838166_2016_阿普奇_2016年年度报告_2017-04-09.txt

公告编号：2017-008 1/80 证券代码：838166 证券简称：阿普奇 主办券商：广发证券 成都阿普奇科技股份有限公司 Chengdu APQ Science and Technology Co.,Ltd. - 阿普奇 NEEQ :838166 年度报告 2016 XX 公告编号：2017-008 2/80 公 司 年 度 大 事 记 2016 年 1 月 29 日，阿普奇获得由中国新时 代认证中心颁布的军用加固型计算机“武器 装备质量体系认证证书”。 2016 年 2 月 26 日晚，依托“2016 CAMRS 中国自动化年会”平台，“第十四届中国 自动化年度评选颁奖盛典”在京成功举 办。阿普奇与 EPLAN 中国销售及服务中 心、中国电子科技网络信息安全有限公 司、易事特集团股份有限公司等取得 “发展突破奖”。 2016 年 3 月 9 日至 3 月 11 日，阿普奇在上 海新国际博览中心参展第 13 届中国国际自 助服务产品及自动售货系统展。本次展会阿 普奇带去了包括 X86 和 ARM 两种构架在内的 一体式、分体式多种产品解决方案。同时亮 相的还有阿普奇推出的紧凑型工业平板电 脑。这些方案均秉承了阿普奇高集成度、智 能化、行业化、模块化的产品理念。 2016 年 4 月 26 日，由四川九洲电气集 团有限责任公司发起的四川军民融合 高技术产业联盟成立大会在成都举行。 成员单位来自核、航空、航天、军工电 子、化工材料等相关领域的军工企业、 民营企业、科研院所。阿普奇被推选为 联盟第一届理事单位。 2016 年 8 月 1 日，阿普奇新三板挂牌正式获 批，股票代码 838166。 2016 年 11 月 1 日至 11 月 5 日，阿普 奇携旗下产业电脑、智能光学设备的最 新产品参展第 18 届中国国际工业博览 会。 2016 年度公司取得 8 项实用新型专利，2 项 外观设计专利。 成都阿普奇科技股份有限公司 2016 年度报告 3/80 目 录 第一节 声明与提示................................................................5 第二节 公司概况...................................................................7 第三节 主要会计数据和关键指标..........................................9 第四节 管理层讨论与分析....................................................10 第五节 重要事项..................................................................19 第六节 股本、股东情况........................................................21 第七节 融资情况..................................................................23 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况....................24 第九节 公司治理及内部控制................................................27 第十节 财务报告.................................................................31 成都阿普奇科技股份有限公司 2016 年度报告 4/80 释义 释义项目 释义 公司、本公司、阿普奇 指 成都阿普奇科技股份有限公司 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《公司章程》 指 《成都阿普奇科技股份有限公司章程》 报告期 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 报告期末 指 2016 年 12 月 31 日 证监会 指 中国证券监督管理委员会 广发证券、主办券商 指 广发证券股份有限公司 会计师 指 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙） ARM 指 ARM 处理器是 Acorn 有限公司面向低预算市场设计 的第一款 RISC 微处理器 X86 指 X86 是由 Intel 推出的一种复杂指令集，用于控制芯 片的运 行的程序，现在 X86 已经广泛运用到了家用 PC 领域 CCC 认证 指 CCC 认证的全称为"强制性产品认证制度"，它是中国政府为保 护消费者人身安全和国家安全、加强产品质量管理、依照法律 法规实施的一种产品合格评定制度。 CE 认证 指 是一种安全认证标志，被视为制造商打开并进入欧洲市场的护 照。CE 代表欧洲统一(CONFORMITE EUROPEENNE)。 成都阿普奇科技股份有限公司 2016 年度报告 5/80 第一节 声明与提示 【声明】 公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何 虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责 任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财务 报告的真实、完整。 信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)会计师事务所对公司出具了标准无保留意见审 计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 1、生产用房未取得土地使用权证、 房屋所有权证的风险 公司向成都海鸿科创电子有限公司租赁其拥有的位于成都市 成华区龙潭工业园成佳路 6 号 B 栋车间厂房共计 1810 平 方米用于办公及生产。但截至目前，房屋出租方尚未取得该 厂房与其附着土地的相关权属证书。按照《土地管理法》第 76 条、《城乡规划法》第 64 条的规定，公司的生产用房仍然 存在着因违反《土地管理法》、《城乡规划法》相关规定而 被主管部门处以拆除等风险。 2、经营活动现金流量为负的风险 报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额为 -3,454,563.12 元，经营活动现金流量为负主要是因为一方 面 2016 年，受下游智能快递柜行业影响，公司营业收入下滑， 应收账款周转率降低，另一方面公司业务处于转型发展期，公 司以积极开拓下游新行业用户扩大市场的战略以应对市场变 化，同时 2016 年公司大量增加技术人员以开发新产品并且新三 板挂牌支付中介机构挂牌费用，相关费用支出大幅增加，由于 公司转型发展，新业务规模扩张将进一步加大公司对营运资 金的需求。目前，公司筹资能力相对有限，如果持续的经营 活动资金紧张，可能导致一定的偿债风险，对公司经营发展 造成不利影响。 成都阿普奇科技股份有限公司 2016 年度报告 6/80 3、市场竞争风险 随着行业规模的扩大，行业利润增多，预计智能快递柜领域 会有更多新进入者，并且智能快递柜的生产具有明显的规模 效益特点，而规模经济效益越明显的产业，产业内的企业都 将积极扩张产能以降低成本，因此会使得竞争加剧，目前智 能快递柜领域的企业较多，市场集中度不够高，公司在整个 行业中规模较小，所以公司在业务开拓过程中面临着较大的 市场竞争风险。 应对措随着行业规模的扩大，行业利润增多， 预计智能快递柜领域会有更多新进入者，并且智能快递柜的 生产具有明显的规模效益特点，而规模经济效益越明显的产 业，产业内的企业都将积极扩张产能以降低成本，因此会使 得竞争加剧，目前智能快递柜领域的企业较多，市场集中度 不够高，公司在整个行业中规模较小，所以公司在业务开拓 过程中面临着较大的市场竞争风险。 4、研发风险 公司拥有众多专利技术，并已将核心技术转化为产品进行大 规模生产。目前嵌入式行业正处于快速发展阶段，由于嵌入 式系统更新换代快，用户对产品的技术要求不断提高。因此， 若本公司对技术、产品和市场的发展趋势不能正确判断，对 行业关键技术的发展动态不能及时掌控，在新产品的研发方 向、重要产品的方案制定等方面不能正确把握，将导致公司 的市场竞争能力下降。 5、技术支持和服务不到位的风险 公司用户对产品的稳定性和定制性方面有较高的要求，因此 公司提供产品的同时往往也需要制定恰当的解决方案，对客 户进行培训及其他技术支持，及时高效的技术支持和服务是 公司业务运营的重要环节。由于公司处于快速成长期，技术 支持和服务的范围迅速扩展，存在技术支持和服务能力不足 而产生的服务不到位引致客户投诉、赔偿、甚至造成客户流 失的风险。 6、核心技术人员流失的风险 特种计算机行业属于技术密集型行业，对从业技术人员的要 求较高。要求从业人员既要掌握嵌入式软件相关知识，又要 掌握硬件设计知识，同时需要较丰富的行业相关经验积累， 技术复杂并且难度高，掌握这些技术需要多年的技术积累和 沉淀，一旦核心技术人员流失将会对公司的业务造成影响。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 成都阿普奇科技股份有限公司 2016 年度报告 7/80 第二节公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 成都阿普奇科技股份有限公司 英文名称及缩写 Chengdu APQ Science and Technology Co.,Ltd. 证券简称 阿普奇 证券代码 838166 法定代表人 陈坚松 注册地址 成都市成华区龙潭工业园成佳路 6 号 B 栋 办公地址 成都市成华区龙潭工业园成佳路 6 号 B 栋 主办券商 广发证券 主办券商办公地址 广州市天河区天河北路 183-187 号大都会广场 43 楼（4301-4316 房） 会计师事务所 信永中和会计师事务所(特殊普通合伙) 签字注册会计师姓名 何勇、夏翠琼 会计师事务所办公地址 中国•北京市东城区朝阳门大街 8 号富华大厦 A 座 8 层 二、 联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 谢梅 电话 028-65328800 传真 028-65328811 电子邮箱 xm@ 公司网址 联系地址及邮政编码 成都市成华区龙潭工业园成佳路 6 号 B 栋 610502 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、 企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2016-08-01 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类） C39 计算机、通信和其他电子 设备制造业 主要产品与服务项目 工业级平板电脑、工业级嵌入式电脑、工业级显示器、工控机等 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股） 12,000,000 做市商数量 - 控股股东 陈坚松 实际控制人 陈坚松 四、 注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 915101086936631054 否 成都阿普奇科技股份有限公司 2016 年度报告 8/80 税务登记证号码 915101086936631054 否 组织机构代码 915101086936631054 否 成都阿普奇科技股份有限公司 2016 年度报告 9/80 第三节会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 42,321,558.20 70,163,593.94 -39.68% 毛利率% 24.00% 17.14% - 归属于挂牌公司股东的净利润 -1,886,590.39 1,405,678.89 -234.21% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净 利润 -2,862,963.03 1,430,591.19 -300.12% 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股 东的净利润计算） -13.70% 12.07% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的 扣除非经常性损益后的净利润计算） -20.79% 12.29% - 基本每股收益 -0.16 0.14 -214.29% 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 29,539,339.69 26,375,140.15 12.00% 负债总计 16,714,853.97 11,664,064.04 43.30% 归属于挂牌公司股东的净资产 12,824,485.72 14,711,076.11 -12.82% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.07 1.23 -13.01% 资产负债率% 56.59% 44.22% - 流动比率 1.69 2.17 - 利息保障倍数 -7.72 524.53 - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 -3,454,563.12 -3,626,073.66 - 应收账款周转率 2.57 7.66 - 存货周转率 4.40 13.20 - 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% 12.00% 92.42% - 营业收入增长率% -39.68% 112.77% - 净利润增长率% -234.21% 143.13% - 五、 股本情况 单位：股 成都阿普奇科技股份有限公司 2016 年度报告 10/80 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 12,000,000 12,000,000 - 计入权益的优先股数量 - - - 计入负债的优先股数量 - - - 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 计入当期损益的政府补助 66,845.76 其他符合非经常性损益定义的损益项目 1,081,827.94 非经常性损益合计 1,148,673.70 所得税影响数 172,301.06 少数股东权益影响额（税后） - 非经常性损益净额 976,372.64 第四节管理层讨论与分析 一、 经营分析 （一） 商业模式 公司的核心业务为特种计算机的研发、生产、销售，客户主要为智能柜行业的制造商、机柜机箱等钣 金产品制造商。公司拥有独立的技术团队、丰富的研发设计经验及深厚的技术积累，紧密贴合业务特点， 以客户为核心，深度挖掘客户对产品的需求，为客户进行特种计算机产品的研发与设计，通过生产及销售 特种计算机产品获得利润。公司制定了细致严密的质量控制措施，建立了完整有效的质量控制体系，编制 了质量手册、程序文件和作业指导书，确保采购、生产和销售各个环节都严格按照规定执行。公司售后服 务意识强，建立了完善的客服体系和售后服务流程制度，通过附加服务拉近和客户之间的距离，获得了博 世力士乐、速递易、中邮等行业客户的一致好评。 2016 年，公司继续顺应“智能制造”发展趋势，坚持以用户体验为中心，结合技术创新和模式创新， 致力于为国防军工和物联网行业用户提供具有智慧和能力的产品解决方案。2016 年，由于受到下游智能 快递柜行业调整升级的影响，公司一方面积极加快产品更新迭代，另一方面积极拓展新业务与新客户。 报告期内公司的商业模式较去年没有重大变化。 年度内变化统计： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 （二） 报告期内经营情况回顾 总体回顾： 成都阿普奇科技股份有限公司 2016 年度报告 11/80 1、公司总资产 29,539,339.69 元，较上年期末增加 12.00%；净资产 12,824,485.72 元，较上年期 末减少 12.82%；报告期内，实现营业收入 42,321,558.20 元，较上年同期下降 39.68%；营业成本 32,164,396.11 元，较上年同期减少 44.67%；归属于挂牌公司股东的净利润 -1,886,590.39 元，较上年 同期减少了 234.21%。 2、2016 年公司的净利润下滑 234.21%，主要原因一是 2016 年公司在全国中小企业股份转让系统挂 牌，支付了中介费用 1,506,991.81 元 ；二是 2016 年智能快递柜行业进行了市场调整和产品升级，公司 相应进行了产品的更新迭代，受下游行业影响，营业收入下降；三是 2016 年公司积极应对市场变化，加 强内部管理，对销售岗位进行绩效激励改革、增加团队人数导致职工薪酬有所增加，公司积极拓展新的市 场渠道导致展览费与广告费上升，上述因素综合导致公司净利润下滑。 3、报告期内，公司全面实现了年初管理层制定的经营计划。在公司的内部管理方面，实现组织架构 的优化，实现扁平化管理，健全各项规章制度，提高公司的治理能力。 综上所述，公司运转正常，2016 年因市场调整产品升级导致营业收入下降，公司积极寻求对策，多 元化拓展渠道与研发新产品，市场营销活动拓展频繁，因此销售费用和管理费用增加，这种必要费用的增 加与公司的战略目标实施相匹配，前期的投入将为公司下一阶段的快速发展奠定必要的基础。 1、主营业务分析 （1）利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 金额 变动比例 占营业收入 的比重 金额 变动比例 占营业收 入的比重 营业收入 42,321,558.20 -39.68% - 70,163,593.94 112.77% - 营业成本 32,164,396.11 -44.67% 76.00% 58,136,319.62 107.77% 82.86% 毛利率 24.00% - - 17.14% - - 管理费用 8,289,086.15 35.25% 19.59% 6,128,507.27 116.25% 8.73% 销售费用 4,229,373.15 65.09% 9.99% 2,561,862.85 71.04% 3.65% 财务费用 371,946.83 201.31% 0.88% 123,442.51 1,615.03% 0.18% 资产减值损失 245,127.78 -79.28% 0.58% 1,182,769.55 61.61% 1.69% 营业利润 -3,126,133.56 -268.87% -7.39% 1,851,183.20 160.23% 2.64% 营业外收入 1,157,778.19 100.00% 2.74% - -100.00% - 营业外支出 11,173.33 -61.88% 0.03% 29,308.59 100.00% 0.04% 净利润 -1,886,590.39 -234.21% -4.46% 1,405,678.89 143.13% 2.00% 项目重大变动原因： 1、营业收入：报告期内由于下游智能快递柜行业市场调整产品升级，智能快递柜终端客户订单骤减，， 导致全年营业收入比上年同期减少 39.68%，但公司积极进行产品迭代更新并拓展金融、医疗等下游新的 行业客户以及开发光电新产品，以应对市场变化。 2、营业成本：报告期内营业成本较上年财期下降 44.67%，主要原因是由于报告期内营业收入下降 39.68%，相应产品成本也大幅下降。 3、毛利率：报告期内，公司一方面积极升级工业电脑产品和开发光电新产品，开拓下游新的行业客 户，另一方面加强采购品质管理、优化生产作业管理。产品综合毛利率由 17.14%提升到 24.00%。 4、管理费用：报告期内管理费用较上年增长 35.25%，主要系支付新三板挂牌费用导致中介机构服务 费增加、员工人数及工资上涨导致职工薪酬费用增加等因素影响所致。 5、销售费用：报告期内销售费用较上年增长 65.09%，主要是因本年市场开拓力度增加导致展览费增 加，销售人员增加导致职工薪酬增加等因素影响所致。 6、财务费用：报告期内财务费用较上年增长 201.31%，主要由于报告期内增加银行借款，借款利息 成都阿普奇科技股份有限公司 2016 年度报告 12/80 大幅增长所致。 7、资产减值损失：报告期内资产减值损失较上年减少 79.28%，主要由于报告期内应收账款坏账准备 计提金额较上年减少影响所致。 8、营业利润：报告期内营业利润较上年减少 268.87%，变动的主要原因是收入减少而期间费用增加 而引起利润减少。 9、营业外收入：报告期内营业外收入较上年增加了 100.00%，变动的主要原因是在报告期内因质量 纠纷应付货款根据法院判决不再支付及政府补贴所致，上期无。 10、营业外支出：报告期内营业外支出同比减少 61.88%，主要原因是上年同期存在处置非流动资产 损失，本期无。 11、净利润：报告期内净利润较上年减少了 234.21%，变动的主要原因是收入大幅下降而期间费用增 加引起的利润减少。 （2）收入构成 单位：元 项目 本期收入金额 本期成本金额 上期收入金额 上期成本金额 主营业务收入 41,766,775.75 32,164,396.11 69,842,329.03 58,136,319.62 其他业务收入 554,782.45 - 321,264.91 - 合计 42,321,558.20 32,164,396.11 70,163,593.94 58,136,319.62 按产品或区域分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 工业级平板电脑 20,010,026.04 47.28% 63,363,294.86 90.31% 工业级嵌入式电脑 17,585,624.64 41.55% 4,230,152.41 6.03% 工控机 868,217.96 2.05% 795,153.85 1.13% 工业级显示器 1,010,146.10 2.39% 304,602.22 0.43% 维修服务 554,782.45 1.31% 321,264.91 0.46% 其他 2,292,761.01 5.42% 1,149,125.69 1.64% 合计 42,321,558.20 100.00% 70,163,593.94 100.00% 收入构成变动的原因： 1、工业级平板电脑产品收入占比与上年同期相比下降 43.03%，出现变化的主要原因是由于下游智能 快递柜行业全面进行转型升级调整，导致工业级平板电脑销售收入下降。 2、工业级嵌入式电脑产品收入占比与上年同期相比增长了 35.52%，出现变化主要原因是由于公司一 方面推出嵌入式新型迭代产品，深度开拓了除智能快递柜外的其他行业如金融、医疗、纺织等行业用户导 致此类产品收入占比增长。 （3）现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 经营活动产生的现金流量净额 -3,454,563.12 -3,626,073.66 投资活动产生的现金流量净额 -703,425.49 -897,078.13 筹资活动产生的现金流量净额 2,157,648.76 5,796,520.00 现金流量分析： 1、报告期内经营性现金流量净额较上年增加 4.73%，经营性现金流量净额为负主要是因为一方面 2016 年，受下游智能快递柜行业影响，公司营业收入下滑，应收账款周转率降低，另一方面公司业务处于转型 发展期，公司以积极开拓下游新行业用户扩大市场的战略以应对市场变化，同时 2016 年公司大量增加技 成都阿普奇科技股份有限公司 2016 年度报告 13/80 术人员以开发新产品并且新三板挂牌支付中介机构挂牌费用，相关费用支出大幅增加，因此经营性现金流 为负。 2、本期投资活动产生的现金流量净额较上年同期增加 21.59%，主要原因为 2016 年，公司采购固定 资产较上年减少 203,652.64 元，故投资活动现金流出金额减少； 3、本期筹资活动产生的现金流量较上年同期减少 62.77%，主要原因为由于报告期内归还到期借款导 致筹资活动产生的现金流量净额同比减少。 （4）主要客户情况 单位：元 序号 客户名称 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 成都三泰电子有限公司 5,694,487.15 13.46% 否 2 成都百德邮政专用设备制造有限公司 5,264,957.24 12.44% 否 3 成都我来啦网格信息技术有限公司 4,575,088.88 10.81% 否 4 兰普电器股份有限公司 1,858,974.37 4.39% 否 5 广州市暨嘉信息科技有限公司 1,683,623.93 3.98% 否 合计 19,077,131.57 45.08% - （5）主要供应商情况 单位：元 序号 供应商名称 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 1 深圳市信步科技有限公司 6,039,761.59 24.54% 否 2 沧州振烨电子机械有限公司 2,806,445.74 11.40% 否 3 成都潮普惠科技有限公司 2,623,460.97 10.66% 否 4 成都顺诚瑞兴科技有限公司 2,236,587.62 9.09% 否 5 上海天蓝电脑商店 1,014,099.67 4.12% 否 合计 14,720,355.59 59.81% - （6）研发支出与专利 研发支出： 单位：元 项目 本期金额 上期金额 研发投入金额 2,416,891.83 2,872,006.10 研发投入占营业收入的比例 5.71% 4.09% 专利情况： 项目 数量 公司拥有的专利数量 22 公司拥有的发明专利数量 0 研发情况： 报告期内公司持续投入研发资金，为产品迭代升级和结构调整提供技术支持，为后续产品开发 和技术创新打好基础。 2、资产负债结构分析 单位：元 项目 本年期末 上年期末 占总资产 比重的增 减 金额 变动 比例 占总资产 的比重 金额 变动 比例 占总资产 的比重 货币资金 12,223.63 -99.39% 0.04% 2,012,563.48 172.26% 7.63% -7.59% 成都阿普奇科技股份有限公司 2016 年度报告 14/80 应收票据 110,000.00 -61.74% 0.37% 287,502.00 100.00% 1.09% -0.72% 应收账款 18,532,735.68 28.23% 62.74% 14,452,478.99 273.39% 54.80% 7.94% 预付账款 852,405.06 -38.29% 2.89% 1,381,296.84 -60.91% 5.24% -2.35% 其他应收款 662,585.14 53.62% 2.24% 431,313.01 -86.77% 1.64% 0.60% 存货 7,902,065.57 17.41% 26.75% 6,730,048.28 224.18% 25.52% 1.23% 长期股权投资 - - - - - - - 固定资产 909,391.74 76.51% 3.08% 515,205.97 464.48% 1.95% 1.13% 在建工程 - - - - - - - 长期待摊费用 146,440.80 -42.85% 0.50% 256,237.08 100.00% 0.97% -0.47% 短期借款 5,500,000.00 175.00% 18.62% 2,000,000.00 100.00% 7.58% 11.04% 应付职工薪酬 567,336.52 69.35% 1.92% 335,000.00 100.00% 1.27% 0.65% 应交税费 1,491,466.49 231.53% 5.05% 449,876.08 13.05% 1.71% 3.34% 应付利息 18,114.16 467.84% 0.06% 3,190.00 100.00% 0.01% 0.05% 其他应付款 201,895.49 -81.20% 0.68% 1,073,760.00 9746.78% 4.07% -3.39% 长期借款 - - - - - - - 资产总计 29,539,339.69 12.00% - 26,375,140.15 92.42% - - 资产负债项目重大变动原因： 报告期末，资产总体规模较上年期末增加 12.00%，趋于发展良好的范围。 1、货币资金：报告期末货币资金较上年期末减少 2,000,339.85 元，减少 99.39%，主要原因是报告 期末进行了应付货款的支付所致，导致报告期末货币资金结存金额较期初有大幅下降。 2、应收票据：报告期末应收账票较上年期末减少 177,502.00 元，减少 61.74%，主要原因是报告期 内公司对期初银行承兑汇票进行了贴现和支付供应商货款，报告期内客户以银行承兑汇票方式进行货款 结算比例下降，导致报告期末应收票据结存金额较期初有大幅下降。 3、预付账款：报告期末预付账款较上年期末减少 528,891.78 元，减少 38.29%，主要原因是随着公 司与供应商合作的进一步加强，合理利用供应商给予的商业信用期，报告期内公司减少了对部分供应商 的预付账款比例所致。 4、其他应收款：报告期末其他应收款较上年期末增加 231,272.13 元，增加了 53.62%，主要原因是 报告期内公司为了进一步拓展业务市场公司营销部门备用金增加，以及预付房租增加所致。 5、固定资产，报告期末固定资产较上年期末增加 394,185.77 元，增加 76.51%，主要原因是报告期 内增加了原价 440,000.00 元的商务用车及办公用设备等固定资产所致。 6、长期待摊费用：报告期末长期待摊费用较上年期末减少 109,796.28 元，减少 42.85%，主要原因 是报告期内对期初计入长期待摊费用的办公室装修费用进行了摊销，报告期内没有新增长期待摊费用所 致。 7、短期借款：报告期末短期借款较上年期末增加 3,500,000.00 元，增加 175.00%，主要原因是为 了配合公司进行新业务的开发，报告期内新增了银行借款用于补充流动资金周转所致。 8、应付职工薪酬：报告期末应付职工薪酬较上年期末增加 232,336.52 元，增加 69.35%，主要原因 是报告期内公司为了适应市场变化进行产品迭新换代和新业务的开发，增加了研发人员和市场营销人 员，以及员工平均薪酬水平的提高。 9、应交税费：报告期末应交税费较上年期末增加 1,041,590.41 元，增加 231.53%，主要原因是报 告期内公司应交增值税增加所致。 10、应付利息：报告期末应付利息较上年期末增加 14,924.16 元，增加 467.84%，主要原因是报告 期内公司新增加了银行借款，报告期末未支付借款利息也相应增加所致。 成都阿普奇科技股份有限公司 2016 年度报告 15/80 11、其他应付款：报告期末其他应付款较上年期末减少 871,864.51 元，减少 81.20%，主要原因是 报告期内公司归还了北京中力恒兴科技有限公司借款 1,000,000.00 元所致。 总体上来说，公司资产负债结构合理，情况良好。截止报告期末资产负债率 56.59%，说明公司具有良好 的偿债能力。 3、投资状况分析 （1）主要控股子公司、参股公司情况 无 （2）委托理财及衍生品投资情况 无 （三） 外部环境的分析 根据国家《“十二五”智能制造装备产业发展规划》，高端装备制造业发展的重点方向包括：航空 装备、卫星及应用、轨道交通装备、海洋工程装备和智能制造装备。而智能制造装备是技术发展趋势， 将引领传统制造装备的升级，向智能化的方向转型。 随着“十二五”期间制造业向高端化发展，对智能制造装备提出了迫切需求，再加上国家对智能制 造装备产业的大力支持，智能制造装备产业年均增速将达到 25%。2015 年智能制造装备产业销售收人超 过 10000 亿元，年均增长率超过 25%。工业增加值率达到 35%。本土化智能制造装备满足国民经济重 点领域需求，国内市场占有率超过 30%。到 2020 年，智能制造装备产业将成为具有国际竞争力的先导 产业，建立完善的智能制造装备产业体系，产业销售收人超过 30000 亿元，国内市场占有占有率超过 60%。 针对公司所处行业有如下有利因素： 1、战略新兴产业发展 《中国国民经济和社会发展“十二五”规划纲要》提出要培育发展战略性新兴产业。科学判断未来 市场需求变化和技术发展趋势，加强政策支持和规划引导，强化核心关键 技术研发，突破重点领域，积极有序发展新一代信息技术、节能环保、新能源、生物、高端装备制 造、新材料、新能源汽车等产业。《纲要》提出，“十二五”期间，战略性 新兴产业增加值将占国内生产总值比重达到 8%左右。重大技术成套装备研发产业化及装备产品智能 化推进，为制造业信息化发展创造了绝好的政策环境，嵌入式计算机行业作为信息技术产业发展的核心， 与先进技术发展及应用密不可分，新兴产业自动化、先进化技术的提升，对嵌入式计算机技术提升起到 良好推动作用。 2、市场发展空间巨大 嵌入式技术被广泛应用于工控领域，几乎所有的工业控制产品均为嵌入式技术的应用对象。从全球 范围看，工控机销量连续多年保持稳定增长态势，伴随近年来嵌入式应 用技术及半导体工艺水平的发展，嵌入式计算机应用产品在智能家电、工业控制、物联网等领域的 应用范围愈发广泛，未来市场空间广阔。在未来，移动通讯、数字化消费产品、个人娱乐产品、汽车电 子等电子产品持续强劲增长，为嵌入式计算机产业的发展带来广阔的市场空间。 3、全球电子制造产业向中国转移 中国电子信息产业持续快速的增长，以及发达国家电子制造业向中国的转移，使得中国已经成为全 球电子产品制造基地。不仅扩大了我国嵌入式技术应用产品的市场规模， 同时将提升制造工艺水平，加速产业的快速发展。 同时针对公司所在行业外部环境，以下几方面产生不利影响： 1、中国核心技术水平与国际先进水平存在差距 特种计算机技术的关键核心为高性能处理器，由于国内高端电子技术起步较晚，总体技术水平与发 达国家相比还存在相当差距。高端特种计算机技术核心主要掌握在国外 厂商手中，这制约了中国特种计算机技术的发展进步。 成都阿普奇科技股份有限公司 2016 年度报告 16/80 2、行业专业技术人员短缺 特种计算机行业多学科交织的特性，对专业技术人员的技术水平、专业素养有极高的要求。伴随着 巨大的产业需求，我国特种计算机行业的人才需求量日趋增强，特种计 算机行业人才供给速度较需求增速略显缓慢，特种计算机行业人才的缺乏造成该行业的发展瓶颈。 3、缺少自主的行业标准 目前，我国缺少自主的嵌入式计算机技术基础标准、应用标准和相应的管理标准，不利于实施特种 计算机行业能力的综合和协调、成果转化、移植和统一管理。 （四） 竞争优势分析 1 、技术核心竞争力 公司为高新技术企业，经过多年的积累，在自身领域掌握了众多的核心技术，其中包括多层板布线 技术、硬件冗余设计技术、电磁兼容设计技术、产品三防设计技术（防潮、防霉和防盐雾）等，开发了 基于 X86 架构和 ARM 架构的系列化计算机主板及模块化外设接口。与此同时公司根据不同的市场应用需 求和硬件平台，能够为客户提供基于 Windows、Android 和 Linux 操作平台下的全套解决方案。 2 、产品质量优势 公司多年来积累了大量丰富的特种计算机产品生产经验，对产品质量要求苛刻，拥有严格的产品研 发、生产以及测试流程。生产部及品质部通力协作，对生产原料、生产过程及最终产品整个流程质量情 况做到层层把控，全程实行质量记录，保障产品以最优质量交付客户使用。公司通过了国家军用标准 GJB9001B-2009 质量体系认证，所有的标准产品经过 CCC 认证，部分产品通过 CE 质量认证，某些产品还 会根据客户要求进行其他认证，为客户提供可靠的质量保障。 3 、 人才优势 经过多年的共同创业和磨合，公司已形成一支具备丰富的专业知识和管理经验、团结务实的管理团 队，整体管理效能不断提高。公司目前拥有一支涉及软件和加固计算机领域的研发生产人才队伍。公司 员工队伍年轻化，是以 80 后为主的创业型企业。公司核心技术、市场、物控、财务团队均有多年从业 经验，在客户需求把握、产品设计研发、生产组织运转及售后服务跟进上有深刻的理解。 4 、服务优势 公司建立客户部负责顾客产品维修和售后服务，并拥有一支及时高效的售后服务团队。公司率秉承 “三年质保、三天发货、一小时快速反应”的服务理念，以顾客满意度优先，不断完善产品和服务体系， 对内建立了一套服务评判标准，对外不断创造客户使用产品的荣誉感，以优良的服务给用户带来良好的 用户体验。 （五） 持续经营评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务等完全独立，保持有良好的公司独立自主经营的能力；会 计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标健康；经 营管理层、核心业务人员队伍稳定；公司和全体员工没有发生违法、违规行为；不存在法律法规或公司 章程规定终止经营或丧失持续经营能力的情况。公司未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项。 公司拥有自己的核心技术、主要产品和商业模式，拥有与当前生产经营紧密相关的要素或资源： 1.较强的技术竞争优势，掌握众多关键技术，包括多层板布线、硬件冗余设计、电磁兼容设计、产 品三防设计和多种工业现场总线硬件及软件底层开发技术。已经开发了基于 X86 架构和 ARM 架构的系列 化计算机主板及模块化外设接口；同时可根据不同的市场应用需求和硬件平台，能够为客户提供基于 Windows、Android 和 Linux 操作平台下的全套解决方案。经过多年的努力和积累，技术产品正在从普及 型向行业专业型转化，向“专、精、特、新”目标努力；无论在人才、 资源、设备、科研体系建设诸 多方面，在行业中具备较强的竞争优势，是持续经营的重要基础。 2.市场前景看好，公司从事的主营业务是智能计算机和光学设备的研发、生产、销售。智能计算机 产品主要为三大类：工业计算机、工业显示器、嵌入式电脑，在 2015 年 5 月 19 日国务院发布《中国制 造 2025》规划和 2012 年 2 月 14 日，工信部颁布《物联网“十二五”发展规划》的政策中，抓住中国制 成都阿普奇科技股份有限公司 2016 年度报告 17/80 造 2025 和物联网的发展机遇，打造阿普奇的人工智能，在维护原多年积累的优质客户下，2017 年将拓 展机器人、生产制造、智慧金融、智慧医疗、智慧社区等新兴产业领域，我们的产品将以行业为聚焦， 打造专业的行业定制方案，将智能计算机板块市场布局拓展更为广阔；光学智能设备满足国民经济重点 领域需求，目前应用领域有无人机，边防，防恐等，随着智能设备国产化的形势日趋明朗，该产品应用 领域将拓展范围更加广布：IT 基础设施自主可控、平台软件自主可控、信息安全自主可控、关键行业应 用软件自主可控、专业 IT 服务自主可控、体系可控和安全等领域，该板块有着广袤的市场前景。 3、销售渠道的深入拓展，公司在 2017 年将进一步加大投入进行市场开发，做好规划，增强持续经 营能力。目前公司采用的销售渠道通过线上和线下同步进行，销售渠道的深入拓展线上增强工控网、百 度等平台推广力度，线下则全国各网点布局，在原华北、华南、华东、西南的四个营销中心的基础上， 新设立华中片区的营销中心管理，并将原西南片区拓展为整个西部市场，随着销售渠道的深入拓展增强 了企业的持续经营。 综上所述，公司拥有良好的持续经营能力。 （六） 扶贫与社会责任 公司始终把社会责任放在公司发展的重要位置，将社会责任意识融入到发展实践中，积极承担社会 责任，支持地区经济发展和社会共享企业发展成果。在追求效益的同时，公司依法纳税，认真履行作为 企业应该履行的社会责任，做到对社会负责、对公司全体股东和每一位员工负责。 二、 风险因素 （一） 持续到本年度的风险因素 1 、生产用房未取得土地使用权证、房屋所有权证的风险 公司向成都海鸿科创电子有限公司租赁其拥有的位于成都市成华区龙潭工业园成佳路 6 号 B 栋车 间厂房共计 1810 平方米用于办公及生产。但截至目前，房屋出租方尚未取得该厂房与其附着土地的相关 权属证书。按照《土地管理法》第 76 条、《城乡规划法》第 64 条的规定，公司的生产用房仍然存在着 因违反《土地管理法》、《城乡规划法》相关规定而被主管部门处以拆除等风险。 应付措施：公司已取得成都市龙潭都市工业集中发展区管理委员会作出的“用地相关情况说明”， 证明：阿普奇承租房屋所附着的土地为工业用地，现已经完成了土地征收工作，目前正在进行该宗土地相 关权属证书的补充办理工作。同时，公司与房屋出租方签署的《房屋租赁合同》中明确约定因出租的房屋 及土地权利瑕疵，导致阿普奇不能继续合理使用出租房时，房屋出租方应协助阿普奇寻找等价适租办公场 地并承担阿普奇因此产生的损失。公司控股股东陈坚松亦出具承诺：若租赁房屋因土地权属问题等致使公 司被迫搬迁，由此造成的损失由其本人承担。 公司租赁房屋所占用土地符合其规划的用途，其相关权属证书的补充办理工作正在进行之中，且房 屋出租方亦将承担生产用房权利瑕疵对公司造成损失的相关违约责任， 公司控股股东亦承诺将替公司承担相应的损失。 2 、经营活动现金流量为负的风险 报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额分别为-3,454,563.12 元，经营活动现金流量为负主 要是因为一方面 2016 年，受下游智能快递柜行业影响，公司营业收入下滑，应收账款周转率降低，另一 方面公司业务处于转型发展期，公司以积极开拓下游新行业用户扩大市场的战略以应对市场变化，同时 2016 年公司大量增加技术人员以开发新产品并且新三板挂牌支付中介机构挂牌费用，相关费用支出大幅 增加，由于公司转型发展，新业务规模扩张将进一步加大公司对营运资金的需求。目前公司筹资能力 相对有限，如果持续的经营活动资金紧张，可能导致一定的偿债风险，对公司经营发展造成不利影响。 应对措施：随着业务规模的不断扩大，公司将对供应商议价能力加强，对客户应收账款管理重视程度 加深，随着公司产能的释放、盈利能力的增加，预计公司经营活动现金流量将得到改善。 3 、市场竞争风险 随着行业规模的扩大，行业利润增多，预计智能快递柜领域会有更多新进入者，并且智能快递柜的 成都阿普奇科技股份有限公司 2016 年度报告 18/80 生产具有明显的规模效益特点，而规模经济效益越明显的产业，产业内的企业都将积极扩张产能以降低成 本，因此会使得竞争加剧，目前智能快递柜领域的企业较多，市场集中度不够高，公司在整个行业中规模 较小，所以公司在业务开拓过程中面临着较大的市场竞争风险。 应对措施：公司将不断加大产品研发投入和市场开发力度，保持公司的技术相对先进性和市场占有率， 持续提升在行业中的竞争力。 4 、研发风险 公司拥有众多专利技术，并已将核心技术转化为产品进行大规模生产。目前嵌入式行业正处于快速发 展阶段，由于嵌入式系统更新换代快，用户对产品的技术要求不断提高。因此，若本公司对技术、产品和 市场的发展趋势不能正确判断，对行业关键技术的发展动态不能及时掌控，在新产品的研发方向、重要产 品的方案制定等方面不能正确把握，将导致公司的市场竞争能力下降。 应对措施：公司今后将一如既往地坚持自主创新的技术发展战略，密切跟踪嵌入式技术和应用的最新 发展态势，提升公司的整体技术水平，保持在国内市场的技术实力。 5 、技术支持和服务不到位的风险 公司用户对产品的稳定性和定制性方面有较高的要求，因此公司提供产品的同时往往也需要制定恰当 的解决方案，对客户进行培训及其他技术支持，及时高效的技术支持和服务是公司业务运营的重要环节。 由于公司处于快速成长期，技术支持和服务的范围迅速扩展，存在技术支持和服务能力不足而产生的服务 不到位引致客户投诉、赔偿、甚至造成客户流失的风险。 应对措施：公司高度重视公司的技术支持和服务能力，不断提高从事技术支持和服务的人员的数量和 专业素质，并由相关的研发、销售人员进行配合，为用户提供全面的技术支持和服务，避免发生对公司经 营造成不利影响的情况。 