837807_2017_天平机械_2017年年度报告_2018-04-25.txt

公告编号：2018-008 1 天 平 机 械 NEEQ : 837807 安徽天平机械股份有限公司 Anhui Tianping Machiery Co.，Ltd 年度报告 2017 公告编号：2018-008 2 公 司 年 度 大 事 记 1、2017 年 3 月 29 日，公司取得一种多级过滤的拖拉机空滤总成实用新型专 利证书，专利号为 201620913765.9 2、2017 年 3 月 29 日，公司取得一种拖拉机后轮预压紧防震配重块实用新型 专利证书，专利号为 201620920604.2 3、2017 年 3 月 29 日，公司取得一种拖拉机用废气净化装置实用新型专利证 书，专利号为 201620914231.8 4、2017 年 3 月 29 日，公司取得一种拖拉机升降底盘实用新型专利证书，专 利号为 201620913791.1 公告编号：2018-008 3 目 录 第一节 声明与提示 .......................................................................................... 5 第二节 公司概况 ............................................................................................. 7 第三节 会计数据和财务指标摘要 ..................................................................... 9 第四节 管理层讨论与分析 ............................................................................. 11 第五节 重要事项 ........................................................................................... 19 第六节 股本变动及股东情况 .......................................................................... 22 第七节 融资及利润分配情况 .......................................................................... 24 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 ............................................. 26 第九节 行业信息 ........................................................................................... 29 第十节 公司治理及内部控制 .......................................................................... 30 第十一节 财务报告 ........................................................................................ 35 公告编号：2018-008 4 释义 释义项目 释义 公司、本公司、天平机械 指 安徽天平机械股份有限公司 天平有限 指 青阳县天平机械制造有限公司 德力衡器 指 安徽德力衡器制造有限公司 九工电子 指 安徽九工电子设备有限公司 芜湖福马 指 芜湖福马汽车零部件有限公司 会计师事务所 指 天健会计师事务所(特殊普通合伙) 国元证券、主办券商 指 国元证券股份有限公司 高级管理人员 指 总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人 三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事 会议事规则》 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 《公司章程》或章程 指 安徽天平机械股份有限公司章程 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 公告编号：2018-008 5 第一节 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任 何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人冯得平、主管会计工作负责人万秀怡及会计机构负责人(会计主管人员) 万秀怡保证年 度报告中财务报告的真实、准确、完整。 天健会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事 会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应 对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是与否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 宏观经济波动风险 公司下游行业主要为工程机械行业、机床类行业等,均是国民经 济的基础行业,与宏观经济发展周期有着较强相关性,受国家宏 观经济环境和总体发展速度等因素的影响较大。在国民经济发 展的不同时期,国家的宏观经济调控政策也在不断调整,政策调 整带来的宏观经济周期波动可能影响铸造行业的部分下游行 业,从而直接影响公司所处的铸造行业的发展,并可能影响公司 主营业务波动,公司可能面临一定的经营风险。 客户集中的风险 报告期内,公司前两大客户分别为安徽柯力电气制造有限公司、 杭州杭叉桥箱有限公司,客户集中度较高,依赖性较强。如果公 司与其合作关系发生变化或其需求下降,而公司又不能有效地 拓展客户资源,将对公司经营业绩产生不利影响。 原材料价格波动风险 公司产品成本中,原材料所占比例较高,主要原材料为生铁。生 铁的采购价格取决于国内生铁市场价格走势,主要受市场供需 关系因素影响。当价格下跌时,公司存在存货跌价的风险;当价 格上升时,存在难以采购到足够原材料或原材料价格过高的风 公告编号：2018-008 6 险,且供应商有可能对公司采购需求提出附加条件,增加公司采 购成本。除此之外,原材料价格波动可能对消费者市场需求产生 负面影响,进而影响公司经营业绩 实际控制人控制不当的风险 截至本年报签署之日,公司第一大股东为冯得平先生,持有公司 81.09%的股份,现任公司董事长、总经理,为公司控股股东、实 际控制人,对公司股东大会、董事会的重大决策和经营活动拥有 绝对的控制能力。虽然公司通过制订并实施“三会”议事规则 等措施,进一步完善了公司的法人治理结构,但冯得平先生作为 公司的实际控制人,仍可能通过其所控制的股份对公司的发展 战略、生产经营和利润分配等决策产生重大影响,公司存在实际 控制人控制不当的风险。 不能持续进行技术创新或产品更新的 风险 公司所在行业的下游主要有汽车行业、机械行业、五金行业、 核电行业、航空航天行业、船舶制造行业等,下游行业产品的更 新换代速度加快提高了对厂商铸件技术开发能力的要求。 供应商集中的风险 公司的主要原材料为生铁、钢材,为了发挥集中采购的优势以及 控制成本,公司挑选优质供应商并建立了长期稳定的采购关系, 形成了较为集中的供应体系。虽然公司原材料市场货源充足,供 应渠道畅通,但如果公司的主要供应商不能及时、足额、保质的 提供原材料和辅料,或者他们的经营状况恶化,或者与公司的合 作关系发生重大变化,将影响公司正常稳定经营。 技术工人流失的风险 公司一直从事消失模工艺、垂直分型无箱射压工艺和铁模覆砂 工艺铸造的研发及技术改进,通过研发投入、工艺完善和多年专 业化生产,公司培养了一支人员稳定、业务精良的研发队伍和一 批结构合理、经验丰富的铸造技术工人。随着企业间和地区间 人才竞争的日趋激烈,人才流动性增加,公司存在核心技术失密 及核心技术工人流失的风险。 拖拉机研发、生产及销售风险 研发风险是研发方向决策的风险,要研发出适应农机市场需求, 不断改革创新突出品牌意识,有利于促进产业技术进步,提高产 业竞争力,如研发不能创新,将被市场淘汰;生产风险要求遵循 市场经济,以销定产,如盲目生产,造成产品积压,占用流动资 金,将影响企业的良性循环;销售风险,即经营方式和策略要随 着市场的变化,及时、正确地调整经营策略,选择好的经营方式, 则市场拓展成功的可能性大,反之则存在风险。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 公告编号：2018-008 7 第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 安徽天平机械股份有限公司 英文名称及缩写 Auhui Tianping Machiery Co.,Ltd 证券简称 天平机械 证券代码 837807 法定代表人 冯得平 办公地址 安徽省池州市青阳县木镇镇永胜工业园 二、联系方式 董事会秘书或信息披露事务管理人 洪健 职务 董事会秘书 电话 0566-5612978 传真 0566-5613678 电子邮箱 tianping668@ 公司网址 联系地址及邮政编码 安徽省池州市青阳县木镇镇永胜工业园,242803 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 安徽省池州市青阳县木镇镇永胜工业园,公司董事会办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2000 年 8 月 24 日 挂牌时间 2016 年 7 月 1 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类） C31 黑色金属冶炼及压延加工业 主要产品与服务项目 机械铸件的生产和销售,主要产品为桥壳、轮毂、电梯底座、箱体 等铸件产品,拖拉机的生产、销售及维修,传感器的研发、制造、 销售,以及太阳能光伏发电售电,光伏电站的运营和维护。 普通股股票转让方式 集合竞价 普通股总股本（股） 50,000,000 优先股总股本（股） 0 做市商数量 0 控股股东 冯得平 实际控制人 冯得平、慈宝英 四、注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 统一社会信用代码 91341700719923201W 否 注册地址 安徽省池州市青阳县木镇镇永 否 公告编号：2018-008 8 胜工业区 注册资本 50,000,000.00 否 五、中介机构 主办券商 国元证券 主办券商办公地址 安徽省合肥市梅山路 18 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 天健会计师事务所(特殊普通合伙) 签字注册会计师姓名 安家好、乔如林 会计师事务所办公地址 杭州市江干区钱江路 1366 号华润大厦 B 座 六、报告期后更新情况 √适用 1、公司于 2018 年 1 月 23 日完成经营范围变更及公司章程修订，变更后公司经营范围为：“铸造、金加 工，机械配件制造、销售，装饰材料销售，拖拉机生产、销售及维修，集装箱零部件生产、销售；传感 器的研发、制造、销售；传感技术服务与技术咨询；自动化控制系统的研发、制造、销售及租赁；太阳 能光伏发电、售电，光伏电站的运营和维护。” 《公司章程》第二章第十三条现修改为：“公司的经营 范围：铸造、金加工，机械配件制造、销售，装饰材料销售，拖拉机生产、销售及维修，集装箱零部件 生产、销售；传感器的研发、制造、销售；传感技术服务与技术咨询；自动化控制系统的研发、制造、 销售及租赁；太阳能光伏发电、售电，光伏电站的运营和维护。” 2、2018 年 1 月 15 日起，公司普通股股票转让方式由协议转让变更为集合竞价转让。 公告编号：2018-008 9 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 125,692,027.54 103,265,007.40 21.72% 毛利率% 25.46% 24.54% - 归属于挂牌公司股东的净利润 11,052,780.08 5,173,755.06 113.63% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的 净利润 6,919,339.00 2,865,309.64 141.49% 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司 股东的净利润计算） 14.39% 7.53% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东 的扣除非经常性损益后的净利润计算） 9.01% 4.17% - 基本每股收益 0.22 0.10 120.00% 二、偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 195,924,556.53 171,874,681.02 13.99% 负债总计 113,615,225.21 100,618,129.78 12.92% 归属于挂牌公司股东的净资产 82,309,331.32 71,256,551.24 15.51% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.65 1.43 15.51% 资产负债率（母公司） 55.91% 55.39% - 资产负债率（合并） 57.99% 58.54% - 流动比率 0.82 0.74 - 利息保障倍数 3.58 2.29 - 三、营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 9,226,454.03 7,446,423.64 23.90% 应收账款周转率 4.11 4.37 - 存货周转率 2.53 2.52 - 四、成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% 13.99% 13.17% - 营业收入增长率% 21.72% 28.76% - 净利润增长率% 113.63% -12.76% - 五、股本情况 公告编号：2018-008 10 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 50,000,000 50,000,000 - 计入权益的优先股数量 - - - 计入负债的优先股数量 - - - 六、非经常性损益 单位：元 项目 金额 非流动性资产处置损益 -138,623.41 计入当期损益的政府补助 4,957,424.60 其他营业外收入和支出 -64,636.87 非经常性损益合计 4,754,164.32 所得税影响数 729,430.78 少数股东权益影响额（税后） 0.00 非经常性损益净额 4,024,733.54 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 √不适用 公告编号：2018-008 11 第四节 管理层讨论与分析 一、业务概要 商业模式 公司专注于机械铸件的研发、生产与销售，产品主要为传感器底座铸件、叉车类铸件、电梯类铸件 等。公司坚持以市场为导向的研发政策，研发流程完善，同时公司重视对知识产权的保护，及时将项目 的研发成果申请专利。公司在保证目前机械铸造件市场及收入稳定的前提下，为优化公司产品结构，加 快公司的产业升级，公司成立农用拖拉机装配事业部，2017 年四轮拖拉机总装生产线项目已经竣工投产。 公司采购遵从质优、价廉的原则，建立了合格供应商管理体系，定期根据供应商的信誉、产品质量、 价格、供货周期、付款条件、服务等评价完善合格供应商名录，同时拥有自己的生产工厂，具有对客户 需求反响应对速度快、组织生产灵活、质量控制严格、交货周期短等优势。公司机械铸件产品采用直销 的销售模式，客户较稳定；农用拖拉机产品销售正处于产品及客户开发阶段，客户与机械铸件产品客户 完全不同。报告期内，因公司机械铸件产品系公司主营产品，故公司的商业模式未发生重大变化。 报告期后至报告披露日，公司的商业模式无重大变化。 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 二、经营情况回顾 （一）经营计划 1、报告期内，公司管理层按照年度经营计划，坚持以市场需求为导向，始终专注于主营业务产品 的稳健发展，并有所提升。全年实现营业收入 12,569.20 万元，较上年度增长 21.72%。与此同时，公司 进一步完善管理体系，积极开展新产品研发及国内外市场拓展工作；同时，公司加大对新产品的研发投 入力度，在新产品研发中取得了较多成果。 2、企业管理水平提升 （1）资本战略 公司于 2016 年 7 月进入资本市场，在股转系统成功挂牌后，提升了公司的品牌影响力，同时使企 业治理结构和资源配置均得到优化。 （2）营销管理 自成立以来，公司发展迅速，在高端市场形成“精英客户群”。产品主要销往杭州、宁波、合肥、 安庆等 10 余家知名公司，其中安徽柯力电气制造有限公司、芜湖福马与天平机械均建立了长期战略合 作伙伴关系，公司在中国铸造行业中享有良好品质和声誉。 （3）人力资源管理 报告期内，公司进一步完善人才引进、培养、薪酬及福利方面的管理制度，通过不定期地开展符合 公告编号：2018-008 12 员工自身发展的各种培训，提升员工的业务素质。建立科学的绩效考核评价体系，促进全员工作水平和 绩效的提高。 （4）财务管理 报告期内，公司努力优化财务结构，加快资金周转，杜绝资金占用，拓宽融资渠道，为公司实现全 年销售目标提供了重要的保障。 （二）行业情况 1.宏观环境 改革开放以来，我国经济高速增长，铸件产品市场需求巨大，铸造行业快速成长。铸造行业的下游 行业主要涉及汽车、内燃机、农机、矿冶重机、铸管及管件、工程机械、轨道交通、船舶、纺织等行业。 为了更好适应下游市场的需求，特别是汽车工业的高速发展需要，我国铸件的材质结构不断优化，其中 球墨铸铁、铝合金铸件占比逐步增长。与以往相比，铸造企业工艺技术、装备水平有了较大提升，铸件 产品质量方面稳步提高，特别是在汽车、内燃机、机床、发电设备及电力、轨道交通工业等领域，形成 了一批质量水平高的规模化、专业化铸造企业。铸件材质结构的优化与制造技术的提升，将会进一步为 铸造行业发展带来机遇。 2.行业发展趋势 铸造是一项重要的基础技术，生产铸件为各行业、各类设备所采用。公司所属行业的下游细分行业 主要涉及叉车、桥式称重传感器以及电梯等行业。目前，下游行业的发展为铸造行业提供了广阔的市场 空间，下游行业需求旺盛，对本行业的发展有很强的推动作用。 3.拖拉机市场前景广阔 中国是农业大国，农业装备直接为农业、农村、农民服务，新型农业装备是实现农业现代化和全面 建设小康社会的物质基础，作为农业机械主要动力装置的拖拉机近年来发展迅速。随着国家对“三农” 工作的政策支持，中国农业和农村不断开创又快又好的局面，市场对拖拉机需求也不断增加。在国家农 机补贴政策的直接或间接拉动下，大中型拖拉机市场需求火爆，小型拖拉机市场需求稳健上行，农机生 产企业和销售企业经济效益攀升。随着农民收入的不断增加，再加上农民经营观念的转变，消费能力提 高，对农业机械尤其是拖拉机的需求越来越旺。由此，拖拉机市场将一直保持稳健快速的发展趋势。 （三）财务分析 1．资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 上年期末 本期期末与上年期 末金额变动比例 金额 占总资产的 比重 金额 占总资产的 比重 货币资金 1,355,331.01 0.69% 2,864,763.94 1.67% -52.69% 应收账款 32,464,381.02 16.57% 25,307,372.75 14.72% 28.28% 存货 40,400,989.57 20.62% 33,729,124.40 19.62% 19.78% 长期股权投资 - 0.00% - 0.00% 0.00% 固定资产 81,638,548.64 41.67% 81,830,411.97 47.61% -0.23% 在建工程 15,322,740.78 7.82% 10,245,942.86 5.96% 49.55% 短期借款 69,000,000.00 35.22% 63,500,000.00 36.95% 8.66% 长期借款 - 0.00% - 0.00% 0.00% 无形资产 9,936,941.75 5.07% 9,565,668.15 5.57% 3.88% 递延所得税资产 1,528,903.43 0.78% 215,210.68 0.13% 610.42% 应付账款 21,481,351.92 10.96% 13,052,425.96 7.59% 64.58% 公告编号：2018-008 13 预收款项 2,762,770.29 1.41% 1,425,329.21 0.83% 93.83% 应收票据 8,097,580.00 4.13% 3,900,000.00 2.27% 107.63% 应交税费 1,317,681.00 0.67% 294,691.76 0.17% 347.14% 其他流动资产 - - 216,234.05 0.13% -100.00% 其他应收款 1,014,247.85 0.52% 511,343.90 0.30% 98.35% 递延收益 8,183,541.68 4.18% 7,917,602.68 4.61% 3.36% 资产总计 195,924,556.53 - 171,874,681.02 - 13.99% 资产负债项目重大变动原因 1.货币资金下降 52.69%，主要是因为企业年支付货款及所致。 2.在建工程增长 49.55%，主要系公司固定资产厂房投入增加，新增 1 号厂房 258 万元，工程尚未完 工。另公司投入拖拉机自动化生产线一条，新增 188 万元，目前工程尚未完工。 3.递延所得税资产增长 610.42%，主要系政府补贴中与资产有关的项目资金作为递延收益确认所确 认的递延所得税，同时，公司计提资产减值准备增加确认递延所得税。 4.应付账款增长 64.58%，主要系 2017 年产量增加，大幅增加材料采购量，导致应付账款大幅增加。 5.预收款项增长 93.83%，主要是 2017 年公司新增拖拉机产品，拖拉机属于农机产品，销售时对方 先预付一部分货款，待所有商品全部全部发往对方以后再开票，对方付清全部货款。 6.应收票据增长 107.63%，主要系 2017 年 12 月底收到大量承兑汇票所致。 7.应交税费增长 347.14%，主要系两方面原因：一是年末销项税额无抵扣进项税，应交增值税增加； 二是 2017 年净利润较上年大幅增加，而所得税一般按 70%预缴，剩余应交未交所得税在 2017 年所得税 汇算清缴时缴纳，故年末应交税费大幅增长。 8.其他流动资产下降 100.00%，主要是上年其他流动资产是待抵扣进项税，本年无。 9.其他应收款增长 98.35%，主要系两方面原因：一是为获取银行贷款，由担保公司提供担保，保证 金增加 25 万元；二是与非关联企业之间借款增加其他应收款。 2．营业情况分析 （1）利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 本期与上年 同期金额变 动比例 金额 占营业收入 的比重 金额 占营业收入的比 重 营业收入 125,692,027.54 - 103,265,007.4 0 - 21.72% 营业成本 93,686,603.94 74.54% 77,926,958.61 75.46% 20.22% 毛利率 25.46% - 24.54% - - 管理费用 13,674,608.53 10.88% 12,609,714.15 12.21% 8.45% 销售费用 3,743,950.89 2.98% 3,578,544.44 3.47% 4.62% 财务费用 4,979,953.83 3.96% 4,621,170.02 4.48% 7.76% 营业利润 10,618,158.57 8.45% 2,938,449.12 2.85% 261.35% 营业外收入 1,554,209.49 1.24% 2,718,854.17 2.63% -42.84% 营业外支出 118,846.36 0.09% 41,116.98 0.04% 189.04% 净利润 11,052,780.08 8.79% 5,173,755.06 5.01% 113.63% 项目重大变动原因： 公告编号：2018-008 14 1、营业利润本年度较上年同期上升 261.35%，净利润本年度较上年同期上升 113.63%，利润大幅增 加的原因为： （1）内部：2017 年公司通过研发新产品及其生产材料，研发成功新的产品及新的生产材料配比方 案。新材料价格比原用材料低且质量比原用材料好，降低了营业成本，提高了毛利率；公司通过固定资 产前期投入，使得产量增加了 38%，提高了公司销售收入；公司经过管理层讨论，启用新材料降低生产 成本，同时通过各种途径合理降低运输成本（如用铸件销售市场好发货多原因，尽可能安排大吨位货车 满载发货）。综合上述原因影响，提高了公司的营业利润及净利润。 （2）外部：2017 年铸造行业整个市场发展良好，公司也大力推广质量非常优良的新产品，结合公 司内部新产品研发等因素，提高公司销售收入，从而导致公司营业利润大幅上升。 （3）其他收益：根据公司 2017 年度开始执行的政府补助列示相关准则，“与公司日常经营活动相 关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补 助，计入营业外收支”，且其他收益列示计算后大幅增加营业利润。 2、营业外收入本年度较上年同期下降 42.84%，系因根据公司 2017 年度开始执行的政府补助列示相 关准则，“与公司日常经营活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费 用。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支”。下降系因准则变化所致。 3、营业外支出本年度较上年同期上升 189.04%，系因 2017 年捐赠及税款滞纳金补缴所致。 （2）收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 主营业务收入 125,470,266.62 103,201,611.17 21.58% 其他业务收入 221,760.92 63,396.23 249.80% 主营业务成本 93,553,194.98 77,883,424.86 20.12% 其他业务成本 133,408.96 43533.75 206.45% 按产品分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 拖拉机 3,640,567.72 2.90% - - 叉车壳铸件 81,284,353.67 64.67% 49,692,472.31 62.11% 地磅传感器底座铸件 33,297,386.62 26.49% 46,331,552.60 30.88% 电梯机壳 7,247,958.61 5.77% 7,177,586.26 6.95% 租赁收入 221,760.92 0.17% 63,396.23 0.06% 按区域分类分析： √不适用 收入构成变动的原因： 报告期内，公司产品收入构成比例有小幅变化，主要原因是因为 2017 年整个铸造行业市场情况良 好，铸件市场销售增加，产品供不应求，公司在运作上把精力投入到铸件生产上，而传感器底座因为和 商家存在价格方面原因，后期产品产量减少。2017 年投入拖拉机生产线，生产大马力拖拉机，并实现拖 拉机销售收入 3,639,285.67 元，使得产品销售收入结构发生变化。 