837745_2020_冠军科技_2020年年度报告_2021-04-21.txt

公告编号： 2021-002 1 证券代码：837745 证券简称：冠军科技 主办券商：平安证券 2020 年度报告 冠军科技 NEEQ : 837745 江苏冠军科技集团股份有限公司 Jiangsu Champion Technology Group 公告编号： 2021-002 2 公司年度大事记 2020 年 5 月 18 日，“冠军集团 2020 新产品发布会暨产品订货会” 在南京 溧水恒大金碧天下酒店隆重召开 2020 年 8 月 26 日，我公司鲸海漆和 冠军漆经中环联合认证中心（CEC）认 证 ： 产 品 符 合 实 施 规 则 CEC-7006CVP-A/1 的规定，认证为低 VOCs 涂料产品。并且，我司也是全国 涂料行业首家通过低 VOCs 涂料产品 认证的公司。 2020 年 11 月 30 日，我公司与江苏大 学联合申报的 2020 年“江苏省研究 生工作站（化学与工程技术方向）” 获得评审通过。这是我公司继 2016 年 获得 “江苏省博士后工作站”之后， 获得的又一殊荣，我公司也正式成为 了涂料行业领域内为数不多拥有“双 站”资格的企业 2020 年 11 月我单位成功获评 2020 年 度南京市市级“园林式单位”荣誉称 号，成为了溧水区唯一一个获此殊荣 的单位。 公告编号： 2021-002 3 目 录 第一节 重要提示、目录和释义 ...................................................................................... 4 第二节 公司概况 ........................................................................................................... 6 第三节 会计数据、经营情况和管理层分析 .................................................................... 8 第四节 重大事件 ......................................................................................................... 17 第五节 股份变动、融资和利润分配............................................................................. 21 第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 ................................................... 25 第七节 公司治理、内部控制和投资者保护 .................................................................. 29 第八节 财务会计报告 .................................................................................................. 34 第九节 备查文件目录 .................................................................................................118 公告编号： 2021-002 4 第一节 重要提示、目录和释义 【声明】 公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误 导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人谢海、主管会计工作负责人郑超及会计机构负责人（会计主管人员）郑超保证年度报告 中财务报告的真实、准确、完整。 立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应 对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异 议或无法保证其真实、准确、完整 □是 √否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 □是 √否 是否存在未按要求披露的事项 □是 √否 是否被出具非标准审计意见 □是 √否 【重大风险提示表】 重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析 工业经济景气度下滑的风险 公司所处行业为工业涂料制造行业，下游行业涵盖国民经济多 个工业领域，因此和工业经济景气度息息相关，周期性特征明 显。当前我国宏观经济面临惯性下滑压力，国内市场整体需求 疲软。如果国家宏观经济形势发生重大变化，特别是公司下游 行业的产业政策导向发生变更，如基础设施建设、重工业等行 业出现大幅度下降，则可能对涂料行业的发展造成较大的负面 影响。同时，未来如果跨国公司凭借其技术优势、资金优势等 综合实力，不断扩大与国内涂料行业的技术差距，则国内涂料 行业的竞争局面会更加激烈。 原材料价格波动风险 公司生产经营所需的主要原材料为溶剂油、苯酐、季戊四醇、 各类树脂等化工产品，占营业成本比例高达 80%以上。虽然上 述原材料均为通用化工产品，市场供应充足，价格相对稳定， 但石油价格受国际政治、经济、金融形势、外汇汇率、运价等 多方面因素影响，加之近年来国际经济环境变动较大，石油价 格随之波动且价格走势难以预测，未来公司原材料市场价格仍 存在一定不确定性。另外，公司从产品采购合同签订到原材料 采购存在时间跨度，仍然可能出现价格波动，导致公司毛利率 出现下滑的风险。 公告编号： 2021-002 5 应收账款坏账风险 报告期内，公司应收账款余额较高，主要系公司逐步建立了全 国性的渠道网络，经销商家数不断增加，公司给予经销商一定 的账期，因此应收账款余额较高。随着公司业务的发展，公司 应收账款可能会进一步增加， 其中可能存在着部分应收账款不 能按期收回或发生坏账的情况，将对公司经营能力产生不利影 响。 技术优势丧失的风险 公司自主研发的各项技术、工艺系公司的核心竞争优势，为此 公司制订了严格的技术保密制度，对生产技术、工艺等实行严 格保密管理，与核心技术人员签订保密协议（含竞业限制条款）； 实施富有竞争力的薪酬福利制度，因此公司的员工流动率较低， 员工队伍一向较稳定。但是仍然难以完全排除核心技术人员流 失导致技术泄密，技术优势丧失的风险。如果未来出现关键技 术人才或核心技术人员的大量流失，将会对公司造成较大损失。 环境保护及职业健康安全风险 公司进行工业涂料的生产涉及到污染物的排放，和危险化学品 的生产、储存 及运输。虽然公司目前使用的生产项目依法办理 了环评批复、环评验收等环评手续，依法取得了全国工业生产 许可证、安全生产许可证、排污许可证及危险化学品生产单位 登记证，并通过环境管理体系认证、职业健康安全管理体系认 证，但仍然有可能产生环境污染，危害环境或员工健康，导致 公司受到相关主管部门的行政处罚，引发诉讼或纠纷的情况。 本期重大风险是否发生重大变化： 本期重大风险未发生重大变化 释义 释义项目 释义 公司、本公司、冠军科技 指 江苏冠军科技集团股份有限公司 报告期 指 2020 年度 本期期末 指 2020 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 冠军树脂公司 指 南京冠军树脂科技有限公司 冠军供应链公司 指 南京冠军供应链管理有限公司 冠军漆树公司 指 南京冠军漆树种植有限公司 冠军传媒公司 指 南京冠军文化传媒有限公司 冠军新材料公司 指 南京冠军新材料科技有限公司 公告编号： 2021-002 6 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 江苏冠军科技集团股份有限公司 英文名称及缩写 Jiangsu Champion Technology Group Co,Ltd. CHAMPION 证券简称 冠军科技 证券代码 837745 法定代表人 谢海 二、 联系方式 董事会秘书 郑超 联系地址 江苏省南京市溧水区洪蓝镇平安西路 777 号 电话 18012932777 传真 025-57234805 电子邮箱 zhengchao@ 公司网址 办公地址 江苏省南京市溧水区洪蓝镇平安西路 777 号 邮政编码 211219 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董秘办公室 三、 企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 1999 年 6 月 30 日 挂牌时间 2016 年 6 月 30 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类） C 制造业-C26 化学颜料和化学制品制造业-C264 涂料、油墨、颜料 及类似产品制造-C2641 涂料制造-（大类）-（中类）-（小类） 主要业务 工业涂料研发、制造、销售。 主要产品与服务项目 工业涂料研发、制造、销售。 普通股股票交易方式 □连续竞价交易 √集合竞价交易 □做市交易 普通股总股本（股） 50,000,000 优先股总股本（股） 0 做市商数量 0 控股股东 谢海 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（谢海），无一致行动人 公告编号： 2021-002 7 四、 注册情况 项目 内容 报告期内是 否变更 统一社会信用代码 91320100716294286R 否 注册地址 江苏省南京市溧水区洪蓝镇平安西路 777 号 否 注册资本 50,000,000 否 五、 中介机构 主办券商（报告期内） 平安证券 主办券商办公地址 深圳市福田中心区金田路 4036 号荣超大厦 16-20 楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日） 平安证券 会计师事务所 立信中联会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名及连续签字年限 江小三 杨颖 2 年 2 年 年 年 会计师事务所办公地址 天津市南开区宾水西道 333 号万豪大厦 C 区 10 层 六、 自愿披露 □适用 √不适用 七、 报告期后更新情况 □适用 √不适用 公告编号： 2021-002 8 第三节 会计数据、经营情况和管理层分析 一、 主要会计数据和财务指标 (一) 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例% 营业收入 197,282,983.08 169,557,823.19 16.35% 毛利率% 20.77% 23.96% - 归属于挂牌公司股东的净利润 3,434,384.56 1,049,278.46 227.31% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性 损益后的净利润 1,213,919.17 -560,660.41 316.52% 加权平均净资产收益率%（依据归属于 挂牌公司股东的净利润计算） 5.12% 1.66% - 加权平均净资产收益率%（依据归属于 挂牌公司股东的扣除非经常性损益后 的净利润计算） 1.76% -0.89% - 基本每股收益 0.07 0.02 250.00% (二) 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例% 资产总计 177,155,870.23 177,413,958.67 -0.15% 负债总计 110,057,192.57 113,697,423.69 -3.20% 归属于挂牌公司股东的净资产 67,713,574.79 64,279,190.23 5.34% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.35 1.29 4.65% 资产负债率%（母公司） 60.85% 62.13% - 资产负债率%（合并） 62.12% 64.09% - 流动比率 123.94% 122.72% - 利息保障倍数 2.29 1.41 - (三) 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例% 经营活动产生的现金流量净额 13,226,258.36 4,623,778.47 186.05% 应收账款周转率 5.90 4.65 - 存货周转率 2.06 1.60 - 公告编号： 2021-002 9 (四) 成长情况 本期 上年同期 增减比例% 总资产增长率% -0.15% 3.79% - 营业收入增长率% 16.35% 20.50% - 净利润增长率% 240.17% -66.56% - (五) 股本情况 单位：股 本期期末 本期期初 增减比例% 普通股总股本 50,000,000 50,000,000.00 0% 计入权益的优先股数量 0 0 0% 计入负债的优先股数量 0 0 0% (六) 境内外会计准则下会计数据差异 □适用 √不适用 (七) 非经常性损益项目及金额 单位：元 项目 金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照 国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 2,120,115.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 525,906.17 非经常性损益合计 2,646,021.17 所得税影响数 425,336.18 少数股东权益影响额（税后） 219.60 非经常性损益净额 2,220,465.39 (八) 补充财务指标 □适用 √不适用 公告编号： 2021-002 10 (九) 会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1、 会计数据追溯调整或重述情况 √会计政策变更 □会计差错更正 □其他原因 □不适用 单位：元 科目 上年期末（上年同期） 上上年期末（上上年同期） 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 预收账款 6,906,757.88 -6,906,757.88 5,428,385.24 -5,428,385.24 合同负债 0 6,112,175.12 0 5,669,171.57 其他流动负债 0 794,582.76 0 240,786.33 2、 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 √适用 □不适用 （1）执行《企业会计准则第 14 号——收入》（2017 年修订） 2017 年，财政部颁布了修订的《企业会计准则第 14 号——收入》（以下简称“新收入准则”，修订 前的收入准则简称“原收入准则”）。新收入准则引入了收入确认计量的五步法，并针对特定交易（或 事项）增加了更多的指引。 本公司自 2020 年 1 月 1 日开始按照新修订的上述准则进行会计处理，新收入准则要求首次执行该 准则的累积影响数调整首次执行当期期初（即 2020 年 1 月 1 日）留存收益及财务报表其他相关项目金 额，对可比期间信息不予调整。在执行新收入准则时，本公司仅对首次执行日尚未完成的合同的累计影 响数进行调整。 除了提供了更广泛的收入交易的披露外，首次执行新收入准则对当期期初的留存收益金额未产生重 大影响。 （2）执行《企业会计准则解释第 13 号》 财政部于 2019 年 12 月 10 日发布了《企业会计准则解释第 13 号》（财会〔2019〕21 号，以下简称 “解释第 13 号”），自 2020 年 1 月 1 日起施行，不要求追溯调整。 ①关联方的认定 解释第 13 号明确了以下情形构成关联方：企业与其所属企业集团的其他成员单位（包括母公司和 子公司）的合营企业或联营企业；企业的合营企业与企业的其他合营企业或联营企业。此外，解释第 13 号也明确了仅仅同受一方重大影响的两方或两方以上的企业不构成关联方，并补充说明了联营企业包括 联营企业及其子公司，合营企业包括合营企业及其子公司。 ②业务的定义 解释第 13 号完善了业务构成的三个要素，细化了构成业务的判断条件，同时引入“集中度测试” 选择，以在一定程度上简化非同一控制下取得组合是否构成业务的判断等问题。 本公司自 2020 年 1 月 1 日起执行解释第 13 号，比较财务报表不做调整，执行解释第 13 号未对本 公司财务状况和经营成果产生重大影响。 (十) 合并报表范围的变化情况 □适用 √不适用 公告编号： 2021-002 11 二、 主要经营情况回顾 (一) 业务概要 商业模式 根据《国民经济行业分类》（GBT4754-2011），公司所处行业为“C26-化学 原料和化学制品制造 业”下的细分行业“C2641-涂料制造业”；根据《上市公司行业分类指引（2012 年修订）》，公司所 处行业为“C26-化学原料和化学制品制造业”；根据股转系统的《挂牌公司管理型行业分类指引》，公 司所处行业为“C26-化学原料和化学制品制造业”下的细分行业“C2641-涂料制造业”。 公司目前已获授权发明专利 13 项、 外观专利 19 项 ，拥有全国工业产品生产许可证、危险化学品 生产单位登记证、安全生产许可证、排污许可证等经营资质，已形成独立、完整、多样化的涂料研发与 生产体系。公司紧紧围绕高闪点环保醇酸涂料、防火涂料、豁免溶剂等细分产品开拓全国渠道销售网络， 在全国范围内实施经销代理模式，通过精选优质一级经销商，以地级市为单位，以点代面深入建设销售 渠道。涂料销售是公司的主要销售收入来源。 报告期内，公司的商业模式较上年度未发生较大变化。 行业信息 是否自愿披露 □是 √否 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 □是 √否 主营业务是否发生变化 □是 √否 主要产品或服务是否发生变化 □是 √否 客户类型是否发生变化 □是 √否 关键资源是否发生变化 □是 √否 销售渠道是否发生变化 □是 √否 收入来源是否发生变化 □是 √否 商业模式是否发生变化 □是 √否 (二) 财务分析 1、 资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 上年期末 变动比例% 金额 占总资产的比 重% 金额 占总资产的比 重% 货币资金 14,606,389.91 8.24% 9,409,500.40 5.30% 55.23% 应收票据 0 0% 0 0% 0% 应收账款 26,186,645.00 14.78% 40,633,650.34 22.90% -35.55% 存货 74,752,282.94 42.20% 76,892,504.93 43.34% -2.78% 投资性房地产 0 0% 0 0% 0% 公告编号： 2021-002 12 长期股权投资 0% 0% 0% 固定资产 37,389,668.69 21.11% 30,460,167.63 17.17% 22.75% 在建工程 618,454.46 0.35% 127,568.81 0.07% 384.80% 无形资产 5,550,178.65 3.13% 5,653,495.93 3.19% -1.82% 商誉 0 0% 0 0% 0% 短期借款 52,731,805.16 29.77% 49,535,449.64 27.92% 6.45% 长期借款 0% 0% 0% 资产负债项目重大变动原因： 1、报告期末货币资金余额较上年增长 55.23%，主要是因为银行存款和其他货币资金较年初增减变动净 值增加 5,196,889.51 元； 2、报告期末应收账款余额较上年降低 35.55%，主要是因为本年下游客户信用政策收紧导致期末应 收款减少； 3、报告期末固定资产余额较上年增长 22.75%，主要是因为本年对公司生产设备及安全环保设施投 入增加导致； 4、报告期末在建工程余额较上年增长 384.80%，主要是因为本年对公司内部整体环境做了提升改造， 期末未完工工程增加导致； 2、 营业情况分析 (1) 利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 变动比例% 金额 占营业收入的 比重% 金额 占营业收入 的比重% 营业收入 197,282,983.08 - 169,557,823.19 - 16.35% 营业成本 156,308,910.56 79.23% 128,934,111.69 76.04% 21.23% 毛利率 20.77% - 23.96% - - 销售费用 10,974,570.94 5.56% 14,468,015.67 8.53% -24.15% 管理费用 15,765,500.52 7.99% 13,647,182.18 8.05% 15.52% 研发费用 9,378,323.35 4.75% 7,311,263.86 4.31% 28.27% 财务费用 2,972,941.65 1.51% 2,800,268.38 1.65% 6.17% 信用减值损失 620,939.97 0.31% -1,989,785.00 -1.17% 131.21% 资产减值损失 -679,111.63 -0.34% -141,257.13 -0.08% 380.76% 其他收益 2,120,115.00 1.07% 1,256,380.90 0.74% 68.75% 投资收益 0 0% 0 0% 0% 公允价值变动 收益 0 0% 0 0% 0% 资产处置收益 -3,751.77 0.00% 0 0% 0% 汇兑收益 0 0% 0 0% 0% 营业利润 2,705,950.15 1.37% 339,177.73 0.20% 697.80% 营业外收入 946,837.60 0.48% 698,621.50 0.41% 35.53% 营业外支出 420,931.43 0.21% 61,084.20 0.04% 589.10% 净利润 3,382,142.68 1.71% 994,261.29 0.59% 240.17% 公告编号： 2021-002 13 项目重大变动原因： 1、营业收入较上年增长 16.35%，主要是因为报告期内，公司推出系列新产品，市场反响较好，市 场订单增加； 2、营业成本较上年增长 21.23%，主要是因为新收入准则要求运输费用为合同履约成本，计入营业 成本科目； 3、销售费用较上年减少 24.15%，主要是因为新收入准则要求运输费用为合同履约成本，计入营业 成本科目，本年发生运输费用 8,794,911.08 元； 4、管理费用较上年增长 15.52%，主要是因为 2020 年销售规模上升，新增部分管理岗位，同时公司管理 层薪水上调、试验检验费、修理费、办公费、招待费、会务费上升导致； 5、研发费用较上年增长 28.27%，主要是因为为适应社会对高环保高安全产品的需求以及政府对高污染产 品的限制，公司本年加大了对新产品研发； 6、其他收益较上年增长 68.75%，主要是因为申报的政府科技等项目补助增加； 7、营业利润较上年增加 697.80%，主要是因为本年度销售规模增长 16.35%，营业收入增加 27,725,159.89 元； 8、营业外收入较去年增长 35.53%，主要是因为报告期内与公司日常活动无关的政府补助增加导致； 9、营业外支出较上年增长 589.10%，主要是由于废旧仓库改造导致； (2) 收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例% 主营业务收入 197,270,983.08 169,532,502.05 16.36% 其他业务收入 12,000.00 25,321.14 -52.61% 主营业务成本 156,308,910.56 128,934,111.69 21.23% 其他业务成本 0.00 0 0% 按产品分类分析： √适用 □不适用 单位：元 类别/项目 营业收入 营业成本 毛利率% 营业收入比 上年同期 增减% 营业成本比 上年同期 增减% 毛利率比上年 同期增减% 高级环保醇 酸涂料 22,654,814.52 19,095,389.32 15.71% -51.40% -49.10% -3.81% 防火涂料 23,658,485.26 18,055,872.69 23.68% -9.03% -3.73% -4.20% 豁免溶剂 20,031,548.21 14,521,450.55 27.51% 7.85% 11.67% -2.48% 水性醇酸涂 料 24,518,055.65 21,217,524.39 13.46% 3.75% 10.27% -5.12% 树脂 2,481,620.64 2,216,705.28 10.68% -46.87% -43.51% -5.31% 高闪点涂料 62,318,658.20 54,207,062.55 13.02% 620.81% 648.03% -3.16% 重防腐类 37,658,415.26 23,477,143.14 37.66% -0.35% -11.87% 8.15% 其他类 3,949,385.34 3,517,762.68 10.93% 10.12% 13.36% -2.54% 公告编号： 2021-002 14 按区域分类分析： □适用 √不适用 收入构成变动的原因： 1、高级环保醇酸涂料收入较去年减少 51.40%，主要是由于公司产品转型为高闪点型醇酸涂料，因 此销售额减少； 2、防火涂料收入较去年减少 9.03%，主要是因为终端市场因疫情影响，复工时间较晚，使用量有所 下滑导致； 3、豁免溶剂收入较去年增长 7.85%，主要是因为公司前期的宣广和市场布局已完成，已逐步被客户 所接受； 4、树脂收入较去年减少 46.87%，主要是因为随着公司订单量的增加，公司自产的树脂只能满足自 身生产需要，外卖树脂产量减少导致； 5、高闪点涂料收入较去年增长 620.81%，主要是因为该产品为非危险化学品，下游经销商客户反映 强烈，自 2019 年 9 月上市以来，该产品订单暴增； (3) 主要客户情况 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占 比% 是否存在关联关 系 1 南京冠军涂料销售有限公司 18,700,042.65 9.48% 否 2 张家港市永法涂料有限公司 17,873,102.55 9.06% 否 3 上海一江化工有限公司 9,173,535.63 4.65% 否 4 南京冠杰新材料科技有限公司 8,031,866.59 4.07% 否 5 盐城市春萍涂料有限公司 5,901,563.18 2.99% 否 合计 59,680,110.60 30.25% - (4) 主要供应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购占 比% 是否存在关联关 系 1 南京百立达化工有限公司 14,852,530.84 10.46% 否 2 周口恒通新能源有限公司 8,625,253.57 6.08% 否 3 江苏三木化工股份有限公司 6,087,040.82 4.29% 否 4 江苏国钛新材料有限公司 5,771,403.33 4.07% 否 5 常州市芳烨印铁制罐有限公司 5,687,041.06 4.01% 否 合计 41,023,269.62 28.91% - 3、 现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例% 经营活动产生的现金流量净额 13,226,258.36 4,623,778.47 186.05% 投资活动产生的现金流量净额 -9,601,538.90 -3,199,955.43 200.05% 筹资活动产生的现金流量净额 1,572,170.05 1,528,740.93 2.84% 公告编号： 2021-002 15 现金流量分析： 1、经营活动产生的现金流量净额较上年增长 186.05%，主要原因为销售增长，收到的现金回款增加 导致； 2、投资活动产生的现金流量净额较上年增长 200.05%，主要原因为报告期内对公司整体环境进行了 改造，对安全环保设备进行了提升升级，因此投入增加； 3、筹资活动产生的现金流量净额较上年增长 2.84%，主要是因为报告期内银行借款增加导致； (三) 投资状况分析 1、 主要控股子公司、参股公司情况 √适用 □不适用 单位：元 公司 名称 公司 类型 主要 业务 总资产 净资产 营业收入 净利润 南京冠 军供应 链管理 有限公 司 控股子 公司 涂料及 其原材 料销售 42,509,375.81 671,288.41 108,392,037.89 166,353.33 南京冠 军树脂 科技有 限公司 控股子 公司 醇酸树 脂销售 8,924,517.13 320,463.69 1,136,359.31 -190,794.38 南京冠 军新材 料科技 有限公 司 控股子 公司 涂料销 售 112,864.06 -109,037.01 0 -16,164.28 南京冠 军文化 传媒有 限公司 控股子 公司 设计、发 布 、 代 理、制作 各 类 广 告 41,719.88 -1,509,983.12 0 -126,563.17 南京冠 军漆树 种植有 限公司 控股子 公司 农 副 产 品销售； 漆树、桐 油树、松 树 种 植 销售 105,591.78 1,582.78 0 -5,598.15 主要控股参股公司情况说明 截止报告期末，公司有三家全资子公司，两家控股子公司，分别为：南京冠军树脂科技有限公司、 公告编号： 2021-002 16 南京冠军供应链管理有限公司、南京冠军漆树种植有限公司、南京冠军文化传媒有限公司、南京冠军新 材料科技有限公司。 