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江苏南自通华智慧能源股份有限公司 公告编号：2021-004 1 2020 年度报告 南自通华 NEEQ:837864 江苏南自通华智慧能源股份有限公司 Jiangsu Nicetown Intelligent Energy Co.,Ltd. 江苏南自通华智慧能源股份有限公司 公告编号：2021-004 2 公司年度大事记 2020 年 11 月 3 日，获得“基于大电流主动均 衡的蓄电池组单体电压在线测量方法（专利 号：ZL201811469965.X）”发明专利证书。 2020 年 10 月 16 日，获得“一种抑制复合开关 涌流器（专利号：ZL202020191085.7）”实用 新型专利证书。 2020 年 9 月 29 日，获得“一种电容器双重过 零投入控制装置（专利号： ZL202020196946.0）”实用新型专利证书。 2020 年 9 月 25 日，获得“一种自组网蓄电池 在线智能监控装置（专利号： ZL202020427656.2）”实用新型专利证书。 注：本页内容原则上应当在一页之内完成。 江苏南自通华智慧能源股份有限公司 公告编号：2021-004 3 目 录 第一节 重要提示、目录和释义 ...................................................................................... 4 第二节 公司概况 ........................................................................................................... 7 第三节 会计数据、经营情况和管理层分析 .................................................................... 9 第四节 重大事件 ......................................................................................................... 18 第五节 股份变动、融资和利润分配............................................................................. 21 第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 ................................................... 25 第七节 公司治理、内部控制和投资者保护 .................................................................. 29 第八节 财务会计报告 .................................................................................................. 35 第九节 备查文件目录 ................................................................................................ 121 江苏南自通华智慧能源股份有限公司 公告编号：2021-004 4 第一节 重要提示、目录和释义 【声明】 公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误 导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人徐魁、主管会计工作负责人陈兰及会计机构负责人（会计主管人员）陈兰保证年度报告 中财务报告的真实、准确、完整。 容诚会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应 对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异 议或无法保证其真实、准确、完整 □是 √否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 □是 √否 是否存在未按要求披露的事项 √是 □否 是否被出具非标准审计意见 □是 √否 1、 未按要求披露的事项及原因 事项: 未披露客户及供应商名称； 原因：因公司所处行业竞争激烈，为保护公司供应链信息，减少产品可能被复制的风险，申请豁免披露 公司客户及供应商名称。 【重大风险提示表】 重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析 行业周期性波动风险 输变电设备行业受国内外宏观经济波动影响较大。一般来说,电 力设施建设、产品技术升级等因素都将导致电能质量治理行业 产生周期性波动。尽管我国宏观经济发展长期向好的趋势不会 发生改变,但目前国内经济面临较大的下行压力,不排除在未来 出现周期性波动的可能性。如果宏观经济出现不利波动,将会影 响电能质量治理行业的景气度,进而可能影响行业平稳发展。 原材料成本上升的风险 公司上游采购的电子芯片、继电器、金属化膜、黑胶、铝制外 壳、箱体和 IGBT 等原材料和器件,在 2019 年和 2020 年占公司 营业成本的比重分别为 90.72%和 87.26%。电能质量治理产品虽 属于高精尖产品,但价格因素依然是影响其使用的重要因素,作 为一种价格敏感性产品,成本控制对企业产品的竞争具有重要影 响。未来电子芯片、继电器、金属化膜、黑胶、铝制外壳、箱 江苏南自通华智慧能源股份有限公司 公告编号：2021-004 5 体和 IGBT 等原材料和器件的价格可能会上涨,都会直接或间接 导致电能质量治理产品成本上升,进而可能影响企业盈利能力。 下游行业发展不及预期的风险 电能质量治理产品应用广泛,下游行业主要包括电网、化工、冶 炼、城市综合体、新能源等行业。电网智能化改造、节能减排 等行业规划的实施,将为电能质量治理行业带来广阔的发展空 间。但如果上述行业发展速度不及预期,可能影响电能质量治理 产品需求,进而影响电能质量治理行业的发展。 新产品新技术开发能力不足的风险 我国电能质量治理行业的核心技术长期受制于人,主要设备和关 键技术依赖进口,获取先进的生产技术和制造设备存在困难。同 时国内企业由于资金、技术、人才等方面的瓶颈,自主创新能力 较弱,新产品新技术开发周期长,难以形成核心竞争力。在国际市 场竞争中,国内企业还处于弱势地位。如果电能质量治理产品在 产品性能和质量等方面达不到下游行业的标准,可能面临被其他 企业和产品替代的风险。 产业和产能扩张风险 公司成立以来,以良好的产品质量和客户服务意识得到客户的广 泛认可。由于客户需求增加较快,现有产能和产品将无法较好满 足客户需求,因此公司需要及时扩大产能,扩展产业链条。随着产 能的逐步扩大产业链条的延伸,如公司不能及时准确把握技术、 产品和市场发展趋势,可能面临产业和产能扩张带来的风险。 租赁房产风险 公司无自有房产,主要向江苏柏溢投资管理有限公司租赁南京市 江宁开发区诚信大道 519 号 B1 厂房 A 座一层二层作为主要生产 和办公用地。由于租赁时间较长,且双方合作关系良好,在可预见 的期限内不会影响公司经营场所的独立性和完整性。但如若出 租方强制收回租赁房产或合同到期不再续租,公司将面临不能使 用该处办公场所的风险。 应收账款的风险 2020 年 12 月 31 日,公司应收账款的账面余额 6,988.22 万元，应 收账款数额大。虽然截至 2020 年 12 月 31 日公司 61.84%以上应 收账款的账龄均在一年以内,且公司报告期内已计提了充分的坏 账准备,但若客户对信用期和信用额度有不断增加的诉求,销售 额增长、信用期延长和信用额度的增加将占用公司更多的营运 资金,使公司面临更大的资金压力。 实际控制人控制风险 公司实际控制人徐魁直接持有公司 44.5%的股份,并通过繁星投 资控制公司 10%股份,合计控制公司 54.5%的股份。虽然股份公 司已建立了较为完善的法人治理结构,但仍有发生实际控制人利 用其控制地位通过行使表决权或其他方式,对公司的生产经营或 重大决策进行控制,进而损害公司其他股东利益的可能性。 核心技术泄密及技术人员流失风险 虽然公司的核心技术及制造工艺由公司技术研发团队掌握,并不 依赖于单一人员,亦建立了较完善的技术管理制度,但并不能排 除技术研发人员流失或技术泄密的可能。 本期重大风险是否发生重大变化： 本期重大风险未发生重大变化 江苏南自通华智慧能源股份有限公司 公告编号：2021-004 6 释义 释义项目 释义 公司/本公司/股份公司/南自通华/南自 股份 指 江苏南自通华智慧能源股份有限公司 华德电力 指 江苏华德电力科技有限公司,系江苏南自通华智慧能 源股份有限公司的子公司 清智汇 江苏清智汇节能环保技术有限公司 主办券商、光大证券 光大证券股份有限公司 元、万元 人民币元、人民币万元 股东(大)会 江苏南自通华智慧能源股份有限公司股东(大)会 董事会 江苏南自通华智慧能源股份有限公司董事会 监事会 江苏南自通华智慧能源股份有限公司监事会 三会 股东(大)会、董事会、监事会 容诚、会计师事务所 容诚会计师事务所（特殊普通合伙） 律师事务所 北京市高朋(南京)律师事务所 管理层 对公司决策、经营、管理负有领导职责的人员,包括董 事、监事、高级管理人员等 高级管理人员 公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 本期/报告期 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日 上年同期 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 本期期末 2020 年 12 月 31 日 本期期初 2020 年 1 月 1 日 江苏南自通华智慧能源股份有限公司 公告编号：2021-004 7 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 江苏南自通华智慧能源股份有限公司 英文名称及缩写 Jiangsu Nicetown Intelligent Energy Co.,Ltd. JSNA 证券简称 南自通华 证券代码 837864 法定代表人 徐魁 二、 联系方式 信息披露事务负责人 徐魁 联系地址 江苏省南京市江宁区诚信大道 519-1 号 电话 025-52398226 传真 025-52398226 电子邮箱 24377962@ 公司网址 办公地址 江苏省南京市江宁区诚信大道 519-1 号 邮政编码 211100 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、 企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2002 年 4 月 30 日 挂牌时间 2016 年 7 月 6 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类） 制造业（C）-电气机械和器材制造业（C38）-输配电及控制设备 制造（C382）-电容器及其配套设备制造（C3822） 主要业务 电能质量治理、低压智能元器件、综合能源服务 主要产品与服务项目 电能质量治理关键设备及核心部件、通信基站智能电源管理系统、 交直流充电桩及其核心部件、充电桩监控管理系统的研发、制造 和销售 普通股股票交易方式 □连续竞价交易 √集合竞价交易 □做市交易 普通股总股本（股） 30,000,000 优先股总股本（股） - 做市商数量 - 江苏南自通华智慧能源股份有限公司 公告编号：2021-004 8 控股股东 徐魁 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（徐魁），无一致行动人 四、 注册情况 项目 内容 报告期内是 否变更 统一社会信用代码 91320100737069555N 否 注册地址 江苏省南京市江宁区诚信大道 519-1 号 是 注册资本 3000 万 否 五、 中介机构 主办券商（报告期内） 光大证券 主办券商办公地址 上海市新闸路 1508 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日） 光大证券 会计师事务所 容诚会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名及连续签字年限 戴玉平 曹静 2 年 1 年 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜成门外大街 22 号 1 幢外经贸大厦 901-22 至 901-26 六、 自愿披露 □适用√不适用 七、 报告期后更新情况 □适用 √不适用 江苏南自通华智慧能源股份有限公司 公告编号：2021-004 9 第三节 会计数据、经营情况和管理层分析 一、 主要会计数据和财务指标 (一) 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例% 营业收入 74,535,773.21 96,558,841.93 -22.81% 毛利率% 28.26% 23.01% - 归属于挂牌公司股东的净利润 4,048,623.35 -793,529.63 610.2% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性 损益后的净利润 2,556,324.44 -631,776.63 504.62% 加权平均净资产收益率%（依据归属于 挂牌公司股东的净利润计算） 7.01% -1.40% - 加权平均净资产收益率%（依据归属于 挂牌公司股东的扣除非经常性损益后 的净利润计算） 4.42% -1.12% - 基本每股收益 0.13 -0.03 610.2% (二) 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例% 资产总计 113,718,811.30 114,943,777.85 -1.07% 负债总计 54,383,423.04 58,704,712.94 -7.36% 归属于挂牌公司股东的净资产 59,335,388.26 56,239,064.91 5.51% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.98 1.87 5.51% 资产负债率%（母公司） 48.68% 52.88% - 资产负债率%（合并） 47.82% 51.07% - 流动比率 2.05 1.89 - 利息保障倍数 10.02 -2.44 - (三) 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例% 经营活动产生的现金流量净额 2,520,763.06 5,616,789.56 -55.12% 应收账款周转率 1.04 1.36 - 存货周转率 5.11 6.80 - 江苏南自通华智慧能源股份有限公司 公告编号：2021-004 10 (四) 成长情况 本期 上年同期 增减比例% 总资产增长率% -1.07% 11.50% - 营业收入增长率% -22.81% 14.24% - 净利润增长率% 610.20% -126.02% - (五) 股本情况 单位：股 本期期末 本期期初 增减比例% 普通股总股本 30,000,000 30,000,000 - 计入权益的优先股数量 - - - 计入负债的优先股数量 - - - (六) 境内外会计准则下会计数据差异 □适用√不适用 (七) 非经常性损益项目及金额 单位：元 项目 金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照 国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 2,281,204.57 委托他人投资或管理资产的损益 251,361.66 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -742,496.45 非经常性损益合计 1,790,069.78 所得税影响数 297,770.87 少数股东权益影响额（税后） 非经常性损益净额 1,492,298.91 (八) 补充财务指标 □适用√不适用 (九) 会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1、 会计数据追溯调整或重述情况 □会计政策变更√会计差错更正 □其他原因 □不适用 江苏南自通华智慧能源股份有限公司 公告编号：2021-004 11 单位：元 科目 上年期末（上年同期） 上上年期末（上上年同期） 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 应收账款 70,381,929.25 65,987,932.25 递延所得税资产 1,726,608.52 2,114,641.55 应交税费 1,738,830.96 1,318,199.69 盈余公积 2,215,249.96 1,868,766.41 未分配利润 13,012,414.85 9,773,565.70 营业收入 101,004,221.00 96,558,841.93 信用减值损失 -355,173.57 -123,910.57 所得税费用 -146,015.60 -774,798.97 2、 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 √适用□不适用 公司 2019 年首次承接大型分布式光伏项目，该项目按照并网验收工作量确认收入模式与传统的电 容器按验收确认模式不同，本公司对双方工作范围以及竣工结算金额理解不够准确，忽略了项目除了主 题工程的建设之外还有大量的手续办理以及后期维护的工作量，故本项目在最终结算时，扣减该部分工 作量对应金额，该事项涉及对 2019 年已确认收入进行前期会计差错更正，对本公司财务报表的数据影 响如下： （一）上述差错更正事项对公司 2019 年度财务报表的影响 报表项目 调整前金额 调整金额 调整后金额 资产总额 118,949,741.82 -4,005,963.97 114,943,777.85 负债总额 59,125,344.21 -420,631.27 58,704,712.94 归属于母公司的权益 59,824,397.61 -3,585,332.70 56,239,064.91 利润总额 2,645,787.47 -4,214,116.07 -1,568,328.60 所得税费用 -146,015.60 -628,783.37 -774,798.97 （二）上述差错更正对公司 2020 年期初留存收益及 2019 年度净利润的影响： 项目 调增初未分配利润 调增初盈余公积 调增 2019 年度归属于 母公司股东的净利润 营业收入 -4,000,841.160 -444,537.91 -4,445,379.07 江苏南自通华智慧能源股份有限公司 公告编号：2021-004 12 信用减值损失 208,136.70 23,126.30 231,263.00 所得税费用 565,905.03 62,878.34 628,783.37 (十) 合并报表范围的变化情况 √适用□不适用 本报告期内新增全资子公司江苏清智汇节能环保技术有限公司。 江苏南自通华智慧能源股份有限公司 公告编号：2021-004 13 二、 主要经营情况回顾 (一) 业务概要 商业模式 根据中国证监会发布的《上市公司行业分类指引》（2012 年修订）规定，本公司所处行业为 C38 电 气机械和器材制造业。根据《国民经济行业分类》（GB/T4754-2011）规定，本公司所处行业为 C382 输 配电及控制设备制造业。公司目前主要从事电能质量治理关键设备及核心部件、通信基站智能电源管理 系统、交直流充电桩及其核心部件以及充电桩监控管理系统的研发、制造和销售。主要产品包括：1） 智能型电力电容器、静止无功发生器、有源电力滤波器等电能质量治理设备及智能投切开关、无功补偿 控制器、滤波电抗器等核心部件；2）通信基站智能运营技术支撑系统、通信基站电源智能管理单元、 智能自动重合闸保护单元、油机管理智能终端、基站多回路智能电表、基站专用载波抄表模块等；3） 充电桩控制模块、电源模块、交直流充电桩、充电设施物联网监控管理系统。公司及子公司目前拥有发 明专利 9 项，实用新型 18 项，外观设计 6 项，软件著作权 31 项。 报告期内，公司主要通过自主营销为电网、钢铁、石化、造纸等企业提供智能化、模块化的电能质 量治理产品，为铁塔公司提供智能化电表、重合闸保护单元等产品获取收入。 报告期内，公司的商业模式未发生重大变化。报告期末至今，公司商业模式未发生重大变化。 行业信息 是否自愿披露 □是√否 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 □是 √否 主营业务是否发生变化 □是 √否 主要产品或服务是否发生变化 □是 √否 客户类型是否发生变化 □是 √否 关键资源是否发生变化 □是 √否 销售渠道是否发生变化 □是 √否 收入来源是否发生变化 □是 √否 商业模式是否发生变化 □是 √否 (二) 财务分析 1、 资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 上年期末 变动比例% 江苏南自通华智慧能源股份有限公司 公告编号：2021-004 14 金额 占总资产的 比重% 金额 占总资产的 比重% 货币资金 9,520,049.92 8.37% 11,336,567.28 9.86% -16.02% 应收票据 14,773,456.41 12.99% 9,711,689.04 8.45% 52.12% 应收账款 59,344,550.24 52.19% 65,987,932.25 57.41% -10.07% 存货 9,408,317.01 8.27% 9,677,094.83 8.42% -2.78% 投资性房地产 长期股权投资 固定资产 1,737,063.45 1.53% 2,255,464.04 1.96% -22.98% 在建工程 无形资产 商誉 短期借款 10,000,000.00 8.79% 9,813,025.83 8.54% 1.91% 长期借款 应付账款 29,530,768.49 25.97% 42,372,352.17 36.86% -30.31% 应付职工薪酬 2,892,788.63 2.54% 4,181,453.96 3.64% -30.82% 资产合计 113,718,811.30 100% 114,943,777.85 100% -1.07% 资产负债项目重大变动原因： 1、 报告期应付账款与上年同期相比下降 1,284.16 万元，下降 30.31%，变动主要原因是营业收入下降， 应付账款相应下降所致。 2、 报告期应付职工薪酬与上年同期相比下降 128.87 万元，下降 30.82%，变动主要原因是营业收入下降， 公司人员也相应减少导致。 3、 报告期应收票据与上年同期相比增加 506.18 万元，增长 52.12%，变动主要原因是加大回款力度，收 回商业票据所致。 4、 报告期公司负债率 47.82%，主要负债是应付账款 2,953.08 万元及短期借款 1,000 万元。公司可动用 货币资金 952 万元、随时可以变现的交易性金融资产 1,240.47 万、随时可以变现的银行承兑汇票 839.59 万元，故负债对企业的现金流不会有影响。 2、 营业情况分析 (1) 利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 变动比例% 金额 占营业收入的 比重% 金额 占营业收入的 比重% 营业收入 74,535,773.21 - 96,558,841.93 - -22.81% 营业成本 53,472,656.57 71.74% 74,341,185.29 76.99% -28.07% 毛利率 28.26% - 23.01% - - 销售费用 9,197,339.95 12.34% 12,785,239.90 13.24% -28.06% 管理费用 3,352,106.68 4.50% 4,360,897.79 4.52% -23.13% 研发费用 6,546,195.19 8.78% 7,226,597.09 7.48% -9.42% 财务费用 387,049.55 0.52% 468,352.91 0.49% -17.36% 信用减值损失 -2,469,285.97 3.31% -123,910.57 0.13% 1,892.8% 江苏南自通华智慧能源股份有限公司 公告编号：2021-004 15 资产减值损失 0 -689,846.19 0.71% 100% 其他收益 5,061,449.18 6.79% 2,594,104.23 2.69% 95.11% 投资收益 151,215.43 0.2% 247,920.52 0.26% -39.01% 公允价值变动 收益 100,146.23 0.13% 0 0% 0% 资产处置收益 0 0% 0 0% 0% 汇兑收益 0 0% 0 0% 0% 营业利润 3,988,449.70 5.35% -1,042,570.25 -1.08% 482.56% 营业外收入 3.55 0% 51.65 0% -93.13% 营业外支出 742,500.00 1% 525,810.00 0.54% 41.21% 净利润 4,048,623.35 5.43% -793,529.63 -0.82 610.2% 项目重大变动原因： 1、 报告期内,营业收入减少 2,202.31 万元，与上年同期相比下降 22.81%，主要是公司储能业务 2020 年 相比 2019 年大大减少所致。 2、 报告期内，营收成本减少 2,086.85 万元，与上年同期相比下降 28.07%，主要是营业收入下降营业成 本相应下降所致。 3、 报告期内,销售费用减少 358.79 万元,与上年同期相比下降 28.06%,主要是疫情期间减少市场投入导 致。 4、 报告期内，管理费用减少 100.88 万元，与上年同期相比下降 23.13%，主要是公司减少诉讼等所致. 5、 报告期内，其他收益增加 246.73 万元，与上年同期相比增长 95.11%，主要是疫情区间政府补助增多 以及公司申报研发项目补助所致. 6、 报告期内，投资收益减少 9.67 万元，与上年同期相比下降 95.11%，主要是公司理财没有赎回,按企 业会计准则,收益计入在赎回当年所致. 7、 报告期内，信用减值损失增加 234.54 万元，与上年同期相比增长 1,892.8%，主要是公司客户北京世 纪豪生科技有限公司全额计提坏帐 186.41 万元所致. (2) 收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例% 主营业务收入 74,535,773.21 96,517,332.49 -22.77% 其他业务收入 0 41,509.44 0% 主营业务成本 53,472,656.57 74,341,185.29 -28.07% 其他业务成本 0 0 0% 按产品分类分析： √适用□不适用 单位：元 类别/项目 营业收入 营业成本 毛利率% 营业收入比 上年同期 增减% 营业成本比 上年同期 增减% 毛利率比上年 同期增减% 电能质量产 72,531,492.89 51,885,222.36 28.47% -3.22% -7.25% 3.11% 江苏南自通华智慧能源股份有限公司 公告编号：2021-004 16 品 储能产品 2,004,280.32 1,587,434.21 20.80% -90.73% -91.37% 5.93% 按区域分类分析： □适用 √不适用 收入构成变动的原因： 报告期内，受新冠疫情影响,导致公司业务下降 22.81% (3) 主要客户情况单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占 比% 是否存在关联关 系 1 客户一 5,197,726.87 7.42% 否 2 客户二 3,654,675.22 5.22% 否 3 客户三 3,310,510.61 4.72% 否 4 客户四 2,536,363.72 3.62% 否 5 客户五 2,275,147.79 3.25% 否 合计 16,974,424.21 24.23% - (4) 主要供应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购占 比% 是否存在关联关 系 1 供应商一 3,389,489.59 7.37% 否 2 供应商二 2,831,082.21 6.16% 否 3 供应商三 2,586,315.31 5.62% 否 4 供应商四 2,005,009.99 4.36% 否 5 供应商五 1,780,484.95 3.87% 否 合计 12,592,382.05 27.38% - 3、 现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例% 经营活动产生的现金流量净额 2,520,763.06 5,616,789.56 -55.12% 投资活动产生的现金流量净额 -4,009,624.57 -7564631.38 47% 筹资活动产生的现金流量净额 -227,655.85 3,341,896.69 -106.81% 现金流量分析： 1、 报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额 252.08 万元，相比上年同期下降 55.12%，主要原因是 报告期内公司收取商业票据较多,电汇减少导致. 2、 报告期内，公司投资活动产生的现金流量净额-400.96 万元，相比上年同期增长 47%，主要原因是报 告期内公司资金盈余，增加理财投资导致。 江苏南自通华智慧能源股份有限公司 公告编号：2021-004 17 3、 报告期经营活动产生的经营现金净流量与净利润金额差异原因，主要是当期计提减值损失、当期固 定资产折旧以及当期贷款产生的利息支出所致。 (三) 投资状况分析 1、 主要控股子公司、参股公司情况 √适用□不适用 单位：元 公司名称 公司类型 主要业务 总资产 净资产 营业收入 净利润 华德电力 控股子公司 电能质量 8,180,195.14 7,879,399.07 312,756.42 -1,409,770.65 清智汇 控股子公司 节能减排 1,030,754.58 948,713.89 0 -3,612.59 主要控股参股公司情况说明 无 公司控制的结构化主体情况 □适用√不适用 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 □是 √否 三、 持续经营评价 公司主要从事电能质量治理关键设备及核心部件、通信基站智能电源管理系统、交直流充电桩及其 核心部件以及充电桩监控管理系统的研发、制造和销售。商业模式清晰、已形成了独立完整的供应、生 产、销售系统，拥有持续经营所需的人员、资产、财务资源，所属细分行业预计随着市场发展将继续扩 大，未来的业绩持续性可以预期。 公司始终坚持稳健、审慎的经营原则，人员队伍保持稳定，不断完善各项制度，加强公司治理和内 部控制，为公司进一步规范发展提供了保障。 报告期内公司未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项。 综上，公司具有较强的盈利性和持续增长性，持续经营能力良好。 江苏南自通华智慧能源股份有限公司 公告编号：2021-004 18 第四节 重大事件 一、 重大事件索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 □是 √否 四.二.(一) 是否存在对外担保事项 □是 √否 是否对外提供借款 □是 √否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资 源的情况 □是 √否 四.二.(二) 是否存在日常性关联交易事项 √是 □否 四.二.(三) 是否存在其他重大关联交易事项 √是 □否 四.二.