837846_2016_安盟网络_2016年年度报告_2017-04-16.txt

安盟网络 证券代码：837846 厦门安盟网络股份有限公司 XiaMen AnMeng Network Co.,Ltd. 年度报告 2016 公 司 全 称 （ 中 英 文 ） 公 司 年 度 大 事 记 荣获厦门市成长型中小微企业认定 2016年5月，我司获得由厦门市经济和信息化局及 厦门市中小企业管理办公室联合颁发的2016-2017 年度厦门市成长型中小微企业认定。 荣获守合同重信用企业认定 2016年5月，我司获得由厦门市市场监督管理局颁 发的2014-2015年度守合同重信用企业证书。 关于同意本公司在全国中小企业股份转让 系统挂牌的函 2016年06月24日，我司收到了全国股转公司关于同 意我司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌的函。 关于我司股票挂牌并采用协议转让方式的 提示性公告 2016年07月19日，我司股票正式在全国股转系统挂 牌公开转让，转让方式为协议转让。 荣获厦门市科技小巨人企业认定 2016年10月，我司获得由厦门市科学技术局、厦门 市财政局、厦门市发展和改革委员会、厦门市经济 和信息化局、厦门火炬高技术产业开发区管理委员 会颁发的厦门市科技小巨人企业证书。 荣获厦门市创新型企业认定 2016年11月，我司获得由厦门市科学技术局、厦门 市经济和信息化局、厦门市财政局、厦门市国资委、 厦门市总工会颁发的厦门市创新型企业认定。 取得计算机软件著作权登记证书 2016年全年，我司共取得17项计算机软件著作权登 记证书。 公告编号：2017-002 1 目 录 第一节 声明与提示 ........................................................................ 2 第二节 公司概况 ........................................................................... 4 第三节 会计数据和财务指标摘要................................................... 8 第四节 管理层讨论与分析 ........................................................... 10 第五节 重要事项 ......................................................................... 21 第六节 股本变动及股东情况 ........................................................ 23 第七节 融资及分配情况 ............................................................... 25 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 ........................... 26 第九节 公司治理及内部控制 ........................................................ 29 第十节 财务报告 ......................................................................... 35 公告编号：2017-002 2 释义 释义项目 释义 本公司、股份公司、安盟网络、公司 指 厦门安盟网络股份有限公司 安众鑫投资 指 厦门安众鑫投资合伙企业(有限合伙) 股东大会 指 厦门安盟网络股份公司股东大会 董事会 指 厦门安盟网络股份公司董事会 监事会 指 厦门安盟网络股份公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 章程、公司章程 指 《厦门安盟网络股份有限公司公司章程》 主办券商、兴业证券 指 兴业证券股份有限公司 会计师事务所、兴华会计师事务所 指 北京兴华会计师事务所(特殊普通合伙) 律师事务所、锦天城律师事务所 指 上海锦天城(厦门)律师事务所 报告期、本报告期 指 2016 年 1 月 1 日-2016 年 12 月 31 日 上年同期 指 2015 年 1 月 1 日-2015 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 注：本报告所有数值保留 2 位小数，若出现总数与各分项数值之和尾数不符的情况，均为四 舍五入情况造成。 公告编号：2017-002 3 第一节 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资 料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性 承担个别及连带责任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)保证年度报告中财 务报告的真实、完整。 北京兴华会计师事务所(特殊普通合伙)会计师事务所对公司出具了标准无保留意见审 计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 事项 是与否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 公告编号：2017-002 4 重要风险提示表 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 (一)应收账款规模较大风险 虽然本公司应收账款大部分为 1年以内,且客户主要是资信状况 良好、现金流稳定的医疗机构,但若公司的主要债务人未来出现 财务状况恶化,或者公司不能持续完善应收账款的控制和管理, 导致公司应收账款不能按期回收或无法回收产生坏账,将对公 司业绩和生产经营产生一定不利影响。 (二)市场竞争风险 医疗信息化行业作为一个新兴战略行业,造成国内医疗信息化企 业数量众多,公司在获取更大市场份额机会的同时面临较多的竞 争对手。目前,市场基本形成以各大城市为中心的区域性优势;有 先发优势的医疗健康信息化企业具有较强的客户黏性,已涉足的 领域其他企业较难进入。只有能够满足医疗机构不断升级的信 息应用需求,公司才能把握住市场机遇。 (三)税收优惠政策丧失风险 公司于 2004 年取得了厦门市科学技术局颁发的《厦门市技术贸 易机构资格证》,并在报告期内经税务机关登记备案,享受多项税 收优惠。其一,单位和个人从事技术转让、技术开发业务和与之 相关的技术咨询、技术服务业务取得的收入,免征增值税;其二,符 合条件的技术转让所得,不超过 500 万元的部分免征企业所得税, 超过 500 万元的部分减半征收所得税;其三,根据新企业所得税 法,技术合同中涉及的研发费用在计算应纳所得税额时可按 150%加计抵扣。政策有效期未说明,如果以后国家相关政策不再 延续或者进行调整,则可能对公司的盈利水平带来影响。此外,公 司取得《高新技术企业证书》,根据国家政策享受所得税 15%的 优惠税率。如果未来国家和地方政府对高新技术企业的相关税 收优惠政策发生变化,或未来公司未能通过高新技术企业资格复 审,公司将无法继续享受该项所得税优惠政策,也将对本公司经 营业绩产生不利影响。 (四)业务区域集中的风险 公司报告期内主营业务收入 80.70%来自福建省,客户集中于福 建省内,公司业务的发展对福建区域医疗信息化行业依赖较大, 面临利润空间下降的压力。 (五)技术与产品开发风险 软件行业技术更新换代快、产品生命周期较短的特点,决定了技 术和产品的研究开发是一个持续、繁杂的系统性工程。每个医院 的管理系统、业务模式不尽相同,公司的研发产品如果不能因地 制宜地满足客户的需求,则可能导致研发项目和产品无法验收。 公司如果不能准确把握技术发展趋势、市场需求变化情况,争取 技术和市场优势,则公司不能避免技术与产品开发的风险。 (六)公司经营规模小,治理风险大 本 报 告 期 末 公 司 总 资 产 为 15,140,070.18 元 , 营 业 收 入 为 公告编号：2017-002 5 13,624,014.84 元,净利润为 255,446.57 元,经营活动产生的现金流 量净额为-925,394.11 元。虽然公司营业收入规模呈现增长趋势, 但是总体规模仍然偏小,存在抵御错综复杂市场风险能力较小的 风险。 公司虽于 2015 年 12 月份整体变更为股份公司后,制定了较为 完备的治理制度,建立了相对完善、健全的公司治理机制,但由于 股份公司成立时间较短,公司治理机制的有效运行仍需磨合,故 公司短期内仍可能存在治理不规范、内部控制制度不能有效执 行的风险。 (七)实际控制人不当控制风险 公司目前有 2 名股东,其中公司第一大股东庄沧涛直接持有公司 4,258,500 股股份,占公司股份总数的 85.00%;并通过安众鑫投资 间接持有公司 362,724 股股份,占公司股份总数的 7.24%,合计持 有公司 4,621,224 股股份,占公司股份总数的 92.24%,为公司控股 股东及实际控制人。鉴于公司存在的股份集中状况,公司实际控 制人或将通过其于公司的绝对控股地位对公司施加较大的影 响。可能损害公司和其他少数权益股东利益的风险。 (八)国家政策调整和宏观经济环境变 化风险 医疗体制改革是重要“民生”工程,医改方案明确将加强卫生信 息化建设作为深化医改的重要内容。国家对医疗信息化行业大 力支持和鼓励,中央和地方财政投入专项经费进行信息化建设, 鼓励及支持的态度鲜明、导向明确,扶持力度大,政策具有持续 性、稳定性和长期性的特点。如果国家宏观经济未来出现增速大 幅放缓等重大变化,则国家的宏观政策也会有所调整或投资方面 投入力度不能持续增长,公司主营业务将因整体市场规模萎缩而 受到不利影响。 (九)主要客户构成变动频繁的风险 报告期内,公司主营业务收入以软件开发与系统集成服务为主, 技术咨询服务收入占比较低,而鉴于软件开发及系统集成业务的 性质,客户对公司的产品需求具有较强的一次性,这也导致公司 2016 年相比 2015 年前五大客户中仅厦门大学附属中山医院一 家属于老客户,主要客户变动频繁容易导致公司未来的经营业绩 出现波动。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 公告编号：2017-002 6 第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 厦门安盟网络股份有限公司 英文名称及缩写 XiaMen AnMeng Network Co.,Ltd. 证券简称 安盟网络 证券代码 837846 法定代表人 庄沧涛 注册地址 厦门市软件园二期望海路 25 号 502 单元 办公地址 厦门市软件园二期望海路 25 号 502 单元 主办券商 兴业证券股份有限公司 主办券商办公地址 福州市湖东路 268 号 会计师事务所 北京兴华会计师事务所(特殊普通合伙) 签字注册会计师姓名 王杨、陈幼文 会计师事务所办公地址 北京市西城区裕民路 18 号北环中心 22 层 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 黄志贤 电话 0592-5956555 传真 0592-5956500 电子邮箱 DM@ 公司网址 联系地址及邮政编码 厦门市软件园二期望海路 25 号 502 单元,361000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2016 年 7 月 19 日 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类） I65 软件和信息技术服务业 主要产品与服务项目 医疗信息化领域软件开发,系统集成及技术维护服务 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本 5,010,000 做市商数量 0 控股股东 庄沧涛 实际控制人 庄沧涛 四、注册情况 公告编号：2017-002 7 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 91350200751638398A 否 税务登记证号码 91350200751638398A 否 组织机构代码 91350200751638398A 否 公告编号：2017-002 8 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 13,624,014.84 13,526,800.44 0.72% 毛利率 44.85% 53.96% - 归属于挂牌公司股东的净利润 255,446.57 1,242,490.90 -79.44% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后 的净利润 -1,346,124.19 1,164,547.16 -215.59% 加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌公 司股东的净利润计算） 3.81% 20.85% - 加权平均净资产收益率（归属于挂牌公司股 东的扣除非经常性损益后的净利润计算） -20.07% 19.55% - 基本每股收益 0.05 0.25 -80.00% 二、偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 15,140,070.18 10,968,798.11 38.03% 负债总计 8,305,452.89 4,389,627.39 89.21% 归属于挂牌公司股东的净资产 6,834,617.29 6,579,170.72 3.88% 归属于挂牌公司股东的每股净 资产 1.36 1.31 3.82% 资产负债率 54.86% 40.02% - 流动比率 1.56 2.07 - 利息保障倍数 1.16 16.19 - 三、营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 -925,394.11 1,263,351.69 -173.25% 应收账款周转率 2.21 3.63 - 存货周转率 3.47 7.27 - 四、成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率 38.03% 25.17% - 营业收入增长率 0.72% 21.54% - 净利润增长率 -79.44% 68.15% - 五、股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 5,010,000 5,010,000 0.00% 公告编号：2017-002 9 计入权益的优先股数量 0 0 - 计入负债的优先股数量 0 0 - 六、非经常性损益 单位：元 项目 金额 政府补助 1,884,200.39 其他营业外收入 0.50 非经常性损益合计 1,884,200.89 所得税影响数 -282,630.13 少数股东权益影响额（税后） 0.00 非经常性损益净额 1,601,570.76 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 单位：元 不适用 公告编号：2017-002 10 第四节 管理层讨论与分析 一、经营分析 （一）商业模式 公司是属于医疗信息化行业的开发商和服务提供商。目前拥有高新技术企业认定；医疗器械经营许可 证；ISO9001、ISO20000、ISO27001 体系认证；软件企业认定证书；36 项软件著作权；5 项实用新型专利； 7 项软件产品登记证书（注：截至本报告期末有 3 项软件产品登记证书已到期）。为医疗行业客户提供医疗信息化领域软件 开发，系统集成及技术维护服务。 公司的客户集中于大型三甲医院、县级医院、民营医院、乡镇卫生院等医疗机构。公司的销售模式主 要为直销，根据客户不同服务与要求提供不同产品与技术服务。具体如下：（1）软件产品销售主要根据客 户的规模级别及对软件个性化要求按功能根据与需求进行定价销售；（2）系统集成产品则根据采购的设备 成本与集成服务需求结合行业与客户的标准进行定价销售；（3）技术服务类主要是根据软、硬件产品与服 务按人工工作量进行评估后进行定价销售。（4）安装收入主要是机房工程改造，根据客户需求结合行业标 准进行定价销售。 截至报告期实现营业收入 13,624,014.84 元。 报告期内，公司的收入来源较上年度新增了安装收入，占本报告期营业收入比重 2.12%。 报告期内，公司的商业模式未发生变化。 年度内变化统计： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 是 商业模式是否发生变化 否 （二）报告期内经营情况回顾 总体回顾： 2016 年在整体经济不景气的大背景下，公司在董事会的正确带领下，通过全体员工共同努力，积极 拓展市场，持续不断地推进客户价值创新，使公司经营业绩在市场竞争日益严峻的环境下，依然取得了较 好的表现，保证了公司持续、稳定的发展。 1、经营成果：实现营业收入 13,624,014.84 元，较上年同期增长 0.72%；营业成本 7,513,795.98 元， 较上年同期增长 20.66%；毛利率 44.85%，较上年同期下降 9.11%；营业利润-1,860,524.42 元，较上年同 期下降 249.48%；净利润 255,446.57 元，较上年同期下降 79.44%。主要原因为 1）、本报告期内，相应福利费用增加及薪资标准整体上调，导致本报告期内开发成本及服务成本增 加，毛利下降； 2）、本报告期内，计提了 1,070,400.00 元年终奖，导致本报告期内营业成本及期间费用的增加； 公告编号：2017-002 11 3）、本报告期内，2016 年 04 月增加贷款 990,000.00 元，2016 年 12 月增加贷款 1,710,000.00 元， 导致财务费用增加。 因此，本期毛利率、营业利润、净利润较上年同期下降；公司商业模式未发生变化，公司具备持续经 营能力。 2、营运情况：总资产 15,140,070.18 元，较上年同期增长 38.03%；净资产 6,834,617.29 元，较上 年同期增长 3.88%。 3、现金流量：经营活动产生的现金流量净额为-925,394.11 元，较上年同期下降 173.25%。经营活 动现金流量净额较上年同期下降的主要原因： 1）、人员增加，相应福利费用增加及薪资标准整体上调，导致报告期内人员成本增加，导致经营活 动产生的现金流出增加； 2）、报告期内购买存货较上年同期增长 122.76%，导致现金流出增加； 3）、报告期内应收账款回款较上年同期减少，导致现金流入量减少，导致经营活动产生的现金流量 净额减少。 4、季节波动：公司经营业绩存在季节性不均衡性，主要是由于公司所处行业的特点造成的。公司 主要客户群体为公立医院及卫生机构，其通常在年初编制采购预算，年中进行招投标，年底实施采购， 所以本公司营业收入在一年中具有一定的不均衡性。 5、战略执行：本报告期公司管理团队围绕公司中长期发展战略，在核心技术研发、业务平台建 设、销售渠道优化及客户服务能力等方面获得较大提升。在稳固并扩大现有客户资源的基础上，积极开 拓行业新产品，提升公司行业地位。通过不断完善公司组织架构，健全管理制度，提高公司整体管控水 平，提升了公司整体运行成效，优化了收入结构，实现公司营业业绩的持续增长。 6、知识产权：本报告期公司持续加大研发投入，全年研发投入 2,895,294.11 元，研发投入占营业 收入的比例 21.25%，取得 17 项软件著作权。 综上所述，公司财务状况良好，营运能力超过上年同期，达到公司预期目标。 1、主营业务分析 （1）利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 金额 变动比例 占营业收入 的比重 金额 变动比例 占营业收入 的比重 营业收入 13,624,014.84 0.72% - 13,526,800.44 21.54% - 营业成本 7,513,795.98 20.66% 55.15% 6,227,129.71 19.04% 46.04% 毛利率 44.85% - - 53.96% - - 管理费用 6,494,349.13 23.78% 47.67% 5,246,539.08 12.62% 38.79% 销售费用 1,082,239.04 51.81% 7.94% 712,911.38 85.52% 5.27% 财务费用 156,215.52 76.08% 1.15% 88,717.96 -30.21% 0.66% 营业利润 -1,860,524.42 -249.48% -13.66% 1,244,701.74 71.20% 9.20% 营业外收入 1,884,200.89 1,817.50% 13.83% 98,263.40 665.94% 0.73% 营业外支出 0.00 -100.00% 0.00% 6,564.88 64.33% 0.05% 净利润 255,446.57 -79.44% 1.87% 1,242,490.90 68.15% 9.19% 项目重大变动原因： 公告编号：2017-002 12 报告期内，公司经营业绩稳步增长。 （一）公司实现营业收入 13,624,014.84 元，较上年同期增长 0.72%； 原因：增长比率在公司发展经营正常增长范围内。 （二）营业成本 7,513,795.98 元，较上年同期增长 20.66%； 原因：本报告期内①人员薪资标准整体上调，导致报告期内人员成本增加；②软件开发、技术服务的 采购成本支出增加。 （三）管理费用 6,494,349.13 元，较上年同期增长 23.78%。 原因：本报告期内管理费用增加的主要原因系本年度计提了 1,070,400.00 元年终奖，其中 727,400.00 元计入管理费用，而上年同期未发生。 （四）销售费用 1,082,239.04 元，较上年同期增长 51.81%。 原因：本报告期内销售费用增加的主要原因系销售人员平均人数较上年同期增长了 50%。 （五）财务费用 156,215.52 元，较上年同期增长 76.08%。 原因：2016 年 04 月增加贷款 990,000.00 元，2016 年 12 月增加贷款 1,710,000.00 元。 （六）营业利润-1,860,524.42 元，较上年同期下降 249.48%。 原因：①人员成本增加；②财务费用增加。 （七）营业外收入 1,884,200.89 元，较上年同期增长 1,817.50%。 原因：系本报告期内政府补助有大幅增加。 补助项目 本期发生额 上期发生额 专利补助 2,000.00 社保补助 16,664.39 33,502.46 多结构医疗信息服务平台的开发及集成服务项目创新资金补助 60,000.00 劳务协作奖励金 3,500.00 2,000.00 多结构医疗信息服务平台的开发及集成服务项目贴息款补助 180,000.00 新三板挂牌补贴 1,200,000.00 贷款保险补助 20,000.00 研发经费补助 378,900.00 技术交易补助 16,636.00 软件企业认证补助 68,500.00 合计 1,884,200.39 97,502.46 （八）营业外支出 0 元，较上年同期下降 100%。 原因：2016 年未发生营业外支出。 （九）净利润 255,446.57 元，较上年同期下降 79.44%。 原因：系本年度计提了 1,070,400.00 元年终奖，而上年同期未发生。 （2）收入构成 单位：元 项目 本期收入金额 本期成本金额 上期收入金额 上期成本金额 主营业务收入 13,624,014.84 7,513,795.98 13,526,800.44 6,227,129.71 其他业务收入 0.00 0.00 0.00 0.00 合计 13,624,014.84 7,513,795.98 13,526,800.44 6,227,129.71 按产品或区域分类分析： 单位：元 公告编号：2017-002 13 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例 上期收入金额 占营业收入比例 软件开发 5,255,718.10 38.58% 6,436,373.20 47.58% 技术服务 1,987,381.69 14.59% 1,082,522.03 8.00% 系统集成及销售 6,090,638.47 44.71% 6,007,905.21 44.42% 安装收入 290,276.58 2.12% 0.00 0.00% 合计 13,624,014.84 100.00% 13,526,800.44 100.00% 收入构成变动的原因： 本报告期公司的收入构成比例未发生重大改变。 本报告期新增了安装收入。 （3）现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 经营活动产生的现金流量净额 -925,394.11 1,263,351.69 投资活动产生的现金流量净额 0.00 -24,585.00 筹资活动产生的现金流量净额 548,837.22 -87,979.98 现金流量分析： 经营活动产生的现金流量净额为-925,394.11 元，较上年同期下降 173.25%。 原因： 1）、人员增加，相应福利费用增加及薪资标准整体上调，导致本报告期内人员成本增加，导致经营 活动产生的现金流出增加； 2）、本报告期内购买存货较上年同期增长 122.76%，导致现金流出增加； 3）、本报告期内应收账款回款较上年同期减少，导致现金流入量减少，导致经营活动产生的现金流 量净额减少。 投资活动产生的现金流量净额为 0，上期投资活动产生的现金流量净额为-24,585.00 元。 原因：本报告期内未投入购建固定资产，上期投入购建固定资产金额 24,585.00 元，属于正常经营 的变动范围。 筹资活动产生的现金流量净额 548,837.22 元，较上年同期增加 636,817.20 元。 原因：本报告期内较上年同期新增银行借款 700,000.00 元，因借款增加而产生的利息支出较上年 同期增加 63,182.80 元。 （4）主要客户情况 单位：元 序号 客户名称 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 深圳市龙图软件有限公司 2,074,556.24 15.23% 否 2 厦门大学医院 1,501,967.44 11.02% 否 3 厦门大学附属中山医院 1,387,233.68 10.18% 否 4 厦门洪视科宏眼科集团有限公司 1,318,343.12 9.68% 否 5 厦门市儿童医院 1,312,820.51 9.64% 否 合计 7,594,920.99 55.75% - （5）主要供应商情况 单位：元 序号 供应商名称 采购金额 年度采购占比 是否存在关 公告编号：2017-002 14 联关系 1 福州焊达信息技术有限公司 1,674,325.00 20.42% 否 2 联强国际贸易(中国)有限公司厦门分公司 1,417,591.00 17.29% 否 3 厦门至精诚系统集成有限公司 684,220.00 8.35% 否 4 戴尔(中国)有限公司 494,232.00 6.03% 否 5 厦门万翔网络商务有限公司 385,500.00 4.70% 否 合计 4,655,868.00 56.79% - （6）研发支出与专利 研发支出： 单位：元 项目 本期金额 上期金额 研发投入金额 2,895,294.11 2,131,220.50 研发投入占营业收入的比例 21.25% 15.76% 专利情况： 项目 数量 公司拥有的专利数量 5 公司拥有的发明专利数量 0 研发情况： 本报告期内，公司持续加大研发投入力度，通过技术、产品不断创新推动公司持续发展。研发支出较 上期增加了 764,073.61 元，主要系公司加大在区域统一医技预约系统、智慧护理看板系统、分级诊疗系 统、资源统一打印系统、运营管理系统、工资管理系统等相关产品的研发投入。同比上年期末，公司新增 加 17 项软件著作权。截至本报告期末共获得 36 项软件著作权、5 项实用新型专利，以上知识产权的取得 有利于充分发挥公司技术和产品的创新、创造优势，提高公司的品牌知名度，提升公司核心竞争力，有利 于公司形成持续的创新机制，将会对公司未来业绩增长产生积极的影响。 2、资产负债结构分析 单位：元 项目 本年期末 上年期末 占总资 产比重 的增减 金额 变动 比例 占总资产 的比重 金额 变动 比例 占总资产 的比重 货币资金 2,217,416.51 15.35% 14.65% 1,922,290.75 149.16 % 17.53% - 16.43% 应收账款 6,756,583.08 35.00% 44.63% 5,004,793.79 104.78 % 45.63% -2.19% 存货 2,992,970.22 122.76 % 19.77% 1,343,587.17 262.61 % 12.25% 61.39% 长期股权投资 0.00 0.00% 0.00% 0.00 0.00% 0.00% - 固定资产 1,572,812.24 - 10.78% 10.39% 1,762,789.11 - 12.82% 16.07% - 35.35% 在建工程 0.00 0.00% 0.00% 0.00 0.00% 0.00% - 短期借款 2,700,000.00 17.83% 17.83% 2,000,000.00 0.00% 18.23% -2.19% 长期借款 0.00 0.00% 0.00% 0.00 0.00% 0.00% - 资产总计 15,140,070.18 38.03% - 10,968,798.11 25.17% - - 公告编号：2017-002 15 资产负债项目重大变动原因： （一） 应收账款 6,756,583.08 元，较上年同期增长 35.00%。 原因：应收账款中有 1,746,888.78 元于本报告期末才开具发票办理款项付款，导致款项的收回出现 跨年的现象。该部分款项已在本报告期后一个月内收回了 85.87%。 （二） 存货 2,992,970.22 元，较上年同期增长 122.76%。 原因：报告期末库存商品 563,982.92 元，发出商品 2,428,987.30 元。上年同期库存商品 293,343.59 元，发出商品 1,050,243.58 元。本报告期末库存商品较上年同期增加净额 270,639.33 元，库存商 品的变动在正常的经营范围内。 （三） 固定资产 1,572,812.24 元，较上年同期下降 10.78%。 原因：本报告期内，未新增固定资产，属于正常的折旧状态，因此较上年同期下降 10.78%，占总资 产比重下降 35.35%的原因系本报告期末总资产较上年同期增长 38.03%。 （四） 预付账款 301,818.55 元，较上年同期增长 289.20%。 原因：预付账款中有 258,974.70 元于报告期末才办理款项付款后供应商开具发票，导致发票的收回 出现跨年的现象。该部分发票已在本报告期后一个月内全部收回。 （五） 其他应收款 704,826.26 元，较上年同期增长 448.94%。 原因：本报告期内增加数笔大额保证金，金额合计 509,400.00 元，占比本报告期其他应收款的 73.27%。 （六） 其他流动资产 218.45 元，较年同期下降 99.90%。 原因：上年同期预缴所得税 218,824.16 元。 （七） 递延所得税 195,550.76 元，较上年同期增长 243.54%。 原因：本报告期内，新增递延所得税资产 137,580.42 元，占比本报告期递延所得税的 70.36%。 （八） 应付账款 2,508,085.13 元，较上年同期增长 93.39%。 原因：本报告期末增加了存货采购，金额 1,417,591.00 元，用于本报告期末新签订的项目。 （九） 预收账款 1,356,152.57 元，较上年同期增长 160.84%。 原因：本报告期内新增数笔大额项目预收款，金额合计 1,081,500.00 元，占比本报告期预收账款的 79.75%。 （十） 应付职工薪酬 1,514,677.30 元，较上年同期增长 337.37%。 原因：本报告期内计提了 1,070,400.00 元年终奖，年终奖在期后一个月发放，而上年同期未发生。 （十一）应交税费 226,637.89 元，较上年同期增长 387.53%。 原因：本报告期末未交增值税新增 134,293.06 元，占比本报告期应交税费的 59.25%。 （十二）递延收益 0 元，较上年同期下降 100%。 原因：本报告期对上年同期 180,000.00 元进行了收入确认，另外未发生其他的递延收益。 （十三）盈余公积 31,481.92 元，较上年同期增长 430.24%。 原因：本报告期计提 25,544.66 元的法定盈余公积，占比本报告期盈余公积的 81.14%。 （十四）未分配利润 283,337.23,元，较上年同期增长 430.24%。 原因：本报告期产生净利润 255,446.57 元，计提法定盈余公积 25,544.66 元，其他计入未分配利润。 3、投资状况分析 （1）主要控股子公司、参股公司情况 公告编号：2017-002 16 无 （2）委托理财及衍生品投资情况 无 （三）外部环境的分析 1、宏观环境： 2016 年宏观经济环境疲软、输入型通货膨胀、资本市场的巨大波动、不良的外部宏观经济环境，都给 企业的经营和发展带来较大的压力。但软件和信息技术服务业国家有较好的政策指引，因此软件和信息技 术服务业增速比国家 GDP 增速高。 软件产业是信息产业的核心，是国民经济的基础，也是国家重点发展的战略性新兴产业，直接关系国 家、经济、社会的安全。国家明确提出优先发展信息产业，在经济和社会领域广泛应用信息技术，实现对 传统产业的信息化改造，推动信息化和工业化深度融合，提升我国的产业竞争力。国家通过鼓励和优惠政 策积极地推动软件产业的发展。根据国家工信部官网 2017 年 1 月 23 日公布的 《2016 年 1-12 月全国 软件和信息技术服务业主要指标快报表》，2016 年全国软件和信息技术服务业完成软件业务收入 48511 亿 元，增速为 14.9%，其中软件产品收入 15400 亿元，增速为 12.8%，信息技术服务收入 25114 亿元，增速 为 16.0%，嵌入式系统软件收入 7997 亿元，增速为 15.5%。软件业务利润总额 6021 亿元，增速为 14.9%。 （数据来源：工信部运行监测协调局） “十三五”进入发展经济之年，国家提出的“互联网+”助力传统产业转型升级，信息技术和互联网转型 带动中国经济产业结构升级是十三五规划布局重点，信息技术应用也是最重要的驱动因素。云计算、大数 据、智慧城市、移动互联网、物联网、智慧制造等领先的技术和应用给软件产业注入了新的活力，也客观 上给基础软件企业提供了广阔的发展舞台，以及深入重点行业和领域的发展契机。 十三五规划将更多的聚焦如何完善信息基础设施建设。软件是 IT 产业的核心、智慧和灵魂，即服务 受益于互联网产业，可以预见其发展前景广阔。 2、行业环境： 随着医疗信息化建设的不断加快，以及临床和档案信息管理需求的激增，电子病历已成为医院信息系 统的一个核心。未来我国医疗信息化市场规模将持续增加，前瞻产业研究院预测，按照医院收入复合增速 15%（过去 5 年复合增速达到了 22.4%）、信息化投资占比达到 1.2%的中性假设计算，到 2017 年市场规 模有望达 400 亿元。随着医疗改革的进一步深入，国家对医疗卫生行业的投入持续增加。 由于医院自身的信息化建设和公共卫生系统平台的搭建是提高全行业医疗水平，优化利用医疗资源， 增加公民卫生保健水平，最终改善居民医疗保健水平和提高国家卫生开支效率的重要手段，医疗卫生行业 的 IT 投入将会明显高于整个 IT 行业的增速。（资料来源：前瞻数据库） （四）竞争优势分析 1、客户资源优势：公司成立至今，一直致力于为医疗行业用户提供全方位的信息化产品和服务。十余 年的发展，在医疗信息化领域内积累了大量优质客户资源，通过专业的产品、优质的服务与众多客户形成 了长期、稳定的合作关系。是公司发展的坚实基础和有效保障。 2、技术优势：本报告期内公司研发投入 2,895,294.11 元。公司通过加大新产品的研发和旧产品的创 新，已拥有 36 项软件著作权和 5 项实用新型专利。同时公司拥有一批优秀的、稳定的核心技术团队，专业 公告编号：2017-002 17 从事医疗行业应用技术和前瞻技术的研发，为公司提升竞争能力和持续盈利能力、拓展新市场奠定了良好 的基础。 3、企业管理优势：公司企业管理优势明显，具备高效的管理体制、简单的管理层级、灵活严谨的决策 机制和高效的执行力。公司一直在致力于向现代企业转变，不断根据现代企业管理的要求完善公司管理架 构，改善公司治理和内部控制。公司核心管理团队、业务骨干均长期从事医疗行业应用软件的研发，具有 丰富的行业管理经验和强烈的敬业精神，既具有前瞻性的行业眼光，也具有高效的企业管理能力。 4、竞争劣势：相对于医疗信息化行业的大公司来说，公司的规模偏小，资金实力有限。尽管大多数行 业应用软件项目对承接公司的资质或规模一般不作要求，但如项目复杂程度较高、涉及范围较广，则将对 公司开发工作造成较大的压力。此外，公司较小的资本规模也使公司抗风险能力相对不足。 （五）持续经营评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持有良好的独立自主经营的能力；会 计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；行业发展势头良好，主要财务、业务等经 营指标健康；经营管理层、核心业务人员队伍稳定，没有影响公司持续经营的事项发生。 同时，公司在全国中小企业股份转让系统成功挂牌，将会获得更多的融资渠道，更在很大程度上提高 公司知名度，吸引更多的客户和投资，因此，公司拥有良好的持续经营能力。 （六）扶贫与社会责任 1、公司诚信经营、依法履行纳税义务，积极缴纳残疾人保障金，认真做好每一项对社会发展有益的工 作。 2、公司积极关心慰问和帮助员工及家属，形成了同舟共济的互助氛围，树立了良好的企业文化。 3、公司未来还将积极履行社会责任，尽全力做到对社会负责、对公司全体股东和员工负责。始终把社 会责任放在公司发展的重要位置，将社会责任意识融入到企业发展实践中。 （七）自愿披露 不适用 二、未来展望（自愿披露） （一） 行业发展趋势 不适用 （二）公司发展战略 不适用 （三）经营计划或目标 不适用 （四）不确定性因素 不适用 公告编号：2017-002 18 三、风险因素 （一）持续到本年度的风险因素 （一）应收账款规模较大风险 虽然本公司应收账款大部分为 1 年以内，且客户主要是资信状况良好、现金流稳定的医疗机构，但 若公司的主要债务人未来出现财务状况恶化，或者公司不能持续完善应收账款的控制和管理，导致公司应 收账款不能按期回收或无法回收产生坏账，将对公司业绩和生产经营产生一定不利影响。 应对措施：公司制定了切实可行的应收账款管理制度。 1、加强应收账款的风险防范意识 公司负责人、销售人员和财务人员要充分认识应收账款无法收回的风险，认识其危害性。在确定赊销 策略时，谨慎科学测算各种赊销策略给企业增加的收益和由此所付出的代价。制定销售工作的规范标准， 使相关人员按工作规范标准开展工作，减少由于工作随意给企业带来的经济损失。 2、建立客户信用档案，定期评价客户信用状况 公司建立客户档案，设专人进行日常登记。登记内容包括对客户提供的信用条件、建立赊销关系的日 期、主要的原始凭证编号及保管人、客户应付款日期、客户实际付款日期、各期与客户对账情况、各期客 户信用状况的评价等。结合档案，公司财务部门可定期评价客户的信用状况，从而帮助销售部门作出正确 决定。 （二）市场竞争风险 医疗信息化行业作为一个新兴战略行业，造成国内医疗信息化企业数量众多，公司在获取更大市场份 额机会的同时面临较多的竞争对手。目前，市场基本形成以各大城市为中心的区域性优势；具有先发优势 的医疗健康信息化企业具有较强的客户黏性，已涉足的领域其他企业较难进入。只有能够满足医疗机构不 断升级的信息应用需求，公司才能把握住市场机遇。 应对措施：与厦门软件职业学院、厦门理工学院等高校及科研院所建立长期的合作关系，签订协议， 做为企业的人才培训基地，通过技术创新、产品创新和售后服务增强公司的实力和竞争力。公司研发中心 计划引进高级工程师、工程师和助理工程师，扩大研发队伍；同时还将引进企业管理人员，财务管理人员 等中高级人才，为公司发展提供足够的人力资源保障。在强大技术力量支持下，利用好现有的资源优势， 稳步扩张业务范围，充分应对市场竞争带来的风险。 （三）税收优惠政策丧失风险 公司于 2004 年取得了厦门市科学技术局颁发的《厦门市技术贸易机构资格证》，并在报告期内经税务 机关登记备案，享受多项税收优惠。其一，单位和个人从事技术转让、技术开发业务和与之相关的技术咨 询、技术服务业务取得的收入，免征增值税；其二，符合条件的技术转让所得，不超过 500 万元的部分免 征企业所得税，超过 500 万元的部分减半征收所得税；其三，根据新企业所得税法，技术合同中涉及的研 发费用在计算应纳所得税额时可按 150%加计抵扣。政策有效期未说明，如果以后国家相关政策不再延续 或者进行调整，则可能对公司的盈利水平带来影响。此外，公司取得《高新技术企业证书》，根据国家政 策享受所得税 15%的优惠税率。如果未来国家和地方政府对高新技术企业的相关税收优惠政策发生变化， 或未来公司未能通过高新技术企业资格复审，公司将无法继续享受该项所得税优惠政策，也将对本公司经 营业绩产生不利影响。 应对措施：公司将参照《高新技术企业认定管理办法》的规定，确保各项指标能够满足该项资格的认 定标准件，进而能继续享受现行高新技术企业的各类优惠政策。公司拟通过扩大业务规模、优化产品及业 公告编号：2017-002 19 务结构等方面来加快自身发展，将税收优惠对公司盈利能力产生的影响进一步减小。 （四）业务区域集中的风险 公司报告期内主营业务收入 80.70%来自福建省，客户集中于福建省内，公司业务的发展对福建区域 医疗信息化行业依赖较大，面临利润空间下降的压力。 应对措施：一是公司制定明确的省外业务拓展战略，积极拓展福建省外业务，提高省外区域的收入金 额总和比重，优化公司业务收入地域比重。本报告期内公司省外区域业务占比达到了主营业务收入的 19.30%，主要涉及的省市有浙江省、北京市、深圳市、江西省；二是积极拓展营销渠道，形成反应迅速、 服务高效的客户服务体系，深挖本地市场，开拓省外市场，增加公司营业收入。 （五）技术与产品开发风险 软件行业技术更新换代快、产品生命周期较短的特点，决定了技术和产品的研究开发是一个持续、繁 杂的系统性工程。每个医院的管理系统、业务模式不尽相同，公司的研发产品如果不能因地制宜地满足客 户的需求，则可能导致研发项目和产品无法验收。公司如果不能准确把握技术发展趋势、市场需求变化情 况，争取技术和市场优势，则公司不能避免技术与产品开发的风险。 应对措施：公司将继续加大研发力量的投入，以增强核心竞争力，并通过产品多样化，精湛的技术以 及切合市场的个性化设计能力赢得更高的市场份额。研发中心将重点结合客户的需求，进一步完善产品结 构和产品性能，保持产品的先进性。同时，对于最新的研发成果，新开发的系统，将积极申请著作权证书 和软件产品证书，保护公司的自主知识产权。 （六）公司经营规模小，治理风险大 本报告期末公司总资产为 15,140,070.18 元，营业收入为 13,624,014.84 元，净利润为 255,446.57 元， 经营活动产生的现金流量净额为-925,394.11 元。虽然公司营业收入规模呈现增长趋势，但是总体规模仍然 偏小，存在抵御错综复杂市场风险能力较小的风险。 公司虽于 2015 年 12 月份整体变更为股份公司后，制定了较为完备的治理制度，建立了相对完善、 健全的公司治理机制，但由于股份公司成立时间较短，公司治理机制的有效运行仍需磨合，故公司短期内 仍可能存在治理不规范、内部控制制度不能有效执行的风险。 应对措施：（1）针对公司经营规模小，一是公司拟通过向民营医院进军等方式，优化自有产品结构、 扩展业务领域范围扩大公司业务规模；二是积极拓展融资渠道，增加公司的资金实力和抵御市场风险的能 力。（2）针对治理风险，强化股东、董事、监事、高级管理人员规范公司治理理念，依法审慎履行管理、 监督职责，确保严格按照《公司章程》及其他管理制度的规定组织及实施“三会”程序，规范公司治理行 为。 （七）实际控制人不当控制风险 公司目前有 2 名股东，其中公司第一大股东庄沧涛直接持有公司 4,258,500 股股份，占公司股份总数 的 85.00%；并通过安众鑫投资间接持有公司 362,724 股股份，占公司股份总数的 7.24%，合计持有公司 4,621,224 股股份，占公司股份总数的 92.24%，为公司控股股东及实际控制人。鉴于公司存在的股份集中 状况，公司实际控制人或将通过其于公司的绝对控股地位对公司施加较大的影响。可能损害公司和其他少 数权益股东利益的风险。 应对措施：针对上述风险，一是公司将严格依据《公司法》、《公司章程（草）》等法律法规和规范性 文件的要求规范运作，认真执行“三会”议事规则、《关联交易管理制度》等制度的规定；二是公司挂牌 后引进战略投资者，优化公司股权结构，参与公司的治理与监督；三是采取有效措施优化内部管理，通过 公告编号：2017-002 20 各种有效方式增强控股股东和管理层的诚信和规范意识。 （八）国家政策调整和宏观经济环境变化风险 医疗体制改革是重要“民生”工程，医改方案明确将加强卫生信息化建设作为深化医改的重要内容。 国家对医疗信息化行业大力支持和鼓励，中央和地方财政投入专项经费进行信息化建设，鼓励及支持的态 度鲜明、导向明确，扶持力度大，政策具有持续性、稳定性和长期性的特点。如果国家宏观经济未来出现 增速大幅放缓等重大变化，则国家的宏观政策也会有所调整或投资方面投入力度不能持续增长，公司主营 业务将因整体市场规模萎缩而受到不利影响。 2016 年国家高度重视医改资金保障工作，结合国民经济和社会发展第十二个五年规划纲要（以下简 称“十二五”规划）卫生领域重点工程专项建设任务和“十二五”期间深化医药卫生体制改革规划暨实施 方案（以下简称“十二五”医改规划）要求，进一步加大医改资金投入力度，落实各项卫生投入政策。 本报告期内，虽然国家宏观经济出现增速放缓的情况下，但公司仍实现 13,624,014.84 元，较上年同 期增长 0.72%。 综上所述，本报告期内，不存在国家政策调整和宏观经济环境变化风险。 （九）主要客户构成变动频繁的风险 报告期内，公司主营业务收入以软件开发与系统集成服务为主，技术咨询服务收入占比较低，而鉴于 软件开发及系统集成业务的性质，客户对公司的产品需求具有较强的一次性，这也导致公司 2016 年相比 2015 年前五大客户中仅厦门大学附属中山医院一家属于老客户，主要客户变动频繁容易导致公司未来的 经营业绩出现波动。 主要客户变动频繁容易导致公司未来的经营业绩出现波动，但是鉴于本报告期内公司单一客户销售 收入占比最高不超过 15.23%，前五大客户占比总和 55.75%，公司经营业绩不存在对单一或少数几个客户 存在重大依赖的情形，前五大客户仅厦门大学附属中山医院未改变，其余四大客户均有变化，主要原因为 公司提供软件开发和硬件系统集成业务后，一般负责该客户的技术咨询和维护业务，对应收入金额相应下 降。公司本报告期内实现营业收入 13,624,014.84 元，较上年同期增长 0.72%，亦彰显了公司业务的稳健发 展态势，因而该等情形不会对公司持续经营能力产生重大不利影响。 综上所述，本报告期内，不存在主要客户构成变动频繁的风险。 （二） 报告期内新增的风险因素 本报告期内公司无新增风险因素。 四、董事会对审计报告的说明 （一）非标准审计意见说明： 是否被出具“非标准审计意见审计报告”： 否 审计意见类型： 标准无保留意见 董事会就非标准审计意见的说明： 不适用 （二）关键事项审计说明： 无 公告编号：2017-002 21 第五节 重要事项 一、重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否 - 是否存在对外担保事项 否 - 是否存在控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、 资产的情况 否 - 是否存在日常性关联交易事项 否 - 是否存在偶发性关联交易事项 是 第五节二(一) 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者 本年度发生的企业合并事项 否 - 是否存在股权激励事项 否 - 是否存在已披露的承诺事项 是 第五节二(二) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 否 - 是否存在被调查处罚的事项 否 - 是否存在自愿披露的重要事项 否 - 二、重要事项详情 （一）报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 偶发性关联交易事项 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必要决策程序 庄沧涛及配偶黄一瑜 授信额度担保 2,700,000.00 是 总计 - 2,700,000.00 - 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 为支持公司发展，促进公司便捷获得银行授信，公司关联方庄沧涛和黄一瑜为公司向银行申请的授信 额度提供担保，且本次担保免于支付担保费用，符合公司和全体股东的利益，满足了公司的资金发展需求， 稳定了公司日常经营及资金周转，公司独立性没有因为关联交易受到影响。本次关联担保已由公司第一届 董事会第三次会议、2016 年第二次临时股东大会审批通过，程序合法、内容合规，不会对公司经营产生 实质性障碍。 （二）承诺事项的履行情况 （1）关于股份自愿锁定暨限制流通的承诺 公司全体董事、监事、高级管理人员于 2016 年 01 月出具《关于股份自愿锁定暨限制流通承诺书》， 承诺其本人除按照上述《公司法》、《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》、《公司章程》规定的 转让限制外，不存在其他自愿锁股的承诺，不存在所持公司股份被冻结、质押或者其他任何形式的转让限 制情形，也不存在其他任何形式的股权纠纷或潜在纠纷的情形。 报告期内，公司全体董事、监事、高级管理人员均履行了该承诺。 （2）关于避免同业竞争的承诺 公告编号：2017-002 22 公司全体董事、监事、高级管理人员于 2016 年 01 月签署《避免同业竞争的承诺函》，表示其目前未 从事或参与股份公司存在同业竞争的活动，并承诺其本人将不在中国境内外直接或间接从事或参与任何 在商业上对股份公司构成竞争的业务及活动，或拥有与股份公司存在竞争关系的任何经济实体、机构、经 济组织的权益，或以其他任何形式取得该经营实体、机构、经济组织的控制权，或在该经营实体、机构、 经济组织中担任高级管理人员或核心技术人员。 报告期内，公司全体董事、监事、高级管理人员均履行了该承诺。 （3）关于规范关联交易的承诺 公司全体董事、监事和高级管理人员于 2016 年 01 月签署《关于规范关联交易的承诺函》，承诺将尽 可能的避免和减少其与股份公司之间的关联交易，对于无法避免或者有合理原因而发生的关联交易，确保 关联交易的价格原则上不偏离市场独立第三方的价格或收费的标准，并严格遵守《公司章程》及相关规章 制度规定的关联交易的审批权限和程序，以维护股份公司及股份公司其他股东、债权人的合法权益。 报告期内，公司全体董事、监事、高级管理人员均严格遵守《公司章程》及相关规章制度规定的关联 交易的审批权限和程序，本次偶发性关联交易有利于公司持续稳定经营，促进公司发展，是合理的、必要 的，不存在损害股份公司及股份公司其他股东、债权人的合法权益。关联交易内容详见第五节二（一）。 （4）关于管理层诚信状况的承诺 公司全体董事、监事、高级管理人员于 2016 年 01 月签署《关于诚信状况的声明》，声明最近两年内 其本人没有因违反国家法律、行政法规、部门规章、自律规则等受到刑事、民事、行政处罚或纪律处分； 其本人并不存在因涉嫌违法违规行为处于调查之中尚无定论的情形；最近两年内其本人没有对所任职（包 括现任职和曾任职）的公司因重大违法违规行为而被处罚负有责任的情形；其本人不存在个人负有数额较 大债务到期未清偿的情形；其本人没有欺诈或其他不诚实行为等情况；其本人具备和遵守《公司法》规定 的任职资格和义务，不存在最近 24 个月内受到中国证监会行政处罚或者被采取证券市场禁入措施的情形。 报告期内，公司全体董事、监事、高级管理人员均未违反该承诺。 公告编号：2017-002 23 第六节 股本变动及股东情况 一、普通股股本情况 （一）普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例 数量 比例 无限售条 件股份 无限售股份总数 - - - - - 其中：控股股东、实际控制人 - - - - - 董事、监事、高管 - - - - - 核心员工 - - - - - 有限售条 件股份 有限售股份总数 5,010,000 100.00% 0 5,010,000 100.00% 其中：控股股东、实际控制人 4,258,500 85.00% 0 4,258,500 85.00% 董事、监事、高管 4,258,500 85.00% 0 4,258,500 85.00% 核心员工 - - - - - 总股本 5,010,000 - 0 5,010,000 - 普通股股东人数 2 （二）普通股前十名股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例 期末持有限 售股份数量 期末持有无限售 股份数量 1 庄沧涛 4,258,500 0 4,258,500 85.00% 4,258,500 0 2 厦门安众鑫 投资合伙企 业(有限合 伙) 751,500 0 751,500 15.00% 751,500 0 合计 5,010,000 0 5,010,000 100.00% 5,010,000 0 前十名股东间相互关系说明： 庄沧涛为厦门安众鑫投资合伙企业（有限合伙）的普通合伙人。 