公告编号：2018-008 15 （3）主要客户情况 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 安徽柯力电气制造有限公司 23,472,834.43 18.71% 否 2 余姚市佳利叉车部件有限公司 13,014,882.39 10.37% 否 3 合肥海源机械有限公司 16,782,798.12 13.38% 否 4 杭州新宇机械制造有限公司 10,298,830.94 8.21% 否 5 象山滨港机械厂 8,814,497.69 7.03% 否 合计 72,383,843.57 57.70% - （4）主要供应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购占比 是否存在 关联关系 1 宣城强威物资回收有限公司 18,674,425.28 31.47% 否 2 余姚市科琪拉丝厂 6,054,532.95 10.20% 否 3 扬中市弘宇机械制造有限公司 6,081,868.38 10.25% 否 4 浙江新柴股份有限公司 3,380,790.60 5.70% 否 5 北京仁创砂业科技有限公司 2,623,906.15 4.42% 否 合计 36,815,523.36 62.04% - 3．现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 经营活动产生的现金流量净额 9,226,454.03 7,446,423.64 23.90% 投资活动产生的现金流量净额 -9,977,045.39 -11,656,787.81 -14.41% 筹资活动产生的现金流量净额 -728,643.52 4,903,244.94 -114.86% 现金流量分析： 1.2017 年度筹资活动产生的现金流量净额为-728,643.52 元，与 2016 年度相比大幅下降，主要原 因是 2017 年偿还银行借款及支付银行借款利息增加所致。 （四）投资状况分析 1、主要控股子公司、参股公司情况 公司拥有一家全资子公司光大铸造。光大铸造成立于 2010 年 10 月 14 日，注册号为 913417235634104848，注册资本为 200 万元，法定代表人冯得平，公司类型为有限责任公司，住所为安 徽省池州市青阳县木镇工业园，经营范围为叉车配件生产、机械配件加工、销售，炉料销售（依法须经 批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。 2、委托理财及衍生品投资情况 无。 （五）非标准审计意见说明 √不适用 公告编号：2018-008 16 （六）会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 √适用 （一）变更介绍 1.变更前采取的会计政策 本次变更前，公司执行中国财政部发布的《企业会计准则—基本准则》和各项具体会计准则、企 业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定。 2.变更后采取的会计政策 1、财政部 2017 年 4 月 28 日发布《企业会计准则第 42 号——持有待售的非流动资产、处置 组和终止经营》（财会〔2017〕13 号），自 2017 年 5 月 28 日起施行，对于施行日存在的持有待 售的非流动资产、处置组和终止经营，要求采用未来适用法处理。 2、财政部 2017 年 12 月 25 日发布《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》（财 会〔2017〕30 号），对一般企业财务报表格式进行了修订，适用于 2017 年度及以后期间的财务报 表。 （二）变更原因 依据财政部发布的相关政策、通知，公司需要对原会计政策进行相应变更。 （三）会计政策变更对公司的影响 本次公司会计政策变更系根据国家财政部规定变更，本次会计政策的变更及其决策程序符合有关 法律、法规的相关规定，不存在损害公司及股东利益的情形。 （七）合并报表范围的变化情况 √不适用 （八）企业社会责任 公司在构建核心文化时要充分考虑到社会责任，积极主动地承担社会责任，支持地区经济的发展， 和社会共享企业发展成果，致力为客户提供优质服务，增加客户的满意度和忠诚度。 三、持续经营评价 1、公司行业发展前景广阔 公司集机械铸件产品研发、生产、销售为一体，主要产品为桥壳、轮毂、电梯底座、箱体等铸件产 品。公司所属行业为铸造行业，是专门生产机械零部件的基础行业。该行业的上游为生铁、废钢行业， 下游主要为装备制造业。下游行业的发展为铸件行业提供了广阔的市场空间，下游行业需求旺盛，对本 行业的发展有很强的推动作用。 2、公司营业收入稳定 报告期内，公司的营业收入由主营业务收入和其他业务收入构成。2015 年度实现营业收入 8,020.2 万元，2016 年度实现营业收入 10,326.5 万元，2017 年度实现营业收入 12,569.2 万元。 3、技术分层管理制度 公司产品所使用的多项技术，应用于铸造领域的主要产品和服务，为公司的核心竞争力之一，在公 司的经营和发展中起着重要作用。公司对核心技术实行分层管理制度，根据所在部门的级别，实行严格 的技术分层、授权管理的制度，减少敏感信息等的泄密。公司的主要技术均已取得技术保护，如取得专 利证书。由于铸造市场发展已较为成熟，公司产品及其所运用的技术在其细分市场中具有优势。 公告编号：2018-008 17 4、拖拉机市场情况及对公司持续经营能力的影响 农机合作社、农机大户、家庭农场、种植专业户等农村组织需求改变了拖拉机的需求结构。随着土 地流转的深入进行，我国农村合作组织快速发展，改变了拖拉机的市场需求结构，市场对拖拉机的需求 不断增加，企业的经济效益也不断攀升。同时，巨大的补贴差额有力地推动了我国拖拉机市场升级，市 场竞争的焦点将由过去规模的竞争转向高端、大型为中心的大马力市场的争夺。因此，公司以市场为导 向，在保证现有铸件产品盈利规模不断提升的前提下，进行拖拉机大批量生产，同时也进行新型铸件产 品及新型拖拉机的生产研发。 因此，公司持续经营能力较强。 四、未来展望 √不适用 五、风险因素 （一）持续到本年度的风险因素 1、宏观经济波动风险 公司下游行业主要为工程机械行业、机床类行业等，均是国民经济的基础行业，与宏观经济发展周 期有着较强相关性，受国家宏观经济环境和总体发展速度等因素的影响较大。在国民经济发展的不同时 期，国家的宏观经济调控政策也在不断调整，政策调整带来的宏观经济周期波动可能影响铸造行业的部 分下游行业，从而直接影响公司所处的铸造行业的发展，并可能影响公司主营业务波动，公司可能面临 一定的经营风险。 应对措施：根据国家政策状态，及时调整经营策略。 2、客户集中的风险 报告期内，公司前两大客户分别为安徽柯力电气制造有限公司、杭州杭叉桥箱有限公司，客户集中 度较高，依赖性较强。如果公司与其合作关系发生变化或其需求下降，而公司又不能有效地拓展客户资 源，将对公司经营业绩产生不利影响。 应对措施：积极有效地拓展新的客户资源，减少对集中客户的依赖性。 3、原材料价格波动的风险 公司产品成本中，原材料所占比例较高，主要原材料为生铁。生铁的采购价格取决于国内生铁市场 价格走势，主要受市场供需关系因素影响。当价格下跌时，公司存在存货跌价的风险；当价格上升时， 存在难以采购到足够原材料或原材料价格过高的风险，且供应商有可能对公司采购需求提出附加条件， 增加公司采购成本。除此之外，原材料价格波动可能对消费者市场需求产生负面影响，进而影响公司经 营业绩。 应对措施：一方面着重通过及时了解行情信息，对大宗材料采取预定等措施；另一方面提高现有材 料的利用率，严格控制生产成本。 4、实际控制人控制不当的风险 截至本年报签署之日，公司第一大股东为冯得平先生，持有公司 81.09%的股份，现任公司董事长、 总经理，为公司控股股东、实际控制人，对公司股东大会、董事会的重大决策和经营活动拥有绝对的控 制能力。虽然公司通过制订并实施“三会”议事规则等措施，进一步完善了公司的法人治理结构，但冯 得平先生作为公司的实际控制人，仍可能通过其所控制的股份对公司的发展战略、生产经营和利润分配 等决策产生重大影响，公司存在实际控制人控制不当的风险。 应对措施：加强法人治理结构，严格执行股东会、董事会、监事会制度。 5、不能持续进行技术创新或产品更新的风险 公司所在行业的下游主要有汽车行业、机械行业、五金行业、核电行业、航空航天行业、船舶制造 公告编号：2018-008 18 行业等，下游行业产品的更新换代速度加快提高了对厂商铸件技术开发能力的要求。 应对措施：为了能在竞争中保持市场占有率，生产厂商需要及时甚至超前地开发适应市场需求、符 合行业发展的新产品，提高铸件研发水平，准确预测产品市场的发展趋势，及时研究开发新技术、新工 艺及新产品。 6、供应商集中的风险 公司的主要原材料为生铁、钢材，为了发挥集中采购的优势以及控制成本，公司挑选优质供应商并 建立了长期稳定的采购关系，形成了较为集中的供应体系。虽然公司原材料市场货源充足，供应渠道畅 通，但如果公司的主要供应商不能及时、足额、保质的提供原材料和辅料，或者他们的经营状况恶化， 或者与公司的合作关系发生重大变化，将影响公司正常稳定经营。 应对措施：开发新的供应商，避免供应商过于集中。 7、技术工人流失的风险 公司一直从事消失模工艺、垂直分型无箱射压工艺和铁模覆砂工艺铸造的研发及技术改进，通过研 发投入、工艺完善和多年专业化生产，公司培养了一支人员稳定、业务精良的研发队伍和一批结构合理、 经验丰富的铸造技术工人。随着企业间和地区间人才竞争的日趋激烈，人才流动性增加，公司存在核心 技术失密及核心技术工人流失的风险。 应对措施：保持并实施有效的核心技术工人激励制度，引进新人才。 （二）报告期内新增的风险因素 无。 公告编号：2018-008 19 第五节 重要事项 一、重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否 - 是否存在对外担保事项 否 - 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 否 - 是否对外提供借款 否 - 是否存在日常性关联交易事项 否 - 是否存在偶发性关联交易事项 是 五、二、(六) 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者 本年度发生的企业合并事项 是 五、二、(七) 是否存在股权激励事项 否 - 是否存在已披露的承诺事项 是 五、二、(九) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 五、二、(十) 是否存在被调查处罚的事项 否 - 是否存在失信情况 否 - 是否存在自愿披露的其他重要事项 是 五、二、(十三) 二、重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） （六）报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：万元 关联方 交易内容 交易金额（万元） 是否履行 必要决策 程序 临时报告披露 时间 临时报告编号 冯得平 拆入 45.80 否 2018 年 4 月 26 日 2018-012 冯桂平 拆入 159.20 否 2018 年 4 月 26 日 2018-012 冯光明 拆入 200.00 否 2018 年 4 月 26 日 2018-012 德力衡器 厂房租赁 6.40 是 2016 年 8 月 19 日 2016-005 九工电子 厂房租赁 6.80 是 2017 年 6 月 15 日 2017-019 九工电子 出售设备款、原材料 113.40 是 2017 年 6 月 15 日 2017-018 总计 - 531.60 - - - 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 1、偶发性关联交易的必要性、持续性： 公司与关联方冯得平、冯桂平、冯光明因资金周转所需进行资金拆借，用于其正常经营发展，是为 公告编号：2018-008 20 了补充公司流动资金，具有必要性，不具有持续性。 公司出租的部分厂房，系公司暂时闲置的厂房，该部分厂房系公司早期生产经营所用房产，公司在 新建厂房并改善环境后，为了减少厂房闲置成本，用于对外租赁。 光大铸造出租的部分厂房，系公司暂时闲置的厂房，为了减少厂房闲置成本，用于对外租赁。 光大铸造向九工电子出售一批机械设备、原材料，系光大铸造对公司的闲置设备进行处置，符合公 司经营及资产处置的需要。 2、偶发性关联交易对公司生产经营的影响： 关联方冯得平、冯桂平、冯光明向公司提供无偿资助，用于其正常经营发展，是为了补充公司流动 资金，属于关联方对公司发展的支持行为，不存在损害公司和其他股东利益的情形。 安徽德力衡器制造有限公司为天平机械关联方，按照市场租赁的公允价格向天平机械租赁厂房，短 期内会持续存在。上述关联交易不存在损害公司和其他股东利益的情形。 九工电子为公司关联方，按照市场租赁的公允价格向光大铸造租赁厂房，短期内会持续存在。上述 关联交易不存在损害公司和其他股东利益的情形。 光大铸造出售给九工电子一批机械设备、原材料，系用于正常生产经营，交易价格在参考市场公允 价值的基础上，按照公司计提折旧后的账面价值进行确定，且金额较小，不存在损害公司和其他股东利 益的情形。 （七）经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 公司全资子公司青阳县光大铸造有限公司（以下简称“光大铸造”）拟与公司关联方安徽九工电子 设备有限公司（以下简称“九工电子”）签订一份《采购合同》，光大铸造向九工电子出售一批机械设 备、原材料，确定交易金额为 1,327,186.40 元。公司第一届董事会第七次会议审议通过《关于子公司 偶发性关联交易的议案》，表决结果为：同意票 2 票，反对票 0 票，弃权票数 0 票。该议案涉及关联 交易，关联董事冯得平、冯桂平、冯晨晨与该议案存在关联关系，须回避表决，非关联董事人数不足 3 人，根据《公司章程》的规定，该议案直接提交公司 2017 年第二次临时股东大会审议。 （九）承诺事项的履行情况 为避免潜在的同业竞争，公司实际控制人冯得平以及全体股东、董事、监事、高级管理人员均分别 出具了《关于避免同业竞争的承诺函》，作出如下承诺： 1、截至本承诺函出具之日，本人及本人控制的公司（天平机械除外，下同）均未直接或间接从事 任何与天平机械构成竞争或可能构成竞争的产品生产或类似业务。 2、自本承诺函出具之日起，本人及本人控制的公司将不会直接或间接以任何方式（包括但不限于 独资、合资、合作和联营）参与或进行任何与天平机械构成竞争或可能构成竞争的产品生产或类似业务。 3、自本承诺函出具之日起，本人及将来成立之本人控制的公司将不会直接或间接以任何方式（包 括但不限于独资、合资、合作和联营）参与或进行与天平机械构成竞争或可能构成竞争的产品生产或类 似业务。 4、自本承诺函出具之日起，本人及本人控制的公司从任何第三者获得的任何商业机会与天平机械 之业务构成或可能构成实质性竞争的，本人将立即通知天平机械，并尽力将该等商业机会让与天平机械。 5、本人及本人控制的公司承诺将不向其业务与天平机械之业务构成竞争的其他公司、企业、组织 或个人提供技术信息、工艺流程、销售渠道等商业秘密。 6、如上述承诺被证明为不真实或未被遵守，本人将向天平机械赔偿一切直接和间接损失。 天平机械的全体股东已就规范关联交易，保护其他股东利益分别作出承诺， “如本人/公司及所控 制的其他企业（若有）与天平机械不可避免地出现关联交易，将根据《公司法》等国家法律、法规和天 公告编号：2018-008 21 平机械公司章程及天平机械关于关联交易的有关制度的规定，依照市场规则，本着一般商业原则，通过 签订书面协议，公平合理地进行交易，以维护天平机械及所有股东的利益，本人/公司将不利用在天平机 械中的控股股东、实际控制人/股东地位，为本人/公司及所控制的 其他企业（若有）在与天平机械关联 交易中谋取不正当利益”。 同时，天平机械全体董事、监事、高级管理人员均作出承诺，“如天平机械与 关联方不可避免地出现关联交易，本人将严格按照公司章程及公司关联交易制度的规定，履行自身职责， 进行审议表决/监督，以维护天平机械及所有股东的利益”。 公司股东冯桂平的款项为避免今后发生控股股东、实际控制人及其关联方占用公司资源（资金）的 情形，公司控股股东冯得平出具了《避免资金占用承诺函》，承诺未来不会以任何方式占用或转移天平 机械资金、资产及其他资源。 除了补充确认的 2017 年偶发性关联交易内容之外，公司股东及实际控制人已遵守上述承诺事项。 （十）被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况 单位：元 资产 权利受限 类型 账面价值 占总资产 的比例 发生原因 固定资产 抵押 66,840,213.74 34.12% 银行借款抵押 无形资产 抵押 9,356,319.76 4.78% 银行借款抵押 在建工程 抵押 8,002,533.90 4.08% 银行借款抵押 总计 - 84,199,067.40 42.98% - （十三）自愿披露其他重要事项 公司于 2017 年 4 月 27 日在全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台披露的《安徽天平机 械股份有限公司关于补充确认 2016 年度偶发性关联交易的公告》（公告编号：2017-011）、《安徽天平 机械 股份有限公司关于补发确认 2016 年度偶发性关联交易的说明公告》（公告编号：2017-012）对关 联方资金情况进行了详细说明。 公司于 2018 年 1 月 8 日收到全国中小企业股份转让系统有限责任公司挂牌业务部出具的《关于对 安徽天平机械股份有限公司及相关责任主体的部门监管意见函》（挂牌业务部 2018【1】号）。并于 2018 年 1 月 25 日在全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台披露了《关于收到全国中小企业股份转让 系统有限责任公司挂牌业务部出具的监管意见函的公告》。 公告编号：2018-008 22 第六节 股本变动及股东情况 一、普通股股本情况 （一）普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变 动 期末 数量 比例 数量 比例 无限售 条件股 份 无限售股份总数 - - - - - 其中：控股股东、实际控制 人 - - - - - 董事、监事、高管 - - - - - 核心员工 - - - - - 有限售 条件股 份 有限售股份总数 50,000,000 100.00% 0 50,000,000 100.00% 其中：控股股东、实际控制 人 46,645,000 93.29% 0 46,645,000 93.29% 董事、监事、高管 3,355,000 6.71% 0 3,355,000 6.71% 核心员工 - - - - - 总股本 50,000,000 - 0 50,000,000 - 普通股股东人数 4 （二）普通股前五名或持股 10%及以上股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例% 期末持有限售 股份数量 期末持 有无限 售股份 数量 1 冯得平 40,545,000 0 40,545,000 81.09% 40,545,000 0 2 慈宝英 6,100,000 0 6,100,000 12.20% 6,100,000 0 3 冯晨晨 3,050,000 0 3,050,000 6.10% 3,050,000 0 4 冯桂平 305,000 0 305,000 0.61% 305,000 0 合计 50,000,000 0 50,000,000 100.00% 50,000,000 0 普通股前五名或持股 10%及以上股东间相互关系说明： 冯得平和股东慈宝英为合法夫妻，冯晨晨为冯得平和慈宝英的女儿，冯桂平为冯得平的弟弟。 二、 优先股股本基本情况 √不适用 三、控股股东、实际控制人情况 （一）控股股东情况 公告编号：2018-008 23 冯得平先生，中国国籍，高中学历，无境外永久居留权，1968 年出生。2000 年至 2015 年 11 月担 任天平有限（公司原名称为“青阳县天平装饰材料有限责任公司”）执行董事兼总经理；2010 年 8 月 2015 年 11 月担任德力衡器执行董事；2012 年 6 月至 2015 年 11 月担任青阳酒店执行董事。2015 年 6 月至今担任光大铸造执行董事；2015 年 11 月 9 日至今担任天平机械董事长、总经理。 （二）实际控制人情况 冯得平先生情况见（一）中所述。 慈宝英女士，中国国籍，高中学历，无境外永久居留权，1968 年生。1984 年至 2013 年从事自由职 业；2014 年至 2015 年 11 月担任青阳酒店总经理；2015 年 1 月 1 日至 2015 年 11 月 8 日担任天平有限 监事。2015 年 11 月 9 日至今担任天平机械监事会主席；2015 年 12 月至今担任青阳酒店执行董事。 冯得平先生和慈宝英女士为夫妻关系，共持有天平机械 93.29%的股份。 报告期内，公司实际控制人未发生变化。 公告编号：2018-008 24 第七节 融资及利润分配情况 一、 最近两个会计年度内普通股股票发行情况 √不适用 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 √不适用 三、 债券融资情况 √不适用 债券违约情况: √不适用 公开发行债券的特殊披露要求: √不适用 四、 间接融资情况 √适用 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息率% 存续时间 是否违约 银行借款 安徽青阳九华 村镇银行股份 有限公司营业 部 3,000,000.00 6.53% 2017/11/02 至 2018/11/02 否 银行借款 安徽青阳农村 商业银行股份 有限公司营业 部 14,000,000.00 6.66% 2017/12/04 至 2018/12/04 否 银行借款 中国邮政储蓄 银行青阳支行 4,000,000.00 5.22% 2017/08/18 至 2018/08/18 否 银行借款 中国邮政储蓄 银行青阳支行 4,000,000.00 5.66% 2017/01/17 至 2018/01/17 否 公告编号：2018-008 25 银行借款 安徽青阳农村 商业银行股份 有限公司营业 部 7,000,000.00 7.00% 2017/01/05 至 2018/01/05 否 银行借款 安徽青阳农村 商业银行股份 有限公司营业 部 31,000,000.00 6.66% 2017/10/10 至 2018/10/10 否 银行借款 安徽青阳农村 商业银行股份 有限公司营业 部 6,000,000.00 6.61% 2017/03/15 至 2018/03/15 否 合计 - 69,000,000.00 - - - 违约情况: √不适用 五、 利润分配情况 （一） 报告期内的利润分配情况 √不适用 （二） 利润分配预案 √不适用 公告编号：2018-008 26 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 （一）基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取薪酬 冯得平 董事长 总经理 男 51 高中 2015.11.9-20 18.11.8 是 冯晨晨 董事 女 27 研究生 2015.11.9-20 18.11.8 否 冯桂平 董事 男 49 初中 2015.11.9-20 18.11.8 是 刘利胜 董事 副总经理 男 54 高中 2015.11.9-20 18.11.8 是 兰春平 董事 副总经理 男 45 大专 2015.11.9-20 18.11.8 是 慈宝英 监事会主席 女 51 高中 2015.11.9-20 18.11.8 是 冯光明 监事 男 42 高中 2015.11.9-20 18.11.8 是 张班本 监事 男 50 大专 2015.11.9-20 18.11.8 是 章忠 监事 男 57 高中 2015.11.9-20 18.11.8 是 罗四五 监事 男 53 初中 2015.11.9-20 18.11.8 是 万秀怡 财务总监 女 54 本科 2015.11.9-20 18.11.8 是 洪健 董事会秘书 男 28 大专 2015.11.9-20 18.11.8 是 董事会人数： 5 监事会人数： 5 高级管理人员人数： 5 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 冯得平与慈宝英是夫妻关系，冯晨晨是冯得平和慈宝英的女儿，冯桂平是冯得平的弟弟。 （二）持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通 股股数 数量变动 期末持普通 股股数 期末普通股 持股比例% 期末持有股 票期权数量 冯得平 董事长、总经 理 40,545,000 0 40,545,000 81.09% 0 冯晨晨 董事 3,050,000 0 3,050,000 6.10% 0 公告编号：2018-008 27 冯桂平 董事 305,000 0 305,000 0.61% 0 刘利胜 董事、副总经 理 0 0 0 0.00% 0 兰春平 董事、副总经 理 0 0 0 0.00% 0 慈宝英 监事会主席 6,100,000 0 6,100,000 12.20% 0 冯光明 监事 0 0 0 0.00% 0 张班本 监事 0 0 0 0.00% 0 章忠 监事 0 0 0 0.00% 0 罗四五 监事 0 0 0 0.00% 0 万秀怡 财务总监 0 0 0 0.00% 0 洪健 董事会秘书 0 0 0 0.00% 0 合计 - 50,000,000 0 50,000,000 100.00% 0 （三）变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 否 总经理是否发生变动 否 董事会秘书是否发生变动 否 财务总监是否发生变动 否 二、员工情况 （一）在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 行政管理人员 28 28 研发人员 37 37 销售人员 9 10 生产人员 274 302 财务人员 7 7 其他人员 11 11 员工总计 366 395 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 1 1 本科 3 4 专科 15 19 专科以下 347 371 员工总计 366 395 员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 1、员工薪酬政策 公司根据行业特点和人才需求等情况，将企业价值融入到薪酬政策中，公司建立了较为科学的薪酬管 理机制及绩效考核制度，依法为员工缴纳社会保险、公积金。公司无需承担离退休职工的费用。 公告编号：2018-008 28 2、人力资源计划 公司计划不断引进高级技术人才和管理人才，按照内部培养和外部招聘相结合的方式，将具体措施 落实到“选人、育人、留人、用人”的各个环节。对公司相关管理人员、技术人员、销售人员进行专业 化培训，最大限度地发挥人才在企业发展中的作用。 （二）核心人员(公司及控股子公司)基本情况 核心员工： √适用 姓名 岗位 期末普通股持股数量 兰春平 工程部 0 刘利胜 工程部 0 张班本 技术部 0 田华伟 工程部 0 刘爱民 技术部 0 其他对公司有重大影响的人员(非董事、监事、高级管理人员)： √不适用 核心人员变动情况： 报告期内，公司核心技术及业务团队稳定，未发生重大变动。 