(四) 是否存在经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事 项以及报告期内发生的企业合并事项 √是 □否 四.二.(五) 是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 □是 √否 是否存在股份回购事项 □是 √否 是否存在已披露的承诺事项 √是 □否 四.二.(六) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 √是 □否 四.二.(七) 是否存在被调查处罚的事项 □是 √否 是否存在失信情况 □是 √否 是否存在破产重整事项 □是 √否 是否存在自愿披露的其他事项 □是 √否 二、 重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列） (一) 重大诉讼、仲裁事项 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项 1、 报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 □是 √否 2、 以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁事项 □适用 √不适用 3、 以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大诉讼、仲裁事项 □适用 √不适用 (二) 股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 (三) 报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 具体事项类型 预计金额 发生金额 江苏南自通华智慧能源股份有限公司 公告编号：2021-004 19 1．购买原材料、燃料、动力 0 0 2．销售产品、商品，提供或者接受劳务 0 0 3．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 20,000,000.00 10,000,000.00 4．其他 0 0 (四) 报告期内公司发生的其他重大关联交易情况 单位：元 交易类型 审议金额 交易金额 资产或股权收购、出售 95.23 万元 95.23 万元 与关联方共同对外投资 债权债务往来或担保等事项 重大关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 江苏南自通华智慧能源股份有限公司与江苏清智汇节能环保技术有限公司股东南京繁星投资管理 有限公司（持有 80%股权）、徐魁（持有 20%股权）签订股权转让协议，以 0.9523 元/股的价格分别受让 其持有的 80%、20%股权。本次收购完成后，清智汇将成为公司的全资子公司，有利于公司完全自主的 开展业务。 (五) 经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项以及报告期内发生的企业合并事项 单位：元 事项类 型 协议签署 时间 临时公告 披露时间 交易对 方 交易/投资 /合并标的 交易/投资 /合并对价 对价金额 是否构 成关联 交易 是否构 成重大 资产重 组 收 购 资 产 2020 年 7 月 6 日 2020 年 6 月 9 日 南京繁 星投资 管理有 限公司、 徐魁 江苏清智 汇节能环 保技术有 限公司 100%股权 现金 952300 元 是 否 事项详情及对公司业务连续性、管理层稳定性及其他方面的影响： 江苏南自通华智慧能源股份有限公司与江苏清智汇节能环保技术有限公司股东南京繁星投资管理 有限公司（持有 80%股权）、徐魁（持有 20%股权）签订股权转让协议，以 0.9523 元/股的价格分别受让 其持有的 80%、20%股权。本次收购完成后，清智汇将成为公司的全资子公司，有利于公司完全自主的 开展业务。 (六) 承诺事项的履行情况 江苏南自通华智慧能源股份有限公司 公告编号：2021-004 20 承诺主体 承诺开始日 期 承诺结束 日期 承诺来源 承诺类型 承诺具体内容 承诺履行情 况 实际控制人 或控股股东 2016 年 6 月 7 日 - 挂牌 同业竞争 承诺 关于避免同业竞 争的承诺函 正在履行中 实际控制人 或控股股东 2016 年 6 月 7 日 - 挂牌 关联交易 就减少或避免关 联交易做出承诺 正在履行中 董监高 2016 年 3 月 27 日 - 挂牌 竞业禁止 竞业禁止承诺 正在履行中 实际控制人 或控股股东 2016 年 3 月 27 日 - 挂牌 社会保险 及公积金 缴纳 实际控制人就公 司员工社会保险 及住房公积金缴 纳事宜出具《承 诺函》，承诺公 司后续会逐步规 范社会保险及住 房公积金的缴纳 事项 正在履行中 实际控制人 或控股股东 2016 年 5 月 20 日 - 挂牌 环境保护 经营活动符合环 境保护法律法规 承诺 正在履行中 承诺事项详细情况： 公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员、股东就自愿锁定股份做出承诺，详细披 露内容详见公开转让说明书“第一节二、（八）”； 公司控股股东、实际控制人就避免同业竞争做出承诺，详细披露内容详见公开转让说明书“第三节 五、（二）”、法律意见书“十、（五）”； 公司股东、董事、监事和高级管理人员就减少或避免关联交易做出承诺，详细披露内容详见公开转 让说明书“第三节六、（三）”、法律意见书“十、（三）”； 公司董监高及核心人员就竞业禁止做出承诺，详细披露内容详见法律意见书“十七、（三）”； 公司控股股东、实际控制人就公司员工社会保险及住房公积金缴纳事宜做出承诺，详细披露内容详 见法律意见书“十九、（四）”； 公司实际控制人就经营活动符合环境保护法律法规做出承诺，详细披露内容详见补充法律意见书 1 “一、1、（2）”。 报告期内，无其他新增承诺事项，并且，未发生任何违反承诺的事项。 (七) 被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况 单位：元 资产名称 资产类别 权利受限类 账面价值 占总资产的比 发生原因 江苏南自通华智慧能源股份有限公司 公告编号：2021-004 21 型 例% 其他货币资金 现金 冻结 3,000,000.00 2.64% 诉讼保全 其他应收款-江宁 法院 现金 冻结 2,000,000.00 1.76% 诉讼保全 总计 - - 5,000,000.00 4.40% - 资产权利受限事项对公司的影响： 公司流动资金充裕,受限资产对公司没有影响. 第五节 股份变动、融资和利润分配 一、 普通股股本情况 (一) 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售 条件股 份 无限售股份总数 14,612,500 48.71% 0 14,612,500 48.71% 其中：控股股东、实际控制 人 3,137,500 10.46% 200,000 3,337,500 11.13% 董事、监事、高管 1,125,000 3.75% 0 1,125,000 3.75% 核心员工 0 0% 0 0 0% 有限售 条件股 份 有限售股份总数 15,387,500 51.29% 0 15,387,500 51.29% 其中：控股股东、实际控制 人 10,012,500 33.37% 0 10,012,500 33.37% 董事、监事、高管 3,375,000 11.25% 0 3,375,000 11.25% 核心员工 0 0% 0 0 0% 总股本 30,000,000 - 0 30,000,000 - 普通股股东人数 8 股本结构变动情况： □适用√不适用 (二) 普通股前十名股东情况 单位：股 江苏南自通华智慧能源股份有限公司 公告编号：2021-004 22 序 号 股东名 称 期初持股 数 持股变 动 期末持股 数 期末持 股比 例% 期末持有 限售股份 数量 期末持有 无限售股 份数量 期末持 有的质 押股份 数量 期末 持有 的司 法冻 结股 份数 量 1 徐魁 13,150,000 200,000 13,350,000 44.5% 10,012,500 3,337,500 5,700,000 0 2 南 京 泰 享 投 资 咨 询 有 限公司 6,000,000 0 6,000,000 20.00% 0 6,000,000 0 0 3 淮 安 天 泉 成 长 型 产 业 投 资 中 心 ( 有 限 合伙) 3,000,000 0 3,000,000 10.00% 0 3,000,000 0 0 4 南 京 繁 星 投 资 管 理 有 限公司 3,000,000 0 3,000,000 10.00% 2,000,000 1,000,000 0 0 5 常新平 2,400,000 0 2,400,000 8.00% 1,800,000 600,000 1,000,000 0 6 殷杰 2,010,000 0 2,010,000 6.70% 1,507,500 502,500 800,000 0 7 蒋瑀瀛 150,000 0 150,000 0.5% 150,000 0 0 8 方健 90,000 0 90,000 0.3% 67,500 22,500 0 0 合计 29,800,000 200,000 30,000,000 100.00% 15,387,500 14,612,500 7,500,000 0 普通股前十名股东间相互关系说明： 南京泰享投资咨询有限公司系由徐魁、常新平等 33 位自然人共同出资 1,080 万元设立的有限责任公 司，其中，徐魁持股 13.92%，常新平持股 2.50%。南京繁星投资管理有限公司系由徐魁、常新平等 3 人 共同出资 1,000 万元设立的有限责任公司，其中，徐魁持股 90%，常新平持股 5%。 除此之外，公司股东之间不存在其他关联关系。 二、 优先股股本基本情况 □适用 √不适用 江苏南自通华智慧能源股份有限公司 公告编号：2021-004 23 三、 控股股东、实际控制人情况 是否合并披露： √是 □否 徐魁先生直接持有公司 1,335.00 万股股份，占总股本 44.5%，为公司的控股股东。同时，徐魁持有 繁星投资 90%的股份，为繁星投资的董事长兼总经理，徐魁通过繁星投资控制公司 10%的股份，合计控 制公司 54.5%的股份，为公司的实际控制人。 徐魁先生, 1968 年 4 月生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士研究生学历。1993 年 4 月至 2002 年 10 月任国家电力公司自动化研究院研发经理；2002 年 10 月至 2007 年 10 月任江苏银河电力自动化有 限公司总经理；2007 年 10 月起任南自通华有限董事长、总经理。现任公司董事长、总经理；南京繁星 投资管理有限公司董事长、总经理；南京泰享投资咨询有限公司董事长。 报告期内，控股股东、实际控制人未发生变动。 四、 报告期内的普通股股票发行及募集资金使用情况 (一) 报告期内的普通股股票发行情况 □适用√不适用 (二) 存续至报告期的募集资金使用情况 □适用√不适用 五、 存续至本期的优先股股票相关情况 □适用 √不适用 六、 存续至本期的债券融资情况 □适用 √不适用 七、 存续至本期的可转换债券情况 □适用 √不适用 八、 银行及非银行金融机构间接融资发生情况 √适用 □不适用 单位：元 序号 贷款方式 贷款提供 方 贷款提 供方类 型 贷款规模 存续期间 利息率 起始日期 终止日期 江苏南自通华智慧能源股份有限公司 公告编号：2021-004 24 1 信用贷款 北京银行 流动贷款 2000000 2020 年 3 月 30 日 2021 年 3 月 29 日 4.05% 2 信用贷款 北京银行 流动贷款 3000000 2020 年 4 月 20 日 2021 年 3 月 29 日 4.05% 3 抵押贷款 南京银行 流动贷款 3000000 2020 年 3 月 20 日 2021 年 3 月 10 日 4.35% 4 抵押贷款 南京银行 流动贷款 2,000,000 2020 年 3 月 23 日 2021 年 3 月 17 日 4.35% 合计 - - - 10,000,000 - - - 九、 权益分派情况 (一) 报告期内的利润分配与公积金转增股本情况 □适用 √不适用 报告期内未执行完毕的利润分配与公积金转增股本的情况： □适用 √不适用 (二) 权益分派预案 □适用 √不适用 十、 特别表决权安排情况 □适用√不适用 江苏南自通华智慧能源股份有限公司 公告编号：2021-004 25 第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 (一) 基本情况 姓名 职务 性别 出生年月 任职起止日期 起始日期 终止日期 徐魁 董事长、总经理 男 1968 年 4 月 2019 年 5 月 10 日 2022 年 5 月 10 日 毛亚胜 董事、副总经理 男 1961 年 11 月 2019 年 5 月 10 日 2022 年 5 月 10 日 殷杰 董事、副总经理 男 1968 年 5 月 2019 年 5 月 10 日 2022 年 5 月 10 日 汤文尤 董事 男 1965 年 1 月 2019 年 5 月 10 日 2022 年 5 月 10 日 李建保 董事 男 1966 年 6 月 2019 年 5 月 10 日 2022 年 5 月 10 日 方健 监事会主席 男 1979 年 8 月 2020 年 5 月 21 日 2022 年 5 月 10 日 马丽亚 职工代表监事 女 1980 年 11 月 2019 年 5 月 10 日 2022 年 5 月 10 日 李广清 职工代表监事 男 1987 年 11 月 2019 年 5 月 10 日 2022 年 5 月 10 日 陈兰 财务总监 女 1978 年 12 月 2019 年 5 月 10 日 2022 年 5 月 10 日 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 4 董事、监事、高级管理人员与股东之间的关系： 董监高人员相互间无关联关系，与控股股东、实际控制人无关联关系。徐魁为实际控制人。 (二) 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普 通股股数 数量变动 期末持普 通股股数 期末普通 股持股比 例% 期末持有 股票期权 数量 期末被授 予的限制 性股票数 量 徐魁 董事长、总经理 13,150,000 200,000 13,350,000 44.5% 0 0 毛亚胜 董事、副总经理 0 0 0 0.00% 0 0 殷杰 董事、副总经理 2,010,000 0 2,010,000 6.70% 0 0 汤文尤 董事 0 0 0 0.00% 0 0 李建保 董事 0 0 0 0.00% 0 0 方健 监事会主席 90,000 0 90,000 0.3% 0 0 马丽亚 职工代表监事 0 0 0 0.00% 0 0 李广清 职工代表监事 0 0 0 0.00% 0 0 陈兰 财务总监 0 0 0 0.00% 0 0 合计 - 15,250,000 - 15,450,000 51.5% 0 0 江苏南自通华智慧能源股份有限公司 公告编号：2021-004 26 (三) 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 □是 √否 总经理是否发生变动 □是 √否 董事会秘书是否发生变动 □是 √否 财务总监是否发生变动 □是 √否 报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况： √适用 □不适用 姓名 期初职务 变动类型 期末职务 变动原因 陈建华 监事会主席 离任 无 离职 方健 无 新任 监事会主席 补选 报告期内新任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历等情况： √适用 □不适用 方健先生，1979 年 8 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。2001 年 7 月至 2003 年 3 月任国家电力公司自动化研究院（南瑞集团）技术工程师；2003 年 4 月至 2007 年 11 月任江苏银河电力 自动化有限公司技术工程师、项目负责人；2007 年 12 月至 2015 年 12 月任南自有限技术工程师、项目 负责人；2015 年 12 月至 2019 年 5 月任公司监事会主席。2015 年 12 月至今任公司华德电力副总经理。 (四) 董事、高级管理人员的股权激励情况 □适用√不适用 二、 员工情况 (一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 本期新增 本期减少 期末人数 管理人员 7 0 2 5 技术人员 28 1 0 29 销售人员 35 0 8 27 生产人员 58 0 0 58 质量检验 7 0 0 7 采购人员 7 0 1 6 财务人员 4 0 0 4 行政人员 6 0 0 6 员工总计 152 1 11 142 江苏南自通华智慧能源股份有限公司 公告编号：2021-004 27 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 1 1 硕士 8 4 本科 55 46 专科 34 36 专科以下 54 55 员工总计 152 142 员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况 1、人员变动情况 报告期末，公司员工人数为142人，较期初减少10人，各部门基本没有变动。 2、招聘与人才引进 公司会根据当年经营任务和预算目标来确定人员招聘计划，并严格按计划开展招聘甄选工作。目前 渠道主要为网络、校园招聘会、内部推荐等。 3、培训 公司非常重视员工的培训和发展，制定了一系列针对新入职员工和在职员工的培训计划。对于新入 职员工，通过培训使其在短时间内了解企业基本情况，掌握岗位基本技能，更好的融入企业氛围；对于 在职员工，公司定期组织一系列技能提升课程，不断提高公司员工的整体素质。 4、薪酬政策 公司根据不同的岗位类别，以工资和奖金相结合，结合公司业绩，通过奖金等激励性薪资激发员工 工作积极性；以提高市场竞争力和对人才的吸引力为导向，制定具有行业竞争力的薪酬制度。 5、离退休职工人数 报告期内没有需公司承担费用的离退休职工。 (二) 核心员工（公司及控股子公司）基本情况及变动情况 单位：股 □适用√不适用 三、 报告期后更新情况 √适用□不适用 方健先生因个人原因于 2021 年 4 月 2 日辞去监事会主席职务，方健先生辞去监事会主席职务后不 会对公司的生产经营造成实质性的影响。公司将尽快完成新任监事会主席的补选工作。在此之前，方健 江苏南自通华智慧能源股份有限公司 公告编号：2021-004 28 先生仍按照《公司法》、《公司章程》等规定继续履行职责。 江苏南自通华智慧能源股份有限公司 公告编号：2021-004 29 第七节 公司治理、内部控制和投资者保护 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 □是 √否 投资机构是否派驻董事 √是 □否 监事会对本年监督事项是否存在异议 □是 √否 管理层是否引入职业经理人 □是 √否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 □是 √否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 √是 □否 一、 公司治理 (一) 制度与评估 1、 公司治理基本状况 公司严格按照《公司法》、《证券法》及《非上市公众公司监督管理办法》等法律、法规、规范性文 件的要求，不断完善公司的法人治理结构，建立健全公司内部管理和控制制度，规范运作，严格进行信 息披露，保护广大投资者利益。 截止报告期末，公司现行有效的法人治理制度包括： 《江苏南自通华电力自动化股份有限公司章程》、 《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《经理工作细则》、《董事会秘书工作细 则》、《关联交易管理制度》、《对外投资管理制度》、《对外担保管理制度》、《信息披露管理制度》、《投资 者关系管理制度》、《防范大股东及关联方占用资金专项制度》。 报告期内公司的股东会、董事会、监事会的召集程序、议事规则、表决程序均符合法律法规及《公 司章程》以及各议事规则。公司重要决议能按照各议事规则和流程逐层讨论和审议。 截止报告期末，上述机构和人员依法运行，未出现违法、违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽 的职责和义务。 2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司现有的治理机制基本能给所有股东提供合适的保护以及能保证股东充分行使知情权、参与权、质询 权和表决权等权利。同时，相关管理制度也保护了公司资产的安全、完整，使各项生产和经营管理活动得以 顺利进行，保证公司的高效运作。 3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 公司重大决策均按照《公司章程》及有关内控制度的规定程序进行决策。截至报告期末，均依法运作， 江苏南自通华智慧能源股份有限公司 公告编号：2021-004 30 未出现重大违法、违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽的职责和义务。 4、 公司章程的修改情况 报告期内，公司共修订章程三次，分别经 2019 年度股东大会、2020 年第三次临时股东大会、2020 年第四次临时股东大会审议通过。具体内容详见公司在全国中小企业股份转让系统信息披露平台 （）上披露的公告： 公告 1：关于拟修订《公司章程》公告（公告编号：2020-011,2020 年 4 月 30 日披露）； 公告 2：关于拟更名并修订《公司章程》公告（公告编号：2020-026,2020 年 8 月 21 日披露）； 公告 3：关于拟变更公司注册地址并修订《公司章程》公告（公告编号：2020-030,2020 年 9 月 7 日披露）； 公告 4：关于拟变更公司经营范围并修订《公司章程》公告（公告编号：2020-032,2020 年 9 月 14 日披 露）； (二) 三会运作情况 1、 三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 5 1、2020 年 1 月 2 日召开第二届董事会第三次会 议，会议审议并通过了： 《关于预计 2020 年度日常性关联交易的议案》 《关于提议召开公司 2020 年第一次临时股东 大会的议案》 2、2020 年 4 月 29 日召开第二届董事会第四次会 议，会议审议并通过了： 《关于 2019 年年度报告及摘要的议案》 《关于 2019 年度董事会工作报告的议案》 《关于总经理 2019 年工作报告及 2020 年经营 计划的议案》 《关于<2019 年财务决算报告>的议案》 《关于<2020 年财务预算报告>的议案》 《关于 2019 年度利润分配方案的议案》 《关于 2019 年度财务审计报告的议案》 《关于利用闲置自有资金进行委托理财的议 案》 《关于续聘容诚会计师事务所（特殊普通合伙） 为公司2020年度审计机构的议案》 《关于修改公司章程的议案》 《关于拟购买资产暨关联交易的议案》 江苏南自通华智慧能源股份有限公司 公告编号：2021-004 31 《关于提议召开公司 2019 年度股东大会的议 案》 3、2020 年 6 月 8 日召开第二届董事会第五次 会议，会议审议并通过了： 《关于购买资产暨关联交易的议案》 《关于提议召开公司 2020 年第二次临时股东 大会的议案》 4、2020 年 8 月 20 日召开第二届董事会第六次 会议，会议审议并通过了： 《关于 2020 年半年度报告的议案》 《关于变更公司名称及修订章程的议案》 《关于提议召开公司 2020 年第三次临时股东 大会的议案》 5、2020 年 9 月 14 日召开第二届董事会第七次 会议，会议审议并通过了： 《关于变更公司经营范围及修订章程的议案》 《关于提议召开公司 2020 年第四次临时股东 大会的议案》 监事会 3 1、2020 年 4 月 29 日召开第二届监事会第三次 会议，会议审议并通过了： 《关于 2019 年度监事会工作报告的议案》 《关于 2019 年年度报告及摘要的议案》 《关于<2019 年财务决算报告>的议案》 《关于<2020 年财务预算报告>的议案》 《关于 2019 年度利润分配方案的议案》 《关于 2019 年度财务审计报告的议案》 《关于续聘容诚会计师事务所（特殊普通合伙） 为公司2020年度审计机构的议案》 《关于补选股东代表监事的议案》 2、2020 年 5 月 21 日召开第二届监事会第四次 会议，会议审议并通过了： 《关于选举监事会主席的议案》 3、2020 年 8 月 20 日召开第二届监事会第五次 会议，会议审议并通过了： 《关于 2020 年半年度报告的议案》 股东大会 5 1、2020 年 1 月 17 日召开 2020 年第一次临时股 东大会，会议审议并通过了： 《关于预计 2020 年度日常性关联交易的议案》 2、2020 年 5 月 21 日召开 2019 年年度股东大 会，会议审议并通过了： 《关于 2019 年年度报告及摘要的议案》 《关于 2019 年度董事会工作报告的议案》 《关于 2019 年度监事会工作报告的议案》 《关于<2019 年财务决算报告>的议案》 江苏南自通华智慧能源股份有限公司 公告编号：2021-004 32 《关于<2020 年财务预算报告>的议案》 《关于 2019 年度利润分配方案的议案》 《关于 2019 年度财务审计报告的议案》 《关于续聘容诚会计师事务所（特殊普通合伙） 为公司2020年度审计机构的议案》 《关于修改公司章程的议案》 《关于补选股东代表监事的议案》 3、2020 年 6 月 24 日召开 2020 年第二次临时 股东大会，会议审议并通过了： 《关于购买资产暨关联交易的议案》 4、2020 年 9 月 7 日召开 2020 年第三次临时股 东大会，会议审议并通过了： 《关于变更公司名称及修订章程的议案》 《关于变更公司注册地址及修订章程的议案》 5、2020 年 9 月 29 日召开 2020 年第四次临时 股东大会，会议审议并通过了： 《关于变更公司经营范围及修订章程的议案》 2、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 公司 2020 年度召开的历次股东大会、董事会、监事会，均符合《公司法》、《公司章程》、三会规则 等要求，决议内容没有违反《公司法》、《公司章程》等规定的情形，会议程序规范。公司三会成员符合 《公司法》等法律法规的任职要求，能够按照《公司章程》、三会规则等治理制度勤勉、诚信地履行职 责和义务。 二、 内部控制 (一) 监事会就年度内监督事项的意见 监事会在报告期内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项，对报告期内的监事事项没有异议。董事 会定期报告的编制和审核程序符合法律、行政法规、中国证监会及全国股份转让系统公司的规定和公司章程， 报告的内容真实、准确、完整地反映了公司实际情况。 (二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司严格按照《公司法》、《证券法》等有关法律、法规和《公司章程》的要求规范运作，在业务、资产、 人员、机构和财务等方面均独立于实际控制人及其控制的其他企业，具有独立、完整的资产和业务，具备面 向市场自主经营的能力。 江苏南自通华智慧能源股份有限公司 公告编号：2021-004 33 1、业务独立情况 公司主要业务为电能质量治理关键设备及核心部件、通信基站智能电源管理系统、交直流充电桩及 其核心部件以及充电桩监控管理系统的研发、制造和销售。公司已形成了独立完整的供应、生产、销售系 统，不存在依赖控股股东、实际控制人及其他关联方进行产品销售的情况，也不存在依赖控股股东、实际控 制人及其他关联方进行原材料采购的情况，公司业务独立于控股股东、实际控制人及其他关联方。公司的控 股股东和实际控制人未从事与公司存在同业竞争的业务。 2、资产独立情况 公司系由有限公司整体变更而来，有限公司的资产全部进入本公司。本公司设立时各发起人投入的资产 已足额到位，本公司与各股东之间产权关系明确。公司合法拥有与经营有关的资产，拥有独立完整的供应、 生产、销售系统及配套设施，发起人投入资产的权属均已变更至本公司名下。 截至报告期末，公司资产产权不存在法律纠纷，不存在被控股股东或实际控制人及其关联方控制和占用 的情况。 3、人员独立情况 公司董事、监事及高级管理人员严格按照《公司法》、《公司章程》的有关规定产生。公司总经理、副总 经理、财务负责人等高级管理人员均专职在公司工作并领取报酬，未在控股股东、实际控制人及其控制的其 他企业中担任除董事、监事以外的其他职务，公司的财务人员没有在控股股东、实际控制人及其控制的其他 企业中兼职的情形。公司设有人力资源部，建立了独立的员工聘用、任免和工资管理制度。 4、财务独立情况 公司设置了独立的财务部门，并根据现行的会计准则及相关法规，建立了独立、完整的财务核算体系， 公司独立开设银行账号，独立纳税，具有规范的财务会计制度。公司及其控股子公司均独立建账，独立核算， 能够独立做出财务决策，控股股东和实际控制人不存在违反公司财务决策程序干预资金正常使用的情况。 5、机构独立情况 公司建立了以股东大会为最高权力机构、董事会为决策机构、监事会为监督机构、经理层为执行机构的 法人治理结构，并根据经营管理的需要设置了相关职能部门。公司不存在与控股股东、实际控制人及其控制 的其他企业机构混同的情形。 公司拥有独立的生产经营和办公场所，不存在与控股股东及实际控制人混合经营、合署办公的情形。 (三) 对重大内部管理制度的评价 1、内部控制制度建设情况 江苏南自通华智慧能源股份有限公司 公告编号：2021-004 34 根据中国证监会等五部委联合发布的《企业内部控制基本规范》及相关配套指引，以及中国证监会公告 [2011]41 号文及补充通知的要求，公司董事会结合公司实际情况和未来发展状况，严格按照公司治理方面的 制度进行内部管理及运行。 2、董事会关于内部控制的说明 董事会认为：公司现行的内部控制制度均是依据《公司法》、《公司章程》和国家有关法律法规的规定， 结合公司自身的实际情况制定的，符合现代企业制度的要求，在完整性和合理性方面不存在重大缺陷。由于 内部控制是一项长期而持续的系统工程，需要根据公司所处行业、经营现状和发展情况不断调整、完善。 （1）关于会计核算体系 报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司自身情况出发，制定会计核算的具 体细节制度，并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。 （2）关于财务管理体系 报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家政策及制度的指引下，做到有序工作、 严格管理，继续完善公司财务管理体系。 （3）关于风险控制体系 报告期内，公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风险等 的前提下，采取事前防范、事中控制等措施，从企业规范的角度继续完善风险控制体系。 (四) 年度报告差错责任追究制度相关情况 2017 年4 月21 日召开第一届董事会第八次会议审议通过了《关于制定<年度报告重大差错责任追究制度> 的议案》。 