二、优先股股本基本情况 不适用 三、控股股东、实际控制人情况 （一）控股股东情况 庄沧涛，男，1971 年 06 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，2004 年 09 月毕业于澳大利亚南澳 大学工商管理专业，硕士学历，高级职业经理人。1993 年 07 月至 1995 年 06 月，就职于厦门国际航空港 集团有限公司，担任工程师；1995 年 07 月至 1996 年 01 月，就职于香港金日集团厦门美华制药厂有限公 司，担任供应科长；1996 年 02 月至 1996 年 03 月赋闲在家；1996 年 04 月至 1998 年 04 月，就职于厦门 太古可口可乐饮料有限公司，担任市场部主任；1998 年 05 月至 1998 年 09 月，就职于厦门市同安捷信货 运有限公司，担任副总经理；1998 年 10 月至 2000 年 03 月，就职于厦门天航货运代理有限公司，担任总 公告编号：2017-002 24 经理；2000 年 04 月至 2004 年 03 月，就职于厦门市思明区旌旗网吧，担任负责人；2004 年 03 月至 2015 年 12 月，担任公司执行董事兼总经理；2015 年 12 月至今，担任公司董事长兼总经理。 报告期内，公司控股股东、实际控制人无变动。 （二）实际控制人情况 公司实际控制人为庄沧涛，报告期内公司的实际控制人未发生变化。实际控制人情况详见第六节三 （一）控股股东情况部分介绍。 公告编号：2017-002 25 第七节 融资及分配情况 一、 挂牌以来普通股股票发行情况 单位：元/股 不适用 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 不适用 三、债券融资情况 单位：元 不适用 债券违约情况: 不适用 公开发行债券的披露特殊要求: 不适用 四、间接融资情况 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息率 存续时间 是否违约 银行借款 厦门银行股份有限 公司 990,000.00 6.09% 2016.05.13- 2017.05.13 否 银行借款 厦门银行股份有限 公司 1,710,000.00 6.09% 2016.12.06- 2017.12.06 否 合计 - 2,700,000.00 - - - 违约情况: 不适用 五、利润分配情况 （一）报告期内的利润分配情况 单位：元/股 股利分配日期 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 - - - - 合计 - - - （二）利润分配预案 单位：元/股 项目 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 年度分配预案 - - - 公告编号：2017-002 26 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 （一）基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取薪酬 庄沧涛 董事长、总 经理 男 45 硕士 2015.12 至 2018.12 是 黄志贤 董事、董事 会秘书 男 34 中专 2015.12 至 2018.12 是 林巍 董事、副总 经理 男 36 本科 2015.12 至 2018.12 是 康丽娇 董事、财务 总监 女 29 大专 2015.12 至 2018.12 是 吴长域 董事 男 31 本科 2015.12 至 2018.12 是 蒋雄强 监事会主席 男 36 大专 2015.12 至 2018.12 是 林土笔 监事 男 33 大专 2015.12 至 2018.12 是 何赟 职工代表监 事 女 27 大专 2015.12 至 2018.12 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 4 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 公司董事、监事、高级管理人员相互间不存在关系及与控股股东、实际控制人间亦不存在关联关系。 （二）持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通股 股数 数量变动 期末持普通股 股数 期末普通股持 股比例 期末持有股票期 权数量 庄沧涛 董事长、总经 理 4,258,500 0 4,258,500 85.00% 0 合计 - 4,258,500 0 4,258,500 85.00% 0 （三）变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 否 总经理是否发生变动 否 董事会秘书是否发生变动 否 财务总监是否发生变动 否 姓名 期初职务 变动类型（新任、换 届、离任） 期末职务 简要变动原因 - - - - - 公告编号：2017-002 27 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： - 二、员工情况 （一）在职员工（母公司及主要子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 技术人员 47 52 销售人员 6 9 行政管理人员 7 9 财务人员 2 2 员工总计 62 72 注：可以分类为：行政管理人员、生产人员、销售人员、技术人员、财务人员等。 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 1 1 本科 32 37 专科 27 32 专科以下 2 2 员工总计 62 72 人员变动、人才引进、培训、招聘、薪酬政策、需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 1、人员变动：本报告期内，公司因发展需要，员工人数由 62 人增至 72 人，董事会、监事会、高级管 理人员及核心员工未发生变化。 2、人才引进与招聘：根据公司战略发展目标及公司迅速发展需要，本报告期内公司进一步完善了公司 组织架构，引进拥有丰富行业经验与先进管理理念的员工。在人员招聘方面，公司根据人员规划需求，广 泛开拓招聘渠道，包括通过专业人才市场、网络招聘、大专院校校园招聘等渠道招聘、选拔合适人才。与厦 门软件职业学院、厦门理工学院等高校及科研院所建立长期的合作关系，签订协议，做为企业的人才培训 基地。 3、培训计划：公司本着增强员工个人综合能力，不断提高员工知识水平及基本技能，强化核心能力， 增强团队协作能力，从而提高个人绩效和部门绩效的目的。根据人员结构、知识结构和公司发展要求，制 订了分层次、分专业的培训计划，包括新员工入职培训、企业文化培训、态度技能培训、安全保密培训等系 列的全方位培训课程和文化活动，一方面帮助员工提高人文修养，树立正确观念，总结人生经验；一方面 提高工作效率，适应公司发展需要，进一步增加公司创新活动，加快自我发展。 4、薪酬政策：公司本着客观、公正、规范、激励的理念制订了薪酬及绩效考核制度，员工薪酬包括固 定工资、绩效工资及与岗位有关的津贴。固定工资依照岗位评估情况分级确定，绩效工资依照每月绩效考 核情况确定；其次，根据公司薪酬政策的规定，公司根据经营目标实现的情况及员工年终绩效考核情况为 员工调薪，便于吸引优秀人才及激励现有人才。 5、本报告期内，不存在需公司承担费用的离退休职工。 （二）核心员工以及核心技术人员 公告编号：2017-002 28 期初员工数量 期末员工数量 期末普通股持股数量 核心员工 0 0 0 核心技术人员 6 6 0 核心技术团队或关键技术人员的基本情况及变动情况： 核心技术人员情况： ①林巍，董事兼副总经理，男，1980 年 01 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，2002 年 07 月毕业 于福州大学计算机网络专业，本科学历。2002 年 08 月至 2006 年 08 月，就职于厦门市金利系统集成有限 公司，担任副总经理；2006 年 09 月至 2008 年 03 月，就职于厦门矩阵软件有限公司，担任总经理；2008 年 04 月至 2009 年 03 月，就职于厦门三五互联科技股份有限公司（产品管理部），担任部门经理；2009 年 04 月至 2013 年 02 月，就职于厦门动力软件有限公司，担任副总经理；2013 年 03 月至今，就职于安盟网 络，担任副总经理。2015 年 12 月股份公司成立后，担任公司董事，任期自 2015 年 12 月至 2018 年 12 月。 ②林土笔，监事兼部门经理，男，1983 年 01 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，2005 年 07 月毕 业于集美大学 WEB 应用智序设计专业，大专学历，软件开发工程师。2005 年 08 月至 2005 年 10 月，赋闲 在家；2005 年 11 月至 2011 年 04 月，就职于安盟网络，先后担任程序员、项目经理；2011 年 05 月至 06 月，赋闲在家；2011 年 07 月至 2014 年 06 月，就职于厦门舜亚科技有限公司，担任项目经理；2014 年 07 月至今，就职于安盟网络，担任部门经理。2015 年 12 月股份公司成立后，担任公司监事，任期自 2015 年 12 月至 2018 年 12 月。 ③吴长域，董事兼部门经理，男，1985 年 01 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，2007 年 07 月毕 业于湖南科技学院计算机科学及技术专业，本科学历。2007 年 8 月至 2011 年 11 月，就职于北京华卫众邦 科技发展有限公司厦门分公司，担任负责人；2011 年 12 月至今，就职于安盟网络，担任部门经理。2015 年 12 月股份公司成立后，担任公司董事，任期自 2015 年 12 月至 2018 年 12 月。 ④苏泽阳，部门经理，男，1978 年 12 月出生，中国国籍，无境外永久居留权。2006 年 07 月毕业于深 圳高级技师学院计算机软件专业，大专学历。2006 年 08 月至 2010 年 05 月，就职于厦门动力软件有限公 司，担任 ERP 产品负责人；2010 年 06 月至 2010 年 07 月，赋闲在家；2010 年 08 月至 2012 年 01 月，就 职于北京华卫众邦科技发展有限公司厦门分公司，担任泉州办事处负责人；2012 年 01 月至今，就职于安盟 网络，担任部门经理一职。 ⑤康景楠，部门经理，男，1987 年 01 月出生，中国国籍，无境外永久居留权。2009 年 07 月份毕业于 厦门大学嘉庚学院电子信息工程专业，本科学历。2009 年 07 月至 2010 年 09 月，就职于厦门雅马哈（发动 机）信息与技术有限公司，担任采购系统开发工程师；2010 年 10 月，赋闲在家；2010 年 11 月至 2011 年 05 月，就职于厦门智业软件有限公司，担任开发工程师；2011 年 06 月至今，就职于安盟网络，担任部门 经理一职。 ⑥苏艺达，部门经理，男，1985 年 09 月出生，中国国籍，无境外永久居留权。2008 年 07 月份毕业于 龙岩学院数字与应用专业，本科学历。2008 年 08 月份至 2010 年 09 月，就职于新阳医院，担任信息科主 管；2010 年 09 月至 2014 年 09 月，就职于北京华卫众邦科技发展有限公司厦门分公司，担任高级软件工 程师；2014 年 10 月至今，就职于安盟网络，担任部门经理一职。 截至本报告期末，公司核心员工人数 6 人，未发生变化。同时为了保护公司的知识产权及商业秘密及 今后同业竞争等情形，公司已与核心技术人员签订了保密协议；公司对核心技术已经申请了相应的软件著 作权，并通过各种技术手段、制度手段确保公司软件产品的信息安全，因此核心员工的离职不会对公司产 生不利的影响。 公告编号：2017-002 29 第九节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 是 董事会是否设置专业委员会 否 董事会是否设置独立董事 否 投资机构是否派驻董事 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 否 管理层是否引入职业经理人 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 是 一、公司治理 （一）制度与评估 1、公司治理基本状况 本报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》和有关法律、 法 规的要求，不断完善公司法人治理结构、建立现代企业制度、规范公司运作。公司三会的召集、召开程序符 合有关法律、法规的要求，公司信息披露工作严格遵守相关法律、法规的规定，做到及时、准确、完整。报 告期间，公司建立了规范的公司治理结构，股东大会、董事会、监事会、董事会秘书和管理层均严格按照 《公司法》等法律、法规和中国证监会有关法律法规等的要求，履行各自的权利和义务，公司重大生产经营 决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行，截至本报告期末， 上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象，能够切实履行应尽的职责和义务，公司治理的实际状 况符合相关法规的要求。 本报告期内公司建立了以下制度：《信息披露事务管理制度》、《投资者关系管理制度》 目前公司对各项制度执行情况良好，未出现违法、违规现象和重大缺陷情形。 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 经董事会评估认为，公司的治理机制给所有股东提供了合适的保护和平等权利，公司能够确保全体股 东享有法律、法规和《公司章程》规定的合法权利，享有平等地位，保证所有股东能够充分行使自己的权 利。首先，公司严格依照《全国中小企业股份转让系统挂牌公司信息披露细则（试行）》的要求进行充分的 信息披露，依法保障股东对公司重大事务依法享有的知情权。其次，公司通过建立和完善公司规章制度体 系加强中小股东保护，公司现有治理机制注重保护股东权益，能给公司大小股东提供合适的保护，并保证 股东充分行使知情权、提案权、参与权、质询权和表决权等权利，股东通过直接或间接参与股东大会行使 权利。因此，公司现时治理机制能给所有股东提供合适的保护和平等权利。 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 公司对于重要的人事变动、对外投资、融资、关联交易、担保等重要事项的决策均必须履行规定的程 序，在遵守《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》、全国中小企业股份转让系统相关法律 法规或规范性文件要求以及公司内部控制制度的规定程序和规则的基础上，公司重大决策程序依股东大会、 公告编号：2017-002 30 董事会、监事会的职权范围进行审议、批准，同时，重大决策审议、批准的过程须按照《股东大会议事规 则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》等管理制度要求以及《公司章程》规定履行必要决议程序。经 评估认为：本报告期内公司重大决策履行了规定的程序，不存在违法违规操作的情形。 4、公司章程的修改情况 报告期内，公司章程共修改了 1 次。 一、2016 年第三次临时股东大会会议决议： 《公司章程》第二章经营宗旨和范围第十条原公司的经营范围：软件开发；第二、三类医疗器械零售；信息 系统集成服务；信息技术咨询服务；其他未列明信息技术服务业（不含需经许可审批的项目）；计算机、软件及 辅助设备零售；通信设备零售；其他电子产品零售。 现修改为：公司的经营范围：软件开发；第二、三类医疗器械零售；信息系统集成服务；信息技术咨询服务； 其他未列明信息技术服务业（不含需经许可审批的项目）；计算机、软件及辅助设备零售；通信设备零售；其他 电子产品零售；其他未列明建筑安装业。 此次变更于 2016 年 12 月 22 日变更完毕。 （二）三会运作情况 1、三会召开情况 会议类型 报告期内会议召 开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 5 2016 年 01 月 25 日,第一届董事会第二次会 议,审议通过了: 1、关于申请公司股票在全国中小企业股份 转让系统挂牌并公开转让的议案; 2、关于公司股票转让方式的议案; 3、关于厦门安盟网络股份有限公司信息披 露事务管理制度的议案; 4、关于厦门安盟网络股份有限公司投资者 关系管理制度的议案; 5、关于提请股东大会授权公司董事会办理 申请公司股票在全国中小企业股份转让系 统挂牌并公开转让相关事宜的议案; 6、关于公司治理机制执行情况的讨论及评 估结果的议案; 7、关于委托兴业证券股份有限公司为公司 提供持续督导服务的主办券商; 8、关于提请召开公司 2016 年第一次临时股 东大会的议案; 2016 年 04 月 05 日,第一届董事会第三次会 议,审议通过了: 公告编号：2017-002 31 1、关于公司向厦门银行申请不超过 300 万 元授信额度暨关联担保的议案; 2、关于提请股东大会<授权公司董事会全权 办理公司向银行申请授信贷款>的议案; 3、关于<召开 2016 年第二次临时股东大会> 的议案; 2016 年 05 月 05 日,第一届董事会第四次会 议,审议通过了: 1、公司 2015 年度总经理工作报告; 2、公司 2015 年度董事会工作报告; 3、公司 2015 年度财务决算报告; 4、公司 2016 年度财务预算报告; 5、关于<2015 年度利润分配>的议案; 6、关于<召开公司 2015 年年度股东大会>的 议案; 2016 年 08 月 25 日,第一届董事会第五次会 议,审议通过了: 1、公司 2016 年半年度报告; 2016 年 12 月 07 日,第一届董事会第六次会 议,审议通过了: 1、关于经营范围变更的议案; 2、关于修订公司章程的议案; 3、关于提请股东大会授权董事会全权办理 本次范围变更事项的议案; 4、关于提请召开公司 2016 年第三次临时股 东大会的议案; 监事会 2 2016 年 05 月 05 日,第一届监事会第二次会 议,审议通过了: 1、公司 2015 年度监事会工作报告; 2、公司 2015 年度财务决算报告; 3、公司 2016 年度财务预算报告; 4、关于<2015 年度利润分配>的议案; 2016 年 08 月 25 日,第一届监事会第三次会 议,审议通过了: 1、公司 2016 年半年度报告 股东大会 4 2016 年 02 月 15 日,2016 年第一次临时股东 大会,审议通过了: 1、关于申请公司股票在全国中小企业股份 公告编号：2017-002 32 转让系统挂牌并公开转让的议案; 2、关于公司股票转让方式的议案; 3、关于厦门安盟网络股份有限公司信息披 露事务管理制度的议案; 4、关于授权公司董事会办理申请股票在全 国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让 相关事宜的议案; 2016 年 04 月 21 日,2016 年第二次临时股东 大会,审议通过了: 1、关于公司向厦门银行申请不超过 300 万 元授信额度暨关联担保的议案; 2、关于提请股东大会<授权公司董事会全权 办理公司向银行申请授信贷款>的议案; 2016 年 05 月 26 日,2015 年年度股东大会, 审议通过了: 1、公司 2015 年度董事会工作报告; 2、公司 2015 年度监事会工作报告; 3、公司 2015 年度财务决算报告; 4、公司 2016 年度财务预算报告; 5、关于<2015 年度利润分配>的议案; 2016 年 12 月 22 日,2016 年第三次临时股东 大会,审议通过了: 1、关于经营范围变更的议案; 2、关于修订公司章程的议案; 3、关于提请股东大会授权董事会全权办理 本次范围变更事项的议案; 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 （1）股东大会：公司严格按照《公司法》、《非上市公众公司监督管理办法》及公司制定的《股东大会议事 规则》的规定和要求，规范股东大会的召集、召开、表决程序，平等对待所有股东，确保股东特别是中小股 东享有平等地位，能够充分行使其权利，并请律师对年度股东大会进行见证。 （2）董事会：目前公司董事会为 5 人，董事会的人数及结构符合法律法规和《公司章程》的要求。报告期 内，公司董事会能够依法召集召开会议，并就重大事项形成一致决议。公司全体董事能够按照《董事会议 事规则》等的规定，依法行使职权，勤勉尽责地履行职责和义务，熟悉有关法律法规，按时出席董事会和股 东大会，认真审议各项议案，切实保护公司和股东的权益。 （3）监事会：公司监事会严格按照《公司章程》、《监事会议事规则》等有关规定选举产生监事会，监事会 的人数及结构符合法律法规和《公司章程》的要求，能够依法召集、召开监事会，并形成有效决议。公司监 事能够按照《监事会议事规则》的要求认真履行职责，诚信、勤勉、尽责地对公司财务以及董事、4 名高级 管理人员履行职责的合法、合规性进行监督，切实维护公司及股东的合法权益。 公告编号：2017-002 33 截至本报告期末，公司三会的召集、召开、表决程序符合法律法规的要求。今后公司将继续强化三会 在公司治理中的作用，为公司科学民主决策重大事项提供保障。 （三）公司治理改进情况 本报告期内，公司股东大会、董事会、监事会和管理层均严格按照《公司法》、《证券法》、《非上市公司 监督管理办法》等法律、法规和中国证监会有关法律法规等的要求，履行各自的权利和义务，公司重大生 产经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》及有关内部控制制度规定的程序和规则进行。 截至本报告期末，上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象，能够切实履行应尽的职责和义 务，公司治理的实际状况符合相关法规的要求。本报告期内公司建立了《投资者关系管理制度》、《信息披 露事务管理制度》等制度，进一步完善了法人治理结构和内部控制管理体系，有效地确保了公司的规范运 作和稳定发展。公司将在今后的工作中进一步改进、充实和完善内部控制制度。 本报告期内，公司未发生来自控股股东及实际控制人以外的股东或其代表参与公司治理的情况，公司 管理层未引入职业经理人。 （四）投资者关系管理情况 挂牌以来，公司在生产经营领域取得较大发展的同时，自觉履行信息披露义务，做好投资者管理工作， 促进企业规范运作水平的不断提升。在规范运行的同时，公司也受到了数家国内知名证券公司和投资机构 的关注，公司通过电话、网站等途径与潜在投资者保持沟通联系，答复有关问题，沟通渠道畅通。 本报告期内，公司建立了《投资者关系管理制度》，对公司和投资者、潜在投资者沟通的具体方式方 法做出了规定。公司建立了《信息披露事务管理制度》，公司严格按照全国中小企业股份转让系统发布的 相关规则制度做好信息披露工作，确保公司信息披露内容真实、准确、完整，便于投资者及潜在投资者及 时获知与公司经营相关的重大信息。 （五）董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议 不适用 二、内部控制 （一）监事会就年度内监督事项的意见 本报告期内，监事会机构能够独立运作，在本报告期内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项，监事 会对本报告期内的监督事项无异议。 （二）公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司与控股股东及实际控制人在业务、人员、资产、机构、财务等方面相互独立。本报告期内，控股股 东及实际控制人不存在影响公司独立性的情形。公司具备独立自主经营的能力。 1、业务独立情况：公司独立从事业务经营，对控股股东不存在依赖关系。公司拥有独立的研发、生产、销 售体系，产品的开发、生产、销售不依赖于控股股东及其关联企业。公司拥有独立的软件产品著作权和独 立的技术开发队伍，业务发展不依赖于和受制于控股股东。 2、人员独立情况：公司董事、监事及其他高级管理人员均按照《公司法》及公司《公司章程》合法产生； 公司的总经理、副总经理、财务负责人等高级管理人员未在控股股东及其控制的其他企业中担任除董事、 公告编号：2017-002 34 监事以外的其它职务，未在控股股东及其控制的其他企业中领取薪酬；公司财务人员未在控股股东及其控 制的其他企业中兼职。 3、资产独立情况：公司拥有独立于控股股东的生产经营场所及相关配套设施、拥有独立于控股股东的房屋 所有权。公司与其控股股东、实际控制人资产权属关系明确，不存在资产混同的情况；公司不存在其资产 被控股股东、实际控制人占用的情形，公司资产独立。 4、机构独立情况：公司已依法建立健全股东大会、董事会、监事会等机构，聘请了总经理、副总经理、财 务负责人等高级管理人员在内的高级管理层，公司独立行使经营管理职权，独立于公司的控股股东、实际 控制人及其控制的其他企业，不存在机构混同的情形。公司的办公场所独立，不存在混合经营、合署办公 的情形。 5、财务独立情况：公司设立了独立的财务部门，并依据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》建 立了独立的财务核算体系和规范的财务管理制度能够独立作出财务决策，具有规范的财务会计制度。公司 在银行独立开立账户，依法进行纳税申报和履行纳税义务，独立对外签订合同，不存在与控股股东、实际 控制人及其控制的其它企业共用银行账户的情形。 （三）对重大内部管理制度的评价 公司已通过 ISO9001 质量管理体系认证、ISO20000IT 服务管理体系认证、ISO27001 信息安全管理体系认 证，建立了覆盖公司各环节的内部控制制度、内控体系进一步健全和完善，能适应公司管理的要求和发展的需 要；公司深化内部风险评估、推进过程控制、加强监督检查等完善内部控制的一系列工作。 