1、南京冠军树脂科技有限公司 冠军树脂公司成立于 2014 年 5 月 20 日，注册资本 100 万元人民币，注册地址南京市溧水区洪蓝镇平安 西路 777 号 9 幢，法定代表人谢海，经营范围为醇酸树脂的研发及销售（依法须经批准的项目，经相关 部门批准后方可开展经营活动）。报告期内冠军树脂营业收入为 113.64 万元，2019 年为 344.50 万元， 较去年下滑 67.01%，主要原因为公司生产的树脂主要用于本企业，对外销售部分减少；净利润-19.08 万 元。 2、南京冠军供应链管理有限公司 南京冠军供应链管理有限公司成立于 2002 年 12 月 18 日，注册资本 110 万元人民币，注册地址南京市 溧水区洪蓝镇平安西路 777 号 2 幢，法定代表人谢海，经营范围为涂料及其原材料（不含危险化学品） 销售。危险化学品经营；（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）报告期内冠军 供应链管理有限公司营业收入为 10,839.20 万元，2019 年为 189.21 万元；报告期内净利润为 16.64 万元； 3、南京冠军漆树种植有限公司 冠军漆树公司成立于 2009 年 4 月 9 日，注册资本 10 万元人民币，注册地址南京市溧水区洪蓝镇平安西 路 777 号 2 幢，法定代表人严家春，经营范围为农副产品销售；漆树、桐油树、松树种植销售；饲料、 农机具、五金销售（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。报告期内冠军漆树 公司营业收入为 0，净利润-0.56 万元。 4、南京冠军文化传媒有限公司 冠军传媒公司成立于 2007 年 3 月 16 日，注册资本 50 万元人民币，注册地址南京市建邺区江东中路 289 号 3002 室，法定代表人严雪芹，经营范围为设计、发布、代理、制作各类广告；企业形象策划、会展 服务、文化艺术交流策划。报告期内冠军传媒公司营业收入为 0，净利润-12.66 万元，主要为资产折旧 及人员工资支出。 5、南京冠军新材料科技有限公司 冠军新材料公司成立于 2014 年 5 月 21 日，注册资本 200 万元人民币，注册地址南京市溧水区洪蓝镇平 安西路 777 号 9 幢，法定代表人谢海，经营范围为新材料技术及产品、涂料的研发、设计及销售（依法 须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。报告期内冠军新材料营业收入为 0 万元， 净 利润-1.62 万元。 公司控制的结构化主体情况 □适用 √不适用 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 □是 √否 三、 持续经营评价 冠军科技是一家集涂料研发、制造、销售于一体的国家高新技术企业，公司现已形成一套独立、完 整、先进的产品研发与生产体系，伴随着品牌在行业内的影响力逐渐扩大，客户销售渠道稳步拓展。公 司不断凭借着自主的技术、团队、品牌，加强生产、销售管理，以客户为导向积极开拓市场，逐步增加 市场占有率，目前销售渠道及销售收入保持良好发展的态势。因此，公司具备持续经营能力，不存在影 响持续经营能力的重大不利风险。 公告编号： 2021-002 17 第四节 重大事件 一、 重大事件索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 □是 √否 四.二.(一) 是否存在对外担保事项 □是 √否 是否对外提供借款 □是 √否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资 源的情况 □是 √否 四.二.(二) 是否存在日常性关联交易事项 √是 □否 四.二.(三) 是否存在其他重大关联交易事项 □是 √否 是否存在经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事 项以及报告期内发生的企业合并事项 □是 √否 是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 □是 √否 是否存在股份回购事项 □是 √否 是否存在已披露的承诺事项 √是 □否 四.二.(四) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 √是 □否 四.二.(五) 是否存在被调查处罚的事项 □是 √否 是否存在失信情况 □是 √否 是否存在破产重整事项 □是 √否 是否存在自愿披露的其他事项 □是 √否 二、 重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列） (一) 重大诉讼、仲裁事项 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项 1、 报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 □是 √否 2、 以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁事项 □适用 √不适用 3、 以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大诉讼、仲裁事项 □适用 √不适用 (二) 股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 (三) 报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 具体事项类型 预计金额 发生金额 公告编号： 2021-002 18 1．购买原材料、燃料、动力 0 0 2．销售产品、商品，提供或者接受劳务 0 0 3．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 0 0 4．其他 80,000,000 30,500,000 (四) 承诺事项的履行情况 承诺主体 承诺开始日 期 承诺结束 日期 承诺来源 承诺类型 承诺具体内容 承诺履行情 况 实际控制人 或控股股东 2016 年 5 月 11 日 挂牌 无限连带 责任 请见详情 未履行 实际控制人 或控股股东 2016 年 5 月 11 日 挂牌 无限连带 责任 请见详情 未履行 实际控制人 或控股股东 2015 年 8 月 21 日 2016 年 8 月 20 日 挂牌 限售承诺 自股份公司成立 之日起一年内不 转让所持股份公 司股份 已履行完毕 其他股东 2015 年 8 月 21 日 2016 年 8 月 20 日 挂牌 限售承诺 自股份公司成立 之日起一年内不 转让所持股份公 司股份 已履行完毕 实际控制人 或控股股东 2016 年 6 月 30 日 挂牌 限售承诺 在股份公司任职 期间每年转让的 股份不超过所持 有 股 份 总 数 的 25% 正在履行中 实际控制人 或控股股东 2016 年 6 月 30 日 2019 年 6 月 29 日 挂牌 限售承诺 在挂牌前直接或 间接持有的股份 分三批解除转让 限制，每批解除 转让限制的数量 均为挂牌前所持 股 票 的 三 分 之 一，解除转让限 制的时间分别为 挂牌之日、挂牌 期 满 一 年 和 两 年。 已履行完毕 其他股东 2016 年 6 月 30 日 2019 年 6 月 29 日 挂牌 限售承诺 在挂牌前直接或 间接持有的股份 分三批解除转让 已履行完毕 公告编号： 2021-002 19 限制，每批解除 转让限制的数量 均为挂牌前所持 股 票 的 三 分 之 一，解除转让限 制的时间分别为 挂牌之日、挂牌 期 满 一 年 和 两 年。 董监高 2016 年 6 月 30 日 挂牌 资金占用 承诺 公司董事、监事、 高级管理人员作 出《规范资金往 来的承诺函》， 承诺：本人将不 以借款、代偿债 务、代垫款项或 者其他方式占用 冠军科技及其子 公司的资金，且 将严格遵守公司 《关联交易管理 制度》的有关规 定，避免与冠军 科技及其子公司 发 生 除 正 常 业 务、及冠军科技 及其子公司开展 正常经营所需要 以外的一切资金 往来。 正在履行中 董监高 2016 年 6 月 30 日 挂牌 避免关联 交易 请见详情 正在履行中 实际控制人 或控股股东 2016 年 6 月 30 日 挂牌 避免和消 除同业竞 争 请见详情 正在履行中 董监高 2016 年 6 月 30 日 挂牌 避免和消 除同业竞 争 请见详情 正在履行中 承诺事项详细情况： 1、公司全体股东承诺：自股份公司成立之日起一年内不转让所持股份公司股份。在股份公司任职 期 间每年转让的股份不得超过所持有公司股份总数的百分之二十五。从公司离职后半年内，不转让所持股 份公司的股份。实际控制人谢海以及股东贡晛、严国强、许铮、吕桂丽、卢碗玲、王铁成、 陆华兵、 张晓虎、夏超群、曹倩、张琳、王海峰、刘凡、李龙雄、黄韵之、张春水、冯永梅、柳树林、喻召武、 公告编号： 2021-002 20 胡东妹、李振江、李珍雪、郑辉、赵冠英、殷桂平、李建华、杨晓石、杨早、陈林妹、谢明等 33 名股 东承诺：冠军涂料股票在全国中小企业股份转让系统挂牌后，在挂牌前直接或间接持有的股份分三批解 除转让限制，每批解除转让限制的数量均为挂牌前所持股票的三分之一，解除转让限制的时间分别为挂 牌之日、挂牌期满一年和两年。 报告期内，公司和有关股东均如实履行以上承诺。 2、公司董事、监事、高级管理人员作出《规范资金往来的承诺函》，承诺：本人将不以借款、代 偿债务、代垫款项或者其他方式占用冠军科技及其子公司的资金，且将严格遵守公司《关联交易管理制 度》的有关规定，避免与冠军科技及其子公司发生除正常业务、及冠军科技及其子公司开展正常经营所 需要以外的一切资金往来。 报告期内，公司所有董事、监事、高级管理人员如实履行以上承诺。 3、公司董事、监事、高级管理人员作出《避免关联交易承诺函》，承诺：避免与公司之间产生关 联交易事项，对于不可避免发生的关联业务往来或交易，将在平等、自愿的基础上，按照公平、公允和 等价有偿的原则进行，交易价格将按照市场公允的合理价格确定；将严格遵守公司章程等规范性文件中 关于关联交易事项的回避规定，所涉及的关联交易均将按照规定的决策程序进行，并将履行合法程序， 及时对关联交易事项进行信息披露；不会利用关联交易转移、输送利润，不会通过公司的经营决策权损 害公司及其他股东的合法权益。 报告期内，公司所有董事、监事、高级管理人员如实履行以上承诺。 4、公司控股股东、实际控制人谢海及公司董事、监事、高级管理人员作出《关于避免和消除同业 竞争的承诺函》，承诺：本人实际控制的企业与冠军科技不存在同业竞争，本人及关系密切的家庭成员 未从事或参与和公司存在同业竞争的行为，为避免与公司产生新的或潜在的同业竞争，将不在中国境内 外，直接或间接从事或参与任何在商业上对公司构成竞争的业务及活动；将不直接或间接开展对公司有 竞争或可能构成竞争的业务、活动或拥有与公司存在同业竞争关系的任何经济实体、机构、经济组织的 权益；或以其他任何形式取得该经济实体、机构、经济组织的权益；或以其他任何形式取得该经济实体、 机构、经济组织的控制权；或在该经济实体、机构、经济组织中担任总经理、副总经理、财务负责人、 营销负责人及其他高级管理人员或核心技术人员。本人将督促本人的父母、配偶、成年子女及其配偶， 子女配偶的父母，本人的兄弟姐妹及其配偶、本人配偶的兄弟姐妹及其配偶，以及本人投资的企业，同 受本承诺函的约束。 报告期内，公司控股股东、实际控制人谢海及公司所有董事、监事、高级管理人员如实履行以上承 诺。 (五) 被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况 单位：元 资产名称 资产类别 权利受限类 型 账面价值 占总资产的比 例% 发生原因 货币资金 现金 质押 3,600,000.00 2.03% 为银行借款做质押 房屋建筑物 固定资产 抵押 23,573,472.42 13.30% 为银行借款做抵押 土地使用权 无形资产 抵押 6,121,621.40 3.46% 为银行借款做抵押 固定资产 固定资产 抵押 5,415,051.27 3.06% 为融资租赁作抵押 发明专利 无形资产 质押 8,916,666.67 5.03% 为银行借款做质押 总计 - - 47,626,811.76 26.88% - 公告编号： 2021-002 21 资产权利受限事项对公司的影响： 以上受限制资产事项不对公司生产经营产生任何不良影响。 第五节 股份变动、融资和利润分配 一、 普通股股本情况 (一) 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售 条件股 份 无限售股份总数 29,049,500 58.10% 0 29,049,500 58.10% 其中：控股股东、实际控制 人 7,143,500 14.29% 0 7,143,500 14.29% 董事、监事、高管 140,000 0.28% 0 140,000 0.28% 核心员工 0 0% 0 0 0% 有限售 条件股 份 有限售股份总数 20,950,500 41.90% 0 20,950,500 41.90% 其中：控股股东、实际控制 人 20,530,500 41.06% 0 20,530,500 41.06% 董事、监事、高管 420,000 0.84% 0 420,000 0.84% 核心员工 0 0% 0 0 0% 总股本 50,000,000 - 0 50,000,000 - 普通股股东人数 39 股本结构变动情况： □适用 √不适用 (二) 普通股前十名股东情况 单位：股 序 号 股东名 称 期初持股 数 持股变 动 期末持股 数 期末持 股比 例% 期末持有 限售股份 数量 期末持有 无限售股 份数量 期末持 有的质 押股份 数量 期末持 有的司 法冻结 股份数 量 1 谢海 27,674,000 0 27,674,000 55.348% 20,530,500 7,143,500 0 0 2 谢明 2,291,000 96,000 2,387,000 4.774% 0 2,387,000 0 0 3 许铮 1,235,000 -100,000 1,135,000 2.27% 0 1,135,000 0 0 4 吕桂丽 1,120,000 0 1,120,000 2.24% 0 1,120,000 0 0 5 卢碗玲 1,078,000 0 1,078,000 2.156% 0 1,078,000 0 0 6 张亮 1,226,000 -226,000 1,000,000 2.000% 0 1,000,000 0 0 7 陈学军 1,000,000 0 1,000,000 2.000% 0 1,000,000 0 0 公告编号： 2021-002 22 8 王铁成 1,000,000 0 1,000,000 2.000% 0 1,000,000 0 0 9 张晓虎 889,000 0 889,000 1.778% 0 889,000 0 0 10 贡晛 1,000,000 -150,000 850,000 1.700% 0 850,000 0 0 合计 38,513,000 -380,000 38,133,000 76.266% 20,530,500 17,602,500 0 0 普通股前十名股东间相互关系说明： 普通股前十名股东间无关联关系 二、 优先股股本基本情况 □适用 √不适用 三、 控股股东、实际控制人情况 是否合并披露： √是 □否 谢海先生直接持有公司 27,674,000 股股份，持股比例为 55.348%，为公司的控股股东；且谢海先生 自 1999 年以来长期担任公司董事长、总经理职务，长期负责公司的运营与管理，为公司的实际控制人。 谢海先生基本情况如下： 谢海，男，1971 年出生，中国国籍，无境外居留权，研究生学历，南京大学 EMBA 硕士学位，高 级经济师。1992 年至 1998 年在南京市溧水县洪蓝造漆厂任办公室主任、销售经理等职，1999 年至今任 冠军科技董事长兼总经理，持有公司 55.348%股份。 报告期内，公司控股股东、实际控制人未发生变化。 四、 报告期内的普通股股票发行及募集资金使用情况 (一) 报告期内的普通股股票发行情况 □适用 √不适用 (二) 存续至报告期的募集资金使用情况 □适用 √不适用 五、 存续至本期的优先股股票相关情况 □适用 √不适用 六、 存续至本期的债券融资情况 □适用 √不适用 七、 存续至本期的可转换债券情况 □适用 √不适用 公告编号： 2021-002 23 八、 银行及非银行金融机构间接融资发生情况 √适用 □不适用 单位：元 序号 贷款方 式 贷款提供 方 贷款提供方 类型 贷款规模 存续期间 利息率 起始日期 终止日期 1 信用借 款 溧水民丰 村镇银行 银行 4,000,000.00 2020 年 3 月 5 日 2021 年 3 月 4 日 6.09% 2 知识产 权质押 江苏银行 溧水支行 银行 5,916,666.67 2020 年 3 月 18 日 2021 年 3 月 15 日 4.35% 3 信用借 款 南京银行 奥体支行 银行 2,000,000.00 2020 年 9 月 21 日 2021 年 9 月 19 日 4.35 4 抵押借 款 浦发银行 江宁支行 银行 27,000,000.00 2020年10月15 日 2021 年 10 月 14 日 5.00% 5 知识产 权质押 溧水农商 行洪蓝支 行 银行 3,000,000.00 2020 年 11 月 9 日 2021 年 10 月 29 日 4.35% 6 担保借 款 紫金农商 行迈皋桥 支行 银行 3,800,000.00 2020年11月11 日 2021 年 11 月 10 日 5.85 7 抵押借 款 江苏银行 溧水支行 银行 3,500,000.00 2020 年 2 月 27 日 2021 年 2 月 26 日 5.66% 8 保证金 质押借 款 江苏银行 溧水支行 银行 950,000.00 2020 年 4 月 9 日 2021 年 4 月 8 日 4.35% 9 存单质 押借款 紫金农商 行迈皋桥 支行 银行 2,470,000.00 2020年12月11 日 2021 年 12 月 10 日 3.85% 合计 - - - 52,636,666.67 - - - 九、 权益分派情况 (一) 报告期内的利润分配与公积金转增股本情况 □适用 √不适用 报告期内未执行完毕的利润分配与公积金转增股本的情况： □适用 √不适用 (二) 权益分派预案 □适用 √不适用 公告编号： 2021-002 24 十、 特别表决权安排情况 □适用 √不适用 公告编号： 2021-002 25 第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 (一) 基本情况 姓名 职务 性别 出生年月 任职起止日期 起始日期 终止日期 谢海 董事长兼总监理 男 1971 年 4 月 2018 年 9 月 1 日 2021 年 8 月 31 日 谢贵兵 董事、党支部书记 男 1968 年 4 月 2018 年 9 月 1 日 2021 年 8 月 31 日 张春水 董事 男 1963 年 3 月 2018 年 9 月 1 日 2021 年 8 月 31 日 胡明 董事、技术总监 男 1986 年 8 月 2020 年 8 月 20 日 2021 年 8 月 31 日 刘其飞 董事、销售总监 男 1988 年 4 月 2020 年 8 月 20 日 2021 年 8 月 31 日 徐杰 董事、仓储部长 男 1982 年 11 月 2020 年 9 月 1 日 2021 年 8 月 31 日 任贤萍 董事、客服部总监 女 1987 年 6 月 2020 年 9 月 1 日 2021 年 8 月 31 日 杨伟 监事会主席、采购 总监 男 1981 年 8 月 2020 年 8 月 20 日 2021 年 8 月 31 日 焦璐强 职工监事、南区总 监 男 1992 年 2 月 2018 年 9 月 1 日 2021 年 8 月 31 日 徐明敏 监事、北区总监 男 1989 年 9 月 2020 年 8 月 20 日 2021 年 8 月 31 日 钱金均 监事、技术部部长 男 1992 年 2 月 2018 年 9 月 1 日 2021 年 8 月 31 日 袁文云 职工监事 男 1987 年 3 月 2018 年 9 月 1 日 2021 年 8 月 31 日 刘志威 职工监事、人力部 长 男 1993 年 9 月 2020 年 8 月 20 日 2021 年 8 月 31 日 姜恒 职工监事、生产总 监 男 1991 年 1 月 2020 年 9 月 14 日 2021 年 8 月 31 日 郑超 董事会秘书兼财 务总监 男 1986 年 10 月 2020 年 8 月 26 日 2021 年 8 月 31 日 董事会人数： 7 监事会人数： 7 高级管理人员人数： 2 董事、监事、高级管理人员与股东之间的关系 公告编号： 2021-002 26 谢海与谢贵兵为兄弟关系 (二) 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通 股股数 数量变动 期末持普通 股股数 期末普 通股持 股比例% 期末持有 股票期权 数量 期末被授 予的限制 性股票数 量 谢海 董 事 长 兼 总经理 27,674,000.00 0 27,674,000.00 55.348% 0 0 张春水 董事 560,000.00 0 560,000.00 1.12% 0 0 刘其飞 董事、销售 总监 0 125,000.00 125,000.00 0.25% 0 0 徐杰 董事、仓储 部长 0 125,000.00 125,000.00 0.25% 0 0 合计 - 28,234,000.00 - 28,484,000.00 56.968% 0 0 (三) 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 □是 √否 总经理是否发生变动 □是 √否 董事会秘书是否发生变动 √是 □否 财务总监是否发生变动 □是 √否 报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况： √适用 □不适用 姓名 期初职务 变动类型 期末职务 变动原因 徐明敏 董事 新任 监事 公司管理需要 胡明 监事 新任 董事 公司管理需要 刘其飞 监事 新任 董事 公司管理需要 胡青苗 监事 离任 个人原因辞职 曹道富 监事 离任 个人原因辞职 潘辉 董事会秘书 离任 个人原因辞职 郑超 董 事 兼 财 务 总 监 新任 董事会秘书兼财务 总监 公司管理需要 杨伟 新任 监事 公司管理需要 刘志威 新任 监事 公司管理需要 姜恒 新任 监事 公司管理需要 报告期内新任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历等情况： √适用 □不适用 公告编号： 2021-002 27 1、徐明敏，1989 年 9 月出生，中国国籍，无境外永久居留权；2012 年 6 月至 2013 年 6 月，任苏 州苏纳特科技有限公司平面设计员；2013 年 3 月至 2018 年 6 月，任江苏冠军科技集团股份有限公司市 场部总监；2018 年 6 月 2020 年 8 月，任江苏冠军科技集团股份有限公司大客户部总监、董事； 2、胡明先生：1986 年 8 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历。2007 年 6 月至今， 任职于江苏冠军科技集团股份有限公司，先后担任技术员、技术部长、技术总监；2018 年 9 月 2020 年 8 月，担任江苏冠军科技集团股份有限公司监事； 3、刘其飞先生：1988 年 4 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。2012 年 6 月 2018 年 8 月 31 日，任职于江苏江苏冠军科技集团股份有限公司，先后担任业务员、区域销售总监；2018 年 9 月 1 日 2020 年 8 月，任江苏冠军科技集团股份有限公司监事； 4、郑超先生：1986 年 10 月出生，本科学历，中国国籍，无境外永久居留权；2009 年 9 月 2016 年 6 月，担任江苏冠军科技集团股份有限公司往来会计、主办会计、财务部长；2016 年 6 月至 2018 年 2 月，担任江苏冠军科技集团股份有限公司财务总监；2018 年 3 月至 2020 年 7 月，担任江苏冠军科技集 团股份有限公司财务总监、董事；2020 年 7 月 2020 年 8 月，担任江苏冠军科技集团股份有限公司董事； 5、姜恒先生：1991 年 1 月出生，中国国籍，无境外永久居住权，本科学历。2014 年 7 月至 2019 年 3 月，任职中船重工鹏力塑造科技有限公司生产主管；2019 年 3 月 2020 年 8 月，任职江苏冠军科技 集团股份有限公司生产部长、生产总监； 6、杨伟先生：1981 年 8 月出生，中国国籍，无境外永久居住权，中专学历。2012 年 7 月至 2018 年 12 月，任职苏州吉人科技股份有限公司采购经理；2019 年 3 月，任职江苏冠军科技集团股份有限公 司采购总监； 7、刘志威先生：1993 年 3 月出生，中国古籍，无境外永久居住权，本科学历。2018 年 6 月担任江 苏冠军科技集团股份有限公司人事经理。 (四) 董事、高级管理人员的股权激励情况 □适用 √不适用 二、 员工情况 (一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 本期新增 本期减少 期末人数 管理人员 12 0 0 12 生产人员 94 0 6 88 销售人员 36 12 0 48 技术人员 48 2 0 50 财务人员 5 0 0 5 行政人员 2 1 0 3 员工总计 197 15 6 206 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 3 3 硕士 13 14 本科 74 80 专科 32 26 公告编号： 2021-002 28 专科以下 75 83 员工总计 197 206 员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况 公司报告期内员工薪酬计划无重大变动，无离退休职工需要公司承担任何费用。 (二) 核心员工（公司及控股子公司）基本情况及变动情况 单位：股 □适用 √不适用 三、 报告期后更新情况 □适用 √不适用 公告编号： 2021-002 29 第七节 公司治理、内部控制和投资者保护 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 √是 □否 投资机构是否派驻董事 □是 √否 监事会对本年监督事项是否存在异议 □是 √否 管理层是否引入职业经理人 □是 √否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 □是 √否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 √是 □否 一、 公司治理 (一) 制度与评估 1、 公司治理基本状况 公司严格按照《公司法》、《证券法》等法律法规及部门规章的要求，不断完善公司的法人治理结构， 建立健全公司内部管理和控制制度，规范运作，严格履行信息披露义务，保护广大投资者的利益。现已 制定《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《投资者关系管理制 度》、《关联交易管理制度》、《对外担保管理制度》等一系列的管理制度。报告期内， 公司严格按照相关规定开展经营活动，公司董事、监事、高级管理人员均严格履行忠实、勤勉义务。 2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司严格按照相关法律法规的要求，建立规范的法人治理结构，以充分保护股东的权益。公司严格 按照《全国中小企业股份转让系统信息披露细则》的要求履行信息披露义务，保障股东的知情权；通过 制定《股东大会议事规则》、《关联交易管理制度》、《对外担保管理制度》等相关制度，充分保障各股东 的表决、质询权利。 3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 报告期内，公司重大决策均按照相关法律法规、部门规章及公司章程的要求，履行了相应的决策程 序。 4、 公司章程的修改情况 报告期内，公司章程于 2020 年 4 月 30 日经 2020 年第一次临时股东会决议通过公司章程修正案， 详见全国股转公示系统 2020-005 公示文件。 (二) 三会运作情况 1、 三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 9 报告期内共召开董事会 9 次，分别为： 公告编号： 2021-002 30 1、第二届董事会第六次会议：审议通过《为 全资子公司南京冠军树脂科技有限公司向江苏 银行溧水支行借款 350 万元提供最高额保证担 保》的议案； 2、第二届董事会第七次会议：审议通过《关 于修订<公司章程>》的议案；《关于修订公司< 股东大会议事规则>》的议案；《关于修订公司< 董事会议事规则>》的议案； 3、第二届董事会第八次会议：审议通过《公 司聘任立信中联会计师事务所（特殊普通合伙） 担任公司 2019 年度财务审计机构》的议案； 《关 于召开公司 2020 年第一次临时股东大会》的 议案； 4、第二届董事会第九次会议：审议通过《2019 年董事会工作报告》的议案；《2019 年度总经 理工作报告》的议案；《2019 年年度报告及摘 要》的议案；《2019 年度财务决算报告》的议 案；《公司 2019 年度利润分配方案》的议案； 《2020 年财务预算的报告》的议案；《关于预 计公司 2020 年日常关联交易》的议案；《公司 聘任立信中联会计师事务所（特殊普通合伙） 担任公司 2020 年度财务审计机构》的议案； 《关 于召开 2019 年年度股东大会》的议案； 5、第二届董事会第十次会议：审议通过《关 于聘请谢佃阁先生为公司财务总监》的议案； 《关于聘请谢佃阁先生为公司董事会秘书》的 议案；《关于免去郑超先生财务总监职务》的议 案； 6、第二届董事会第十一次会议：审议通过《关 于召开 2020 年第二次临时股东大会》的议案； 7、第二届董事会第十二次会议：审议通过《关 于公司 2020 年度半年报》的议案； 8、第二届董事会第十三次会议：审议通过《关 于免去谢佃阁先生公司董事会秘书》的议案； 《关于任命郑超先生为公司董事会秘书》的议 案； 9、第二届董事会第十四次会议：审议通过《关 于免去谢佃阁先生公司财务总监》的议案；《关 于任命郑超先生为公司财务总监》的议案； 监事会 5 报告期内共召开监事会 5 次，分别为： 1、第二届监事会第六次会议：审议通过《关 于修订公司<监事会议事规则>》的议案； 2、第二届监事会第七次会议：审议通过《2019 年度监事会工作报告》的议案；《2019 年年度 公告编号： 2021-002 31 报告及摘要》的议案；《2019 年度财务决算报 告》的议案；《2019 年度利润分配方案》的议 案；《2020 年度财务预算报告》的议案；《关于 预计公司 2020 年度日常性关联交易》的议案； 《公司聘任立信中联会计师事务所（特殊普通 合伙）担任公司 2020 年度财务审计机构》的 议案； 3、第二届监事会第八次会议：审议通过《关 于选举杨海为公司监事会主席》的议案； 4、第二届监事会第九次会议：审议通过《关 于 2020 年半年度报告》的议案； 5、第二届监事会第十次会议：审议通过《提 请召开 2020 年第三次临时股东会》的议案； 股东大会 4 报告期内共召开股东会 4 次，分别为： 1、2020 年度第一次临时股东会：审议通过《公 司聘任立信中联会计师事务所(特殊普通合伙) 担任公司 2019 年度财务审计机构》议案；关 于修订《江苏冠军科技集团股份有限公司公司 章程》的议案；关于修订《江苏冠军科技集团 股份有限公司股东大会议事规则》的议案；关 于修订《江苏冠军科技集团股份有限公司董事 会议事规则》的议案；关于修订《江苏冠军科 技集团股份有限公司监事会议事规则》的议案； 2、2019 年度股东大会：审议通过《2019 年董 事会工作报告》的议案；《2019 年度监事会工 作报告》的议案；《2019 年年度报告及摘要》 的议案；《2019 年度财务决算报告》的议案； 《公司 2019 年度利润分配方案》的议案； 《2020 年财务预算的报告》的议案；《关于预计公司 2020 年日常关联交易》的议案；《公司聘任立 信中联会计师事务所（特殊普通合伙）担任公 司 2020 年度财务审计机构》的议案； 3、2020 年度第二次临时股东会：审议通过《关 于免去胡明、刘其飞监事会监事职务》议案； 《关于选举胡明、刘其飞为董事会董事职务》 的议案；《关于免去徐明敏、郑超董事会董事职 务》的议案；《关于选举徐明敏为监事会监事职 务》的议案； 《关于选举郑超为监事会监事职务》 的议案； 4、2020 年度第三次临时股东会：审议通过《关 于推选姜恒同志为监事会监事职务》议案； 2、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 1、股东大会：公司严格按照《公司法》、《非上市公众公司监督管理办法》及公司制定的《股东大会议 公告编号： 2021-002 32 事规则》的规定和要求，规范股东大会的召集、召开、表决程序，平等对待所有股东，确保股东特别是 中小股东享有平等地位，能够充分行使其权利，并请律师对年度股东大会进行见证。 2、董事会：目前公司董事会成员为 7 人，董事会的人数及结构符合法律法规和《公司章程》的要求。 报告期内，公司董事会能够依法召集召开会议，并就重大事项形成一致决议。公司全体董事能够按照《董 事会议事规则》等的规定，依法行使职权，勤勉尽责的履行职责和义务，熟悉有限法律法规，按时出席 董事会和股东大会，认真审议各项议案，切实维护公司和股东的权益。 3、监事会：目前公司监事会成员为 7 人，监事会的人数及结构符合法律法规和《公司章程》的要求。 报告期内，公司监事会能够依法召集召开会议，并就重大事项形成一致决议。公司全体监事能够按照《监 事会议事规则》等的规定，依法行使职权，勤勉尽责的履行职责和义务，诚信。勤勉、尽责的对公司财 务以及董事、高级管理人员履行职责的合法、合规性进行监督，切实维护公司和股东的权益。 截止报 告期末，公司三会的召集、召开、表决程序符合法律法规的要求。今后公司将继续强化三会在公司治理 中的作用，为公司科学民主决策重大事项提供保障。 二、 内部控制 (一) 监事会就年度内监督事项的意见 报告期内、监事会能够独立运作，对本年度内的监督事项没有异议。 (二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司与控股股东及实际控制人在业务、人员、资产、机构、财务等方面相互独立。报告期内，控股 股东及实际控制人不存在影响发行人独立性的情形。公司具备独立自主经营的能力。 (三) 对重大内部管理制度的评价 公司已建立了一套较为健全的、完善的会计核算体系、财务管理和风险控制等内部控制管理制度， 并能够得到有效的执行，能够满足公司当前发展需要。同时公司将根据发展情况，不断更新和完善相关 制度，保障公司的健康平稳发展。 (四) 年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，公司没有出现披露的年度报告存在重大差错的情况。公司按信息披露制度及时、准确的 通过全国中小企业股份转让系统信息披露平台进行披露。 三、 投资者保护 (一) 公司股东大会实行累积投票制和网络投票安排的情况 □适用 √不适用 公告编号： 2021-002 33 (二) 特别表决权股份 □适用 √不适用 公告编号： 2021-002 34 第八节 财务会计报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 无保留意见 审计报告中的特别段落 √无 □强调事项段 □其他事项段 □持续经营重大不确定性段落 □其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 审计报告编号 立信中联审字[2021]D-0440 号 审计机构名称 立信中联会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 天津市南开区宾水西道 333 号万豪大厦 C 区 10 层 审计报告日期 2021 年 4 月 21 日 签字注册会计师姓名及连续签 字年限 江小三 杨颖 2 年 2 年 年 年 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 2 年 会计师事务所审计报酬 15 万元 审 计 报 告 立信中联审字[2021]D- 0440 号 江苏冠军科技集团股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了江苏冠军科技集团股份有限公司（以下简称冠军科技公司）财务报表，包 括 2020 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2020 年度的合并及母公司利润表、合并 及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表，以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映 了冠军科技公司 2020 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2020 年度的合并及母公 司经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对 财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职 业道德守则，我们独立于冠军科技公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信， 公告编号： 2021-002 35 我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、其他信息 冠军科技公司管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括构成 2020 年 年度报告相关文件中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式 的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信 息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错 报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。 在这方面，我们无任何事项需要报告。 四、管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执 行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估冠军科技公司的持续经营能力，披露与持续经营 相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算冠军科技公司、终止运 营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督冠军科技公司的财务报告过程。 五、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保 证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计 准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合 理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通 常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时， 公告编号： 2021-002 36 我们也执行以下工作： （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序 以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可 能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致 的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的 有效性发表意见。 （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就 可能导致对冠军科技公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性 得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提 请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。 我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致冠军科 技公司不能持续经营。 （5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允 反映相关交易和事项。 （6）就冠军科技公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对 财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责 任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我 们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 立信中联会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师： （项目合伙人） 中国注册会计师： 中国天津市 2021 年 4 月 21 日 公告编号： 2021-002 37 二、 财务报表 (一) 合并资产负债表 单位：元 项目 附注 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 14,606,389.91 9,409,500.40 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 26,186,645.00 40,633,650.34 应收款项融资 4,255,397.19 1,370,000.00 预付款项 6,786,502.90 2,153,240.87 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 2,627,362.35 9,025,053.88 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 74,752,282.94 76,892,504.93 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 2,704,146.72 44,985.81 流动资产合计 131,918,727.01 139,528,936.23 非流动资产： 发放贷款及垫款 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 37,389,668.69 30,460,167.63 在建工程 618,454.46 127,568.81 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 公告编号： 2021-002 38 无形资产 5,550,178.65 5,653,495.93 开发支出 商誉 长期待摊费用 149,081.93 124,401.01 递延所得税资产 680,293.49 669,923.06 其他非流动资产 849,466.00 849,466.00 非流动资产合计 45,237,143.22 37,885,022.44 资产总计 177,155,870.23 177,413,958.67 流动负债： 短期借款 52,731,805.16 49,535,449.64 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 3,000,000.00 应付账款 44,060,025.19 45,877,888.56 预收款项 合同负债 531,367.92 6,112,175.12 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 975,702.79 997,467.28 应交税费 628,892.14 968,010.85 其他应付款 4,442,535.11 6,857,090.66 其中：应付利息 应付股利 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 2,554,758.82 其他流动负债 69,077.83 794,582.76 流动负债合计 106,439,406.14 113,697,423.69 非流动负债： 保险合同准备金 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 3,617,786.43 长期应付职工薪酬 预计负债 公告编号： 2021-002 39 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 3,617,786.43 负债合计 110,057,192.57 113,697,423.69 所有者权益（或股东权益）： 股本 50,000,000.00 50,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 7,806,992.21 7,806,992.21 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 1,244,358.86 887,274.09 一般风险准备 未分配利润 8,662,223.72 5,584,923.93 归属于母公司所有者权益合计 67,713,574.79 64,279,190.23 少数股东权益 -614,897.13 -562,655.25 所有者权益合计 67,098,677.66 63,716,534.98 负债和所有者权益总计 177,155,870.23 177,413,958.67 法定代表人：谢海 主管会计工作负责人：郑超 会计机构负责人：郑超 (二) 母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 10,625,587.02 5,302,843.17 交易性金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 28,713,892.66 41,709,209.37 应收款项融资 3,955,397.19 1,370,000.00 预付款项 5,666,838.02 2,453,240.87 其他应收款 5,632,617.51 8,630,522.78 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 74,570,970.78 76,396,434.05 合同资产 公告编号： 2021-002 40 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 2,703,185.16 流动资产合计 131,868,488.34 135,862,250.24 非流动资产： 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 2,500,000.00 2,500,000.00 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 37,355,054.79 30,425,553.73 在建工程 618,454.46 127,568.81 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 5,550,178.65 5,653,495.93 开发支出 商誉 长期待摊费用 44,231.93 14,151.01 递延所得税资产 642,154.17 650,086.50 其他非流动资产 849,466.00 849,466.00 非流动资产合计 47,559,540.00 40,220,321.98 资产总计 179,428,028.34 176,082,572.22 流动负债： 短期借款 45,803,590.18 42,108,672.77 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 3,000,000.00 应付账款 44,795,746.03 44,936,206.27 预收款项 卖出回购金融资产款 应付职工薪酬 975,702.79 990,043.54 应交税费 619,683.62 963,177.79 其他应付款 5,909,557.16 8,322,276.04 其中：应付利息 应付股利 合同负债 3,942,483.75 8,431,264.77 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 2,554,758.82 其他流动负债 512,522.89 1,096,064.42 流动负债合计 105,559,286.42 109,402,464.42 公告编号： 2021-002 41 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 3,617,786.43 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 3,617,786.43 负债合计 109,177,072.85 109,402,464.42 所有者权益： 股本 50,000,000.00 50,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 7,806,992.21 7,806,992.21 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 1,244,358.86 887,274.09 一般风险准备 未分配利润 11,199,604.42 7,985,841.50 所有者权益合计 70,250,955.49 66,680,107.80 负债和所有者权益合计 179,428,028.34 176,082,572.22 (三) 合并利润表 单位：元 项目 附注 2020 年 2019 年 一、营业总收入 197,282,983.08 169,557,823.19 其中：营业收入 197,282,983.08 169,557,823.19 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 196,635,224.50 168,343,984.23 其中：营业成本 156,308,910.56 128,934,111.69 公告编号： 2021-002 42 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险责任准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 1,234,977.48 1,183,142.45 销售费用 10,974,570.94 14,468,015.67 管理费用 15,765,500.52 13,647,182.18 研发费用 9,378,323.35 7,311,263.86 财务费用 2,972,941.65 2,800,268.38 其中：利息费用 2,707,524.23 2,391,259.07 利息收入 75,093.72 81,038.38 加：其他收益 2,120,115.00 1,256,380.90 投资收益（损失以“-”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 以摊余成本计量的金融资产终止确 认收益（损失以“-”号填列） 汇兑收益（损失以“-”号填列） 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 信用减值损失（损失以“-”号填列） 620,939.97 -1,989,785.00 资产减值损失（损失以“-”号填列） -679,111.63 -141,257.13 资产处置收益（损失以“-”号填列） -3,751.77 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 2,705,950.15 339,177.73 加：营业外收入 946,837.60 698,621.50 减：营业外支出 420,931.43 61,084.20 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 3,231,856.32 976,715.03 减：所得税费用 -150,286.36 -17,546.26 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 3,382,142.68 994,261.29 其中：被合并方在合并前实现的净利润 （一）按经营持续性分类： - - - 1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） 3,382,142.68 994,261.29 2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） （二）按所有权归属分类： - - - 1.