837828_2016_泽桥传媒_2016年年度报告_2017-04-09.txt

泽 桥 传 媒 NEEQ:837828 北京泽桥传媒科技股份有限公司 Beijing Zest Bridge Media Technology Co., Ltd 年度报告 2016 公 司 年 度 大 事 记 2 2016 年 11 月 公司获得《广播电视节目制 作经营许可证》： 2 2016 年 6 月 公司和北京大学医学人文研 究院签署战略合作协议： 2 2016 年 9 月 公司取得《医视频》移动端 医学视频直播应用软件 V1.0 计算机软件著 作权登记证书： 2 2016 年 9 月 公司取得《zest bridge 媒体资 源管理系统 V1.0》计算机软件著作权登记 证书： 公告编号：2017-008 1 目 录 第一节 声明与提示 ........................................................................ 3 第二节 公司概况 ........................................................................... 5 第三节 会计数据和财务指标摘要................................................... 7 第四节 管理层讨论与分析 ............................................................. 9 第五节 重要事项 ......................................................................... 20 第六节 股本变动及股东情况 ........................................................ 22 第七节 融资及分配情况 ............................................................... 24 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 ........................... 25 第九节 公司治理及内部控制 ........................................................ 28 第十节 财务报告 ......................................................................... 34 公告编号：2017-008 2 释义 释义项目 释义 公司、股份公司、泽桥传媒 指 北京泽桥传媒科技股份有限公司 主办券商、国金证券 指 国金证券股份有限公司 三会 指 股东大会、董事会、监事会 管理层 指 董事、监事、高级管理人员的统称 高级管理人员 指 总经理、董事会秘书、财务总监 《公司章程》 指 《北京泽桥传媒科技股份有限公司章程》 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 关联关系 指 公司与控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理 人员及与其直接或间接控制的企业之间的关系,以及 可能导致公司利益转移的其他关系 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期、本报告期、本年度 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 公告编号：2017-008 3 第一节 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资 料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性 承担个别及连带责任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)保证年度报告中财 务报告的真实、完整。 天健会计师事务所(特殊普通合伙)会计师事务所对公司出具了我们认为,北京泽桥传 媒科技股份有限公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了泽 桥传媒2016年12月31日的财务状况以及2016年度的经营成果和现金流量。审计报告，本公司 董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 事项 是与否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 公告编号：2017-008 4 重要风险提示表 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 市场竞争的风险 受国内宏观调控影响,公司传统广告产品受影响,收入有所下降, 但公司自主研发的医视频平台已日趋成熟,逐渐发展成为公司的 主要产品,该产品为医药视频行业的媒体传播提供了良好的解决 方案。虽然视频行业市场竞争激烈,但得益于企业定位于医学垂 直领域,同时政策对文化创意行业的支持,公司产品合同份额不 断增加,但不排除随着新媒体市场日益成熟后,产品价格下降风 险。 税收优惠政策变化引起的风险 公司高新技术企业认定 2016 年到期,2017 年高新技术企业复 审,2016 年当年继续执行减按 15%的税率征收企业所得税的税收 优惠政策,如果国家未来主管税务机关对上述优惠政策作出调整 化,将对公司利润水平产生一定程度的影响。 应收账款回款风险 报告期内 2016 年 12 月 31 日公司应收账款账面价值为 12,362,083.14 元,占当期营业收入比例为 24.68%。随着公司业务 稳定和收入增长,应收账款余额目前较上前有所降低,但如果部 分客户由于经营不善不能如期支付货款,公司将面临部分应收账 款不能到期收回的风险。 实际控制人不当控制的风险 赵郑和段小霞是公司的实际控制人共间接持有公司 75.50%的股 份,处于绝对控股地位。段小霞女士直接参与公司经营管理工 作,并长期担任公司董事长兼总经理,对公司经营具有重大影 响。如公司无法有效做到股东大会、董事会、监事会和管理者之 间相互促进、相互制衡,有可能存在实际控制人对公司的经营决 策、人事财务等进行不当控制,侵害公司及中小股东利益的风 险。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 公告编号：2017-008 5 第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 北京泽桥传媒科技股份有限公司 英文名称及缩写 Beijing Zest Bridge Media Technology Co., Ltd 证券简称 泽桥传媒 证券代码 837828 法定代表人 段小霞 注册地址 北京市北京经济技术开发区荣华南路 10 号院 3 号楼 16 层 1909 办公地址 北京市北京经济技术开发区荣华南路 10 号院 3 号楼 16 层 1909 主办券商 国金证券 主办券商办公地址 成都市青羊区东城根上街 95 号 会计师事务所 天健会计师事务所(特殊普通合伙) 签字注册会计师姓名 王振宇、王昆 会计师事务所办公地址 北京市海淀区中关村南大街甲 18 号院北京国际大厦 B 座 17 层 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 刘德恒 电话 010-53269095-802 传真 010-53269095-821 电子邮箱 Zqgg_inf@ 公司网址 联系地址及邮政编码 北京市北京经济技术开发区荣华南路 10 号院 3 号楼 16 层 1909 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2016 年 7 月 5 日 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类） L72 商务服务业 主要产品与服务项目 广告代理服务、媒介服务、采买服务 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本 6,000,000 做市商数量 0 控股股东 北京融华汇投资管理有限公司 实际控制人 赵郑、段小霞 公告编号：2017-008 6 四、注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 统一社会信用代码 91110302678243663A 否 公告编号：2017-008 7 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 50,078,024.44 39,027,001.88 28.32% 毛利率 23.54% 23.76% - 归属于挂牌公司股东的净利润 2,373,045.14 1,739,832.14 36.40% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后 的净利润 2,291,344.65 1,724,850.78 32.84% 加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌公 司股东的净利润计算） 32.36% 75.72% - 加权平均净资产收益率（归属于挂牌公司股 东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 31.24% 75.07% - 基本每股收益 0.40 0.29 36.40% 二、偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 21,163,105.68 17,194,063.07 23.08% 负债总计 12,642,364.68 11,046,367.21 14.45% 归属于挂牌公司股东的净资产 8,520,741.00 6,147,695.86 38.60% 归属于挂牌公司股东的每股净 资产 1.42 1.02 38.60% 资产负债率（母公司） 59.64% 64.12% - 资产负债率（合并） 59.74% 64.25% - 流动比率 1.60 1.47 - 利息保障倍数 68.58 27.50 - 三、营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 4,888,478.63 301,175.99 - 应收账款周转率 4.35 6.47 - 存货周转率 - - - 四、成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率 23.08% 122.49% - 营业收入增长率 28.32% 123.42% - 净利润增长率 36.40% 469.69% - 五、股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 公告编号：2017-008 8 普通股总股本 6,000,000 6,000,000 - 计入权益的优先股数量 0 0 - 计入负债的优先股数量 0 0 - 六、非经常性损益 单位：元 项目 金额 委托他人投资或管理资产的损益 104,846.57 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -7,419.09 非经常性损益合计 97,427.48 所得税影响数 15,726.99 少数股东权益影响额（税后） - 非经常性损益净额 81,700.49 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 单位：元 科目 本期期末（本期） 上年期末（上年同期） 上上年期末（上上年同期） 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 无 - - - - - - 公告编号：2017-008 9 第四节 管理层讨论与分析 一、经营分析 （一）商业模式 （一）采购模式 公司采购部负责媒介资源采购，一般以“以销定购”的统一采购模式为主。在该模式下，客户确定目 标媒介资源组合后，由公司统一代为采购。公司向若干媒介资源供应商下达广告资源采购订单并通过协议 方式获得多种资源的广告运营权，一般期限为一年。而对于拥有广告独家代理权的媒介资源，公司采取“一 次性购买”的采购模式，通过竞标方式获取独家代理权，并与供应商订立为期三年的广告独家代理合同， 分期支付合约款项。 （二）服务模式 公司市场部负责为客户提供“一对一”的媒介策略及方案制定服务。依据市场背景、产品特性、品牌 及营销策略等制定个性化媒介策略，为客户提供媒介选择、媒介组合、媒介排期及效果预估等一体化广告 投放方案，力求为客户创造最大化的媒介投放效益。 （三）销售模式 公司多年来积累了丰富的实战经验，凭借专业的技术与服务，公司在客户中形成了良好的口碑，同时 也在业内树立起了良好的品牌形象。销售部、商务部分别负责公司与新、旧客户合作关系的建立与维护， 并通过良好、稳定的客户关系实现销售。 年度内变化统计： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 （二）报告期内经营情况回顾 总体回顾： 报告期内，公司经营业绩得到了快速、持续增长，在技术产品开发方面，公司持续加大创新力度，对 视频平台和媒体资源管理产品优化开发。报告期内，公司取得软件著作权 9 项并与北京大学医学人文研究 院签订了《医学人文研究战略及产学研合作协议》。报告期内，公司的技术创新能力、销售水平、客户服 务质量都得到了提升，收入和利润较上一年同期都有所提升，盈利能力增强，取得了良好的经营业绩。 一、经营业绩情况，报告期内，公司实现营业收入 50,078,024.44 元，同比增长 28.32%；利润总额 和净利润分别为 2,545,490.39 元和 2,373,045.14 元，同比分别增长 4%和 36.40%。 截至 2016 年 12 月 31 日，公司总资产为 21,163,105.68 元，净资产达到 8,520,741 元。分别较年初增长 23.08%和 38.6%。 公告编号：2017-008 10 二、经营计划的执行情况 报告期内，公司实现了业务全面快速发展，在技术研发方面加大了投入，新取得了 9 项软件著作权， “《医视频》移动端医学视频直播应用软件”和“ZEST BRIDGE 媒体资源管理系统”两项重点研发项目取得了 阶段性成绩；在传媒市场开拓方面，加强与七大视频平台的合作，并在新的集团客户上取得突破；在产品 内容质量上，将产品在医疗领域进行实际应用推广，不断优化产品方案和医学视频的内容制造，满足客户 的个性化需求；内部控制方面，规范公司的各种经营行为，加强考核和激励体系的建设，核心技术、销售 人员队伍稳定发展，经营管理效率和效果显著提高，公司实现稳定快速增长。 2017 年，公司还将主要研发医学视频媒体平台，不断扩大市场范围，提高医视频产品在医疗领域的 应用和推广能力，保持医视频内容制作的连续性和稳定性，充分发挥自身的技术优势，抓住国家大力支持 文化创意产业的时期，和视频流媒体井喷的良好市场机遇期，努力提高市场占有率和竞争力，提高在医学 视频传播领域细分行业的领先优势。 报告期内公司一直致力于为医学行业提供媒体传播、内容制作和广告投放解决方案的主营业务未有 重大变化。 1、主营业务分析 （1）利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 金额 变动比例 占营业收入 的比重 金额 变动比例 占营业收入 的比重 营业收入 50,078,024.44 28.32% - 39,027,001.88 123.42% - 营业成本 38,287,905.35 28.68% 76.46% 29,754,367.58 139.96% 76.24% 毛利率 23.54% - - 23.76% - - 管理费用 8,164,350.40 60.77% 16.30% 5,078,330.05 64.15% 13.01% 销售费用 949,073.16 -7.48% 1.90% 1,025,822.43 -21.64% 2.63% 财务费用 71,909.79 -57.68% 0.14% 169,932.79 -56.80% 0.44% 营业利润 2,552,909.48 3.94% 5.10% 2,456,109.82 1,000.14% 6.29% 营业外收入 - - 0.00% - - 0.00% 营业外支出 7,419.09 7,068.20% 0.01% 103.50 -98.22% 0.00% 净利润 2,373,045.14 36.40% 4.74% 1,739,832.14 - 4.46% 项目重大变动原因： 1、2016 年公司实现营业收入 50,078,024.44 元，较去年同期 39,027,001.88 元，增长 11,051,022.56 元，增幅 28.32%，增长原因:（1）、国内医药领域市场利好，根据调研制药企业在产品宣传和市场推广方 面投入力度都有所加大。（2）、企业挂牌新三板后在医药行业的品牌影响力增加，加深了在客户方面的信 誉度老客户的合作订单有所增加。 2、2016 年管理费用 8,164,350.40 元，较去年同期的 5,078,330.05 元，增长 3,086,020.35 元，增幅 60.77%，主要原因：（1）、随着主营业务订单增加,相应人力成本也在增加,招募了新人也提升了老员工的工 资。（2）、在研发方面的力度加大技术人员和管理人员的薪酬都有所增加。（3）、2016 年挂牌新三板费用 支出并未取得政府的补助，这块费用占比较大。 3、财务费用 71,909.79 元,较去年同期的 169,932.79 元降低 98,023 元，变化幅度-57.68%，主要是银 行贷款产生的利息所致，2015 年贷款 300 万元，截止 2015 年 12 月 31 日利息支出 167,909.39 元，2016 公告编号：2017-008 11 年贷款 150 万元，截止 2016 年 12 月 31 日利息支出 71,806.79 元。 4、净利润 2,373,045.14 元,较去年同期的 1,739,832.14 元增加 633,213.00 元，增幅 36.40%，主要是产 品应用需求大价格合理，业务规模增大，同时企业有着高效科学的管理团队，降低了销售费用和财务费用 的支出，高新技术企业研发费用增加，企业所得税降低。 （2）收入构成 单位：元 项目 本期收入金额 本期成本金额 上期收入金额 上期成本金额 主营业务收入 50,077,358.21 38,287,905.35 38,287,905.35 29,754,367.58 其他业务收入 666.23 - - - 合计 50,078,024.44 38,287,905.35 39,027,001.88 29,754,367.58 按产品或区域分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例 上期收入金额 占营业收入比例 广告代理 44,176,922.25 88.22% 32,656,733.31 83.68% 媒介服务 4,159,377.92 8.31% 3,833,655.60 9.82% 采买服务 1,741,058.04 3.48% 2,536,612.97 6.50% 收入构成变动的原因： 随着公司业务不断发展，广告代理业务日趋成熟，受市场环境及政策利好影响以及公司积极开拓新 客户举措，2016 年广告业务实现收 44,176,922.25 元，较去年同期增长 11,520,188.94 元，增幅 35.27%。 由于客户需求和业务调整，采买服务需求下降，收 1,741,058.04 元，较去年同期降低 795,554.93 元，降幅 31.36%。 （3）现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 经营活动产生的现金流量净额 4,888,478.63 301,175.99 投资活动产生的现金流量净额 -2,505,992.53 801,301.74 筹资活动产生的现金流量净额 -1,572,205.54 957,440.72 现金流量分析： 1、 经营活动产生的现金流量净额增长，主要是公司销售回款的增加，收入增长集中在上半年，根 据合同结算条款，2015 年销售产品的尾款及年底的销售款均预计在 2016 年陆续回款，导致现 金流较去年有一定程度增加。 2、 投资活动产生的现金流量净额负增长，主要是公司闲置余资金购买短期投资理财产品所致。 3、 筹资活动产生的现金流量净额增长的原因是本年度偿还银行贷款 1,500,000.00 元,同时偿付利息 等支付现金最终导致筹资活动产生的现金流量减少。 （4）主要客户情况 单位：元 序号 客户名称 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 阿斯利康中国(投资)有限公司 23,712,214.23 47.35% 否 2 葛兰素史克(中国)投资有限公司 5,398,543.13 10.78% 否 3 Merck,Sharp&DohmeCorp.(U.S) 5,036,756.25 10.06% 否 4 上海罗氏制药有限公司 2,292,683.32 4.58% 否 5 礼来苏州制药有限公司 1,297,296.23 2.59% 否 合计 37,737,493.15 75.36% - 公告编号：2017-008 12 注：如存在关联关系，则必须披露客户的具体名称。 （5）主要供应商情况 单位：元 序号 供应商名称 采购金额 年度采购占比 是否存在关 联关系 1 《中华医学杂志》社有限责任公司 3,169,566.59 8.28% 否 2 上海毕马广告有限公司 2,996,836.79 7.83% 否 3 北京华康广告公司 2,686,509.43 7.02% 否 4 苏州良医汇网络科技有限公司 2,204,013.59 5.76% 否 5 北京春雨天下软件有限公司 1,927,780.19 5.03% 否 合计 12,984,706.60 33.91% - 注：如存在关联关系，则必须披露供应商的具体名称。 （6）研发支出与专利 研发支出： 单位：元 项目 本期金额 上期金额 研发投入金额 2,911,481.75 1,989,807.09 研发投入占营业收入的比例 5.81% 5.10% 专利情况： 项目 数量 公司拥有的专利数量 0 公司拥有的发明专利数量 0 研发情况： 2016 年度公司研发实力不断增强，科技成果转化能力不断提高，《医视频》自媒体平台和媒体资源管 理系统不断升级，并取得了新的软件著作权。《医视频》移动端医学视频直播应用软件和 ZEST BRIDGE 媒 体资源管理系统研发成功，并在实际业务开展过程中应用良好。研发人员的队伍建设得到了加强，提升了 公司自有产品研发能力。