837740_2018_天印科技_2018年年度报告_2019-04-24.txt

1 证券代码 : 837740 南京天印科技股份有限公司 Nanjing Tianyin Technology Co., Ltd 年度报告 2018 2 公 司 年 度 大 事 记 1、公司总经理王洵被评选为“江苏省科技企业家”称号，支持期为五年（2018 年 7 月— —2023 年 6 月）。 2、南京天印科技股份有限公司获得浦口区“守信用重合同”单位称号。 3、天云建材已经成功申报国家高新技术企业（12 月已经进入公示阶段），截止公告之日， 已经获得高新技术企业证书。 4、 2018 年公司申请了一等系列必要的专利，其中御森建科已经取得了 8 个实用新型专利 和 1 个发明专利，天云建材取得了 5 个实用新型专利。 公告编号：2019-007 3 目录 第一节 声明与提示 ......................................................... 5 第二节 公司概况 ........................................................... 7 第三节 会计数据和财务指标摘要 ............................................. 9 第四节 管理层讨论与分析 .................................................. 11 第五节 重要事项 .......................................................... 18 第六节 股本变动及股东情况 ................................................ 20 第七节 融资及利润分配情况 ................................................ 22 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 ................................ 24 第九节 行业信息 .......................................................... 26 第十节 公司治理及内部控制 ................................................ 26 第十一节 财务报告 ........................................................ 31 公告编号：2019-007 4 释义 释义项目 释义 天印科技、公司、本公司、股份公司 指 南京天印科技股份有限公司 天印有限、有限公司 指 南京天印科技有限公司 天云建材 指 南京天云新型建材科技有限公司 天云固保 指 南京天云固保建筑安装工程有限公司 天印新材料 指 南京天印新材料科技有限公司 江苏汇鸿 指 江苏汇鸿创业投资有限公司(原名:江苏开元创业投资 有限公司) 天印汽车 指 南京天印汽车管理有限公司 天印专汽 指 南京天印专用汽车有限公司 南京市高投 指 南京市高新技术风险投资股份有限公司 中源创投 指 南京中源创业投资有限公司 天沐君合 指 宿迁天沐君合投资管理中心(有限合伙) 南京天一 指 南京天一投资管理中心(有限合伙) 上海玖势 指 上海玖势股权投资中心(有限合伙) 华控创投 指 江苏华控创业投资有限公司 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 股转系统、全国股转系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 主办券商、国联证券 指 国联证券股份有限公司 立信中联、注册会计师 指 立信中联会计师事务所(特殊普通合伙) 江苏金禾、律师 指 江苏金禾律师事务所 资产评估机构 指 北京天健兴业资产评估有限公司 三会 指 股东大会、董事会和监事会 股东大会 指 南京天印科技股份有限公司股东大会 董事会 指 南京天印科技股份有限公司董事会 监事会 指 南京天印科技股份有限公司监事会 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 公司章程、章程 指 最近一次被公司股东大会批准的南京天印科技股份有 限公司章程 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 报告期 指 2018 年 1-12 月 IS09001 指 IS09001 是 IS09000 族标准所包括的一组质量管理 体系核心标准之一。IS09000 族标准是国际标准化组织 (ISO)在 1987 年提出的概念,于 1994 年正式实施,是指 由 ISO/TC176(国际标准化组织质量管理和质量保证技 术委员会)制定的国际标准 分包 指 从事工程总承包的单位将所承包的建设 I 程的一 部分依法发包给具有相应资质的承包单位的行为, 该总承包人并不退出承包关系,其与第三人就第三人 完成的工作成果向发包人承担连带责任 公告编号：2019-007 5 第一节 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚 假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人王巨南、主管会计工作负责人赵红英及会计机构负责人（会计主管人员）邢燕保证年度 报告中财务报告的真实、准确、完整。 立信中联会计师事务所(特殊普通合伙)会计师事务所对公司出具了标准无保留意见审计报告。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应 对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、 完整 □是 √否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 □是 √否 是否存在豁免披露事项 □是 √否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 公司治理风险 公司自设立以来,逐步建立健全了法人治理结构,制定了适应企 业现阶段发展的内部控制体系,但公司治理和内部控制体系仍需 要在生产经营过程中逐渐完善。随着公司的快速发展,经营规模 不断扩大,业务范围不断扩展,人员不断增加,对公司治理将会提 出更高的要求。因此,公司未来经营中存在因内部管理不适应发 展需要,而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。 行业竞争加剧的风险 预拌干混砂浆行业存在着一定的进入壁垒,但是随着近几年我国 固定资产投资快速增长对预拌砂浆行业发展的促进,持续增长的 市场需求带动了潜在竞争者的不断加入,也加剧了市场竞争。如 未来行业竞争趋向激烈,可能导致公司经营业绩产生波动。 股权相对分散风险 目前公司有46名股东,其中有5名法人股东,4家有限合伙企业,37 名自然人股东。公司股权较为分散且股东之间无签署一致行动 协议,因此公司目前无实际控制人。由于股权结构相对分散,同时 公司无实际控制人、控股股东,客观上存在被第三方收购的风险, 可能引起实际控制人、控股股东的变更,从而在一定程度上影响 管理层的稳定和经营理念、方向和政策的一致性、连续性,将会 公告编号：2019-007 6 对本公司的生产经营和盈利能力带来一定的不确定性。 供应商集中风险 公司主要原材料为黄沙,水泥和粉煤灰等大宗商品,为了发挥集 中采购的优势以控制成本,公司挑选优质供应商并建立了长期稳 定的采购关系,形成了较为集中的供应商体系。虽然目前市场货 源充足,供应渠道畅通,但如果这些主要供应商不能及时、足额、 保质的提供原材料和辅料,或者他们的经营状况恶化,或者与公 司的合作关系发生变化,将影响公司正常稳定经营。 应收账款引发的坏账风险 公司应收账款主要客户为建筑行业,由于建筑所处行业特点,行 业内企业普遍存在应收账款占比较高。且随着公司业务的不断 拓展,销售规模进一步圹大,公司的应收账款金额进一步增加。虽 然应收账款款项回收风险较小,但随着应收账款的金额的不断增 加,一旦发生坏账,将会对公司生产经营及经营业绩造成不利影 响。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 公告编号：2019-007 7 第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 南京天印科技股份有限公司 英文名称及缩写 Nanjing Tianyin Technology Co.,LTD 证券简称 天印科技 证券代码 837740 法定代表人 王巨南 办公地址 南京市建邺区海峡城海峡云谷 2 号楼 23 层 二、联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 王桂生 职务 董事会秘书 电话 025-87715962 传真 025-87715963 电子邮箱 guishengw@ 公司网址 联系地址及邮政编码 南京市建邺区海峡城海峡云谷 2 号楼 23 层 邮编:210036 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2005 年 9 月 6 日 挂牌时间 2016 年 6 月 30 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类） 制造业-非金属矿物质品业- 砖瓦、石材等建筑材料制造-其他建 筑材料制造(C3039) 主要产品与服务项目 预拌砂浆的研发、生产和销售;混凝土预制结构件的研发、制造、 销售,主要面向建筑工程市场 普通股股票转让方式 集合竞价 普通股总股本（股） 165,034,130 优先股总股本（股） 0 控股股东 无 实际控制人及其一致行动人 无 四、注册情况 项目 内容 报告期内是否变更 统一社会信用代码 91320100777030743T 否 注册地址 南京市浦口区桥林街道丹桂路 56 号 否 注册资本 165,034,130.00 否 公告编号：2019-007 8 注册资本与总股本相一致 五、中介机构 主办券商 国联证券 主办券商办公地址 江苏省无锡市太湖新城金融一街 8 号国联金融大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 立信中联会计师事务所(特殊普通合伙) 签字注册会计师姓名 舒国平、陈春波 会计师事务所办公地址 天津市南开区宾水西道 333 号万豪大厦 C 区 10 层 六、自愿披露 □适用 √不适用 七、报告期后更新情况 □适用 √不适用 公告编号：2019-007 9 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 171,979,153.22 162,213,187.08 6.02% 毛利率% 38.32% 38.23% - 归属于挂牌公司股东的净利润 6,619,508.94 10,506,759.07 -37.00% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损 益后的净利润 4,803,911.17 10,604,729.19 -54.70% 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂 牌公司股东的净利润计算） 2.64% 4.32% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公 司股东的扣除非经常性损益后的净利润 计算） 1.91% 4.36% - 基本每股收益 0.04 0.06 -33.33% 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 392,516,670.57 385,719,243.37 1.76% 负债总计 135,985,586.78 130,274,106.81 4.38% 归属于挂牌公司股东的净资产 249,944,459.72 249,015,499.85 0.37% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.51 1.51 0.37% 资产负债率%（母公司） 16.20% 5.64% - 资产负债率%（合并） 34.64% 33.77% - 流动比率 1.85 1.88 - 利息保障倍数 2.81 4.53 - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 28,480,152.33 18,334,855.47 55.33% 应收账款周转率 0.98 0.89 - 存货周转率 2.85 3.76 - 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% 1.76% 14.78% - 营业收入增长率% 