837809_2016_圣新能源_2016年年度报告_2017-04-06.txt

福建省圣新能源股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-013 证券代码：837809 证券简称：圣新能源 主办券商：华福证券 福建省圣新能源股份有限公司 （Fujian Shengxin Energy Corporation） 年度报告 2016 公 司 全 称 （ 中 英 文 ） 福建省圣新能源股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-013 公 司 年 度 大 事 记 2016 年 6 月 1 日，公司获得全国中小企 业股份转让系统有限责任公司《关于同意 福建省圣新能源股份有限公司股票在全 国中小企业股份转让系统挂牌的函》 。 2016 年 6 月 27 日，公司股票在全国中小 企业股份转让系统正式挂牌交易。 2016 年 8 月，公司“粪发电的鸡粪预处理 装置”等 8 项实用新型专利获得国家知识 产权局颁发的实用新型专利证书。 2016 年 8 月 24 日，财政部、国家发改委、国家能源局共同下发了《关于公布可再生 能源电价附加资金补助目录（第六批）的通知》（财建[2016]669 号），公司被列入《第 六批可再生能源电价附加资金补助目录》。 2016 年 3 月 24 日，公司温室气体自愿减排量 10.2 万吨项目已经通过国家发改委指定 的第三方机构现场审核。 2016 年 12 月 23 日，公司在国家发改委气候司备案的 CCER 国家自愿减排项目首次在 福州海峡交易所实现了交易。 福建省圣新能源股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-013 目 录 公 司 年 度 大 事 记 ·············································································· 2 第一节 声明与提示 ·················································································· 5 第二节 公司概况 ························································································ 7 第三节 会计数据和财务指标摘要 ··························································· 9 第四节 管理层讨论与分析 ······································································ 11 第五节 重要事项 ······················································································ 21 第六节 股本变动及股东情况 ·································································· 23 第七节 融资及分配情况 ·········································································· 26 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 ································ 27 第九节 公司治理及内部控制 ·································································· 30 第十节 财务报告 ······················································································ 34 福建省圣新能源股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-013 释义 释义项目 释义 股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 公司、本公司或圣新能源 指 福建省圣新能源股份有限公司 主办券商、华福证券 指 华福证券有限责任公司 会计师、华兴会所 指 福建华兴会计师事务所（特殊普通合伙） 股东大会 指 福建省圣新能源股份有限公司股东大会 董事会 指 福建省圣新能源股份有限公司董事会 监事会 指 福建省圣新能源股份有限公司监事会 本期、本年度、报告期 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 上期、上年度、上年 指 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 圣农实业 指 福建省圣农实业有限公司 CCER 指 国家核证自愿减排量。自愿减排项目减排量经备案后，在国家 登记簿登记并在经备案的交易机构内交易。 福建省圣新能源股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-013 第一节 声明与提示 【声明】 公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何 虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责 任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财务 报告的真实、完整。 福建华兴会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公 司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 1、原材料供应不足的风险 公司生产电力的主要原材料为鸡粪，目前主要向关联方圣农发 展（浦城）、欧圣实业（福建）采购，原材料采购的集中度较高。 同时，鸡粪相较于秸秆、木屑等其他生物质材料价格更低，因 此公司的毛利率与其他生物质发电企业相比处于较高水平。若 关联方出现生产计划变动而导致鸡粪供应量减少，公司为维持 现有产能，需通过向周边其他养鸡场采购鸡粪或采购其他替代 生物质燃料补充燃料，将对公司的盈利水平产生不利影响。 2、生物质发电项目上网定价政策变动 的风险 生物质发电项目上网电价实行政府定价，电价标准由各省脱硫 燃煤机组标杆上网电价加补贴电价组成。补贴电价由国家发改 委、财政部统筹拨付，公司对该笔应收账款未计提坏账准备， 若款项最终无法取得，将对公司当期损益产生较大影响；同时， 若国家对生物质发电行业的扶持政策进行调整，也将对公司的 经营业绩和利润水平产生不利影响。 3、技术人员流失的风险 公司拥有较为成熟的生产工艺流程，技术团队由经验丰富的人 员组成，发电环节的员工均经过了严格充分的岗前培训。由于 以鸡粪作为燃料的生物质发电企业在世界范围内数量极少，具 有较高的技术壁垒，具备相关经验技术的人员较稀缺，如果出 现技术人员流失的情况，将对公司经营生产造成一定影响。 4、控股股东及实际控制人不当控制的 公司实际控制人为傅光明、傅芬芳、傅露芳三人，傅光明通过 福建省圣新能源股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-013 风险 圣农实业间接持有公司 43,750,000 股，占公司股份总数的 43.75%，傅芬芳通过圣农实业间接持有公司 6,250,000 股，占公 司股份总数的 6.25%，傅露芳直接持有公司 20,000,000 股，占 公司股份总数的 20%。傅光明与傅芬芳、傅露芳系父女关系， 三人合计持有公司 70%的股权，在公司经营决策、人事、财务 管理上均可施予重大影响。若公司实际控制人利用其对公司的 实际控制权对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制， 可能损害公司和少数股东利益。 5、原材料供应商集中的风险 报告期内，公司生产电力所需的主要原材料为鸡粪，公司向关 联方圣农发展（浦城）、欧圣实业（福建）采购鸡粪，原材料采 购的集中度较高。公司已与圣农发展（浦城）、欧圣实业（福建） 签订了长期的《鸡粪销售协议》，约定以每吨 97 元人民币（含 税价）的价格采购鸡粪。虽然目前两家原材料供应商的经营状 况良好，原材料供应充足，价格稳定，若出现生产计划变动而 导致鸡粪供应量减少或价格波动，公司为维持现有产能，则需 通过向周边其他养鸡场采购鸡粪或采购其他替代生物质燃料补 充燃料，将对公司的盈利水平产生不利影响。 6、毛利率波动的风险 2014 年度、2015 年度、2016 年度，公司毛利率分别为 14.82%、 38.20%、35.62%，毛利率变化幅度较大。2016 年公司发电机组 运行基本稳定，两台发电机组交叉使用，设备利用率得到有效 提升，发电量增加。在机组及线路运行稳定的前提下，公司通 过生物质燃料用量的控制，提高燃料的燃烧效率，减少燃料消 耗量，但是受到原材料质量波动的影响，公司的毛利率有所下 降。虽然目前公司的电力销售价格和主要原材料的采购价格稳 定，但未来生产经营过程中，若电力销售价格和主要原材料的 采购价格发生变动，毛利率将产生波动。 7、关联交易的风险 报告期内，公司向关联方圣农发展（浦城）、欧圣实业（福建） 采购主要原材料鸡粪，解决了规模化养鸡场造成的环境污染问 题，双方签订长期采购协议，采购量较大，采购价格公允。同 时，公司将发电环节产生的热量供应给圣农发展（浦城），实现 资源的循环利用，供热业务定价公允，交易量较小。公司制定 了关联交易管理制度，在经营中严格按照制度执行关联交易， 关联交易的定价公允，但如果发生关联交易定价不公允的情况， 将导致公司与关联方之间的利益输送，可能损害公司及中小股 东的利益。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 福建省圣新能源股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-013 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 福建省圣新能源股份有限公司 英文名称及缩写 Fujian Shengxin Energy Corporation 证券简称 圣新能源 证券代码 837809 法定代表人 傅芬芳 注册地址 浦城县千里马横山路 12 号（农机总站三楼） 办公地址 浦城县万安乡万安村与河滨街道北山村之间（马蹄角） 主办券商 华福证券有限责任公司 主办券商办公地址 福州市鼓楼区温泉街道五四路 157 号 7-8 层 会计师事务所 福建华兴会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名 林希敏、林海 会计师事务所办公地址 福建省福州市湖东路 152 号中山大厦 B 座 6F-9F 二、 联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 陈竑喆 电话 0599-6022698 传真 0599-6022699 电子邮箱 snchz@ 公司网址 - 联系地址及邮政编码 浦城县万安乡万安村与河滨街道北山村之间（马蹄角） 353400 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、 企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2016-06-27 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类） D44 电力、热力生产和供应业 主要产品与服务项目 生物质发电、供热；灰渣综合利用（依法须经批准的项目，经相 关部门批准后方可开展经营活动） 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股） 100,000,000 做市商数量 - 控股股东 福建省圣农实业有限公司 实际控制人 傅光明、傅芬芳、傅露芳 四、 注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 福建省圣新能源股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-013 企业法人营业执照注册号 91350700050311050N 否 税务登记证号码 91350700050311050N 否 组织机构代码 91350700050311050N 否 备注：公司于 2015 年 10 月 13 日更换为加载统一社会信用代码的营业执照（即三证合一）。 福建省圣新能源股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-013 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 93,169,816.29 66,891,772.60 39.28% 毛利率% 35.62% 38.20% - 归属于挂牌公司股东的净利润 16,336,268.28 7,065,521.57 131.21% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益 后的净利润 15,127,407.98 9,407,776.29 60.80% 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌 公司股东的净利润计算） 14.30% 6.89% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司 股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 13.25% 9.18% - 基本每股收益 0.16 0.07 131.21% 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 233,815,414.02 224,925,614.53 3.95% 负债总计 111,439,487.90 118,885,956.69 -6.26% 归属于挂牌公司股东的净资产 122,375,926.12 106,039,657.84 15.41% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.22 1.06 15.41% 资产负债率% 47.66% 52.86% - 流动比率 1.26 1.63 - 利息保障倍数 4.78 2.49 - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 83,750,321.39 4,360,250.99 - 应收账款周转率 3.52 2.36 - 存货周转率 46.61 48.16 - 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% 3.95% 12.21% - 营业收入增长率% 39.28% 242.79% - 净利润增长率% 131.21% 1,104.51% - 五、 股本情况 福建省圣新能源股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-013 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 100,000,000 100,000,000 - 计入权益的优先股数量 - - - 计入负债的优先股数量 - - - 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 非流动资产处置损失 -266,313.68 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照 国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 1,488,840.70 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 78,676.72 其他符合非经常性损益定义的损益项目 310,610.00 非经常性损益合计 1,611,813.74 所得税影响数 -402,953.44 少数股东权益影响额（税后） - 非经常性损益净额 1,208,860.30 福建省圣新能源股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-013 第四节 管理层讨论与分析 一、 经营分析 （一） 商业模式 公司的主营业务为生物质发电，公司所属行业为电力、热力生产和供应业（分类代码为 D44）。公司 主要通过使用鸡粪和谷壳混合物、竹粉、杉木片等生物质燃料燃烧产生蒸汽，蒸汽带动发电机组产生电能， 并利用汽轮发电机做过功的蒸汽对客户供热。公司向电网公司销售发出的电力，并根据单位电量价格与供 应电网公司的电量逐月进行结算。公司向客户供热，根据双方在供热管道上的读数仪表确认供热量，逐月 进行结算。公司从客户获得的收入，扣除生产经营的各项成本费用后获得利润。 公司采取连续生产模式。由于电力能源不易存储，属于发电、输送、用户用电一次完成，所以电厂发 电后直接输送到电网供给电力用户。发电量越多，公司收入越高，单位成本越低，效益越高。发电机组的 非正常停运将带来不必要的经济损失和能量的浪费，同时会降低电网的安全性。公司采取连续生产的模式， 即公司除发电设备必要的检修维护外，均保持连续生产状态。公司目前拥有两台 15 兆瓦生物质发电机组， 正常情况下两台机组同时连续运作。为保证发电机组的正常运行，公司需对发电机组进行大修和临修。公 司一般以 1 年为周期对发电机组设备进行大修，每次大修耗时 25-30 天；一般以 30-40 天为周期对发电机 组进行临修，每次耗时 6-8 天左右。公司对两台机组采取轮流检修的方式，在一台机组检修的时候由另外 一台机组继续运作，以保证电力的持续生产。 根据国家电力监管委 2007 年 7 月 17 日颁布的《电网企业全额收购可再生能源电量监管办法》，国家 电网企业全额收购其电网覆盖范围内可再生能源并网发电项目上网电量。公司所生产的电力产品，在销售 渠道和销售对象等方面与同行业企业并不构成竞争关系。公司与国网福建省电力公司南平供电公司签订了 售电合同，按照约定价格及上网电量按月结算。 报告期内，公司的商业模式较上年度未发生重大变化。 报告期后至报告披露日，公司的商业模式未发生重大变化。 年度内变化统计： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 （二） 报告期内经营情况回顾 总体回顾： 福建省圣新能源股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-013 报告期内，公司在董事会的领导下，经全体员工的努力，克服困难，取得了较好的经营业绩。 （1）公司财务状况。报告期末，公司资产总额为 23,381.54 万元 ，较年初增长 3.95%。应收账款周 转率由上年同期的 1.53 增长到 2.13，主要是由于公司于 2016 年 12 月底收到公司自 2014 年 7 月份至 2016 年 11 月份的清洁能源补贴电价款合计 9,038.75 万元，应收账款余额由年初的 4,373.43 万元下降至本期期 末的 916.24 万元，较年初减少了 79.05%。公司存货周转率由上年同期的 48.16 略微下降至到 46.61，主要 是由于公司本年度营业规模增长，因此在年底增加了原材料的储备，存货余额由去年同期期末的 80.49 万 元增加到本期期末的 176.89 万元，增长了 119.75%。 （2）公司经营成果。报告期内，公司累计发电 15,131.64 万千瓦时，上网销售电量 13,137.90 万千瓦 时，销售蒸汽 5.35 万吨，灰 2.93 万吨，炉渣 0.55 万吨。公司实现营业收入 9,316.98 万元，较去年同期增 长 39.28%，其中电量销售收入 8,421.73 万元，较去年同期增长 35.30%，实现净利润 1,633.63 万元，较去 年同期大幅度增长 131.21%，毛利率 35.62%，较去年同期略微减少了了 2.58 个百分点，主要是受到公司 原材料成本上涨及发电机组年度停机维护的影响。公司营业收入、净利润同期实现大幅增长的主要原因是： 公司 2015 年上半年由于二号机组刚刚投产，尚处于磨合阶段，因此两台机组运营时间不足。经过全体员 工一年的努力，报告期内公司发电机组运行效率得到了很大提升，两台机组合计运行小时数达到 13,066.50 小时，较 2015 年同期增长了 23.27%。同时公司于 2015 年下半年开始实施热电联动的生产模式，2016 年 通过销售蒸汽实现营业收入 685.43 万元，较上一年度增加了 178.73%，进一步提升了了公司的盈利水平。 （3）公司现金流量。报告期内，公司期末现金及现金等价物比期初净增加 1,120.82 万元，其中经营 活动产生的现金流量净额 8,375.03 万元，主要是因为公司于 2016 年 12 月底收到公司自 2014 年 7 月份至 2016 年 11 月份的清洁能源电价补贴含税价款合计 9,038.75 万元。投资活动产生的现金流量净额-5,074.51 万元，主要是由于期末收到清洁能源补贴电价款数目较大，公司结构性存款增加 4600 万元。筹资活动产 生的现金流量净额-2,179.70 万元，主要是公司偿还银行固定资产贷款及偿付贷款利息。 （4）2016 年 6 月 1 日，公司取得全国中小企业股份转让系统有限责任公司出具的 《关于同意福建 省圣新能源股份有限公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌的函》（股转系统函字[2016]4082 号）， 2016 年 6 月 27 日，公司在全国中小企业股份转让系统挂牌公开转让。公司登陆“新三板”后，打开了与 资本市场接轨的通道，为公司未来的快速发展奠定了坚实的基础。 