2017 年公司研发工作将继续保持稳步快速发展，公司自主研发项目“《医视频》 移动端医学视频直播应用软件”和“ZEST BRIDGE 媒体资源管理系统”的关键技术和实际应用将成为公司的研 发重点。 2、资产负债结构分析 单位：元 项目 本年期末 上年期末 占总资 产比重 的增减 金额 变动 比例 占总资 产的比 重 金额 变动 比例 占总资 产的比 重 货币资金 4,253,576.81 23.53% 20.10% 3,443,296.25 148.90% 20.03% 0.07% 应收账款 12,362,083.14 15.84% 58.41% 10,672,016.56 667.13% 62.07% -3.65% 存货 - - - - - - - 长期股权投资 - - - - - - - 固定资产 846,414.05 -2.41% 4.00% 867,310.63 -25.86% 5.04% -1.04% 在建工程 - - - - - - - 短期借款 0.00 -100.00% - 1,500,000.00 -50.00% 8.72% -8.72% 长期借款 - - - - - - - 公告编号：2017-008 13 资产总计 21,163,105.68 23.08% - 17,194,063.07 122.49% - - 资产负债项目重大变动原因： 1、 货币资金 4,253,576.81 元，较期初增加 810,280.56 元，增幅 23.53%，增加主要原因是订单增多收 入增加所致，客户结算多以银行汇款结算，直接转化为货币资金。 2、 应收账款金额 12,362,083.14 元，较期初增加 1,690,066.58 元，增幅 15.84%，主要原因是销售额 增加随之应收账款增加，根据合同结算条款，需要在客户订单签发后一段时间以内（一般 1-3 个 月）付验收结算款，由于客户多为国外制药企业，企业信誉有保证，但付款手续比较烦琐，签字 流程推进比较慢，暂时的影响了现金流的及时回流。 3、 固定资产比例降低，主要是公司正常计提折旧所致。 3、投资状况分析 （1）主要控股子公司、参股公司情况 报告期末，公司有 1 家全资子公司香港信通传媒集团有限公司，注册资本为 1 万 元，主要业务：广 告服务。子公司于 2011 年 1 月 13 日于香港公司注册处注册登记。截至 2016 年 12 月 31 日，子公司暂未 开展业务，2016 年度暂无收入，且本期有 3300 元的运维费用产生。 （2）委托理财及衍生品投资情况 为了保障公司货币资金保值、增值，利用闲置资金购买保本型理财产品。报告期内，公司共购买了三 期理财产品，截至 2016 年 12 月 31 日，共取得投资收益 104846.57 元，具体购买理财产品的详情如下： 1、公司于 2016 年 3 月 3 日向工行购买理财产品。 （1）产品名称：中国工商银行“日升月恒”收益递增型法人人民币理财产品 （2）产品代码：1001RSYH （3）产品类型：法人理财 （4）购买金额：300 万元 （5）投资及收益品种：人民币 （6）理财投资期限:无固定期限 （7）资金来源：企业自有资金 （8）关联关系说明：无关联关系 2、公司于 2016 年 3 月 4 日向工行购买理财产品。 （1）产品名称：中国工商银行“日升月恒”收益递增型法人人民币理财产品 （2）产品代码：1001RSYH （3）产品类型：法人理财 （4）购买金额：300 万元 （5）投资及收益品种：人民币 （6）理财投资期限:无固定期限 （7）资金来源：企业自有资金 （8）关联关系说明：无关联关系 3、公司于 2016 年 6 月 14 日向工行购买理财产品。 （1）产品名称：中国工商银行“日升月恒”收益递增型法人人民币理财产品 （2）产品代码：1001RSYH （3）产品类型：法人理财 （4）购买金额：100 万元 （5）投资及收益品种：人民币 （6）理财投资期限:无固定期限 公告编号：2017-008 14 （7）资金来源：企业自有资金 （8）关联关系说明：无关联关系 （三）外部环境的分析 根据公司的业务情况，对照《上市公司行业分类指引》（2012 修订），公司的主要业务属性分类属于 商务服务业。从具体细分领域来看，公司是一家专注于医药行业的媒体传播服务性公司。 宏观行业概况： （1） 商务服务 随着国家经济结构的转型和社会专业化发展的趋势引导下，基于服务业对国民经济越来越明显的支 撑作用，可以确切地说服务经济时代来临。可以说现代经济增长日益依赖服务业，服务业必将成为经济发 展方式转型、实现可持续增长的重要支撑，迈向服务经济时代迎来了重大的机遇与挑战。 （2） 医药行业 医药产业是关系国计民生的重要产业，也是供给侧结构性改革的主战场之一。近些年，国家从各个层 面来完善医药领域的改革，推进实现“健康中国”的梦想，国家“十三五”规划纲，内容提到了推进“健康中 国”建设。有权威数据显示，2016 年医药经济增长指数达 13.8%，远超同期 GDP 的增速，事实上过去 5 年 来医药行业都维持在 12-25%的高增长区间，有专家预测未来十年依然将是医药产业的“黄金十年”，保持 高于 GDP 增速 50%以上是值得期待的。 （3） 媒体服务行业 随着媒体技术趋势的变化和碎片化信息时代的到来，以及来自于自媒体的冲击，对传统媒体和媒体平 台的传播手段和传播效果带来了一定冲击，但一个可以确定性的判断是未来媒体的效能不会是下降而是 会更宽泛，未来媒体的竞争将更多体现在媒体的融合和全媒体化、内容供应上。 行业发展： 公司的业务范畴属于医药专业媒体综合服务，行业的发展取决于医药行业的趋势推动和现代媒体技 术变革带来的机会与冲击，以及受行业政策影响下的医药企业的生存环境决定，依据我们对行业媒体趋势 观察，有两个典型的特征：一是媒体技术对医药传媒服务的影响，如微信微博等新媒体技术的发展给这个 行业带来了机会，一些以媒体技术的公众号平台诞生给传统传媒带来了一定的挑战；而行业媒体本身在努 力寻求自身的变革和转型，或进行媒体融合或走线下结合的路子探索新的盈利和商业模式。 平台与内容制作企业的联系也越来越紧密，平台需要好的 IP，制作企业提供好的 IP 才可以在激烈的 平台竞争中生存，泽桥传媒在内容制作上力主打造医疗领域的 IP，同时好的内容制作企业也需要平台提供 机遇保证好的 IP 可以有相对优势的发育空间。 就目前的宏观行业环境看 2015-2017 对泽桥传媒的发展是非常有利并关键的，泽桥传媒必须抓住机 遇，迅速做大做强。 周期波动： 医药行业传媒服务业的周期性与大媒体行业的趋势不尽相同，大媒体行业更多取决于社会发展联动 因素，而医药行业的因素更多取决于医药产业的趋势和政策的导向，从目前医药行业发展趋势而言，并没 有典型的周期性，属于绝对“刚需”的产业。 市场竞争的现状： 医药行业媒体服务的竞争具有门槛高、专业性强的特征，经过前十年的净化和竞争，本行业呈现出比 较典型的各具特色、良性竞合的几大优势媒体服务平台，为医药行业提供着差异化综合媒介服务。有主打 公告编号：2017-008 15 线下活动，有主推专业药品和学术，有主攻信息服务，直接的竞争冲突并不强烈。 2017 年可能面对的风险 （1）宏观经济下行,可能存在业务拓展不及预期的风险。 （2）各类企业因转型需求进入传媒行业,市场低价恶性竞争加剧,存在毛利率下滑的风险。 （3）管理费用及人力成本的上升、销售价格下降以及人民币汇率的波动,可能会对公司盈利产生一定 影响。 （4）传统媒体经济景气度不高,企业资金普遍紧张,可能会对公司应收款的回收带来一定影响。 （四）竞争优势分析 公司具有完整的自主研发技术和产品，有实力为客户提供综合媒体传播解决方案，公司目前在医学传 媒领域市场占有率高，在医疗健康领域积累了众多的优质客户资源，最具影响力和竞争优势的第三方媒体 传播服务公司。 竞争优势主要体现在： 媒体优势： 公司掌握具有核心竞争优势的全媒体群，公司独家代理了中华内科、中华外科、中华医院管理等专业 杂志，自媒体平台在微信、微博、PC 端都建立了在医学领域有巨大影响力的传播平台。 人才优势： 目前公司拥有一支富有创业激情的高管团队，具有医药行业和媒体相关专业的教育背景和从业经历， 对医药市场、资源网络、媒体趋势和技术有着深刻的认知和把握能力，公司的中层管理干部都是由 80、90 后的员工组成，60%以上的员工都是硕士及以上学历。 品牌优势： 公司抓住目前我国制药企业大部分消费者已有很强的品牌消费意识的有利时机,通过多年的服务经验 积累和产品创新,以稳定的产品服务为基础,不断推出媒体资源新产品,打造出了以《医视频》为代表的自有品 牌系列,并采取多种形式的宣传方式加以推广。通过不断提升产品科技含量,建立更完善的售后服务保障体 系,注重品牌背后的企业文化建设,使公司的系列品牌产品得到市场的认可。随着市场的不断发展,细分化市 场形成,针对不同消费顾客群,进行目标市场营销,通过实施企业品牌战略,达到宣传和销售双促进的良性循 环。 创新优势： 公司通过多年的开发、设计及服务经验,形成了一套独特的服务流程。公司做到了从传统媒体到新媒体 的多媒体平台的产品创新，根据市场需求不断的升级产品，公司的团队成员也是高学历高素质年轻化的团 队，正是不断创新的阶段，内容团队配合业务部门，可以快速实现产品升级。 产品优势： 公司业务团队参与产品制作，对产品特别的了解和熟悉，同时了解同行业对手的产品的特点，对行业 的情况和产品的优缺有全面、客观的认识和评估，我们的媒体产品直接定位到目标客户，通过科学的媒体 传播路径，直达最终阅读人群，另外通过精准投放和数据分析，可以根据不同广告类型，个性化投放，强大 的后台分析系统，实时展现广告点击效果和投放后效果转化。 医视频内容制作团队经过多年的打造和发展，制作能力优势更加明显，团队的整体架构也更加完整， 并在制作流程的创新方面有所突破，在内容传播上公司组建自主研发的应用软件，并取得了软件著作权。 并在生产技术领域取得了良好的效果，极大提升了制作效率并有效降低了生产成本。 公告编号：2017-008 16 研发优势： 公司针对不同岗位员工的实际情况,制定员工培训计划并定期组织培训。每年安排不同时间,对公司中、 高层管理人员及核心技术人员去各大高校进行委外定向培训。并聘请国内外传媒领域专家来公司为公司员 工讲课, 培训以最前沿的传媒知识、产品创新和流程优化等实用性内容为主。使公司的产品研发水平、设计 能力、管理能力一直居于同行业领先地位。 同时公司也引进和孵化专业的技术团队，比如设计、视频录播、文案策划等专业团队加入，本着轻资 产的战略思想，在合作过程中我们把握方向和持续的提供技术支持，在具备自身研发能力的同时,公司常年 与技术研发机构保持技术交流,不断以领先的技术实力、先进的设计理念、稳定的服务水平,保证了泽桥传媒 产品的高质量、稳定性、耐用性及适用性。 （五）持续经营评价 本年度，政府对医疗健康产业和文化创意产业扶持力度不断加大，国内企业医疗改革行动全面深入推 进，医疗健康产业处于重要的发展战略机遇期。由于受到国家政策利好影响，以及医学传媒和视频等业务 在市场的良好应用和实施业绩，公司 2016 年度营业收入及利润有较大幅度提高，技术、品牌和市场地位得 到强化，公司整体经营情况稳定，资产负债结构合理，具备持续经营能力，不存在影响持续经营能力的重 大不利风险。 （六）扶贫与社会责任 无 （七）自愿披露 无 二、未来展望（自愿披露） （一） 行业发展趋势 众所周知，医药产业是关系国计民生的重要产业，国家从各个层面在不断完善医药领域的改革，不遗 余力地推进实现“健康中国”的梦想，医药行业保持较高增速的可持续发展是值得期待的。 随着媒体技术趋势的变化和碎片化信息时代的到来，以及来自于自媒体的冲击，对传统媒体和媒体平 台的传播手段和传播效果带来了一定冲击，但一个可以确定性的判断是未来媒体的效能不会是下降而是会 更宽泛，未来媒体的竞争将更多体现在媒体的融合和全媒体化。 公司定位于做医药行业第三方媒体传播服务平台，其细分行业领域归属医药行业服务业，从近年医药 产业服务的现实状况来看，企业对于专业服务需求依然巨大，尽管受行业政策变化医药企业的生存环境影 响，但呈现出与产业增长同步的特征。 医药传媒综合服务的增长空间巨大，未来的竞争更多在于对自身竞争力。 （二）公司发展战略 根据市场的发展变化，公司已提前做好战略规划，每年的研发投入和市场新产品的推广投入一直维持 较高的水平，确保公司能提前介入未来的新应用、新需求，保障了公司未来的持续经营能力。 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等独立规范运营，公司保持有良好的独立性及自主经 营能力；财务管理、风险控制等各项重大内部体系运行良好；主要财务、业务等经营指标健康；经营管理 公告编号：2017-008 17 层、核心业务人员队伍稳定；公司和全体员工没有发生违法、违规行为，也未发生可能对公司持续经营能 力产生重大影响的事项；随着公司产品类型的完善、服务项目的增加和产品技术含量的提高，公司加大研 发力度和市场拓展力度的效应也将随之体现，利润水平有望持续稳定增长，公司规模及抗风险能力也将大 幅度提升，公司未来业务发展具备持续性和稳定性。 人力资源规划：为加快新产品的研发速度，加大市场的开发力度，提高客户的满意度等，采取以下措 施：有选择的引进高级人才，加强人才培养和人才梯队建设，实施人才激励政策，加强团队建设，增强公司 凝聚力。 研发策略：逐步规范产品开发策略，完善开发激励政策，把自主开发与横向合作、购买引进相结合， 加快研发速度与研发质量，建立产品开发团队，由产品开发团队承担项目的开发，产品开发团队由多部门 的人员构成：市场人员、财务人员、技术专家和支持人员等，各部门人员相互协作，共同完成产品从构思到 市场化的所有工作。 营销策略：完善销售政策及激励政策，创造良好工作氛围，激发销售团队工作的积极性，提高销售团 队整体素质；细化销售区域、精耕细作，通过对目标市场进行区域细分，避免市场人员负责区域过大， （三）经营计划或目标 2017 年的工作重点：面对未来公司确定了“内容制造、创新驱动、文化引领”的三大品牌发展战略， 在推动公司加速发展的三个主要阶段内，公司计划充分利用新三板挂牌以后的平台和资金优势，重点关注 在医疗视频方面的制作，利用项目合作和并购的方式延伸产品范围，使之在两年内成为公司业绩新的增长 点。 为实现以上经营目标，从 2017 年起，公司将着力抓好以下七个方面的工作： 1、对原有产品进行升级改造，提升公司产品创新能力，扩大广告的市场占有率及品牌影响力。公司 在 2017 年将进一步加大技术和产品研发投入，牢牢树立“科技创新是第一生产力”的竞争理念，不断开发新 技术、新产品，持续提升企业核心竞争力； 2、加大自媒体的内容制造开发力度，着手把产品向医院和大健康领域延伸，拓展新的市场和业务； 3、用好用活“新三板”这一平台的“孵化器”和“蓄水池”效应，全面推动公司与资本市场的有效对接，进 行增资扩股，增强资本实力，扩大公司规模。公司在 2017 年将充分利用资本市场资源，对有价值的上下游 企业进行战略合作，提高公司发展速度。 4、培训学习，继续培育、引进一支足以支撑公司未来发展的技术人才队伍，优化公司人才激励机制， 强化人力资源的资本化管理。2017 年公司将继续加强人才引进、培训、激励与管理工作，在推行扁平化管 理架构的同时，努力构建以具体业务板块为中心的核心队伍，形成以人为本的企业文化和科学的管理体系。 5、全面提高基础管理，提升中层管理人员的领导能力，不断升级和优化内部的目标战略、文化价值、 公司治理、生产运营、组织绩效、市场服务、价值创造及资本运营等八大系统。 上述经营计划并不构成对投资者的业绩承诺，提示投资者对此保持足够的风险意识，并且应当理解经 营计划与业绩承诺之间的实质差异。 （四）不确定性因素 市场风云变幻，不管是本行业或者其他行业，媒介技术和介质创新的力度不断加快，医药行业政策多 变给医药企业带来的影响不确定性客观存在，公司在经营过程中，目前主要业务和服务对象为医药工业企 业，尽管公司在服务过程中，会通过产品创新、服务能力提升、业务领域拓展、精细化企业管理、成本控 制，以降低风险，但是鉴于医药行业政策的阶段性多变特性，给上游客户带来的波动影响，间接给公司业 公告编号：2017-008 18 务增长带来不确定性客观存在。 三、风险因素 （一）持续到本年度的风险因素 1、市场竞争风险 受国内宏观调控影响,公司传统广告产品受影响,收入有所下降,但公司自主研发的医视频平台已日趋 成熟,逐渐发展成为公司的主要产品,该产品为医药视频行业的媒体传播提供了良好的解决方案。虽然视频 行业市场竞争激烈,但得益于企业定位于医学垂直领域,同时政策对文化创意行业的支持,公司产品合同份 额不断增加,但不排除随着新媒体市场日益成熟后,产品价格下降风险。 针对上述风险，公司采取了以下措施： 继续加大研发投入，提高和保持产品的核心竞争力，积极开拓市场，满足客户的个性化需求；提高产 品和服务质量，巩固资源优势，打造行业品牌。 2、税收优惠政策变化引起的风险 公司高新技术企业认定 2016 年到期 2017 年高新技术企业复审,2016 年当年继续执行减按 15%的税率 征收企业所得税的税收优惠政策,如果国家未来主管税务机关对上述优惠政策作出调整化,将对公司利润水 平产生一定程度的影响。 针对上述风险，公司采取了以下措施： 一方面继续加大研发投入力度，积极争取税收优惠政策的扶持；另一方面扩大销售规模，提高盈利能 力，减少税收优惠政策变化风险对公司的影响。同时 2017 年开始办理公司高新技术企业证书复审工作。 4、 应收账款回款风险 报告期内,2016 年 12 月 31 日公司应收账款账面价值为 12,362,083.14 元,占当期营业收入比例为 24.68%。随着公司业务稳定和收入增长,应收账款余额目前较上前有所降低,但如果部分客户由于经营不善 不能如期支付货款,公司将面临部分应收账款不能到期收回的风险。 针对上述风险，公司拟采取以下措施： 公司通过加大对应收账款的催收力度、及时回访客户和了解客户信息变化，加强与客户的沟通等措 施，降低公司因客户经营不善等因素导致无法及时收回货款的风险。 5、 实际控制人不当控制的风险 赵郑和段小霞是公司的实际控制人共间接持有公司75.50%的股份,处于绝对控股地位。段小霞女士直 接参与公司经营管理工作,并长期担任公司董事长兼总经理,对公司经营具有重大影响。如公司无法有效做 到股东大会、董事会、监事会和管理者之间相互促进、相互制衡,有可能存在实际控制人对公司的经营决 策、人事财务等进行不当控制,侵害公司及中小股东利益的风险。 针对上述风险，公司拟采取以下措施： 应对措施：公司将严格按照《公司章程》、“三会”议事规则、《关联交易管理办法》、《对外投资 管理制度》等各项制度，切实保护中小投资者的利益，避免公司被实际控制人不当控制。公司将加强对董 事、监事、高管及主要股东的培训，不断增强控股股东及管理层的诚信和规范意识，督促其切实遵照相关 法律法规经营公司，忠诚履行职责。 （二） 报告期内新增的风险因素 公告编号：2017-008 19 无 四、董事会对审计报告的说明 （一）非标准审计意见说明： 是否被出具“非标准审计意见审计报告”： 否 审计意见类型： 我们认为,北京泽桥传媒科技股份有限公司财务报表在 所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映 了泽桥传媒 2016 年 12 月 31 日的财务状况以及 2016 年 度的经营成果和现金流量。 董事会就非标准审计意见的说明： 无 （二）关键事项审计说明： - 公告编号：2017-008 20 第五节 重要事项 一、重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否 - 是否存在对外担保事项 否 - 是否存在控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、 资产的情况 否 - 是否存在日常性关联交易事项 否 - 是否存在偶发性关联交易事项 是 二(五) 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者 本年度发生的企业合并事项 否 - 是否存在股权激励事项 否 - 是否存在已披露的承诺事项 是 二(八) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 否 - 是否存在被调查处罚的事项 否 - 是否存在自愿披露的重要事项 否 - 二、重要事项详情 （五）报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 偶发性关联交易事项 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必要决策程序 赵郑、段小霞 为公司向中国工商银行股 份有限公司北京九龙山支 行申请 600 万贷款提供反 担保。 6,000,000.00 是 总计 - 6,000,000.00 - 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 上述关联交易所担保的贷款主要用于公司日常经营周转，解决公司业务和经营发展的资金需求，有助于公 司经营发展，关联人不向公司收取任何费用，不存在损害公司和其他股东利益的情形。 （八）承诺事项的履行情况 1、董事、监事和高级管理人员均作出相关承诺,不占用或转移公司资金、资产及其他资源。公司挂 牌后至今,公司不存在董事、监事和高级管理人员占用公司资金、资产及其他资源情形; 2、董事、监事、高级管理人员于 2016 年 1 月出具《避免同业竞争承诺函》,截至本年度报告出具 日,公司董事、监事、高级管理人员不存在对股份公司构成竞争的业务及活动。 公告编号：2017-008 21 3、公司股东及董事、监事、高级管理人员承诺,关联交易将严格按照《公司章程》和《关联交易管 理办法》的相关规定,避免可能损害公司利益的关联交易,对于无法避免或有合理原因的关联交易,将遵守 平等、自愿、等价和有偿的商业原则。 报告期内,相关人员严格履行了上述承诺,未有任何违背事项。 公告编号：2017-008 22 第六节 股本变动及股东情况 一、普通股股本情况 （一）普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例 数量 比例 无限售条 件股份 无限售股份总数 0 0.00% 0 0 0.00% 其中：控股股东、实际控制人 0 0.00% 0 0 0.00% 董事、监事、高管 0 0.00% 0 0 0.00% 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 有限售条 件股份 有限售股份总数 6,000,000 100.00% 0 6,000,000 100.00% 其中：控股股东、实际控制人 0 0.00% 0 0 0.00% 董事、监事、高管 0 0.00% 0 0 0.00% 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 总股本 6,000,000 - 0 6,000,000 - 普通股股东人数 2 （二）普通股前十名股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例 期末持有限 售股份数量 期末持有无限售 股份数量 1 北京融华汇 投资管理有 限公司 3,900,000 0 3,900,000 65.00% 3,900,000 0 2 北京鹏路投 资管理中心 (有限合伙) 2,100,000 0 2,100,000 35.00% 2,100,000 0 合计 6,000,000 0 6,000,000 100.00% 6,000,000 0 前十名股东间相互关系说明： 北京融华汇投资管理有限公司法定代表人是赵郑，北京鹏路投资管理中心(有限合伙)执行事务合伙 人是赵郑。 