6.02% -0.02% - 净利润增长率% -34.30% -55.49% - 五、 股本情况 公告编号：2019-007 10 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 165,034,130 165,034,130 0.00% 计入权益的优先股数量 0 0 计入负债的优先股数量 0 0 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 非流动资产处置损益 -31,880.56 计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国 家统一标准定额或定量享受的政府补助除外) 2,558,268.76 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持 有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变 动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可 供出售金融资产取得的投资收益 74,026.46 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -241,307.56 非经常性损益合计 2,359,107.23 所得税影响数 -350,604.79 少数股东权益影响额（税后） -192,904.54 非经常性损益净额 1,815,597.77 七、 补充财务指标 □适用 √不适用 八、 因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 √会计政策变更 □会计差错更正 □不适用 单位：元 科目 上年期末（上年同期） 上上年期末（上上年同期） 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 应收票据 742,078.95 应收账款 140,830,177.88 应 收 票 据 及 应收账款 141,572,256.83 应付票据 358，000.00 应付账款 53，246，653.37 应 付 票 据 及 应付账款 53，604，653.37 应付利息 105，890.28 应付股利 318，129.88 其他应付款 10,599,963.11 11,023,983.27 管理费用 27,866,368.5 17,169,674.58 研发费用 10,696,693.92 公告编号：2019-007 11 第四节 管理层讨论与分析 一、业务概要 商业模式: 公司处于非金属矿物制品行业，主要业务是预拌砂浆的研发、生产和销售，主要面向建筑工程市场。 提供包括干混砂浆、特种砂浆、固保物料等建筑材料产品以及工程施工服务。公司商业模式是依托公司 取得的行业资质，凭借丰富的产品线和完善的配套设备，以高质量的产品和优质的服务满足客户的需求， 从而实现企业营业收入、利润及现金流。公司的主要采购模式是根据生产计划以销定产，以询价、磋商 的方式按需采购的采购模式。公司一般通过经营资质、质量信誉、履行合同能力三个方面评定供方，然 后向符合相应资格条件的供应商发出询价通知书让其报价，主要从文件、样品及供货能力三方面进行评 审比较，选择符合采购需求，质量服务相等，且报价最低的交易对象进行采购。 公司的主要销售模式是以产品为核心进行直销策略的组合。公司自有销售人员寻找市场需求，在招 投标或者询价成功后，公司直接与客户签订销售合同，提供产品在现场的储料设备及配套搅拌投备，完 成供货及相关技术和售后服务，确保客户要求得以满足。销售的主要内容为预拌砂浆和工程施工服务， 主要客户为建筑工程公司。 公司的主要盈利模式是依托区域内行业领先的地位，通过以产品和服务为核心进行直销策略的组合 实现销售，从而获得盈利。报告期内公司主要利润来自砂浆产品。砂浆产品业务主要通过销售部开发客 户，由客户提出供货或施工需求，再由计划部安排生产部进行生产，最终销量以客户实际验收数为准。 公司的主要产品预拌砂浆，包括散装设备，将根据砂浆的使用量分等级收费，从而实现业务收入和企业 利润。 2016 年基于公司未来持续健康发展需要，优化公司战略布局，公司与龙信建设集团有限公司共同出 资设立控股子公司南京御森建筑科技发展有限公司，涉及进入装配式建筑领域。龙信集团对子公司御森 科技提供业务支持，御森科技在业务上将获得丰富的资源。 2018 年，报告期内，南京御森建筑科技发展有限公司已批量生产并开始赢利。 报告期内公司商业模式没有发生变化。 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 □是 √否 主营业务是否发生变化 □是 √否 主要产品或服务是否发生变化 □是 √否 客户类型是否发生变化 □是 √否 关键资源是否发生变化 □是 √否 销售渠道是否发生变化 □是 √否 收入来源是否发生变化 □是 √否 商业模式是否发生变化 □是 √否 具体变化情况说明: 无 公告编号：2019-007 12 二、经营情况回顾 （一） 经营计划 2018 是公司主营业务转型的关键一年，由于国家 2016 年提出建筑行业要进行产业升级，装配式建 筑将成为我国基建行业的发展方向，公司控股子公司—御森建科的产品销售大幅增长，为公司主营业务 转型增加信心，也为公司的下一 步发展战略打下坚实的基础；但 2018 年政府推广装配式建筑的进度低 于预期，因此公司子公司御森建科实现销售远不及预期。而公司的全资子公司天云建材的主营业务--- 干粉砂浆的生产与销售受到环保、原材料涨价影响，销售收入及利润均受到严重景响，尤其是天云建材 的子公司---天云固保的业务大幅下湄，公司采取减少其注册资本策略果断降低天云固保经营规模，以 防止其拖累公司的整体业务。 2018 年公司未能完成年初下达的经营计划，主营业务收入 1.7 亿，同比增长 6%，只完成计划的 49%； 实现利润 677.6 万，同比下降 34%，完成计划的 18%。 （二） 行业情况 2018 年是国家提出“蓝天保卫战”元年，全年 GDP 增速为 6.6%，房地产、基建等传统行业处于供 过于求的阶段，广大中小企业的发展受前所未有的挑战。而建材行业的中小企业更是受到行业发展停滞、 环保要求提高的双重影响，主营业务和利润难以提高。在此背景下公司着力稳定干粉砂浆的销售、积极 开拓装配式建筑---PC 构件市场，为公司的稳定发展垫定基础。 因砂浆行业暂时没有行业统计数据，无法进行定量分析。 （三） 财务分析 1、 资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 上年期末 本期期末与 上年期末金 额变动比例 金额 占总资产的比 重 金额 占总资产的比 重 货币资金 8,139,979.50 2.07% 8,140,381.55 2.11% 0.00% 应收票据与应 收账款 155,048,252.13 39.50% 141,572,256.83 36.70% 9.52% 存货 34,630,064.15 8.82% 39,715,942.31 10.30% -12.81% 流动资产合计 252,085,396.66 0.6423 245,552,272.59 63.66% 2.66% 固定资产 123,942,807.91 31.58% 122,825,709.84 31.84% 0.91% 无形资产 10,476,399.89 12,190,960.68 在建工程 短期借款 76,000,000.00 19.36% 61,000,000.00 15.81% 24.59% 长期借款 应付票据及应 付账款 45,785,577.92 11.67% 53,604,653.37 13.9% -14.59% 其它应付账款 10,420,798.42 2.66% 11,023,983.27 2.86% -5.48% 负债合计 135,985,586.78 34.65% 130,274,106.81 33.78% 4.39% 资产总计 392,516,670.57 385,719,243.37 公告编号：2019-007 13 资产负债项目重大变动原因： 1、2018 年公司总资产为 392,516,670.57 元，同比基本持平（增长 1.76%），包括流动资产、固定资产、 存货同比基本持平，无形资产为 10,476,399.89 元，同比下降 14.07%。 2、负债为 135,985,586.78 元，同比增长 4.39%，主要系短期借款增加与应付账款下降共同作用的结果。 （1）、2018 短期借款 76,000,000 元，同比增加 15,000 万元；（2）、应付账款 45,785,577.92 元，同比 下降 14.59%；（3）、其它应付账款 10,420,798.42 元，同比下降 5.48%。 2、 营业情况分析 （1）利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 本期与上年同 期金额变动比 例 金额 占营业收入的比 重 金额 占营业收入的 比重 营业收入 171,979,153.2 2 - 162,213,187.0 8 - 6.02% 营业成本 106,074,614.4 2 61.68% 100,206,313.1 9 61.77% 5.86% 毛利率 38.32% - 38.23% - - 管理费用 19,343,661.28 11.25% 17,169,674.58 10.58% 12.66% 研发费用 17,306,202.54 10.06% 10,696,693.92 6.59% 61.79% 销售费用 22,621,323.22 13.15% 20,148,312.85 12.42% 12.27% 财务费用 4,582,893.55 2.66% 3,583,965.27 2.21% 27.87% 资产减值损失 -1,071,348.21 -0.62% 1,634,596.40 1.01% -165.54% 其他收益 8,516,778.19 4.95% 6,631,829.88 4.09% 28.42% 投资收益 74,026.46 0.04% 118,009.37 0.07% -37.27% 公允价值变动 收益 资产处置收益 -31,880.56 -0.02% -704,519.47 -0.43% 95.47% 汇兑收益 营业利润 8,520,170.78 4.95% 12,291,125.11 7.58% -30.68% 营业外收入 135,858.78 0.08% 463,331.64 0.29% -70.68% 营业外支出 377,166.34 0.22% 68,394.36 0.04% 451.46% 净利润 6,776,496.30 3.94% 10,313,960.02 6.36% -34.30% 项目重大变动原因： 1、管理费用变动比例增加 12.66%，是由于控股子公司御森建科已经进入批量生产，人员配备增加所致。 2、财务费用变动比例增长 27.87%，是由于控子公司御森建科已经进入批量生产，需要更多的流动资金。 3、营业利润变动比例下降 30.68%，是由于今年控股子公司还未满负荷生产，以及砂浆生产的原材料在 国家供给侧改革的背景下价格上涨，供应紧张所至。 4、 研发费用变动比列大幅上升 61.79%，是由于公司加大研发投入，全资子公司天云建材已经获得国家 高新技术企业证书，控股子公司御森建科正在申报中。 5、净利润变动比例下降 34.30%，是由于营业利润下降所致。 公告编号：2019-007 14 （2）收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 主营业务收入 166,167,698.85 157,059,886.83 5.80% 其他业务收入 5,811,454.37 5,153,300.25 12.77% 主营业务成本 101,475,592.88 95,121,275.03 6.68% 其他业务成本 4,599,021.54 5,085,038.16 -9.56% 按产品分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 一、砂浆 102,314,569.75 61.57% 92,335,887.08 58.79% 二、工程施工 12,533,980.59 7.54% 33,603,130.19 21.40% 三、轻骨料砼 2,531,993.30 1.52% 15,131,016.68 9.63% 四、预制构件 44,575,737.74 26.83% 13,492,689.50 8.59% 五、机器设备租赁 3,410,708.73 2.05% 1,325,726.49 0.84% 六、混凝土 800,708.74 0.48% 1,171,436.89 0.75% 按区域分类分析： □适用 √不适用 收入构成变动的原因： 1、 施工占比是由于公司的孙公司天云固保的业务受报告期内区域市场的高端建筑减少，订单大幅减少 所致，公司已经降低了孙公司的注册资本，把有效资金投入到行业向的装配式建筑。 