837752_2017_狼旗股份_2017年年度报告_2018-07-30.txt

公告编号：2018-019 1 2017 年度报告 狼旗股份 NEEQ : 837752 广州狼旗网络科技股份有限公司 Guangzhou Langqi network technology Co., LTD 公告编号：2018-019 2 公司年度大事记 1、公司最新研发的精品 IP 手游《碧血剑》于 2017 年上半年通过了两轮测试，测试结果达到了 A 级水准，并于 6 月正式取得广电总局颁发的游戏 版号，下半年将正式上线运营。 2、公司最新研发的一款面向全球玩 家的 RTS+SLG 游戏《银河霸业》，于上 半年完成了技术删档封测，并同中东、 北美的游戏发行商签订了合作协议， 游戏正式上线后将实现全球同服。 3、公司于上半年通过了 VR 项目立项，开设了 第一家线下 VR 游戏主题体验馆狼旗灵镜，融合 茶饮、棋牌游戏比赛、游戏周边等模块，为线下 玩家提供社交、游戏竞技服务。 公告编号：2018-019 3 目 录 第一节 声明与提示 .................................................................................................................... 5 第二节 公司概况 ........................................................................................................................ 7 第三节 会计数据和财务指标摘要 ............................................................................................ 9 第四节 管理层讨论与分析 ...................................................................................................... 11 第五节 重要事项 ...................................................................................................................... 18 第六节 股本变动及股东情况 .................................................................................................. 21 第七节 融资及利润分配情况 .................................................................................................. 23 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 .................................................................. 25 第九节 行业信息 ...................................................................................................................... 28 第十节 公司治理及内部控制 .................................................................................................. 28 第十一节 财务报告 ................................................................................................................... 36 公告编号：2018-019 4 释义 释义项目 释义 公司、本公司、狼旗股份 指 广州狼旗网络科技股份有限公司 主办券商、第一创业 指 第一创业证券股份有限公司 会计师事务所 指 上会会计师事务所（特殊普通合伙） 元、万元 指 人民币元、人民币万元 股转系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 报告期 指 2017 年 01 月 01 日-2017 年 12 月 31 日 管理层 指 公司董事、监事及高级管理人员 三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监 事会 股东大会 指 广州狼旗网络科技股份有限公司股东大会 董事会 指 广州狼旗网络科技股份有限公司董事会 监事会 指 广州狼旗网络科技股份有限公司监事会 公司法 指 《中华人民共和国公司法》 证券法 指 《中华人民共和国证券法》 公司章程 指 现行有效的《广州狼旗网络科技股份有限公司章程》 国家新闻出版广电总局 指 根据第十二届全国人民代表大会第一次会议表决通过 的出版广电总局 自研游戏 指 由狼旗股份自行研发的，由其独立运营或委托代理给 第三方运营的游戏 IP 指 Intellectual Property 的缩写，即知识产权，它包 括一个产品的著作权、专利权、商标权三个主要组成 部分 游戏引擎 指 已编写好的可编辑游戏系统或者互交式实时图像应用 程序的核心组件，其为游戏设计者提供编写游戏所需 的各种工具，以实现游戏软件的快速开发 联合运营 指 游戏开发方将游戏授权给一家或多家运营商运营，运 营商根据运营收入向开发方按协议约定比例进行分成 公告编号：2018-019 5 第一节 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚 假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人黄铧、主管会计工作负责人许素娇及会计机构负责人（会计主管人员）许素娇保证年度 报告中财务报告的真实、准确、完整。 上会会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所对公司出具了非标准无保留意见（审计意见类型） 审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应 对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准 确、完整 □是 √否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 □是 √否 是否存在豁免披露事项 □是 √否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 新产品开发和运营风险 网络游戏行业是新兴的文化创意产业，游戏产品不断推陈出 新，市场和用户的兴趣变化日新月异。若公司在游戏产品的立 项、研发的过程中对市场偏好的判断出现偏差，或对游戏投放 市场的时间把握的不够精准，导致未能及时并持续推出符合市 场期待的游戏产品，亦或未能对正在线上运营的游戏产品进行 升级优化以保持其对玩家的持续吸引力，均会对公司的收入业 绩产生一定的影响。尽管公司的研发团队经营丰富，能够在一 定程度上为产品研发、发行和生命周期的有效规划提供保障， 但若公司未能按计划陆续推出游戏产品或游戏产品的生命周期 低于预期，则可能对公司的盈利水平产生不利的影响。 人才引进和流失风险 随着业务的不断发展，公司对中高端人才的需求越来越迫 切，引进和留住核心人员是公司发展的核心要求，也是公司长 久持续发展的保障。虽然一直以来，公司都非常重视人才的引 进，但如果公司不能为员工创造更加良好的事业发展平台，将 降低对优秀人才的吸引；同时，虽然公司正在制定股权激励制 度，但如果公司不能持续有效的维持核心人员的激励机制，将 会影响核心人员的积极性和稳定性，对公司的持续经营发展和 盈利能力产生不利影响。 公告编号：2018-019 6 信息数据泄露、技术失密风险 公司主要从事网络游戏的研发与运营，属于知识和技术密 集型行业，公司游戏产品的设计思想和技术实现均系公司自主 知识产权。由于国内游戏市场山寨、模仿行为严重，如果公司 信息数据流失或技术失密，可能会导致公司产品被盗版或模仿， 进而导致公司产品的市场竞争力降低，对公司竞争优势的延续 和持续经营造成不利影响。 实际控制人丧失控制权的风险 狼旗股份公司现有股权结构分散，实际控制人黄铧仅持有 公司 28.17%的股份，若将来发行股份，其持股比例将会被进一 步被稀释，从而导致公司股东黄铧丧失控制权，进而影响公司 的决策效率，影响公司发展方向及战略实现。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 公告编号：2018-019 7 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 广州狼旗网络科技股份有限公司 英文名称及缩写 Guangzhou Langqi network technology Co., LTD 证券简称 狼旗股份 证券代码 837752 法定代表人 黄铧 办公地址 广州高新技术产业开发区科学城科学大道 33 号视联科技园 二、 联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 李凡 职务 董事会秘书 电话 18922270639 传真 020-86172202 电子邮箱 luochunlie@ 公司网址 联系地址及邮政编码 广州高新技术产业开发区科学城科学大道 33 号视联科技园 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、 企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2010 年 1 月 15 日 挂牌时间 2016 年 8 月 8 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类） I64 互联网和相关服务业 主要产品与服务项目 公司主营移动端游戏产品涵盖了卡牌对战类、放置挂机类、三消 类、塔防类、跑酷类等多个题材，主要产品包括《萌系大乱斗》、 《挂机英雄传》、《奇遇纽约》、《碧血剑》、《罗小黑战记》、《萌宠 乐消消》、《奔跑吧爸爸》等 普通股股票转让方式 集合竞价 普通股总股本（股） 19,138,333 优先股总股本（股） 0 做市商数量 0 控股股东 黄铧 实际控制人 黄铧 公告编号：2018-019 8 四、 注册情况 项目 内容 报告期内是否变更 统一社会信用代码 914401016986993694 否 注册地址 广州高新技术产业开发区科学城 科学大道 33 号视联科技园 否 注册资本 19,138,333 是 五、 中介机构 主办券商 第一创业 主办券商办公地址 深圳市福田区福华一路 115 号投行大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 上会会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名 杨小磊 杨桂丽 会计师事务所办公地址 深圳市福田区滨河路联合广场 A 栋塔楼 六、 报告期后更新情况 □适用 √不适用 公告编号：2018-019 9 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 20,220,643.10 43,655,311.51 -53.68% 毛利率% 58.08% 63.04% - 归属于挂牌公司股东的净利润 -24,946,594.38 -1,023,725.13 2,336.84% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性 损益后的净利润 -27,464,784.68 -5,494,475.08 399.86% 加权平均净资产收益率%（依据归属于 挂牌公司股东的净利润计算） -178.30% -5.30% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌 公司股东的扣除非经常性损益后的净 利润计算） -196.30% -28.47% - 基本每股收益 -1.33 -0.06 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 19,988,560.72 20,301,427.65 -1.54% 负债总计 19,716,006.42 2,041,390.58 865.81% 归属于挂牌公司股东的净资产 1,104,891.27 18,785,825.27 -94.12% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.06 1.02 -94.12% 资产负债率%（母公司） 77.75% 7.90% - 资产负债率%（合并） 98.64% 10.06% - 流动比率 1.01 9.81 - 利息保障倍数 -47.98 - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 -16,251,329.74 -2,937,110.58 453.31% 应收账款周转率 1.35 4.22 - 存货周转率 - 公告编号：2018-019 10 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% -1.54% -6.77% - 营业收入增长率% -53.68% 0.2% - 净利润增长率% 1,680.03% -12.89% - 五、 股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 19,138,333 18,500,000 3.45% 计入权益的优先股数量 计入负债的优先股数量 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照 国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 2,524,693.84 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,254.57 非经常性损益合计 2,523,439.27 所得税影响数 少数股东权益影响额（税后） 5,248.97 非经常性损益净额 2,518,190.30 七、 因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 □适用 √不适用 公告编号：2018-019 11 第四节 管理层讨论与分析 一、 业务概要 商业模式 本公司是处于互联网和相关服务行业（I64），作为一家移动终端游戏的“开发+运营商”的公司， 其商业模式为： 1、研发模式 公司目前开发方式均为自主研发，即利用自有研发团队、自有技术及自有资金独立进行游戏产品的 开发，研发过程主要包括游戏立项、美术设计、引擎开发、音效设计、游戏玩法设置、数值策划等，其 中如美术、音效等部分游戏内容会委托外部合作开发，开发完成后公司自行申请相应的商标、著作权、 版号及备案，正式推出上线后在腾讯平台和其他联运平台进行投放。 公司研发团队具有丰富的游戏开发经验、创新的游戏内容设计理念，对玩家的偏好及游戏平台各游 戏产品有深刻的理解，能够深度挖掘并平衡游戏产品的商业性和娱乐性，找准平台核心用户的诉求进行 产品研发，打造精品游戏，同时借助公司品牌和各知名游戏运营平台的资源优势，提高产品上线后运营 成功率。 2、运营模式 报告期内，公司采取了联合运营模式和代理运营模式作为主要运营模式。联合运营模式指公司与等 多个游戏平台合作，游戏平台公司负责在各自平台上运营该游戏产品、对产品进行推广、充值服务以及 计费系统的管理，并负责用户导入、运营辅助等相关工作，狼旗股份负责提供游戏产品、版本更新、技 术支持和维护，并提供部分客户服务。在联合运营模式下，网络游戏运营商将其在游戏中取得的收入扣 除相关费用后按协议约定的比例分成给狼旗股份，在双方核对数据后，作为狼旗股份的营业收入。 在代理运营模式下，公司有条件地与游戏授权商合作，获得在游戏平台市场的独家发行权，在游戏 平台市场代理运营授权的网络游戏产品，由公司负责授权游戏的运营及市场推广。游戏平台将其在游戏 中取得的收入扣除相关渠道费用后，按照平台协议计算分成金额，经双方核对数据后，作为狼旗股份的 营业收入，之后再根据与游戏授权商的分成协议计算应分给授权商的金额。 3、主要盈利模式 目前的销售收入主要分为两种：客户端游戏与手机游戏。 客户端游戏分为两种模式： 第一、委托第三方运营的客户端游戏：在此种模式下，双方按约定的比例进行分成，游戏运营商将 其在合作运营游戏中取得的收入按协议约定的比例分成给公司，在双方核对数据确认无误后，公司根据 结算单作为营业收入。 第二、个人玩家直接充值付费的客户端游戏：在此种模式下，玩家开通游戏账号进入游戏后，在有 需求时会购买游戏币，购买游戏币的资金直接进入第三方支付平台，再由第三方支付平台划转至公司的 收款账号。公司收到游戏玩家的款项后，按一定的金额比例（如公司的兑换比例为 1 元人民币兑换 10 游戏币）配送游戏用的游戏币至该玩家的游戏账号，游戏玩家用游戏币可以兑换其他游戏道具，对于游 戏玩家来说，游戏币同其他游戏道具一样，都是游戏用品，游戏币购买道具的过程属于以物易物的过程。 游戏币配送至玩家账号后就不能退换，故游戏玩家在充值购买游戏币时视同其已经进行了最终消费，也 就是公司在收到支付宝划转的游戏玩家款项时即可确认相应的收入。 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 □是 √否 公告编号：2018-019 12 主营业务是否发生变化 □是 √否 主要产品或服务是否发生变化 □是 √否 客户类型是否发生变化 □是 √否 关键资源是否发生变化 □是 √否 销售渠道是否发生变化 □是 √否 收入来源是否发生变化 □是 √否 商业模式是否发生变化 □是 √否 二、 经营情况回顾 (一) 经营计划 报告期内，公司整体规模与经营业绩较上期基本相当。 2017 年，公司实现营业收入 2,022.06 万元，实现净利润 -2,525.31 万元，归属于母公司所有者的 净利润为 -2,494.66 万元（其中：归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 -2,746.48 万元）。 (二) 行业情况 中国文化娱乐行业协会信息中心与中娱智库于近日联合公布了《2017 年中国游戏行业发展报告》， 从整体趋势、细分领域、发展概况、特点等多方面对 2017 年的中国游戏行业进行了回顾。 报告中提到了，中国游戏行业依旧保持着稳健的发展，客户端游戏与移动游戏收入领先，网页游戏 收入下降，家用机游戏市场仍在成长期，VR 市场仍有较大波动。以下是报告全文。 一、2017 年中国游戏行业整体形势 （一） 市场概况 2017 年，中国游戏行业整体保持稳健发展。移动游戏进入存量市场阶段，增幅有所回落，对行业整 体增长仍有较大带动作用。社会对游戏娱乐消费支出不断增加，有效带动了游戏游艺及家用游戏机行业 高速发展，整体来看，2017 年游戏行业营业收入平稳提升。 2017 年，中国游戏行业整体营业收入约为 2189.6 亿元，同比增长 23.1%。其中，网络游戏对行业营 业收入贡献较大（前三季度营业收入达到 1513.2 亿元），预计全年营业收入约为 2011.0 亿元，同比增长 23.1%；家用游戏机相关营收约为 38.8 亿元，同比增长 15.1%；游戏游艺机(前三季度销售收入 99.8 亿元) 预计全年约为 135.8 亿元，同比增长 24.7%；VR 游戏收入 4.0 亿元，同比增长 28.2%。具体来看： 随着硬件技术的提升，以及用户游戏习惯的转变，网络游戏内部结构有较大分化：移动游戏以全年 约 1122.1 亿元的营业收入领先，同比增长 38.5%，占网络游戏的市场份额达 55.8%；客户端游戏营业收 入约为 696.6 亿元，同比上升 18.2%，占网络游戏市场比重为 34.6%；网页游戏营业收入约为 192.3 亿元， 同比下降 14.7%，占网络游戏市场总份额的 9.6%。 2017 年，自研网络游戏收入稳健提升，约为 1420.7 亿元，同比增长约 14.5%。家用游戏机市场仍处 于成长期，用户付费习惯逐渐养成，全年实现营业收入约为 38.8 亿元，同比增长 15.1%；游戏游艺行业 进入高速发展阶段，游戏游艺机销售收入约为 135.8 亿元，同比增长 24.7%。 2017 年，VR 游戏技术进一步成熟，多款客户端游戏推出 VR 版本，游戏游艺设备积极引进 VR 玩法。 但 VR 市场仍有较大波动，高端 VR 设备提高了消费门槛。2017 年，VR 游戏及设备销售收入约为 4.0 亿 元，同比增长 28.2%。 （二）海外出口 公告编号：2018-019 13 2017 年，中国游戏厂商出海热情高涨，自研网络游戏海外营业收入约为 76.1 亿美元，同比增长 10.0%。 2017 年，中国游戏企业出海有以下新特点：第一，海外市场中“中国同行”竞争趋向激烈，东南亚地区 移动游戏趋向同质化；第二，自研二次元类移动游戏在日韩地区表现出色；第三，实力雄厚的游戏企业 积极收购海外研发和发行公司，布局全球市场。 2017 年，游戏游艺行业继续沿着转型升级路径发展，积极改进技术、创新玩法，沟通交流，提升国际竞 争力。2017 年，游戏游艺机出口交货值约为 6.1 亿美元，同比增长 4.0%。 （三）用户规模 2017 年，中国网络游戏用户存量市场特征明显，增幅继续放缓。其中，客户端游戏用户数量约 1.5 亿，与 2016 年基本持平；移动游戏用户约 4.6 亿，同比增长 9.0%；网页游戏用户约 2.4 亿，同比下降 2.0%。虽然网络游戏用户增量减缓，但是核心用户比例不断提高，用户的游戏审美和正版意识整体提升， 为优质游戏和创新玩法的独立游戏提供了良好的发展契机，劣质游戏将逐渐被市场淘汰出局。 2017 年，VR 游戏用户数量约 0.4 亿，同比增长 100.0%，VR 体验馆的消费者数量不断增加；电竞游戏用 户约 2.2 亿，同比增长 69.2%，女性玩家占比不断提升。 (三) 财务分析 1. 资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 上年期末 本期期末与上年期 末金额变动比例 金额 占总资产的 比重 金额 占总资产的 比重 货币资金 1,888,220.78 9.45% 2,164,485.94 10.66% -12.76% 应收账款 16,793,315.16 84.01% 11,494,498.32 56.62% 46.10% 存货 长期股权投资 固定资产 125,412.66 0.63% 244,606.89 1.20% -48.73% 在建工程 短期借款 长期借款 资产总计 19,988,560.72 - 20,301,427.65 - -1.54% 资产负债项目重大变动原因： 资产负债与上期相当，年末收款困难，应收账款大额于次年 1 季度收到，故年末应收账款余额占资产比 例相对较大。 2. 营业情况分析 (1) 利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 本期与上年同期 金额变动比例 金额 占营业收入 的比重 金额 占营业收入 的比重 营业收入 20,220,643.10 - 43,655,311.51 - -53.68% 公告编号：2018-019 14 营业成本 8,475,666.88 41.92% 16,134,633.21 36.96% -47.47% 毛利率% 58.08% - 63.04% - - 管理费用 9,672,440.95 47.83% 12,536,769.15 28.720% -22.85% 销售费用 28,285,621.68 139.88% 20,658,574.88 47.32% 36.92% 财务费用 1,097,665.30 5.43% 2,564.20 0.01% 42,707.32% 营业利润 -27,776,582.42 -137.37% -5,889,705.09 -13.49% 371.61% 营业外收入 2,524,693.84 12.49% 4,473,506.60 10.25% -43.56% 营业外支出 1,254.57 0.01% 2,490.50 0.01% -49.63% 净利润 -25,253,143.15 -124.89% -1,418,688.99 -3.25% 1,680.03% 项目重大变动原因： 受政策及市场变动影响，产品收入较上期下降，推广成本居高，公司高估了产品的获利能力，造成损 益变动较大。 (2) 收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 主营业务收入 20,220,643.10 43,655,311.51 -53.68% 其他业务收入 主营业务成本 8,475,666.88 16,134,633.21 -47.47% 其他业务成本 按产品分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 无 - - - - 无 - - - - 按区域分类分析： √适用 □不适用 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 境内 19,745,643.10 97.65% 42,229,311.51 96.73% 境外 475,000.00 2.35% 1,426,000.00 3.27% 收入构成变动的原因： 受政策及市场变动影响，产品收入较上期下降 (3) 主要客户情况 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 南京软云信息技术有限公司 15,891,768.49 78.59% 否 2 南京谷子地网络科技有限公 1,483,962.26 7.34% 否 公告编号：2018-019 15 3 北京彩量科技股份有限公司 1,050,858.49 5.20% 否 4 香港狼旗在线科技有限公司 475,000.00 2.35% 是 5 成都卓然天成科技有限公司 188,679.25 0.93% 否 合计 19,090,268.49 94.41% - (4) 主要供应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 1 北京彩量科技股份有限公司 16,953,000.00 50.49% 否 2 广州网易计算机系统有限公司 9,986,200.00 29.74% 否 3 海南乐玩网络科技有限公司 2,477,396.23 7.37% 4 广州润言企业管理咨询有限公司 585,402.80 1.74% 5 广州视联投资管理有限公司 500,510.96 1.49% 合计 30,502,509.99 90.83% - 3. 