二、优先股股本基本情况 单位：股 项目 期初股份数量 数量变动 期末股份数量 计入权益的优先股 0 0 0 计入负债的优先股 0 0 0 优先股总股本 0 0 0 三、控股股东、实际控制人情况 （一）控股股东情况 公告编号：2017-008 23 融华汇成立于 2015 年 2 月 13 日，基本情况如下： 名称 北京融华汇投资管理有限公司 类型 有限责任公司（自然人投资或控股） 住所 北京市北京经济技术开发区荣华南路 10 号院 3 号楼 16 层 1911 统一社会信用代码 911103023303888026 法定代表人 赵郑 注册资本 500 万元 经营范围 投资管理、资产管理。（企业依法自主选择经营项目，开展经营活动； 依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活 动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。） 营业期限 2015 年 2 月 13 日至 2035 年 2 月 12 日 成立日期 2015 年 2 月 13 日 （二）实际控制人情况 北京融华汇投资管理有限公司直接持有公司 390 万股股份，持股比例为 65%，北京融华汇投资管理有 限公司是公司控股股东。赵郑直接持有北京融华汇投资管理有限公司 50%的股权、段小霞直接持有北京融 华汇投资管理有限公司 40%的股权，赵郑和段小霞是夫妻关系，二人合计直接持有北京融华汇投资管理有 限公司 90%的股权。赵郑通过北京鹏路投资管理中心(有限合伙)间接持有公司 102 万股股份，间接持股比 例为 17%。赵郑和段小霞间接持有公司 75.50%的股权。赵郑和段小霞是实际控制人。 公告编号：2017-008 24 第七节 融资及分配情况 一、 挂牌以来普通股股票发行情况 单位：元/股 不适用 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 不适用 三、债券融资情况 单位：元 不适用 债券违约情况: 不适用 公开发行债券的披露特殊要求: 不适用 四、间接融资情况 单位：元 不适用 违约情况: 不适用 五、利润分配情况 （一）报告期内的利润分配情况 单位：元/股 股利分配日期 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 - - - - 合计 - - - （二）利润分配预案 单位：元/股 项目 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 年度分配预案 - - - 公告编号：2017-008 25 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 （一）基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取薪酬 段小霞 董事长、总 经理 女 35 本科 2016/1/27- 2019/1/27 是 刘德恒 董事、董事 会秘书 男 32 本科 2016/1/27- 2019/1/27 是 李海霞 董事、技术 总监 女 33 硕士 2016/1/27- 2019/1/27 是 王娜 董事、财务 总监 女 32 本科 2016/1/27- 2019/1/27 是 时梅 董事 女 38 硕士 2016/1/27- 2019/1/27 是 吴春芳 监事会主席 女 37 本科 2016/1/27- 2019/1/27 是 付颖 监事 女 27 专科 2016/1/27- 2019/1/27 是 李强 监事 女 52 专科 2016/1/27- 2019/1/27 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 4 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 本公司现有董事、监事、高级管理人员中，除段小霞与实际控制人赵郑夫妻关系外，其他人之间不存在其 他关系。 （二）持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通股 股数 数量变动 期末持普通股 股数 期末普通股持 股比例 期末持有股票期 权数量 段小霞 董事长、总经 理 0 0 0 0.00% 0 刘德恒 董事、董事会 秘书 0 0 0 0.00% 0 李海霞 董事 0 0 0 0.00% 0 王娜 董事、财务总 监 0 0 0 0.00% 0 时梅 董事 0 0 0 0.00% 0 吴春芳 监事会主席 0 0 0 0.00% 0 付颖 监事 0 0 0 0.00% 0 李强 监事 0 0 0 0.00% 0 公告编号：2017-008 26 合计 - 0 0 0 0.00% 0 （三）变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 否 总经理是否发生变动 否 董事会秘书是否发生变动 否 财务总监是否发生变动 否 姓名 期初职务 变动类型（新任、换 届、离任） 期末职务 简要变动原因 - - - - - 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： - 二、员工情况 （一）在职员工（母公司及主要子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 行政管理人员 14 14 销售人员 5 8 技术人员 3 5 财务人员 2 2 员工总计 24 29 注：可以分类为：行政管理人员、生产人员、销售人员、技术人员、财务人员等。 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 2 2 硕士 13 14 本科 7 10 专科 3 3 专科以下 0 0 员工总计 24 29 人员变动、人才引进、培训、招聘、薪酬政策、需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 1、 人员变化 报告期内公司核心技术人员无变动。 2、 员工薪酬政策 公司实施全员劳动合同制，依据《中华人民共和国劳动法》和地方相关法规、规范性文件，与所有员工 签订《劳动合同书》，向员工支付的薪酬包括薪金、津贴及奖金，公司依据国家有关法律、法规及地方相关 社会保险政策，为员工办理养老、医疗、工伤、失业、生育的社会保险和住房公积金，为员工代缴代扣个人 所得税。 3、 培养计划 公司重视人才的培养，为员工提供可持续发展的机会，制定年度培训计划，加强对全体员工的培训。 新员工入职后，将进行入职培训、岗位技能培训、企业文化培训，在职员工进行业务及管理技能培训、工程 员工进行现场操作业务技术及安全培训，公司定期对不同岗位进行培训需求调研，制定有针对性的培训计 公告编号：2017-008 27 划，全面提升员工综合素质和能力，为公司发展提供有利的保障。 4、 报告期内公司无承担费用的离退休职工人员 （二）核心员工以及核心技术人员 期初员工数量 期末员工数量 期末普通股持股数量 核心员工 0 0 0 核心技术人员 3 3 1,560,000 核心技术团队或关键技术人员的基本情况及变动情况： 1、 报告期内核心技术人员无变动。 2、 段小霞女士，公司董事长兼任总经理，任期自 2016 年 1 月 27 日到 2019 年 1 月 26 日，主要技术 负责人，持有公司股份 1,560,000 股，占比 26%。 3、 刘德恒，公司董事兼任董事会秘书、运营总监，任期自 2016 年 1 月 27 日到 2019 年 1 月 26 日， 主管产品运营、技术研发。 4、 李海霞，公司董事兼任技术总监，任期自 2016 年 1 月 27 日到 2019 年 1 月 26 日，主管技术研发。 公告编号：2017-008 28 第九节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 否 董事会是否设置专业委员会 否 董事会是否设置独立董事 否 投资机构是否派驻董事 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 否 管理层是否引入职业经理人 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 否 一、公司治理 （一）制度与评估 1、公司治理基本状况 公司一直把严格规范运作作为公司发展的基础与根本，并按照《公司法》、《证券法》、《公司内部控制 基本规范》、《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》以及全国中小企股份转让系统有关规范性文件 的要求及其他相关法律、法规的要求，不断完善法人治理结构，建立行之有效的内控管理体系，不断提高 公司规范运作水平，确保公司规范运作。 公司已建立并完善了以股东大会为最高权力机构、董事会为决策机构、监事会为监督机构、经理层为 执行机构的治理结构，并严格按照《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事 规则》等基本管理制度执行。公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表决程序符合有关法律、法规 的要求，且均严格按照相关法律法规，履行各自的权利和义务，公司重大生产经营决策、投资决策及财务 决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行，公司股东大会、董事会、监事会和经理层 责权分明、各司其职、有效制衡、科学决策、协调运营，为公司持续、稳定、健康发展奠定了坚实的基础。 截至报告期末，上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽的 职责和义务。经董事会评估认为，公司治理机制完善，符合《公司法》 《证券法》、《全国中小企业股份转 让系统业务规则（试行）》等法律法规及规范性文 件的要求，能够给所有股东提供合适的保护和平等权利 保障。 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 董事会充分讨论了现有公司治理机制，并对公司治理机制执行情况进行了评估，董 事会认为：公司根 据《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》、《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》 等规定制定了《公司章程》、《股东大会 议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《重大投资决 策管理办法》、 《总经理工作细则》、《公司基本管理制度》等一系列的规章制度，明确了股东大会、 董事 会、监事会及经理层的权责范围和工作程序，实现了制度建设上的完善。 公司设立以来，股东大会、董事会、监事会的召开、重大决策等行为合法、合规、 真实、有效，保证 股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利。 在《公司章程》中明确了纠纷解决机制，关联股东和董事回避制度等。公司还制定了《财务管理制度》、 公告编号：2017-008 29 《对外担保管理办法》、《关联交易管理办法》、《内部审计管理办法》、 《重大投资决策管理办法》、《重大 资金往来管理办法》、《资金管理办法》等与财务 管理、风险控制相关的内部管理制度。公司董事会认为公 司的规章制度完 善、治理机构健全、治理机构运作规范。 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》、《重大投资决策管理办法》等有关 内控制度规定的程序和规则进行，截至报告期末，上述机构和人员 依法运作，未出现违法、违规现象和重 大缺陷，能够切实履行应尽的职责和义务。 经董事会评估认为，公司重大决策治理机制完善，符合《公司法》《证券法》、《全国 中小企业股份转 让系统业务规则（试行）》等法律法规及规范性文件的要求，能够给所 有股东提供合适的保护和平等权利 保障。 4、公司章程的修改情况 报告期内，公司对公司章程修改 1 次，修改内容为变更经营范围。 一、2016 年 9 月 6 日召开的 2016 年第三次临时股东大会审议通过了《关于修改北京泽桥传媒科技股份有 限公司章程的议案，议案内容：公司拟针对本次经营范围变更事项，对公司章程的相应条款进行修订。 具体情况如下： 修订前条款：第二章第十二条公司的经营范围：技术推广服务；技术开发；技术服务；技 术转让；信 息技术咨询服务；软件开发；项目投资、投资管理； 企业管理；市场调查；设计、制作、代理、发布广告； 组织文 化艺术交流活动（不含演出）；企业形象策划；会议及展览服务； 经济贸易咨询；互联网信息服务。 修订后条款：第二章第十二条公司的经营范围：技术推广服务；技术开发、技术服务、技术转让；信 息技术咨询服务；软件开发； 项目投资、投资管理；企业管理；市场调查；设计、制作、代理、发布广告； 广播电视节目制作、设计、制作、代理、发布 广告；组织文化艺术交流活动（不含演出）；企业形象策划； 会 议及展览服务；经济贸易咨询；互联网信息服务；摄影、音响、 布景、道具、灯光活动；电影发行活 动。 注：原计变更的经验范围里需要有前置审批项目，未能前去办理，后续取得资质后继续办理。 （二）三会运作情况 1、三会召开情况 会议类型 报告期内会议召 开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 4 1、2016 年 1 月 27 日,以现场会议方式召 开公司第一届董事会第一次会议,审议通过 了《关于选举北京泽桥传媒科技股份有限公 司第一届董事会董事长的议案》、《关于聘 任北京泽桥传媒科技股份有限公司总经理 的议案》、《关于聘任北京泽桥传媒科技股 份有限公司第一届董事会秘书的议案》、 《关 于聘任北京泽桥传媒科技股份有限公司第 一届董事会其他高级管理人员的议案》等议 案。 公告编号：2017-008 30 2、2016 年 5 月 26 日,以现场方式召开 公司第一届董事会第二次会议,审议通过了 《2015 年度董事会工作报告》、《2015 年 度总经理工作报告》、《2015 年度财务决算 报告》、《2015 年年度报告及摘要》、《2016 年度财务预算报告》、《提请召开公司 2015 年度股东大会》的议案。 3、2016 年 7 月 15 日,以通讯表决方式 召开公司第一届董事会第三次会议,审议通 过了《变更公司证券简称》。 4、2016 年 8 月 19 日,以现场方式召开 公司第一届董事会第四次会议,审议通过了 《2016 年半年度报告》、《变更经营范围》、 《修改公司章程》、《办理工商变更》的议 案。 监事会 2 1、公司第一届监事会第一次会议于 2016 年 1 月 27 日现场会议形式召开。会议审议通 过了《关于选举吴春芳担任第一届监事会主 席的议案》。 2、公司第一届监事会第二次会议于 2016 年 8 月 19 日在公司办会议室召开会议审议通 过了《关于北京泽桥传媒科技股份有限公司 2016 年公司半年度报告的议案》。 股东大会 3 2016 年 1 月 27 日,以现场的方式召开第一 次临时股东大会,会议审议了《关于<北京泽 桥传媒科技股份有限公司筹办情况的工作 报告>的议案》、《关于<北京泽桥传媒科技 股份有限公司设立费用情况的报告>的议 案》、《关于各发起人以其拥有的北京泽桥 传媒科技有限公司净资产折股的议案》、 《关 于<北京泽桥传媒科技股份有限公司章 程>(草案)的议案》、《关于选举北京泽桥 传媒科技股份有限公司第一届董事会成员 的议案》、《关于选举北京泽桥传媒科技股 份有限公司第一届股东监事会成员的议 案》、《关于<北京泽桥传媒科技股份有限 公司股东大会议事规则>的议案》、《关于 <北京泽桥传媒科技股份有限公司董事会议 事规则>的议案》、《关于<北京泽桥传媒科 技股份有限公司监事会议事规则>的议案》、 《关于<关联交易管理制度>的议案》、《关 于<对外担保管理制度>的议案》、《关于< 对外投融资管理制度>的议案》、《北京泽 桥传媒科技股份有限公司投资者关系管理 公告编号：2017-008 31 制度》、《北京泽桥传媒科技股份有限公司 子公司管理制度》、《北京泽桥传媒科技股 份有限公司信息披露管理制度》、《关于授 权公司董事会具体负责办理公司设立相关 手续的议案》 2、2016 年 3 月 11 日,以现场方式召开 2016 年第二次临时股东大会,审议通过了 《关于 申请股票在全国中小企业股份转让系统挂 牌并公开转让的议案》、《关于提请股东大 会授权董事会全权办理公司申请股票进入 全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转 让的议案》、《关于北京泽桥传媒科技股份 有限公司申请股票进入全国中小企业股份 转让系统采取协议转让方式的议案》、《关 于公司聘请中介机构的议案》。 3、、2016 年 9 月 6 日,以现场方式召开 2016 年第三次临时股东大会,审议通过了《关于 变更北京泽桥传媒科技股份有限公司经营 范围的议案》、《关于修改北京泽桥传媒科 技股份有限公司章程的议案》、《关于授权 北京泽桥传媒科技股份有限公司董事会办 理工商变更的议案》。 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 公司内部控制组织架构由股东大会、董事会、监事会和经营管理层组成，分别依据《公司章程》所规 定的权力、职责履行权力控制、管理决策控制、内部监督以及决策执行的各项职责。报告期内，公司各项内 部组织架构和相应的规章制度运行良好，股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表决程序符合《公司 法》、《公司章程》及相关议事规则的规定，在实践中能够规范运作，履行各自的权利义务，没有发现重大违 法违规现象，能够给所有股东提供合适的保护和平等权利保障。 （三）公司治理改进情况 报告期内，公司建立了规范的公司治理结构，股东大会、董事会、监事会、董事会秘书和管理层均严 格按照《公司法》、《证券法》、《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》等法律、法规和中国证监会 有关法律法规等的要求，履行各自的权利和义务，公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照《公 司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行，截至报告期末，上述机构和人员依法运作，未出现违法、 违规现象，能够切实履行应尽的职责和义务，公司治理的实际状况符合相关法规的要求。 未来公司将继续加强对公司董事、监事、高级管理人员在公司治理方面的培训，并促使公司董事、监 事、高级管理人员严格按照《公司法》、《公司章程》和三会议事规则等规定，勤勉尽责地履行其义务，使公 司治理更加规范。 公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异。 （四）投资者关系管理情况 公告编号：2017-008 32 报告期内，公司明确了投资者关系管理工作的机构及负责人，公司董事会负责投资者关系管理工作， 董事会秘书为投资者关系管理负责人，全面负责投资者关系管理工作。公司本着公平、公正、公开原则，平 等对待全体投资者，保障所有投资者享有知情权及其他合法权益，组织和安排了各类投资者关系管理活动。 （五）董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议 无 二、内部控制 （一）监事会就年度内监督事项的意见 1、公司依法运作情况 报告期内，监事会依照有关法律、法规和《公司章程》对股东大会、董事会的决策程序以及董事和高 管人员进行了监督。监事会认为：报告期内，公司依据国家有关法律、法规和公司章程的规定，建立了较完 善的内部控制制度，决策程序符合相关规定。公司董事、总经理及其他高级管理人员在履行职责时，不存 在违反法律、法规和《公司章程》等规定或损害公司及股东利益的行为。 2、检查公司财务情况 报告期内，监事会对公司的财务制度、内控制度和财务状况等进行了认真的检查，认为公司财务会计 内控制度执行良好，能够真实、准确、完整的反应公司财务状况、经营成果及现金流量情况。 3、关联交易情况 报告期内发生控股股东、实际控制人赵郑先生及其配偶段小霞女士为公司申请流动资金贷款提供反担 保的偶发性关联交易。 4、公司对外担保及股权、资产置换情况 报告期内，公司无对外担保、债务重组、非货币性交易、资产置换事项，也无其他损害公司股东利益或 造成公司资产流失的情况。 5、 监事会对本年度内的监督事项无异议 监事会在报告期内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项，监事会对报告期内的监督事项无异议。 6、 监事会对定期报告的审核意见 公司监事会对《2016 年年度报告》进行了审核，认为董事会对该报告的编制和审核程序符合法律、行 政法规、全国股份转让系统公司和公司章程的规定，该报告符合《全国中小企业股份转让系统挂牌公司年 度报告内容与格式指引》，内容真实、准确、完整地反映了公司实际情况。 （二）公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司在业务、人员、资产、机构、财务等方面做到了完全独立，具有独立完整的业务及自主经营能力， 并承担相应的责任与风险。 1、 业务独立性 公司拥有完整的业务体系，建立了与业务体系配套的管理制度和相应的职能机构，能够独立开展业务， 在业务上完全独立于股东和其他关联方，与实际控制人以及其他关联方不存在同业竞争关系。 2、 人员独立性 公司的总经理、财务总监、董事会秘书系公司高级管理人员，除董事长、总经理段小霞女士做为实际 公告编号：2017-008 33 控制人兼任控股股东公司监事外，其他董监高人员不存在在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业担 任除董事、监事以外职务的情形，不存在在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业领薪的情形。公司 已建立了独立的人事聘用、考核、任免制度及独立的工资管理制度，公司在有关员工的社会保障、工薪报 酬等方面均独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业。 3、 资产独立性 公司未以资产、信用为公司股东及其他关联方的债务提供担保，也未将公司的借款或授信额度转借 给公司股东及其他关联方。