2、 轻骨料砼、混凝土占比下降，预制构件上升是由于预制构件是公司控股子公司御森建科的主打产品， 对轻骨料砼、和混凝土有替代作用。 （3）主要客户情况 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占比 是否存在关 联关系 1 龙信建设集团有限公司 22,709,069.22 13.20% 是 2 中国建筑第五工程局有限公司 7,721,740.71 4.49% 否 3 中国建筑第八工程局有限公司 7,416,726.01 4.31% 否 4 北京鼎泰恒装饰有限公司 6,650,485.44 3.87% 否 5 江西省建工集团有限责任公司 5,762,956.63 3.35% 否 合计 50,260,978.01 29.22% 注：属于同一控制人控制的客户视为同一客户合并列示，受同一国有资产管理机构实际控制的除外。 （4）主要供应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购占比 是否存在关 联关系 1 南京市浦囗区瑞霞建材经营部 14,997,980.91 35.37% 否 2 彭泽县史阳建材经营部 8,359,415.95 19.71% 否 公告编号：2019-007 15 3 徐州广林砂石经营部 6,366,453.83 15.01% 否 4 南京市浦囗区林其凤煤炭经营部 3,249,436.25 7.66% 否 5 南京厚东建材科技有限公司 2,757,960.89 6.50% 否 合计 35,731,247.83 84.25% 注：属于同一控制人控制的供应商视为同一供应商合并列示，受同一国有资产管理机构实际控制的除外。 3、 现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 经营活动产生的现金流量净额 28,480,152.33 18,334,855.47 55.33% 投资活动产生的现金流量净额 -21,061,654.40 -23,708,096.52 11.16% 筹资活动产生的现金流量净额 -14,568,899.98 11,965,532.37 -221.76% 现金流量分析： 1、 经营活动产生的现金流量净额为 28,480,152.33 元，同比增加 55.33%，主要系报告期公司加强销售 回款力度，减少应收账款，收到政府补助增加 1,907,846.96 元，控股子公司御森建科 2018 年收入 增加，其应收账款占比减少。 2、 筹资活动产生的现金流量净额为-14,568,899.98 元，同比减少 221.76%,主要控股子公司的产品销售 回款有周期性要求，产能不足又需要提前备货。 （四） 投资状况分析 1、 主要控股子公司、参股公司情况 1、子公司南京天云新型建材科技有限公司，注册资本 5955 万元整，经营范围：干粉砂浆、商品混凝土、 建筑保温发泡水泥板研发、生产、销售。2018 年实现销售额 1.21 亿元。 2、公司与龙信建设集团有限公司共同出资设立控股子公司南京御森建筑科技发展有限公司，注册地为 南京市浦口区，第一期投资注册资本为人民币 20,000,000.00 元，形成年产 5 万立方 PC 构件的产 能，其中本公司出资人民币 14,000,000.00 元，占注册资本的 70.00%，龙信公司以技术及现金出 资 6,000,000.00 元,占注册资本的 30.00%，该公司专业从事 PC 构件的研发、生产和销售。目前， 御森建筑已正式投产。2018 年御森建科已经实现大批量销售，并且得到大型建筑企业的认可，完成 销量近 4000 万元。 3、子公司南京天云固保建筑安装工程有限公司，经营范围：室内外装修装饰工程、建筑幕墙工程、防 腐保温工程、建筑防水工程设计、施工等。2018 年上半年，天云固保实现销售因房地产行业的市场 低弥而大幅低于预期，并且在可预见未来难以扭转，公司决定将注册资本从 2000 万降至 600 万元， 以确保将有效资源用于装配式建筑行业。 4、天印新材料科技有限公司为公司百分之一百控股子公司，经营范围：耐火材料、保温材料研发、销 售。考虑到生产安全整改受生产场地不足的制约，难以达到设计要求，公司已经决定其永久性停产。 2、 委托理财及衍生品投资情况 购买理财产品：紫金货币增强 A，代码 940037，2 月购入 1600 万元，3 月赎回 400 万元，4 月购入 300 万元，4 月赎回 1500 万元，取得投资收益 74,026.46 元。 （五） 非标准审计意见说明 □适用 √不适用 （六） 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 公告编号：2019-007 16 √适用 □不适用 （1） 资产负债表中“应收票据”和“应收账款”合并列示为“应收票据及应收账款”；“应付票据”和 “应付账款”合并列示为“应付票据及应付账款”；“应收利息”和“应收股利”并入“其他应收 款”列示；“应付利息”和“应付股利”并入“其他应付款”列示；“固定资产清理”并入“固定 资产”列示；“工程物资”并入“在建工程”列示；“专项应付款”并入“长期应付款”列示。比 较数据相应调整。 （2） 在利润表中新增“研发费用”项目，将原“管理费用”中的研发费用重分类至“研发费用”单独 列示；在利润表中财务费用项下新增“其中：利息费用”和“利息收入”项目；利润表中企业作 为个人所得税的扣缴义务人，根据《中华人民共和国个人所得税法》 收到的扣缴税款手续费， 应作为其他与日常活动相关的项目在利润表的“其他收益”项目中填列。企业财务报表的列报项 目因此发生变更的，应当按照《企业会计准则第 30 号——财务报表列报》等的相关规定，对可 比期间的比较数据进行调整。 （七） 合并报表范围的变化情况 □适用 √不适用 （八） 企业社会责任 报告期内，公司诚信经营，依法纳税、将社会责任意识融入到发展实践中，恪守职责，尽全力做到 对社会负责、对股东负责、对员工负责。 三、持续经营评价 本公司是一个向建筑企业销售各种型号的干粉砂浆、装配建筑的各种规格 PC 构件、以及提供相应 的建筑施工服务的企业，无论是干粉砂浆还是 PC 构件行业，公司都是区域市场的领先者，2018 年实现 主营业务收入为 1.7 亿，同比微增，在宏观环境不利的情况下仍然经营稳定，并且在装配式建筑领域取 得快速的发展。公司的竞争优势之一就是可以向大型的建筑企业按期大批量提供合格的砂浆、PC 构件， 确保大型的建筑施工项目可以按设计进度要求推进。2018 年加大研发投入，使产品的技术含量提高，全 资子公司取得国家高新技术企业证书。 公司未来的发展前景将不会因国家政策、宏观经济环境的变动产生激烈的波动 四、未来展望 是否自愿披露 □是 √否 五、风险因素 （一） 持续到本年度的风险因素 1、公司治理风险 公司自设立以来，逐步建立健全了法人治理结构，制定了适应企业现阶段发展的内部控制体系，但 公司治理和内部控制体系仍需要在生产经营过程中逐渐完善。随着公司的快速发展，经营规模不断扩大， 业务范围不断扩展，人员不断增加，对公司治理将会提出更高的要求。因此，公司未来经营中存在因内 部管理不适应发展需要，而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。 应对措施：公司将严格按照《公司法》、《证券法》、《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》 等法律法规以及《公司章程》的要求，完善法人治理结构，使公司在规范化运作的环境下持续发展。 2、行业竞争加剧的风险 公告编号：2019-007 17 预拌干混砂浆行业存在着一定的进入壁垒，但是随着近几年我国固定资产投资快速增长对预拌砂浆 行业发展的促进，持续增长的市场需求带动了潜在竞争者的不断加入，也加剧了市场竞争。如未来行业 竞争趋向激烈，可能导致公司经营业绩产生波动。 应对措施：公司将加大技术研发，保持在技术开发和产品应用方面的优势；加强市场销售、人力培 养等方面的投入力度，扩大公司销售规椟、拓展销售渠道，提高盈利能力。 3、股权相对分散风险 目前公司有 46 名股东,其中有 5 名法人股东,4 家有限合伙企业,37 名自然人股东。公司股权较为分 散且股东之间无签署一致行动协议,因此公司目前无实际控制人。由于股权结构相对分散,同时公司无实 际控制人、控股股东,客观上存在被第三方收购的风险,可能引起实际控制人、控股股东的变更,从而在 一定程度上影响管理层的稳定和经营理念、方向和政策的一致性、连续性,将会对本公司的生产经营和 盈利能力带来一定的不确定性。 应对措施：本公司从创立之初就是一个股权相对较分散的企业，十几年来，公司的核心管理团队一 直为公司的创始人，始终较为稳定。公司所处行业具有一定的进出门槛，今后即便发生实际控制人、控 股股东变化，也不变对公司的经营产生影响。 4、供应商集中风险 公司主要原材料为黄沙，水泥和粉煤灰等大宗商品，为了发挥集中采购的优势以控制成本，公司挑 选优质供应商并建立了长期稳定的采购关系，形成了较为集中的供应商体系。虽然供应渠道畅通，但如 果黄砂受环保影响供应出现供不应求，这些主要供应商不能及时、足额、保质的提供原材料和辅料，或 者他们的经营状况恶化，或者与公司的合作关系发生变化，将影响公司正常稳定经营。 应对措施：供应商集中是公司所处行业的属性之一，公司一直严格供应商分类管理。 5、应收账款引发的坏账风险 公司应收账款主要客户为建筑行业,由于建筑所处行业特点,行业内企业普遍存在应收账款占比较 高。且随着公司业务的不断拓展,销售规模进一步圹大,公司的应收账款金额进一步增加。虽然应收账款 款项回收风险较小,但随着应收账款的金额的不断增加,一旦发生坏账,将会对公司生产经营及经营业绩 造成不利影响。 （二） 报告期内新增的风险因素 无 公告编号：2019-007 18 第五节 重要事项 一、重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 □是 √否 是否存在对外担保事项 □是 √否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 □是 √否 是否对外提供借款 □是 √否 是否存在日常性关联交易事项 √是 □否 二、（一） 是否存在偶发性关联交易事项 √是 □否 二、（二） 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者 本年度发生的企业合并事项 □是 √否 是否存在股权激励事项 □是 √否 是否存在股份回购事项 □是 √否 是否存在已披露的承诺事项 √是 □否 二、（三） 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 √是 □否 二、（四） 是否存在被调查处罚的事项 □是 √否 是否存在失信情况 □是 √否 是否存在自愿披露的其他重要事项 □是 √否 二、重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） （一） 报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 具体事项类型 预计金额 发生金额 1．购买原材料、燃料、动力 0.00 0.00 2．销售产品、商品、提供或者接受劳务，委托或者受托销售 50,000,000.00 22,709,069.22 3．投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） 0.00 0.00 4．财务资助（挂牌公司接受的） 10,000,000.00 0.00 5．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 0.00 0.00 6．其他 81,000,000.00 58,884,095.24 （二） 报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必要 决策程序 临时报告披露 时间 临时报告编号 龙信建设集团 有限公司 财务资助 5,000,000.00 已事后补充履 行 2018 年 8 月 23 日 2018-024 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 关联方为公司子公司的客户，也为股东，资助是为了共同承担大型的建筑项目，对公司经营有积极影响。 公告编号：2019-007 19 （三） 承诺事项的履行情况 1、股票锁定承诺 挂牌公司控股股东及实际控制人在挂牌前直接或间接持有的股票分三批解除转让限制，每批解除转 让限制的数量均为其挂牌前所持股票的三分之一，解除转让限制的时间分别为挂牌之日、挂牌期满一年 和两年。挂牌前十二个月以内控股股东及实际控制人直接或间接持有的股票进行过转让的，该股票的管 理按照前款规定执行，主办券商为开展做市业务取得的做市初始库存股票除外。因司法裁决、继承等原 因导致有限售期的股票持有人发生变更的，后续持有人应继续执行股票限售规定。 公司虽无控股股东和实际控制人，但公司大股东天印汽车管理有限公司及其实际控制人王巨南、陈 忠勇仍按上述规定做出了股票锁定承诺。 截止公告发布之日，公司大股东天印汽车管理有限公司及其实际控制人王巨南、陈忠勇遵守了上述承诺。 