6 、核心技术人员流失的风险 特种计算机行业属于技术密集型行业，对从业技术人员的要求较高。要求从业人员既要掌握嵌入式软 件相关知识，又要掌握硬件设计知识，同时需要较丰富的行业相关经验积累，技术复杂并且难度高，掌握 这些技术需要多年的技术积累和沉淀，一旦核心技术人员流失将会对公司的业务造成影响。 应对措施：公司将对核心技术人员实行有效的激励和约束，避免核心技术人员的大量流失对公司经营 造成重大不利影响。 （二） 报告期内新增的风险因素 无 三、 董事会对审计报告的说明 （一） 非标准审计意见说明： 是否被出具“非标准审计意见审计报告”： 否 审计意见类型： 标准无保留意见 董事会就非标准审计意见的说明：- （二） 关键事项审计说明： 无 成都阿普奇科技股份有限公司 2016 年度报告 19/80 第五节重要事项 一、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 二、（一） 是否存在对外担保事项 否 - 是否存在控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、 资产的情况 否 - 是否存在日常性关联交易事项 否 - 是否存在偶发性关联交易事项 是 二、（二） 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者 本年度发生的企业合并事项 否 - 是否存在股权激励事项 否 - 是否存在已披露的承诺事项 是 二、（三） 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 二、（四） 是否存在被调查处罚的事项 否 - 是否存在自愿披露的重要事项 否 - 二、 重要事项详情 （一） 重大诉讼、仲裁事项 单位：元 重大诉讼、仲裁事项 涉及金额 占期末净资 产比例% 是否结案 临时公告披露时间 与深圳源创存储科技有限公 司合同纠纷 1,428,614.00 11.14% 是 2016-9-6 总计 1,428,614.00 11.14% - - 未结案件进展情况、涉及金额、是否形成预计负债、对公司未来的影响，已结案件执行情 况： 2015 年 5 月至 11 月期间，公司向深圳源创存储科技有限公司采购计算机硬盘、内存等产品，其中公 司收到的部分批次产品与合同约定的规格型号不一致，收到的此部分产品的实际售价略低，但产品用途基 本一致。公司一直与深圳源创存储科技有限公司沟通协商，但沟通无效，公司暂停了对深圳源创存储科技 有限公司的所有货款支付。2016 年 1 月 10 日，深圳源创存储科技有限公司向成都市成华区人民法院提起 诉讼，要求本公司按照合同金额支付规格型号不一致产品的货款，以及其他无问题批次产品的货款，共计 1,360,585.00 元，同时要求公司支付违约金 68,029.00 元，同时要求公司支付违约金 68,029.00 元，并 向法院申请诉讼财产保全，将公司工商银行成都滨江支行一环路南三段分理处账号 4402265209000048835 的银行账户予以冻结，冻结资金为 1,428,614.00 元，冻结期限为一年。 为维护自身权益，公司于 2016 年 5 月 16 日向成都市成华区人民法院对深圳源创存储科技有限公司提 起反诉，请求法院判令：撤销双方《采购协议》和《采购合同书》，被反诉人向反诉人支付因更换型号有 误硬盘产生的人工费损失、售后服务费用及质保金。 经成都市成华区人民法院主持调解，在双方当事人自愿的基础上，成都市成华区人民法院于 2016 年 8 月 15 日作出（2016）川 0108 民初 167 号《民事调解书》，内容如下： （ 一 ） 公 司 于 签 订 调 解 协 议 之 日 起 五 个 工 作 日 内 退 还 深 圳 源 创 存 储 科 技 有 限 公 司 佰 维 CMI59DS1605-032 型号硬盘共计 5600 个，且保证以上产品在运输过程中符合硬盘产品的减震、防震的包 成都阿普奇科技股份有限公司 2016 年度报告 20/80 装要求。（二）深圳源创存储科技有限公司自愿放弃其他本诉请求，公司自愿放弃其他反诉请求，双方之 间因（2016）川 0108 民初 167 号案件产生的一切债权债务关系至此了结。 本诉案件受理费 8,829.00 元、诉讼保全费 5,000.00 元，均由原告（反诉被告）深圳源创存储科技 有限公司承担，反诉案件受理费 8,851.00 元、反诉保全费 5,000.00 元，均由被告（反诉原告）成都阿 普奇科技股份有限公司承担。 本次诉讼经人民法院调解，公司退还硬盘产品，双方放弃了各自的诉讼请求。本次诉讼不会对公司经 营方面产生影响。 本次诉讼根据调解结果，公司不会支付违约金。本次诉讼不会对公司财务方面造成重大影响。 （二） 报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 偶发性关联交易事项 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必要决策程序 陈坚松 为公司借款提供担保 7,500,000.00 是 姜美玉 为公司措款提供担保 7,500,000.00 是 王晓东 为公司借款提供担保 7,500,000.00 是 何忠武 为公司借款提供担保 4,000,000.00 是 谢梅 为公司借款提供担保 7,500,000.00 是 总计 - 34,000,000.00 - 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 为了支持公司的发展，关联方为公司融资无偿提供个人保证担保，有利于公司日常经营发展，对公司 有积极影响。 （三） 承诺事项的履行情况 1、关于公司生产用房未取得土地使用权证、房屋所有权证的风险，由此可能给公司造成损失公司控 股股东陈坚松的承诺 公司挂牌时公司控股股东承诺：公司租赁房屋因土地权属问题等致使公司被迫搬迁，由此造成的损失 由其本人承担。报告期内，生产用房相关权属证书的补充办理工作正在进行之中，房屋出租方亦将承担生 产用房权利瑕疵对公司造成损失的相关违约责任，公司控股股东承诺将替公司承担相应的损失。 2、股东所持股份限售安排及股东对所持股份自愿锁定的承诺 根据《公司法》第一百四十一条、《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》第 2.8 条以及 《公司章程》第二十六条的规定，发起人持有的公司股份，自公司成立之日起一年内不得转让。公司控股 股东、实际控制人陈坚松在公司挂牌前直接或间接持有的股票分三批解除转让限制，每批解除转让限制的 数量均为公司挂牌前所持股票的三分之一，解除转让限制的时间分别为挂牌之日、挂牌期满一年和两年； 公司董事、监事、高级管理人员除前述锁定期外，在其本人担任公司董事、监事或高级管理人员期间每年 转让的股份不超过其本人所持有公司股份总数的百分之二十五；离职后半年内，不得转让其本人所持有的 公司股份。 3、避免同业竞争的承诺 公司挂牌时，为避免今后出现同业竞争情形，公司控股股东、实际控制人陈坚松已出具了《承诺函》。 4、规范关联交易的承诺 公司挂牌时，公司股东、董事、监事及高级管理人员就规范关联交易做出相关承诺，如违反任何一项 承诺，承诺人愿意承担由此给公司造成的直接或间接经济损失、索赔责任及与此相关的费用支出，承诺人 违反上述承诺所取得的收益归公司。 报告期内，各方均正常履行相应承诺，未有违背。 （四） 被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况 单位：元 成都阿普奇科技股份有限公司 2016 年度报告 21/80 资产 权利受限类型 账面价值 占总资产的比例 发生原因 银行存款 冻结 1,428,614.00 4.84% 与深圳源创存储科技有限 公司合同纠纷发生诉讼而 被冻结，在诉讼案件调解结 案后解除冻结。 总计 1,428,614.00 4.84% - 第六节股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 （一） 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售条 件股份 无限售股份总数 - - - - - 其中：控股股东、实际控制人 - - - - - 董事、监事、高管 - - - - - 核心员工 - - - - - 有限售条 件股份 有限售股份总数 12,000,000 100.00% 0 12,000,000 100.00% 其中：控股股东、实际控制人 - - - - - 董事、监事、高管 - - - - - 核心员工 - - - - - 总股本 12,000,000 100.00% 0 12,000,000 100.00% 普通股股东人数 - （二） 普通股前十名股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例% 期末持有限售 股份数量 期末持有无限售 股份数量 1 陈坚松 6,900,000 0 6,900,000 57.50% 6,900,000 0 2 成都阿普奇企 业管理咨询中 心（有限合伙） 3,000,000 0 3,000,000 25.00% 3,000,000 0 3 刘婷 300,000 0 300,000 2.50% 300,000 0 4 马银银 900,000 0 900,000 7.50% 900,000 0 5 狄镜 900,000 0 900,000 7.50% 900,000 0 合计 12,000,000 0 12,000,000 100.00% 12,000,000 0 前十名股东间相互关系说明： 成都阿普奇企业管理咨询中心（有限合伙）系股份员工持股平台，陈坚松持有成都阿普奇企业管理咨询 中心（有限合伙）48.93%的财产份额并任执行事务合伙人，从而能够控制阿普奇咨询持有公司 300 万股 股份所对应的表决权；其他股东间不存在关联关系。 二、 优先股股本基本情况 成都阿普奇科技股份有限公司 2016 年度报告 22/80 单位：股 项目 期初股份数量 数量变动 期末股份数量 计入权益的优先股 - - - 计入负债的优先股 - - - 优先股总股本 - - - 三、 控股股东、实际控制人情况 （一） 控股股东情况 陈坚松直接持有公司 690 万股的股份，占公司总股本的 57.50%。且陈坚松持有成都阿普奇企业管理 咨询中心（有限合伙）48.93%的财产份额并任执行事务合伙人，从而能够控制成都阿普奇企业管理咨询中 心（有限合伙）持有公司 300 万股股份所对应的表决权。陈坚松为公司的控股股东、实际控制人。 报告期内，陈坚松所持公司的出资额比例均大于 50%，且担任了公司的执行董事、总经理职务，公司 控股股东、实际控制人未发生变化。 控股股东、实际控制人的基本情况如下： 陈坚松，男，1980 年 7 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，EMBA 硕士研究生学历；2004 年 2 月 至 2009 年 8 月，在成都中天兴业科技有限公司工作，任该公司总经理； 2009 年 8 月至 2015 年 12 月， 在成都阿普奇自动化技术有限公司工作，担任公司执行董事兼总经理。2014 年 6 月至今，任四川省广东 商会副会长。2016 年 1 月至今任成都阿普奇科技股份有限公司董事长兼总经理。 （二） 实际控制人情况 报告期内，本公司控股股东、实际控制人陈坚松，未发生变更。 成都阿普奇科技股份有限公司 2016 年度报告 23/80 第七节融资及分配情况 一、 挂牌以来普通股股票发行情况 单位：元/股 发行方 案公告 时间 新增股 票挂牌 转让日 期 发行价格 发行数量 募集金额 发行对 象中董 监高与 核心员 工人数 发行对 象中做 市商家 数 发行对 象中外 部自然 人人数 发行对 象中私 募投资 基金家 数 发行对 象中信 托及资 管产品 家数 募集资 金用途 是否变 更 募集资金使用情况： - 二、 债券融资情况 单位：元 代码 简称 债券类型 融资金额 票面利率% 存续时间 是否违约 合计 - 三、 间接融资情况 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息率% 存续时间 是否违约 银行贷款 交通银行成都科技支行 2,000,000.00 5.22% 2015年12月9日至2016 年 12 月 7 日 否 银行贷款 农商银行成都龙潭支行 2,000,000.00 6.31% 2016年8月16日至2017 年 8 月 15 日 否 借款 成都高新锦泓科技小额贷 款有限责任公司 1,500,000.00 17.40% 2016 年 12 月 15 日至 2017 年 3 月 14 日 否 借款 成都高新锦泓科技小额贷 款有限责任公司 2,000,000.00 12.00% 2016 年 10 月 13 日至 2017 年 10 月 12 日 否 合计 7,500,000.00 违约情况： 不适用 四、 利润分配情况 （一） 报告期内的利润分配情况 单位：元/股 股利分配日期 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 合计 - - - （二） 利润分配预案 单位：元/股 项目 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 成都阿普奇科技股份有限公司 2016 年度报告 24/80 年度分配预案 - - - 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 （一） 基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取薪酬 陈坚松 董事长兼总经理 男 36 硕士研究生 2015 年 12 月至 2018 年 12 月 是 谢梅 董事会秘书兼财 务总监 女 34 本科 2015 年 12 月至 2018 年 12 月 是 何忠武 副总经理 男 42 硕士研究生 2015 年 12 月至 2018 年 12 月 是 付凌 董事 男 46 本科 2015 年 12 月至 2018 年 12 月 是 狄镜 董事 男 44 硕士 2015 年 12 月至 2018 年 12 月 否 王晓东 监事会主席兼职 工监事 男 33 本科 2015 年 12 月至 2018 年 12 月 是 李雨纯 监事兼行政总监 女 34 本科 2015 年 12 月至 2018 年 12 月 是 胡权钊 监事 男 26 本科 2016 年 10 月至 2018 年 12 月 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 3 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 公司董事、监事、高级管理人员之间无任何关系；公司董事、监事、高级管理人员中陈坚松为公司的 控股股东和实际控制人，其余董事、监事、高级管理人员与控股股东、实际控制人间也无任何关系。 （二） 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通股 股数 数量变动 期末持普通股 股数 期末普通股持 股比例% 期末持有股票 期权数量 陈坚松 董事长兼总经理 6,900,000 0 6,900,000 57.50% 0 狄镜 董事 900,000 0 900,000 7.50% 0 合计 7,800,000 0 7,800,000 65.00% 0 （三） 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 否 总经理是否发生变动 否 董事会秘书是否发生变动 否 财务总监是否发生变动 否 成都阿普奇科技股份有限公司 2016 年度报告 25/80 姓名 期初职务 变动类型（新任、换届、 离任） 期末职务 简要变动原因 刘婷 监事会主席 离任 无 个人原因 蔡刚 监事 新任 无 公司经营发展需要 蔡刚 监事会主席 离任 无 个人原因 王晓东 职工代表监事 新任 监事会主席 公司经营发展需要 胡权钊 无 新任 监事 公司经营发展需要 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 胡权钊，男，1990 年 6 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，大学本科学历。2013 年 7 月至 2013 年 10 月在成都一风商贸有限公司担任销售主管；2013 年 11 月至今任成都阿普奇科技股份有限公 司品牌营销部经理。不存在受到政府部门处罚或证券交易所惩戒情形。 胡权钊与公司控股股东、实际控制人陈坚松不存在关联关系。 二、 员工情况 （一） 在职员工（母公司及主要子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 高级管理人员 3 3 行政及其他管理支持人员 4 5 财务人员 3 3 研发人员 12 23 销售人员 25 29 质控人员 4 4 采购人员 2 3 生产人员 23 22 员工总计 76 92 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 - - 硕士 2 2 本科 19 31 专科 16 20 专科以下 39 39 员工总计 76 92 人员变动、人才引进、培训、招聘、薪酬政策、需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 1、人员的变动、人才引进、招聘情况 报告期内报告期内因业务需要公司增加了 16 人，公司中层及核心技术员工保持稳定。公司加大招聘 及人才引进力度，由人力行政部专人负责，在国内选择优秀招聘网站、猎头挖掘、与校园搭建平台等多渠 道方式，引进优秀专业人才及招募学校推荐的优异学生等。 2、培训情况 公司为保证员工适应公司快速发展的需求，在报告期内：1）建立了完善的培训体系（专业技术培训+ 管理技能培训，公司内部培训+公司外部培训）；2）公司制定了公司级的培训计划，使员工的能力能够得 到提升；3）补充完善了培训教材、员工培训手册；4）重视员工的职称申报，为各类员工申报职称提供帮 助。 成都阿普奇科技股份有限公司 2016 年度报告 26/80 3、薪酬政策 在报告期内，公司依据《中华人民共和国劳动法》、《中华人民共和国劳动合同法》、公司《薪酬管理制 度》等规定，与员工签订劳动合同，为员工提供富有竞争力的薪酬，为员工办理养老、医疗、工伤、失业、 生育等社会保险，为员工代缴代扣个人所得税。 （二） 核心员工以及核心技术人员 期初员工数量 期末员工数量 期末普通股持股数量 核心员工 - - - 核心技术人员 4 4 - 核心技术团队或关键技术人员的基本情况及变动情况： 何忠武，男，1974 年 9 月出生，中国国籍，无境外永久居留权。2002 年毕业于中国工程物理研究院， 硕士研究生学历。2002 年至 2015 年 1 月在中国工程物理研究院任副研究员；2015 年 7 月至 2016 年 3 月担任四川尚航智能科技有限公司执行董事；2015 年 10 月至 2016 年 1 月在阿普奇有限任副总经理； 2016 年 1 月至今，任公司董事、副总经理。 王晓东，男，1983 年 11 月出生，中国国籍，无境外永久居留权。毕业于成都信息工程大学，本科学 历。2006 年 6 月至 2009 年 9 月，在成都中天兴业科技有限公司从事技术支持工作；2009 年 9 月至 2015 年 12 月，任阿普奇有限技术总监；2015 年 12 月至今，任公司技术总监，2015 年 12 月至 2016 年 11 月任公司职工代表监事，2016 年 11 月至今任公司监事会主席。 徐兆波，男，1984 年 11 月出生，中国国籍，无境外永久居留权。毕业于成都电子工程职业学院电子 电路专业，大专学历。2005 年 7 月至 2006 年 8 月，在成都海威实业有限公司工作，担任售后技术工程 师；2006 年 8 月至 2009 年 7 月，在成都诺达佳工业控制技术有限公司工作，担任技术主管；2009 年 8 月至 2016 年 1 月，在成都阿普奇自动化技术有限公司工作，担任技术部经理；2016 年 1 月至今任公司 客服部项目经理。 鲁越平，男，1982 年 11 月出生，中国国籍，无境外永久居留权。2006 年 7 月毕业于成都理工大学 计算机科学与技术专业，本科学历。2006 年 7 月至 2007 年 6 月在市易友林电子科技有限责任公司工作， 担任技术支持工程师；2007 年 8 月至 2015 年 4 月在上海诺达佳工业控制技术有限公司工作，担任技术 部主管；2015 年 5 月至 2016 年 1 月，在成都阿普奇自动化技术有限公司工作，担任产品经理；2016 年 1 月至今任公司客服部项目经理。 报告期内，公司核心技术人员未发生重大变动，核心技术团队较为稳定。 成都阿普奇科技股份有限公司 2016 年度报告 27/80 第九节公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 是 董事会是否设置专业委员会 否 董事会是否设置独立董事 否 投资机构是否派驻董事 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 否 管理层是否引入职业经理人 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 否 一、 公司治理 （一） 制度与评估 1、公司治理基本状况 报告期内，公司依据《公司法》、《证券法》、《非上市公司公众监督管理办法》以及全国中小企业 股份转让系统公司制定的相关法律法规及相关规范性文件要求，不断完善公司治理结构。报告期内新建立 《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《股东大会议事规则》、《信息披露管理制度》等公司治理 制度， 公司重要决策能够按照公司章程和相关议事规则的规定，通过相关会议审议，公司股东、董事、 监 事及高级管理人员均能按照要求出席参加相关会议，并履行相关权利义务。 