公司对所有资产有完全的控制支配权，不存在资产、资金和其他资源被公司股 东及其关联方占用而损害公司利益的情况。 4、机构独立性 公司设置了独立的、符合股份公司要求和适应公司业务发展需要的组织机构，股东大会、董事会、监 事会规范运作，独立行使经营管理职权。公司拥有独立的经营和办公场所。公司各组织机构的设置、运行 和管理均独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业，不存在机构混同、混合经营、合署办公的情 形。 5、财务独立性 公司成立以来，设立了独立的财务部门，并配备了相关的财务人员，建立了符合国家相关法律法规的 会计制度和财务管理制度；公司按照《公司章程》规定独立进行财务决策，不存在控股股东干预公司资金 使用的情况；公司在银行单独开立账户，并依法独立纳税，不存在与控股股东及其控制的其他企业混合纳 税现象。 （三）对重大内部管理制度的评价 1、董事会关于内部控制的说明 董事会认为：公司现行的内部控制制度均是依据《公司法》、《公司章程》和国家有关法律法规的规定， 结合公司自身的实际情况制定的，符合现代企业制度的要求，在完整性和合理性方面不存在重大缺陷。由 于内部控制是一项长期而持续地系统工程，需要根据公司所处行业、经营现状和发展情况不断调整、完善。 （1）关于会计核算体系 报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司自身情况出发，制定会计核算的 具体细节制度，并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。 （2）关于财务管理体系 报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家政策及制度的指引下，做到有序工作、 严格管理，继续完善公司财务管理体系。 （3）关于风险控制体系 报告期内，公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风险 等的前提下，采取事前防范、事中控制等措施，从企业规范的角度继续完善风险控制体系。 （四）年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，公司未发生重大会计差错更正，重大遗漏信息等情况。公司信息披露责任人及公司管理层 严格遵守相关制度，严格按照法律法规和《公司章程》、《北京泽桥传媒科技股份有限公司信息披露管理制 度》等规定，力争做到真实、准确、完整、及时地披露有关信息，严格依照 《公司法》、《证券法》及相关 信息披露规则的要求规范运作，努力寻求股东权益的最大化，切实维护公司股东的利益，执行情况良好。 公告编号：2017-008 34 第十节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 我们认为,北京泽桥传媒科技股份有限公司财务报表在所有重大方面按照 企业会计准则的规定编制,公允反映了泽桥传媒 2016 年 12 月 31 日的财务 状况以及 2016 年度的经营成果和现金流量。 审计报告编号 天健审[2017]1-139 号 审计机构名称 天健会计师事务所(特殊普通合伙) 审计机构地址 北京市海淀区中关村南大街甲 18 号院北京国际大厦 B 座 17 层 审计报告日期 2017 年 4 月 6 日 注册会计师姓名 王振宇、王昆 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 3 审计报告正文： 北京泽桥传媒科技股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的北京泽桥传媒科技股份有限公司（以下简称泽桥传媒）财务报表，包括 2016 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2016 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并 及母公 司所有者权益变动表，以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是泽桥传媒管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编 制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞 弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则 的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执 行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注 册会 计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册 会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制 的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评 价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，泽桥传媒的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了公司 2016 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2016 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 二、 财务报表 （一）合并资产负债表 单位：元 公告编号：2017-008 35 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 五、（一）、1 4,253,576.81 3,443,296.25 结算备付金 - - 拆出资金 - - 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 - - 衍生金融资产 - - 应收票据 - - 应收账款 五、（一）、2 12,362,083.14 10,672,016.56 预付款项 五、（一）、3 1,550,736.45 1,935,340.08 应收保费 - - 应收分保账款 - - 应收分保合同准备金 - - 应收利息 - - 应收股利 - - 其他应收款 五、（一）、4 52,536.79 191,531.00 买入返售金融资产 - - 存货 - - 划分为持有待售的资产 - - 一年内到期的非流动资产 - - 其他流动资产 五、（一）、5 2,000,000.00 0.00 流动资产合计 20,218,933.19 16,242,183.89 非流动资产： 发放贷款及垫款 - - 可供出售金融资产 - - 持有至到期投资 - - 长期应收款 - - 长期股权投资 - - 投资性房地产 - - 固定资产 五、（一）、6 846,414.05 867,310.63 在建工程 - - 工程物资 - - 固定资产清理 - - 生产性生物资产 - - 油气资产 - - 无形资产 - - 开发支出 - - 商誉 - - 长期待摊费用 - - 递延所得税资产 五、（一）、7 97,758.44 84,568.55 其他非流动资产 - - 公告编号：2017-008 36 非流动资产合计 944,172.49 951,879.18 资产总计 21,163,105.68 17,194,063.07 流动负债： 短期借款 五、（一）、8 0.00 1,500,000.00 向中央银行借款 - - 吸收存款及同业存放 - - 拆入资金 - - 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 - - 衍生金融负债 - - 应付票据 - - 应付账款 五、（一）、9 10,432,949.81 6,173,427.72 预收款项 五、（一）、10 1,620,150.00 2,212,098.00 卖出回购金融资产款 - - 应付手续费及佣金 - - 应付职工薪酬 五、（一）、11 351,028.17 156,357.95 应交税费 五、（一）、12 222,147.70 942,172.79 应付利息 五、（一）、13 0.00 398.75 应付股利 - - 其他应付款 五、（一）、14 16,089.00 61,912.00 应付分保账款 - - 保险合同准备金 - - 代理买卖证券款 - - 代理承销证券款 - - 划分为持有待售的负债 - - 一年内到期的非流动负债 - - 其他流动负债 - - 流动负债合计 12,642,364.68 11,046,367.21 非流动负债： 长期借款 - - 应付债券 - - 其中：优先股 - - 永续债 - - 长期应付款 - - 长期应付职工薪酬 - - 专项应付款 - - 预计负债 - - 递延收益 - - 递延所得税负债 - - 其他非流动负债 - - 非流动负债合计 - - 负债合计 12,642,364.68 11,046,367.21 所有者权益（或股东权益）： 公告编号：2017-008 37 股本 五、（一）、15 6,000,000.00 6,000,000.00 其他权益工具 - - 其中：优先股 - - 永续债 - - 资本公积 五、（一）、16 180,515.86 13,822,322.61 减：库存股 0.00 0.00 其他综合收益 - - 专项储备 - - 盈余公积 五、（一）、17 237,634.51 - 一般风险准备 - - 未分配利润 五、（一）、18 2,102,590.63 -13,674,626.75 归属于母公司所有者权益合计 8,520,741.00 6,147,695.86 少数股东权益 - - 所有者权益总计 8,520,741.00 6,147,695.86 负债和所有者权益总计 21,163,105.68 17,194,063.07 法定代表人：段小霞 主管会计工作负责人：王娜 会计机构负责人：王娜 （二）母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 4,253,576.81 3,443,296.25 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 - - 衍生金融资产 - - 应收票据 - - 应收账款 十一、（一）、1 12,362,083.14 10,672,016.56 预付款项 1,550,736.45 1,935,340.08 应收利息 - - 应收股利 - - 其他应收款 十一、（一）、2 88,656.79 224,351.00 存货 - - 划分为持有待售的资产 - - 一年内到期的非流动资产 - - 其他流动资产 2,000,000.00 - 流动资产合计 20,255,053.19 16,275,003.89 非流动资产： 可供出售金融资产 - - 持有至到期投资 - - 长期应收款 - - 长期股权投资 - - 投资性房地产 - - 固定资产 846,414.05 867,310.63 公告编号：2017-008 38 在建工程 - - 工程物资 - - 固定资产清理 - - 生产性生物资产 - - 油气资产 - - 无形资产 - - 开发支出 - - 商誉 - - 长期待摊费用 - - 递延所得税资产 97,758.44 84,568.55 其他非流动资产 - - 非流动资产合计 944,172.49 951,879.18 资产总计 21,199,225.68 17,226,883.07 流动负债： 短期借款 - 1,500,000.00 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 - - 衍生金融负债 - - 应付票据 - - 应付账款 10,432,949.81 6,173,427.72 预收款项 1,620,150.00 2,212,098.00 应付职工薪酬 351,028.17 156,357.95 应交税费 222,147.70 942,172.79 应付利息 0.00 398.75 应付股利 - - 其他应付款 16,089.00 61,912.00 划分为持有待售的负债 - - 一年内到期的非流动负债 - - 其他流动负债 - - 流动负债合计 12,642,364.68 11,046,367.21 非流动负债： 长期借款 - - 应付债券 - - 其中：优先股 - - 永续债 - - 长期应付款 - - 长期应付职工薪酬 - - 专项应付款 - - 预计负债 - - 递延收益 - - 递延所得税负债 - - 其他非流动负债 - - 非流动负债合计 - - 公告编号：2017-008 39 负债合计 12,642,364.68 11,046,367.21 所有者权益： 股本 6,000,000.00 6,000,000.00 其他权益工具 - - 其中：优先股 - - 永续债 - - 资本公积 180,515.86 13,822,322.61 减：库存股 - - 其他综合收益 - - 专项储备 - - 盈余公积 237,634.51 0.00 未分配利润 2,138,710.63 -13,641,806.75 所有者权益合计 8,556,861.00 6,180,515.86 负债和所有者权益总计 21,199,225.68 17,226,883.07 （三）合并利润表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 50,078,024.44 39,027,001.88 其中：营业收入 五、（二）、1 50,078,024.44 39,027,001.88 利息收入 0.00 0.00 已赚保费 0.00 0.00 手续费及佣金收入 0.00 0.00 二、营业总成本 47,629,961.53 36,588,638.95 其中：营业成本 五、（二）、1 38,287,905.35 29,754,367.58 利息支出 0.00 0.00 手续费及佣金支出 0.00 0.00 退保金 0.00 0.00 赔付支出净额 0.00 0.00 提取保险合同准备金净额 0.00 0.00 保单红利支出 0.00 0.00 分保费用 0.00 0.00 营业税金及附加 五、（二）、2 69,019.24 70,135.85 销售费用 五、（二）、3 949,073.16 1,025,822.43 管理费用 五、（二）、4 8,164,350.40 5,078,330.05 财务费用 五、（二）、5 71,909.79 169,932.79 资产减值损失 五、（二）、6 87,703.59 490,050.25 加：公允价值变动收益（损失以“－” 号填列） 0.00 0.00 投资收益（损失以“－”号填列） 五、（二）、7 104,846.57 17,746.89 其中：对联营企业和合营企业的投 资收益 0.00 0.00 汇兑收益（损失以“-”号填列） 0.00 0.00 公告编号：2017-008 40 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 2,552,909.48 2,456,109.82 加：营业外收入 - - 其中：非流动资产处置利得 - - 减：营业外支出 五、（二）、8 7,419.09 103.50 其中：非流动资产处置损失 0.00 0.00 四、利润总额（亏损总额以“－”号 填列） 2,545,490.39 2,456,006.32 减：所得税费用 五、（二）、9 172,445.25 716,174.18 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 2,373,045.14 1,739,832.14 其中：被合并方在合并前实现的净 利润 - - 归属于母公司所有者的净利润 2,373,045.14 1,739,832.14 少数股东损益 - - 六、其他综合收益的税后净额 - - 归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额 - - (一)以后不能重分类进损益的其他 综合收益 - - 1．重新计量设定受益计划净负债或 净资产的变动 - - 2．权益法下在被投资单位不能重分 类进损益的其他综合收益中享有的 份额 - - （二）以后将重分类进损益的其他 综合收益 - - 1．权益法下在被投资单位以后将重 分类进损益的其他综合收益中享有 的份额 - - 2．可供出售金融资产公允价值变动 损益 - - 3．持有至到期投资重分类为可供出 售金融资产损益 - - 4．现金流量套期损益的有效部分 - - 5．外币财务报表折算差额 - - 6．其他 - - 归属少数股东的其他综合收益的税 后净额 - - 七、综合收益总额 2,373,045.14 1,739,832.14 归属于母公司所有者的综合收益总 额 2,373,045.14 1,739,832.14 归属于少数股东的综合收益总额 - - 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.40 0.29 公告编号：2017-008 41 （二）稀释每股收益 0.40 0.29 法定代表人：段小霞 主管会计工作负责人：王娜 会计机构负责人：王娜 （四）母公司利润表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、营业收入 十一、（二）、1 50,078,024.44 39,027,001.88 减：营业成本 十一、（二）、1 38,287,905.35 29,754,367.58 营业税金及附加 69,019.24 70,135.85 销售费用 949,073.16 1,025,822.43 管理费用 8,161,050.40 5,072,030.05 财务费用 71,909.79 169,932.79 资产减值损失 87,703.59 490,050.25 加：公允价值变动收益（损失以“－” 号填列） 0.00 0.00 投资收益（损失以“－”号填列） 十一、（二）、2 104,846.57 17,746.89 其中：对联营企业和合营企业的投 资收益 0.00 0.00 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 2,556,209.48 2,462,409.82 加：营业外收入 - - 其中：非流动资产处置利得 - - 减：营业外支出 7,419.09 103.50 其中：非流动资产处置损失 0.00 0.00 三、利润总额（亏损总额以“－”号 填列） 2,548,790.39 2,462,306.32 减：所得税费用 172,445.25 716,174.18 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 2,376,345.14 1,746,132.14 五、其他综合收益的税后净额 - - (一)以后不能重分类进损益的其他 综合收益 - - 1．重新计量设定受益计划净负债或 净资产的变动 - - 2．权益法下在被投资单位不能重分 类进损益的其他综合收益中享有的 份额 - - （二）以后将重分类进损益的其他 综合收益 - - 1．权益法下在被投资单位以后将重 分类进损益的其他综合收益中享有 的份额 - - 2．可供出售金融资产公允价值变动 损益 - - 3．持有至到期投资重分类为可供出 售金融资产损益 - - 公告编号：2017-008 42 4．现金流量套期损益的有效部分 - - 5．外币财务报表折算差额 - - 6．其他 - - 六、综合收益总额 2,376,345.14 1,746,132.14 七、每股收益： （一）基本每股收益 - - （二）稀释每股收益 - - （五）合并现金流量表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 50,770,471.03 31,247,942.17 客户存款和同业存放款项净增加额 - - 向中央银行借款净增加额 - - 向其他金融机构拆入资金净增加额 - - 收到原保险合同保费取得的现金 - - 收到再保险业务现金净额 - - 保户储金及投资款净增加额 - - 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产净增加额 - - 收取利息、手续费及佣金的现金 - - 拆入资金净增加额 - - 回购业务资金净增加额 - - 收到的税费返还 - - 收到其他与经营活动有关的现金 五、（三）、1 143,395.06 266,041.38 经营活动现金流入小计 50,913,866.09 31,513,983.55 购买商品、接受劳务支付的现金 35,961,041.87 25,120,307.59 客户贷款及垫款净增加额 - - 存放中央银行和同业款项净增加额 - - 支付原保险合同赔付款项的现金 - - 支付利息、手续费及佣金的现金 - - 支付保单红利的现金 - - 支付给职工以及为职工支付的现金 3,545,310.89 2,354,828.31 支付的各项税费 1,663,796.60 528,939.31 支付其他与经营活动有关的现金 五、（三）、2 4,855,238.10 3,208,732.35 经营活动现金流出小计 46,025,387.46 31,212,807.56 经营活动产生的现金流量净额 4,888,478.63 301,175.99 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 - - 取得投资收益收到的现金 104,846.57 17,746.89 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 的现金净额 - - 公告编号：2017-008 43 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - 收到其他与投资活动有关的现金 五、（三）、3 4,000,000.00 1,000,000.00 投资活动现金流入小计 4,104,846.57 1,017,746.89 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 的现金 610,839.10 216,445.15 投资支付的现金 - - 质押贷款净增加额 - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - 支付其他与投资活动有关的现金 五、（三）、4 6,000,000.00 0.00 投资活动现金流出小计 6,610,839.10 216,445.15 投资活动产生的现金流量净额 -2,505,992.53 801,301.74 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 - - 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - - 取得借款收到的现金 0.00 1,500,000.00 发行债券收到的现金 0.00 0.00 收到其他与筹资活动有关的现金 0.00 2,630,598.03 筹资活动现金流入小计 0.00 4,130,598.03 偿还债务支付的现金 1,500,000.00 3,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 72,205.54 173,157.31 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - - 支付其他与筹资活动有关的现金 0.00 0.00 筹资活动现金流出小计 1,572,205.54 3,173,157.31 筹资活动产生的现金流量净额 -1,572,205.54 957,440.72 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 0.00 0.00 五、现金及现金等价物净增加额 810,280.56 2,059,918.45 加：期初现金及现金等价物余额 3,443,296.25 1,383,377.80 六、期末现金及现金等价物余额 4,253,576.81 3,443,296.25 法定代表人：段小霞 主管会计工作负责人：王娜会计机构负责人：王娜 （六）母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 50,770,471.03 31,247,942.17 收到的税费返还 0.00 0.00 收到其他与经营活动有关的现金 143,395.06 259,741.38 经营活动现金流入小计 50,913,866.09 31,507,683.55 购买商品、接受劳务支付的现金 35,961,041.87 25,120,307.59 支付给职工以及为职工支付的现金 3,545,310.89 2,354,828.31 支付的各项税费 1,663,796.60 528,939.31 支付其他与经营活动有关的现金 4,855,238.10 3,202,432.35 经营活动现金流出小计 46,025,387.46 31,206,507.56 公告编号：2017-008 44 经营活动产生的现金流量净额 4,888,478.63 301,175.99 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 - - 取得投资收益收到的现金 104,846.57 17,746.89 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 的现金净额 0.00 0.