2、避免同业竞争承诺 为避免同业竞争损害公司及其他股东的利益，公司大股东天印汽车管理有限公司，全体董事、监事、 高级管理人员和核心技术人员均出具《关于避免同业竞争的承诺函》。报告期内公司股东天印汽车管理 有限公司、全体董事、监事、高级管理人员和核心技术人员遵守了避免同业竞争的承诺，没有出现同业 竞争的情况。 （四） 被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况 单位：元 资产 权利受限类 型 账面价值 占总资产的比 例 发生原因 固定资产、无形资产 抵押 34,619,528.07 8.82% 短期借款 固定资产 抵押 27,982,042.83 7.13% 短期借款 定期存单 抵押 5,000,000.00 1.27% 短期借款 应收账款 抵押 3,000,000.00 0.76% 短期借款 应收票据 抵押 10,000,000.00 2.55% 短期借款 总计 - 80,601,570.90 20.53% - 注：权利受限类型为查封、扣押、冻结、抵押、质押。 公告编号：2019-007 20 第六节 股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 （一） 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限 售条 件股 份 无限售股份总数 150,844, 230 91.40% 1,701,500 152,545,7 30 92.43% 其中：控股股东、实际控制人 0 0.00% 0 0 0.00% 董事、监事、高管 0 0.00% 5,844,300 6,313,300 3.54% 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 有限 售条 件股 份 有限售股份总数 14,189,9 00 8.60% -1,701,50 0 12,488,40 0 7.57% 其中：控股股东、实际控制人 0 0.00% 0 0 0.00% 董事、监事、高管 14,189,9 00 8.60% -5,399,00 0 8,790,900 7.57% 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 总股本 165,034, 130 - 0 165,034,1 30 - 普通股股东人数 46 （二） 普通股前五名或持股 10%及以上股东情况 单位：股 序 号 股东名称 期初持股 数 持股变 动 期末持股数 期末持股 比例% 期末持有 限售股份 数量 期末持有 无限售股 份数量 1 南京天印汽车管 理有限公司 48,044,72 0 0 48,044,720 29.11% 0 48,044,72 0 2 江苏汇鸿创业投 资有限公司 20,794,91 0 0 20,794,910 12.60% 0 20,794,91 0 3 南京市高新技术 风险投资股份有 限公司 18,632,00 0 0 18,632,000 11.29% 0 18,632,00 0 4 王巨南 10,446,20 0 2,108,0 00 12,554,200 7.61% 7,834,650 4,719,550 5 南京中源创业投 资有限公司 10,880,00 0 0 10,880,000 6.59% 0 10,880,00 0 合计 108,797,8 30 2,108,0 00 110,905,830 67.20% 7,834,650 103,071,1 80 普通股前五名或持股 10%及以上股东间相互关系说明： 南京天印汽车管理有限公司系本公司法定代表人王巨南持股 49.810%，股东陈忠勇持股 49.818%的有限 公司。南京中源创业投资有限公司系本公司股东南京市高新技术风险投资股份有限公司出资 22.66%成 公告编号：2019-007 21 立的有限公司，南京市高新技术风险投资股份有限公司与江苏瑞华投资控股集团有限公司并列为南京中 源创业投资有限公司的第一大股东。除上述关系外，上述股东之间不存在其他关联关系。 二、 优先股股本基本情况 □适用 √不适用 三、 控股股东、实际控制人情况 是否合并披露： □是 √否 （一） 控股股东情况 公司股权较为分散，公司前三大股东持股情况分别为：南京天印汽车管理有限公司持有公司 29.11%股份；江苏汇鸿创业投资有限公司持有公司 12.60%股份；南京市高新技术风险投资股份有 限公司持有公司 11.29%股份，前三大股东均未持有超过 30%的公司股份。任何单一股东均无法控 制股东大会或对股东大会决议产生决定性影响，因此公司无控股股东。 （二） 实际控制人情况 公司股权较为分散，公司任何单一股东均无法控制股东大会或对股东大会决议产生决定性影响，且 公司股东之间并无签署任何一致行动协议，因此公司目前无实际控制人。 公告编号：2019-007 22 第七节 融资及利润分配情况 一、 最近两个会计年度内普通股股票发行情况 □适用 √不适用 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 □适用 √不适用 三、 债券融资情况 □适用 √不适用 债券违约情况： □适用 √不适用 公开发行债券的特殊披露要求： □适用 √不适用 四、 间接融资情况 √适用 □不适用 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息率% 存续时间 是否 违约 银行借款 宁波银行南京玄武 支行 15,000,000.0 0 6.09% 2018-05-04 至 2019-05-04 否 银行借款 宁波银行南京玄武 支行 10,000,000.0 0 6.00% 2018-05-08 至 2019-05-07 否 银行借款 江苏银行南京泰山 路支行 2,000,000.00 4.35% 2018-04-12 至 2019-04-11 否 银行借款 江苏紫金农村商业 银行股份有限公司 20,000,000.0 0 6.50% 2018-09-25 至 2019-09-18 否 银行借款 江苏紫金农村商业 银行股份有限公司 21,000,000.0 0 6.50% 2018-09-29 至 2019-09-25 否 银行借款 武汉众邦银行股份 有限公司 3,000,000.00 10.00% 2018-12-07 至 2019-10-07 否 银行借款 江苏紫金农商行江 北新区分行 3,000,000.00 4.35% 2018-12-25 至 2019-03-24 否 银行借款 江苏紫金农商行江 北新区分行 2,000,000.00 4.35% 2018-12-21 至 2019-03-20 否 合计 - 76,000,000.0 0 - - - 违约情况： □适用 √不适用 五、 权益分派情况 报告期内的利润分配与公积金转增股本情况 √适用 □不适用单位：元/股 股利分配日期 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 2018 年 8 月 3 日 0.36 0 0 公告编号：2019-007 23 合计 0.36 0 0 报告期内未执行完毕的利润分配与公积金转增股本的情况： □适用 √不适用 公告编号：2019-007 24 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 （一） 基本情况 姓名 职务 性别 出生年月 学历 任期 是否在公司领取薪 酬 王巨南 董事长 女 1953/06/06 大专 2018.8~2021.8 是 陈忠勇 董事 男 1948/03/17 大专 2018.8~2021.8 是 王洵 董事、总经理 男 1981/03/01 本科 2018.8~2021.8 是 张国婷 董事 女 1984/08/11 硕士 2018.8~2021.8 否 彭光耀 董事 男 1982/10/8 硕士 2018.8~2021.8 否 周建国 董事 男 1973/10/14 本科 2018.8~2021.8 否 王琳 监事 女 1971/09/08 专科 2018.8~2021.8 是 顾付昌 监事会主席 男 1968/07/25 高中 2018.8~2021.8 是 陆中奕 监事 男 1969/05/09 博士 2018.8~2021.8 否 蒋桂宁 财务总监 女 1955/09/19 大专 2018.8~2021.8 是 王桂生 董事、董事会 秘书 男 1962/09/04 本科 2018.8~2021.8 是 董事会人数： 7 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 3 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 董事长王巨南与总经理王洵是母子关系 （二） 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通 股股数 数量变动 期末持普通 股股数 期末普通股 持股比例% 期末持有 股票期权 数量 王巨南 董事长 10,446,200 2,108,000 12,554,200 7.61% 0 陈忠勇 董事 1,275,000 1,275,000 2,550,000 1.55% 0 合计 - 11,721,200 3,383,000 15,104,200 9.16% 0 （三） 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 □是 √否 总经理是否发生变动 □是 √否 董事会秘书是否发生变动 □是 √否 财务总监是否发生变动 □是 √否 报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况： √适用 □不适用 姓名 期初职务 变动类型 期末职务 变动原因 公告编号：2019-007 25 李烨 董事、副总经理 离任 无 辞职 李华飞 董事 换届 无 辞职 顾晓冲 董事 离任 无 辞职 彭光耀 无 换届 董事 换届 张国婷 无 换届 董事 换届 王桂生 董事会秘书 换届 董事、董事会秘书 换届 报告期内新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： √适用 □不适用 彭光耀：男，1982 年 10 月出生，汉族，江苏射阳人，工学硕士，中共党员，水工环工程师职称，现任 江苏汇鸿创业投资有限公司董事会秘书、办公室主任、工会副主席。其主要学习、工作经历如下：2000.09 —2004.06，南京大学地球科学与工程学院地质工程专业本科；2004.09—2007.06，南京大学地球科学 与工程学院地质工程专业硕士研究生；先后任江苏省有色金属华东地质勘查局资源调查与评价研究院科 研工作人员、办公室副主任（主持工作）、办公室主任；中国出口信用保险公司江苏分公司行政经理； 江苏汇鸿创业投资有限公司董事会秘书、办公室主任、工会副主席。 张国婷：女，1984 年 08 月出生，2002.09-2006.06 华东交通大学工学学士，2007.10-2009.01 英国 约克大学金融学硕士。工作经历： 2011.01-2014 年：南京市高新技术风险投资股份有限公司、南京创业投资管理有限公司项目经理助理； 2014 年-至今：南京市高新技术风险投资股份有限公司、南京创业投资管理有限公司 项目经理 王桂生：男，1962 年 9 月出生，汉族，福建宁化人，工学学仕，中共党员，高级工程师职称，合肥工业 大学汽车拖拉机专业毕业；1983.8~1987.8 二汽职工大学（湖北汽车学院）教师，1987.8~2003.3 东风 汽车公司销售部海外服务科工程师兼英语翻译、赔偿科科长、培训科科长、专用汽车部经理； 2003.3~2004.5 东风专用汽车有限公司副总经理，2004.5~2015.8 南京天印汽车有限公司常务副总经理； 2015.8 至今南京天印科技技股份有限公司董事会秘书。 二、 员工情况 （一） 在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 行政管理人员 33 24 生产人员 286 253 销售人员 12 21 技术人员 32 38 财务人员 8 8 员工总计 371 344 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 0 0 本科 25 22 专科 30 37 公告编号：2019-007 26 专科以下 316 285 员工总计 371 344 员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 1.人员变动：报告期内，公司因战略发展及业务运营需要，扩充了相应的团队，中层管理人员得到进一 步充实壮大。 2.人才引进及招聘：报告期内，公司通过常规社会招聘、组织各类行业活动等多方面措施 吸引了符合岗位要求及企业文化的人才，一方面补充了企业成长需要的新鲜血液、推动了企业内部的优 胜劣汰，另一方面也巩固、增强了公司的技术和管理团队，从而为企业持久发展提供了坚实的人力资源 保障。 3.