现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 经营活动产生的现金流量净额 -16,251,329.74 -2,937,110.58 453.31% 投资活动产生的现金流量净额 -3,299.00 -26,927.00 -87.74% 筹资活动产生的现金流量净额 15,978,363.58 0 现金流量分析： 本期前阶段为开发，现金流入少，后阶段产品上线推广期，现金流出大。故当期经营活动的现金净流量 为负数，且较上期变动幅度较大。本期因为借款，筹资活动的现金流为正数，上期无借款行为。 (四) 投资状况分析 1、主要控股子公司、参股公司情况 广州极印象网络科技有限公司注册资本 50.00 万元，截至报表日实收资本 42.00 万元，公司实际出资 35.00 万元，占实收资本总额的 83.33%。广州久雅网络科技有限公司系公司持股 33.00%的子公司，2015 年 10 月 29 日已完成股权变更的工商登记手续，截止报告日，公司的股权投资款尚未支付 2、委托理财及衍生品投资情况 本期无委托理财投资 (五) 非标准审计意见说明 √适用 □不适用 审计意见类型： 非标准无保留意见 董事会就非标准审计意见的说明： 公司董事会对上会会计师事务所（特殊普通合伙）出具的带持续经营重大不确定性段落无保留意见 审计报告的相关事项进行如下说明： 公告编号：2018-019 16 1、董事会认为上会会计师事务所（特殊普通合伙）出具的带持续经营重大不确定性段落无保留意 见审计报告的主要原因是：报告期内，公司加大了市场开拓力度以及软件研发力度，因而销售费用及管 理费用较去年同期增加较多，加上受大环境的影响，销售收入较去年有所减少，导致公司持续经营能力 存在重大不确定性。 2、鉴于上述原因，公司为保证经营稳定，进一步提高自身持续经营能力，拟采取以下措施：（1） 加强公司内部管理，严格控制各项费用支出。（2）减少纯硬件项目投入，把主要精力放在软件项目上， 提高企业利润率。（3）完善营销体系，提高市场占有率。（4）拓宽融资渠道，保证现金流稳定，依托资 本市场，通过债权融资、股权质押等方式低于市场成本融资，提高抵御市场风险的能力。 公司董事会认为：上会会计师事务所（特殊普通合伙）依据相关情况，本着严格、谨慎的原则，对 上述事项出具的带持续经营重大不确定性段落无保留意见，董事会表示理解，该报告客观严谨地反应了 公司 2017 年度财务状况及经营成果。董事会正组织公司董事、监事、高管等人员积极采取有效措施， 消除审计报告中持续经营重大不确定性事项对公司的影响。 (六) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 √适用 □不适用 2017 年 4 月 28 日，财政部发布了《企业会计准则第 42 号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经 营》 （财会〔2017〕13 号），自 2017 年 5 月 28 日起施行，公司根据该准则及财政部《关于修订印发一 般企业财务报表格式的通知》（财会〔2017〕30 号的规定，在利润表中新增了“资产处置收益”等项目， 并对净利润按经营持续性进行分类列报。 2017 年 5 月 10 日，财政部发布了《企业会计准则第 16 号——政府补助（2017 年修订）》（财会〔2017〕 15 号），自 2017 年 6 月 12 日起施行，对 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助采用未来适用法处理。 (七) 合并报表范围的变化情况 □适用 √不适用 (八) 企业社会责任 暂无 三、 持续经营评价 公司针对现有产品进行经营调整，由单一的开发调整为以开发为主，多渠道多模式经营方案。相对 本期的收益情况，2018 年收益有所上升。 四、 未来展望 是否自愿披露 □是 √否 公告编号：2018-019 17 五、 风险因素 (一) 持续到本年度的风险因素 1、新产品开发和运营风险 网络游戏行业是新兴的文化创意产业，游戏产品不断推陈出新，市场和用户的兴趣变化日新月异。 若公司在游戏产品的立项、研发的过程中对市场偏好的判断出现偏差，或对游戏投放市场的时间把握的 不够精准，导致未能及时并持续推出符合市场期待的游戏产品，亦或未能对正在线上运营的游戏产品进 行升级优化以保持其对玩家的持续吸引力，均会对公司的收入业绩产生一定影响。 应对措施： 公司凭借多名从业数年的知名游戏人才，和强大的引擎技术、服务器技术、2D 以及 3D 美术制作上，不断顺应游戏市场发展潮流，不断创新技术并结合玩家需求，在题材细分、二次元、优秀 IP、海外市场等几个维度，扩大产品线和营业规模。公司的研发团队经验丰富，能够在一定程度上为产 品研发、发行和生命周期的有效规划提供保障。 2、人才引进和流失风险 随着业务的不断发展，公司对中高端人才的需求越来越迫切，引进和留住核心人员是公司发展的核 心要求，也是公司长久持续发展的保障。虽然一直以来，公司都非常重视人才的引进，但如果公司不能 为员工创造更加良好的事业发展平台，将降低对优秀人才的吸引。 应对措施：公司将逐步完善对技术人员的激励机制，继续吸引并稳定技术熟练、经验丰富的游戏 开发人员，加大对科研人员的培训，以维持公司的竞争力。 3、信息数据泄露、技术失密风险 公司主要从事网络游戏的研发与运营，属于知识和技术密集型行业，公司游戏产品的设计思想和技 术实现均系公司自主知识产权。由于国内游戏市场山寨、模仿行为严重，如果公司信息数据流失或技术 失密，可能会导致公司产品被盗版或模仿，进而导致公司产品的市场竞争力降低，对公司竞争优势的延 续和持续经营造成不利影响。 应对措施：对此公司采取内部封闭的开发环境，与员工签订《保密协议》，对游戏代码前端和后端 进行加密，以保障核心技术的安全。 4、实际控制人丧失控制权的风险 狼旗股份公司现有股权结构分散，实际控制人黄铧仅持有公司 28.17%的股份，若将来发行股份，其 持股比例将会被进一步被稀释，从而导致公司股东黄铧丧失控制权，进而影响公司的决策效率，影响公 司发展方向及战略实现。 应对措施：为了增强实际控制人的控制力，提高决策效率，实际控制人与其他小股东签定了《表决 权委托协议》，协议签定后，黄铧持有公司 42.83%的股份，提升其控制力。 (二) 报告期内新增的风险因素 无 公告编号：2018-019 18 第五节 重要事项 一、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 □是 √否 五.二.(一) 是否存在对外担保事项 □是 √否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 □是 √否 是否对外提供借款 □是 √否 是否存在日常性关联交易事项 √是 □否 五.二.(二) 是否存在偶发性关联交易事项 √是 □否 五.二.(三) 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项 或者本年度发生的企业合并事项 □是 √否 是否存在股权激励事项 □是 √否 是否存在已披露的承诺事项 √是 □否 五.二.(四) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 □是 √否 是否存在被调查处罚的事项 □是 √否 是否存在失信情况 □是 √否 是否存在自愿披露的其他重要事项 □是 √否 二、 重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） (一) 重大诉讼、仲裁事项 1、 报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 □是 √否 (二) 报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 具体事项类型 预计金额 发生金额 1．购买原材料、燃料、动力 2．销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者受托销售 3,500,000.00 475,000.00 3．投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） 4．财务资助（挂牌公司接受的） 5．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 6．其他 总计 3,500,000.00 475,000.00 (三) 报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必要 决策程序 临时报告披露 时间 临时报告编 号 公告编号：2018-019 19 黄铧、吴珊珊、陈海 武 黄铧、吴珊 珊、陈海武为 公司取得银 行授信额度 （800 万 元）提供连带 责任保证担 保 8,000,000.00 是 2016 年 8 月 31 日 2016-012 黄铧 为维持公司 日常经营和 周转，2017 年 12 月 14 日，公司向控 股股东、实际 控制人黄铧 先生借款 980 万元，该笔借 款期限为 10 年，利率以黄 铧先生和银 行的贷款协 议之利率为 准，并相应签 署《借款协 议》 9,800,000.00 是 2018 年 2 月 9 日 2018-003 总计 - 17,800,000.00 - - - 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 公司上述申请银行授信是公司业务发展需要，通过银行贷款的融资方式为自身发展补充流动资金， 有利于改善公司的财务状况，将对公司日常经营产生积极影响，进一步促进业务发展，符合公司和全体 股东的利益，公司独立性没有因为关联交易受到影响。 上述关联交易价格公允，不存在损害公司及投资者合法权益的情况，是公司生产经营活动开展的正 常需要，不会对公司产生不利影响。 (四) 承诺事项的履行情况 公司实际控制人黄铧出具了《避免同业竞争承诺函》，主要内容为：“本人作为狼旗股份的股东， 除已经披露的情形外，目前不存在直接或间接控制其他企业的情形，不存在本人及本人控制或影响的企 业与公司同业竞争的情形。为保障公司及公司股东的利益，确保公司业务持续发展,避免与公司产生新 的或潜在的同业竞争，本人承诺如下：本人承诺将不会在中国境内或境外以任何方式（包括但不限于单 独经营、通过合资经营或拥有另一公司或企业的股权及其它权益）直接或间接从事或参与任何商业上与 狼旗股份构成竞争的任何业务或活动，或以其他任何形式取得上述经济实体的控制权，或在上述经济实 体中担任高级管理人员或核心技术人员。不以任何方式从事或参与生产任何与狼旗股份产品相同、相似 或可能取代狼旗股份产品的业务活动。本人如从任何第三方获得的商业机会与狼旗股份经营的业务有竞 公告编号：2018-019 20 争或可能竞争，则本人将立即通知狼旗股份，并将该等商业机会让予狼旗股份。本人承诺不利用本人对 狼旗股份了解及获取的信息从事、直接或间接参与与狼旗股份相竞争的活动，并承诺不直接或间接进行 或参与任何损害或可能损害狼旗股份利益的其他竞争行为。该等竞争包括但不限于：直接或间接从狼旗 股份招聘专业技术人员、销售人员、高级管理人员；不正当地利用狼旗股份的无形资产；在广告、宣传 上贬损狼旗股份的产品形象与企业形象等。本人在作为公司股东期间，本承诺持续有效。如出现因本人 违反上述承诺与保证而导致狼旗股份或其股东的权益受到损害的情况，本人将依法承担全部经济损失”。 报告期内，公司实际控制人严格履行上述《避免同业竞争承诺函》的承诺事项，未有违背承诺事项的情 况。 公告编号：2018-019 21 第六节 股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 (一) 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售 条件股 份 无限售股份总数 0 0% 14,419,925 14,419,925 75.35% 其中：控股股东、实际控制 人 0 0% 1,347,992 1,347,992 7.04% 董事、监事、高管 0 0% 224,810 224,810 1.17% 核心员工 0 0% 0 0 0% 有限售 条件股 份 有限售股份总数 18,500,000 100.00% -13,781,592 4,718,408 24.65% 其中：控股股东、实际控制 人 5,223,968 28.24% -1,179,992 4,043,976 21.13% 董事、监事、高管 814,242 4.40% -139,810 674,432 3.52% 核心员工 0 0% 0 0 0% 总股本 18,500,000 - 638,333 19,138,333 - 普通股股东人数 19 (二) 普通股前五名或持股 10%及以上股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股 数 持股变 动 期末持股 数 期末持 股比例% 期末持有 限售股份 数量 期末持有无限 售股份数量 1 黄铧 5,223,968 168,000 5,391,968 28.17% 4,030,476 1,361,492 2 珠 海 欧 比特 控 制 工 程 股份 有 限公司 3,554,979 0 3,554,979 18.58% 0 3,554,979 3 广 东 润 恒投 资 控股有限公司 2,868,721 0 2,868,721 14.99% 0 2,868,721 4 张恒 1,523,568 0 1,523,568 7.96% 0 1,523,568 5 黄东江 1,226,458 0 1,226,458 6.41% 0 1,226,458 合计 14,397,694 168,000 14,565,694 76.11% 4,030,476 10,535,218 普通股前五名或持股 10%及以上股东间相互关系说明： 广州科技金融创新投资控股有限公司投现持广州司浦林信息产业创业投资企业（有限合伙）19.56%的合 伙份额，除此之外，前十大股东之间没有其他关联关系。 公告编号：2018-019 22 二、 优先股股本基本情况 □适用 √不适用 三、 控股股东、实际控制人情况 (一) 控股股东情况 黄铧，男，中国国籍，汉族，硕士学历，无境外永久居留权，身份证号 35212219780721****，住所福建 省厦门市思明区会展南里 108 号。工作经历：2001 年 1 月至 2006 年 2 月，历任广州网易计算机系统有 限公司游戏主策划、市场总监；2006 年 2 月-2007 年 7 月历任美国 EA 中国公司高级制作人、运营负责 人；2007 年 10 月至 2010 年 12 月，任广州游之艺总经理；2010 年 1 月至今，任狼旗有限董事长兼总经 理；2015 年 12 月至今，任狼旗股份的董事长兼总经理。 报告期内未发生变化。 (二) 实际控制人情况 黄铧，男，中国国籍，汉族，硕士学历，无境外永久居留权，身份证号 35212219780721****，住所福建 省厦门市思明区会展南里 108 号。工作经历：2001 年 1 月至 2006 年 2 月，历任广州网易计算机系统有 限公司游戏主策划、市场总监；2006 年 2 月-2007 年 7 月历任美国 EA 中国公司高级制作人、运营负责 人；2007 年 10 月至 2010 年 12 月，任广州游之艺总经理；2010 年 1 月至今，任狼旗有限董事长兼总经 理；2015 年 12 月至今，任狼旗股份的董事长兼总经理。 报告期内未发生变化。 公告编号：2018-019 23 第七节 融资及利润分配情况 一、 最近两个会计年度内普通股股票发行情况 √适用 □不适用 单位：元/股 发 行 方 案 公 告 时 间 新 增 股 票 挂 牌 转 让 日 期 发行 价格 发行数量 募集金额 发行对 象中董 监高与 核心员 工人数 发行对 象中做 市商家 数 发行 对象 中外 部自 然人 人数 发行 对象 中私 募投 资基 金家 数 发行 对象 中信 托及 资管 产品 家数 募 集 资 金 用 途 是 否 变 更 2016 年 9 月 2 日 2017 年 8 月 2 日 12.00 338,333.00 4,060,000.00 3 0 0 1 0 否 2017 年 8 月 18 日 2017 年 12 月 13 日 12.00 300,000.00 360,000.00 0 0 1 0 0 否 募集资金使用情况： 公司股票发行募集资金主要用于公司发展精品 IP 手游业务及 VR 研发和连锁运营店项目。截至 2017 年 12 月 31 日, 募集资金用途没有变动，募集资金的使用用途、使用情况与公开披露的募集资金用途一 致。 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 □适用 √不适用 三、 债券融资情况 □适用 √不适用 债券违约情况 □适用 √不适用 公开发行债券的特殊披露要求 □适用 √不适用 公告编号：2018-019 24 四、 间接融资情况 □适用 √不适用 违约情况 □适用 √不适用 五、 利润分配情况 (一) 报告期内的利润分配情况 □适用 √不适用 (二) 利润分配预案 □适用 √不适用 公告编号：2018-019 25 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 (一) 基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取薪 酬 黄铧 董事长/总经 理 男 40 硕士 2015 年 12 月 7 日至 2018 年 12 月 6 是 廖坤 董事 男 38 本科 2015 年 12 月 7 日至 2018 年 12 月 6 否 刘勇 董事 男 55 硕士 2015 年 12 月 7 日至 2018 年 12 月 6 否 谢少龙 董事 男 51 硕士 2015 年 12 月 7 日至 2018 年 12 月 6 否 颜志宇 董事 男 34 本科 2015 年 12 月 7 日至 2018 年 12 月 6 否 李凡 董事、副总经 理、董事会秘 书 男 40 本科 2015 年 12 月 7 日至 2018 年 12 月 6 否 陈海武 董事、副总经 理 男 40 本科 2015 年 12 月 7 日至 2018 年 12 月 6 是 罗春烈 监事会主席 女 36 本科 2015 年 12 月 7 日至 2018 年 12 月 6 是 马晓菲 监事 男 35 大专 2017 年 11 月 17 日至 2018 年 12 月 6 否 李楚玲 监事 女 26 大专 2017 年 11 月 17 日至 2018 年 12 月 6 否 王伟 常务副总经 理 男 35 高中 2015 年 12 月 7 日至 2018 年 12 月 6 是 许素娇 财务总监 女 44 本科 2015 年 12 月 7 日至 2018 年 12 月 6 是 公告编号：2018-019 26 董事会人数： 7 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 5 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 无 (二) 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通 股股数 数量变动 期末持普通 股股数 期末普通股 持股比例% 期末持有股 票期权数量 黄铧 董事长、总经 理 5,223,968 168,000 5,391,968 28.17% 0 廖坤 董事 514,208 0 514,208 2.69% 0 李凡 董事、副总经 理、董事会秘 书 150,017 0 150,017 0.78% 0 陈海武 董事、副总经 理 150,017 35,000 185,017 0.97% 0 王伟 常务副总经理 0 50,000 50,000 0.26% 0 合计 - 6,038,210 253,000 6,291,210 32.87% 0 (三) 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 □是 √否 总经理是否发生变动 □是 √否 董事会秘书是否发生变动 □是 √否 财务总监是否发生变动 □是 √否 姓名 期初职务 变动类型（新任、 换届、离任） 期末职务 变动原因 袁旭 监事 离任 离职 王伟 监事 离任 副总 任命公司高管 黄舒怡 监事 离任 离职 马晓菲 无 新任 监事 任命 李楚灵 无 新任 监事 任命 刘清瑜 副总 离任 离职 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 李楚灵，性别：女，最高学历：专科，国籍：中国。工作经历：2017.3-至今 任 猫说工作室 主理人 公告编号：2018-019 27 2015.2-至今 任 海南摩茶文化传播有限公司 联合创始人。教育经历：2014.3-2016.7 武汉理工大学 （网络教育）工商企业管理（专科）。 马晓菲，性别：男。中国籍，专科。工作经历：2015 年 7 月--至今，广州极印象网络科技有限公司 职 务：制作人。2014 年 12 月--2015 年 7 月，广州狼旗网络科技股份有限公司 职务：制作人。 教育经 历：2001 年 9 月--2004 年 7 月 广州工程职业技术学院 计算机应用（大专）。 王伟，性别：男，中国籍，工作经历：2015 年 7 月 -- 至今 ：广州极印象网络科技有限公司 总经理, 主要业绩是负责手游《圣衣战争》研发。 教育经历：1999 年 9 月 -- 2003 年 7 月 杭州五四职业高 中 电子电工。 二、 员工情况 (一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 行政管理人员 6 2 财务人员 3 2 技术人员 29 12 销售人员 4 8 员工总计 42 24 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 2 2 本科 28 13 专科 5 6 专科以下 7 3 员工总计 42 24 员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 无 (二) 核心人员（公司及控股子公司）基本情况 核心员工： □适用 √不适用 其他对公司有重大影响的人员（非董事、监事、高级管理人员）： □适用 √不适用 核心人员的变动情况： 无 公告编号：2018-019 28 第九节 行业信息 是否自愿披露 □是 √否 第十节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 □是 √否 董事会是否设置专门委员会 □是 √否 董事会是否设置独立董事 □是 √否 投资机构是否派驻董事 √是 □否 监事会对本年监督事项是否存在异议 □是 √否 管理层是否引入职业经理人 □是 √否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 □是 √否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 □是 √否 一、 公司治理 (一) 制度与评估 1、 公司治理基本状况 公司依法建立了股东大会、董事会、监事会，制订了《公司章程》，约定各自的权利、义务以及工 作程序，并根据《公司章程》及有关法律法规的规定制订了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、 《监事会议事规则》、《关联交易管理制度》、《对外担保管理制度》、《对外投资管理制度》、《投资者关系 管理制度》、《信息披露管理制度》、《利润分配管理制度》、《承诺管理制度》、《募集资金管理制度》、《总 经理工作细则》、《董事会秘书工作细则》等各项规章制度和管理办法，以规范公司的管理和运作。 公司遵守《公司章程》和各项其他规章制度，股东大会、董事会、监事会、董事会秘书各司其职， 认真履行各自的权利和义务。公司股东大会、董事会、监事会会议召开符合法定程序，各项经营决策也 都按《公司章程》和各项其他规章制度履行了法定程序，合法有效，保证了公司的生产、经营健康发展。 公司在所有重大方面内部控制制度的设计是完整和合理的，并已得到有效执行，能够合理的保证内部控 制目标的实现。 2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司建立了由股东大会、董事会、监事会、管理层组成的科学规范的法人治理结构，“三会”规范 运行，公司现有的治理机制能够提高公司治理水平，保护公司股东尤其是中小股东的各项权利，能够确 保股东充分行使表决权、知情权、质询权及参与权等权利。 3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 报告期内，公司三会的召集召开和表决程序符合有关法律法规的要求，董事、监事均依法履行各自 的权利和义务，公司重大事项均按照《公司章程》及有关内部控制制度规定的程序和规则进行。截至报 告期末，三会依法运作，未出现违法、违规现象，董事、监事及高级管理人员能够切实履行应尽的职责 公告编号：2018-019 29 和义务。 4、 公司章程的修改情况 为确保公司股东合法权益，进一步完善公司法人治理结构，根据相关法律规定，决定对《广州狼旗 网络科技股份有限公司章程》（以下简称公司章程）中的有关条款进行修订。同时提请股东大会授权董 事会向工商行政管理部门办理公司章程的变更备案事宜。 