公告编号：2018-008 29 第九节 行业信息 √不适用 公告编号：2018-008 30 第十节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 是 董事会是否设置专门委员会 否 董事会是否设置独立董事 否 投资机构是否派驻董事 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 否 管理层是否引入职业经理人 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 是 一、公司治理 （一）制度与评估 1、公司治理基本状况 报告期内，公司根据《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》以及全国中小企业股 份转让系统有限责任公司制定的相关法律法规及规范性文件的要求及其他相关法律、法规的要求，不断 完善法人治理结构，建立行之有效的内控管理体系，确保公司规范运作。公司股东大会、董事会、监事 会的召集、召开、表决程序符合有关法律、法规的要求，且均严格按照相关法律法规，履行各自的权利 和义务，公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序 和规则进行， 截至报告期末，上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象和重大缺陷，能够切 实履行应尽的职责和义务。根据《公司法》等有关规定，公司依法制定了《公司章程》、《股东大会议事 规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作细则》、《董事会秘书工作规定》、《关联交 易决策制度》、《对外担保管理制度》、《对外投资管理制度》、等法人治理制度以及与财务管理、风险控 制相关的《重大财务决策制度》、《安全生产制度汇编》等相关的内部管理制度。 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 经董事会评估认为，公司治理机制完善，符合《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办 法》等法律法规及规范性文件的要求，能够给所有股东提供合适的保护和平等权利保障。 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规 则进行，截至报告期末，上述机构和成员均依法运作，未出现违法、违规现象和重大缺陷，能够切实履 行应尽的职责和义务。也没有损害股东、债权人及第三人合法利益的情况，相关决议执行情况良好；公司 股东大会、董事会会议、监事会会议的通知、召开、议事、档案保管等环节按照相关制度运作，保证全体股 东，尤其是中小股东的知情权、参与权、质询权和表决权等权利。 4、公司章程的修改情况 2017 年 12 月 21 日，2017 年第三次临时股东大会审议通过了《关于变更经营范围及修改公司章程的议 案》。变更后的经营范围为：“铸造、金加工，机械配件制造、销售，装饰材料销售，拖拉机生产、销售及 维修，集装箱零部件生产、销售； 传感器的研发、制造、销售；传感技术服务与技术咨询；自动化控 制系统的研发、制造、销售及租赁。”《公司章程》第二章第十三条修改为：“公司的经营范围：铸造、 金加工，机械配件制造、销售，装饰材料销售，拖拉机生产、销售及维修，集装箱零部件生产、销售； 公告编号：2018-008 31 传感器的研发、制造、销售；传感技术服务与技术咨询；自动化控制系统的研发、制造、销售及租赁。” 2017 年 12 月 26 日，第一届董事会第十次会议审议通过了《关于变更经营范围及修改公司章程的议 案》。根据公司经营发展需要，拟在公司原经营范围基础上，增加“太阳能光伏发电、售电，光伏电站 的运营和维护”，具体以工商登记为准。拟将公司章程第十三条修改为：“第十三条 公司的经营范围： 铸造、金加工，机械配件制造、销售，装饰材料销售，拖拉机生产、销售及维修，集装箱零部件生产、 销售；传感器的研发、制造、销售；传感技术服务与技术咨询；自动化控制系统的研发、制造、销售及 租赁；太阳能光伏发电、售电，光伏电站的运营和维护。” （二）三会运作情况 1、三会召开情况 会议类型 报告期内会议召 开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 6 2017 年 1 月 12 日,第一届董事会第五次会 议审议通过了《关于关联方为公司向中国 邮政储蓄银行股份有限公司青阳县支行申 请贷款提供连带责任担保的议案》、《关于 以在建工程为公司向中国邮政储蓄银行股 份有限公司青阳县支行申请贷款提供反担 保的议案》、《关于召开 2017 年度第一次 临时股东大会的议案》。 2017 年 4 月 26 日,第一届董事会第六次会 议审议通过了《关于公司 2016 年度总经 理工作报告的议案》、《关于公司 2016 年 度董事会工作报告的议案》、《关于公司 2016 年度审计报告的议案》、《关于公司 2016 年度财务决算报告及 2017 年度财 务预算报告的议案》、《关于 2016 度利润 分配方案的议案》、《关于公司 2016 年年 度报告及其摘要的议案》、 《关于聘任 2017 年度财务审计机构的议案》、《关于预计 2017 年度日常性关联交易的议案》、 《关于 补充确认 2016 年度偶发性关联交易的议 案》、 《关于制定<年报信息披露重大差错责 任追究制度>的议案》、 《关于公司会计政策 变更的议案》、《关于提请召开 2016 年年 度股东大会的议案》。 2017 年 6 月 15 日,第一届董事会第七次会 议审议通过了《关于子公司偶发性关联交 易的议案》、《关于关联方安徽九工电子设 备有限公司租赁公司子公司青阳县光大铸 造有限公司厂房的议案》、《关于提请召开 2017 年第二次临时股东大会的议案》。 2017 年 8 月 25 日,第一届董事会第八次会 公告编号：2018-008 32 议审议通过了《关于公司 2017 年半年度 报告的议案》、《关于公司会计政策变更的 议案》。 2017 年 12 月 6 日,第一届董事会第九次会 议审议通过了《关于变更经营范围及修改 公司章程的议案》、《关于公司拟新建光伏 发电项目议案》、《关于召开 2017 年第三 次临时股东大会的议案》。 2017 年 12 月 26 日,第一届董事会第十次 会议审议通过了《关于变更经营范围及修 改公司章程的议案》、《关于召开 2018 年 第一次临时股东大会的议案》 监事会 2 2017 年 4 月 26 日,第一届监事会第三次会 议审议通过了《关于公司 2016 年度监事 会工作报告的议案》、《关于公司 2016 年 度审计报告的议案》、《关于公司 2016 年 度财务决算报告及 2017 年度财务预算报 告的议案》、《关于 2016 度利润分配方 案的议案》、《关于公司 2016 年年度报 告及其摘要的议案》、《关于聘任 2017 年 度财务审计机构的议案》、 《关于预计 2017 年度日常性关联交易的议案》、《关于补 充确认 2016 年度偶发性关联交易的议 案》、《关于公司会计政策变更的议案》。 2017 年 8 月 25 日,第一届监事会第四次会 议审议通过了《关于公司 2017 年半年度 报告的议案》、《关于公司会计政策变更 的议案》。 股东大会 4 2017 年 2 月 3 日,第一次临时股东大会审 议通过了《关于关联方为公司向中国邮政 储蓄银行股份有限公司青阳县支行申请贷 款提供连带责任担保的议案》。 2017 年 5 月 17 日,2016 年年度股东大会审 议通过了《关于公司 2016 年度董事会工 作报告的议案》、《关于公司 2016 年度监 事会工作报告的议案》、《关于公司 2016 年度审计报告的议案》、《关于公司 2016 年度财务决算报告及 2017 年度财务预算 报告的议案》《关于 2016 年度利润分配方 案的议案》《关于公司 2016 年年度报告及 其摘要的议案》、《关于聘任公司 2017 年 公告编号：2018-008 33 度财务审计机构的议案》、《关于预计 2017 年度日常性关联交易的议案》、《关于 补充确认 2016 年度偶发性关联交易的议 案》。 2017 年 6 月 30 日,第二次临时股东大会审 议通过了《关于子公司偶发性关联交易的 议案》、《关于关联方安徽九工电子设备有 限公司租赁公司子公司青阳县光大铸造有 限公司厂房的议案》。 2017 年 12 月 21 日,第三次临时股东大会 审议通过了《关于变更经营范围及修改公 司章程的议案》。 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 公司召开的历次股东大会、董事会、监事会，均符合《公司法》、《公司章程》、三会议事规则等要 求， 决议内容没有违反《公司法》、《公司章程》等规定的情形，会议程序规范。并且根据《非上市公 众公司监督管理办法》、《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》以及全国中小企业股份转让系 统有关规范性文件的要求履行了信息披露义务，未出现不符合法律、法规的情况。 （三）公司治理改进情况 报告期内，公司建立了规范的公司治理结构，公司股东大会、董事会、监事会、管理层严格按照《公 司法》等法律、法规和全国中小企业股份转让系统有限责任公司有关规章的要求，履行各自的职责，公 司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行， 使公司治理更加规范，未出现违法违规现象。 （四）投资者关系管理情况 报告期内，公司按照全国中小企业股份转让系统的业务规则，按期准确的披露相关信息，确保公司的股 权、债权投资人的知情权；在日常工作中，对有意向了解公司股权状况的潜在投资人，在严格遵守《公司法》 及《公司章程》的前提下，以电话、电子邮件等方式保持沟通联系。 二、内部控制 （一）监事会就年度内监督事项的意见 监事会在报告期的监督活动中未发现存在重大风险事项，监事会对报告期内的监督无异议。 （二）公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司在业务、资产、人员、财务和机构等方面均与公司控股股东、实际控制人保持相互独立，具备独立 完整的体系及独立面向市场自主经营的能力。 1. 业务独立 天平机械拥有独立完整的研发系统、供应系统、生产系统和销售系统，拥有与上述生产经营相适应的技 术、生产和管理人员，具有与其生产经营、研发相适应的场所、机械和设备。因此，公司具备独立完整的业 务体系和直接面向市场独立经营的能力。公司的所有业务均独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企 业，与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业间不存在同业竞争以及显失公平的关联交易。 公告编号：2018-008 34 2. 资产独立 公司资产独立完整、权属清晰。天平机械系由天平有限整体变更设立，天平有限的各项资产由天平机械 依法承继，保证了资产的完整。公司持续经营多年，具备与生产经营相关的生产研发系统、辅助生产研发系 统和配套设施，具有独立的生产经营、技术研发场所，合法拥有与生产经营、研发有关的土地、厂房、机器 设备以及商标、专利、非专利技术等的所有权或使用权。 3. 人员独立 公司董事、监事、高级管理人员的选举或任免符合法定程序，应由股东大会选举的董事、监事由股东大 会选举产生，董事长由董事会选举产生，总经理、副总经理、财务总监和董事会秘书等高级管理人员均由董 事会聘任，不存在股东越权任命的情形。公司总经理、副总经理、财务总监和董事会秘书等高级管理人员未 在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中担任除董事以外的其他职务，未在控股股东、实际控制人及 其控制的其他企业中领薪；财务人员未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼职、领薪。 4. 财务独立 公司设有独立的财务部门，建立了独立的财务核算体系，能够独立作出财务决策，具有规范的财务会计 制度和财务管理制度。公司在银行单独开立账 户，不存在与股东共用银行账户的情形。公司作为独立的纳税 主体，依法独立履行纳税义务。 5. 机构独立 公司已设置了技术部、生产部、设备部、质管部、金加工部、销售部、采购部、外贸部和财务部等内部 经营管理机构，独立行使经营管理职权。公司具有独立的办公机构和场所，不存在与控股股东、实际控制人 及其控制的其他企业机构混同的情形。公司已按照《公司法》和《公司章程》的规定，建立了健全的法人治 理结构，不存在与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业机构混同的情形。 （三）对重大内部管理制度的评价 公司现行的内部控制制度均是依据《公司法》、《公司章程》和国家有关法律法规的规定，结合公司自身 的实际情况制定的，符合现代企业规范管理的要求，在完整性、合理性方面不存在重大缺陷。 1. 关于会计核算体系 报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司自身情况出发，制定会计核算 的具体细节制度，并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。 2. 关于财务管理体系 报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家政策和制度的指引下，做到有序工 作、严格管理，继续完善公司财务管理体系。 3. 关于风险控制体系 报告期内，公司围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风险等的前 提下，采取事前防范、事中控制等措施，从企业规范的角度继续完善风险控制体系。 （四）年度报告差错责任追究制度相关情况 为完善公司的法人治理机制，公司于 2017 年 4 月 26 日召开了第一届董事会第六次会议，审议通过了 《年报信息披露重大差错责任追究制度》。公司相关信息披露义务人将严格遵循该制度，确保年度报告无重 大差错及遗漏。 公告编号：2018-008 35 第十一节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 标准无保留意见 审计报告中的特别段落 无 审计报告编号 天健审〔2018〕5-48 号 审计机构名称 天健会计师事务所(特殊普通合伙) 审计机构地址 杭州市江干区钱江路 1366 号华润大厦 B 座 审计报告日期 2018 年 4 月 25 日 注册会计师姓名 安家好、乔如林 会计师事务所是否变更 否 审计报告正文： 安徽天平机械股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了安徽天平机械股份有限公司(以下简称天平机械公司)的财务报表，包括 2017 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2017 年度的合并及母公司利润表、合并及 母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表,以及财务报表附注。 我们认为，后附的天平机械公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编 制，公允反映了天平机械公司 2017 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2017 年度 的合并及母公司经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师 对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计 师职业道德守则，我们独立于天平机械公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相 信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、其他信息 天平机械公司管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括年度报告中 涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式 公告编号：2018-008 36 的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信 息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错 报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。 在这方面，我们无任何事项需要报告。 四、管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执 行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估天平机械公司的持续经营能力，披露与持续经营 相关的事项(如适用)，并运用持续经营假设，除非管理层计划清算天平机械公司、终止运 营或别无其他现实的选择。 天平机械公司治理层(以下简称治理层)负责监督天平机械公司的财务报告过程。 五、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保 证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计 准则执行的审计一定会发现存在的重大错报。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预 期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认 为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时， 我们也执行以下工作： （一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险；设计和实施审计程 序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊 可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导 致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 (二)了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。 (三) 评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 公告编号：2018-008 37 (四) 对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就 可能导致对天平机械公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性 得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提 请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。 我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致天平机 械公司不能持续经营。 (五) 评价财务报表的总体列报、结构和内容(包括披露)，并评价财务报表是否公允反 映相关交易和事项。 (六) 就天平机械公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对 合并财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行报表审计，并对审计意见承担全 部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟 通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：安家好 中国·杭州 中国注册会计师：乔如林 二〇一八年四月二十五日 二、 财务报表 （一） 合并资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 五、(一)、1 1,355,331.01 2,864,763.94 公告编号：2018-008 38 结算备付金 - - - 拆出资金 - - - 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 - - - 衍生金融资产 - - - 应收票据 五、(一)、2 8,097,580.00 3,900,000.00 应收账款 五、(一)、3 32,464,381.02 25,307,372.75 预付款项 五、(一)、4 3,242,806.53 2,522,988.62 应收保费 - - - 应收分保账款 - - - 应收分保合同准备金 - - - 应收利息 - - - 应收股利 - - - 其他应收款 五、(一)、5 1,014,247.85 511,343.90 买入返售金融资产 - - - 存货 五、(一)、6 40,400,989.57 33,729,124.40 持有待售资产 - - - 一年内到期的非流动资产 - - - 其他流动资产 五、(一)、7 - 216,234.05 流动资产合计 - 86,575,335.98 69,051,827.66 非流动资产： 发放贷款及垫款 - - - 可供出售金融资产 五、(一)、8 300,000.00 300,000.00 持有至到期投资 - - - 长期应收款 - - - 长期股权投资 - - - 投资性房地产 五、(一)、9 622,085.95 665,619.70 固定资产 五、(一)、10 81,638,548.64 81,830,411.97 在建工程 五、(一)、11 15,322,740.78 10,245,942.86 工程物资 - - - 固定资产清理 - - - 生产性生物资产 - - - 油气资产 - - - 无形资产 五、(一)、12 9,936,941.75 9,565,668.15 开发支出 - - - 商誉 - - - 长期待摊费用 - - - 递延所得税资产 五、(一)、13 1,528,903.43 215,210.68 其他非流动资产 - - - 非流动资产合计 - 109,349,220.55 102,822,853.36 资产总计 - 195,924,556.53 171,874,681.02 流动负债： 公告编号：2018-008 39 短期借款 五、(一)、14 69,000,000.00 63,500,000.00 向中央银行借款 - - - 吸收存款及同业存放 - - - 拆入资金 - - - 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 - - - 衍生金融负债 - - - 应付票据 - - - 应付账款 五、(一)、15 21,481,351.92 13,052,425.96 预收款项 五、(一)、16 2,762,770.29 1,425,329.21 卖出回购金融资产款 - - - 应付手续费及佣金 - - - 应付职工薪酬 五、(一)、17 4,303,506.12 5,384,913.72 应交税费 五、(一)、18 1,317,681.00 294,691.76 应付利息 五、(一)、19 114,567.08 115,203.91 应付股利 - - - 其他应付款 五、(一)、20 6,451,807.12 8,927,962.54 应付分保账款 - - - 保险合同准备金 - - - 代理买卖证券款 - - - 代理承销证券款 - - - 持有待售负债 - - - 一年内到期的非流动负债 - - - 其他流动负债 - - - 流动负债合计 - 105,431,683.53 92,700,527.10 非流动负债： 长期借款 - - - 应付债券 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 长期应付款 - - - 长期应付职工薪酬 - - - 专项应付款 - - - 预计负债 - - - 递延收益 五、(一)、21 8,183,541.68 7,917,602.68 递延所得税负债 - - - 其他非流动负债 - - - 非流动负债合计 - 8,183,541.68 7,917,602.68 负债合计 - 113,615,225.21 100,618,129.78 所有者权益（或股东权益）： 股本 五、(一)、22 50,000,000.00 50,000,000.00 其他权益工具 - - - 其中：优先股 - - - 公告编号：2018-008 40 永续债 - - - 资本公积 五、(一)、23 14,783,966.13 14,783,966.13 减：库存股 - - - 其他综合收益 - - - 专项储备 - - - 盈余公积 五、(一)、24 1,452,169.58 452,881.23 一般风险准备 - - - 未分配利润 五、(一)、25 16,073,195.61 6,019,703.88 归属于母公司所有者权益合计 - 82,309,331.32 71,256,551.24 少数股东权益 - - - 所有者权益总计 - 82,309,331.32 71,256,551.24 负债和所有者权益总计 - 195,924,556.53 171,874,681.02 法定代表人：冯得平 主管会计工作负责人：万秀怡 会计机构负责人：万秀怡 （二） 母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 - 713,308.02 2,627,647.58 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 - - - 衍生金融资产 - - - 应收票据 - 7,135,580.00 3,900,000.00 应收账款 十二、(一)、1 28,051,946.86 20,507,585.61 预付款项 - 2,997,541.83 2,311,723.30 应收利息 - - - 应收股利 - - - 其他应收款 十二、(一)、2 1,014,247.85 511,343.90 存货 - 38,440,313.58 30,154,436.91 持有待售资产 - - - 一年内到期的非流动资产 - - - 其他流动资产 - - 216,234.05 流动资产合计 - 78,352,938.14 60,228,971.35 非流动资产： 可供出售金融资产 - 300,000.00 300,000.00 持有至到期投资 - - - 长期应收款 - - - 长期股权投资 十二、(一)、3 2,000,000.00 2,000,000.00 投资性房地产 - 622,085.95 665,619.70 固定资产 - 74,975,732.68 74,346,171.53 在建工程 - 14,498,530.81 10,245,942.86 工程物资 - - - 公告编号：2018-008 41 固定资产清理 - - - 生产性生物资产 - - - 油气资产 - - - 无形资产 - 7,836,141.01 7,416,599.70 开发支出 - - - 商誉 - - - 长期待摊费用 - - - 递延所得税资产 - 1,274,395.65 176,992.56 其他非流动资产 - - - 非流动资产合计 - 101,506,886.10 95,151,326.35 资产总计 - 179,859,824.24 