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司通过《公司章程》、《股东大会议事规则》相关规定，并在实际过程中严格按照规定执行，确保 全体股东享有合法权利及平等地位。 报告期内，公司严格按照《公司法》、《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》、《公司章 程》、《股东大会议事规则》的规定和要求，召集、召开股东大会，能够给所有股东提供合适的保护和平 等权利保障。 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 报告期内，公司的重要决策均按照《公司章程》和相关议事规则的规定进行，履行了相应法律程序。 截至报告期末，公司未出现违法、违规现象和重大缺陷，公司股东、董事、监事及高级管理人员均能 按照要求出席相关会议，并履行相关权利义务。 4、公司章程的修改情况 报告期内，2016 年 3 月 2 日经 2016 年第一次临时股东大会审议通过了《成都阿普奇科技股份有限公 司章程（挂牌修正案）》。 （二） 三会运作情况 1、三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 6 审议通过《关于公司申请流动资金贷款的议 案》 、审议《关于关联方为公司申请贷款提供 担保的议案》 、审议通过《关于提请召开公司 2016 年第四次临时股东大 会的议案》、审议通 过《关于向交通银行成都科技支行申请续贷的议 案》 、审议《关于关联方为公司申请续贷提供 成都阿普奇科技股份有限公司 2016 年度报告 28/80 反担保的议案》 、审议通过《关于提请召开公 司 2016 年第三次临时股东大会 的议案》 、审 议通过《关于公司申请流动资金贷款的议案》 、 审议《关于关联方为公司申请贷款提供关联担保 的议案》 、）审议通过《关于提请召开公司 2016 年第二次临时股东大 会的议案》 、审议通过《关 于<成都阿普奇科技股份有限公司 2016 年半 年度报告>的议案》、审议通过《成都阿普奇科 技股份有限公司总经理工作细则》、审议通过《成 都阿普奇科技股份有限公司董事会秘书工作细 则》、审议通过《成都阿普奇科技股份有限公司 信息披露管理制度》、审议通过《成都阿普奇科 技股份有限公司投资者关系管理制度》、审议通 过《成都阿普奇科技股份有限公司资产处置管理 制度》、审议通过《关于提议公司申请股票在全 国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让的议 案》 监事会 5 审议通过第一届监事会主席刘婷辞职的申请、审 议通过《关于改选公司第一届监事会主席的议 案》、审议通过《关于变更公司第一届监事会监 事的议案》、审议通过《关于<成都阿普奇科技 股份有限公司 2016 年 半年度报告>的议案》、 审议通过《关于改选公司第一届监事会主席的议 案》 股东大会 4 审议《关于成都阿普奇科技股份有限公司申请在 全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让的 议案》、审议《关于成都阿普奇科技股份有限公 司申请股票在全国股份转让系统以协议转让方 式 进行转让的议案》、审议《关于同意修改成 都阿普奇科技股份有限公司章程的议案》、审议 《关于授权董事会办理申请股票在全国中小企 业股份转让系统挂牌公开转让并纳入监管有关 事宜的议案》、审议《关于授权董事会办理成都 阿普奇科技股份有限公司工商变更登记等 有关 事宜的议案》、审议《成都阿普奇科技股份有限 公司资产处置管理制度》、审议《关于确认成都 阿普奇科技股份有限公司最近二年关联交易真 实性及公允性的议案》、审议《关于选举成都阿 普奇科技股份有限公司第一届监事会监事的议 案》、审议《关于关联方为公司申请贷款提供关 联担保的议案》、审议《关于变更公司第一届监 事会监事的议案》、审议《关于关联方为公司申 请续贷提供反担保的议案》 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 成都阿普奇科技股份有限公司 2016 年度报告 29/80 报告期内，公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表决程序符合有关法律、法规的要求，且 均严格按照相关法律法规，履行各自的权利和义务，公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照 《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行，截至报告期末，上述机构和人员依法运作，未出现 违法、违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽的职责和义务。 （三） 公司治理改进情况 报告期内，公司不断健全规范的公司治理结构，股东大会、董事会及董事、监事会及监事、董事会秘 书和管理层均严格按照《公司法》等法律以及有关法律法规等的要求，履行各自的权利和义务，公司重大 生产经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行，截至报 告期末，上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象，能够切实履行应尽的职责和义务，公司治理 的实际状况符合相关法规的要求。 （四） 投资者关系管理情况 公司不断完善股东保护相关制度，注重保护股东表决权、知情权、质询权及参与权。《公司章程》及 《股东大会议事规则》对股东大会的召集、召开及表决程序、股东参会资格及董事会的授权原则做出明确 规定，在制度设计方面确保中小股东与大股东享有平等权利；报告期内，公司以《公司章程》、《信息披 露管理制度》等相关文件为指导，构建多渠道的投资者关系管理和沟通体系，合理、妥善地与各类型投资 者交流经营环境、财务状况、发展前景等信息；同时，做好信息披露管理工作，及时编制公司各项定期报 告和临时报告，确保信息披露内容真实、准确和完整。 公司十分注重和强调保护投资者的合法权益，尽可能通过多种方式与投资者及时、深入和广泛地沟通， 以期形成公司与投资者之间长期、稳定、和谐的良性互动关系，提升公司的诚信度、核心竞争能力和持续 发展能力，实现公司价值最大化和股东利益最大化。 （五） 董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议 无 二、 内部控制 （一） 监事会就年度内监督事项的意见 监事会在报告期内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项，监事会对报告期内的监督事项无异 议。 （二） 公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司严格遵守《公司法》和《公司章程》等法律法规和规章制度规范运作，逐步健全和完善公司法 人治理结构，业务、人员、资产、财务、机构独立，拥有独立、完整的业务体系，并具有面向市场独立经 营的能力和风险承受能力。 （一）业务独立 公司的主营业务为刀架、丝杠副等机床附件的研发、生产与销售。公司具有完整的业务流程、独立的 生产经营场所以及独立的采购、销售系统，在业务上已与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业完全 分开、相互独立。 （二）资产独立 公司主要资产均合法拥有，不存在资产被控股股东、实际控制人及其控制的其他企业占用的情形，公 司资产具有独立性。 （三）人员独立 公司依法独立与员工签署劳动合同，独立办理社会保险参保手续；公司员工的劳动、人事、工资报酬 以及相应的社会保障完全独立管理。 截止报告期末，公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员未在控股股东、实 际控制人及其控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其他职务，未在控股股东、实际控制人及其控制 成都阿普奇科技股份有限公司 2016 年度报告 30/80 的其他企业领薪。 （四）机构独立 公司已经建立起独立完整的组织结构，拥有独立的职能部门。公司下设采购部、研发部、物控部、 吕质部、销售部、财务部、行政人力部等职能部门。各职能部门之间分工明确、各司其职，保证了公司运 转顺利。 （五）财务独立 公司设立了独立的财务部门，建立了独立完整的会计核算体系和财务管理体系；公司财务人员独立； 公司独立在银行开设账户；公司独立进行税务登记，依法独立纳税；公司能够独立做出财务决策，自主决 定资金使用事项，不存在控股股东、实际控制人干预公司资金使用安排的情况；公司财务独立。 （三） 对重大内部管理制度的评价 在报告期内，公司依据制定、完善公司的内部管理制度，保证公司的内部控制符合现代企业规范 管理、 规范治理的要求。 1.会计核算体系 报告期内，公司能够严格按照《会计法》、相关会计准则等国家法律法规的规定进行会计核算， 结合 公司业务特点制定会计核算的具体细节制度，确保了公司正常开展会计核算工作，并按照要求进 行独立核 算，保证合法合规开展会计核算。 2.财务管理体系 报告期内，公司断续严格贯彻和落实各项财务管理制度，不相容财务岗位职责分离、人员分离，有效 地防止财务管理风险的发生，公司将持续地完善财务管理体系。 3.风险控制体系 报告期内，在各业务环节进一步完善风险控制措施。报告期内，未发现风险控制体系存在较大缺陷。 （四） 年度报告差错责任追究制度相关情况 为进一步健全公司的信息披露管理制度，提高公司规范运作水平，增强信息披露的真实性、准确性、 完整性和及时性，提高年报信息披露的质量和透明度，健全内部约束和责任追究机制，促进公司管理层恪 尽职守，结合公司的实际情况，公司制定了《信息披露管理制度》，并严格按照《信息披露管理制度》的 要求履行信息披露义务，公司信息披露负责人及公司管理层严格遵守了上述制度，执行情况良好。 截止报告期末，公司尚未建立《年度报告重大差错责任追究制度》，公司未发生重大会计差错更正、 重大遗漏信息等情况。 成都阿普奇科技股份有限公司 2016 年度报告 31/80 第十节财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 标准无保留意见 审计报告编号 XYZH/2017CDA40112 审计机构名称 信永中和会计师事务所(特殊普通合伙) 审计机构地址 中国•北京市东城区朝阳门大街 8 号富华大厦 A 座 8 层 审计报告日期 2017-04-07 注册会计师姓名 何勇、夏翠琼 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 1 审计报告正文： 审计报告 XYZH/2017CDA40112 成都阿普奇科技股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的成都阿普奇科技股份有限公司（以下简称阿普奇公司）财务报表，包括 2016 年 12 月 31 日的资产负债表， 2016 年度的利润表、现金流量表、股东权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是阿普奇公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则 的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表 不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计 准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德守则，计划和执行审计工 作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决 于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时， 注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内 部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理 性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，阿普奇公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了阿普 奇公司 2016 年 12 月 31 日的财务状况以及 2016 年度的经营成果和现金流量。 成都阿普奇科技股份有限公司 2016 年度报告 32/80 信永中和会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：何勇 中国注册会计师：夏翠琼 中国北京 二○一七年四月七日 二、 财务报表 （一） 资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： - 货币资金 六、（一） 12,223.63 2,012,563.48 结算备付金 - - - 拆出资金 - - - 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 - - - 衍生金融资产 - - - 应收票据 六、（二） 110,000.00 287,502.00 应收账款 六、（三） 18,532,735.68 14,452,478.99 预付款项 六、（四） 852,405.06 1,381,296.84 应收保费 - - - 应收分保账款 - - - 应收分保合同准备金 - - - 应收利息 - - - 应收股利 - - - 其他应收款 六、（五） 662,585.14 431,313.01 买入返售金融资产 - - - 存货 六、（六） 7,902,065.57 6,730,048.28 划分为持有待售的资产 - - - 一年内到期的非流动资产 - - - 其他流动资产 六、（七） 101,617.40 - 流动资产合计 - 28,173,632.48 25,295,202.60 非流动资产： - 发放贷款及垫款 - - - 可供出售金融资产 - - - 成都阿普奇科技股份有限公司 2016 年度报告 33/80 持有至到期投资 - - - 长期应收款 - - - 长期股权投资 - - - 投资性房地产 - - - 固定资产 六、（八） 909,391.74 515,205.97 在建工程 - - - 工程物资 - - - 固定资产清理 - - - 生产性生物资产 - - - 油气资产 - - - 无形资产 六、（九） 27,222.22 24,444.46 开发支出 - - - 商誉 - - - 长期待摊费用 六、（十） 146,440.80 256,237.08 递延所得税资产 六、（十一） 282,652.45 284,050.04 其他非流动资产 - - - 非流动资产合计 - 1,365,707.21 1,079,937.55 资产总计 - 29,539,339.69 26,375,140.15 流动负债： - 短期借款 六、（十二） 5,500,000.00 2,000,000.00 向中央银行借款 - - - 吸收存款及同业存放 - - - 拆入资金 - - - 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 - - - 衍生金融负债 - - - 应付票据 - - - 应付账款 六、（十三） 8,423,759.51 7,091,603.96 预收款项 六、（十四） 512,281.80 710,634.00 卖出回购金融资产款 - - - 应付手续费及佣金 - - - 应付职工薪酬 六、（十五） 567,336.52 335,000.00 应交税费 六、（十六） 1,491,466.49 449,876.08 应付利息 六、（十七） 18,114.16 3,190.00 应付股利 - - - 其他应付款 六、（十八） 201,895.49 1,073,760.00 应付分保账款 - - - 保险合同准备金 - - - 代理买卖证券款 - - - 代理承销证券款 - - - 划分为持有待售的负债 - - - 一年内到期的非流动负债 - - - 成都阿普奇科技股份有限公司 2016 年度报告 34/80 其他流动负债 - - - 流动负债合计 - 16,714,853.97 11,664,064.04 非流动负债： - 长期借款 - - - 应付债券 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 长期应付款 - - - 长期应付职工薪酬 - - - 专项应付款 - - - 预计负债 - - - 递延收益 - - - 递延所得税负债 - - - 其他非流动负债 - - - 非流动负债合计 - - - 负债合计 - 16,714,853.97 11,664,064.04 所有者权益（或股东权益）： - 股本 六、（十九） 12,000,000.00 12,000,000.00 其他权益工具 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 资本公积 六、（二十） 2,876,303.91 2,876,303.91 减：库存股 - - - 其他综合收益 - - - 专项储备 - - - 盈余公积 - - - 一般风险准备 - - - 未分配利润 六、（二十一） -2,051,818.19 -165,227.80 归属于母公司所有者权益合计 - 12,824,485.72 14,711,076.11 少数股东权益 - - - 所有者权益合计 - 12,824,485.72 14,711,076.11 负债和所有者权益总计 - 29,539,339.69 26,375,140.15 法定代表人：陈坚松主管会计工作负责人：谢梅会计机构负责人：杨茜浩 （二） 利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 - 42,321,558.20 70,163,593.94 其中：营业收入 六、（二十二） 42,321,558.20 70,163,593.94 成都阿普奇科技股份有限公司 2016 年度报告 35/80 利息收入 - - - 已赚保费 - - - 手续费及佣金收入 - - - 二、营业总成本 - 45,447,691.76 68,312,410.74 其中：营业成本 六、（二十二） 32,164,396.11 58,136,319.62 利息支出 - - - 手续费及佣金支出 - - - 退保金 - - - 赔付支出净额 - - - 提取保险合同准备金净额 - - - 保单红利支出 - - - 分保费用 - - - 营业税金及附加 六、（二十三） 147,761.74 179,508.94 销售费用 六、（二十四） 4,229,373.15 2,561,862.85 管理费用 六、（二十五） 8,289,086.15 6,128,507.27 财务费用 六、（二十六） 371,946.83 123,442.51 资产减值损失 六、（二十七） 245,127.78 1,182,769.55 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） - - - 投资收益（损失以“－”号填列） - - - 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - - - 汇兑收益（损失以“-”号填列） - - - 三、营业利润（亏损以“－”号填列） - -3,126,133.56 1,851,183.20 加：营业外收入 六、（二十八） 1,157,778.19 - 其中：非流动资产处置利得 - - - 减：营业外支出 六、（二十九） 11,173.33 29,308.59 其中：非流动资产处置损失 - - - 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） - -1,979,528.70 1,821,874.61 减：所得税费用 六、（三十） -92,938.31 416,195.72 五、净利润（净亏损以“－”号填列） - -1,886,590.39 1,405,678.89 其中：被合并方在合并前实现的净利润 - - - 归属于母公司所有者的净利润 - -1,886,590.39 1,405,678.89 少数股东损益 - - - 六、其他综合收益的税后净额 - - - 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净 额 - - - （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变 动 - - - 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的 其他综合收益中享有的份额 - - - （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益 的其他综合收益中享有的份额 - - - 成都阿普奇科技股份有限公司 2016 年度报告 36/80 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 - - - 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产 损益 - - - 4.现金流量套期损益的有效部分 - - - 5.外币财务报表折算差额 - - - 6.