三、 投资者保护 (一) 公司股东大会实行累积投票制和网络投票安排的情况 □适用√不适用 (二) 特别表决权股份 □适用√不适用 江苏南自通华智慧能源股份有限公司 公告编号：2021-004 35 第八节 财务会计报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 无保留意见 审计报告中的特别段落 √无 □强调事项段 □其他事项段□持续经营重大不确定性段落 □其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 审计报告编号 容诚审字[2021]210Z0120 号 审计机构名称 容诚会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 北京市西城区阜成门外大街 22 号 1 幢外经贸大厦 901-22 至 901-26 审计报告日期 2021 年 4 月 28 日 签字注册会计师姓名及连续签字年限 戴玉平 曹静 2 年 1 年 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 2 年 会计师事务所审计报酬 20 万元 审 计 报 告 容诚审字[2021]210Z0120 号 江苏南自通华智慧能源股份有限公司： 一、审计意见 我们审计了江苏南自通华智慧能源股份有限公司（以下简称南自通华）财务报表，包括 2020 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2020 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合 并及母公司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了南自通华 2020 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2020 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计 的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于南 自通华，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表 江苏南自通华智慧能源股份有限公司 公告编号：2021-004 36 审计意见提供了基础。 三、其他信息 南自通华公司管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括南自通华 2020 年度报告 中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务 报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面， 我们无任何事项需要报告。 四、管理层和治理层对财务报表的责任 南自通华管理层（以下简称管理层）负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反 映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估南自通华的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适 用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算南自通华、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督南自通华的财务报告过程。 五、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包 含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大 错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务 报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行 以下工作： （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些 风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意 遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错 江苏南自通华智慧能源股份有限公司 公告编号：2021-004 37 误导致的重大错报的风险。 （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表 意见。 （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对 南自通华持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论 认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露； 如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而， 未来的事项或情况可能导致南自通华不能持续经营。 （5）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 （6）就南自通华中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审 计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计 中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 容诚会计师事务所 （特殊普通合伙） 中国注册会计师（项目合伙人）：戴玉平 中国注册会计师：曹静 中国·北京 2021 年 04 月 28 日 二、 财务报表 (一) 合并资产负债表 单位：元 项目 附注 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 五、1 9,520,049.92 11,336,567.28 结算备付金 江苏南自通华智慧能源股份有限公司 公告编号：2021-004 38 拆出资金 交易性金融资产 五、2 12,404,699.39 9,104,553.16 衍生金融资产 应收票据 五、3 14,773,456.41 9,711,689.04 应收账款 五、4 59,344,550.24 65,987,932.25 应收款项融资 五、5 140,000.00 预付款项 五、6 249,186.44 586,428.11 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 五、7 2,962,641.46 3,652,598.93 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 五、8 9,408,317.01 9,677,094.83 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 五、9 37,007.44 32,493.18 流动资产合计 108,839,908.31 110,089,356.78 非流动资产： 发放贷款及垫款 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 五、10 1,737,063.45 2,255,464.04 在建工程 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 五、12 239,510.70 484,315.48 递延所得税资产 五、13 2,902,328.84 2,114,641.55 其他非流动资产 非流动资产合计 4,878,902.99 4,854,421.07 资产总计 113,718,811.30 114,943,777.85 流动负债： 江苏南自通华智慧能源股份有限公司 公告编号：2021-004 39 短期借款 五、14 10,000,000.00 9,813,025.83 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 五、15 29,530,768.49 42,372,352.17 预收款项 五、16 332,454.36 合同负债 五、17 111,809.56 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 五、18 2,892,788.63 4,181,453.96 应交税费 五、19 99,970.86 1,318,199.69 其他应付款 五、20 98,125.30 146,434.12 其中：应付利息 应付股利 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 五、21 10,381,650.20 流动负债合计 53,115,113.04 58,163,920.13 非流动负债： 保险合同准备金 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 五、22 1,268,310.00 525,810.00 递延收益 递延所得税负债 五、13 14,982.81 其他非流动负债 非流动负债合计 1,268,310.00 540,792.81 负债合计 54,383,423.04 58,704,712.94 所有者权益（或股东权益）： 股本 五、23 30,000,000.00 30,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 江苏南自通华智慧能源股份有限公司 公告编号：2021-004 40 永续债 资本公积 五、24 13,644,432.80 14,596,732.80 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 五、25 2,414,967.07 1,868,766.41 一般风险准备 未分配利润 五、26 13,275,988.39 9,773,565.70 归属于母公司所有者权益合计 59,335,388.26 56,239,064.91 少数股东权益 所有者权益合计 59,335,388.26 56,239,064.91 负债和所有者权益总计 113,718,811.30 114,943,777.85 法定代表人：徐魁 主管会计工作负责人：陈兰会计机构负责人：陈兰 (二) 母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 8,045,840.62 10,892,054.38 交易性金融资产 10,100,146.23 6,800,000.00 衍生金融资产 应收票据 14,573,456.41 9,711,689.04 应收账款 十四、1 59,299,519.69 63,912,132.84 应收款项融资 140,000.00 预付款项 246,126.20 583,367.87 其他应收款 十四、2 2,961,216.46 2,713,268.93 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 9,407,972.18 9,676,750.01 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 104,774,277.79 104,289,263.07 非流动资产： 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 十四、3 10,949,289.51 10,000,000.00 江苏南自通华智慧能源股份有限公司 公告编号：2021-004 41 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 1,711,165.90 2,224,938.33 在建工程 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 239,510.70 484,315.48 递延所得税资产 2,079,730.44 1,852,901.58 其他非流动资产 非流动资产合计 14,979,696.55 14,562,155.39 资产总计 119,753,974.34 118,851,418.46 流动负债： 短期借款 10,000,000.00 9,813,025.83 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 29,363,646.00 42,215,541.67 预收款项 332,454.36 卖出回购金融资产款 应付职工薪酬 2,804,295.63 4,081,179.96 应交税费 99,249.59 1,301,620.65 其他应付款 4,368,448.55 4,569,234.47 其中：应付利息 应付股利 合同负债 111,809.56 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 10,281,650.20 流动负债合计 57,029,099.53 62,313,056.94 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 1,268,310.00 525,810.00 江苏南自通华智慧能源股份有限公司 公告编号：2021-004 42 递延收益 递延所得税负债 14,982.81 其他非流动负债 非流动负债合计 1,268,310.00 540,792.81 负债合计 58,297,409.53 62,853,849.75 所有者权益： 股本 30,000,000.00 30,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 13,627,817.52 13,630,828.01 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 2,414,967.07 1,868,766.41 一般风险准备 未分配利润 15,413,780.22 10,497,974.29 所有者权益合计 61,456,564.81 55,997,568.71 负债和所有者权益合计 119,753,974.34 118,851,418.46 (三) 合并利润表 单位：元 项目 附注 2020 年 2019 年 一、营业总收入 74,535,773.21 96,558,841.93 其中：营业收入 五、27 74,535,773.21 96,558,841.93 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 73,390,848.38 99,629,680.17 其中：营业成本 五、27 53,472,656.57 74,341,185.29 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险责任准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 五、28 435,500.44 447,407.19 销售费用 五、29 9,197,339.95 12,785,239.90 江苏南自通华智慧能源股份有限公司 公告编号：2021-004 43 管理费用 五、30 3,352,106.68 4,360,897.79 研发费用 五、31 6,546,195.19 7,226,597.09 财务费用 五、32 387,049.55 468,352.91 其中：利息费用 401,604.19 471,129.14 利息收入 41,817.15 15,639.93 加：其他收益 五、33 5,061,449.18 2,594,104.23 投资收益（损失以“-”号填列） 五、34 151,215.43 247,920.52 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 以摊余成本计量的金融资产终止确 认收益（损失以“-”号填列） 汇兑收益（损失以“-”号填列） 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 五、35 100,146.23 信用减值损失（损失以“-”号填列） 五、36 -2,469,285.97 -123,910.57 资产减值损失（损失以“-”号填列） 五、37 -689,846.19 资产处置收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 3,988,449.70 -1,042,570.25 加：营业外收入 五、38 3.55 51.65 减：营业外支出 五、39 742,500.00 525,810.00 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 3,245,953.25 -1,568,328.60 减：所得税费用 五、40 -802,670.10 -774,798.97 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 4,048,623.35 -793,529.63 其中：被合并方在合并前实现的净利润 （一）按经营持续性分类： - - - 1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） 4,048,623.35 -793,529.63 2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） （二）按所有权归属分类： - - - 1.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） 2.归属于母公司所有者的净利润（净亏损以 “-”号填列） 4,048,623.35 -793,529.63 六、其他综合收益的税后净额 （一）归属于母公司所有者的其他综合收益的 税后净额 1.不能重分类进损益的其他综合收益 （1）重新计量设定受益计划变动额 （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 （3）其他权益工具投资公允价值变动 （4）企业自身信用风险公允价值变动 （5）其他 2.将重分类进损益的其他综合收益 （1）权益法下可转损益的其他综合收益 （2）其他债权投资公允价值变动 江苏南自通华智慧能源股份有限公司 公告编号：2021-004 44 （3）金融资产重分类计入其他综合收益的 金额 （4）其他债权投资信用减值准备 （5）现金流量套期储备 （6）外币财务报表折算差额 （7）其他 （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后 净额 七、综合收益总额 4,048,623.35 -793,529.63 （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 4,048,623.35 -793,529.63 （二）归属于少数股东的综合收益总额 八、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） 0.13 -0.03 （二）稀释每股收益（元/股） 0.07 -0.03 法定代表人：徐魁 主管会计工作负责人：陈兰会计机构负责人：陈兰 (四) 母公司利润表 单位：元 项目 附注 2020 年 2019 年 一、营业收入 十四、4 74,511,802.60 96,518,134.31 减：营业成本 十四、4 53,472,656.57 74,374,430.77 税金及附加 435,111.44 445,461.19 销售费用 9,015,911.23 12,548,648.65 管理费用 3,315,603.51 4,133,076.79 研发费用 6,182,455.63 6,750,849.66 财务费用 388,368.64 468,401.88 其中：利息费用 401,604.19 471,129.14 利息收入 39,102.46 14,172.76 加：其他收益 4,844,164.96 2,593,544.23 投资收益（损失以“-”号填列） 十四、5 75,895.71 152,432.10 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 以摊余成本计量的金融资产终止 确认收益（损失以“-”号填列） 汇兑收益（损失以“-”号填列） 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 100,146.23 信用减值损失（损失以“-”号填列） -759,211.11 -59,251.83 资产减值损失（损失以“-”号填列） -689,846.19 资产处置收益（损失以“-”号填列） 二、营业利润（亏损以“-”号填列） 5,962,691.37 -205,856.32 江苏南自通华智慧能源股份有限公司 公告编号：2021-004 45 加：营业外收入 3.55 51.65 减：营业外支出 742,500.00 525,810.00 三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 5,220,194.92 -731,614.67 减：所得税费用 -241,811.67 -611,117.43 四、净利润（净亏损以“-”号填列） 5,462,006.59 -120,497.24 （一）持续经营净利润（净亏损以“-”号填 列） 5,462,006.59 -120,497.24 （二）终止经营净利润（净亏损以“-”号填 列） 五、其他综合收益的税后净额 （一）不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划变动额 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 3.其他权益工具投资公允价值变动 4.企业自身信用风险公允价值变动 5.其他 （二）将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下可转损益的其他综合收益 2.其他债权投资公允价值变动 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 4.其他债权投资信用减值准备 5.现金流量套期储备 6.外币财务报表折算差额 7.其他 六、综合收益总额 5,462,006.59 -120,497.24 七、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） （二）稀释每股收益（元/股） (五) 合并现金流量表 单位：元 项目 附注 2020 年 2019 年 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 92,949,541.08 61,159,531.00 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 江苏南自通华智慧能源股份有限公司 公告编号：2021-004 46 保户储金及投资款净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 代理买卖证券收到的现金净额 收到的税费返还 2,780,244.61 2,495,264.23 收到其他与经营活动有关的现金 五、41 3,261,225.27 326,309.87 经营活动现金流入小计 98,991,010.96 63,981,105.10 购买商品、接受劳务支付的现金 65,466,044.48 24,671,218.21 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 为交易目的而持有的金融资产净增加额 拆出资金净增加额 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 17,497,465.49 19,300,896.32 支付的各项税费 4,224,326.75 3,706,627.92 支付其他与经营活动有关的现金 五、41 9,282,411.18 10,685,573.09 经营活动现金流出小计 96,470,247.90 58,364,315.54 经营活动产生的现金流量净额 2,520,763.06 5,616,789.56 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 6,800,000.00 10,500,000.00 取得投资收益收到的现金 151,215.43 261,589.90 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 6,951,215.43 10,761,589.90 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 的现金 8,540.00 726,221.28 投资支付的现金 10,000,000.00 17,600,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 952,300.00 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 10,960,840.00 18,326,221.28 投资活动产生的现金流量净额 -4,009,624.57 -7,564,631.38 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 10,000,000.00 18,600,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 江苏南自通华智慧能源股份有限公司 公告编号：2021-004 47 筹资活动现金流入小计 10,000,000.00 18,600,000.00 偿还债务支付的现金 9,813,025.83 14,800,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 414,630.02 458,103.31 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 10,227,655.85 15,258,103.31 筹资活动产生的现金流量净额 -227,655.85 3,341,896.69 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -1,716,517.36 1,394,054.87 加：期初现金及现金等价物余额 8,236,567.28 6,842,512.41 六、期末现金及现金等价物余额 6,520,049.92 8,236,567.28 法定代表人：徐魁 主管会计工作负责人：陈兰会计机构负责人：陈兰 (六) 母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 2020 年 2019 年 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 92,475,727.33 60,981,445.47 收到的税费返还 2,780,244.61 2,495,264.23 收到其他与经营活动有关的现金 2,103,026.36 281,322.70 经营活动现金流入小计 97,358,998.30 63,758,032.40 购买商品、接受劳务支付的现金 65,244,625.23 24,314,089.42 支付给职工以及为职工支付的现金 16,948,357.91 18,446,487.22 支付的各项税费 4,205,852.81 3,711,710.03 支付其他与经营活动有关的现金 9,393,775.97 12,240,752.10 经营活动现金流出小计 95,792,611.92 58,713,038.77 经营活动产生的现金流量净额 1,566,386.38 5,044,993.63 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 6,800,000.00 7,500,000.00 取得投资收益收到的现金 75,895.71 152,432.10 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收 回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 6,875,895.71 7,652,432.10 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支 付的现金 8,540.00 726,221.28 投资支付的现金 10,000,000.00 14,300,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 952,300.00 支付其他与投资活动有关的现金 江苏南自通华智慧能源股份有限公司 公告编号：2021-004 48 投资活动现金流出小计 10,960,840.00 15,026,221.28 投资活动产生的现金流量净额 -4,084,944.29 -7,373,789.18 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 10,000,000.00 18,600,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 10,000,000.00 18,600,000.00 偿还债务支付的现金 9,813,025.83 14,800,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 414,630.02 458,103.31 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 10,227,655.85 15,258,103.31 筹资活动产生的现金流量净额 -227,655.85 3,341,896.69 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -2,746,213.76 1,013,101.14 加：期初现金及现金等价物余额 7,792,054.38 6,778,953.24 六、期末现金及现金等价物余额 5,045,840.62 7,792,054.38 江苏南自通华智慧能源股份有限公司 公告编号：2021-004 49 (七) 合并股东权益变动表 单位：元 项目 2020 年 归属于母公司所有者权益 少数股东 权益 所有者权益合 计 股本 其他权益工具 资本 公积 减： 库存 股 其 他 综 合 收 益 专 项 储 备 盈余 公积 一 般 风 险 准 备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期 末余额 30,000,000.00 14,596,732.80 1,868,766.41 9,773,565.70 56,239,064.91 加：会计政 策 变 更 前 期 差错更正 同 一 控 制 下 企 业合并 其他 二、本年期 初余额 30,000,000.00 - - - 14,596,732.80 1,868,766.41 9,773,565.70 56,239,064.91 三、本期增 - -952,300.00 503,595.01 3,545,028.34 3,096,323.35 江苏南自通华智慧能源股份有限公司 公告编号：2021-004 50 减 变 动 金 额（减少以 “－”号填 列） （一）综合 收益总额 4,048,623.35 4,048,623.35 （二）所有 者 投 入 和 减少资本 -952,300.00 -952,300.00 1．