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上海哈克过滤科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-007 1 上海哈克过滤科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-007 2 公 司 年 度 大 事 记 上海哈克过滤科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-007 3 目录 第一节 声明与提示 .................................................................................................................... 5 第二节 公司概况 ........................................................................................................................ 7 第三节 会计数据和财务指标摘要 ............................................................................................ 9 第四节 管理层讨论与分析 ....................................................................................................... 11 第五节 重要事项 ...................................................................................................................... 18 第六节 股本变动及股东情况 .................................................................................................. 20 第七节 融资及利润分配情况 .................................................................................................. 22 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 .................................................................. 23 第九节 行业信息 ...................................................................................................................... 25 第十节 公司治理及内部控制 .................................................................................................. 26 第十一节 财务报告 ................................................................................................................... 31 上海哈克过滤科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-007 4 释义 释义项目 释义 公司、本公司、哈克科技、股份公司 指 上海哈克过滤科技股份有限公司 三会 指 股东大会、董事会和监事会 股东大会 指 上海哈克过滤科技股份有限公司股东大会 董事会 指 上海哈克过滤科技股份有限公司董事会 监事会 指 上海哈克过滤科技股份有限公司监事会 公司章程 指 上海哈克过滤科技股份有限公司章程 元、万元 指 人民币元、人民币万元 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 会计师事务所、北京兴华 指 北京兴华会计师事务所(特殊普通合伙) 主办券商、国融证券 指 国融证券股份有限公司 报告期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 上海哈克过滤科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-007 5 第一节 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚 假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人朱学浩、主管会计工作负责人叶京及会计机构负责人（会计主管人员）叶京保证年度报 告中财务报告的真实、准确、完整。 北京兴华会计师事务所(特殊普通合伙)会计师事务所对公司出具了标准无保留意见审计报告。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应 对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 □是 √否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 □是 √否 是否存在豁免披露事项 □是 √否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 控股股东不当控制的法律风险 报告期内,公司实际控制人朱学浩直接持有公司 80%的股份,同 时担任公司的董事长,能够通过股东大会、董事会行使表决权对 公司经营、公司治理、董监高变动和业务发展目标产生决定性 影响。公司另一名股东朱乃峰持有公司其余 20%的股份,朱乃峰 系朱学浩之子,二人为一致行动人。若公司实际控制人及一致行 动人利用其控制权对公司的经营决策、人事和财务进行不当控 制,可能会损害公司及少数股东权益。 技术人才流失及技术失密的风险 核心技术是公司赖以生存及发展的基础和关键,公司全部核心 技术均由公司自主研发,并由公司核心技术团队掌握。核心技术 人才的流失及技术的泄露将对公司生产经营造成一定影响。 公司治理风险 股份公司成立后,公司逐步建立健全了法人治理结构,严格履行 了股东大会、董事会、监事会的议事规则,制定了《对外投资管 理制度》、《对外担保管理制度》、《关联交易管理制度》等 各项管理制度。但股份公司成立时间短,各项管理制度的执行需 要经过一段时间的实践检验,公司治理和内部控制体系也需要在 生产经营过程中逐步完善。公司未来经营中可能存在因治理结 构不适应发展需要,而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。 税收优惠政策变化风险 2016 年 11 月 24 日,企业被认定为高新技术企业,并授予编号 上海哈克过滤科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-007 6 为:GR201631002047 的《高新技术企业证书》,有效期三年。根 据《中华人民共和国企业所得税法》及其实施条例相关规 定,2016 年、2017 年及 2018 年三会计年度,公司可享受企业 所得税减免,按 15%征收的优惠政策。若上述税收优惠政策发生 变化或其他原因导致公司以后未能继续申请成为高新技术企业, 则公司将不能继续享受相关税收优惠,从而会对公司盈利水平造 成一定程度的影响。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 上海哈克过滤科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-007 7 第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 上海哈克过滤科技股份有限公司 英文名称及缩写 Hawk Filtration Technology(Shanghai)Co.,Ltd 证券简称 哈克科技 证券代码 837875 法定代表人 朱学浩 办公地址 上海市青浦区工业园区崧华路 1558 号 二、联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 叶京 职务 董事会秘书 电话 021-39815477 传真 021-39815096 电子邮箱 hawk@ 公司网址 联系地址及邮政编码 地址:上海市青浦区工业园区崧华路 1558 号 邮编:201706 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 上海市青浦区工业园区崧华路 1558 号董事会秘书办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2002 年 8 月 6 日 挂牌时间 2016 年 7 月 6 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类） 制造业(C)-通用设备制造业(C34)-烘炉、风机、衡器、包装等设备 制造(C346)-气体、液体分离及纯净设备制造(C3463) 主要产品与服务项目 公司主要从事过滤器及相关配件的开发、设计、生产、销售,主要 产品应用于汽车、家用电器、电力、电子、医药等生产领域,主要 包括家电过滤器系列产品、汽车过滤器系列产品、呼吸器过滤器 系列产品、空气净化器过滤器系列产品等。 普通股股票转让方式 集合竞价 普通股总股本（股） 10,000,000 优先股总股本（股） 0 做市商数量 0 控股股东 朱学浩 实际控制人及其一致行动人 朱学浩、朱乃峰 四、注册情况 项目 内容 报告期内是否变更 统一社会信用代码 913100007421058481 否 上海哈克过滤科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-007 8 注册地址 上海市青浦区工业园区崧华路 1558 号 否 注册资本 10,000,000.00 否 - 五、中介机构 主办券商 国融证券 主办券商办公地址 北京市西城区宣武门西大街甲 129 号金隅大厦 11 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 北京兴华会计师事务所(特殊普通合伙) 签字注册会计师姓名 司文召 王彩霞 会计师事务所办公地址 北京市西城区裕民路 18 号 2206 房间 六、自愿披露 □适用 √不适用 七、报告期后更新情况 □适用 √不适用 上海哈克过滤科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-007 9 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 144,387,206.17 155,493,272.80 -7.14% 毛利率% 28.52% 24.63% - 归属于挂牌公司股东的净利润 12,583,113.34 10,175,830.86 23.66% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损 益后的净利润 10,978,347.05 8,905,141.75 23.28% 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂 牌公司股东的净利润计算） 14.86% 13.89% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公 司股东的扣除非经常性损益后的净利润 计算） 12.97% 12.15% - 基本每股收益 1.26 1.02 23.53% 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 129,788,003.36 144,502,281.55 -10.18% 负债总计 38,837,566.67 66,134,958.20 -41.28% 归属于挂牌公司股东的净资产 90,950,436.69 78,367,323.35 16.06% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 9.10 7.84 16.06% 资产负债率%（母公司） 29.92% 45.77% - 流动比率 1.86 1.26 - 利息保障倍数 - 430.07 - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 6,540,895.04 2,273,154.97 187.75% 应收账款周转率 2.80 4.17 - 存货周转率 4.56 5.01 - 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% -10.18% 19.62% - 营业收入增长率% -7.14% 51.98% - 净利润增长率% 23.66% 52.63% - 五、 股本情况 单位：股 上海哈克过滤科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-007 10 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 10,000,000 10,000,000 0.00% 计入权益的优先股数量 0 0 - 计入负债的优先股数量 0 0 - 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 非流动资产处置损益 -1,847.44 计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国 家统一标准定额或定量享受的政府补助除外) 1,719,635.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 170,377.56 非经常性损益合计 1,888,165.12 所得税影响数 283,398.83 少数股东权益影响额（税后） - 非经常性损益净额 1,604,766.29 七、 补充财务指标 □适用 √不适用 八、 因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 √会计政策变更 □会计差错更正 □不适用 单位：元 科目 上年期末（上年同期） 上上年期末（上上年同期） 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 应收账款 48,409,758.93 - - - 应 收 票 据 及 应收账款 - 48,409,758.93 - - 应付账款 47,866,454.67 应 付 票 据 及 应付账款 47,866,454.67 管理费用 15,670,497.01 - - - 管理费用 - 8,075,568.41 - - 研发费用 - 7,594,928.60 - - 本公司根据《财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知》（财会[2018]15）号） 及其解读和企业会计准则的要求编制 2018 年度财务报表，此项会计政策变更采用追溯调整法。 上海哈克过滤科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-007 11 第四节 管理层讨论与分析 一、业务概要 商业模式: 本公司主要从事过滤器及相关配件的开发、设计、生产、销售，主要产品应用于汽车、家用电器、 电力、电子、医药等生产领域，主要包括家电过滤器系列产品、汽车过滤器系列产品、呼吸器过滤器系 列产品、空气净化器过滤器系列产品等。公司还拥有过滤器检测中心，可实行从原料到成品的全套质量 检验、检测。公司以可靠的产品品质与良好的服务为夏普、莱克电气、小米、美的、科沃斯、3M 等优 质客户提供技术开发、技术咨询、技术服务，生产、销售过滤器及相关配件。公司通过直接面对客户销 售开拓业务，销售收入的来源是公司的主要客户通过论证、实地考察公司、试样、检测等多道程序后， 将公司纳入其供应商体系，分批向公司下达订单，客户直接向公司下达订单后，公司向国内及海外客户 直接交付来实现销售收入。 报告期内，公司的商业模式未发生变化。 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 □是 √否 主营业务是否发生变化 □是 √否 主要产品或服务是否发生变化 □是 √否 客户类型是否发生变化 □是 √否 关键资源是否发生变化 □是 √否 销售渠道是否发生变化 □是 √否 收入来源是否发生变化 □是 √否 商业模式是否发生变化 □是 √否 二、经营情况回顾 （一） 经营计划 报告期内，因受国内部分地区空气质量好转的影响，客户对于空气净化过滤器系列产品的需求量在 减少，为应对市场需求变化，公司一方面加大研发的投入力度，另一方面积极调整产品结构。对于空气 净化过滤器系列产品，公司将大力维持原有客户，同时也积极开发新客户，努力扩大市场份额，维持销 售额。 随着生活水平的提高，消费者对智能家电的认可度在逐步提高。公司紧密关注市场需求的变化，积 极开拓市场、开发新产品，同时提高生产效率，力争使之成为公司新的业绩增长点。 1、经营情况 公司实现营业收入 14,439 万元，同比减少 7.14% ；营业成本 10,320 万元，同比减少 11.94%；实现净利 润 1,258 万元，同比增长 23.66%。 2、研发情况 2018 年度，公司研发费用支出 917 万元，从事研究开发人员平均人数为 58 人。2018 年提交专利申请 9 项，其中发明专利申请 3 项，实用新型专利申请 6 项。 3、资产状况 2018 年期末，公司总资产为 12,979 万元，同比减少 10.18%，主要系存货较上期减少 1,114 万引起。因 市场需求在变动，行业竞争加剧，为提高公司的总体竞争实力，公司于 2018 年度逐步引入更加先进的 物料计划和控制体统，进一步提高精益化生产程度，去库存。具体体现在报告期期末无形资产同比增加 上海哈克过滤科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-007 12 175.40%，应付票据及应付账款同比降低 46.19%。 （二） 行业情况 按照《挂牌公司管理型行业分类指引》，公司所处行业为制造业（C）—通用设备制造业（C34）— 烘炉、风机、衡器、包装等设备制造（C346）—气体、液体分离及纯净设备制造（C3463）。公司主要从 事过滤器及相关配件的开发、设计、生产、销售等。 随着国家整体实力的增强和对环境保护的重视，空气质量不断提升，小型家用空气净化类产品的市 场在今年略有萎缩，但我公司生产和销售的其他几类主要产品：扫地机器人用过滤器、新风系统、汽车 空调过滤器、呼吸过滤器等，均为环保型产品，在空气净化、改善人们生活等领域有着巨大的市场潜力。 随着国家制定了 GBT 18801-2015 等空气净化器相关标准，使得空净产品市场逐步规范，同时提出的对 中小学教室安装新风系统等号召，使得我公司所处行业前景空前广阔。 （三） 财务分析 1、 资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 上年期末 本期期末与上年 期末金额变动比 例 金额 占总资产的 比重 金额 占总资产 的比重 货币资金 1,877,335.92 1.45% 2,639,698.10 1.83% -28.88% 应收票据与应收账款 48,389,322.11 37.28% 48,409,758.93 33.50% -0.04% 存货 17,063,526.60 13.15% 28,200,455.80 19.52% -39.49% 固定资产 56,334,162.32 43.40% 60,482,386.72 41.86% -6.86% 无形资产 669,026.54 0.52% 242,930.86 0.17% 175.40% 递延所得税资产 1,109,404.10 0.85% 811,524.09 0.56% 36.71% 应付票据及应付账款 25,754,915.61 19.84% 47,866,454.67 33.13% -46.19% 预收款项 1,476,869.29 1.14% 824,658.32 0.57% 79.09% 其他应付款 2,527,550.00 1.95% 7,004,000.00 4.85% -63.91% 资产负债项目重大变动原因： 货币资金本期期末金额较上年期末减少 28.88%，主要系本期公司营业收入较上期减少 7.14%，销售 商品、提供劳务收到的现金较上期减少 1.57%所引起； 存货本期期末金额较上年期末减少 39.49%，主要系本期期末发出商品金额较上年期末大幅减少引 起。空气净化器过滤器系列产品市场需求减少，相应引起发出商品减少，空气净化器过滤器系列产品中 仅 2#、5#、6#三款产品合计减少 1,039 万元。 无形资产本期期末金额较上年期末增长 175.40%，主要系本期购买 SAP 软件； 递延所得税资产本期期末金额较上年期末增长 36.71%，主要系本期产生的资产减值损失较上期增加 122 万元，产生的可抵扣暂时性差异较上期增加； 应付票据及应付账款本期期末金额较上年期末减少 46.19%，主要系空气净化器过滤器系列产品市场 需求减少，为应对市场需求的变化，公司相应的调整了产品结构，减少了部分原材料的采购量，相应的 影响了本期期末应付票据及应付账款的减少； 预收款项本期期末金额较上年期末增长 79.09%，主要系公司依据市场需求变化，调整了部分客户的 收款条件； 上海哈克过滤科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-007 13 其他应付款本期期末金额较上年期末减少 63.91%，主要系公司归还从股东朱学浩处借入的款项。 2、 营业情况分析 （1）利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 本期与上年同 期金额变动比 例 金额 占营业收入 的比重 金额 占营业收 入的比重 营业收入 144,387,206.17 - 155,493,272.80 - -7.14% 营业成本 103,203,008.18 71.48% 117,194,004.65 75.37% -11.94% 毛利率 28.52% - 24.63% - - 管理费用 9,357,399.76 6.48% 8,075,568.41 5.19% 15.87% 研发费用 9,173,501.80 6.35% 7,594,928.60 4.88% 20.78% 销售费用 7,500,781.79 5.19% 10,087,653.05 6.49% -25.64% 财务费用 -106,944.59 -0.07% 264,772.07 0.17% - 资产减值损失 2,393,014.76 1.66% 1,175,293.20 0.76% 103.61% 其他收益 1,678,836.30 1.16% 1,262,548.12 0.81% 32.97% 资产处置收益 -1,847.44 0.00% - - - 营业利润 13,612,090.87 9.43% 11,233,355.74 7.22% 21.18% 营业外收入 212,336.70 0.15% 239,380.24 0.15% -11.30% 营业外支出 1,160.44 0.00% 7,000.00 0.00% -83.42% 净利润 12,583,113.34 8.71% 10,175,830.86 6.54% 23.66% 项目重大变动原因： 报告期内，公司营业收入较上年减少 1,110 万元，同比减少 7.14%，主要系公司空气净化器过滤器 系列产品销售额较上年减少引起，空气净化器过滤器系列产品较上年收入减少 2,896 万元，同比减少 26.53%。