公司已建立了一套较为健全的、完善的会计核算体系、财务管理和风险控制等内部控制管理制度。公司严格 按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司自身情况出发，制定会计核算的具体细节制度，并按照要求进行 独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。并能够得到有效执行，满足公司当前发展需要。 同时公司在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风险等各种风险的前提下，采取事前防范、事中 控制等措施，从公司治理的角度不断更新和完善内部管理制度，保障公司健康平稳运行。 （四）年度报告差错责任追究制度相关情况 本报告期内，为进一步健全公司的信息披露管理制度，提高公司规范运作水平，增强信息披露的真实 性、准确性、完整性和及时性，提高年报信息披露的质量和透明度，健全内部约束和责任追究机制，促进公 司管理层恪尽职守，结合公司的实际情况，制定了《信息披露事务管理制度》。 本报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。公司信息披露责任人及公司管理 层严格遵守了上述制度，执行情况良好。 后续我司将依据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《中华人民共和国会计法》、《非 上市公众公司监督管理办法》、《全国中小企业股份转让系统业务规则(试行)》和《全国中小企业股份转让系 统挂牌公司信息披露细则》、《全国中小企业股份转让系统挂牌公司年度报告内容与格式指引》等法律、法 规、规范性文件及《公司章程》等制度规定并结合公司的实际情况，建立完善《年度报告差错责任追究制 度》，提高年报信息披露的质量和透明度，健全内部约束和责任追究机制。 公告编号：2017-002 35 第十节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 标准无保留意见 审计报告编号 [2017]京会兴审字第 62000071 号 审计机构名称 北京兴华会计师事务所(特殊普通合伙) 审计机构地址 北京市西城区裕民路 18 号北环中心 22 层 审计报告日期 2017 年 4 月 17 日 注册会计师姓名 王杨、陈幼文 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 3 审计报告正文： 厦门安盟网络股份有限公司全体股东: 我们审计了后附的厦门安盟网络股份有限公司（以下简称“安盟网络公司”）财务报表，包括 2016 年 12 月 31 日的资产负债表，2016 年度的利润表、现金流量表、股东权益变动表和财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是安盟网络公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规 定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于 舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则 的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执 行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注 册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册 会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。审计工作还包括评价管 理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，安盟网络公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了安盟网络 公司 2016 年 12 月 31 日的财务状况以及 2016 年度的经营成果和现金流量。 北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师： 王扬 中国注册会计师： 陈幼文 中国•北京 二○一七年四月十七日 公告编号：2017-002 36 二、 财务报表 （一）资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 第十节五（一） 2,217,416.51 1,922,290.75 结算备付金 - - 拆出资金 - - 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 - - 衍生金融资产 - - 应收票据 - - 应收账款 第十节五（二） 6,756,583.08 5,004,793.79 预付款项 第十节五（三） 301,818.55 77,548.90 应收保费 - - 应收分保账款 - - 应收分保合同准备金 - - 应收利息 - - 应收股利 - - 其他应收款 第十节五（四） 704,826.26 128,397.15 买入返售金融资产 - - 存货 第十节五（五） 2,992,970.22 1,343,587.17 划分为持有待售的资产 - - 一年内到期的非流动资产 - - 其他流动资产 第十节五（六） 218.45 218,824.16 流动资产合计 12,973,833.07 8,695,441.92 非流动资产： 发放贷款及垫款 - - 可供出售金融资产 - - 持有至到期投资 - - 长期应收款 - - 长期股权投资 0.00 0.00 投资性房地产 - - 固定资产 第十节五（七） 1,572,812.24 1,762,789.11 在建工程 0.00 0.00 工程物资 - - 固定资产清理 - - 生产性生物资产 - - 油气资产 - - 无形资产 第十节五（八） 57,873.89 69,644.81 开发支出 - - 商誉 - - 公告编号：2017-002 37 长期待摊费用 第十节五（九） 340,000.22 384,000.14 递延所得税资产 第十节五（十） 195,550.76 56,922.13 其他非流动资产 - - 非流动资产合计 2,166,237.11 2,273,356.19 资产总计 15,140,070.18 10,968,798.11 流动负债： 短期借款 第十节五（十一） 2,700,000.00 2,000,000.00 向中央银行借款 - - 吸收存款及同业存放 - - 拆入资金 - - 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 - - 衍生金融负债 - - 应付票据 - - 应付账款 第十节五（十二） 2,508,085.13 1,296,926.37 预收款项 第十节五（十三） 1,356,152.57 519,920.51 卖出回购金融资产款 - - 应付手续费及佣金 - - 应付职工薪酬 第十节五（十四） 1,514,677.30 346,313.73 应交税费 第十节五（十五） 226,537.89 46,466.78 应付利息 - - 应付股利 - - 其他应付款 - - 应付分保账款 - - 保险合同准备金 - - 代理买卖证券款 - - 代理承销证券款 - - 划分为持有待售的负债 - - 一年内到期的非流动负债 - - 其他流动负债 - - 流动负债合计 8,305,452.89 4,209,627.39 非流动负债： 长期借款 0.00 0.00 应付债券 - - 其中：优先股 - - 永续债 - - 长期应付款 - - 长期应付职工薪酬 - - 专项应付款 - - 预计负债 - - 递延收益 第十节五（十六） 0.00 180,000.00 递延所得税负债 - - 其他非流动负债 - - 公告编号：2017-002 38 非流动负债合计 0.00 180,000.00 负债合计 8,305,452.89 4,389,627.39 所有者权益（或股东权益）： 股本 第十节五（十七） 5,010,000.00 5,010,000.00 其他权益工具 - - 其中：优先股 - - 永续债 - - 资本公积 第十节五（十八） 1,509,798.14 1,509,798.14 减：库存股 - - 其他综合收益 - - 专项储备 - - 盈余公积 第十节五（十九） 31,481.92 5,937.26 一般风险准备 - - 未分配利润 第十节五（二十） 283,337.23 53,435.32 归属于母公司所有者权益合计 6,834,617.29 6,579,170.72 少数股东权益 - - 所有者权益总计 6,834,617.29 6,579,170.72 负债和所有者权益总计 15,140,070.18 10,968,798.11 法定代表人：庄沧涛 主管会计工作负责人：康丽娇 会计机构负责人：王杨、陈幼文 （二）利润表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 13,624,014.84 13,526,800.44 其中：营业收入 第十节五（二十一） 13,624,014.84 13,526,800.44 利息收入 - - 已赚保费 - - 手续费及佣金收入 - - 二、营业总成本 15,484,539.26 12,282,098.70 其中：营业成本 第十节五（二十一） 7,513,795.98 6,227,129.71 利息支出 - - 手续费及佣金支出 - - 退保金 - - 赔付支出净额 - - 提取保险合同准备金净额 - - 保单红利支出 - - 分保费用 - - 营业税金及附加 第十节五（二十二） 50,951.51 11,919.80 销售费用 第十节五（二十三） 1,082,239.04 712,911.38 管理费用 第十节五（二十四） 6,494,349.13 5,246,539.08 财务费用 第十节五（二十五） 156,215.52 88,717.96 资产减值损失 第十节五（二十六） 186,988.08 -5,119.23 加：公允价值变动收益（损失以“－” - - 公告编号：2017-002 39 号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） - - 其中：对联营企业和合营企业的投 资收益 - - 汇兑收益（损失以“-”号填列） - - 三、营业利润（亏损以“－”号填列） -1,860,524.42 1,244,701.74 加：营业外收入 第十节五（二十七） 1,884,200.89 98,263.40 其中：非流动资产处置利得 - - 减：营业外支出 第十节五（二十八） 0.00 6,564.88 其中：非流动资产处置损失 - - 四、利润总额（亏损总额以“－”号 填列） 23,676.47 1,336,400.26 减：所得税费用 第十节五（二十九） -231,770.10 93,909.36 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 255,446.57 1,242,490.90 其中：被合并方在合并前实现的净 利润 - - 归属于母公司所有者的净利润 255,446.57 1,242,490.90 少数股东损益 - - 六、其他综合收益的税后净额 - - 归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额 - - (一)以后不能重分类进损益的其他 综合收益 - - 1．重新计量设定受益计划净负债或 净资产的变动 - - 2．权益法下在被投资单位不能重分 类进损益的其他综合收益中享有的 份额 - - （二）以后将重分类进损益的其他 综合收益 - - 1．权益法下在被投资单位以后将重 分类进损益的其他综合收益中享有 的份额 - - 2．可供出售金融资产公允价值变动 损益 - - 3．持有至到期投资重分类为可供出 售金融资产损益 - - 4．现金流量套期损益的有效部分 - - 5．外币财务报表折算差额 - - 6．其他 - - 归属少数股东的其他综合收益的税 后净额 - - 七、综合收益总额 255,446.57 1,242,490.90 公告编号：2017-002 40 归属于母公司所有者的综合收益总 额 - - 归属于少数股东的综合收益总额 - - 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.05 0.25 （二）稀释每股收益 0.05 0.25 法定代表人：庄沧涛 主管会计工作负责人：康丽娇 会计机构负责人：王杨、陈幼文 （三）现金流量表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 14,003,053.00 12,175,601.65 客户存款和同业存放款项净增加额 - - 向中央银行借款净增加额 - - 向其他金融机构拆入资金净增加额 - - 收到原保险合同保费取得的现金 - - 收到再保险业务现金净额 - - 保户储金及投资款净增加额 - - 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产净增加额 - - 收取利息、手续费及佣金的现金 - - 拆入资金净增加额 - - 回购业务资金净增加额 - - 收到的税费返还 311,965.63 0.00 收到其他与经营活动有关的现金 第十节五（三十） 1,706,030.05 2,490,332.08 经营活动现金流入小计 16,021,048.68 14,665,933.73 购买商品、接受劳务支付的现金 8,135,326.26 6,430,043.11 客户贷款及垫款净增加额 - - 存放中央银行和同业款项净增加额 - - 支付原保险合同赔付款项的现金 - - 支付利息、手续费及佣金的现金 - - 支付保单红利的现金 - - 支付给职工以及为职工支付的现金 5,475,017.51 4,920,488.59 支付的各项税费 155,800.07 446,776.72 支付其他与经营活动有关的现金 第十节五（三十） 3,180,298.95 1,605,273.62 经营活动现金流出小计 16,946,442.79 13,402,582.04 经营活动产生的现金流量净额 -925,394.11 1,263,351.69 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 - - 取得投资收益收到的现金 - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 的现金净额 - - 公告编号：2017-002 41 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流入小计 - - 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 的现金 0.00 24,585.00 投资支付的现金 - - 质押贷款净增加额 - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - 支付其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流出小计 0.00 24,585.00 投资活动产生的现金流量净额 0.00 -24,585.00 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 - - 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - - 取得借款收到的现金 2,700,000.00 2,000,000.00 发行债券收到的现金 - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - - 筹资活动现金流入小计 2,700,000.00 2,000,000.00 偿还债务支付的现金 2,000,000.00 2,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 151,162.78 87,979.98 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - - 支付其他与筹资活动有关的现金 - - 筹资活动现金流出小计 2,151,162.78 2,087,979.98 筹资活动产生的现金流量净额 548,837.22 -87,979.98 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - 五、现金及现金等价物净增加额 -376,556.89 1,150,786.71 加：期初现金及现金等价物余额 1,922,290.75 771,504.04 六、期末现金及现金等价物余额 1,545,733.86 1,922,290.75 法定代表人：庄沧涛 主管会计工作负责人：康丽娇 会计机构负责人：王杨、陈幼文 公告编号：2017-002 42 （四）股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合收益 专项储 备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 5,010,000.00 - - - 1,509,798.14 - - - 5,937.26 - 53,435.32 - 6,579,170.72 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合 并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 5,010,000.00 - - - 1,509,798.14 - - - 5,937.26 - 53,435.32 - 6,579,170.72 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） - - - - - - - - 25,544.66 - 229,901.91 - - （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 255,446.57 - 255,446.57 （二）所有者投入和减少 资本 - - - - - - - - - - - - - 1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - - 2．其他权益工具持有者 投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者 权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 25,544.66 - -25,544.66 - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 25,544.66 - -25,544.66 - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东）的 分配 - - - - - - - - - - - - - 公告编号：2017-002 43 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结 转 - - - - - - - - - - - - - 1．资本公积转增资本（或 股本） - - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或 股本） - - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 5,010,000.00 - - - 1,509,798.14 - - - 31,481.92 - 283,337.23 - 6,834,617.29 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合收益 专项储 备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 5,010,000.00 - - - - - - - 32,667.98 - 294,011.84 - 5,336,679.82 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合 并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 5,010,000.00 - - - - - - - 32,667.98 - 294,011.84 - 5,336,679.82 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） - - - - 1,509,798.14 - - - -26,730.72 - -240,576.52 - 1,242,490.90 公告编号：2017-002 44 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 1,242,490.90 - 1,242,490.90 （二）所有者投入和减少 资本 - - - - - - - - - - - - - 1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - - 2．其他权益工具持有者 投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者 权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 5,937.26 - -5,937.26 - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 5,937.26 - -5,937.26 - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东）的 分配 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结 转 - - - - 1,509,798.14 - - - -32,667.98 - - 1,477,130.16 - - 1．资本公积转增资本（或 股本） - - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或 股本） - - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - 1,509,798.14 - - - -32,667.98 - - 1,477,130.16 - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 公告编号：2017-002 45 四、本年期末余额 5,010,000.00 - - - 1,509,798.14 - - - 5,937.26 - 53,435.32 - 6,579,170.72 法定代表人：庄沧涛 主管会计工作负责人：康丽娇 会计机构负责人：王杨、陈幼文 公告编号：2017-002 46 财务报表附注 厦门安盟网络股份有限公司2016年度财务报表附注 （金额单位：人民币元） 一、 公司基本情况 厦门安盟网络股份有限公司前身为厦门安盟网络信息有限公司（以下简称“本公司”或 “公司”），成立于 2004 年 03 月 30 日，是由庄沧涛等股东出资组建的有限责任公司，并经 厦门市工商行政管理局批准设立，《企业法人营业执照》原注册号为 350298200003950，现 统一社会信用代码为 91350200751638398A。 本公司设立时的注册资本为人民币 101 万元。2004 年 03 月 22 日，厦门楚瀚正中会计 师事务所有限公司出具了厦楚正会验字[2004]第 026 号《验资报告》，对申请设立登记的注 册资本出资实收情况进行了审验。公司股权结构如下： 序号 股东姓名 或名称 出资方式 认缴出资额 （万元） 股权比例 （%） 实缴出资额 （万元） 占注册资 本比率 （%） 1 庄沧涛 货币 34.34 34% 34.34 34% 2 李恭谦 货币 33.33 33% 33.33 33% 3 林艺滨 货币 33.33 33% 33.33 33% 合计 101.00 100% 101.00 100% 2009 年 8 月 03 日公司股东会决议：同意吸收厦门市广哈通信产品有限公司为本公司的 新股东；公司注册资本由人民币 101 万元增加到人民币 303 万元，新增的注册资本及实收资 本由股东厦门市广哈通信产品有限公司以货币形式增资人民币 199.98 万元，股东庄沧涛以 货币形式增资人民币 2.02 万元。 新增注册资本经厦门楚瀚正中会计师事务所有限公司于 2009 年 8 月 10 日出具厦楚正 会验字[2009]第 102 号验资报告验证。 本次增资后，公司股权结构如下： 序号 股东姓名 或名称 出资方式 认缴出资额 （万元） 股权比例 （%） 实缴出资额 （万元） 占注册资 本比率 （%） 1 庄沧涛 货币 36.36 12% 36.36 12% 2 厦门市广哈通信 产品有限公司 货币 199.98 66% 199.98 66% 3 林艺滨 货币 33.33 11% 33.33 11% 4 李恭谦 货币 33.33 11% 33.33 11% 合计 303.00 100% 303.00 100% 2010 年 03 月 01 日公司股东会决议：股东李恭谦将所持的占公司 5%的股权（认缴注册 公告编号：2017-002 47 资本 15.15 万元，实缴 15.15 万元）以 15.15 万元的价格转让给股东庄沧涛；股东李恭谦将 所持的占公司 6%的股权（认缴注册资本 18.18 万元，实缴 18.18 万元）以 18.18 万元的价 格转让给股东林艺滨。 