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 0.00 0.00 收到其他与投资活动有关的现金 4,000,000.00 1,000,000.00 投资活动现金流入小计 4,104,846.57 1,017,746.89 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 的现金 610,839.10 216,445.15 投资支付的现金 - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - 支付其他与投资活动有关的现金 6,000,000.00 0.00 投资活动现金流出小计 6,610,839.10 216,445.15 投资活动产生的现金流量净额 -2,505,992.53 801,301.74 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 - - 取得借款收到的现金 0.00 1,500,000.00 发行债券收到的现金 0.00 0.00 收到其他与筹资活动有关的现金 0.00 2,630,598.03 筹资活动现金流入小计 0.00 4,130,598.03 偿还债务支付的现金 1,500,000.00 3,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 72,205.54 173,157.31 支付其他与筹资活动有关的现金 0.00 0.00 筹资活动现金流出小计 1,572,205.54 3,173,157.31 筹资活动产生的现金流量净额 -1,572,205.54 957,440.72 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 0.00 0.00 五、现金及现金等价物净增加额 810,280.56 2,059,918.45 加：期初现金及现金等价物余额 3,443,296.25 1,383,377.80 六、期末现金及现金等价物余额 4,253,576.81 3,443,296.25 公告编号：2017-008 45 （七）合并股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合收益 专项储 备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 6,000,000.00 - - - 13,822,322.61 - - - 0.00 - - 13,674,626.7 5 - 6,147,695.86 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - 0.00 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - 0.00 同一控制下企业合 并 - - - - - - - - - - - - 0.00 其他 - - - - - - - - - - - - 0.00 二、本年期初余额 6,000,000.00 - - - 13,822,322.61 0.00 - - - - - 13,674,626.7 5 - 6,147,695.86 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） 0.00 - - - -13,641,806.75 - - - 237,634.51 - 15,777,217.3 8 - 2,373,045.14 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 2,373,045.14 - 2,373,045.14 （二）所有者投入和减少 资本 0.00 - - - - - - - - - - - 0.00 1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - 0.00 2．其他权益工具持有者 投入资本 - - - - - - - - - - - - 0.00 3．股份支付计入所有者 权益的金额 - - - - - - - - - - - - 0.00 4．其他 - - - - - - - - - - - - 0.00 （三）利润分配 0.00 - - - 0.00 - - - 237,634.51 - -237,634.51 - 0.00 公告编号：2017-008 46 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 237,634.51 - -237,634.51 - 0.00 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - 0.00 3．对所有者（或股东）的 分配 - - - - - - - - - - - - 0.00 4．其他 - - - - - - - - - - - - 0.00 （四）所有者权益内部结 转 0.00 - - - -13,641,806.75 - - - 0.00 - 13,641,806.7 5 - 0.00 1．资本公积转增资本（或 股本） - - - - - - - - - - - - 0.00 2．盈余公积转增资本（或 股本） - - - - - - - - - - - - 0.00 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - 0.00 4．其他 - - - - -13,641,806.75 - - - - - 13,641,806.7 5 - 0.00 （五）专项储备 0.00 - - - 0.00 - - - 0.00 - 0.00 - 0.00 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - 0.00 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - 0.00 （六）其他 - - - - - - - - - - - - 0.00 四、本年期末余额 6,000,000.00 - - - 180,515.86 0.00 - - 237,634.51 - 2,102,590.63 - 8,520,741.00 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合收益 专项储 备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 6,000,000.00 - - - 10,842,322.61 - - - - - - 15,414,458.8 9 - 1,427,863.72 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - 0.00 公告编号：2017-008 47 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - 0.00 同一控制下企业合 并 - - - - - - - - - - - - 0.00 其他 - - - - - - - - - - - - 0.00 二、本年期初余额 6,000,000.00 - - - 10,842,322.61 - - - - - - 15,414,458.8 9 - 1,427,863.72 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） 0.00 - - - 2,980,000.00 - - - - - 1,739,832.14 - 4,719,832.14 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 1,739,832.14 - 1,739,832.14 （二）所有者投入和减少 资本 0.00 - - - 2,980,000.00 - - - - - 0.00 - 2,980,000.00 1．股东投入的普通股 - - - - 2,980,000.00 - - - - - - - 2,980,000.00 2．其他权益工具持有者 投入资本 - - - - - - - - - - - - 0.00 3．股份支付计入所有者 权益的金额 - - - - - - - - - - - - 0.00 4．其他 - - - - - - - - - - - - 0.00 （三）利润分配 0.00 - - - 0.00 - - - - - 0.00 - 0.00 1．提取盈余公积 - - - - - - - - - - - - 0.00 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - 0.00 3．对所有者（或股东）的 分配 - - - - - - - - - - - - 0.00 4．其他 - - - - - - - - - - - - 0.00 （四）所有者权益内部结 转 0.00 - - - 0.00 - - - - - 0.00 - 0.00 1．资本公积转增资本（或 股本） - - - - - - - - - - - - 0.00 公告编号：2017-008 48 2．盈余公积转增资本（或 股本） - - - - - - - - - - - - 0.00 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - 0.00 4．其他 - - - - - - - - - - - - 0.00 （五）专项储备 0.00 - - - 0.00 - - - - - 0.00 - 0.00 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - 0.00 四、本年期末余额 6,000,000.00 - - - 13,822,322.61 - - - 0.00 - - 13,674,626.7 5 - 6,147,695.86 法定代表人：段小霞 主管会计工作负责人：王娜 会计机构负责人：王娜 （八）母公司股东权益变动表 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 6,000,000.00 - - - 13,822,322.61 - - - 0.00 -13,641,806.75 6,180,515.86 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - 0.00 前期差错更正 - - - - - - - - - - 0.00 其他 - - - - - - - - - - 0.00 二、本年期初余额 6,000,000.00 - - - 13,822,322.61 - - - 0.00 -13,641,806.75 6,180,515.86 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） 0.00 - - - -13,641,806.75 - - - 237,634.51 15,780,517.38 2,376,345.14 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - 2,376,345.14 2,376,345.14 （二）所有者投入和减少 资本 0.00 - - - - - - - - - 0.00 1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - 0.00 公告编号：2017-008 49 2．其他权益工具持有者投 入资本 - - - - - - - - - - 0.00 3．股份支付计入所有者权 益的金额 - - - - - - - - - - 0.00 4．其他 - - - - - - - - - - 0.00 （三）利润分配 0.00 - - - 0.00 - - - 237,634.51 -237,634.51 0.00 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 237,634.51 -237,634.51 0.00 2．对所有者（或股东）的 分配 - - - - - - - - - - 0.00 3．其他 - - - - - - - - - - 0.00 （四）所有者权益内部结 转 0.00 - - - -13,641,806.75 - - - - 13,641,806.75 0.00 1．资本公积转增资本（或 股本） - - - - - - - - - - 0.00 2．盈余公积转增资本（或 股本） - - - - - - - - - - 0.00 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - 0.00 4．其他 - - - - -13,641,806.75 - - - - 13,641,806.75 0.00 （五）专项储备 0.00 - - - 0.00 - - - 0.00 0.00 0.00 1．本期提取 - - - - - - - - - - 0.00 2．本期使用 - - - - - - - - - - 0.00 （六）其他 - - - - - - - - - - 0.00 四、本年期末余额 6,000,000.00 - - - 180,515.86 - - - 237,634.51 2,138,710.63 8,556,861.00 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 6,000,000.00 - - - 10,842,322.61 - - - - -15,387,938.89 1,454,383.72 公告编号：2017-008 50 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - 0.00 前期差错更正 - - - - - - - - - - 0.00 其他 - - - - - - - - - - 0.00 二、本年期初余额 6,000,000.00 - - - 10,842,322.61 - - - - -15,387,938.89 1,454,383.72 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） 0.00 - - - 2,980,000.00 - - - - 1,746,132.14 4,726,132.14 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - 1,746,132.14 1,746,132.14 （二）所有者投入和减少 资本 0.00 - - - 2,980,000.00 - - - - 0.00 2,980,000.00 1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - 0.00 2．其他权益工具持有者投 入资本 - - - - - - - - - - 0.00 3．股份支付计入所有者权 益的金额 - - - - - - - - - - 0.00 4．其他 - - - - 2,980,000.00 - - - - - 2,980,000.00 （三）利润分配 0.00 - - - 0.00 - - - - 0.00 0.00 1．提取盈余公积 - - - - - - - - - - 0.00 2．对所有者（或股东）的 分配 - - - - - - - - - - 0.00 3．其他 - - - - - - - - - - 0.00 （四）所有者权益内部结 转 0.00 - - - 0.00 - - - - 0.00 0.00 1．资本公积转增资本（或 股本） - - - - - - - - - - 0.00 2．盈余公积转增资本（或 股本） - - - - - - - - - - 0.00 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - 0.00 4．其他 - - - - - - - - - - 0.00 公告编号：2017-008 51 （五）专项储备 0.00 - - - 0.00 - - - - 0.00 0.00 1．本期提取 - - - - - - - - - - 0.00 2．本期使用 - - - - - - - - - - 0.00 （六）其他 - - - - - - - - - - 0.00 四、本年期末余额 6,000,000.00 - - - 13,822,322.61 - - - 0.00 -13,641,806.75 6,180,515.86 公告编号：2017-008 52 北京泽桥传媒科技股份有限公司 财务报表附注 2016 年度 金额单位：人民币元 一、公司基本情况 北京泽桥传媒科技股份有限公司（以下简称公司或本公司）前身为北京泽桥 传媒科技有限公司，系由北京泽桥生物技术有限公司、自然人段小霞投资设立， 于 2008 年 7 月 4 日在北京市工商行政管理局朝阳分局登记注册，北京泽桥传媒 科 技 有 限 公 司 成 立 时 注 册 资 本 50 万 元 。 现 持 有 统 一 社 会 信 用 代 码 为 91110302678243663A 的营业执照。注册资本 600.00 万元，股份总数 600.00 万 股（每股面值 1 元）。其中，北京融华汇投资管理有限公司出资 390.00 万元人 民币，北京鹏路投资管理中心（有限合伙）出资 210.00 万元人民币。法定代表 人段小霞。公司股票已于 2016 年 7 月 5 日在全国中小股份转让系统挂牌交易（股 票代码：837828）。 本公司属代理服务行业。经营范围：技术推广服务、技术开发、技术服务、 技术转让；信息技术咨询服务；软件开发；项目投资、投资管理；企业管理；市 场调查；设计、制作、代理、发布广告；组织文化艺术交流活动（不含演出）； 企业形象策划；会议及展览服务；经济贸易咨询；互联网信息服务。（互联网信 息服务以及依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活 动。） 主要提供的劳务：广告代理服务、媒介服务、采买服务。 本财务报表业经公司董事会于 2017 年 4 月 6 日批准对外报出。 二、财务报表的编制基础 (一) 编制基础 本公司财务报表以持续经营为编制基础。 (二) 持续经营能力评价 本公司不存在导致对报告期末起 12 个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。 公告编号：2017-008 53 三、重要会计政策及会计估计 重要提示：本公司根据实际生产经营特点针对应收款项坏账准备计提、固定资产折旧、 收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。 (一) 遵循企业会计准则的声明 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状 况、经营成果和现金流量等有关信息。 (二) 会计期间 会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 (三) 营业周期 公司经营业务的营业周期较短，以 12 个月作为资产和负债的流动性划分标准。 (四) 记账本位币 采用人民币为记账本位币。 (五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 1. 同一控制下企业合并的会计处理方法 公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表 中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值 份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足 冲减的，调整留存收益。 