营业收入的变动引起营业成本的相应变动，营业成本较上年减少 1,399 万元，同比减少 11.94%。 毛利率较上期增长 3.89%，主要系空气净化器过滤器系列产品毛利率较上年增长 2.51%引起，随着该类 产品的生产技术逐渐成熟，产品配方更加精细化，单位人工产量有所提高，加之部分原材料价格在本年 降低，故本年度的毛利率较上年有增加。 管理费用较上年增加 128 万元，同比增长 15.87%，主要系中介机构费较去年增加 119 万元，中介机 构费增加一方面由于公司推行 SAP 系统，产生了软件实施顾问费；另一方面由于诉讼事项，产生了律师 咨询费。 研发费用较上年增加 158 万元，同比增长 20.78%，主要系公司加大了研发力度的投入。 销售费用中运输费、包装费较上年变动显著，分别减少 99 万元、183 万元，同比减少 24.87%、48.36%， 运输费减少主要系本期空气净化器过滤器系列产品销量变动所引起，空气净化器过滤器系列产品单个产 品体积普遍较其他类别产品体积大，相应产生的运输费用和外包装费用较其他类别产品高。因本期空气 净化器过滤器系列产品本期销量较上期减少，所以对应运输费和包装费较上年降低。 受汇率及外销收入的变动影响，财务费用中汇兑损益较去年减少 24 万元，同比减少 205.24%。 因本期发生诉讼事项，资产减值损失中坏账准备较去年增加 122 万元，同比增加 103.61%。 其他收益较上期增加 42 万元，同比增长 32.97%，主要系本期申请上海市青浦区科技小巨人企业项 目获得科委企业扶持资金 23 万元。 营业外支出较上期同比减少 83.42%，主要系上期报废一台设备产生损失。 收入、成本、费用的变动引起营业利润和净利润的变动。 上海哈克过滤科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-007 14 （2）收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 主营业务收入 143,238,971.22 153,438,790.92 -6.65% 其他业务收入 1,148,234.95 2,054,481.88 -44.11% 主营业务成本 102,341,736.76 116,385,181.22 -12.07% 其他业务成本 861,271.42 808,823.43 6.48% 按产品分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入 比例% 上期收入金额 占营业收 入比例% 家电过滤器系列产品 48,353,284.38 33.49% 32,843,904.36 21.12% 汽车过滤器系列产品 5,380,622.56 3.73% 4,432,552.10 2.85% 呼吸器过滤器系列产品 8,125,321.07 5.63% 5,944,347.27 3.82% 空气净化器过滤器系列产品 80,191,196.65 55.54% 109,152,403.47 70.20% 其他 1,188,546.56 0.82% 1,065,583.72 0.69% 按区域分类分析： □适用 √不适用 收入构成变动的原因： 随着人们环保意识的提高，国家对环境污染治理力度的进一步加强，2018年度国内部分地区空气质 量有了明显改善。空气质量的好转使得空气净化器行业整体市场有了一定程度的萎缩，消费者对空气净 化器系列产品的需求也在减少，这使得公司空气净化器系列产品2018年度的销售额较2017年度减少2,896 万元，下降26.53%。 近年来随着人们生活水平的提高，消费者对智能家电的认可和需求程度在逐步提高，市场需求的变 化刺激了智能家电行业的蓬勃发展。公司积极、快速地应对市场需求的变化，及时调整生产结构，加大 了对家电过滤器系列产品研发投入的力度，在维护原有客户的基础上积极开发新客户，扩大生产规模提 高生产产量，报告期家电过滤器系列产品收入较上年增加1,551万元，同比增长47.22%。 （3）主要客户情况 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占比 是否存在关 联关系 1 北京智米电子科技有限公司 38,326,443.38 26.54% 否 2 四川爱创科技有限公司 18,022,338.65 12.48% 否 3 惠而浦(中国)股份有限公司 13,256,572.70 9.18% 否 4 宁波富佳实业有限公司 12,645,653.43 8.76% 否 5 伟创力电子设备(深圳)有限公司 11,170,347.05 7.74% 否 合计 93,421,355.21 64.70% - 注：属于同一控制人控制的客户视为同一客户合并列示，受同一国有资产管理机构实际控制的除外。 （4）主要供应商情况 单位：元 上海哈克过滤科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-007 15 序号 供应商 采购金额 年度采购占比 是否存在关 联关系 1 常州联盈环保科技有限公司 8,523,593.58 9.14% 否 2 上海名冠净化材料股份有限公司 8,187,252.55 8.78% 否 3 东丽国际贸易(中国)有限公司 5,256,498.28 5.64% 否 4 中山市洁鼎过滤制品有限公司 5,070,998.74 5.44% 否 5 上海青浦星火教学设备有限公司 4,765,220.52 5.11% 否 合计 31,803,563.67 34.11% - 注：属于同一控制人控制的供应商视为同一供应商合并列示，受同一国有资产管理机构实际控制的除外。 3、 现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 经营活动产生的现金流量净额 6,540,895.04 2,273,154.97 187.75% 投资活动产生的现金流量净额 -1,831,238.81 -3,343,107.00 - 筹资活动产生的现金流量净额 -5,500,000.00 2,000,000.00 - 现金流量分析： 经营活动产生的现金流量净额较上年增加 427 万元，主要系空气净化器系列产品市场需求减少，对应产 品的原材料采购量也大幅减少，同时公司也延长了部分供应商货款的付款账期，因此购买商品、接受劳 务支付的现金较上期减少 575 万。 投资活动产生的现金流量净额较上期增加 151 万元，主要系上期支付工程尾款及设备款。 筹资活动产生的现金流量净额较上年减少 750 万元，主要系本期公司向关联方归还借入的资金 550 万。 （四） 投资状况分析 1、 主要控股子公司、参股公司情况 无 2、 委托理财及衍生品投资情况 无 （五） 非标准审计意见说明 □适用 √不适用 （六） 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 √适用 □不适用 （1）重要的会计政策变更： 根据财政部《关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知》（财会[2018]15 号），公司对财务 报表格式进行了以下修订： ①资产负债表 将原“应收票据”及“应收账款”行项目整合为“应收票据及应收账款”； 将原“应付票据”及“应付账款”行项目整合为“应付票据及应付账款”项目； ②利润表 上海哈克过滤科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-007 16 从原“管理费用”中分拆出“研发费用”； 在“财务费用”行项目下分别列示“利息费用”和“利息收入”明细项目； 将原“重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动”改为“重新计量设定受益计划变动额”； 将原“权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额”改为“权益法下不能转 损益的其他综合收益”； 将原“权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额”改为“权益法下可转 损益的其他综合收益”。 ③股东权益变动表 在“股东权益内部结转”行项目下，将原“结转重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动” 改为“设定受益计划变动额结转留存收益”。 公司对可比期间的比较数据按照财会[2018]15 号文进行调整。 财务报表格式的修订对公司的资产总额、负债总额、净利润、其他综合收益等无影响。 （2）重要的会计估计变更 公司本期未发生重要的会计估计变更。 （七） 合并报表范围的变化情况 □适用 √不适用 （八） 企业社会责任 公司始终把社会责任放到发展的重要位置，将社会责任意识融入到发展实践中。努力探寻以技术、 创新的方式更好地为国家、社会、产业、员工以及广大民众创造价值，关注股东、员工、客户、供应商 及社会相关方的共赢发展。 公司诚信经营、依法纳税，认真履行作为纳税人的义务，支持地区经济发展和社会共享企业发展成 果。 三、持续经营评价 公司建立了较为完善的治理结构和内部控制体系，三会能够按照相关法律、法规要求规范运行；管 理层勤勉尽责，积极加强业务学习，人员素质持续提升。 2018 年公司整体运行稳定，内部治理结构完善，资产状况良好。各项资产、人员、财务等完全独立， 会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好。主要财务、业务等经营指标健康， 经营管理层、业务骨干队伍稳定。公司和全体员工没有发生违法、违规行为。 报告期内，公司未发生对持续经营能力有重大影响的事项。 四、未来展望 是否自愿披露 □是 √否 五、风险因素 （一） 持续到本年度的风险因素 （1）控股股东不当控制的法律风险 报告期内,公司实际控制人朱学浩直接持有公司 80%的股份,同时担任公司的董事长,能够通过股东大会、 董事会行使表决权对公司经营、公司治理、董监高变动和业务发展目标产生决定性影响。公司另一名股 东朱乃峰持有公司其余 20%的股份,朱乃峰系朱学浩之子,二人为一致行动人。若公司实际控制人及一致 行动人利用其控制权对公司的经营决策、人事和财务进行不当控制,可能会损害公司及少数股东权益。 上海哈克过滤科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-007 17 应对措施：公司将严格执行包括公司章程、三会议事规则等在内的现有公司治理模式，建立现代企业管 理制度，不断完善内控体系，公司董事会、监事会及高级管理人员需充分行使自身的职权，保证公司决 策的科学性，避免损害公司及股东利益。 （2）技术人才流失及技术失密的风险 核心技术是公司赖以生存及发展的基础和关键,公司全部核心技术均由公司自主研发,并由公司核心技术 团队掌握。核心技术人才的流失及技术的泄露将对公司生产经营造成一定影响。 应对措施：针对上述风险，公司采取积极态度大力进行人力资本投资，不断完善人才选用、培训、评价 和激励机制，健全人力资源开发制度，以内部培养为主、外部引进为辅的方式，对核心团队进行科学合 理，持续有效的综合培养，通过签订保密协议、约定竞业禁止义务、加强文化建设、优化薪酬机制、改 革绩效考核等方式，积聚优秀人才，保障公司长期稳定发展的人才需要；另一方面，公司积极申请和维 护各项专利权，为核心技术提供法律保障。 （3）公司治理风险 股份公司成立后，公司逐步建立健全了法人治理结构，严格履行了股东大会、董事会、监事会的议事规 则，制定了《对外投资管理制度》、《对外担保管理制度》、《关联交易管理制度》等各项管理制度。但股 份公司成立时间短，各项管理制度的执行需要经过一段时间的实践检验，公司治理和内部控制体系也需 要在生产经营过程中逐步完善。公司未来经营中可能存在因治理结构不适应发展需要，而影响公司持续、 稳定、健康发展的风险。 应对措施：公司已经进一步建立健全了法人治理结构，制定了适应企业现阶段发展的内部控制体系。公 司制定了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》，对“三会”召开程序进一步 细化，对“三会”运作机制进一步规范；还制定了《关联交易管理办法》等内控制度，从而在制度基础 上能够有效地保证公司经营业务的有效进行，保护资产的安全和完整，保证公司财务资料的真实、合法、 完整。公司管理层进行了关于公司治理业务的相关学习，对公司章程及相关规则、制度进行了深入研究， 在实际运作中严格要求、切实履行，各尽其能，勤勉、忠诚的履行义务，使公司治理更加规范。 （4）税收优惠政策变化风险 2016 年 11 月 24 日,企业被认定为高新技术企业,并授予编号为:GR201631002047 的《高新技术企业证 书》,有效期三年。根据《中华人民共和国企业所得税法》及其实施条例相关规定,2016 年、2017 年及 2018 年三会计年度,公司可享受企业所得税减免,按 15%征收的优惠政策。若上述税收优惠政策发生变化或其 他原因导致公司以后未能申请通过成为高新技术企业,则公司将不能继续享受相关税收优惠,从而会对公 司盈利水平造成一定程度的影响。 应对措施：一方面，公司在研发方面持续投入，提升产品科技含量，积极推进研发成果转化，同时严格 遵循《高新技术企业认定管理办法》的相关要求，尽量避免政策变更所带来的风险；另一方面，公司时 刻解读最新的政策，顺应市场潮流，不断调整企业内部结构和经营环境，尽量将政策风险带来的不利影 响降到最小。 （二） 报告期内新增的风险因素 无。 上海哈克过滤科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-007 18 第五节 重要事项 一、重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 □是 √否 - 是否存在对外担保事项 □是 √否 - 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 □是 √否 - 是否对外提供借款 □是 √否 - 是否存在日常性关联交易事项 √是 □否 二、（一） 是否存在偶发性关联交易事项 □是 √否 - 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者 本年度发生的企业合并事项 □是 √否 - 是否存在股权激励事项 □是 √否 - 是否存在股份回购事项 □是 √否 - 是否存在已披露的承诺事项 √是 □否 二、（二） 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 □是 √否 - 是否存在被调查处罚的事项 □是 √否 - 是否存在失信情况 □是 √否 - 是否存在自愿披露的其他重要事项 □是 √否 - 二、重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） （一） 报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 具体事项类型 预计金额 发生金额 1．购买原材料、燃料、动力 200,000.00 - 2．销售产品、商品、提供或者接受劳务，委托或者受托销售 500,000.00 68,724.57 3．投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） - - 4．财务资助（挂牌公司接受的） - - 5．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 6．其他 5,919,000.00 1,338,591.41 注： 其他关联交易系： ①公司将部分房产租赁给上海峰晟机械设备有限公司，2018 年预计房屋租赁及电费等其他费用 848,000.00 元，实际发生 622,968.18 元。 ②公司将部分房产租赁给上海华的实业有限公司， 2018 年预计房屋租赁费 71,000 元，实际发生 64,351.55 元。 ③公司向关联方上海峰晟机械设备有限公司采购设备、配件及修理修配服务，2018 年预计配件和设备采 购、设备调试维修金额 5,000,000.00 元，实际发生发生 651,271.68 元。 上海哈克过滤科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-007 19 （二） 承诺事项的履行情况 公司高级管理人员均为公司在册员工，与公司签订有劳动合同，公司的控股股东、实际控制人、董事、 监事及高级管理人员做出的重要声明和承诺包括： 一、公司控股股东及实际控制人、股东、董事、监事及高级管理人员出具《避免同业竞争的承诺函》 二、公司实际控制人作出的不占用公司资金的书面承诺 三、为了避免和减少关联交易，公司的控股股东、实际控制人和全体董事、监事、高级管理人员签署了 《关于规范和减少关联交易的承诺函》 四、公司控股股东、实际控制人关于公司独立的承诺 报告期内，各方均正常履行相关承诺。 上海哈克过滤科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-007 20 第六节 股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 （一） 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限 售条 件股 份 无限售股份总数 - - - - - 其中：控股股东、实际控制人 - - - - - 董事、监事、高管 - - - - - 核心员工 - - - - - 有限 售条 件股 份 有限售股份总数 10,000,000 100.00% 0 10,000,000 100.00% 其中：控股股东、实际控制人 8,000,000 80.00% 0 8,000,000 80.00% 董事、监事、高管 10,000,000 100.00% 0 10,000,000 100.00% 核心员工 - - - - - 总股本 10,000,000 - 0 10,000,000 - 普通股股东人数 2 （二） 普通股前五名或持股 10%及以上股东情况 单位：股 序 号 股东名称 期初持股 数 持股变动 期末持股 数 期末持股 比例% 期末持有 限售股份 数量 期末持有 无限售股 份数量 1 朱学浩 8,000,000 0 8,000,000 80.00% 8,000,000 0 2 朱乃峰 2,000,000 0 2,000,000 20.00% 2,000,000 0 合计 10,000,000 0 10,000,000 100.00% 10,000,000 0 普通股前五名或持股 10%及以上股东间相互关系说明： 朱乃峰系朱学浩之子，与实际控制人存在近亲属关系，并持有公司股份，为一致行动人。 二、 优先股股本基本情况 □适用 √不适用 三、 控股股东、实际控制人情况 是否合并披露： √是 □否 朱学浩，男，1953 年 5 月 16 日出生，中国国籍，有加拿大永久居留权。大专学历，经济管理专业。 1970 年 9 月至 1980 年 6 月任上海磨料磨具厂党支部副书记（主持工厂全面工作）；1980 年 7 月至 1984 年 12 月任上海中华锉厂厂长； 1984 年 12 月至 1992 年 10 月任上海滤清器厂厂长；1992 年 10 月至 1996 年 9 月任华盛机械（深圳）有限公司总经理、董事；1996 年 10 月至 2000 年 9 月任上海索菲玛汽车滤清 器有限公司总经理、董事；2000 年 10 月至 2002 年 8 月任上海华的实业有限公司执行董事，2002 年 8 月至 2015 年 12 月上海哈克过滤器有限公司执行董事及总经理、2015 年 12 至今任上海哈克过滤科技股 上海哈克过滤科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-007 21 份有限公司董事长。现兼任上海华的实业有限公司执行董事及总经理；上海峰晟机械设备有限公司执行 董事及总经理；上海昊敦国际贸易有限公司执行董事及总经理。 报告期内控股股东和实际控制人未发生变动。 上海哈克过滤科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-007 22 第七节 融资及利润分配情况 一、 最近两个会计年度内普通股股票发行情况 □适用 √不适用 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 □适用 √不适用 三、 债券融资情况 □适用 √不适用 债券违约情况： □适用 √不适用 公开发行债券的特殊披露要求： □适用 √不适用 四、 间接融资情况 □适用 √不适用 违约情况： □适用 √不适用 五、 权益分派情况 报告期内的利润分配与公积金转增股本情况 □适用 √不适用 报告期内未执行完毕的利润分配与公积金转增股本的情况： □适用 √不适用 上海哈克过滤科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-007 23 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 （一） 基本情况 姓名 职务 性别 出生年月 学历 任期 是否在公司 领取薪酬 朱学浩 董事长 男 1953.05 大专 2018.11-2021.11 是 朱乃峰 董事、总经理 男 1980.04 硕士 2018.11-2021.11 是 朱小鹰 董事 女 1950.03 大专 2018.11-2021.11 是 叶京 董事、财务总监、 董事会秘书 女 1963.02 大专 2018.11-2021.11 是 孙静 董事 女 1984.01 大专 2018.11-2021.11 是 李俊 监事会主席 男 1958.09 本科 2018.11-2021.11 是 戴冬美 监事 女 1981.02 大专 2018.11-2021.11 是 郑伟 监事 男 1987.12 大专 2018.11-2021.11 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 2 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 董事朱学浩与朱乃峰系父子关系；董事朱小鹰与朱学浩系夫妻关系，与董事朱乃峰系母子关系。 （二） 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通 股股数 数量变动 期末持普通 股股数 期末普通股 持股比例% 期末持有 股票期权 数量 朱学浩 董事长 8,000,000 0 8,000,000 80.00% 0 朱乃峰 董事、总经理 2,000,000 0 2,000,000 20.00% 0 合计 - 10,000,000 0 10,000,000 100.00% 0 （三） 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 □是 √否 总经理是否发生变动 □是 √否 董事会秘书是否发生变动 □是 √否 财务总监是否发生变动 □是 √否 报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况： √适用 □不适用 姓名 期初职务 变动类型 期末职务 变动原因 高红专 监事 离任 无 个人原因离职 周鹤平 监事 离任 无 个人原因离职 上海哈克过滤科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-007 24 戴冬美 无 新任 监事 监事换届 郑伟 无 新任 监事 监事换届 报告期内新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： √适用 □不适用 郑伟,男，中国国籍,无境外永久居留权。1987 年 12 月 18 日出生，毕业于上海新桥职业技术学院机 电一体化专业，大专学历。2009 年 3 月至 2010 年 3 月在上海海华传感器有限公司任技术部产品开发工 程师，2010 年 4 月至 2014 年 2 月自由职业，2014 年 3 月至 2016 年 12 月在上海哈克过滤器有限公司任 技术部产品开发工程师，2017 年 1 月至 2018 年 6 月上海哈克过滤科技股份有限公司任技术部总监助理， 2018 年 7 月至今在上海哈克过滤科技股份有限公司任技术部副总监。 戴冬美，女，中国国籍，1981 年 2 月生，大专学历，毕业于上海电视大学财务管理专业，1999 年 4 月至 2003 年 8 月任上海维迪五金制造有限公司会计，2005 年 3 月至 2014 年 6 月任上海金汛服饰有限公 司主办会计，2014 年 7 月至今任公司会计。 二、 员工情况 （一） 在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 管理人员 27 25 研发人员 47 52 财务人员 7 8 销售人员 13 13 采购人员 2 2 行政人员 15 15 生产人员 334 248 员工总计 445 363 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 2 1 本科 22 24 专科 40 44 专科以下 381 294 员工总计 445 363 员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 1、公司实行全员劳动合同制，依据国家和地方相关法律，与员工签订《劳动合同》；并按照国家和地方 有关社会保险政策，为员工办理养老、医疗、工伤、失业、生育等社会保险。 2、报告期内，公司加强员工培训及培养，积极开展新员工入职培训、在职员工专项业务培训、管理者 领导能力培训、团队意识培训等全方位培训。巩固与加强公司研发建设，优化员工结构，提升公司整体 实力。 3、在报告期内，公司没有需要承担费用的离退休员工。 （二） 核心人员（公司及控股子公司）基本情况 □适用 √不适用 上海哈克过滤科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-007 25 第九节 行业信息 是否自愿披露 □是 √否 上海哈克过滤科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-007 26 第十节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 □是 √否 董事会是否设置专门委员会 □是 √否 董事会是否设置独立董事 □是 √否 投资机构是否派驻董事 □是 √否 监事会对本年监督事项是否存在异议 □是 √否 管理层是否引入职业经理人 □是 √否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 □是 √否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 √是 □否 一、 公司治理 （一） 制度与评估 1、公司治理基本状况 公司根据《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》、全国中小企业股份转让系统有 限责任公司指定的相关法律法规及规范性文件的要求以及其他相关法律法规的要求，不断完善公司治理 结构，建立行之有效的内控管理体系，确保公司规范运作。公司股东大会、董事会、监事会的召集、召 开、表决程序符合有关法律、法规的要求，且均严格按照相关法律法规，履行各自的权利和义务，公司 重大生产经营决策、筹资决策及财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行， 截至报告期末，上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽的职 责和义务。 报告期内，公司认真执行各项治理制度，企业运营状况良好。 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司治理机制完善，根据《公司法》、《公司章程》、《股东大会议事规则》等要求，在召开股东大会前， 均按照规定履行了通知义务，股东及股东代理人按照《公司法》、《公司章程》出席股东大会并对相关议案进 行审议和表决。通过股东大会的决策程序，公司投资者的股东权力得到了较为有效的保障，保证公司对公司 股东权力的平等保护。公司现有的治理机制能够较为有效地保护股东权益，确证股东充分行使知情权、参与 权、质询权和表决权等权力，特别是中小股东充分行使其合法权力。 经董事会评估认为，公司治理机制完善，符合《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》 等法律法规及规范性文件的要求，能够给所有股东提供合适的保护和平等权利保障。 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 报告期内，公司重大事项均按照公司章程及内部控制制度进行决策，履行了相应法律程序。报告期内， 公司重要的人事变动、对外投资、融资、关联交易、担保等事项均严格按照《公司章程》、《关联交易管理制 度》及相关内控制度等执行，履行了相关规定程序。 截至报告期末，公司依法运作，未出现违法、违规现象，公司治理的实际状况符合相关法律法规的要求。 4、公司章程的修改情况 无 （二） 三会运作情况 上海哈克过滤科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-007 27 1、三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 6 ①2018年1月 12 日召开第一届董事会第七次 会议，审议通过《关于预计 2018 年度日常性 关联交易的议案》； ②2018年4月 19 日召开第一届董事会第八次 会议，审议通过《关于<公司 2017 年度董事 会工作报告>的议案》、 《关于<公司 2017 年度 总经理工作报告>的议案》、《关于<公司 2017 年度财务审计报告>的议案》、《关于<公司 2017 年度财务决算报告>的议案》、《关于<公 司 2018 年度财务预算报告>的议案》《关于< 公司 2017 年年度报告及摘要>的议案》、《关 于续聘北京兴华会计师事务所（特殊普通合 伙）为公司 2018 年度审计机构的议案》、《关 于补充确认公司2017年下半年偶发性关联交 易的议案》、《关于关联方为公司提供借款的 议案》、 《关于公司会计政策变更的议案》、 《关 于 2017 年度利润分配预案的议案》、《关于召 开公司 2017 年年度股东大会的议案》； ③2018年8月 23 日召开第一届董事会第九次 会议，审议通过《关于<公司 2018 年半年度 报告>的议案》、《关于召开公司 2018 年第二 次临时股东大会的议案》； ④2018 年 11 月 12 日召开第一届董事会第十 次会议，审议通过《关于公司董事会换届选 举的议案》、《关于提名朱学浩为公司第二届 董事会董事的议案》、《关于提名朱乃峰为公 司第二届董事会董事的议案》、《关于提名朱 小鹰为公司第二届董事会董事的议案》、《关 于提名叶京为公司第二届董事会董事的议 案》、《关于提名孙静为公司第二届董事会董 事的议案》、《关于提请召开 2018 年第三次临 时股东大会的议案》； ⑤2018 年 11 月 28 日召开第二届董事会第一 次会议，审议通过《关于选举公司第二届董 事会董事长的议案》、《关于聘任朱乃峰为公 司总经理的议案》、《关于聘任叶京为公司董 事会秘书的议案》、《关于聘任叶京为公司财 务总监的议案》； ⑥2018 年 12 月 17 日召开第二届董事会第二 次会议，审议通过《关于预计 2019 年度日常 性关联交易的议案》、《关于公司与关联方 签订租赁合同的议案》、《提请召开公司监 上海哈克过滤科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-007 28 事会 2019 年第一次临时股东大会的议案》。 监事会 4 ①2018年4月 19 日召开第一届监事会第六次 会议，审议通过《关于<公司 2017 年度监事 会工作报告>的议案》、 《关于<公司 2017 年度 财务审计报告>的议案》、 《关于<公司 2017 年 度财务决算报告>的议案》、《关于<公司 2018 年度财务预算报告>的议案》、《关于<公司 2017 年年度报告及摘要>的议案》、《关于公 司会计政策变更的议案》； ②2018年8月 23 日召开第一届监事会第七次 会议，审议通过《关于<公司 2018 年半年度 报告>的议案》、《关于提名戴冬美为公司监事 的议案》； ③2018 年 11 月 12 日召开第一届监事会第八 次会议，审议通过《关于公司监事会换届选 举的议案》、《关于提名李俊为公司第二届监 事会监事的议案》、《关于提名戴冬美为公司 第二届监事会监事的议案》； ④2018 年 11 月 28 日召开第二届监事会第一 次会议，审议通过过《关于选举公司第二届 监事会主席的议案》。 股东大会 4 ①2018 年 2 月 1 日召开 2018 年第一次临时股 东大会，审议通过《关于预计 2018 年度日常 性关联交易的议案》； ②2018 年 5 月 11 日召开 2017 年年度股东大 会，审议通过《关于<公司 2017 年度董事会 工作报告>的议案》、 《关于<公司 2017 年度监 事会工作报告>的议案》、 《关于<公司 2017 年 度财务审计报告>的议案》、《关于<公司 2017 年度财务决算报告>的议案》、《关于<公司 2018 年度财务预算报告>的议案》、《关于<公 司 2017 年年度报告及摘要>的议案》、《关于 续聘北京兴华会计师事务所(特殊普通合伙) 为公司 2018 年度审计机构的议案》、《关于补 充确认公司 2017 年下半年偶发性关联交易 的议案》、《关于补充确认公司 2017 年下半 年偶发性关联交易的议案》、《关于关联方为 公司提供借款的议案》、《关于公司会计政策 变更的议案》、《关于 2017 年度利润分配的议 案》； ③2018 年 9 月 10 日召开 2018 年第二次临时 股东大会，审议通过《关于选举戴冬美为公 司监事的议案》； ④2018 年 11 月 28 日召开 2018 年第三次临时 上海哈克过滤科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-007 29 股东大会，审议通过《关于公司董事会换届 选举的议案》、《关于提名朱学浩为公司第 二届董事会董事的议案》、《关于提名朱乃 峰为公司第二届董事会董事的议案》、《关 于提名朱小鹰为公司第二届董事会董事的议 案》、《关于提名叶京为公司第二届董事会 董事的议案》、《关于提名孙静为公司第二 届董事会董事的议案》、《关于公司监事会 换届选举的议案》、《关于提名李俊为公司 第二届监事会监事的议案》、《关于提名戴 冬美为公司第二届监事会监事的议案》。 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表决程序符合有关法律、法规的要求，均严格按照 相关法律法规，履行各自的权利和义务，公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司章 程》及有关内控制度规定的程序和规则进行，截至报告期末，上述机构和人员依法运作，未出现违法、 违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽的职责和义务。 （三） 公司治理改进情况 报告期内，公司建立了规范的公司治理结构，股东大会、董事会、监事会和管理层均严格按照《公 司法》等法律、法规和中国证监会有关法律法规等的要求，履行各自的权利和义务，公司重大生产经营 决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行，截至报告期末， 上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象，能够切实履行应尽的职责和义务，公司治理的实际 状况符合相关法规的要求。 报告期内，公司管理层暂未引入职业经理人。 （四） 投资者关系管理情况 公司严格按照《公司法》、《证券法》和《公司章程》的规定，定期披露公告，并设立了联系电话和电子 邮箱，由公司董事会信息披露事务负责人负责，以便于保证公司经营情况的公开透明。 （五） 董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议 （基础层公司不做强制要求） □适用 √不适用 （六） 独立董事履行职责情况 （基础层公司不做强制要求） □适用 √不适用 独立董事的意见： 无 二、 内部控制 （一） 监事会就年度内监督事项的意见 监事会在报告期内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项,监事会对报告期内的监督事项无异 议。监事会对定期报告的编制和审核程序符合法律、行政法规、中国证监会及全国股份转让系统公司的 规定和公司章程,报告的内容能够真实、准确、完整地反映公司实际情况。 上海哈克过滤科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-007 30 （二） 公司保持独立性、自主经营能力的说明 报告期内，公司在业务、人员、资产、机构、财务等方面与控股股东互相独立，控股股东和实际控制人 不存在影响公司独立性的行为，公司具备自主经营能力，不存在不能保证独立性、不能保持自主经营能力的 情况。 （三） 对重大内部管理制度的评价 公司已依据《公司法》、《公司章程》及相关法律法规的规定，结合公司实际情况制定了较完善的内部管 理制度，符合现代企业制度的要求，在完整性和合理性方面不存在重大缺陷。 1、关于会计核算体系 报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司自身情况出发，制定了会计核算的 具体制度，并按照要求进行独立会计核算，保证公司正常开展会计核算工作。 2、关于财务管理体系 报告期内，公司严格贯彻和落实各项财务管理制度，在国家政策及制度的指引下做到有序工作，严格管 理，财务运行规范，风险可控。 3、关于风险控制体系 报告期内，公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风险等 的前提下，采取事前防范、事中控制等措施，从企业规范的角度继续完善风险控制体系。 （四） 年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，公司进一步健全信息披露管理事务，提高公司规范运作水平，增强信息披露的真实性、准确 性、完整性和及时性，提高年报信息披露的质量和透明度，健全内部约束和责任追究机制。报告期内，公司 未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。公司信息披露责任人及公司管理层严格遵守了上述制度， 执行情况良好。公司已经建立了《年报信息披露重大差错责任追究制度》，信息披露责任人及管理层将严格 遵守该项制度，认真执行制度的相关内容。 上海哈克过滤科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-007 31 第十一节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 标准无保留意见 审计报告中的特别段落 √无 □强调事项段 □其他事项段 □持续经营重大不确定段落 □其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 审计报告编号 (2018)京会兴审字第 13000093 号 审计机构名称 北京兴华会计师事务所(特殊普通合伙) 审计机构地址 北京市西城区裕民路 18 号北环中心 22 层 审计报告日期 2018 年 4 月 24 日 注册会计师姓名 司文召 王彩霞 会计师事务所是否变更 否 审计报告正文： 一、审计意见 我们审计了上海哈克过滤科技股份有限公司（以下简称哈克科技）财务报表（以下 简称财务报表），包括 2018 年 12 月 31 日的资产负债表，2018 年度的利润表、现金流 量表、所有者权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反 映了哈克科技 2018 年 12 月 31 日的财务状况以及 2018 年度的经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计 师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册 会计师职业道德守则，我们独立于哈克科技，并履行了职业道德方面的其他责任。我们 相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、其他信息 哈克科技管理层(以下简称管理层)对其他信息负责。其他信息包括哈克科技 2018 年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形 式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他 信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在 重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事 实。在这方面，我们无任何事项需要报告。 四、管理层和治理层对财务报表的责任 哈克科技管理层（以下简称管理层）负责按照企业会计准则的规定编制财务报表， 使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞 弊或错误导致的重大错报。 上海哈克过滤科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-007 32 在编制财务报表时，管理层负责评估哈克科技的持续经营能力，披露与持续经营相 关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算哈克科技、终止运营 或别无其他现实的选择。 治理层负责监督哈克科技的财务报告过程。 五、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合 理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按 照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导 致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经 济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同 时，我们也执行以下工作： 1、识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险；设计和实施审计程 序以应对这些风险；并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞 弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞 弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 2、了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制 的有效性发表意见。 3、评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 4、对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据， 就可能导致对哈克科技持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定 性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告 中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保 留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能 导致哈克科技不能持续经营。 5、评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允 反映相关交易和事项。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括 沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通 可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适 用）。 