股东投 入 的 普 通 股 2．其他权 益 工 具 持 有 者 投 入 资本 3．股份支 付 计 入 所 有 者 权 益 的金额 4．其他 -952,300.00 -952,300.00 （三）利润 分配 503,595.01 -503,595.01 1．提取盈 余公积 503,595.01 -503,595.01 江苏南自通华智慧能源股份有限公司 公告编号：2021-004 51 2．提取一 般 风 险 准 备 3．对所有 者 （ 或 股 东）的分配 4．其他 （四）所有 者 权 益 内 部结转 1. 资 本 公 积 转 增 资 本 （ 或 股 本） 2. 盈 余 公 积 转 增 资 本 （ 或 股 本） 3. 盈 余 公 积 弥 补 亏 损 4. 设 定 受 益 计 划 变 动 额 结 转 留存收益 5. 其 他 综 江苏南自通华智慧能源股份有限公司 公告编号：2021-004 52 合 收 益 结 转 留 存 收 益 6.其他 （五）专项 储备 1．本期提 取 2．本期使 用 （六）其他 四、本年期 末余额 30,000,000.00 13,644,432.80 2,372,361.42 13,318,594.04 59,335,388.26 江苏南自通华智慧能源股份有限公司 公告编号：2021-004 53 项目 2019 年 归属于母公司所有者权益 少 数 股 东 权 益 所有者权益合 计 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库存股 其 他 综 合 收 益 专 项 储 备 盈余 公积 一 般 风 险 准 备 未分配利润 优先股 永 续 债 其 他 一、上年期末余额 30,000,000.00 14,596,732.80 1,868,766.41 10,567,095.33 57,032,594.54 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企 业合并 其他 二、本年期初余额 30,000,000.00 - 14,596,732.80 - 1,868,766.41 10,567,095.33 57,032,594.54 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） -793,529.63 -793,529.63 （一）综合收益总 额 -793,529.63 -793,529.63 （二）所有者投入 和减少资本 1．股东投入的普通 股 2．其他权益工具持 江苏南自通华智慧能源股份有限公司 公告编号：2021-004 54 有者投入资本 3．股份支付计入所 有者权益的金额 4．其他 （三）利润分配 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准 备 3．对所有者（或股 东）的分配 4．其他 （四）所有者权益 内部结转 1.资本公积转增资 本（或股本） 2.盈余公积转增资 本（或股本） 3.盈余公积弥补亏 损 4.设定受益计划变 动额结转留存收益 5.其他综合收益结 转留存收益 6.其他 （五）专项储备 江苏南自通华智慧能源股份有限公司 公告编号：2021-004 55 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 30,000,000.00 - 14,596,732.80 1,868,766.41 9,773,565.70 56,239,064.91 法定代表人：徐魁 主管会计工作负责人：陈兰会计机构负责人：陈兰 (八) 母公司股东权益变动表 单位：元 项目 2020 年 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其 他 综 合 收 益 专 项 储 备 盈余公积 一 般 风 险 准 备 未分配利润 所有者权益合 计 优先股 永 续 债 其 他 一、上年期末余额 30,000,000.00 13,630,828.01 1,868,766.41 10,497,974.29 55,997,568.71 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 30,000,000.00 - 13,630,828.01 - 1,868,766.41 10,497,974.29 55,997,568.71 江苏南自通华智慧能源股份有限公司 公告编号：2021-004 56 三、本期增减变动金 额（减少以“－”号 填列） -3,010.49 - 546,200.66 4,915,805.93 5,458,996.10 （一）综合收益总额 5,462,006.59 5,462,006.59 （二）所有者投入和 减少资本 -3,010.49 -3,010.49 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有 者投入资本 3．股份支付计入所有 者权益的金额 4．其他 -3,010.49 -3,010.49 （三）利润分配 546,200.66 -546,200.66 - 1．提取盈余公积 546,200.66 -546,200.66 - 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东） 的分配 4．其他 （四）所有者权益内 部结转 1.资本公积转增资本 （或股本） 2.盈余公积转增资本 （或股本） 3.盈余公积弥补亏损 江苏南自通华智慧能源股份有限公司 公告编号：2021-004 57 4.设定受益计划变动 额结转留存收益 5.其他综合收益结转 留存收益 6.其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 30,000,000.00 - 13,627,817.52 - 2,414,967.07 15,413,780.22 61,456,564.81 项目 2019 年 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其 他 综 合 收 益 专项储备 盈余公积 一 般 风 险 准 备 未分配利润 所有者权益合 计 优先股 永 续 债 其 他 一、上年 期末余额 30,000,000.00 13,630,828.01 1,868,766.41 10,618,471.53 56,118,065.95 加：会计 政策变更 前期 差错更正 其他 江苏南自通华智慧能源股份有限公司 公告编号：2021-004 58 二、本年 期初余额 30,000,000.00 - 13,630,828.01 - - 1,868,766.41 10,618,471.53 56,118,065.95 三、本期 增减变动 金额（减 少以“－” 号填列） -120,497.24 -120,497.24 （一）综 合收益总 额 -120,497.24 -120,497.24 （二）所 有者投入 和减少资 本 1．股东投 入的普通 股 2．其他权 益工具持 有者投入 资本 3．股份支 付计入所 有者权益 江苏南自通华智慧能源股份有限公司 公告编号：2021-004 59 的金额 4．其他 （三）利 润分配 1．提取盈 余公积 2．提取一 般风险准 备 3．对所有 者（或股 东）的分 配 4．其他 （四）所 有者权益 内部结转 1.资本公 积转增资 本（或股 本） 2.盈余公 积转增资 本（或股 本） 3.盈余公 江苏南自通华智慧能源股份有限公司 公告编号：2021-004 60 积弥补亏 损 4.设定受 益计划变 动额结转 留存收益 5.其他综 合收益结 转留存收 益 6.其他 （五）专 项储备 1．本期提 取 2．本期使 用 （六）其 他 四、本年 期末余额 30,000,000.00 - 13,630,828.01 - - 1,868,766.41 10,497,974.29 55,997,568.71 江苏南自通华智慧能源股份有限公司 公告编号：2021-004 61 三、 财务报表附注 江苏南自通华智慧能源股份有限公司 财务报表附注 2020 年度 （除特别说明外，金额单位为人民币元） 一、公司的基本情况 1. 公司概况 江苏南自通华智慧能源股份有限公司（以下简称本公司）系由江苏南自通华电力自动化 有限公司于 2015 年 12 月 25 日整体变更成立的股份有限公司。 本公司统一社会信用代码为 91320100737069555N，现注册资本和股本均为人民币 3,000 万元，法定代表人为徐魁，住所：南京市江宁区诚信大道 519-1 号。 2016 年 6 月 27 日，经全国中小企业股份转让系统有限责任公司（以下简称“全国股转 公司”）函【2016】4532 号同意，本公司股票在全国股转公司挂牌转让。证券简称：南自通 华，证券代码：837864。 本公司及子公司属于输配电及控制设备制造业；本公司及子公司主要从事电能质量治理 关键设备及核心部件的研发、制造和销售。 本财务报表及财务报表附注业经本公司第二届董事会第八次会议于 2021 年 4 月 28 日批 准。 2. 合并财务报表范围及变化 （1）本报告期末纳入合并范围的子公司 序号 子公司全称 子公司简称 持股比例% 直接 间接 1 江苏华德电力科技有限公司 华德电力 100.00 2 江苏清智汇节能环保技术有限公司 清智汇 100.00 上述子公司具体情况详见本附注七“在其他主体中的权益”； （2）本报告期内合并财务报表范围变化 本报告期内新增子公司： 江苏南自通华智慧能源股份有限公司 公告编号：2021-004 62 序号 子公司全称 子公司简称 报告期间 纳入合并范围原因 1 江苏清智汇节能环保技术有限公司 清智汇 2020 年度 全资子公司 本报告期内新增子公司的具体情况详见本附注六“合并范围的变更”。 二、财务报表的编制基础 1. 编制基础 本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照企业会计准则及其应用指 南和准则解释的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。此外，本公司还按照中国 证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》（2014 年修订）披露有关财务信息。 2. 持续经营 本公司对自报告期末起 12 个月的持续经营能力进行了评估，未发现影响本公司持续经 营能力的事项，本公司以持续经营为基础编制财务报表是合理的。 三、重要会计政策及会计估计 本公司下列重要会计政策、会计估计根据企业会计准则制定。未提及的业务按企业会计 准则中相关会计政策执行。 1. 遵循企业会计准则的声明 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状 况、经营成果、所有者权益变动和现金流量等有关信息。 2. 会计期间 本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3. 营业周期 本公司正常营业周期为一年。 4. 记账本位币 本公司的记账本位币为人民币。 5. 同一控制下企业合并的会计处理方法 本公司在企业合并中取得的资产和负债，在合并日按取得被合并方在最终控制方合并财 务报表中的账面价值计量。其中，对于被合并方与本公司在企业合并前采用的会计政策不同 的，基于重要性原则统一会计政策，即按照本公司的会计政策对被合并方资产、负债的账面 价值进行调整。本公司在企业合并中取得的净资产账面价值与所支付对价的账面价值之间存 江苏南自通华智慧能源股份有限公司 公告编号：2021-004 63 在差额的，首先调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价） 的余额不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。 6. 合并财务报表的编制方法 （1）合并范围的确定 合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定, 控制是指本公司拥有对被投资方的 权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影 响其回报金额。子公司是指被本公司控制的主体（含企业、被投资单位中可分割的部分，以 及企业所控制的结构化主体等），结构化主体是指在确定其控制方时没有将表决权或类似权 利作为决定性因素而设计的主体（注：有时也称为特殊目的主体）。 （2）合并财务报表的编制方法 本公司以自身和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。 本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则 的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策和会计期间，反映企业集团整体财务状况、 经营成果和现金流量。 ①合并母公司与子公司的资产、负债、所有者权益、收入、费用和现金流等项目。 ②抵销母公司对子公司的长期股权投资与母公司在子公司所有者权益中所享有的份额。 ③抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响。内部交易表明相关资 产发生减值损失的，应当全额确认该部分损失。 ④站在企业集团角度对特殊交易事项予以调整。 （3）同一控制下企业合并增加的子公司或业务的处理 ①编制合并资产负债表时，调整合并资产负债表的期初数，同时对比较报表的相关项 目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。 ②编制合并利润表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、 利润纳入合并利润表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终 控制方开始控制时点起一直存在。 ③编制合并现金流量表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的现金流量 纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终 控制方开始控制时点起一直存在。 （4）合并抵销中的特殊考虑 江苏南自通华智慧能源股份有限公司 公告编号：2021-004 64 ①子公司持有本公司的长期股权投资，应当视为本公司的库存股，作为所有者权益的减 项，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“减：库存股”项目列示。 子公司相互之间持有的长期股权投资，比照本公司对子公司的股权投资的抵销方法，将 长期股权投资与其对应的子公司所有者权益中所享有的份额相互抵销。 ②“专项储备”和“一般风险准备”项目由于既不属于实收资本（或股本）、资本公积，也 与留存收益、未分配利润不同，在长期股权投资与子公司所有者权益相互抵销后，按归属于 母公司所有者的份额予以恢复。 ③因抵销未实现内部销售损益导致合并资产负债表中资产、负债的账面价值与其在所属 纳税主体的计税基础之间产生暂时性差异的，在合并资产负债表中确认递延所得税资产或递 延所得税负债，同时调整合并利润表中的所得税费用，但与直接计入所有者权益的交易或事 项及企业合并相关的递延所得税除外。 ④本公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，应当全额抵销“归属于母公 司所有者的净利润”。子公司向本公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，应当按照本 公司对该子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配 抵销。子公司之间出售资产所发生的未实现内部交易损益，应当按照本公司对出售方子公司 的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。 ⑤子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享 有的份额的，其余额仍应当冲减少数股东权益。 7. 现金及现金等价物的确定标准 现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有的期限短（一般是 指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的 投资。 8. 金融工具 金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。 （1）金融工具的确认和终止确认 当本公司成为金融工具合同的一方时，确认相关的金融资产或金融负债。 金融资产满足下列条件之一的，终止确认： ①收取该金融资产现金流量的合同权利终止； ②该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。 金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，终止确认该金融负债（或该部分金融 江苏南自通华智慧能源股份有限公司 公告编号：2021-004 65 负债）。本公司（借入方）与借出方之间签订协议，以承担新金融负债方式替换原金融负债， 且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认原金融负债，并同时确认新 金融负债。本公司对原金融负债（或其一部分）的合同条款作出实质性修改的，应当终止原 金融负债，同时按照修改后的条款确认一项新的金融负债。 以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。常规方式买卖金融资产， 是指按照合同条款规定，在法规或市场惯例所确定的时间安排来交付金融资产。交易日，是 指本公司承诺买入或卖出金融资产的日期。 （2）金融资产的分类与计量 本公司在初始确认时根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将 金融资产分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。除非本公司改变管理金融 资产的业务模式，在此情形下，所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后的首个报 告期间的第一天进行重分类，否则金融资产在初始确认后不得进行重分类。 金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始 确认金额。因销售商品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收票据及应 收账款，本公司则按照收入准则定义的交易价格进行初始计量。 金融资产的后续计量取决于其分类： ①以摊余成本计量的金融资产 金融资产同时符合下列条件的，分类为以摊余成本计量的金融资产：本公司管理该金融 资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产 生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产， 采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其终止确认、按实际利率法摊销或减值产生 的利得或损失，均计入当期损益。 ②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产 金融资产同时符合下列条件的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金 融资产：本公司管理该金融资产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资 产为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿 付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量。除减值 损失或利得及汇兑损益确认为当期损益外，此类金融资产的公允价值变动作为其他综合收益 确认，直到该金融资产终止确认时，其累计利得或损失转入当期损益。但是采用实际利率法 江苏南自通华智慧能源股份有限公司 公告编号：2021-004 66 计算的该金融资产的相关利息收入计入当期损益。 本公司不可撤销地选择将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动 计入其他综合收益的金融资产，仅将相关股利收入计入当期损益，公允价值变动作为其他综 合收益确认，直到该金融资产终止确认时，其累计利得或损失转入留存收益。 ③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融 资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类 金融资产，采用公允价值进行后续计量，所有公允价值变动计入当期损益。 （3）金融负债的分类与计量 本公司将金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、低于市场 利率贷款的贷款承诺及财务担保合同负债及以摊余成本计量的金融负债。 金融负债的后续计量取决于其分类： ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 该类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值 计量且其变动计入当期损益的金融负债。初始确认后，对于该类金融负债以公允价值进行后 续计量，除与套期会计有关外，产生的利得或损失（包括利息费用）计入当期损益。但本公 司对指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，由其自身信用风险变动引起 的该金融负债公允价值的变动金额计入其他综合收益，当该金融负债终止确认时，之前计入 其他综合收益的累计利得和损失应当从其他综合收益中转出，计入留存收益。 ②贷款承诺及财务担保合同负债 贷款承诺是本公司向客户提供的一项在承诺期间内以既定的合同条款向客户发放贷款 的承诺。贷款承诺按照预期信用损失模型计提减值损失。 财务担保合同指，当特定债务人到期不能按照最初或修改后的债务工具条款偿付债务时， 要求本公司向蒙受损失的合同持有人赔付特定金额的合同。财务担保合同负债以按照依据金 融工具的减值原则所确定的损失准备金额以及初始确认金额扣除按收入确认原则确定的累 计摊销额后的余额孰高进行后续计量。 ③以摊余成本计量的金融负债 初始确认后，对其他金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。 除特殊情况外，金融负债与权益工具按照下列原则进行区分： ①如果本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该 江苏南自通华智慧能源股份有限公司 公告编号：2021-004 67 合同义务符合金融负债的定义。有些金融工具虽然没有明确地包含交付现金或其他金融资产 义务的条款和条件，但有可能通过其他条款和条件间接地形成合同义务。 ②如果一项金融工具须用或可用本公司自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工 具的本公司自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方 享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，该工具是发行方的金融负 债；如果是后者，该工具是发行方的权益工具。在某些情况下，一项金融工具合同规定本公 司须用或可用自身权益工具结算该金融工具，其中合同权利或合同义务的金额等于可获取或 需交付的自身权益工具的数量乘以其结算时的公允价值，则无论该合同权利或合同义务的金 额是固定的，还是完全或部分地基于除本公司自身权益工具的市场价格以外变量（例如利率、 某种商品的价格或某项金融工具的价格）的变动而变动，该合同分类为金融负债。 （4）衍生金融工具及嵌入衍生工具 衍生金融工具以衍生交易合同签订当日的公允价值进行初始计量，并以其公允价值进行 后续计量。公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产，公允价值为负数的确认为一项 负债。 除现金流量套期中属于套期有效的部分计入其他综合收益并于被套期项目影响损益时 转出计入当期损益之外，衍生工具公允价值变动而产生的利得或损失，直接计入当期损益。 对包含嵌入衍生工具的混合工具，如主合同为金融资产的，混合工具作为一个整体适用 金融资产分类的相关规定。如主合同并非金融资产，且该混合工具不是以公允价值计量且其 变动计入当期损益进行会计处理，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧 密关系，且与嵌入衍生工具条件相同、单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工具 从混合工具中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。如果该嵌入衍生工具在取得日或后续资 产负债表日的公允价值无法单独计量，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产或金融负债。 （5）金融工具减值 本公司对于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的 债权投资、合同资产、租赁应收款、贷款承诺及财务担保合同等，以预期信用损失为基础确 认损失准备。 ①预期信用损失的计量 预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用 损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的 所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于本公司购买或源生的已发生 江苏南自通华智慧能源股份有限公司 公告编号：2021-004 68 信用减值的金融资产，应按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。 整个存续期预期信用损失，是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件 而导致的预期信用损失。 未来 12 个月内预期信用损失，是指因资产负债表日后 12 个月内（若金融工具的预计存 续期少于 12 个月，则为预计存续期）可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失， 是整个存续期预期信用损失的一部分。 于每个资产负债表日，本公司对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计 量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本公司按照未来 12 个 月内的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生 信用减值的，处于第二阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备； 金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照该工具整个存续期 的预期信用损失计量损失准备。 对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认 后并未显著增加，按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备。 本公司对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融工具，按照其未扣除减 值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余 额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。 对于应收票据、应收账款、应收款项融资，无论是否存在重大融资成分，本公司均按照 整个存续期的预期信用损失计量损失准备。 A.应收款项 对于存在客观证据表明存在减值，以及其他适用于单项评估的应收票据、应收账款，其 他应收款、等单独进行减值测试，确认预期信用损失，计提单项减值准备。对于不存在减值 客观证据的应收票据、应收账款、其他应收款、或当单项金融资产无法以合理成本评估预期 信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征将应收票据、应收账款、其他应收款、等划分 为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下： 应收票据确定组合的依据如下： 应收票据组合 1 商业承兑汇票 应收票据组合 2 银行承兑汇票 对于划分为组合的应收票据，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来 经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失，计 江苏南自通华智慧能源股份有限公司 公告编号：2021-004 69 算方法如下： 应收账款确定组合的依据如下： 应收账款组合 1 应收合并范围外的款项 应收账款组合 2 应收合并范围内关联方的款项 对于划分为组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来 经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损 失。 其他应收款确定组合的依据如下： 其他应收款组合 1 应收合并范围外的款项 其他应收款组合 2 资产组合 对于划分为组合的其他应收款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未 来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来 12 个月内或整个存续期预期信用损失率，计 算预期信用损失。 应收款项融资确定组合的依据如下： 应收款项融资组合 1 资产组合 对于划分为组合的应收款项融资，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对 未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。 B.债权投资、其他债权投资 对于债权投资和其他债权投资，本公司按照投资的性质，根据交易对手和风险敞口的各 种类型，通过违约风险敞口和未来 12 个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用 损失。 ②具有较低的信用风险 如果金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强， 并且即便较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化但未必一定降低借款人履行其合同 现金流量义务的能力，该金融工具被视为具有较低的信用风险。 ③信用风险显著增加 本公司通过比较金融工具在资产负债表日所确定的预计存续期内的违约概率与在初始 确认时所确定的预计存续期内的违约概率，以确定金融工具预计存续期内发生违约概率的相 对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。 