837835_2017_中哲创建_2017年度报告_2018-04-09.txt

中哲创建 NEEQ : 837835 标 识 中哲创建科技股份有限公司 (Zhongzhe Create Technology Co.,LTD) 年度报告 2017 公 司 年 度 大 事 记 2017 年 6 月 14 日，公司报送的《智慧建筑幕墙管家安全大数据运行示范项目》列入住建部 2017 年信息化科技示范工程。 2017 年 8 月，“幕墙管家”经国家工商行政管理总局商标局批准，获得注册商标，注册号 19949417、19949510。 2017 年公司部分重点中标项目： 1.2017 年 4 月，中标哈尔滨火车站改造工程-幕 墙工程 2.2017 年 5 月，中标滨江·湘湖壹号三期排屋幕 墙工程 3.2017 年 6 月，中标长龙领航城住宅外立面、 超高层写字楼幕墙工程 4.2017 年 9 月，中标珀莱雅总部大楼室内装修工 程 5.2017 年 11 月，中标滨江·信达壹品幕墙工程 6.2017 年 12 月，中标浙江省人民医院 2 号楼建 设工程幕墙工程 公告编号：2018-007 1 目 录 第一节 声明与提示 .......................................................................................... 2 第二节 公司概况 ............................................................................................. 5 第三节 会计数据和财务指标摘要 ..................................................................... 7 第四节 管理层讨论与分析 ............................................................................... 9 第五节 重要事项 ........................................................................................... 20 第六节 股本变动及股东情况 .......................................................................... 23 第七节 融资及利润分配情况 .......................................................................... 25 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 ............................................. 27 第九节 行业信息 ........................................................................................... 30 第十节 公司治理及内部控制 .......................................................................... 28 第十一节 财务报告 ........................................................................................ 30 公告编号：2018-007 2 释义 释义项目 释义 公司、本公司、中哲创建 指 中哲创建科技股份有限公司 诺步投资 指 杭州诺步投资合伙企业(有限合伙) 中哲建材、中哲建材公司 指 杭州中哲建材科技有限公司 慧幕科技、慧幕科技公司 指 杭州慧幕科技有限公司 会计师事务所 指 天健会计师事务所(特殊普通合伙) 主办券商、财通证券 指 财通证券股份有限公司 股东大会 指 股份公司股东大会 董事会 指 股份公司董事会 高级管理人员 指 总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书 监事会 指 股份公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事 会议事规则》 证监会 指 中国证券监督管理委员会 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 报告期 指 2017 年度 元、万元 指 人民币元、人民币万元 建筑幕墙 指 通常是由面板和支承结构组成的、不分担主体结构所受 荷载与作用的建筑外围护系统,是高层建筑外墙子系统 的主要形式。根据施工方式的不同,通常分为单元式幕墙 和构件式幕墙 铝合金门窗 指 由建筑铝型材制作框、扇结构的门窗 节能门窗 指 门窗的保温隔热和气密性等性能指标,达到或超过国家 和地方现行建筑节能设计标准要求的门窗 劳务分包 指 劳务作业发包人将其所承包的房屋建筑或市政基础设施 工程中的劳务作业发包给有资质的劳务作业承包人,由 劳务作业承包人按约定完成劳务作业内容的行为 公告编号：2018-007 3 第一节 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任 何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人张晓芳、主管会计工作负责人陈惠芹及会计机构负责人(会计主管人员) 陈惠芹保证年 度报告中财务报告的真实、准确、完整。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应 对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是与否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 1 股权高度集中风险 截至 2017 年 12 月 31 日,公司股本总额 5,398 万股,其中张晓芳、 许传惠夫妇为一致行动人,合计直接间接持有公司 4,670 万股股 份,占公司总股本的 86.51%。公司股权高度集中,实际控制人能 够利用其地位,通过行使表决权对本公司的发展战略、生产经 营、利润分配等事项实施重大影响。 2 宏观经济环境及产业政策波动的风 险 本公司所处的行业为建筑装饰业,建筑装饰行业的发展与一个 国家的经济发展水平相关,经济增长的周期性波动对建筑装饰 行业有较大影响。近年来受中国经济持续增长的影响,公司经营 规模和经营业绩不断提升。但如果经济增长发生波动,可能影响 对建筑装饰的需求,进而影响本公司的经营业绩。另外,建筑装 饰业的业务需求与房地产行业的发展息息相关,而近年来国务 院及有关部委、各地方政府和部门先后出台一系列房地产调控 措施,如果未来国家关于房地产宏观调控的力度持续增加,将会 影响公司幕墙业务的发展以及资金回笼,将对公司经营业绩产 生不利影响。 3 劳务分包风险 按照行业惯例及建筑装饰行业的经营特点,公司除在册员工外, 公司将部分幕墙、装饰工程通过专业劳务分包进行施工作业。 虽然公司通过与劳务公司签订合同规定了双方的权利义务,并 且建立了严格的施工管理制度规范,劳务人员在公司的管理调 度下开展工作,但如果劳务分包单位未严格遵循施工标准、管理 不到位,施工质量或工程进度等不能满足项目的要求,可能引发 安全事故、质量问题或经济纠纷,进而可能会对公司的业务产生 公告编号：2018-007 4 不利影响。 4 区域集中风险 公司业务主要集中在浙江地区,虽然公司近几年在稳定省内市 场的基础上,积极拓展省外市场,坚持“走出去“的经营思路, 但如果不能进一步培育和开拓省外市场,提高浙江省外的市场 份额,将会对本公司未来持续快速增长造成一定的消极影响。 5 客户集中风险 报告期内,公司对杭州滨江房产集团股份有限公司的销售收入 和销售占比均较高且呈现递增趋势,尽管公司与杭州滨江房产 集团股份有限公司保持长期稳定合作关系,客户粘性较高,但公 司存在客户集中度较高的风险,若出现大客户流失,将会对公司 的经营带来不利影响。 6 存货余额较大风险 由于报告期末存货余额较大,存货资金占用成本较高,随着公司 业务的快速扩张,公司存货余额仍可能保持较高的水平,对公司 的资产结构、资产周转水平可能产生不利影响,对公司的流动资 金亦可能产生一定的压力。 7 工程质量、施工安全风险 公司主要承接公共装饰装修、居民住宅装修领域与商业装饰装 修领域等工程的装饰设计及施工、建筑幕墙的设计及施工,为客 户提供幕墙系统整体解决方案,公司所承接项目工程投资规模 大,社会效应广泛。虽然公司至今未发生过重大工程质量问题, 随着公司规模的不断扩大和业务量的持续增加,如果因为管理 不善等原因导致出现重大工程质量问题、重大施工安全问题,将 会对公司的业绩及声誉产生一定程度的负面影响。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 公告编号：2018-007 5 第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 中哲创建科技股份有限公司 英文名称及缩写 Zhongzhe Create Technology Co.,LTD 证券简称 中哲创建 证券代码 837835 法定代表人 张晓芳 办公地址 杭州拱墅区莫干山路 268 号远扬大厦 24 层 二、联系方式 董事会秘书或信息披露事务管理人 许传惠 职务 总经理、董事会秘书 电话 0571-88157670 传真 0571-88157681 电子邮箱 zjzzmq@ 公司网址 联系地址及邮政编码 杭州拱墅区莫干山路 268 号远扬大厦 24 层 310005 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 杭州拱墅区莫干山路 268 号远扬大厦 24 层 310005 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2008 年 4 月 29 日 挂牌时间 2016 年 6 月 30 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类） E50 建筑装饰和其他建筑业 主要产品与服务项目 承接城市公共建筑和高层住宅的大型建筑幕墙工程,为客户提供 幕墙系统整体解决方案 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股） 53,980,000 优先股总股本（股） 0 做市商数量 0 控股股东 张晓芳 实际控制人 张晓芳、许传惠 四、注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 统一社会信用代码 913301046739716880 否 注册地址 杭州市江干区秋涛北路 77 号 902 室 否 公告编号：2018-007 6 注册资本 53,980,000.00 否 注册资本与总股本一致的。 五、中介机构 主办券商 财通证券 主办券商办公地址 浙 江 省 杭 州 市 杭 大 路 15 号 嘉 华 国 际 商 务 中 心 201,501,502,1103,1601-1605,1701-1716 室 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 天健会计师事务所(特殊普通合伙) 签字注册会计师姓名 胡燕华、章碧霞 会计师事务所办公地址 浙江省杭州市江干区钱江路 1366 号华润大厦 15 楼 六、报告期后更新情况 √适用 2018 年 1 月 15 日,全国中小企业股份转让系统有限责任公司制定的《全国中小企业股份转让系 统股票 转让细则》正式实施,公司普通股股票转让方式由协议转让改为集合竞价转让方式进行转让。 公告编号：2018-007 7 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 590,758,227.52 499,169,540.43 18.35% 毛利率% 12.47% 11.29% - 归属于挂牌公司股东的净利润 23,422,524.07 19,494,959.04 20.15% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的 净利润 21,967,619.42 19,116,020.31 14.92% 加权平均净资产收益率%(依据归属于挂牌公司 股东的净利润计算) 19.85% 20.27% - 加权平均净资产收益率%(归属于挂牌公司股东 的扣除非经常性损益后的净利润计算) 18.62% 19.88% - 基本每股收益 0.43 0.36 19.44% 二、偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 461,506,883.72 364,487,340.61 26.62% 负债总计 331,734,179.71 258,263,160.67 28.45% 归属于挂牌公司股东的净资产 129,772,704.01 106,224,179.94 22.17% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.40 1.97 22.17% 资产负债率%(母公司) 71.37% 70.39% - 资产负债率%(合并) 71.88% 70.87% - 流动比率 1.31% 1.27% - 利息保障倍数 135.53 154.32 - 三、营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 10,192,430.25 7,538,573.25 35.20% 应收账款周转率 5.46% 6.90% - 存货周转率 2.50% 3.04% - 四、成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% 26.62% 48.63% - 营业收入增长率% 18.35% 29.49% - 净利润增长率% 20.15% 190.94% - 五、股本情况 公告编号：2018-007 8 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 53,980,000 53,980,000 计入权益的优先股数量 0 0 计入负债的优先股数量 0 0 - 六、非经常性损益 单位：元 项目 金额 计入当期损益的政府补助(与公司正常经营业务密切相关,符合 国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除 外) 1,800,000.00 委托他人投资或管理资产的损益 451,525.19 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -107,657.28 其他符合非经常性损益定义的损益项目 -126,000.00 非经常性损益合计 2,017,867.91 所得税影响数 562,963.26 少数股东权益影响额（税后） - 非经常性损益净额 1,454,904.65 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 √适用 单位：元 科目 上年期末（上年同期） 上上年期末（上上年同期） 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 营业外支出 198,469.26 180,984.38 - - 资产处置收 益 - -17,484.88 - - 公告编号：2018-007 9 第四节 管理层讨论与分析 一、业务概要 商业模式 中哲创建科技股份有限公司系一家集建筑幕墙、节能铝合金门窗系统、金属屋面系统及钢结构的设 计、制作、安装、服务于一体的幕墙系统整体解决方案提供商。公司具有建筑幕墙工程专业承包壹级、 装饰装修工程专业承包壹级、建筑幕墙工程设计专项甲级、建筑装饰工程设计专项甲级、金属门窗工程 专业承包壹级、钢结构工程专业承包叁级资质。是浙江省第一批从事幕墙的施工企业，经过多年的发展 壮大，现已成长为浙江省建筑装饰行业的明星企业。 公司以科学的管理、超前的理念、精湛的工艺、优良的服务提供建筑装饰服务，通过承接各类建筑 装饰工程获取利润。本公司自主承揽幕墙、门窗及装饰装修工程，先由市场部收集到的项目信息选择投 标项目，中标后进行项目的深化设计、采购原材料，生产加工，施工过程由公司项目部或劳务分包等组 织实施、工程质安部门多层次监督管理，工程竣工后公司提供保修服务和后期幕墙管家服务，为客户提 供全流程、全方位的服务。客户依据合同约定的阶段或进度向公司支付工程款，从而获得收入、利润和 现金流，是公司的盈利模式。 报告期内，公司积极进行技术创新，加大了自主研发的投入，组建了独立的研发机构，研发团队配 备日趋完善，并形成了较为完备的研发管理制度和流程规范。重点开展了新产品的自主研发。 “幕墙管家”业务，公司根据既有幕墙服务业潜在的巨大市场需求，打造国内领先的“智慧幕墙管 家”运营平台。平台致力于为高端住宅、写字楼、政府公共建筑提供互联网应用平台，通过 O2O 运营管 理，满足既有幕墙门窗清洗、检测、翻新、加固、更换、私人定制等全方位服务，公司在获取利润的同 时也为守护城市建筑外墙安全贡献自身的力量。 报告期内，公司商业模式未发生变化。 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 二、经营情况回顾 （一）经营计划 2017 年度，公司管理层紧紧围绕年初制定的经营目标，结合自身实际，不断加强团队管理，鼓励技 术创新，在提高产量的同时，完善销售渠道，合理配置资源，注重风险防控，提升核心竞争力，促进企 公告编号：2018-007 10 业持续快速发展，公司主营业务发展前景良好，品牌知名度进一步扩大。 一、财务业绩情况 报告期内，公司经营业绩平稳增长。2017 年度，公司实现营业收入 59,075.82 万元，同比增长 18.35% ； 实现净利润为 2,342.25 万元，比上年增长 20.15 %，随着公司营销战略的进一步落地和品牌战略的提升， 扩大了公司的市场份额，盈利能力得到了一定幅度的增加。 1、严格落实采购管理和预算管理，通过严格预算、采购、工程等过程控制，加大内部成本控制，有 效进行成本控制；2017 年项目实现毛利率 12.47%，相比去年同期增长 10.45%； 2、争取政府补贴，本年度获得得到江干区凯旋街道办事处资助款 180 万元； 3、报告期末，归属于挂牌公司股东的净资产 12,977.27 万元，同比增长 22.17% 。 二、业务拓展情况 报告期内，公司坚持“以经营目标为核心，以搞活机制为手段，以创新管理为基础，以做大规模为 前提”的指导思想，公司各项生产经营活动得到了稳步有序地推进。 1.区域拓展。2017 年度，公司主营业务辐射面由浙江省内向海南、湖北、江西、河南、山东、陕西、 黑龙江等地发展，全国布局构架已初步搭建完成。 2.客户拓展。2017 年度，公司积极开拓新的客户、优化公司客户结构，成功与中国金茂、绿城集团、 阳光城、绿地集团、碧桂园、大家房产、卓越地产、越秀地产、上海世贸等有影响力的房产企业建立了 战略合作关系，同时，还跟中国中铁、中国建筑等大型央企保持着紧密合作关系。 3.技术创新。公司拥有优秀稳定的技术团队和强大的现场管理团队。2017 年度，公司较好的自主研 发设计能力为提高产能打下了坚实的基础，使公司在产品质量和成本控制上处于行业领先地位。 三、产品质量管理与技术研发情况 报告期内，公司继续加大研发投入，积极开展幕墙行业新技术、新工艺的创新研究，在技术上取得 重大突破，已拥有大量自主知识产权。2017 年度公司研发立项 10 个课题，已取得专利证书的 3 项，在 审发明专利项目 1 项，其中《智慧建筑幕墙管家安全大数据运行示范项目》列入住建部 2017 年信息化 科技示范工程。 综上，报告期内，公司在保持原有客户稳定性的基础上，大力拓展新客户，施工项目、设计、维保 服务等业务全面提速，经营团队稳定，同时实现了较好的业绩增长。 （二）行业情况 一、建筑幕墙行业市场前景 政策加持，2020 年将增长至 5500 亿元。《建筑装饰行业“十三五”发展规划纲要》指出，“十三 五”期间，预计建筑装饰行业平均年增长速度将保持在 7%左右。 二、建筑幕墙行业市场应用结构 商业建筑在中国幕墙消费总额中占比最大。从市场应用看，随着中国城市化进程的快速推进，数量 庞大的大型公共建筑、商业楼宇及高端住宅不断涌现，催生对建筑幕墙的大量需求。使得市场空间不断 公告编号：2018-007 11 增长。 三、建筑幕墙行业趋势 绿色消费成主导。随着社会的发展，生活水平的改改善，消费者对自己的居住环境的要求越来越高。 绿色消费成为主导建筑消费市场的主导观念，满足绿色消费需求，发展高性能生态建筑幕墙及门窗是今 后的主导趋势 四、行业内竞争亦愈发激烈 伴随着我国幕墙行业爆发式增长，行业内的竞争也愈发充分。一方面，不断有建筑业其他领域的公 司切入到幕墙行业中来；另一方面，原有的幕墙企业的发展开始逐渐出现分化，呈现出强者恒强的趋势。 （三）财务分析 1．资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 上年期末 本期期末与上年期 末金额变动比例 金额 占总资产 的比重 金额 占总资产的 比重 货币资金 58,035,395.86 12.58% 24,087,197.53 6.61% 140.94% 应收账款 107,184,141.75 23.22% 95,949,737.72 26.32% 11.71% 存货 231,855,450.57 50.24% 181,649,438.72 49.84% 27.64% 长期股权投资 固定资产 16,052,834.48 3.48% 16,929,863.57 4.64% -5.18% 在建工程 短期借款 10,000,000.00 2.17% 100.00% 长期借款 - - - - - 资产总计 461,506,883.72 - 364,487,340.61 - 26.62% 资产负债项目重大变动原因 1、货币资金：报告期末货币资金余额比去年同期增长 140.94%，主要变动原因为报告期内强化应收款管 控，加强收款资金计划和催收催讨力度，加快了对工程款的回收；同时新承接的业务量快速增长也带动 了现金的增长；向银行借款补充流动资金。 2、存货：报告期末存货余额比去年同期增长 27.64%，主要变动原因为经营规模扩大，已完工尚未结算 的工程增加所致。 2．营业情况分析 （1）利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 本期与上年 同期金额变 动比例 金额 占营业收入 的比重 金额 占营业收入的比 重 营业收入 590,758,227.52 - 499,169,540.43 - 18.35% 营业成本 517,084,370.00 87.53% 442,794,051.08 88.71% 16.78% 毛利率 12.47% 11.29% 10.45% 管理费用 34,627,527.21 5.86% 21,045,410.11 4.22% 64.54% 公告编号：2018-007 12 销售费用 9,562,234.67 1.62% 6,360,899.88 1.27% 50.33% 财务费用 16,668.93 140,563.71 0.03% -88.14% 营业利润 28,243,736.09 4.48% 23,383,013.30 4.69% 13.01% 营业外收入 330.00 0.30% 1,120,970.26 0.22% 63.15% 营业外支出 107,987.28 0.02% 180,984.38 0.04% -40.33% 净利润 23,422,524.07 - 19,494,959.04 - 20.15% 项目重大变动原因： 1.营业收入、营业成本：报告期内营业收入、营业成本比去年同期分别增长了 18.35%和 16.78%，主要 变动原因系报告期内公司营销战略的进一步落地和品牌战略的提升，在保持原有客户市场的同时扩大了 业务辐射范围进一步开拓市场份额，此外加大内部成本控制，有效进行成本控制，营业成本有效降低， 毛利率有所提升。 2.管理费用：报告期内管理费用比去年同期增长了 64.54%，主要变动原因：2017 年公司加大研发投入， 积极开展幕墙行业新技术、新工艺的创新研究，共立项 10 个研发项目较 2016 年增加 5 个，本期研发费 用大幅增加； 3.销售费用：报告期内销售费用比去年同期增长了 50.33%，主要变动原因：2017 年加大样板房工程的 建设，争取市场份额，维修和样板房制作费、销售人员薪酬等费用增加； 4.财务费用：报告期内财务用比去年同期降低了 88.14%，主要变动原因：2016 年发生一笔商业承兑汇 票贴现产生的贴现息，本年度未发生商业承兑需承担的贴现息，利息收入相比去年同期有所增加。 （2）收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 主营业务收入 583,541,621.08 493,419,853.54 18.26% 其他业务收入 7,216,606.44 5,749,686.89 25.51% 主营业务成本 511,010,620.81 437,901,507.09 16.70% 其他业务成本 6,073,749.19 4,892,543.99 24.14% 按产品分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 工程施工 576,623,081.29 97.61% 480,400,359.14 96.24% 设计 3,293,236.51 0.56% 505,105.25 0.10% 销售 3,366,610.81 0.57% 12,514,389.15 2.51% 其他 7,475,298.91 1.27% 5,749,686.89 1.15% 合计 590,758,227.52 100.00% 499,169,540.43 100.00% 按区域分类分析： √不适用 收入构成变动的原因： 本期收入构成较上年同期变动不大。 （3）主要客户情况 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 公告编号：2018-007 13 1 杭州大涵置业有限公司 41,412,701.42 7.01% 否 2 杭州新明置业投资有限公司 36,601,206.06 6.20% 否 3 浙江国泰建设集团有限公司 27,962,162.17 4.73% 否 4 宁波融创东新置业有限公司 23,215,281.16 3.93% 否 5 浙江锦绣天成置业有限公司 16,990,291.26 2.88% 否 合计 146,181,642.07 24.75% （4）主要供应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购占比 是否存在 关联关系 1 杭州赢天下建筑有限公司 57,683,424.03 11.42% 否 2 佛山市三水凤铝铝业有限公司 35,602,307.00 7.05% 否 3 杭州宏瑞建筑劳务有限公司 31,644,147.24 6.26% 否 4 杭州品建建筑劳务有限公司 20,315,521.43 4.02% 否 5 广东澳美铝业有限公司 9,917,283.48 1.96% 否 合计 155,162,683.18 30.71% - 3．现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 经营活动产生的现金流量净额 10,192,430.25 7,538,573.25 35.20% 投资活动产生的现金流量净额 8,077,963.33 -1,485,538.80 643.77% 筹资活动产生的现金流量净额 9,790,852.45 -17,158,640.93 157.06% 现金流量分析： 1.经营活动流量变动分析：公司通过项目收款责任管理，严格落实工程收款资金计划，强化应收款 管控，通过各种方式加大工程款的催收催讨力度。2017 年度整体资金状况良好，经营性现金流相对 稳定。 2.投资活动流量变动分析：公司 2017 年度投资活动产生的净现金流量较 2016 年大幅度增加，主 要原因 收到退回的预付房产购置款 849 万。 3.筹资活动流量变动分析：主要原因是 2017 年度取得银行贷款 1000 万元导致筹资活动现金流入大 幅增加。 （四）投资状况分析 1、主要控股子公司、参股公司情况 一、公司控股子公司及经营情况 报告期内，公司拥有中哲建材及慧幕科技 2 家子公司，其基本情况如下： （一）中哲建材 1、基本情况 名称 杭州中哲建材科技有限公司 住所 余杭区百丈镇溪口村 法定代表人 许传惠 注册资本 1,600 万 公告编号：2018-007 14 公司类型 有限责任公司(法人独资) 经营范围 铝合金门窗、塑钢门窗的制造。铝合金门窗(塑钢门窗)设计及安装(限上 门)、钢结构工程设计及施工、装饰装修工程设计及施工;建筑工程技术咨 询;销售:机电设备、建筑材料、装饰材料、五金。(依法须经批准的项目, 经相关部门批准后方可开展经营活动) 股权结构 中哲创建持股 100% 营业期限 2010 年 7 月 1 日至 2030 至 6 月 30 日 2、经营情况 报告期内，子公司杭州中哲建材科技有限公司资产总额为 2,452.20 万元，净资产为 1,488.92 万元， 实现营业收入 1,878.80 万元，同比下降 13.46% ；利润总额为 30.69 万元，比上年增长 164.77%。 （二）慧幕科技 1、基本情况 名称 杭州慧幕科技有限公司 住所 拱墅区莫干山路 268 号 1 幢 24 层 2406 室 法定代表人 吴彦波 注册资本 200 万 公司类型 有限责任公司 经营范围 计算机软硬件、信息技术、节能技术的技术开发、技术咨询、技术服务、 成果转让;铝合金门窗的上门安装,外墙清洗(凡涉及许可证、资质证书的, 凭有效许可证、资质证书经营);幕墙工程、建筑智能化工程、室内外装饰 工程的设计、施工(凭资质证书经营);计算机网络工程的设计、施工;承接 施工总承包和专业承包企业分包的劳务作业;建筑材料的销售。(依法须经 批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动) 股权结构 中哲创建持股 100% 营业期限 2016 年 2 月 29 日至 2036 至 2 月 28 日 2、经营情况 报告期内，子公司杭州慧幕科技有限公司资产总额为 532.51 万元，净资产为 177.62 万元，实现营 业收入 25.87 万，利润总额为 -6.26 万元。 二、公司分公司基本情况 报告期内，公司有 2 家分公司，具体情况如下： （一）中哲创建科技股份有限公司杭州一分公司 1、基本情况 名称 中哲创建科技股份有限公司杭州一分公司 营业场所 拱墅区莫干山路 268 号 1 幢 24 层 负责人 许均祥 经营范围 建筑幕墙工程、室内外装饰工程、钢结构工程的设计及施工(凭资质证书 经营),铝合金门窗的设计、上门安装(凡涉及许可证、资质证书的,凭有效 的许可证、资质证书经营)。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方 可开展经营活动) 营业期限 2015 年 01 月 08 日至长期 公告编号：2018-007 15 成立日期 2015 年 01 月 08 日 经营状况 目前正常经营中 （二）中哲创建科技股份有限公司富阳分公司 1、基本情况 名称 中哲创建科技股份有限公司富阳分公司 营业场所 杭州富阳区富春街道凤浦路 56 号 负责人 王东海 经营范围 承接总公司业务(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营 活动) 成立日期 2016 年 4 月 1 日 经营状况 报告期内已注销 (富)准予注销[2017]第 140761 号 2、委托理财及衍生品投资情况 2017 年度公司利用暂时闲置资金购买低风险的银行理财产品，取得理财收益 45.15 万元，截止 2017 年 12 月 31 日公司持有银行理财产品余额 0 万元，公司无委托贷款、衍生品投资情况。 （五）非标准审计意见说明 √不适用 （六）会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 √适用 1. 本公司自 2017 年 5 月 28 日起执行财政部制定的《企业会计准则第 42 号——持有待售的非流 动资产、处置组和终止经营》，自 2017 年 6 月 12 日起执行经修订的《企业会计准则第 16 号——政府 补助》。本次会计政策变更采用未来适用法处理。 2. 本公司编制 2017 年度报表执行《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》(财会 〔2017〕30 号)，将原列报于“营业外收入”和“营业外支出”的非流动资产处置利得和损失和非货 币性资产交换利得和损失变更为列报于“资产处置收益”。此项会计政策变更采用追溯调整法，调减 2016 年度营业外支出 17,484.88 元，调增资产处置收益-17,484.88 元。 （七）合并报表范围的变化情况 √不适用 （八）企业社会责任 公司自成立以来，诚信经营，照章纳税，坚持服务民生，努力构建和谐劳动关系，保证员工的合法 权益，2017 年度吸纳就业人员较上一年增长 28.4%。在杭州市“春风行动”中向江干区慈善总会、中国 红十字基金会出资捐赠帮助弱势群体。向武汉理工大学捐资设立奖学金，开展“产学研”结合的助学活 动。今后，公司将更加积极承担社会责任，并积极支持地区经济发展，共享企业发展成果。 公告编号：2018-007 16 三、持续经营评价 公司自成立以来，坚持依法合规、规范管理，公司经营持续正常。公司按照《公司法》、《证券法》 等法律法规及《公司章程》的规定，严格建立规范的公司法人治理结构和“三会”议事规则，明确决策、 执行、监督等方面的职责权限，形成有效的职责分工和制衡机制，不断完善公司治理，保障了公司的合 规稳健经营和持续健康发展。公司在业务、人员、资产、财务上保持独立，公司董事会、监事会和内部 机构独立运作。公司严格按照相关规定，加强信息披露事务管理，真实、准确、完整、及时、公平地披 露信息，以确保所有投资者能够及时、公平获取公司信息。公司从事以建筑幕墙、装饰装修为基础的业 务范围，是国家基础设施建设发展的基石，所处行业总体市场发展趋势看好，公司经营业绩呈良性发展， 市场与业务范围不断拓展。 报告期内，公司实现营业总收入 59,075.82 万元，较去年增长 9,158.87 万元，增幅 18.35%，实现归 属于母公司股东的净利润 2,342.25 万元，较去年增长 392.76 万元，增幅 20.15%。 因此，本年度公司经营情况仍然保持健康持续成长，公司经营业绩稳定，资产负债结构合理，公司具备 持续经营能力，不存在影响持续经营能力的重大不利风险。 四、未来展望 √适用 （一）行业发展趋势 （二）公司发展战略 随着中国城市化进程的加快、幕墙的升级改造，公司将紧紧抓住宏观政策导向和产业发展机会，以 节能环保和新技术新材料在幕墙领域应用为引导，全方位整合资源，推动幕墙行业标准和产业要素平台 建设，完成从幕墙系统全面解决方案到运维平台服务的路径，发展成为国内领先的智慧幕墙集成服务商。 1、市场容量日趋扩大 随着我国城市化进程的加快，商业化项目比例不断增加，高档写字楼、酒店、体育场馆、机场、车 站、会展中心等建设，对建筑幕墙需求增大。 2、产品升级和技术创新速度加快 随着新材料、新工艺、新技术的出现，建筑幕墙逐步向环保、节能、智能化、高技术方向方展，建 筑幕墙部品工业化水平不断提高，高新产品幕墙进入市场。 3、节能环保成为建筑幕墙行业的新主题 为满足绿色消费需求，发展高技术、高性能的生态节能幕墙成为一种趋势，减少环境污染和能源消 耗，营造更为舒适的人居环境。 4、幕墙产品的创新能力将成为企业的核心竞争力 幕墙企业要在运用现有高新科技的前提下发展自主创新设计能力，积极提高自己的科研能力，吸收 国内外先进技术和材料进行产品研发。同时，产品开发要以市场需求为导向，结合建设需求、当地人文 环境和节能环保等要求，实现用户的个性化需求。 公告编号：2018-007 17 （三）经营计划或目标 1.持续拓展大型房地产企业的深入及长期合作关系，拓展幕墙业务空间； 2.通过与优秀的全国性房地产开发企业战备合作，进一步拓展幕墙业务的省外市场； 3.规范和细化业务及管理标准与流程，以输出质量标准和管理规范的方式增加业务合作伙伴，实现 省外市场业务的快速扩张和复制 4.以合作、收购兼并、换股等适当方式，打通智慧幕墙产业链上游通路，为智慧幕墙集成服务业务 提供资源保障； 5.建立幕墙运维平台，引导幕墙设计、施工、运维、业主、保险等主体构建社区； 6.以幕墙检测机构为业务龙头，以绑定保险公司等金融机构为助力，建立运维平台和数据库，研发 和影响标准制定，抢占幕墙运维市场份额，并为幕墙改造升级业务打下坚实市场基础。 7.在幕墙一站式解决方案和广泛的运维服务网络体系基础之上，通过智慧幕墙技术研发与合作，推 动智慧幕墙新建和改造业务的全面开展，将中哲创建发展成为国内知名的智慧幕墙集成服务商。 该计划不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且 应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 （四）不确定性因素 不适用 五、风险因素 （一）持续到本年度的风险因素 1、股权高度集中风险 公司股本总额 5,398 万股，其中许传惠、张晓芳夫妇为一致行动人，合计直接间接持有公司 4,670 万股股份，占公司总股本的 86.51%。公司股权高度集中,实际控制人能够利用其地位,通过行使表决权对 本公司的发展战略、生产经营、利润分配等事项实施重大影响 针对上述风险，公司已经建立了合理的法人治理结构。公司按照《公司法》的要求制订了《关联交 易决策制度》、《对外投资管理制度》、《对外担保管理制度》、《防范关联方资金占用管理制度》等，明确 了关联交易的决策程序，设置了关联股东和董事的回避表决条款，同时在《股东大会议事规则》、《董事 会议事规则》、《监事会议事规则》中也做了相应的制度安排。公司将严格依据《公司法》、《证券法》等 法律法规和规范性文件的要求规范运作，完善法人治理结构，切实保护公司中小股东的利益。 2.宏观经济环境及产业政策波动的风险 本公司所处的行业为建筑装饰业，建筑装饰行业的发展与一个国家的经济发展水平相关，经济增长 的周期性波动对建筑装饰行业有较大影响。近年来受中国经济持续增长的影响，公司经营规模和经营业 绩不断提升。但如果经济增长发生波动，可能影响对建筑装饰的需求，进而影响本公司的经营业绩。另 外，建筑装饰业的业务需求与房地产行业的发展息息相关，而近年来国务院及有关部委、各地方政府和 部门先后出台一系列房地产调控措施，如果未来国家关于房地产宏观调控的力度持续增加，将会影响公 司幕墙业务的发展以及资金回笼，将对公司经营业绩产生不利影响。 公告编号：2018-007 18 针对上述风险，公司积极将抓住产业发展机会，不断扩大公司业务规模和业务领域，利用现有资质， 在装饰装修业务拓展上下功夫，提升公司经营业绩，从而提高自身的应对宏观风险的抗风险能力，减少 宏观经济环境及产业政策波动导致的经营业绩下滑的风险。 3.劳务分包风险 按照行业惯例及建筑装饰行业的经营特点，公司除在册员工外，公司将部分幕墙、装饰工程通过专 业劳务分包进行施工作业。虽然公司通过与劳务公司签订合同规定了双方的权利义务，并且建立了严格 的施工管理制度规范，劳务人员在公司的管理调度下开展工作，但如果劳务分包单位未严格遵循施工标 准、管理不到位，施工质量或工程进度等不能满足项目的要求，可能引发安全事故、质量问题或经济纠 纷，进而可能会对公司的业务产生不利影响。 针对上述风险，公司与劳务公司签订合同规定了双方的权利义务，并且建立了严格的施工管理制度 规范，公司将加强对劳务人员的监督管理工作、对项目的质量验收工作，减少劳务分包对公司业务的消 极影响。 4.区域集中风险 公司业务主要集中在浙江地区，虽然公司近几年在稳定省内市场的基础上，积极拓展省外市场，坚 持“走出去“的经营思路，但如果不能进一步培育和开拓省外市场，提高浙江省外的市场份额，将会对 本公司未来持续快速增长造成一定的消极影响。 针对上述风险，2017 年度公司全面出击，拓宽市场格局，参与各类项目的投标。加强浙江省外的新 客户开发力度，省外市场有了明显的突破，项目遍布海南、湖北、江西、河南、山东、陕西、黑龙江等 地。全国化市场布局已经初步实现,明显降低了业务区域集中的风险。 5.客户集中风险 报告期内，公司对杭州滨江房产集团股份有限公司的销售收入和销售占比仍较高，公司与杭州滨江 房产集团股份有限公司保持长期稳定合作关系，客户粘性较高，使公司存在客户集中度较高的风险，若 出现大客户流失，将会对公司的经营带来不利影响。 针对上述风险，一方面，公司持续与现有客户加强合作，不断提高服务质量，确保客户与公司保持 长期稳定合作关系；另一方面，积极开拓新的客户、优化公司客户结构，成功与中国金茂、绿城集团、 阳光城、绿地集团、碧桂园、大家房产、卓越地产、越秀地产、上海世贸等有影响力的房产企业建立了 战略合作关系，同时，还跟中国中铁、中国建筑等大型央企保持着紧密合作关系,未来公司大客户将趋 于分散。 6. 存货余额较大风险 由于报告期末存货余额较大，存货资金占用成本较高，而存货主要是已确认收入尚未开票收款工程 款项。随着公司业务的快速扩张，公司存货余额仍可能保持较高的水平，对公司的资产结构、资产周转 水平可能产生不利影响，对公司的流动资金亦可能产生一定的压力。 公告编号：2018-007 19 针对上述风险公司将通过加强结算责任落实及管理力度、强化应收款管控，加快结算开票收款。 7.工程质量，施工安全风险 公司主要承接公共装饰装修、居民住宅装修领域与商业装饰装修领域等工程的装饰设计及施工、建 筑幕墙的设计及施工，为客户提供幕墙系统整体解决方案，公司所承接项目工程投资规模大，社会效应 广泛。虽然公司至今未发生过重大工程质量问题，随着公司规模的不断扩大和业务量的持续增加，如果 因为管理不善等原因导致出现重大工程质量问题、重大施工安全问题，将会对公司的业绩及声誉产生一 定程度的负面影响。 针对上述风险，公司强化安全生产、文明施工责任落实，加强监督管理及风险评价，加强安全文明 培训，建立健全安全事故责任追究制度、考核制度、问责制度，以提高安全生产、文明施工管理水平， 提高安全事故防控力度。 （二）报告期内新增的风险因素 无 公告编号：2018-007 20 第五节 重要事项 一、重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否 - 是否存在对外担保事项 否 - 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 否 - 是否对外提供借款 否 - 是否存在日常性关联交易事项 否 - 是否存在偶发性关联交易事项 是 五、(二)1 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者 本年度发生的企业合并事项 否 - 是否存在股权激励事项 否 - 是否存在已披露的承诺事项 是 五、(二)2 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 五、(二)3 是否存在被调查处罚的事项 否 - 是否存在失信情况 否 - 是否存在自愿披露的其他重要事项 否 - 二、重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） （一）报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 关联方 交易内容 交易金额 是否履行 必要决策 程序 临时报告披露时 间 临时报告编 号 张晓芳、许传惠 关联担保 30,000,000.00 是 2017 年 3 月 29 日 2017-014 张晓芳、许传惠 关联担保 30,000,000.00 是 2018 年 4 月 10 日 2018-011 许传华 资金拆入 450,000.00 是 2018 年 4 月 10 日 2018-011 总计 - 60,450,000.00 - - - 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 1、实际控制人许传惠、张晓芳为公司在招商银行股份有限公司杭州凤起支行银行贷款提供保证担保， 保证期限 2016.2.1-2017.1.31，同时由子公司杭州中哲建材科技有限公司以账面价值为 13,854,296.03 元的固定资产、账面价值为 9907,070.36 元的无形资产提供抵押担保。该关联交易经公司第一届董事会 第十二次会议审议通过，并经公司 2016 年度股东大会审议通过。 2、实际控制人许传惠、张晓芳为公司在招商银行股份有限公司杭州凤起支行银行贷款提供保证担保， 保证期限 2017.1.16-2018.1.15，同时由子公司杭州中哲建材科技有限公司以账面价值为 13,001,377.91 元的固定资产、账面价值为 9,664,746.74 元的无形资产提供抵押担保。该关联交易已经公司第一届董 事会第十八次会议补充审议，并提交公司 2017 年度股东大会审议。 3、因公司日常业务发展需要，关联方许传华借给公司资金 45 万元用于补充流动资金，借款期限为 2017/12/08-2017/12/28，该借款不计息。该关联交易已经公司第一届董事会第十八次会议补充审议， 公告编号：2018-007 21 并提交公司 2017 年度股东大会审议。 （二）承诺事项的履行情况 报告期内，公司及其董事、监事、高级管理人员、股东、实际控制人及其他信息披露义务人正常履 行承诺，且无新增披露事项。具体承诺内容如下： 1、为避免未来可能发生的同业竞争，公司控股股东、实际控制人、持股5%以上股东、董事、监事、 高级管理人员及核心技术人员出具了《关于避免同业竞争的承诺函》，表示目前未从事或参与和股份公 司存在同业竞争的行为；并承诺：不在中国境内外直接或间接从事或参与任何在商业上对公司构成竞争 的业务及活动；将不直接或间接开展对公司有竞争或可能构成竞争的业务、活动或拥有与公司存在同业 竞争关系的任何经济实体、机构、经济组织的权益；或以其他任何形式取得该经济实体、机构、经济组 织的控制权；或在该经济实体、机构、经济组织中担任总经理、副总经理、财务负责人、营销负责人及 其他高级管理人员或核心技术人员。 2、为规范未来可能发生的关联交易，公司控股股东、实际控制人、持股5%以上股东、董事、监事、 高级管理人员出具了《关于减少及避免关联交易的承诺函》。承诺：尽可能避免与股份公司之间的关联 交易；对于无法避免或者因合理原因发生的关联交易，将严格遵守《公司法》等法律、法规、规范性文 件及《公司章程》、相关制度的规定，遵循等价、有偿、公平交易的原则，履行合法程序并订立相关协 议或合同，及时进行信息披露，保证关联交易的公允性；不通过关联交易损害公司及其控股子公司及其 他股东的合法权益。 3、公司控股股东、实际控制人、持股5%以上股东、董事、监事、高级管理人员出具了《关于不占 用公司资金的承诺函》。承诺：本人将来也不会实施任何可能构成侵占公司资产的行为。如有违反，本 人将承担相应的法律责任。 4、公司股东、实际控制人承诺：由于股份公司改制设立股份公司股东个人可能产生的税收，发起 人股东承诺：根据相关法律、法规的规定和主管税务部门的要求，承担本次股份改制中未分配利润和盈 余公积转增股本部分需缴纳的个人所得税；若因未及时缴纳公司股份改制中涉及的个人所得税给公司造 成的损失，将由承诺人承担。 5、本公司全体董事、监事、高级管理人员分别承诺：本人应当向公司申报所持有的本公司的股份 及其变动情况，在任职期间每年转让的股份不得超过其所持有本公司股份总数的百分之二十五，离职后 半年内，不转让其所持有的本公司股份。 本公司控股股东及实际控制人分别承诺：在挂牌前直接或间接持有的股份分三批解除转让限制，每 批解除转让限制的数量均为其所持股份的三分之一，解除转让限制的时间分别为挂牌之日、挂牌期满一 年和两年。 报告期内，已按承诺对杭州慧幕科技有限公司缴足剩余出资款。 （三）被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况 单位：元 公告编号：2018-007 22 资产 权利受限 类型 账面价值 占总资产 的比例 发生原因 固定资产 抵押 13,001,377.88 2.82% 抵押担保 无形资产 抵押 9,664,746.74 2.09% 抵押担保 货币资金 抵押 9,667,343.61 2.10% 保证金 总计 - 32,333,468.23 7.01% - 注：权利受限类型为查封、扣押、冻结、抵押、质押。 公告编号：2018-007 23 第六节 股本变动及股东情况 一、普通股股本情况 （一）普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例 数量 比例 无限售 条件股 份 无限售股份总数 0 0.00% 18,695,833 18,695,833 34.63% 其中：控股股东、实 际控制人 0 0.00% 10,750,000 10,750,000 19.91% 董事、监事、高管 0 0.00% 10,872,500 10,872,500 20.14% 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 有限售 条件股 份 有限售股份总数 53,980,000 100.00% -18,695,833 35,284,167 65.37% 其中：控股股东、实 际控制人 43,000,000 79.66% -10,750,000 32,250,000 59.74% 董事、监事、高管 43,430,000 80.00% -10,812,500 32,617,500 60.43% 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 总股本 53,980,000 - 0 53,980,000 - 普通股股东人数 47 （二）普通股前五名或持股 10%及以上股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例% 期末持有限 售股份数量 期末持有无 限售股份数 量 1 张晓芳 27,000,000 0 27,000,000 50.02% 20,250,000 6,750,000 2 许传惠 16,000,000 0 16,000,000 29.64% 12,000,000 4,000,000 3 诺步投资 4,000,000 0 4,000,000 7.41% 2,666,667 1,333,333 4 童元明 800,000 0 800,000 1.48% 0 800,000 5 朱福明 500,000 0 500,000 0.93% 0 500,000 合计 48,300,000 0 48,300,000 89.48% 34,916,667 13,383,333 普通股前五名或持股 10%及以上股东间相互关系说明： 张晓芳、许传惠为夫妻关系。 诺步投资系自然人许传惠、张晓芳共同出资组建的合伙企业。 二、 优先股股本基本情况 √不适用 三、控股股东、实际控制人情况 （一）控股股东情况 公告编号：2018-007 24 截至 2017 年 12 月 31 日，自然人张晓芳直接持有公司 2,700 万股，占公司总股本的 50.0185%， 通过诺步投资间接持有公司 170 万股，占公司总股本的 3.1493%，直接间接合计持有公司 2,870 万 股，合计占比 53.1678%，张晓芳长期担任公司董事长，实际从事公司的经营管理活动，能够对公司 董事会的决策和公司经营活动产生重大影响，因此张晓芳为公司的控股股东。 张晓芳，董事长，女，1971 年 7 月出生，中国国籍，无境外居留权，壹级注册建造师、本科学 历。 1993 年 7 月至 1998 年 4 月杭州重型机械厂；1998 年 5 月至 2001 年 3 月，就职于杭州广兴建 筑工程有限公司；2001 年 4 月至 2008 年 3 月，任职于浙江省建工集团有限公司建筑幕墙公司；2008 年 4 月至今，任职于中哲创建科技股份有限公司，现任公司董事长。 报告期内，公司控股股东未发生变动。 （二）实际控制人情况 截至 2017 年 12 月 31 日，自然人许传惠直接持有公司 1,600 万股，占公司总股本的 29.6406%， 通过诺步投资间接持有公司 200 万股，占公司总股本的 3.7051%，直接间接合计持有公司 1,800 万 股，合计占比 33.3457%；自然人张晓芳直接持有公司 2,700 万股，占公司总股本的 50.0185%，通 过诺步投资间接持有公司 170 占公司总股本的 3.1493%，直接间接合计持有公司 2,870 万股，合计 占比 53.1678%； 张晓芳、许传惠为夫妇关系，二者为一致行动人，合计直接间接持有公司 4,670 万股股份，占公司总股本的 86.5135%，依其所持有的股份所享有的表决权已足以对股东大会的决议 产生重大影响，并且张晓芳长期担任公司董事长，许传惠长期担任本公司的总经理，实际从事公司 的经营管理活动，能够对公司董事会的决策和公司经营活动产生重大影响，因此张晓芳为公司的控 股股东，张晓芳、许传惠夫妇为公司实际控制人。 