1、主营业务分析 （1）利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 金额 变动比例 占营业收入 的比重 金额 变动比例 占营业收入 的比重 营业收入 93,169,816.29 39.28% - 66,891,772.60 242.79% - 营业成本 59,982,083.41 45.10% 64.38% 41,339,628.97 148.69% 61.80% 毛利率 35.62% - - 38.20% - - 管理费用 5,717,350.20 -14.12% 6.14% 6,657,402.15 49.82% 9.95% 销售费用 - - - - - - 财务费用 5,767,660.00 -9.25% 6.19% 6,355,755.64 622.99% 9.50% 营业利润 20,486,842.76 63.09% 21.99% 12,561,561.64 610.97% 18.78% 营业外收入 1,567,517.42 8,532.18% 1.68% 18,159.00 -89.57% 0.03% 福建省圣新能源股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-013 营业外支出 266,313.68 -91.52% 0.29% 3,141,165.29 - 4.70% 净利润 16,336,268.28 131.21% 17.53% 7,065,521.57 1,104.51% 10.56% 项目重大变动原因： 1、营业收入：报告期内营业收入同比增长 39.28%，主要原因是公司二号机组于 2015 年上半年刚刚 投产，尚处于磨合阶段，因此运营效率不高，经过全体员工一年的努力，报告期内公司发电机组运行效率 得到了很大提升，报告期内两台发电机组合计运行小时数达到 13,066.50 小时，较上一年度大幅度增加 23.27%； 2、营业成本：报告期内营业成本同比增长 45.10%，主要原因是公司发电机组运行效率提升，两台机 组的运行小时数较上一年度大幅度增加，公司发电机组燃烧耗用的原材料数量以及各项经营成本支出也随 之增加； 3、管理费用：报告期内公司各项费用支出减少 14.12%，主要原因是根据财会[2016]22 号文规定，公 司将报告期内的房产税、土地使用税、车船使用税、印花税等相关税费自管理费用重分类至税金及附加科 目，该笔重分类调整影响金额 67.71 万元，占上年同期管理费用的 10.17%； 4、财务费用：报告期内财务费用较上年同期减少了 58.81 万元，减少了 9.25%，主要原因一是报告 期内偿还银行贷款本金 1,200 万元，贷款本金由年初的 9,700 万元下降到 8,500 万元，二是报告期内银行 将本公司贷款利率由 6.22%下调至 5.225%，以上两个原因共同导致报告期内公司偿付贷款利息支出减少 59.55 万元； 5、营业利润：报告期内营业利润增加了 63.09%，主要原因一是报告期内经营规模增长，营业收入增 长了 39.28%，营业毛利额增加了 763.56 万元，增长了 29.89%了，二是报告期内营业费用总额 1,301.15 万 元，较上年同期仅增加了 2.09 万元，增长 0.16%，三是报告期内公司收到 CCER 交易收益 31.06 万元，以 上三个原因共同导致公司营业利润较上年同期增加了 792.53 万元，大幅度增长了 63.09%； 6、营业外收入：报告期内营业外收入较上年同期增加了 154.94 万元，增长了 8532.18%，主要原因 是报告期内公司收到各项政府补助合计金额较上年增加 148.89 万元，占上年同期营业外收入的 8198.91%， 其中收到绿化建设补助基金 62.43 万元、挂牌补贴款 60 万元、两化融合专项款 22 万元； 7、营业外支出：报告期内营业外支出较上年同期减少了 287.49 万元，减少了 91.52%，主要原因是 公司营业外支出均为固定资产处置损失，报告期内公司的固定资产处置行为减少，当期处置固定资产损失 较上年同期减少了 287.49 万元，导致营业外支出减少。 （2）收入构成 单位：元 项目 本期收入金额 本期成本金额 上期收入金额 上期成本金额 主营业务收入 84,217,269.47 56,004,557.10 62,245,055.29 40,300,164.85 其他业务收入 8,952,546.82 3,977,526.31 4,646,717.31 1,039,464.12 合计 93,169,816.29 59,982,083.41 66,891,772.60 41,339,628.97 按产品或区域分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比 例% 上期收入金额 占营业收入比 例% 福建省圣新能源股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-013 发电收入 84,217,269.47 90.39% 62,245,055.29 93.05% 收入构成变动的原因： 公司主营业务为生物质发电，营业收入主要由发电收入构成，报告期内收入构成并未发生较大变动。 报告期内公司发电机组运行效率得到较大提升，两台机组合计运行小时数达到 13,066.50 小时，较 2015 年增长了 23.27%，报告期营业收入同比增长 39.28%。 其他业务收入的增长，主要是由于公司于 2015 年下半年开始实施热电联动的生产模式，2016 年通过 销售蒸汽实现营业收入 685.43 万元，较上一年度增加 178.73%，进一步提升公司的盈利水平。 （3）现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 经营活动产生的现金流量净额 83,750,321.39 4,360,250.99 投资活动产生的现金流量净额 -50,745,137.62 -27,105,826.67 筹资活动产生的现金流量净额 -21,796,994.45 25,339,056.61 现金流量分析： 1、经营活动产生的现金流量净额：本年较上一年度增加了 7,939.01 万元，增幅为 1820.77%，主要原 因是本年公司营业收入规模较上一年度增长 39.28%，达到 9,316.98 万元；二是 2016 年 12 月公司收到 2014 年 7 月至 2016 年 11 月的清洁能源电价补贴款合计 9,038.75 万元，应收账款余额由年初的 4,373.43 万元下 降至本期期末的 916.24 万元。 2、投资活动产生的现金流量净额：本年较上一年度减少了 2,363.93 万元，降幅为 87.21%，主要原因 是公司期末闲置资金购买结构性银行存款 4,600 万元。 3、筹资活动产生的现金流量净额：本年较上一年度减少了 4,713.61 万元，降幅为 186.02%，主要原 因是公司本期没有新增银行贷款，同时报告期内偿还银行贷款本金 1,200 万元，贷款本金由年初的 9,700 万元下降到 8,500 万元。 （4）主要客户情况 单位：元 序号 客户名称 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 福建省财政厅 42,223,284.93 45.32% 否 2 国网福建省电力有限公司南平供电公 司 41,993,984.54 45.07% 否 3 福建圣农发展（浦城）有限公司 6,175,384.77 6.63% 是 4 福州鑫精益贸易有限公司 1,282,697.05 1.38% 否 5 浦城县荣德贸易有限公司 728,779.76 0.78% 否 合计 92,404,131.05 99.18% - （5）主要供应商情况 单位：元 福建省圣新能源股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-013 序号 供应商名称 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 1 福建圣农发展（浦城）有限公司 17,991,785.13 36.58% 是 2 福建省浦城县万顺运输有限公司 5,831,924.33 11.86% 否 3 欧圣实业（福建）有限公司 4,458,794.60 9.07% 是 4 福建省新安达物流有限公司 3,342,361.86 6.80% 否 5 徐炳强 130,595.99 0.27% 否 合计 31,755,461.91 64.57% - （6）研发支出与专利 研发支出： 单位：元 项目 本期金额 上期金额 研发投入金额 5,145,912.70 3,303,019.00 研发投入占营业收入的比例 5.52% 4.94% 专利情况： 项目 数量 公司拥有的专利数量 8 公司拥有的发明专利数量 - 研发情况： 2016 年公司在技术研发方面加大了投入。报告期内公司研发投入金额为 514.59 万元，占营业收入 的 5.52%，截至报告期末，公司有研发人员 29 人。公司研发主要集中在锅炉燃烧与生物质燃料的处理领 域。作为国内领先的畜禽废弃物处理企业，公司通过研发及生产实践应用，在畜禽废弃物归集及处理应 用领域，实现了多项技术方面的突破，从而提高了畜禽废弃物的处理效率。报告期内公司的“鸡粪发电 的鸡粪预处理装置”等 8 项实用新型专利获得国家知识产权局颁发的实用新型专利证书。 2、资产负债结构分析 单位：元 项目 本年期末 上年期末 占总资产 比重的增 减 金额 变动 比例 占总资产 的比重 金额 变动 比例 占总资产的 比重 货币资金 13,982,348.13 404.02% 5.98% 2,774,158.81 1,435.42% 1.23% 4.75% 应收账款 9,162,362.75 -79.05% 3.92% 43,734,305.22 240.63% 19.44% -15.53% 存货 1,768,878.66 119.76% 0.76% 804,923.41 -11.72% 0.36% 0.40% 长 期 股 权 投资 - - - - - - - 固定资产 153,473,618.24 -4.14% 65.64% 160,102,157.88 25.86% 71.18% -5.54% 在建工程 111,398.79 - 0.05% - -100.00% - 0.05% 短期借款 - - - - - - - 长期借款 55,000,000.00 -35.29% 23.52% 85,000,000.00 - 37.79% -14.27% 资产总计 233,815,414.02 3.95% - 224,925,614.53 12.21% - - 福建省圣新能源股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-013 资产负债项目重大变动原因： 1、货币资金：报告期内货币资金同比增长了 404.02%，主要原因一是公司 2016 年度发电机组运行 效率提升，营业收入规模增长，公司每个月收到的资金随之增长；二是公司本年度收到 2014 年 7 月至 2016 年 11 月的清洁能源补贴电价款价税合计合计 9,038.75 万元，三是公司期末购买了银行结构性存款 4,600 万元，归类为其他流动资产。 2、应收账款：报告期内应收账款同比减少了 79.05%，主要原因是公司本年度收到 2014 年 7 月至 2016 年 11 月的清洁能源补贴电价款价税合计 9,038.75 万元，其中收到截止 2015 年底清洁能源补贴电价 款金额为 3,877.44 万元，占 2015 年底应收账款总额的 88.66%。 3、存货：报告期内存货同比增长了 119.76%，主要原因是公司的存货均为公司燃烧发电的原材料， 随着公司营业规模的增长，公司的燃料消耗也随之增长，年底公司增加了原材料的储备。 4、长期借款：报告期内长期借款较年初减少了 3,000 万元，减少了 35.29%，主要原因是公司本年 度归还了银行贷款 1,200 万元，另有银行贷款 3,000 万元被重分类为一年内到期的非流动负债。 3、投资状况分析 （1）主要控股子公司、参股公司情况 不适用。 （2）委托理财及衍生品投资情况 报告期内，公司于 2016 年 12 月 28 日以自有资金 4600 万元购买银行结构性存款。 （三） 外部环境的分析 随着全球经济的快速发展，人口急速扩张和城市化进程也不断加快，使得包括煤炭、石油、天然气 等化石能源资源的消耗持续加剧，能源短缺问题凸显。目前，各国都在寻找开发可再生能源，如太阳能、 生物质能、水电能、风能、垃圾废料等能源，生物质发电是解决能源短缺问题的出路之一。 我国于 2005 年 2 月 28 日通过了《可再生能源法》，旨在促进可再生能源的开发利用，丰富能源结 构，促进能源供应，给能源安全提供强有利的保障，从而实现经济社会的可持续发展。我国生物质能资 源主要有农作物秸秆、树木枝桠、畜禽粪便、能源作物（植物）、工业有机废水、城市生活污水和垃圾 等，因此生物质发电还可分为农林废弃物直接燃烧发电、垃圾焚烧发电、垃圾填埋气发电、沼气发电等 细分领域。随着《中华人民共和国可再生能源法》、《生物质能发展“十二五”规划》等相关法律法规及 产业鼓励政策的颁布实施，我国生物质发电行业具备广阔的发展前景。 目前，我国生物质能发电行业呈现出快速发展的态势，中国已投运和在建的农林废弃物发电项目 302 个，年处理农林废弃物近 9000 万吨，节约标准煤 2000 万吨/年，减排二氧化碳 5000 万吨/年，产生了 较大环保效益，一定程度遏制了秸秆露天焚烧，发展了农林业循环经济产业链。目前，中国每年利用农 林废弃物发电达到 550 亿度，但每年尚有 1.8 亿吨农林废弃物需能源化利用，这一产业发展前景广阔。 国家能源局于 2016 年 10 月 28 日印发的《国家能源局关于印发<生物质能发展“十三五”规划>的 通知》（国能新能[2016]291 号）提出，把生物质能作为优化能源结构、改善生态环境、发展循环经济的 重要内容，立足于分布式开发利用，扩大市场规模，加快技术进步，完善产业体系，加强政策支持，推 福建省圣新能源股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-013 进生物质能规模化、专业化、产业化和多元化发展。根据规划初步测算，整个“十三五”期间，可再生 能源总投资规模将达到 2.5 万亿元，届时可再生能源年利用量相当于减少二氧化碳排放量约 14 亿吨，减 少二氧化硫排放量约 1000 万吨，减少氮氧化物排放约 430 万吨，减少烟尘排放约 580 万吨，年节约用 水 38 亿立方米，带动就业人口将超过 1300 万人，经济、环境和社会效益显著突出。 （四） 竞争优势分析 1、原材料成本低、可替代性好 公司以鸡粪为原材料发电，较秸秆、林木等传统生物质发电企业，公司原材料价格更低廉、来源更 丰富、收储更便利。公司供应商圣农发展经营稳定，与公司紧密依存，为公司提供了充足、优质的原材 料。 与此同时，公司设备通用性高，亦可利用树枝、水稻等生物残渣发电。公司地处福建南平地区，该 地区森林覆盖率较高，达到 76.46%，同时，水稻的种植面积大（截止 2016 年底，南平地区耕地面积 356.51 万亩）。庞大的森林覆盖面积以及耕地面积为公司提供了丰富的生物质燃料来源。 2、资源循环利用 公司利用先进设备及工艺操作，在利用鸡粪发电的同时，收集其含有的钾、磷等微量元素，以灰、 渣形式向化肥厂、水泥厂提供生产原料，实现了资源循环使用，降低了排放水平，较普通的生物质发电 企业具备更高的成本与收益优势。 3、生产管理水平高 公司严格执行生产规范及质量标准，自成立以来保持运营稳定。与此同时，公司加强环保与安全投 入，除了灰渣循环利用外，公司燃料库采用负压全封闭，保持燃料库处于微负压状态，从燃料贮存坑抽 吸空气送入炉膛作为燃烧用空气，并在燃料贮坑上部设事故排风除臭系统（光氧净化处理设施），在全 厂停炉检修或突发事故的情况下，可将垃圾贮坑内的气体通过排风除臭系统处理后，通过 100m 的烟囱 排入大气。 （五） 持续经营评价 公司对生产经营、对外采购、技术研发、安全管理等各个环节进行严格把控和不断提升， 同时对 可能给企业经营带来重大影响的事项，公司通过技术研发创新、合作模式创新、强化企业内控等措施来 规避风险，使公司具备良好的持续经营能力。 1、治理结构较为完善 公司严格按照《公司法》和公司章程的规定，建立了较为完善的治理结构， 形成了股东大会、董 事会、 监事会、管理团队等分级授权管理的机制，有效保证公司顺利运行。报告期内，公司不存在实 际控制人失联或高级管理人员无法履职情形。 2、公司财务状况良好 截止报告期末，公司资产总额为 23,381.54 万元 ，较年初增长 3.95%。公司资产负债率为 47.66%， 流动比率为 1.26，应收账款周转率由上年同期的 1.53 增长到 2.13，公司期末现金及现金等价物比期初净 增加 1,120.82 万元，其中经营活动产生的现金流量净额 8,375.03 万元，报告期内，公司不存在债务违约、 无法按期偿还的情形。 福建省圣新能源股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-013 3、公司经营状况良好 报告期内，公司实现营业收入 9,316.98 万元，较去年同期增长 39.28%，实现净利润 1,633.63 万元， 较去年同期大幅度增长 131.21%，毛利率 35.62%，较去年同期略微减少了了 2.58 个百分点，基本持平。 公司经营状况良好，不存在无法持续经营的情形。 4、行业发展态势良好 报告期内，国家能源局提出生物质能十三五规划，要求在农林资源丰富区域，统筹原料收集及负荷， 推进生物质直燃发电全面转向热电联产建设。 5、上游原材料供应充足 公司主要供应商为圣农发展（浦城）和欧圣实业，所运营的规模化养鸡场位于公司周边，根据上市 公司圣农发展（证券代码 002299）2014 年度报告披露，圣农发展（浦城）项目规划为年产 1.2 亿羽肉鸡， 欧圣实业项目规划为年产 6000 万羽肉鸡，项目规模较大，公司原材料来源充足。根据圣农发展 2016 年 半年度报告，圣农发展（浦城）项目第一阶段 6000 万羽肉鸡及欧圣实业项目第一阶段 3000 万羽肉鸡项 目已全面投产，圣农发展（浦城）项目第二阶段的 6000 万羽肉鸡项目亦已逐步投产。同时，公司地处 福建南平地区，农林业资源丰富，木屑、竹末、秸秆等农林废弃物均可作为替代生物质燃料，原材料的 持续供应得到了有力的保障。 （六） 扶贫与社会责任 1、公司作为一家清洁能源生产企业，始终坚持围绕“安全、环保、节能、务实、高效”五个环节， 狠抓安全生产，确保各项基础工作稳健推进，各项生产指标提前完成。 2、公司作为一家清洁能源生产企业，在保证自身生产低排放无污染的同时，也愿意承担更多的社 会责任。碳排放交易作为一种优化碳排放配置的市场机制，能够起到应对气候变化、督促企业降低碳排 放的作用。公司积极参与 CCER 交易，正是为了体现在环保方面做出更多的努力。 3、公司坚持以人为本的核心价值观，不断完善劳动用工与福利保障相关管理制度，重视人才培养， 从而实现员工与公司共同成长，实现公司的社会价值。 二、 风险因素 （一） 持续到本年度的风险因素 1、原材料供应不足的风险 公司生产电力的主要原材料为鸡粪，目前主要向关联方圣农发展（浦城）、欧圣实业（福建）采购， 原材料采购的集中度较高。同时，鸡粪相较于秸秆、木屑等其他生物质材料价格更低，因此公司的毛利率 与其他生物质发电企业相比处于较高水平。若关联方出现生产计划变动而导致鸡粪供应量减少，公司为维 持现有产能，需通过向周边其他养鸡场采购鸡粪或采购其他替代生物质燃料补充燃料，将对公司的盈利水 平产生不利影响。 应对措施：公司的发电设备通用性高，除鸡粪外，亦可利用树枝、水稻、秸秆等生物残渣发电。公司 地处福建南平地区，该地区森林覆盖率较高达到 74.75%，同时水稻的种植面积大。庞大的森林覆盖面积 以及耕地面积为公司提供了丰富的生物质燃料来源。公司通过与地处区域的原料供应商建立良好的长期合 福建省圣新能源股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-013 作关系，选择燃料供应较为有保障的区域重点扶持、直接采购，积极开拓本区域内未开发地带，通过设立 采购点与储运点的形式，稳定供应商群体，保障公司原料采购的充足供应。 2、生物质发电项目上网定价政策变动的风险 生物质发电项目上网电价实行政府定价，电价标准由各省脱硫燃煤机组标杆上网电价加补贴电价组 成。补贴电价由国家发改委、财政部统筹拨付，若国家对生物质发电行业的扶持政策进行调整，将对公司 的经营业绩和利润水平产生不利影响。公司生物质发电通过南平电网公司并入电网销售，如果公司未来不 能满足电网公司的上网条件，会对公司产生一定的不利影响。 应对措施：公司已被列入《第六批可再生能源电价附加资金补助目录》，并于于 2016 年 12 月底收到 公司自 2014 年 7 月份至 2016 年 11 月份的清洁能源电价补贴含税价款合计 9,038.75 万元。公司紧跟国家 产业政策的同时，采用热电联动模式，丰富自身的盈利模式，未来公司还将在能源环保领域继续拓展自身 的经营范围，化解或因产业政策的调整导致的变动风险。 3、技术人员流失的风险 公司拥有较为成熟的生产工艺流程，技术团队由经验丰富的人员组成，发电环节的员工均经过了严格 充分的岗前培训。由于以鸡粪作为燃料的生物质发电企业在世界范围内数量极少，具有较高的技术壁垒， 具备相关经验技术的人员较稀缺，如果出现技术人员流失的情况，将对公司经营生产造成一定影响。 应对措施：公司一方面通过加强公司内部团队建设，增强人员稳定性，另一方面通过网络平台等多种 渠道获取从业人员的招聘信息，建立了技术人员信息库，保障了技术人员的补充能力。 4、原材料供应商集中的风险 公司生产电力所需的主要原材料为鸡粪，公司向关联方圣农发展（浦城）、欧圣实业（福建）采购鸡 粪，原材料采购的集中度较高。虽然目前两家原材料供应商的经营状况良好，原材料供应充足，价格稳定， 若出现生产计划变动而导致鸡粪供应量减少或价格波动，将对公司的盈利水平产生不利影响。 应对措施：公司为避免主要原材料的价格波动，已与圣农发展（浦城）、欧圣实业（福建）签订了长 期的《鸡粪销售协议》，供销双方约定的价格固定，即以每吨 97 元人民币（含税价）的价格采购鸡粪。若 出现原材料供应商因生产计划变动而导致鸡粪供应量减少或价格波动，公司将通过向周边其他养鸡场采购 鸡粪或采购其他替代生物质燃料补充燃料，保证生产供给，维持原材料价格的稳定。 5、控股股东及实际控制人不当控制的风险 公司实际控制人为傅光明、傅芬芳、傅露芳三人，傅光明通过圣农实业间接持有公司 43,750,000 股， 占公司股份总数的 43.75%，傅芬芳通过圣农实业间接持有公司 6,250,000 股，占公司股份总数的 6.25%， 傅露芳直接持有公司 20,000,000 股，占公司股份总数的 20%。傅光明与傅芬芳、傅露芳系父女关系，三 人合计持有公司 70%的股权，在公司经营决策、人事、财务管理上均可施予重大影响。若公司实际控制 人利用其对公司的实际控制权对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能损害公司和少数股东 利益。 应对措施：公司建立了完善的法人治理结构，通过《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事 规则》、《监事会议事规则》、《关联交易管理制度》、《对外投融资管理制度》、《对外担保管理制度》等制度 安排，规范实际控制人行为，加强公司经营管理与重大事项的决策机制。 6、毛利率波动的风险 2014 年度、2015 年度、2016 年度，公司毛利率分别为 14.82%、38.20%、35.62%，毛利率变化幅度 福建省圣新能源股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-013 较大。2016 年公司发电机组运行基本稳定，两台发电机组交叉使用，设备利用率得到有效提升，发电量 增加。在机组及线路运行稳定的前提下，公司通过生物质燃料用量的控制，提高燃料的燃烧效率，减少燃 料消耗量，但是受到原材料质量波动的影响，公司的毛利率有所下降。虽然目前公司的电力销售价格和主 要原材料的采购价格稳定，但未来生产经营过程中，若电力销售价格和主要原材料的采购价格发生变动， 毛利率将产生波动。 