江苏南自通华智慧能源股份有限公司 公告编号：2021-004 70 在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本公司考虑无须付出不必要的额外成本 或努力即可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。本公司考虑的信息包括： A.信用风险变化所导致的内部价格指标是否发生显著变化； B.预期将导致债务人履行其偿债义务的能力是否发生显著变化的业务、财务或经济状况 的不利变化； C.债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化；债务人所处的监管、经济或技术环境 是否发生显著不利变化； D.作为债务抵押的担保物价值或第三方提供的担保或信用增级质量是否发生显著变化。 这些变化预期将降低债务人按合同规定期限还款的经济动机或者影响违约概率； E.预期将降低债务人按合同约定期限还款的经济动机是否发生显著变化； F.借款合同的预期变更，包括预计违反合同的行为是否可能导致的合同义务的免除或修 订、给予免息期、利率跳升、要求追加抵押品或担保或者对金融工具的合同框架做出其他变 更； G.债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化； H.合同付款是否发生逾期超过（含）30 日。 根据金融工具的性质，本公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估信用风险是否 显著增加。以金融工具组合为基础进行评估时，本公司可基于共同信用风险特征对金融工具 进行分类，例如逾期信息和信用风险评级。 通常情况下，如果逾期超过 30 日，本公司确定金融工具的信用风险已经显著增加。除 非本公司无需付出过多成本或努力即可获得合理且有依据的信息，证明虽然超过合同约定的 付款期限 30 天，但信用风险自初始确认以来并未显著增加。 ④已发生信用减值的金融资产 本公司在资产负债表日评估以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计 入其他综合收益的债权投资是否已发生信用减值。当对金融资产预期未来现金流量具有不利 影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发 生信用减值的证据包括下列可观察信息： 发行方或债务人发生重大财务困难；债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等； 债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会 做出的让步；债务人很可能破产或进行其他财务重组；发行方或债务人财务困难导致该金融 资产的活跃市场消失；以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的 江苏南自通华智慧能源股份有限公司 公告编号：2021-004 71 事实。 ⑤预期信用损失准备的列报 为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本公司在每个资产负债表日重新计量 预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期 损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账 面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，本公司在其他综合收 益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。 ⑥核销 如果本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回，则直接减记该金 融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。这种情况通常发生在本公司确 定债务人没有资产或收入来源可产生足够的现金流量以偿还将被减记的金额。 已减记的金融资产以后又收回的，作为减值损失的转回计入收回当期的损益。 （6）金融资产转移 金融资产转移是指下列两种情形： A.将收取金融资产现金流量的合同权利转移给另一方； B.将金融资产整体或部分转移给另一方，但保留收取金融资产现金流量的合同权利，并 承担将收取的现金流量支付给一个或多个收款方的合同义务。 ①终止确认所转移的金融资产 已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，或既没有转移也没有保 留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，但放弃了对该金融资产控制的，终止确认该 金融资产。 在判断是否已放弃对所转移金融资产的控制时，根据转入方出售该金融资产的实际能力。 转入方能够单方面将转移的金融资产整体出售给不相关的第三方，且没有额外条件对此项出 售加以限制的，则公司已放弃对该金融资产的控制。 本公司在判断金融资产转移是否满足金融资产终止确认条件时，注重金融资产转移的实 质。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益： A.所转移金融资产的账面价值； B.因转移而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对于终止 江苏南自通华智慧能源股份有限公司 公告编号：2021-004 72 确认部分的金额（涉及转移的金融资产为根据《企业会计准则第22号-金融工具确认和计量》 第十八条分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的情形）之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确 认部分和未终止确认部分（在此种情况下，所保留的服务资产视同继续确认金融资产的一部 分）之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损 益： A.终止确认部分在终止确认日的账面价值； B.终止确认部分的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认 部分的金额（涉及转移的金融资产为根据《企业会计准则第 22 号-金融工具确认和计量》第 十八条分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的情形）之和。 ②继续涉入所转移的金融资产 既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，且未放弃对该金融 资产控制的，应当按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有 关负债。 继续涉入所转移金融资产的程度，是指企业承担的被转移金融资产价值变动风险或报酬 的程度。 ③继续确认所转移的金融资产 仍保留与所转移金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，应当继续确认所转移金融 资产整体，并将收到的对价确认为一项金融负债。 该金融资产与确认的相关金融负债不得相互抵销。在随后的会计期间，企业应当继续确 认该金融资产产生的收入（或利得）和该金融负债产生的费用（或损失）。 （7）金融资产和金融负债的抵销 金融资产和金融负债应当在资产负债表内分别列示，不得相互抵销。但同时满足下列条 件的，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示： 本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的； 本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。 不满足终止确认条件的金融资产转移，转出方不得将已转移的金融资产和相关负债进行 抵销。 （8）金融工具公允价值的确定方法 江苏南自通华智慧能源股份有限公司 公告编号：2021-004 73 金融资产和金融负债的公允价值确定方法见附注三、9。 9. 公允价值计量 公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移 一项负债所需支付的价格。 本公司以主要市场的价格计量相关资产或负债的公允价值，不存在主要市场的，本公司 以最有利市场的价格计量相关资产或负债的公允价值。本公司采用市场参与者在对该资产或 负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。 主要市场，是指相关资产或负债交易量最大和交易活跃程度最高的市场；最有利市场， 是指在考虑交易费用和运输费用后，能够以最高金额出售相关资产或者以最低金额转移相关 负债的市场。 存在活跃市场的金融资产或金融负债，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。 金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。 以公允价值计量非金融资产的，考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的 能力，或者将该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力。 ①估值技术 本公司采用在当期情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，使用 的估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。本公司使用与其中一种或多种估值技术相一 致的方法计量公允价值，使用多种估值技术计量公允价值的，考虑各估值结果的合理性，选 取在当期情况下最能代表公允价值的金额作为公允价值。 本公司在估值技术的应用中，优先使用相关可观察输入值，只有在相关可观察输入值无 法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。可观察输入值，是指能够从市 场数据中取得的输入值。该输入值反映了市场参与者在对相关资产或负债定价时所使用的假 设。不可观察输入值，是指不能从市场数据中取得的输入值。该输入值根据可获得的市场参 与者在对相关资产或负债定价时所使用假设的最佳信息取得。 ②公允价值层次 本公司将公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次，并首先使用第一层次输入值， 其次使用第二层次输入值，最后使用第三层次输入值。第一层次输入值是在计量日能够取得 的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。第二层次输入值是除第一层次输入值外相 关资产或负债直接或间接可观察的输入值。第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输 入值。 江苏南自通华智慧能源股份有限公司 公告编号：2021-004 74 10. 存货 （1）存货的分类 存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、 在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等，包括原材料、在产品、发出商品、库存 商品、委托加工物资等。 （2）发出存货的计价方法 本公司存货发出时采用加权平均法计价。 （3）存货的盘存制度 本公司存货采用永续盘存制，每年至少盘点一次，盘盈及盘亏金额计入当年度损益。 （4）存货跌价准备的计提方法 资产负债表日按成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现净值的，计提存货 跌价准备，计入当期损益。 在确定存货的可变现净值时，以取得的可靠证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资 产负债表日后事项的影响等因素。 ①产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中，以 该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。为执行销售 合同或者劳务合同而持有的存货，以合同价格作为其可变现净值的计量基础；如果持有存货 的数量多于销售合同订购数量，超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为计量基础。用 于出售的材料等，以市场价格作为其可变现净值的计量基础。 ②需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减 去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。 如果用其生产的产成品的可变现净值高于成本，则该材料按成本计量；如果材料价格的下降 表明产成品的可变现净值低于成本，则该材料按可变现净值计量，按其差额计提存货跌价准 备。 ③存货跌价准备一般按单个存货项目计提；对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类 别计提。 ④资产负债表日如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，则减记的金额予以恢复， 并在原已计提的存货跌价准备的金额内转回，转回的金额计入当期损益。 （5）周转材料的摊销方法 ①低值易耗品摊销方法：在领用时采用一次转销法。 江苏南自通华智慧能源股份有限公司 公告编号：2021-004 75 ②包装物的摊销方法：按照预计的使用次数分次计入成本费用。 11. 合同资产及合同负债 自 2020 年 1 月 1 日起适用 本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同 负债。本公司已向客户转让商品或提供服务而有权收取的对价（且该权利取决于时间流逝之 外的其他因素）列示为合同资产。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服 务的义务列示为合同负债。 本公司对合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见附注三、8。 合同资产和合同负债在资产负债表中单独列示。同一合同下的合同资产和合同负债以净 额列示，净额为借方余额的，根据其流动性在“合同资产”或“其他非流动资产”项目中列示； 净额为贷方余额的，根据其流动性在“合同负债”或“其他非流动负债”项目中列示。不同合同 下的合同资产和合同负债不能相互抵销。 12. 长期股权投资 本公司长期股权投资系对子公司的投资。 （1）初始投资成本确定 对子公司的投资，采用成本法核算。 采用成本法核算的长期股权投资，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告 但尚未发放的现金股利或利润外，被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为投资收益 计入当期损益。 （2）后续计量及损益确认方法 对子公司的投资，采用成本法核算。 采用成本法核算的长期股权投资，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告 但尚未发放的现金股利或利润外，被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为投资收益 计入当期损益。 （3）减值测试方法及减值准备计提方法 对子公司、联营企业及合营企业的投资，计提资产减值的方法见附注三、15。 13. 固定资产 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用寿命超过一年的单 位价值较高的有形资产。 江苏南自通华智慧能源股份有限公司 公告编号：2021-004 76 （1）确认条件 固定资产在同时满足下列条件时，按取得时的实际成本予以确认： ①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业。 ②该固定资产的成本能够可靠地计量。 固定资产发生的后续支出，符合固定资产确认条件的计入固定资产成本；不符合固定资 产确认条件的在发生时计入当期损益。 （2）各类固定资产的折旧方法 本公司从固定资产达到预定可使用状态的次月起按年限平均法计提折旧，按固定资产的 类别、估计的经济使用年限和预计的净残值率分别确定折旧年限和年折旧率如下： 类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 机器设备 直线法 3-10 5.00 9.50-31.67 运输设备 直线法 10 5.00 9.50 办公设备 直线法 3-5 5.00 19.00-31.67 对于已经计提减值准备的固定资产，在计提折旧时扣除已计提的固定资产减值准备。 每年年度终了，公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用寿 命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命。 14. 无形资产 （1）无形资产的计价方法 按取得时的实际成本入账。 （2）无形资产使用寿命及摊销 ①使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况： 项目 预计使用寿命 依据 软件 3 年 参考能为公司带来经济利益的期限确定使用寿命 每年年度终了，公司对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。经复 核，本期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。 ②无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。对 于使用寿命不确定的无形资产，公司在每年年度终了对使用寿命不确定的无形资产的使用寿 命进行复核，如果重新复核后仍为不确定的，于资产负债表日进行减值测试。 ③无形资产的摊销 江苏南自通华智慧能源股份有限公司 公告编号：2021-004 77 对于使用寿命有限的无形资产，本公司在取得时确定其使用寿命，在使用寿命内采用直 线法系统合理摊销，摊销金额按受益项目计入当期损益。具体应摊销金额为其成本扣除预计 残值后的金额。已计提减值准备的无形资产，还应扣除已计提的无形资产减值准备累计金额。 使用寿命有限的无形资产，其残值视为零，但下列情况除外：有第三方承诺在无形资产使用 寿命结束时购买该无形资产或可以根据活跃市场得到预计残值信息，并且该市场在无形资产 使用寿命结束时很可能存在。 对使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。每年年度终了对使用寿命不确定的无形资产 的使用寿命进行复核，如果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，估计其使用寿命并在 预计使用年限内系统合理摊销。 （3）划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准 ①本公司将为进一步开发活动进行的资料及相关方面的准备活动作为研究阶段，无形资 产研究阶段的支出在发生时计入当期损益。 ②在本公司已完成研究阶段的工作后再进行的开发活动作为开发阶段。 （4）开发阶段支出资本化的具体条件 开发阶段的支出同时满足下列条件时，才能确认为无形资产： A.完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； B.具有完成该无形资产并使用或出售的意图； C.无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或 无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性； D.有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用 或出售该无形资产； E.归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 15. 长期资产减值 对子公司的长期股权投资、固定资产、等（存货、递延所得税资产、金融资产除外）的 资产减值，按以下方法确定： 于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公司将估 计其可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产 和尚未达到可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。 可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现 值两者之间较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可 江苏南自通华智慧能源股份有限公司 公告编号：2021-004 78 收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认 定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。 当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收回金 额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。 就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理 的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。 相关的资产组或资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合， 且不大于本公司确定的报告分部。 减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商 誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对 包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回 金额低于账面价值的，确认商誉的减值损失。 资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 16. 长期待摊费用 本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。对不能使以 后会计期间受益的长期待摊费用项目，其摊余价值全部计入当期损益。 17. 职工薪酬 职工薪酬，是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬 或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。本公司提供 给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属于职工薪酬。 根据流动性，职工薪酬分别列示于资产负债表的“应付职工薪酬”项目和“长期应付职工 薪酬”项目。 （1）短期薪酬的会计处理方法 ①职工基本薪酬（工资、奖金、津贴、补贴） 本公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当 期损益，其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。 ②职工福利费 本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。 职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。 ③医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及工会经费和 江苏南自通华智慧能源股份有限公司 公告编号：2021-004 79 职工教育经费 本公司为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金， 以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为其提供服务的会计期间，根据规定的 计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益或相关 资产成本。 （2）离职后福利的会计处理方法 本公司的离职后福利为设定提存计划。 本公司在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为 负债，并计入当期损益或相关资产成本。 根据设定提存计划，预期不会在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内支付 全部应缴存金额的，本公司参照相应的折现率（根据资产负债表日与设定提存计划义务期限 和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定），将全部应缴存金 额以折现后的金额计量应付职工薪酬。 18. 预计负债 （1）预计负债的确认标准 如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债： ①该义务是本公司承担的现时义务； ②该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司； ③该义务的金额能够可靠地计量。 （2）预计负债的计量方法 预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或 有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。每个资产负债表日对预计负债的账面 价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计 数对该账面价值进行调整。 19. 收入确认原则和计量方法 自 2020 年 1 月 1 日起适用 （1）一般原则 收入是本公司在日常活动中形成的、会导致股东权益增加且与股东投入资本无关的经济 江苏南自通华智慧能源股份有限公司 公告编号：2021-004 80 利益的总流入。 本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品控制权时确认收入。取得相 关商品控制权，是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。 合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺 商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项 履约义务的交易价格计量收入。 交易价格是本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三 方收取的款项。在确定合同交易价格时，如果存在可变对价，本公司按照期望值或最可能发 生金额确定可变对价的最佳估计数，并以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可 能不会发生重大转回的金额计入交易价格。合同中如果存在重大融资成分，本公司将根据客 户在取得商品控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格，该交易价格与合同对价之间 的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销，对于控制权转移与客户支付价款间隔未超过一 年的，本公司不考虑其中的融资成分。 满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务；否则，属于在某一时点履行履 约义务： ①客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益； ②客户能够控制本公司履约过程中在建的商品； ③本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权 就累计至今已完成的履约部分收取款项。 对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入，但是， 履约进度不能合理确定的除外。本公司按照投入法（或产出法）确定提供服务的履约进度。 当履约进度不能合理确定时，本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的 成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。 对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品控制权时点确认收入。在 判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本公司会考虑下列迹象： ①本公司就该商品或服务享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务； ②本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有了该商品的法定所有权； ③本公司已将该商品的实物转移给客户，即客户已实物占有该商品； ④本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有 权上的主要风险和报酬； 江苏南自通华智慧能源股份有限公司 公告编号：2021-004 81 ⑤客户已接受该商品。 销售退回条款 对于附有销售退回条款的销售，公司在客户取得相关商品控制权时，按照因向客户转让 商品而与其有权取得的对价金额确认收入，按照预期因销售退回将退还的金额确认为预计负 债；同时，按照预期将退回商品转让时的账面价值，扣除收回该商品预计发生的成本（包括 退回商品的价值减损）后的余额，确认为一项资产，即应收退货成本，按照所转让商品转让 时的账面价值，扣除上述资产成本的净额结转成本。每一资产负债表日，公司重新估计未来 销售退回情况，并对上述资产和负债进行重新计量。 质保义务 根据合同约定、法律规定等，本公司为所销售的商品、所建造的工程等提供质量保证。 对于为向客户保证所销售的商品符合既定标准的保证类质量保证，本公司按照《企业会计准 则第 13 号——或有事项》进行会计处理。对于为向客户保证所销售的商品符合既定标准之 外提供了一项单独服务的服务类质量保证，本公司将其作为一项单项履约义务，按照提供商 品和服务类质量保证的单独售价的相对比例，将部分交易价格分摊至服务类质量保证，并在 客户取得服务控制权时确认收入。在评估质量保证是否在向客户保证所销售商品符合既定标 准之外提供了一项单独服务时，本公司考虑该质量保证是否为法定要求、质量保证期限以及 本公司承诺履行任务的性质等因素。 主要责任人与代理人 对于本公司自第三方取得贸易类商品控制权后，再转让给客户，本公司有权自主决定所 交易商品的价格，即本公司在向客户转让贸易类商品前能够控制该商品，因此本公司是主要 责任人，按照已收或应收对价总额确认收入。否则，本公司为代理人，按照预期有权收取的 佣金或手续费的金额确认收入，该金额应当按照已收或应收对价总额扣除应支付给其他相关 方的价款后的净额，或者按照既定的佣金金额或比例等确定。 