一、原公司章程第二条 公司系依照《公司法》、《中华人民共和国公司登记管理条例》（以下简称“《公司登记条例》”）和其 他有关规定成立的股份有限公司（以下简称“公司”）。 公司采取发起设立方式设立，在广州市工商行政管理局登记注册，取得营业执照。 有限公司整体变更设立股份有限公司时的发起人为黄铧、珠海欧比特控制工程股份有限公司、广州 润都集团有限公司、张恒、黄东江、广州科技金融创新投资控股有限公司、广州司浦林信息产业创业投 资企业（有限合伙）、廖坤、上海殷商资产管理有限公司、王建新、敖玲、李凡、陈海武、王香云、河 南同泰资产管理有限公司、刘树祥、胡迪媚、侯廷娴。 现修改为： 公司系依照《公司法》、《中华人民共和国公司登记管理条例》（以下简称“《公司登记条例》”）和其 他有关规定成立的股份有限公司（以下简称“公司”）。 公司由广州狼旗网络科技有限公司整体变更设立，原广州狼旗网络科技有限公司的权利义务由公司 依法承继。 二、原公司章程第十九条增加一款增加后现修改为： 公司根据经营和发展的需要，依照法律、法规的规定，经股东大会分别作出决议，可以采用下列方 式增加资本： （一）公开发行股份； （二）非公开发行股份； （三）向现有股东派送红股； （四）以公积金转增股本； （五）法律、行政法规规定以及中国证监会批准的其他方式。 公司发行股份时，现有股东（指批准发行股份之股东大会股权登记日登记在册的公司股东）不具有 优先认购权，除非该次股东大会明确作出优先认购的安排。 三、原公司章程第二十条 公司发行新股，股东大会应当对下列事项作出决议： （一）新股种类及数额； （二）新股发行价格； （三）新股发行的起止日期； （四）向原有股东发行新股的种类及数额。 公司发行新股，可以根据公司经营情况和财务状况，确定其作价方案。 现修改为： 公司发行新股，可以根据公司经营情况和财务状况，确定其作价方案，股东大会应当对新股发行的 相关事项作出决议。 四、原公司章程第七十六条 股东大会审议有关关联交易事项时，关联股东不应当参与投票表决，其所代表的有表决权的股份数 不计入有效表决总数；股东大会决议应当充分披露非关联股东的表决情况。 关联股东的回避和表决程序为： （一）董事会在股东大会召开前，应对关联股东做出回避的决定。股东大会在审议有关联交易的事 公告编号：2018-019 30 项时，主持人应向股东大会说明该交易为关联交易，所涉及的关联股东以及该关联股东应予回避等事项； 关联股东投票表决人应将注明 “关联股东回避表决”字样的表决票当即交付会议投票表决总监票人； 然后其他股东就该事项进行表决。 （二）有关联关系的股东没有回避的，其他股东有权向会议主持人申请该有关联关系的股东回避并 说明回避事由，会议主持人应当根据有关法律、法规和规范性文件决定是否回避。会议主持人不能确定 该被申请回避的股东是否回避或有关股东对被申请回避的股东是否回避有异议时，由全体与会股东（包 括股东代理人）所持表决权的二分之一以上表决决定该被申请回避的股东是否回避。 （三）关联股东未获准参与表决而擅自参与表决，所投之票按弃权票处理。 （四）关联股东明确表示回避的，由出席股东大会的其他股东对有关关联交易事项进行审议表决， 表决结果与股东大会通过的其他决议具有同样的法律效力。 现修改为： 股东大会审议有关关联交易事项时，关联股东不应当参与投票表决，其所代表的有表决权的股份数 不计入有效表决总数；股东大会决议应当充分披露非关联股东的表决情况。 关联股东的回避和表决程序为： (一)关联股东应当在股东大会召开日前向董事会披露其与关联交易各方的关联关系； (二)股东大会在审议有关关联交易事项时，会议主持人宣布有关联关系的股东，并解释和说明关联 股东与关联交易各方的关联关系； (三)关联股东可以参加审议涉及自己的关联交易，并可就该关联交易是否公平、合法及产生的原因 等向股东大会作出解释和说明，但该股东无权就该事项参与表决；股东大会进行表决前，会议主持人应 当向与会股东宣告关联股东不参与投票表决； (四)股东大会对关联交易事项作出的决议必须经出席股东大会的非关联股东所持表决权的二分之 一以上通过方为有效。但是该关联交易事项涉及本章程规定的特别决议事项时，股东大会决议必须经出 席股东大会的非关联股东所持表决权的三分之二以上通过方为有效。 五、原公司第九十四条最后增加一款 增加条款为： 董事应与公司签订保密协议书，保证董事离职后其对公司的商业秘密包括核心技术等负有的保密义 务在该商业秘密成为公开信息前仍然有效，且不得利用掌握的公司核心技术从事与公司相近或相同的业 务。 六、原公司章程第九十八条： 董事辞职生效或者任期届满，应向董事会办妥所有移交手续，其对公司和股东承担的忠实义务，在 任期结束后并不当然解除，在董事辞职生效或任期届满后的 2 年内仍然有效。 现修改为： 董事辞职生效或者任期届满，应向董事会办妥所有移交手续，其对公司和股东承担的忠实义务，在 任期结束后并不当然解除，其对公司商业秘密保密的义务在其任职结束后仍然有效，直至该秘密成为公 开信息；其他忠实义务，在董事辞职生效或任期届满后的 2 年内仍然有效。 七、对公司章程个别文字表述作了调整 比如：第一百一十条：于会议召开 10 日以前书面、专人送达、电子邮件等形式通知全体董事和监 事。经董事长同意，董事可以电话、视频方式出席会议。 八、公司章程其他条款不变。 (二) 三会运作情况 1、 三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 公告编号：2018-019 31 董事会 7 1、第一届董事会第五次会议于 2017 年 1 月 9 日召开，审议通过《关于提请董事会授权总经 理行使职权事宜的议案》。 2、2017 年 2 月 27 日召开第一届董事会第六 次会议，会议审议通过《关于提请召开公司 2017 年第一次临时股东大会的议案》。 3、第一届董事会第七次会议于 2017 年 3 月 21 日，审议通过《任命公司高管常务副总经理 的议案》。 4、第 一届董事会第八次会议于 2017 年 4 月 13 日召开，审议通过《公司 2016 年度董事会 工作报告》、《公司 2016 年度总经理工作报告》 《公司 2016 年度利润分配方案》 、《公司 2016 年年度报告及摘要》、《追认 2016 年度偶 发性关联交易》、《关于与狼旗文化开展<VR 研 发和连锁运营>项目合作事宜》、《关于追认 2016 年度日常性关联交易并预计 2017 年度日 常性关联交易》、 《关于 2016 年非经营性资金 占用及其他关联资金往来情况》、《公司继续聘 用上会会计师事务所（特殊普通合伙）作为公 司 2017 年审计机构》、《关于提请召开公司 2016 年年度股东大会》的议案。 5、第一届董事会第八次会议于 2017 年 8 月 2 日召开，审议通过《关于<公司 2017 年首次股 票发行方案>的议案》、 《关于批准设立募集资金 专项账户及签订三方监管协议的议案》。 6、第 一届董事会第九次会议于 2017 年 8 月 17 日召开，审议通过《关于审议公司 2017 年 半年度报告的议案》 。 7、第一届董事会第十次会议于 2017 年 10 月 30 日召开，审议通过《关于修订<广州狼旗网 络科技股份有限公司章程>的议案》、 《关于提请 召开公司 2017 年第三次临时股东大会的议 案》 。 监事会 4 1、 第 一届监事会第四次会议于 2017 年 2 月 27 日召开，审议通过《关于<关于免去 王伟监事职务及补选黄舒怡为新任监事> 的议案》。 2、 第一届监事会第五次会议于 2017 年 4 月 13 日召开，关于审议《2016 年度监事 会工作报告》、《2016 年年度报告及摘要》、 《2016 年度财务决算报告》、《2017 年度财 务预算报告》、《2016 年度利润分配预案》、 《关于2016年非经营性资金占用及其他关 公告编号：2018-019 32 联资金往来情况》的议案。 3、 第 一届监事会第六次会议于 2017 年 8 月 17 日召开，审议通过《关于公司 2017 年半年度报告的议案》。 4、 第 一届监事会第七次会议于 2017 年 10 月 30 日召开，审议通过《关于提名马晓菲 为公司股东代表监事的议案》、《关于提名 李楚灵为公司股东代表监事的议案》 股东大会 4 1、2017 年第一次临时股东大会于 2017 年 3 月 17 日召开，审议通过《关于免去王伟监事职务 及补选黄舒怡为新任监事的议案》。 2、2016 年度股东大会于 2017 年 5 月 5 日在公 司会议室召开，审议通过《关于<公司 2016 年 度董事会工作报告>的议案》 、《关于<公司 2016 年度监事会工作报告>的议案》、 《关于< 公司 2016 年度财务决算报告>的议案》 、《关 于<公司 2017 年度财务预算报告>的议案》 、 《关于<公司 2016 年度利润分配方案>的议 案》、 《关于追认 2016 年度偶发性关联交易的 议案》、《关于与狼旗文化开展<VR 研发和连锁 运营>项目合作事宜的议案》、《追认 2016 年度 日常性关联交易并预计 2017 年度日常性关联 交易的议案》 、《关于 2016 年非经营性资金占 用及其他关联资金往来情况的议案》、《关于公 司 2016 年年度报告及摘要的议案》、《公司继 续聘用上会会计师事务所（特殊普通合伙）作 为公司 2017 年审计机构的议案》。 3、2017 年第二次临时股东大会于 2017 年 8 月 18 日召开，审议通过《关于公司<2017 年 首次股票发行方案>的议案》 、《关于变更公司 注册资本并相应修改公司章程的议案》、《关于 提请股东大会授权董事会办理 2017 年首次股 票发行相关事宜的议案》 。 4、2017 年第三次临时股东大会于 2017 年 11 月 17 日召开，审议通过《关于修订<广州狼旗 网络科技股份有限公司章程>的议案》、 《关于 提名马晓菲为公司股东代表监事的议案》、《关 于提名李楚灵为公司股东代表监事的议案》。 2、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 （1）股东大会 公司严格按照《公司法》、《公司章程》、《股东大会议事规则》及其他相关法律法规的要求召集、召开股 公告编号：2018-019 33 东大会，公司历次股东大会严格遵守表决事项和表决程序的有关规定，维护了公司和股东的合法权益。 （2）董事会 公司严格按照《公司法》、《公司章程》、《董事会议事规则》及其他相关法律法规的要求召集、召开董事 会，公司历次董事会严格遵守表决事项和表决程序的有关规定，维护了公司和股东的合法权益。公司历 次董事会严格遵守表决事项和表决程序的有关规定，维护了公司和股东的合法权益。公司全体董事能够 遵守《公司法》、《公司章程》、《董事会议事规则》的规定，对全体股东负责，勤勉尽责，独立履行相应 的权利、义务和责任。 （3）监事会 公司监事会严格按照《公司章程》、《监事会议事规则》等有关规定选举产生监事会，监事会的人数及 结构符合法律法规和《公司章程》的要求，能够依法召集、召开监事会，并形成有效决议。公司监事能 够按照《监事会议事规则》的要求认真履行职责，诚信、勤勉、尽责地对公司财务以及董事、高级管理 人员履行职责的合法合规性进行监督，切实维护公司及股东的合法权益。 截至报告期末，公司三会依法运作，未出现重大违法违规现象，董监高能够认真、切实履行《公司法》 和《公司章程》规定的职责。 (三) 公司治理改进情况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》等有关法律法规和 规章制度的要求，确立了由股东大会、董事会、监事会和高级管理人员组成的科学规范的法人治理结构。 同时，根据相关法律法规、政策的逐步深化，不断补充完善公司内部控制制度，例如制定《募集资金管 理制度》，为公司的稳健发展打好一定基础。 公司管理层目前暂未引入职业经理人。� (四) 投资者关系管理情况 1、公司制定了《投资者关系管理制度》，对公司与投资者沟通的主要内容、方式以及责任人等进行了规 定。 2、公司依法、及时、有效地在官方指定信息披露平台（）进行日常的信息披露工作， 充分保护投资者的合法权益。 3、公司通过电话、电子邮件、现场交流等途径进行投资者互动交流，确保和公司股权投资人、潜在投 资人之间畅通有效的沟通联系。 二、 内部控制 (一) 监事会就年度内监督事项的意见 监事会在报告期内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项，监事会对本年度内的监督事项无异议。 (二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明 1、业务独立 公司具有完整的业务流程、独立的生产经营场所、独立的业务运营体系和组织架构，不存在依赖或委托 股东及其他关联方进行业务运营的情况，与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业间不存在同业竞 公告编号：2018-019 34 争或者显失公平的关联交易，对控股股东、实际控制人及其关联企业不存在依赖关系。同时，与生产经 营有关的无形资产均为公司独立拥有，不存在被控股股东或实际控制人及其关联方控制或占用的情况。 2、资产独立 公司拥有与生产经营相关的完整资产，资产权属明确，出具的资产权属证明文件真实、合法、完整、有 效。公司资产产权清晰，具备独立完整性。 公司建立了严格的内部管理控制制度，资金及其他资产的使用均按照制度规定的权限逐级审批，保证了 公司资金、资产及其他资源的独立性。 截至目前，公司不存在资产被控股股东、实际控制人及其控制的其他企业占用的情形，不存在为控股股 东、实际控制人及其控制的其他企业违规担保的情形。 3、人员独立 公司设有独立的行政人事部门，专门负责公司的劳动、人事及工资管理，公司人员的招聘、人事管理及 考核制度完全独立。公司拥有独立的人事权，实行独立的劳动用工制度，在人才的选聘、任免等问题上 独立决策。 《公司章程》明确规定了公司董事、董事长、监事、监事会主席以及总经理的产生程序、任职条件、任 期及相应的权利义务和职权范围。董事由股东大会选举产生或更换，任期三年。总经理、董事会秘书由 董事会选聘，公司副总经理等高级管理人员由总经理提名，董事会聘任，不存在控股股东、实际控制人 干预公司董事会和股东大会已经做出的人事任免决定的情况。 公司人员独立，不存在高级管理人员在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业兼职的情况。公司财 务人员专职在公司工作并领取薪酬，未在其他单位兼职。 4、财务独立 公司建立了独立的财务部门，财务人员专职在公司工作，不存在兼职情形；公司建立了独立的财务核算 体系，独立进行财务决策；公司开立了独立的银行账号，办理了独立的税务登记证、独立纳税。公司财 务独立。 5、机构独立 公司依照《公司法》和《公司章程》设置了股东大会、董事会、监事会等决策及监督机构，建立了符合 自身经营特点、独立完整的组织结构，建立了完整、独立的法人治理结构，各机构依照《公司章程》和 各项规章制度行使职权。公司独立行使经营管理职权，与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业不 存在机构混同的情形。 综上所述，公司的业务、资产、人员、财务、机构等方面均与控股股东、实际控制人相互独立，不存在 对关联方的依赖，公司的持续经营能力不受影响，公司具有面向市场的自主经营能力。 (三) 对重大内部管理制度的评价 公司依据《公司法》、《公司章程》和国家有关法律法规的规定，并结合公司自身的实际情况，制定了完 备、合理的企业内部管理制度，不存在重大的缺陷。同时，公司将根据公司所处行业、经营现状和发展 情况不断调整、完善，加强制度的执行与监督，确保公司规范、安全、顺畅发展。 1、关于会计核算体系 报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，根据公司行业情况，制定会计核算制度， 并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。 2、关于财务管理体系 报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家政策及制度的指引下，做到有序工作、 严格管理，继续完善公司财务管理体系。 3、关于风险控制制度 报告期内，公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风险 公告编号：2018-019 35 等的前提下，采取事前防范、事中控制等措施，从企业规范的角度继续完善风险控制体系。 (四) 年度报告差错责任追究制度相关情况 1、报告期内，公司健全完善公司的信息披露管理制度，提高公司规范运作水平，增强信息披露的真实 性、准确性、完整性和及时性，提高年报信息披露的质量和透明度，健全内部约束和责任追究机制。 2、报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。公司信息披露责任人及公司管理 层严格遵守信息披露管理制度，执行情况良好。 3、截至报告期末，公司尚未建立《年度报告重大差错责任追究制度》。接下来，公司会尽快建立本制度， 以便更好地落实年报信息披露工作。 公告编号：2018-019 36 第十一节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 无保留意见 审计报告中的特别段落 强调事项段 审计报告编号 上会师报字（2018）第 2735 号 审计机构名称 上会会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 深圳市福田区滨河路联合广场 A 栋塔楼 审计报告日期 2018 年 4 月 19 日 注册会计师姓名 杨小磊 杨桂丽 会计师事务所是否变更 否 审计报告正文：审计报告 上会师报字(2018)第 2735 号 广州狼旗网络科技股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了广州狼旗网络科技股份有限公司（以下简称“狼旗网络”）财务报表，包 括 2017 年 12 月 31 日的合并及公司资产负债表，2017 年度的合并及公司利润表、现金流量 表、所有者权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映 了狼旗网络 2017 年 12 月 31 日的合并及公司财务状况以及 2017 年度的合并及公司经营成果 和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师 对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计 师职业道德守则，我们独立于狼旗网络，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信， 我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、与持续经营相关的重大不确定性 公告编号：2018-019 37 如财务报表附注三、（二）所述，狼旗网络 2017 年营业收入较上期大幅减少 53.68%， 2017 年发生净亏损 2,525.31 万元，截至 2017 年 12 月 31 日，累计亏损为 2,586.69 万元，净 资产仅为 110.49 万元，2017 年经营活动现金流量净额-1,683.13 万元。 虽然公司在财务报表附注中披露了其应对措施，但其持续经营能力仍然存在一定不确定性。 我们提醒财务报表使用者对上述事项予以关注。本段内容不影响已发表的审计意见。 四、其他信息 狼旗网络管理层对其他信息负责。其他信息包括 2017 年度报告中涵盖的信息，但不包 括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式 的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信 息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错 报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。 在这方面，我们无任何事项需要报告。 五、管理层和治理层对财务报表的责任 狼旗网络管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并 设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估狼旗网络的持续经营能力，披露与持续经营相关 的事项(如适用)并运用持续经营假设，除非管理层计划清算狼旗网络、终止运营或别无其他 现实的选择。 治理层负责监督狼旗网络的财务报告过程。 六、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保 公告编号：2018-019 38 证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计 准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合 理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通 常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时， 我们也执行以下工作： 1、识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以 应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能 涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的 重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 2、了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有 效性发表意见。 3、评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 4、对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可 能导致对狼旗网络持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结 论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表 使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们 的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致狼旗网络不 能持续经营。 5、评价财务报表的总体列报、结构和内容(包括披露)，并评价财务报表是否公允反映 相关交易和事项。