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） -52,241.88 -55,017.17 2.归属于母公司所有者的净利润（净亏损以 “-”号填列） 3,434,384.56 1,049,278.46 六、其他综合收益的税后净额 （一）归属于母公司所有者的其他综合收益的 税后净额 公告编号： 2021-002 43 1.不能重分类进损益的其他综合收益 （1）重新计量设定受益计划变动额 （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 （3）其他权益工具投资公允价值变动 （4）企业自身信用风险公允价值变动 （5）其他 2.将重分类进损益的其他综合收益 （1）权益法下可转损益的其他综合收益 （2）其他债权投资公允价值变动 （3）金融资产重分类计入其他综合收益的 金额 （4）其他债权投资信用减值准备 （5）现金流量套期储备 （6）外币财务报表折算差额 （7）其他 （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后 净额 七、综合收益总额 3,382,142.68 994,261.29 （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 3,434,384.56 1,049,278.46 （二）归属于少数股东的综合收益总额 -52,241.88 -55,017.17 八、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） 0.07 0.02 （二）稀释每股收益（元/股） 0.07 0.02 法定代表人：谢海 主管会计工作负责人：郑超 会计机构负责人：郑超 (四) 母公司利润表 单位：元 项目 附注 2020 年 2019 年 一、营业收入 196,146,623.77 169,546,932.17 减：营业成本 155,283,639.33 129,430,182.57 税金及附加 1,208,386.51 1,176,686.73 销售费用 10,949,111.50 14,264,012.61 管理费用 15,582,711.92 13,367,830.94 研发费用 9,378,323.35 7,311,263.86 财务费用 2,684,875.10 2,376,269.62 其中：利息费用 2,362,600.52 1,925,433.33 利息收入 10,422.28 16,364.57 加：其他收益 2,120,115.00 1,256,380.90 投资收益（损失以“-”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 以摊余成本计量的金融资产终止 公告编号： 2021-002 44 确认收益（损失以“-”号填列） 汇兑收益（损失以“-”号填列） 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 信用减值损失（损失以“-”号填列） 700,460.29 -1,981,205.52 资产减值损失（损失以“-”号填列） -679,111.63 -141,257.13 资产处置收益（损失以“-”号填列） -3,751.77 二、营业利润（亏损以“-”号填列） 3,197,287.95 754,604.09 加：营业外收入 662,507.57 698,621.50 减：营业外支出 420,931.43 60,000.20 三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 3,438,864.09 1,393,225.39 减：所得税费用 -131,983.60 -57,409.92 四、净利润（净亏损以“-”号填列） 3,570,847.69 1,450,635.31 （一）持续经营净利润（净亏损以“-”号填 列） 3,570,847.69 1,450,635.31 （二）终止经营净利润（净亏损以“-”号填 列） 五、其他综合收益的税后净额 （一）不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划变动额 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 3.其他权益工具投资公允价值变动 4.企业自身信用风险公允价值变动 5.其他 （二）将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下可转损益的其他综合收益 2.其他债权投资公允价值变动 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 4.其他债权投资信用减值准备 5.现金流量套期储备 6.外币财务报表折算差额 7.其他 六、综合收益总额 3,570,847.69 1,450,635.31 七、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） （二）稀释每股收益（元/股） (五) 合并现金流量表 单位：元 项目 附注 2020 年 2019 年 一、经营活动产生的现金流量： 公告编号： 2021-002 45 销售商品、提供劳务收到的现金 236,676,261.65 186,651,737.16 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 代理买卖证券收到的现金净额 收到的税费返还 2,397.12 收到其他与经营活动有关的现金 23,060,717.80 13,861,503.48 经营活动现金流入小计 259,736,979.45 200,515,637.76 购买商品、接受劳务支付的现金 187,559,260.69 137,816,299.41 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 为交易目的而持有的金融资产净增加额 拆出资金净增加额 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 21,429,525.49 17,999,448.05 支付的各项税费 7,067,981.83 5,819,441.38 支付其他与经营活动有关的现金 30,453,953.08 34,256,670.45 经营活动现金流出小计 246,510,721.09 195,891,859.29 经营活动产生的现金流量净额 13,226,258.36 4,623,778.47 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 的现金净额 40,000.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 40,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 的现金 9,641,538.90 3,199,955.43 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 9,641,538.90 3,199,955.43 投资活动产生的现金流量净额 -9,601,538.90 -3,199,955.43 公告编号： 2021-002 46 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 55,720,000.00 49,420,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 5,000,000.00 筹资活动现金流入小计 60,720,000.00 49,420,000.00 偿还债务支付的现金 52,503,333.33 45,500,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 2,707,524.23 2,391,259.07 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 3,936,972.39 筹资活动现金流出小计 59,147,829.95 47,891,259.07 筹资活动产生的现金流量净额 1,572,170.05 1,528,740.93 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 5,196,889.51 2,952,563.97 加：期初现金及现金等价物余额 5,809,500.40 2,856,936.43 六、期末现金及现金等价物余额 11,006,389.91 5,809,500.40 法定代表人：谢海 主管会计工作负责人：郑超 会计机构负责人：郑超 (六) 母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 2020 年 2019 年 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 222,157,117.42 186,126,905.30 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 12,639,174.45 10,187,593.06 经营活动现金流入小计 234,796,291.87 196,314,498.36 购买商品、接受劳务支付的现金 170,364,591.35 136,264,653.01 支付给职工以及为职工支付的现金 21,279,241.10 17,650,607.23 支付的各项税费 6,917,576.77 5,761,023.68 支付其他与经营活动有关的现金 23,727,693.66 33,172,917.01 经营活动现金流出小计 222,289,102.88 192,849,200.93 经营活动产生的现金流量净额 12,507,188.99 3,465,297.43 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收 回的现金净额 40,000.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 40,000.00 公告编号： 2021-002 47 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支 付的现金 9,641,538.90 3,199,955.43 投资支付的现金 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 9,641,538.90 3,199,955.43 投资活动产生的现金流量净额 -9,601,538.90 -3,199,955.43 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 48,800,000.00 42,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 5,000,000.00 筹资活动现金流入小计 53,800,000.00 42,000,000.00 偿还债务支付的现金 45,083,333.33 37,700,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 2,362,600.52 1,925,433.33 支付其他与筹资活动有关的现金 3,936,972.39 筹资活动现金流出小计 51,382,906.24 39,625,433.33 筹资活动产生的现金流量净额 2,417,093.76 2,374,566.67 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 5,322,743.85 2,639,908.67 加：期初现金及现金等价物余额 5,302,843.17 2,662,934.50 六、期末现金及现金等价物余额 10,625,587.02 5,302,843.17 公告编号： 2021-002 48 (七) 合并股东权益变动表 单位：元 项目 2020 年 归属于母公司所有者权益 少数股东权 益 所有者权益合 计 股本 其他权益工具 资本 公积 减： 库存 股 其 他 综 合 收 益 专 项 储 备 盈余 公积 一 般 风 险 准 备 未分配利润 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年期末余额 50,000,000.00 7,806,992.21 887,274.09 5,584,923.93 -562,655.25 63,716,534.98 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 50,000,000.00 7,806,992.21 887,274.09 5,584,923.93 -562,655.25 63,716,534.98 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 357,084.77 3,077,299.79 -52,241.88 3,382,142.68 （一）综合收益总额 3,434,384.56 -52,241.88 3,382,142.68 （二）所有者投入和减少资 本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入 资本 公告编号： 2021-002 49 3．股份支付计入所有者权益 的金额 4．其他 （三）利润分配 357,084.77 -357,084.77 1．提取盈余公积 357,084.77 -357,084.77 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股 本） 2.盈余公积转增资本（或股 本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转 留存收益 5.其他综合收益结转留存收 益 6.其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 50,000,000.00 7,806,992.21 1,244,358.86 8,662,223.72 -614,897.13 67,098,677.66 公告编号： 2021-002 50 项目 2019 年 归属于母公司所有者权益 少数股东权 益 所有者权益合 计 股本 其他权益工具 资本 公积 减： 库存 股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一 般 风 险 准 备 未分配利润 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年期末余额 50,000,000.00 7,806,992.21 742,210.56 4,680,709.00 -507,638.08 62,722,273.69 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 50,000,000.00 7,806,992.21 742,210.56 4,680,709.00 -507,638.08 62,722,273.69 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 145,063.53 904,214.93 -55,017.17 994,261.29 （一）综合收益总额 1,049,278.46 -55,017.17 994,261.29 （二）所有者投入和减少资 本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入 资本 3．股份支付计入所有者权益 的金额 4．其他 公告编号： 2021-002 51 （三）利润分配 145,063.53 -145,063.53 1．提取盈余公积 145,063.53 -145,063.53 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股 本） 2.盈余公积转增资本（或股 本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转 留存收益 5.其他综合收益结转留存收 益 6.其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 50,000,000.00 7,806,992.21 887,274.09 5,584,923.93 -562,655.25 63,716,534.98 法定代表人：谢海 主管会计工作负责人：郑超 会计机构负责人：郑超 公告编号： 2021-002 52 (八) 母公司股东权益变动表 单位：元 项目 2020 年 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 所有者权益合 计 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 50,000,000.00 7,806,992.21 887,274.09 7,985,841.50 66,680,107.80 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 50,000,000.00 7,806,992.21 887,274.09 7,985,841.50 66,680,107.80 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 357,084.77 3,213,762.92 3,570,847.69 （一）综合收益总额 3,570,847.69 3,570,847.69 （二）所有者投入和减少资 本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投 入资本 3．股份支付计入所有者权 益的金额 4．其他 357,084.77 -357,084.77 （三）利润分配 357,084.77 -357,084.77 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 公告编号： 2021-002 53 3．对所有者（或股东）的 分配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股 本） 2.盈余公积转增资本（或股 本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结 转留存收益 5.其他综合收益结转留存 收益 6.其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 50,000,000.00 7,806,992.21 1,244,358.86 11,199,604.42 70,250,955.49 项目 2019 年 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公积 一般风险 准备 未分配利润 所有者权益 合计 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 50,000,000.00 7,806,992.21 742,210.56 6,680,269.72 65,229,472.49 公告编号： 2021-002 54 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 50,000,000.00 7,806,992.21 742,210.56 6,680,269.72 65,229,472.49 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 145,063.53 1,305,571.78 1,450,635.31 （一）综合收益总额 1,450,635.31 1,450,635.31 （二）所有者投入和减少资 本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入 资本 3．股份支付计入所有者权益 的金额 4．其他 （三）利润分配 145,063.53 -145,063.53 1．提取盈余公积 145,063.53 -145,063.53 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股 本） 2.盈余公积转增资本（或股 公告编号： 2021-002 55 本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转 留存收益 5.其他综合收益结转留存收 益 6.其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 50,000,000.00 7,806,992.21 887,274.09 7,985,841.50 66,680,107.80 公告编号： 2021-002 56 三、 财务报表附注 江苏冠军科技集团股份有限公司 二〇二〇年度财务报表附注 （除特殊注明外，金额单位均为人民币元） 一、 公司基本情况 (一) 公司概况 江苏冠军科技集团股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系由江苏冠军涂料科 技集团股份有限公司整体变更设立。本公司原名南京鑫海漆业有限公司，由谢海及 谢连顺共同出资设立，于 1999 年 6 月 30 日取得南京市溧水区工商行政管理局颁发 的营业执照。公司的企业法人营业执照注册号：91320100716294286R。2016 年 6 月在 全国中小企业股份转让系统挂牌上市。所属行业为化学原料和化学制品制造业类。 截至 2020 年 12 月 31 日止，本公司累计发行股本总数 5000 万股，注册资本为 5000 万元，注册地：南京市溧水区洪蓝镇工业园，总部地址：南京市溧水区洪蓝镇冠军 大道 777 号。本公司主要经营范围为：油漆、涂料研发、生产、销售（按许可证所 列项目经营）；金属制罐生产、销售；化工产品销售；经营本企业自产产品及技术的 出口业务和本企业所需的机械设备、零配件、原辅材料及技术的进口业务，但国家 限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外。（依法须经批准的项目，经相关部门 批准后方可开展经营活动）。 本公司的投资人为自然人，本公司的实际控制人为谢 海。 本财务报表业经公司董事会于 2021 年 4 月 22 日批准报出。 (二) 合并财务报表范围 截至 2020 年 12 月 31 日止，本公司合并财务报表范围内子公司如下： 子公司名称 南京冠军供应链管理有限公司 南京冠军树脂科技有限公司 南京冠军漆树种植有限公司 南京冠军文化传媒有限公司 南京冠军新材料科技有限公司 公告编号： 2021-002 57 二、 财务报表的编制基础 (一) 编制基础 公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会 计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则 解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公 开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》的披露规定 编制财务报表。 (二) 持续经营 本公司对报告期末起 12 个月的持续经营能力进行了评价，未发现对持续经营能力产 生重大怀疑的事项或情况。因此，本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。 三、 重要会计政策及会计估计 (一) 遵循企业会计准则的声明 本财务报表符合财政部颁布的企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2020 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2020 年度的合并及母公司经营成果和现 金流量。 (二) 会计期间 自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止为一个会计年度。 (三) 营业周期 本公司营业周期为 12 个月。 (四) 记账本位币 本公司采用人民币为记账本位币。 (五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 同一控制下企业合并：合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并 方资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财 公告编号： 2021-002 58 务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面 价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的 股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 非同一控制下企业合并：购买方在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或 承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。