许传惠，男，1970 年 10 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，高级工程师、壹级注册建造 师、本科学历。1993 年 7 月至 1995 年 4 月，任职于杭州东风汽车厂；1995 年 5 月至 1998 年 5 月， 就职于杭州东升铝幕墙装璜有限公司；1998 年 6 月至 2010 年 6 月，就职于浙江省建工集团有限公 司建筑幕墙公司，2010 年 6 月至今，任职于中哲创建科技股份有限公司；现任公司董事、总经理。 张晓芳，董事长，女，1971 年 7 月出生，中国国籍，无境外居留权，壹级注册建造师、本科学 历。 1993 年 7 月至 1998 年 4 月杭州重型机械厂；1998 年 5 月至 2001 年 3 月，就职于杭州广兴建 筑工程有限公司；2001 年 4 月至 2008 年 3 月，任职于浙江省建工集团有限公司建筑幕墙公司；2008 年 4 月至今，任职于中哲创建科技股份有限公司；现任公司董事长。 报告期，公司实际控制人未发生变动。 公告编号：2018-007 25 第七节 融资及利润分配情况 一、 最近两个会计年度内普通股股票发行情况 √适用 单位：元/股 发行方案 公告时间 新增股票 挂牌转让 日期 发行 价格 发行 数量 募集金 额 发行 对象 中董 监高 与核 心员 工人 数 发行 对象 中做 市商 家数 发行 对象 中外 部自 然人 人数 发行 对象 中私 募投 资基 金家 数 发行 对象 中信 托及 资管 产品 家数 募集资 金用途 是否变 更 2017 年 5 月 22 日 5.50 10,00 0,000 55,000, 000.00 - - - - - 否 募集资金使用情况： 本次股票发行募集资金将全部用于补充流动资金,扩大公司经营规模和业务范围,提升公司的盈利 能力,进一步增强公司的综合竞争力,保障公司的长期稳定发展. 说明：现阶段正按照中哲创建科技股份有限公司股票发行方案，与投资人洽谈稳步进行中，募集资 金尚未认缴到位。 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 √不适用 三、 债券融资情况 √不适用 债券违约情况: √不适用 公开发行债券的特殊披露要求: √不适用 四、 间接融资情况 √适用 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息率% 存续时间 是否违约 公告编号：2018-007 26 短期借款 招商银行 凤起支行 10,000,000.00 4.35% 2017.7.11-2018.7.10 否 合计 - 10,000,000.00 - - - 违约情况: √不适用 五、 利润分配情况 （一） 报告期内的利润分配情况 √不适用 （二） 利润分配预案 √适用 单位：元/股 项目 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 年度分配预案 1.50 - - 公告编号：2018-007 27 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 （一）基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取薪酬 张晓芳 董事长 女 46 本科 2016.2-2019.2 是 许传惠 董事、总经理、 董事会秘书 男 47 本科 2016.2-2019.2 是 陈林华 董事 男 44 高中 2016.2-2019.2 否 李玲素 董事 女 57 大专 2016.2-2019.2 是 沈小校 董事 男 46 本科 2016.2-2019.2 是 吴彦波 监事会主席、职 工监事 男 35 本科 2016.2-2019.2 是 童庆 监事 男 47 本科 2016.2-2019.2 否 黄哲军 监事 男 41 高中 2016.2-2019.2 否 陈惠芹 财务负责人 女 47 本科 2017.9-2019.2 是 袁进红 副总经理 男 41 本科 2016.7-2019.2 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 3 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 报告期内，除实际控制人许传惠、张晓芳为夫妻关系外，公司董事、监事和高级管理人员的直系亲属未 以任何方式直接或间接持有公司的股份。 （二）持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通 股股数 数量变动 期末持普通 股股数 期末普通股 持股比例% 期末持有股 票期权数量 张晓芳 董事长 27,000,000 0 27,000,000 50.02% 0 许传惠 董 事 、 总 经 理 16,000,000 0 16,000,000 29.64% 0 陈林华 董事 80,000 0 80,000 0.15% 0 李玲素 董事 50,000 0 50,000 0.09% 0 沈小校 董事 0 0 0 0.00% 0 吴彦波 监事会主席、 职工监事 0 0 0 0.00% 0 童庆 监事 250,000 0 250,000 0.46% 0 黄哲军 监事 50,000 0 50,000 0.09% 0 袁进红 副总经理 0 0 0 0.00% 0 财务负责人 陈惠芹 60,000 0 60,000 0.11% 0 合计 - 43,490,000 0 43,490,000 80.56% 0 公告编号：2018-007 28 （三）变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 否 总经理是否发生变动 否 董事会秘书是否发生变动 否 财务总监是否发生变动 是 姓名 期初职务 变动类型（新任、 换届、离任） 期末职务 变动原因 郑丽云 财务负责人 离任 个人原因辞职 方建云 副总经理 离任 个人原因辞职 陈惠芹 新任 财务负责人 业务需要新任 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 陈惠芹，女，1970 年 11 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科毕业。1994.07-2000.04 就职于浙江省第四建筑工程公司，任主办会计；2000.04-2003.04 就职于浙江省建工集团建筑幕墙公司， 任财务科长；2003.05-2015.03 就职于浙江天地环保工程有限公司，任财务部主任；2015.03-2017.05 就职于浙江天创环境科技有限公司，任财务总监；2017.05 至今，担任财务总监。 二、员工情况 （一）在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 管理人员 29 30 销售人员 13 15 生产人员 22 26 研发人员 34 56 其他人员 4 4 员工总计 102 131 注：可以分类为：行政管理人员、生产人员、销售人员、技术人员、财务人员等。 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 0 0 本科 50 77 专科 36 38 专科以下 16 16 员工总计 102 131 员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 1、人员变动 因公司进一步扩大生产经营和更高更规范化运作要求，报告期内，公司新增人员 24 名。 2、人才引进 公司根据世纪人才需求积极开展人才引进与招聘计划，通过社会招聘、应届毕业生人才引进等方式为公 司补充新鲜血液。 公告编号：2018-007 29 3、员工培训 公司相关培训根据各个岗位性质和实际需要来制定和实施，包括新员工入职培训、在职人员业务培训、 管理技术培训、管理者提升培训等，不断提高公司员工的整体素质，工作效率，为实现公司战略目标提 供坚实的基础和保障。报告期内公司财务总监和董事会秘书参加太湖金谷商学院上市企业高级管理人员 培训并通过。 4、薪酬政策 公司薪酬政策是按照员工个人综合素质及岗位特性制定有效的薪酬机制。报告期内，公司依据《中华人 民共和国劳动法》、《中华人民共和国劳动合同法》、公司各项薪酬和考核制度，实施全员劳动合同制。 公司员工薪酬薪酬包括基本工资、考核奖励、工龄奖和津贴等，同时，公司也结合各部门特点制定相就 的奖惩措施，激发员工的工作积极性和精益求精的态度。同时，公司按照国家有关法律法规及地方社会 保险政策，为员工办理养老、医疗、工伤、失业、生育的社会保险和住房公积金。 5、报告期内，公司需承担费用的离退休职工人数为 3。 （二）核心人员(公司及控股子公司)基本情况 核心员工： √不适用 其他对公司有重大影响的人员(非董事、监事、高级管理人员)： √不适用 核心人员变动情况： 无 第九节 行业信息 是否自愿披露 √否 公告编号：2018-007 30 第十节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 是 董事会是否设置专门委员会 否 董事会是否设置独立董事 否 投资机构是否派驻董事 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 否 管理层是否引入职业经理人 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 是 一、公司治理 （一）制度与评估 1、公司治理基本状况 公司按照《公司法》、《证券法》以及《非上市公众公司监督管理办法》、《全国中小企业股份转让系 统业务规则（试行）》以及全国中小企业股份转让系统有关规范性文件及其他相关法律、法规的要求， 不断完善公司法人治理结构、建立现代企业制度、不断提高公司规范运作水平，确保公司规范运作。报 告期内建立《年报信息披露重大差错责任追究制度》、《利润分配管理制度》和《募集资金管理制度》。 公司的股东大会和董事会能够按期召开，对公司的重大决策事项做出决议，保证公司的正常发展。三会 会议的召集和召开程序、决议内容均符合《公司法》等法律法规、《公司章程》和相关议事规则的规定， 公司股东、董事、监事均能按要求出席参加相关会议，并履行相关权利义务。三会决议内容完整，要件 齐备，会议决议均能够正常签署并归档保存，三会决议均能够得到执行。公司召开的监事会会议中，职 工代表监事按照要求出席会议并行使了表决权利，监事会能够正常发挥监督作用。 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 根据《公司法》、《公司章程》、《股东大会议事规则》等要求，在召开股东大会前，均按照《公司法》、 《公司章程》的规定履行了通知义务，股东及股东代理人均予出席，对各项议案予以审议并参与表决。 通过参加公司股东大会，投资者充分行使了其股东权利，严格履行了其股东职责。公司现有治理机制注 重保护股东权益，能给公司大小股东提供合适的保护，并保证股东充分行使知情权、参与权、质询权和 表决权等权利。 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 报告期内，公司已经按照相关法律法规以及《公司章程》的相关规定，对对外担保、对外投资、关 联交易等重要事项建立起相应的制度，公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策基本能按照《公司 章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行，能够切实履行应尽的职责和义务，公司治理的实际状况 基本符合相关法规的要求。 4、公司章程的修改情况 无 公告编号：2018-007 31 （二）三会运作情况 1、三会召开情况 会议类型 报告期内 会议召开 的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 7 1、2017 年 3 月 1 日,召开了公司第一届董事会第十次会议,审议通过了《关于续聘 天健会计师事务所(特殊普通合伙)为公司 2016 年度财务审计机构的议案》 《关于提 议召开公司 2017 年第一次临时股东大会的议案》 2、2017 年 3 月 14 日,第一届董事会第十一次会议,通过了变更财务负责人的决议 3、2017 年 3 月 22 日,第一届董事会第十二次会议通过了《2016 年度董事会工作报 告》 、《2016 年年度报告及摘要》《2016 年度总经理工作报告》《2016 年度财务决 算报告》 《2016 年度利润分配方案》《2017 年度财务预算报告》《募集资金管理制 度》《年度报告重大差错责任追究制度》《利润分配管理制度》《关于补充确认 2016 年度关联交易的议案》《关于提议召开公司 2016 年年度股东大会的议案》 4、2017 年 5 月 22 日,第一届董事会第十三次会议通过《关于公司股票发行方案的 议案》《关于修改<公司章程>的议案》《关于设立募集资金专用账户并签订三方监管 协议的议案》《关于提请股东大会授权董事会全权办理公司股票发行相关事宜的议 案》《关于提请召开公司 2017 年第二次临时股东大会的议案》 5、2017 年 6 月 7 日,第一届董事会第十四次会议通过《关于注销中哲创建科技股份 有限公司富阳分公司的议案》 6、2017 年 8 月 21 日,第一届董事会第十五次会议通过《2017 年半年度报告》的议 案 7、2017 年 9 月 18 日,第一届董事会第十六次会议通过《聘任财务负责人的议案》 监事会 2 1、2017 年 3 月 9 日,第一届监事会第四次会议通过了《2016 年度监事会工作报 告》《2016 年年度报告及摘要》《2016 年度财务决算报告》《2017 年度财务预算 报告》《2016 年度利润分配方案》 2、2017 年 8 月 21 日,第一届监事会第五次会议审议《2017 年半年度报告》议 案 股东大会 3 1、2017 年 3 月 19 日,第一次临时股东大会通过了《关于续聘天健会计师事务 所(特殊普通合伙)为公司 2016 年度财务报告审计机构的议案》 2、2017 年 4 月 12 日,2016 年年度股东大会通过了《2016 年度董事会工作报告》 《2016 年度监事会工作报告》《2016 年年度报告及摘要》《2016 年度财务决算 报告》《2016 年度利润分配方案》《2017 年度财务预算报告》《募集资金管理制 度》《利润分配管理制度》《关于补充确认 2016 年度关联交易的议案》 3、2017 年 6 月 7 日,第二次临时股东大会通过了《关于公司股票发行方案的议 案》 《关于修改<公司章程>的议案》 《关于设立募集资金专用账户并签订三 方监管协议的议案》《关于授权董事会全权办理本次股票发行相关事宜的议案》 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内，公司各次股东大会均由董事会召集，会议通知能够按章程规定发出，年度股东大会律师 到现场进行了见证。各次董事会均由董事长召集，会议能按规定发出通知。各次监事会均由监事会主席 召集，会议能按规定发出通知。公司三会的召集、召开、表决程序符合法律法规要求，三会决议均能得 到切实的执行。 公告编号：2018-007 32 报告期内，公司加强与董事、监事、高级管理人员的沟通，提高股东大会、董事会、监事会的决策 效率，不断改进公司治理层的决策机制，为公司的健康发展提供制度保障。 （三）公司治理改进情况 公司按照《公司法》、《非上市公众公司监督管理办法》等相关法律法规的要求，结合公司所处行业 的业务特点，通过了新的《公司章程》，制定了各项内部管理制度，例如：《关联交易决策制度》、《对外 担保管理制度》、《对外投资管理制度》、《防止大股东及关联方占用公司资金管理制度》、《投资者关系管 理办法》、《信息披露管理制度》等，建立了与目前规模及近期战略相匹配的组织架构，完善了公司法人 治理结构，建立了公司规范运作的内部控制环境，从制度层面上保证了现有公司治理机制能为所有股东 提供合适的保护，保证了股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权以及其他合法权益，并对纠纷 解决机制、表决回避制度、投资者关系管理、财务管理和风险控制等制度作出了规定。 （四）投资者关系管理情况 报告期内,公司经营取得了稳定的发展。公司自觉履行信息披露义务,并做好投资者管理工作。通过电话、 网站等途径与潜在投资者保持沟通联系,答复有关问题,沟通渠道畅通。并进一步规范和强化信息披露,加强与 外部各界的信息沟通,规范资本市场运作,实现股东价值最大化和保护投资者利益。 二、内部控制 （一）监事会就年度内监督事项的意见 经检查，监事会认为：报告期内，依据国家有关法律、法规和公司章程的规定，公司建立了较完善 的内部控制制度，决策程序符合相关规定。公司董事、总经理及其他高级管理人员在履行职责时，不存 在违反法律、法规和《公司章程》等规定或损害公司及股东利益的行为。监事会对本年度内的监督事项 无异议。 （二）公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司按照相关法律法规规范运作，建立健全法人治理结构，在业务、资产、人员、财务、机构等方 面与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业之间相互分开，具有独立完整的业务体系及面向市场自 主经营的能力。 （一）业务分开情况 公司拥有独立的技术研发体系、生产体系与市场营销体系，直接面向市场独立经营，具有完整的业 务体系，不存在需要依赖控股股东、实际控制人进行生产经营活动的情形。公司与控股股东、实际控制 人及其控制的其他企业之间不存在同业竞争或显失公平的关联交易。 （二）资产分开情况 公司通过整体变更设立，所有与经营性业务相关的资产在整体变更过程中已全部进入股份公司。公 司资产与股东资产严格分开，并完全独立运营，公司目前业务和生产经营必需的办公设备、固定资产及 其他资产的权属完全由公司独立享有，不存在与股东共用的情况。公司对所有资产拥有完全的控制和支 配权，不存在资产、资金被股东、实际控制人占用而损害公司利益的情况。 公告编号：2018-007 33 （三）人员分开情况 公司董事、监事及高级管理人员按照《公司法》、《公司章程》的有关规定选聘；截至目前，公司总 经理、财务负责人和董事会秘书等高级管理人员均未在控股股东、实际控制人及其所控制的其他企业中 担任除董事、监事以外的职务，也未在控股股东、实际控制人及其所控制的其他企业领薪；公司单独设 立财务部门，财务人员未在控股股东、实际控制人及其所控制的其他企业中兼职。 公司独立管理员工的劳动、人事、工资报酬以及相应的社会保障。公司与员工均签订了劳动合同， 除已作出声明，自愿放弃缴纳社会保险外。公司已为其他员工依法缴纳社保及住房公积金。为充分保证 公司员工权益，公司承诺，在未来条件成熟时，将进一步规范社会保险和住房公积金缴纳行为，在此期 间，将充分保障公司员工权益。公司实际控制人承诺，如公司因前述行为被有关主管部门要求补缴社会 保险费或住房公积金的，或有关主管部门要求缴纳滞纳金或罚款的，其将对公司承担全额补偿义务；在 未来条件成熟时，其将积极推动公司尽快规范社会保险及住房公积金缴纳行为，同时积极推动公司保障 全体员工权益。 （四）财务分开情况 公司建立了独立的财务部门，财务人员专职在公司工作，不存在兼职情形；公司建立了独立的财务 核算体系，独立进行财务决策；公司开立了独立的银行账号，办理了独立的税务登记证、独立纳税，不 存在与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业共用银行账户的情形。 （五）机构分开情况 公司依照《公司法》和《公司章程》设置了股东大会、董事会、监事会等决策及监督机构，建立了 符合自身经营特点、独立完整的组织结构，建立了完整、独立的法人治理结构，各机构依照《公司章程》 和各项规章制度行使职权。本公司生产经营场所与股东及其他关联方完全分开，不存在混合经营、合署 办公的情况。 （三）对重大内部管理制度的评价 报告期内,公司按照《会计准则》建立了会计核算体系,建立了完善的会计核算制度,确保了业务和 会计信息的一致性,同时,进一步加强了预算和成本核算的执行,健全了财务监督和管理制度,化解会计 核算工作中存在的风险,报告期内财务运行情况良好。 1、内部控制制度建设情况 依据相关法律法规的要求，结合公司实际情况，公司制定、修订了一批内部管理制度，公司董事会 严格按照公司内部控制制度进行公司内部管理及运行。 (1)关于会计核算体系 报告期内,公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定,从公司自身情况出发,制定会计核算的 具体细节制度,并按照要求进行独立核算,保证公司正常开展会计核算作。 (2)关于财务管理体系 报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家政策及制度的指引下，做到有序工 作、严格管理，继续完善公司财务管理体系。 (3)关于风险控制体系 公告编号：2018-007 34 报告期内，公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风 险等的前提下,采取事前防范、事中控制等措施,从企业规范的角度继续完善风险控制体系。 2、董事会关于内部控制的说明 公司董事会认为，公司现行的内部控制制度均是依据《公司法》、《公司章程》和国家有关法律法规 的规定，结合自身实际情况制定的,符合现代企业规范管理、治理的要求。公司内部控制制度在公司业 务运营的各关键环节，均得到了较好的贯彻执行，发挥了较好的管理控制作用，对公司的经营风险起到 有效的控制作用。公司内部的管理与控制是一项长期而持续的系统工程,需要在公司运营的实际操作中 不断改进、不断完善。今后公司还会持续根据经营状况及发展情况不断调整内部控制制度，加强制度的 执行与监督，促进公司平稳发展。 （四）年度报告差错责任追究制度相关情况 公司已建立《年度报告重大差错责任追究制度》。公司信息披露责任人及公司管理层遵守了上述制 度，执行情况良好。公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。 公告编号：2018-007 35 第十一节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 无保留意见 审计报告中的特别段落 无 审计报告编号 天健审〔2018〕1715 号 审计机构名称 天健会计师事务所(特殊普通合伙) 审计机构地址 浙江省杭州江干区钱江路 1366 号华润大厦 B 座 15 层 审计报告日期 2018 年 4 月 9 日 注册会计师姓名 胡燕华、章碧霞 会计师事务所是否变更 否 审计报告正文： 审 计 报 告 天健审〔2018〕1715 号 中哲创建科技股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了中哲创建科技股份有限公司（以下简称中哲创建公司）财务报表，包括 2017 年 12 月 31 日的 合并及母公司资产负债表，2017 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有 者权益变动表，以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了中哲创建公司 2017 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2017 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的 责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于中哲创 建公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计 意见提供了基础。 三、其他信息 中哲创建公司管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息，但不 公告编号：2018-007 36 包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表 或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们 无任何事项需要报告。 四、管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内 部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估中哲创建公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适 用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。 中哲创建公司治理层（以下简称治理层）负责监督中哲创建公司的财务报告过程。 五、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审 计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在 时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依 据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下 工作： (一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险， 并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假 陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错 报的风险。 (二) 了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 (三) 评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 (四) 对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对中哲创 建公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存 公告编号：2018-007 37 在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不 充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情 况可能导致中哲创建公司不能持续经营。 (五) 评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和事 项。 (六) 就中哲创建公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计 意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识 别出的值得关注的内部控制缺陷。 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：胡燕华 中国·杭州 中国注册会计师：章碧霞 二〇一八年四月九日 - 二、 财务报表 （一） 合并资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 五(一)1 58,035,395.86 24,087,197.53 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 五(一)2 2,500,000.00 应收账款 五(一)3 107,184,141.75 95,949,737.72 预付款项 五(一)4 1,385,317.84 236,380.65 应收保费 公告编号：2018-007 38 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 五(一)5 24,428,076.87 23,893,364.43 买入返售金融资产 存货 五(一)6 231,855,450.57 181,649,438.72 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 五(一)7 7,602,238.22 914,289.26 流动资产合计 432,990,621.11 326,730,408.31 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 固定资产 五(一)8 16,052,834.48 16,929,863.57 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 五(一)9 9,671,392.79 9,915,166.37 开发支出 商誉 长期待摊费用 五(一)10 719,171.79 766,671.75 递延所得税资产 五(一)11 2,072,863.55 1,646,630.61 其他非流动资产 五(一)12 8,498,600.00 非流动资产合计 28,516,262.61 37,756,932.30 资产总计 461,506,883.72 364,487,340.61 流动负债： 短期借款 五(一)13 10,000,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 五(一)14 23,990,738.09 8,875,128.06 应付账款 五(一)15 252,035,126.15 219,748,932.80 公告编号：2018-007 39 预收款项 五(一)16 3,502,000.00 1,495,000.00 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 五(一)17 2,200,000.00 2,136,785.00 应交税费 五(一)18 1,925,939.31 2,901,033.94 应付利息 五(一)19 12,083.33 应付股利 其他应付款 五(一)20 23,486,989.00 14,555,788.42 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 五(一)21 14,581,303.83 8,550,492.45 流动负债合计 331,734,179.71 258,263,160.67 非流动负债： 长期借款 - - - 应付债券 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 长期应付款 - - - 长期应付职工薪酬 - - - 专项应付款 - - - 预计负债 - - - 递延收益 - - - 递延所得税负债 - - - 其他非流动负债 - - - 非流动负债合计 - - - 负债合计 - 331,734,179.71 258,263,160.67 所有者权益（或股东权益）： 股本 五(一)22 53,980,000.00 53,980,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 五(一)23 32,607,220.96 32,481,220.96 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 五(一)24 4,403,468.20 2,072,351.96 一般风险准备 未分配利润 五(一)25 38,782,014.85 17,690,607.02 归属于母公司所有者权益合计 129,772,704.01 106,224,179.94 公告编号：2018-007 40 少数股东权益 所有者权益总计 129,772,704.01 106,224,179.94 负债和所有者权益总计 461,506,883.72 364,487,340.61 法定代表人：张晓芳 主管会计工作负责人：陈惠芹 会计机构负责人：陈惠芹 （二） 母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 - 52,009,976.18 23,425,153.52 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 2,500,000.00 应收账款 十二(一)1 107,176,473.20 95,518,043.09 预付款项 1,385,317.84 208,333.35 应收利息 应收股利 其他应收款 十二(一)2 31,036,004.06 32,229,827.84 存货 231,385,455.62 180,367,765.87 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 7,534,336.19 795,910.79 流动资产合计 433,027,563.09 332,545,034.46 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 十二(一)3 18,000,000.00 16,160,000.00 投资性房地产 固定资产 2,640,365.74 2,576,532.84 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 6,646.05 8,096.01 开发支出 商誉 长期待摊费用 719,171.79 766,671.75 递延所得税资产 1,874,478.92 1,389,385.89 其他非流动资产 8,498,600.00 公告编号：2018-007 41 非流动资产合计 23,240,662.50 29,399,286.49 资产总计 456,268,225.59 361,944,320.95 流动负债： 短期借款 10,000,000.00 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 23,990,738.09 8,875,128.06 应付账款 249,482,496.39 216,276,758.71 预收款项 1,495,000.00 应付职工薪酬 2,200,000.00 2,136,785.00 应交税费 1,912,967.33 2,895,403.42 应付利息 12,083.33 应付股利 其他应付款 23,466,733.70 14,530,012.74 持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 14,581,303.83 8,550,492.45 流动负债合计 325,646,322.67 254,759,580.38 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 325,646,322.67 254,759,580.38 所有者权益： 股本 53,980,000.00 53,980,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 32,607,220.96 32,481,220.96 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 4,403,468.20 2,072,351.96 公告编号：2018-007 42 一般风险准备 - - 未分配利润 39,631,213.76 18,651,167.65 所有者权益合计 130,621,902.92 107,184,740.57 负债和所有者权益总计 - 456,268,225.59 361,944,320.95 （三） 合并利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 - 590,758,227.52 499,169,540.43 其中：营业收入 五(二)1 590,758,227.52 499,169,540.43 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 564,766,016.62 476,039,641.38 其中：营业成本 五(二)1 517,084,370.00 442,794,051.08 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 五(二)2 1,285,675.40 2,242,075.26 销售费用 五(二)3 9,562,234.67 6,360,899.88 管理费用 五(二)4 34,627,527.21 21,045,410.11 财务费用 五(二)5 16,668.93 140,563.71 资产减值损失 五(二)6 2,189,540.41 3,456,641.34 加：公允价值变动收益（损失以“－” 号填列） 投资收益（损失以“－”号填 列） 五(二)7 451,525.19 270,599.13 其中：对联营企业和合营企业 的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填列） - - 资产处置收益（损失以“-”号 填列） 五(二)8 -17,484.88 其他收益 五(二)9 1,800,000.00 三、营业利润（亏损以“－”号填 列） 28,243,736.09 23,383,013.30 加：营业外收入 五(二)10 330.00 1,120,970.26 减：营业外支出 五(二)11 107,987.28 180,984.38 四、利润总额（亏损总额以“－” 号填列） - 28,136,078.81 24,322,999.18 公告编号：2018-007 43 减：所得税费用 4,713,554.74 4,828,040.14 净利润（净亏损以“－”号填列） - 23,422,524.07 19,494,959.04 其中：被合并方在合并前实现的净 利润 - - （一）按经营持续性分类： 1.持续经营净利润 23,422,524.07 19,494,959.04 2.终止经营净利润 - - - （二）按所有权归属分类： 少数股东损益 - - - 归属于母公司所有者的净利润 - 23,422,524.07 19,494,959.04 六、其他综合收益的税后净额 - - - 归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额 - - - (一)以后不能重分类进损益的其他 综合收益 - - - 1．重新计量设定受益计划净负债或 净资产的变动 - - - 2．权益法下在被投资单位不能重分 类进损益的其他综合收益中享有的 份额 - - - （二）以后将重分类进损益的其他 综合收益 - - - 1．权益法下在被投资单位以后将重 分类进损益的其他综合收益中享有 的份额 - - - 2．可供出售金融资产公允价值变动 损益 - - - 3．持有至到期投资重分类为可供出 售金融资产损益 - - - 4．现金流量套期损益的有效部分 - - - 5．外币财务报表折算差额 - - - 6．其他 - - - 归属少数股东的其他综合收益的税 后净额 - - - 七、综合收益总额 - 23,422,524.07 19,494,959.04 归属于母公司所有者的综合收益总 额 - 23,422,524.07 19,494,959.04 归属于少数股东的综合收益总额 - - - 八、每股收益： （一）基本每股收益 - 0.43 0.36 （二）稀释每股收益 - 0.43 0.36 法定代表人：张晓芳 主管会计工作负责人：陈惠芹 会计机构负责人：陈惠芹 公告编号：2018-007 44 （四）母公司利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 十二(二)1 579,916,317.80 480,670,422.46 减：营业成本 508,259,788.95 426,132,395.10 税金及附加 1,001,223.26 2,039,890.35 销售费用 9,562,234.67 6,360,899.88 管理费用 十二(二)2 32,987,023.21 19,363,846.88 财务费用 11,878.01 140,224.43 资产减值损失 2,275,628.51 2,046,228.41 加：公允价值变动收益（损失以“－” 号填列） 投资收益（损失以“－”号填 列） 十二(二)3 451,525.19 270,599.13 其中：对联营企业和合营企业 的投资收益 资产处置收益（损失以“-” 号填列） -17,484.88 其他收益 1,800,000.00 二、营业利润（亏损以“－”号填 列） 28,070,066.38 24,840,051.66 加：营业外收入 1,119,600.01 减：营业外支出 106,796.30 150,847.20 三、利润总额（亏损总额以“－” 号填列） 27,963,270.08 25,808,804.47 减：所得税费用 4,652,107.73 5,085,284.86 四、净利润（净亏损以“－”号填 列） 23,311,162.35 20,723,519.61 （一）持续经营净利润 23,311,162.35 20,723,519.61 （二）终止经营净利润 五、其他综合收益的税后净额 (一)以后不能重分类进损益的其他 综合收益 1．重新计量设定受益计划净负债或 净资产的变动 2．权益法下在被投资单位不能重分 类进损益的其他综合收益中享有的 份额 （二）以后将重分类进损益的其他 综合收益 1．权益法下在被投资单位以后将重 分类进损益的其他综合收益中享有 的份额 公告编号：2018-007 45 2．可供出售金融资产公允价值变动 损益 3．持有至到期投资重分类为可供出 售金融资产损益 4．现金流量套期损益的有效部分 5．外币财务报表折算差额 6．其他 - - 六、综合收益总额 - 23,311,162.35 20,723,519.61 七、每股收益： （一）基本每股收益 - 0.43 0.36 （二）稀释每股收益 - 0.43 0.36 （五）合并现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 - 611,098,913.59 452,372,939.74 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 五(三)1 22,232,072.10 12,277,430.27 经营活动现金流入小计 633,330,985.69 464,650,370.01 购买商品、接受劳务支付的现金 539,568,452.32 389,254,784.10 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 10,603,015.42 7,084,284.14 支付的各项税费 18,376,275.92 15,246,985.54 支付其他与经营活动有关的现金 五(三)2 54,590,811.78 45,525,742.98 经营活动现金流出小计 623,138,555.44 457,111,796.76 经营活动产生的现金流量净额 10,192,430.25 7,538,573.25 公告编号：2018-007 46 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 59,000,000.00 124,048,402.71 取得投资收益收到的现金 451,525.19 270,599.13 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收 回的现金净额 957.07 处置子公司及其他营业单位收到的现金净 额 收到其他与投资活动有关的现金 五(三)3 8,498,600.00 投资活动现金流入小计 67,950,125.19 124,319,958.91 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支 付的现金 872,161.86 1,757,095.00 投资支付的现金 59,000,000.00 124,048,402.71 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净 额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 59,872,161.86 125,805,497.71 投资活动产生的现金流量净额 8,077,963.33 -1,485,538.80 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 10,000,000.00 6,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 10,000,000.00 6,000,000.00 偿还债务支付的现金 23,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 209,147.55 158,640.93 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 209,147.55 23,158,640.93 筹资活动产生的现金流量净额 9,790,852.45 -17,158,640.93 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 28,061,246.03 -11,105,606.48 加：期初现金及现金等价物余额 20,306,806.22 31,412,412.70 六、期末现金及现金等价物余额 48,368,052.25 20,306,806.22 法定代表人：张晓芳 主管会计工作负责人：陈惠芹 会计机构负责人：陈惠芹 （六）母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 - 596,625,801.20 431,772,244.28 收到的税费返还 - 公告编号：2018-007 47 收到其他与经营活动有关的现金 - 23,090,019.95 12,274,082.44 经营活动现金流入小计 - 619,715,821.15 444,046,326.72 购买商品、接受劳务支付的现金 - 531,439,176.84 373,073,501.30 支付给职工以及为职工支付的现金 - 10,248,998.24 6,903,334.05 支付的各项税费 - 17,827,238.49 14,763,228.09 支付其他与经营活动有关的现金 - 53,553,948.00 41,858,432.03 经营活动现金流出小计 - 613,069,361.57 436,598,495.47 经营活动产生的现金流量净额 - 6,646,459.58 7,447,831.25 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 - 59,000,000.00 124,048,402.71 取得投资收益收到的现金 - 451,525.19 270,599.13 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收 回的现金净额 - 957.07 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - 收到其他与投资活动有关的现金 - 8,498,600.00 投资活动现金流入小计 - 67,950,125.19 124,319,958.91 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支 付的现金 - 849,566.86 1,725,433.00 投资支付的现金 - 60,840,000.00 124,208,402.71 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - 支付其他与投资活动有关的现金 - 投资活动现金流出小计 - 61,689,566.86 125,933,835.71 投资活动产生的现金流量净额 - 6,260,558.33 -1,613,876.80 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 - 取得借款收到的现金 - 10,000,000.00 6,000,000.00 发行债券收到的现金 - 收到其他与筹资活动有关的现金 - 筹资活动现金流入小计 - 10,000,000.00 6,000,000.00 偿还债务支付的现金 - 23,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - 209,147.55 158,640.93 支付其他与筹资活动有关的现金 - 筹资活动现金流出小计 - 209,147.55 23,158,640.93 筹资活动产生的现金流量净额 - 9,790,852.45 -17,158,640.93 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - - 五、现金及现金等价物净增加额 - 22,697,870.36 -11,324,686.48 加：期初现金及现金等价物余额 - 19,644,762.21 30,969,448.69 六、期末现金及现金等价物余额 - 42,342,632.57 19,644,762.21 公告编号：2018-007 48 （七）合并股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权 益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合 收益 专项储 备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 53,980,000.00 32,481,220.96 2,072,351.96 17,690,607 .02 106,224,179.94 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合 并 其他 二、本年期初余额 53,980,000.00 32,481,220.96 2,072,351.96 17,690,607 .02 106,224,179.94 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） 126,000.00 2,331,116.24 21,091,407 .83 23,548,524.07 （一）综合收益总额 23,422,524 .07 23,422,524.07 （二）所有者投入和减 少资本 126,000.00 126,000.00 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者 投入资本 3．股份支付计入所有者 权益的金额 126,000.00 126,000.00 4．其他 公告编号：2018-007 49 （三）利润分配 2,331,116.24 -2,331,116 .24 1．提取盈余公积 2,331,116.24 -2,331,116 .24 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东） 的分配 4．其他 （四）所有者权益内部 结转 1．资本公积转增资本 （或股本） 2．盈余公积转增资本 （或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 53,980,000.00 32,607,220.96 4,403,468.20 38,782,014 .85 129,772,704.01 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合收益 专项储 备 盈余公积 一般风险准 备 未分配利 润 优先股 永续债 其他 公告编号：2018-007 50 一、上年期末余额 53,980,000.00 20,148,000.0 0 1,183,891. 67 10,787,329 .23 86,099,220.90 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合 并 其他 二、本年期初余额 53,980,000.00 20,148,000.0 0 1,183,891. 67 10,787,329 .23 86,099,220.90 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） 12,333,220.9 6 888,460.29 6,903,277. 