应付客户对价 合同中存在应付客户对价的，除非该对价是为了向客户取得其他可明确区分商品或服务 的，本公司将该应付对价冲减交易价格，并在确认相关收入与支付（或承诺支付）客户对价 二者孰晚的时点冲减当期收入。 客户未行使的合同权利 本公司向客户预收销售商品或服务款项的，首先将该款项确认为负债，待履行了相关履 约义务时再转为收入。当本公司预收款项无需退回，且客户可能会放弃其全部或部分合同权 利时，本公司预期将有权获得与客户所放弃的合同权利相关的金额的，按照客户行使合同权 江苏南自通华智慧能源股份有限公司 公告编号：2021-004 82 利的模式按比例将上述金额确认为收入；否则，本公司只有在客户要求履行剩余履约义务的 可能性极低时，才将上述负债的相关余额转为收入。 合同变更 本公司与客户之间的建造合同发生合同变更时： ①如果合同变更增加了可明确区分的建造服务及合同价款，且新增合同价款反映了新增 建造服务单独售价的，本公司将该合同变更作为一份单独的合同进行会计处理； ②如果合同变更不属于上述第①种情形，且在合同变更日已转让的建造服务与未转让的 建造服务之间可明确区分的，本公司将其视为原合同终止，同时，将原合同未履约部分与合 同变更部分合并为新合同进行会计处理； ③如果合同变更不属于上述第①种情形，且在合同变更日已转让的建造服务与未转让的 建造服务之间不可明确区分，本公司将该合同变更部分作为原合同的组成部分进行会计处理， 由此产生的对已确认收入的影响，在合同变更日调整当期收入。 （2）具体方法 本公司收入确认的具体方法如下： 本公司与客户之间的销售商品合同属于在某一时点履行履约义务，销售商品在经客户验 收后并满足上述一般原则所列条件时确认销售商品收入的实现。 以下收入会计政策适用于 2019 年度及以前 （1）销售商品收入 本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；本公司既没有保留与所有权 相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量； 相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商 品销售收入实现。 （2）收入确认的具体方法 本公司销售商品收入确认的具体方法如下： 销售商品在经客户验收后并满足上述一般原则所列条件时确认销售商品收入的实现。 20. 政府补助 （1）政府补助的确认 政府补助同时满足下列条件的，才能予以确认： ①本公司能够满足政府补助所附条件； 江苏南自通华智慧能源股份有限公司 公告编号：2021-004 83 ②本公司能够收到政府补助。 （2）政府补助的计量 政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的， 按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额 1 元计量。 （3）政府补助的会计处理 ①与资产相关的政府补助 公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府 补助。与资产相关的政府补助确认为递延收益，在相关资产使用期限内按照合理、系统的方 法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命 结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当 期的损益。 ②与收益相关的政府补助 除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。与收益相关的 政府补助，分情况按照以下规定进行会计处理： 用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成 本费用或损失的期间，计入当期损益； 用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。 对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会 计处理；难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。 与本公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与本公司日常 活动无关的政府补助，计入营业外收支。 ③政策性优惠贷款贴息 财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的， 以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借 款费用。 ④政府补助退回 已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价 值；存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于 其他情况的，直接计入当期损益。 江苏南自通华智慧能源股份有限公司 公告编号：2021-004 84 21. 递延所得税资产和递延所得税负债 本公司通常根据资产与负债在资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异， 采用资产负债表债务法将应纳税暂时性差异或可抵扣暂时性差异对所得税的影响额确认和 计量为递延所得税负债或递延所得税资产。本公司不对递延所得税资产和递延所得税负债进 行折现。 （1）递延所得税资产的确认 对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，其对所得税的影 响额按预计转回期间的所得税税率计算，并将该影响额确认为递延所得税资产，但是以本公 司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限。 同时具有下列特征的交易或事项中因资产或负债的初始确认所产生的可抵扣暂时性差 异对所得税的影响额不确认为递延所得税资产： A.该项交易不是企业合并； B.交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。 本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列 两项条件的，其对所得税的影响额（才能）确认为递延所得税资产： A.暂时性差异在可预见的未来很可能转回； B.未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额； 资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵 扣暂时性差异的，确认以前期间未确认的递延所得税资产。 在资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能 无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面 价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 （2）递延所得税负债的确认 本公司所有应纳税暂时性差异均按预计转回期间的所得税税率计量对所得税的影响，并 将该影响额确认为递延所得税负债，但下列情况的除外： ①因下列交易或事项中产生的应纳税暂时性差异对所得税的影响不确认为递延所得税 负债： A.商誉的初始确认； B.具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交 江苏南自通华智慧能源股份有限公司 公告编号：2021-004 85 易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。 ②本公司对与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，其对所得税 的影响额一般确认为递延所得税负债，但同时满足以下两项条件的除外： A.本公司能够控制暂时性差异转回的时间； B.该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。 （3）特定交易或事项所涉及的递延所得税负债或资产的确认 ①与企业合并相关的递延所得税负债或资产 非同一控制下企业合并产生的应纳税暂时性差异或可抵扣暂时性差异，在确认递延所得 税负债或递延所得税资产的同时，相关的递延所得税费用（或收益），通常调整企业合并中 所确认的商誉。 ②直接计入所有者权益的项目 与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的当期所得税和递延所得税，计入所有者权 益。暂时性差异对所得税的影响计入所有者权益的交易或事项包括：其他债权投资公允价值 变动等形成的其他综合收益、会计政策变更采用追溯调整法或对前期（重要）会计差错更正 差异追溯重述法调整期初留存收益、同时包含负债成份及权益成份的混合金融工具在初始确 认时计入所有者权益等。 ③可弥补亏损和税款抵减 A.本公司自身经营产生的可弥补亏损以及税款抵减 可抵扣亏损是指按照税法规定计算确定的准予用以后年度的应纳税所得额弥补的亏损。 对于按照税法规定可以结转以后年度的未弥补亏损（可抵扣亏损）和税款抵减，视同可抵扣 暂时性差异处理。在预计可利用可弥补亏损或税款抵减的未来期间内很可能取得足够的应纳 税所得额时，以很可能取得的应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产，同时减少当 期利润表中的所得税费用。 B.因企业合并而形成的可弥补的被合并企业的未弥补亏损 在企业合并中，本公司取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日不符合递延所得税 资产确认条件的，不予以确认。购买日后 12 个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买 日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现 的，确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损 益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产，计入当期损益。 ④合并抵销形成的暂时性差异 江苏南自通华智慧能源股份有限公司 公告编号：2021-004 86 本公司在编制合并财务报表时，因抵销未实现内部销售损益导致合并资产负债表中资产、 负债的账面价值与其在所属纳税主体的计税基础之间产生暂时性差异的，在合并资产负债表 中确认递延所得税资产或递延所得税负债，同时调整合并利润表中的所得税费用，但与直接 计入所有者权益的交易或事项及企业合并相关的递延所得税除外。 ⑤以权益结算的股份支付 如果税法规定与股份支付相关的支出允许税前扣除，在按照会计准则规定确认成本费用 的期间内，本公司根据会计期末取得信息估计可税前扣除的金额计算确定其计税基础及由此 产生的暂时性差异，符合确认条件的情况下确认相关的递延所得税。其中预计未来期间可税 前扣除的金额超过按照会计准则规定确认的与股份支付相关的成本费用，超过部分的所得税 影响应直接计入所有者权益。 22. 经营租赁 本公司将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁为融资租赁，除此之 外的均为经营租赁。 本公司均为经营租赁。 （1）经营租赁的会计处理方法 ①本公司作为经营租赁承租人时，将经营租赁的租金支出，在租赁期内各个期间按照直 线法或根据租赁资产的使用量计入当期损益。出租人提供免租期的，本公司将租金总额在不 扣除免租期的整个租赁期内，按直线法或其他合理的方法进行分摊，免租期内确认租金费用 及相应的负债。出租人承担了承租人某些费用的，本公司按该费用从租金费用总额中扣除后 的租金费用余额在租赁期内进行分摊。 初始直接费用，计入当期损益。如协议约定或有租金的在实际发生时计入当期损益。 ②本公司作为经营租赁出租人时，采用直线法将收到的租金在租赁期内确认为收益。出 租人提供免租期的，出租人将租金总额在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法或其他合 理的方法进行分配，免租期内出租人也确认租金收入。承担了承租人某些费用的，本公司按 该费用自租金收入总额中扣除后的租金收入余额在租赁期内进行分配。 初始直接费用，计入当期损益。金额较大的予以资本化，在整个经营租赁期内按照与确 认租金收入相同的基础分期计入当期损益。如协议约定或有租金的在实际发生时计入当期收 益。 23. 重要会计政策和会计估计的变更 （1）重要会计政策变更 江苏南自通华智慧能源股份有限公司 公告编号：2021-004 87 2017 年 7 月 5 日，财政部发布了《企业会计准则第 14 号—收入》（财会【2017】22 号） （以下简称“新收入准则”）。要求境内上市企业自 2020 年 1 月 1 日起执行新收入准则。本公 司于 2020 年 1 月 1 日执行新收入准则，对会计政策的相关内容进行调整，详见附注三、19。 新收入准则要求首次执行该准则的累积影响数调整首次执行当年年初(即 2020 年 1 月 1 日)留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。在执行新收入准则 时，本公司仅对首次执行日尚未完成的合同的累计影响数进行调整。 2019 年 12 月 10 日，财政部发布了《企业会计准则解释第 13 号》。本公司于 2020 年 1 月 1 日执行该解释，对以前年度不进行追溯。 上述会计政策的累积影响数如下： 因执行新收入准则，本公司合并财务报表相应调整 2020 年 1 月 1 日合同负债 294,207.40 元、预收款项 332,454.36 元、其他流动负债 38,246.96 元。本公司母公司财务报表相应调整 2020 年 1 月 1 日合同负债 294,207.40 元、预收款项 332,454.36 元、其他流动负债 38,246.96 元。 （2）重要会计估计变更 本报告期内，本公司无重大会计估计变更。 （3）首次执行新收入准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 合并资产负债表 单位:元币种:人民币 项目 2019 年 12 月 31 日 2020 年 1 月 1 日 调整数 预收款项 332,454.36 -332,454.36 合同负债 294,207.40 294,207.40 其他流动负债 38,246.96 38,246.96 母公司资产负债表 单位:元币种:人民币 项目 2019 年 12 月 31 日 2020 年 1 月 1 日 调整数 预收款项 332,454.36 -332,454.36 合同负债 294,207.40 294,207.40 其他流动负债 38,246.96 38,246.96 四、税项 1. 主要税种及税率 江苏南自通华智慧能源股份有限公司 公告编号：2021-004 88 税种 计税依据 税率（%） 增值税 应税收入 13、6 城市维护建设税 应纳流转税额 7 教育费附加 应纳流转税额 3 地方教育费附加 应纳流转税额 2 企业所得税 应纳税所得额 15、20 本公司子公司存在不同企业所得税税率的情况 纳税主体名称 所得税税率（%） 华德电力 20 清智汇 20 2. 税收优惠 （1）江苏南自通华智慧能源有限公司于 2019 年通过了江苏省科学技术厅、江苏省财政 厅、江苏省国家税务局、江苏省地方税务局联合组织的高新技术企业认定，并获得上述单位 联合颁发的《高新技术企业证书》（证书编号：GR 201932000008），有效期为三年。根据 相关规定，通过高新技术企业认定后，公司 2019 年度度至 2021 年度享受国家关于高新技术 企业的相关优惠政策，按 15%的税率计征企业所得税。 （2）根据财税[2011]100 号《关于软件产品增值税政策的通知》，对销售软件产品增值 税实际税负超过 3%的部分，实行即征即退政策。根据江苏省财政厅江苏省国家税务局《转 发财政部国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知》（苏财税[2011]34 号）规定，对销 售符合财税[2011]100 号文件规定的软件产品，自2011 年1 月1 日起执行增值税退税政策。 根据 2015 年 9 月 29 日南京市江宁区国家税务局（江国税流优惠认字[2015]第 39 号）《税 收优惠资格认定结果通知书》，同意江苏南自通华智慧能源有限公司享受的增值税软件企业 增值税即征即退资格备案税收优惠。 （3）根据财税[2019]13 号《财政部税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的 通知》，对小型微利企业年应纳税所得额不超过 100 万元的部分，减按 25%计入应纳税所得 额，按 20%的税率缴纳企业所得税；对年应纳税所得额超过 100 万元但不超过 300 万元的部 分，减按 50%计入应纳税所得额，按 20%的税率缴纳企业所得税。华德电力、清智汇符合 条件，享受上述优惠政策 五、合并财务报表项目注释 1. 货币资金 项目 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日 库存现金 1,151.99 706.49 江苏南自通华智慧能源股份有限公司 公告编号：2021-004 89 项目 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日 银行存款 6,518,897.93 8,235,860.79 其他货币资金 3,000,000.00 3,100,000.00 合计 9,520,049.92 11,336,567.28 注：其他货币资金受到限制系交通银行根据冻结文书（2017）陕 0722 民初 1709 号之三 冻结的款项 3,000,000,00 元，上述款项使用受到限制，本公司不作为现金及现金等价物列示。 2. 交易性金融资产 项目 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 12,404,699.39 9,104,553.16 其中： 银行理财 12,404,699.39 9,104,553.16 3. 应收票据 （1）分类列示 种类 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 银行承兑汇票 8,395,944.00 8,395,944.00 4,114,233.00 4,114,233.00 商业承兑汇票 6,713,170.96 335,658.55 6,377,512.41 5,892,058.99 294,602.95 5,597,456.04 合计 15,109,114.96 335,658.55 14,773,456.41 10,006,291.99 294,602.95 9,711,689.04 （2）期末本公司已背书或贴现但尚未到期的应收票据 项目 终止确认金额 未终止确认金额 银行承兑汇票 11,222,297.74 说明：期末终止确认的应收票据本公司判断其违约风险小，因此予以终止确认。 4. 应收账款 （1）按账龄披露 账龄 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日 1 年以内 43,215,634.76 61,431,145.10 1 至 2 年 20,613,468.05 6,184,513.04 2 至 3 年 791,269.60 1,682,389.63 3 至 4 年 1,204,916.41 770,344.70 4 至 5 年 315,140.00 2,128,520.00 5 年以上 3,741,811.46 1,820,085.66 小计 69,882,240.28 74,016,998.13 减：坏账准备 10,537,690.04 8,029,065.88 江苏南自通华智慧能源股份有限公司 公告编号：2021-004 90 账龄 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日 合计 59,344,550.24 65,987,932.25 （2）按坏账计提方法分类披露 类别 2020 年 12 月 31 日 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比 例(%) 按单项计提坏账准备 2,783,615.15 3.98 2,449,289.54 87.99 334,325.61 其中：单项金额虽不重大但 单项计提坏账准备的应收 账款 2,783,615.15 3.98 2,449,289.54 87.99 334,325.61 按组合计提坏账准备 67,098,625.13 96.02 8,088,400.50 12.05 59,010,224.63 其中：应收合并范围外的款 项 67,098,625.13 96.02 8,088,400.50 12.05 59,010,224.63 合计 69,882,240.28 100.00 10,537,690.04 15.08 59,344,550.24 （续上表） 类别 2019 年 12 月 31 日 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例 (%) 按单项计提坏账准备 919,465.41 1.24 456,918.44 49.69 462,546.97 其中：单项金额虽不重大但 单项计提坏账准备的应收 账款 919,465.41 1.24 456,918.44 49.69 462,546.97 按组合计提坏账准备 73,097,532.72 98.76 7,572,147.44 10.36 65,525,385.28 其中：应收合并范围外的款 项 73,097,532.72 98.76 7,572,147.44 10.36 65,525,385.28 合计 74,016,998.13 100.00 8,029,065.88 10.85 65,987,932.25 坏账准备计提的具体说明： ① 于 2020 年 12 月 31 日，按单项计提坏账准备的说明 名称 2020 年 12 月 31 日 账面余额 坏账准备 计提比例 （%） 计提理由 朝阳市祥瑞电力 器材有限公司 146,760.00 146,760.00 100.00 虽然胜诉，但是未申请资产保全， 法院判决执行力较弱 福建天工电力科 技有限公司 2,534.00 2,534.00 100.00 虽然胜诉，但是未申请资产保全， 法院判决执行力较弱 南京宁成电气有 限公司 222,888.40 156,021.88 70.00 目前由于宁成电气破产重组，案件 在债权申报阶段 安徽罗伯特科技 股份有限公司 30,912.00 21,638.41 70.00 芜湖仲裁委裁决支持南自通华仲裁 请求。但由于安徽罗伯特对外债务 巨大，涉案较多，可能走破产程序 江苏南自通华智慧能源股份有限公司 公告编号：2021-004 91 名称 2020 年 12 月 31 日 账面余额 坏账准备 计提比例 （%） 计提理由 湖州盛博电力科 技有限公司 234,051.00 117,025.50 50.00 已经申请强制执行，但经查询湖州 盛博电力科技有限公司名下无财 产，有财产线索可以向执行局提供， 后续仍存在部分收回的可能 苏州朗格电气有 限公司 282,320.00 141,160.00 50.00 目前该案在执行阶段，正在征集被 告方财产线索，后续仍存在部分收 回的可能 北京世纪豪生科 技有限公司 1,864,149.75 1,864,149.75 100.00 正在进行诉讼流程，法院已立案。 该客户已被列为失信被执行人，经 查证该客户相关的其他裁判文书， 其名下已无可供执行的资产 合计 2,783,615.15 2,449,289.54 87.99 ②于 2020 年 12 月 31 日，按应收合并范围外的款项组合计提坏账准备的应收账款 账龄 2020 年 12 月 31 日 账面余额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额 1 年以内 43,215,634.76 64.42 2,160,781.74 5.00 41,054,853.02 1-2 年 19,009,318.30 28.33 1,900,931.82 10.00 17,108,386.48 2-3 年 531,269.60 0.79 159,380.88 30.00 371,888.72 3-4 年 895,518.01 1.33 447,759.00 50.00 447,759.01 4-5 年 136,687.00 0.20 109,349.60 80.00 27,337.40 5 年以上 3,310,197.46 4.93 3,310,197.46 100.00 合计 67,098,625.13 100.00 8,088,400.50 12.05 59,010,224.63 ③2019 年 12 月 31 日，单项金额不重大并单项计提坏账准备的应收账款： 应收账款（按单 位） 2019 年 12 月 31 日 账面余额 坏账准备 计提比例% 计提理由 朝阳市祥瑞电力 器材有限公司 146,760.00 102,732.00 70.00 虽然胜诉，但是未申请资产 保全，法院判决执行力较弱 福建天工电力科 技有限公司 2,534.00 2,534.00 100.00 虽然胜诉，但是未申请资产 保全，法院判决执行力较弱 南京宁成电气有 限公司 222,888.41 78,010.94 35.00 目前由于宁成电气破产重 组，案件在债权申报阶段 安徽罗伯特科技 股份有限公司 30,912.00 15,456.00 50.00 芜湖仲裁委裁决支持南自通 华仲裁请求 湖州盛博电力科 技有限公司 234,051.00 117,025.50 50.00 目前案件在等待开庭,后续仍 存在部分收回的可能 江苏华众电气制 造有限公司 282,320.00 141,160.00 50.00 目前该案在执行阶段，后续 仍存在部分收回的可能 合计 919,465.41 456,918.44 49.69 ④2019 年 12 月 31 日，按应收合并范围外的款项组合计提坏账准备的应收账款： 江苏南自通华智慧能源股份有限公司 公告编号：2021-004 92 账龄 2019 年 12 月 31 日 金额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额 1 年以内 61,431,145.10 84.04 3,071,557.26 5.00 58,359,587.84 1 至 2 年 6,184,513.04 8.46 618,451.30 10.00 5,566,061.74 2 至 3 年 1,372,991.22 1.88 411,897.37 30.00 961,093.85 3 至 4 年 601,251.70 0.82 300,625.85 50.00 300,625.85 4 至 5 年 1,690,080.00 2.31 1,352,064.00 80.00 338,016.00 5 年以上 1,817,551.66 2.49 1,817,551.66 100.00 0.00 合计 73,097,532.72 100.00 7,572,147.44 10.36 65,525,385.28 （3）本期坏账准备的变动情况 类别 2019 年 12 月 31 日 本期变动金额 2020 年 12 月 31 日 计提 收回或转 回 转销或核 销 组合计提坏账准 备 8,029,065.88 2,508,624.16 10,537,690.04 （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 余额 占应收账款余额 的比例（%） 坏账准备余额 南京立营能源科技有限公司 11,401,830.00 16.32 1,140,183.00 宁波奥克斯供应链管理有限公司 4,790,315.52 6.85 289,515.78 苏州顶地电气成套有限公司 2,031,555.00 2.91 101,577.75 北京世纪豪生科技有限公司 1,864,149.75 2.67 1,864,149.75 连云港市港圣开关制造有限公司 1,848,441.00 2.65 92,422.05 合计 22,116,300.21 31.65 3,487,848.33 5. 应收款项融资 项目 2020 年 12 月 31 日公允价值 2019 年 12 月 31 日公允价值 应收票据 140,000.00 6. 预付款项 （1）预付款项按账龄列示 账龄 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 120,299.20 48.28 389,996.83 66.50 1 至 2 年 26,646.20 10.69 63,840.81 10.89 2 至 3 年 32,055.02 12.86 90,093.23 15.36 3 年以上 70,186.02 28.17 42,497.24 7.25 合计 249,186.44 100.00 586,428.11 100.00 江苏南自通华智慧能源股份有限公司 公告编号：2021-004 93 说明：期末，本公司不存在账龄超过 1 年以上大额的预付款项。 （2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款项情况 本期按预付对象归集的期末余额前五名预付款项汇总金额 112,320.10 元，占预付款项期 末余额合计数的比例 45.07%。 7. 其他应收款 （1）分类列示 项目 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日 其他应收款 2,962,641.46 3,652,598.93 （2）其他应收款 ①按账龄披露 账龄 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日 1 年以内 732,684.74 708,191.40 1 至 2 年 293,434.40 946,159.00 2 至 3 年 3 至 4 年 2,012,500.00 4 至 5 年 2,012,500.00 142,120.00 5 年以上 428,496.67 428,496.67 小计 3,467,115.81 4,237,467.07 减：坏账准备 504,474.35 584,868.14 合计 2,962,641.46 3,652,598.93 ②按款项性质分类情况 款项性质 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日 备用金 602,102.14 1,503,007.4 保证金、押金 89,150.00 101,950.00 法院冻结款项 2,000,000.00 2,000,000.00 其他 348,767.00 205,413.00 单位往来款 427,096.67 427,096.67 小计 3,467,115.81 4,237,467.07 减：坏账准备 504,474.35 584,868.14 合计 2,962,641.46 3,652,598.93 ③按坏账计提方法分类披露 A.截至 2020 年 12 月 31 日的坏账准备按三阶段模型计提如下： 阶段 账面余额 坏账准备 账面价值 江苏南自通华智慧能源股份有限公司 公告编号：2021-004 94 阶段 账面余额 坏账准备 账面价值 第一阶段 3,467,115.81 504,474.35 2,962,641.46 第二阶段 第三阶段 合计 3,467,115.81 504,474.35 2,962,641.46 2020 年 12 月 31 日，处于第一阶段的坏账准备： 类别 账面余额 计提比例 （%） 坏账准备 账面价值 理由 资产组合 2,000,000.00 2,000,000.00 应收合并范围外的款项 1,467,115.81 34.39 504,474.35 962,641.46 合计 3,467,115.81 14.55 504,474.35 2,962,641.46 资产组合：本公司于 2016 年 4 月向南京市江宁区人民法院提起诉讼，请求法院判令泉 州天创电气有限公司（以下简称“泉州天创”）支付公司货款 3,241,995.80 元并支付违约金。 