风险防范措施：公司为避免主要原材料的价格波动，已与圣农发展（浦城）、欧圣实业（福建）签订 了长期的《鸡粪销售协议》，并与主要客户南平供电公司签订长期的《购售电合同》，上网电价按照《福建 省物价局关于浦城圣农生物质发电厂上网电价的批复》（闽价商〔2015〕153 号）规定的 0.75 元/千瓦时执 行。稳定的电力销售价格和原材料采购价格，在未来一定期间内，保证了公司的毛利率的稳定性。 7、关联交易的风险 报告期内，公司向关联方圣农发展（浦城）、欧圣实业（福建）采购主要原材料鸡粪，解决了规模化 养鸡场造成的环境污染问题，双方签订长期采购协议，采购量较大，采购价格公允。同时，公司将发电环 节产生的热量供应给圣农发展（浦城），实现资源的循环利用，供热业务定价公允，交易量较小。公司制 定了关联交易管理制度，在经营中严格按照制度执行关联交易，关联交易的定价公允，但如果发生关联交 易定价不公允的情况，将导致公司与关联方之间的利益输送，可能损害公司及中小股东的利益。 风险防范措施：公司为避免主要原材料的价格波动，已与圣农发展（浦城）、欧圣实业（福建）签订 了长期的《鸡粪销售协议》，供销双方约定的价格固定，即以每吨 97 元人民币（含税价）的价格采购鸡粪， 并与关联方圣农发展（浦城）签订长期的《供热协议》，约定蒸汽供应的含税价格为 150 元/吨，供应量根 据双方当月实际产能需求决定，不作总量约定。公司制定了《关联交易管理制度》，制度中规定了关联交 易的决策权限和决策程序，公司在经营中严格按照管理制度执行。 （二） 报告期内新增的风险因素 不适用。 三、 董事会对审计报告的说明 （一） 非标准审计意见说明： 是否被出具“非标准审计意见审计报告”： 否 审计意见类型： 标准无保留意见 董事会就非标准审计意见的说明：无 （二） 关键事项审计说明： 无 福建省圣新能源股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-013 第五节 重要事项 一、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否 - 是否存在对外担保事项 否 - 是否存在控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、 资产的情况 否 - 是否存在日常性关联交易事项 是 二、（一） 是否存在偶发性关联交易事项 是 二、（二） 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者 本年度发生的企业合并事项 否 - 是否存在股权激励事项 否 - 是否存在已披露的承诺事项 是 二、（三） 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 二、（四） 是否存在被调查处罚的事项 否 - 是否存在自愿披露的重要事项 否 - 二、 重要事项详情 （一） 报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 日常性关联交易事项 具体事项类型 预计金额 发生金额 1．购买原材料、燃料、动力 40,000,000.00 22,477,370.98 2．销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者受托销售 15,000,000.00 6,854,359.14 3．投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） - - 4．财务资助（挂牌公司接受的） 30,000,000.00 27,000,000.00 5．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 - - 6．其他 - - 总计 85,000,000.00 56,331,730.12 （二） 报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 偶发性关联交易事项 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必要决策程序 福建省圣农实业有限公司 为公司银行贷款提供 担保 - 是 福建省美辰投资有限公司 接受财务资助 27,000,000.00 是 总计 - 27,000,000.00 - 福建省圣新能源股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-013 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 由于公司固定资产投资所需资金较大，2015 年 1 月，公司向中国银行南平浦城支行申请贷款，公司 控股股东圣农实业为支持公司的发展，保证生产经营活动的稳定，无偿为公司的该笔贷款提供担保，并与 中国银行南平浦城支行签署《保证合同》，按照合同的约定关联担保将持续至 2019 年 12 月 20 日，贷款金 额为人民币 10,000 万元，还款方式为分期还款，截至 2016 年年末，贷款余额 8,500 万元。 由于公司资金紧张，公司于 2016 年 12 月 7 日向关联方福建省美辰投资有限公司借入资金 2,700 万元， 该次交易经公司第一届董事会第五次会议审议通过，并提交公司 2016 年第二次临时股东大会审议通过。 2016 年 12 月 8 日，公司董事会以《福建省圣新能源股份有限公司偶发性关联交易公告》（2016-008 号） 对外公告。2016 年 12 月 22 日，公司归还了该笔借款。 （三） 承诺事项的履行情况 1、关于避免同业竞争、规范关联交易的承诺 为了避免未来可能发生的同业竞争，公司的控股股东、实际控制人傅光明、傅芬芳、傅露芳及公司其 他股东、董事、监事和高级管理人员出具了《关于避免同业竞争的承诺函》、 《关于规范关联交易的承诺函》。 报告期内，未有违反承诺情况。 2、股东对所持股份锁定的承诺 担任公司董事、监事或高级管理人员的股东承诺：在担任董事、监事、高级管理人员期间，每年转让 的股份不超过所持有公司股份总数的百分之二十五，离职后六个月内，不转让所持有的公司股份。报告期 内，未有违反承诺情况。 3、实际控制人杜绝占用公司资金、资源的承诺 公司实际控制人承诺“不利用股东、实际控制人身份、地位及影响，与股份公司发生资金拆借、资金 占用事宜，不以借款、代付工资、代偿款项等方式占用股份公司资金。报告期内，未有违反承诺情况。 （四） 被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况 单位：元 资产 权利受限类型 账面价值 占总资产的比例 发生原因 固定资产 抵押 112,591,129.48 48.15% 银行贷款抵押 无形资产 抵押 8,346,681.08 3.57% 银行贷款抵押 总计 120,937,810.56 51.72% - 福建省圣新能源股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-013 第六节 股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 （一） 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售条 件股份 无限售股份总数 - - 51,666,666 51,666,666 51.67% 其中：控股股东、实际控制人 - - 21,666,666 21,666,666 21.67% 董事、监事、高管 - - 5,000,000 5,000,000 5.00% 核心员工 - - - - 0.00% 有限售条 件股份 有限售股份总数 100,000,000 100.00% -51,666,666 48,333,334 48.33% 其中：控股股东、实际控制人 70,000,000 70.00% -21,666,666 48,333,334 48.33% 董事、监事、高管 20,000,000 20.00% -5,000,000 15,000,000 15.00% 核心员工 - - - - - 总股本 100,000,000 - - 100,000,000 - 普通股股东人数 4 （二） 普通股前十名股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例% 期末持有限售 股份数量 期末持有无限售 股份数量 1 福建省圣农实 业有限公司 50,000,000 - 50,000,000 50.00% 33,333,334 16,666,666 2 福建新思路投 资发展有限公 司 30,000,000 -15,000,000 15,000,000 15.00% - 15,000,000 3 傅露芳 20,000,000 - 20,000,000 20.00% 15,000,000 5,000,000 4 平潭新思路能 源股权投资管 理合伙企业 （普通合伙） - 15,000,000 15,000,000 15.00% - 15,000,000 合计 100,000,000 - 100,000,000 100.00% 48,333,334 51,666,666 前十名股东间相互关系说明： 股东傅露芳与本公司控股股东圣农实业股东傅光明为父女关系、与圣农实业股东傅芬芳为姐妹关系，三 人共同构成公司的实际控制人。除上述关系外，其他股东之间不存在关联关系。 股东福建新思路投资发展有限公司与平潭新思路能源股权投资管理合伙企业（普通合伙）的实际控制人 均为公司董事王东平。截至 2017 年 1 月 11 日，福建新思路投资发展有限公司将所持有公司 15,000,000 股转 让予平潭新思路能源股权投资管理合伙企业（普通合伙）。自 2017 年 1 月 12 日至本年度报告出具之日，公 福建省圣新能源股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-013 司股东未发生变动。 二、 优先股股本基本情况 公司自正式挂牌以来不存在优先股发行情况。 三、 控股股东、实际控制人情况 （一） 控股股东情况 公司控股股东福建省圣农实业有限公司，成立于 1993 年 01 月 16 日，注册号为 91350723157307916W， 住所为光泽县十里铺，注册资本为 10,000.00 万元，法定代表人为傅芬芳，公司类型为有限责任公司，营 业期限为 1993 年 01 月 16 日至 2043 年 01 月 15 日，经营范围为畜、牧、禽、鱼、鳖养殖，茶果种植，混 配合饲料生产，肉鸡宰杀、销售，生产、销售食品塑料包装袋、纸箱，食品加工，本企业自产产品及技术 的出口和本企业生产所需的原辅材料、机械设备、零配件及技术的进口业务；进料加工和“三来一补”业 务，根据对外贸易经营者备案登记许可范围从事进出口业务，肥料的批发与零售、实业投资、股权投资（以 上经营范围涉及许可经营项目的，应在取得有关部门的许可后方可经营）。 报告期内公司控股股东未发生变更。 （二） 实际控制人情况 傅光明先生与傅芬芳女士通过福建省圣农实业有限公司间接持有公司 50%股权，为公司实际控制人。 傅露芳女士直接持有公司 20%股权，其与傅光明先生系父女关系，与傅芬芳女士系姐妹关系，因而与傅 光明先生、傅芬芳女士共同成为公司实际控制人，三人合计持有公司 70%股权。 傅光明，男，1953 年出生，中国国籍，无境外永久居留权。1983 年 4 月至 1992 年 11 月，任光 兴孵化养鸡场场长；1992 年 12 月至 1999 年 11 月，任光泽鸡业有限公司董事长兼总经理；1999 年 12 月至 2002 年 2 月，任福建省圣农实业有限公司董事长兼总经理；2002 年 3 月至 2006 年 9 月，任福 建省圣农实业有限公司董事长；2006 年 9 月至今，任福建圣农发展股份有限公司董事长兼总经理；2011 年至今，任欧圣农牧董事长；2012 年至今，兼任圣农发展（浦城）执行董事、欧圣实业董事长、海圣饲 料董事、圣农食品董事。 傅芬芳，女，1980 年 8 月出生。大学本科学历，中国国籍，无境外永久居留权。2003 年至 2006 年， 任圣农实业副董事长；2006 年 10 月至今，任圣农实业董事长；2003 年 8 月至今，任圣农食品董事长； 2003 年至今，任圣农酒店经理；2006 年至今，任圣农发展董事；2008 年至今，任兴瑞液化气执行董事； 2009 年至今，任美其乐董事长； 2010 年至今，任富广源董事兼总经理；2011 年至今，兼任欧圣农牧董 事、华圣房地产监事、日圣食品执行董事、圣大绿农执行董事、乐美隆执行董事、乐美隆控股董事、美其 乐控股董事、美其乐（香港）董事、欧圣实业董事、福建美辰执行董事兼总经理、江西圣农执行董事、西 藏美辰执行董事兼总经理、赤炸风云执行董事、福建馔八方执行董事兼总经理、圣农有限董事长、绿屯生 物执行董事；现任公司董事长。 傅露芳，女，1990 年 5 月出生。大学本科学历，中国国籍，无境外永久居留权。2013 年 8 月至今， 任福建华圣房地产开发有限公司执行董事，并兼任恒冰物流执行董事、丰圣蔬菜执行董事兼总经理、美其 乐餐饮监事；现任公司董事。 福建省圣新能源股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-013 报告期内公司实际控制人未发生变更。 福建省圣新能源股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-013 第七节 融资及分配情况 一、 挂牌以来普通股股票发行情况 公司自正式挂牌以来不存在股票发行情况。 二、 债券融资情况 公司自正式挂牌以来不存在债券融资情况。 三、 间接融资情况 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息率% 存续时间 是否违约 固定资产借款 中国银行股份有限公 司南平浦城支行 100,000,000.00 5.225 2015年1月20日至2019 年 12 月 20 日 否 四、 利润分配情况 （一） 报告期内的利润分配情况 报告期内公司未进行利润分配。 （二） 利润分配预案 单位：元/股 项目 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 年度分配预案 1.90 - - 福建省圣新能源股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-013 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 （三） 基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取薪酬 傅芬芳 董事长 女 37 本科 2015.8.12-2018.8.11 否 王东平 董事 男 42 EMBA 硕士 2015.8.12-2018.8.11 否 傅露芳 董事 女 27 本科 2015.8.12-2018.8.11 否 张永亮 董事兼总经理 男 44 大专 2015.8.12-2018.8.11 是 官俊 董事兼副总经理 男 40 大专 2015.8.12-2018.8.11 是 王俭 监事会主席 女 50 本科 2015.8.12-2018.8.11 否 付建兴 监事 男 39 大专 2015.8.12-2018.8.11 是 周丽萍 监事 女 41 大专 2015.8.12-2018.8.11 是 黄建华 副总经理 男 65 大专 2015.8.12-2018.8.11 是 陈竑喆 董秘兼财务总监 男 31 本科 2015.8.12-2018.8.11 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 4 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 董事长傅芬芳与董事傅露芳为姐妹关系，二人共同构成公司的实际控制人。除上述关系外，其他董事、 监事及高级管理人员之间不存在关联关系。 （四） 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通股 股数 数量变动 期末持普通股 股数 期末普通股持 股比例% 期末持有股票 期权数量 傅芬芳 董事长 0 0 0 0.00% 0 王东平 董事 0 0 0 0.00% 0 傅露芳 董事 20,000,000 0 20,000,000 20.00% 0 张永亮 董事兼总经理 0 0 0 0.00% 0 官俊 董事兼副总经理 0 0 0 0.00% 0 王俭 监事会主席 0 0 0 0.00% 0 付建兴 监事 0 0 0 0.00% 0 周丽萍 监事 0 0 0 0.00% 0 黄建华 副总经理 0 0 0 0.00% 0 陈竑喆 董秘兼财务总监 0 0 0 0.00% 0 合计 20,000,000 0 20,000,000 20.00% 0 （五） 变动情况 福建省圣新能源股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-013 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 报告期内公司不存在新任董事、监事、高级管理人员的情况。 二、 员工情况 （一） 在职员工（母公司及主要子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 管理人员 3 3 发电部 97 90 综合部 13 13 燃料部 3 4 财务部 3 4 安全生产办 7 7 员工总计 125 121 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 - - 硕士 - - 本科 8 14 专科 55 60 专科以下 62 47 员工总计 125 121 人员变动、人才引进、培训、招聘、薪酬政策、需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 1、人员变动：报告期内公司新入职员工 47 人，辞职员工 51 人，期末公司员工总数较年初减少了 4 人； 2、人才引进：报告期内公司引进专科以上人才 10 人（包括大学实习生 3 人）； 3、培训：报告期内公司对新进员工全员进行了系统的入职培训，另报告期内公司参加了外派培训的员工有 14 人次（共计取得 4 本安全证、4 本化水工作证、3 本锅炉操作证、3 本用人单位职业卫生培训合格证）； 4、招聘：报告期内公司通过网络招聘渠道共招聘员工 47 人； 5、薪酬政策：公司制定了完善的薪酬体系及绩效考核制度，按员工承担的职责和工作的绩效支付报酬； 6、需公司承担费用的离退休职工人数：截止期末公司无需要承担费用的离退休人员。 （二） 核心员工以及核心技术人员 期初员工数量 期末员工数量 期末普通股持股数量 核心员工 - - - 核心技术人员 3 2 - 核心技术团队或关键技术人员的基本情况及变动情况： 福建省圣新能源股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-013 （1）公司核心技术人员基本情况 张永亮，男，1973 年 1 月出生。大专学历，中国国籍，无境外永久居留权。1997 年 5 月至 2000 年 10 月，任林州电力集团有限公司发电二厂锅炉车间班长；2000 年 11 月至 2011 年 7 月，历任东莞玖龙纸业有 限公司热电厂主管、厂长等；2011 年 8 月至 2012 年 5 月，任武汉凯迪新能源股份有限公司凯圣电厂总经理； 2012 年 6 月至今，任公司董事、总经理。 刘长军，男，1967 年 6 月出生，中国国籍，无境外永久居留权。1991 年 6 月至 2000 年 5 月，任湖北 省宜昌热电厂值长、生技科长；2000 年 6 月至 2008 年 8 月，任宜昌安能热电有限公司生产部经理；2008 年 9 月至 2010 年 4 月，任福建省凯圣生物质发电有限公司发电维护部长；2010 年 5 月至 2012 年 10 月， 任湖北荆门新能源有限公司生产厂长；2012 年 10 月至 2014 年 12 月，任福建凯圣生物质发电有限公司综 合部长；2014 年 12 月至今，任公司发电部副部长。 （2）核心技术人员持股情况及报告期内的变动情况 公司核心技术人员均未持股。 报告期内，核心技术人员原发电部部长黄秀辉因身体健康原因辞职，由发电部副部长刘长军代理发电 部部长一职。刘长军同为公司核心技术人员，拥有丰富的从业经验，因此该人事变动对公司经营未产生重 大不利影响。 福建省圣新能源股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-013 第九节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 否 董事会是否设置专业委员会 否 董事会是否设置独立董事 否 投资机构是否派驻董事 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 否 管理层是否引入职业经理人 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 否 一、 公司治理 （一） 制度与评估 1、公司治理基本状况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》等相关法律法规以 及全国股转系统制定的相关业务规则的要求，不断完善治理机制。公司股东大会、董事会和监事会依照法 律、行政法规、中国证监会规定和公司章程认真履行职责。公司按照法律、行政法规和中国证监会的规定， 真实、准确、完整、及时地披露信息。调整优化了公司内部部分部门架构与职能，提升了公司整体风险控 制能力。 截至报告期末，上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象，能够切实履行应尽的职责和义务。 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司严格按照法律法规的要求，召集，召开股东大会，历次股东大会的召集、召开程序、出席股东大 会的股东人数，人员资格及股东大会的表决程序均符合《公司法》、《公司章程》和《股东大会议事规则》 及其他法律法规的规定，给予公司所有股东充分的知情权、话语权。 公司董事会认为：公司的治理机构能够有效给所有股东提供合适的保护和平等的权利。 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 公司重要人事变动、生产经营决策、投融资决策等重大决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定 的程序进行。截至报告期末，未出现违法、违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽的职责和义务。 4、公司章程的修改情况 报告期内，公司未对《公司章程》进行修改。 （二） 三会运作情况 福建省圣新能源股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-013 1、三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 3 2016 年 2 月 19 日，第一届董事会第三次会 议审议通过以下议案：1、《关于 2015 年度总经 理工作报告的议案》2、《关于 2015 年度董事会 工作报告的议案》；3、《关于 2015 年度财务决算 报告的议案》；4、《关于 2016 年度财务预算报告 的议案》；5、《关于 2015 年度利润分配预案的议 案》；6、《关于续聘会计师事务所的议案》；7、 《关于向银行申请贷款融资的议案》；8、《关于 2016 年度日常关联交易预计的议案》；9、《关于 对公司治理机制执行情况评估的议案》；10、《关 于召开 2015 年度股东大会的议案》。 2016 年 8 月 10 日，第一届董事会第四次会 议审议通过以下议案：1、《关于 2016 年半年度 报告的议案》。 2016 年 11 月 17 日，第一届董事会第五次 会议审议通过以下议案：1、《关于福建省圣新能 源股份有限公司向关联方福建省美辰投资有限 公司借款的议案》；2、《关于召开 2016 年第一次 临时股东大会的议案》。 监事会 2 2016 年 2 月 19 日，第一届监事会第二次会 议审议通过以下议案：1、《关于 2015 年度监事 会工作报告的议案》；2、《关于 2015 年度财务决 算报告的议案》；3、《关于 2016 年度财务预算报 告的议案》；4、《关于 2015 年度利润分配预案的 议案》； 2016 年 8 月 10 日，第一届监事会第三次会 议审议通过以下议案：1、《关于 2016 年半年度 报告的议案》。 股东大会 2 2016 年 3 月 10 日，2015 年年度股东大会审 议通过以下议案：1、《关于 2015 年度董事会工 作报告的议案》；2、《关于 2015 年度财务决算报 告的议案》；3、《关于 2016 年度财务预算报告的 议案》；4、《关于 2015 年度利润分配预案的议 案》；5、《关于续聘会计师事务所的议案》；6、 《关于向银行申请贷款融资的议案》；7、《关于 2016 年度日常关联交易预计的议案》； 2016 年 12 月 5 日，2016 年第一次临时股东 福建省圣新能源股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-013 大会审议通过：1、《关于福建省圣新能源股份有 限公司向关联方福建省美辰投资有限公司借款 的议案》。 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内公司严格遵循相关法律法规及公司章程规定，历次股东大会、董事会、监事会的召集、提案 审议、通知时间、召开程序、授权委托、表决和决议等事项均符合法律法规要求和公司章程的规定。 （三） 公司治理改进情况 公司已经严格按照《公司法《非上市公司监督》、 管理办法》等相关法律、法规和规章制度的要求， 并结合公司实际情况全面推行制度化规范化管理，形成了股东大会、董事会、监事会和管理层各司其职、 各司其责、相互制约的科学有效的工作机制。 报告期内，公司治理已进入有效的运行阶段，三会均按照相关法律法规及公司章程依法运行。 （四） 投资者关系管理情况 公司董事会秘书为投资者关系管理负责人，全面负责投资者关系管理工作。本着公平、公正、公开原 则，平等对待全体投资者，保障所有投资者享有知情权及其他合法权益。 对于潜在投资者，本着诚实信用原则，公司就经营状况、经营计划、经营环境、战略规划及发展前景 等内容进行了客观、真实、准确、完整的介绍。热情接待来公司考察的投资机构，加强与投资者的沟通， 增强了投资者对公司的了解。 （五） 董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议 无。 二、 内部控制 （一） 监事会就年度内监督事项的意见 监事会在本年度内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项，监事会对本年度内的监督事项无异议。 （二） 公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司业务均独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业。公司控股股东、实际控制人及其控制 的其他企业也未从事与公司相同或相似的业务，未发生过有失公平的关联交易。公司所有资产产权关系明 晰，不存在被控股股东、实际控制人及其控制的其他企业占用的情况。公司拥有开展业务所需的技术能力、 设备和设施，核心技术和产品均由本公司自主独立经营。 总经理、财务负责人和董事会秘书等公司高级管理人员均不存在在控股股东、实际控制人及其控制的 其他企业中担任除董事、监事以外的其他职务及领薪，公司的财务人员未在控股股东、实际控制人及其控 福建省圣新能源股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-013 制的其他企业中兼职的情形。 公司与控股股东及实际控制人在业务、人员、资产、机构、财务等方面相互独立。 （三） 对重大内部管理制度的评价 公司现行的内部控制制度均是依据《公司法》、《公司章程》和国家有关法律法规的规定，结合公司自 身的实际情况制定的，符合现代企业制度的要求，在完整性和合理性方面不存在重大缺陷。 公司对会计核算体系、财务管理和风险控制等重大内部管理制度进行了自我检查和评价，尚未发现公 司以上内部管理制度存在重大缺陷，公司将持续提升公司内部控制水平。 （四） 年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。公司信息披露责任人及公司管理层 严格遵守相关制度，执行情况良好。 截至报告期末，公司尚未建立年度报告差错责任追究制度。 2017 年 4 月 7 日，公司召开了第一届董事会第八次会议，审议通过《关于公司建立年度报告差错责任 追究制度的议案》。 福建省圣新能源股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-013 第十节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 标准无保留意见 审计报告编号 闽华兴所（2017）审字 F-084 号 审计机构名称 福建华兴会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 福建省福州市湖东路 152 号中山大厦 B 座 6F 审计报告日期 2017-04-07 注册会计师姓名 林希敏、林海 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 2 审计报告正文： 审计报告 福建省圣新能源股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的福建省圣新能源股份有限公司（以下简称“贵公司”）财务报表，包括 2016 年 12 月 31 日的资产负债表，2016 年度的利润表、现金流量表、股东权益变动表以及财务报表附注（以下 称“财务报表”）。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定 编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在 由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准 则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划 和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于 注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时， 注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内 部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理 性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，贵公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司 2016 年 12 月 31 日的财务状况以及 2016 年度的经营成果和现金流量。 福建省圣新能源股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-013 福建华兴会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：林希敏 中国注册会计师：林 海 二〇一七年四月七日 二、 财务报表 （一） 资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： - 货币资金 六（一） 13,982,348.13 2,774,158.81 结算备付金 - - - 拆出资金 - - - 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 - - - 衍生金融资产 - - - 应收票据 - - - 应收账款 六（二） 9,162,362.75 43,734,305.22 预付款项 六（三） 176,775.57 221,319.80 应收保费 - - - 应收分保账款 - - - 应收分保合同准备金 - - - 应收利息 - - - 应收股利 - - - 其他应收款 六（四） 31,708.70 50,024.80 买入返售金融资产 - - - 存货 六（五） 1,768,878.66 804,923.41 划分为持有待售的资产 - - - 一年内到期的非流动资产 六（六） 106,250.00 - 其他流动资产 六（七） 46,000,000.00 7,660,030.31 流动资产合计 - 71,228,323.81 55,244,762.35 非流动资产： - 发放贷款及垫款 - - - 可供出售金融资产 - - - 持有至到期投资 - - - 长期应收款 - - - 长期股权投资 - - - 福建省圣新能源股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-013 投资性房地产 - - - 固定资产 六（八） 153,473,618.24 160,102,157.88 在建工程 六（九） 111,398.79 - 工程物资 - - - 固定资产清理 六（十） - 100,000.00 生产性生物资产 - - - 油气资产 - - - 无形资产 六（十一） 8,346,681.08 8,523,642.20 开发支出 - - - 商誉 - - - 长期待摊费用 六（十二） - 256,250.00 递延所得税资产 六（十三） 655,392.10 698,802.10 其他非流动资产 - - - 非流动资产合计 - 162,587,090.21 169,680,852.18 资产总计 - 233,815,414.02 224,925,614.53 流动负债： - 短期借款 - - - 向中央银行借款 - - - 吸收存款及同业存放 - - - 拆入资金 - - - 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 - - - 衍生金融负债 - - - 应付票据 - - - 应付账款 六（十四） 13,184,796.72 13,988,388.99 预收款项 六（十五） 1,267.58 1,546.15 卖出回购金融资产款 - - - 应付手续费及佣金 - - - 应付职工薪酬 六（十六） 1,014,906.00 947,960.48 应交税费 六（十七） 10,861,709.51 1,066,307.78 应付利息 六（十八） 135,704.86 195,616.66 应付股利 - - - 其他应付款 六（十九） 1,241,103.23 5,686,136.63 应付分保账款 - - - 保险合同准备金 - - - 代理买卖证券款 - - - 代理承销证券款 - - - 划分为持有待售的负债 - - - 一年内到期的非流动负债 六（二十） 30,000,000.00 12,000,000.00 其他流动负债 - - - 流动负债合计 - 56,439,487.90 33,885,956.69 非流动负债： - 长期借款 六（二十一） 55,000,000.00 85,000,000.00 福建省圣新能源股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-013 应付债券 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 长期应付款 - - - 长期应付职工薪酬 - - - 专项应付款 - - - 预计负债 - - - 递延收益 - - - 递延所得税负债 - - - 其他非流动负债 - - - 非流动负债合计 - 55,000,000.00 85,000,000.00 负债合计 - 111,439,487.90 118,885,956.69 所有者权益（或股东权益）： - 股本 六（二十二） 100,000,000.00 100,000,000.00 其他权益工具 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 资本公积 六（二十三） 976,138.05 976,138.05 减：库存股 - - - 其他综合收益 - - - 专项储备 - - - 盈余公积 六（二十四） 2,139,978.81 506,351.98 一般风险准备 - - - 未分配利润 六（二十五） 19,259,809.26 4,557,167.81 归属于母公司所有者权益合计 - 122,375,926.12 106,039,657.84 少数股东权益 - - - 所有者权益合计 - 122,375,926.12 106,039,657.84 负债和所有者权益总计 - 233,815,414.02 224,925,614.53 法定代表人： 傅芬芳 主管会计工作负责人： 张永亮 会计机构负责人： 陈竑喆 （二） 利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 六（二十六） 93,169,816.29 66,891,772.60 其中：营业收入 六（二十六） 93,169,816.29 66,891,772.60 利息收入 - - - 已赚保费 - - - 手续费及佣金收入 - - - 二、营业总成本 - - - 其中：营业成本 六（二十六） 59,982,083.41 41,339,628.97 福建省圣新能源股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-013 利息支出 - - - 手续费及佣金支出 - - - 退保金 - - - 赔付支出净额 - - - 提取保险合同准备金净额 - - - 保单红利支出 - - - 分保费用 - - - 营业税金及附加 六（二十七） 1,499,488.50 - 销售费用 - - - 管理费用 六（二十八） 5,717,350.20 6,657,402.15 财务费用 六（二十九） 5,767,660.00 6,355,755.64 资产减值损失 六（三十） 27,001.42 -22,575.80 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） - - - 投资收益（损失以“－”号填列） 六（三十一） 310,610.00 - 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - - - 汇兑收益（损失以“－”号填列） - - - 三、营业利润（亏损以“－”号填列） - 20,486,842.76 12,561,561.64 加：营业外收入 六（三十二） 1,567,517.42 18,159.00 其中：非流动资产处置利得 - - - 减：营业外支出 六（三十三） 266,313.68 3,141,165.29 其中：非流动资产处置损失 - 266,313.68 3,141,165.29 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） - 21,788,046.50 9,438,555.35 减：所得税费用 六（三十四） 5,451,778.22 2,373,033.78 五、净利润（净亏损以“－”号填列） - 16,336,268.28 7,065,521.57 其中：被合并方在合并前实现的净利润 - - - 归属于母公司所有者的净利润 - 16,336,268.28 7,065,521.57 少数股东损益 - - - 六、其他综合收益的税后净额 - - - 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 - - - （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 - - - 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他 综合收益中享有的份额 - - - （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其 他综合收益中享有的份额 - - - 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 - - - 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 - - - 4.现金流量套期损益的有效部分 - - - 5.外币财务报表折算差额 - - - 6.其他 - - - 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 - - - 七、综合收益总额 - 16,336,268.28 7,065,521.57 福建省圣新能源股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-013 归属于母公司所有者的综合收益总额 - 16,336,268.28 7,065,521.57 归属于少数股东的综合收益总额 - - - 八、每股收益： - （一）基本每股收益 - 0.16 0.07 （二）稀释每股收益 - - - 法定代表人： 傅芬芳 主管会计工作负责人： 张永亮 会计机构负责人： 陈竑喆 （三） 现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： - 销售商品、提供劳务收到的现金 - 149,512,294.90 46,164,301.29 客户存款和同业存放款项净增加额 - - - 向中央银行借款净增加额 - - - 向其他金融机构拆入资金净增加额 - - - 收到原保险合同保费取得的现金 - - - 收到再保险业务现金净额 - - - 保户储金及投资款净增加额 - - - 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 净增加额 - - - 收取利息、手续费及佣金的现金 - - - 拆入资金净增加额 - - - 回购业务资金净增加额 - - - 收到的税费返还 - - - 收到其他与经营活动有关的现金 六（三十五） 1,841,302.74 216,735.12 经营活动现金流入小计 - 151,353,597.64 46,381,036.41 购买商品、接受劳务支付的现金 - 49,181,508.04 29,098,175.58 客户贷款及垫款净增加额 - - - 存放中央银行和同业款项净增加额 - - - 支付原保险合同赔付款项的现金 - - - 支付利息、手续费及佣金的现金 - - - 支付保单红利的现金 - - - 支付给职工以及为职工支付的现金 - 8,655,374.46 7,766,401.21 支付的各项税费 - 5,557,958.28 1,530,765.18 支付其他与经营活动有关的现金 六（三十五） 4,208,435.47 3,625,443.45 经营活动现金流出小计 - 67,603,276.25 42,020,785.42 经营活动产生的现金流量净额 - 83,750,321.39 4,360,250.99 二、投资活动产生的现金流量： - 收回投资收到的现金 - - - 取得投资收益收到的现金 - 363,413.70 - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 - 98,000.00 - 福建省圣新能源股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-013 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流入小计 - 461,413.70 - 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 - 5,206,551.32 27,105,826.67 投资支付的现金 - 46,000,000.00 - 质押贷款净增加额 - - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - - 支付其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流出小计 - 51,206,551.32 27,105,826.67 投资活动产生的现金流量净额 - -50,745,137.62 -27,105,826.67 三、筹资活动产生的现金流量： - 吸收投资收到的现金 - - - 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - - - 取得借款收到的现金 - 50,000,000.00 104,000,000.00 发行债券收到的现金 - - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - - - 筹资活动现金流入小计 - 50,000,000.00 104,000,000.00 偿还债务支付的现金 - 66,000,000.00 72,700,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - 5,796,994.45 5,960,943.39 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - - - 支付其他与筹资活动有关的现金 - - - 筹资活动现金流出小计 - 71,796,994.45 78,660,943.39 筹资活动产生的现金流量净额 - -21,796,994.45 25,339,056.61 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - - 五、现金及现金等价物净增加额 - 11,208,189.32 2,593,480.93 加：期初现金及现金等价物余额 - 2,774,158.81 180,677.88 六、期末现金及现金等价物余额 - 13,982,348.13 2,774,158.81 法定代表人： 傅芬芳 主管会计工作负责人： 张永亮 会计机构负责人： 陈竑喆 福建省圣新能源股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-013 （四） 股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数 股东 权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他综 合收益 专项 储备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 100,000,000.00 - - - 976,138.05 - - - 506,351.98 - 4,557,167.81 - 106,039,657.84 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 100,000,000.00 - - - 976,138.05 - - - 506,351.98 - 4,557,167.81 - 106,039,657.84 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） - - - - - - - - 1,633,626.83 - 14,702,641.45 - 16,336,268.28 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 16,336,268.28 - 16,336,268.28 （二）所有者投入和减少 资本 - - - - - - - - - - - - - 1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - - 2．