79 20,124,959.04 （一）综合收益总额 19,494,959 .04 19,494,959.04 （二）所有者投入和减 少资本 630,000.00 630,000.00 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者 投入资本 3．股份支付计入所有者 权益的金额 630,000.00 630,000.00 4．其他 （三）利润分配 2,072,351. 96 -2,072,351 .96 1．提取盈余公积 2,072,351. 96 -2,072,351 .96 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东） 的分配 公告编号：2018-007 51 4．其他 （四）所有者权益内部 结转 11,703,220.9 6 -1,183,891 .67 -10,519,32 9.29 1．资本公积转增资本 （或股本） 2．盈余公积转增资本 （或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 11,703,220.9 6 -1,183,891 .67 -10,519,32 9.29 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 53,980,000.00 32,481,220.9 6 2,072,351. 96 17,690,607 .02 106,224,179.94 法定代表人：张晓芳 主管会计工作负责人：陈惠芹 会计机构负责人：陈惠芹 （八）母公司股东权益变动表 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准 备 未分配利润 所有者权益 优先股 永续 债 其他 一、上年期末余额 53,980,000.00 32,481,220.96 2,072,351.96 18,651,167.65 107,184,740.57 加：会计政策变更 前期差错更正 公告编号：2018-007 52 其他 二、本年期初余额 53,980,000.00 32,481,220.96 2,072,351.96 18,651,167.65 107,184,740.57 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） 126,000.00 2,331,116.24 20,980,046.11 23,437,162.35 （一）综合收益总额 23,311,162.35 23,311,162.35 （二）所有者投入和减少 资本 126,000.00 126,000.00 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者 投入资本 3．股份支付计入所有者 权益的金额 126,000.00 126,000.00 4．其他 （三）利润分配 2,331,116.24 -2,331,116.24 1．提取盈余公积 2,331,116.24 -2,331,116.24 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东） 的分配 4．其他 （四）所有者权益内部结 转 1．资本公积转增资本（或 股本） 2．盈余公积转增资本（或 股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （五）专项储备 公告编号：2018-007 53 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 - - - - - 四、本年期末余额 53,980,000.00 32,607,220.96 4,403,468.20 39,631,213.76 130,621,902.92 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准 备 未分配利润 所有者权益 优先股 永续 债 其他 一、上年期末余额 53,980,000.00 20,148,000.00 1,183,891.67 10,519,329.29 85,831,220.96 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 53,980,000.00 20,148,000.00 1,183,891.67 10,519,329.29 85,831,220.96 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） 12,333,220.96 888,460.29 8,131,838.36 21,353,519.61 （一）综合收益总额 20,723,519.61 20,723,519.61 （二）所有者投入和减少 资本 630,000.00 630,000.00 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者 投入资本 3．股份支付计入所有者 权益的金额 630,000.00 630,000.00 4．其他 公告编号：2018-007 54 （三）利润分配 2,072,351.96 -2,072,351.96 1．提取盈余公积 2,072,351.96 -2,072,351.96 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东） 的分配 4．其他 - - - （四）所有者权益内部结 转 11,703,220.96 -1,183,891.67 -10,519,329.29 1．资本公积转增资本（或 股本） 2．盈余公积转增资本（或 股本） 3．盈余公积弥补亏损 - - - 4．其他 11,703,220.96 -1,183,891.67 -10,519,329.29 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 - - - - - 四、本年期末余额 53,980,000.00 32,481,220.96 2,072,351.96 18,651,167.65 107,184,740.57 公告编号：2018-007 55 财务报表附注 中哲创建科技股份有限公司 财务报表附注 2017 年度 金额单位：人民币元 一、公司基本情况 中哲创建科技股份有限公司（以下简称公司或本公司）前身系原浙江中哲幕墙装饰有限公司（以下 简称中哲幕墙公司），中哲幕墙公司系由张晓芳、许传惠和许传华共同出资组建，于 2008 年 4 月 29 日 在杭州市工商行政管理局登记注册，取得注册号为 330104000034727 的营业执照。中哲幕墙公司成立时 注册资本 500.00 万元。中哲幕墙公司以 2015 年 12 月 31 日为基准日，整体变更为股份有限公司，于 2016 年 2 月 5 日在杭州市市场监督管理局登记注册，总部位于浙江省杭州市。公司现持有统一社会信用代码 为 913301046739716880 的营业执照，注册资本 5,398.00 万元，股份总数 5,398 万股（每股面值 1 元）。 公司股票已于 2016 年 6 月 30 日在全国中小企业股份转让系统挂牌交易。 本公司属建筑装饰行业。主要经营活动：建筑幕墙的设计及施工。 本财务报表业经公司 2018 年 4 月 9 日第一届十八次董事会批准对外报出。 本公司将杭州中哲建材科技有限公司和杭州慧幕科技有限公司纳入本期合并财务报表范围，情况详 见本财务报表附注在其他主体中的权益之说明。 二、财务报表的编制基础 (一) 编制基础 本公司财务报表以持续经营为编制基础。 (二) 持续经营能力评价 本公司不存在导致对报告期末起 12 个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。 三、重要会计政策及会计估计 (一) 遵循企业会计准则的声明 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成 果和现金流量等有关信息。 公告编号：2018-007 56 (二) 会计期间 会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 (三) 营业周期 公司经营业务的营业周期较短，以 12 个月作为资产和负债的流动性划分标准。 (四) 记账本位币 采用人民币为记账本位币。 (五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 1. 同一控制下企业合并的会计处理方法 公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价 值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价 账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法 公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商 誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项 可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并 中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。 (六) 合并财务报表的编制方法 母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的 财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》编制。 (七) 现金及现金等价物的确定标准 列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有 的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 (八) 金融工具 1. 金融资产和金融负债的分类 金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括 交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到 期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。 金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括 交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融 负债。 公告编号：2018-007 57 2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件 公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时， 按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用 直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用， 但下列情况除外：(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；(2) 在 活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付 该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。 公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1) 以公允价值计 量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交 易费用；(2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工 具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3) 不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款 的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：1) 按照《企业会计准则第 13 号——或有事项》确定的金额；2) 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第 14 号——收入》的原则 确定的累积摊销额后的余额。 金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理： (1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计 入公允价值变动收益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收 到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动收益。(2) 可供出售金融 资产的公允价值变动计入其他综合收益；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售 权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与 账面价值扣除原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。 当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已 转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或 其一部分。 3. 金融资产转移的确认依据和计量方法 公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留 了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一 项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处 公告编号：2018-007 58 理：(1) 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；(2) 未放弃对该金融资产控制的，按照继 续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移金融资 产的账面价值；(2) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融 资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认 部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 终止确认 部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终 止确认部分的金额之和。 4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法 公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产 和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用： (1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价； (2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活 跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观 察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等； (3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场 数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务 预测等。 5. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法 (1) 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价 值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。 (2) 对于持有至到期投资、贷款和应收款，先将单项金额重大的金融资产区分开来，单独进行减值 测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融 资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产）， 包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。测试结果表明其发生了减值的，根据 其账面价值高于预计未来现金流量现值的差额确认减值损失。 (3) 可供出售金融资产 1) 表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括： ① 债务人发生严重财务困难； ② 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期； 公告编号：2018-007 59 ③ 公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步； ④ 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组； ⑤ 因债务人发生重大财务困难，该债务工具无法在活跃市场继续交易； ⑥ 其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。 2) 表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非暂 时性下跌，以及被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化使公司可能无 法收回投资成本。 本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查。对于以公允价值计量的权益工 具投资，若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过 50%（含 50%）或低于其成本持续时间超过 12 个月（含 12 个月）的，则表明其发生减值；若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过 20%（含 20%）但尚未达到 50%的，或低于其成本持续时间超过 6 个月（含 6 个月）但未超过 12 个月的，本公司 会综合考虑其他相关因素，诸如价格波动率等，判断该权益工具投资是否发生减值。对于以成本计量的 权益工具投资，公司综合考虑被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等是否发生重大不利 变化，判断该权益工具是否发生减值。 以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时，原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成 的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值回 升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已 确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值回升直接计入其他综合收益。 以成本计量的可供出售权益工具发生减值时，将该权益工具投资的账面价值，与按照类似金融资产 当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益，发生的 减值损失一经确认，不予转回。 (九) 应收款项 1. 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额 标准 金额 100 万元以上（含）且占应收款项账面余额 10%以 上的款项 单项金额重大并单项计提坏账准 备的计提方法 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账 面价值的差额计提坏账准备 2. 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 (1) 具体组合及坏账准备的计提方法 按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法 账龄组合 账龄分析法 公告编号：2018-007 60 政府单位备案保证金 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计 提坏账准备 (2) 账龄分析法 账 龄 应收账款 计提比例(%) 其他应收款 计提比例(%) 1 年以内（含,下同） 3 3 1-2 年 10 10 2-3 年 20 20 3-4 年 50 50 4-5 年 80 80 5 年以上 100 100 3. 单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特 征的应收款项组合的未来现金流量现值存在显著差异。 坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账 面价值的差额计提坏账准备。 对应收票据、应收利息、长期应收款等其他应收款项，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的 差额计提坏账准备。 (十) 存货 1. 存货的分类 存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提 供劳务过程中耗用的材料和物料等。 2. 发出存货的计价方法 发出存货采用个别计价法。 3. 工程施工成本的具体核算方法：以工程项目为核算对象，按支出分别核算各工程项目的工程施 工成本。期末，工程施工成本根据完工百分比法确认营业成本。 4. 存货可变现净值的确定依据 资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计 提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费 用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产 成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现 净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其 公告编号：2018-007 61 可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。 5. 存货的盘存制度 存货的盘存制度为永续盘存制。 6. 低值易耗品和包装物的摊销方法 按照一次转销法进行摊销。 (十一) 长期股权投资 1. 共同控制、重要影响的判断 按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一 致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够 控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。 2. 投资成本的确定 (1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性 证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值 的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面 值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。 属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易” 的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定 初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并 日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存 收益。 (2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成 本。 公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并 财务报表进行相关会计处理： 1) 在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本 法核算的初始投资成本。 2) 在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项 取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按 照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日 公告编号：2018-007 62 之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购 买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益 除外。 (3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本； 以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得 的，按《企业会计准则第 12 号——债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按 《企业会计准则第 7 号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。 3. 后续计量及损益确认方法 对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资， 采用权益法核算。 4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法 (1) 个别财务报表 对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资 单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控 制、共同控制或重大影响的，确认为金融资产，按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》 的相关规定进行核算。 (2) 合并财务报表 1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的 在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计 算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。 丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置 股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日 开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子 公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。 2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的 将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一 次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益， 在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 (十二) 固定资产 1. 固定资产确认条件 公告编号：2018-007 63 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有 形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。 2. 各类固定资产的折旧方法 类 别 折旧方法 折旧年限(年) 残值率(%) 年折旧率(%) 房屋及建筑物 年限平均法 20 5 4.75 通用设备 年限平均法 3-5 5 19.00-31.67 专用设备 年限平均法 10 5 9.50 运输工具 年限平均法 4 5 23.75 (十三) 借款费用 1. 借款费用资本化的确认原则 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入 相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。 2. 借款费用资本化期间 (1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生； 3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 (2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个 月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动 重新开始。 (3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本 化。 3. 借款费用资本化率以及资本化金额 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用 （包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收 入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本 化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般 借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。 (十四) 无形资产 1. 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。 2. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式 公告编号：2018-007 64 系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下： 项 目 摊销年限(年) 土地使用权 50 软件使用权 10 3. 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支 出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有 可行性；(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够 证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明 其有用性；(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或 出售该无形资产；(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 (十五) 长期待摊费用 长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在 1 年以上（不含 1 年）的各项费用。长期待摊费用按实际 发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受 益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 (十六) 职工薪酬 1. 职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。 2. 短期薪酬的会计处理方法 在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资 产成本。 3. 离职后福利的会计处理方法 离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。 (1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入 当期损益或相关资产成本。 (2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤： 1) 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等 作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产 生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本； 2) 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的 赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈 公告编号：2018-007 65 余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产； 3) 期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的 利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益 计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产 所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这 些在其他综合收益确认的金额。 4. 辞退福利的会计处理方法 向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益： (1) 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；(2) 公司确认与涉及支 付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 5. 其他长期职工福利的会计处理方法 向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处 理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将 其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其 他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。 (十七) 股份支付 1. 股份支付的种类 包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。 2. 实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理 (1) 以权益结算的股份支付 授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计 入相关成本或费用，相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工 服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计 为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应调整资本公积。 换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方 服务在取得日的公允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够 可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。 (2) 以现金结算的股份支付 授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按公司承担负债的公允价值 计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服 公告编号：2018-007 66 务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按 公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。 (3) 修改、终止股份支付计划 如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得 服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认 为取得服务的增加；如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时，考虑 修改后的可行权条件。 如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确 认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，公司 将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在 处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。 如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而 被取消的除外），则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。 (十八) 收入 1. 收入确认原则 (1) 建造合同 1) 建造合同的结果在资产负债表日能够可靠估计的，根据完工百分比法确认合同收入和合同费用。 建造合同的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的 实际合同成本予以确认，合同成本在其发生的当期确认为合同费用；若合同成本不可能收回的，在发生 时立即确认为合同费用，不确认合同收入。 2) 固定造价合同同时满足下列条件表明其结果能够可靠估计：合同总收入能够可靠计量、与合同 相关的经济利益很可能流入、实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量、合同完工进度和为完 成合同尚需发生的成本能够可靠地计量。成本加成合同同时满足下列条件表明其结果能够可靠估计：与 合同相关的经济利益很可能流入、实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量。 3) 确定合同完工进度的方法为累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例。 4) 资产负债表日，合同预计总成本超过合同总收入的，将预计损失确认为当期费用。执行中的建 造合同，按其差额计提存货跌价准备；待执行的亏损合同，按其差额确认预计负债。 (2) 销售商品 销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：1) 将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货 方；2) 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；3) 收 公告编号：2018-007 67 入的金额能够可靠地计量；4) 相关的经济利益很可能流入；5) 相关的已发生或将发生的成本能够可靠 地计量。 (3) 提供劳务 提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关 经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量）， 采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的 完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得 到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳 务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。 (4) 让渡资产使用权 让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产 使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关 合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 2. 收入确认的具体方法 公司主要业务为建筑装修装饰工程业务。 公司承揽建筑装修装饰工程业务，其性质属于建造合同，按完工百分比法确认收入，具体方法为： (1) 按工程承包合同确定的总金额或者变更后的金额作为该项目实施过程中可实现的收入总额。 (2) 建造合同完工百分比＝累计实际发生的合同成本/合同预计总成本×100% 在资产负债报表日，上述完工百分比法中累计实际发生的合同成本是根据公司实际发生的应付工程 材料费、劳务费及内部人工成本费等确定；合同预计总成本是在对工程总成本进行概预算的基础上，根 据公司签署的工程材料合同、所需发生的劳务费及内部人工成本等内容，由内部估价审核人员审核确定， 预计总成本根据实际情况进行调整。 (3) 根据合同总金额乘以完工百分比减去前期累计已确认收入的金额来确认当期收入。 (十九) 政府补助 1. 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。与资 产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关补助确认为递延收益的， 在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入 当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益 余额转入资产处置当期的损益。 公告编号：2018-007 68 2. 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关 部分和与收益相关部分的政府补助，难以区分与资产相关或与收益相关的，整体归类为与收益相关的政 府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，在确 认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已发生的相关成本费用或损失 的，直接计入当期损益或冲减相关成本。 3. 与公司日常经营活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。 与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。 (二十) 递延所得税资产、递延所得税负债 1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法 规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债 期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。 2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债 表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以 前会计期间未确认的递延所得税资产。 3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的 应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够 的应纳税所得额时，转回减记的金额。 4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的 所得税：(1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。 (二十一) 经营租赁 公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发 生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。 公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用， 除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损 益。 (二十二) 分部报告 公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同时 满足下列条件的组成部分： 1. 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用； 公告编号：2018-007 69 2. 管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩； 3. 能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。 (二十三) 企业会计准则变化引起的会计政策变更 1. 本公司自 2017 年 5 月 28 日起执行财政部制定的《企业会计准则第 42 号——持有待售的非流动 资产、处置组和终止经营》，自 2017 年 6 月 12 日起执行经修订的《企业会计准则第 16 号——政府补助》。 本次会计政策变更采用未来适用法处理。 2. 本公司编制 2017 年度报表执行《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》(财会〔2017〕 30 号)，将原列报于“营业外收入”和“营业外支出”的非流动资产处置利得和损失和非货币性资产交 换利得和损失变更为列报于“资产处置收益”。此项会计政策变更采用追溯调整法，调减 2016 年度营业 外支出 17,484.88 元，调增资产处置收益-17,484.88 元。 四、税项 税 种 计税依据 税 率 增值税 应纳税增值额（总承包建筑服务收入等） 11%、3%[注] 应纳税增值额（工程设计收入等） 6%、3% 应纳税增值额（不动产租赁收入） 11%、5%[注] 应纳税增值额（销售货物收入） 17% 房产税 按房产原值减除 30%后的余值 1.2% 房屋租金收入 12% 城市维护建设税 应缴流转税税额 7% 教育费附加 应缴流转税税额 3% 地方教育附加 应缴流转税税额 2% 企业所得税 应纳税所得额 25% 注：根据财政部、国家税务总局《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》（财税〔2016〕36 号），自 2016 年 5 月 1 日起，建筑服务收入和不动产租赁收入由营业税改为增值税，适用税率 11%。开 工日期为 2016 年 4 月 30 日前的建筑工程项目的建筑服务收入，可选择适用简易计税方法，税率为 3%。 2016 年 4 月 30 日前取得的不动产经营租赁收入，可选择适用简易计税方法，税率为 5%。 五、合并财务报表项目注释 (一) 合并资产负债表项目注释 公告编号：2018-007 70 1. 货币资金 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 库存现金 2,934.96 12,839.59 银行存款 48,365,117.29 20,293,966.63 其他货币资金 9,667,343.61 3,780,391.31 合 计 58,035,395.86 24,087,197.53 (2) 其他说明 期末其他货币资金中包括 70,746.30 元保函保证金和 9,596,597.31 元银行承兑汇票保证金，使用 受到限制。 2. 应收票据 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 银行承兑汇票 2,500,000.00 2,500,000.00 合 计 2,500,000.00 2,500,000.00 (2) 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据情况 项 目 期末终止 确认金额 期末未终止 确认金额 银行承兑汇票 5,146,598.00 小 计 5,146,598.00 银行承兑汇票的承兑人是商业银行，由于商业银行具有较高的信用，银行承兑汇票到期不获支付的 可能性较低，故本公司将已背书或贴现的银行承兑汇票予以终止确认。但如果该等票据到期不获支付， 依据《票据法》之规定，公司仍将对持票人承担连带责任。 3. 应收账款 (1) 明细情况 1) 类别明细情况 种 类 期末数 账面余额 坏账准备 账面价值 公告编号：2018-007 71 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 按信用风险特征组合 计提坏账准备 114,700,318.89 100.00 7,516,177.14 6.55 107,184,141.75 合 计 114,700,318.89 100.00 7,516,177.14 6.55 107,184,141.75 (续上表) 种 类 期初数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 按信用风险特征组合 计提坏账准备 101,683,131.94 100.00 5,733,394.22 5.64 95,949,737.72 合 计 101,683,131.94 100.00 5,733,394.22 5.64 95,949,737.72 2) 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账 龄 期末数 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 1 年以内 92,010,096.60 2,760,302.90 3.00 1-2 年 15,122,393.25 1,512,239.33 10.00 2-3 年 4,001,836.87 800,367.37 20.00 3-4 年 1,405,090.00 702,545.00 50.00 4-5 年 2,100,898.16 1,680,718.53 80.00 5 年以上 60,004.01 60,004.01 100.00 小 计 114,700,318.89 7,516,177.14 6.55 (2) 本期计提坏账准备金额 1,782,782.92 元。 (3) 应收账款金额前 5 名情况 单位名称 账面余额 占应收账款余额 的比例(%) 坏账准备 杭州滨江房产集团股份有限公司 22,333,652.85 19.47 1,298,204.89 浙江圣奥浦诚房地产有限公司 11,365,424.30 9.91 340,962.73 宁波融创东新置业有限公司 11,196,090.67 9.76 335,882.72 杭州新明置业投资有限公司 5,111,765.00 4.46 153,352.95 杭州世茂瑞盈置业有限公司 4,530,000.00 3.95 135,900.00 小 计 54,536,932.82 47.55 2,264,303.29 4. 预付款项 公告编号：2018-007 72 (1) 账龄分析 账 龄 期末数 期初数 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1 年以内 1,236,301.20 89.24 1,236,301.20 236,380.65 100.00 236,380.65 1-2 年 149,016.64 10.76 149,016.64 合 计 1,385,317.84 100.00 1,385,317.84 236,380.65 100.00 236,380.65 (2) 期末余额前 5 名的预付款项合计数为 1,151,890.45 元，占预付款项期末余额合计数的比例为 83.15%。 5. 其他应收款 (1) 明细情况 1) 类别明细情况 种 类 期末数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 按信用风险特征组合计提坏 账准备 25,859,536.64 98.84 1,431,459.77 5.54 24,428,076.87 单项金额不重大但单项计提 坏账准备 302,500.00 1.16 302,500.00 100.00 合 计 26,162,036.64 100.00 1,733,959.77 6.63 24,428,076.87 (续上表) 种 类 期初数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 按信用风险特征组合计提坏 账准备 24,918,066.71 98.80 1,024,702.28 4.11 23,893,364.43 单项金额不重大但单项计提 坏账准备 302,500.00 1.20 302,500.00 100.00 合 计 25,220,566.71 100.00 1,327,202.28 5.26 23,893,364.43 2) 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账 龄 期末数 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 1 年以内 17,335,460.60 520,063.82 3.00 1-2 年 7,063,644.55 706,364.46 10.00 公告编号：2018-007 73 2-3 年 252,500.00 50,500.00 20.00 3-4 年 306,800.00 153,400.00 50.00 5 年以上 1,131.49 1,131.49 100.00 小 计 24,959,536.64 1,431,459.77 5.74 3) 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款 组合名称 期末数 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 政府单位备案保证金 900,000.00 小 计 900,000.00 (2) 本期计提坏账准备 406,757.49 元。 (3) 其他应收款款项性质分类情况 款项性质 期末数 期初数 押金保证金 25,790,660.35 24,758,957.55 应收暂付款 295,376.29 410,609.16 备用金 76,000.00 51,000.00 合 计 26,162,036.64 25,220,566.71 (4) 其他应收款金额前 5 名情况 单位名称 款项性质 账面余额 账龄 占其他应收款余 额的比例(%) 坏账准备 是否为关 联方 杭州大涵置业有限公司 投标保证金 500,000.00 1 年以内 1.91 15,000.00 否 履约保证金 5,300,000.00 1-2 年 20.26 530,000.00 否 浙江圣奥浦诚房地产有限公 司 履约保证金 1,983,295.00 1 年以内 7.58 59,498.85 否 海南绿城高地投资有限公司 履约保证金 1,450,000.00 1 年以内 5.54 43,500.00 否 金茂置业（上海）有限公司 投标保证金 1,200,000.00 1 年以内 4.59 36,000.00 否 宁波高新区智慧绿城建设有 限公司 履约保证金 1,111,720.15 1 年以内 4.25 33,351.60 否 小 计 11,545,015.15 44.13 717,350.45 6. 存货 (1) 明细情况 公告编号：2018-007 74 项 目 期末数 期初数 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 2,785,582.94 2,785,582.94 4,074,797.67 4,074,797.67 建造合同形成的已 完工未结算资产 229,069,867.63 229,069,867.63 177,574,641.05 177,574,641.05 合 计 231,855,450.57 231,855,450.57 181,649,438.72 181,649,438.72 (2) 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况 项 目 金 额 累计已发生成本 1,565,517,614.07 累计已确认毛利 189,089,303.58 减：已办理结算的金额 1,525,537,050.02 建造合同形成的已完工未结算资产 229,069,867.63 7. 其他流动资产 项 目 期末数 期初数 预缴及留抵税额 7,602,238.22 914,289.26 合 计 7,602,238.22 914,289.26 8. 固定资产 项 目 房屋及 建筑物 通用设备 专用设备 运输工具 合 计 账面原值 期初数 17,956,171.70 921,315.72 3,872,703.15 4,065,727.35 26,815,917.92 本期增加金额 285,856.27 251,500.00 271,155.56 808,511.83 本期减少金额 期末数 17,956,171.70 1,207,171.99 4,124,203.15 4,336,882.91 27,624,429.75 累计折旧 期初数 4,101,875.67 796,490.50 2,335,072.60 2,652,615.58 9,886,054.35 本期增加金额 852,918.12 75,586.01 392,779.16 364,257.63 1,685,540.92 1) 计提 852,918.12 75,586.01 392,779.16 364,257.63 1,685,540.92 公告编号：2018-007 75 本期减少金额 期末数 4,954,793.79 872,076.51 2,727,851.76 3,016,873.21 11,571,595.27 账面价值 期末账面价值 13,001,377.91 335,095.48 1,396,351.39 1,320,009.70 16,052,834.48 期初账面价值 13,854,296.03 124,825.22 1,537,630.55 1,413,111.77 16,929,863.57 9. 无形资产 项 目 土地使用权 软件使用权 合 计 账面原值 期初数 11,416,482.09 14,500.00 11,430,982.09 本期增加金额 4,317.86 4,317.86 本期减少金额 期末数 11,416,482.09 18,817.86 11,435,299.95 累计摊销 期初数 1,509,411.73 6,403.99 1,515,815.72 本期增加金额 242,323.62 5,767.82 248,091.44 1) 计提 242,323.62 5,767.82 248,091.44 本期减少金额 期末数 1,751,735.35 12,171.81 1,763,907.16 账面价值 期末账面价值 9,664,746.74 6,646.05 9,671,392.79 期初账面价值 9,907,070.36 8,096.01 9,915,166.37 10. 长期待摊费用 项 目 期初数 本期增加 本期摊销 其他减少 期末数 车位费 766,671.75 47,499.96 719,171.79 合 计 766,671.75 47,499.96 719,171.79 11. 递延所得税资产 公告编号：2018-007 76 (1) 未经抵销的递延所得税资产 项 目 期末数 期初数 可抵扣 暂时性差异 递延 所得税资产 可抵扣 暂时性差异 递延 所得税资产 应收账款坏账准备 7,515,915.69 1,878,978.92 5,733,326.27 1,433,331.57 可抵扣亏损 775,538.50 193,884.63 853,196.17 213,299.04 合 计 8,291,454.19 2,072,863.55 6,586,522.44 1,646,630.61 (2) 未确认递延所得税资产明细 项 目 期末数 期初数 应收账款坏账准备 261.45 67.95 其他应收款坏账准备 1,733,959.77 1,327,202.28 可抵扣亏损 158,555.96 158,555.96 小 计 1,892,777.18 1,485,826.19 (3) 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 年 份 期末数 期初数 备注 2021 年 158,555.96 158,555.96 小 计 158,555.96 158,555.96 12. 其他非流动资产 项 目 期末数 期初数 预付房产购置款 8,498,600.00 合 计 8,498,600.00 13. 短期借款 项 目 期末数 期初数 抵押保证借款 10,000,000.00 合 计 10,000,000.00 14. 应付票据 公告编号：2018-007 77 项 目 期末数 期初数 银行承兑汇票 23,990,738.09 8,875,128.06 合 计 23,990,738.09 8,875,128.06 15. 应付账款 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 材料款 153,587,575.76 164,646,414.98 劳务费 96,769,190.67 54,788,891.65 其他 1,678,359.72 313,626.17 合 计 252,035,126.15 219,748,932.80 (2) 期末无账龄 1 年以上重要的应付账款。 16. 预收款项 项 目 期末数 期初数 1 年以内 3,502,000.00 1,495,000.00 合 计 3,502,000.00 1,495,000.00 17. 应付职工薪酬 (1) 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 短期薪酬 2,136,785.00 10,075,777.79 10,012,562.79 2,200,000.00 离职后福利—设定提存计 划 588,361.75 588,361.75 合 计 2,136,785.00 10,664,139.54 10,600,924.54 2,200,000.00 (2) 短期薪酬明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 工资、奖金、津贴和补贴 2,136,785.00 8,878,180.57 8,814,965.57 2,200,000.00 职工福利费 452,593.60 452,593.60 社会保险费 504,792.05 504,792.05 公告编号：2018-007 78 其中：医疗保险费 428,090.06 428,090.06 工伤保险费 38,064.32 38,064.32 生育保险费 38,637.67 38,637.67 住房公积金 83,625.00 83,625.00 工会经费和职工教育经费 156,586.57 156,586.57 小 计 2,136,785.00 10,075,777.79 10,012,562.79 2,200,000.00 (3) 设定提存计划明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 基本养老保险 560,475.89 560,475.89 失业保险费 27,885.86 27,885.86 小 计 588,361.75 588,361.75 18. 应交税费 项 目 期末数 期初数 企业所得税 1,504,897.65 2,809,999.45 增值税 358,292.61 1,633.72 城市维护建设税 27,181.25 57,827.48 印花税 15,662.40 657.18 教育费附加 11,710.89 16,998.86 地方教育附加 7,807.28 11,439.14 代扣代缴个人所得税 387.23 2,478.11 合 计 1,925,939.31 2,901,033.94 19. 应付利息 项 目 期末数 期初数 短期借款应付利息 12,083.33 合 计 12,083.33 20. 其他应付款 公告编号：2018-007 79 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 押金保证金 219,000.00 27,789.00 应付暂收款 22,306,310.03 13,978,982.75 其他 961,678.97 549,016.67 合 计 23,486,989.00 14,555,788.42 (2) 期末无账龄 1 年以上重要的其他应付款。 21. 其他流动负债 项 目 期末数 期初数 待转销项税额[注] 14,581,303.83 8,550,492.45 合 计 14,581,303.83 8,550,492.45 注：根据财政部《增值税会计处理规定》（财会〔2016〕22 号）以及《关于<增值税会计处理规定> 有关问题的解读》，本公司将“应交税费——待转销项税额”科目期末贷方余额在资产负债表中的“其 他流动负债”项目列示。 22. 股本 投资者名称 期初股本 本期增加股本 本期减少股本 期末股本 张晓芳 27,000,000.00 27,000,000.00 许传惠 16,000,000.00 16,000,000.00 杭州诺步投资合伙企业 （有限合伙） 4,000,000.00 4,000,000.00 深圳华夏基石管理科技合 伙企业（有限合伙） 350,000.00 350,000.00 童元明等 43 名自然人 6,630,000.00 6,630,000.00 合 计 53,980,000.00 53,980,000.00 23. 资本公积 (1) 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 公告编号：2018-007 80 股本溢价 31,851,220.96 31,851,220.96 其他资本公积 630,000.00 126,000.00 756,000.00 合 计 32,481,220.96 126,000.00 32,607,220.96 (2) 资本公积本期增减原因及依据说明 本期其他资本公积增加 126,000.00 元，系公司员工陈惠芹通过入伙杭州诺步投资合伙企业（有限 合伙）间接持有本公司股权，入伙当日的公允价格 216,000.00 元与实际入伙价格 90,000.00 元的差额 作为股份支付计入其他资本公积。 24. 盈余公积 (1) 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 2,072,351.96 2,331,116.24 4,403,468.20 合 计 2,072,351.96 2,331,116.24 4,403,468.20 (2) 盈余公积本期增减原因及依据说明 本期盈余公积增加系根据公司法的规定，按照母公司当期实现净利润的 10%提取法定盈余公积所致。 25. 未分配利润 项 目 本期数 上年同期数 期初未分配利润 17,690,607.02 10,787,329.23 加：本期归属于母公司所有者的净利润 23,422,524.07 19,494,959.04 减：提取法定盈余公积 2,331,116.24 2,072,351.96 净资产折股 10,519,329.29 期末未分配利润 38,782,014.85 17,690,607.02 (二) 合并利润表项目注释 1. 营业收入/营业成本 项 目 本期数 上年同期数 收入 成本 收入 成本 主营业务收入 583,541,621.08 511,010,620.81 493,419,853.54 437,901,507.09 公告编号：2018-007 81 其他业务收入 7,216,606.44 6,073,749.19 5,749,686.89 4,892,543.99 合 计 590,758,227.52 517,084,370.00 499,169,540.43 442,794,051.08 2. 税金及附加 项 目 本期数 上年同期数 城市维护建设税 490,654.51 481,182.78 教育费附加 222,042.19 209,464.90 印花税[注] 176,373.26 78,269.10 房产税[注] 153,246.13 102,857.14 地方教育附加 147,921.64 139,534.03 土地使用税[注] 94,753.20 63,168.80 地方水利建设基金 684.47 营业税 1,167,598.51 合 计 1,285,675.40 2,242,075.26 注：根据财政部《增值税会计处理规定》（财会〔2016〕22 号）以及《关于<增值税会计处理规定> 有关问题的解读》，本公司将 2016 年 5-12 月及 2017 年度房产税、土地使用税和印花税的发生额列报于 “税金及附加”项目，2016 年 5 月之前的发生额仍列报于“管理费用”项目。 3. 销售费用 项 目 本期数 上年同期数 维修和样板房制作费 8,854,104.27 6,360,899.88 职工薪酬 462,362.68 业务招待费 13,219.79 其他 232,547.93 合 计 9,562,234.67 6,360,899.88 4. 管理费用 项 目 本期数 上年同期数 研发费用 20,844,251.35 9,031,516.87 公告编号：2018-007 82 职工薪酬 5,396,075.25 4,039,203.26 办公场所费用 5,059,167.84 3,275,267.34 折旧摊销费 1,981,132.32 1,864,098.07 中介咨询费 867,494.64 1,860,208.82 股份支付 126,000.00 630,000.00 税费 88,960.76 其他 353,405.81 256,154.99 合 计 34,627,527.21 21,045,410.11 5. 财务费用 项 目 本期数 上年同期数 利息支出 221,230.88 134,947.78 利息收入 -283,727.49 -211,613.07 其他 79,165.54 217,229.00 合 计 16,668.93 140,563.71 6. 资产减值损失 项 目 本期数 上年同期数 坏账损失 2,189,540.41 3,456,641.34 合 计 2,189,540.41 3,456,641.34 7. 投资收益 项 目 本期数 上年同期数 理财产品投资收益 451,525.19 270,599.13 合 计 451,525.19 270,599.13 8. 资产处置收益 项 目 本期数 上年同期数 计入本期非经常 性损益的金额 公告编号：2018-007 83 固定资产处置损失 -17,484.88 合 计 -17,484.88 9. 其他收益 项 目 本期数 上年同期数 计入本期非经常 性损益的金额 政府补助 1,800,000.00 1,800,000.00 合 计 1,800,000.00 1,800,000.00 本期计入其他收益的政府补助情况详见本财务报表附注合并财务报表项目注释其他之政府补助说 明。 10. 营业外收入 (1) 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 计入本期非经常性 损益的金额 政府补助 1,120,970.05 无法支付款项 0.21 其他 330.00 330.00 合 计 330.00 1,120,970.26 330.00 (2) 政府补助明细 补助项目 本期数 上年同期数 与资产相关/ 与收益相关 江干区凯旋街道办事处 14、15 年度资助款 1,098,600.00 与收益相关 其他 22,370.05 与收益相关 小 计 1,120,970.05 11. 营业外支出 项 目 本期数 上年同期数 计入本期非经常性 损益的金额 地方水利建设基金 154,151.50 对外捐赠 106,500.00 6,000.00 106,500.00 公告编号：2018-007 84 其他 1,487.28 20,832.88 1,487.28 合 计 107,987.28 180,984.38 107,987.28 12. 所得税费用 (1) 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 当期所得税费用 5,139,787.68 5,900,344.97 递延所得税费用 -426,232.94 -1,072,304.83 合 计 4,713,554.74 4,828,040.14 (2) 会计利润与所得税费用调整过程 项 目 本期数 上年同期数 利润总额 28,136,078.81 24,322,999.18 按适用税率计算的所得税费用 7,034,019.70 6,080,749.80 调整以前期间所得税的影响 22,003.30 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 83,912.97 15,290.27 研发费加计扣除 -2,528,118.99 -1,078,703.52 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -286,281.78 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可 抵扣亏损的影响 101,737.76 96,985.37 所得税费用 4,713,554.74 4,828,040.14 (三) 合并现金流量表项目注释 1. 收到其他与经营活动有关的现金 项 目 本期数 上年同期数 收回押金保证金 11,216,814.03 10,944,846.94 收到的政府补助 1,800,000.00 1,120,970.26 其他经营性往来款 9,215,258.07 211,613.07 合 计 22,232,072.10 12,277,430.27 2. 支付其他与经营活动有关的现金 公告编号：2018-007 85 项 目 本期数 上年同期数 支付押金保证金 17,103,766.33 20,632,185.66 付现费用 36,460,356.53 20,738,792.60 其他经营性往来款 1,026,688.92 4,154,764.72 合 计 54,590,811.78 45,525,742.98 3. 收到其他与投资活动有关的现金 项 目 本期数 上年同期数 收到退回的预付房产购置款 8,498,600.00 合 计 8,498,600.00 4. 现金流量表补充资料 (1) 现金流量表补充资料 补充资料 本期数 上年同期数 1) 将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 23,422,524.07 19,494,959.04 加：资产减值准备 2,189,540.41 3,456,641.34 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资 产折旧 1,685,540.92 1,577,492.80 无形资产摊销 248,091.44 243,068.64 长期待摊费用摊销 47,499.96 43,536.63 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的 损失(收益以“－”号填列) 17,484.88 固定资产报废损失(收益以“－”号填列) 公允价值变动损失(收益以“－”号填列) 财务费用(收益以“－”号填列) 221,230.88 134,947.78 投资损失(收益以“－”号填列) -451,525.19 -270,599.13 递延所得税资产减少(增加以“－”号填列) -426,232.94 -1,072,304.83 递延所得税负债增加(减少以“－”号填列) 存货的减少(增加以“－”号填列) -50,206,011.85 -72,117,285.99 公告编号：2018-007 86 经营性应收项目的减少(增加以“－”号填列) -30,182,495.33 -60,988,116.87 经营性应付项目的增加(减少以“－”号填列) 63,518,267.88 116,388,748.96 其他 126,000.00 630,000.00 经营活动产生的现金流量净额 10,192,430.25 7,538,573.25 2) 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3) 现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 48,368,052.25 20,306,806.22 减：现金的期初余额 20,306,806.22 31,412,412.70 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 28,061,246.03 -11,105,606.48 (2) 现金和现金等价物的构成 项 目 期末数 期初数 1) 现金 48,368,052.25 20,306,806.22 其中：库存现金 2,934.96 12,839.59 可随时用于支付的银行存款 48,365,117.29 20,293,966.63 可随时用于支付的其他货币资金 可用于支付的存放中央银行款项 存放同业款项 拆放同业款项 2) 现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 3) 期末现金及现金等价物余额 48,368,052.25 20,306,806.22 不属于现金及现金等价物的货币资金情况的说明： 时 点 会计科目 金额 差异内容 2017 年 12 月 31 日 其他货币资金 70,746.30 保函保证金 公告编号：2018-007 87 9,596,597.31 票据保证金 小 计 9,667,343.61 2016 年 12 月 31 日 其他货币资金 230,340.08 保函保证金 3,550,051.23 票据保证金 小 计 3,780,391.31 (3) 不涉及现金收支的商业汇票背书转让金额 项 目 本期数 上期数 背书转让的商业汇票金额 8,476,891.00 8,601,643.00 其中：支付货款 8,476,891.00 8,601,643.00 上述金额已在现金流量表“销售商品、提供劳务收到的现金”中扣除。 (四) 其他 1. 所有权或使用权受到限制的资产 项 目 期末账面价值 受限原因 货币资金 9,667,343.61 保证金 固定资产 13,001,377.91 抵押担保 无形资产 9,664,746.74 抵押担保 合 计 32,333,468.26 2. 政府补助 (1) 明细情况 与收益相关，且用于补偿公司已发生的相关成本费用或损失的政府补助 项 目 金额 列报项目 说明 江干区凯旋街道办事 处 2016 年度资助款 1,550,000.00 其他收益 杭州市江干区人民政府凯旋街道 办事处产业扶持相关事宜备忘录 2016 年企业利用资本 市场扶持资金 250,000.00 其他收益 杭州市人民政府《关于进一步推动 企业利用资本市场加快发展的实 施意见》（杭政〔2014〕39 号） 小 计 1,800,000.00 (2) 本期计入当期损益的政府补助金额为 1,800,000.00 元。 六、在其他主体中的权益 公告编号：2018-007 88 子公司的构成 子公司名 称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例(%) 取得方式 直接 间接 杭州中哲 建材科技 有限公司 杭州 杭州 制造业 100.00 设立 杭州慧幕 科技有限 公司 杭州 杭州 建筑业 100.00 设立 七、与金融工具相关的风险 本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降 至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策 略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各 种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。 本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动风险及市场风险。 管理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。 (一) 信用风险 信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。 本公司的信用风险主要来自银行存款和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措 施。 1. 银行存款 本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。 2. 应收款项 本公司定期对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的 且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。 由于本公司仅与经认可的且信用良好的第三方进行交易，所以无需担保物。信用风险集中按照客户 进行管理。截至 2017 年 12 月 31 日，本公司存在一定的信用集中风险，本公司应收账款的 47.55%(2016 年 12 月 31 日：51.07%)源于余额前五名客户。本公司对应收账款余额未持有任何担保物或其他信用增 级。 公告编号：2018-007 89 (1) 本公司的应收款项中未逾期且未减值的金额，以及虽已逾期但未减值的金额和逾期账龄分析 如下： 项 目 期末数 未逾期未减值 已逾期未减值 合 计 1 年以内 1-2 年 2 年以上 应收票据 2,500,000.00 2,500,000.00 小 计 2,500,000.00 2,500,000.00 (续上表) 项 目 期初数 未逾期未减值 已逾期未减值 合 计 1 年以内 1-2 年 2 年以上 应收票据 小 计 (2) 单项计提减值的应收款项情况见本财务报表附注合并财务报表项目注释之应收款项说明。 (二) 流动风险 流动风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。 流动风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提 前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。 为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取短期融资方式适当 结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行 授信额度以满足营运资金需求和资本开支。 金融负债按剩余到期日分类 项 目 期末数 账面价值 未折现合同金额 1 年以内 1-3 年 3 年以上 银行借款 10,000,000.00 10,232,000.00 10,232,000.00 应付票据 23,990,738.09 23,990,738.09 23,990,738.09 应付账款 252,035,126.15 252,035,126.15 252,035,126.15 应付利息 12,083.33 12,083.33 12,083.33 其他应付款 23,486,989.00 23,486,989.00 23,486,989.00 小 计 309,524,936.57 309,756,936.57 309,756,936.57 (续上表) 公告编号：2018-007 90 项 目 期初数 账面价值 未折现合同金额 1 年以内 1-3 年 3 年以上 银行借款 应付票据 8,875,128.06 8,875,128.06 8,875,128.06 应付账款 219,748,932.80 219,748,932.80 219,748,932.80 应付利息 其他应付款 14,555,788.42 14,555,788.42 14,555,788.42 小 计 243,179,849.28 243,179,849.28 243,179,849.28 (三) 市场风险 市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险 主要包括利率风险和外汇风险。 1. 利率风险 利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面 临的市场利率变动的风险主要与本公司以浮动利率计息的借款有关。 截至2017年12月31日，本公司以浮动利率计息的银行借款人民币10,000,000.00元(2016年12月31日： 人民币0.00元)，在其他变量不变的假设下，假定利率变动50个基准点，不会对本公司的利润总额和股 东权益产生重大的影响。 2. 外汇风险 外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司面 临的汇率变动的风险主要与本公司外币货币性资产和负债有关。对于外币资产和负债，如果出现短期的 失衡情况，本公司会在必要时按市场汇率买卖外币，以确保将净风险敞口维持在可接受的水平。本公司 于中国内地经营，且主要活动以人民币计价。因此，本公司所承担的外汇变动市场风险不重大。 八、关联方及关联交易 (一) 关联方情况 1. 本公司最终控制方为许传惠和张晓芳夫妇，合计直接间接持有公司 4,670 万股股份，占公司总 股本的比例为 86.5135%。 2. 本公司的子公司情况详见本财务报表附注在其他主体中的权益之说明。 3. 本公司的其他关联方情况 公告编号：2018-007 91 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 许传华 许传惠之兄弟 (二) 关联交易情况 1. 关联担保情况 截至 2017 年 12 月 31 日，关联担保情况如下： 担保人 被担保人 银行名称 担保 类型 担保金额 （万元） 担保期限 业务 类型 担保债务余额 许传惠、 张晓芳 本公司 招 商 银 行 股 份 有 限 公 司 杭 州 凤起支行 保证 担保 3,000.00 [注 1] 2017/1/16- 2018/1/15 银行借款 10,000,000.00 应付票据 [注 2] 19,960,819.76 小 计 3,000.00 注 1：上述担保额度同时由子公司杭州中哲建材科技有限公司以账面价值为 13,001,377.91 元的固 定资产、账面价值为 9,664,746.74 元的无形资产提供抵押担保。 注 2：本公司已缴存票据保证金 7,984,629.98 元。 2. 关联方资金拆借 关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明 拆入 许传华 450,000.00 2017/12/08 2017/12/28 未计息 3. 关键管理人员报酬 项 目 本期数 上年同期数 关键管理人员报酬 891,300.00 692,150.00 (三) 关联方应收应付款项 项目名称 关联方 期末数 期初数 其他应付款 许传华 1,000.00 2,000.00 小 计 1,000.00 2,000.00 公告编号：2018-007 92 九、股份支付 (一) 股份支付总体情况 公司本期授予的各项权益工具总额 126,000.00 (二) 以权益结算的股份支付情况 授予日权益工具公允价值的确定方法 市场价 可行权权益工具数量的确定依据 直接授予 以权益结算的股份支付计入资本公积的累计 金额 756,000.00 本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 126,000.00 十、承诺及或有事项 (一) 重要承诺事项 1. 截至 2017 年 12 月 31 日，本公司向银行申请开立的尚处在有效期内的保函余额为 70,746.30 元。 2. 发行股票募集资金事项 2017 年 6 月 7 日本公司第二次临时股东大会会议审议通过了《关于公司股票发行方案》的议案，拟 发行不超过 10,000,000 股股票，拟发行价格为 5.5 元/股，募集资金不超过 5,500 万元（含 5,500 万元）。 截至财务报告批准报出日，上述股票发行方案尚未实施。 (二) 或有事项 截至资产负债表日，本公司不存在需要披露的重大或有事项。 十一、资产负债表日后事项 资产负债表日后利润分配情况 拟分配的利润或股利 8,097,000.00 经审议批准宣告发放的利润或股利 以上 2017 年度利润分配预案已经公司 2018 年 4 月 9 日召开的第一届董事会第十八次会议审 议通过，需进一步提交公司 2017 年度股东大 会审议批准后实施。 十二、母公司财务报表主要项目注释 公告编号：2018-007 93 (一) 母公司资产负债表项目注释 1. 应收账款 (1) 明细情况 1) 类别明细情况 种 类 期末数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 按信用风险特征组合计提坏 账准备 114,674,388.89 100.00 7,497,915.69 6.54 107,176,473.20 合 计 114,674,388.89 100.00 7,497,915.69 6.54 107,176,473.20 (续上表) 种 类 期初数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 按信用风险特征组合计提坏 账准备 101,075,586.6 4 100.00 5,557,543.5 5 5.50 95,518,043.0 9 合 计 101,075,586.6 4 100.00 5,557,543.5 5 5.50 95,518,043.0 9 2) 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账 龄 期末数 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 1 年以内 92,008,931.60 2,760,267.95 3.00 1-2 年 15,120,128.25 1,512,012.83 10.00 2-3 年 4,001,836.87 800,367.37 20.00 3-4 年 1,405,090.00 702,545.00 50.00 4-5 年 2,078,398.16 1,662,718.53 80.00 5 年以上 60,004.01 60,004.01 100.00 小 计 114,674,388.89 7,497,915.69 6.54 (2) 本期计提坏账准备 1,940,372.14 元。 (3) 应收账款金额前 5 名情况 单位名称 账面余额 占应收账款余额 的比例(%) 坏账准备 杭州滨江房产集团股份有限公司 22,333,652.85 19.48 1,298,204.89 公告编号：2018-007 94 浙江圣奥浦诚房地产有限公司 11,365,424.30 9.91 340,962.73 宁波融创东新置业有限公司 11,196,090.67 9.76 335,882.72 杭州新明置业投资有限公司 5,111,765.00 4.46 153,352.95 杭州世茂瑞盈置业有限公司 4,530,000.00 3.95 135,900.00 小 计 54,536,932.82 47.56 2,264,303.29 2. 其他应收款 (1) 明细情况 1) 类别明细情况 种 类 期末数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 按信用风险特征组合计提坏 账准备 32,951,702.15 99.09 1,915,698.09 5.81 31,036,004.06 单项金额不重大但单项计提 坏账准备 302,500.00 0.91 302,500.00 100.00 合 计 33,254,202.15 100.00 2,218,198.09 6.67 31,036,004.06 (续上表) 种 类 期初数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 按信用风险特征组合计提坏 账准备 33,810,269.56 99.11 1,580,441.72 4.67 32,229,827.84 单项金额不重大但单项计提 坏账准备 302,500.00 0.89 302,500.00 100.00 合 计 34,112,769.56 100.00 1,882,941.72 5.52 32,229,827.84 2) 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账 龄 期末数 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 1 年以内 20,534,887.56 616,046.63 3.00 1-2 年 10,957,514.59 1,095,751.46 10.00 2-3 年 252,500.00 50,500.00 20.00 3-4 年 306,800.00 153,400.00 50.00 小 计 32,051,702.15 1,915,698.09 5.98 公告编号：2018-007 95 3) 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款 组合名称 期末数 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 政府单位备案保证金 900,000.00 小 计 900,000.00 (2) 本期计提坏账准备 335,256.37 元。 (3) 其他应收款款项性质分类情况 款项性质 期末数 期初数 押金保证金 25,790,660.35 24,758,957.55 应收暂付款 293,671.76 408,941.97 备用金 76,000.00 51,000.00 往来 7,093,870.04 8,893,870.04 合 计 33,254,202.15 34,112,769.56 (4) 其他应收款金额前 5 名情况 单位名称 款项性质 账面余额 账龄 占其他应收款 余额的比例(%) 坏账准备 是否为 关联方 杭州中哲建材科技有限公司 往来 3,893,870.04 1-2 年 11.71 389,387.00 是 3,200,000.00 1 年以内 9.62 96,000.00 杭州大涵置业有限公司 投标保证金 500,000.00 1 年以内 1.50 15,000.00 否 履约保证金 5,300,000.00 1-2 年 15.94 530,000.00 否 浙江圣奥浦诚房地产有限公司 履约保证金 1,983,295.00 1 年以内 5.96 59,498.85 否 海南绿城高地投资有限公司 履约保证金 1,450,000.00 1 年以内 4.36 43,500.00 否 金茂置业（上海）有限公司 投标保证金 1,200,000.00 1 年以内 3.61 36,000.00 否 小 计 17,527,165.04 52.70 1,169,385.85 3. 长期股权投资 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 18,000,000.00 18,000,000.00 16,160,000.00 16,160,000.00 合 计 18,000,000.00 18,000,000.00 16,160,000.00 16,160,000.00 公告编号：2018-007 96 (2) 对子公司投资 被投资单位 期初数 本期增加 本期减少 期末数 本期计提 减值准备 减值准备 期末数 杭州中哲建材科 技有限公司 16,000,000.00 16,000,000.00 杭州慧幕科技有 限公司 160,000.00 1,840,000.00 2,000,000.00 小 计 16,160,000.00 1,840,000.00 18,000,000.00 (二) 母公司利润表项目注释 1. 营业收入/营业成本 项 目 本期数 上年同期数 收入 成本 收入 成本 主营业务收入 579,916,317.80 508,259,788.95 480,670,422.46 426,132,395.10 合 计 579,916,317.80 508,259,788.95 480,670,422.46 426,132,395.10 2. 管理费用 项 目 本期数 上年同期数 研发费用 20,844,251.35 9,031,516.87 办公场所费用 5,021,378.76 3,210,988.21 职工薪酬 5,037,063.16 3,849,293.17 中介咨询费 867,494.64 1,700,301.97 折旧摊销费 778,634.74 645,013.62 股份支付 126,000.00 630,000.00 税费 85,133.35 其他 312,200.56 211,599.69 合 计 32,987,023.21 19,363,846.88 3. 投资收益 项 目 本期数 上年同期数 理财产品投资收益 451,525.19 270,599.13 公告编号：2018-007 97 合 计 451,525.19 270,599.13 十三、其他补充资料 (一) 非经常性损益 1. 非经常性损益明细表 项 目 金额 说明 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销 部分 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减 免 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相 关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享 受的政府补助除外） 1,800,000.00 本财务报表附注五（四） 其他之政府补助说明 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取 得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生 的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 451,525.19 理财产品收入 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值 准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损 益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期 净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、金融 负债产生的公允价值变动收益，以及处置以公允价值计量 且其变动计入当期损益的金融资产、金融负债和可供出售 金融资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价 值变动产生的损益 公告编号：2018-007 98 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次 性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -107,657.28 捐赠支出等 其他符合非经常性损益定义的损益项目 -126,000.00 股份支付 小 计 2,017,867.91 减：企业所得税影响数（所得税减少以“－”表示） 562,963.26 少数股东权益影响额(税后) 归属于母公司所有者的非经常性损益净额 1,454,904.65 (二) 净资产收益率及每股收益 1. 明细情况 报告期利润 加权平均净资产 收益率(%) 每股收益(元/股) 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 19.85 0.43 0.43 扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润 18.62 0.41 0.41 2. 加权平均净资产收益率的计算过程 项 目 序号 本期数 归属于公司普通股股东的净利润 A 23,422,524.07 非经常性损益 B 1,454,904.65 扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 C=A-B 21,967,619.42 归属于公司普通股股东的期初净资产 D 106,224,179.94 发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资 产 E 新增净资产次月起至报告期期末的累计月数 F 回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产 G 减少净资产次月起至报告期期末的累计月数 H 其他 股份支付增加资本公积 I1 126,000.00 增减净资产次月起至报告期期末的累计月数 J1 6 报告期月份数 K 12 加权平均净资产 L= D+A/2+ E×F/K-G× H/K±I×J/K 117,998,441.98 公告编号：2018-007 99 加权平均净资产收益率 M=A/L 19.85% 扣除非经常损益加权平均净资产收益率 N=C/L 18.62% 3. 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程 (1) 基本每股收益的计算过程 项 目 序号 本期数 归属于公司普通股股东的净利润 A 23,422,524.07 非经常性损益 B 1,454,904.65 扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 C=A-B 21,967,619.42 期初股份总数 D 53,980,000 因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 E 发行新股或债转股等增加股份数 F 增加股份次月起至报告期期末的累计月数 G 因回购等减少股份数 H 减少股份次月起至报告期期末的累计月数 I 报告期缩股数 J 报告期月份数 K 发行在外的普通股加权平均数 L=D+E+F×G/K-H×I/K-J 53,980,000 基本每股收益 M=A/L 0.43 扣除非经常损益基本每股收益 N=C/L 0.41 (2) 稀释每股收益的计算过程 稀释每股收益的计算过程与基本每股收益的计算过程相同。 中哲创建科技股份有限公司 二〇一八年四月九日 公告编号：2018-007 100 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报 表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 公司董事会会议室