上海哈克过滤科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-007 33 北京兴华 中国注册会计师：司文召 会计师事务所（特殊普通合伙） （项目合伙人） 中国·北京 中国注册会计师：王彩霞 二〇一九年四月二十四日 二、 财务报表 （一） 资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 五、(一) 1,877,335.92 2,639,698.10 结算备付金 - - - 拆出资金 - - - 交易性金融资产 - - - 衍生金融资产 - - - 应收票据及应收账款 五、(二) 48,389,322.11 48,409,758.93 其中：应收票据 - 1,299,206.43 - 应收账款 - 47,090,115.68 48,409,758.93 预付款项 五、(三) 319,374.34 89,313.96 应收保费 - - - 应收分保账款 - - - 应收分保合同准备金 - - - 其他应收款 五、(四) 11,210.00 - 其中：应收利息 - - - 应收股利 - - - 买入返售金融资产 - - - 存货 五、(五) 17,063,526.60 28,200,455.80 合同资产 - - - 持有待售资产 - - - 一年内到期的非流动资产 - - - 其他流动资产 五、(六) 14,850.47 118,260.22 流动资产合计 - 67,675,619.44 79,457,487.01 非流动资产： 发放贷款及垫款 - - - 债权投资 - - - 其他债权投资 - - - 长期应收款 - - - 长期股权投资 - - - 其他权益工具投资 - - - 其他非流动金融资产 - - - 投资性房地产 - - - 固定资产 五、(七) 56,334,162.32 60,482,386.72 在建工程 - - - 生产性生物资产 - - - 油气资产 - - - 无形资产 五、(八) 669,026.54 242,930.86 开发支出 - - - 商誉 - - - 长期待摊费用 五、(九) 3,699,790.96 3,147,132.87 递延所得税资产 五、(十) 1,109,404.10 811,524.09 其他非流动资产 五、(十一) 300,000.00 360,820.00 非流动资产合计 - 62,112,383.92 65,044,794.54 资产总计 - 129,788,003.36 144,502,281.55 流动负债： - 上海哈克过滤科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-007 34 短期借款 - - - 向中央银行借款 - - - 吸收存款及同业存放 - - - 拆入资金 - - - 交易性金融负债 - - - 衍生金融负债 - - - 应付票据及应付账款 五、(十二) 25,754,915.61 47,866,454.67 其中：应付票据 - - - 应付账款 - 25,754,915.61 47,866,454.67 预收款项 五、(十三) 1,476,869.29 824,658.32 合同负债 - - - 卖出回购金融资产款 - - - 应付手续费及佣金 - - - 应付职工薪酬 五、(十四) 2,887,544.98 3,601,132.51 应交税费 五、(十五) 3,737,084.19 3,977,961.98 其他应付款 五、(十六) 2,527,550.00 7,004,000.00 其中：应付利息 - - - 应付股利 - - - 应付分保账款 - - - 保险合同准备金 - - - 代理买卖证券款 - - - 代理承销证券款 - - - 持有待售负债 - - - 一年内到期的非流动负债 - - - 其他流动负债 - - - 流动负债合计 - 36,383,964.07 63,274,207.48 非流动负债： 长期借款 - - - 应付债券 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 长期应付款 - - - 长期应付职工薪酬 - - - 预计负债 - - - 递延收益 五、(十七) 2,453,602.60 2,860,750.72 递延所得税负债 - - - 其他非流动负债 - - - 非流动负债合计 - 2,453,602.60 2,860,750.72 负债合计 - 38,837,566.67 66,134,958.20 所有者权益（或股东权益）： 股本 五、(十八) 10,000,000.00 10,000,000.00 其他权益工具 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 资本公积 五、(十九) 50,597,583.74 50,597,583.74 减：库存股 - - - 其他综合收益 - - - 专项储备 - - - 盈余公积 五、(二十) 3,035,285.29 1,776,973.96 一般风险准备 - - - 未分配利润 五、(二十一) 27,317,567.66 15,992,765.65 归属于母公司所有者权益合 计 - 90,950,436.69 78,367,323.35 少数股东权益 - - - 所有者权益合计 - 90,950,436.69 78,367,323.35 负债和所有者权益总计 - 129,788,003.36 144,502,281.55 法定代表人：朱学浩 主管会计工作负责人：叶京 会计机构负责人：叶京 上海哈克过滤科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-007 35 （二） 利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 五、(二十二) 144,387,206.17 155,493,272.80 其中：营业收入 - 144,387,206.17 155,493,272.80 利息收入 - - - 已赚保费 - - - 手续费及佣金收入 - - - 二、营业总成本 - 132,452,104.16 145,522,465.18 其中：营业成本 五、(二十二) 103,203,008.18 117,194,004.65 利息支出 - - - 手续费及佣金支出 - - - 退保金 - - - 赔付支出净额 - - - 提取保险合同准备金净额 - - - 保单红利支出 - - - 分保费用 - - - 税金及附加 五、(二十三) 931,342.46 1,130,245.20 销售费用 五、(二十四) 7,500,781.79 10,087,653.05 管理费用 五、(二十五) 9,357,399.76 8,075,568.41 研发费用 五、(二十六) 9,173,501.80 7,594,928.60 财务费用 五、(二十七) -106,944.59 264,772.07 其中：利息费用 - - - 利息收入 - 12,720.85 8,858.19 资产减值损失 五、(二十八) 2,393,014.76 1,175,293.20 信用减值损失 - - - 加：其他收益 五、(二十九) 1,678,836.30 1,262,548.12 投资收益（损失以“－”号填列） - - - 其中：对联营企业和合营企业的 投资收益 - - - 净敞口套期收益（损失以“-” 号填列） - - - 公允价值变动收益（损失以“－” 号填列） - - - 资产处置收益（损失以“-”号 填列） 五、(三十) -1,847.44 - 汇兑收益（损失以“-”号填列） - - - 三、营业利润（亏损以“－”号填列） - 13,612,090.87 11,233,355.74 加：营业外收入 五、(三十一) 212,336.70 239,380.24 减：营业外支出 五、(三十二) 1,160.44 7,000.00 四、利润总额（亏损总额以“－”号 填列） - 13,823,267.13 11,465,735.98 减：所得税费用 五、(三十三) 1,240,153.79 1,289,905.12 五、净利润（净亏损以“－”号填列） - 12,583,113.34 10,175,830.86 其中：被合并方在合并前实现的净利 润 - - - （一）按经营持续性分类： 1.持续经营净利润（净亏损以“-”号 填列） 五、(三十四) 12,583,113.34 10,175,830.86 2.终止经营净利润（净亏损以“-”号 填列） - - - （二）按所有权归属分类： 1.少数股东损益 - - - 2.归属于母公司所有者的净利润 - 12,583,113.34 10,175,830.86 六、其他综合收益的税后净额 - - - 归属于母公司所有者的其他综合收 益的税后净额 - - - （一）不能重分类进损益的其他综合 - - - 上海哈克过滤科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-007 36 收益 1. 重新计量设定受益计划变动额 - - - 2. 权益法下不能转损益的其他综合 收益 - - - 3.其他权益工具投资公允价值变动 - - - 4.企业自身信用风险公允价值变动 - - - （二）将重分类进损益的其他综合收 益 - - - 1. 权益法下可转损益的其他综合收 益 - - - 2.其他债权投资公允价值变动 - - - 3.金融资产重分类计入其他综合收 益的金额 - - - 4.其他债权投资信用减值准备 - - - 5.现金流量套期储备 - - - 6.外币财务报表折算差额 - - - 7.其他 - - - 归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额 - - - 七、综合收益总额 - 12,583,113.34 10,175,830.86 归属于母公司所有者的综合收益总 额 - 12,583,113.34 10,175,830.86 归属于少数股东的综合收益总额 - - - 八、每股收益： （一）基本每股收益 - 1.26 1.02 （二）稀释每股收益 - 1.26 1.02 法定代表人：朱学浩 主管会计工作负责人：叶京 会计机构负责人：叶京 （三） 现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 - 138,323,953.07 140,528,647.15 客户存款和同业存放款项净增加额 - - - 向中央银行借款净增加额 - - - 向其他金融机构拆入资金净增加额 - - - 收到原保险合同保费取得的现金 - - - 收到再保险业务现金净额 - - - 保户储金及投资款净增加额 - - - 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产净增加额 - - - 收取利息、手续费及佣金的现金 - - - 拆入资金净增加额 - - - 回购业务资金净增加额 - - - 收到的税费返还 - - 125,007.31 收到其他与经营活动有关的现金 五、(三十五) 2,626,316.82 1,118,989.17 经营活动现金流入小计 - 140,950,269.89 141,772,643.63 购买商品、接受劳务支付的现金 - 92,994,362.43 98,739,552.42 客户贷款及垫款净增加额 - - - 存放中央银行和同业款项净增加额 - - - 支付原保险合同赔付款项的现金 - - - 支付利息、手续费及佣金的现金 - - - 支付保单红利的现金 - - - 支付给职工以及为职工支付的现金 - 27,785,093.30 27,257,085.27 支付的各项税费 - 9,643,003.72 10,286,295.83 支付其他与经营活动有关的现金 五、(三十五) 3,986,915.40 3,216,555.14 经营活动现金流出小计 - 134,409,374.85 139,499,488.66 经营活动产生的现金流量净额 - 6,540,895.04 2,273,154.97 上海哈克过滤科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-007 37 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 - - - 取得投资收益收到的现金 - - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 的现金净额 - 29,500.00 - 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流入小计 - 29,500.00 - 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 的现金 - 1,860,738.81 3,343,107.00 投资支付的现金 - - - 质押贷款净增加额 - - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - - 支付其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流出小计 - 1,860,738.81 3,343,107.00 投资活动产生的现金流量净额 - -1,831,238.81 -3,343,107.00 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 - - - 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - - - 取得借款收到的现金 - - - 发行债券收到的现金 - - - 收到其他与筹资活动有关的现金 五、(三十五) - 4,100,000.00 筹资活动现金流入小计 - - 4,100,000.00 偿还债务支付的现金 - - - 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - - - 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - - - 支付其他与筹资活动有关的现金 五、(三十五) 5,500,000.00 2,100,000.00 筹资活动现金流出小计 - 5,500,000.00 2,100,000.00 筹资活动产生的现金流量净额 - -5,500,000.00 2,000,000.00 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - 27,981.59 -51,205.68 五、现金及现金等价物净增加额 - -762,362.18 878,842.29 加：期初现金及现金等价物余额 - 2,639,698.10 1,760,855.81 六、期末现金及现金等价物余额 - 1,877,335.92 2,639,698.10 法定代表人：朱学浩 主管会计工作负责人：叶京 会计机构负责人：叶京 上海哈克过滤科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-007 38 （四） 股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股 东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收 益 专项储备 盈余公积 一般风险 准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 10,000,000.00 - - - 50,597,583.74 - - - 1,776,973.96 - 15,992,765.65 - 78,367,323.35 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 10,000,000.00 - - - 50,597,583.74 - - - 1,776,973.96 - 15,992,765.65 - 78,367,323.35 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） - - - - - - - - 1,258,311.33 - 11,324,802.01 - 12,583,113.34 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 12,583,113.34 - 12,583,113.34 （二）所有者投入和减少资本 - - - - - - - - - - - - - 1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - - 2．其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 1,258,311.33 - -1,258,311.33 - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 1,258,311.33 - -1,258,311.33 - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - - - 1.资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 上海哈克过滤科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-007 39 2.盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 3.盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4.设定受益计划变动额结转留存收益 - - - - - - - - - - - - - 5.其他综合收益结转留存收益 - - - - - - - - - - - - - 6.其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 10,000,000.00 - - - 50,597,583.74 - - - 3,035,285.29 - 27,317,567.66 - 90,950,436.69 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股 东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收 益 专项储备 盈余公积 一般风险 准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 10,000,000.00 - - - 50,597,583.74 - - - 759,390.87 - 6,834,517.88 - 68,191,492.49 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 10,000,000.00 - - - 50,597,583.74 - - - 759,390.87 - 6,834,517.88 - 68,191,492.49 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） - - - - - - - - 1,017,583.09 - 9,158,247.77 - 10,175,830.86 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 10,175,830.86 - 10,175,830.86 （二）所有者投入和减少资本 - - - - - - - - - - - - - 1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - - 上海哈克过滤科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-007 40 2．其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 1,017,583.09 - -1,017,583.09 - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 1,017,583.09 - -1,017,583.09 - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - - - 1.资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 2.盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 3.盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4.设定受益计划变动额结转留存收益 - - - - - - - - - - - - - 5.其他综合收益结转留存收益 - - - - - - - - - - - - - 6.其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 10,000,000.00 - - - 50,597,583.74 - - - 1,776,973.96 - 15,992,765.65 - 78,367,323.35 法定代表人：朱学浩 主管会计工作负责人：叶京 会计机构负责人：叶京 上海哈克过滤科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-007 41 上海哈克过滤科技股份有限公司 2018年度财务报表附注 （金额单位：元 币种：人民币） 一、公司基本情况 （一）概况 上海哈克过滤科技股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）系由上海哈克过滤器有限公司（以 下简称“哈克过滤器”）整体变更设立。2015 年 11 月 30 日，哈克过滤器召开临时股东会决议将哈克过滤 器整体变更为股份有限公司。根据《上海哈克过滤科技股份有限公司创立大会暨 2015 年第一次临时股 东大会决议》，本公司整体变更后注册资本为人民币 1,000 万元，由哈克过滤器全体出资人以其拥有的哈 克过滤器经北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）审计确认的截止 2015 年 8 月 31 日的净资产按原持 股比例折合股本 1,000 万股，剩余部分转入资本公积。北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）对本次 整体变更事项出具了[2015]京会兴验字第 13010056 号《验资报告》。本公司对此次整体变更事项修改了 公司章程相关条款，并办理了工商变更登记。经上海市工商行政管理局批准，本公司于 2016 年 1 月 18 日取得企业法人营业执照，统一社会信用代码：913100007421058481，注册地址为：上海市青浦区工业 园区崧华路 1558 号。法定代表人为：朱学浩。本次变更后公司的股权结构如下： 序号 股东名称 认缴出资(万元) 实缴出资(万元) 持股比例(%) 1 朱学浩 800.00 800.00 80.00 2 朱乃峰 200.00 200.00 20.00 合计 1,000.00 1,000.00 100.00 （二）经营范围 在过滤科技领域内从事技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务，生产、销售、安装、设计过滤 器及相关配件，经营各类商品和技术的进出口（不另附进出口商品目录），但国家限定公司经营或禁止 进出口的商品及技术除外。 （三）公司业务性质和主要经营活动 本公司在证监会行业分类（2012）中属其他专用设备制造业。公司主要从事过滤器及相关配件的开 发、设计、生产、销售，主要产品应用于家用电器、汽车、电力、电子、医药等生产领域，主要包括家 电过滤器系列产品、空气净化器过滤器系列产品、汽车过滤器系列产品、呼吸器过滤器系列产品等。 （四）公司组织机构 上海哈克过滤科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-007 42 （五）财务报表批准报出 本财务报表业经公司全体董事于 2019 年 4 月 24 日批准报出。 二、财务报表编制基础 （一）编制基础 公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计准则—基本准 则》及 42 项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下简称“企 业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务 报告的一般规定》（2014 年修订）的披露规定编制财务报表。 （二）持续经营 公司自本报告期末起至少 12 月具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。 三、重要会计政策及会计估计 （一）遵循企业会计准则的声明 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、 经营成果、现金流量等有关信息。 （二）会计期间 自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止为一个会计年度。 （三）营业周期 本公司以 12 个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。 （四）记账本位币 本公司的记账本位币为人民币，编制财务报表采用的货币为人民币。本公司选定记账本位币的依据 是主要业务收支的计价和结算币种。 上海哈克过滤科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-007 43 （五）现金及现金等价物的确定标准 在编制现金流量表时，将库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。现金等价物是指持有 的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金及价值变动风险 很小的投资。 （六）外币业务和外币报表折算 1、外币业务折算 外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。 外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本 化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。 以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。 以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额计入 当期损益或其他综合收益。 2、外币报表折算 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利 润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期 汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在其他综合收益项目下单独列示“外币报表折算 差额”项目。 处置境外经营时，将资产负债表中其他综合收益项目下列示的、与该境外经营相关的外币财务报表 折算差额，自其他综合收益项目转入处置当期损益；部分处置境外经营的，按处置的比例计算处置部分 的外币财务报表折算差额，转入处置当期损益。 （七）应收款项 应收款项包括应收账款、其他应收款。 期末如果有客观证据表明应收款项发生减值，则将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认 为资产减值损失，计入当期损益。可收回金额是通过对其未来现金流量（不包括尚未发生的信用损失） 按原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值（扣除预计处置费用等）。原实际利率是初始确认该 应收款项时计算确定的实际利率。短期应收款项的预计未来现金流量与其现值相差很小，在确定相关减 值损失时，不对其预计未来现金流量进行折现。 1、单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准： 100 万元 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法： 单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发 生减值，按预计未来现金流量现值低于其账面 价值的差额计提坏账准备，计入当期损益。单 独测试未发生减值的应收款项，将其归入相应 组合计提坏账准备。 2、按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 对于单项金额非重大的应收款项，与经单独测试后未减值的应收款项一起按信用风险特征划分为若 干组合，根据以前年度与之相同或相类似的、具有类似信用风险特征的应收账款组合的实际损失率为基 上海哈克过滤科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-007 44 础，结合现时情况确定本期各项组合计提坏账准备的比例，据此计算本期应计提的坏账准备。 确定组合的依据 账龄组合 按照应收款项的账龄 按组合计提坏账准备的计提方法 账龄组合 账龄分析法 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： 账龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%） 1 年以内（含 1 年） 5 5 1－2 年（含 2 年） 10 10 2－3 年（含 3 年） 20 20 3－4 年（含 4 年） 50 50 4－5 年（含 5 年） 80 80 5 年以上 100 100 3、单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由： 单项金额虽不重大但具备某些特征的应收款项，单独进行减值 测试。导致单独进行减值测试的非重大应收款项的特征，如： 应收关联方款项，与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款 项，已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收 款项等。 坏账准备的计提方法： 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损 失，计提坏账准备。 （八）存货 1、存货的分类 存货分类为：原材料、周转材料、库存商品、在产品、发出商品等。 2、取得和发出存货的计价方法 取得存货时按照成本进行计量。存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。 存货发出时按加权平均法计价。 3、存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。 产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存 货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货， 在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售 费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现 净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净 值以一般销售价格为基础计算。 期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提 存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与 上海哈克过滤科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-007 45 其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。 以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金 额内转回，转回的金额计入当期损益。 4、存货的盘存制度 采用永续盘存制。 5、低值易耗品和包装物的摊销方法 (1) 低值易耗品采用一次转销法； (2) 包装物采用一次转销法。 （九）固定资产 1、固定资产确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有 形资产。固定资产分类为：房屋及建筑物、机器设备、电子设备、运输设备、办公家具。固定资产在同 时满足下列条件时予以确认：（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；（2）该固定资产的成 本能够可靠地计量。 2、折旧方法 固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折 旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率 或折旧方法，分别计提折旧。 类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 年限平均法 20 5 4.75 机器设备 年限平均法 10 5 9.50 电子设备 年限平均法 3-5 5 31.67-19.00 运输工具 年限平均法 4-5 5 23.75-19.00 办公家具 年限平均法 5 5 19.00 （十）在建工程 在建工程以立项项目分类核算。 在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。 所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之 日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折 旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计 提的折旧额。 （十一）无形资产 1、无形资产的计价方法 (1) 取得无形资产时按成本进行初始计量 上海哈克过滤科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-007 46 外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的 其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本 以购买价款的现值为基础确定。 债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将 重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益； 在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货 币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入 资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相 关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。 以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同 一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。 内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开 发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无形资产达到 预定用途前所发生的其他直接费用。 (2) 后续计量 在取得无形资产时分析判断其使用寿命。 对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产 为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。 2、使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况 项目 预计使用寿命 依据 土地使用权 20 年 无单独土地使用权证、根据房屋的预计使用年限 财务、办公软件 10 年 软件购买合同、合同后续服务条款及软件使用寿命 每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。 经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。 3、使用寿命不确定的无形资产的判断依据 截至资产负债表日,本公司没有使用寿命不确定的无形资产。 4、划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准 内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。 研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。 开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出 新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。 5、开发阶段支出符合资本化的具体标准 内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产： (1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； 上海哈克过滤科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-007 47 (2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图； (3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产 自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性； (4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该 无形资产； (5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，在发生时计入 当期损益。 （十二）长期资产减值 在每个资产负债表日判断长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、 采用成本模式计量的生物性资产、油气资产使用寿命确定的无形资产等是否存在减值迹象，对存在减值 迹象的，估计其可收回金额，可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减 记的金额确认相应的减值损失，计入当期损益，同时计提相应的减值准备。 资产可收回金额的估计，根据其公允价值减去处置费用后的净额与其预计未来现金流量的现值两者 之间较高者确定。企业以单项资产为基础估计其可收回金额，在难以对单项资产可回收金额进行估计的 情况下，以资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。 资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间做相应调整，使资产在剩余寿命内， 系统地分摊调整后的资产账面价值。 对于使用寿命不确定的无形资产、尚未达到使用状态的无形资产以及合并所形成的商誉每年年度终 了进行减值测试。 关于商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相 关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至 相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组 合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值 占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。 在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组 合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相 关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较 这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如 相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。 （十三）长期待摊费用 对于已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在 1 年以上的各项费用，包括经营租入固定资 产改良支出，作为长期待摊费用按预计受益年限分期摊销。如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间 受益的，则将其尚未摊销的摊余价值全部转入当期损益。 （十四）职工薪酬 职工薪酬是指为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。包括短期薪 上海哈克过滤科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-007 48 酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。 1、短期薪酬的会计处理方法 在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资 产成本。 2、离职后福利的会计处理方法 离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。 在职工为公司提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当 期损益或相关资产成本。根据设定提存计划，预期不会在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个 月内支付全部应缴存金额的，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市 场上的高质量公司债券的市场收益率，将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。 公司根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司 债券的市场收益率对所有设定受益计划义务予以折现，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后 的十二个月内支付的义务。 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字 或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，企业以设定受益计划的盈 余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。其中，资产上限，是指企业可从设定受益计划退 款或减少未来对设定受益计划缴存资金而获得的经济利益的现值。 报告期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本中的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利 息净额部分计入当期损益或资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。计入其他 综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，可以在权益范围内转移。 在设定受益计划下，在修改设定受益计划与确认相关重组费用或辞退福利孰早日将过去服务成本确 认为当期费用。 企业在设定受益计划结算时，确认结算利得或损失。该利得或损失是在结算日确定的设定受益计划 义务现值与结算价格的差。 3、辞退福利的会计处理方法 在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益： (1) 企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时； (2) 企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 辞退福利预期在其确认的年度报告期结束后十二个月内完全支付的，适用短期薪酬的相关规定；辞 退福利预期在年度报告期结束后十二个月内不能完全支付的，适用其他长期职工福利的有关规定。 （十五）预计负债 涉及诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项时，如该等事项很可能需要未来以交付资产或提供劳务、 其金额能够可靠计量的，确认为预计负债。 预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关 的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折 上海哈克过滤科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-007 49 现后确定最佳估计数；因随着时间推移所进行的折现还原而导致的预计负债账面价值的增加金额，确认 为利息费用。 于资产负债表日，对预计负债的账面价值进行复核并作适当调整，以反映当前的最佳估计数。 （十六）收入 1、销售商品收入的确认 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；既没有保留与所有权相联系的继续管理权， 也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业； 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。 销售商品收入金额，按照从购货方已收或应收的合同或协议价款确定，但已收或应收的合同或协议 价款不公允的除外；合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或 协议价款的公允价值确定。应收的合同或协议价款与其公允价值之间的差额，在合同或协议期间内采用 实际利率法进行摊销，计入当期损益。 收入确认的具体方法：本公司的产品销售收入分为境内销售与出口销售。收入确认的具体方法如下： （1）国内销售：公司按照约定发运货物、客户收货验收时确认销售收入； （2）国外销售：国外销售采用 FOB 结算，本公司在办理完毕报关手续时确认收入。 