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟 通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 上会会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师 中国注册会计师 公告编号：2018-019 39 中国 上海 二○一八年四月二十四日 二、 财务报表 (一) 合并资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 六.1 1,888,220.78 2,164,485.94 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 六.2 16,793,315.16 11,494,498.32 预付款项 六.3 312,189.60 6,255,797.95 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 六.4 99,888.24 99,751.13 买入返售金融资产 存货 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 六.5 769,534.28 14,320.75 流动资产合计 19,863,148.06 20,028,854.09 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 固定资产 六.6 125,412.66 244,606.89 在建工程 工程物资 公告编号：2018-019 40 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 六.7 27,966.67 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计 125,412.66 272,573.56 资产总计 19,988,560.72 20,301,427.65 流动负债： 短期借款 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 六.8 9,135,660.38 预收款项 六.9 568,553.45 734,595.45 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 六.10 298,512.11 621,158.59 应交税费 六.11 41,868.35 56,097.31 应付利息 应付股利 其他应付款 六.12 9,671,412.13 629,539.23 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 19,716,006.42 2,041,390.58 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 公告编号：2018-019 41 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 19,716,006.42 2,041,390.58 所有者权益（或股东权益）： 股本 六.13 19,138,333.00 18,500,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 六.14 7,607,000.96 979,673.58 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 六.15 228,437.79 228,437.79 一般风险准备 未分配利润 -25,868,880.48 -922,286.10 归属于母公司所有者权益合计 1,104,891.27 18,785,825.27 少数股东权益 -832,336.97 -525,788.20 所有者权益合计 272,554.30 18,260,037.07 负债和所有者权益总计 19,988,560.72 20,301,427.65 法定代表人：黄铧 主管会计工作负责人：许素娇 会计机构负责人：许素娇 (二) 母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 1,872,109.10 2,150,999.27 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 十一.1 16,789,898.47 11,469,740.32 预付款项 312,189.60 6,255,797.95 应收利息 应收股利 其他应收款 十一.2 5,035,649.60 3,124,216.01 存货 公告编号：2018-019 42 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 757,787.55 14,150.94 流动资产合计 24,767,634.32 23,014,904.49 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 十一.3 350,000.00 350,000.00 投资性房地产 固定资产 121,983.29 237,799.40 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 27,966.67 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计 471,983.29 615,766.07 资产总计 25,239,617.61 23,630,670.56 流动负债： 短期借款 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 9,135,660.38 预收款项 568,553.45 734,595.45 应付职工薪酬 213,466.83 460,985.59 应交税费 35,031.29 43,851.32 应付利息 应付股利 其他应付款 9,671,412.13 627,186.72 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 19,624,124.08 1,866,619.08 非流动负债： 长期借款 公告编号：2018-019 43 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 19,624,124.08 1,866,619.08 所有者权益： 股本 19,138,333.00 18,500,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 7,607,000.96 979,673.58 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 228,437.79 228,437.79 一般风险准备 未分配利润 -21,358,278.22 2,055,940.11 所有者权益合计 5,615,493.53 21,764,051.48 负债和所有者权益合计 25,239,617.61 23,630,670.56 (三) 合并利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 20,220,643.10 43,655,311.51 其中：营业收入 六.17 20,220,643.10 43,655,311.51 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 47,997,225.52 49,545,016.60 其中：营业成本 六.17 8,475,666.88 16,134,633.21 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 公告编号：2018-019 44 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 六.18 21,236.39 31,641.54 销售费用 六.19 28,285,621.68 20,658,574.88 管理费用 六.20 9,672,440.95 12,536,769.15 财务费用 六.21 1,097,665.30 2,564.20 资产减值损失 六.22 444,594.32 180,833.62 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填列） 资产处置收益（损失以“-”号填列） 其他收益 三、营业利润（亏损以“－”号填列） -27,776,582.42 -5,889,705.09 加：营业外收入 六.23 2,524,693.84 4,473,506.60 减：营业外支出 六.24 1,254.57 2,490.50 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -25,253,143.15 -1,418,688.99 减：所得税费用 五、净利润（净亏损以“－”号填列） -25,253,143.15 -1,418,688.99 其中：被合并方在合并前实现的净利润 (一)按经营持续性分类： - - - 1.持续经营净利润 -25,253,143.15 -1,418,688.99 2.终止经营净利润 (二)按所有权归属分类： - - - 1.少数股东损益 -306,548.77 -394,963.86 2.归属于母公司所有者的净利润 -24,946,594.38 -1,023,725.13 六、其他综合收益的税后净额 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后 净额 （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产 的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损 益的其他综合收益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进 损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融 资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 公告编号：2018-019 45 5.外币财务报表折算差额 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 七、综合收益总额 -25,253,143.15 -1,418,688.99 归属于母公司所有者的综合收益总额 -24,946,594.38 -1,023,725.13 归属于少数股东的综合收益总额 -306,548.77 -394,963.86 八、每股收益： （一）基本每股收益 -1.33 -0.06 （二）稀释每股收益 -1.33 -0.06 法定代表人：黄铧 主管会计工作负责人：许素娇 会计机构负责人：许素娇 (四) 母公司利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 20,169,747.20 42,502,056.92 减：营业成本 十一.4 8,475,666.88 16,134,633.21 税金及附加 21,151.60 27,890.36 销售费用 28,266,753.76 20,658,574.88 管理费用 7,770,645.01 9,017,979.19 财务费用 1,096,134.80 1,412.27 资产减值损失 445,558.91 180,366.16 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 资产处置收益（损失以“-”号填列） 其他收益 二、营业利润（亏损以“－”号填列） -25,906,163.76 -3,518,799.15 加：营业外收入 2,493,200.00 4,471,910.00 减：营业外支出 1,254.57 2,490.50 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -23,414,218.33 950,620.35 减：所得税费用 四、净利润（净亏损以“－”号填列） -23,414,218.33 950,620.35 （一）持续经营净利润 -23,414,218.33 950,620.35 （二）终止经营净利润 五、其他综合收益的税后净额 （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产 的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损 益的其他综合收益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 公告编号：2018-019 46 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进 损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融 资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 六、综合收益总额 -23,414,218.33 950,620.35 七、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 (五) 合并现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 15,495,929.31 42,933,637.50 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 六.25 4,058,103.29 4,307,030.81 经营活动现金流入小计 19,554,032.60 47,240,668.31 购买商品、接受劳务支付的现金 6,035,985.80 14,456,711.20 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 六.25 6,007,912.31 6,615,984.70 支付的各项税费 57,279.72 213,317.29 公告编号：2018-019 47 支付其他与经营活动有关的现金 23,704,184.51 28,891,765.70 经营活动现金流出小计 35,805,362.34 50,177,778.89 经营活动产生的现金流量净额 -16,251,329.74 -2,937,110.58 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 的现金 3,299.00 26,927.00 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 3,299.00 26,927.00 投资活动产生的现金流量净额 -3,299.00 -26,927.00 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 7,660,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 11,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 9,500,000.00 筹资活动现金流入小计 28,160,000.00 偿还债务支付的现金 11,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 537,485.48 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 644,150.94 筹资活动现金流出小计 12,181,636.42 筹资活动产生的现金流量净额 15,978,363.58 0 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -276,265.16 -2,964,037.58 加：期初现金及现金等价物余额 2,164,485.94 5,128,523.52 六、期末现金及现金等价物余额 1,888,220.78 2,164,485.94 法定代表人：黄铧 主管会计工作负责人：许素娇 会计机构负责人：许素娇 (六) 母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 公告编号：2018-019 48 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 15,419,673.73 41,628,380.49 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 4,024,545.47 4,281,914.94 经营活动现金流入小计 19,444,219.20 45,910,295.43 购买商品、接受劳务支付的现金 6,211,406.89 13,456,711.20 支付给职工以及为职工支付的现金 4,291,195.23 4,102,903.78 支付的各项税费 56,063.34 179,348.80 支付其他与经营活动有关的现金 25,139,508.49 31,077,258.49 经营活动现金流出小计 35,698,173.95 48,816,222.27 经营活动产生的现金流量净额 -16,253,954.75 -2,905,926.84 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收 回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支 付的现金 3,299.00 25,428.00 投资支付的现金 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 3,299.00 25,428.00 投资活动产生的现金流量净额 -3,299.00 -25,428.00 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 7,660,000.00 取得借款收到的现金 20,500,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 28,160,000.00 偿还债务支付的现金 11,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 537,485.48 支付其他与筹资活动有关的现金 644,150.94 筹资活动现金流出小计 12,181,636.42 筹资活动产生的现金流量净额 15,978,363.58 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -278,890.17 -2,931,354.84 加：期初现金及现金等价物余额 2,150,999.27 5,082,354.11 六、期末现金及现金等价物余额 1,872,109.10 2,150,999.27 公告编号：2018-019 49 公告编号：2018-019 50 (七) 合并股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权 益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本 公积 减： 库存 股 其 他 综 合 收 益 专 项 储 备 盈余 公积 一 般 风 险 准 备 未分配利润 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年期末余额 18,500,000.00 979,673.58 228,437.79 -922,286.10 -525,788.20 18,260,037.07 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 18,500,000.00 979,673.58 228,437.79 -922,286.10 -525,788.20 18,260,037.07 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 638,333.00 6,627,327.38 -24,946,594.38 -306,548.77 -17,987,482.77 （一）综合收益总额 -24,946,594.38 -306,548.77 -25,253,143.15 （二）所有者投入和减少资 本 638,333.00 6,627,327.38 7,265,660.38 1．股东投入的普通股 638,333.00 6,627,327.38 7,265,660.38 2．其他权益工具持有者投入 资本 公告编号：2018-019 51 3．股份支付计入所有者权益 的金额 4．其他 （三）利润分配 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股 本） 2．盈余公积转增资本（或股 本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 19,138,333.00 7,607,000.96 228,437.79 -25,868,880.48 -832,336.97 272,554.3 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东权 益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本 减： 其他 专项 盈余 一 未分配利润 公告编号：2018-019 52 优先 股 永 续 债 其他 公积 库存 股 综合 收益 储备 公积 般 风 险 准 备 一、上年期末余额 18,500,000.00 979,673.58 329,876.82 -130,824.34 19,678,726.06 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 18,500,000.00 979,673.58 329,876.82 -130,824.34 19,678,726.06 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 228,437.79 -1,252,162.92 -394,963.86 -1,418,688.99 （一）综合收益总额 -1,023,725.13 -394,963.86 -1,418,688.99 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入 资本 3．股份支付计入所有者权益 的金额 4．其他 （三）利润分配 228,437.79 -228,437.79 1．提取盈余公积 228,437.79 -228,437.79 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 公告编号：2018-019 53 配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股 本） 2．盈余公积转增资本（或股 本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 18,500,000.00 979,673.58 228,437.79 -922,286.10 -525,788.20 18,260,037.07 法定代表人：黄铧 主管会计工作负责人：许素娇 会计机构负责人：许素娇 (八) 母公司股东权益变动表 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 所有者权益合 计 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 18,500,000.00 979,673.58 228,437.79 2,055,940.11 21,764,051.48 公告编号：2018-019 54 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 18,500,000.00 979,673.58 228,437.79 2,055,940.11 21,764,051.48 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 638,333.00 6,627,327.38 -23,414,218.33 -16,148,557.95 （一）综合收益总额 -23,414,218.33 -23,414,218.33 （二）所有者投入和减少资 本 638,333.00 6,627,327.38 7,265,660.38 1．股东投入的普通股 638,333.00 6,627,327.38 7,265,660.38 2．其他权益工具持有者投 入资本 3．股份支付计入所有者权 益的金额 4．其他 （三）利润分配 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的 分配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或 股本） 2．盈余公积转增资本（或 公告编号：2018-019 55 股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 19,138,333.00 7,607,000.96 228,437.79 -21,358,278.22 5,615,493.53 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 所有者权益合 计 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 18,500,000.00 979,673.58 1,333,757.55 20,813,431.13 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 18,500,000.00 979,673.58 1,333,757.55 20,813,431.13 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 228,437.79 722,182.56 950,620.35 （一）综合收益总额 950,620.35 950,620.35 （二）所有者投入和减少资 本 1．股东投入的普通股 公告编号：2018-019 56 2．其他权益工具持有者投入 资本 3．股份支付计入所有者权益 的金额 4．其他 （三）利润分配 228,437.79 -228,437.79 1．提取盈余公积 228,437.79 -228,437.79 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股 本） 2．盈余公积转增资本（或股 本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 18,500,000.00 979,673.58 228,437.79 2,055,940.11 21,764,051.48 公告编号：2018-019 57 一、公司基本情况 广州狼旗网络科技股份有限公司 (以下简称“公司”)前身系广州狼旗网络科技有限公司， 成立于 2010 年 1 月 15 日，由上海征铎信息技术有限公司与黄铧共同出资设立，统一社会信 用代码：914401016986993694，注册资本：1913.8333 万元，地址：广州高新技术产业开发区 科学城科学大道 33 号自编五栋 401 之 401、406、407、408 房，法定代表人：黄铧。公司于 2016 年 5 月 30 日经全国中小企业股份转让系统有限责任公司股转系统函【2016】4244 号批 准在全国中小企业股份转让系统挂牌，公司代码：837752。 公司成立时注册资本为 600.00 万元，已经广东中瑞新华会计师事务所有限公司以粤新验字 [2010]第 0003 号《验资报告》审验。公司成立时各方股东出资额及出资比例如下： 股东名称 认缴出资额 (万元) 实缴出资额(万元) 出资比例 出资方式 黄铧 294.00 294.00 49.00% 货币出资 上海征铎信息技术有限公司 306.00 306.00 51.00% 货币出资 合计 600.00 600.00 100.00% 根据公司 2011 年 1 月 17 日股东会决议和修改后的章程规定，股东上海征铎信息技术有限公 司分别将持有公司 246.00 万、60.00 万的股权转让给股东黄铧和新增股东赵毅斌，并于 2011 年 1 月 24 日办理了工商变更登记手续。 