2017 年 7 月 28 日，江苏省南京市中级人民法院终审判决泉州天创电气有限公司支付本公司 货款 2,726,235.80 元、违约金 304,198.20 元及诉讼费 24,907.00 元，合计 3,055,341.00 元。该 部分款项泉州天创已支付至南京市江宁区人民法院，其中：308,246.91 元被南京市江宁区人 民法院提取作为（2017）苏 0115 执 4526 号中北京世纪金辉电力科技有限公司的执行案款； 747,094.09 元已经打至本公司账户；2,000,000.00 元因汉中燎原事件被汉中法院申请查封， 该部分款项由对泉州天创的应收账款转至对南京市江宁区人民法院的其他应收款，鉴于仅针 对泉州天创诉讼事项，该部分款项不存在无法回收的风险，本年度未对该部分款项计提坏账 准备。 B.截至 2019 年 12 月 31 日的坏账准备按三阶段模型计提如下： 阶段 账面余额 坏账准备 账面价值 第一阶段 4,237,467.07 584,868.14 3,652,598.93 第二阶段 第三阶段 合计 4,237,467.07 584,868.14 3,652,598.93 2019 年 12 月 31 日，处于第一阶段的坏账准备： 类别 账面余额 计提比例 （%） 坏账准备 账面价值 理由 资产组合 2,000,000.00 2,000,000.00 应收合并范围外的款项 2,237,467.07 26.14 584,868.14 1,652,598.93 合计 4,237,467.07 13.80 584,868.14 3,652,598.93 ④坏账准备的变动情况 江苏南自通华智慧能源股份有限公司 公告编号：2021-004 95 类别 2019 年 12 月 31 日 本期变动金额 2020 年 12 月 31 日 计提 收回或转回 转销或核销 应收合并范围外的款项 584,868.14 80,393.79 504,474.35 ⑤按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位名称 款项的性质 2020 年 12 月 31 日余额 账龄 占其他应收款期 末余额合计数的 比例(%) 坏账准备 南京市江宁区 人民法院 法院冻结款 2,000,000.00 4-5 年 57.68 南京启能电气 技术有限公司 单位往来 427,096.67 5 年以上 12.32 427,096.67 穆秋轶 借款 200,000.00 1 年以内 5.77 10,000.00 张井广 备用金 160,000.00 1-2 年 4.61 16,000.00 江苏柏溢投资 管理有限公司 房租押金 142,120.00 1 年以内 4.10 7,106.00 合计 2,929,216.67 84.48 460,202.67 8. 存货 （1）存货分类 项目 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日 账面余额 存货跌价 准备 账面价值 账面余额 存货跌价 准备 账面价值 原材料 4,692,559.27 554,080.16 4,138,479.11 4,840,997.81 554,080.16 4,286,917.65 库存商品 2,529,640.57 358,091.55 2,171,549.02 2,258,961.18 358,091.55 1,900,869.63 委托加工物 资 2,082,896.27 2,082,896.27 2,563,136.76 2,563,136.76 在产品 1,015,392.61 1,015,392.61 926,170.79 926,170.79 合计 10,320,488.72 912,171.71 9,408,317.01 10,589,266.54 912,171.71 9,677,094.83 （2）存货跌价准备 项目 2019 年 12 月 31 日 本期增加金额 本期减少金额 2020 年 12 月 31 日 计提 其他 转回或转销 其他 原材料 554,080.16 554,080.16 库存商品 358,091.55 358,091.55 合计 912,171.71 912,171.71 9. 其他流动资产 项目 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日 增值税借方余额重分类 32,260.67 32,493.18 预缴所得税 4,727.79 预缴其他税 18.98 江苏南自通华智慧能源股份有限公司 公告编号：2021-004 96 项目 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日 合计 37,007.44 32,493.18 10. 固定资产 （1）分类列示 项目 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日 固定资产 1,737,063.45 2,255,464.04 （2）固定资产 ①固定资产情况 项目 机器设备 运输设备 办公设备 合计 一、账面原值： 1.2019 年 12 月 31 日 5,011,407.22 223,237.26 1,028,002.96 6,262,647.44 2.本期增加金额 7,557.52 7,557.52 （1）购置 7,557.52 7,557.52 3.本期减少金额 4.2020 年 12 月 31 日 5,018,964.74 223,237.26 1,028,002.96 6,270,204.96 二、累计折旧 1.2019 年 12 月 31 日 2,907,423.58 149,539.95 950,219.87 4,007,183.40 2.本期增加金额 492,036.33 20,746.16 13,175.62 525,958.11 （1）计提 492,036.33 20,746.16 13,175.62 525,958.11 3.本期减少金额 4.2020 年 12 月 31 日 3,399,459.91 170,286.11 963,395.49 4,533,141.51 三、减值准备 四、固定资产账面价值 1.2020年12月31日账面 价值 1,619,504.83 52,951.15 64,607.47 1,737,063.45 2. 2019 年 12 月 31 日账 面价值 2,103,983.64 73,697.31 77,783.09 2,255,464.04 11. 无形资产 （1）无形资产情况 项目 软件 一、账面原值 1.2019 年 12 月 31 日 107,504.27 2.本期增加金额 3.本期减少金额 4.2020 年 12 月 31 日 107,504.27 江苏南自通华智慧能源股份有限公司 公告编号：2021-004 97 项目 软件 二、累计摊销 1.2019 年 12 月 31 日 107,504.27 2.本期增加金额 3.本期减少金额 4.2020 年 12 月 31 日 107,504.27 三、减值准备 四、账面价值 1.2020 年 12 月 31 日账面价值 2. 2019 年 12 月 31 日账面价值 12. 长期待摊费用 项目 2019 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2020 年 12 月 31 日 本期摊销 其他减少 装修费 479,543.17 240,032.47 239,510.70 模具 4,772.31 4,772.31 合计 484,315.48 244,804.78 239,510.70 13. 递延所得税资产、递延所得税负债 （1）未经抵销的递延所得税资产 项目 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日 可抵扣暂时性差 异 递延所得税资产 /负债 可抵扣暂时性差 异 递延所得税资产 /负债 资产减值准备 912,171.71 136,825.76 912,171.71 136,825.76 信用减值准备 11,377,822.94 1,906,299.06 8,908,536.90 1,364,898.68 可抵扣亏损 3,596,958.53 668,957.52 3,578,928.39 612,917.11 预计负债 1,268,310.00 190,246.50 合计 17,155,263.18 2,902,328.84 13,399,637.08 2,114,641.55 （2）未经抵销的递延所得税负债 项目 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 研发设备一次折旧 99,885.38 14,982.81 14. 短期借款 （1）短期借款分类 项目 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日 质押保证借款 10,000,000.00 9,800,000.00 江苏南自通华智慧能源股份有限公司 公告编号：2021-004 98 项目 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日 短期借款应付利息 13,025.83 合计 10,000,000.00 9,813,025.83 注：南京银行贷款 500 万元，由徐魁、常新平、殷杰提供公司股权质押；北京银行贷款 500 万元，由徐魁、殷杰提供信用保证。 15. 应付账款 （1）按性质列示 项目 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日 货款 27,966,082.50 40,413,164.12 费用 1,153,277.72 1,366,674.62 设备款 411,536.28 592,513.43 合计 29,530,768.49 42,372,352.17 （2）期末账龄超过 1 年的重要应付账款 项目 2020 年 12 月 31 日 未偿还或结转的原因 广州阳硕建筑工程有限公司 5,569,890.90 光伏项目工程供应商，签署 背靠背协议，本公司根据南 京立营的打款情况支付供应 商款项 16. 预收款项 （1）预收款项列示 项目 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日 预收货款 — 212,909.40 预收工程款 — 119,544.96 合计 332,454.36 17. 合同负债 （1）合同负债情况 项目 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日 预收商品款 111,809.56 — 18. 应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示 项目 2019 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2020 年 12 月 31 日 一、短期薪酬 4,181,453.96 16,122,962.54 17,411,627.87 2,892,788.63 二、离职后福利-设定 提存计划 85,837.62 85,837.62 江苏南自通华智慧能源股份有限公司 公告编号：2021-004 99 项目 2019 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2020 年 12 月 31 日 合计 4,181,453.96 16,208,800.16 17,497,465.49 2,892,788.63 （2）短期薪酬列示 项目 2019 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2020 年 12 月 31 日 一、工资、奖金、津贴和补贴 4,181,453.96 15,154,332.69 16,442,998.02 2,892,788.63 二、职工福利费 280,256.55 280,256.55 三、社会保险费 451,352.75 451,352.75 其中：医疗保险费 405,413.29 405,413.29 工伤保险费 633.14 633.14 生育保险费 45,306.32 45,306.32 四、住房公积金 196,652.00 196,652.00 五、工会经费和职工教育经费 40,368.55 40,368.55 合计 4,181,453.96 16,122,962.54 17,411,627.87 2,892,788.63 （3）设定提存计划列示 项目 2019 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2020 年 12 月 31 日 离职后福利： 85,837.62 85,837.62 1.基本养老保险 83,236.48 83,236.48 2.失业保险费 2,601.14 2,601.14 合计 85,837.62 85,837.62 19. 应交税费 项目 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日 增值税 26,966.40 631,591.39 个人所得税 30,416.73 1,439.08 城市维护建设税 19,922.50 3,033.04 教育费附加 14,230.36 29,732.67 企业所得税 8,434.87 652,403.51 合计 99,970.86 1,318,199.69 20. 其他应付款 （1）分类列示 项目 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日 其他应付款 98,125.30 146,434.12 （2）其他应付款 ①按款项性质列示其他应付款 江苏南自通华智慧能源股份有限公司 公告编号：2021-004 100 项目 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日 保证金、押金 9,500.00 9,500.00 代扣代缴社保公积金 43,254.70 18,558.63 其他 45,370.60 118,375.49 合计 98,125.30 146,434.12 21. 其他流动负债 项目 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日 应收票据重分类 10,367,114.96 应交税费—待转销项税额贷方余额重 分类 14,535.24 合计 10,381,650.20 22. 预计负债 项目 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日 未决诉讼 1,268,310.00 525,810.00 23. 股本 项目 2019 年 12 月 31 日 本次增减变动（+、一） 2020 年 12 月 31 日 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总数 30,000,000.00 30,000,000.00 24. 资本公积 项目 2019 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2020 年 12 月 31 日 资本溢价（股本溢价） 14,596,732.80 952,300.00 13,644,432.80 25. 盈余公积 项目 2019年12月 31 日 会计政策变 更 2020 年 1 月 1 日 本期增加 本期减少 2020 年 12 月 31 日 法定盈余公积 1,868,766.41 1,868,766.41 546,200.66 2,414,967.07 说明：本期盈余公积增加系本公司按《公司法》及本公司章程有关规定，按本期净利润 10％提取法定盈余公积金 26. 未分配利润 项目 2020 年度 2019 年度 调整前上期末未分配利润 9,773,565.70 10,567,095.33 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减 －） 调整后期初未分配利润 9,773,565.70 10,567,095.33 加：本期归属于母公司所有者的净利润 4,048,623.35 -793,529.63 江苏南自通华智慧能源股份有限公司 公告编号：2021-004 101 项目 2020 年度 2019 年度 减：提取法定盈余公积 546,200.66 期末未分配利润 13,275,988.39 9,773,565.70 27. 营业收入及营业成本 项目 2020 年度 2019 年度 收入 成本 收入 成本 主营业务 74,535,773.21 53,472,656.57 96,517,332.49 74,341,185.29 其他业务 41,509.44 合计 74,535,773.21 53,472,656.57 96,558,841.93 74,341,185.29 （1）主营业务（分产品） 产品名称 2020 年度 2019 年度 收入 成本 收入 成本 普通型智能电容器 36,083,301.42 28,400,077.42 37,084,699.97 29,364,501.74 抗谐型智能电容器 15,782,159.56 10,145,598.61 17,412,677.20 12,073,305.80 电容本体 5,818,706.82 4,259,561.89 6,221,744.87 4,696,045.65 控制器 3,921,503.91 1,847,862.60 4,890,449.29 3,444,923.37 储能 2,004,280.32 1,587,434.21 21,611,822.99 18,398,386.63 其他配件 10,925,821.18 7,232,121.83 9,337,447.61 6,364,022.10 合计 74,535,773.21 53,472,656.57 96,558,841.93 74,341,185.29 28. 税金及附加 项目 2020 年度 2019 年度 城市维护建设税 254,653.74 250,426.62 教育费附加 154,189.71 178,876.17 其他税金 26,656.99 18,104.40 合计 435,500.44 447,407.19 29. 销售费用 项目 2020 年度 2019 年度 职工薪酬 4,239,715.33 5,815,018.40 办公差旅费 1,747,762.27 2,806,637.71 业务招待费 1,283,881.59 1,326,538.63 市场拓展费 1,188,239.12 1,170,406.81 折旧租赁费 6,727.85 21,787.56 运杂费 998,401.98 其他 731,013.79 646,448.81 合计 9,197,339.95 12,785,239.90 江苏南自通华智慧能源股份有限公司 公告编号：2021-004 102 说明：2020 年执行新收入准则，运输费作为合同履约成本在营业成本中列示 30. 管理费用 项目 2020 年度 2019 年度 职工薪酬 1,277,517.71 1,266,472.71 中介机构费及认证费用 838,651.43 1,457,630.59 租赁费 415,833.10 432,574.23 折旧与摊销 314,505.20 420,226.09 办公差旅费 102,087.14 72,099.23 业务招待费 100,612.33 169,538.14 其他 302,899.77 542,356.80 合计 3,352,106.68 4,360,897.79 31. 研发费用 项目 2020 年度 2019 年度 人工费 4,145,854.21 5,826,184.49 材料费 1,537,248.20 640,596.06 其他 814,883.04 705,620.39 折旧费 48,209.74 54,196.15 合计 6,546,195.19 7,226,597.09 32. 财务费用 项目 2020 年度 2019 年度 利息支出 401,604.19 471,129.14 减：利息收入 41,817.15 15,639.93 手续费及其他 27,262.51 12,863.70 合计 387,049.55 468,352.91 33. 其他收益 项目 2020 年度 2019 年度 与资产相关/与收益相关 一、计入其他收益的政府 补助 5,061,449.18 2,594,104.23 其中：直接计入当期损益 的政府补助 5,061,449.18 2,594,104.23 与收益相关 34. 投资收益 项目 2020 年度 2019 年度 银行理财产品收益 151,215.43 247,920.52 35. 公允价值变动收益 江苏南自通华智慧能源股份有限公司 公告编号：2021-004 103 产生公允价值变动收益的来源 2020 年度 2019 年度 交易性金融资产 100,146.23 其中：指定为交易性金融资产产生的公允价值变 动 100,146.23 36. 信用减值损失 项目 2020 年度 2019 年度 应收票据坏账损失 -41,055.60 -294,602.95 应收账款坏账损失 -2,508,624.16 225,303.67 其他应收款坏账损失 80,393.79 -54,611.29 合计 -2,469,285.97 -123,910.57 37. 资产减值损失 项目 2020 年度 2019 年度 一、存货跌价损失 -689,846.19 38. 营业外收入 （1）营业外收入明细 项目 2020 年度 2019 年度 计入当期非经常性 损益的金额 其他 3.55 51.65 3.55 39. 营业外支出 项目 2020 年度 2019 年度 计入当期非经常性 损益的金额 预计负债 742,500.00 525,810.00 742,500.00 40. 所得税费用 （1）所得税费用的组成 项目 2020 年度 2019 年度 递延所得税费用 -802,670.10 -774,798.97 （2）会计利润与所得税费用调整过程 项目 2020 年度 2019 年度 利润总额 3,245,953.25 -1,568,328.60 按法定/适用税率计算的所得税费用 486,531.71 -235,249.29 子公司适用不同税率的影响 -196,882.27 -38,174.44 调整以前期间所得税的影响 -422,722.48 非应税收入的影响 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 64,821.08 212,609.36 江苏南自通华智慧能源股份有限公司 公告编号：2021-004 104 项目 2020 年度 2019 年度 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损 的影响 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差 异或可抵扣亏损的影响 722.52 研发费用加计扣除 -735,140.66 -713,984.60 所得税费用 -802,670.10 -774,798.97 41. 现金流量表项目注释 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 项目 2020 年度 2019 年度 利息收入 41,817.15 15,520.77 政府补助 2,281,204.57 98,560.00 其他往来款项 938,203.55 212,229.10 合计 3,261,225.27 326,309.87 （2）支付的其他与经营活动有关的现金 项目 2020 年度 2019 年度 销售费用、管理费用付现部分 9,052,016.94 10,383,969.62 其他往来款 216,157.56 288,739.77 银行手续费 14,236.68 12,598.70 合计 9,282,411.18 10,685,573.09 42. 现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 补充资料 2020 年度 2019 年度 1．将净利润调节为经营活动现金 流量： 净利润 4,048,623.35 -793,529.63 加：资产减值准备 689,846.19 信用减值损失 2,469,285.97 123,910.57 固定资产折旧、投资性房地产折 旧、油气资产折耗、生产性生物资 产折旧 525,958.11 631,448.33 无形资产摊销 3,086.26 长期待摊费用摊销 244,804.78 282,955.04 公允价值变动损失（收益以“－”号 填列） -100,146.23 财务费用（收益以“－”号填列） 414,630.02 471,129.14 投资损失（收益以“－”号填列） -151,215.43 -247,920.52 江苏南自通华智慧能源股份有限公司 公告编号：2021-004 105 补充资料 2020 年度 2019 年度 递延所得税资产减少（增加以“－” 号填列） -787,687.29 -698,768.72 递延所得税负债增加（减少以“－” 号填列） -14,982.81 -76,030.25 存货的减少（增加以“－”号填列） 268,777.82 675,342.73 经营性应收项目的减少（增加以 “－”号填列） -527,479.63 -3,170,573.43 经营性应付项目的增加（减少以 “－”号填列） -3,869,805.60 7,725,893.85 其他 经营活动产生的现金流量净额 2,520,763.06 5,616,789.56 2．不涉及现金收支的重大投资和 筹资活动： 3．现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 6,520,049.92 8,236,567.28 减：现金的期初余额 8,236,567.28 6,842,512.41 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -1,716,517.36 1,394,054.87 说明：公司销售商品收到的银行承兑汇票背书转让的金额 48,837,335.08 元。 （2）本期支付的取得子公司的现金净额 项目 金额 本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 952,300.00 减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 取得子公司支付的现金净额 952,300.00 （3）现金和现金等价物构成情况 项目 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日 一、现金 6,520,049.92 8,236,567.28 其中：库存现金 1,151.99 706.49 可随时用于支付的银行存款 6,518,897.93 8,235,860.791 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 6,520,049.92 8,236,567.28 43. 所有权或使用权受到限制的资产 项目 2020 年 12 月 31 日账面价值 受限原因 货币资金-其他货币资金 3,000,000.00 说明 1 江苏南自通华智慧能源股份有限公司 公告编号：2021-004 106 项目 2020 年 12 月 31 日账面价值 受限原因 其他应收款 2,000,000.00 说明 1 合计 5,000,000.00 / 说明 1：本公司由于与汉中燎原航空机电工程有限责任公司质量侵权纠纷案被陕西省城 固县人民法院冻结 500 万款项，其中 200 万为江宁法院执行回来的泉州天创货款，另 300 万为该项（2017）陕 0722 民初 1709 号之三冻结的交行江宁支行基本户 300 万元存款。 44. 政府补助 项目 金额 资产负债表 列报项目 计入当期损益的金额 计入列报 项目 2020 年度 2019 年度 软件产品增值税即征即退 2,780,244.61 2,780,244.61 2,495,264.23 其他收益 南京江宁高新技术产业开 发区管理委员会补助 1,753,300.00 1,753,300.00 其他收益 南京江宁科学园财政分局 政策补助 447,506.45 447,506.45 其他收益 南京市社会保险管理中心 稳岗补贴 43,808.12 43,808.12 其他收益 财政贴息（北京银行、南 京银行） 25,500.00 25,500.00 其他收益 南京江宁开发区高新技术 产业园管理办公室知识产 权、专利奖励资金 5,000.00 5,000.00 其他收益 江宁区 2019 年度企业研 究开发费用补助区级奖补 资金 5,250.00 5,250.00 其他收益 税控系统维护费 840.00 840.00 840.00 其他收益 创新专项资金补贴 90,000.00 其他收益 南京市江宁区财政局专利 补贴 6,000.00 其他收益 2019 第一批自主知识产 权资助 2,000.00 其他收益 合计 5,061,449.18 5,061,449.18 2,594,104.23 六、合并范围的变更 1. 同一控制下企业合并 （1）报告期内发生的同一控制下企业合并 被合并方名称 企业合并中取 得的权益比例 构成同一控制下企 业合并的依据 合并日 合并日的确定依据 清智汇 100% 该公司同受母公司 实际控制人控制 2020/8/31 已控制该公司经营和财务 活动,并于 2020 年 8 月 12 日完成工商变更登记，按 相关协议规定，至此已取 得该公司全部股权 江苏南自通华智慧能源股份有限公司 公告编号：2021-004 107 （续上表） 被合并方名称 合并当期期初至合 并日被合并方的收 入 合并当期期初 至合并日被合 并方的净利润 比较期间被合 并方的收入 比较期间被合 并方的净利润 清智汇 -3,612.59 -70,468.42 -38,058.55 （2）合并成本 合并成本 南自通华 现金 952,300.00 （3）合并日被合并方的资产、负债的账面价值 项目 清智汇 合并日 上期期末 资产： 货币资金 971,116.75 37,636.28 其他应收款 936,000.00 其他流动资产 32,773.18 32,493.18 固定资产 27,440.27 30,525.71 负债： 应付款项 65,040.69 67,328.69 合同负债 17,000.00 17,000.00 净资产 949,289.51 952,326.48 减：少数股东权益 取得的净资产 949,289.51 952,326.48 七、在其他主体中的权益 1. 在子公司中的权益 （1）企业集团的构成 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例(%) 取得方式 直接 间接 江苏华德电力科技 有限公司 江苏南京 江苏南京 电子原配件 制造 100.00 同 一 控 制 下 企业合并 江苏清智汇节能环 保技术有限公司 江苏南京 江苏南京 节能环保设 备制造 100.00 同 一 控 制 下 企业合并 八、与金融工具相关的风险 本公司与金融工具相关的风险源于本公司在经营过程中所确认的各类金融资产和金融 负债，包括：信用风险、流动性风险和市场风险。 本公司与金融工具相关的各类风险的管理目标和政策的制度由本公司管理层负责。经营 江苏南自通华智慧能源股份有限公司 公告编号：2021-004 108 管理层通过职能部门负责日常的风险管理（例如本公司信用管理部对公司发生的赊销业务进 行逐笔进行审核）。本公司内部审计部门对公司风险管理的政策和程序的执行情况进行日常 监督，并且将有关发现及时报告给本公司审计委员会。 