2、让渡资产使用权收入的确认 与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定让渡资 产使用权收入金额： （1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。 （2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 （十七）政府补助 政府补助，是公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收 益相关的政府补助。 1、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助作为与资产相关的政府补助。 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计 入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转 入资产处置当期的损益。 2、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 公司取得的与资产相关之外的其他政府补助作为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助， 分别下列情况处理： （1）用于补偿公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用 或损失的期间，计入当期损益。 上海哈克过滤科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-007 50 （2）用于补偿公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。 对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难 以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。 与公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与公司日常活动无关的政府 补助，计入营业外收支。 （十八）递延所得税资产和递延所得税负债 对于某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照 税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负 债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。 一般情况下所有暂时性差异均确认相关的递延所得税。但对于可抵扣暂时性差异，以很可能取得用 来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认相关的递延所得税资产。此外，与商誉的初始确认 相关的，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中 产生的资产或负债的初始确认有关的暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产或负债。 对于能够结转以后年度的可抵扣亏损及税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的 未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。 确认与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债，除非本 公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对于与子公 司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，只有当暂时性差异在可预见的未来很可能转回， 且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，才确认递延所得税资产。资产负债表 日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期 间的适用税率计量。 除与直接计入其他综合收益或股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综 合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所 得税费用或收益计入当期损益。 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所 得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税 所得额时，减记的金额予以转回。 当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期 所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。 当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税 负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来 每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资 产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。 （十九）经营租赁 （1）租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期 费用。支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。 资产出租方承担了应由承担的与租赁相关的费用时，将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的 上海哈克过滤科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-007 51 租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。 （2）出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租 赁收入。支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化， 在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。 承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的 租金费用在租赁期内分配。 （二十）关联方 一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控制、共同控 制的，构成关联方。关联方可为个人或企业。仅仅同受国家控制而不存在其他关联方关系的企业，不构 成的关联方。 本公司关联方包括但不限于： 1、母公司； 2、子公司； 3、受同一母公司控制的其他企业； 4、实施共同控制的投资方； 5、施加重大影响的投资方； 6、合营企业，包括合营企业的子公司； 7、联营企业，包括联营企业的子公司； 8、主要投资者个人及与其关系密切的家庭成员； 9、本公司或其母公司的关键管理人员及与其关系密切的家庭成员； 10、本公司主要投资者个人、关键管理人员或与其关系密切的家庭成员控制、共同控制的其他企业。 除上述按照企业会计准则的有关要求被确定为本公司的关联方以外，根据证监会颁布的《上市公司 信息披露管理办法》的要求，以下企业或个人（包括但不限于）也属于本公司的关联方： 11、持有本公司 5%以上股份的企业或者一致行动人； 12、直接或者间接持有本公司 5%以上股份的个人及与其关系密切的家庭成员，上市公司监事及与 其关系密切的家庭成员； 13、在过去 12 个月内或者根据相关协议安排在未来 12 月内，存在上述第 1、3 和 11 项情形之一的 企业； 14、在过去 12 个月内或者根据相关协议安排在未来 12 月内，存在上述第 9、12 项情形之一的个人； 15、由上述第 9、12 和 14 项直接或者间接控制的、或者担任董事、高级管理人员的，除本公司及 其控股子公司以外的企业。 （二十一）其他重要会计估计和判断 本公司在运用上述会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法准确计量的 上海哈克过滤科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-007 52 报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去的历史经 验，并在考虑其他相关因素的基础上作出的。实际的结果可能与本公司的估计存在差异。 本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当 期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来 期间予以确认。 资产负债表日，会计估计中很可能导致未来期间资产、负债账面价值作出重大调整的关键假设和不 确定性主要有： (1) 所得税 在正常的经营活动中，部分交易和事项其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性，在计提所得 税费用时，本公司需要作出重大判断。部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批，如果这 些税务事项的最终认定结果与最初入账的金额存在差异，该差异将对作出上述最终认定期间的所得税费 用和递延所得税的金额产生影响。此外，递延所得税资产的转回取决于本公司于未来年度是否能够产生 足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异。若未来的盈利能力偏离相关估计，则须对递延所得税 资产的价值作出调整，因而可能对本公司的财务状况及经营业绩产生影响。 (2) 折旧和摊销 本公司对固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。本公司定 期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本公司根据对同类资产 的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和 摊销费用进行调整。 (3) 固定资产的可使用年限 本公司的管理层对固定资产可使用年限做出估计。此类估计以相似性质及功能的固定资产在以往年 度的实际可使用年限的历史经验为基准。可使用年限与以前估计的使用年限不同时，管理层将对固定资 产的预计使用年限进行相应的调整，或者当报废或出售技术落后相关设备时相应地冲销或冲减相应的固 定资产。因此，根据现有经验进行估计的结果可能与下一会计期间实际结果有所不同，因而可能导致对 资产负债表中的固定资产账面价值和折旧费用的重大调整。 (4) 非金融长期资产减值 本公司在资产负债表日对非金融资产进行减值评估，以确定资产可收回金额是否下跌至低于其账面 价值。如果情况显示该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失。 可收回金额是资产（或资产组）的公允价值减去处置费用后的净额与资产（或资产组）预计未来现 金流量的现值两者之间的较高者。在预计未来现金流量现值时，需要对该资产（或资产组）未来可使用 寿命、生产产品的产量、售价、相关经营成本以及计算现值时使用的折现率等做出重大判断。本公司在 估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出的有关产量、 售价和相关经营成本等的预测。倘若未来事项与该等估计不符，可收回金额将需要作出修订，这些修订 可能会对本公司的经营业绩或者财务状况产生影响。 (5) 坏账准备计提 本公司管理层对应收款项所计提的坏账准备金额的估计是基于客户的信用记录及目前的市场情况 而确定的。管理层于每个资产负债表日前重新衡量坏账准备的金额。实际的结果与原先估计的差异将在 估计被改变的期间影响应收款项的账面价值及坏账准备的计提或转回。 上海哈克过滤科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-007 53 (6) 存货跌价准备 本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧和滞销 的存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存 货减值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基 础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货 跌价准备的计提或转回。 （二十二）重要会计政策和会计估计的变更 1、重要会计政策变更 根据《关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2018〕15 号）对一般企业财 务报表格式进行了修订，适用于 2018 年度及以后期间的财务报表。因公司尚未执行新金融准则和新收 入准则，应采用通知附件 1 的要求编制财务报表，并对比较报表的列报进行相应调整。本次会计政策变 更，仅对财务报表项目列示产生影响，对公司财务状况、经营成果和现金流量无重大影响。 会计政策变更的内容和原因 受重要影响的报表项目名 称 影响金额 根据《财政部关于修订印发 2018 年度一 般企业财务报表格式的通知》（财会[2018]15 号），在资产负债表中删除原“应收票据”及“应 收账款”项目，将其整合为新增的“应收票据及 应收账款”项目，反映资产负债表日以摊余成 本计量的、企业因销售商品、提供服务等经 营活动应收取的款项，以及收到的商业汇票， 包括银行承兑汇票和商业承兑汇票。 应收票据及应收账款 48,389,322.11 应收票据 -1,299,206.43 应收账款 -47,090,115.68 根据《财政部关于修订印发 2018 年度一 般企业财务报表格式的通知》（财会[2018]15 号），在资产负债表中删除原“应收利息”及“应 收股利”项目，归并至“其他应收款”项目。 其他应收款 - 应收利息 - 应收股利 - 根据《财政部关于修订印发 2018 年度一 般企业财务报表格式的通知》（财会[2018]15 号），在资产负债表中删除原“固定资产清理” 项目，归并至“固定资产”项目，反映资产负债 表日固定资产的期末账面价值和尚未清理完 毕的固定资产清理净损益。 固定资产 - 固定资产清理 - 根据《财政部关于修订印发 2018 年度一 般企业财务报表格式的通知》（财会[2018]15 号），在资产负债表中删除原“工程物资”项目， 归并至“在建工程”项目，反映资产负债表日尚 未达到预定可使用状态的在建工程的期末账 面价值和为在建工程准备的各种物资的期末 账面价值。 在建工程 - 工程物资 - 根据《财政部关于修订印发 2018 年度一 般企业财务报表格式的通知》（财会[2018]15 号），在资产负债表中删除原“应付票据”及“应 付账款”项目，将其整合为新增的“应付票据及 应付账款”项目，反映资产负债表日因购买材 应付票据及应付账款 25,754,915.61 应付票据 - 上海哈克过滤科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-007 54 会计政策变更的内容和原因 受重要影响的报表项目名 称 影响金额 料、商品和接受服务等经营活动应支付的款 项，以及开出、承兑的商业汇票，包括银行 承兑汇票和商业承兑汇票。 应付账款 -25,754,915.61 根据《财政部关于修订印发 2018 年度一 般企业财务报表格式的通知》（财会[2018]15 号），在资产负债表中删除原“应付利息”及“应 付股利”项目，归并至“其他应付款”项目。 其他应付款 - 应付利息 - 应付股利 - 根据《财政部关于修订印发 2018 年度一 般企业财务报表格式的通知》（财会[2018]15 号），在资产负债表中删除原“专项应付款” 项目，归并至“长期应付款”项目，反映资产负 债表日除长期借款和应付债券以外的其他各 种长期应付款项的期末账面价值。 长期应付款 - 专项应付款 - 会计政策变更的内容和原因 受重要影响的报表项目名 称 影响金额 根据《财政部关于修订印发 2018 年度一 般企业财务报表格式的通知》（财会[2018]15 号），在利润表中新增“研发费用”项目，反映 进行研究与开发过程中发生的费用化支出。 管理费用 -9,173,501.80 研发费用 9,173,501.80 根据《财政部关于修订印发 2018 年度一 般企业财务报表格式的通知》（财会[2018]15 号），在利润表“财务费用”下新增“利息费用” 与“利息收入”项目，分别反映为筹集生产经营 所需资金等而发生的应予费用化的利息支出 和确认的利息收入。 利息费用 - 利息收入 - 根据《财政部关于修订印发 2018 年度一 般企业财务报表格式的通知》（财会[2018]15 号），利润表中将原“重新计量设定受益计划 净负债或净资产的变动”项目变更为“重新计 量设定受益计划变动额”项目。 重新计量设定受益计划变 动额 - 重新计量设定受益计划净 负债或净资产的变动 - 根据《财政部关于修订印发 2018 年度一 般企业财务报表格式的通知》（财会[2018]15 号），利润表中将原“权益法下在被投资单位 不能重分类进损益的其他综合收益中享有的 份额”项目变更为“权益法下不能转损益的其 他综合收益”项目。 权益法下不能转损益的其 他综合收益 - 权益法下在被投资单位不 能重分类进损益的其他综 合收益中享有的份额 - 根据《财政部关于修订印发 2018 年度一 般企业财务报表格式的通知》（财会[2018]15 号），利润表中将原“权益法下在被投资单位 以后将重分类进损益的其他综合收益中享有 的份额”项目变更为“权益法下可转损益的其 他综合收益”项目。 权益法下可转损益的其他 综合收益 - 权益法下在被投资单位以 后将重分类进损益的其他 综合收益中享有的份额 - 根据《财政部关于修订印发 2018 年度一 般企业财务报表格式的通知》（财会[2018]15 设定受益计划变动额结转 留存收益 - 上海哈克过滤科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-007 55 号），所有者权益变动表中将原“结转重新计 量设定受益计划净负债或净资产所产生的变 动”项目变更为“设定受益计划变动额结转留 存收益”项目。 结转重新计量设定受益计 划净负债或净资产所产生 的变动 - 2、重要会计估计变更 本报告期本公司主要会计估计未发生变更。 四、税项 （一）主要税种及税率 本公司本年度适用的主要税种及其税率列示如下： 税 种 计税依据 税率 增值税 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计 算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额 部分为应交增值税 17%、16%、11%、 10%、6% 城市维护建设税 实缴增值税 5% 教育费附加 实缴增值税 3% 地方教育费附加 实缴增值税 2%、1% 企业所得税 应纳税所得额 15% （二）税收优惠及批文 1、企业所得税 本公司于 2016 年 11 月 24 日取得高新技术企业证书，从 2016 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日期间 享受高新技术企业 15%企业所得税优惠税率。截止报告日高新技术企业资格复审尚未完成，预计 2019 年度很可能继续享受高新技术企业税收优惠。 2、增值税 根据《财政部国家税务总局关于出口货物劳务增值税和消费税政策的通知》财税[2012]第 39 号文件 的规定，本公司出口货物实行免抵退税办法。 （三）其他说明 员工个人所得税由本公司代扣代缴。 五、财务报表主要项目注释 （以下金额单位若未特别注明者均为人民币元，凡未注明期初余额的均为期末余额。） （一）货币资金 项目 期末余额 期初余额 库存现金 2,503.93 30,928.10 银行存款 1,874,831.99 2,608,770.00 合计 1,877,335.92 2,639,698.10 截至 2018 年 12 月 31 日止，本公司不存在质押、冻结，或有潜在收回风险的货币资金。 