员工培训：公司按照入职培训系统化、岗位培训方案化的要求，多层次、多渠道、多领域、多形式 地开展员工培训工作，包括新员工入职培训、在职人员专项业务培训、管理者领导力培训等全方位培训。 同时人事部门还定期组织开展丰富多彩的文化生活，不断提高公司员工的整体素质，进一步加强公司创 新能力和凝聚力，以实现公司与员工的双赢共进。 4.薪酬政策：公司依据现有的组织结构和管理模式，为最大限度的激发员工的工作积极性，在客观公 正、员工激励与保障兼顾的基础上，制定了完善的薪酬体系及绩效考核制度，按员工承担的职责和工作 的绩效来支付报酬。 5.需公司承担费用的离退休职工人数：32 （二） 核心人员（公司及控股子公司）基本情况 □适用 √不适用 第九节 行业信息 是否自愿披露 □是 √否 第十节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 □是 √否 董事会是否设置专门委员会 □是 √否 董事会是否设置独立董事 □是 √否 投资机构是否派驻董事 √是 □否 监事会对本年监督事项是否存在异议 □是 √否 管理层是否引入职业经理人 □是 √否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 □是 √否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 √是 □否 一、 公司治理 （一） 制度与评估 1、公司治理基本状况 公告编号：2019-007 27 公司自 2015 年 8 月整体变更设立以来，形成了股东大会、董事会、监事会和高级管理人员之间 职责分工明确、依法规范运作的法人治理结构；公司股东大会、董事会、监事会的相关制度较为健全， 运行情况良好。公司根据《公司法》以及其他有关法律法规和《公司章程》的规定，制定了《股东大会 议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》等相关议事规则并对三会的成员资格、召开程 序、议事规则、提案、表决程序等都作了相关规定，同时针对原有的管理制度中存在的问题做了修订。 报告期内，公司股东（大）会、董事会、监事会会议的召集程序、决议程序、表决内容均符合法律法规 和《公司章程》以及议事规则的规定，运作较为规范。 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 报告期内股东大会的召集、通知、召开方式、表决程序、决议内容及会议记录等方面均严格按照 《公司法》、《公司章程》及《股东大会议事规则》的要求规范运行。公司历次股东大会的召集、召开 程序、出席股东大会的人员资格及股东大会的表决程序均符合《公司法》、《公司章程》和《股东大会 议事规则》及其他法律法规的规定，能够确保全体股东尤其是中小股东享有平等地位，充分行使自己的 权利。� 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 报告期内，公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开和表决程序符合有关法律法规的要求，董 事、监事均按照相关法律法规履行各自的权利和义务，公司重大决策均按照《公司章程》及有关内部控 制制度的程序和规则进行，截止报告期末，三会依法运作，未出现违法违规现象和重大缺陷，董、监、 高均能够切实履行应尽的职责和职务。 4、公司章程的修改情况 根据《公司法》及公司章程的有关规定，2018 年 9 月 20 日董监高完成换届，并通过 2018 年第二次 临时股东大会审议通过，董事、监事、高管已在南京市工商行政管理局备案，公司章程做了同步修改， 章程第一百四十一条修改为： 第一百四十一条 公司设监事会。监事会由 3 名监事组成，监事会设主席 1 人。监事会主席由全体监事 过半数选举产生。监事会主席召集和主持监事会会议：监事会主席不能履行服务或者不履行职务的，由 半数以上监事共同推举一名监事召集和主持监事会会议。 监事会应当包括股东代表和适当比例的公司职工代表，其中职工代表为 1 人。监事会中的职工代 表由公司职工通过职工代表大会选举产生。 （二） 三会运作情况 1、三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 4 一、2018 年 4 月 25 日第一届董事会第十五次 会议：1.审议通过《关于 2017 年度董事会工 作报告议案》；2.审议通过《关于 2017 年度 总经理工作报告议案》；3.审议通过《关于 2017 年度报告及年度报告摘要议案》4.审议 通过《关于 2017 年度审计报告的议案》；5 审议通过《关于 2017 年度财务决算报告的议 案》6.审议通过《关于 2018 年度财务预算报 告的议案》7.审议通过《关于续聘立信中联 会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2018 公告编号：2019-007 28 年度审计机构议案》8.审议通过《会计政策 变更的议案》；9 审议通过《关于预计 2018 年度公司日常性关联交易的议案》10.审议通 过《关于追认2017年偶发性关联交易的议案》 11.审议通过《关于提议召开 2017 年年度股 东大会的议案》。 二、2018 年 5 月 25 日第一届董事会第十六次 会议：1.审议通过《关于 2017 年度权益分派 预案的议案》2.审议通过《关于提议召开 2018 年第一次临时股东大会的议案》。 三、2018 年 8 月 22 日第一届董事会第十七次 会议：1.审议通过《2018 年半年度报告》；2. 审议通过《关于选举第二届董事会董事候选 人》议案；3.审议通过《关于召开 2018 年第 二次临时股东大会通知》的议案；4.审议通 过《关于修订公司章程》的议案；5.审议通 过《补充确认关联交易》的议案。 四、2018 年 9 月 20 日第二届董事会第一次会 议：1.审议通过《选举王巨南女士为公司第 二届董事会董事长》议案；2.审议通过《聘 任公司高级管理人员》议案；3.审议通过《对 全资孙公司南京天云固保建筑安装工程有限 公司减少注册资本》议案。 监事会 3 一、2018年 4月 25日第一届监事会第六次会 议：1.审议通过《关于 2017 年度监事会 工作报告议案》；2.审议通过《关于 2017 年度报告及年度报告摘要议案》；3.审议 通过《关于 2017 年度审计报告的议案》； 4.审议通过《关于 2017 年度财务决算报 告的议案》；5.审议通过《关于 2018 年 度财务预算报告的议案》；6.审议通过 《关于续聘立信中联会计师事务所（特 殊普通合伙）为公司 2018 年度审计机构 的议案》；7.审议通过《关于会计政策变 更的议案》； 二、2018年 8月 22日第一届监事会第七次会 议：1.审议通过《2018 年半年度报告》 议案；2.审议通过《关于选举第二届监 事会监事候选人》议案。 三、2018年 9月 20日第二届监事会第一次会 议：1.审议通过《选举顾付昌为公司第 二届监事会主席》议案。 股东大会 3 一、2018 年 5 月 18 日 2017 年年度股东大会： 1.审议通过《关于 2017 年度董事会工作报告 公告编号：2019-007 29 的议案》；2.审议通过《关于 2017 年度监事 会工作报告的议案》；3.审议通过《关于 2017 年度报告及报告摘要的议案》；4.审议通过 《关于 2017 年度审计报告的议案》；5.审议 通过《关于 2017 年度财务决算报告的议案》； 6.审议通过《关于 2018 年度财务预算报告的 议案》；7.审议通过《关于续聘立信中联会计 师事务所（特殊普通合伙）为公司 2018 年度 审计机构的议案》；8.审议通过《会计政策变 更的议案》；9.审议通过《关于预计 2018 年 度公司日常性关联交易的议案》；10.审议通 过《关于追认 2017 年偶发性关联交易的议 案》。 二、2018 年 6 月 16 日 2018 年第一次临时股 东大会：1.审议通过《关于 2017 年度权益分 派预案的议案》。 三、2018 年 9 月 20 日 2018 年第二次临时股 东大会：1.审议通过《关于选举第二届董事 会董事候选人》议案；2.审议通过《关于选 举第二届监事会监事候选人》议案；3.审议 通过《关于修订公司章程》议案。 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 公司严格按照有关法律、法规、规范性文件以及《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会 议事规则》、《监事会议事规则》等的有关规定发出会议通知，合法投票表决，三会的召集、召开、表 决程序均符合法律法规的要求。 （三） 公司治理改进情况 公司根据相关法律法规、全国中小企业转让系统有限责任公司发布的相关业务规则完善公司的治理 机制，并结合公司实际情况，逐步建立健全了股份公司法人治理结构，制定了适应公司现阶段发展的《公 司章程》和公司治理制度。报告期内公司完成董事会、监事会换届工作，新一届董事会人数未变，但更 换三名董事人选其中两董事是法人股东提议换人，另一董事成员是董事会推荐的非股东在职职工。监事 会由 5 人减少至 3 人，其中一名是由公司职工代表大会推荐的。报告期内公司管理层未引入职业经理人。 （四） 投资者关系管理情况 公司通过全国股转系统信息披露平台（）及时按照相关法律法规的要求充分进行 信息披露，保护投资者权益。同时建立了通过电话、电子邮件与投资者互动交流的有效途径， 确保公司与潜在投资者之间畅通的沟通渠道。 （五） 董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议 （基础层公司不做强制要求） □适用 √不适用 （六） 独立董事履行职责情况 （基础层公司不做强制要求） 公告编号：2019-007 30 □适用 √不适用 独立董事的意见： 注：应说明独立董事曾提出异议的有关事项及异议的内容，独立董事对公司所提建议及采纳情况。 二、 内部控制 （一） 监事会就年度内监督事项的意见 监事会对本年度内监事事项无异议。 （二） 公司保持独立性、自主经营能力的说明 1、业务独立性：公司拥有独立完整的采购体系、生产体系、销售体系、研发体系，具有完整的业 务流程、独立的经营场所、供应渠道和销售服务部门，能独立开展业务，不依赖于股东或其他任何关联 方。 2、资产独立性：公司主要财产包括运输工具、机器设备、专利、商标等均为公司拥合法拥有并取 得了相应的权利凭证，公司资产独立于大股东或其他任何关联方。 3、人员独立性：公司董事、监事、高级管理人员的选举或任免符合法定程序。 包括总经理、财务总监、董事会秘书均与公司签订了劳动合同并在公司领取报酬，不存在从 关联公司领取报酬的情况，公司人员独立于大股东或其他任何关联方 。 4、财务独立性：公司有独立的财务部门，并建立独立、完整的会计核算体系和财务管理制度。公 司独立在银行开户，不存在与控股股东、实际控制人及其控制的企业共用银行账户的情形，公司财务独 立于大股东或其他任何关联方。 5、机构独立性：公司独立行使经营管理职权，建立独立完整的组织机构，独立运作，不存在与股 东或其职能部门之间的从属关系。 （三） 对重大内部管理制度的评价 公司完全拥机构设置自主权，依据《公司法》《公司章程》和国家有关法律法规的规定，结合公司 自身的实际情况建立了较为健全的、完善的会计核算体系、财务管理和风险控制内部控制管理制度，同 时公司结合发展情况，不断更新和完善相关制度，保障公司健康平稳运行并能够得到有效执行，能够满 足公司当前发展需要。 1、公司治理体系：公司从股份公司设立起，就逐步完善了《公司章程》，制定了三会议事规则、 建立健全公司治理结构，完善公司内部控制体系。目前公司己建立了由股东大会、董事会、监事会、总 经理等高级管理人员组成的比较科学规范的法人治理结构。。 2、财务管理体系：公司建立了独立的会计核算体系，并严格贯彻和落实各项财务管理制度，在国 家政策及制度的指引下，做到有序工作、严格管理，并不断完善公司财务管理体系。 3、内控管理体系：报告期内，公司紧紧围绕企业内控制度，在有效分析市场风险、政策导向、经 营风险、法律风险的前提下，采取事前防范、事中控制、事后改进等措施，不断加强企业内部管理，从 企业规范角度持续完善内控管理体系。� （四） 年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，公司未发生重大会计差错更正，重大遗漏信息等情况，公司信息披露责任人及公司管理层严 格遵守了上述制度，执行情况良好。 