155,380,297.70 流动负债： 短期借款 - 62,000,000.00 58,000,000.00 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 - - - 衍生金融负债 - - - 应付票据 - - - 应付账款 - 21,196,724.51 12,126,152.46 预收款项 - 2,751,758.00 1,359,559.45 应付职工薪酬 - 3,552,805.26 4,473,543.72 应交税费 - 1,062,754.42 141,503.83 应付利息 - 114,567.08 102,263.01 应付股利 - - - 其他应付款 - 3,137,728.56 3,625,052.85 持有待售的负债 - - - 一年内到期的非流动负债 - - - 其他流动负债 - - - 流动负债合计 - 93,816,337.83 79,828,075.32 非流动负债： 长期借款 - - - 应付债券 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 长期应付款 - - - 长期应付职工薪酬 - - - 专项应付款 - - - 预计负债 - - - 递延收益 - 6,737,824.50 6,239,443.94 递延所得税负债 - - - 其他非流动负债 - - - 非流动负债合计 - 6,737,824.50 6,239,443.94 负债合计 - 100,554,162.33 86,067,519.26 所有者权益： 公告编号：2018-008 42 股本 - 50,000,000.00 50,000,000.00 其他权益工具 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 资本公积 - 14,783,966.13 14,783,966.13 减：库存股 - - - 其他综合收益 - - - 专项储备 - - - 盈余公积 - 1,452,169.58 452,881.23 一般风险准备 - - - 未分配利润 - 13,069,526.20 4,075,931.08 所有者权益合计 - 79,305,661.91 69,312,778.44 负债和所有者权益总计 - 179,859,824.24 155,380,297.70 法定代表人：冯得平 主管会计工作负责人：万秀怡 会计机构负责人：万秀怡 （三） 合并利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 - 125,692,027.54 103,265,007.40 其中：营业收入 五、(二)、1 125,692,027.54 103,265,007.40 利息收入 - - - 已赚保费 - - - 手续费及佣金收入 - - - 二、营业总成本 - 118,413,670.16 100,394,639.23 其中：营业成本 五、(二)、1 93,686,603.94 77,926,958.61 利息支出 - - - 手续费及佣金支出 - - - 退保金 - - - 赔付支出净额 - - - 提取保险合同准备金净额 - - - 保单红利支出 - - - 分保费用 - - - 税金及附加 五、(二)、2 1,654,179.09 1,202,893.24 销售费用 五、(二)、3 3,743,950.89 3,578,544.44 管理费用 五、(二)、4 13,674,608.53 12,609,714.15 财务费用 五、(二)、5 4,979,953.83 4,621,170.02 资产减值损失 五、(二)、6 674,373.88 455,358.77 加：公允价值变动收益（损失以“－” 号填列） - - - 投资收益（损失以“－”号填 列） 五、(二)、7 21,000.00 30,000.00 其中：对联营企业和合营企业 的投资收益 - - - 公告编号：2018-008 43 汇兑收益（损失以“-”号填列） - - - 资产处置收益（损失以“-”号 填列） 五、(二)、8 -138,623.41 38,080.95 其他收益 五、(二)、9 3,457,424.60 - 三、营业利润（亏损以“－”号填 列） - 10,618,158.57 2,938,449.12 加：营业外收入 五、(二)、10 1,554,209.49 2,718,854.17 减：营业外支出 五、(二)、11 118,846.36 41,116.98 四、利润总额（亏损总额以“－” 号填列） - 12,053,521.70 5,616,186.31 减：所得税费用 五、(二)、12 1,000,741.62 442,431.25 五、净利润（净亏损以“－”号填 列） - 11,052,780.08 5,173,755.06 其中：被合并方在合并前实现的净 利润 - - - （一）按经营持续性分类： 1.持续经营净利润 - 11,052,780.08 5,173,755.06 2.终止经营净利润 - - - （二）按所有权归属分类： 少数股东损益 - - - 归属于母公司所有者的净利润 - 11,052,780.08 5,173,755.06 六、其他综合收益的税后净额 - - - 归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额 - - - (一)以后不能重分类进损益的其他 综合收益 - - - 1．重新计量设定受益计划净负债或 净资产的变动 - - - 2．权益法下在被投资单位不能重分 类进损益的其他综合收益中享有的 份额 - - - （二）以后将重分类进损益的其他 综合收益 - - - 1．权益法下在被投资单位以后将重 分类进损益的其他综合收益中享有 的份额 - - - 2．可供出售金融资产公允价值变动 损益 - - - 3．持有至到期投资重分类为可供出 售金融资产损益 - - - 4．现金流量套期损益的有效部分 - - - 5．外币财务报表折算差额 - - - 6．其他 - - - 公告编号：2018-008 44 归属少数股东的其他综合收益的税 后净额 - - - 七、综合收益总额 - 11,052,780.08 5,173,755.06 归属于母公司所有者的综合收益总 额 - 11,052,780.08 5,173,755.06 归属于少数股东的综合收益总额 - - - 八、每股收益： （一）基本每股收益 - 0.22 0.10 （二）稀释每股收益 - 0.22 0.10 法定代表人：冯得平 主管会计工作负责人：万秀怡 会计机构负责人：万秀怡 （四） 母公司利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 十二、(二)、1 111,856,071.04 92,329,289.14 减：营业成本 十二、(二)、1 83,863,628.59 70,450,266.48 税金及附加 - 1,384,842.85 1,051,641.87 销售费用 - 3,365,646.19 3,015,024.99 管理费用 十二、(二)、2 11,709,142.78 10,822,154.84 财务费用 - 4,447,638.55 4,109,179.91 资产减值损失 - 678,160.04 329,334.93 加：公允价值变动收益（损失以“－” 号填列） - - - 投资收益（损失以“－”号填 列） 十二、(二)、3 21,000.00 30,000.00 其中：对联营企业和合营企业 的投资收益 - - - 资产处置收益（损失以“-” 号填列） - 80,990.16 35,544.90 其他收益 - 3,059,816.44 - 二、营业利润（亏损以“－”号填 列） - 9,568,818.64 2,617,231.02 加：营业外收入 - 1,501,109.73 1,748,599.29 减：营业外支出 - 118,707.54 41,116.98 三、利润总额（亏损总额以“－” 号填列） - 10,951,220.83 4,324,713.33 减：所得税费用 - 958,337.36 301,055.72 四、净利润（净亏损以“－”号填 列） - 9,992,883.47 4,023,657.61 （一）持续经营净利润 - 9,992,883.47 4,023,657.61 （二）终止经营净利润 - - - 五、其他综合收益的税后净额 - - - (一)以后不能重分类进损益的其他 - - - 公告编号：2018-008 45 综合收益 1．重新计量设定受益计划净负债或 净资产的变动 - - - 2．权益法下在被投资单位不能重分 类进损益的其他综合收益中享有的 份额 - - - （二）以后将重分类进损益的其他 综合收益 - - - 1．权益法下在被投资单位以后将重 分类进损益的其他综合收益中享有 的份额 - - - 2．可供出售金融资产公允价值变动 损益 - - - 3．持有至到期投资重分类为可供出 售金融资产损益 - - - 4．现金流量套期损益的有效部分 - - - 5．外币财务报表折算差额 - - - 6．其他 - - - 六、综合收益总额 - 9,992,883.47 4,023,657.61 七、每股收益： （一）基本每股收益 - - - （二）稀释每股收益 - - - 法定代表人：冯得平 主管会计工作负责人：万秀怡 会计机构负责人：万秀怡 （五）合并现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 - 135,499,041.65 113,495,486.31 客户存款和同业存放款项净增加额 - - - 向中央银行借款净增加额 - - - 向其他金融机构拆入资金净增加额 - - - 收到原保险合同保费取得的现金 - - - 收到再保险业务现金净额 - - - 保户储金及投资款净增加额 - - - 处置以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产净增加额 - - - 收取利息、手续费及佣金的现金 - - - 拆入资金净增加额 - - - 回购业务资金净增加额 - - - 收到的税费返还 - 141,058.33 - 收到其他与经营活动有关的现金 五、(三)、1 2,688,921.17 1,765,061.45 经营活动现金流入小计 - 138,329,021.15 115,260,547.76 购买商品、接受劳务支付的现金 - 94,279,131.92 81,867,643.63 公告编号：2018-008 46 客户贷款及垫款净增加额 - - - 存放中央银行和同业款项净增加额 - - - 支付原保险合同赔付款项的现金 - - - 支付利息、手续费及佣金的现金 - - - 支付保单红利的现金 - - - 支付给职工以及为职工支付的现金 - 19,857,215.61 9,795,477.55 支付的各项税费 - 8,069,649.08 7,444,643.60 支付其他与经营活动有关的现金 五、(三)、2 6,896,570.51 8,706,359.34 经营活动现金流出小计 - 129,102,567.12 107,814,124.12 经营活动产生的现金流量净额 - 9,226,454.03 7,446,423.64 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 - - - 取得投资收益收到的现金 - 21,000.00 30,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收 回的现金净额 - 1,361,383.51 197,811.96 处置子公司及其他营业单位收到的现金净 额 - - - 收到其他与投资活动有关的现金 五、(三)、3 16,274,199.53 48,872,885.00 投资活动现金流入小计 - 17,656,583.04 49,100,696.96 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支 付的现金 - 13,663,628.43 12,783,599.77 投资支付的现金 - - - 质押贷款净增加额 - - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净 额 - - - 支付其他与投资活动有关的现金 五、(三)、4 13,970,000.00 47,973,885.00 投资活动现金流出小计 - 27,633,628.43 60,757,484.77 投资活动产生的现金流量净额 - -9,977,045.39 -11,656,787.81 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 - - - 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - - - 取得借款收到的现金 - 83,000,000.00 76,000,000.00 发行债券收到的现金 - - - 收到其他与筹资活动有关的现金 五、(三)、5 4,669,800.00 3,721,723.22 筹资活动现金流入小计 - 87,669,800.00 79,721,723.22 偿还债务支付的现金 - 77,500,000.00 64,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - 4,681,443.52 4,360,788.81 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - - - 支付其他与筹资活动有关的现金 五、(三)、6 6,217,000.00 6,457,689.47 筹资活动现金流出小计 - 88,398,443.52 74,818,478.28 筹资活动产生的现金流量净额 - -728,643.52 4,903,244.94 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - -30,198.05 - 五、现金及现金等价物净增加额 - -1,509,432.93 692,880.77 公告编号：2018-008 47 加：期初现金及现金等价物余额 - 2,864,763.94 2,171,883.17 六、期末现金及现金等价物余额 - 1,355,331.01 2,864,763.94 法定代表人：冯得平 主管会计工作负责人：万秀怡 会计机构负责人：万秀怡 （六）母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 - 119,842,456.93 103,520,782.67 收到的税费返还 - 141,058.33 - 收到其他与经营活动有关的现金 - 2,469,334.07 1,753,527.36 经营活动现金流入小计 - 122,452,849.33 105,274,310.03 购买商品、接受劳务支付的现金 - 85,447,841.12 75,832,223.46 支付给职工以及为职工支付的现金 - 16,394,574.35 7,705,973.80 支付的各项税费 - 6,431,965.53 6,341,650.09 支付其他与经营活动有关的现金 - 6,041,432.12 7,259,561.71 经营活动现金流出小计 - 114,315,813.12 97,139,409.06 经营活动产生的现金流量净额 - 8,137,036.21 8,134,900.97 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 - - - 取得投资收益收到的现金 - 21,000.00 30,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收 回的现金净额 - 146,153.85 150,820.51 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - - 收到其他与投资活动有关的现金 - 16,274,199.53 48,180,885.00 投资活动现金流入小计 - 16,441,353.38 48,361,705.51 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支 付的现金 - 12,289,839.99 12,173,499.77 投资支付的现金 - - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - - 支付其他与投资活动有关的现金 - 13,970,000.00 47,973,885.00 投资活动现金流出小计 - 26,259,839.99 60,147,384.77 投资活动产生的现金流量净额 - -9,818,486.61 -11,785,679.26 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 - - - 取得借款收到的现金 - 76,000,000.00 67,000,000.00 发行债券收到的现金 - - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - - 1,510,446.54 筹资活动现金流入小计 - 76,000,000.00 68,510,446.54 偿还债务支付的现金 - 72,000,000.00 55,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - 4,202,691.11 3,911,973.23 支付其他与筹资活动有关的现金 - - 5,317,195.20 公告编号：2018-008 48 筹资活动现金流出小计 - 76,202,691.11 64,229,168.43 筹资活动产生的现金流量净额 - -202,691.11 4,281,278.11 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - -30,198.05 - 五、现金及现金等价物净增加额 - -1,914,339.56 630,499.82 加：期初现金及现金等价物余额 - 2,627,647.58 1,997,147.76 六、期末现金及现金等价物余额 - 713,308.02 2,627,647.58 法定代表人：冯得平 主管会计工作负责人：万秀怡 会计机构负责人：万秀怡 公告编号：2018-008 49 （七）合并股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东 权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他综合 收益 专项储 备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 50,000,000.00 - - - 14,783,966.13 - - - 452,881.23 - 6,019,703.88 - 71,256,551.24 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合 并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 50,000,000.00 - - - 14,783,966.13 - - - 452,881.23 - 6,019,703.88 - 71,256,551.24 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） - - - - - - - - 999,288.35 - 10,053,491.73 - 11,052,780.08 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 11,052,780.08 - 11,052,780.08 （二）所有者投入和减 少资本 - - - - - - - - - - - - - 1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - - 2．其他权益工具持有者 投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者 权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 999,288.35 - -999,288.35 - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 999,288.35 - -999,288.35 - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 公告编号：2018-008 50 3．对所有者（或股东） 的分配 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部 结转 - - - - - - - - - - - - - 1．资本公积转增资本 （或股本） - - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本 （或股本） - - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 50,000,000.00 - - - 14,783,966.13 - - - 1,452,169.58 - 16,073,195.61 - 82,309,331.32 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东权 益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他综合收益 专项 储备 盈余公积 一般风险准 备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 50,000,000.00 - - - 14,783,966.13 - - - 50,515.47 - 1,248,314.58 - 66,082,796.18 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合 并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 50,000,000.00 - - - 14,783,966.13 - - - 50,515.47 - 1,248,314.58 - 66,082,796.18 公告编号：2018-008 51 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） - - - - - - - - 402,365.76 - 4,771,389.30 - 5,173,755.06 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 5,173,755.06 - 5,173,755.06 （二）所有者投入和减 少资本 - - - - - - - - - - - - - 1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - - 2．其他权益工具持有者 投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者 权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 402,365.76 - -402,365.76 - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 402,365.76 - -402,365.76 - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东） 的分配 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部 结转 - - - - - - - - - - - - - 1．资本公积转增资本 （或股本） - - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本 （或股本） - - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - 公告编号：2018-008 52 （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 50,000,000.00 - - - 14,783,966.13 - - - 452,881.23 - 6,019,703.88 - 71,256,551.24 法定代表人：冯得平 主管会计工作负责人：万秀怡 会计机构负责人：万秀怡 （八）母公司股东权益变动表 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准 备 未分配利润 所有者权益 优先股 永续 债 其他 一、上年期末余额 50,000,000.00 - - - 14,783,966.13 - - - 452,881.23 - 4,075,931.08 69,312,778.44 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 50,000,000.00 - - - 14,783,966.13 - - - 452,881.23 - 4,075,931.08 69,312,778.44 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） - - - - - - - - 999,288.35 - 8,993,595.12 9,992,883.47 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 9,992,883.47 9,992,883.47 （二）所有者投入和减少 资本 - - - - - - - - - - - - 1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - 2．其他权益工具持有者 投入资本 - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者 权益的金额 - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 999,288.35 - -999,288.35 - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 999,288.35 - -999,288.35 - 公告编号：2018-008 53 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东） 的分配 - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结 转 - - - - - - - - - - - - 1．