上海哈克过滤科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-007 56 （二）应收票据及应收账款 1、总表情况 （1）分类列示 项目 期末余额 期初余额 应收票据 1,299,206.43 - 应收账款 47,090,115.68 48,409,758.93 合计 48,389,322.11 48,409,758.93 2、应收票据 （1）应收票据分类列示 项目 期末余额 期初余额 银行承兑票据 1,299,206.43 - 合计 1,299,206.43 - （2）期末本公司无质押的应收票据 （3）期末公司无因出票人未履约而将其转应收账款的票据 3、应收账款 （1）应收账款分类披露 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例 （%） 单项金额重大并单独计提坏 账准备的应收账款 2,445,241.10 4.70 2,445,241.10 100.00 - 按信用风险特征组合计提坏 账准备的应收账款 49,585,209.28 95.30 2,495,093.60 5.03 47,090,115.68 单项金额不重大但单独计提 坏账准备的应收账款 - - - - - 合计 52,030,450.38 100.00 4,940,334.70 9.50 47,090,115.68 续表 类别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例 （%） 单项金额重大并单独计提坏 账准备的应收账款 - - - - - 按信用风险特征组合计提坏 账准备的应收账款 50,957,668.87 100.00 2,547,909.94 5.00 48,409,758.93 单项金额不重大但单独计提 坏账准备的应收账款 - - - - - 合计 50,957,668.87 100.00 2,547,909.94 5.00 48,409,758.93 上海哈克过滤科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-007 57 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内（含 1 年） 49,269,606.55 2,463,480.33 5.00 1－2 年（含 2 年） 315,072.73 31,507.27 10.00 2－3 年（含 3 年） 530.00 106.00 20.00 合计 49,585,209.28 2,495,093.60 5.03 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 项目 本期发生额 计提坏账准备金额 2,392,424.76 收回或转回坏账准备金额 - （3）本期无实际核销的应收账款情况 （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 与本公司 关系 期末余额 账龄 占应收账款总额的比例 (%) 北京智米电子科技有限公司 非关联方 18,405,280.82 1 年以内 35.37 四川爱创科技有限公司 非关联方 9,696,451.23 1 年以内 18.64 宁波富佳实业股份有限公司 非关联方 3,044,797.49 1 年以内 5.85 伟创力电子设备（深圳）有限公司 非关联方 2,805,171.50 1 年以内 5.39 深圳市欣旺达智能硬件有限公司 非关联方 1,975,220.00 1 年以内 3.80 合计 -- 35,926,921.04 -- 69.05 （三）预付款项 1、预付账款按账龄列示 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1 年以内（含 1 年） 319,374.34 100.00 89,313.96 100.00 合计 319,374.34 100.00 89,313.96 100.00 2、按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 单位名称 与本公司 关系 期末余额 占预付款项 期末余额合 计数的比例 （%） 预付款时间 未结算原因 北京士联伟业科技发展有限 公司 非关联方 179,520.00 56.21 2018 年 11 月 未到结算时间 中国石化销售有限公司上海 石油分公司 非关联方 51,990.20 16.28 2018 年 11 月 未到结算时间 上海欣塑新材料科技有限公 司 非关联方 44,385.91 13.90 2018 年 12 月 未到结算时间 深圳市财政委员会 非关联方 25,292.50 7.92 2018 年 9 月 未到结算时间 上海哈克过滤科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-007 58 单位名称 与本公司 关系 期末余额 占预付款项 期末余额合 计数的比例 （%） 预付款时间 未结算原因 安徽金科印务有限责任公司 非关联方 10,991.70 3.44 2018 年 11 月 未到结算时间 合计 -- 312,180.31 97.75 -- -- 注 1：2018 年 9 月向中国石化销售有限公司上海石油分公司预付加油款 40,000.00 元，2018 年 10 月预付加油款 9,000.00 元，2018 年 10 月预付加油款 40,000.00 元。此款项为本公司充值的加油卡截止 2018 年 12 月 31 日的余额。 （四）其他应收款 1、总表情况 （1）分类列示 项目 期末余额 期初余额 应收利息 - - 应收股利 - - 其他应收款 11,210.00 - 合计 11,210.00 - 2、其他应收款 （1）其他应收款分类披露 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 计提比例 （%） 金额 计提比例 （%） 单项金额重大并单独计提坏 账准备的其他应收款 - - - - - 按信用风险特征组合计提坏 账准备的其他应收款 13,300.00 100.00 2,090.00 15.71 11,210.00 单项金额不重大但单独计提 坏账准备的其他应收款 - - - - - 合计 13,300.00 100.00 2,090.00 15.71 11,210.00 续表 类别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 计提比例 （%） 金额 计提比例 （%） 单项金额重大并单独计提坏 账准备的其他应收款 - - - - - 按信用风险特征组合计提坏 账准备的其他应收款 1,500.00 100.00 1,500.00 100.00 - 单项金额不重大但单独计提 坏账准备的其他应收款 - - - - - 上海哈克过滤科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-007 59 合计 1,500.00 100.00 1,500.00 100.00 - 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内（含 1 年） 11,800.00 590.00 5.00 5 年以上 1,500.00 1,500.00 100.00 合计 13,300.00 2,090.00 15.71 （3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 项目 本期发生额 计提坏账准备金额 590.00 收回或转回坏账准备金额 - （5）按欠款方归集的其他应收款情况 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款 期末余额合计 数的比例（%） 坏账准备 期末余额 上海相君企业管理咨询有限公 司 保证金 10,000.00 1 年以内 75.19 500.00 上海桑达工业气体有限责任公 司 押金 1,800.00 1 年以内 13.53 90.00 上海信泉水处理设备工程有限 公司 押金 1,500.00 5 年以上 11.28 1,500.00 合计 -- 13,300.00 -- 100.00 2,090.00 （五）存货 项目 期末余额 期初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 6,407,638.08 - 6,407,638.08 8,048,801.47 - 8,048,801.47 周转材料 204,167.67 - 204,167.67 428,402.47 - 428,402.47 在产品 1,041,023.30 - 1,041,023.30 468,944.44 - 468,944.44 库存商品 6,918,332.32 - 6,918,332.32 6,889,324.09 - 6,889,324.09 发出商品 2,492,365.23 - 2,492,365.23 12,364,983.33 - 12,364,983.33 合计 17,063,526.60 - 17,063,526.60 28,200,455.80 - 28,200,455.80 （六）其他流动资产 项目 期末余额 期初余额 待认证进项税额 14,850.47 118,260.22 合计 14,850.47 118,260.22 （七）固定资产 1、总表情况 （1）分类列示 项目 期末余额 期初余额 上海哈克过滤科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-007 60 项目 期末余额 期初余额 固定资产 56,334,162.32 60,482,386.72 固定资产清理 - - 合计 56,334,162.32 60,482,386.72 （2）其他说明： 2、固定资产 （1）固定资产情况 项目 房屋及建筑物 机器设备 电子设备 运输工具 办公家具 合计 一、账面原值： 1.期初余额 44,264,309.36 32,519,363.34 2,246,223.57 3,891,879.22 1,784,143.14 84,705,918.63 2.本期增加金额 - 1,664,361.08 149,468.08 206,043.11 111,952.04 2,131,824.31 购置 - 1,664,361.08 149,468.08 206,043.11 111,952.04 2,131,824.31 3.本期减少金额 - - - 415,178.92 - 415,178.92 处置或报废 - - - 415,178.92 - 415,178.92 4.期末余额 44,264,309.36 34,183,724.42 2,395,691.65 3,682,743.41 1,896,095.18 86,422,564.02 二、累计折旧 1.期初余额 8,389,738.45 9,838,275.93 1,678,068.86 3,495,967.96 821,480.71 24,223,531.91 2.本期增加金额 2,148,006.24 3,141,208.37 417,696.19 155,787.97 351,002.50 6,213,701.27 计提 2,148,006.24 3,141,208.37 417,696.19 155,787.97 351,002.50 6,213,701.27 3.本期减少金额 - - - 348,831.48 - 348,831.48 处置或报废 - - - 348,831.48 - 348,831.48 4.期末余额 10,537,744.69 12,979,484.30 2,095,765.05 3,302,924.45 1,172,483.21 30,088,401.70 三、减值准备 1.期初余额 - - - - - - 2.本期增加金额 - - - - - - 3.本期减少金额 - - - - - - 4.期末余额 - - - - - - 四、账面价值 1.期末账面价值 33,726,564.67 21,204,240.12 299,926.60 379,818.96 723,611.97 56,334,162.32 2.期初账面价值 35,874,570.91 22,681,087.41 568,154.71 395,911.26 962,662.43 60,482,386.72 3、通过经营租赁租出的固定资产 项目 期末账面价值 房屋及建筑物 777,710.70 4、报告期内，固定资产无减值迹象，未提取减值准备。 （八）无形资产 1、无形资产情况 项目 土地使用权 软件 合计 一、账面原值 上海哈克过滤科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-007 61 项目 土地使用权 软件 合计 1.期初余额 589,760.00 87,663.28 677,423.28 2.本期增加金额 - 497,180.96 497,180.96 购置 - 497,180.96 497,180.96 3.本期减少金额 - - - 4.期末余额 589,760.00 584,844.24 1,174,604.24 二、累计摊销 1.期初余额 415,289.29 19,203.13 434,492.42 2.本期增加金额 29,487.44 41,597.84 71,085.28 计提 29,487.44 41,597.84 71,085.28 3.本期减少金额 - - - 4.期末余额 444,776.73 60,800.97 505,577.70 三、减值准备 1.期初余额 - - - 2.本期增加金额 - - - 3.本期减少金额 - - - 4.期末余额 - - - 四、账面价值 1.期末账面价值 144,983.27 524,043.27 669,026.54 2.期初账面价值 174,470.71 68,460.15 242,930.86 （九）长期待摊费用 项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额 办公室装修费 35,384.58 - 16,984.55 - 18,400.03 绿化种植费 36,866.67 - 5,600.00 - 31,266.67 厂区交通设施 费 16,458.33 - 2,500.00 - 13,958.33 厂区景观灯安 装费 19,881.67 - 3,020.00 - 16,861.67 厂区绿化种植 费 137,200.00 - 19,600.00 - 117,600.00 办公大楼装修 费 36,961.51 - 5,040.30 - 31,921.21 绿化工程 45,916.67 - 5,800.00 - 40,116.67 1 号厂房三楼 装修 25,500.00 - 3,000.00 - 22,500.00 餐厅设施 2,548,574.03 841,615.00 367,336.38 - 3,022,852.65 停车位工程款 141,250.00 15,000.00 - 126,250.00 电子围栏项目 41,119.45 - 4,568.83 - 36,550.62 1 号厂房灌碳 车间监控系统 增加 28,348.35 - 2,882.88 - 25,465.47 1 号厂房车间 24,266.61 - 2,600.00 - 21,666.61 上海哈克过滤科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-007 62 项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额 装修 1 号厂房弱电 系统改造 9,405.00 - 1,045.00 - 8,360.00 车间加装消防 喷淋改装工程 - 168,834.95 2,813.92 - 166,021.03 合计 3,147,132.87 1,010,449.95 457,791.86 - 3,699,790.96 （十）递延所得税资产 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差 异 递延所得税资 产 可抵扣暂时性差 异 递延所得税资 产 资产减值准备 4,942,424.70 741,363.71 2,549,409.94 382,411.49 递延收益 2,453,602.60 368,040.39 2,860,750.72 429,112.60 合计 7,396,027.30 1,109,404.10 5,410,160.66 811,524.09 （十一）其他非流动资产 项目 期末余额 期初余额 预付家具、设备款 - 360,820.00 预付迁建款 300,000.00 - 合计 300,000.00 360,820.00 （十二）应付票据及应付账款 1、总表情况 （1）分类列示 项目 期末余额 期初余额 应付票据 - - 应付账款 0.00 47,866,454.67 合计 0.00 47,866,454.67 2、应付账款 （1）应付账款列示 项目 期末余额 期初余额 1 年以内（含 1 年） 25,021,922.61 47,254,297.99 1－2 年（含 2 年） 144,160.22 62,275.17 2－3 年（含 3 年） 38,951.27 536,404.91 3－4 年（含 4 年） 536,404.91 13,476.60 4－5 年（含 5 年） 13,476.60 - 合计 25,754,915.61 47,866,454.67 （2）按应付对象归集的应付账款前五名 上海哈克过滤科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-007 63 单位名称 与本公司关系 期末余额 账龄 占应付账款总 额的比例（%） 常州联盈环保科技有限公司 非关联方 3,488,656.73 1 年以内 13.55 廊坊创佳模具有限公司 非关联方 1,901,241.76 1 年以内 7.38 苏州兰奇帕环境科技有限公司 非关联方 1,866,972.96 1 年以内 7.25 东丽国际贸易（中国）有限公司 非关联方 1,754,359.26 1 年以内 6.81 苏州裕同印刷有限公司 非关联方 1,473,897.76 注 5.72 合计 -- 10,485,128.47 -- 40.71 注：截止 2018 年 12 月 31 日苏州裕同印刷有限公司应付账款余额 1,473,897.76，其中 1 年以内 （含 1 年）1,454,048.06 元，账龄在 1-2 年（含 2 年）19,849.70 元。 （十三）预收款项 1、预收款项列示 项目 期末余额 期初余额 1 年以内（含 1 年） 1,353,069.09 168,658.20 1－2 年（含 2 年） 36,800.00 498,000.00 2－3 年（含 3 年） - 158,000.12 3－4 年（含 4 年） 87,000.20 - 合计 87,000.20 824,658.32 2、按预收对象归集的预收账款情况 单位名称 与本公司 关系 期末余额 账龄 占预收账款总 额的比例（%） 深圳市康弘环保技术有限公司 非关联方 790,042.33 1 年以内 53.49 上海峰晟机械设备有限公司 关联方 498,000.00 1 年以内 33.72 上海华的实业有限公司 关联方 87,000.20 3-4 年 5.89 宁波奇点健康科技有限公司 非关联方 36,800.00 1-2 年 2.49 北京新空气贸易有限公司 非关联方 19,250.00 1 年以内 1.30 合计 -- 1,431,092.53 -- 96.89 （十四）应付职工薪酬 1、应付职工薪酬列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 3,341,376.19 -1,698,409.47 24,623,276.40 2,620,731.94 二、离职后福利-设定提存计划 259,756.32 3,168,873.62 3,161,816.90 266,813.04 合计 3,601,132.51 1,470,464.15 27,785,093.30 2,887,544.98 2、短期薪酬列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、工资、奖金、津贴和补贴 3,178,418.12 20,509,524.03 21,232,167.05 2,455,775.10 二、职工福利费 - 1,320,158.96 1,320,158.96 - 三、社会保险费 142,169.07 1,698,409.47 1,699,232.70 141,345.84 上海哈克过滤科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-007 64 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 其中：医疗保险费 120,374.88 1,468,956.79 1,465,686.60 123,645.07 工伤保险费 9,123.15 74,776.45 79,214.10 4,685.50 生育保险费 12,671.04 154,676.23 154,332.00 13,015.27 四、住房公积金 20,789.00 262,518.00 259,696.00 23,611.00 五、工会经费和职工教育经费 - 112,021.69 112,021.69 - 合计 162,958.07 23,902,632.15 24,623,276.40 2,620,731.94 3、设定提存计划列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1.基本养老保险 253,420.80 3,091,652.00 3,084,767.40 260,305.40 2.失业保险费 6,335.52 77,221.62 77,049.50 6,507.64 合计 259,756.32 3,168,873.62 3,161,816.90 266,813.04 （十五）应交税费 项目 期末余额 期初余额 增值税 1,734,096.53 384,638.78 企业所得税 1,189,279.11 2,571,134.26 城市维护建设税 163,966.64 18,812.77 教育费附加 131,173.32 18,812.77 房产税 500,460.49 965,962.17 印花税 18,108.10 18,601.23 合计 3,737,084.19 3,977,961.98 （十六）其他应付款 1、总表情况 项目 期末余额 期初余额 应付利息 - - 应付股利 - - 其他应付款 2,527,550.00 7,004,000.00 合计 2,527,550.00 7,004,000.00 2、其他应付款 （1）按款项性质列示其他应付款 项目 期末余额 期初余额 拆借款 1,500,000.00 7,000,000.00 押金 4,000.00 4,000.00 迁建款 1,023,550.00 - 合计 2,527,550.00 7,004,000.00 （2）按应付对象归集的其他应付款情况 上海哈克过滤科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-007 65 单位名称 与本公司 关系 期末余额 账龄 占其他应付款总 额的比例（%） 朱学浩 关联方 1,500,000.00 1－2 年 59.35 上海市青浦区香花桥街道办事处 非关联方 1,023,550.00 1 年以内 40.50 上海欧丰净化科技有限公司 非关联方 4,000.00 4－5 年 0.15 合计 -- 2,527,550.00 -- 100.00 （十七）递延收益 1、递延收益情况 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 环保高效车用 过滤器研发与 生产技术改造 项目 2,860,750.72 - 407,148.12 2,453,602.60 政府补助 合计 2,860,750.72 - 407,148.12 2,453,602.60 -- 2、涉及政府补助的项目明细 负债项目 期初余额 本期 新增 本期减少 其他 变动 期末余额 与资产相关 /与收益相 关 计入其他 收益 计入营业 外收入 环保高效车用 过滤器研发与 生产技术改造 项目 2,860,750.72 - 407,148.12 - - 2,453,602.60 与资产相关 合计 2,860,750.72 - 407,148.12 - - 2,453,602.60 -- （十八）股本 股东名称 期初余额 本次增减变动（+、－） 期末余额 发行新股 其他 朱学浩 8,000,000.00 - - 8,000,000.00 朱乃峰 2,000,000.00 - - 2,000,000.00 合计 10,000,000.00 - - 10,000,000.00 （十九）资本公积 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价（股本溢价） 50,597,583.74 - - 50,597,583.74 合计 50,597,583.74 - - 50,597,583.74 （二十）盈余公积 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 1,776,973.96 1,258,311.33 - 3,035,285.29 合计 1,776,973.96 1,258,311.33 - 3,035,285.29 上海哈克过滤科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-007 66 （二十一）未分配利润 项目 本期 上期 调整前上期末未分配利润 15,992,765.65 6,834,517.88 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） - - 