公告编号：2019-007 31 第十一节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 标准无保留意见 审计报告中的特别段落 √无 □强调事项段 □其他事项段 □持续经营重大不确定段落 □其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 审计报告编号 立信中联审字(2018)D-0339 号 审计机构名称 立信中联会计师事务所(特殊普通合伙) 审计机构地址 天津市南开区宾水西道 333 号万豪大厦 C 座十层 审计报告日期 2019 年 4 月 24 日 注册会计师姓名 舒国平、陈春波 会计师事务所是否变更 否 审计报告正文： 审 计 报 告立信中联审字[2019]D-0339 号 南京天印科技股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了南京天印科技股份有限公司（以下简称天印科技公司）财务报表，包括 2018 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2018 年度的合并及母公司利润表、合并及母 公司现金流量表、合并及母公司股东者权益变动表，以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映 了天印科技公司 2018 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2018 年度的合并及母公 司经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师 对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计 师职业道德守则，我们独立于天印科技公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相 信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、其他信息 公告编号：2019-007 32 天印科技公司管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括构成 2018 年 年度报告相关文件中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式 的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信 息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错 报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。 在这方面，我们无任何事项需要报告 四、管理层和治理层对财务报表的责任 天印科技公司管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映， 并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错 报。 在编制财务报表时，管理层负责评估天印科技公司的持续经营能力，披露与持续经营 相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算天印科技公司、终止运 营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督天印科技公司的财务报告过程。 五、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保 证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计 准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合 理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通 常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时， 我们也执行以下工作： （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序 公告编号：2019-007 33 以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可 能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致 的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的 有效性发表意见。 （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就 可能导致对天印科技公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性 得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提 请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。 我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致天印科 技公司不能持续经营。 （5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允 反映相关交易和事项。 （6）就天印科技公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对 财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责 任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟 通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 立信中联会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：舒国平 中国注册会计师：陈春波 中国天津市 二〇一九年四月二十四日 二、 财务报表 公告编号：2019-007 34 （一） 合并资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 五、(一) 8,139,979.50 8,140,381.55 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产 衍生金融资产 应收票据及应收账款 五、(二) 155,048,252.13 141,572,256.83 其中：应收票据 1,000,000.00 742,078.95 应收账款 154,048,252.13 140,830,177.88 预付款项 五、(三) 42,404,328.31 48,477,361.22 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 五、(四) 11,211,708.53 5,899,362.36 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 五、(五) 34,630,064.15 39,715,942.31 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 五、(六) 651,064.04 1,746,968.32 流动资产合计 252,085,396.66 245,552,272.59 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 固定资产 五、(七) 123,942,807.91 122,825,709.84 在建工程 生产性生物资产 油气资产 无形资产 五、(八) 10,476,399.89 12,190,960.68 开发支出 商誉 长期待摊费用 五、(九) 2,490,666.78 577,299.59 递延所得税资产 五、(十) 3,222,228.83 4,289,800.67 其他非流动资产 五、(十一) 299,170.50 283,200.00 公告编号：2019-007 35 非流动资产合计 140,431,273.91 140,166,970.78 资产总计 392,516,670.57 385,719,243.37 流动负债： 短期借款 五、（十二） 76,000,000.00 61,000,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融负债 衍生金融负债 应付票据及应付账款 五、(十三) 45,785,577.92 53,604,653.37 其中：应付票据 2,235,080.49 358,000.00 应付账款 43,550,497.43 53,246,653.37 预收款项 五、(十四) 94,765.56 609,813.53 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 五、(十五) 应交税费 五、(十六) 3,684,444.88 4,035,656.64 其他应付款 五、(十七) 10,420,798.42 11,023,983.27 其中：应付利息 117,197.21 105,890.28 应付股利 318,129.88 318,129.88 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 135,985,586.78 130,274,106.81 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 135,985,586.78 130,274,106.81 公告编号：2019-007 36 所有者权益（或股东权益）： 股本 五、(十八) 165,034,130.00 165,034,130.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 五、(十九) 5,029,633.48 5,029,633.48 减：库存股 其他综合收益 专项储备 五、(二十) 1,734,735.07 1,484,055.46 盈余公积 五、(二十一) 1,206,118.39 1,206,118.39 一般风险准备 未分配利润 五、(二十二) 76,939,842.78 76,261,562.52 归属于母公司所有者权益合计 249,944,459.72 249,015,499.85 少数股东权益 6,586,624.07 6,429,636.71 所有者权益合计 256,531,083.79 255,445,136.56 负债和所有者权益总计 392,516,670.57 385,719,243.37 法定代表人：王巨南 主管会计工作负责人：赵红英 会计机构负责人：邢燕 （二） 母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 80,575.52 91,638.70 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据及应收账款 十二、(一) 33,965,501.48 27,161,937.94 其中：应收票据 10,000,000.00 应收账款 23,965,501.48 27,161,937.94 预付款项 1,217,564.82 174,922.69 其他应收款 十二、(二) 23,672,074.23 18,387,842.85 其中：应收利息 应收股利 存货 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 211,666.67 57,996.67 流动资产合计 59,147,382.72 45,874,338.85 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 公告编号：2019-007 37 长期应收款 长期股权投资 十二、(三) 102,677,351.24 102,677,351.24 投资性房地产 23,212,131.78 固定资产 22,898,551.45 42,353,078.24 在建工程 生产性生物资产 油气资产 无形资产 7,476,399.89 7,690,960.70 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 1,439,638.27 1,010,028.19 其他非流动资产 180,000.00 非流动资产合计 157,704,072.63 153,911,418.37 资产总计 216,851,455.35 199,785,757.22 流动负债： 短期借款 25,000,000.00 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据及应付账款 2,406,798.50 7,088,010.54 其中：应付票据 0.00 0.00 应付账款 2,406,798.50 7,088,010.54 预收款项 41,000.00 103,025.00 应付职工薪酬 应交税费 711,135.64 569,450.86 其他应付款 6,965,970.75 3,503,390.37 其中：应付利息 应付股利 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 35,124,904.89 11,263,876.77 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 公告编号：2019-007 38 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 35,124,904.89 11,263,876.77 所有者权益： 股本 165,034,130.00 165,034,130.