合 并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉； 合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期 损益。 为企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性 证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。 (六) 合并财务报表的编制方法 1、 合并范围 合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，合并范围包括本公司及全部子公 司。 2、 合并程序 本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财 务报表。本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据 相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企 业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。 所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公 司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并 财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控 制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务 报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包 括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价 值为基础对其财务报表进行调整。 子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在 合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益 总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子 公告编号： 2021-002 59 公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。 (七) 现金及现金等价物的确定标准 在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。 将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、 价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。 (八) 金融工具 金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。 1、 金融工具的分类 根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，金融资 产于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变 动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）和以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产。 业务模式是以收取合同现金流量为目标且合同现金流量仅为对本金和以未偿 付本金金额为基础的利息的支付的，分类为以摊余成本计量的金融资产；业务 模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标且合同现金流量仅为 对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付的，分类为以公允价值计量且 其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）；除此之外的其他金融资产， 分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 对于非交易性权益工具投资，本公司在初始确认时确定是否将其指定为以公允 价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）。 2、 金融工具的确认依据和计量方法 （1） 以摊余成本计量的金融资产 以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收 款、债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额； 不包含重大融资成分的应收账款以及本公司决定不考虑不超过一年的融资成 分的应收账款，以合同交易价格进行初始计量。 公告编号： 2021-002 60 持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。 收回或处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。 （2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具） 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）包括应收 款项融资、其他债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初 始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动除采用实际 利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之外，均计入其他综合收益。 终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出， 计入当期损益。 （3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具） 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）包括其他 权益工具投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。 该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入其他综合收益。取得 的股利计入当期损益。 终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出， 计入留存收益。 （4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生 金融资产、其他非流动金融资产等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用 计入当期损益。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期 损益。 （5）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生 金融负债等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融 负债按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。 终止确认时，其账面价值与支付的对价之间的差额计入当期损益。 公告编号： 2021-002 61 （6）以摊余成本计量的金融负债 以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、 长期借款、应付债券、长期应付款，按公允价值进行初始计量，相关交易费用 计入初始确认金额。 持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。 终止确认时，将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。 3、 金融资产转移的确认依据和计量方法 本公司在发生金融资产转移时，评估其保留金融资产所有权上的风险和报酬的 程度，并分别下列情形处理： （1）转移了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的，则终止确认该金融资 产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债。 （2）保留了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的，则继续确认该金融资 产。 （3）既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的（即除 本条（1）、（2）之外的其他情形），则根据其是否保留了对金融资产的控制， 分别下列情形处理： 1）未保留对该金融资产控制的，则终止确认该金融资产，并将转移中产生或 保留的权利和义务单独确认为资产或负债。 2）保留了对该金融资产控制的，则按照其继续涉入被转移金融资产的程度继 续确认有关金融资产，并相应确认相关负债。继续涉入被转移金融资产的程度， 是指本公司承担的被转移金融资产价值变动风险或报酬的程度。 在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形 式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。 （1）金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当 期损益： 公告编号： 2021-002 62 1）被转移金融资产在终止确认日的账面价值。 2）因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变 动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量 且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。 （2）金融资产部分转移且该被转移部分整体满足终止确认条件的，将转移前 金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和继续确认部分（在此种情形下， 所保留的服务资产应当视同继续确认金融资产的一部分）之间，按照转移日各 自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益： 1）终止确认部分在终止确认日的账面价值。 2）终止确认部分收到的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额 中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动 计入其他综合收益的金融资产）之和。 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确 认为一项金融负债。 4、 金融负债终止确认条件 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部 分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债， 且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融 负债，并同时确认新金融负债。 对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融 负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价 （包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的 相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分 的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间 的差额，计入当期损益。 公告编号： 2021-002 63 5、 金融资产和金融负债的公允价值的确定方法 存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃 市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当 前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场 参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值， 并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切 实可行的情况下，才使用不可观察输入值。 6、 金融资产减值的测试方法及会计处理方法 本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组合的方式 对以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 的金融资产（债务工具）的预期信用损失进行估计。预期信用损失的计量取决 于金融资产自初始确认后是否发生信用风险显著增加。 如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金 融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；如果该金融工具的 信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司按照相当于该金融工具未来 12 个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转 回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。 通常逾期超过 30 日，本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非 有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。 如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低，本公司即认为该金融工具的信 用风险自初始确认后并未显著增加。 对于应收票据、应收账款、应收款项融资，无论是否包含重大融资成分，本公 司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。 对于租赁应收款、公司通过销售商品或提供劳务形成的长期应收款，本公司选 择始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。 提示：对于包含重大融资成分的应收账款、租赁应收款和通过销售商品提供劳 务形成的长期应收款，企业也可以选择采用一般金融资产的减值方法，即按照 自初始确认后信用风险是否已显著增加分别按照相当于未来 12 个月的预期信 公告编号： 2021-002 64 用损失（阶段一）或整个存续期的预期信用损失（阶段二和阶段三）计量损失 准备。 对于客观证据表明存在减值，以及适用于单项评估的应收票据、应收账款、其 他应收款、应收款项融资及长期应收款等单独进行减值测试，确认预期信用损 失，计提减值准备；对于不存在减值客观依据的应收票据、应收账款、其他应 收款、应收款项融资，或当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失 的充分证据时，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济 状况的判断，依据信用风险特征将应收票据、应收账款、其他应收款、应收款 项融资及长期应收款等划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。具 体如下： （1）应收票据 组合名称 确定组合的依据 计量信用损失的方法 组合一 银行承兑票据 通过违约风险敞口和整个存续 期预计信用损失率，该组合预期 信用损失率为 0% 组合二 商业承兑汇票 通过违约风险敞口和整个存续 期预计信用损失率，计算预期信 用损失 （2）应收账款 组合名称 确定组合的依据 计量信用损失的方法 组合一 关联方组合 通过违约风险敞口和整个存续期预计信 用损失率，该组合预期信用损失率为 0% 组合二 账龄组合 按账龄与整个存续期预期信用损失率对 照表，计算预期信用损失 （3）其他应收款 组合名称 确定组合的依据 计量信用损失的方法 组合一 特定对象组合（关联方） 通过违约风险敞口和未来 12 个 月内或整个存续期预计信用损 失率，该组合预期信用损失率为 公告编号： 2021-002 65 0% 组合二 除特定对象组合（关联方）外的 其他各种应收及暂付款项 通过违约风险敞口和未来 12 个 月内或整个存续期预计信用损 失率，计算预期信用损失 （4）应收款项融资 组合名称 确定组合的依据 计量信用损失的方法 银行承兑汇票 信用风险较低的银行 参考历史信用损失经验，结合当前 状况以及对未来经济状况的预测， 通过违约风险敞口和整个存续期预 期信用损失率，计算预期信用损失 应收账款 应收一般经销商 商业承兑汇票 信用风险较高的企业 (九) 存货 1、 存货的分类 存货分类为：原材料、包装物、库存商品、在产品等。 2、 发出存货的计价方法 存货发出时按加权平均法计价。 3、 不同类别存货可变现净值的确定依据 产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产 经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额， 确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所 生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用 和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持 有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售 合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。 期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货， 按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、 具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并 公告编号： 2021-002 66 计提存货跌价准备。 除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资 产负债表日市场价格为基础确定。 本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。 4、 存货的盘存制度 采用永续盘存制。 5、 低值易耗品和包装物的摊销方法 （1）本公司低值易耗品领用时采用一次摊销法摊销； （2）本公司包装物按照一次摊销法计入成本费用。 (十) 合同资产 1、 合同资产的确认方法及标准 合同资产是指本公司已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利，且该权 利取决于时间流逝之外的其他因素。本公司拥有的无条件（即，仅取决于时间 流逝）向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。 2、 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法 有关合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法，参见附注三“（十）6、 金融资产减值的测试方法及会计处理方法”中有关应收账款的会计处理。 (十一) 持有待售 本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别： （1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售； （2）出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承 诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批 准后方可出售的，已经得批准。 公告编号： 2021-002 67 (十二) 固定资产 1、 固定资产确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超 过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认： （1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； （2）该固定资产的成本能够可靠地计量。 2、 折旧方法 固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计 净残值率确定折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式 为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。 各类固定资产折旧方法、折旧年限、残值率和年折旧率如下： 类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 年限平均法 20-40 5.00 2.38-4.75 机器设备 年限平均法 5-10 5.00 9.50-19.00 电子设备及其他 年限平均法 5-10 5.00 9.50-19.00 运输设备 年限平均法 5-10 5.00 9.50-19.00 办公设备 年限平均法 3-5 5.00 19.00-31.67 (十三) 在建工程 在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定 资产的入账价值。所建造的固定资产在工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣 工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本 等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折 旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的 折旧额。 (十四) 借款费用 1、 借款费用资本化的确认原则 公告编号： 2021-002 68 借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而 发生的汇兑差额等。 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的， 予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认 为费用，计入当期损益。 符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达 到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 借款费用同时满足下列条件时开始资本化： （1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资 产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； （2）借款费用已经发生； （3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已 经开始。 2、 借款费用资本化期间 资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费 用暂停资本化的期间不包括在内。 当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借 款费用停止资本化。 当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时， 该部分资产借款费用停止资本化。 购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可 对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。 3、 暂停资本化期间 符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断且中断时间连 续超过 3 个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合 公告编号： 2021-002 69 资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费 用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建 或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。 4、 借款费用资本化率、资本化金额的计算方法 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当 期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或 进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产 支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化 率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加 权平均利率计算确定。 (十五) 无形资产 1、 无形资产的计价方法 （1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量； 外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达 到预定用途所发生的其他支出。 （2）后续计量 在取得无形资产时分析判断其使用寿命。 对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销； 无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资 产，不予摊销。 2、 使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况 项目 预计使用寿命（月） 摊销方法 依据 土地使用权 600 直线法 合同性权利及法定性权利 车位使用权 732 直线法 合同性权利及法定性权利 软件 120 直线法 合同性权利及法定性权利 公告编号： 2021-002 70 商标使用权 120 直线法 合同性权利及法定性权利 专利权 120 直线法 合同性权利及法定性权利 本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进 行复核，与以前估计不同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理。 (十六) 长期待摊费用 长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项 费用。本公司长期待摊费用为系统服务费。 1、 摊销方法 长期待摊费用在受益期内平均摊销。 2、 摊销年限 根据电子监管系统使用时间，摊销年限为 36 个月。 (十七) 合同负债 合同负债是指本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务。同一 合同下的合同资产和合同负债以净额列示。 (十八) 职工薪酬 1、 短期薪酬的会计处理方法 本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负 债，并计入当期损益或相关资产成本。 本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和 职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和 计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。 职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。 2、 离职后福利的会计处理方法 （1）设定提存计划 公告编号： 2021-002 71 本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为 本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额， 确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 3、 辞退福利的会计处理方法 本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利 时，或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确 认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。 (十九) 收入 自 2020 年 1 月 1 日起适用的会计政策 1、 一般原则 本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时确 认收入。履约义务，是指合同中本集团向客户转让可明确区分商品或服务的承 诺。取得相关商品或服务的控制权，是指能够主导该商品的使用或该服务的提 供并从中获得几乎全部的经济利益。 满足下列条件之一的，属于在某一时间段内履行的履约义务，本公司按照履约 进度，在一段时间内确认收入：(1)客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公 司履约所带来的经济利益 ；(2)客户能够控制本公司履约过程中在建的商品； (3) 本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同 期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。否则，本公司在客户取得 相关商品或服务控制权的时点确认收入。 2、 具体原则 本公司的收入主要来源于产品销售收入，主要客户相对固定，采用年度框架协 议合同。客户根据需求提出订单，经销售服务人员制单，经销售主管、财务主 管审核后提交仓库出库，货物送达后经客户验收确认。 财务部根据产品出库单、送货单、客户收货确认单，在购货方取得产品的控制 权时，确认销售收入。同时开具销售发票。 2020 年 1 月 1 日前适用的会计政策 公告编号： 2021-002 72 1、 销售商品收入确认的一般原则 （1）本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； （2）本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出 的商品实施有效控制； （3）收入的金额能够可靠地计量； （4）相关的经济利益很可能流入本公司； （5）相关的、已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 2、 具体原则 公司销售主要客户相对固定，采用年度框架协议合同。客户根据需求提出订单， 经销售服务人员制单，经销售主管、财务主管审核后提交仓库出库，货物送达 后经客户验收确认。 财务部根据提供的出库单、客户收货确认单，确认已将商品所有权上的主要风 险和报酬转移给购货方，确认销售收入。同时根据客户需要开具销售发票。 (二十) 合同成本 1、 取得合同的成本 本公司为取得合同发生的增量成本(即不取得合同就不会发生的成本)预期能 够收回的，确认为一项资产， 并采用与该资产相关的商品或服务收入确认相 同的基础进行推销，计入当期损益。若该项资产摊销期限 不超过一年的，在 发生时计入当期损益。本集团为取得合同发生的其他支出，在发生时计入当期 损益，明确由客户承担的除外。 2、 履行合同的成本 本公司为履行合同发生的成本，不属于除收入准则外的其他企业会计准则规范 范围且同时满足下列条件的，确认为一项资产：(1)该成本与一份当前或预期取 得的合同直接相关；(2)该成本增加了本集团未来用于履行履约义务的资源；(3) 该成本预期能够收回。上述资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同 的基础进行摊销，计入当期损益。 公告编号： 2021-002 73 3、 合同成本减值 本公司在确定与合同成本有关的资产的减值损失时，首先对按照其他相关企业 会计准则确认的、与合同有关的其他资产确定减值损失；然后根据其账面价值 高于本公司因转让与资产相关的商品预期能够取得的剩余对价以及为转让该 相关商品估计将要发生的成本这两项的差额的，超出部分应当计提减值准备， 并确认为资产减值损失。 以前期间减值的因素之后发生变化，使得前述差额高于该资产账面价值的，转 回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不应 超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。 (二十一) 政府补助 1、 类型 政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资 产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。 与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期 资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外 的政府补助。 本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为： 公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相 关的政府补助。与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递 延收益。与资产相关补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、 系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接发计入当期损 益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分 配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。 本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为： 除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于 同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，难以区分与资产相关 或与收益相关的，整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助， 且于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关成 公告编号： 2021-002 74 本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本； 用于补偿已发生的相 关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。 2、 确认时点 收到政府补助文件及相关补助金额时进行相关账务确认。 3、 会计处理 与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递 延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与 本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业 外收入）； 与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的， 确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本 公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外 收入）或冲减相关成本费用或损失；用于补偿本公司已发生的相关成本费用或 损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本 公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。 本公司取得的政策性优惠贷款贴息的进行会计处理： 财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。 (二十二) 递延所得税资产和递延所得税负债 对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可 抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款 抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确 认相应的递延所得税资产。 对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。 不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企 业合并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的 其他交易或事项。 公告编号： 2021-002 75 当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行 时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。 当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资 产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者 是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回 的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资 产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。 (二十三) 其他重要会计政策和会计估计 无 (二十四) 重要会计政策和会计估计的变更 1、 重要会计政策变更 （1）执行《企业会计准则第 14 号——收入》（2017 年修订） 2017 年，财政部颁布了修订的《企业会计准则第 14 号——收入》（以下简称“新收入 准则”，修订前的收入准则简称“原收入准则”）。新收入准则引入了收入确认计量的五 步法，并针对特定交易（或事项）增加了更多的指引。 本公司自 2020 年 1 月 1 日开始按照新修订的上述准则进行会计处理，新收入准则要 求首次执行该准则的累积影响数调整首次执行当期期初（即 2020 年 1 月 1 日）留存 收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。在执行新收入准则 时，本公司仅对首次执行日尚未完成的合同的累计影响数进行调整。 除了提供了更广泛的收入交易的披露外，首次执行新收入准则对当期期初的留存收 益金额未产生重大影响。主要影响如下： 金额单位：人民币元 合并资产负债表 项目 2019 年 12 月 31 日 重分类 2020 年 1 月 1 日 预收账款 6,906,757.88 -6,906,757.88 合同负债 6,112,175.12 6,112,175.12 其他流动负债 794,582.76 794,582.76 公告编号： 2021-002 76 母公司资产负债表 项目 2019 年 12 月 31 日 重分类 2020 年 1 月 1 日 预收账款 9,527,329.19 -9,527,329.19 合同负债 8,431,264.77 8,431,264.77 其他流动负债 1,096,064.42 1,096,064.42 与原收入准则相比，执行新收入准则对当期财务报表相关项目的影响列示如下： 合并资产负债表 项目 新收入准则下 2020 年 12 月 31 日余额 原收入准则下 2020 年 12 月 31 日余额 预收款项 600,445.75 合同负债 531,367.92 其他流动负债 69,077.83 母公司资产负债表 项目 新收入准则下 2020 年 12 月 31 日余额 原收入准则下 2020 年 12 月 31 日余额 预收款项 4,455,006.64 合同负债 3,942,483.75 其他流动负债 512,522.89 （2）执行《企业会计准则解释第 13 号》 财政部于 2019 年 12 月 10 日发布了《企业会计准则解释第 13 号》（财会〔2019〕21 号，以下简称“解释第 13 号”），自 2020 年 1 月 1 日起施行，不要求追溯调整。 ①关联方的认定 解释第13号明确了以下情形构成关联方：企业与其所属企业集团的其他成员单位（包 括母公司和子公司）的合营企业或联营企业；企业的合营企业与企业的其他合营企 业或联营企业。此外，解释第 13 号也明确了仅仅同受一方重大影响的两方或两方以 上的企业不构成关联方，并补充说明了联营企业包括联营企业及其子公司，合营企 业包括合营企业及其子公司。 公告编号： 2021-002 77 ②业务的定义 解释第 13 号完善了业务构成的三个要素，细化了构成业务的判断条件，同时引入“集 中度测试”选择，以在一定程度上简化非同一控制下取得组合是否构成业务的判断等 问题。 本公司自 2020 年 1 月 1 日起执行解释第 13 号，比较财务报表不做调整，执行解释第 13 号未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。 2、 重要会计估计变更 本报告期主要会计估计未发生变更 四、 税项 (一) 主要税种和税率 税种 计税依据 税率 增值税 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项 税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交 增值税 13% 消费税 按应税销售收入计缴 4% 城市建设维护税 按实际缴纳的增值税及消费税计缴 7% 教育费附加 按实际缴纳的增值税及消费税计缴 5% 企业所得税 按应纳税所得额计缴 15%、25% 子公司所得税税率情况说明 纳税主体名称 所得税税率 南京冠军供应链管理有限公司 25% 南京冠军树脂科技有限公司 25% 南京冠军漆树种植有限公司 25% 南京冠军文化传媒有限公司 25% 南京冠军新材料科技有限公司 25% (二) 税收优惠 2018 年 11 月 30 日江苏省科学技术厅、江苏省财政局、江苏省国家税务局及江苏省 地方税务局颁予母公司《高新技术企业》证书，有效期三年，母公司所得税按高新 公告编号： 2021-002 78 技术企业所得税优惠政策规定，减按 15%计缴。 (三) 其他说明 无 五、 合并财务报表项目注释 (一) 货币资金 项目 期末余额 上年年末余额 库存现金 296,104.28 43,282.46 银行存款 10,710,285.63 5,766,217.94 其他货币资金 3,600,000.00 3,600,000.00 合计 14,606,389.91 9,409,500.40 其中：存放在境外的款项总额 其中因抵押、质押或冻结等对使用有限制，以及放在境外且资金汇回受到限制的货 币资金明细如下： 项目 期末余额 上年年末余额 履约保证金 1,000,000.00 1,000,000.00 用于担保的定期存款或通知存款 2,600,000.00 2,600,000.00 合计 3,600,000.00 3,600,000.00 截至 2020 年 12 月 31 日，子公司南京冠军树脂科技有限公司以人民币 2,600,000.00 元 银行定期存单为质押物，取得江苏紫金农商银行迈皋桥支行人民币 2,470,000.00 元短 期借款，期限为一年；子公司南京冠军供应链管理有限公司存入江苏银行溧水支行 保证金户 1,000,000.00 元作为保证金，取得江苏银行溧水支行人民币 950,000.00 元短 期借款，期限为一年；详见本附注“五、（十四）短期借款”。 (二) 应收账款 1、 应收账款按账龄披露 账龄 期末余额 上年年末余额 1年以内 21,723,255.79 31,865,829.26 1至2年 4,896,594.38 9,162,692.85 公告编号： 2021-002 79 2至3年 198,854.06 1,141,715.67 3至4年 247,921.29 71,045.79 4至5年 35,094.50 15,917.82 5年以上 98,410.29 75,345.61 小计 27,200,130.31 42,332,547.00 减：坏账准备 1,013,485.31 1,698,896.66 合计 26,186,645.00 40,633,650.34 2、 应收账款按坏账计提方法分类披露 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 按单项计提坏账准备 按组合计提坏账准备 27,200,130.31 100.00 1,013,485.31 3.73 26,186,645.00 其中：关联方组合 账龄组合 27,200,130.31 100.00 1,013,485.31 3.73 26,186,645.00 合计 27,200,130.31 100.00 1,013,485.31 3.73 26,186,645.00 类别 上年年末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计 提 比 例 （%） 按单项计提坏账准备 按组合计提坏账准备 42,332,547.00 100.00 1,698,896.66 4.01 40,633,650.34 其中：关联方组合 20,657.00 0.05 20,657.00 账龄组合 42,311,890.00 99.95 1,698,896.66 4.02 40,612,993.34 合计 42,332,547.00 100.00 1,698,896.66 4.01 40,633,650.34 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 名称 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 公告编号： 2021-002 80 1年以内 21,723,255.79 217,232.56 1.00 1至2年 4,896,594.38 489,659.44 10.00 2至3年 198,854.06 59,656.22 30.00 3至4年 247,921.29 123,960.65 50.00 4至5年 35,094.50 24,566.15 70.00 5年以上 98,410.29 98,410.29 100.00 合计 27,200,130.31 1,013,485.31 3、 本期计提、转回或收回的坏账准备情况 类别 上年年末余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 转销或核销 坏账准备 1,698,896.66 631,268.53 54,142.82 1,013,485.31 合计 1,698,896.66 631,268.53 54,142.82 1,013,485.31 4、 本期实际核销的应收账款情况 项目 核销金额 实际核销的应收账款 54,142.82 其中重要的应收账款核销情况： 单位名称 应 收 账 款性质 核销金额 核销原因 履行的核 销程序 款项是否 因关联交 易产生 郑州广乾隆商贸有限公司 货款 32,760.00 无法联系 审批 否 内蒙古彩环涂料科技有限公司 货款 15,153.56 无法联系 审批 否 海宁神州漆业有限公司 货款 5,751.76 无法联系 审批 否 江苏金阳涂料有限公司 货款 9.00 无法联系 审批 否 无锡市玉邦树脂涂料有限公司 货款 40.50 无法联系 审批 否 江苏恒兴制漆有限公司 货款 428.00 无法联系 审批 否 合计 54,142.82 应收账款核销说明：郑州广乾隆商贸有限公司等共 6 家公司现已无法联系，对无法收 回的货款总计 54,142.82 元按程序经公司内部审批后予以核销。 