调整后期初未分配利润 15,992,765.65 6,834,517.88 加：本期净利润 12,583,113.34 10,175,830.86 减：提取法定盈余公积 1,258,311.33 1,017,583.09 期末未分配利润 27,317,567.66 15,992,765.65 （二十二）营业收入和营业成本 1、营业收入和营业成本 项目 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 主营业务 143,238,971.22 102,341,736.76 153,438,790.92 116,385,181.22 其他业务 1,148,234.95 861,271.42 2,054,481.88 808,823.43 合计 144,387,206.17 103,203,008.18 155,493,272.80 117,194,004.65 2、主营业务（分产品） 产品名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 家电过滤器系列产品 48,353,284.38 31,686,842.97 32,843,904.36 21,729,090.69 汽车过滤器系列产品 5,380,622.56 2,922,923.61 4,432,552.10 2,567,913.78 呼吸器过滤器系列产品 8,125,321.07 4,369,081.22 5,944,347.27 3,339,620.74 空气净化器过滤器系列产品 80,191,196.65 62,676,381.26 109,152,403.47 88,053,624.17 其他 1,188,546.56 686,507.70 1,065,583.72 694,931.84 合计 143,238,971.22 102,341,736.76 153,438,790.92 116,385,181.22 3、主营业务（分地区） 地区 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 境内 127,877,576.12 91,947,506.67 143,888,468.20 112,332,647.29 境外 15,361,395.10 10,394,230.09 9,550,322.72 4,052,533.93 合计 143,238,971.22 102,341,736.76 153,438,790.92 116,385,181.22 4、公司前五名客户的营业收入情况 客户名称 本期营业收入 占公司全部营业收入的比例(%) 北京智米电子科技有限公司 38,326,443.38 26.54 四川爱创科技有限公司 18,022,338.65 12.48 惠而浦（中国）股份有限公司 13,256,572.70 9.18 宁波富佳实业股份有限公司 12,645,653.43 8.76 伟创力电子设备（深圳）有限公司 11,170,347.05 7.74 合计 93,421,355.21 64.70 上海哈克过滤科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-007 67 （二十三）税金及附加 项目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 416,959.94 312,573.06 教育费附加 366,897.65 312,573.07 印花税 46,244.57 46,804.66 房产税 - 340,268.84 土地使用税 88,465.20 88,465.20 车船税 6,301.00 7,643.85 其他税费 6,474.10 21,916.52 合计 101,240.30 1,130,245.20 （二十四）销售费用 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 954,170.82 911,156.03 运输费 3,000,297.56 3,993,728.42 宣传与推广费 464,428.30 430,359.30 货物出口代理费 326,500.17 271,536.60 折旧与摊销 128,333.14 144,423.39 包装费 1,949,163.33 3,774,598.74 汽车费用 312,455.98 377,020.17 差旅费 246,468.03 83,304.83 业务招待费 113,203.73 86,537.46 办公费 5,760.73 14,988.11 合计 7,500,781.79 10,087,653.05 （二十五）管理费用 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 4,041,955.47 3,687,398.93 中介机构费 1,934,988.89 741,813.01 办公费 357,156.03 437,345.99 差旅费 391,129.35 343,529.40 业务招待费 168,642.08 197,028.15 财产保险费 27,249.06 54,498.12 汽车费用 270,464.89 325,141.52 折旧与摊销 1,529,228.72 1,849,496.35 会议费 13,679.25 35,604.96 其他 622,906.02 403,711.98 合计 9,357,399.76 8,075,568.41 （二十六）研发费用 项目 本期发生额 上期发生额 上海哈克过滤科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-007 68 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 4,662,399.91 3,646,981.50 电费 147,492.34 125,777.02 物料消耗 3,537,131.48 3,119,706.78 折旧 719,607.72 702,463.30 其他 106,870.35 - 合计 9,173,501.80 7,594,928.60 （二十七）财务费用 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 - 26,722.19 减：利息收入 12,720.85 8,858.19 汇兑损益 -126,304.88 120,019.74 其他 32,081.14 126,888.33 合计 -106,944.59 282,488.45 （二十八）资产减值损失 项目 本期发生额 上期发生额 坏账准备 2,393,014.76 1,175,293.20 合计 2,393,014.76 1,175,293.20 （二十九）其他收益 项目 本期发生额 上期发生额 与资产相关/与收益相 关 中小企业技改项目专项资金（分 配） 407,148.12 407,148.12 与资产相关 扶持资金 1,198,700.00 839,400.00 与收益相关 其他 72,988.18 16,000.00 与收益相关 合计 1,678,836.30 1,262,548.12 -- （三十）资产处置收益 项目 本期发生额 上期发生额 处置未划分为持有待售的固定资产而产生的 处置利得或损失 -1,847.44 - 合计 -1,847.44 - （三十一）营业外收入 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损 益的金额 政府补助 40,798.70 239,380.24 28,798.70 其他 171,538.00 - 171,538.00 合计 212,336.70 239,380.24 200,336.70 上海哈克过滤科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-007 69 计入当期损益的政府补助： 补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益 相关 人才发展资金 207,000.00 与收益相关 促进就业奖 31,750.00 20,992.80 与收益相关 其他 9,048.70 11,387.44 与收益相关 40,798.70 239,380.24 -- 本期计入营业外收入的政府补助情况详见本财务报表附注五、（三十八）政府补助之说明。 （三十二）营业外支出 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损 益的金额 非流动资产毁损报废损失 - 7,000.00 - 滞纳金 1,160.44 - 1,160.44 合计 1,160.44 7,000.00 1,160.44 （三十三）所得税费用 1、所得税费用表 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 1,538,033.80 1,405,126.88 递延所得税费用 -297,880.01 -115,221.76 合计 1,240,153.79 1,289,905.12 2、会计利润与所得税费用调整过程 项目 本期发生额 利润总额 13,823,267.13 按法定/适用税率计算的所得税费用 2,073,490.07 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 17,084.81 研究开发费用的加计扣除 -850,421.09 所得税费用 1,240,153.79 （三十四）持续经营净利润及终止经营净利润 项目 本期发生额 上期发生额 持续经营净利润 12,583,113.34 10,175,830.86 终止经营净利润 - - 合计 12,583,113.34 10,175,830.86 （三十五）现金流量表项目 1、收到其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 往来款 1,301,109.09 15,350.74 政府补助(与收益相关) 1,312,486.88 1,094,780.24 上海哈克过滤科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-007 70 项目 本期发生额 上期发生额 利息收入 12,720.85 8,858.19 合计 2,626,316.82 1,118,989.17 2、支付其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 办公费 362,916.76 452,334.10 汽车费用 582,920.87 702,161.69 中介机构费 1,934,988.89 741,813.01 差旅费 637,597.38 426,834.23 业务招待费 281,845.81 283,565.61 保险费 27,249.06 54,498.12 会议费 13,679.25 35,604.96 金融手续费 32,081.14 23,863.03 其他费用 50,426.89 217,028.39 往来款 63,209.35 278,852.00 合计 3,986,915.40 3,216,555.14 3、收到其他与筹资活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 收到拆借款 - 4,100,000.00 合计 - 4,100,000.00 4、支付其他与筹资活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 偿还拆借款 5,500,000.00 2,100,000.00 合计 5,500,000.00 2,100,000.00 （三十六）现金流量表补充资料 1、现金流量表补充资料表 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 12,583,113.34 10,175,830.86 加：资产减值准备 2,393,014.76 1,175,293.20 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资 产折旧 6,213,701.27 6,316,695.47 无形资产摊销 71,085.28 38,254.32 长期待摊费用摊销 457,791.86 361,297.45 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损 失（收益以“－”号填列） 1,847.44 - 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） - 7,000.00 财务费用（收益以“－”号填列） -27,981.59 51,205.68 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -297,880.01 -115,221.76 上海哈克过滤科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-007 71 补充资料 本期金额 上期金额 存货的减少（增加以“－”号填列） 11,136,929.20 -9,597,704.67 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -2,510,438.57 -15,542,233.58 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -23,480,287.94 9,402,738.00 其他 - - 经营活动产生的现金流量净额 6,540,895.04 2,273,154.97 2．不涉及现金收支的重大活动： 销售商品、提供劳务收到的银行承兑汇票背书转让 的金额 - - 债务转为资本 - - 一年内到期的可转换公司债券 - - 融资租入固定资产 - - 3．现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 1,877,335.92 2,639,698.10 减：现金的期初余额 2,639,698.10 1,760,855.81 加：现金等价物的期末余额 - - 减：现金等价物的期初余额 - - 现金及现金等价物净增加额 -762,362.18 878,842.29 2、现金和现金等价物的构成 项目 期末余额 期初余额 一、现金 1,877,335.92 2,639,698.10 其中：库存现金 2,503.93 30,928.10 可随时用于支付的银行存款 1,874,831.99 2,608,770.00 二、现金等价物 - - 三、期末现金及现金等价物余额 1,877,335.92 2,639,698.10 （三十七）外币货币性项目 项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额 货币资金 23,233.56 6.8632 159,456.57 其中：美元 23,233.56 6.8632 159,456.57 应收账款 416,523.92 6.8632 2,858,686.97 其中：美元 416,523.92 6.8632 2,858,686.97 （三十八）政府补助 种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额 中小企业技改项目专项 资金 4,480,000.00 其他收益 407,148.12 扶持资金 1,198,700.00 其他收益 1,198,700.00 劳动就业奖励费 31,750.00 营业外收入 31,750.00 残疾人超比例奖励 9,048.70 营业外收入 9,048.70 其他 72,988.18 其他收益 72,988.18 说明：（1）2013 年 7 月 30 日收到上海市国库收付中心拨付的专项资金 1,680,000.00 元、11 月 29 日收到上海市青浦区财政局拨付的中小企业技改项目专项资金 2,800,000.00 元，该资金与资产相关，本 上海哈克过滤科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-007 72 公司列入递延收益，在受益年度分配，并结转为收益。 （2）2018 年 2 月 12 日，收到上海市青浦区财政局的“扶持资金发放”288,200.00 元，2018 年 5 月 10 日，收到上海市青浦区财政局的“扶持资金发放”282,700.00 元，2018 年 8 月 10 日，收到上海市 青浦区财政局的“扶持资金发放”234,000.00 元，2018 年 10 月 31 日，收到科委企业扶持资金 225,000.00 元，2018 年 11 月 21 日，收到上海市青浦区财政补贴款 160,800.00 元； （3）2018 年 2 月 7 日，收到上海市青浦区重固镇社区事务受理服务中心“劳动就业奖励费”19,750.00 元，2018 年 10 月 9 日，收到上海市青浦区香花桥街道社区事务受理服务中心的“就业奖励”12,000.00 元； （4）2018 年 3 月 15 日，收到上海市残疾人就业服务中心“残疾人超比例奖励”9,048.70 元； （5）2018 年 7 月 31 日，收到社保稳岗补贴 67,602.00 元。 （6）2018 年 3 月 5 日，收到个人所得税退税款 910.07 元，2018 年 9 月 6 日，收到代办个人所得税 手续费奖励款 4,476.11 元； （7）2018 年 10 月 26 日，收到上海市青浦区重固社区就业补贴款 8,000.00 元； 六、关联方及关联交易 （一）本企业的控制方 股东 与本公司关系 实缴出资（万元） 占注册资本比例 朱学浩 本公司控股股东、董事长、法定代表人 800.00 80.00% （二）其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 上海峰晟机械设备有限公司 受同一控制人控制的企业 上海华的实业有限公司 受同一控制人控制的企业 上海昊敦国际贸易有限公司 受同一控制人控制的企业 朱小鹰 朱学浩之配偶，本公司董事 朱乃峰 朱学浩之子，本公司董事、总经理，持有本公司 20.00%股权 叶京 本公司财务总监、董事、董事会秘书 孙静 本公司董事 李俊 本公司监事会主席 郑伟 本公司监事 戴冬美 本公司监事 （三）关联交易情况 1、购销商品、提供和接受劳务的关联交易 (1) 采购商品/接受劳务情况表 关联方 关联交 关联交易定价 本期发生额 上期发生额 上海哈克过滤科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-007 73 易内容 方式及决策程 序 金额 占同类交易 金额的比例 （%） 金额 占同类交易 金额的比例 （%） 上 海 华 的 实 业 有限公司 原材料 市场公允价格； 董事会决议 - - 1,750.00 - 上 海 峰 晟 机 械 设备有限公司 固 定 资 产 市场公允价格； 董事会决议 253,378.59 15.22 1,271,551.28 53.38 上 海 峰 晟 机 械 设备有限公司 配 件 采 购款、设 备 调 试 维修款 市场公允价格； 董事会决议 397,893.09 6.99 1,019,176.16 11.93 (2) 出售商品/提供劳务情况表 关联方 关联交 易内容 关联交易定价方 式及决策程序 本期发生额 上期发生额 金额 占同类交易 金额的比例 （%） 金额 占同类交易 金额的比例 （%） 上海华的实业有 限公司 原材料 市场公允价格； 董事会决议 - - 147,897.44 7.20 上海华的实业有 限公司 产成品 市场公允价格； 董事会决议 61,853.45 0.08 8,333.33 0.01 上海峰晟机械设 备有限公司 产成品 市场公允价格； 董事会决议 - - 184,009.20 8.96 上海峰晟机械设 备有限公司 原材料 市场公允价格； 董事会决议 6,871.12 35.76 - - 2、关联租赁情况 本公司作为出租方 承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入 上海峰晟机械设备有限公司 房屋及建筑物 622,968.18 631,541.25 上海华的实业有限公司 房屋及建筑物 64,351.55 63,963.87 3、关联方资金拆借 关联方 项目 期初余额 借入 归还 期末余额 朱学浩 其他应付款 7,000,000.00 - 5,500,000.00 1,500,000.00 （四）关联方应收应付款项 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 应付账款 上海峰晟机械设备有限公司 87,073.84 1,495,507.73 预收款项 上海峰晟机械设备有限公司 498,000.00 498,000.00 预收款项 上海华的实业有限公司 87,000.20 158,000.12 其他应付款 朱学浩 1,500,000.00 7,000,000.00 上海哈克过滤科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-007 74 （五）关联方承诺 （六）其他 七、承诺及或有事项 （一）重要承诺事项 截至 2018 年 12 月 31 日，本公司不存在重大承诺事项。 （二）或有事项 截至 2018 年 12 月 31 日，本公司不存在应披露的重要的未决诉讼、对外担保等或有事项。 （三）其他 八、资产负债表日后事项 截至 2019 年 4 月 24 日，本公司不存在资产负债表日后事项。 九、其他重要事项 本报告期内，无需要披露的其他重要事项。 十、补充资料 （一）当期非经常性损益明细表 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 -1,847.44 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按 照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 1,719,635.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 170,377.56 其他符合非经常性损益定义的损益项目 - 小计 1,888,165.12 减：企业所得税影响数（所得税减少以“一”表示） 283,398.83 非经常性损益净额 1,604,766.29 （二）净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产收 益率（%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净 利润 14.86 1.26 1.26 扣除非经常性损益后归属于 公司普通股股东的净利润 12.97 1.10 1.10 上海哈克过滤科技股份有限公司 二〇一九年四月二十四日 上海哈克过滤科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-007 75 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报 表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 上海市青浦区崧华路 1558 号董事会秘书办公室