其他权益工具持有者投 入资本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权 益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 1,633,626.83 - -1,633,626.83 - - 福建省圣新能源股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-013 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 1,633,626.83 - -1,633,626.83 - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东）的 分配 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结 转 - - - - - - - - - - - - - 1．资本公积转增资本（或 股本） - - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或 股本） - - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 100,000,000.00 - - - 976,138.05 - - - 2,139,978.81 - 19,259,809.26 - 122,375,926.12 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数 股东 权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他综 合收益 专项 储备 盈余公积 一般 风险 未分配利润 优先股 永续债 其他 福建省圣新能源股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-013 准备 一、上年期末余额 100,000,000.00 - - - - - - - - - -1,025,863.73 - 98,974,136.27 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 100,000,000.00 - - - - - - - - - -1,025,863.73 - 98,974,136.27 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） - - - - 976,138.05 - - - 506,351.98 - 5,583,031.54 - 7,065,521.57 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 7,065,521.57 - 7,065,521.57 （二）所有者投入和减少 资本 - - - - - - - - - - - - - 1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - - 2．其他权益工具持有者投 入资本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权 益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 506,351.98 - -506,351.98 - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 506,351.98 - -506,351.98 - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东）的 分配 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结 - - - - - - - - - - - - - 福建省圣新能源股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-013 转 1．资本公积转增资本（或 股本） - - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或 股本） - - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 100,000,000.00 - - - 976,138.05 - - - 506,351.98 - 4,557,167.81 - 106,039,657.84 法定代表人： 傅芬芳 主管会计工作负责人： 张永亮 会计机构负责人： 陈竑喆 福建省圣新能源股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-013 财 务 报 表 附 注 （以下金额单位若未特别注明均为人民币元） 一、公司的基本情况 （一）公司概况 福建省圣新能源股份有限公司（以下简称公司）系由福建省圣农生物质发电有限公司（以 下简称圣农发电公司）以截至 2015 年 6 月 30 日经审计的净资产折股，依法整体变更设立的 股份有限公司。公司 2015 年 8 月 26 日在福建省南平市工商行政管理局登记注册，《企业法 人营业执照》注册号：350722100015377。注册资本为 10,000 万元人民币，实收资本为 10,000 万元人民币。公司于 2015 年 10 月 13 日取得福建省南平市工商行政管理局重新核发的 91350700050311050N 号《营业执照》。 （二）公司历史沿革及股份制改制情况 圣农发电公司系由福建省圣农实业有限公司（以下简称圣农实业）出资组建的有限责任 公司，成立于 2012 年 7 月 11 日。圣农发电公司设立时的注册资本为人民币 7,000 万元，由 圣农实业以货币出资 7,000 万元，占注册资本的 100%。2012 年 7 月 6 日，圣农发电公司收 到圣农实业的出资款人民币 7,000 万元，并由福建武夷会计师事务所有限公司于 2012 年 7 月 10 日出具了闽武夷会所验字（2012）验字第 B7059 号验资报告验证。 根据 2012 年 8 月 1 日签订的股权转让协议及 2012 年 8 月 1 日圣农发电公司股东会决议 同意，圣农实业将所持圣农发电公司 28.57%的股权，共 2,000 万元的出资额以 2,000 万元价 格转让给新股东福建富广源投资有限公司（以下简称富广源投资）。本次股权转让完成后， 圣农实业出资额为人民币 5,000 万元，占圣农发电公司注册资本的 71.43%，富广源投资出 资额为人民币 2,000 万元，占圣农发电公司注册资本的 28.57%。 根据 2012 年 8 月 1 日圣农发电公司股东会决议同意, 圣农发电公司增加注册资本 3,000 万元，由新股东福建新思路投资发展有限公司（以下简称新思路投资）以货币出资 3,000 万 元。2012 年 8 月 3 日，圣农发电公司已收到新思路投资增资人民币 3,000 万元，并由福建武 夷会计师事务所有限公司于 2012 年 8 月 8 日出具了闽武夷会所验字（2012）验字第 B7068 号验资报告验证。本次增资完成后，圣农实业出资额为人民币 5,000 万元，占圣农发电公司 注册资本的 50%，新思路投资出资额为人民币 3,000 万元，占圣农发电公司注册资本的 30%， 福建省圣新能源股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-013 富广源投资出资额为人民币 2,000 万元，占圣农发电公司注册资本的 20%。 根据 2013 年 12 月 20 日签订的股权转让协议及 2013 年 12 月 20 日的圣农发电公司股东 会决议同意，富广源投资将所持公司 1%的股权出资额人民币 100 万元，以人民币 100 万元 转让给新股东余素华。本次股权转让完成后，圣农实业出资额为人民币 5,000 万元，占圣农 发电公司注册资本的 50%，新思路投资出资额为人民币 3,000 万元，占圣农发电公司注册资 本的 30%，富广源投资出资额为人民币 1,900 万元，占圣农发电公司注册资本的 19%，余素 华出资额为人民币 100 万元，占圣农发电公司注册资本的 1%。 根据 2015 年 6 月 20 日签订的股权转让协议及 2015 年 6 月 20 日的圣农发电公司股东会 决议同意，富广源投资将所持圣农发电公司 19%的股权出资额人民币 1,900 万元，以人民币 1938 万元转让给新股东傅露芳，余素华将所持圣农发电公司 1%的股权出资额人民币 100 万 元，以人民币 102 万元转让给傅露芳。本次股权转让完成后，圣农实业出资额为人民币 5,000 万元，占圣农发电公司注册资本的 50%，新思路投资出资额为人民币 3,000 万元，占圣农发 电公司注册资本的 30%，傅露芳出资额为人民币 2,000 万元，占圣农发电公司注册资本的 20%。 2015 年 8 月 12 日，圣农发电公司召开股份公司创立大会暨首次股东大会，审议并通过 了关于有限公司整体变更为福建省圣新能源股份有限公司的议案。根据发起人协议及公司章 程规定，各发起人以其拥有的截至 2015 年 6 月 30 日止经审计后的净资产 100,976,138.05 元折股投入，每股面值 1 元，共计折合为 100,000,000.00 股，余额 976,138.05 元计入资本公 积，变更前后各股东出资金额和比例不变。上述事项业经福建华兴会计师事务所（特殊普通 合伙）审验，并于 2015 年 8 月 13 日出具了闽华兴所(2015)验字 F-006 号验资报告。 2016 年 12 月 12 日，新思路投资将其所持公司 5%的股权出资额人民币 500 万元，通过 全国中小企业股份转让系统协议转让给新股东平潭新思路能源股权投资管理合伙企业（普通 合伙）；2016 年 12 月 16 日，新思路投资将其所持公司 5%的股权出资额人民币 500 万元， 通过全国中小企业股份转让系统协议转让给新股东平潭新思路能源股权投资管理合伙企业 （普通合伙）；2016 年 12 月 21 日，新思路投资将其所持公司 5%的股权出资额人民币 500 万元，通过全国中小企业股份转让系统协议转让给新股东平潭新思路能源股权投资管理合伙 企业（普通合伙）；以上股权转让完成后，圣农实业出资额为人民币 5,000 万元，占公司注 册资本的 50%，新思路投资出资额为人民币 1,500 万元，占公司注册资本的 15%；平潭新思 福建省圣新能源股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-013 路能源股权投资管理合伙企业（普通合伙）出资额为人民币 1,500 万元，占公司注册资本的 15%；傅露芳出资额为人民币 2,000 万元，占公司注册资本的 20%。 公司注册地：浦城县千里马横山路 12 号（农机总站三楼）。 公司法定代表人：傅芬芳。 （三）公司的行业性质、经营范围 公司所属行业为电力、热力、燃气及水生产和供应业。 公司经营范围：生物质发电、供热；灰渣综合利用。（依法须经批准的项目，应经相关 部门批准后方可开展经营活动）。 二、财务报表的编制基础 （一）编制基础 公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则——基本准 则》和其他各项具体会计准则、应用指南、准则解释及其他相关规定（以下合称企业会计准 则）进行确认和计量，在此基础上结合中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息 披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》（2014 年修订）的规定，编制财务报表。 （二）持续经营 公司自本报告期末起至少 12 个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事 项。 三、公司重要会计政策及会计估计 （一）遵循企业会计准则的声明 公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、 经营成果和现金流量等有关信息。 （二）会计期间 公司会计年度自公历每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 （三）营业周期 福建省圣新能源股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-013 公司以 12 个月作为一个营业周期。 （四）记账本位币 公司以人民币作为记账本位币。 （五）现金及现金等价物的确定标准 公司在编制现金流量表时，将公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。 将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变 动风险很小的投资，确定为现金等价物。受到限制的银行存款，不作为现金流量表中的现金 及现金等价物。 （六）金融工具 1、金融工具分为下列五类 （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融 资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负 债； （2）持有至到期投资； （3）贷款和应收款项； （4）可供出售金融资产； （5）其他金融负债。 2、确认依据和计量方法 金融工具的确认依据：当公司成为金融工具合同的一方时，确认与之相关的金融资产或 金融负债。 金融工具的计量方法： （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债：按照取得时的公 允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益。支付的价款中包含已宣 告发放的现金股利或债券利息，单独确认为应收项目。持有期间取得的利息或现金股利，确 认为投资收益。资产负债表日，将其公允价值变动计入当期损益。处置时，其公允价值与初 福建省圣新能源股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-013 始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。 （2）持有至到期投资：按取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。 支付的价款中包含已宣告发放债券利息的，单独确认为应收项目。持有期间按照实际利率法 确认利息收入，计入投资收益。实际利率与票面利率差别很小的，可按票面利率计算利息收 入，计入投资收益。处置持有至到期投资时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计 入投资收益。 （3）应收款项：按从购货方应收的合同或协议价款作为初始入账金额。单项金额重大 的应收款项持有期间采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量。 （4）可供出售金融资产：按取得该金融资产的公允价值和相关费用之和作为初始确认 金额。支付的价款中包含了已宣告发放的债券利息或现金股利的，单独确认为应收项目。持 有期间取得的利息或现金股利，计入投资收益。期末，可供出售金融资产以公允价值计量， 且公允价值变动计入其他综合收益。 对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益 工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按成本计量。 处置可供出售金融资产时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入当期 损益；同时，将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出， 计入当期损益。 （5）其他金融负债：按其公允价值和相关交易费用之和作为初始入账金额，除《企业 会计准则第 22 号——金融工具确认与计量》第三十三条规定的三种情况外，按摊余成本进 行后续计量。 3、金融资产转移的确认依据和计量方法 金融资产转移的确认 情形 确认结果 已转移金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬 终止确认该金融资产（确认新资产/负 债） 既没有转移也没有保留金融 资产所有权上几乎所有的风 险和报酬 放弃了对该金融资产控 制 未放弃对该金融资产控 制 按照继续涉入所转移金融资产的程度确 认有关资产和负债及任何保留权益 保留了金融资产所有权上几继续确认该金融资产,并将收益确认为负债 福建省圣新能源股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-013 乎所有的风险和报酬 公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。 （1）金融资产整体转移满足终止确认条件的，应当将下列两项金额的差额计入当期损 益：所转移金融资产的账面价值；因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价 值变动累计额之和。 （2）金融资产部分转移满足终止确认条件的，应当将所转移金融资产整体的账面价值， 在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项 金额的差额计入当期损益：终止确认部分的账面价值；终止确认部分的对价，与原直接计入 所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认所转移的金融资产整体，并将收到的对 价确认为一项金融负债。 4、金融负债的终止确认条件 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。如 存在下列情况： （1）公司将用于偿付金融负债的资产转入某个机构或设立信托，不应当终止确认该金 融负债。 （2）公司与债权人之间签订协议（不涉及债务重组所指情形），以承担新金融负债方式 替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，应当终止确认 现存金融负债，并同时确认新金融负债。 5、金融资产和金融负债的公允价值确定方法 存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金 融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，公司采用在当前情况下适用并且有足够 可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考 虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输 入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。 6、金融资产（不含应收款项）减值测试方法及会计处理方法 福建省圣新能源股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-013 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产不需要进行减值测试。 期末，对持有至到期投资的账面价值进行检查，有客观证据表明其发生了减值的，根据 其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额计算确认减值损失；计提后如有证据表明其价 值已恢复且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失可予以转回，计入当 期损益，但该转回的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余 成本。 期末，如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后， 预期这种下降趋势属于非暂时性的，认定该可供出售金融资产已发生减值，并确认减值损失。 在确认减值损失时，将原直接计入其他综合收益的公允价值下降形成的累计损失一并转出， 计入当期损失。该转出的累计损失，为可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和 已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。对于已确认减值损失的可 供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生 的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。可供出售权益工具投资发生的 减值损失，不通过损益转回。