公司本次股权变更前后的股权结构如下： 股东名称 变更前 变更后 出资额(万元) 出资比例 出资额(万元) 出资比例 黄 铧 294.00 49.00% 540.00 90.00% 上海征铎信息技术有限公司 306.00 51.00% - - 赵毅斌 - - 60.00 10.00% 合计 600.00 100.00% 600.00 100.00% 公司于 2011 年 3 月 10 日召开股东会通过如下决议：同意股东黄铧分别将持有公司 90.00 万 元、90.00 万元、72.00 万元、63.00 万元和 30.00 万元的股权转让给新股东马永祥、马飞帆、 黄东江、黄荣滔和原股东赵毅斌；同意增加公司注册资本 300.00 万元，新增注册资本全部由 股东黄铧以货币资金认缴，变更后的注册资本为 900.00 万元。本次股权变更已经广州悦禾会 计师事务所悦禾验字 201103085 号《验资报告》审验，并于 2011 年 3 月 17 日完成股权变更 登记手续。 公司本次股权变更前后的股权结构如下： 股东名称 变更前 变更后 出资额(万元) 出资比例 出资额(万元) 出资比例 黄 铧 540.00 90.00% 495.00 55.00% 赵毅斌 60.00 10.00% 90.00 10.00% 马永祥 - - 90.00 10.00% 马飞帆 - - 90.00 10.00% 公告编号：2018-019 58 黄东江 - - 72.00 8.00% 黄荣滔 - - 63.00 7.00% 合计 600.00 100.00% 900.00 100.00% 根据公司 2013 年 5 月 9 日股东会通过如下决议：同意股东黄铧分别将其持有公司 112.50 万 元、63.00 万元的股权转让给新股东廖坤及原股东黄东江；原股东马飞帆、马永祥、赵毅斌 分别将其持有公司 90.00 万元的股权转让给黄铧；股东黄荣滔将其所持公司 7.875 万元的股 权转让给黄铧。本次股权变更于 2013 年 5 月 23 日办理了工商变更登记手续。 公司本次股权变更前后的股权结构如下： 股东名称 变更前 变更后 出资额(万元) 出资比例 出资额(万元) 出资比例 黄 铧 495.00 55.00% 597.375 66.375% 赵毅斌 90.00 10.00% - - 马永祥 90.00 10.00% - - 马飞帆 90.00 10.00% - - 黄东江 72.00 8.00% 135.00 15.00% 黄荣滔 63.00 7.00% 55.125 6.125% 廖 坤 - - 112.50 12.50% 合计 900.00 100.00% 900.00 100.00% 2013 年 7 月 17 日，公司召开股东会并通过如下决议：增加公司注册资本 350.00 万元，新增 注册资本全部由新股东珠海欧比特控制工程股份有限公司认缴，变更后的注册资本为 1,250.00 万元；同意股东黄铧、黄荣滔、黄东江、廖坤分别将其占公司持有公司 46.4625 万元、 4.2875 万元、10.5 万元、8.75 万元的股权转让给新股东广州科技风险投资有限公司；同意股 东黄铧、黄荣滔、黄东江、廖坤分别将持有公司 16.59375 万元、1.53125 万元、3.75 万元、 3.125 万元的股权转让给新股东王建新；同意股东黄荣滔将持有公司 5.00 万元的股权转让给 新股东胡迪媚。本次股权变更事项已经广州融成合伙会计师事务所穗融成验字(2013)第 1839 号《验资报告》审验，并于 2013 年 8 月 19 日办理了工商变更登记手续。 公司本次股权变更前后的股权结构如下： 股东名称 变更前 变更后 出资额(万元) 出资比例 出资额(万元) 出资比例 黄 铧 597.375 66.375% 534.31875 42.7455% 黄东江 135.00 15.00% 120.75 9.66% 黄荣滔 55.125 6.125% 44.30625 3.5445% 廖 坤 112.50 12.50% 100.625 8.05% 珠海欧比特控制工程股份有限公 司 - - 350.00 28.00% 广州科技风险投资有限公司 - - 70.00 5.60% 王建新 - - 25.00 2.00% 公告编号：2018-019 59 胡迪媚 - - 5.00 0.40% 合计 900.00 100.00% 1,250.00 100.00% 根据公司 2014 年 7 月 22 日股东会决议和修改后章程的规定，增加注册资本 411.3924 万元， 新增注册资本由广州润都集团有限公司、广州科技风险投资有限公司、广州司浦林信息产业 创业投资企业(有限合伙)分别认缴 282.43671 万元、119.84177 万元、79.11392 万元，变更后的 注册资本为 1,661.3924 万元。本次股权变更事项于 2014 年 7 月 24 日办理了工商登记变更手 续。 公司本次股权变更前后的股权结构如下： 股东名称 变更前 变更后 出资额(万元) 出资比例 出资额(万元) 出资比例 黄 铧 534.31875 42.7455% 534.31875 32.16% 黄东江 120.75 9.66% 120.75 7.27% 黄荣滔 44.30625 3.5445% 44.30625 2.67% 廖 坤 100.625 8.05% 100.625 6.06% 珠海欧比特控制工程股份有限公司 350.00 28.00% 350.00 21.07% 广州科技风险投资有限公司 70.00 5.60% 119.84177 7.21% 王建新 25.00 2.00% 25.00 1.50% 胡迪媚 5.00 0.40% 5.00 0.30% 广州润都集团有限公司 - - 282.43671 17.00% 广州司浦林信息产业创业投资企业 (有限合伙) - - 79.11392 4.76% 合计 1,250.00 100.00% 1,661.3924 100.00% 2015 年 7 月 20 日，公司召开股东会并作出如下决议：同意增加公司注册资本 160.00 万元， 新增注册资本由新股东张恒、刘树祥、上海殷商资产管理有限公司、河南同泰资产管理有限 公司分别认缴 100.00 万元、10.00 万元、38.00 万元、12.00 万元，变更后的注册资本为 1,821.3924 万元；同意原股东黄铧将持有公司 20.00 万元股权转让给敖玲；同意原股东廖坤将持有公司 50.00 万元股权转让给张恒；同意原股东黄荣滔将持有公司 14.76875 万元、 14.76875 万元、 12.39846 万元、2.37029 万元股权分别转让给新股东李凡、陈海武、王香云、侯廷娴。本次股 权变更已经广东惠建会计师事务所有限公司惠验字 2015 第 YZ0061 号验资报告验证，并于 2015 年 7 月 21 日办理了工商登记变更手续。 公司本次股权变更前后的股权结构如下： 股东名称 变更前 变更后 出资额(万元) 出资比例 出资额(万元) 出资比例 黄 铧 534.31875 32.16% 514.31875 28.2377% 黄东江 120.75 7.27% 120.75 6.6295% 公告编号：2018-019 60 股东名称 变更前 变更后 出资额(万元) 出资比例 出资额(万元) 出资比例 黄荣滔 44.30625 2.67% - - 廖 坤 100.625 6.06% 50.625 2.7795% 珠海欧比特控制工程股份有限公司 350.00 21.07% 350.00 19.2161% 广州科技风险投资有限公司 119.84177 7.21% 119.84177 6.5797% 王建新 25.00 1.50% 25.00 1.3726% 胡迪媚 5.00 0.30% 5.00 0.2745% 广州润都集团有限公司 282.43671 17.00% 282.43671 15.5066% 广州司浦林信息产业创业投资企业 (有限合伙) 79.11392 4.76% 79.11392 4.3436% 上海殷商资产管理有限公司 - - 38.00 2.0863% 河南同泰资产管理有限公司 - - 12.00 0.6588% 刘树祥 - - 10.00 0.5489% 张 恒 - - 150.00 8.2355% 敖 玲 - - 20.00 1.0981% 侯廷娴 - - 2.37029 0.1301% 王香云 - - 12.39846 0.6807% 李 凡 - - 14.76875 0.8109% 陈海武 - - 14.76875 0.8109% 合计 1,661.3924 100.00% 1,821.3924 100.00% 根据公司2015年11月20日股东会决议，公司以2015年10月31日为改制基准日，以经审计的净 资产折股整体变更为股份有限公司，公司2015年10月31日经审计的净资产19,479,673.58元以 1:0.9497的比例折成18,500,000.00股为股份有限公司的发起人股（每股面值1元），作为变更后 股份有限公司的注册资本，本次股权变更已经上会会计师事务所有限公司上会师报字（2015） 第4041号号《验资报告》验证。 公司2016年9月第一次临时股东大会审议通过《关于公司2016年首次股票发行方案的议案》， 以非公开方式向5名特定对象发行人民币普通股33.8333万股，每股价格为人民币12.00元，新 增股本由黄铧、河南同泰资产管理有限公司、侯廷娴、陈海武、王伟分别认购15.00万、8.3333 万、2.00万、3.50万、5.00万， 变更后股本为人民币1,883.8333万元，出资额于2017年6月缴足。 本次增资已经上会会计师事务所（特殊普通合伙）上会师报字（2017）第4217号验证报告验 证。 公司2017年8月第二次临时股东大会审议通过《关于公司2017年首次股票发行方案的议案》， 以非公开方式向麻炎平发行人民币普通股30.00万股，每股价格为人民币12.00元， 变更后股 本为人民币1,913.8333万元。本次增资已经上会会计师事务所（特殊普通合伙）上会师报字 公告编号：2018-019 61 （2017）第5134号验证报告验证。 公司属于互联网及相关服务行业，经营范围： 电子、通信与自动控制技术研究、开发;信息 电子技术服务;动漫及衍生产品设计服务;计算机技术开发、技术服务;信息技术咨询服务;科技 中介服务;软件开发;科技信息咨询服务;多媒体设计服务;网络技术的研究、开发;数字动漫制 作;美术图案设计服务;游戏软件设计制作;科技项目代理服务。 二、报告期内合并财务报表范围 报告期内合并范围包括本公司、广州极印象网络科技有限公司两家 公司。子公司详见附注七、在其他主体中的权益。 三、财务报表的编制基础 1、编制基础 公司以持续经营为财务报表的编制基础，以权责发生制为记账基础。公司一般采用历史成本 对会计要素进行计量，在保证所确定的会计要素金额能够取得并可靠计量的前提下采用重置 成本、可变现净值、现值及公允价值进行计量。 2、持续经营 本公司 2017 年营业收入较上期大幅减少 53.68%， 2017 年发生净亏损 2,525.31 万元，截至 2017 年 12 月 31 日，累计亏损为 2,586.69 万元，净资产仅为 110.49 万元，2017 年经营活动现 金流量净额-1,683.13 万元。 鉴于上述情况，本公司管理层已采取以下缓解措施： （1）进一步整合研发、运营、发行一体化运作模式，加大新游戏的研发和创新力度； （2）积极开拓市场份额，发挥优势，稳定团队，加强企业文化建设，保证公司持续稳定的 发展；（3）加强资金管控力度，控制开支； （4）获取实际控制人的无息借款，补充流动资金。 四、重要会计政策及会计估计 1、遵循企业会计准则的声明 公司财务报表及附注系按财政部颁布的《企业会计准则》、应用指南、企业会计准则解释、 中国证券监督管理委员会发布的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号—财务报 告的一般规定[2014 年修订]》以及相关补充规定的要求编制，真实、完整地反映了本公司的 财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。 2、会计期间 公告编号：2018-019 62 会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3、记账本位币 人民币元。 4、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 (1) 在同一控制下的企业合并中，公司作为购买方取得对其他参与合并企业的控制权， 如以 支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者 权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长 期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的 差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益；如以发行权益性证券作为合并 对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额 作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始 投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留 存收益。为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费 用，于发生时计入当期损益。为企业合并发行的债券或承担其他债务支付的手续费、佣金等， 应当计入所发行债券及其他债务的初始计量金额。企业合并中发行权益性证券发生的手续费、 佣金等费用，应当抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。 (2) 公司对外合并如属非同一控制下的企业合并，按下列情况确定长期股权投资的初始投资 成本： ① 一次交换交易实现的企业合并，长期股权投资的初始投资成本为购买方在购买日为取得 对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值； ② 通过多次交换交易分步实现的企业合并，长期股权投资的初始投资成本为每一单项交易 成本之和； ③ 为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用， 于发生时计入当期损益；作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权 益性证券或债务性证券的初始确认金额； ④ 在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，在购买日如果估计未 来事项很可能发生并对合并成本影响金额能够可靠计量的，将其计入长期股权投资的初始投 资成本。 (3) 公司对外合并如属非同一控制下的企业合并，对长期股权投资的初始投资成本大于合并 中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。 对长期股权投资的初始投资成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的 差额，按照下列方法处理： 公告编号：2018-019 63 ① 对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进 行复核； ② 经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额 应当计入当期损益。 5、合并财务报表的编制方法 合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制，是指投资方拥有对被投资方的权力, 通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回 报金额。 母公司应当将其全部子公司纳入合并财务报表的合并范围。子公司，是指被公司控制的主体 (含企业、被投资单位中可分割的部分，以及企业所控制的结构化主体等)。 如果母公司是投资性主体，则母公司应当仅将为其投资活动提供相关服务的子公司(如有)纳 入合并范围并编制合并财务报表；其他子公司不应当予以合并，母公司对其他子公司的投资 应当按照公允价值计量且其变动计入当期损益。当母公司同时满足下列条件时，该母公司属 于投资性主体： (1) 该母公司是以向投资者提供投资管理服务为目的，从一个或多个投资者处获取资金； (2) 该母公司的唯一经营目的，是通过资本增值、投资收益或两者兼有而让投资者获得回报； (3) 该母公司按照公允价值对几乎所有投资的业绩进行考量和评价。 编制合并报表时，本公司与被合并子公司采用的统一的会计政策和期间。合并财务报表以本 公司和子公司的财务报表为基础，在抵销本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易 对合并财务报表的影响后，由本公司合并编制。本公司在报告期内因同一控制下企业合并增 加的子公司，编制合并资产负债表时，调整合并资产负债表的年初数。因非同一控制下企业 合并增加的子公司，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的年初数。本公司在报 告期内因同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司合并当期年初至报告期末的收入、 费用、利润及现金流量纳入合并利润表及现金流量表。因非同一控制下企业合并增加的子公 司，将该子公司购买日至报告期末的收入、费用、利润及现金流量纳入合并利润表及现金流 量表。本公司在报告期内处置子公司，将该子公司年初至处置日的收入、费用、利润及现金 流量纳入合并利润表及现金流量表。 母公司购买子公司少数股东拥有的子公司股权，在合并财务报表中，因购买少数股权新取得 的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的 净资产份额之间的差额，应当调整资本公积(资本溢价或股本溢价)，资本公积不足冲减的， 调整留存收益。 母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处 置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份 额之间的差额，应当调整资本公积(资本溢价或股本溢价)，资本公积不足冲减的，调整留存 公告编号：2018-019 64 收益。 企业因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对 于剩余股权，应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与 剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持 续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原 有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被 投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 6、合营安排分类及共同经营会计处理方法 合营安排分为共同经营和合营企业。 共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。公司确认其 与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理： (1) 确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产； (2) 确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债； (3) 确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入； (4) 按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入； (5) 确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。 合营企业，是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。公司按照权益法对合营企 业的投资进行会计处理。 7、现金及现金等价物的确定标准 包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及公司持有的期限短、流 动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 8、外币业务和外币报表折算 (1) 外币交易在初始确认时，采用交易发生当日中国人民银行公布的人 民币外汇牌价中间价将外币金额折算为人民币金额。 (2) 于资产负债表日，按照下列方法对外币货币性项目和外币非货币性 项目进行处理： ① 外币货币性项目，采用资产负债表日中国人民银行公布的人民币外 汇牌价中间价折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一 公告编号：2018-019 65 资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。 ② 以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇 率折算，不改变其记账本位币金额；以公允价值计量的外币非货币性 项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金 额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理， 并根据非货币性项目的性质计入当期损益或其他综合收益。 货币性项目，是指公司持有的货币资金和将以固定或可确定的金额收取的资产或者偿付的负 债。 非货币性项目，是指货币性项目以外的项目。 (3) 境外经营实体的外币财务报表的折算方法： ① 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折 算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时 的即期汇率折算； ② 利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算(或 采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率 折算)； ③ 按照上述①、②折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表 中所有者权益项目下单独列示。 (4) 公司对处于恶性通货膨胀经济中的境外经营的财务报表，按照下列 方法进行折算： 对资产负债表项目运用一般物价指数予以重述，对利润表项目运用一般物价指数变动予以重 述，再按照最近资产负债表日的即期汇率进行折算。在境外经营不再处于恶性通货膨胀经济 中时，停止重述，按照停止之日的价格水平重述的财务报表进行折算。 (5) 公司在处置境外经营时，将资产负债表中所有者权益项目下列示的、 与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入 公告编号：2018-019 66 处置当期损益；部分处置境外经营的，按处置的比例计算处置部分的 外币财务报表折算差额，转入处置当期损益。 9、金融工具 (1) 金融工具的分类、确认依据和计量方法 ① 金融资产在初始确认时划分为下列四类： 1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金 融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产； 2) 持有至到期投资； 3) 应收款项(如是金融企业应加贷款的内容)； 4) 可供出售金融资产。 ② 金融负债在初始确认时划分为下列两类： 1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公 允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债； 2) 其他金融负债。 ③ 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债 此类金融资产或金融负债进一步分为交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值 计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。 交易性金融资产或金融负债，主要是指公司为了近期内出售而持有的金融资产或近期内回购 而承担的金融负债。 直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，主要是指公司基 于风险管理、战略投资需要等所作的指定。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产按照取得时的公允价值作为初始确认金 额，相关的交易费用在发生时计入当期损益。支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股 利或已到付息期但尚未领取的债券利息，单独确认为应收项目。 在持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产期间取得的利息或现金股利，确认 为投资收益。资产负债表日，将以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负 债的公允价值变动计入当期损益。 公告编号：2018-019 67 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债时，其公允价值与初始入 账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。 ④ 持有至到期投资 此类金融资产是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且公司有明确意图和能力持有至到 期的非衍生金融资产 持有至到期投资按取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中 包含的已到付息期但尚未领取的债券利息，应单独确认为应收项目。 持有至到期投资在持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实 际利率应当在取得持有至到期投资时确定，在该持有至到期投资预期存续期间或适用的更短 期间内保持不变。(实际利率与票面利率差别较小的，也可按票面利率计算利息收入，计入 投资收益。) 处置持有至到期投资时，应将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 ⑤ 贷款和应收款项 应收款项主要是指公司销售商品或提供劳务形成的应收款项等债权，通常应按从购货方应收 的合同或协议价款作为初始确认金额。收回或处置应收款项时，应将取得的价款与该应收款 项账面价值之间的差额计入当期损益。 ⑥ 可供出售金融资产 可供出售金融资产通常是指企业没有划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 资产、持有至到期投资、贷款和应收款项的金融资产。 可供出售金融资产按取得该金融资产的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支 付的价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息或已宣告但尚未发放的现金股利，应单 独确认为应收项目。 可供出售金融资产持有期间取得的利息或现金股利，应当计入投资收益。资产负债表日，可 供出售金融资产应当以公允价值计量，且公允价值变动计入其他综合收益。 处置可供出售金融资产时，应将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损 益；同时，将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入 投资损益。 ⑦ 其他金融负债 其他金融负债是指除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的金融负债。通 常情况下，公司发行的债券、因购买商品产生的应付账款、长期应付款等，应当划分为其他 公告编号：2018-019 68 金融负债。 其他金融负债应当按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。其他金融负债通常 采用摊余成本进行后续计量。 (2) 金融资产转移的确认依据和计量方法 公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产； 保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。 终止确认， 是指将金融资产或金融负债从公司的账户和资产负债表内予以转销。金融资产整体转移满足 终止确认条件的，应当将下列两项金额的差额计入当期损益： ① 所转移金融资产的账面价值； ② 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额(涉及转移的金融 资产为可供出售金融资产的情形)之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部 分和未终止确认部分(在此种情况下，所保留的服务资产应当视同未终止确认金融资产的一 部分)之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益： 1) 终止确认部分的账面价值； 2) 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认 部分的金额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。 公司仍保留与所转移金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续确认所转移金融资 产整体，并将收到的对价确认为一项金融负债。 (3) 金融负债终止确认条件 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则应终止确认该金融负债或其一部分。 (4) 金融资产和金融负债的公允价值确定方法 公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一 项负债所需支付的价格。公司将公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次，并首先使用 第一层次输入值，其次使用第二层次输入值，最后使用第三层次输入值。 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。活跃 市场，是指相关资产或负债的交易量和交易频率足以持续提供定价信息的市场。 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。 (5) 金融资产(此处不含应收款项)减值测试方法、减值准备计提方法 ① 对于持有至到期投资和贷款，有客观证据表明其发生了减值的，应当根据其账面价值与 预计未来现金流量现值之间的差额计算确认减值损失。 公告编号：2018-019 69 ② 通常情况下，如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种 相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，可以认定该可供出售金融资产已发生减值， 应当确认减值损失。可供出售金融资产发生减值的，在确认减值损失时，将原直接计入所有 者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，计入减值损失。 (6) 本期内将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，说明持有意图或能 力发生改变的依据。 10、应收款项 (1) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准：金额 100 万元以上(含)的应收款项。 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法：经单独减值测试有客观证据证明发生减值 的，根据未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备，经单独测试未发生减值的， 将其划入具有类似信用风险特征的组合计提坏账准备。 (2) 按组合计提坏账准备应收款项 确定组合的依据： 组合 1 按账龄计提坏账准备的组合； 组合 2 无风险组合：包括应收关联方款项、押金保证金及备用金。 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： 账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例 1 年以内 5.00% 5.00% 1-2 年 10.00% 10.00% 2-3 年 50.00% 50.00% 3 年以上 100.00% 100.00% (3) 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 单项计提坏账准备的理由：有确凿证据表明可收回性存在明显异常 坏账准备的计提方法：根据未来现金流量现值低于账面价值的差额计提坏账准备 (4) 对于其他应收款项的坏 账准备计提方法 对于应收票据、预付款项、应收利息、应收股利、长期应收款应当按个别认定法进行减值测 试。有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确 公告编号：2018-019 70 认减值损失，计提坏账准备。 11、长期股权投资 长期股权投资是指公司对被投资单位实施控制、重大影响的权益性投资，以及对其合营企业的 投资。 (1) 投资成本确定 除对外合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其 初始投资成本： ① 以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投 资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出； ② 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资 成本； ③ 通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本应当按照《企业会计准则 第 7 号—非货币性资产交换》确定； ④ 通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本应当按照《企业会计准则第 12 号— 债务重组》确定。 (2) 后续计量及损益确认方法 ① 下列长期股权投资采用成本法核算： 公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。 采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资应当调整长期股权 投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。 ② 对被投资单位具有共同控制(指合营企业)或重大影响的长期股权投资，按照采用权益法核 算。 长期股权投资采用权益法核算时，对长期股权投资的投资成本大于投资时应享有被投资单位 可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的投资成本；对长期股权投资的投资成 本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，对长期股权投资的账面价值 进行调整，差额计入投资当期的损益。 在权益法核算时，当取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益 和其他综合收益的份额，分别确认投资损益和其他综合收益，并调整长期股权投资的账面价 值。 投资企业按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少 长期股权投资的账面价值。投资方对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外 所有者权益的其他变动，应当调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。 确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单 位净投资的长期权益减记至零为限，公司对被投资企业负有承担额外损失义务的除外。被投 资单位以后实现净利润的，投资企业在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认 公告编号：2018-019 71 收益分享额。 对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期 股权投资的账面价值并计入所有者权益。 长期股权投资按照权益法核算在确认投资损益时，先对被投资单位的净利润进行取得投资时 被投资单位各项可辨认资产等的公允价值、会计政策和会计期间方面的调整，再按应享有或 应分担的被投资单位的净损益份额确认当期投资损益。 与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归属于本公司的 部分，在抵销基础上确认投资损益。 对于 2007 年 1 月 1 日之前已经持有的对联营企业及合营企业的长期股权投资，如存在与该 投资相关的股权投资借方差额，在扣除按原剩余期限直线法摊销的股权投资借方差额后，确 认投资损益。 (3) 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分 享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时，首先判断所有参与方 或参与方组合是否集体控制该安排，如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某 项安排的相关活动，则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排。其次再判断该安排相 关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。如果存在两个或两个以 上的参与方组合能够集体控制某项安排的，不构成共同控制。判断是否存在共同控制时，不 考虑享有的保护性权利。 重大影响，是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其 他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投资方 直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决 权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可转换的 认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。 12、固定资产 (1) 固定资产确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年 度的有形资产。固定资产同时满足下列条件的，才能予以确认： ① 与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； ② 该固定资产的成本能够可靠地计量。 (2) 各类固定资产折旧方法 各类固定资产采用直线法并按下列使用寿命、预计净残值率及折旧率计提折旧： 公告编号：2018-019 72 类别 折旧方法 使用年限 预计净残值率 年折旧率 运输设备 年限平均法 4 年 5.00% 23.75% 电子设备及其他 年限平均法 3-5 年 5.00% 19.00%-31.67% 13、借款费用 (1) 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资 本化，计入相关资产成本。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长的时间的(通常是 指 1 年及 1 年以上)购建或者生产活动才能达到预定可使用可销售状态的固定资产、投资性 房地产和存货等资产。其他借款费用，应当在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损 益。借款费用包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇况 差额等。 (2) 借款费用同时满足下列条件的，开始资本化： ① 资产支出已发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而支付的现金、 转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； ② 借款费用已经发生； ③ 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本 化。 符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，且中断时间连续超过 3 个月 的，暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益，直至 资产的购建或者生产活动重新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达 到预定可使用或可销售状态必要的程序，借款费用的资本化则继续进行。 (3) 在资本化期间内，每一会计期间的利息(包括折价或溢价的摊销)资本化金额，按照下列 规定确定： ① 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的 利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资 收益后的金额确定。 ② 为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专 门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用的一般借款的资本化率，计算确定一般借款应 予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率确定。 借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间相应摊销的折价或者溢价的金额， 调整每期利息金额。 在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额，不超过当期相关借款实际发生的利息金 额。 公告编号：2018-019 73 (4) 专门借款发生的辅助费用，在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用 或者可销售状态之前发生的，在发生时根据其发生额予以资本化，计入符合资本化条件的资 产的成本；在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后 发生的，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。一般借款发生的辅助费用，在 发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 14、无形资产 (1) 无形资产，是指企业拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。无形资产按 照成本进行初始计量。于取得无形资产时分析判断其使用寿命。 (2) 公司确定无形资产使用寿命通常考虑的因素： ① 运用该资产生产的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息； ② 技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来发展趋势的估计； ③ 以该资产生产的产品或提供服务的市场需求情况； ④ 现在或潜在的竞争者预期采取的行动； ⑤ 为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出，以及公司预计支付有关支出的能力； ⑥ 对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制，如特许使用期、租赁期等； ⑦ 与企业持有其他资产使用寿命的关联性等。 无法预见无形资产为公司带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。 (3) 对于使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内系统合理(或者直线法)摊销。公司于每年 年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。无形资产的使用寿 命及摊销方法与以前估计不同的，将改变摊销期限和摊销方法。 (4) 对于使用寿命不确定的无形资产不进行摊销。 (5) 内部研究开发 ① 内部研究开发项目的支出，包括研究阶段支出与开发阶段支出，其中： 1) 研究是指为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查。 2) 开发是指在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计， 以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等。 ② 内部研究开发项目在研究阶段的支出于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满 足下列条件的，确认为无形资产： 1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； 公告编号：2018-019 74 2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图； 3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无 形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性； 4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或 出售该无形资产； 5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 15、长期资产减值 对于固定资产、使用寿命有限的无形资产、对子公司的长期股权投资等非流动非金融资产， 公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进 行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是 否存在减值迹象，每年均进行减值测试。 减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值 损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值 两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但 存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市 场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的 法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未 来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量， 选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并 确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的 可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。 在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合 并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产 组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至 该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他 各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。 上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。 16、长期待摊费用 长期待摊费用是公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在 1 年以上(不含 1 年) 的各项费用。长期待摊费用在受益期内平均摊销，如果长期待摊费用项目不能使以后会计期 间受益的，则将其尚未摊销的摊余价值全部转入当期损益。 公告编号：2018-019 75 摊销年限： 类别 摊销年限 备注 办公室装修工程 3 年 17、职工薪酬 (1) 职工薪酬的范围 职工薪酬，是指公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。 职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。公司提供给职工配偶、 子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属于职工薪酬。 (2) 短期薪酬是指公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以 支付的职工薪酬。 短期薪酬包括职工工资、奖金、津贴和补贴，职工福利费、医疗保险费、工伤保险费和生育 保险费等社会保险费，住房公积金、工会经费和职工教育经费，短期带薪缺勤、短期利润分 享计划，非货币性福利以及其他短期薪酬。 短期薪酬在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当 期损益或相关资产成本。 (3) 离职后福利是指公司为获得员工提供的服务而在职工退休或与公司解除劳动关系后，提 供的各种形式的报酬和福利，短期薪酬和辞退福利除外。 离职后福利计划包括设定提存计划和设定受益计划。其中，设定提存计划，是指向独立的基 金缴存固定费用后，公司不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划，是指 除设定提存计划以外的离职后福利计划。 设定提存计划包括基本养老保险、失业保险等。