其他 - - - 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 - - - 七、综合收益总额 - -1,886,590.39 1,405,678.89 归属于母公司所有者的综合收益总额 - - - 归属于少数股东的综合收益总额 - - - 八、每股收益： - （一）基本每股收益 - -0.16 0.14 （二）稀释每股收益 - -0.16 0.14 法定代表人：陈坚松主管会计工作负责人：谢梅会计机构负责人：杨茜浩 （三） 现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： - 销售商品、提供劳务收到的现金 - 41,799,000.12 65,826,616.48 客户存款和同业存放款项净增加额 - - - 向中央银行借款净增加额 - - - 向其他金融机构拆入资金净增加额 - - - 收到原保险合同保费取得的现金 - - - 收到再保险业务现金净额 - - - 保户储金及投资款净增加额 - - - 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 净增加额 - - - 收取利息、手续费及佣金的现金 - - - 拆入资金净增加额 - - - 回购业务资金净增加额 - - - 收到的税费返还 - - - 收到其他与经营活动有关的现金 六、（三十一） 115,289.83 5,221,358.99 经营活动现金流入小计 - 41,914,289.95 71,047,975.47 购买商品、接受劳务支付的现金 - 34,038,045.40 61,791,393.75 客户贷款及垫款净增加额 - - - 存放中央银行和同业款项净增加额 - - - 支付原保险合同赔付款项的现金 - - - 支付利息、手续费及佣金的现金 - - - 支付保单红利的现金 - - - 成都阿普奇科技股份有限公司 2016 年度报告 37/80 支付给职工以及为职工支付的现金 - 4,084,373.54 3,979,026.27 支付的各项税费 - 1,299,127.92 2,349,383.99 支付其他与经营活动有关的现金 六、（三十一） 5,947,306.21 6,554,245.12 经营活动现金流出小计 - 45,368,853.07 74,674,049.13 经营活动产生的现金流量净额 - -3,454,563.12 -3,626,073.66 二、投资活动产生的现金流量： - 收回投资收到的现金 - - - 取得投资收益收到的现金 - - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 - - 10,000.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流入小计 - - 10,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 - 703,425.49 907,078.13 投资支付的现金 - - - 质押贷款净增加额 - - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - - 支付其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流出小计 - 703,425.49 907,078.13 投资活动产生的现金流量净额 - -703,425.49 -897,078.13 三、筹资活动产生的现金流量： - 吸收投资收到的现金 - - 2,840,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - - - 取得借款收到的现金 - 5,500,000.00 2,000,000.00 发行债券收到的现金 - - - 收到其他与筹资活动有关的现金 六、（三十一） - 1,000,000.00 筹资活动现金流入小计 - 5,500,000.00 5,840,000.00 偿还债务支付的现金 - 2,000,000.00 - 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - 226,931.48 3,480.00 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - - - 支付其他与筹资活动有关的现金 六、（三十一） 1,115,419.76 40,000.00 筹资活动现金流出小计 - 3,342,351.24 43,480.00 筹资活动产生的现金流量净额 - 2,157,648.76 5,796,520.00 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - - 五、现金及现金等价物净增加额 - -2,000,339.85 1,273,368.21 加：期初现金及现金等价物余额 六、（三十一） 2,012,563.48 739,195.27 六、期末现金及现金等价物余额 六、（三十一） 12,223.63 2,012,563.48 法定代表人：陈坚松主管会计工作负责人：谢梅会计机构负责人：杨茜浩 成都阿普奇科技股份有限公司 2016 年度报告 38/80 （四） 股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数 股东 权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减： 库 存 股 其他综 合收益 专项 储备 盈余 公积 一般风 险准备 未分配利润 优先股 永续债 其 他 一、上年期末余额 12,000,000.00 - - - 2,876,303.91 - - - - - -165,227.80 - 14,711,076.11 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 12,000,000.00 - - - 2,876,303.91 - - - - - -165,227.80 - 14,711,076.11 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填 列） - - - - - - - - - - -1,886,590.39 - -1,886,590.39 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - -1,886,590.39 - -1,886,590.39 （二）所有者投入和减少资本 - - - - - - - - - - - - - 1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - - 2．其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - - - - - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - - - - - - 成都阿普奇科技股份有限公司 2016 年度报告 39/80 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - - - 1．资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 12,000,000.00 - - - 2,876,303.91 - - - - - -2,051,818.19 - 12,824,485.72 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数 股东 权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减 ： 库 存 股 其他综 合收益 专项 储备 盈余公积 一 般 风 险 准 备 未分配利润 优先 股 永续债 其他 一、上年期末余额 10,000,000.00 - - - - - - - 57,816.20 - 407,581.02 - 10,465,397.22 成都阿普奇科技股份有限公司 2016 年度报告 40/80 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 10,000,000.00 - - - - - - - 57,816.20 - 407,581.02 - 10,465,397.22- 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 2,000,000.00 - - - 2,876,303.91 - - - -57,816.20 - -572,808.82 - 4,245,678.89 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 1,405,678.89 - 1,405,678.89 （二）所有者投入和减少资本 2,000,000.00 - - - - - - - - - - - 2,000,000.00 1．股东投入的普通股 2,000,000.00 - - - - - - - - - - - 2,000,000.00 2．其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 157,090.67 - -157,090.67 - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 157,090.67 - -157,090.67 - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - 2,876,303.91 - - - -214,906.87 - -1,821,397.04 - 840,000.00 1．资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - -214,906.87 - - - -214,906.87 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - 2,876,303.91 - - - - - -1,821,397.04 - 1,054,906.87 （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - 成都阿普奇科技股份有限公司 2016 年度报告 41/80 （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 12,000,000.00 - - - 2,876,303.91 - - - - - -165,227.80 - 14,711,076.11 法定代表人：陈坚松主管会计工作负责人：谢梅会计机构负责人：杨茜浩 成都阿普奇科技股份有限公司 2016 年度报告 42/80 成都阿普奇科技股份有限公司 2016 年度财务报表附注 一、公司的基本情况 成都阿普奇自动化技术有限公司（以下简称“阿普奇公司”或“本公司”）是由陈 坚松、陈南维两位自然人共同投资组建，于 2009 年 8 月 25 日取得成都市成华工商行政 管理局颁发的注册号为 510107000185480 的企业法人营业执照。本公司注册资本 200.00 万元，截至 2009 年 11 月 3 日，本公司实收资本 200.00 万元，其中陈坚松以货币出资 190.00 万元，占注册资本的 95%；陈南维以货币出资 10.00 万元，占注册资本的 5%。上 述出资经四川世润会计师事务所有限责任公司川世会验字【2009】第 11A-11 号验资报 告验证。本公司股权结构如下： 投资者名称 出资额 持股比例 陈坚松 1,900,000.00 95.00% 陈南维 100,000.00 5.00% 合计 2,000,000.00 100.00% 2013 年 6 月 3 日，股东会一致同意吸收王晓东、谢梅、杜红莲、李林、陈奕豪、 张汉龙、徐兆波、何登容、刘婷、马银银、狄镜为新股东，新股东全部以货币认缴各自 出资额；同意陈南维将所持原公司 2.5%的股权以 5 万元转让给陈坚松；同意将公司注册 资本（实收资本）由 200.00 万元增加至 1,000.00 万元；新增的 800 万元注册资本（实 收资本）由股东陈坚松以货币认缴及实缴 485.00 万元人民币：股东狄镜以货币认缴及 实缴 90.00 万元人民币；股东马银银以货币认缴及实缴 90.00 万元人民币；股东刘婷以 货币认缴及实缴 30.00 万元人民币；股东杜红莲以货币认缴及实缴 20.00 万元人民币； 股东徐兆波以货币认缴及实缴 20.00 万元人民币；股东王晓东以货币认缴及实缴 20.00 万元人民币；股东李林以货币认缴及实缴 10.00 万元人民币；股东何登容以货币认缴及 实缴 10.00 万元人民币；股东张汉龙以货币认缴及实缴 10.00 万元人民币；股东谢梅以 货币认缴及实缴 10.00 万元人民币；股东陈奕豪以货币认缴及实缴 5.00 万元人民币。此 次增资及股权转让经四川尚诚会计师事务所有限责任公司尚诚验字（2013）第 6002 号 验资报告验证。增资后，本公司股权结构情况如下： 投资者名 称 变更前出资额 变更前持股比例 变更后出资额 变更后持股比例 陈坚松 1,900,000.00 95.00% 6,800,000.00 68.00% 谢梅 100,000.00 1.00% 杜红莲 200,000.00 2.00% 王晓东 200,000.00 2.00% 陈南维 100,000.00 5.00% 50,000.00 0.50% 成都阿普奇科技股份有限公司 2016 年度报告 43/80 投资者名 称 变更前出资额 变更前持股比例 变更后出资额 变更后持股比例 李林 100,000.00 1.00% 陈奕豪 50,000.00 0.50% 张汉龙 100,000.00 1.00% 徐兆波 200,000.00 2.00% 何登容 100,000.00 1.00% 刘婷 300,000.00 3.00% 马银银 900,000.00 9.00% 狄镜 900,000.00 9.00% 合计 2,000,000.00 100.00% 10,000,000.00 100.00% 2015 年 10 月 28 日，股东会一致同意陈奕豪、谢梅、杜红莲、徐兆波、王晓东、 李林、何登容、陈南维分别持有的 0.5%、1%、2%、2%、2%、1%、1%、0.5%的股权转 让给阿普奇企业管理咨询中心（有限合伙）；同意张汉龙持有的 1%的股权转让给陈坚 松；同意吸收阿普奇企业管理咨询中心（有限合伙）为本公司新股东。2015 年 11 月 26 日，本公司收到阿普奇企业管理咨询中心（有限合伙）投资款 284 万元，其中 200 万元 计入实收资本，84 万元计入资本公积。增资后，本公司股权结构情况如下： 投资者名称 变更前 持股比例 变更后 持股比例 陈坚松 6,800,000.00 68.00% 6,900,000.00 57.50% 成都阿普奇企业管理咨询中心 （有限合伙） 3,000,000.00 25.00% 谢梅 100,000.00 1.00% 杜红莲 200,000.00 2.00% 王晓东 200,000.00 2.00% 陈南维 50,000.00 0.50% 李林 100,000.00 1.00% 陈奕豪 50,000.00 0.50% 张汉龙 100,000.00 1.00% 徐兆波 200,000.00 2.00% 何登容 100,000.00 1.00% 刘婷 300,000.00 3.00% 300,000.00 2.50% 马银银 900,000.00 9.00% 900,000.00 7.50% 狄镜 900,000.00 9.00% 900,000.00 7.50% 合计 10,000,000.00 100.00% 12,000,000.00 100.00% 2015年12月15日，根据本公司临时股东会决议，同意成都阿普奇自动化技术 有限公司整体变更为成都阿普奇科技股份有限公司，以成都阿普奇自动化技术有 限公司截至2015年11月30日止经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）审计后 成都阿普奇科技股份有限公司 2016 年度报告 44/80 的净资产按1:0.8067比例折合成12,000,000.00股份（每股面值1元），公司股东 按原有出资比例享有折股后股本12,000,000.00元，其余部分即2,876,303.91 元 计入资本公积，整体变更后本公司股权结构如下： 投资者名称 出资额 持股比例 陈坚松 6,900,000.00 57.50% 成都阿普奇企业管理咨询中心（有限合伙） 3,000,000.00 25.00% 刘婷 300,000.00 2.50% 马银银 900,000.00 7.50% 狄镜 900,000.00 7.50% 合计 12,000,000.00 100.00% 本公司住所成都市成华区龙潭工业园成佳路6号B栋，法定代表人陈坚松，公 司统一社会信用代码915101086936631054。 本公司经营范围：电子产品（不含电子出版物）、计算机软硬件、计算机自 动化系统的研究、开发、生产、销售和维护及技术咨询服务；计算机耗材、普通 机械设备、五金交电、办公设备、通讯器材（不含无线电发射设备）、化工产品 （不含危险品）销售。本公司主营业务为特种计算机研发、生产、销售，核心产 品为工业级平板电脑、工业级嵌入式电脑、工业级显示器、工控机等。 本公司控股股东和最终控制人为自然人陈坚松先生。 二、合并财务报表范围 本公司无纳入合并范围的子公司。 三、财务报表的编制基础 本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财 政部颁布的《企业会计准则》及相关规定，并基于本附注“四、重要会计政策及 会计估计”所述会计政策和会计估计编制。 成都阿普奇科技股份有限公司 2016 年度报告 45/80 四、重要会计政策及会计估计 （一）遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财 务状况、经营成果和现金流量等有关信息。 （二）会计期间 本公司的会计期间为公历 1 月 1 日至 12 月 31 日。 （三）营业周期 本公司营业周期为 12 个月，并以 12 个月作为资产和负债的流动性划分标准。 （四）记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 （五）现金及现金等价物 本公司现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之 现金等价物指持有期限不超过 3 个月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动 风险很小的投资。 （六）外币业务和外币财务报表折算 1、外币交易 本公司外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。于资产负 债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差 额除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按 资本化的原则处理外，直接计入当期损益。 2、外币财务报表的折算 外币资产负债表中资产、负债类项目采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权 益类项目除“未分配利润”外，均按业务发生时的即期汇率折算；利润表中的收入与费用 项目，采用交易发生日的近似汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额，在其他综 成都阿普奇科技股份有限公司 2016 年度报告 46/80 合收益项目中列示。外币现金流量采用现金流量发生日的近似汇率折算。汇率变动对现 金的影响额，在现金流量表中单独列示。 （七）金融资产和金融负债 本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。 1、金融资产 （1）金融资产分类、确认依据和计量方法 本公司按投资目的和经济实质对拥有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、应收款项及可供出售金融资产。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和在初始 确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。本公司将满足下列条 件之一的金融资产归类为交易性金融资产：取得该金融资产的目的是为了在短期内出 售；属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明公司近期采 用短期获利方式对该组合进行管理；属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的 衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能 可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。本公司将 只有符合下列条件之一的金融工具，才可在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产：该指定可以消除或明显减少由于该金融工具的计量基础不同 所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；公司风险管理或投资策略的 正式书面文件已载明，该金融工具组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理 人员报告；包含一项或多项嵌入衍生工具的混合工具，除非嵌入衍生工具对混合工具的 现金流量没有重大改变，或所嵌入的衍生工具明显不应当从相关混合工具中分拆；包含 需要分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生工具的 混合工具。