资本公积转增资本（或 股本） - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或 股本） - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 50,000,000.00 - - - 14,783,966.13 - - - 1,452,169.58 - 13,069,526.20 79,305,661.91 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准 备 未分配利润 所有者权益 优先股 永续 债 其他 一、上年期末余额 50,000,000.00 - - - 14,783,966.13 - - - 50,515.47 - 454,639.23 65,289,120.83 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 50,000,000.00 - - - 14,783,966.13 - - - 50,515.47 - 454,639.23 65,289,120.83 三、本期增减变动金额 - - - - - - - - 402,365.76 - 3,621,291.85 4,023,657.61 公告编号：2018-008 54 （减少以“－”号填列） （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 4,023,657.61 4,023,657.61 （二）所有者投入和减少 资本 - - - - - - - - - - - - 1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - 2．其他权益工具持有者 投入资本 - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者 权益的金额 - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 402,365.76 - -402,365.76 - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 402,365.76 - -402,365.76 - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东） 的分配 - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结 转 - - - - - - - - - - - - 1．资本公积转增资本（或 股本） - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或 股本） - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - 公告编号：2018-008 55 四、本年期末余额 50,000,000.00 - - - 14,783,966.13 - - - 452,881.23 - 4,075,931.08 69,312,778.44 法定代表人：冯得平 主管会计工作负责人：万秀怡 会计机构负责人：万秀怡 公告编号：2018-008 第 12 页 共 62 页 财务报表附注 安徽天平机械股份有限公司 财务报表附注 2017 年度 金额单位：人民币元 一、公司基本情况 安徽天平机械股份有限公司（以下简称公司或本公司）系由青阳县天平机械制造有限公 司整体变更设立的股份有限公司，于 2015 年 11 月 26 日在池州市工商行政和质量技术监督 管 理 局 登 记 注 册 ， 总 部 位 于 安 徽 省 青 阳 县 。 公 司 现 持 有 统 一 社 会 信 用 代 码 为 91341700719923201W（1-1）营业执照，注册资本 5,000 万元，股份总数 5,000 万股（每股 面值 1 元）。其中，有限售条件的流通股份 5,000 万股。公司股份于 2016 年 7 月 1 日在全国 中小企业股份转让系统挂牌公开转让。 本公司属黑色金属加工业。主要经营活动为铸造、金加工、机械配件制造、拖拉机生 产、销售。产品主要有：地磅传感器底座、叉车桥壳、电梯机壳、拖拉机。 本财务报表业经公司 2018 年 4 月 25 日一届十二次董事会批准对外报出。 本公司将青阳县光大铸造有限公司（以下简称光大铸造公司）纳入报告期合并财务报表 范围，详见本财务报表附注在其他主体中的权益之说明。 二、财务报表的编制基础 (一) 编制基础 本公司财务报表以持续经营为编制基础。 (二) 持续经营能力评价 本公司不存在导致对报告期末起 12 个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。 三、重要会计政策及会计估计 公告编号：2018-008 13 重要提示：本公司根据实际生产经营特点针对应收款项坏账准备计提、固定资产折旧、无形资产摊 销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。 (一) 遵循企业会计准则的声明 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成 果和现金流量等有关信息。 (二) 会计期间 会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 (三) 营业周期 公司经营业务的营业周期较短，以 12 个月作为资产和负债的流动性划分标准。 (四) 记账本位币 采用人民币为记账本位币。 (五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 1. 同一控制下企业合并的会计处理方法 公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价 值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价 账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法 公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商 誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项 可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并 中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。 (六) 合并财务报表的编制方法 母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的 财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》编制。 (七) 合营安排分类及共同经营会计处理方法 1. 合营安排分为共同经营和合营企业。 2. 当公司为共同经营的合营方时，确认与共同经营中利益份额相关的下列项目： (1) 确认单独所持有的资产，以及按持有份额确认共同持有的资产； (2) 确认单独所承担的负债，以及按持有份额确认共同承担的负债； (3) 确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入； 公告编号：2018-008 14 (4) 按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入； (5) 确认单独所发生的费用，以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。 (八) 现金及现金等价物的确定标准 列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有 的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 (九) 外币业务折算 外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币 性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产 有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍 采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公 允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。 (十) 金融工具 1. 金融资产和金融负债的分类 金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括 交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到 期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。 金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括 交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融 负债。 2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件 公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时， 按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用 直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用， 但下列情况除外：(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；(2) 在 活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付 该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。 公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1) 以公允价值计 量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交 易费用；(2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工 公告编号：2018-008 15 具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3) 不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款 的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：1) 按照《企业会计准则第 13 号——或有事项》确定的金额；2) 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第 14 号——收入》的原则 确定的累积摊销额后的余额。 金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理： (1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计 入公允价值变动收益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收 到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动收益。(2) 可供出售金融 资产的公允价值变动计入其他综合收益；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售 权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与 账面价值扣除原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。 当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已 转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或 其一部分。 3. 金融资产转移的确认依据和计量方法 公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留 了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一 项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处 理：(1) 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；(2) 未放弃对该金融资产控制的，按照继 续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移金融资 产的账面价值；(2) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融 资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认 部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 终止确认 部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终 止确认部分的金额之和。 4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法 公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产 和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用： 公告编号：2018-008 16 (1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价； (2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活 跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观 察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等； (3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场 数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务 预测等。 5. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法 (1) 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价 值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。 (2) 对于持有至到期投资、贷款和应收款，先将单项金额重大的金融资产区分开来，单独进行减值 测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融 资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产）， 包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。测试结果表明其发生了减值的，根据 其账面价值高于预计未来现金流量现值的差额确认减值损失。 (3) 可供出售金融资产 1) 表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括： ① 债务人发生严重财务困难； ② 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期； ③ 公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步； ④ 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组； ⑤ 因债务人发生重大财务困难，该债务工具无法在活跃市场继续交易； ⑥ 其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。 2) 表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非暂 时性下跌，以及被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化使公司可能无 法收回投资成本。 本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查。对于以公允价值计量的权益工 具投资，若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过 50%（含 50%）或低于其成本持续时间超过 12 个月（含 12 个月）的，则表明其发生减值；若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过 20%（含 20%）但尚未达到 50%的，或低于其成本持续时间超过 6 个月（含 6 个月）但未超过 12 个月的，本公司 公告编号：2018-008 17 会综合考虑其他相关因素，诸如价格波动率等，判断该权益工具投资是否发生减值。对于以成本计量的 权益工具投资，公司综合考虑被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等是否发生重大不利 变化，判断该权益工具是否发生减值。 以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时，原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成 的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值回 升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已 确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值回升直接计入其他综合收益。 以成本计量的可供出售权益工具发生减值时，将该权益工具投资的账面价值，与按照类似金融资产 当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益，发生的 减值损失一经确认，不予转回。 (十一) 应收款项 1. 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额 标准 金额 100 万元以上（含）且占应收款项账面余额 10%以 上的款项 单项金额重大并单项计提坏账准 备的计提方法 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账 面价值的差额计提坏账准备 2. 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 (1) 具体组合及坏账准备的计提方法 账龄分析法组合 账龄分析法 合并范围内关联往来组合 除有明显减值迹象外,不计提减值准备 (2) 账龄分析法 账 龄 应收账款 计提比例(%) 其他应收款 计提比例(%) 1 年以内（含，下同） 5 5 1-2 年 10 10 2-3 年 30 30 3-4 年 50 50 4-5 年 80 80 5 年以上 100 100 3. 单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特 公告编号：2018-008 18 征的应收款项和合并范围内关联方往来组合的未来现 金流量现值存在显著差异 坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账 面价值的差额计提坏账准备 对应收票据、应收利息、长期应收款等其他应收款项，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的 差额计提坏账准备。 (十二) 存货 1. 存货的分类 存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提 供劳务过程中耗用的材料和物料等。 2. 发出存货的计价方法 发出存货采用月末一次加权平均法。 3. 存货可变现净值的确定依据 资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计 提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费 用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产 成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现 净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其 可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。 4. 存货的盘存制度 存货的盘存制度为永续盘存制。 5. 低值易耗品和包装物的摊销方法 (1) 低值易耗品 按照一次转销法进行摊销。 (2) 包装物 按照一次转销法进行摊销。 (十三) 划分为持有待售的非流动资产或处置组 1. 持有待售的非流动资产或处置组的分类 公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：（1）根据类似交易中出售此 公告编号：2018-008 19 类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；（2）出售极可能发生，即公司已经就出售计划作 出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。 公司专为转售而取得的非流动资产或处置组，在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的条件， 且短期（通常为 3 个月）内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的，在取得日将其划分为持有待售 类别。 因公司无法控制的下列原因之一，导致非关联方之间的交易未能在一年内完成，且公司仍然承诺出 售非流动资产或处置组的，继续将非流动资产或处置组划分为持有待售类别：（1）买方或其他方意外设 定导致出售延期的条件，公司针对这些条件已经及时采取行动，且预计能够自设定导致出售延期的条件 起一年内顺利化解延期因素；（2）因发生罕见情况，导致持有待售的非流动资产或处置组未能在一年内 完成出售，公司在最初一年内已经针对这些新情况采取必要措施且重新满足了持有待售类别的划分条件。 2. 持有待售的非流动资产或处置组的计量 (1) 初始计量和后续计量 初始计量和在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值 减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产 减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。 对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组，在初始计量时比较假定其不划分为持有待 售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。除企业合并中取得 的非流动资产或处置组外，由非流动资产或处置组以公允价值减去出售费用后的净额作为初始计量金额 而产生的差额，计入当期损益。 对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组 中的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。 持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利 息和其他费用继续予以确认。 (2) 资产减值损失转回的会计处理 后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额 予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分 为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回。 后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以 恢复，并在划分为持有待售类别后非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。 已抵减的商誉账面价值，以及非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回。 公告编号：2018-008 20 持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额，根据处置组中除商誉外各项非流动资产账面 价值所占比重，按比例增加其账面价值。 (3) 不再继续划分为持有待售类别以及终止确认的会计处理 非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或非流 动资产从持有待售的处置组中移除时，按照以下两者孰低计量：1) 划分为持有待售类别前的账面价值， 按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；2) 可收回 金额。 终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，将尚未确认的利得或损失计入当期损益。 (十四) 长期股权投资 1. 共同控制、重要影响的判断 按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一 致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够 控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。 2. 投资成本的确定 (1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性 证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值 的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面 值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。 属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易” 的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定 初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并 日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存 收益。 (2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成 本。 公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并 财务报表进行相关会计处理： 1) 在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本 法核算的初始投资成本。 公告编号：2018-008 21 2) 在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为 一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股 权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益； 购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等 转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综 合收益除外。 (3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本； 以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得 的，按《企业会计准则第 12 号——债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按 《企业会计准则第 7 号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。 3. 后续计量及损益确认方法 对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资， 采用权益法核算。 4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法 (1) 个别财务报表 对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资 单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控 制、共同控制或重大影响的，确认为金融资产，按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》 的相关规定进行核算。 (2) 合并财务报表 1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的 在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计 算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。 丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置 股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日 开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子 公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。 2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的 将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一 次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益， 公告编号：2018-008 22 在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 (十五) 投资性房地产 1. 投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑 物。 2. 投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和无形 资产相同的方法计提折旧或进行摊销。 (十六) 固定资产 1. 固定资产确认条件 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有 形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。 2. 各类固定资产的折旧方法 类 别 折旧方法 折旧年限(年) 残值率(%) 年折旧率(%) 房屋及建筑物 平均年限法 20 5 4.75 机械设备 平均年限法 10 5 9.50 运输工具 平均年限法 4 5 23.75 其他设备 平均年限法 3-5 5 19.00-31.67 3. 融资租入固定资产的认定依据、计价方法和折旧方法 符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁：(1) 在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承 租人；(2) 承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的 公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权；(3) 即使资产的所有权不转 移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分 [ 通常占租赁资产使用寿命的 75%以上（含 75%）]；(4) 承 租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值 [ 90%以上（含 90%）]；出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值 [ 90% 以上（含 90%）]；(5) 租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。 融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值中较低者入账， 按自有固定资产的折旧政策计提折旧。 (十七) 在建工程 1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项 资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。 公告编号：2018-008 23 2. 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚 未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但 不再调整原已计提的折旧。 (十八) 借款费用 1. 借款费用资本化的确认原则 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入 相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。 2. 借款费用资本化期间 (1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生； 3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 (2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个 月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动 重新开始。 (3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本 化。 3. 借款费用资本化率以及资本化金额 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用 （包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收 入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本 化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般 借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。 (十九) 无形资产 1. 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。 2. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式 系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下： 项 目 摊销年限(年) 土地使用权 50 注册商标权 8 使用寿命不确定的无形资产不摊销，公司在每个会计期间均对该无形资产的使用寿命进行复核。对 公告编号：2018-008 24 使用寿命不确定的无形资产，使用寿命不确定的判断依据是：公司根据该项技术现实使用情况及社会相 关技术发展情况合理确定。 3. 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支 出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有 可行性；(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够 证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明 其有用性；(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或 出售该无形资产；(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 (二十) 部分长期资产减值 对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形 资产等长期资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的 商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关 的资产组或者资产组组合进行减值测试。 若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。 (二十一) 长期待摊费用 长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在 1 年以上（不含 1 年）的各项费用。长期待摊费用按实际 发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受 益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 (二十二) 职工薪酬 1. 职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。 2. 短期薪酬的会计处理方法 在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资 产成本。 3. 离职后福利的会计处理方法 离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。 (1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入 当期损益或相关资产成本。 (2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤： 1) 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等 作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产 公告编号：2018-008 25 生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本； 2) 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的 赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈 余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产； 3) 期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的 利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益 计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产 所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这 些在其他综合收益确认的金额。 4. 辞退福利的会计处理方法 向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益： (1) 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；(2) 公司确认与涉及支 付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 5. 其他长期职工福利的会计处理方法 向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处 理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将 其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其 他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。 (二十三) 预计负债 1. 因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的 现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，公司将该项 义务确认为预计负债。 2. 公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表 日对预计负债的账面价值进行复核。 (二十四) 收入 1. 收入确认原则 (1) 销售商品 销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：1) 将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货 方；2) 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；3) 收 入的金额能够可靠地计量；4) 相关的经济利益很可能流入；5) 相关的已发生或将发生的成本能够可靠 公告编号：2018-008 26 地计量。 (2) 提供劳务 提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关 经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量）， 采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的 完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得 到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳 务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。 (3) 让渡资产使用权 让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产 使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关 合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 2. 收入确认的具体方法 公司主要生产销售叉车及地磅传感器的铸造零部件。内销产品收入确认需满足以下条件：公司已根 据合同约定将产品交付给购货方，且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关 的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。外销产品收入确认需满足以下条件：公司已 根据合同约定将产品报关、离港，取得提单，且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款 凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。 (二十五) 政府补助 1. 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。与资 产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关补助确认为递延收益的， 在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入 当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益 余额转入资产处置当期的损益。 2. 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关 部分和与收益相关部分的政府补助，难以区分与资产相关或与收益相关的，整体归类为与收益相关的政 府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，在确 认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已发生的相关成本费用或损失 公告编号：2018-008 27 的，直接计入当期损益或冲减相关成本。 3. 与公司日常经营活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。 与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。 (二十六) 递延所得税资产、递延所得税负债 1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法 规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债 期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。 2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债 表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以 前会计期间未确认的递延所得税资产。 3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的 应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够 的应纳税所得额时，转回减记的金额。 4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的 所得税：(1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。 (二十七) 租赁 1. 经营租赁的会计处理方法 公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发 生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。 公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用， 除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损 益。 2. 融资租赁的会计处理方法 公司为承租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中 两者较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额为未确认 融资费用，发生的初始直接费用，计入租赁资产价值。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当 期的融资费用。 公司为出租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应 收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和 与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资 公告编号：2018-008 28 收入。 (二十八) 重要会计政策变更 企业会计准则变化引起的会计政策变更 1． 本公司自 2017 年 5 月 28 日起执行财政部制定的《企业会计准则第 42 号——持有待 售的非流动资产、处置组和终止经营》，自 2017 年 6 月 12 日起执行经修订的《企业会计准则 第 16 号——政府补助》。本次会计政策变更采用未来适用法处理。 2. 本公司编制 2017 年度报表执行《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》 (财会〔2017〕30 号)，将原列报于“营业外收入”和“营业外支出”的非流动资产处置利得 和损失和非货币性资产交换利得和损失变更为列报于“资产处置收益”。此项会计政策变更采 用追溯调整法，对 2016 年度财务报表无影响。 四、税项 (一) 主要税种及税率 税 种 计税依据 税 率 增值税 销售货物或提供应税劳务 17%、5% 房产税 从价计征的，按房产原值一次减除 30%后 余值的 1.2%计缴；从租计征的，按租金收 入的 12%计缴 1.2%、12% 城市维护建设税 应缴流转税税额 5% 教育费附加 应缴流转税税额 3% 地方教育附加 应缴流转税税额 2% 企业所得税 应纳税所得额 15% (二) 税收优惠 根据安徽省科技厅、安徽省财政厅、安徽省国家税务局、安徽省地方税务局科高〔2016〕53 号文， 本公司通过高新技术企业复审认定，认定有效期为三年(2016-2018 年)，本期减按 15%税率计缴企业所 得税。 根据安徽省科技厅、安徽省财政厅、安徽省国家税务局、安徽省地方税务局皖高企认〔2015〕22 号 文，子公司光大铸造公司通过高新技术企业认定，认定有效期为三年(2015-2017 年)，本期减按 15%税 率计缴企业所得税。 公告编号：2018-008 29 五、合并财务报表项目注释 (一) 合并资产负债表项目注释 1. 货币资金 项 目 期末数 期初数 库存现金 6,076.53 24,395.85 银行存款 1,349,254.48 2,840,368.09 合 计 1,355,331.01 2,864,763.94 2. 应收票据 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 账面余额 坏账 准备 账面价值 账面余额 坏账 准备 账面价值 银行承兑汇票 8,097,580.00 8,097,580.00 3,900,000.00 3,900,000.00 合 计 8,097,580.00 8,097,580.00 3,900,000.00 3,900,000.00 (2) 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据情况 项 目 期末终止 确 认金额 期末未终止 确认 金额 银行承兑汇票 35,890,085.95 小 计 35,890,085.95 (3) 其他说明 银行承兑汇票的承兑人是商业银行，由于商业银行具有较高的信用，银行承兑汇票到期不获支付的 可能性较低，故本公司将已背书或贴现的银行承兑汇票予以终止确认。但如果该等票据到期不获支付， 依据《票据法》之规定，公司仍将对持票人承担连带责任。 3. 应收账款 (1) 明细情况 1) 类别明细情况 种 类 期末数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 公告编号：2018-008 30 单项金额重大并单项计提坏账 准备 按信用风险特征组合计提坏账 准备 34,473,528.82 100.00 2,009,147.80 5.83 32,464,381.02 单项金额不重大但单项计提坏 账准备 合 计 34,473,528.82 100.00 2,009,147.80 5.83 32,464,381.02 (续上表) 种 类 期初数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例 (%) 单项金额重大并单项计提坏 账准备 按信用风险特征组合计提坏 账准备 26,742,110.60 100.00 1,434,737.85 5.37 25,307,372.75 单项金额不重大但单项计提 坏账准备 合 计 26,742,110.60 100.00 1,434,737.85 5.37 25,307,372.75 2) 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账 龄 期末数 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 1 年以内 31,684,169.72 1,584,208.49 5.00 1-2 年 2,141,571.35 214,157.14 10.00 2-3 年 614,896.05 184,468.82 30.00 4-5 年 32,891.70 26,313.35 80.00 小 计 34,473,528.82 2,009,147.80 5.83 (2) 本期计提坏账准备 574,409.95 元。 (3) 应收账款金额前 5 名情况 单位名称 账面余额 占应收账款余额 的 比例(%) 坏账准备 合肥海源机械有限公司 5,435,637.81 15.77 271,781.89 安徽柯力电气制造有限公司 4,203,304.92 12.19 210,165.25 象山滨港机械厂 3,906,709.00 11.33 195,335.45 余姚市佳利叉车部件有限公司 2,311,403.15 6.70 115,570.16 公告编号：2018-008 31 芜湖福马汽车零部件有限公司 1,752,277.03 5.09 87,613.85 小 计 17,609,331.91 51.08 880,466.60 4. 