2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法 公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差 额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首 先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行 复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差 额计入当期损益。 (六) 合并财务报表的编制方法 母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及 其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第 33 号— —合并财务报表》编制。 (七) 现金及现金等价物的确定标准 公告编号：2017-008 54 列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是 指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 (八) 金融工具 1. 金融资产和金融负债的分类 金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 资产（包括交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。 金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 负债（包括交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融负债）、其他金融负债。 2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件 公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或 金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和 金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交 易费用计入初始确认金额。 公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生 的交易费用，但下列情况除外：(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法， 按摊余成本计量；(2) 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资， 以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。 公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1) 以 公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金 融负债时可能发生的交易费用；(2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权 益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3) 不属于指定 为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允 价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下 列两项金额之中的较高者进行后续计量：1) 按照《企业会计准则第 13 号——或有事项》确 定的金额；2) 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第 14 号——收入》的原则确定的累积 摊销额后的余额。 金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下 方法处理：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变 公告编号：2017-008 55 动形成的利得或损失，计入公允价值变动收益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利， 确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益， 同时调整公允价值变动收益。(2) 可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益；持 有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被 投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接 计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。 当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风 险和报酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应 终止确认该金融负债或其一部分。 3. 金融资产转移的确认依据和计量方法 公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融 资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并 将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有 的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1) 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资 产；(2) 未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资 产，并相应确认有关负债。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所 转移金融资产的账面价值；(2) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值 变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价 值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列 两项金额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价， 与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。 4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法 公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相 关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用： (1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的 报价； (2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入 值，包括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价； 除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市 公告编号：2017-008 56 场验证的输入值等； (3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法 由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、 使用自身数据做出的财务预测等。 5. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法 (1) 资产负债表日对以公允 价值计量且 其变动计入当期损益的金融资产以外的金融 资产的账面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。 (2) 对于持有至到期投资、贷款和应收款，先将单项金额重大的金融资产区分开来， 单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具 有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产 （包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组 合中再进行减值测试。测试结果表明其发生了减值的，根据其账面价值高于预计未来现金 流量现值的差额确认减值损失。 (3) 可供出售金融资产 1) 表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括： ① 债务人发生严重财务困难； ② 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期； ③ 公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步； ④ 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组； ⑤ 因债务人发生重大财务困难，该债务工具无法在活跃市场继续交易； ⑥ 其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。 2) 表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生 严重或非暂时性下跌，以及被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大 不利变化使公司可能无法收回投资成本。 本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查。对于以公允价值计 量的权益工具投资，若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过 50%（含 50%）或低于 其成本持续时间超过 12 个月（含 12 个月）的，则表明其发生减值；若其于资产负债表日的 公允价值低于其成本超过 20%（含 20%）但尚未达到 50%的，或低于其成本持续时间超过 6 个 月（含 6 个月）但未超过 12 个月的，本公司会综合考虑其他相关因素，诸如价格波动率等， 判断该权益工具投资是否发生减值。对于以成本计量的权益工具投资，公司综合考虑被投资 公告编号：2017-008 57 单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等是否发生重大不利变化，判断该权益工具是 否发生减值。 以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时，原直接计入其他综合收益的因公允价 值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投 资，在期后公允价值回升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损 失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值回 升直接计入其他综合收益。 以成本计量的可供出售权益工具发生减值时，将该权益工具投资的账面价值，与按照类 似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失， 计入当期损益，发生的减值损失一经确认，不予转回。 (九) 应收款项 1. 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额 标准 应收账款余额 100 万元以上（含），其他应收款余额 50 万元以上（含）的应收款项。 单项金额重大并单项计提坏账准 备的计提方法 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账 面价值的差额计提坏账准备。 2．按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 (1) 具体组合及坏账准备的计提方法 确定组合的依据 账龄分析法组合 相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征 其他组合 应收母公司合并范围内、外关联方款项及员工备用金等 具有类似信用风险特征 按组合计提坏账准备的计提方法 账龄分析法组合 账龄分析法 其他组合 单独进行减值测试，根据未来现金流量现值低于其账面 价值的差额计提坏账准备。 (2) 账龄分析法 账 龄 应收账款 计提比例(%) 其他应收款 计提比例(%) 1 年以内（含 1 年，以下同） 5.00 5.00 1-2 年 10.00 10.00 2-3 年 20.00 20.00 3-4 年 30.00 30.00 公告编号：2017-008 58 账 龄 应收账款 计提比例(%) 其他应收款 计提比例(%) 4-5 年 50.00 50.00 5 年以上 100.00 100.00 3．单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特 征的应收款项组合的未来现金流量现值存在显著差异 坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，根据未来现金流量现值低于其账面 价值的差额计提坏账准备 对应收票据、应收利息、长期应收款等其他应收款项，根据其未来现金流量现值低于其 账面价值的差额计提坏账准备。 (十) 长期股权投资 1. 共同控制、重要影响的判断 按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权 的参与方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决 策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。 2. 投资成本的确定 (1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或 发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并 财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合 并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的， 调整留存收益。 公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于 “一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计 处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制 方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成 本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价 值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 (2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为 其初始投资成本。 公告编号：2017-008 59 公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务 报表和合并财务报表进行相关会计处理： 1) 在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作 为改按成本法核算的初始投资成本。 2) 在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各 项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之 前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账 面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其 他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重 新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 (3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始 投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本； 以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第 12 号——债务重组》确定其初始投资成本； 以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第 7 号——非货币性资产交换》确定其初始 投资成本。 3. 后续计量及损益确认方法 对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期 股权投资，采用权益法核算。 4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的的处理方法 (1) 个别财务报表 对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权， 对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再 对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的，确认为金融资产，按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。 (2) 合并财务报表 1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的 在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日 开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的， 冲减留存收益。 丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新 公告编号：2017-008 60 计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子 公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投 资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权 时转为当期投资收益。 2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的 将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制 权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表 中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 (十一) 固定资产 1. 固定资产确认条件 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会 计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确 认。 2. 各类固定资产的折旧方法 类 别 折旧方法 折旧年限(年) 残值率(%) 年折旧率(%) 电子设备 年限平均法 3 5.00 31.67 运输工具 年限平均法 4 5.00 23.75 办公设备 年限平均法 5 5.00 19.00 (十二) 职工薪酬 1. 职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。 2. 短期薪酬的会计处理方法 在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损 益或相关资产成本。 3. 离职后福利的会计处理方法 离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。 (1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为 负债，并计入当期损益或相关资产成本。 (2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤： 1) 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和 财务变量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时， 公告编号：2017-008 61 对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本； 2) 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价 值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余 的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产； 3) 期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债 或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其 中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新 计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不 允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。 