同时，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权 益工具投资或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生的减值 损失，不予转回。 对可供出售债务工具确认资产减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已经恢复， 且客观上与确认损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的可供出售权益工具投资，或与该权 益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，公司将该权益工具投 资或衍生金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确 定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。 （七）应收款项 1、单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额 标准 单项金额重大的应收款项指单项金额超过 100 万元人民 币。 单项金额重大并单独计提坏账准 备的计提方法 单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的， 应当根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额确 认减值损失，个别认定计提坏账准备，经减值测试后不 福建省圣新能源股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-013 存在减值的，应当包括在具有类似风险组合特征的应收 款项中计提坏账准备。 2、按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 组合名称 按组合计提坏账准备的计提方法 账龄组合 账龄分析法 关联方组合 发生坏账可能性极低，不计提坏账准备 清洁能源电价补贴组合 发生坏账可能性极低，不计提坏账准备 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的比例如下 账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例 6 个月以内（含 6 个月） 0% 5% 6-12 个月（含 12 个月） 5% 5% 1－2 年（含 2 年） 20% 20% 2－3 年（含 3 年） 50% 50% 3 年以上 100% 100% 单项金额虽不重大但单独计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征 的应收款项组合的未来现金流量现值存在显著差异。 坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，根据以前年度与之相同或相类似的、 具有类似风险特征的应收款项组合的实际损失率为基础，结 合现时情况计提坏账准备。 （八）存货 1、存货的分类 公司存货是指在生产经营过程中将消耗的材料或物资等，包括各类原材料、低值易耗品 等。 2、存货取得和发出的计价方法 存货按照成本进行初始计量。存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。发出存货 的计价方法：采用加权平均法核算。 3、存货的盘存制度 采用永续盘存制。 4、低值易耗品及包装物的摊销方法 福建省圣新能源股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-013 采用“一次摊销法”核算。 5、存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备计提方法 期末存货按成本与可变现净值孰低计价，存货期末可变现净值低于账面成本的，按差额 计提存货跌价准备。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将 要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。 （1）存货可变现净值的确定依据：为生产而持有的材料等，用其生产的产成品的可变 现净值高于成本的，该材料仍然按照成本计量;材料价格的下降表明产成品的可变现净值低 于成本的，该材料应当按照可变现净值计量。 为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值应当以合同价格为基础计算。 企业持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价 格为基础计算。 （2）存货跌价准备的计提方法：按单个存货项目的成本与可变现净值孰低法计提存货 跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货按存货类别计提存货跌价准备。 （九）固定资产 1、固定资产的确认条件 固定资产系使用寿命超过一个会计年度，为生产商品、提供劳务、出租或经营管理所持 有的有形资产。 2、折旧方法 类别 折旧方法 估计残值率 折旧年限 年折旧率 房屋建筑物 年限平均法 5% 20-40 年 2.375%-4.75% 机器设备 年限平均法 5% 8-15 年 6.33%-11.875% 运输设备 年限平均法 5% 8 年 11.875% 其他 年限平均法 5% 5 年 19% 公司于每年年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。 （十）在建工程 在建工程以实际成本计价。其中为工程建设项目而发生的借款利息支出和外币折算差额 按照《企业会计准则第 17 号——借款费用》的有关规定资本化或计入当期损益。在建工程 福建省圣新能源股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-013 在达到预计使用状态之日起不论工程是否办理竣工决算均转入固定资产，对于未办理竣工决 算手续的待办理完毕后再作调整。 （十一）借款费用 1、借款费用资本化的确认原则 借款费用包括因借款发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用，以及因外币借款而发 生的汇兑差额。公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产 的，应予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用， 计入当期损益。 符合资本化条件的资产，包括需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可 使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 借款费用同时满足下列条件，开始资本化： （1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支 付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； （2）借款费用已发生； （3）为使资产达到预计可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 2、借款费用资本化的期间 为购建或者生产符合资本化条件的资产发生的借款费用，满足上述资本化条件的，在该 资产达到预定可使用或者可销售状态前所发生的，计入该资产的成本，若资产的购建或者生 产活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个月，暂停借款费用的资本化，将其确认 为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始；当所购建或生产的资产达到预定可使 用或者销售状态时，停止其借款费用的资本化。在达到预定可使用或者可销售状态后所发生 的借款费用，于发生当期直接计入财务费用。 3、借款费用资本化金额的计算方法 在资本化期间内，每一会计期间的利息（包括折价或溢价的摊销）资本化金额，按照下 列规定确定： 福建省圣新能源股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-013 （1）为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际 发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取 得的投资收益后的金额确定。 （2）为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出 超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借 款应予资本化的利息金额。 （十二）无形资产 无形资产的计价方法、使用寿命、减值测试： 无形资产按实际成本计量。外购的无形资产，其成本包括购买价款、相关税费以及直接 归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。采用分期付款方式购买无形资产，购买 无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实际上具有融资性质的，无形资产的成本为购 买价款的现值。投资者投入的无形资产的成本，应当按照投资合同或协议约定的价值确定， 在投资合同或协议约定价值不公允的情况下，应按无形资产的公允价值入账。通过非货币性 资产交换取得的无形资产，其初始投资成本按照《企业会计准则第 7 号——非货币性资产交 换》确定。通过债务重组取得的无形资产，其初始投资成本按照《企业会计准则第 12 号—— 债务重组》确定。以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值 确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入 账价值。 公司于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命有限的无形资产自无形资产可供 使用时起，至不再作为无形资产确认时止，采用直线法分期平均摊销，计入损益。对于使用 寿命不确定的无形资产不进行摊销。 公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。如 果无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计不同的，改变摊销期限和摊销方法。公司在每 个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。如果有证据表明无形资产的 使用寿命是有限的，估计其使用寿命，并按上述规定处理。 无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注三、（十三）“长期资产减值”。 （十三）长期资产减值 福建省圣新能源股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-013 固定资产、在建工程、无形资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减 值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并 计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流 量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项 资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是 能够独立产生现金流入的最小资产组合。 上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 （十四）长期待摊费用 长期待摊费用是指公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在 1 年以上的 各项费用，包括以经营租赁方式租入的固定资产发生的改良支出等。长期待摊费用在相关项 目的受益期内平均摊销。 （十五）职工薪酬 职工薪酬是指公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或 补偿。企业提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属 于职工薪酬。职工薪酬主要包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。 1、短期薪酬 短期薪酬是指公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予 以支付的职工薪酬，离职后福利和辞退福利除外。公司在职工提供服务的会计期间，将应付 的短期薪酬确认为负债，并根据职工提供服务的受益对象计入相关资产成本和费用。 2、离职后福利 离职后福利是指公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与公司解除劳动关系后，提 供的各种形式的报酬和福利，短期薪酬和辞退福利除外。离职后福利计划包括设定提存计划 和设定受益计划。其中，设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费用后，公司不再承担 进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划，是指除设定提存计划以外的离职后福利 计划。 （1）设定提存计划 福建省圣新能源股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-013 设定提存计划包括基本养老保险、失业保险。在职工为公司提供服务的会计期间，按以 当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 （2）设定受益计划 公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工 提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。公司设定受益计划导致的职工薪酬成本 包括下列组成部分： A.服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。其中，当期服务成 本，是指职工当期提供服务所导致的设定受益计划义务现值的增加额；过去服务成本，是指 设定受益计划修改所导致的与以前期间职工服务相关的设定受益计划义务现值的增加或减 少。 B.设定受益计划净负债或净资产的利息净额，包括计划资产的利息收益、设定受益计划 义务的利息费用以及资产上限影响的利息。 C.重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。 除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入资产成本，公司将上述第 A 和 B 项计 入当期损益；第 C 项计入其他综合收益且不会在后续会计期间转回至损益，但可以在权益 范围内转移这些在其他综合收益中确认的金额。 （十六）预计负债 公司如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，则将其确认为负债：（1）该义务是 公司承担的现时义务；（2）该义务的履行可能导致经济利益的流出；（3）该义务的金额能够 可靠地计量。 预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，并且补偿金额在基本确定能 收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。预计负债按照 履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、 不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行 折现后确定最佳估计数。 在资产负债表日，公司对预计负债的账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不 福建省圣新能源股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-013 能真实反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。 （十七）收入 公司收入包括电力销售收入、商品销售收入和让渡资产使用权收入。 1、电力销售 每月按上网电量及上网电价结算并确认电力销售收入。 2、商品销售 在公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；公司既没有保留通常与所有 权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量； 相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认销 售商品收入的实现。 3、让渡资产使用权 提供资金的利息收入，按照他人使用公司货币资金的时间和实际利率计算确定；他人使 用公司非现金资产，发生的使用费收入按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 让渡资产使用权收入应同时满足下列条件的，予以确认： （1）相关的经济利益很可能流入企业； （2）收入的金额能够可靠地计量。 （十八）政府补助 1、政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 公司将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的 政府补助。对于政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应 的政府补助部分作为与资产相关的政府补助，其余部分作为与收益相关的政府补助；难以区 分的，将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助，确认为递延收 益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。按照名义金额计量的政府补助，直 接计入当期损益。 福建省圣新能源股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-013 2、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 公司所取得的与资产相关的政府补助之外的政府补助界定为与收益相关的政府补助。与 收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在 确认相关费用的期间，计入当期损益。用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入 当期损益。 （十九）递延所得税资产和递延所得税负债 公司在取得资产、负债时，确定其计税基础。资产、负债的账面价值与其计税基础存在 的暂时性差异，按照规定确认所产生的递延所得税资产或递延所得税负债。 1、递延所得税资产的确认 （1）公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵 扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是，同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初 始确认所产生的递延所得税资产不予确认：①该项交易不是企业合并；②交易发生时既不影 响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。 （2）公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足 下列条件的，确认相应的递延所得税资产：①暂时性差异在可预见的未来很可能转回；②未 来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。 （3）对于按照税法规定可以结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，视同可抵扣暂时 性差异处理，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认 相应的递延所得税资产。 2、递延所得税负债的确认 （1）除下列交易中产生的递延所得税负债以外，公司确认所有应纳税暂时性差异产生 的递延所得税负债：①商誉的初始确认；②同时满足具有下列特征的交易中产生的资产或负 债的初始确认：该项交易不是企业合并；交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得 额（或可抵扣亏损）。 （2）公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认相应 的递延所得税负债。但是，同时满足下列条件的除外：①投资企业能够控制暂时性差异转回 福建省圣新能源股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-013 的时间；②该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。 （二十）租赁 1、经营租赁的会计处理方法 对于经营租赁的租金，出租人、承租人在租赁期内各个期间按照直线法确认为当期损益。 出租人、承租人发生的初始直接费用，计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。 2、融资租赁的会计处理方法 （1）承租人的会计处理 在租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者 作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确 认融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的可归属于租赁项目的手续费、律师费、 差旅费、印花税等初始直接费用（下同），计入租入资产价值。在计算最低租赁付款额的现 值时，能够取得出租人租赁内含利率的，采用租赁内含利率作为折现率；否则，采用租赁合 同规定的利率作为折现率。无法取得出租人的租赁内含利率且租赁合同没有规定利率的，采 用同期银行贷款利率作为折现率。未确认融资费用在租赁期内按照实际利率法计算确认当期 的融资费用。 