预付款项 (1) 账龄分析 账 龄 期末数 期初数 账面余额 比例(%) 坏账准 备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准 备 账面价值 1 年以内 3,242,806.53 100.00 3,242,806.53 2,522,988.62 100.00 2,522,988.62 合 计 3,242,806.53 100.00 3,242,806.53 2,522,988.62 100.00 2,522,988.62 (2) 预付款项金额前 5 名情况 单位名称 账面余额 占预付款项余额 的 比例(%) 安徽香杨新能源科技发展有限公司 1,227,294.02 37.85 国网安徽省电力公司青阳县供电公司 1,075,466.63 33.16 南京肖创物资有限公司 616,282.22 19.00 芜湖锋正实业有限公司 51,997.40 1.60 上海艳俊实业有限公司 27,600.00 0.86 小 计 2,998,640.27 92.47 5. 其他应收款 (1) 明细情况 1) 类别明细情况 种 类 期末数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准 备 按信用风险特征组合计提坏账准 备 1,270,260.90 100.00 256,013.05 20.15 1,014,247.85 单项金额不重大但单项计提坏账 准备 合 计 1,270,260.90 100.00 256,013.05 20.15 1,014,247.85 公告编号：2018-008 32 (续上表) 种 类 期初数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准 备 按信用风险特征组合计提坏账准 备 667,393.02 100.00 156,049.12 23.38 511,343.90 单项金额不重大但单项计提坏账 准备 合 计 667,393.02 100.00 156,049.12 23.38 511,343.90 2) 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账 龄 期末数 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 1 年以内 920,260.90 46,013.05 5.00 2-3 年 200,000.00 60,000.00 30.00 5 年以上 150,000.00 150,000.00 100.00 小 计 1,270,260.90 256,013.05 20.15 (2) 本期计提坏账准备 99,963.93 元。 (3) 其他应收款款项性质分类情况 款项性质 期末数 期初数 保证金及押金 600,000.00 350,000.00 借出款项 500,000.00 其他 170,260.90 317,393.02 合 计 1,270,260.90 667,393.02 (4) 其他应收款金额前 5 名情况 单位名称 （自然人姓名） 款项性质 账面余额 账龄 占其他应收款余 额的比例(%) 坏账准备 是否为 关联方 青阳县中小企业融资 担保有限责任公司 担保押金 200,000.00 1 年以内 15.74 10,000.00 否 200,000.00 2-3 年 15.74 60,000.00 否 150,000.00 5 年以上 11.81 150,000.00 否 池州永恒机械制造有 限公司 借出款项 500,000.00 1 年以内 39.36 25,000.00 否 株洲时代新材料科技 投标保证金 50,000.00 1 年以内 3.94 2,500.00 否 公告编号：2018-008 33 股份有限公司 胡俊 其他 50,000.00 1 年以内 3.94 2,500.00 否 安徽德力衡器制造有 限公司 其他 3,700.00 1 年以内 0.29 185.00 是 小 计 1,153,700.00 90.82 250,185.00 6. 存货 项 目 期末数 期初数 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 4,967,222.14 4,967,222.14 8,967,531.02 8,967,531.02 库存商品 14,647,893.38 14,647,893.38 7,997,211.98 7,997,211.98 在产品 11,124,967.64 11,124,967.64 13,770,977.66 13,770,977.66 发出商品 9,660,906.41 9,660,906.41 2,993,403.74 2,993,403.74 合 计 40,400,989.57 40,400,989.57 33,729,124.40 33,729,124.40 7. 其他流动资产 项 目 期末数 期初数 待抵扣进项税 216,234.05 合 计 216,234.05 8. 可供出售金融资产 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 可供出售权益工具 300,000.00 300,000.00 300,000.00 300,000.00 其中：按成本计量的 300,000.00 300,000.00 300,000.00 300,000.00 合 计 300,000.00 300,000.00 300,000.00 300,000.00 (2) 期末按成本计量的可供出售金融资产 被投资单位 账面余额 期初数 本期增加 本期减少 期末数 安徽青阳农村商业银 行股份有限公司 300,000.00 300,000.00 公告编号：2018-008 34 小 计 300,000.00 300,000.00 (续上表) 被投资单位 减值准备 在被投资单位持股 比例(%) 本期 现金红利 期初数 本期增加 本期减少 期末数 安徽青阳农村商业银 行股份有限公司 0.11 21,000.00 小 计 0.11 21,000.00 9. 投资性房地产 项 目 房屋及建筑物 合 计 账面原值 期初数 916,500.00 916,500.00 本期增加金额 本期减少金额 期末数 916,500.00 916,500.00 累计折旧 期初数 250,880.30 250,880.30 本期增加金额 43,533.75 43,533.75 1) 计提 43,533.75 43,533.75 本期减少金额 期末数 294,414.05 294,414.05 减值准备 期初数 本期增加金额 本期减少金额 期末数 账面价值 期末账面价值 622,085.95 622,085.95 期初账面价值 665,619.70 665,619.70 公告编号：2018-008 35 10. 固定资产 (1) 明细情况 项 目 房屋及 建筑物 机械设备 运输工具 其他设备 合 计 账面原值 期初数 70,192,197.29 34,802,588.31 5,438,880.14 1,583,923.33 112,017,589.07 本期增加金额 2,056,319.88 4,750,205.66 688,526.57 1,046,430.32 8,541,482.43 1) 购置 4,013,882.91 688,526.57 1,046,430.32 5,748,839.80 2) 在建工程转入 2,056,319.88 736,322.75 2,792,642.63 本期减少金额 1,732,307.72 269,551.54 3,418.80 2,005,278.06 1) 处置或报废 1,732,307.72 269,551.54 3,418.80 2,005,278.06 期末数 72,248,517.17 37,820,486.25 5,857,855.17 2,626,934.85 118,553,793.44 累计折旧 期初数 10,622,573.13 14,207,742.50 4,324,708.22 1,032,153.25 30,187,177.10 本期增加金额 3,391,359.80 3,498,616.21 304,554.93 213,593.12 7,408,124.06 1) 计提 3,391,359.80 3,498,616.21 304,554.93 213,593.12 7,408,124.06 本期减少金额 473,029.77 204,387.85 2,638.74 680,056.36 1) 处置或报废 473,029.77 204,387.85 2,638.74 680,056.36 期末数 14,013,932.93 17,233,328.94 4,424,875.30 1,243,107.63 36,915,244.80 账面价值 期末账面价值 58,234,584.24 20,587,157.31 1,432,979.87 1,383,827.22 81,638,548.64 期初账面价值 59,569,624.16 20,594,845.81 1,114,171.92 551,770.08 81,830,411.97 (2) 未办妥产权证书的固定资产的情况 项 目 账面价值 未办妥产权证书原因 2 号厂房 2,808,617.68 正在办理 小 计 2,808,617.68 11. 在建工程 (1) 明细情况 公告编号：2018-008 36 项 目 期末数 期初数 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 构筑物及其他 524,730.44 524,730.44 801,395.62 801,395.62 砂处理流水线 824,209.97 824,209.97 预付设备款 1,213,421.09 1,213,421.09 415,421.09 415,421.09 拖拉机自动化生 产线 4,757,845.38 4,757,845.38 3,609,126.15 3,609,126.15 1 号厂房 8,002,533.90 8,002,533.90 5,420,000.00 5,420,000.00 合 计 15,322,740.78 15,322,740.78 10,245,942.86 10,245,942.86 (2) 重要在建工程项目本期变动情况 工程名称 预算数 期初数 本期增加 转入固定资产 其他减少 期末数 拖拉机自动化生产 线 600 万元 3,609,126.15 1,885,041.98 736,322.75 4,757,845.38 1 号厂房 800 万元 5,420,000.00 2,582,533.90 8,002,533.90 小 计 9,029,126.15 4,467,575.88 736,322.75 12,760,379.28 (续上表) 工程名称 工程累计投入占 预算比例(%) 工程 进度(%) 利息资本 化累计金额 本期利息 资本化金额 本期利息资本化 率(%) 资金来源 拖拉机自动化 生产线 80.00 80.00 自筹 1 号厂房 100.00 95.00 自筹 小 计 12. 无形资产 项 目 土地使用权 注册商标权 应用软件 合 计 账面原值 期初数 10,439,148.76 10,439,148.76 本期增加金额 600,000.00 64,077.67 664,077.67 1) 购置 600,000.00 64,077.67 664,077.67 本期减少金额 期末数 10,439,148.76 600,000.00 64,077.67 11,103,226.43 累计摊销 公告编号：2018-008 37 期初数 873,480.61 873,480.61 本期增加金额 209,348.39 58,536.59 24,919.09 292,804.07 1) 计提 209,348.39 58,536.59 24,919.09 292,804.07 本期减少金额 期末数 1,082,829.00 58,536.59 24,919.09 1,166,284.68 减值准备 期初数 本期增加金额 本期减少金额 期末数 账面价值 期末账面价值 9,356,319.76 541,463.41 39,158.58 9,936,941.75 期初账面价值 9,565,668.15 9,565,668.15 13. 递延所得税资产 (1) 未经抵销的递延所得税资产 项 目 期末数 期初数 可抵扣 暂 时性差异 递延 所 得税资产 可抵扣 暂 时性差异 递延 所 得税资产 资产减值准备 2,009,147.80 301,372.17 1,434,737.85 215,210.68 递延收益 8,183,541.68 1,227,531.26 合 计 10,192,689.48 1,528,903.43 1,434,737.85 215,210.68 (2) 未确认递延所得税资产明细 项 目 期末数 期初数 可抵扣暂时性差异 256,013.05 156,049.12 小 计 256,013.05 156,049.12 14. 短期借款 项 目 期末数 期初数 抵押保证借款 17,000,000.00 13,000,000.00 公告编号：2018-008 38 抵押借款 52,000,000.00 50,500,000.00 合 计 69,000,000.00 63,500,000.00 15. 应付账款 项 目 期末数 期初数 1 年以内 20,523,872.46 12,414,440.88 1 年以上 957,479.46 637,985.08 合 计 21,481,351.92 13,052,425.96 16. 预收款项 项 目 期末数 期初数 1 年以内 2,161,690.29 1,425,329.21 1-2 年 601,080.00 合 计 2,762,770.29 1,425,329.21 17. 应付职工薪酬 (1) 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 短期薪酬 5,356,334.91 18,505,563.05 19,573,192.91 4,288,705.05 离职后福利—设定提存计 划 28,578.81 274,642.80 288,420.54 14,801.07 合 计 5,384,913.72 18,780,205.85 19,861,613.45 4,303,506.12 (2) 短期薪酬明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 工资、奖金、津贴和补贴 5,342,220.09 17,774,883.51 18,835,026.93 4,282,076.67 职工福利费 467,630.24 467,630.24 社会保险费 14,114.82 224,682.80 232,169.24 6,628.38 其中：医疗保险费 9,022.71 41,266.12 44,491.59 5,797.24 工伤保险费 3,231.91 101,153.86 103,733.59 652.18 公告编号：2018-008 39 生育保险费 1,860.20 82,262.82 83,944.06 178.96 住房公积金 38,366.50 38,366.50 小 计 5,356,334.91 18,505,563.05 19,573,192.91 4,288,705.05 (3) 设定提存计划明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 基本养老保险 21,240.37 97,220.17 104,692.09 13,768.45 失业保险费 7,338.44 177,422.63 183,728.45 1,032.62 小 计 28,578.81 274,642.80 288,420.54 14,801.07 18. 应交税费 项 目 期末数 期初数 增值税 488,902.92 42,529.65 企业所得税 695,161.35 167,617.15 城市维护建设税 24,418.03 2,126.48 房产税 30,280.02 28,544.47 土地使用税 38,904.12 37,514.48 教育费附加 14,650.81 1,275.89 地方教育附加 9,767.21 850.59 水利建设专项资金 7,185.88 6,879.02 印花税 8,410.66 7,354.03 合 计 1,317,681.00 294,691.76 19. 应付利息 项 目 期末数 期初数 短期借款应付利息 114,567.08 115,203.91 合 计 114,567.08 115,203.91 20. 其他应付款 项 目 期末数 期初数 公告编号：2018-008 40 暂借款 5,172,945.77 6,720,145.77 运输费 757,458.50 1,860,898.71 其 他 521,402.85 346,918.06 合 计 6,451,807.12 8,927,962.54 21. 递延收益 (1) 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 形成原因 政府补助 7,917,602.68 2,593,800.00 2,327,861.00 8,183,541.68 与资产相关补助 合 计 7,917,602.68 2,593,800.00 2,327,861.00 8,183,541.68 (2) 政府补助明细情况 项 目 期初数 本期新增 补助金额 本期计入 当期损益[注] 期末数 与资产相关/与 收益相关 新型铸造产业投资补助资 金 6,194,386.04 1,853,581.02 4,340,805.02 与资产相关 公租房建设补贴 756,000.00 84,000.00 672,000.00 与资产相关 全自动端子生产线技术改 造 500,550.00 318,664.94 181,885.06 与资产相关 环保设备补助专项资金 466,666.64 50,000.04 416,666.60 与资产相关 研发仪器设备补助 1,593,800.00 13,281.67 1,580,518.33 与资产相关 制造技术补助 1,000,000.00 8,333.33 991,666.67 与资产相关 小 计 7,917,602.68 2,593,800.00 2,327,861.00 8,183,541.68 [注]：政府补助本期计入当期损益情况详见本财务报表附注合并财务报表项目注释其他之政府补助 说明。 22. 股本 项 目 期初数 本期增减变动（减少以“—”表示） 期末数 发行 新股 送股 公积金 转股 其他 小计 股份总数 50,000,000.00 50,000,000.00 23. 资本公积 公告编号：2018-008 41 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 资本溢价（股本溢价） 14,783,966.13 14,783,966.13 合 计 14,783,966.13 14,783,966.13 24. 盈余公积 (1) 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 452,881.23 999,288.35 1,452,169.58 合 计 452,881.23 999,288.35 1,452,169.58 (2) 其他说明 本期法定盈余公积增加 999,288.35 元，系根据母公司实现的净利润提取 10%法定盈余公积。 25. 未分配利润 项 目 本期数 上年同期数 期初未分配利润 6,019,703.88 1,248,314.58 加：本期归属于母公司所有者的净利润 11,052,780.08 5,173,755.06 减：提取法定盈余公积 999,288.35 402,365.76 期末未分配利润 16,073,195.61 6,019,703.88 (二) 合并利润表项目注释 1. 营业收入/营业成本 项 目 本期数 上年同期数 收入 成本 收入 成本 主营业务收入 125,470,266.62 93,553,194.98 103,201,611.17 77,883,424.86 其他业务收入 221,760.92 133,408.96 63,396.23 43,533.75 合 计 125,692,027.54 93,686,603.94 103,265,007.40 77,926,958.61 2. 税金及附加 项 目 本期数 上年同期数 公告编号：2018-008 42 城市维护建设税 249,958.73 252,366.38 教育费附加 150,076.04 151,318.99 印花税[注] 72,491.73 30,330.87 房产税[注] 480,426.54 279,878.93 土地使用税[注] 601,175.35 388,118.76 地方教育附加 100,050.70 100,879.31 合 计 1,654,179.09 1,202,893.24 [注]：根据财政部《增值税会计处理规定》(财会〔2016〕22 号)以及《关于<增值税会计处理规定> 有关问题的解读》，本公司将 2016 年 5-12 月及 2017 年度房产税、土地使用税和印花税的发生额列报于 “税金及附加”项目，2016 年 5 月之前的发生额仍列报于“管理费用”项目。 3. 销售费用 项 目 本期数 上年同期数 运输费 2,854,717.57 3,071,605.51 职工薪酬 347,960.00 263,840.00 展会费 117,748.54 其他 423,524.78 243,098.93 合 计 3,743,950.89 3,578,544.44 4. 管理费用 项 目 本期数 上年同期数 研发费用 7,541,662.72 5,784,612.51 职工薪酬 2,161,491.26 2,245,091.21 折旧及摊销费 1,831,347.19 1,518,539.67 中介咨询费用 475,184.84 1,428,580.15 存货盘亏 409,152.19 税 费[注] 77,955.67 356,963.19 其 他 1,177,814.66 1,275,927.42 合 计 13,674,608.53 12,609,714.15 公告编号：2018-008 43 [注]：详见本附注五(二)2 税金及附加之说明。 5. 财务费用 项 目 本期数 上年同期数 利息支出 4,680,806.69 4,363,464.77 票据贴现利息支出 271,782.67 242,766.85 减：利息收入 5,148.08 3,437.41 手续费 2,314.50 18,375.81 汇总损益 30,198.05 合 计 4,979,953.83 4,621,170.02 6. 资产减值损失 项 目 本期数 上年同期数 坏账损失 674,373.88 455,358.77 合 计 674,373.88 455,358.77 7. 投资收益 项 目 本期数 上年同期数 可供出售金融资产在持有期间的投资收益 21,000.00 30,000.00 合 计 21,000.00 30,000.00 8. 资产处置收益 项 目 本期数 上年同期数 计入本期非经常性 损益的金额 固定资产处置利得 -138,623.41 38,080.95 -138,623.41 合 计 -138,623.41 38,080.95 -138,623.41 9. 其他收益 项 目 本期数 上年同期数 计入本期非经常性 损益的金额 公告编号：2018-008 44 政府补助 3,457,424.60 3,457,424.60 合 计 3,457,424.60 3,457,424.60 本期计入其他收益的政府补助情况详见本财务报表附注合并财务报表项目注释（四）其他之政府补 助说明。 10. 营业外收入 (1) 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 计入本期非经常性 损 益的金额 政府补助 1,500,000.00 2,718,194.17 1,500,000.00 其他 54,209.49 660.00 54,209.49 合 计 1,554,209.49 2,718,854.17 1,554,209.49 (2) 政府补助明细 补助项目 本期数 上年同期数 与资产相关/ 与收益相关 新三板挂牌奖励款 1,500,000.00 与收益相关 新型铸造产业投资补助资金 836,066.51 与资产相关 全自动端子机研发补助 61,000.00 与资产相关 公租房建设补贴 84,000.00 与资产相关 环保设备补助专项资金 33,333.36 与资产相关 税收奖励还款 233,033.30 与收益相关 创新建设奖励资金 689,210.00 与收益相关 经济转型申报奖 335,000.00 与收益相关 技能培训补助 55,500.00 与收益相关 其他政府补助 391,051.00 与收益相关 小 计 1,500,000.00 2,718,194.17 11. 营业外支出 项 目 本期数 上年同期数 计入本期非经常性损益的金 额 滞纳金 104,207.54 104,207.54 公告编号：2018-008 45 对外捐赠 10,000.00 10,000.00 其他 4,638.82 41,116.98 4,638.82 合 计 118,846.36 41,116.98 118,846.36 12. 所得税费用 (1) 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 当期所得税费用 2,314,434.37 489,684.05 递延所得税费用 -1,313,692.75 -47,252.80 合 计 1,000,741.62 442,431.25 (2) 会计利润与所得税费用调整过程 项 目 本期数 上年同期数 利润总额 12,053,521.70 5,616,186.31 按母公司适用税率计算的所得税费用 1,808,028.26 842,427.95 子公司适用不同税率的影响 非应税收入的影响 -3,150.00 -4,500.00 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 29,305.83 29,665.08 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵 扣亏损的影响 14,994.59 8,684.16 加计扣除费用的影响 -848,437.06 -433,845.94 所得税费用 1,000,741.62 442,431.25 (三) 合并现金流量表项目注释 1. 收到其他与经营活动有关的现金 项 目 本期数 上年同期数 其他经营性往来款 57,169.74 政府补助 2,629,563.60 1,703,794.30 其他 59,357.57 4,097.41 合 计 2,688,921.17 1,765,061.45 公告编号：2018-008 46 2. 支付其他与经营活动有关的现金 项 目 本期数 上年同期数 支付的期间费用 5,775,906.07 8,550,161.32 支付其他经营往来款 1,120,664.44 156,198.02 合 计 6,896,570.51 8,706,359.34 3. 收到其他与投资活动有关的现金 项 目 本期数 上年同期数 收回其他非经营借出款项 13,680,399.53 47,973,885.00 收到与资产相关政府补助 2,593,800.00 899,000.00 合 计 16,274,199.53 48,872,885.00 4. 支付其他与投资活动有关的现金 项 目 本期数 上年同期数 支付非经营借出款项 13,970,000.00 47,973,885.00 合 计 13,970,000.00 47,973,885.00 5. 