本次变更后，公司股权结构如下： 序号 股东姓名 或名称 出资方式 认缴出资额 （万元） 股权比例 （%） 实缴出资额 （万元） 占注册资 本比率 （%） 1 庄沧涛 货币 51.51 17% 51.51 17% 2 厦门市广哈通信 产品有限公司 货币 199.98 66% 199.98 66% 3 林艺滨 货币 51.51 17% 51.51 17% 合计 303.00 100% 303.00 100% 2010 年 12 月 20 日公司股东会决议：公司注册资本由人民币 303 万元增加到人民币 501 万元，新增的注册资本及实收资本由股东厦门市广哈通信产品有限公司以货币形式增资人民 币 150.72 万元，股东庄沧涛以货币形式增资人民币 23.64 万元，股东林艺滨以货币形式增 资人民币 23.64 万元。 新增注册资本经厦门永大会计师事务所有限公司于 2010 年 12 月 21 日出具厦门永大所 验字（2010）第 AY1484 号《验资报告》验证。 本次增资后，公司股权结构如下： 序号 股东姓名 或名称 出资方式 认缴出资额 （万元） 股权比例 （%） 实缴出资额 （万元） 占注册资 本比率 （%） 1 庄沧涛 货币 75.15 15% 75.15 15% 2 林艺滨 货币 75.15 15% 75.15 15% 3 厦门市广哈通信 产品有限公司 货币 350.70 70% 350.70 70% 合计 501.00 100% 501.00 100% 2014 年 9 月 25 日公司股东会决议：股东厦门市广哈通信产品有限公司将所持的占公司 70%的股权（认缴注册资本 350.70 万元，实缴 350.70 万元）以人民币 350.70 万元转让给股 东庄沧涛。 本次变更后，公司股权结构如下： 序号 股东姓名 或名称 出资方式 认缴出资额 （万元） 股权比例 （%） 实缴出资额 （万元） 占注册资 本比率 （%） 1 庄沧涛 货币 425.85 85% 425.85 85% 2 林艺滨 货币 75.15 15% 75.15 15% 合计 501.00 100% 501.00 100% 2015 年 9 月 21 日公司股东会决议：股东林艺滨将所持的占公司 15%的股权（认缴注册 资本 75.15 万元，实缴 75.15 万元）以人民币 149.55 万元转让给新股东厦门安众鑫投资合 公告编号：2017-002 48 伙企业（有限合伙）。 本次股权转让后，公司股权结构如下： 序号 股东姓名 或名称 出资方式 认缴出资额 （万元） 股权比例 （%） 实缴出资额 （万元） 占注册资 本比率 （%） 1 庄沧涛 货币 425.85 85% 425.85 85% 2 厦门安众鑫投资 合伙企业（有限 合伙） 货币 75.15 15% 75.15 15% 合计 501.00 100% 501.00 100% 2015 年 11 月 30 日，公司股东会决议：同意以 2015 年 10 月 31 日为改制基准日，以经 审计的净资产折股，整体变更为股份有限公司。 根据北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）出具的[2015] 京会兴专字第 62000036 号 《审计报告》，有限公司 2015 年 10 月 31 日经审计的净资产为 6,519,798.14 元；根据北京 国融兴华资产评估有限公司出具的国融兴华评报字[2015]第 560019 号《资产评估报告》，有 限公司 2015 年 10 月 31 日经评估的净资产为 741.01 万元。有限公司以经审计的净资产 6,519,798.14 元中的 501 万元折合股份总额 501 万股，每股面值 1 元，剩余 1,509,798.14 元计入资本公积。有限公司整体变更为股份公司。 改制注册资本经北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）于 2015 年 12 月 15 日出具 [2015]京会兴验字第 62000031 号验资报告验证。 本次改制变更后，公司股权结构如下： 序号 股东姓名 或名称 出资方式 认缴出资额 （万元） 股权比例 （%） 实缴出资额 （万元） 占注册资 本比率 （%） 1 庄沧涛 净资产 425.85 85% 425.85 85% 2 厦门安众鑫投资 合伙企业（有限 合伙） 净资产 75.15 15% 75.15 15% 合计 501.00 100% 501.00 100% 公司注册地址：厦门市软件园二期望海路 25 号 502 单元。 公司经营范围：软件开发；第二、三类医疗器械零售；信息系统集成服务；信息技术咨 询服务；其他未列明信息技术服务业（不含需经许可审批的项目）；计算机、软件及辅助设 备零售；通信设备零售；其他电子产品零售。 本财务报表业经公司董事会于 2017 年 4 月 17 日批准报出。 二、 财务报表编制基础 （一）编制基础 公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计准 公告编号：2017-002 49 则—基本准则》、41 项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相 关规定（以下简称“企业会计准则”）的披露规定编制财务报表。 （二）持续经营 本公司自报告期末起 12 个月具备持续经营能力。 三、 重要会计政策及会计估计 （一）遵循企业会计准则的声明 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的 财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。 （二）会计期间 本公司会计年度为公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 （三）记账本位币 本公司的记账本位币为人民币，编制财务报表采用的货币为人民币。本公司及子公司选 定记账本位币的依据是主要业务收支的计价和结算币种。 （四）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 1、同一控制下企业合并 参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的， 为同一控制下的企业合并。合并日为合并方实际取得对被合并方控制权的日期。 在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的 账面价值计量。被合并各方采用的会计政策与本公司不一致的，合并方在合并日按照本公司 会计政策进行调整，在此基础上按照调整后的账面价值确认。 在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的 差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 为进行企业合并而发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估 费用、法律服务费等，于发生时计入当期损益。 企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等，抵减权益性证券溢价收入，溢价收 入不足冲减的，冲减留存收益。 通过多次交易分步实现的同一控制下企业合并，属于“一揽子交易”的，本公司将各项交 易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，取得控制权日，按照 下列步骤进行会计处理： （1）确定同一控制下企业合并形成的长期股权投资的初始投资成本。在合并日，根据 合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股 权投资的初始投资成本。 （2）长期股权投资初始投资成本与合并对价账面价值之间的差额的处理。合并日长期 股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股 份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积（资 本溢价或股本溢价）不足冲减的，冲减留存收益。 公告编号：2017-002 50 （3）合并日之前持有的股权投资，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算 而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处 置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产 中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动，暂不进行会计处理，直 至处置该项投资时转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的，其 他综合收益和其他所有者权益应按比例结转，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准 则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益应全部结转。 2、非同一控制下企业合并 参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企 业合并。 购买方在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量。 公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。 购买方在购买日对合并成本进行分配，确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及 或有负债的公允价值。 购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认 为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后， 计入当期损益。 企业合并中取得的被购买方除无形资产外的其他各项资产（不仅限于被购买方原已确认 的资产），其所带来的经济利益很可能流入本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并 按公允价值计量；公允价值能够可靠计量的无形资产，单独确认为无形资产并按公允价值计 量；取得的被购买方除或有负债以外的其他各项负债，履行有关义务很可能导致经济利益流 出本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按照公允价值计量；取得的被购买方或有 负债，其公允价值能可靠计量的，单独确认为负债并按照公允价值计量。 对合并中取得的被购买方资产进行初始确认时，对被购买方拥有的但在其财务报表中未 确认的无形资产进行充分辨认和合理判断，满足以下条件之一的，应确认为无形资产：（1） 源于合同性权利或其他法定权利；（2）能够从被购买方中分离或者划分出来，并能单独或与 相关合同、资产和负债一起，用于出售、转移、授予许可、租赁或交换。 购买方在企业合并中取得的被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日不符合递延所得税 资产确认条件的，不予以确认。购买日后 12 个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买 日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现 的，确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损 益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产，计入当期损益。 非同一控制下企业合并，购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费 用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券 或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。 购买方通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并的，属于“一揽子交易”的，本公司 将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在个别财务 报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作 为改按成本法核算的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权投资因采用权益法核 算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相 公告编号：2017-002 51 同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者 权益变动而确认的所有者权益，在处置该项投资时转入处置期间的当期损益。。其中，处置 后的剩余股权根据长期股权投资准则采用成本法或权益法核算的，其他综合收益和其他所有 者权益应按比例结转，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其 他综合收益和其他所有者权益应全部结转。在合并财务报表中的会计处理见本附注四、 （六）。 购买日之前持有的股权投资，采用金融工具确认和计量准则进行会计处理的，将该股权 投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本，原持有股权 的公允价值与账面价值的差额与原计入其他综合收益的累计公允价值变动全部转入改按成 本法核算的当期投资损益。 3、将多次交易事项判断为一揽子交易的判断标准 本公司将多次交易事项判断为一揽子交易的判断标准如下： （1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的； （2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果； （3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； （4）一项交易单独考虑时是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 （五）现金及现金等价物的确定标准 在编制现金流量表时，将库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。现金等价 物是指持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金 额现金及价值变动风险很小的投资。 （六）金融工具 金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。 1、金融工具的分类 管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将其划分为：以公允价值计量且 其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项； 可供出售金融资产；其他金融负债等。 2、金融工具的确认依据和计量方法 （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债） 取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券 利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。 处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变 动损益。 （2）持有至到期投资 取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为 初始确认金额。 公告编号：2017-002 52 持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得 时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。 处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 （3）应收款项 对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及持有的其他企业的不包括在活跃市场上 有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款应收票据、预付账款、长期应收款等， 以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始 确认。 收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。 （4）可供出售金融资产 取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券 利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值 变动计入其他综合收益。对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响并且在活跃市场中 没有报价、公允价值不能可靠计量的股权投资，作为可供出售金融资产列报，按成本进行后 续计量。 处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原 其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。 （5）其他金融负债 按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。 3、金融资产转移的确认依据和计量方法 发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方， 则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确 认该金融资产。 在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。 公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认 条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益： （1）所转移金融资产的账面价值； （2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转 移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确 认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差 额计入当期损益： （1）终止确认部分的账面价值； （2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终 止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项 公告编号：2017-002 53 金融负债。 4、金融负债终止确认条件 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公 司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金 融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。 对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其 一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出 的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值， 将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包 括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 5、金融资产和金融负债公允价值的确定方法 采用公允价值计量的金融资产和金融负债全部直接参考期末活跃市场中的报价。 6、金融资产（不含应收款项）减值 除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，于资产负债表日对金融资产的 账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。 （1）可供出售金融资产的减值 期末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素 后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入其他综合收益 的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。 对于可供出售金融资产由于下列损失事项影响其预计未来现金流量减少,并且能够可靠 计量，将认定其发生减值： ① 债务人发生严重财务困难； ② 债务人违反了合同条款,如偿付利息或本金发生违约或逾期； ③ 本公司出于经济或法律等方面因素的考虑,对发生财务困难的债务人做出让步； ④ 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组； ⑤ 因发行方发生重大财务困难,该金融资产无法在活跃市场继续交易； ⑥ 权益工具发行方经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使 权益工具投资人可能无法收回投资成本； ⑦ 权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌。 认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出， 确认减值损失。对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上 升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入 当期损益。可供出售权益工具投资发生的减值损失，不得通过损益转回。 （2）持有至到期投资的减值准备 公告编号：2017-002 54 持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。 （七）应收款项坏账准备 期末如果有客观证据表明应收款项发生减值，则将其账面价值减记至可收回金额，减记 的金额确认为资产减值损失，计入当期损益。可收回金额是通过对其未来现金流量（不包括 尚未发生的信用损失）按原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值（扣除预计处置费 用等）。原实际利率是初始确认该应收款项时计算确定的实际利率。短期应收款项的预计未 来现金流量与其现值相差很小，在确定相关减值损失时，不对其预计未来现金流量进行折现。 1、单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准： 期末对于单项金额重大的应收款项（包括 应收账款、其他应收款）单独进行减值测 试。如有客观证据表明其发生了减值的，根 据其未来现金流量现值低于其账面价值的 差额，确认减值损失，计提坏账准备。单项 金额重大是指：应收款项余额大于 100 万 元 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法： 根据其未来现金流量现值低于其账面价值 的差额，确认减值损失，计提坏账准备。 2、按信用风险特征组合计提坏账准备应收款项 对于单项金额非重大的应收款项，与经单独测试后未减值的应收款项一起按信用风险特 征划分为若干组合，根据以前年度与之相同或相类似的、具有类似信用风险特征的应收账款 组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定本期各项组合计提坏账准备的比例，据此计算 本期应计提的坏账准备。 确定组合的依据 期末单项金额未达到上述 100 万元标准的，按照逾期 状态进行组合后风险较大的应收款项，具体包括账龄 三年以上扣除单项金额重大的部分应收款项。 组合 2：押金保证金组合 押金保证金 按组合计提坏账准备的计提方法 组合 1：按照账龄组合 采用账龄分析法 组合 2：押金保证金组合 不计提坏账准备 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： 账龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%） 1 年以内 3.00 3.00 1－2 年 10.00 10.00 2－3 年 30.00 30.00 3－4 年 50.00 50.00 4－5 年 80.00 80.00 5 年以上 100.00 100.00 3、单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项 公告编号：2017-002 55 单项计提坏账准备的理由 对于单项金额不重大的应收款项单独进行减值测试，有客 观证据表明发生了减值 坏账准备的计提方法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账 准备 （八）存货 1、存货的分类 存货分类为：原材料、低值易耗品、工程施工、发出商品、库存商品。 2、发出存货的计价方法 存货入库时按历史成本计价，存货发出时按个别计价法。 3、存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。 产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程 中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需 要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工 时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行 销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的 数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。 