4. 辞退福利的会计处理方法 向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入 当期损益：(1) 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时； (2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 5. 其他长期职工福利的会计处理方法 向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定 进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为 简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或 净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项 目的总净额计入当期损益或相关资产成本。 (十三) 收入 1. 收入确认原则 (1) 销售商品 销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认： 1) 将商品所有权上的主要风险和报 酬转移给购货方； 2) 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的 商品实施有效控制； 3) 收入的金额能够可靠地计量； 4) 相关的经济利益很可能流入； 5) 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 (2) 提供劳务 提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地 计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生 的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经发生的成本占 公告编号：2017-008 62 估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能 够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认 提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿， 将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。 (3) 让渡资产使用权 让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确 认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确 定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 2. 收入确认的具体方法 公司主要业务为提供广告代理服务以获取收入。广告代理收入确认的具体方法为：根据 合同约定发布广告，发布完成确认收入；媒介服务收入确认的具体方法为：根据合同约定履 行媒介服务，履行完毕确认收入；采买服务确认的具体方法为：根据合同约定履行采买服务， 实物发出时确认采买收入。 (十四) 递延所得税资产、递延所得税负债 1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项 目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收 回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。 2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。 资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂 时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。 3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法 获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价 值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。 4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列 情况产生的所得税：(1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。 (十五) 租赁 经营租赁的会计处理方法 公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当 期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。 公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始 公告编号：2017-008 63 直接费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在 实际发生时计入当期损益。 (十六) 分部报告 公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营 分部是指同时满足下列条件的组成部分： 1. 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用； 2. 管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业 绩； 3. 能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。 四、税项 (一) 主要税种及税率 税 种 计税依据 税 率 增值税 销售货物或提供应税劳务 6.00% 城市维护建设税 应缴流转税税额 7.00% 教育费附加 应缴流转税税额 3.00% 地方教育附加 应缴流转税税额 2.00% 文化事业建设费 应税销售额 3.00% 企业所得税 应纳税所得额 15.00%、16.50% 不同税率的纳税主体企业所得税税率说明 纳税主体名称 2016 年 2015 年 北京泽桥传媒科技有限公司 15.00% 15.00% 香港信通传媒集团有限公司 16.50% 16.50% (二) 税收优惠 2014 年 10 月 30 日，公司高新技术企业认定合格，证书编号为 GR201411002870,按照税 法有关规定，公司 2014 年度、2015 年度、2016 年度执行所得税税率为 15%。 五、合并财务报表项目注释 (一) 合并资产负债表项目注释 1. 货币资金 公告编号：2017-008 64 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 库存现金 35,919.86 43,388.08 银行存款 4,217,656.95 3,399,908.17 合 计 4,253,576.81 3,443,296.25 (2) 其他说明 不存在因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的情况。 2. 应收账款 (1) 明细情况 1) 类别明细情况 种 类 期末数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例 (%) 单项金额重大并单 项计提坏账准备 按信用风险特征组 合计提坏账准备 13,013,806.08 100.00 651,722.94 5.01 12,362,083.14 单项金额不重大但 单项计提坏账准备 合 计 13,013,806.08 100.00 651,722.94 5.01 12,362,083.14 (续上表) 种 类 期初数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例 (%) 单项金额重大并单 项计提坏账准备 按信用风险特征组 合计提坏账准备 11,235,806.91 100.00 563,790.35 5.02 10,672,016.56 单项金额不重大但 单项计提坏账准备 合 计 11,235,806.91 100.00 563,790.35 5.02 10,672,016.56 2) 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款 公告编号：2017-008 65 账 龄 期末数 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 1 年以内 12,993,153.41 649,657.67 5.00 1-2 年 20,652.67 2,065.27 10.00 小 计 13,013,806.08 651,722.94 5.01 (2) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 87,932.59 元。 (3) 应收账款金额前 5 名情况 单位名称 账面余额 占应收账款余额 坏账准备 的比例(%) 阿斯利康中国（投资）有限公司 7,700,205.20 59.17 385,010.26 Merck,Sharp&DohmeCorp.(U.S) 2,566,053.59 19.72 128,302.68 上海罗氏制药有限公司 614,244.41 4.72 30,712.22 阳狮广告有限公司上海静安分公司 285,600.00 2.19 14,280.00 天士力制药集团股份有限公司 218,850.00 1.68 10,942.50 小 计 11,384,953.20 87.48 569,247.66 3. 预付款项 (1) 账龄分析 账 龄 期末数 期初数 账面余额 比例(%) 坏账 准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏 账 准 备 账面价值 1 年以 内 1,550,736.45 100.00 1,550,736.45 1,935,340.08 100.00 1,935,340.08 合 计 1,550,736.45 100.00 1,550,736.45 1,935,340.08 100.00 1,935,340.08 (2) 预付款项金额前 5 名情况 单位名称 账面余额 占预付款项余额 的比例(%) 北京华医诺德投资顾问有限公司 180,000.00 11.61 北京市京师律师事务所 150,000.00 9.67 公告编号：2017-008 66 单位名称 账面余额 占预付款项余额 的比例(%) 北京赛柏蓝企业管理有限公司 145,000.00 9.35 赵郑 120,000.00 7.74 北京荣华天地酒店管理有限公司 100,000.00 6.45 小 计 695,000.00 44.82 4. 其他应收款 (1) 明细情况 1) 类别明细情况 种 类 期末数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账 准备 按信用风险特征组合计提坏账 准备 52,536.79 100.00 52,536.79 单项金额不重大但单项计提坏 账准备 合 计 52,536.79 100.00 52,536.79 (续上表) 种 类 期初数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单项计提坏 账准备 按信用风险特征组合计提坏 账准备 191,760.00 100.00 229.00 0.12 191,531.00 单项金额不重大但单项计提 坏账准备 合 计 191,760.00 100.00 229.00 0.12 191,531.00 2) 组合中采用其他方法计提坏账准备的其他应收款 公告编号：2017-008 67 组合名称 期末数 账面余额 坏账准备 备用金 52,536.79 合 计 52,536.79 (2) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额-229.00 元。 (3) 其他应收款款项性质分类情况 款项性质 期末数 期初数 备用金 52,536.79 187,180.00 应收暂付款 4,580.00 合 计 52,536.79 191,760.00 (4) 其他应收款金额前 5 名情况 单位名称 款项性质 账面余额 账龄 占其他应收款余 额的比例(%) 坏账准备 迟玉婷 备用金 52,536.79 1 年以内 100.00 小 计 52,536.79 100.00 5. 其他流动资产 项 目 期末数 期初数 理财产品 2,000,000.00 合 计 2,000,000.00 6. 固定资产 项 目 电子设备 运输工具 办公设备 合 计 账面原值 期初数 130,391.55 2,928,367.69 190,059.80 3,248,819.04 本期增加金额 117,084.00 443,240.11 560,324.11 1) 购置 117,084.00 443,240.11 560,324.11 本期减少金额 期末数 247,475.55 2,928,367.69 633,299.91 3,809,143.15 公告编号：2017-008 68 项 目 电子设备 运输工具 办公设备 合 计 累计折旧 期初数 113,870.37 2,146,126.53 121,511.51 2,381,508.41 本期增加金额 29,916.58 469,655.66 81,648.45 581,220.69 1) 计提 29,916.58 469,655.66 81,648.45 581,220.69 本期减少金额 期末数 143,786.95 2,615,782.19 203,159.96 2,962,729.10 账面价值 期末账面价值 103,688.60 312,585.50 430,139.95 846,414.05 期初账面价值 16,521.18 782,241.16 68,548.29 867,310.63 7. 递延所得税资产 项 目 期末数 期初数 可抵扣 暂时性差异 递延 所得税资产 可抵扣 暂时性差异 递延 所得税资产 资产减值准备 651,722.94 97,758.44 563,790.35 84,568.55 合 计 651,722.94 97,758.44 563,790.35 84,568.55 8. 短期借款 项 目 期末数 期初数 保证借款 1,500,000.00 合 计 1,500,000.00 9. 应付账款 项 目 期末数 期初数 1 年以内 10,426,526.38 6,173,427.72 1-2 年 6,423.43 合 计 10,432,949.81 6,173,427.72 10. 预收款项 公告编号：2017-008 69 项 目 期末数 期初数 1 年以内 1,620,150.00 2,212,098.00 合 计 1,620,150.00 2,212,098.00 11. 应付职工薪酬 (1) 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 短期薪酬 156,357.95 3,664,997.78 3,470,327.56 351,028.17 离职后福利—设定提存计划 82,585.11 82,585.11 合 计 156,357.95 3,747,582.89 3,552,912.67 351,028.17 (2) 短期薪酬明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 工资、奖金、津贴和补贴 156,357.9 5 3,427,963.62 3,233,293.40 351,028.17 职工福利费 89,701.19 89,701.19 社会保险费 84,523.97 84,523.97 其中： 医疗保险费 72,632.44 72,632.44 工伤保险费 3,968.71 3,968.71 生育保险费 7,922.82 7,922.82 住房公积金 62,809.00 62,809.00 小 计 156,357.9 5 3,664,997.78 3,470,327.56 351,028.17 (3) 设定提存计划明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 基本养老保险 76,595.61 76,595.61 失业保险费 5,989.50 5,989.50 小 计 82,585.11 82,585.11 12. 应交税费 项 目 期末数 期初数 增值税 26,258.81 121,213.75 公告编号：2017-008 70 项 目 期末数 期初数 企业所得税 181,245.14 789,759.86 代扣代缴个人所得税 12,538.33 4,936.55 城市维护建设税 1,228.16 15,319.87 教育费附加 526.36 6,565.66 地方教育附加 350.90 4,377.10 合 计 222,147.70 942,172.79 13. 应付利息 项 目 期末数 期初数 短期借款应付利息 398.75 合 计 398.75 14. 其他应付款 项 目 期末数 期初数 往来款 35,000.00 社保公积金 16,089.00 13,020.00 应付暂收款 13,892.00 合 计 16,089.00 61,912.00 15. 股本 (1) 明细情况 股东类别 期末数 期初数 北京融华汇投资管理有限公司 3,900,000.00 3,900,000.00 北京鹏路投资管理中心（有限合伙） 2,100,000.00 2,100,000.00 合 计 6,000,000.00 6,000,000.00 (2) 其他说明 2016 年，根据公司股东会决议、出资者签署的发起人协议和章程的规定，公司整体改 制为股份有限公司，以截至 2015 年 12 月 31 日经审计净资产 6,180,515.86 元（其中：实 收资本 6,000,000.00 元，资本公积 13,822,322.61 元，未分配利润-13,641,806.75 元） 公告编号：2017-008 71 折合股份 6,000,000 股，每股面值 1 元，净资产超过股本的部分 180,515.86 元计入股份公 司资本公积(股本溢价)。天健会计师事务所（特殊普通合伙）北京分所对公司截至 2015 年 12 月 31 日的净资产进行审计并出具《审计报告》(天健审〔2016〕1-15 号)。原公司股东 在整体变更后的股份公司中股权比例保持不变，并于同日签署了《发起人协议书》。本次净 资产折股业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）北京分所审验并出具《验资报告》(天健 验〔2016〕1-4 号)。 16. 资本公积 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 资本溢价（股本溢价） 180,515.86 13,822,322.61 合 计 180,515.86 13,822,322.61 (2) 其他说明 公司以截至 2015 年 12 月 31 日的净资产整体改制为股份有限公司，净资产折股减少资 本公积 13,641,806.75 元，净资产超过股本 180,515.86 元计入资本公积（股本溢价），详见 本附注股本所述。 17. 盈余公积 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积金 237,634.51 237,634.51 合 计 237,634.51 237,634.51 本期增加系根据公司章程规定，按照母公司本期净利润的 10%计提法定盈余公积金。 18. 未分配利润 项 目 期末数 期初数 调整前上期末未分配利润 -13,674,626.75 -15,414,458.89 调整后期初未分配利润 -13,674,626.75 -15,414,458.89 加：净资产折股 13,641,806.75 本期归属于母公司所有者的净利润 2,373,045.14 1,739,832.14 公告编号：2017-008 72 项 目 期末数 期初数 减：提取法定盈余公积 237,634.51 期末未分配利润 2,102,590.63 -13,674,626.75 (二) 合并利润表项目注释 1. 营业收入/营业成本 项 目 本期数 上年同期数 收入 成本 收入 成本 主营业务收入 50,077,358.21 38,287,905.35 39,027,001.88 29,754,367.58 其他业务收入 666.23 合 计 50,078,024.44 38,287,905.35 39,027,001.88 29,754,367.58 2. 营业税金及附加 项 目 本期数 上年同期数 城市维护建设税 40,261.22 40,912.58 教育费附加 17,254.81 17,533.96 地方教育费附加 11,503.21 11,689.31 合 计 69,019.24 70,135.85 3. 销售费用 项 目 本期数 上年同期数 职工薪酬 438,359.00 506,773.99 差旅费 124,028.24 168,795.78 汽车费 268,875.46 234,424.47 运杂费 65,370.75 90,834.59 参展费 29,395.17 3,689.32 其他 23,044.54 21,304.28 合 计 949,073.16 1,025,822.43 4. 管理费用 公告编号：2017-008 73 项 目 本期数 上年同期数 办公费 275,297.55 181,235.14 职工薪酬 1,270,620.21 713,629.32 折旧费 581,220.69 518,930.81 租赁费 582,504.76 420,000.00 研究开发费 2,911,481.75 1,989,807.09 聘请中介机构费 1,358,490.55 94,339.62 会议费 254,973.66 培训费 4,920.00 688,000.00 其他 924,841.23 472,388.07 小 计 8,164,350.40 5,078,330.05 5. 