公允价值变动计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金 股利，确认为投资收益；处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资损 益，同时调整公允价值变动损益。 持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图 和能力持有至到期的非衍生金融资产。持有至到期投资采用实际利率法，按照摊余成本 进行后续计量，其摊销或减值以及终止确认产生的利得或损失，均计入当期损益。 应收款项，是指在活跃市场中没有报价，回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。 采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值以及终止确认产生的利得 或损失，均计入当期损益。 成都阿普奇科技股份有限公司 2016 年度报告 47/80 可供出售金融资产，是指初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及 未被划分为其他类的金融资产。这类资产中，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能 可靠计量的权益工具投资以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生 金融资产，按成本进行后续计量；其他存在活跃市场报价或虽没有活跃市场报价但公允 价值能够可靠计量的，按公允价值计量，公允价值变动计入其他综合收益。对于此类金 融资产采用公允价值进行后续计量，除减值损失及外币货币性金融资产形成的汇兑损益 外，可供出售金融资产公允价值变动直接计入股东权益，待该金融资产终止确认时，原 直接计入权益的公允价值变动累计额转入当期损益。可供出售债务工具投资在持有期间 按实际利率法计算的利息，以及被投资单位宣告发放的与可供出售权益工具投资相关的 现金股利，作为投资收益计入当期损益。对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能 可靠计量的权益工具投资，按成本计量。 （2）金融资产转移的确认依据和计量方法 金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同 权利终止；②该金融资产已转移，且本公司将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬 转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有 权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。 企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对 该金融资产控制的，则按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相 应确认有关负债。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值，与因转移 而收到的对价及原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终 止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将因转移而 收到的对价及应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之 和，与分摊的前述账面金额的差额计入当期损益。 （3）金融资产减值的测试方法及会计处理方法 除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对 其他金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计 提减值准备。 2、金融负债 （1）金融负债分类、确认依据和计量方法 成都阿普奇科技股份有限公司 2016 年度报告 48/80 本公司的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融负债和其他金融负债。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确 认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，（相关分类依据参照金 融资产分类依据进行披露）。按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或 损失以及与该金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。 （2）金融负债终止确认条件 当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除 的部分。公司与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新 金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确 认新金融负债。公司对现存金融负债全部或部分的合同条款作出实质性修改的，终止确 认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。终 止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。 3、金融资产和金融负债的公允价值确定方法 本公司以主要市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值，不存在主要市场 的，以最有利市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值，并且采用当时适用并且 有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术。公允价值计量所使用的输入值分为三个 层次，即第一层次输入值是计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的 报价；第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入 值；第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。本公司优先使用第一层次输 入值，最后再使用第三层次输入值。公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量 整体而言具有重大意义的输入值所属的最低层次决定。 （八）应收款项坏账准备 本公司将下列情形作为应收款项坏账损失确认标准：债务单位撤销、破产、资不抵 债、现金流量严重不足、发生严重自然灾害等导致停产而在可预见的时间内无法偿付债 务等；其他确凿证据表明确实无法收回或收回的可能性不大。 对可能发生的坏账损失采用备抵法核算，年末单独或按组合进行减值测试，计提坏 账准备，计入当期损益。对于有确凿证据表明确实无法收回的应收款项，经本公司按规 定程序批准后作为坏账损失，冲销提取的坏账准备。 成都阿普奇科技股份有限公司 2016 年度报告 49/80 1、单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准 将单项金额超过 100 万元的应收款项视为重大应 收款项 单项金额重大并单项计提坏账准备的计 提方法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差 额，计提坏账准备 2、按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 按组合计提坏账准备的计提方法 账龄组合 以应收款项的账龄为信用风险特征划分组合 关联方交易组合 以应收对象为控股股东陈坚松控制的企业作为关 联方划分组合 按账龄组合计提坏账准备的计提方法 账龄分析法 按关联方交易组合计提坏账准备的计提 方法 先按（1）、（3）进行个别认定，个别认定后不 存在回收风险的，不计提坏账准备 （1）采用账龄分析法的应收款项坏账准备计提比例如下： 账龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%） 1 年以内（含 1 年） 5% 5% 1－2 年 10% 10% 2－3 年 20% 20% 3－4 年 30% 30% 4－5 年 50% 50% 5 年以上 100% 100% 3、单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 单项金额不重大且按照组合计提坏账准备不能反映其 风险特征的应收款项 坏账准备的计提方法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计 提坏账准备 （九）存货 本公司存货主要包括原材料、库存商品、周转材料等。 存货实行永续盘存制，存货在取得时按实际成本计价；领用或发出存货，采用加权 平均法确定其实际成本。周转材料采用一次转销法进行摊销。 年末存货按成本与可变现净值孰低原则计价，对于存货因遭受毁损、全部或部分陈 旧过时或销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。 成都阿普奇科技股份有限公司 2016 年度报告 50/80 库存商品及大宗原材料的存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差 额提取；其他数量繁多、单价较低的原辅材料按类别提取存货跌价准备。 库存商品、在产品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，其可变现净值按 该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定；用于生产而持有的材 料存货，其可变现净值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成 本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定。 （十）长期股权投资 本公司长期股权投资主要是对子公司的投资、对联营企业的投资。 本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位 20%（含）以上但低于 50%的表决权 时，通常认为对被投资单位具有重大影响。持有被投资单位 20%以下表决权的，还需要 综合考虑在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表、或参与被投资单位财务和 经营政策制定过程、或与被投资单位之间发生重要交易、或向被投资单位派出管理人员、 或向被投资单位提供关键技术资料等事实和情况判断对被投资单位具有重大影响。 对被投资单位形成控制的，为本公司的子公司。通过同一控制下的企业合并取得的 长期股权投资，在合并日按照取得被合并方在最终控制方合并报表中净资产的账面价值 的份额作为长期股权投资的初始投资成本。被合并方在合并日的净资产账面价值为负数 的，长期股权投资成本按零确定。 通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以合并成本作为初始投资成 本。 本公司对子公司投资采用成本法核算，对合营企业及联营企业投资采用权益法核 算。 后续计量采用成本法核算的长期股权投资，在追加投资时，按照追加投资支付的成 本额公允价值及发生的相关交易费用增加长期股权投资成本的账面价值。被投资单位宣 告分派的现金股利或利润，按照应享有的金额确认为当期投资收益。 后续计量采用权益法核算的长期股权投资，随着被他投资单位所有者权益的变动相 应调整增加或减少长期股权投资的账面价值。其中在确认应享有被投资单位净损益的份 额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，按照本公司的会 计政策及会计期间，并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比 例计算归属于投资企业的部分，对被投资单位的净利润进行调整后确认。 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期投资收益。采用 权益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入 所有者权益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期投资损 益。 成都阿普奇科技股份有限公司 2016 年度报告 51/80 （十一）固定资产 本公司固定资产是指同时具有以下特征，即为生产商品、提供劳务、出租或经营管 理而持有的，使用年限超过一年，单位价值较高的有形资产。 固定资产包括房屋及建筑物、通用设备、专用设备、自动化控制仪器及仪表、运输 设备，按其取得时的成本作为入账的价值，其中，外购的固定资产成本包括买价和进口 关税等相关税费，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资 产的其他支出；自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发 生的必要支出构成；投资者投入的固定资产，按投资合同或协议约定的价值作为入账价 值，但合同或协议约定价值不公允的按公允价值入账；融资租赁租入的固定资产，按租 赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为入账价值。 与固定资产有关的后续支出，包括修理支出、更新改造支出等，符合固定资产确认 条件的，计入固定资产成本，对于被替换的部分，终止确认其账面价值；不符合固定资 产确认条件的，于发生时计入当期损益。 除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地外，本公司对所有固定 资产计提折旧。本公司固定资产采用年限平均法分类计算，并按固定资产类别估计使用 年限和 5%的预计残值率确定各类固定资产折旧率如下： 序号 类别 折旧年限（年） 预计残值率(%) 年折旧率(%) 1 房屋及建筑物 20 5 4.75 2 机器设备 3-5 5 19.00-31.67 3 运输设备 3 5 31.67 4 电子设备及其他 3-5 5 19.00-31.67 本公司于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行 复核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。 当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固 定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的 金额计入当期损益。 （十二）在建工程 在建工程在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等， 按估计的价值结转固定资产，次月起开始计提折旧，待办理了竣工决算手续后再对固定 资产原值差异进行调整。 成都阿普奇科技股份有限公司 2016 年度报告 52/80 （十三）借款费用 发生的可直接归属于需要经过1年以上的购建或者生产活动才能达到预定可使用或 者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等的借款费用，在资产支出已经发生、 借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已 经开始时，开始资本化；当购建或生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售 状态时，停止资本化，其后发生的借款费用计入当期损益。如果符合资本化条件的资产 在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月，暂停借款费用的 资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。 专门借款当期实际发生的利息费用，扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息 收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支 出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本 化金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 （十四）无形资产 本公司无形资产包括土地使用权等，按取得时的实际成本计量，其中，购入的无形 资产，按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本；投资者投入的无形资产，按 投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价 值确定实际成本。 土地使用权从出让起始日起，按其出让年限平均摊销。 （十五）长期资产减值 本公司于每一资产负债表日对长期股权投资、固定资产、在建工程等项目进行检查， 当存在减值迹象时，本公司进行减值测试。对商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论 是否存在减值迹象，每年末均进行减值测试。 年末，本公司对长期股权投资、固定资产、在建工程进行了减值测试，按照预计未 来现金流量折现计算可收回金额，对预计未来现金流量小于账面价值的差额计提减值准 备 减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失，上 述资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 （十六）长期待摊费用 本公司长期待摊费用为房屋装修费。该费用在受益期内平均摊销，如果长期待摊费 成都阿普奇科技股份有限公司 2016 年度报告 53/80 用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部计入当期损 益。房屋装修费用的摊销年限为 3 年。 （十七）职工薪酬 本公司职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期福利。 短期薪酬主要包括职工工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、社会保险费、住房 公积金、工会经费和职工教育经费等，在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期 薪酬确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。 离职后福利主要包括基本养老保险费、失业保险费等，按照公司承担的风险和义务， 分类为设定提存计划、设定受益计划。对于设定提存计划在根据在资产负债表日为换取 职工在会计期间提供的服务而向单独主体缴存的提存金确认为负债，并按照受益对象计 入当期损益或相关资产成本。 辞退福利是指本公司与职工提前解除劳动关系时应当给予的经济补偿，在资产负债 表日确认因辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。 （十八）预计负债 当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事项相 关的业务同时符合以下条件时，本公司将其确认为负债：该义务是本公司承担的现时义 务；该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；该义务的金额能够可靠地计量。 （十九）收入确认原则和计量方法 本公司的营业收入主要包括销售商品收入、提供劳务收入、让渡资产收入等，收入 确认原则如下： 销售商品收入：本公司在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方、本公 司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权、也没有对已售出的商品实施有效控 制、收入的金额能够可靠地计量、相关的经济利益很可能流入企业、相关的已发生或将 发生的成本能够可靠地计量时，确认销售商品收入的实现。本公司在购货方对货物验收 合格后确认收入。 提供劳务收入：劳务已经提供，与提供劳务相关的经济利益很可能流入本公司、收 入的金额能够可靠地计量时，确认提供劳收入的实现。 让渡资产收入：与交易相关的经济利益很可能流入本公司、收入的金额能够可靠地 计量时，确认让渡资产使用权收入的实现。 成都阿普奇科技股份有限公司 2016 年度报告 54/80 （二十）政府补助 政府补助在本公司能够满足其所附的条件以及能够收到时予以确认。政府补助为货 币性资产的，按照实际收到的金额计量，对于按照固定的定额标准拨付的补助，按照应 收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取 得的，按照名义金额(1 元)计量。 与资产相关的政府补助确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配计入当 期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延 收益，并在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的， 直接计入当期损益。 （二十一）递延所得税资产和递延所得税负债 本公司递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价 值的差额(暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额 的可抵扣亏损，确认相应的递延所得税资产。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异， 不确认相应的递延所得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵 扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异，不确 认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。于资产负债表日，递延所得税资产和递延 所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。 本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应 纳税所得额为限，确认递延所得税资产。 （二十二）重要会计政策和会计估计变更 1、重要会计政策变更 本公司报告期内无重要会计政策变更事项。 2、重要会计估计变更 本公司报告期内无重要会计估计变更事项。 五、税项 （一）主要税种及税率 税种 计税依据 税率 成都阿普奇科技股份有限公司 2016 年度报告 55/80 税种 计税依据 税率 企业所得税 应纳税所得额 15%/25% 增值税 销项税抵扣进项税后缴纳 17% 城市维护建设税 按应缴流转税金额计缴 7% 教育费附加 按应缴流转税金额计缴 3% 地方教育费附加 按应缴流转税金额计缴 2% 其他 按国家有关税法计缴 （二）税收优惠 2016 年 3 月 31 日，根据《企业所得税优惠事项备案表（2015 年度）》，本公司 属于国家需要重点扶持高新技术企业，减按 15%税率征收企业所得税。 2016 年度暂按 15%计提所得税。 六、财务报表主要项目注释 （一）货币资金 项目 年末余额 年初余额 现金 2,046.73 18,219.68 银行存款 10,176.90 1,994,343.80 合计 12,223.63 2,012,563.48 其中：存放在境外的款项总 额 注：本项目年末余额较年初大幅减少，主要系本年经营活动和筹资活动现金净流入 减少所致。 （二）应收票据 1、应收票据种类 项目 年末余额 年初余额 银行承兑汇票 110,000.00 287,502.00 商业承兑汇票 合计 110,000.00 287,502.00 （1） 年末无已用于质押的应收票据。 成都阿普奇科技股份有限公司 2016 年度报告 56/80 （2） 年末已经背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 项目 年末终止确认金额 年末未终止确认金额 银行承兑汇票 2,194,910.00 （3） 年末无因出票人未履约而将其转应收账款的票据。 （三）应收账款 1、应收账款分类 类别 年末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 （%） 金额 比例（%） 单项金额重大并单项计提坏 账准备的应收账款 按信用风险特征组合计提坏 账准备的应收账款 账龄组合 19,539,166.98 96.98 1,006,431.30 5.15 18,532,735.68 关联方交易组合 组合小计 19,539,166.98 96.98 1,006,431.30 5.15 18,532,735.68 单项金额不重大但单项计提 坏账准备的应收账款 607,551.00 3.02 607,551.00 100.00 合计 20,146,717.98 — 1,613,982.30 — 18,532,735.68 （续） 类别 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 比例（%） 单项金额重大并单项计提坏 账准备的应收账款 按信用风险特征组合计提坏 账准备的应收账款 账龄组合 15,218,317.36 96.16 765,838.37 5.03 14,452,478.99 关联方交易组合 组合小计 15,218,317.36 96.16 765,838.37 5.03 14,452,478.99 单项金额不重大但单项计提 坏账准备的应收账款 607,551.00 3.84 607,551.00 100.00 合计 15,825,868.36 — 1,373,389.37 — 14,452,478.99 成都阿普奇科技股份有限公司 2016 年度报告 57/80 （1）年末无单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款。 （2）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 项目 年末余额 年初余额 金额 计提比例 （%） 坏账准备 金额 计提比 例（%） 坏账准备 1 年以内 18,997,707.98 5.00 949,885.40 15,170,467.36 5.00 758,523.37 1-2 年 535,459.00 10.00 53,545.90 28,550.00 10.00 2,855.00 2-3 年 20.00 13,300.00 20.00 2,660.00 3-4 年 30.00 6,000.00 30.00 1,800.00 4-5 年 6,000.00 50.00 3,000.00 50.00 5 年以上 100.00 100.00 合计 19,539,166.98 — 1,006,431.30 15,218,317.36 — 765,838.37 （3）单项金额不重大并单项计提坏账准备应收账款 单位名称 年末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 计提理由 四川长征电气有限公 司 607,551.00 607,551.00 100.00 已申请法院强制执行， 预计无法收回 2、本年度计提、转回（或收回）的坏账准备情况 本年度计提的坏账准备金额为 240,592.93 元。 （1） 报告期无实际核销的应收账款。 （2） 按欠款方归集的前五名的应收账款情况 单位名称 年末余额 账龄 占应收账款 年末合计数 的比例(%) 坏账准备年 末余额 成都三泰电子有限公司 7,404,500.00 1 年以内 36.75 370,225.00 成都百德邮政专用设备制造 有限公司 4,367,250.00 1 年以内 21.68 218,362.50 成都蓉威电子技术有限公司 1,746,200.00 1 年以内 8.67 87,310.00 成都天奥信息科技有限公司 1,201,735.00 1 年以内 5.96 60,086.75 四川长征电气有限公司 607,551.00 2-3 年 3.02 607,551.00 合计 15,327,236.00 76.08 1,343,535.25 成都阿普奇科技股份有限公司 2016 年度报告 58/80 （四）预付款项 1、预付款项账龄 项目 年末余额 年初余额 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1 年以内 852,405.06 100.00 1,253,839.24 90.77 1-2 年 79,505.60 5.76 2-3 年 47,952.00 3.47 3 年以上 合计 852,405.06 100.00 1,381,296.84 100.00 注：年末无账龄超过 1 年且金额重要的预付款项。 2、按预付对象归集的前五名的预付款情况 单位名称 年末余额 账龄 占预付款项年末余额合计 数的比例(%) 北京五华通科技有限公司 398,200.00 1 年以内 46.71 北京方正赛易思科技发展有 限公司 186,375.00 1 年以内 21.86 北京汇冠触摸技术有限公司 49,993.75 1 年以内 5.87 联强国际贸易（中国）有限公 司成都分公司 39,181.98 1 年以内 4.60 成都森和电子科技有限公司 36,000.00 1 年以内 4.22 合计 709,750.73 83.26 3、年末预付款项中，无持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位欠款。 （五）其他应收款 1、其他应收款分类 类别 年末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 比 例 （%） 单项金额重大并单项计提 坏账准备的其他应收款 按组合计提坏账准备的其 — — — — — 成都阿普奇科技股份有限公司 2016 年度报告 59/80 类别 年末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 比 例 （%） 他应收款 账龄组合 700,615.94 100.00 38,030.80 5.43 662,585.14 关联方交易组合 组合小计 700,615.94 100.00 38,030.80 5.43 662,585.14 单项金额虽不重大但单项 计提坏账准备的其他应收 款 合计 700,615.94 — 38,030.80 — 662,585.14 （续） 类别 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 （%） 金额 比例（%） 单项金额重大并单项计提坏账准备 的其他应收款 按组合计提坏账准备的其他应收款 — — — — — 账龄组合 464,808.96 100.00 33,495.95 7.21 431,313.01 关联方交易组合 组合小计 464,808.96 100.00 33,495.95 7.21 431,313.01 单项金额虽不重大但单项计提坏账 准备的其他应收款 合计 464,808.96 — 33,495.95 — 431,313.01 注：本项目年末余额较年初大幅上升主要系业务备用金增加所致。 （1）年末无单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款。 （2）组合中按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 项目 年末余额 年初余额 金额 计提比例 （%） 坏账准备 金额 计提比例 （%） 坏账准备 1 年以内 640,615.94 5.00 32,030.80 389,698.96 5.00 19,484.95 1-2 年 60,000.00 10.00 6,000.00 10,110.00 10.00 1,011.00 2-3 年 20.00 65,000.00 20.00 13,000.00 3-4 年 30.00 30.00 成都阿普奇科技股份有限公司 2016 年度报告 60/80 项目 年末余额 年初余额 金额 计提比例 （%） 坏账准备 金额 计提比例 （%） 坏账准备 4-5 年 50.00 50.00 5 年以上 100.00 100.00 合计 700,615.94 — 38,030.80 464,808.96 — 33,495.95 2、本年度计提、转回（或收回）坏账准备情况 本年度计提的坏账准备金额为 4,534.85 元。 （1） 其他应收款按款项性质分类 款项性质 年末余额 年初余额 员工备用金借款 471,569.83 245,637.77 保证金 40,000.00 预付费用等 227,215.00 107,630.00 其他 1,831.11 71,541.19 合计 700,615.94 464,808.96 （2） 按欠款方归集的年末余额前五名的其他应收款情况： 单位名称 是否为关联 方 款项性质 年末余额 账龄 占其他应 收款年末 余额合计 数的比例 （%） 坏账准备 年末余额 研发部 否 备用金 140,500.00 1 年以内 80,500.00 元，1-2 年 60,000.00 元 20.05 10,025.00 成都海鸿科创 电子有限公司 否 预付房租 111,540.00 1 年以内 15.92 5,577.00 鲁越平 否 备用金 48,015.00 1 年以内 6.85 2,400.75 华东营销中心 否 备用金 43,810.09 1 年以内 6.25 2,190.50 杨开杰 否 备用金 43,639.77 1 年以内 6.23 2,181.99 合计 387,504.86 55.31 22,375.24 （六）存货 成都阿普奇科技股份有限公司 2016 年度报告 61/80 1、存货分类 项目 年末余额 年初余额 账面余额 跌价准 备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 4,427,128.45 4,427,128.45 6,852,302.24 151,781.64 6,700,520.60 库存商品 2,784,743.16 2,784,743.16 29,527.68 29,527.68 委托加工 物资 284,950.03 284,950.03 在途物资 15,534.45 15,534.45 生产成本 389,709.48 389,709.48 合计 7,902,065.57 7,902,065.57 6,881,829.92 151,781.64 6,730,048.28 2、存货跌价准备 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 计提 其他 转回或转销 其他转出 原材料 151,781.64 151,781.64 3、存货跌价准备计提 项目 确定可变现净值的具体依据 本年转回或转销原因 原材料 可变现净值低于账面价值 （七）其他流动资产 项目 年末余额 年初余额 性质 预缴所得税 101,617.40 预缴所得税 （八）固定资产 1、固定资产明细表 项目 机器设备 运输设备 电子设备及其他 合计 一、账面原值 1.年初余额 137,700.85 2,600.00 551,467.77 691,768.62 2.本年增加金额 20,512.82 440,000.00 222,912.67 683,425.49 （1）购置 20,512.82 440,000.00 222,912.67 683,425.49 3.本年减少金额 （1）处置或报废 4.年末余额 158,213.67 442,600.00 774,380.44 1,375,194.11 二、累计折旧 成都阿普奇科技股份有限公司 2016 年度报告 62/80 项目 机器设备 运输设备 电子设备及其他 合计 1.年初余额 46,939.20 2,470.02 127,153.43 176,562.65 2.本年增加金额 42,386.58 31,349.97 215,503.17 289,239.72 （1）计提 42,386.58 31,349.97 215,503.17 289,239.72 3.本年减少金额 （1）处置或报废 4.年末余额 89,325.78 33,819.99 342,656.60 465,802.37 三、减值准备 1.年初余额 2.本年增加金额 （1）计提 （2）其他 3.本年减少金额 （1）处置或报废 （2）其他 4.年末余额 四、账面价值 1.年末余额 68,887.89 408,780.01 431,723.84 909,391.74 2.年初余额 93,075.71 129.98 422,000.28 515,205.97 注：本项目年末较年初大幅增加主要系本购置了办公设备和运输设备所致。 2、暂时闲置的固定资产 本公司无暂时闲置的固定资产。 3、通过融资租赁租入的固定资产 本公司无通过融资租赁租入的固定资产。 4、通过经营租赁租出的固定资产 （1） 本公司无通过经营租赁租出的固定资产。 （2） 本公司年末无未办妥产权证书的固定资产。 成都阿普奇科技股份有限公司 2016 年度报告 63/80 （九）无形资产 1、无形资产明细 项目 软件 其他 合计 一、账面原值 1.年初余额 40,000.00 40,000.00 2.本年增加金额 20,000.00 20,000.00 3.本年减少金额 4.年末余额 60,000.00 60,000.00 二、累计摊销 1.年初余额 15,555.54 15,555.54 2.本年增加金额 （1）摊销 17,222.24 17,222.24 3.本年减少金额 4.年末余额 32,777.78 32,777.78 三、减值准备 四、账面价值 1.年末余额 27,222.22 27,222.22 2.年初余额 24,444.46 24,444.46 （十）长期待摊费用 年初余额 本年增加 本年摊销 本年其他减少 年末余额 256,237.08 109,796.28 146,440.80 注：本项目装修费系公司对租用的办公及生产场所装修发生的费用，摊销期限为 3 年。 （十一）递延所得税资产和递延所得税负债 1、未经抵销的递延所得税资产 项目 年末余额 年初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 1,652,013.10 247,801.97 1,558,666.96 233,800.04 预 提 的成 本费 用 232,336.52 34,850.48 335,000.00 50,250.00 合计 1,884,349.62 282,652.45 1,893,666.96 284,050.04 成都阿普奇科技股份有限公司 2016 年度报告 64/80 2、无未经抵销的递延所得税负债。 （十二）短期借款 1、短期借款分类 借款类别 年末余额 年初余额 保证借款 5,500,000.00 2,000,000.00 注：短期借款担保情况详见本附注七、（三）关联方担保情况。 2、年末无已逾期未偿还的短期借款。 （十三）应付账款 1、应付账款 项目 年末余额 年初余额 合计 8,423,759.51 7,091,603.96 （2） 本公司年末无账龄超过 1 年的重要应付账款。 （十四）预收款项 1、预收款项 项目 年末余额 年初余额 合计 512,281.80 710,634.00 2、本公司年末无账龄超过 1 年的重要预收款项。 （十五）应付职工薪酬 1、应付职工薪酬分类 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 短期薪酬 335,000.00 5,591,221.54 5,393,757.45 532,464.09 离职后福利-设定 提存计划 387,320.16 352,447.73 34,872.43 辞退福利 19,600.00 19,600.00 合计 335,000.00 5,998,141.70 5,765,805.18 567,336.52 成都阿普奇科技股份有限公司 2016 年度报告 65/80 注：本项目年末余额较年初余额增加主要系本年员工人数增加所致。 2、短期薪酬 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 工资、奖金、津 贴和补贴 335,000.00 4,755,492.52 4,578,381.21 512,111.31 职工福利费 402,443.75 402,443.75 社会保险费 212,367.11 192,014.33 20,352.78 其中：医疗保险 费 194,136.66 175,383.81 18,752.85 工伤保险费 5,286.57 4,936.83 349.74 生育保险费 12,943.88 11,693.69 1,250.19 住房公积金 工会经费和职工 教育经费 220,918.16 220,918.16 合计 335,000.00 5,591,221.54 5,393,757.45 532,464.09 3、设定提存计划 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 基本养老保险 364,540.16 331,167.61 33,372.55 失业保险费 22,780.00 21,280.12 1,499.88 合计 387,320.16 352,447.73 34,872.43 （十六）应交税费 项 目 年末余额 年初余额 增值税 1,453,615.21 294,258.55 企业所得税 59,292.97 城市维护建设税 16,566.28 19,241.65 教育费附加 7,099.84 8,246.42 个人所得税 9,451.93 7,580.81 副食品价格调控基金 12,114.57 印花税 43,643.50 地方教育附加费 4,733.23 5,497.61 合计 1,491,466.49 449,876.08 本项目年末较年初大幅增加主要系年末应交增值税增加所致。 （十七）应付利息 成都阿普奇科技股份有限公司 2016 年度报告 66/80 1、应付利息分类 项目 年末余额 年初余额 短期借款应付利息 18,114.16 3,190.00 2、年末无重要的已逾期未支付的利息。 （十八）其他应付款 1、其他应付款按款项性质分类 款项性质 年末余额 年初余额 借款 注 1,000,000.00 垫付款 98,539.35 71,280.00 保证金 20,000.00 预提费用 41,667.91 其他 41,688.23 2,480.00 合计 201,895.49 1,073,760.00 注：本公司上年向北京中力恒兴科技有限公司借入款项 100 万元，本年已归还。 2、本公司年末无账龄超过 1 年的重要其他应付款。 （十九）实收资本 项目 年初 本年增加 本年减少 年末 金额 比例 （%） 金额 比例 （%） 陈坚松 6,900,000.00 57.50 6,900,000.00 57.50 成都阿普奇企业管 理咨询中心（有限 合伙） 3,000,000.00 25.00 3,000,000.00 25.00 刘婷 300,000.00 2.50 300,000.00 2.50 马银银 900,000.00 7.50 900,000.00 7.50 狄镜 900,000.00 7.50 900,000.00 7.50 合计 12,000,000.00 100.00 12,000,000.00 100.00 （二十）资本公积 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 股本溢价 2,876,303.91 2,876,303.91 成都阿普奇科技股份有限公司 2016 年度报告 67/80 （二十一）未分配利润 项目 本年 上年 上年年末金额 -165,227.80 407,581.02 加：年初未分配利润调整数 其中：会计政策变更 重要前期差错更正 同一控制合并范围变更 其他调整因素 本年年初金额 -165,227.80 407,581.02 加：本年归属于母公司股东的净利润 -1,886,590.39 1,405,678.89 减：提取法定盈余公积 157,090.67 提取任意盈余公积 提取一般风险准备 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 整体改制转作股本 1,821,397.04 年末金额 -2,051,818.19 -165,227.80 （二十二）营业收入、营业成本 1、营业收入及营业成本按类别列示 项目 本年发生额 上年发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 41,766,775.75 32,164,396.11 69,842,329.03 58,136,319.62 其他业务 554,782.45 321,264.91 合计 42,321,558.20 32,164,396.11 70,163,593.94 58,136,319.62 本项目本年较上年大幅降低主要系本年主要客户处于转型阶段产品需求降低所致。 2、主营业务—按产品分类 产品名称 本年金额 上年金额 收入 成本 收入 成本 工业级平板电 脑 20,010,026.04 15,255,159.64 63,363,294.86 52,875,583.59 工业级嵌入式 电脑 17,585,624.64 13,796,686.63 4,230,152.41 3,494,104.39 成都阿普奇科技股份有限公司 2016 年度报告 68/80 产品名称 本年金额 上年金额 工控机 868,217.96 684,016.02 795,153.85 571,896.56 工业级显示器 1,010,146.10 812,398.24 304,602.22 250,117.24 其他 2,292,761.01 1,616,135.58 1,149,125.69 944,617.84 合计 41,766,775.75 32,164,396.11 69,842,329.03 58,136,319.62 3、主营业务—按地区分类 产品名称 本年金额 上年金额 收入 成本 收入 成本 西北地区 202,425.20 174,171.04 138,393.14 111,654.03 西南地区 22,122,990.51 16,963,119.57 24,177,914.72 20,054,365.76 华南地区 5,822,333.25 4,770,374.30 17,510,970.88 15,062,001.54 华北地区 7,609,237.13 5,806,533.99 4,222,251.25 3,153,082.74 华东地区 6,009,789.66 4,450,197.21 23,792,799.04 19,755,215.55 合计 41,766,775.75 32,164,396.11 69,842,329.03 58,136,319.62 （二十三）税金及附加 项目 本年发生额 上年发生额 城市维护建设税 73,879.72 104,713.55 教育费附加 31,662.74 44,877.24 地方教育费附加 21,108.49 29,918.15 印花税 21,110.79 合计 147,761.74 179,508.94 （二十四）销售费用 项目 本年发生额 上年发生额 职工薪酬 1,834,052.99 1,053,656.87 展览费和广告费 1,018,364.23 492,839.64 运输费 401,655.35 401,490.53 租赁费 201,501.00 213,449.00 差旅费 344,043.06 188,797.60 业务费招待费 84,082.40 89,653.00 办公费 41,106.34 56,200.90 其他 304,567.78 65,775.31 成都阿普奇科技股份有限公司 2016 年度报告 69/80 项目 本年发生额 上年发生额 合计 4,229,373.15 2,561,862.85 注：本项目本年金额较上年大幅度增加主要是因本年市场开拓力度增加，展览费、 广告费、销售人员增加薪酬增加等因素影响所致。 （二十五）管理费用 项目 本年发生额 上年发生额 职工薪酬 2,199,057.48 1,088,237.06 研发支出 2,416,891.83 2,872,006.10 办公费 164,820.27 427,247.35 中介机构服务费 1,506,991.81 400,703.94 培训费 170,470.47 169,060.32 汽车费 96,101.68 165,989.08 业务招待费 229,014.23 166,171.50 租赁费 223,811.81 116,701.34 会议费 66,970.00 87,963.00 差旅费 164,820.27 122,040.75 折旧 228,314.90 103,716.02 水电及物管费 64,695.37 80,582.81 其他 757,126.03 328,088.00 合计 8,289,086.15 6,128,507.27 注：本项目本年金额较上年大幅增加主要系支付新三板挂牌费用导致中介机构服务 费增加、员工增加及工资上涨导致职工薪酬费用增加等因素影响所致。 （二十六）财务费用 项目 本年发生额 上年发生额 利息支出 241,855.64 74,881.11 减：利息收入 4,047.41 3,795.71 加：汇兑损失 加：贴现息支出 53,419.76 加：手续费 18,718.84 12,357.11 加：其他支出 62,000.00 40,000.00 合计 371,946.83 123,442.51 注：本项目本年金额较上年大幅增加主要系短期借款利息支出增加所致。 成都阿普奇科技股份有限公司 2016 年度报告 70/80 （二十七）资产减值损失 项目 本年发生额 上年发生额 坏账损失 245,127.78 1,015,450.31 存货跌价准备 167,319.24 合计 245,127.78 1,182,769.55 注：本项目较上年大幅减少主要系本年应收账款增加增长幅度小于上年应收账款增 长幅度。 （二十八）营业外收入 1、营业外收入明细 项目 本年发生额 上年发生额 政府补助 66,845.76 其他 1,090,932.43 合计 1,157,778.19 注：其他主要为因质量纠纷根据法院判决不再支付的货款等构成。 2、政府补助明细 项目 本年发生额 上年发生额 来源和依据 与资产相关/与收 益相关 政府补助 50,000.00 成都市成华区经济 和科学技术局 与收益相关 社 保 局 稳 岗 补贴 16,845.76 成 就 发 （ 2016)85 号 与收益相关 合计 66,845.76 （二十九）营业外支出 1、营业外支出明细 项目 本年发生额 上年发生额 捐赠支出 10,000.00 滞纳金及罚款 1,173.33 固定资产处置损失 29,308.59 合计 11,173.33 29,308.59 （三十）所得税费用 成都阿普奇科技股份有限公司 2016 年度报告 71/80 1、所得税费用 项目 本年发生额 上年发生额 当年所得税 -129,186.38 602,387.01 递延所得税 36,248.07 -186,191.29 合计 -92,938.31 416,195.72 2、会计利润与所得税费用调整过程 项目 本年发生额 上年发生额 本年利润总额 -1,979,528.70 1,821,874.61 按法定/适用税率计算的所得税费用 273,281.19 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 255,514.07 调整以前期间所得税影响 -129,186.38 73,591.75 本年确认递延所得税资产的可抵扣 暂时性差异或可抵扣亏损的影响 36,248.07 -186,191.29 其他 所得税费用 -92,938.31 416,195.72 （三十一）现金流量表项目 1、收到/支付的其他与经营/投资/筹资活动有关的现金 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 项目 本年发生额 上年发生额 利息收入 4,047.41 3,795.71 收回往来款 5,217,563.28 政府补助 66,845.76 押金 20,000.00 其他 24,396.66 合计 115,289.83 5,221,358.99 （2）支付的其他与经营活动有关的现金 项目 本年发生额 上年发生额 设计调试费 252,896.80 1,112,041.05 租赁费 425,312.81 409,670.34 展览广告费 1,018,364.23 535,299.07 办公费 465,300.17 483,448.25 中介机构服务费 1,506,991.81 400,703.94 运输费 401,655.35 359,031.10 成都阿普奇科技股份有限公司 2016 年度报告 72/80 项目 本年发生额 上年发生额 差旅费 515,382.35 312,681.85 业务招待费 313,096.63 255,824.50 汽车费 149,693.79 199,062.71 员工备用金 293,932.06 177,637.77 保险费 93,515.57 会议费 66,970.00 87,963.00 支付往来款 1,829,140.00 其他 537,710.21 298,225.97 合计 5,947,306.21 6,554,245.12 （3）收到的其他与筹资活动有关的现金 项目 本年发生额 上年发生额 收北京中力恒兴科技有限公司借款 1,000,000.00 合计 1,000,000.00 （4）支付的其他与筹资活动有关的现金 项目 本年发生额 上年发生额 归还北京中力恒兴科技有限公司借款 1,000,000.00 支付贷款担保费 62,000.00 40,000.00 贴现息 53,419.76 合计 1,115,419.76 40,000.00 2、现金流量表补充资料 项目 本年发生额 上年发生额 1.将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 -1,921,440.87 1,405,678.89 加：资产减值准备 93,346.14 1,167,231.95 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 289,239.72 114,638.94 无形资产摊销 17,222.24 13,333.32 长期待摊费用摊销 109,796.28 73,151.92 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收 益以“-”填列） 29,308.59 固定资产报废损失（收益以“-”填列） 公允价值变动损益（收益以“-”填列） 财务费用（收益以“-”填列） 357,275.40 46,670.00 投资损失（收益以“-”填列） 递延所得税资产的减少（增加以“-”填列） 36,248.07 -186,191.29 成都阿普奇科技股份有限公司 2016 年度报告 73/80 项目 本年发生额 上年发生额 递延所得税负债的增加（减少以“-”填列） 存货的减少（增加以“-”填列） -1,020,235.65 -4,805,832.15 经营性应收项目的减少（增加以“-”填列） -3,951,880.22 -6,902,760.88 经营性应付项目的增加（减少以“-”填列） 2,535,865.77 5,418,697.05 其他 经营活动产生的现金流量净额 -3,454,563.12 -3,626,073.66 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净变动情况： 现金的年末余额 12,223.63 2,012,563.48 减：现金的年初余额 2,012,563.48 739,195.27 加：现金等价物的年末余额 减：现金等价物的年初余额 现金及现金等价物净增加额 -2,000,339.85 1,273,368.21 3、现金和现金等价物 项目 本年发生额 上年发生额 现金 12,223.63 2,012,563.48 其中：库存现金 2,046.73 18,219.68 可随时用于支付的银行存款 10,176.90 1,994,343.80 可随时用于支付的其他货币资金 现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 年末现金和现金等价物余额 12,223.63 2,012,563.48 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现 金等价物 （三十二）所有权或使用权受到限制的资产 本公司年末无所有权或使用权受到限制的资产。 成都阿普奇科技股份有限公司 2016 年度报告 74/80 七、关联方及关联交易 （一） 关联方关系 1. 控股股东及最终控制方 （1） 控股股东及最终控制方 本公司控股股东为自然人陈坚松。 （2） 控股股东的所持股份或权益及其变化 控股股东 持股金额 持股比例（%） 年末 年初 年末 年初 陈坚松 6,900,000.00 6,900,000.00 57.50 57.50 注：陈坚松直接持有阿普奇 690 万股股份，直接持股比例为 57.50%；陈坚松持有成 都阿普奇企业管理咨询中心（有限合伙）48.93%的财产份额并任执行事务合伙人，间接 持有本公司 146.78 万股股份，间接持股比例 12.2324% 2. 其他关联方 其他关联方名称 与本公司关系 成都阿普奇企业管理咨询中心（有限合伙） 受同一控股股东及最终控制方控制 姜美玉 控股股东陈坚松妻子 马银银 股东 狄镜 股东 谢梅 董事兼财务总监 何忠武 董事兼副总经理 王晓东 监事会主席 （二） 关联交易 1. 购销商品、提供和接受劳务的关联交易 （1） 采购商品/接受劳务 无 （2） 销售商品/提供劳务 成都阿普奇科技股份有限公司 2016 年度报告 75/80 无 2. 关联方资金拆借 关联方 本年发生额 上年发生额 拆入 陈坚松 5,217,563.28 拆出 陈坚松 1,829,140.00 3. 其他关联交易 2015 年 10 月 14 日，曾伟忠、控股股东陈坚松将其共同拥有权属的注册号为 5698006 的商标 APTEK 无偿转让给本公司，并委托成都不二知识产权代理有限公司办理商标转让 变更登记。2015 年 11 月 16 日，国家工商行政管理总局商标局核发了商标转让申请受 理通知书。2016 年 11 月 6 日，上述商标转让变更登记手续办理完毕。 （三） 关联方担保 1、2015 年 12 月 9 日，本公司向交通银行成都科技支行借款 200 万元人民币（合 同号编号为成交银 2015 年贷字 067038 号），借款期限为 2015 年 12 月 9 日至 2016 年 12 月 7 日，由成都中小企业融资担保有限责任公司提供成担司委字 1561379号保证担保， 本公司控股股东陈坚松及其妻子姜美玉、本公司关键管理人员谢梅、王晓东、陈南维、 杜红莲提供信用反担保。 2、 2016 年 10 月 13 日，本公司向成都高新锦泓科技小额贷款有限责任公司借款 200 万元人民币（合同编号为成锦泓司贷字 X20160161-1 号），借款期限为 2016 年 10 月 13 日至 2017 年 10 月 12 日，由本公司控股股东陈坚松及其妻子姜美玉及员工谢梅、 何忠武、王晓东提供保证担保； 3、2016 年 6 月 27 日，本公司向成都农村商业银行股份有限公司龙潭支行借款 200 万元人民币（合同编号为成农商龙龙公流借 20160011），借款期限为 2016 年 8 月 16 日至 2017 年 8 月 15 日，由本公司控股股东陈坚松及妻子姜美玉、股东成都阿普奇企业 管理咨询中心（有限合伙）、公司员工谢梅、陈南维、王晓东、何忠武提供保证担保； 4、2016 年 12 月 15 日，本公司向成都高新锦泓科技小额贷款有限责任公司借款 150 万元人民币（合同编号为成锦泓司贷字 X20160211 号），借款期限为 2016 年 12 月 25 日至 2017 年 3 月 14 日，由本公司控股股东陈坚松及其妻子姜美玉、员工谢梅、王晓东 提供保证担保； 成都阿普奇科技股份有限公司 2016 年度报告 76/80 （四）关联方往来余额 1. 应收项目 无 2. 应付项目 无 （五） 关联方承诺 本公司无需要披露的关联方承诺事项。 八、或有事项 截至年末，本公司无需要披露的重大或有事项。 九、承诺事项 截至年末，本公司无需要披露的重大承诺事项。 十、资产负债表日后事项 本公司无需要披露的重大资产负债表日后事项。 十一、其他重要事项 2015 年 1 月 5 日，本公司与成都海鸿科创电子有限公司签署房屋租赁合同，租用 对方位于成都市成华区龙潭工业园成佳路 6 号 B 栋（车间厂房）的房屋共计 1810 平米 作为本公司的生产和办公用房，租赁期限自 2017 年 2 月 28 日至 2020 年 2 月 28 日，年 租金 369,240.00 元，租金每半年支付一次。 成都阿普奇科技股份有限公司 2016 年度报告 77/80 十二、财务报告批准 本财务报告于 2017 年 4 月 7 日由本公司董事会批准报出。 成都阿普奇科技股份有限公司 2016 年度报告 78/80 财务报表补充资料 1. 本年非经常性损益明细表 （1） 按照中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号—非经常性损益（2008）》的规定，本公司 2016 年度非经常性损益如下： 项目 本年发生额 上年发生额 备注 非流动资产处置损益 -29,308.59 越权审批或无正式批准文件或偶发性的税收 返还、减免 计入当期损益的政府补助 66,845.76 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占 用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投 资成本小于取得投资时应享有被投资单位可 辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的 各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价 值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合 并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的 损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值 业务外，持有交易性金融资产、交易性金融 负债产生的公允价值变动损益，以及处置交 易性金融资产、交易性金融负债和可供出售 金融资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房 地产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期 损益进行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 成都阿普奇科技股份有限公司 2016 年度报告 79/80 项目 本年发生额 上年发生额 备注 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 其他符合非经常性损益定义的损益项目 1,081,827.94 小计 1,148,673.70 -29,308.59 所得税影响额 172,301.06 -4,396.29 少数股东权益影响额（税后） 合计 976,372.64 -24,912.30 2. 净资产收益率及每股收益 按照中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号—— 净资产收益率和每股收益的计算及披露（2010 年修订）》的规定，本公司 2016 年度加 权平均净资产收益率、基本每股收益和稀释每股收益如下： 报告期利润 报告期 加权平均 净资产收益率（%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归 属 于 母 公 司 股东的净利润 2016 年度 -13.70 -0.1572 -0.1572 2015 年度 12.07 0.1360 0.1360 扣 除 非 经 常 性 损 益 后 归 属 于 母 公 司 股 东 的 净利润 2016 年度 -20.79 -0.2386 -0.2386 2015 年度 12.29 0.1389 0.1389 成都阿普奇科技股份有限公司 二○一七年四月十日 成都阿普奇科技股份有限公司 2016 年度报告 80/80 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 公司董事会办公室