公告编号： 2021-002 81 5、 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 期末余额 应收账款 占应收账款合 计数的比例(%) 坏账准备 南京冠杰新材料科技有限公司 8,150,324.35 29.96 81,503.24 南京冠军涂料销售有限公司 3,889,005.37 14.30 38,890.05 中亿丰建设集团股份有限公司 2,455,390.40 9.03 24,553.90 张家港市永法涂料有限公司 1,055,904.15 3.88 10,559.04 镇江市美家丽涂料有限公司 864,778.48 3.18 8,647.78 合计 16,415,402.75 60.35 164,154.01 (三) 应收款项融资 1、 应收款项融资情况 项目 期末余额 上年年末余额 应收票据 4,255,397.19 1,370,000.00 应收账款 合计 4,255,397.19 1,370,000.00 2、 应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况 项目 上年年末余 额 本期新增 本期终止确认 其他 变动 期末余额 累计在其他 综合收益中 确认的损失 准备 应收票据 1,370,000.00 233,630,244.58 230,744,847.39 4,255,397.19 合计 1,370,000.00 233,630,244.58 230,744,847.39 4,255,397.19 (四) 预付款项 1、 预付款项按账龄列示 账龄 期末余额 上年年末余额 账面余额 比例(%) 账面余额 比例(%) 1年以内 6,773,148.19 99.80 2,072,624.35 96.25 公告编号： 2021-002 82 1至2年 662.40 0.01 56,977.42 2.65 2至3年 12,692.31 0.19 19,308.76 0.90 3年以上 4,330.34 0.20 合计 6,786,502.90 100.00 2,153,240.87 100.00 2、 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 预付对象 期末余额 占预付款项期末余额合 计数的比例(%) 南京百立达化工有限公司 2,466,807.06 36.35 宜兴市康华金属罐业有限公司 2,457,371.63 36.21 宜兴市盛皓印铁制罐有限公司 177,296.55 2.61 常州市欧明化工新材料有限公司 100,933.00 1.49 海门力德化工新材料有限公司 66,345.00 0.98 合计 5,268,753.24 77.64 (五) 其他应收款 项目 期末余额 上年年末余额 应收利息 应收股利 其他应收款项 2,627,362.35 9,025,053.88 合计 2,627,362.35 9,025,053.88 1、 其他应收款项 （1）按账龄披露 账龄 期末余额 上年年末余额 1年以内 1,946,544.21 4,775,942.87 1至2年 766,914.58 4,307,641.48 2至3年 3,441.48 1,500.00 3至4年 1,500.00 13,143.60 4至5年 13,004.71 42,560.00 5年以上 146,142.60 107,742.60 公告编号： 2021-002 83 小计 2,877,547.58 9,248,530.55 减：坏账准备 250,185.23 223,476.67 合计 2,627,362.35 9,025,053.88 （2）按分类披露 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例 （%） 按单项计提坏账准备 按组合计提坏账准备 2,877,547.58 100.00 250,185.23 8.69 2,627,362.35 其中：特定对象组合 30,000.00 1.04 30,000.00 账龄组合 2,847,547.58 98.96 250,185.23 8.79 2,597,362.35 合计 2,877,547.58 100.00 250,185.23 8.69 2,627,362.35 类别 上年年末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例 （%） 按单项计提坏账准备 按组合计提坏账准备 9,248,530.55 100 223,476.67 2.42 9,025,053.88 其中：特定对象组合 4,753,566.62 51.40 4,753,566.62 账龄组合 4,494,963.93 48.60 223,476.67 4.97 4,271,487.26 合计 9,248,530.55 100 223,476.67 2.42 9,025,053.88 组合中，特定对象组合计提坏账准备的其他应收款： 名称 期末余额 其他应收款项 坏账准备 计提比例（%） 谢贵兵 30,000.00 合计 30,000.00 公告编号： 2021-002 84 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： 名称 期末余额 其他应收款项 坏账准备 计提比例（%） 1年以内 1,946,544.21 19,465.44 1.00 1至2年 736,914.58 73,691.46 10.00 2至3年 3,441.48 1,032.44 30.00 3至4年 1,500.00 750.00 50.00 4至5年 13,004.71 9,103.29 70.00 5年以上 146,142.60 146,142.60 100.00 合计 2,847,547.58 250,185.23 （3）坏账准备计提情况 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预 期信用损失 整个存续期预 期信用损失(未 发生信用减值) 整个存续期 预期信用损 失(已发生信 用减值) 上年年末余额 223,476.67 223,476.67 本期计提 26,708.56 26,708.56 本期转回 期末余额 250,185.23 250,185.23 （4）本期计提、转回或收回的坏账准备情况 类别 上年年末余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 转销或核销 坏账准备 223,476.67 26,708.56 250,185.23 合计 223,476.67 26,708.56 250,185.23 （5）按款项性质分类情况 款项性质 期末账面余额 上年年末账面余额 押金及保证金 830,000.00 5,265,700.00 公告编号： 2021-002 85 往来款 387,314.04 1,138,801.34 职工借款 288,400.00 352,584.49 其他 1,371,833.54 2,491,444.72 合计 2,877,547.58 9,248,530.55 （6）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款项情况 单位名称 款项性质 期末余额 账龄 占其他应收款 项期末余额合 计数的比例(%) 坏账准备 期末余额 南京苏冠物流有限公司 物流费 765,421.21 1年以内 26.60 7,654.21 仲利国际贸易（上海）有 限公司 保证金 600,000.00 1-2年 20.85 60,000.00 胡秀琴 职工借款 210,000.00 1年以内 7.30 2,100.00 溧水区睿强建材经营部 工程款 203,886.00 1年以内 7.08 2,038.86 安徽省康弟建筑工程有 限公司 工程款 192,686.00 1年以内 6.70 1,926.86 合计 1,971,993.21 68.53 73,719.93 (六) 存货 1、 存货分类 项目 期末余额 上年年末余额 账面余额 存货跌价准备 账面价值 账面余额 存货跌价准备 账面价值 原材料 15,381,908.54 15,381,908.54 25,990,069.78 25,990,069.78 库存商品 62,540,288.93 3,169,914.53 59,370,374.40 53,393,238.05 2,490,802.90 50,902,435.15 合计 77,922,197.47 3,169,914.53 74,752,282.94 79,383,307.83 2,490,802.90 76,892,504.93 2、 存货跌价准备 项目 上年年末 余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 计提 其他 转回或转销 其他 库存商品 2,490,802.90 679,111.63 3,169,914.53 合计 2,490,802.90 679,111.63 3,169,914.53 公告编号： 2021-002 86 库存商品中账面价值为 21,231,019.33 元的部分为由民用油漆转工业用途油漆，需进 一步返加工。存货跌价准备根据返加工后形成的商品市场售价减去返工相关损耗及 加工成本后减去销售应承担的相关税费和销售费用后计算出该部分库存商品可变现 净值，再与账面成本比较计提存货跌价准备。其他库存商品售价与往年相比，没有 明显变动，不存在存货贬值现象。 (七) 其他流动资产 项目 期末余额 上年年末余额 预缴税费 2,704,146.72 44,985.81 合计 2,704,146.72 44,985.81 预缴税费为江苏冠军科技集团股份有限公司及南京冠军树脂科技有限公司留抵增值 税。 (八) 固定资产 1、 固定资产及固定资产清理 项目 期末余额 上年年末余额 固定资产 37,389,668.69 30,460,167.63 固定资产清理 合计 37,389,668.69 30,460,167.63 公告编号： 2021-002 87 2、 固定资产情况 项目 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 办公设备 其他 合计 1．账面原值 （1）上年年末余额 37,585,280.28 12,081,542.76 2,620,283.32 1,599,455.15 5,000,113.13 58,886,674.64 （2）本期增加金额 7,449,760.05 593,107.51 935,884.95 480,409.53 646,531.25 10,105,693.29 —购置 4,600,376.77 593,107.51 935,884.95 454,509.53 564,438.14 7,148,316.90 —在建工程转入 2,849,383.28 25,900.00 82,093.11 2,957,376.39 （3）本期减少金额 682,300.00 783,000.00 1,465,300.00 —处置或报废 682,300.00 783,000.00 1,465,300.00 （4）期末余额 44,352,740.33 12,674,650.27 2,773,168.27 2,079,864.68 5,646,644.38 67,527,067.93 2．累计折旧 （1）上年年末余额 11,450,788.70 8,822,212.77 2,354,651.94 1,353,232.09 4,445,621.51 28,426,507.01 （2）本期增加金额 1,695,319.03 532,932.38 156,782.63 82,270.57 251,396.83 2,718,701.44 —计提 1,695,319.03 532,932.38 156,782.63 82,270.57 251,396.83 2,718,701.44 （3）本期减少金额 263,959.21 743,850.00 1,007,809.21 —处置或报废 263,959.21 743,850.00 1,007,809.21 （4）期末余额 12,882,148.52 9,355,145.15 1,767,584.57 1,435,502.66 4,697,018.34 30,137,399.24 公告编号： 2021-002 88 3．减值准备 （1）上年年末余额 （2）本期增加金额 —计提 （3）本期减少金额 —处置或报废 （4）期末余额 4．账面价值 （1）期末账面价值 31,470,591.81 3,319,505.12 1,005,583.70 644,362.02 949,626.04 37,389,668.69 （2）上年年末账面价值 26,134,491.58 3,259,329.99 265,631.38 246,223.06 554,491.62 30,460,167.63 3、 报告期末无暂时闲置的固定资产情况。 4、 报告期末无通过融资租赁租入的固定资产情况。 5、 报告期末无其他经营租赁租出的固定资产。 6、 报告期末无持有待售的固定资产情况。 7、 报告期末无未办妥产权证书的固定资产情况。 8、 房屋建筑物中厂房及土地使用权抵押给浦发银行南京江宁支行借款 27,000,000.00 元，部分机器设备抵押用于向远东国际租赁有限公司借款 5,000,000.00 元。抵押的机器设备原值 5,415,051.27 元，累计折旧 2,735,868.96 元，账面净值 2,679,182.31 元。 公告编号： 2021-002 89 (九) 在建工程 1、 在建工程及工程物资 项目 期末余额 上年年末余额 在建工程 618,454.46 127,568.81 工程物资 合计 618,454.46 127,568.81 2、 在建工程情况 项目 期末余额 上年年末余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 建景观水池 217,478.90 217,478.90 107,339.45 107,339.45 行政区围墙工程 20,229.36 20,229.36 围墙工程 73,472.72 73,472.72 行政楼外墙翻新 153,302.00 153,302.00 杨梅园绿化工程 139,229.84 139,229.84 装饰工程 34,971.00 34,971.00 合计 618,454.46 618,454.46 127,568.81 127,568.81 在建工程除景观水池外均为本年新建项目，项目金额较小。 (十) 无形资产 1、 无形资产情况 项目 土地使用权 专利权 商标权 软件 其他 合计 1．账面原值 （1）上年年末余额 6,121,621.40 26,490.00 343,060.80 38,000.00 800,000.00 7,329,172.20 （2）本期增加金额 50,000.00 50,000.00 —购置 50,000.00 50,000.00 （3）本期减少金额 （4）期末余额 6,121,621.40 76,490.00 343,060.80 38,000.00 800,000.00 7,379,172.20 2．累计摊销 （1）上年年末余额 1,211,028.52 25,165.50 284,541.73 38,000.00 116,940.52 1,675,676.27 （2）本期增加金额 122,432.40 2,991.18 14,778.90 13,114.80 153,317.28 公告编号： 2021-002 90 —计提 122,432.40 2,991.18 14,778.90 13,114.80 153,317.28 （3）本期减少金额 （4）期末余额 1,333,460.92 28,156.68 299,320.63 38,000.00 130,055.32 1,828,993.55 3．减值准备 （1）上年年末余额 （2）本期增加金额 （3）本期减少金额 （4）期末余额 4．账面价值 （1）期末账面价值 4,788,160.48 48,333.32 43,740.17 669,944.68 5,550,178.65 （2）上年年末账面价值 4,910,592.88 1,324.50 58,519.07 683,059.48 5,653,495.93 注：土地使用权中厂房土地使用权与厂房一起抵押给浦发银行南京江宁支行借款 27,000,000.00 元。 (十一) 长期待摊费用 项目 上年年末余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少 金额 期末余额 环保用电子监 管系统服务费 14,151.01 19,603.96 15,967.48 17,787.49 承包的山地 110,250.00 5,400.00 104,850.00 内线电话系统 28,000.00 1,555.56 26,444.44 合计 124,401.01 47,603.96 22,923.04 149,081.93 (十二) 递延所得税资产和递延所得税负债 1、 未经抵销的递延所得税资产 项目 期末余额 上年年末余额 可抵扣暂时性 差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性 差异 递延所得税资产 资产减值准备 4,433,585.07 680,293.49 4,406,976.24 669,923.06 合计 4,433,585.07 680,293.49 4,406,976.24 669,923.06 2、 未经抵销的递延所得税负债 公告编号： 2021-002 91 无。 (十三) 其他非流动资产 项目 期末余额 上年年末余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 预付的土地款 849,466.00 849,466.00 849,466.00 849,466.00 合计 849,466.00 849,466.00 849,466.00 849,466.00 预付的土地款为预付给当地财政购置扩大厂区的土地款，目前土地已交付但空置， 因当地政府土地指标不足，暂无法办理相关土地划拨手续。 (十四) 短期借款 1、 短期借款分类 项目 期末余额 上年年末余额 质押借款 11,386,666.67 4,470,000.00 抵押借款 30,500,000.00 25,000,000.00 保证借款 10,750,000.00 12,950,000.00 信用借款 7,000,000.00 应付利息 95,138.49 115,449.64 合计 52,731,805.16 49,535,449.64 质 押 借 款 中 8,916,666.67 元 本 公 司 以 发 明 专 利 ZL20101051822.4 及 发 明 专 利 ZL201810035518.7 质押，2,470,000.00 元为子公司南京冠军树脂科技有限公司以 2,600,000.00 元存单质押取得。 保证借款中 9,800,000.00 元为控股股东谢海、严雪芹夫妇提供保证责任，具体明细见 附注七、（五）； 950,000.00 元为存入江苏银行溧水支行的存款保证金 1,000,000.00 元 提供保证责任。 抵押借款为本公司以自身所拥有的厂房及土地使用权抵押取得。 (十五) 应付票据 种类 期末余额 上年年末余额 银行承兑汇票 3,000,000.00 公告编号： 2021-002 92 合计 3,000,000.00 银行承兑汇票 3,000,000.00 元为控股股东谢海以 3,000,000.00 元存单质押开具。 (十六) 应付账款 1、 应付账款列示 项目 期末余额 上年年末余额 货款 44,060,025.19 45,877,888.56 合计 44,060,025.19 45,877,888.56 2、 截止 2020 年 12 月 31 日，应付账款余额前五名单位情况 单位 期末余额 备注 南京百立达化工有限公司 3,309,698.63 采购款 南京洋洲化工有限公司 2,958,343.20 采购款 常州市芳烨印铁制罐有限公司 2,921,390.68 采购款 宜兴市盛皓印铁制罐有限公司 2,296,109.55 采购款 宜兴市康华金属罐业有限公司 2,024,486.74 采购款 合计 13,510,028.80 (十七) 合同负债 项目 期末余额 年初余额 预收账款 531,367.92 6,112,175.12 合计 531,367.92 6,112,175.12 (十八) 应付职工薪酬 1、 应付职工薪酬列示 项目 上年年末余额 本期增加 本期减少 期末余额 短期薪酬 997,467.28 19,911,710.70 19,933,475.19 975,702.79 离职后福利-设定提存计划 809,276.96 809,276.96 辞退福利 一年内到期的其他福利 合计 997,467.28 20,720,987.66 20,742,752.15 975,702.79 公告编号： 2021-002 93 2、 短期薪酬列示 项目 上年年末余 额 本期增加 本期减少 期末余额 （1）工资、奖金、津贴和补贴 997,467.28 18,438,681.79 18,460,446.28 975,702.79 （2）职工福利费 659,589.24 659,589.24 （3）社会保险费 813,439.67 813,439.67 其中：医疗保险费 744,557.96 744,557.96 工伤保险费 6,019.73 6,019.73 生育保险费 62,861.98 62,861.98 （4）住房公积金 合计 997,467.28 19,911,710.70 19,933,475.19 975,702.79 3、 设定提存计划列示 项目 上年年末余额 本期增加 本期减少 期末余额 基本养老保险 766,978.56 766,978.56 失业保险费 42,298.40 42,298.40 合计 809,276.96 809,276.96 (十九) 应交税费 税费项目 期末余额 上年年末余额 增值税 458,429.81 682,865.94 企业所得税 90,321.74 土地使用税 47,126.92 房产税 54,104.87 教育费附加及地方教育费附加 24,551.26 35,728.37 城市建设维护税 34,371.75 49,991.85 综合基金 3,995.99 3,995.99 个人所得税 104,126.93 3,875.17 印花税 3,416.40 合计 628,892.14 968,010.85 (二十) 其他应付款 公告编号： 2021-002 94 项目 期末余额 上年年末余额 应付利息 应付股利 其他应付款项 4,442,535.11 6,857,090.66 合计 4,442,535.11 6,857,090.66 1、 其他应付款项 （1）按款项性质列示 项目 期末余额 上年年末余额 押金及保证金 242,000.00 4,550,000.00 关联方资金 407,427.00 97,000.00 往来款 2,837,669.28 2,210,090.66 运费 43,852.00 其他 911,586.83 合计 4,442,535.11 6,857,090.66 2、 截止 2020 年 12 月 31 日，其他应付款余额前五名单位情况 单位 期末余额 备注 常州菜根物流有限公司 1,072,839.62 往来款 南京冠杰新材料科技有限公司 722,155.00 往来款 谢海 407,427.00 关联方往来款 南京奥正建设工程有限公司 194,872.87 基建款 南京艺之都装饰广告有限公司 150,395.00 往来款 合计 2,547,689.49 (二十一) 其他流动负债 项目 期末余额 上年年末余额 待缴纳增值税销项税额 69,077.83 794,582.76 合计 69,077.83 794,582.76 (二十二) 长期应付款 公告编号： 2021-002 95 项目 期末余额 上年年末余额 长期应付款 3,617,786.43 合计 3,617,786.43 1、 长期应付款 项目 期末余额 上年年末余额 应付融资租赁款 3,617,786.43 合计 3,617,786.43 (二十三) 股本 项目 上年年末余 额 本期变动增（+）减（－） 期末余额 发行新 股 送股 公积金 转股 其他 小计 股份总额 50,000,000.00 50,000,000.00 (二十四) 资本公积 项目 上年年末余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价（股本溢价） 7,806,992.21 7,806,992.21 合计 7,806,992.21 7,806,992.21 (二十五) 盈余公积 项目 上年年末余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 887,274.09 357,084.77 1,244,358.86 合计 887,274.09 357,084.77 1,244,358.86 盈余公积说明：合并范围内各公司当年盈利的按年净利润 10%计提法定盈余公积， 未盈利或亏损的不计提。 (二十六) 未分配利润 项目 本期金额 上期金额 调整前上年年末未分配利润 5,584,923.93 4,680,709.00 公告编号： 2021-002 96 调整年初未分配利润合计数（调增+，调减－） 调整后年初未分配利润 5,584,923.93 4,680,709.00 加：本期归属于母公司所有者的净利润 3,434,384.56 1,049,278.46 减：提取法定盈余公积 357,084.77 145,063.53 期末未分配利润 8,662,223.72 5,584,923.93 (二十七) 营业收入和营业成本 项目 本期金额 上期金额 收入 成本 收入 成本 主营业务 197,270,983.08 156,308,910.56 169,532,502.05 128,934,111.69 其他业务 12,000.00 25,321.14 合计 197,282,983.08 156,308,910.56 169,557,823.19 128,934,111.69 营业收入明细： 项目 本期金额 上期金额 主营业务收入 197,270,983.08 169,532,502.05 其中：1、销售商品 197,270,983.08 169,532,502.05 （1）高级环保醇酸涂料 22,654,814.52 46,616,352.35 （2）防火涂料 23,658,485.26 26,006,516.36 （3）豁免溶剂 20,031,548.21 18,573,817.99 （4）水性醇酸涂料 24,518,055.65 23,632,868.24 （5）树脂 2,481,620.64 4,670,753.45 （6）高闪点涂料 62,318,658.20 8,645,680.98 （7）重防腐类 37,658,415.26 37,789,148.97 （8）其他类 3,949,385.34 3,597,363.71 其他业务收入 12,000.00 25,321.14 其中：1、住宿费收入 25,321.14 2、租金收入 12,000.00 合计 197,282,983.08 169,557,823.19 (二十八) 税金及附加 项目 本期金额 上期金额 公告编号： 2021-002 97 消费税 247,599.30 223,021.88 城市维护建设税 422,181.71 377,135.17 教育费附加 299,069.58 268,863.67 房产税 162,339.61 162,314.61 土地使用税 15,709.00 78,599.87 印花税 57,868.90 47,002.60 车船使用税 7,860.00 环境保护税 22,349.38 26,204.65 合计 1,234,977.48 1,183,142.45 (二十九) 销售费用 项目 本期金额 上期金额 职工薪酬 7,151,777.09 5,001,521.03 办公费 22,213.05 25,936.88 差旅费 1,551,199.73 1,360,071.72 市内交通费 3,926.64 6,294.00 过路过桥费 89,818.44 78,468.85 会务费 16,981.13 运输费 6,347,369.58 广告费 478,033.89 413,617.05 油料 257,731.01 191,894.32 机物料消耗 9,457.13 88,233.68 电费 21.00 租赁费 5,090.00 业务宣传费 1,270,460.87 906,899.79 折旧费 80,007.49 27,151.98 其他 42,964.47 15,445.79 合计 10,974,570.94 14,468,015.67 (三十) 管理费用 项目 本期金额 上期金额 职工薪酬 5,818,518.42 5,983,268.18 折旧费 1,691,259.51 1,356,732.03 公告编号： 2021-002 98 招待费、会务费 2,701,469.55 2,026,587.84 交通费用 412,390.67 339,188.88 审计、咨询费 2,887,797.13 1,282,398.74 试验检验费、修理费 497,558.72 736,353.23 通讯费 277,558.68 242,766.54 办公费 338,797.17 532,008.80 无形资产摊销 158,717.28 168,752.25 绿化费 168,906.78 30,010.00 保险费 150,528.09 399,376.01 其他 472,913.13 495,722.11 长期待摊费用摊销 17,523.04 14,833.92 宣传费 5,100.00 5,825.24 广告费 36,329.94 33,358.41 差旅费 130,132.41 合计 15,765,500.52 13,647,182.18 (三十一) 研发费用 项目 本期金额 上期金额 直接材料 7,641,390.96 5,689,445.74 折旧及摊销 20,150.80 35,663.73 人员费用 1,601,371.93 1,553,834.25 其他费用 115,409.66 32,320.14 合计 9,378,323.35 7,311,263.86 (三十二) 财务费用 项目 本期金额 上期金额 利息费用 2,707,524.23 2,391,259.07 减：利息收入 75,093.72 81,038.38 手续费 340,511.14 490,047.69 合计 2,972,941.65 2,800,268.38 (三十三) 其他收益 公告编号： 2021-002 99 项目 本期金额 上期金额 政府补助 2,120,115.00 1,256,380.90 合计 2,120,115.00 1,256,380.90 计入其他收益的政府补助 补助项目 本期金额 上期金额 与资产相关 /与收益相关 溧水区知识产权专项资金 47,315.00 与收益相关 2019 年授权发明专利补助 1,500.00 与收益相关 2020 年职业培训补贴 11,700.00 与收益相关 企业招收登记失业人员税收优惠 28,600.00 与收益相关 高价值专利培育中心专项资金 800,000.00 与收益相关 溧水区企业专家工作室补贴 300,000.00 与收益相关 溧水区知识产权专项资金 PCT 补助 120,000.00 与收益相关 市场监督局质量奖 2,510.00 与收益相关 