在职工提供服务的会计期间，根据设定提存 计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 于报告期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分： ① 服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。 ② 设定受益计划净负债或净资产的利息净额，包括计划资产的利息收益、设定受益计划义 务的利息费用以及资产上限响的利息。 ③ 重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。 除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入资产成本， 上述第①项和第②项应计入当 期损益；第③项应计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权 益范围内转移这些在其他综合收益中确认的金额。 在设定受益计划下，在下列日期孰早日将过去服务成本确认为当期费用： 1) 修改设定受益计划时。 公告编号：2018-019 76 2) 企业确认相关重组费用或辞退福利时。 在设定受益计划结算时，确认一项结算利得或损失。 (4) 辞退福利 是指公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而 给予职工的补偿。 公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入 当期损益：公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；公司 确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 (5) 其他长期职工福利 是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外所有的职工薪酬，包括长期带薪缺勤、长期残 疾福利、长期利润分享计划等。 企业向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，适用于上述设定提存计划 的有关规定进行处理。 除符合设定提存计划条件的情形外，按照设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职 工福利净负债或净资产。在报告期末，企业应当将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确 认为下列组成部分： ① 服务成本。 ② 其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额。 ③ 重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动。 为简化相关会计处理，上述项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。 18、收入 (1) 营业收入包括提供劳务收入及让渡资产使用权收入。 (2) 提供劳务收入的确认 在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。 提供劳务交易的结果能够可靠估计，是指同时满足下列条件： ① 收入的金额能够可靠地计量； ② 相关的经济利益很可能流入企业； ③ 交易的完工进度能够可靠地确定； ④ 交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。 确定提供劳务交易的完工进度，选用下列方法： 公告编号：2018-019 77 1) 已完工作的测量； 2) 已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例； 3) 已经发生的成本占估计总成本的比例。 在资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳 务收入后的金额，确认当期提供劳务收入；同时，按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣 除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。 在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理： <1> 已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳 务收入，并按相同金额结转劳务成本； <2> 已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，应当将已经发生的劳务成本计入当期损 益，不确认提供劳务收入。 (3) 让渡资产使用权收入的确认 让渡资产使用权收入包括利息收入、使用费收入等。让渡资产使用权收入同时满足下列条件 的，才能予以确认： ① 相关的经济利益很可能流入企业； ② 收入的金额能够可靠地计量。 （4）公司的收入确认具体原则：公司的收入包括手机游戏、客户端游戏、技术服务收入。 手机游戏收入包括游戏运行分成、技术服务收入，公司旗下手机游戏主要委托第三方运营， 按约定的比例进行分成， 网络游戏运营商将其在合作运营游戏中取得的收入按协议约定的 比例分成给公司，在双方核对数据确认无误后，公司根据结算单确认营业收入；客户端游戏 主要是游戏玩家直接充值付费，是公司在收到第三方支付平台划转的游戏玩家款项时确认相 收入；技术服务收入主要是为客户提供技术开发服务，在服务完成并经客户确认时确认收入。 19、政府补助 政府补助，是公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府 补助和与收益相关的政府补助。 （1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 与资产相关的政府补助，是指企业取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。 与资产相关的政府补助，应当冲减相关资产的账面价值确认为递延收益。与资产相关的政府 补助确认为递延收益的，应当在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。 按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，应当将尚未分配的相关递延 收益余额转入资产处置当期的损益。 公告编号：2018-019 78 与公司日常活动相关的政府补助，应当按照经济业务实质，计入其他收益冲减相关成本费用. 与公司日常活动无关的政府补助，应当计入营业外收支。 （2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。 企业对于综合性项目的政府补助，需要将其分解为与资产相关的部分和与收益相关的部分， 分别进行会计处理；难以区分的，应当整体归类为与收益相关的政府补助。 与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收 益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益冲减相关成本；用于补偿企业已发 生的相关费用或损失的，直接计入当期损益冲减相关成本。 与公司日常活动相关的政府补助，应当按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费 用。与公司日常活动无关的政府补助，应当计入营业外收支。 企业取得政策性优惠贷款贴息的，应当区分财政将贴息资金拨付给贷款银行和财政将贴息资 金直接拨付给企业两种情况： 财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向企业提供贷款的，企业可 以选择下列方法之一进行会计处理： （一）以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算 相关借款费用。 （二）以借款的公允价值作为借款的入账价值并按照实际利率法计算借款费用，实际收到的 金额与借款公允价值之间的差额确认为递延收益。递延收益在借款存续期内采用实际利率法 摊销，冲减相关借款费用。 财政将贴息资金直接拨付给企业，企业应当将对应的贴息冲减相关借款费用。 （3）政府补助的确认时点 政府补助为货币性资产的，应当按照收到应收的金额计量。按照应收金额计量的政府补助， 在期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资 金时予以确认；政府补助为非货币性资产的，应当按照取得非货币性资产所有权风险和报酬 转移时确认政府补助实现。其中非货币性资产按公允价值计量；公允价值不能可靠取得的， 按照名义金额计量。 已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超 出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。 20、递延所得税资产/递延所得税负债 所得税采用资产负债表债务法进行核算。于资产负债表日，分析比较资产、负债的账面价值 与其计税基础，两者之间存在差异的，确认递延所得税资产、递延所得税负债及相应的递延 所得税费用(或收益)。在计算确定当期所得税(即当期应交所得税)以及递延所得税费用(或收 益)的基础上，将两者之和确认为利润表中的所得税费用(或收益)，但不包括直接计入所有者 公告编号：2018-019 79 权益的交易或事项的所得税影响。 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够 的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，应当减记递延所得税资产的账面价值。 21、经营租赁和融资租赁 (1) 本公司作为承租人对经营租赁的处理 ① 租金的处理 在经营租赁下需将支付或应付的租金计入相关资产成本或当期损益。 ② 初始直接费用的处理 对于承租人在经营租赁中发生的初始直接费用，计入当期损益。 ③ 或有租金的处理 在经营租赁下，承租人对或有租金在实际发生时计入当期损益。 ④ 出租人提供激励措施的处理 出租人提供免租期的，承租人应将租金总额在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法或其 他合理的方法进行分摊，免租期内应当确认租金费用及相应的负债。出租人承担了承租人某 些费用的，承租人将该费用从租金费用总额中扣除，按扣除后的租金费用余额在租赁期内进 行分摊。 22、重要会计政策和会计估计的变更 (1) 会计政策变更 2017 年 4 月 28 日，财政部发布了《企业会计准则第 42 号——持有待售的非流动资产、处置 组和终止经营》 （财会〔2017〕13 号），自 2017 年 5 月 28 日起施行，公司根据该准则及财 政部《关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2017〕30 号的规定，在利润表 中新增了“资产处置收益”等项目，并对净利润按经营持续性进行分类列报。 2017 年 5 月 10 日，财政部发布了《企业会计准则第 16 号——政府补助（2017 年修订）》（财 会〔2017〕15 号），自 2017 年 6 月 12 日起施行，对 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助采用未 来适用法处理。 (2) 会计估计变更 报告期无主要会计估计变更事项。 五、税项 公告编号：2018-019 80 1、主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 销售货物或提供应税劳务产生的增值额 6.00% 城市维护建设税 应缴流转税税额 7.00% 教育费附加 应缴流转税税额 3.00% 地方教育费附加 应缴流转税税额 2.00% 企业所得税 应纳税所得额 25.00% 2、税收优惠及依据 根据国家税务总局公告 2014 年第 49 号关于重新发布《营业税改征增值税跨境应税服务增值 税免税管理办法(试行)》的公告，向境外提供的增值税应税服务，免征增值税。已取得穗开 国税备回(2015)1010703 号增值税税收优惠备案通知书。 六、合并财务报表主要项目附注 1、货币资金 项目 期末余额 期初余额 现金 11,121.90 10,859.14 银行存款 1,877,098.88 2,153,626.80 合计 1,888,220.78 2,164,485.94 2、应收账款 (1) 应收账款分类披露 类别 期末余额 账面余额 比例 坏账准备 计提比例 账面价值 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 - - - - - 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 组合 1：按账龄计提坏账准备的应收账款 17,842,883.07 100.00% 1,049,567.91 5.88% 16,793,315.16 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账 款 - 合计 17,842,883.07 100.00% 1,049,567.91 5.88% 16,793,315.16 （续上表） 类别 期初余额 账面余额 比例 坏账准备 计提比例 账面价值 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 - - - - - 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 组合 1：按账龄计提坏账准备的应收账款 12,099,471.91 99.48% 604,973.59 5.00% 11,494,498.32 公告编号：2018-019 81 类别 期初余额 账面余额 比例 坏账准备 计提比例 账面价值 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账 款 63,149.56 0.52% 63,149.56 100.00% - 合计 12,162,621.47 100.00% 668,123.15 5.49% 11,494,498.32 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 账龄 期末余额 期初余额 应收账款 坏账准备 计提比例 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内 14,694,407.90 734,720.39 5.00% 12,099,471.91 604,973.59 5.00% 1-2 年 3,148,475.17 314,847.52 10.00% - - - 合计 17,842,883.07 1,049,567.91 5.88% 12,099,471.91 604,973.59 5.00% (2) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备 444,594.32 元。 (3) 本报告期实际核销的应收账款情况 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 北京北纬通信科技股份有限公司 销售款 40,000.00 确认无法收回 上海数龙科技有限公司 销售款 23,149.56 确认无法收回 合计 63,149.56 (4) 期末应收账款无持有公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东单位欠款。 (5) 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 与本公司关系 金额 坏账准备 年限 占总金额比例 南京软云信息技术有限公司 非关联方 14,467,280.00 723,364.00 1 年以内 81.08% 厦门睿客信息科技有限公司 非关联方 3,145,461.07 314,546.11 1-2 年 17.63% 广州金昶网络科技有限公司 非关联方 44,083.33 2,204.17 1 年以内 0.25% 上海红文网络科技有限公司 非关联方 41,729.99 2,086.50 1 年以内 0.23% 深圳尚米网络技术有限公司 非关联方 29,351.20 1,467.56 1 年以内 0.17% 合计 17,727,905.59 1,043,668.34 99.36% 3、预付款项 (1) 预付款项按账龄列示 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例 金额 比例 1 年以内 237,500.00 76.08% 6,091,496.23 97.37% 公告编号：2018-019 82 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例 金额 比例 1-2 年 164,301.72 2.63% 2-3 年 74,689.60 23.92% - - 合计 312,189.60 100.00% 6,255,797.95 100.00% (2) 期末预付账款无持有公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东单位欠款。 (3) 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况： 单位名称 与本公 司关系 金额 占总金 额比例 账龄 未结算原因 深圳秀豹科技有限公司 非关联方 200,000.00 64.06% 1 年以内 未到结算期 北京梦之城文化有限公司 非关联方 74,689.60 23.92% 2-3 年 未到结算期 广州远鸥科技企业孵化器有限公司 非关联方 37,400.00 11.98% 1 年以内 未到结算期 腾讯云计算（北京）有限责任公司 非关联方 100.00 0.03% 1 年以内 未到结算期 合计 312,189.60 100.00% 4、其他应收款 (1) 其他应收款分类披露 类别 期末余额 账面余额 比例 坏账准备 计提比例 账面价值 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 - - - - - 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 组合 1：按账龄计提坏账准备的其他应收款 - - - - - 组合 2：无风险组合 99,888.24 100.00% - - 99,888.24 单项金额不重大但单独计提坏账准备其他应收账 款 - - - - - 合计 99,888.24 100.00% - - 99,888.24 （续上表） 类别 期初余额 账面余额 比例 坏账准备 计提比例 账面价值 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 - - - - - 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 组合 1：按账龄计提坏账准备的其他应收款 - - - - - 组合 2：不计提坏账准备的其他应收款 99,751.13 100.00% - - 99,751.13 单项金额不重大但单独计提坏账准备其他应收账 款 - - - - - 合计 99,751.13 100.00% - - 99,751.13 公告编号：2018-019 83 (2) 组合中不计提坏账准备的其他应收款： 款项性质 期末余额 期初余额 不计提理由 备用金、押金、保证金 99,888.24 99,751.13 可收回、不计提 (3) 期末其他应收款中无应收持本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东单位欠款。 (4) 其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 期末余额 期初余额 备用金、押金、保证金 99,888.24 99,751.13 (5) 按欠款方归集的期末余额前四名的其他应收款情况 单位名称 款项的性 质 金额 账龄 占总金额比例 坏账准备 期末余额 广州远鸥科技企业孵化器有限 公司 押金 79,150.00 1 年以内 79.24% - 员工社保 备用金 16,696.74 1 年以内 16.72% - 员工公积金 备用金 4,041.50 1 年以内 4.04% - 合计 99,888.24 100.00% - 5、其他流动资产 项目 期末余额 期初余额 待抵扣进项税 769,534.28 14,320.75 6、固定资产 项目 运输工具 电子设备及其他 合计 账面原值 期初余额 253,585.00 1,155,974.36 1,409,559.36 本期增加金额 3,299.00 3,299.00 其中：购置 3,299.00 3,299.00 本期减少金额 其中：处置或报废 期末余额 253,585.00 1,159,273.36 1,412,858.36 项目 累计折旧 期初余额 200,754.79 964,197.68 1,164,952.47 本期增加金额 40,150.96 82,342.27 122,493.23 其中：计提 40,150.96 82,342.27 122,493.23 本期减少金额 期末余额 240,905.75 1,046,539.95 1,287,445.70 公告编号：2018-019 84 减值准备 - - - 账面价值 期末账面价值 12,679.25 112,733.41 125,412.66 期初账面价值 52,830.21 191,776.68 244,606.89 7、长期待摊费用 项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额 装修费 27,966.67 - 27,966.67 - 8、应付账款 (1) 应付账款列示 账龄 期末余额日 期初余额 1 年以内 9,135,660.38 - （2）期末余额中无应付持本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东单位款项。 （3）期末较大的应付账款情况 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占总金额比例 北京彩量科技股份有限公司 非关联方 8,880,000.00 1 年以内 97.20% 第一创业证券股份有限公司 非关联方 255,660.38 1 年以内 2.80% 合计 9,135,660.38 100.00% 9、预收款项 (1) 预收款项列示 账龄 期末余额 期初余额 1 年以内 466,042.00 1-2 年 300,000.00 268,553.45 2-3 年 268,553.45 - 合计 568,553.45 734,595.45 (2) 期末余额中无预收持本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东单位款项。 (3) 期末较大的预收账款情况 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占总金额比例 广东星辉天拓互动娱乐有限公司 非关联方 568,553.45 1-2 年以内 300000.00， 2-3 年 268,553.45 100.00% 公告编号：2018-019 85 10、应付职工薪酬 (1) 应付职工薪酬列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 短期薪酬 621,158.59 5,517,707.49 5,840,353.97 298,512.11 离职后福利-设定提存计划 - 167,558.34 167,558.34 - 合计 621,158.59 5,685,265.83 6,007,912.31 298,512.11 (2) 短期薪酬列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 工资、奖金、津贴和补贴 621,158.59 5,146,088.63 5,468,735.11 298,512.11 职工福利费 - 175,221.09 175,221.09 - 社会保险费 - 150,187.77 150,187.77 - 其中：医疗保险费 - 133,405.35 133,405.35 - 工伤保险费 - 1,526.77 1,526.77 - 生育保险费 - 15,255.65 15,255.65 - 住房公积金 - 46,210.00 46,210.00 - 工会经费和职工教育经费 - - - - 合计 621,158.59 5,517,707.49 5,840,353.97 298,512.11 (3) 设定提存计划列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 基本养老保险 - 163,892.47 163,892.47 - 失业保险费 - 3,665.87 3,665.87 - 合计 - 167,558.34 167,558.34 - 11、应交税费 项目 期末余额 期初余额 增值税 7,246.16 14,719.69 城建税 507.23 1,030.38 教育费附加 217.38 441.59 地方教育费附加 144.92 294.39 个人所得税 33,752.66 39,611.26 合计 41,868.35 56,097.31 12、其他应付款 (1) 其他应付款列示 账龄 期末余额 期初余额 1 年以内 9,671,412.13 120,320.11 公告编号：2018-019 86 1-2 年 509,219.12 合计 9,671,412.13 629,539.23 (2) 期末余额中欠持本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东单位款项： 单位名称 期末余额 期初余额 黄铧 9,635,412.13 612,797.51 (3) 期末余额较大的其他应付款情况： 单位名称 款项的性质 金额 账龄 占总金额比例 黄铧 借款、关联方往来款 9,635,412.13 1 年以内 99.63% 陈海武 代收人才补贴款 36,000.00 1 年以内 0.37% 合计 9,671,412.13 100.00% 13、股本 项目 期初余额 本次变动增减(+、-) 期末余额 本期增加 本期减少 股本总数 18,500,000.00 638,333.00 19,138,333.00 说明：股本变动情况详见附注一。 