财务费用 项 目 本期数 上年同期数 利息支出 71,806.79 167,909.39 减：利息收入 7,471.85 3,832.75 银行手续费 7,574.85 5,856.15 合 计 71,909.79 169,932.79 6. 资产减值损失 项 目 本期数 上年同期数 坏账损失 87,703.59 490,050.25 合 计 87,703.59 490,050.25 7.投资收益 项 目 本期数 上年同期数 理财产品收益 104,846.57 17,746.89 合 计 104,846.57 17,746.89 8. 营业外支出 公告编号：2017-008 74 项 目 本期数 上年同期数 其他 7,419.09 103.50 合 计 7,419.09 103.50 9. 所得税费用 (1) 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 当期所得税费用 185,635.14 789,759.86 递延所得税费用 -13,189.89 -73,585.68 合 计 172,445.25 716,174.18 (2) 会计利润与所得税费用调整过程 项 目 本期数 上年同期数 利润总额 2,545,490.39 2,456,006.32 按法定/适用税率计算的所得税费用 381,823.56 368,400.95 子公司适用不同税率的影响 495.00 945.00 调整以前期间所得税的影响 4,390.00 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 4,097.82 6,508.90 加计扣除的影响 -218,361.13 -106,680.67 股东捐赠的影响 447,000.00 所得税费用 172,445.25 716,174.18 (三) 合并现金流量表项目注释 1. 收到其他与经营活动有关的现金 项 目 本期数 上年同期数 利息收入 7,471.85 3,832.75 往来款 135,923.21 262,208.63 合 计 143,395.06 266,041.38 2. 支付其他与经营活动有关的现金 公告编号：2017-008 75 项 目 本期数 上年同期数 销售费用中的付现支出 510,714.16 519,048.44 管理费用中的付现支出 4,230,483.88 2,632,535.93 银行手续费 7,574.85 5,856.15 往来款 99,046.12 51,188.33 营业外支出 7,419.09 103.5 合 计 4,855,238.10 3,208,732.35 3. 收到其他与投资活动有关的现金 项 目 本期数 上年同期数 理财产品 4,000,000.00 1,000,000.00 合 计 4,000,000.00 1,000,000.00 4. 支付其他与投资活动有关的现金 项 目 本期数 上年同期数 理财产品 6,000,000.00 合 计 6,000,000.00 4. 现金流量表补充资料 (1) 现金流量表补充资料 补充资料 本期数 上年同期数 1)将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 2,373,045.14 1,739,832.14 加：资产减值准备 87,703.59 490,050.25 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资 产折旧 581,220.69 518,930.81 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的 损失(收益以“－”号填列) 固定资产报废损失(收益以“－”号填列) 公告编号：2017-008 76 补充资料 本期数 上年同期数 公允价值变动损失(收益以“－”号填列) 财务费用(收益以“－”号填列) 71,806.79 167,909.39 投资损失(收益以“－”号填列) -104,846.57 -17,746.89 递延所得税资产减少(增加以“－”号填列) -13,189.89 -73,585.68 递延所得税负债增加(减少以“－”号填列) 存货的减少(增加以“－”号填列) 经营性应收项目的减少(增加以“－”号填列) - 1,257,472.33 - 9,124,970.58 经营性应付项目的增加(减少以“－”号填列) 3,150,211.21 6,600,756.55 其他 经营活动产生的现金流量净额 4,888,478.63 301,175.99 2)不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3)现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 4,253,576.81 3,443,296.25 减：现金的期初余额 3,443,296.25 1,383,377.80 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 810,280.56 2,059,918.45 (2) 现金和现金等价物的构成 项 目 本期数 上年同期数 1) 现金 4,253,576.81 3,443,296.25 其中：库存现金 35,919.86 43,388.08 可随时用于支付的银行存款 4,217,656.95 3,399,908.17 可随时用于支付的其他货币资金 2) 现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 公告编号：2017-008 77 项 目 本期数 上年同期数 3) 期末现金及现金等价物余额 4,253,576.81 3,443,296.25 其中：母公司或集团内子公司使用受限制 的现金及现金等价物 六、在其他主体中的权益 在重要子公司中的权益 重要子公司的构成 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例(%) 取得方式 直接 间接 香港信通传媒集 团有限公司 香港 香港 广告服务 100.00 同 一 控 制 下 企业合并 七、与金融工具相关的风险 本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的 负面影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本 公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和 进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。 本公司的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动风险及市场风险。管理层已审议并 批准管理这些风险的政策，概括如下。 (一) 信用风险 信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。 本公司的信用风险主要来自银行存款和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采 取了以下措施。 1. 银行存款 本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。 2. 应收款项 本公司仅与经认可的、信誉良好的第三方进行交易。按照本公司的政策，需对所有要求 采用信用方式进行交易的客户进行信用审核。另外，本公司对应收账款余额进行持续监控， 以确保本公司不致面临重大坏账风险。 由于本公司的应收账款风险点分布多个合作方和多个客户，截至 2016 年 12 月 31 日， 公告编号：2017-008 78 本公司应收账款 87.48%(2015 年 12 月 31 日：86.05%)源于前五大客户，本公司存在一定程 度的信用集中风险。 (二) 流动风险 流动风险，是指企业在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险，其可能源于 无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期 的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。 项 目 期末数 账面价值 未折现合同金额 1 年以内 1-3 年 3 年以上 金融负债 短期借款 应付利息 应付账款 10,432,949.81 10,432,949.81 10,426,526.38 6,423.43 其他应付款 16,089.00 16,089.00 16,089.00 小 计 10,449,038.81 10,449,038.81 10,442,615.38 6,423.43 (续上表) 项 目 期初数 账面价值 未折现合同金额 1 年以内 1-3 年 3 年以上 金融负债 短期借款 1,500,000.00 1,571,376.25 1,571,376.25 应付利息 398.75 398.75 398.75 应付账款 6,173,427.72 6,173,427.72 6,173,427.72 其他应付款 61,912.00 61,912.00 61,912.00 小 计 7,735,738.47 7,807,114.72 7,807,114.72 (三) 市场风险 市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。 市场风险主要包括利率风险和外汇风险。 本公司截至 2016 年 12 月 31 日无外汇及借款余额，市场风险较低。 八、关联方及关联交易 (一) 关联方情况 公告编号：2017-008 79 1. 本公司的母公司情况 (1) 本公司的母公司 母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 母公司对本 公司的持股 比例(%) 母公司对本 公司的表决 权比例(%) 北京融华汇投资管理有限公 司 北京 商业企业 500 万 65.00 65.00 (2) 本公司最终控制方为自然人赵郑先生、自然人段小霞女士。 (3) 其他说明 本公司由赵郑先生、段小霞女士实际控制。北京融华汇投资管理有限公司持有本公司 65% 的股权，北京鹏路投资管理中心（有限合伙）持有本公司 35%的股权。自然人赵郑先生持有 北京融华汇投资管理有限公司 50%的股权，持有北京鹏路投资管理中心（有限合伙）48.57% 的股权，自然人段小霞女士持有北京融华汇投资管理有限公司 40%的股权。二人为夫妻关系。 因此，赵郑先生间接持有公司 49.50%股份，段小霞女士间接持有公司 26.00%股份，合计持 有公司 75.50%的股份，为本公司最终共同实际控制人。 2. 本公司的子公司情况详见本财务报表附注在其他主体中的权益之说明。 (二) 关联交易情况 1. 关联租赁情况 公司承租情况 出租方名称 租赁资产种类 本期确认的 租赁支出 上年同期确认的 租赁支出 赵郑 房屋建筑物 501,904.76 420,000.00 2. 关键管理人员报酬 项 目 本期数 上年同期数 关键管理人员报酬 1,444,881.99 1,097,049.30 (三) 关联方应收应付款项 项目名称 关联方 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 其他应付款 赵郑 35,000.00 预付账款 赵郑 120,000.00 公告编号：2017-008 80 九、承诺及或有事项 (一) 重要承诺事项 截至资产负债表日，本公司不存在需要披露的重要承诺事项。 (二) 或有事项 截至资产负债表日，本公司不存在需要披露的重要或有事项。 十、其他重要事项 分部信息 1. 确定报告分部考虑的因素 公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定报告分部，并以产品分部 为基础确定报告分部。分别对广告代理业务、媒介服务业务及采买服务业务等的经营业绩进 行考核。与各分部共同使用的资产、负债按照规模比例在不同的分部之间分配。 2. 报告分部的财务信息 项 目 广告代理 媒介服务 采买服务 合计 主营业务收入 44,176,922.25 4,159,377.92 1,741,058.04 50,077,358.21 主营业务成本 35,259,809.72 1,654,464.17 1,373,631.46 38,287,905.35 资产总额 18,669,532.65 1,757,787.51 735,785.52 21,163,105.68 负债总额 11,152,760.08 1,050,062.83 439,541.77 12,642,364.68 十一、母公司财务报表主要项目注释 (一) 母公司资产负债表项目注释 1. 应收账款 (1) 明细情况 1) 类别明细情况 公告编号：2017-008 81 种 类 期末数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例 (%) 单项金额重大并单 项计提坏账准备 按信用风险特征组 合计提坏账准备 13,013,806.08 100.00 653,471.09 5.01 12,395,297.99 单项金额不重大但 单项计提坏账准备 合 计 13,013,806.08 100.00 653,471.09 5.01 12,395,297.99 (续上表) 种 类 期初数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例 (%) 单项金额重大并单 项计提坏账准备 按信用风险特征组 合计提坏账准备 11,235,806.91 100.00 563,790.35 5.02 10,672,016.56 单项金额不重大但 单项计提坏账准备 合 计 11,235,806.91 100.00 563,790.35 5.02 10,672,016.56 2) 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账 龄 期末数 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 1 年以内 12,993,153.41 649,657.67 5.00 1-2 年 20,652.67 2,065.27 10.00 小 计 13,013,806.08 651,722.94 5.01 (2) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 87,932.59 元。 (3) 应收账款金额前 5 名情况 单位名称 账面余额 占应收账款余额 坏账准备 的比例(%) 阿斯利康中国（投资）有限公司 7,700,205.20 59.17 385,010.26 公告编号：2017-008 82 单位名称 账面余额 占应收账款余额 坏账准备 的比例(%) Merck,Sharp&DohmeCorp.(U.S) 2,566,053.59 19.72 128,302.68 上海罗氏制药有限公司 614,244.41 4.72 30,712.22 阳狮广告有限公司上海静安分公司 285,600.00 2.19 14,280.00 天士力制药集团股份有限公司 218,850.00 1.68 10,942.50 小 计 11,384,953.20 87.48 569,247.66 2. 其他应收款 (1) 明细情况 1) 类别明细情况 种 类 期末数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账 准备 按信用风险特征组合计提坏账 准备 88,656.79 100.00 87,536.79 单项金额不重大但单项计提坏 账准备 合 计 88,656.79 100.00 87,536.79 (续上表) 种 类 期初数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单项计提坏 账准备 按信用风险特征组合计提坏 账准备 191,760.00 100.00 229.00 0.12 191,531.00 单项金额不重大但单项计提 坏账准备 合 计 191,760.00 100.00 229.00 0.12 191,531.00 2) 组合中采用其他方法计提坏账准备的其他应收款 公告编号：2017-008 83 组合名称 期末数 账面余额 坏账准备 备用金 52,536.79 关联方组合 36,120.00 合 计 88,656.79 (2) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额-229.00 元。 (3) 其他应收款款项性质分类情况 款项性质 期末数 期初数 备用金 52,536.79 187,180.00 应收暂付款 4,580.00 合 计 52,536.79 191,760.00 (4) 其他应收款金额前 5 名情况 单位名称 款项性质 账面余额 账龄 占其他应收款余 额的比例(%) 坏账准备 迟玉婷 备用金 52,536.79 1 年以内 100.00 小 计 52,536.79 100.00 (二) 母公司利润表项目注释 1. 营业收入/营业成本 项 目 本期数 上年同期数 收入 成本 收入 成本 主营业务收入 50,077,358.21 38,287,905.35 39,027,001.88 29,754,367.58 其他业务收入 666.23 合 计 50,078,024.44 38,287,905.35 39,027,001.88 29,754,367.58 2. 投资收益 项 目 本期数 上年同期数 理财产品收益 104,846.57 17,746.89 合 计 104,846.57 17,746.89 公告编号：2017-008 84 十二、其他补充资料 (一) 非经常性损益 项 目 金额 说明 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部 分 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关， 符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政 府补助除外） 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得 投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 104,846.57 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准 备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损 益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有以 公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、金融负债 产生的公允价值变动收益，以及处置以公允价值计量且其变 动计入当期损益的金融资产、金融负债和可供出售金融资产 取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变 动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性 调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -7,419.09 公告编号：2017-008 85 项 目 金额 说明 其他符合非经常性损益定义的损益项目 小 计 97,427.48 减：企业所得税影响数（所得税减少以“－”表示） 15,726.99 少数股东权益影响额(税后) 归属于母公司所有者的非经常性损益净额 81,700.49 (二) 净资产收益率及每股收益 1. 明细情况 报告期利润 加权平均净资产 收益率(%) 每股收益(元/股) 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 32.36 0.40 0.40 扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润 31.24 0.38 0.38 2. 加权平均净资产收益率的计算过程 项 目 序号 本期数 归属于公司普通股股东的净利润 A 2,373,045.14 非经常性损益 B 81,700.49 扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 C=A-B 2,291,344.65 归属于公司普通股股东的期初净资产 D 6,147,695.86 发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净 资产 E 新增净资产次月起至报告期期末的累计月数 F 回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资 产 G 减少净资产次月起至报告期期末的累计月数 H 报告期月份数 K 12 加权平均净资产 L= D+A/2+ E×F/K-G ×H/K±I×J/K 7,334,218.43 加权平均净资产收益率 M=A/L 32.36% 公告编号：2017-008 86 扣除非经常损益加权平均净资产收益率 N=C/L 31.24% 3. 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程 (1) 基本每股收益的计算过程 项 目 序号 本期数 归属于公司普通股股东的净利润 A 2,373,045.14 非经常性损益 B 81,700.49 扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的 净利润 C=A-B 2,291,344.65 期初股份总数 D 6,000,000.00 因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 E 发行新股或债转股等增加股份数 F 增加股份次月起至报告期期末的累计月数 G 因回购等减少股份数 H 减少股份次月起至报告期期末的累计月数 I 报告期缩股数 J 报告期月份数 K 12 发行在外的普通股加权平均数 L=D+E+F1×G1/K+F2 ×G2/K-H×I/K 6,000,000.00 基本每股收益 M=A/L 0.40 扣除非经常损益基本每股收益 N=C/L 0.38 (2) 稀释每股收益的计算过程 稀释每股收益的计算过程与基本每股收益的计算过程相同。 北京泽桥传媒科技股份有限公司 二〇一七年四月六日 公告编号：2017-008 87 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 公司董事会秘书办公室