收到其他与筹资活动有关的现金 项 目 本期数 上年同期数 收到其他非经营款项 4,669,800.00 3,721,723.22 合 计 4,669,800.00 3,721,723.22 6. 支付其他与筹资活动有关的现金 项 目 本期数 上年同期数 偿还其他非经营款项 6,217,000.00 6,457,689.47 合 计 6,217,000.00 6,457,689.47 7. 现金流量表补充资料 (1) 现金流量表补充资料 公告编号：2018-008 47 补充资料 本期数 上年同期数 1) 将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 11,052,780.08 5,173,755.06 加：资产减值准备 674,373.88 455,358.77 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 7,451,657.81 7,205,764.26 无形资产摊销 292,804.07 209,348.38 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收 益以“－”号填列) 138,623.41 -38,080.95 固定资产报废损失(收益以“－”号填列) 公允价值变动损失(收益以“－”号填列) 财务费用(收益以“－”号填列) 4,711,004.74 4,363,464.77 投资损失(收益以“－”号填列) -21,000.00 -30,000.00 递延所得税资产减少(增加以“－”号填列) -1,313,692.75 -47,252.80 递延所得税负债增加(减少以“－”号填列) 存货的减少(增加以“－”号填列) -6,671,865.17 -5,561,316.75 经营性应收项目的减少(增加以“－”号填列) -13,336,683.28 -7,613,322.12 经营性应付项目的增加(减少以“－”号填列) 6,248,451.24 3,328,705.02 其他 经营活动产生的现金流量净额 9,226,454.03 7,446,423.64 2) 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3) 现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 1,355,331.01 2,864,763.94 减：现金的期初余额 2,864,763.94 2,171,883.17 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 公告编号：2018-008 48 现金及现金等价物净增加额 -1,509,432.93 692,880.77 (2) 现金和现金等价物的构成 项 目 期末数 期初数 1) 现金 1,355,331.01 2,864,763.94 其中：库存现金 6,076.53 24,395.85 可随时用于支付的银行存款 1,349,254.48 2,840,368.09 可随时用于支付的其他货币资金 2) 现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 3) 期末现金及现金等价物余额 1,355,331.01 2,864,763.94 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金及现 金等价物 (四) 其他 1. 所有权或使用权受到限制的资产 项 目 期末账面价值 受限原因 固定资产 66,840,213.74 银行借款抵押 无形资产 9,356,319.76 银行借款抵押 在建工程 8,002,533.90 银行借款抵押 合 计 84,199,067.40 2. 政府补助 (1) 明细情况 1) 与资产相关的政府补助 总额法 项 目 期初 递延收益 本期新增补助 本期摊销 期末 递延收益 本期摊销 列报项目 新型铸造产业投资补助 资金 6,194,386.04 1,853,581.02 4,340,805.02 其他收益 公租房建设补贴 756,000.00 84,000.00 672,000.00 其他收益 全自动端子生产线技术 改造 500,550.00 318,664.94 181,885.06 其他收益 公告编号：2018-008 49 环保设备补助专项资金 466,666.64 50,000.04 416,666.60 其他收益 研发仪器设备补助 1,593,800.00 13,281.67 1,580,518.33 其他收益 制造技术补助 1,000,000.00 8,333.33 991,666.67 其他收益 小 计 7,917,602.68 2,593,800.00 2,327,861.00 8,183,541.68 2)与收益相关，且用于补偿公司已发生的相关成本费用或损失的政府补助 项 目 金额 列报项目 新三板挂牌奖励款 1,500,000.00 营业外收入 研发补助奖 400,000.00 其他收益 创新建设奖励 400,000.00 其他收益 在岗技能培训补贴及其他 329,563.6 其他收益 小 计 2,629,563.60 (2) 本期计入当期损益的政府补助金额为 4,957,424.60 元。 六、在其他主体中的权益 在重要子公司中的权益 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例(%) 取得方式 直接 间接 光大铸造公司 安徽青阳县 青阳县 制造业 100.00 非同一控制下企 业合并 七、与金融工具相关的风险 本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降 至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策 略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各 种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。 本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动风险及市场风险。 管理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。 (一) 信用风险 信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。 本公司的信用风险主要来自银行存款和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措 公告编号：2018-008 50 施。 1. 银行存款 本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。 2. 应收款项 本公司定期对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的 且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。 由于本公司仅与经认可的且信用良好的第三方进行交易，所以无需担保物。信用风险集中按照客户 进行管理。截至 2017 年 12 月 31 日，本公司具有特定信用风险集中，本公司应收账款的 51.08%(2016 年 12 月 31 日：47.79%)源于余额前五名客户。本公司对应收账款余额未持有任何担保物或其他信用增 级。 本公司的应收款项中未逾期且未减值的金额，以及虽已逾期但未减值的金额和逾期账龄分析如下： 项 目 期末数 未逾期未减值 已逾期未减值 合 计 1 年以内 1-2 年 2 年以上 应收票据 8,097,580.00 8,097,580.00 小 计 8,097,580.00 8,097,580.00 (续上表) 项 目 期初数 未逾期未减值 已逾期未减值 合 计 1 年以内 1-2 年 2 年以上 应收票据 3,900,000.00 3,900,000.00 小 计 3,900,000.00 3,900,000.00 (二) 流动风险 流动风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。 流动风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提 前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。 为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取长、短期融资方式 适当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得 银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。 金融负债按剩余到期日分类 项 目 期末数 公告编号：2018-008 51 账面价值 未折现合同金额 1 年以内 1-3 年 3 年以上 银行借款 69,000,000.00 71,684,100.00 71,684,100.00 应付账款 21,481,351.92 21,481,351.92 21,481,351.92 应付利息 114,567.08 114,567.08 114,567.08 其他应付款 6,451,807.12 6,451,807.12 6,451,807.12 小 计 97,047,726.12 99,731,826.12 99,731,826.12 (续上表) 项 目 期初数 账面价值 未折现合同金额 1 年以内 1-3 年 3 年以上 银行借款 63,500,000.00 67,691,000.00 67,691,000.00 应付账款 13,052,425.96 13,052,425.96 13,052,425.96 应付利息 115,203.91 115,203.91 115,203.91 其他应付款 8,927,962.54 8,927,962.54 8,927,962.54 小 计 85,595,592.41 89,786,592.41 89,786,592.41 (三) 市场风险 市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险 主要包括利率风险和外汇风险。 1. 利率风险 利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面 临的市场利率变动的风险主要与本公司以浮动利率计息的借款有关。 截至2017年12月31日，本公司无以浮动利率计息的银行人民币借款，利率变动不会对本公司的利润 总额和股东权益产生重大的影响。 2. 外汇风险 外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司于 中国内地经营，且主要活动以人民币计价。因此，本公司所承担的外汇变动市场风险不重大。 八、关联方及关联交易 (一) 关联方情况 1.实际控制人 公告编号：2018-008 52 名 称 与本公司关系 对本公司持股比例 对本公司表决权比例 冯得平、慈宝英 实际控制人 93.29% 93.29% 本公司实际控制人为冯得平先生和慈宝英女士，冯得平和慈宝英二人为夫妻关系，共直接持有公司 93.29%股权。其中冯得平先生直接持有本公司 81.09%的股份，慈宝英女士直接持有本公司 12.20%的股 份。 2.本公司的子公司情况详见本财务报表附注在其他主体中的权益之说明。 3. 本公司的其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 冯光明、冯桂平 实际控制人近亲属 安徽九工电子设备有限公司（以下简称九工电子公司） 实际控制人近亲属控制 安徽德力衡器制造有限公司（以下简称德力衡器公司） 同受实际控制人控制 (二) 关联交易情况 1. 购销商品、提供和接受劳务的关联交易 关联方 关联交易内容 本期数 上年同期数 九工电子公司 材料 93,919.99 德力衡器公司 材料 83,333.33 2. 关联租赁情况 公司出租情况 承租方名称 租赁资产种类 本期数 上年同期数 德力衡器公司 厂房 64,000.00 63,396.23 九工电子公司 厂房 67,885.71 3.关联方资金拆借 关联方 期初余额 本期拆入 本期偿还 期末余额 结算利息 拆入 冯得平 4,956,546.71 458,399.53 370,000.00 5,044,946.24 未结算 冯桂平 1,470,000.00 1,591,800.00 3,017,000.00 44,800.00 未结算 冯光明 2,000,000.00 2,000,000.00 未结算 4.关联方资产转让情况 公告编号：2018-008 53 关联方 关联交易内容 本期数 上年同期数 九工电子公司 出售设备款 1,040,444.44 5. 关联担保情况 本公司及子公司作为被担保方 担保方 担保金额 担保 起始日 担保 到期日 担保是否已 经履行完毕 冯得平、慈宝英、冯桂平、冯晨晨 4,000,000.00 2017.8.17 2018.8.17 否 冯得平、慈宝英、冯桂平、冯晨晨 4,000,000.00 2017.1.12 2018.1.11 否 冯得平、慈宝英、冯桂平、冯晨晨 3,000,000.00 2017.11.2 2018.11.2 否 冯得平 6,000,000.00 2017.3.23 2018.3.22 否 6. 关键管理人员报酬 项 目 本期数 上年同期数 关键管理人员报酬 697,920.00 359,927.16 (三) 关联方应收应付款项 1．应收关联方款项 单位名称 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 其他应收款 德力衡器公司 3,700.00 185.00 冯得平 210,399.53 10,519.98 小 计 3,700.00 185.00 210,399.53 10,519.98 2. 应付关联方款项 单位名称 期末数 期初数 其他应付款 冯得平 5,044,946.24 5,166,946.24 冯桂平 44,800.00 1,470,000.00 德力衡器公司 63,500.00 小 计 5,089,746.24 6,700,446.24 九、承诺及或有事项 公告编号：2018-008 54 (一) 重要承诺事项 截至资产负债表日止，本公司不存在需要披露的重大承诺事项。 (二) 或有事项 截至资产负债表日止，本公司不存在需要披露的重大或有事项。 十、资产负债表日后事项 截至本财务报表批准报出日，本公司不存在需要调整或披露的重大资产负债表日后事项。 十一、其他重要事项 分部信息 本公司不存在多种经营或跨地区经营，故无报告分部。本公司按产品分类的主营业务收入及主营业 务成本明细如下： 项 目 主营业务收入 主营业务成本 铸造件 121,829,698.90 90,396,171.57 拖拉机 3,640,567.72 3,157,023.41 小 计 125,470,266.62 93,553,194.98 十二、母公司财务报表主要项目注释 (一) 母公司资产负债表项目注释 1. 应收账款 (1) 明细情况 1) 类别明细情况 种 类 期末数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账 准备 按信用风险特征组合计提坏账 准备 29,810,093.34 100.00 1,758,146.48 5.90 28,051,946.86 单项金额不重大但单项计提坏 账准备 合 计 29,810,093.34 100.00 1,758,146.48 5.90 28,051,946.86 公告编号：2018-008 55 (续上表) 种 类 期初数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账 准备 按信用风险特征组合计提坏账 准备 21,687,535.98 100.00 1,179,950.37 5.44 20,507,585.61 单项金额不重大但单项计提坏 账准备 合 计 21,687,535.98 100.00 1,179,950.37 5.44 20,507,585.61 2) 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账 龄 期末数 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 1 年以内 27,377,324.99 1,368,866.25 5.00 1-2 年 1,784,980.60 178,498.06 10.00 2-3 年 614,896.05 184,468.82 30.00 4-5 年 32,891.70 26,313.35 80.00 小 计 29,810,093.34 1,758,146.48 5.90 (2) 本期计提坏账准备 578,196.11 元。 (3) 应收账款金额前 5 名情况 单位名称 账面余额 占应收账款余额 的 比例(%) 坏账准备 安徽柯力电气制造有限公司 4,203,304.92 14.10 210,165.25 象山滨港机械厂 3,906,709.00 13.11 195,335.45 余姚市佳利叉车部件有限公司 2,311,403.15 7.75 115,570.16 合肥海源机械有限公司 2,100,466.48 7.05 105,023.32 芜湖福马汽车零部件有限公司 1,752,277.03 5.87 87,613.85 小 计 14,274,160.58 47.88 713,708.03 2. 其他应收款 (1) 明细情况 1) 类别明细情况 公告编号：2018-008 56 种 类 期末数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准 备 按信用风险特征组合计提坏账准 备 1,270,260.90 100.00 256,013.05 20.15 1,014,247.85 单项金额不重大但单项计提坏账 准备 合 计 1,270,260.90 100.00 256,013.05 20.15 1,014,247.85 (续上表) 种 类 期初数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准 备 按信用风险特征组合计提坏账准 备 667,393.02 100.00 156,049.12 23.38 511,343.90 单项金额不重大并单项计提坏账 准备 合 计 667,393.02 100.00 156,049.12 23.38 511,343.90 2) 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账 龄 期末数 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 1 年以内 920,260.90 46,013.05 5.00 2-3 年 200,000.00 60,000.00 30.00 5 年以上 150,000.00 150,000.00 100.00 小 计 1,270,260.90 256,013.05 20.15 (2) 本期计提坏账准备金额 99,963.93 元。 (3) 其他应收款款项性质分类情况 款项性质 期末数 期初数 押金保证金 600,000.00 350,000.00 借出款项 500,000.00 其他 170,260.90 317,393.02 合 计 1,270,260.90 667,393.02 公告编号：2018-008 57 (4) 其他应收款金额前 5 名情况 单位名称 （自然人姓名） 款项性质 账面余额 账龄 占其他应收款余 额的比例(%) 坏账准备 是否为 关联方 青阳县中小企业融资 担保有限责任公司 担保押金 200,000.00 1 年以内 15.74 10,000.00 否 200,000.00 2-3 年 15.74 60,000.00 否 150,000.00 5 年以上 11.81 150,000.00 否 池州永恒机械制造有 限公司 借出款项 500,000.00 1 年以内 39.36 25,000.00 否 株洲时代新材料科技 股份有限公司 投标保证金 50,000.00 1 年以内 3.94 2,500.00 否 胡俊 其他 50,000.00 1 年以内 3.94 2,500.00 否 德力衡器公司 其他 3,700.00 1 年以内 0.29 185.00 是 小 计 1,153,700.00 90.82 250,185.00 3. 长期股权投资 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 账面余额 减值 准备 账面价值 账面余额 减值 准备 账面价值 对子公司投资 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00 合 计 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00 (2) 对子公司投资 被投资单位 期初数 本期增加 本期减少 期末数 本期计提减值 准备 减值准备 期 末数 光大铸造公司 2,000,000.00 2,000,000.00 小 计 2,000,000.00 2,000,000.00 (二) 母公司利润表项目注释 1. 营业收入/营业成本 项 目 本期数 上年同期数 收入 成本 收入 成本 主营业务收入 111,792,071.04 83,820,094.84 92,265,892.91 70,406,732.73 其他业务收入 64,000.00 43,533.75 63,396.23 43,533.75 公告编号：2018-008 58 合 计 111,856,071.04 83,863,628.59 92,329,289.14 70,450,266.48 2. 管理费用 项 目 本期数 上年同期数 研发费用 6,412,899.20 4,873,033.42 职工薪酬 1,868,153.50 2,006,627.46 折旧及摊销费 1,548,647.62 1,261,804.27 中介咨询费用 475,184.84 1,428,580.15 存货盘亏 409,152.19 税 费 66,288.49 279,458.36 其 他 928,816.94 972,651.18 合 计 11,709,142.78 10,822,154.84 3. 投资收益 项 目 本期数 上年同期数 可供出售金融资产在持有期间的投资收益 21,000.00 30,000.00 合 计 21,000.00 30,000.00 十三、其他补充资料 (一) 非经常性损益 1. 非经常性损益明细表 (1) 明细情况 项 目 金额 说明 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 -138,623.41 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策 规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 4,957,424.60 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有 被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 公告编号：2018-008 59 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有以公允价值计量 且其变动计入当期损益的金融资产、金融负债产生的公允价值变动收益， 以及处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、金融负债和 可供出售金融资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损 益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损 益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -64,636.87 其他符合非经常性损益定义的损益项目 小 计 4,754,164.32 减：企业所得税影响数（所得税减少以“－”表示） 729,430.78 少数股东权益影响额(税后) 归属于母公司所有者的非经常性损益净额 4,024,733.54 (2) 重大非经常性损益项目说明 计入当期损益的政府补助情况，详见本附注五(四)2 政府补助之说明。 (二) 净资产收益率及每股收益 1. 明细情况 报告期利润 加权平均净资产 收益率(%) 每股收益(元/股) 基本每股收益 稀释每股收益 公告编号：2018-008 60 归属于公司普通股股东的净利润 14.39 0.22 0.22 扣除非经常性损益后归属于公司普通 股股东的净利润 9.15 0.14 0.14 2. 加权平均净资产收益率的计算过程 项 目 序号 本期数 归属于公司普通股股东的净利润 A 11,052,780.08 非经常性损益 B 4,024,733.54 扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 C=A-B 7,028,046.54 归属于公司普通股股东的期初净资产 D 71,256,551.24 发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产 E 新增净资产次月起至报告期期末的累计月数 F 回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产 G 减少净资产次月起至报告期期末的累计月数 H 报告期月份数 K 12 加权平均净资产 L= D+A/2+ E×F/K-G× H/K±I×J/K 76,782,941.28 加权平均净资产收益率 M=A/L 14.39% 扣除非经常损益加权平均净资产收益率 N=C/L 9.15% 3. 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程 (1) 基本每股收益的计算过程 项 目 序号 本期数 归属于公司普通股股东的净利润 A 11,052,780.08 非经常性损益 B 4,024,733.54 扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 C=A-B 7,028,046.54 期初股份总数 D 50,000,000.00 因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 E 发行新股或债转股等增加股份数 F 增加股份次月起至报告期期末的累计月数 G 因回购等减少股份数 H 减少股份次月起至报告期期末的累计月数 I 报告期缩股数 J 公告编号：2018-008 61 报告期月份数 K 12 发行在外的普通股加权平均数 L=D+E+F×G/K-H ×I/K-J 50,000,000.00 基本每股收益 M=A/L 0.22 扣除非经常损益基本每股收益 N=C/L 0.14 (2) 稀释每股收益的计算过程 稀释每股收益的计算过程与基本每股收益的计算过程相同。 安徽天平机械股份有限公司 二〇一八年四月二十五日 公告编号：2018-008 62 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报 表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 安徽天平机械股份有限公司董秘办公室