本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能 降低各类与金融工具相关风险的风险管理政策。 1. 信用风险 信用风险，是指金融工具的一方未能履行义务从而导致另一方发生财务损失的风险。本 公司的信用风险主要产生于货币资金、应收票据、应收账款、应收款项融资、其他应收款等， 这些金融资产的信用风险源自交易对手违约，最大的风险敞口等于这些工具的账面金额。 本公司货币资金主要存放于商业银行等金融机构，本公司认为这些商业银行具备较高信 誉和资产状况，存在较低的信用风险。 对于应收票据、应收账款、应收款项融资、其他应收款，本公司设定相关政策以控制信 用风险敞口。本公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其他 因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司会定期对客户信用 记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用 期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。 （1）信用风险显著增加判断标准 本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增 加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本公司考虑在无须付出不必要的额外成 本或努力即可获得合理且有依据的信息，包括基于本公司历史数据的定性和定量分析、外部 信用风险评级以及前瞻性信息。本公司以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工 具组合为基础，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约 的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。 当触发以下一个或多个定量、定性标准时，本公司认为金融工具的信用风险已发生显著 增加：定量标准主要为报告日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例；定性标 准为主要债务人经营或财务情况出现重大不利变化、预警客户清单等。 （2）已发生信用减值资产的定义 为确定是否发生信用减值，本公司所采用的界定标准，与内部针对相关金融工具的信用 风险管理目标保持一致,同时考虑定量、定性指标。 本公司评估债务人是否发生信用减值时，主要考虑以下因素：发行方或债务人发生重大 财务困难；债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；债权人出于与债务人财务困 江苏南自通华智慧能源股份有限公司 公告编号：2021-004 109 难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；债务人很可能 破产或进行其他财务重组；发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；以大 幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。 金融资产发生信用减值，有可能是多个事件的共同作用所致，未必是可单独识别的事件 所致。 （3）预期信用损失计量的参数 根据信用风险是否发生显著增加以及是否已发生信用减值，本公司对不同的资产分别以 12 个月或整个存续期的预期信用损失计量减值准备。预期信用损失计量的关键参数包括违 约概率、违约损失率和违约风险敞口。本公司考虑历史统计数据(如交易对手评级、担保方 式及抵质押物类别、还款方式等)的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损失率及 违约风险敞口模型。 相关定义如下： 违约概率是指债务人在未来 12 个月或在整个剩余存续期，无法履行其偿付义务的可能 性。 违约损失率是指本公司对违约风险暴露发生损失程度作出的预期。根据交易对手的类型、 追索的方式和优先级，以及担保品的不同，违约损失率也有所不同。违约损失率为违约发生 时风险敞口损失的百分比，以未来 12 个月内或整个存续期为基准进行计算； 违约风险敞口是指，在未来 12 个月或在整个剩余存续期中，在违约发生时，本公司应 被偿付的金额。前瞻性信息信用风险显著增加的评估及预期信用损失的计算均涉及前瞻性信 息。本公司通过进行历史数据分析，识别出影响各业务类型信用风险及预期信用损失的关键 经济指标。 本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。本公司没 有提供任何其他可能令本公司承受信用风险的担保。 本公司应收账款中，前五大客户的应收账款占本公司应收账款总额的 31.65%（2019 年 12 月 31 日：45.33%）；本公司其他应收款中，欠款金额前五大公司的其他应收款占本公司 其他应收款总额的 84.48%（2019 年 12 月 31 日：84.48%）。 2. 流动性风险 流动性风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金 短缺的风险。本公司统筹负责公司内各子公司的现金管理工作，包括现金盈余的短期投资和 筹措贷款以应付预计现金需求。本公司的政策是定期监控短期和长期的流动资金需求，以及 是否符合借款协议的规定，以确保维持充裕的现金储备和可供随时变现的有价证券。 江苏南自通华智慧能源股份有限公司 公告编号：2021-004 110 截止 2020 年 12 月 31 日，本公司金融负债到期期限如下： 单位：万元 项目名称 2020 年 12 月 31 日 1 年以内 1-2 年 2-3 年 3 年以上 合计 短期借款 1,000.00 1,000.00 应付账款 2,953.09 2,953.09 其他应付款 9.81 9.81 合计 3,962.90 3,962.90 （续上表） 项目名称 2019 年 12 月 31 日 一年以内 一至两年 二至三年 三年以上 合计 短期借款 981.30 981.30 应付账款 4,237.24 4,237.24 其他应付款 14.64 14.64 合计 5,233.18 5,233.18 上表中披露的金融负债金额为未经折现的合同现金流量，因而可能与资产负债表中的账 面金额有所不同。 九、公允价值的披露 公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属 的最低层次决定： 第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。 第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。 第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。 1. 2020 年 12 月 31 日，以公允价值计量的资产和负债的公允价值 项目 2020 年 12 月 31 日公允价值 第一层次 公允价值 计量 第二层次 公允价值 计量 第三层次公 允价值计量 合计 一、持续的公允价值计量 （一）交易性金融资产 12,404,699.39 12,404,699.39 1.以公允价值计量且变动计入当期 损益的金融资产 12,404,699.39 12,404,699.39 （1）债务工具投资 12,404,699.39 12,404,699.39 持续以公允价值计量的资产总额 12,404,699.39 12,404,699.39 江苏南自通华智慧能源股份有限公司 公告编号：2021-004 111 对于在活跃市场上交易的金融工具，本公司以其活跃市场报价确定其公允价值；对于不 在活跃市场上交易的金融工具，本公司采用估值技术确定其公允价值。所使用的估值模型主 要为现金流量折现模型和市场可比公司模型等。估值技术的输入值主要包括无风险利率、基 准利率、汇率、信用点差、流动性溢价、缺乏流动性折扣等。 十、关联方及关联交易 1. 本公司的母公司情况 本公司的实际控制人为徐魁。 2. 本公司的子公司情况 本公司子公司的情况详见附注七、在其他主体中的权益 3. 本公司的其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 董事、经理、财务总监及董事会秘书 关键管理人员 4. 关联交易情况 （1）关联担保情况 本公司作为担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履 行完毕 徐魁 980 万 2019-1-16 2020-1-15 是 徐魁 500 万 2018-3-6 2021-3-6 否 殷杰 500 万 2018-3-6 2021-3-6 否 常新平 500 万 2018-3-6 2021-3-6 否 （2）关键管理人员报酬 项目 2020 年度发生额 2019 年度发生额 关键管理人员报酬 213.32 万元 235.83 万元 5. 关联方应收应付款项 （1）应收项目 项目名称 关联方 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 预付款项 清智汇 17,000.00 十一、承诺及或有事项 1. 重要承诺事项 江苏南自通华智慧能源股份有限公司 公告编号：2021-004 112 截至 2020 年 12 月 31 日，本公司无需要披露的重大承诺事项。 2. 或有事项 资产负债表日存在的重要或有事项： （1）未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响 原告 被告 案由 受理法院 标的额 案件进展情况 汉中燎原航 空机电工程 有限责任公 司（以下简 称：汉中燎 原） 本公司、西安 弓盛机电有 限公司（以下 简称：西安弓 盛） 产品侵 权纠纷 陕西省城固 县人民法院 (一审)，陕西 省汉中市中 级人民法院 （二审） 2,992,278.00 元（包含退回 货款 525,810.00 元，赔偿损失 2,376,000.00 元以及承担 的案件受理 费等 90,468.00 元） 根据 2021 年 3 月 31 日陕西省 汉中市中级人民法院作出的二 审判决，判决本公司退回货款 525,810.00 元，赔偿损失 742,500.00 元,承担案件受理等 相关费用 38,855.00 元,预计需 要赔偿金额为 1,268,310.00 元. 公司目前因该案件被陕西省城 固县人民法院依据（2017）陕 0722 民初 1709 号之三冻结了 本公司存于交通银行的人民币 存款 300 万元，冻结期限 2020.4.20-2021.4.19 和其他应 收款法院冻结本公司客户货款 200 万元 （2）截至 2020 年 12 月 31 日，本公司不存在其他应披露的或有事项。 十二、资产负债表日后事项 截至报告日，本公司不存在其他应披露的资产负债表日后事项。 十三、其他重要事项 1. 前期会计差错更正 本公司 2019 年首次承接大型分布式光伏项目，该项目按照并网验收工作量确认收入模 式与传统的电容器按验收确认模式不同，本公司对双方工作范围以及竣工结算金额理解不够 准确，忽略了项目除了主题工程的建设之外还有大量的手续办理以及后期维护的工作量，故 本项目在最终结算时，扣减该部分工作量对应金额，该事项涉及对 2019 年已确认收入进行 前期会计差错更正，对本公司财务报表的数据影响如下： 会计差错更正的内容 处理程序 受影响的各个比较期间报表 项目名称 累积影响数 收入确认金额 根据结算文件调减收入及 相关科目 应收账款 -4,393,997.00 递延所得税资产 388,033.03 应交税费 -420,631.27 盈余公积 -346,483.55 未分配利润 -3,238,849.15 江苏南自通华智慧能源股份有限公司 公告编号：2021-004 113 会计差错更正的内容 处理程序 受影响的各个比较期间报表 项目名称 累积影响数 营业收入 -4,445,379.07 信用减值损失 231,263.00 所得税费用 -628,783.37 2、截至 2020 年 12 月 31 日，本公司不存在应披露的其他重要事项。 十四、母公司财务报表主要项目注释 1. 应收账款 （1）按账龄披露 账龄 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日 1 年以内 43,209,267.76 59,815,478.35 1 至 2 年 18,999,077.30 5,668,263.04 2 至 3 年 531,269.60 1,622,859.63 3 至 4 年 1,145,386.41 701,104.70 4 至 5 年 315,140.00 2,128,520.00 5 年以上 3,640,887.46 1,719,161.66 小计 67,841,028.53 71,655,387.38 减：坏账准备 8,541,508.84 7,743,254.54 合计 59,299,519.69 63,912,132.84 （2）按坏账计提方法分类披露 类别 2020 年 12 月 31 日 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例 (%) 按单项计提坏账准备 919,465.40 1.35 585,139.79 63.64 334,325.61 其中：单项金额虽不重大 但单项计提坏账准备的 应收账款 919,465.40 1.36 585,139.79 63.64 334,325.61 按组合计提坏账准备 66,921,563.13 98.65 7,956,369.05 11.89 58,965,194.08 其中：应收合并范围外的 款项 66,921,563.13 98.65 7,956,369.05 11.89 58,965,194.08 合计 67,841,028.53 100.00 8,541,508.84 12.59 59,299,519.69 （续上表） 类别 2019 年 12 月 31 日 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例 (%) 江苏南自通华智慧能源股份有限公司 公告编号：2021-004 114 按单项计提坏账准备 919,465.41 1.28 456,918.44 49.69 462,546.97 其中：单项金额虽不重大 但单项计提坏账准备的 应收账款 919,465.41 1.28 456,918.44 49.69 462,546.97 按组合计提坏账准备 70,735,921.97 98.72 7,286,336.10 10.30 63,449,585.87 其中：应收合并范围外的 款项 70,735,921.97 98.72 7,286,336.10 10.30 63,449,585.87 合计 71,655,387.38 100.00 7,743,254.54 10.81 63,912,132.84 坏账准备计提的具体说明： ① 于 2020 年 12 月 31 日，按单项计提坏账准备的说明 名称 2020 年 12 月 31 日 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由 朝阳市祥瑞电力器 材有限公司 146,760.00 146,760.00 100.00 虽然胜诉，但是未申请资产保 全，法院判决执行力较弱 福建天工电力科技 有限公司 2,534.00 2,534.00 100.00 虽然胜诉，但是未申请资产保 全，法院判决执行力较弱 南京宁成电气有限 公司 222,888.40 156,021.88 70.00 目前由于宁成电气破产重组， 案件在债权申报阶段 安徽罗伯特科技股 份有限公司 30,912.00 21,638.41 70.00 芜湖仲裁委裁决支持南自通 华仲裁请求。但由于安徽罗伯 特对外债务巨大，涉案较多， 可能走破产程序 湖州盛博电力科技 有限公司 234,051.00 117,025.50 50.00 已经申请强制执行，但经查询 湖州盛博电力科技有限公司 名下无财产，有财产线索可以 向执行局提供，后续任存在部 分收回的可能 苏州朗格电气有限 公司 282,320.00 141,160.00 50.00 目前该案在执行阶段，正在征 集被告方财产线索，后续仍存 在部分收回的可能 合计 919,465.40 578,957.38 63.64 ② 于 2020 年 12 月 31 日，按应收合并范围外的款项组合计提坏账准备的应收账款 账龄 2020 年 12 月 31 日 金额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额 1 年以内 43,209,267.76 64.57 2,160,463.39 5.00 41,048,804.37 1-2 年 18,999,077.30 28.39 1,899,907.72 10.00 17,099,169.58 2-3 年 531,269.60 0.79 159,380.88 30.00 371,888.72 3-4 年 835,988.01 1.25 417,994.00 50.00 417,994.01 4-5 年 136,687.00 0.20 109,349.60 80.00 27,337.40 5 年以上 3,209,273.46 4.80 3,209,273.46 100.00 合计 66,921,563.13 100.00 7,956,369.05 11.88 58,965,194.08 江苏南自通华智慧能源股份有限公司 公告编号：2021-004 115 ③2019 年 12 月 31 日，单项金额不重大并单项计提坏账准备的应收账款： 应收账款（按单 位） 2019 年 12 月 31 日 账面余额 坏账准备 计提比例% 计提理由 朝阳市祥瑞电力 器材有限公司 146,760.00 102,732.00 70.00 虽然胜诉，但是未申请资 产保全，法院判决执行力 较弱 福建天工电力科 技有限公司 2,534.00 2,534.00 100.00 虽然胜诉，但是未申请资 产保全，法院判决执行力 较弱 南京宁成电气有 限公司 222,888.41 78,010.94 35.00 目前由于宁成电气破产重 组，案件在债权申报阶段 安徽罗伯特科技 股份有限公司 30,912.00 15,456.00 50.00 芜湖仲裁委裁决支持本公 司仲裁请求，但未执行财 产保全，后续可能无法全 额收回。 湖州盛博电力科 技有限公司 234,051.00 117,025.50 50.00 目前案件在等待开庭,后 续仍存在部分收回的可能 江苏华众电气制 造有限公司 282,320.00 141,160.00 50.00 目前该案在执行阶段，后 续仍存在部分收回的可能 合计 919,465.41 456,918.44 49.69 ④2019 年 12 月 31 日，按应收合并范围外的款项组合计提坏账准备的应收账款： 账龄 2019 年 12 月 31 日 金额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额 1 年以内 59,815,478.35 84.56 2,990,773.92 5.00 56,824,704.43 1 至 2 年 5,668,263.04 8.01 566,826.30 10.00 5,101,436.74 2 至 3 年 1,313,461.22 1.86 394,038.37 30.00 919,422.85 3 至 4 年 532,011.70 0.75 266,005.85 50.00 266,005.85 4 至 5 年 1,690,080.00 2.39 1,352,064.00 80.00 338,016.00 5 年以上 1,716,627.66 2.43 1,716,627.66 100.00 合计 70,735,921.97 100.00 7,286,336.10 10.30 63,449,585.87 （3）本期坏账准备的变动情况 类别 2019 年 12 月 31 日 本期变动金额 2020 年 12 月 31 日 计提 收回或转回 转销或核销 组合计 提坏账 准备 7,286,336.10 1,266,991.23 8,553,327.33 （4）按欠款方归集的应收账款期末余额前五名单位情况 单位名称 余额 占应收账款余额的 比例（%） 坏账准备余额 南京立营能源科技有限公司 11,581,838.94 17.07 1,158,183.89 宁波奥克斯供应链管理有限公司 4,790,315.52 7.06 289,515.78 江苏南自通华智慧能源股份有限公司 公告编号：2021-004 116 单位名称 余额 占应收账款余额的 比例（%） 坏账准备余额 苏州顶地电气成套有限公司 2,031,555.00 2.99 101,577.75 连云港市港圣开关制造有限公司 1,848,441.00 2.72 92,422.05 深圳市中和实业发展有限公司 1,630,310.00 2.40 1,630,310.00 合计 21,882,460.46 32.26 3,272,009.47 2. 其他应收款 （1）分类列示 项目 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日 其他应收款 2,961,216.46 2,713,268.93 （2）其他应收款 ①按账龄披露 账龄 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日 1 年以内 731,184.74 708,191.40 1 至 2 年 293,434.40 6,459.00 2 至 3 年 3 至 4 年 2,000,000.00 2,012,500.00 4 至 5 年 12,500.00 142,120.00 5 年以上 428,496.67 428,496.67 小计 3,465,615.81 3,297,767.07 减：坏账准备 504,399.35 584,498.14 合计 2,961,216.46 2,713,268.93 ②按款项性质分类情况 项目 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日 备用金 602,102.14 567,007.40 保证金、押金 87,650.00 98,250.00 其他单位往来款 427,096.67 427,096.67 其他 348,767.00 205,413.00 法院冻结款项 2,000,000.00 2,000,000.00 小计 3,465,615.81 3,297,767.07 减：坏账准备 504,399.35 584,498.14 合计 2,961,216.46 2,713,268.93 ③按坏账计提方法分类披露 A.截至 2020 年 12 月 31 日的坏账准备按三阶段模型计提如下： 江苏南自通华智慧能源股份有限公司 公告编号：2021-004 117 阶段 账面余额 坏账准备 账面价值 第一阶段 3,465,615.81 504,399.35 2,961,216.46 第二阶段 第三阶段 合计 3,465,615.81 504,399.35 2,961,216.46 2020 年 12 月 31 日，处于第一阶段的坏账准备： 类别 账面余额 计提比例 （%） 坏账准备 账面价值 理由 按单项计提坏账准备 2,000,000.00 2,000,000.00 资产组合 2,000,000.00 2,000,000.00 说明 1 按组合计提坏账准备 1,465,615.81 34.42 504,399.35 961,216.46 应收合并范围外的款项 1,465,615.81 34.42 504,399.35 961,216.46 合计 3,465,615.81 14.55 504,399.35 2,961,216.46 说明 1：本公司于 2016 年 4 月向南京市江宁区人民法院提起诉讼，请求法院判令泉州 天创电气有限公司（以下简称“泉州天创”）支付公司货款 3,241,995.80 元并支付违约金。2017 年 7 月 28 日，江苏省南京市中级人民法院终审判决泉州天创电气有限公司支付本公司货款 2,726,235.80 元、违约金 304,198.20 元及诉讼费 24,907.00 元，合计 3,055,341.00 元。该部分 款项泉州天创已支付至南京市江宁区人民法院，其中：308,246.91 元被南京市江宁区人民法 院提取作为（2017）苏 0115 执 4526 号中北京世纪金辉电力科技有限公司的执行案款； 747,094.09 元已经打至本公司账户；2,000,000.00 元因汉中燎原事件被汉中法院申请查封（详 见注九、2），该部分款项由对泉州天创的应收账款转至对南京市江宁区人民法院的其他应 收款，鉴于仅针对泉州天创诉讼事项，该部分款项不存在无法回收的风险，本年度未对该部 分款项计提坏账准备。 B.截至 2019 年 12 月 31 日的坏账准备按三阶段模型计提如下： 阶段 账面余额 坏账准备 账面价值 第一阶段 3,297,767.07 584,498.14 2,713,268.93 第二阶段 第三阶段 合计 3,297,767.07 584,498.14 2,713,268.93 2019 年 12 月 31 日，处于第一阶段的坏账准备： 类别 账面余额 计提比例 （%） 坏账准备 账面价值 理由 按单项计提坏账准备 2,000,000.00 2,000,000.00 资产组合 2,000,000.00 2,000,000.00 江苏南自通华智慧能源股份有限公司 公告编号：2021-004 118 类别 账面余额 计提比例 （%） 坏账准备 账面价值 理由 按组合计提坏账准备 1,297,767.07 45.04 584,498.14 713,268.93 应收合并范围外的款项 1,297,767.07 45.04 584,498.14 713,268.93 合计 3,297,767.07 17.72 584,498.14 2,713,268.93 ④坏账准备的变动情况 类别 2019 年 12 月 31 日 本期变动金额 2020 年 12 月 31 日 计提 收回或转回 转销或核销 应收合并范围外的款项 584,498.14 80,098.79 504,399.35 ⑤按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位名称 款项的性质 2020 年 12 月 31 日余额 账龄 占其他应收款期 末余额合计数的 比例(%) 坏账准备 南京市江宁区 人民法院 法院冻结款 2,000,000.00 4-5 年 57.71 南京启能电气 技术有限公司 单位往来 427,096.67 5 年以上 12.32 427,096.67 穆秋轶 借款 200,000.00 1 年以内 5.77 10,000.00 张井广 备用金 160,000.00 1-2 年 4.62 16,000.00 江苏柏溢投资 管理有限公司 房租押金 142,120.00 5 年以上 4.1 142,120.00 合计 2,929,216.67 84.52 595,216.67 3. 长期股权投资 项目 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 10,949,289.51 10,949,289.51 10,000,000.00 10,000,000.00 （1）对子公司投资 被投资单位 2019 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2020 年 12 月 31 日 本期计提 减值准备 2020 年 12 月 31 日减 值准备余 额 华德电力 10,000,000.00 10,000,000.00 清智汇 949,289.51 949,289.51 合计 10,000,000.00 949,289.51 10,949,289.51 4. 营业收入和营业成本 项目 2020 年度 2019 年度 收入 成本 收入 成本 主营业务 74,511,802.60 53,472,656.57 96,476,624.87 74,374,430.77 江苏南自通华智慧能源股份有限公司 公告编号：2021-004 119 项目 2020 年度 2019 年度 收入 成本 收入 成本 其他业务 41,509.44 合计 74,511,802.60 53,472,656.57 96,518,134.31 74,374,430.77 （1）主营业务（分产品） 产品名称 2020 年度 2019 年度 收入 成本 收入 成本 普通型智能电容器 36,069,363.54 28,400,077.43 37,091,068.73 29,390,847.22 储能 2,004,689.20 1,587,434.21 21,653,332.43 18,398,386.63 抗谐型智能电容器 15,782,060.80 10,145,598.61 17,407,869.14 12,073,305.80 电容本体 5,818,706.82 4,259,561.89 6,218,445.31 4,696,045.65 控制器 3,911,619.84 1,847,862.60 4,812,130.38 3,444,923.37 其他配件 10,925,362.40 7,232,121.83 9,335,288.32 6,370,922.10 合计 74,511,802.60 53,472,656.57 96,518,134.31 74,374,430.77 5. 投资收益 项目 2020 年度 2019 年度 银行投资理财 75,895.71 152,432.10 十五、补充资料 1. 当期非经常性损益明细表 项目 2020 年度 2019 年度 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照 国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 2,281,204.57 98,840.00 委托他人投资或管理资产的损益 251,361.66 247,920.52 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -742,496.45 -525,758.35 其他符合非经常性损益定义的损益项目 非经常性损益总额 1,790,069.78 -178,997.83 减：非经常性损益的所得税影响数 297,770.87 -17,244.83 非经常性损益净额 1,492,298.91 -161,753.00 减：归属于少数股东的非经常性损益净额 归属于公司普通股股东的非经常性损益净额 1,492,298.91 -161,753.00 2. 净资产收益率及每股收益 ①2020 年度 报告期利润 加权平均净资产 收益率（%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 江苏南自通华智慧能源股份有限公司 公告编号：2021-004 120 报告期利润 加权平均净资产 收益率（%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 7.01 0.13 0.13 扣除非经常性损益后归属于公司普通股 股东的净利润 4.42 0.09 0.09 ②2019 年度 报告期利润 加权平均净资产 收益率（%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 -1.40 -0.03 -0.03 扣除非经常性损益后归属于公司普通股 股东的净利润 -1.12 -0.02 -0.02 公司名称：江苏南自通华智慧能源股份有限公司 日期：2021 年 4 月 28 日 江苏南自通华智慧能源股份有限公司 公告编号：2021-004 121 第九节 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 公司董事会秘书办公室 江苏南自通华智慧能源股份有限公司 董事会 2021 年 4 月 29 日