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 14,072,140.88 14,072,140.88 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 1,206,118.39 1,206,118.39 一般风险准备 未分配利润 1,414,161.19 8,209,491.18 所有者权益合计 181,726,550.46 188,521,880.45 负债和所有者权益合计 216,851,455.35 199,785,757.22 （三） 合并利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 五、(二十三) 171,979,153.22 162,213,187.08 其中：营业收入 171,979,153.22 162,213,187.08 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 172,017,906.53 155,967,381.75 其中：营业成本 五、(二十三) 106,074,614.42 100,206,313.19 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 五、(二十四) 3,160,559.73 2,527,825.54 销售费用 五、(二十五) 22,621,323.22 20,148,312.85 管理费用 五、(二十六) 19,343,661.28 17,169,674.58 研发费用 五、(二十七) 17,306,202.54 10,696,693.92 财务费用 五、(二十八) 4,582,893.55 3,583,965.27 其中：利息费用 4,563,686.37 3,590,885.13 公告编号：2019-007 39 利息收入 12,146.01 29,019.18 资产减值损失 五、(二十九) -1,071,348.21 1,634,596.40 加：其他收益 五、(三十) 8,516,778.19 6,631,829.88 投资收益（损失以“－”号 填列） 五、(三十一) 74,026.46 118,009.37 其中：对联营企业和合营企 业的投资收益 公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 资产处置收益（损失以“-” 号填列） 五、(三十二) -31,880.56 -704,519.47 汇兑收益（损失以“-”号填 列） 三、营业利润（亏损以“－”号 填列） 8,520,170.78 12,291,125.11 加：营业外收入 五、(三十三) 135,858.78 463,331.64 减：营业外支出 五、(三十四) 377,166.34 68,394.36 四、利润总额（亏损总额以“－” 号填列） 8,278,863.22 12,686,062.39 减：所得税费用 五、(三十五) 1,502,366.92 2,372,102.37 五、净利润（净亏损以“－”号 填列） 6,776,496.30 10,313,960.02 其中：被合并方在合并前实现的 净利润 （一）按经营持续性分类： 6,776,496.30 10,313,960.02 1.持续经营净利润（净亏损以“-” 号填列） 6,776,496.30 10,313,960.02 2.终止经营净利润（净亏损以“-” 号填列） （二）按所有权归属分类： 6,776,496.30 10,313,960.02 1.少数股东损益 156,987.36 -192,799.05 2.归属于母公司所有者的净利润 6,619,508.94 10,506,759.07 六、其他综合收益的税后净额 归属于母公司所有者的其他综合 收益的税后净额 （一）不能重分类进损益的其他 综合收益 1. 重新计量设定受益计划变动 额 2. 权益法下不能转损益的其他 综合收益 （二）将重分类进损益的其他综 合收益 公告编号：2019-007 40 1. 权益法下可转损益的其他综 合收益 2. 可供出售金融资产公允价值 变动损益 3. 持有至到期投资重分类为可 供出售金融资产损益 4. 现金流量套期损益的有效部 分 5. 外币财务报表折算差额 6. 其他 归属于少数股东的其他综合收益 的税后净额 七、综合收益总额 6,776,496.30 10,313,960.02 归属于母公司所有者的综合收益 总额 6,619,508.94 10,506,759.07 归属于少数股东的综合收益总额 156,987.36 -192,799.05 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.04 0.06 （二）稀释每股收益 0.04 0.06 法定代表人：王巨南 主管会计工作负责人：赵红英 会计机构负责人：邢燕 （四） 母公司利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 十二、(四) 13,891,261.92 22,975,652.47 减：营业成本 十二、(四) 7,462,574.08 13,487,604.97 税金及附加 1,030,566.78 787,106.63 销售费用 51,569.22 48,116.52 管理费用 4,908,168.68 4,149,349.22 研发费用 财务费用 -3,612.42 -433.72 其中：利息费用 1,125,231.89 利息收入 1,132,988.18 2,909.49 资产减值损失 1,686,279.78 1,519,465.76 加： 其他收益 9,206.84 4,687.27 投资收益（损失以“－”号填列） 十二、(五) 118,009.37 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 资产处置收益（损失以“-”号填列） -704,519.47 汇兑收益（损失以“-”号填列） 二、营业利润（亏损以“－”号填列） -1,235,077.36 2,402,620.26 加：营业外收入 135,858.78 450,000.00 公告编号：2019-007 41 减：营业外支出 377.34 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -1,099,595.92 2,852,620.26 减：所得税费用 -245,494.61 1,180,908.66 四、净利润（净亏损以“－”号填列） -854,101.31 1,671,711.60 （一）持续经营净利润 -854,101.31 1,671,711.60 （二）终止经营净利润 五、其他综合收益的税后净额 （一）不能重分类进损益的其他综合收益 1. 重新计量设定受益计划变动额 2. 权益法下不能转损益的其他综合收益 （二）将重分类进损益的其他综合收益 1. 权益法下可转损益的其他综合收益 2. 可供出售金融资产公允价值变动损益 3. 持有至到期投资重分类为可供出售金融资 产损益 4. 现金流量套期损益的有效部分 5. 外币财务报表折算差额 6. 其他 六、综合收益总额 -854,101.31 1,671,711.60 七、每股收益： （一）基本每股收益 -0.0052 0.0101 （二）稀释每股收益 -0.0052 0.0113 （五） 合并现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 163,979,236.57 122,509,826.52 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 5,958,509.43 6,436,757.32 收到其他与经营活动有关的现金 五、(三十六) 3,970,035.32 2,164,842.07 公告编号：2019-007 42 经营活动现金流入小计 173,907,781.32 131,111,425.91 购买商品、接受劳务支付的现金 70,405,155.98 54,886,583.09 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 24,124,222.90 18,339,539.54 支付的各项税费 15,474,260.55 12,931,624.83 支付其他与经营活动有关的现金 五、(三十六) 35,423,989.56 26,618,822.98 经营活动现金流出小计 145,427,628.99 112,776,570.44 经营活动产生的现金流量净额 28,480,152.33 18,334,855.47 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 19,000,000.00 29,000,000.00 取得投资收益收到的现金 74,026.46 118,009.37 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的 现金净额 4,000.00 390,000.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 19,078,026.46 29,508,009.37 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的 现金 21,139,680.86 25,216,105.89 投资支付的现金 19,000,000.00 28,000,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 40,139,680.86 53,216,105.89 投资活动产生的现金流量净额 -21,061,654.40 -23,708,096.52 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 63,000,000.00 86,500, 000 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 五、(三十六) 43,236,000.00 8,514,000.00 筹资活动现金流入小计 106,236,000.00 95,014,000.00 偿还债务支付的现金 61,000,000.00 77,500,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 9,426,461.86 3,615,310.01 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 五、(三十六) 50,378,438.12 1,933,157.62 筹资活动现金流出小计 120,804,899.98 83,048,467.63 筹资活动产生的现金流量净额 -14,568,899.98 11,965,532.37 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 公告编号：2019-007 43 五、现金及现金等价物净增加额 -7,150,402.05 6,592,291.32 加：期初现金及现金等价物余额 8,140,381.55 1,548,090.23 六、期末现金及现金等价物余额 989,979.50 8,140,381.55 法定代表人：王巨南 主管会计工作负责人：赵红英 会计机构负责人：邢燕 （六） 母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 15,994,076.53 9,931,013.56 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 6,901,772.10 27,968,428.32 经营活动现金流入小计 22,895,848.63 37,899,441.88 购买商品、接受劳务支付的现金 9,034,016.22 12,180,903.48 支付给职工以及为职工支付的现金 2,311,680.22 1,762,629.00 支付的各项税费 1,792,760.24 1,366,821.63 支付其他与经营活动有关的现金 10,190,395.39 2,612,979.80 经营活动现金流出小计 23,328,852.07 17,923,333.91 经营活动产生的现金流量净额 -433,003.44 19,976,107.97 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 29,000,000.00 取得投资收益收到的现金 118,009.37 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的 现金净额 390,000.