期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存 货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终 用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。 以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货 跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。 4、存货的盘存制度 采用永续盘存制。 5、低值易耗品和包装物的摊销方法 (1) 低值易耗品采用一次转销法； (2) 包装物采用一次转销法。 （九）长期股权投资 1、长期股权投资的分类及其判断依据 （1）长期股权投资的分类 长期股权投资分为三类，即是指投资方对被投资单位实施控制、重大影响的权益性投资， 以及对其合营企业的权益性投资。 （2）长期股权投资类别的判断依据 ① 确定对被投资单位控制的依据详见本附注四、（四）； ② 确定对被投资单位具有重大影响的依据： 重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者 与其他方一起共同控制这些政策的制定。 公司通常通过以下一种或几种情形判断是否对被投资单位具有重大影响： A、在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表。在这种情况下，由于在被投 公告编号：2017-002 56 资单位的董事会或类似权力机构中派有代表，并相应享有实质性的参与决策权，投资方可 以通过该代表参与被投资单位财务和经营政策的制定，达到对被投资单位施加重大影响。 B、参与被投资单位财务和经营政策制定过程。这种情况下，在制定政策过程中可以 为其自身利益提出建议和意见，从而可以对被投资单位施加重大影响。 C、与被投资单位之间发生重要交易。有关的交易因对被投资单位的日常经营具有重 要性，进而一定程度上可以影响到被投资单位的生产经营决策。 D、向被投资单位派出管理人员。在这种情况下，管理人员有权力主导被投资单位的 相关活动，从而能够对被投资单位施加重大影响。 E、向被投资单位提供关键技术资料。因被投资单位的生产经营需要依赖投资方的技 术或技术资料，表明投资方对被投资单位具有重大影响。 公司在判断是否对被投资方具有重大影响时，不限于是否存在上述一种或多种情形， 还需要综合考虑所有事实和情况来做出综合的判断。 投资方对被投资单位具有重大影响的权益性投资，即对联营企业投资。 ③ 确定被投资单位是否为合营企业的依据： 本公司的合营企业是指本公司仅对合营安排的净资产享有权利。 合营安排的定义、分类以及共同控制的判断标准详见本附注四、（六）。 2、长期股权投资初始成本的确定 （1）企业合并形成的长期股权投资 同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行 权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务 报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与 支付合并对价之间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价）；资本公积（资本溢价或 股本溢价）不足冲减的，调整留存收益。合并方以发行权益性证券作为合并对价的，按照发 行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差 额，调整资本公（资本溢价或股本溢价）；资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的， 调整留存收益。 非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投 资成本。合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的 负债以及发行的权益性证券的公允价值。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证 券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。通过多次交易分步实现的非 同一控制下企业合并，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资 成本之和，作为该项投资的初始投资成本。本公司将合并协议约定的或有对价作为企业合并 转移对价的一部分，按照其在购买日的公允价值计入企业合并成本。 合并方或购买方为企业合并而发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相 关管理费用于发生时计入当期损益。 （2）其他方式取得的长期股权投资 以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初 始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。 公告编号：2017-002 57 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资 成本。 在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的 前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投 资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资 产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成 本。 通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。 3、长期股权投资的后续计量及损益确认方法 本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算。 采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资调整长期股权 投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。 对合营企业和联营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应 享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本； 初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损 益，同时调整长期股权投资的成本。 本公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综 合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；本 公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资 的账面价值；本公司对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的 其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。 本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资 产的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。 被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会 计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益等。 本公司确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成 对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，本公司负有承担额外损失义务的除外。 被投资单位以后实现净利润的，本公司在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢 复确认收益分享额。 本公司计算确认应享有或应分担被投资单位的净损益时，与联营企业、合营企业之间发 生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分，予以抵销，在此基础 上确认投资收益。 本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，按照《企业会计准则第 8 号——资产 减值》等的有关规定属于资产减值损失的，全额确认交易损失。 本公司因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控 制的，按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》确定的原持有的股权投资的 公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资 分类为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益 的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。 公告编号：2017-002 58 本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置 后的剩余股权改按《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》核算，其在丧失共同 控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权 益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关 资产或负债相同的基础进行会计处理。 本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报 表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核 算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被 投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第 22 号——金融工具确认 和计量》的有关规定进行会计处理。 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。采用权益 法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相 同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。 （十）固定资产 1、固定资产确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会 计年度的有形资产。固定资产分类为：房屋及建筑物、运输设备、办公设备。固定资产在同 时满足下列条件时予以确认：（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；（2）该 固定资产的成本能够可靠地计量。 2、折旧方法 固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残 值率确定折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利 益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。 类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 20 5.00 4.75 运输设备 4-5 5.00 19.00-23.75 办公设备 3-5 5.00 19.00-31.67 3、融资租入固定资产的认定依据、计价方法、折旧方法 公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产： （1）租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司； （2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值； （3）租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分； （4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。 在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产 的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费。 融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的， 在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权 公告编号：2017-002 59 的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。 （十一）在建工程 在建工程以立项项目分类核算。 在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产 的入账价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的， 自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转 入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按 实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。 （十二）借款费用 1、借款费用资本化的确认原则 借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇 兑差额等。 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资 本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损 益。 符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可 使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 借款费用同时满足下列条件时开始资本化： （1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支 付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； （2）借款费用已经发生； （3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 2、借款费用资本化期间 资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资 本化的期间不包括在内。 当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停 止资本化。 当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资 产借款费用停止资本化。 购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售 的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。 3、借款费用暂停资本化期间 符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到 预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借 款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。 4、借款费用资本化金额的计算方法 公告编号：2017-002 60 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发 生的借款费用及其辅助费，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性 投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过 专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应 予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金 额，调整每期利息金额。 （十三）无形资产 1、无形资产的计价方法 （1）取得无形资产时按成本进行初始计量 外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用 途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性 质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。 债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账 价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损 益； 在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的 前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值， 除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换， 以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。 以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账 价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。 内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注 册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以 及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。 （2）后续计量 在取得无形资产时分析判断其使用寿命。 对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预 见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。 2、使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况 项 目 预计使用寿命 摊销方法 软件使用权 10 年 平均年限法 每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。 经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。 3、使用寿命不确定的无形资产的判断依据 公告编号：2017-002 61 截至资产负债表日,本公司没有使用寿命不确定的无形资产。 4、划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准 内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。 研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活 动的阶段。 开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计， 以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。 5、开发阶段支出符合资本化的具体标准 内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产： （1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； （2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图； （3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市 场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性； （4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力 使用或出售该无形资产； （5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，在 发生时计入当期损益。 （十四）长期资产的减值测试方法及会计处理方法 在每个资产负债表日判断长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、 在建工程、采用成本模式计量的生物性资产、油气资产使用寿命确定的无形资产等是否存在 减值迹象，对存在减值迹象的，估计其可收回金额，可收回金额低于其账面价值的，将资产 的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认相应的减值损失，计入当期损益，同时计提 相应的减值准备。 资产可收回金额的估计，根据其公允价值减去处置费用后的净额与其预计未来现金流量 的现值两者之间较高者确定。企业以单项资产为基础估计其可收回金额，在难以对单项资产 可回收金额进行估计的情况下，以资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。 资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间做相应调整，使资产在 剩余寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值。 对于使用寿命不确定的无形资产、尚未达到使用状态的无形资以及合并所形成的商誉每 年年度终了进行减值测试。 关于商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方 法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将 商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公 允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量 的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的 比例进行分摊。 公告编号：2017-002 62 在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或 者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计 算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或 者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊 的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于 其账面价值的，确认商誉的减值损失。 （十五）长期待摊费用 对于已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在 1 年以上的各项费用，包括经 营租入固定资产改良支出，作为长期待摊费用按预计受益年限分期摊销。如果长期待摊费用 项目不能使以后会计期间受益的，则将其尚未摊销的摊余价值全部转入当期损益。 （十六）职工薪酬 职工薪酬是指为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。 包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。 1、短期薪酬的会计处理方法 在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损 益或相关资产成本。 2、离职后福利的会计处理方法 离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。 在职工为公司提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债， 并计入当期损益或相关资产成本。