关于“科技发展计划项目”南京溧水区财 政局奖励款 250,000.00 与收益相关 洪蓝街道专利补助 10,000.00 与收益相关 南京市工业和信息化发展专项资金 300,000.00 与收益相关 南京市溧水区政府质量奖 200,000.00 与收益相关 “科技创新券”南京溧水区科技局奖励 100,000.00 100,000.00 与收益相关 溧水区加快发展先进制造业专项资金 652,000.00 370,000.00 与收益相关 南京市社会保险管理中心稳岗补贴 59,000.00 23,870.90 与收益相关 合计 2,120,115.00 1,256,380.90 (三十四) 信用减值损失 项目 本期金额 上期金额 坏账损失 620,939.97 -1,989,785.00 合计 620,939.97 -1,989,785.00 (三十五) 资产减值损失 项目 本期金额 上期金额 公告编号： 2021-002 100 存货跌价损失 -679,111.63 -141,257.13 合计 -679,111.63 -141,257.13 (三十六) 资产处置收益 项目 本期金额 上期金额 固定资产处置收益 -3,751.77 合计 -3,751.77 (三十七) 营业外收入 项目 本期金额 上期金额 计入当期非经常性 损益的金额 其他收入 918,637.6 696,121.50 918,637.6 罚没收入 28,200.00 2,500.00 28,200.00 合计 946,837.60 698,621.50 946,837.60 (三十八) 营业外支出 项目 本期金额 上期金额 计入当期非经常性 损益的金额 固定资产报废损失 385,931.43 385,931.43 捐赠 35,000.00 35,000.00 产品破损赔偿款 60,000.00 其他 1,084.20 合计 420,931.43 61,084.20 420,931.43 (三十九) 所得税费用 1、 所得税费用表 项目 本期金额 上期金额 当期所得税费用 98,881.43 调整以前期间所得税退税 -139,915.93 递延所得税费用 -10,370.43 -116,427.69 合计 -150,286.36 -17,546.26 公告编号： 2021-002 101 2、 会计利润与所得税费用调整过程 项目 本期金额 利润总额 3,231,856.32 按法定[或适用]税率计算的所得税费用 484,778.45 子公司适用不同税率的影响 调整以前期间所得税的影响 -139,915.93 非应税收入的影响 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 -10,370.43 研发支出加计扣除的影响 -484,778.45 所得税费用 -150,286.36 (四十) 每股收益 1、 基本每股收益 基本每股收益以归属于母公司普通股股东的合并净利润除以本公司发行在外 普通股的加权平均数计算： 项目 本期金额 上期金额 归属于母公司普通股股东的合并净利润 3,434,384.56 1,049,278.46 本公司发行在外普通股的加权平均数 50,000,000.00 50,000,000.00 基本每股收益 0.07 0.02 其中：持续经营基本每股收益 0.07 0.02 终止经营基本每股收益 (四十一) 现金流量表项目 1、 收到的其他与经营活动有关的现金 项目 本期金额 上期金额 往来款 20,927,561.21 13,277,728.96 利息收入 75,093.72 81,038.38 其他 2,058,062.87 502,736.14 合计 23,060,717.80 13,861,503.48 公告编号： 2021-002 102 2、 支付的其他与经营活动有关的现金 项目 本期金额 上期金额 往来款 904,697.87 695,586.08 付现费用 28,965,066.81 33,297,612.19 其他支出 584,188.40 263,472.18 合计 30,453,953.08 34,256,670.45 3、 收到的其他与筹资活动有关的现金 项目 本期金额 上期金额 融资租赁款 5,000,000.00 合计 5,000,000.00 4、 支付的其他与筹资活动有关的现金 项目 本期金额 上期金额 支付融资租赁费 3,936,972.39 合计 3,936,972.39 (四十二) 现金流量表补充资料 1、 现金流量表补充资料 补充资料 本期金额 上期金额 1、将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 3,382,142.68 994,261.29 加：信用减值损失 -620,939.97 1,989,785.00 资产减值准备 679,111.63 141,257.13 固定资产折旧 2,718,701.44 2,392,477.35 无形资产摊销 153,317.28 168,752.25 长期待摊费用摊销 22,923.04 14,833.92 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 （收益以“－”号填列） 3,751.77 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 366,571.78 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 公告编号： 2021-002 103 财务费用（收益以“－”号填列） 2,707,524.23 2,391,259.07 投资损失（收益以“－”号填列） 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -10,370.43 -38,763.70 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） 2,140,221.99 7,648,546.94 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 14,922,273.93 -15,388,105.29 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -13,238,971.01 4,309,474.51 其他 经营活动产生的现金流量净额 13,226,258.36 4,623,778.47 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净变动情况 现金的期末余额 11,006,389.91 5,809,500.40 减：现金的期初余额 5,809,500.40 2,856,936.43 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 5,196,889.51 2,952,563.97 2、 现金和现金等价物的构成 项目 期末余额 上年年末余额 一、现金 11,006,389.91 5,809,500.40 其中：库存现金 296,104.28 43,282.46 可随时用于支付的银行存款 10,710,285.63 5,766,217.94 可随时用于支付的其他货币资金 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 11,006,389.91 5,809,500.40 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和 现金等价物 六、 在其他主体中的权益 公告编号： 2021-002 104 (一) 在子公司中的权益 1、 企业集团的构成 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例(%) 取得 方式 直接 间接 南京冠军供应链管理有 限公司 南京 南京 涂料销售 100.00 设立 南京冠军树脂科技有限 公司 南京 南京 醇酸树脂的研发及 销售 100.00 设立 南京冠军漆树种植有限 公司 南京 南京 种植、销售 100.00 设立 南京冠军文化传媒有限 公司 南京 南京 设计发布制作广告 60.00 设立 南京冠军新材料科技有 限公司 南京 南京 新材料技术研发、 设计销售 90.00 设立 本公司无子公司的持股比例不同于表决权比例的情况。 七、 关联方及关联交易 (一) 本公司的主要投资者信息 投资者名称 与本公司关系 持股比例（%） 谢海 控股股东、实际控制人、董事长 55.35 本公司最终控制方及实际控制人：谢海，其他股东持股比例均低于 5%以下。 (二) 本公司的子公司情况 本公司子公司的情况详见本附注“六、在其他主体中的权益”。 (三) 本公司的合营和联营企业情况 无。 (四) 其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司的关系 谢海 控股股东、实际控制人、董事长 严雪芹 实际控制人配偶 严家春 实际控制人配偶的哥哥 谢贵兵 实际控制人的哥哥 公告编号： 2021-002 105 胡明 董事 谢贵兵 董事 徐杰 董事 任贤萍 董事 张春水 董事 刘其飞 董事 钱金均 监事 袁文云 监事 徐明敏 监事 姜恒 监事 焦璐强 监事 杨伟 监事 刘志威 监事 (五) 关联交易情况 1、 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况 无。 2、 关联租赁情况 无。 3、 关联担保情况 本公司作为被担保方： 担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已 经履行完毕 谢海、严雪芹 2,000,000.00 2020/09/21 2021/09/19 否 谢海、严雪芹、谢贵兵 4,000,000.00 2020/03/05 2021/03/04 否 谢海、严雪芹 3,800,000.00 2020/11/11 2021/11/10 否 谢海 3,000,000.00 2020/11/20 2021/5/19 否 4、 关联方资金拆借 公告编号： 2021-002 106 无。 5、 关联方资产转让、债务重组情况 无。 6、 关键管理人员薪酬 项目 本期金额 上期金额 董事长 286,584.26 211,586.24 副总经理兼行政总监 186,542.50 168,546.00 副总经理兼生产总监 180,216.20 145,825.30 副总经理兼技术总监 188,564.30 165,254.85 副总经理兼采购总监 216,542.50 156,548.25 财务总监 156,265.84 126,485.25 南区销售总监 316,458.50 202,614.52 北区销售总监 255,840.21 176,458.20 销售管理部总监 226,154.85 162,329.91 合计 2,013,169.16 1,515,648.52 7、 其他关联交易 无。 (六) 关联方应收应付款项 1、 应收项目 项目名称 关联方 期末余额 上年年末余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 其他应收款 谢贵兵 30,000.00 30,000.00 2、 应付项目 项目名称 关联方 期末账面余额 上年年末账面余额 其他应付款 谢海 407,427.00 97,000.00 其他应付款 严家春 300,000.00 公告编号： 2021-002 107 (七) 关联方承诺 无。 (八) 其他 无。 八、 承诺及或有事项 (一) 重要承诺事项 无。 (二) 或有事项 无。 九、 资产负债表日后事项 (一) 重要的非调整事项 无。 (二) 利润分配情况 无。 (三) 销售退回 无。 (四) 划分为持有待售的资产和处置组 无。 (五) 其他资产负债表日后事项说明 无。 十、 资本管理 公告编号： 2021-002 108 无。 十一、 其他重要事项 (一) 前期会计差错更正 无。 (二) 债务重组 无。 (三) 资产置换 无。 (四) 年金计划 无。 (五) 终止经营 无。 (六) 分部信息 无。 (七) 其他对投资者决策有影响的重要事项 无。 (八) 其他 无。 十二、 母公司财务报表主要项目注释 (一) 应收账款 1、 应收账款按账龄披露 账龄 期末余额 上年年末余额 公告编号： 2021-002 109 1年以内 21,718,946.55 33,156,800.40 1至2年 6,767,711.36 9,009,776.59 2至3年 907,682.47 1,028,072.67 3至4年 139,124.85 49,129.79 4至5年 35,094.50 15,908.82 5年以上 76,494.29 75,345.61 小计 29,645,054.02 43,335,033.88 减：坏账准备 931,161.36 1,625,824.51 合计 28,713,892.66 41,709,209.37 2、 应收账款按坏账计提方法分类披露 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例 （%） 按单项计提坏账准备 按组合计提坏账准备 29,645,054.02 100.00 931,161.36 3.14 28,713,892.66 其中：关联方组合 2,609,514.19 8.80 2,609,514.19 账龄组合 27,035,539.83 91.20 931,161.36 3.44 26,104,378.47 合计 29,645,054.02 100.00 931,161.36 3.14 28,713,892.66 类别 上年年末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例 （%） 按单项计提坏账准备 按组合计提坏账准备 43,335,033.88 100.00 1,625,824.51 3.75 41,709,209.37 其中：关联方组合 2,618,964.19 6.04 2,618,964.19 账龄组合 40,716,069.69 93.96 1,625,824.51 3.99 39,090,245.18 合计 43,335,033.88 100.00 1,625,824.51 3.75 41,709,209.37 公告编号： 2021-002 110 组合中，关联方组合计提坏账准备的应收账款： 名称 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 南京冠军供应链管理有限公司 2,570,871.79 南京冠军新材料科技有限公司 38,642.40 合计 2,609,514.19 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 名称 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 1年以内 21,708,946.55 217,089.47 1.00 1至2年 4,896,574.38 489,657.44 10.00 2至3年 179,305.26 53,791.58 30.00 3至4年 139,124.85 69,562.43 50.00 4至5年 35,094.50 24,566.15 70.00 5年以上 76,494.29 76,494.29 100.00 合计 27,035,539.83 931,161.36 3、 本期计提、转回或收回的坏账准备情况 类别 上年年末余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 转销或核销 坏账准备 1,625,824.51 646,749.59 47,913.56 931,161.36 合计 1,625,824.51 646,749.59 47,913.56 931,161.36 4、 本期实际核销的应收账款情况 项目 核销金额 实际核销的应收账款 47,913.56 其中重要的应收账款核销情况： 单位名称 应收账 款性质 核销金额 核销原因 履行的核 销程序 款项是否 因关联交 公告编号： 2021-002 111 易产生 郑州广乾隆商贸有限公司 货款 32,760.00 无法联系 审批 否 内蒙古彩环涂料科技有限公司 货款 15,153.56 无法联系 审批 否 合计 47,913.56 应收账款核销说明：郑州广乾隆商贸有限公司等共 2 家公司现已无法联系，对 无法收回的货款总计 47,913.56 元按程序经公司内部审批后予以核销。 5、 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 期末余额 应收账款 占应收账款合 计数的比例(%) 坏账准备 南京冠杰新材料科技有限公司 8,150,324.35 27.49 81,503.24 南京冠军涂料销售有限公司 3,889,005.37 13.12 38,890.05 南京冠军供应链管理有限公司 2,570,871.79 8.67 中亿丰建设集团股份有限公司 2,455,390.40 8.28 24,553.90 张家港市永法涂料有限公司 1,055,904.15 3.56 10,559.04 合计 18,121,496.06 61.12 155,506.23 (二) 应收款项融资 1、 应收款项融资情况 项目 期末余额 上年年末余额 应收票据 3,955,397.19 1,370,000.00 应收账款 合计 3,955,397.19 1,370,000.00 2、 应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况 项目 上年年末余 额 本期新增 本期终止确认 其他 变动 期末余额 累计在其 他综合收 益中确认 的损失准 备 应收票据 1,370,000.00 164,847,814.83 162,262,417.64 3,955,397.19 公告编号： 2021-002 112 合计 1,370,000.00 164,847,814.83 162,262,417.64 3,955,397.19 (三) 其他应收款 项目 期末余额 上年年末余额 应收利息 应收股利 其他应收款项 5,632,617.51 8,630,522.78 合计 5,632,617.51 8,630,522.78 1、 其他应收款项 （1）按账龄披露 账龄 期末余额 上年年末余额 1年以内 4,400,271.21 4,312,189.90 1至2年 1,185,181.61 4,379,377.37 2至3年 75,177.37 1,500.00 3至4年 1,500.00 12,935.51 4至5年 12,796.62 32,560.00 5年以上 137,642.60 109,242.60 小计 5,812,569.41 8,847,805.38 减：坏账准备 179,951.90 217,282.60 合计 5,632,617.51 8,630,522.78 （2）按分类披露 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例 （%） 按单项计提坏账准备 按组合计提坏账准备 5,812,569.41 100.00 179,951.90 3.10 5,632,617.51 其中：特定对象组合 3,575,522.16 61.51 3,575,522.16 公告编号： 2021-002 113 账龄组合 2,237,047.25 38.49 179,951.90 8.04 2,057,095.35 合计 5,812,569.41 100.00 179,951.90 3.10 5,632,617.51 类别 上年年末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例 （%） 按单项计提坏账准备 按组合计提坏账准备 8,847,805.38 100.00 217,282.60 2.46 8,630,522.78 其中：特定对象组合 4,959,421.78 56.05 4,959,421.78 账龄组合 3,888,383.60 43.95 217,282.60 5.59 3,671,101.00 合计 8,847,805.38 100.00 217,282.60 2.46 8,630,522.78 按组合计提坏账准备： 组合中，特定对象组合计提坏账准备的其他应收款： 名称 期末余额 其他应收款项 坏账准备 计提比例（%） 南京冠军供应链管理有限公司 849,793.13 南京冠军树脂科技有限公司 1,543,127.00 南京冠军新材料科技有限公司 162,967.03 南京冠军漆树种植有限公司 1,735.00 南京冠军文化传媒有限公司 987,900.00 谢贵兵 30,000.00 合计 3,575,522.16 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： 名称 期末余额 其他应收款项 坏账准备 计提比例（%） 1年以内 1,946,544.21 19,465.44 1.00 1至2年 136,914.58 13,691.46 10.00 公告编号： 2021-002 114 2至3年 3,149.24 944.77 30.00 3至4年 1,500.00 750.00 50.00 4至5年 12,796.62 8,957.63 70.00 5年以上 136,142.60 136,142.60 100.00 合计 2,237,047.25 179,951.90 （3）坏账准备计提情况 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预 期信用损失 整个存续期预 期信用损失(未 发生信用减值) 整个存续期 预期信用损 失(已发生信 用减值) 上年年末余额 217,282.60 217,282.60 本期计提 本期转回 37,330.70 37,330.70 期末余额 179,951.90 179,951.90 （4）本期计提、转回或收回的坏账准备情况 类别 上年年末余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 转销或核销 坏账准备 217,282.60 37,330.70 179,951.90 合计 217,282.60 37,330.70 179,951.90 （5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款项情况 单位名称 款项性质 期末余额 账龄 占其他应收 款项合计数 的比例(%) 坏账准备 期末余额 南京冠军树脂科 技有限公司 往来款 1,543,127.00 1年以内 26.55 南京冠军文化传 媒有限公司 往来款 987,900.00 130,000.00 1 年以内 856,400.00 1 至 2 年 17.00 公告编号： 2021-002 115 1,500.00 5 年以上 南京冠军供应链 管理有限公司 往来款 849,793.13 779,000.00 1 年以内 70,793.13 2 至 3 年 14.62 南京苏冠物流有 限公司 往来款 765,421.21 1年以内 13.17 7,654.21 胡秀琴 职工借款 210,000.00 1年以内 3.61 2,100.00 合计 4,356,241.34 74.95 9,754.21 (四) 长期股权投资 项目 期末余额 上年年末余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 2,500,000.00 2,500,000.00 2,500,000.00 2,500,000.00 合计 2,500,000.00 2,500,000.00 2,500,000.00 2,500,000.00 1、 对子公司投资 被投资单位 上年年末余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计 提减值 准备 减值准 备期末 余额 南京冠军供应链管理有限公司 1,100,000.00 1,100,000.00 南京冠军文化传媒有限公司 300,000.00 300,000.00 南京冠军漆树种植公司 100,000.00 100,000.00 南京冠军树脂科技有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 合计 2,500,000.00 2,500,000.00 (五) 营业收入和营业成本 项目 本期金额 上期金额 收入 成本 收入 成本 主营业务 196,134,623.77 155,283,639.33 169,521,611.03 129,430,182.57 其他业务 12,000.00 25,321.14 合计 196,146,623.77 155,283,639.33 169,546,932.17 129,430,182.57 营业收入明细： 公告编号： 2021-002 116 项目 本期金额 上期金额 主营业务收入 196,134,623.77 169,521,611.03 其中：1、销售商品 196,134,623.77 169,521,611.03 （1）高级环保醇酸涂料 22,654,814.52 46,616,352.35 （2）防火涂料 23,658,485.26 26,006,516.36 （3）豁免溶剂 20,031,548.21 18,573,817.99 （4）水性醇酸涂料 24,518,055.65 23,632,868.24 （5）树脂 1,345,261.33 4,659,862.43 （6）高闪点涂料 62,318,658.20 8,645,680.98 （7）重防腐类 37,658,415.26 37,789,148.97 （8）其他类 3,949,385.34 3,597,363.71 其他业务收入 12,000.00 25,321.14 其中：1、住宿费收入 25,321.14 2、租金收入 12,000.00 合计 196,146,623.77 169,546,932.17 补充资料 (六) 当期非经常性损益明细表 项目 金额 说明 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照 国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 2,120,115.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 525,906.17 小计 2,646,021.17 所得税影响额 425,336.18 少数股东权益影响额（税后） 219.60 合计 2,220,465.39 (七) 净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产收 益率（%） 每股收益（元） 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 5.12 0.07 0.07 扣除非经常性损益后归属于公司普通 1.76 0.02 0.02 公告编号： 2021-002 117 股股东的净利润 (八) 其他 无 江苏冠军科技集团股份有限公司 二 〇 二 一 年 四 月 二 十 一 日 公告编号： 2021-002 118 第九节 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 公司董事会秘书办公室