14、资本公积 项目 期初余额 1 本期增加 本期减少 期末余额 股本溢价 979,673.58 6,627,327.38 7,607,000.96 说明：公司 2016 年 9 月第一次临时股东大会审议通过《关于公司 2016 年首次股票发行方案的议案》，以非 公开方式向 5 名特定对象发行人民币普通股 33.8333 万股，每股价格为人民币 12.00 元，扣除证券发行费用 220,754.72 元后，计入资本公积 3,500,912.28 元，本次增资款于 2017 年 6 月缴足。 公司 2017 年 8 月第二次临时股东大会审议通过《关于公司 2017 年首次股票发行方案的议案》，以非公开方 式向麻炎平发行人民币普通股 30.00 万股，每股价格为人民币 12.00 元， 变更后股本为人民币 1,913.8333 万 元。扣除证券发行费用 173,584.90 元后，计入资本公积 3,126,415.10 元。 15、盈余公积 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 228,437.79 228,437.79 16、未分配利润 项目 本期发生额 备注 调整前上期末未分配利润 -922,286.10 公告编号：2018-019 87 调整期初未分配利润合计数(调增+，调减-) - 调整后期初未分配利润 -922,286.10 加：本期归属于母公司所有者的净利润 -24,946,594.38 减：提取盈余公积 期末未分配利润 -25,868,880.48 17、营业收入和营业成本 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 20,220,643.10 8,475,666.88 43,655,311.51 16,134,633.21 其他业务 - - - - 合计 20,220,643.10 8,475,666.88 43,655,311.51 16,134,633.21 (1) 主营业务(分地区) 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 国内 19,745,643.10 8,475,666.88 42,229,311.51 16,134,633.21 国外 475,000.00 - 1,426,000.00 - 合计 20,220,643.10 8,475,666.88 43,655,311.51 16,134,633.21 (2) 主营业务(分产品) 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 手机游戏 18,661,519.18 8,475,666.88 43,655,311.51 16,134,633.21 客户端游戏 75,161.66 技术服务 1,483,962.26 合计 20,220,643.10 8,475,666.88 43,655,311.51 16,134,633.21 (3) 报告期内前五名客户的营业收入情况 项目 金额 占全部营业收入的比例 南京软云信息技术有限公司 15,891,768.49 78.59% 南京谷子地网络科技有限公司 1,483,962.26 7.34% 北京彩量科技股份有限公司 1,050,858.49 5.20% 香港狼旗在线科技有限公司 475,000.00 2.35% 成都卓然天成科技有限公司 188,679.25 0.93% 合计 19,090,268.49 94.41% 18、税金及附加 项目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 2,687.06 13,790.91 公告编号：2018-019 88 教育费附加 1,151.60 5,910.37 地方教育附加 767.73 3,940.26 印花税 16,630.00 8,000.00 合计 21,236.39 31,641.54 19、销售费用 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 857,419.75 18,543.95 游戏推广费 27,364,838.27 20,629,127.85 租赁、办公、水电费 63,363.66 10,215.08 其他 688.00 合计 28,285,621.68 20,658,574.88 20、管理费用 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 925,030.20 1,229,875.35 研发费 6,596,821.06 8,991,587.64 办公费 187,229.54 177,338.79 交通费 74,687.55 131,063.12 差旅费 187,690.84 174,083.90 税金 - 13,717.02 租赁及物管费 244,722.38 176,506.46 水电费 120,196.32 111,161.13 折旧费 122,493.23 193,662.27 快递费 8,153.62 5,789.32 长期待摊费用摊销 27,966.67 129,447.28 中介机构费用 1,078,626.40 1,130,284.21 保险费 - 6,169.04 其他 98,823.14 66,083.62 合计 9,672,440.95 12,536,769.15 21、财务费用 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 537,485.48 - 减：利息收入 8,264.18 1,967.49 手续费 8,579.56 4,531.69 融资服务费 559,864.44 公告编号：2018-019 89 合计 1,097,665.30 2,564.20 22、资产减值损失 项目 本期发生额 上期发生额 坏账损失 444,594.32 180,833.62 23、营业外收入 项目 本期发生额 上期发生额 政府补助 2,524,693.84 4,223,957.60 不需要支付的款项 - 232,522.00 其他 - 17,027.00 合计 2,524,693.84 4,473,506.60 计入当期损益的政府补助： 补助项目 金额 与资产相关/与收益相关 2017 年省科技研究发展专项资金 287,300.00 与收益相关 2016 年度高新技术企业认定通过奖励资金 945,900.00 与收益相关 黄埔区科技局高新技术企业认定补贴 260,000.00 与收益相关 广州市财政局挂牌企业补贴款 1,000,000.00 与收益相关 广州市劳动就业服务中心创业带动补贴款、 30,000.00 与收益相关 广州市社会保险基金管理中心稳岗补贴 1,493.84 与收益相关 合计 2,524,693.84 24、营业外支出 项目 本期发生额 上期发发生额 其他 1,254.57 2,490.50 25、现金流量表项目注释 (1) 收到的其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 往来款 1,525,145.27 押金、保证金、备用金 81,105.72 政府补助 2,524,693.84 4,223,957.60 公告编号：2018-019 90 利息收入 8,264.18 1,967.49 合计 4,058,103.29 4,307,030.81 (2) 支付的其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 往来款 2,021,064.49 137,202.49 预付推广费 5,461,496.23 付现费用 21,683,120.02 23,264,817.23 押金、保证金、备用金 28,249.75 合计 23,704,184.51 28,891,765.70 (3) 收到其他与筹资活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 黄铧借款 9,500,000.00 (4) 支付其他与筹资活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 证券发行费用 64,150.94 融资顾问费 580,000.00 合计 644,150.94 (5) 现金流量表补充资料 将净利润调节为经营活动现金流量的情况 项目 本期发生额 上期发生额 ① 净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 -25,253,143.15 -1,418,688.99 加：资产减值准备 444,594.32 180,833.62 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 122,493.23 193,662.27 无形资产摊销 - - 长期待摊费用摊销 27,966.67 113,441.08 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“－”号 填列) - - 固定资产报废损失(收益以“－”号填列) - - 公允价值变动损失(收益以“－”号填列) - - 财务费用(收益以“－”号填列) 537,485.48 投资损失(收益以“－”号填列) - - 递延所得税资产减少(增加以“－”号填列) - - 递延所得税负债增加(减少以“－”号填列) - - 公告编号：2018-019 91 项目 本期发生额 上期发生额 存货的减少(增加以“－”号填列) - - 经营性应收项目的减少(增加以“－”号填列) 200,060.08 -1,964,565.18 经营性应付项目的增加(减少以“－”号填列) 7,669,213.63 -41,793.38 其他 - - 经营活动产生的现金流量净额 -16,251,329.74 -2,937,110.58 ② 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 - - 1 年内到期的可转换公司债券 - - 融资租入固定资产 - - ③ 现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 1,888,220.78 2,164,485.94 减：现金的年初余额 2,164,485.94 5,102,837.62 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的年初余额 25,685.90 现金及现金等价物净增加额 -276,265.16 -2,964,037.58 （4）现金和现金等价物的构成 项目 期末余额 期初余额 ① 现金 其中：库存现金 11,121.90 10,859.14 可随时用于支付的银行存款 1,877,098.88 2,153,626.80 ② 现金等价物 - - ④ 期末现金及现金等价物余额 1,888,220.78 2,164,485.94 七、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 取得方式 直接 间接 广州极印象网络科技有限公司 广州 广州 互联网及相关 服务 70.00% 设立 说明： 广州极印象网络科技有限公司注册资本 50.00 万元，截至报表日实收资本 42.00 万元，公司实际出资 35.00 万元，占实收资本总额的 83.33%。 2、在合营安排或联营企业中的权益 合营企业或 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 表决权 对合营企业或 公告编号：2018-019 92 联营企业名称 直接 间接 比例 联营企业投资 的会计处理方 法 广州久雅网络科 技有限公司 广州 广州 互联网及相关 服务 33..00% 33.00% 权益法 广州久雅网络科技有限公司系公司持股 33.00%的子公司，2015 年 10 月 29 日已完成股权变更的工商登记手 续，截止报告日，公司的股权投资款尚未支付。 八、关联方及关联交易 1、实际控制人 股东 持股方式 持股比例 黄铧 直接持股 28.0796% 2、公司其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 黄东江 公司股东 珠海欧比特控制工程股份有限公司 公司股东 廖坤 公司股东 王建新 公司股东 胡迪媚 公司股东 广州科技风险投资有限公司 公司股东 广州司浦林信息产业创业投资企业有限合伙 公司股东 上海殷商资产管理有限公司 公司股东 河南同泰资产管理有限公司 公司股东 刘树祥 公司股东 张恒 公司股东 敖玲 公司股东 侯廷娴 公司股东 王香云 公司股东 李凡 公司股东 陈海武 公司股东 王伟 公司股东 麻炎平 公司股东 广东润恒投资控股有限公司 公司股东 广州极印象网络科技有限公司 公司控股的子公司 香港狼旗在线科技有限公司 实际控制人控制的公司 广州久雅网络科技有限公司 公司参股的子公司 吴珊珊 实际控制人的配偶 3、关联交易情况 公告编号：2018-019 93 (1)出售商品/提供劳务情况表： 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 香港狼旗在线科技有限公司 游戏运营分成 475,000.00 1,426,000.00 (2)关联担保情况 ① 本公司作为被担保方 担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经 履行完毕 黄铧、吴珊珊、陈海武 8,000,000.00 2017.1.17 2017.12.26 是 (3)关联方资金拆借 关联方 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 拆入 黄铧 9,500,000.00 9,500,000.00 4、关联方应收应付款项 (1) 应收类 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 预付账款 广州久雅网络科技有限公司 630,000.00 (2) 应付类 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 其他应付款 黄铧 9,635,412.13 612,797.51 九、承诺及或有事项 1、重大承诺事项 截至报表及审计报告批准报出日，公司无需要披露的承诺事项。 2、或有事项 截至报表及审计报告批准报出日，公司无需要披露的或有事项。 十、资产负债表日后事项 公告编号：2018-019 94 截至报表及审计报告批准报出日，公司无需要披露的重大资产负债表日后事项。 十一、母公司财务报表主要项目附注 1、应收账款 (1) 应收账款分类披露 类别 期末余额 账面余额 比例 坏账准备 计提比例 账面价值 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 - - - - - 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 组合 1：按账龄计提坏账准备的应收账款 17,839,127.92 100.00% 1,049,229.45 5.88% 16,789,898.47 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账 款 合计 17,839,127.92 100.00% 1,049,229.45 5.88% 16,789,898.47 （续上表） 类别 期初余额 账面余额 比例 坏账准备 计提比例 账面价值 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 - - - - - 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 组合 1：按账龄计提坏账准备的应收账款 12,073,410.86 99.48% 603,670.54 5.00% 11,469,740.32 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账 款 63,149.56 0.52% 63,149.56 100.00% - 合计 12,136,560.42 100.00% 666,820.10 5.49% 11,469,740.32 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内 14,693,666.85 734,683.34 5.00% 1-2 年 3,145,461.07 314,546.11 10.00% 合计 17,839,127.92 1,049,229.45 5.88% （续上表） 账龄 期初余额 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内 12,073,410.86 603,670.54 5.00% 合计 12,073,410.86 603,670.54 5.00% (2) 期末应收账款无持有公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东单位欠款。 公告编号：2018-019 95 (3) 本报告期实际核销的应收账款情况 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 北京北纬通信科技股份有限公司 销售款 40,000.00 确认无法收回 上海数龙科技有限公司 销售款 23,149.56 确认无法收回 合计 63,149.56 (4) 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 与本公司关系 金额 坏账准备 年限 占总金额比例 南京软云信息技术有限公司 非关联方 14,467,280.00 723,364.00 1 年以内 81.10% 厦门睿客信息科技有限公司 非关联方 3,145,461.07 314,546.11 1-2 年 17.63% 广州金昶网络科技有限公司 非关联方 44,083.33 2,204.17 1 年以内 0.25% 上海红文网络科技有限公司 非关联方 41,729.99 2,086.50 1 年以内 0.23% 深圳尚米网络技术有限公司 非关联方 29,351.20 1,467.56 1 年以内 0.17% 合计 17,727,905.59 1,043,668.34 99.38% 2、其他应收款 (1) 其他应收款分类披露 类别 期末余额 账面余额 比例 坏账准备 计提比例 账面价值 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 - - - - - 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 组合 1：按账龄计提坏账准备的其他应收款 - - - - - 组合 2：不计提坏账准备的其他应收款 5,035,649.60 100.00% - - 5,035,649.6 0 单项金额不重大但单独计提坏账准备其他应收账 款 - - - - - 合计 5,035,649.60 100.00% - - 5,035,649.6 0 （续上表） 类别 期初余额 账面余额 比例 坏账准备 计提比例 账面价值 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 - - - - - 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 组合 1：按账龄计提坏账准备的其他应收款 - - - - - 组合 2：无风险组合 3,124,216.01 100.00% - - 3,124,216.0 1 单项金额不重大但单独计提坏账准备其他应收账 款 - - - - - 合计 3,124,216.01 100.00% - - 3,124,216.0 1 公告编号：2018-019 96 (2) 组合中不计提坏账准备的其他应收款： 款项性质 期末余额 期初余额 不计提理由 备用金、押金、保证金 95,649.60 94,216.01 可收回、不计提 关联方往来款 4,940,000.00 3,030,000.00 可收回、不计提 合计 5,035,649.60 3,124,216.01 (3) 期末其他应收款中无应收持本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东单位欠款: (4) 其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 期末余额 期初余额 备用金、押金、保证金 95,649.60 94,216.01 关联方往来款 4,940,000.00 3,030,000.00 合计 5,035,649.60 3,124,216.01 (5) 按欠款方归集的期末余额前四名的其他应收款情况 单位名称 款项的性质 金额 账龄 占总金额比例 坏账准备 期末余额 广州极印象网络科技有限公司 关联方往来款 4,940,000.00 1 年以内 98.10% - 广州远鸥科技企业孵化器有限公 司 押金 79,150.00 1 年以内 1.57% - 员工社保 备用金 13,018.10 1 年以内 0.26% - 员工公积金 备用金 3,481.50 1 年以内 0.07% - 合计 5,035,649.60 100.00% - 3、长期股权投资 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 350,000.00 - 350,000.00 350,000.00 - 350,000.00 其中：对子公司投资 被投资单位 期初余额 本期 增加 本期 减少 期末余额 本期计提 减值准备 减值准备 期末余额 广州极印象网络 科技有限公司 350,000.00 - - 350,000.00 - - 4、营业收入和营业成本 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 20,169,747.20 8,475,666.88 42,502,056.92 16,134,633.21 其他业务 - - - - 公告编号：2018-019 97 合计 20,169,747.20 8,475,666.88 42,502,056.92 16,134,633.21 (1) 主营业务(分地区) 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 国内销售收入 19,694,747.20 8,475,666.88 41,076,056.92 16,134,633.21 出口销售收入 475,000.00 - 1,426,000.00 - 合计 20,169,747.20 8,475,666.88 42,502,056.92 16,134,633.21 (2) 主营业务(分产品) 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 手机游戏 18,610,623.28 8,475,666.88 42,502,056.92 16,134,633.21 客户端游戏 75,161.66 技术服务 1,483,962.26 合计 20,169,747.20 8,475,666.88 42,502,056.92 16,134,633.21 (3) 报告期内前五名客户的营业收入情况 项目 金额 占全部营业收入的比例 南京软云信息技术有限公司 15,891,768.49 78.79% 南京谷子地网络科技有限公司 1,483,962.26 7.36% 北京彩量科技股份有限公司 1,050,858.49 5.21% 香港狼旗在线科技有限公司 475,000.00 2.36% 成都卓然天成科技有限公司 188,679.25 0.93% 合计 19,090,268.49 94.65% 十二、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 项目 本期发生额 说明 非流动资产处置损益 - 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 - 计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关，按照国家统一标准定 额或定量享受的政府补助除外) 2,524,693.84 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,254.57 少数股东权益影响额 -5,248.97 所得税影响额 合计 2,518,190.30 2、 净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均 净资产收益率 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 公告编号：2018-019 98 报告期利润 加权平均 净资产收益率 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 -178.30% -1.33 -1.33 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 -196.30% -1.47 -1.47 公告编号：2018-019 99 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 公司董秘办公室