根据设定提存计划，预期不会在职工提供相关服务的年度 报告期结束后十二个月内支付全部应缴存金额的，根据资产负债表日与设定受益计划义务期 限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率，将全部应缴存金额以 折现后的金额计量应付职工薪酬。 公司根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的 高质量公司债券的市场收益率对所有设定受益计划义务予以折现，包括预期在职工提供服务 的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务。 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所 形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，企 业以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。其中，资产上 限，是指企业可从设定受益计划退款或减少未来对设定受益计划缴存资金而获得的经济利益 的现值。 报告期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本中的服务成本和设定受益计划净负债或 净资产的利息净额部分计入当期损益或资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所 产生的变动。计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，可以在权益范围 内转移。 在设定受益计划下，在修改设定受益计划与确认相关重组费用或辞退福利孰早日将过去 服务成本确认为当期费用。 企业在设定受益计划结算时，确认结算利得或损失。该利得或损失是在结算日确定的设 定受益计划义务现值与结算价格的差。 公告编号：2017-002 63 3、辞退福利的会计处理方法 在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益： （1）企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时； （2）企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 辞退福利预期在其确认的年度报告期结束后十二个月内完全支付的，适用短期薪酬的相 关规定；辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月内不能完全支付的，适用其他长期职工 福利的有关规定。 4、其他长期职工福利的会计处理方法 其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，根据上述 2、处理。不符合设定提存计 划的，适用关于设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。 在报告期末，将其他长期职工福利中的服务成本、净负债或净资产的利息净额、重新计量其 他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动的总净额计入当期损益或相关资产成本。 （十七）预计负债 涉及诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项时，如该等事项很可能需要未来以交付资产 或提供劳务、其金额能够可靠计量的，确认为预计负债。 预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或 有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相 关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数；因随着时间推移所进行的折现还原而导致的预 计负债账面价值的增加金额，确认为利息费用。 于资产负债表日，对预计负债的账面价值进行复核并作适当调整，以反映当前的最佳估 计数。 （十八）收入 1、收入确认原则 （1） 销售收入 在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常与所有权相联系 的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制，收入的金额、相关的已发生或将发生 的成本能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入时，确认销售商品收入。 （2） 提供劳务收入 在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务 收入。提供劳务交易的完工进度，依据已完工作的测量确定。 本公司在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理： A 已发生的劳务成本预计能够得到补偿，应按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务 收入，并按相同金额结转劳务成本。 B 已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益， 不确认提供劳务收入。 （3） 让渡资产使用权收入 与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况 确定让渡资产使用权收入金额： A 利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。 B 使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 公告编号：2017-002 64 2、收入确认的具体方法 （1） 系统集成及销售 不需要安装的产品销售合同，公司将产品交付客户，取得客户签收确认后，主要风险和 报酬转移给购买方，相关的收入与成本能够可靠计量时确认收入；需要安装调试的系统集成 合同，安装调试工作完成并收到客户验收报告，主要风险和报酬转移给购买方，相关的收入 与成本能够可靠计量时确认收入。 （2） 系统开发收入 提供系统开发服务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能 够可靠地计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生 和将发生的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入。按照在项目实 施完成并经客户验收合格后确认收入；跨年度开发项目由公司技术部门提供项目开发进度， 经用户确认后，按照完工百分比法确认收入。 提供系统开发服务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成 本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳 务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益， 不确认劳务收入。 （3） 技术服务收入 签订一次性服务的合同，在提供完服务时，一次性确认收入；签订的是服务期限的合同， 在服务期间内，按提供服务的进度确认收入。 （十九）政府补助 政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。 1、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助属于与资产相关的政府补 助。 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当 期损益。 2、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 除与资产相关的政府补助之外的政府补助为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府 补助，分别下列情况处理： （1）用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费 用的期间，计入当期损益。 （2）用于补偿公司已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。 政府补助在实际收到款项时按照到账的实际金额确认和计量。只有存在确凿证据表明该 项补助是按照固定的定额标准拨付的以及有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相 关条件且预计能够收到财政扶持资金时，可以按应收金额予以确认和计量。 （二十）递延所得税资产和递延所得税负债 对于某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债 公告编号：2017-002 65 确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的 暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。 一般情况下所有暂时性差异均确认相关的递延所得税。但对于可抵扣暂时性差异，以很 可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认相关的递延所得税资产。此 外，与商誉的初始确认相关的，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税 所得额(或可抵扣亏损)的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的暂时性差异，不予确认 有关的递延所得税资产或负债。 对于能够结转以后年度的可抵扣亏损及税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和 税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。 确认与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异产生的递延所得税负 债，除非本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能 不会转回。对于与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，只有当暂时 性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税 所得额时，才确认递延所得税资产。资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债， 根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。 除与直接计入其他综合收益或股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税 计入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其 余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够 的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很 可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时， 本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。 当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及 递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的 纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳 税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税 资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。 （二十一）租赁 1、经营租赁会计处理 （1）租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊， 计入当期费用。支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。 资产出租方承担了应由承担的与租赁相关的费用时，将该部分费用从租金总额中扣除， 按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。 （2）出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊， 确认为租赁收入。支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的， 则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。 承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，将该部分费用从租金收入总额中扣除， 按扣除后的租金费用在租赁期内分配。 公告编号：2017-002 66 2、融资租赁会计处理 （1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值 两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其 差额作为未确认的融资费用。 采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发 生的初始直接费用，计入租入资产价值。 （2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现 值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的 与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认 的收益金额。 （二十二）股份回购 为减少注册资本或奖励本公司职工等原因而收购本公司股份时，按实际支付的金额记入 库存股。 根据以权益结算的股份支付协议将收购的股份奖励给本公司职工时，按奖励库存股账面 余额与职工所支付现金及授予权益工具时确认的资本公积之间的差额，计入资本公积（股本 溢价）。 注销库存股时，按所注销库存股面值总额注销股本，按所注销库存股的账面余额，冲减 库存股，按其差额冲减资本公积（股本溢价），股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 （二十三）关联方 一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控 制、共同控制的，构成关联方。关联方可为个人或企业。仅仅同受国家控制而不存在其他关 联方关系的企业，不构成的关联方。 本公司关联方包括但不限于： 1、母公司； 2、子公司； 3、受同一母公司控制的其他企业； 4、实施共同控制的投资方； 5、施加重大影响的投资方； 6、合营企业，包括合营企业的子公司； 7、联营企业，包括联营企业的子公司； 8、主要投资者个人及与其关系密切的家庭成员； 9、本公司或其母公司的关键管理人员及与其关系密切的家庭成员； 10、本公司主要投资者个人、关键管理人员或与其关系密切的家庭成员控制、共同控制 的其他企业。 除上述按照企业会计准则的有关要求被确定为本公司的关联方以外，根据证监会颁布的 《上市公司信息披露管理办法》的要求，以下企业或个人 (包括但不限于) 也属于本公司的关 公告编号：2017-002 67 联方： 11、持有本公司 5% 以上股份的企业或者一致行动人； 12、直接或者间接持有本公司 5% 以上股份的个人及与其关系密切的家庭成员，上市公 司监事及与其关系密切的家庭成员； 13、在过去 12 个月内或者根据相关协议安排在未来 12 月内，存在上述第 1、3 和 11 项 情形之一的企业； 14、在过去 12 个月内或者根据相关协议安排在未来 12 月内，存在上述第 9、12 项情形 之一的个人； 15、由上述第 9、12 和 14 项直接或者间接控制的、或者担任董事、高级管理人员的， 除本公司及其控股子公司以外的企业。 （二十四）重要会计政策、会计估计的变更 1、会计政策变更 本报告期公司主要会计政策未发生变更。 2、会计估计变更 本报告期公司主要会计估计未发生变更。 四、 税项 （一）主要税种及税率 本公司本年度适用的主要税种及其税率列示如下： 税种 计税依据 税率 增值税 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收 入为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵 扣的进项税额后，差额部分为应交增值税 0%/6%/17% 城市维护建设税 应交流转税 7% 教育费附加 应交流转税 3% 地方教育费附加 应交流转税 2% 企业所得税 应纳税所得额 15% （二）税收优惠及批文 公司于 2015 年 10 月 12 日高新技术认定复审通过，取得由厦门市科学技术局、厦门市 财务局、福建省厦门市国家税务局、福建省厦门市地方税务局联合颁发的高新技术企业证书， 证书编号 GF201535100070，有效期三年。本报告期内，企业享受企业所得税 15％计征优惠。 五、 财务报表主要项目注释 （以下金额单位若未特别注明者均为人民币元。） （一）货币资金 公告编号：2017-002 68 项目 期末余额 期初余额 库存现金 银行存款 1,545,733.86 1,922,290.75 其他货币资金 671,682.65 合计 2,217,416.51 1,922,290.75 其中，受限制的货币资金明细如下： 项目 期末余额 年初余额 履约保函保证金 671,682.65 合计 671,682.65 0.00 本公司向银行申请开具履约保函保证金存入的保证金存款 671,682.65 元。 （二）应收账款 1、应收账款分类及披露 种类 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比 例(%) 单项金额重大并单独计提 坏账准备的应收账款 按信用风险特征组合计 提坏账准备应收款项 7,136,964.08 100.00 380,381.00 5.33 6,756,583.08 组合1：按照账龄组 合 7,136,964.08 100.00 380,381.00 5.33 6,756,583.08 单项金额不重大但单独计 提坏账准备的应收账款 合计 7,136,964.08 100.00 380,381.00 5.33 6,756,583.08 续表 种类 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例 (%) 单项金额重大并单独计提 坏账准备的应收账款 按信用风险特征组合计 提坏账准备应收款项 5,200,486.48 100.00 195,692.69 3.76 5,004,793.79 组合1：按照账龄组合 5,200,486.48 100.00 195,692.69 3.76 5,004,793.79 单项金额不重大但单独计 提坏账准备的应收账款 合计 5,200,486.48 100.00 195,692.69 3.76 5,004,793.79 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 公告编号：2017-002 69 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 （%） 1 年以内 5,152,091.56 154,562.75 3.00 1-2 年 1,848,217.52 184,821.75 10.00 2-3 年 136,655.00 40,996.50 30.00 3-4 年 50.00 4-5 年 80.00 5 年以上 100.00 合计 7,136,964.08 380,381.00 2、本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 184,688.31 元；本期收回或转回坏账准备 0.00 元。 3、本报告期无实际核销的应收账款。 4、按欠款方归集的期末余额主要客户的应收账款情况 本期按欠款方归集的期末余额主要客户应收账款汇总金额 4,426,718.34 元，占应收账 款期末余额合计数的比例 62.01 %，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额 249,383.05 元。 单位名称 与本公司 关系 应收账款期末 余额 账龄 占应收账款 总额的比例 （%） 坏账准备期末 余额 智业软件股份有 限公司 非关联方 1,394,000.00 1-2 年 19.53 139,400.00 深圳市龙图软件 有限公司 非关联方 1,019,386.34 1 年以内 14.28 30,581.59 泉州市第一医院 非关联方 993,760.00 1 年以内 13.92 29,812.80 厦门市口腔医院 非关联方 529,672.00 1 年以内 323122 元，1-2 年 206550 元 7.42 30,348.66 易联众健康医疗 控股有限公司 非关联方 489,900.00 1 年以内 425000 元，1-2 年 64900 元 6.86 19,240.00 合计 4,426,718.34 62.01 249,383.05 5、无因金融资产转移而终止确认的应收款项 6、无转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债的金额。 （三）预付款项 1、预付账款按账龄列示 公告编号：2017-002 70 账龄 期末余额 期初余额 金额 占总额比例 （%） 金额 占总额比例 （%） 1 年以内 301,818.55 100.00 77,548.90 100.00 1-2 年 2-3 年 3 年以上 合计 301,818.55 100.00 77,548.90 100.00 2、预付对象归集的期末余额主要的预付款情况 单位名称 与本公司关 系 期末余额 占预付款项 期末余额合 计数的比例 （%） 预付款时 间 未结算原因 福州焊达信息技术 有限公司 非关联方 136,792.45 45.32 1 年以内 未到结算期 深圳市浩翔信息科 技有限公司 非关联方 45,000.00 14.91 1 年以内 未到结算期 广东网域科技有限 公司 非关联方 33,000.00 10.93 1 年以内 未到结算期 厦门勤毅电脑网络 系统有限公司 非关联方 30,600.00 10.14 1 年以内 未到结算期 广州成翔计算机有 限公司 非关联方 27,150.00 9.00 1 年以内 未到结算期 合计 272,542.45 90.30 （四）其他应收款 1、其他应收款分类披露 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比 例(%) 单项金额重大并单独计提 坏账准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提 坏账准备应收款项 710,914.22 100.00 6,087.96 0.86 704,826.26 组合1：按照账龄组合 23,265.22 3.27 6,087.96 0.86 17,177.26 组合 2：押金保证金组合 687,649.00 96.73 687,649.00 单项金额不重大但单独计 提坏账准备的其他应收款 合计 710,914.22 100.00 6,087.96 0.86 704,826.26 续表 公告编号：2017-002 71 类别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比 例(%) 单项金额重大并单独计提 坏账准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提 坏账准备应收款项 132,185.34 100.00 3,788.19 2.87 128,397.15 组合1：按照账龄组合 16,606.34 12.56 3,788.19 22.81 12,818.15 组合2：押金保证金组合 115,579.00 87.44 115,579.00 单项金额不重大但单独计 提坏账准备的其他应收款 合计 132,185.34 100.00 3,788.19 2.87 128,397.15 组合 1 中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 （%） 1 年以内 16,265.22 487.96 3.00 1-2 年 - - 10.00 2-3 年 - - 30.00 3-4 年 - - 50.00 4-5 年 7,000.00 5,600.00 80.00 5 年以上 100.00 合计 23,265.22 6,087.96 2、本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 2,299.77 元,本期收回或转回坏账准备 0.00 元。 