公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届 满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时 能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。 或有租金在实际发生时计入当期损益。 （2）出租人的会计处理 在租赁期开始日，出租人将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融 资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余 值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。 未实现融资收益在租赁期内按照实际利率法计算确认当期的融资收入。 或有租金在实际发生时计入当期损益。 福建省圣新能源股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-013 四、重要会计政策和会计估计的变更 （一）会计政策变更 本报告期主要会计政策未发生变更。 （二）会计估计变更 本报告期主要会计估计未发生变更。 五、税项 主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 销售货物或提供应税劳务过程中产生的增值额 17%、13% 企业所得税 应纳税所得额 25% 六、财务报表主要项目注释 （一）货币资金 项目 期末余额 期初余额 库存现金 14,860.03 22,911.25 银行存款 13,967,488.10 2,751,247.56 合计 13,982,348.13 2,774,158.81 注：货币资金期末余额中无因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外或有潜在 收回风险的款项。 （二）应收账款 应收账款分类披露 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 （%） 金额 比例 （%） 金额 比例 （%） 金 额 比例 （%） 单项金额 重大并单 项计提坏 账准备的 应收账款 - - - - - - - - - - 按信用风 险特征组 合计提坏 账准备的 应收账款 9,185,686.07 100.00 23,323.32 0.25 9,162,362.75 43,734,305.22 100.00 - - 43,734,305.22 福建省圣新能源股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-013 账龄组合 4,675,472.97 50.90 23,323.32 0.50 4,652,149.65 4,370,993.67 9.99 - - 4,370,993.67 关联方组 合 766,800.00 8.35 - - 766,800.00 588,900.00 1.35 - - 588,900.00 清洁能源 电价补贴 组合 3,743,413.10 40.75 - - 3,743,413.10 38,774,411.55 88.66 - - 38,774,411.55 单项金额 虽不重大 但单项计 提坏账准 备的应收 账款 - - - - - - - - - - 合计 9,185,686.07 100.00 23,323.32 0.25 9,162,362.75 43,734,305.22 100.00 43,734,305.22 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 6 个月以内(含 6 个月） 4,558,856.37 - - 6-12 个月（含 12 个月） - - - 1-2 年（含 2 年） 116,616.60 23,323.32 20.00 2-3 年（含 3 年） - - - 3 年以上 - - - 合计 4,675,472.97 23,323.32 0.50 组合中，按关联方组合计提坏账准备的应收账款 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 关联方组合 766,800.00 - - 组合中，按其他方法计提坏账准备的应收账款 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 清洁能源电价补贴组 合 3,743,413.10 - - 2、本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本年计提坏账准备金额 23,323.32 元；本期无收回或转回坏账准备的金额。 3、本期无实际核销的应收账款情况。 4、按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 金额 占应收账款总额的 比例（%） 坏账准备 福建省财政厅 4,349,531.67 47.35 - 国网福建省电力有限公司南平 3,743,413.10 40.75 - 福建省圣新能源股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-013 供电公司 福建圣农发展（浦城）有限公司 385,200.00 4.19 - 浦城县海圣饲料有限公司 381,600.00 4.15 - 福州鑫精益贸易有限公司 130,384.45 1.42 - 合计 8,990,129.22 97.86 - 备注：应收福建省财政厅款项系清洁能源电价补贴款。 （三）预付款项 1、预付款项按账龄列示 账龄结构 期末余额 期初余额 金额 占该账项金额的 百分比(%) 金额 占该账项金额 的百分比(%) 1 年以内（含 1 年） 176,775.57 100.00 221,319.80 100.00 1-2 年（含 2 年） - - - - 2-3 年(含 3 年） - - - - 3 年以上 - - - - 合计 176,775.57 100.00 221,319.80 100.00 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 单位名称 金额 占预付款项合计数 的比例（%） 中国移动通信集团福建有限公司南平分公司 98,515.50 55.73 中石化森美（福建）石油有限公司南平分公司 59,539.99 33.68 待摊费用-车辆保险费 17,870.33 10.11 福建省高速公路电子收费管理中心 849.75 0.48 合计 176,775.57 100.00 （四）其他应收款 1、其他应收款按种类披露 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 （%） 金额 比例 （%） 金额 比例 （%） 金额 比例 （%） 单项金额 重大并单 项计提坏 账准备的 其他应收 款 - - - - - - - - - - 按信用风 险特征组 合计提坏 47,446.00 100.00 15,737.30 33.17 31,708.70 62,084.00 100.00 12,059.20 19.42 50,024.80 福建省圣新能源股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-013 账准备的 其他应收 款 账龄组合 47,446.00 100.00 15,737.30 33.17 31,708.70 62,084.00 100.00 12,059.20 19.42 50,024.80 关联方组 合 - - - - - - - - - - 单项金额 虽不重大 但单项计 提坏账准 备的其他 应收款 - - - - - - - - - - 合计 47,446.00 100.00 15,737.30 33.17 31,708.70 62,084.00 100.00 12,059.20 19.42 50,024.80 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内（含 1 年) 17,746.00 887.30 5.00 1-2 年（含 2 年） - - - 2-3 年（含 3 年） 29,700.00 14,850.00 50.00 3 年以上 - - - 合计 47,446.00 15,737.30 33.17 2、本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 3,678.10 元；本期无收回或转回坏账准备的金额。 3、其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 期末余额 期初余额 代垫费用 31,996.00 62,084.00 员工借款及备用金 12,000.00 - 其他 3,450.00 - 合计 47,446.00 62,084.00 4、按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位名称 款项性质 期末余额 账龄 占其他应收 款期末余额 合计数的比 例（%） 坏账准备期 末余额 南平市城乡规划设 计研究院规划分院 代垫设计费 29,700.00 2-3 年 62.60 14,850.00 周丽萍 员工备用金 借款 12,000.00 1 年以内（含 1 年 25.29 600.00 国家知识产权局专 发明专利申 3,450.00 1 年以内（含 7.27 172.50 福建省圣新能源股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-013 利局福州代办处 请审查费 1 年） 代缴住房公积金 代缴住房公 积金 2,296.00 1 年以内（含 1 年） 4.84 114.80 合计 47,446.00 100.00 15,737.30 （五）存货 1、存货分类 项目 期末余额 期初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准 备 账面价值 原材料 1,768,878.66 - 1,768,878.66 804,923.41 804,923.41 合计 1,768,878.66 - 1,768,878.66 804,923.41 804,923.41 2、期末未发现存货可变现净值低于账面净值的迹象。 （六）一年内到期的非流动资产 项目 期末余额 期初余额 一年内到期的长期待摊费用 106,250.00 - 合计 106,250.00 - （七）其他流动资产 项目 期末余额 期初余额 银行理财产品 46,000,000.00 - 待抵扣增值税进项税额（预计一年以内抵扣） - 7,660,030.31 合计 46,000,000.00 7,660,030.31 （八）固定资产 项目 房屋建筑物 机器设备 运输设备 其他 合计 一、账面原值 1.期初余额 77,709,856.93 83,532,843.92 883,552.34 10,682,708.12 172,808,961.31 2.本期增加金额 3,399,682.51 13,403.58 - 383,013.89 3,796,099.98 （1）购置 - 13,403.58 - 383,013.89 396,417.47 （2）在建工程转入 - - - - - （3）企业合并增加 - - - - - （4）调整数 3,399,682.51 - - - 3,399,682.51 3.本期减少金额 - - - 151,887.00 151,887.00 （1）处置或报废 - - - 151,887.00 151,887.00 4.期末余额 81,109,539.44 83,546,247.50 883,552.34 10,913,835.01 176,453,174.29 二、累计折旧 1.期初余额 3,857,916.08 5,754,864.63 220,422.49 2,873,600.23 12,706,803.43 福建省圣新能源股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-013 2.本期增加金额 2,846,472.28 5,310,841.23 104,871.12 2,056,260.70 10,318,445.33 （1）计提 2,846,472.28 5,310,841.23 104,871.12 2,056,260.70 10,318,445.33 3.本期减少金额 - - - 45,692.71 45,692.71 （1）处置或报废 - - - 45,692.71 45,692.71 4.期末余额 6,704,388.36 11,065,705.86 325,293.61 4,884,168.22 22,979,556.05 三、减值准备 1.期初余额 - - - - - 2.本期增加金额 - - - - - （1）计提 - - - - - 3、本期减少金额 - - - - - （1）处置或报废 - - - - - 4.期末余额 - - - - - 四、账面价值 1.期末账面价值 74,405,151.08 72,480,541.64 558,258.73 6,029,666.79 153,473,618.24 2.期初账面价值 73,851,940.85 77,777,979.29 663,129.85 7,809,107.89 160,102,157.88 （九）在建工程 1、在建工程明细情况 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面净值 账面余额 减值准 备 账面净值 LNG 工程 项目 111,398.79 - 111,398.79 - - - 合计 111,398.79 - 111,398.79 - - - 2、重大在建工程项目变动情况 项目名称 期初余 额 本期增加 转入 固定 资产 其他 减少 工程 进度 利息资 本化累 计金额 资金 来源 期末余额 LNG 工程项 目 - 111,398.79 - - 5.00% - 自筹 111,398.79 合计 - 111,398.79 - - - - - 111,398.79 3、各期末公司在建工程不存在减值的迹象，故无需计提减值准备。 （十）固定资产清理 项目 期末余额 期初余额 机器设备 - 100,000.00 合计 - 100,000.00 福建省圣新能源股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-013 （十一）无形资产 项目 土地使用权 合计 一、账面原值 1.期初余额 8,848,053.55 8,848,053.55 2.本期增加金额 - - （1）购置 - - （2）在建工程转入 - - （3）企业合并增加 - - （4）其他 - - 3.本期减少金额 - - （1）处置 - - 4.期末余额 8,848,053.55 8,848,053.55 二、累计摊销 1.期初余额 324,411.35 324,411.35 2.本期增加金额 176,961.12 176,961.12 （1）计提 176,961.12 176,961.12 3.本期减少金额 - - （1）处置 - - 4.期末余额 501,372.47 501,372.47 三、减值准备 1.期初余额 - - 2.本期增加金额 - - （1）计提 - - 3、本期减少金额 - - （1）处置 - - 4.期末余额 - - 四、账面价值 1.期末账面价值 8,346,681.08 8,346,681.08 2.期初账面价值 8,523,642.20 8,523,642.20 （十二）长期待摊费用 项 目 期初余额 本期增加 本期摊销 其他减少 期末余额 其他减少的 原因 锅炉中心 筒改造费 256,250.00 - 150,000.00 106,250.00 - 转入一年内 到期的非流 动资产 合 计 256,250.00 - 150,000.00 106,250.00 - （十三）递延所得税资产 未经抵销的递延所得税资产 福建省圣新能源股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-013 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差 异 递延所得税资 产 可抵扣暂时性差 异 递延所得税资 产 资产减值准备 39,060.62 9,765.16 12,059.20 3,014.80 试运行损益冲 减固定资产 2,582,507.77 645,626.94 2,783,149.19 695,787.30 合计 2,621,568.39 655,392.10 2,795,208.39 698,802.10 （十四）应付账款 1、应付账款按款项性质列示 项目 期末余额 期初余额 设备及工程款 9,119,334.19 10,410,553.35 材料款 3,089,986.22 2,513,406.48 其他 975,476.31 1,064,429.16 合计 13,184,796.72 13,988,388.99 2. 账龄超过 1 年的重要应付账款 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 福建省宏源建设工程有限公司浦 城县分公司 7,227,222.00 工程款未到付款期 合计 7,227,222.00 （十五）预收款项 1、预收款项列示 项目 期末余额 期初余额 1 年以内（含 1 年) 1,267.58 1,546.15 1-2 年（含 2 年） 2-3 年（含 3 年） 3 年以上 合计 1,267.58 1,546.15 2、期末无账龄超过 1 年的重要预收款项。 （十六）应付职工薪酬 1、应付职工薪酬列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 福建省圣新能源股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-013 一、短期薪酬 921,440.48 8,402,288.27 8,365,552.75 958,176.00 二、离职后福利-设定提存 计划 26,520.00 334,124.00 303,914.00 56,730.00 三、辞退福利 - - - - 四、一年内到期的其他福 利 - - - - 合计 947,960.48 8,736,412.27 8,669,466.75 1,014,906.00 2、短期薪酬列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1.工资、奖金、津贴和补 贴 902,740.00 7,667,793.28 7,635,293.28 935,240.00 2.职工福利费 395,981.04 395,981.04 3.社会保险费 16,956.48 286,862.65 283,179.13 20,640.00 其中：医疗保险费 16,956.48 244,134.13 240,450.61 20,640.00 工伤保险费 36,745.17 36,745.17 生育保险费 5,983.35 5,983.35 4.住房公积金 1,744.00 29,304.00 28,752.00 2,296.00 5.工会经费和职工教育经 费 22,347.30 22,347.30 6.短期带薪缺勤 7.短期利润分享计划 合计 921,440.48 8,402,288.27 8,365,552.75 958,176.00 3、设定提存计划列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 基本养老保险 24,480.00 311,238.00 283,374.00 52,344.00 失业保险 2,040.00 22,886.00 20,540.00 4,386.00 合计 26,520.00 334,124.00 303,914.00 56,730.00 （十七）应交税费 项目 期末余额 期初余额 应交增值税 8,109,219.01 - 企业所得税 1,417,830.62 560,038.36 个人所得税 14,156.31 15,967.91 土地使用税 306,288.00 306,288.00 房产税 189,528.90 182,103.22 印花税 2,253.43 1,910.29 城市维护建设费 411,216.62 - 地方教育费附加 164,486.65 - 教育费附加 246,729.97 - 福建省圣新能源股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-013 合计 10,861,709.52 1,066,307.78 （十八）应付利息 项 目 期末余额 期初余额 分期付息分期还本的长期借款利息 135,704.86 195,616.66 合 计 135,704.86 195,616.66 （十九）其他应付款 1、按款项性质列示其他应付款 款项性质 期末余额 期初余额 质量保证金 810,000.00 1,648,706.60 代收碳交易排放款 221,138.00 - 关联方资金占用利息 52,200.00 7,333.33 并网服务费 48,480.00 - 关联方资金占用款 - 4,000,000.00 其他 109,285.23 30,096.70 合计 1,241,103.23 5,686,136.63 2、期末无账龄超过 1 年的重要其他应付款款项。 （二十）一年内到期的非流动负债 项目 期末余额 期初余额 1 年内到期的长期借款 30,000,000.00 12,000,000.00 合计 30,000,000.00 12,000,000.00 （二十一）长期借款 项目 期末余额 期初余额 保证、抵押借款 55,000,000.00 85,000,000.00 合计 55,000,000.00 85,000,000.00 （二十二）股本 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 福建省圣农实业有限公 司 50,000,000.00 - - 50,000,000.00 福建新思路投资发展有 限公司 30,000,000.00 - 15,000,000.00 15,000,000.00 傅露芳 20,000,000.00 - - 20,000,000.00 平潭新思路能源股权投 资管理合伙企业（普通合 - 15,000,000.00 - 15,000,000.00 福建省圣新能源股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-013 伙） 合计 100,000,000.00 15,000,000.00 15,000,000.00 100,000,000.00 （二十三）资本公积 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价（股本溢价） 976,138.05 - - 976,138.05 合计 976,138.05 - - 976,138.05 （二十四）盈余公积 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 506,351.98 1,633,626.83 - 2,139,978.81 合计 506,351.98 1,633,626.83 - 2,139,978.81 （二十五）未分配利润 项目 期末余额 期初余额 项目 期末余额 调整前上期末未分配利 润 4,557,167.81 -1,025,863.73 调整前上期 末未分配利 润 4,557,167.81 调整期初未分配利润合 计数（调增+，调减-） - - 调整期初未 分配利润合 计数（调增+， 调减-） - 调整后期初未分配利润 4,557,167.81 -1,025,863.73 调整后期初 未分配利润 4,557,167.81 加：本期归属于母公司所 有者的净利润 16,336,268.28 7,065,521.57 加：本期归属 于母公司所 有者的净利 润 16,336,268.28 减:提取法定盈余公积 1,633,626.83 506,351.98 减:提取法定 盈余公积 1,633,626.83 提取任意盈余公积 - - 提取任意盈 余公积 - 提取储备基金 - - 提取储备基 金 - 提取企业发展基金 - - 提取企业发 展基金 - 提取一般风险准备 - - 提取一般风 险准备 - 应付普通股股利 - - 应付普通股 股利 - 转作股本的普通股股 - - 转作股本的 - 福建省圣新能源股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-013 利 普通股股利 其他 - 976,138.05 其他 - 期末未分配利润 19,259,809.26 4,557,167.81 期末未分配 利润 19,259,809.26 （二十六）营业收入和营业成本 1、营业收入、营业成本 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 84,217,269.47 56,004,557.10 62,245,055.29 40,300,164.85 其他业务 8,952,546.82 3,977,526.31 4,646,717.31 1,039,464.12 合计 93,169,816.29 59,982,083.41 66,891,772.60 41,339,628.97 2、主营业务（分产品） 产品名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 发电收入 84,217,269.47 56,004,557.10 62,245,055.29 40,300,164.85 合计 84,217,269.47 56,004,557.10 62,245,055.29 40,300,164.85 3、公司前五名客户的营业收入情况 客户名称 营业收入 占公司全部营业收入的 比例(%) 福建省财政厅 42,223,284.93 45.32 国网福建省电力有限公司南平供电公司 41,993,984.54 45.07 福建圣农发展（浦城）有限公司 6,175,384.77 6.63 福州鑫精益贸易有限公司 1,282,697.05 1.38 浦城县荣德贸易有限公司 728,779.76 0.78 合计 92,404,131.05 99.18 （二十七）税金及附加 项 目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 411,216.62 - 土地使用税 408,384.00 - 房产税 252,705.23 - 教育费附加 246,729.97 - 地方教育费附加 164,486.65 - 印花税 15,966.03 - 合 计 1,499,488.50 - （二十八）管理费用 福建省圣新能源股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-013 项 目 本期发生额 上期发生额 修理费 1,916,592.32 2,049,731.83 职工薪酬 1,386,337.18 1,565,250.31 中介机构费 860,539.32 905,301.59 折旧费 386,533.21 347,557.99 财产保险费 209,133.83 228,210.27 土地使用税 204,192.00 612,576.00 无形资产摊销 176,961.12 176,961.12 房产税 125,677.59 314,102.87 招待费 78,539.31 133,850.00 通讯费 52,544.81 45,279.97 其他 320,299.51 278,580.20 合 计 5,717,350.20 6,657,402.15 （二十九）财务费用 项 目 本期发生额 上期发生额 利息支出 5,781,949.32 6,377,406.45 减:利息收入 22,647.32 30,576.12 加：汇兑损益 加：银行手续费 8,358.00 8,925.31 合 计 5,767,660.00 6,355,755.64 （三十）资产减值损失 项目 本期发生额 上期发生额 坏账损失 27,001.42 -22,575.80 合计 27,001.42 -22,575.80 （三十一）投资收益 项目 本期发生额 上期发生额 出售碳排放权取得的投资收益 310,610.00 - 合计 310,610.00 - （三十二）营业外收入 项目 本期发生额 上期发生额 发生额 记入当期非经常 性损益的金额 发生额 记入当期非经常 性损益的金额 政府补助 1,488,840.70 1,488,840.70 - - 罚款收入 33,503.72 33,503.72 13,964.00 13,964.00 其他 45,173.00 45,173.00 4,195.00 4,195.00 合计 1,567,517.42 1,567,517.42 18,159.00 18,159.00 福建省圣新能源股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-013 2、计入当期损益的政府补助 项 目 本期发生额 上期发生额 与收益相关/与资产相 关 增产增效奖励 30,000.00 - 与收益相关 上市补贴款 600,000.00 - 与收益相关 两化融合专项款 220,000.00 - 与收益相关 失业保险稳岗补贴 14,540.70 - 与收益相关 绿化建设补助资金 624,300.00 - 与收益相关 合 计 1,488,840.70 - （三十三）营业外支出 项目 本期发生额 上期发生额 发生额 记入当期非经常 性损益的金额 发生额 记入当期非经常 性损益的金额 非流动资产处置损 失合计 266,313.68 266,313.68 3,141,165.29 3,141,165.29 其中：固定资产处置 损失 266,313.68 266,313.68 3,141,165.29 3,141,165.29 无形资产处 置损失 - - - - 合计 266,313.68 266,313.68 3,141,165.29 3,141,165.29 （三十四）所得税费用 1、所得税费用表 项 目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 5,408,368.22 1,363,025.44 递延所得税费用 43,410.00 1,010,008.34 合 计 5,451,778.22 2,373,033.78 2、会计利润与所得税费用调整过程 项 目 本期发生额 上期发生额 利润总额 21,788,046.50 9,438,555.35 按法定/适用税率计算的所得税费用 5,447,011.63 2,359,638.84 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 7,853.89 13,394.94 调整以前期间所得税的影响 -3,087.30 - 所得税费用 5,451,778.22 2,373,033.78 （三十五）现金流量表项目 福建省圣新能源股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-013 1、收到其他与经营活动有关的现金 项 目 本期发生额 上期发生额 政府补助 1,488,840.70 - 代收款 221,138.00 - 罚款 33,503.72 13,964.00 代垫费用 30,000.00 - 存款利息收入 22,647.32 30,576.12 保证金 - 168,000.00 其他 45,173.00 4,195.00 合 计 1,841,302.74 216,735.12 2、支付其他与经营活动有关的现金 项 目 本期发生额 上期发生额 修理费 1,914,892.32 2,049,731.83 保证金 838,706.60 中介机构费 836,539.32 905,301.59 财产保险费 197,864.90 243,552.01 差旅费 152,244.33 80,350.00 通讯费 151,060.31 业务招待费 76,105.31 133,850.00 员工借款及备用金 12,000.00 代垫费用 2,384.00 资金往来款 12,144.67 其他 29,022.38 198,129.35 合 计 4,208,435.47 3,625,443.45 （三十六）现金流量表补充资料 1、现金流量表补充资料 项目 本期发生额 上期发生额 1、将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 16,336,268.28 7,065,521.57 加：资产减值准备 27,001.42 -22,575.80 固定资产折旧、油气资产折耗、 生产性生物资产折旧 10,318,445.33 9,622,412.14 无形资产摊销 176,961.12 176,961.12 长期待摊费用摊销 150,000.00 43,750.00 处置固定资产、无形资产和其 他长期资产的损失（收益以“-”号填列） 266,313.68 - 固定资产报废损失（收益以“-” - 3,141,165.29 福建省圣新能源股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-013 号填列） 公允价值变动损失（收益以“-” 号填列） - - 财务费用（收益以“-”号填列） 5,781,949.32 6,377,406.45 投资损失（收益以“-”号填列） -310,610.00 递延所得税资产减少（增加以 “-”号填列） 43,410.00 1,010,008.34 递延所得税负债增加（减少以 “-”号填列） - - 存货的减少（增加以“-”号填 列） -963,955.25 106,876.98 经营性应收项目的减少（增加 以“-”号填列） 42,267,831.69 -27,551,310.18 经营性应付项目的增加（减少 以“-”号填列） 9,656,705.81 2,904,525.91 其他 - 1,485,509.17 经营活动产生的现金流量净额 83,750,321.39 4,360,250.99 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活 动： 债务转为资本 - - 一年内到期的可转换公司债券 - - 融资租入固定资产 - - 3、现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 13,982,348.13 2,774,158.81 减：现金的期初余额 2,774,158.81 180,677.88 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 11,208,189.32 2,593,480.93 2、现金和现金等价物的构成 项 目 本期发生额 上期发生额 一、现金 13,982,348.13 2,774,158.81 其中：库存现金 14,860.03 22,911.25 可随时用于支付的银行存款 13,967,488.10 2,751,247.56 可随时用于支付的其他货币资金 - - 可用于支付的存放中央银行款项 - - 存放同业款项 - - 拆放同业款项 - - 二、现金等价物 - - 其中：三个月内到期的债券投资 - - 三、期末现金及现金等价物余额 13,982,348.13 2,774,158.81 其中：母公司或集团内子公司使用受限 - - 福建省圣新能源股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-013 制的现金和现金等价物 （三十七）所有权或使用权受到限制的资产 项 目 期末账面价值 受限原因 固定资产 112,591,129.48 银行借款抵押 无形资产 8,346,681.08 银行借款抵押 合 计 120,937,810.56 注：公司以房产、土地使用权和机器设备作为抵押物，2015 年 1 月向中国银行股份有 限公司南平浦城支行申请人民币借款 10,000 万元。截至 2016 年 12 月 31 日，该银行借款余 额为 8,500 万元。 七、关联方及关联交易 （一）公司的母公司情况 母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 （人民币 万元） 母公司对 公司的持 股比例 （%） 母公司对公 司的表决权 比例（%） 福建省圣农 实业有限公 司 福建省光泽 县十里铺 畜、牧、禽、鱼 养殖，茶果种植， 生产制造混、配 合饲料，肉鸡宰 杀销售 10,000.00 50.00 50.00 公司的母公司情况的说明： 福建省圣农实业有限公司注册资本为人民币 10,000.00 万元，其中，傅光明持有 87.50% 的股权，傅芬芳持有 12.50%的股权。傅芬芳系傅光明之女。 公司最终控制方为傅光明、傅芬芳、傅露芳。 （二）公司无子公司。 （三）公司无合营和联营企业。 （四）其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 福建新思路投资发展有限公司 公司股东 平潭新思路能源股权投资管理合伙企业 公司股东 福建省圣新能源股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-013 （普通合伙） 福建圣农发展股份有限公司 同一母公司 福建日圣食品有限公司 同一母公司 福建华圣房地产开发有限公司 同一母公司 福建省光泽县兴瑞液化气有限公司 同一母公司 福建圣大绿农食品有限公司 同一母公司 福建省美辰投资有限公司 同一母公司 西藏美辰投资有限公司 同一母公司 福建丰圣农业有限公司 与公司同一实际控制人 福建圣农食品有限公司 与公司同一实际控制人 福建富广源投资有限公司 与公司同一实际控制人 福建圣农发展（浦城）有限公司 与公司同一实际控制人 欧圣实业（福建）有限公司 与公司同一实际控制人 福建福安圣农发展物流有限公司 与公司同一实际控制人 福建海圣饲料有限公司 与公司同一实际控制人 浦城县海圣饲料有限公司 与公司同一实际控制人 江西圣农食品有限公司 与公司同一实际控制人 光泽县圣农假日酒店有限公司 与公司同一实际控制人 美其乐餐厅 与公司同一实际控制人 福建省美其乐餐饮有限公司 与公司同一实际控制人 福建乐美隆餐饮有限公司 与公司同一实际控制人 福建赤炸风云餐饮管理有限公司 与公司同一实际控制人 傅芬芳 董事长 傅露芳 董事、股东 董事、经理、财务总监及董事会秘书 关键管理人员 （五）关联交易情况 1、购销商品、提供和接受劳务的关联交易 采购商品、接受劳务情况表 关联方 关联交易内容 关联交易定 价方式及决 策程序 本期发生额 上期发生额 福建圣农发展（浦城）有 限公司 鸡粪 市场价格 17,991,785.13 14,295,315.44 欧圣实业（福建）有限公 司 鸡粪 市场价格 4,458,794.60 2,831,269.00 福建圣农食品有限公司 食品 市场价格 26,791.25 14,672.00 销售商品、提供劳务情况表 福建省圣新能源股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-013 关联方 关联交易内容 关联交易定 价方式及决 策程序 本期发生额 上期发生额 福建圣农发展（浦城）有 限公司 供热 市场价格 6,175,384.77 2,459,102.62 浦城县海圣饲料有限公 司 供热 市场价格 678,974.37 - 2、关联担保情况 公司作为被担保方 担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经 履行完毕 福建省圣农实业有限公 司 6,000,000.00 2015/1/14 2016/6/20 是 福建省圣农实业有限公 司 6,000,000.00 2015/1/14 2016/12/20 是 福建省圣农实业有限公 司 15,000,000.00 2015/1/14 2017/6/20 否 福建省圣农实业有限公 司 15,000,000.00 2015/1/14 2017/12/20 否 福建省圣农实业有限公 司 15,000,000.00 2015/1/14 2018/6/20 否 福建省圣农实业有限公 司 15,000,000.00 2015/1/14 2018/12/20 否 福建省圣农实业有限公 司 12,500,000.00 2015/1/14 2019/6/20 否 福建省圣农实业有限公 司 12,500,000.00 2015/1/14 2019/12/20 否 合 计 97,000,000.00 注：圣农实业与中国银行股份有限公司南平浦城支行签署《保证合同》（合同编号： fj285722015002 号），为公司与中国银行股份有限公司南平浦城支行签署的《固定资产借款 合同》（编号：fj285722015001 号）提供不超过人民币 1 亿元的连带责任保证担保，保证期 间为主债权的清偿期届满之日起两年。截至 2016 年 12 月 31 日，该银行借款余额为 8,500 万元。 3. 关联方资金拆借 关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明 拆入 福建省圣新能源股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-013 福建省圣农实业有限公司 1,500,000.00 2016/3/21 2016/12/7 年利率 4.35% 福建省圣农实业有限公司 8,500,000.00 2016/6/17 2016/12/7 年利率 6.1% 福建省圣农实业有限公司 8,000,000.00 2016/7/20 2016/12/7 年利率 4.35% 福建省圣农实业有限公司 5,000,000.00 2016/10/19 2016/12/7 年利率 5.1% 福建省美辰投资有限公司 27,000,000.00 2016/12/7 2016/12/22 年利率 4.35% 注：公司本年度计提关联方利息费用金额为 714,256.94 元。 （六）关联方应收应付款项 1、应收项目 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 应收账款 福建圣农发展（浦 城）有限公司 385,200.00 - 588,900.00 - 应收账款 浦城县海圣饲料有 限公司 381,600.00 - - - 2、应付项目 项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额 应付账款 福建圣农发展（浦城）有限公司 2,156,097.57 2,038,527.75 应付账款 欧圣实业（福建）有限公司 520,598.03 446,402.73 其他应付款 福建省美辰投资有限公司 52,200.00 - 其他应付款 福建省圣农实业有限公司 - 4,007,333.32 八、承诺及或有事项 （一）重要承诺事项 截至 2016 年 12 月 31 日，公司无应披露的重要承诺事项。 （二）或有事项 截至 2016 年 12 月 31 日，公司无应披露的或有事项。 九、资产负债表日后事项 公司无应披露的资产负债表日后事项。 十、其他重要事项 截至 2016 年 12 月 31 日，公司无应披露的其他重要事项。 福建省圣新能源股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-013 十一、补充资料 （一）当期非经常性损益明细表 项 目 金额 说明 非流动资产处置损益 -266,313.68 处置固定资产净损失 越权审批或无正式批准文件的税收返 还、减免 - 计入当期损益的政府补助（与企业业务 密切相关，按照国家统一标准定额或定 量享受的政府补助除外） 1,488,840.70 计入当期损益的对非金融企业收取的资 金占用费 - 企业取得子公司、联营企业及合营企业 的投资成本小于取得投资时应享有被投 资单位可辨认净资产公允价值产生的收 益 - 非货币性资产交换损益 - 委托他人投资或管理资产的损益 - 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计 提的各项资产减值准备 - 债务重组损益 - 企业重组费用，如安置职工的支出、整 合费用等 - 交易价格显失公允的交易产生的超过公 允价值部分的损益 - 同一控制下企业合并产生的子公司期初 至合并日的当期净损益 - 与公司正常经营业务无关的或有事项产 生的损益 - 除同公司正常经营业务相关的有效套期 保值业务外，持有交易性金融资产、交 易性金融负债产生的公允价值变动损 益，以及处置交易性金融资产、交易性 金融负债和可供出售金融资产取得的投 资收益 - 单独进行减值测试的应收款项减值准备 转回 - 对外委托贷款取得的损益 - 采用公允价值模式进行后续计量的投资 性房地产公允价值变动产生的损益 - 根据税收、会计等法律、法规的要求对 当期损益进行一次性调整对当期损益的 - 福建省圣新能源股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-013 影响 受托经营取得的托管费收入 - 除上述各项之外的其他营业外收入和支 出 78,676.72 其他符合非经常性损益定义的损益项目 310,610.00 碳排放权收益 所得税影响额 -402,953.44 少数股东权益影响额(税后） - 合 计 1,208,860.30 （二）净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率 (%) 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于普通股股东的 净利润 14.3040 0.1634 0.1634 扣除非经常性损益后 归属于归属普通股股 东的净利润 13.2455 0.1513 0.1513 福建省圣新能源股份有限公司 二〇一七年四月七日 福建省圣新能源股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-013 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 公司董事会办公室