3、本报告期无实际核销的其他应收款情况 4、按欠款方归集的期末余额主要的其他应收款情况 单位名称 款项的性 质 期末余额 账龄 占其他应收款期 末余额合计数的 比例(%) 坏账准备 期末余额 厦门市儿童医院 保证金 509,400.00 一年以内 71.65 厦门市公物采购招 投标有限公司 保证金 84,800.00 一年以内 11.93 厦门万翔招标有限 公司 保证金 23,200.00 一年以内 3.26 上海爱数软件有限 公司 保证金 20,829.00 1-2 年 2.93 厦门市财政信息中 心 保证金 20,000.00 1-2 年 4950 元， 2-3 年 15050 元 2.81 合计 658,229.00 92.58 0.00 公告编号：2017-002 72 5、无涉及政府补助的应收款项 6、无因金融资产转移而终止确认的其他应收款 7、无转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额 （五）存货 1、存货分类 项目 期末余额 账面余额 跌价准备 账面价值 库存商品 563,982.92 563,982.92 发出商品 2,428,987.30 2,428,987.30 合计 2,992,970.22 2,992,970.22 （续） 项目 期初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 库存商品 293,343.59 293,343.59 发出商品 1,050,243.58 1,050,243.58 合计 1,343,587.17 1,343,587.17 （六）其他流动资产 项目 期末余额 期初余额 待抵扣企业所得税 218,824.16 待认证增值税进项税 218.45 合计 218.45 218,824.16 （七）固定资产 1、固定资产情况 项目 房屋建筑 运输工具 办公设备 合计 一、账面原值： 1.期初余额 2,161,309.84 419,314.00 696,618.72 3,277,242.56 2.本期增加金额 （1）购置 （2）在建工程转入 （2）企业合并增加 3.本期减少金额 （1）处置或报废 （2）其他 4.期末余额 2,161,309.84 419,314.00 696,618.72 3,277,242.56 二、累计折旧 1.期初余额 556,086.90 398,348.27 560,018.28 1,514,453.45 2.本期增加金额 102,662.16 87,314.71 189,976.87 公告编号：2017-002 73 项目 房屋建筑 运输工具 办公设备 合计 （1）计提 102,662.16 87,314.71 189,976.87 （2）企业合并增加 3.本期减少金额 （1）处置或报废 （2）其他 4.期末余额 658,749.06 398,348.27 647,332.99 1,704,430.32 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 计提 3.本期减少金额 处置或报废 4.期末余额 四、账面价值 1. 期末账面价值 1,502,560.78 20,965.73 49,285.73 1,572,812.24 2. 期初账面价值 1,605,222.94 20,965.73 136,600.44 1,762,789.11 2、未存在所有权受限制的固定资产 （八）无形资产 项目 软件使用权 合计 一、账面原值： 1.期初余额 117,709.40 117,709.40 2.本期增加金额 (1)购置 (2)内部研发 (3)企业合并增加 3.本期减少金额 （1）处置或报废 4.期末余额 117,709.40 117,709.40 二、累计摊销 1. 期初余额 48,064.59 48,064.59 2.本期增加金额 11,770.92 11,770.92 （1）计提 11,770.92 11,770.92 3.本期减少金额 （1）处置或报废 4. 期末余额 59,835.51 59,835.51 三、减值准备 1. 期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 3.本期减少金额 公告编号：2017-002 74 项目 软件使用权 合计 （1）处置或报废 4. 期末余额 四、账面价值 1. 期末账面价值 57,873.89 57,873.89 2. 期初账面价值 69,644.81 69,644.81 （九）长期待摊费用 项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额 装修费 384,000.14 43,999.92 340,000.22 合计 384,000.14 43,999.92 340,000.22 （十）递延所得税资产/递延所得税负债 未经抵销的递延所得税资产 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性 差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 386,468.96 57,970.34 199,480.88 29,922.13 递延收益 180,000.00 27,000.00 可弥补亏损 917,202.81 137,580.42 合计 1,303,671.77 195,550.76 379,480.88 56,922.13 （十一）短期借款 项目 期末余额 期初余额 质押借款 抵押借款 保证加抵押借款 2,700,000.00 保证借款 2,000,000.00 信用借款 合计 2,700,000.00 2,000,000.00 短期借款分类的说明： 类别 金额 贷款期限 贷款利率 备注 保证加抵 押借款 990,000.00 2016.5.13-2017.5.13 同期贷款基准利 率上浮 40% 庄沧涛、黄一瑜 提供保证担保加 其自有房产抵押 保证加抵 押借款 1,710,000.00 2016.12.6-2017.12.6 同期贷款基准利 率上浮 40% 庄沧涛、黄一瑜 提供保证担保加 其自有房产抵押 合计 2,700,000.00 （十二）应付账款 1、应付账款列示 公告编号：2017-002 75 项目 期末余额 期初余额 货款 2,496,580.13 1,296,926.37 其他 11,505.00 合计 2,508,085.13 1,296,926.37 2、未存在账龄超过 1 年的重要应付账款 （十三）预收款项 1、预收账款项列示 项目 期末余额 期初余额 1 年以内 1,356,152.57 519,920.51 1 至 2 年 2 至 3 年 3 年以上 合计 1,356,152.57 519,920.51 2、无账龄超过 1 年的重要预收款项 （十四）应付职工薪酬 1、应付职工薪酬列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 346,313.73 6,486,406.39 5,318,042.82 1,514,677.30 二、离职后福利-设定提存 计划 - 162,317.04 162,317.04 - 三、辞退福利 - 四、一年内到期的其他福 利 - 合计 346,313.73 6,648,723.43 5,480,359.86 1,514,677.30 2、短期薪酬列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、工资、奖金、津 贴和补贴 346,313.73 5,842,599.37 4,674,235.80 1,514,677.30 二、职工福利费 - 272,504.28 272,504.28 - 三、社会保险费 - 114,634.77 114,634.77 - 其中：医疗保险费 99,563.83 99,563.83 工伤保险费 1,650.04 1,650.04 生育保险费 13,420.90 13,420.90 四、住房公积金 - 234,804.00 234,804.00 - 五、工会经费和职 工教育经费 - 21,863.97 21,863.97 - 六、短期带薪缺勤 - - - 七、短期利润分享 计划 - - - 八、其他短期薪酬 - - - 公告编号：2017-002 76 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 合计 346,313.73 6,486,406.39 5,318,042.82 1,514,677.30 3、设定提存计划列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 148,194.19 148,194.19 2、失业保险费 14,122.85 14,122.85 3、企业年金缴费 合计 162,317.04 162,317.04 （十五）应交税费 项目 期末余额 期初余额 增值税 194,794.86 39,328.84 个人所得税 10,237.87 4,895.52 城市维护建设税 12,544.69 1,308.08 教育费附加 5,376.28 560.61 地方教育费附加 3,584.19 373.73 合计 226,537.89 46,466.78 （十六）递延收益 1、递延收益明细 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 政府补助 180,000.00 180,000.00 0.00 合计 180,000.00 180,000.00 0.00 2、涉及政府补助的项目明细 负债项目 期初余额 本期新增 补助金额 本期计入营业外 收入金额 其他 变动 期末余额 与资产相关/ 与收益相关 多结构医疗 信息服务平 台的开发及 集成服务项 目贴息款 180,000.00 180,000.00 0.00 与收益相关 合计 180,000.00 180,000.00 0.00 （十七）股本 股东 期初余额 本期增减变动 期末余额 金额 比例 （% ） 本期增加 本期减少 金额 比例 （%） 庄沧涛 4,258,500.00 85 4,258,500.00 85 公告编号：2017-002 77 厦 门 安 众 鑫 投 资 合 伙 企业（有 限合伙） 751,500.00 15 751,500.00 15 合计 5,010,000.00 100 0.00 0.00 5,010,000.00 100 （十八）资本公积 1、资本公积增减变动明细 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价 1,509,798.14 1,509,798.14 其他资本公积 合计 1,509,798.14 1,509,798.14 （十九）盈余公积 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 5,937.26 25,544.66 31,481.92 任意盈余公积 合计 5,937.26 25,544.66 31,481.92 （二十）未分配利润 项目 期末余额 期初余额 调整前上期末未分配利润 53,435.32 294,011.84 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） 调整后期初未分配利润 53,435.32 294,011.84 加：本期归属于母公司所有者的净利润 255,446.57 1,242,490.90 减：提取法定盈余公积 25,544.66 5,937.26 提取任意盈余公积 应付普通股股利 净资产折股 1,477,130.16 期末未分配利润 283,337.23 53,435.32 （二十一）营业收入和营业成本 （1）营业收入和营业成本 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 13,624,014.84 7,513,795.98 13,526,800.44 6,227,129.71 其他业务 合计 13,624,014.84 7,513,795.98 13,526,800.44 6,227,129.71 （2）按业务类别分主营业务收入和主营业务成本 公告编号：2017-002 78 业务名称 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 系统开发 5,255,718.10 1,446,659.80 6,436,373.20 647,120.00 技术服务 1,987,381.69 592,801.07 1,082,522.03 254,453.50 系统集成及销售 6,090,638.47 5,196,188.79 6,007,905.21 5,325,556.21 安装收入 290,276.58 278,146.32 合计 13,624,014.84 7,513,795.98 13,526,800.44 6,227,129.71 （3）本期发生额大额客户营业收入情况 客户名称 营业收入 占公司全部营业收入的比例（%） 深圳市龙图软件有限公司 2,074,556.24 15.23 厦门大学医院 1,501,967.44 11.02 厦门大学附属中山医院 1,387,233.68 10.18 厦门洪视科宏眼科集团有限公司 1,318,343.12 9.68 厦门市儿童医院 1,312,820.51 9.64 合计 7,594,920.99 55.75 （二十二）税金及附加 项目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 20,104.23 6,953.22 教育费附加 8,616.08 2,979.95 地方教育费附加 5,744.08 1,986.63 房产税 12,401.68 土地使用税 1,705.48 印花税 2,379.96 合计 50,951.51 11,919.80 （二十三）销售费用 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 960,642.00 516,241.52 业务招待费 29,623.60 81,138.70 差旅费 84,975.52 83,945.88 折旧费 6,997.92 6,997.92 广告费 23,316.24 其他 1,271.12 合计 1,082,239.04 712,911.38 （二十四）管理费用 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 1,620,425.00 1,651,401.17 差旅费 175,798.10 110,602.75 水电物业费 66,046.22 62,781.39 公告编号：2017-002 79 项目 本期发生额 上期发生额 办公费 193,520.64 166,106.47 税金 18,642.85 31,122.72 研发费用 2,895,294.11 2,131,220.50 折旧费 131,647.87 204,637.19 摊销费 55,770.84 55,770.84 中标服务费 168,539.54 87,261.16 汽车费用 133,453.25 102,959.75 通讯费 71,953.22 56,208.37 业务招待费 90,629.11 66,289.60 中介服务费 779,055.08 262,849.06 其他 93,573.30 257,328.11 合计 6,494,349.13 5,246,539.08 （二十五）财务费用 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 151,162.78 87,979.98 减：利息收入 1,829.66 1,854.02 汇兑损益 - 银行手续费 6,882.40 2,592.00 合计 156,215.52 88,717.96 （二十六）资产减值损失 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 186,988.08 -5,119.23 二、存货跌价损失 三、可供出售金融资产减值损失 四、持有至到期投资减值损失 五、长期股权投资减值损失 六、投资性房地产减值损失 七、固定资产减值损失 八、工程物资减值损失 九、在建工程减值损失 十、生产性生物资产减值损失 十一、油气资产减值损失 十二、无形资产减值损失 十三、商誉减值损失 十四、其他 合计 186,988.08 -5,119.23 （二十七）营业外收入 公告编号：2017-002 80 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性 损益的金额 非流动资产处置利得合计 其中：固定资产处置利得 无形资产处置利得 债务重组利得 非货币性资产交换利得 接受捐赠 政府补助 1,884,200.39 97,502.46 1,884,200.39 其他 0.50 760.94 0.50 合计 1,884,200.89 98,263.40 1,884,200.89 计入当期损益的政府补助： 补助项目 本期发生额 上期发生额 与资产相关/与收益相 关 专利补助 2,000.00 与收益相关 社保补助 16,664.39 33,502.46 与收益相关 多结构医疗信息服务平台 的开发及集成服务项目创 新资金补助 60,000.00 与收益相关 劳务协作奖励金 3,500.00 2,000.00 与收益相关 多结构医疗信息服务平台 的开发及集成服务项目贴 息款补助 180,000.00 与收益相关 新三板挂牌补贴 1,200,000.00 与收益相关 贷款保险补助 20,000.00 与收益相关 研发经费补助 378,900.00 与收益相关 技术交易补助 16,636.00 与收益相关 软件企业认证补助 68,500.00 与收益相关 合计 1,884,200.39 97,502.46 （二十八）营业外支出 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性 损益的金额 非流动资产处置损失合计 6,564.88 其中：固定资产处置损失 6,564.88 无形资产处置损失 债务重组损失 非货币性资产交换损失 对外捐赠 其他 合计 0.00 6,564.88 0.00 （二十九）所得税费用 公告编号：2017-002 81 1、所得税费用表 项目 本期发生额 上期发生额 按税法及相关规定计算的当期所得税 -93,141.47 93,141.47 递延所得税调整 -138,628.63 767.89 合计 -231,770.10 93,909.36 （三十）现金流量表项目 1、收到其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 利息收入 1,829.66 1,854.02 收到往来款、保证金 2,390,214.66 政府补助 1,704,200.39 97,502.46 其他营业外收入收现 760.94 合计 1,706,030.05 2,490,332.08 2、支付其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 财务费用付现 6,882.40 2,592.00 销售费用付现 114,599.12 189,671.94 管理费用付现 1,808,405.90 1,216,779.04 支付往来款、保证金 1,250,411.53 196,230.64 合计 3,180,298.95 1,605,273.62 （三十一）现金流量表补充资料 1、现金流量表补充资料表 补充资料 本期发生额 上期发生额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 255,446.57 1,242,490.90 加：资产减值准备 186,988.08 -5,119.23 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资 产折旧 189,976.87 273,654.08 无形资产摊销 11,770.92 11,770.92 长期待摊费用摊销 43,999.92 43,999.92 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的 损失（收益以“－”号填列） - - 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） - 6,564.88 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） - - 财务费用（收益以“－”号填列） 151,162.78 87,979.98 投资损失（收益以“－”号填列） - - 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -138,628.63 767.89 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） - - 存货的减少（增加以“－”号填列） -1,649,383.05 -973,058.42 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -3,192,553.07 -392,627.26 公告编号：2017-002 82 补充资料 本期发生额 上期发生额 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 3,215,825.50 966,928.03 其他 - - 经营活动产生的现金流量净额 -925,394.11 1,263,351.69 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 1,545,733.86 1,922,290.75 减：现金的期初余额 1,922,290.75 771,504.04 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -376,556.89 1,150,786.71 2、现金和现金等价物的构成 项目 期末余额 期初余额 一、现金 1,545,733.86 1,922,290.75 其中：库存现金 可随时用于支付的银行存款 1,545,733.86 1,922,290.75 可随时用于支付的其他货币资金 可用于支付的存放中央银行款项 存放同业款项 拆放同业款项 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 1,545,733.86 1,922,290.75 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的 现金和现金等价物 （三十八）所有权或使用权受到限制的资产 项目 期末账面价值 期初账面价值 受限原因 其他货币资金 671,682.65 见本附注五、 （一） 合计 671,682.65 0.00 六、 关联方及关联交易 （一）本企业的实际控制人 股东名称 注册地 业务性质 注册资本 (万元) 对本企业的持 股比例(%) 对本企业的表 决权比例(%) 庄沧涛 91.24 91.24 （二）其他关联方情况 公告编号：2017-002 83 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 厦门安众鑫投资合伙企业（有限合伙） 股东（2015.09-迄今） 林艺滨 股东（2014.03-2015.09） 厦门市广哈通信产品有限公司 股东（2009.08-2014.09）、实际控制人内兄黄曦阳 持股 51% 厦门九鼎药房有限公司 实际控制人兄长庄沧桑持股 67% 厦门尚网科技有限公司 实际控制人内兄黄曦阳持股 90% 林巍 董事 黄志贤 董事 康丽娇 董事 吴长域 董事 蒋雄强 监事 林土笔 监事 何赟 监事 （三）关联交易情况 1、购销商品、提供和接受劳务的关联交易 （1）未存在关联方采购商品/接受劳务情况 （2）未存在关联方出售商品/提供劳务情况表 2、关联担保情况 （1）本公司未提供关联方担保 （2）本公司作为被担保方 担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履 行完毕 庄沧涛、黄一 瑜 2,700,000.00 2016.04.25 2023.04.25 否 （四）未存在关联方应收应付款项 七、 承诺及或有事项 截至 2016 年 12 月 31 日，本公司不存在应披露的重要的未决诉讼、对外担保等或有事 项。 八、 资产负债表日后事项 截至 2017 年 4 月 17 日，本公司不存在应披露的重大资产负债表日后事项。 九、 其他重要事项 截至 2017 年 4 月 17 日，本公司未存在需要披露的其他重要事项。 十、 补充资料 （一）当期非经常性损益明细表 公告编号：2017-002 84 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相 关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补 助除外） 1,884,200.39 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成 本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资 产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项 资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部 分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日 的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务 外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生 的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资 产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的 投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产 公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益 进行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 0.50 其他符合非经常性损益定义的损益项目 所得税影响额 -282,630.13 少数股东权益影响额 合计 1,601,570.76 （二）净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产 收益率（%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净 利润 3.81 0.05 0.05 扣除非经常性损益后归属于 公司普通股股东的净利润 -20.07 -0.27 -0.27 公告编号：2017-002 85 厦门安盟网络股份有限公司 二〇一七年四月十七日 公告编号：2017-002 86 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 公司董事会办公室