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 1,200,000.00 投资活动现金流入小计 1,200,000.00 29,508,009.37 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的 现金 9,532,668.56 7,441,905.32 投资支付的现金 43,000,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 9,532,668.56 50,441,905.32 投资活动产生的现金流量净额 -8,332,668.56 -20,933,895.95 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 15,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 326,000.00 1,000,000.00 筹资活动现金流入小计 15,326,000.00 1,000,000.00 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 6,527,391.18 公告编号：2019-007 44 支付其他与筹资活动有关的现金 44,000.00 筹资活动现金流出小计 6,571,391.18 筹资活动产生的现金流量净额 8,754,608.82 1,000,000.00 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -11,063.18 42,212.02 加：期初现金及现金等价物余额 91,638.70 49,426.68 六、期末现金及现金等价物余额 80,575.52 91,638.70 公告编号：2019-007 45 （七） 合并股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合 收益 专项储备 盈余公积 一般风险 准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 165,034, 130.00 5,029,633.48 1,484,055. 46 1,206,118.39 76,261, 562.52 6,429, 636.71 255,445,136. 56 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 165,034,130.00 5,029,633.48 1,484,055.46 1,206,118.39 76,261,562.52 6,429,636.71 255,445,136.56 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填 列） 250,679.61 678,280.26 156,987.36 1,085,947.23 （一）综合收益总额 250,679.61 6,619,508.94 156,987.36 6,776,496.30 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 - 4．其他 - （三）利润分配 -5,941,228.68 -5,941,228.68 1．提取盈余公积 - 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 -5,941,228.68 -5,941,228.68 4．其他 - （四）所有者权益内部结转 公告编号：2019-007 46 1.资本公积转增资本（或股本） 2.盈余公积转增资本（或股本） 3.盈余公积弥补亏损 - 4.设定受益计划变动额结转留存收益 5.其他 （五）专项储备 250,679.61 250,679.61 1．本期提取 250,679.61 250,679.61 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 165,034,130.00 5,029,633.48 1,734,735.07 1,206,118.39 76,939,842.78 6,586,624.07 256,531,083.79 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东 权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收 益 专项储备 盈余公积 一般风险 准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 97,078,900.00 72,984,86 3.48 811,992.86 1,038,94 7.23 65,921,974.61 622,435.76 238,459,113.94 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 97,078,900.00 72,984,86 3.48 811,992.86 1,038,94 7.23 65,921,974.61 622,435.76 238,459,113.94 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填 列） 67,955,230.00 -67,955,23 0.00 672,062.60 167,171.1 6 10,339,587.91 5,807,200. 95 16,986,022.62 公告编号：2019-007 47 （一）综合收益总额 10,506,759.07 -192,799.0 5 10,313,960.02 （二）所有者投入和减少资本 6,000,000. 00 6,000,000.00 1．股东投入的普通股 6,000,000. 00 6,000,000.00 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他 （三）利润分配 167,171.1 6 -167,171.16 1．提取盈余公积 167,171.1 6 -167,171.16 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 67,955,230.00 -67,955,23 0.00 1.资本公积转增资本（或股本） 67,955,230.00 -67,955,23 0.00 2.盈余公积转增资本（或股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转留存收益 5.其他 （五）专项储备 672,062.60 672,062.60 1．本期提取 672,062.60 672,062.60 2．本期使用 （六）其他 公告编号：2019-007 48 四、本年期末余额 165,034,130.0 0 5,029,633. 48 1,484,055. 46 1,206,11 8.39 76,261,562.52 6,429,636. 71 255,445,136.56 法定代表人：王巨南 主管会计工作负责人：赵红英 会计机构负责人：邢燕 （八） 母公司股东权益变动表 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 165,034,130.00 14,072,140.88 1,206,118.39 8,209,491.18 188,521,880.45 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 165,034,130.00 14,072,140.88 1,206,118.39 8,209,491.18 188,521,880.45 三、本期增减变动金额（减少以“－”号 填列） -6,795,329.99 -6,795,329.99 （一）综合收益总额 -854,101.31 -854,101.31 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他 （三）利润分配 -5,941,228.68 -5,941,228.68 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 -5,941,228.68 -5,941,228.68 4．其他 公告编号：2019-007 49 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股本） 2.盈余公积转增资本（或股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转留存收益 5.其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 165,034,130.00 14,072,140.88 1,206,118.39 1,414,161.19 181,726,550.46 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 97,078,900.00 82,027,370.88 1,038,947.23 6,704,950.74 186,850,168.85 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 97,078,900.00 82,027,370.88 1,038,947.23 6,704,950.74 186,850,168.85 三、本期增减变动金额（减少以“－”号 填列） 67,955,230.00 -67,955,230.00 167,171.16 1,504,540.44 1,671,711.60 （一）综合收益总额 1,671,711.60 1,671,711.60 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 公告编号：2019-007 50 4．其他 （三）利润分配 67,955,230.00 -67,955,230.00 167,171.16 -167,171.16 1．提取盈余公积 167,171.16 -167,171.16 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他 67,955,230.00 -67,955,230.00 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股本） 2.盈余公积转增资本（或股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转留存收益 5.其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 165,034,130.00 14,072,140.88 1,206,118.39 8,209,491.18 188,521,880.45 南京天印科技股份有限公司 二 O 一八年度财务报表附注 （除特殊注明外，金额单位均为人民币元） 一、公司基本情况 （一）公司概况 南京天印科技股份有限公司（以下简称“公司”、“本公司”）原名南京天印科技有限 公司，成立于 2005 年 9 月 6 日。2015 年 7 月 24 日，南京天印科技有限公司召开南 京天印科技股份有限公司创立大会暨首次股东大会，会议审议通过决议，同意南京 天印科技有限公司依据审计的净资产整体变更为南京天印科技股份有限公司，股本 为 97,078,900.00 元。2015 年 8 月 5 日，公司完成工商变更登记。2016 年 5 月 27 日经全国中小企业股份转让系统股转系统函[20 16]4173 号核准，公司在全国中小企 业股份转让系统挂牌，代码：837740。 根据公司 2016 年年度权益分派实施公告，公司以 2017 年 5 月 10 日作为权益分派权 益登记日，以公司总股本 97,078,900 股为基数，以资本公积向全体股东每 10 股转 增 7 股，转增后，总股本增至 165,034,130 股。截至 2018 年 12 月 31 日止，本公司 股本为 165,034,130.00 元。 公司的统一社会信用代码：91320100777030743T。 注册地：南京市浦口区桥林街道丹桂路 56 号，总部地址：南京市浦口区桥林街道丹 桂路 56 号。 主要经营活动为：电子设备、环保设备、干粉砂浆及湿拌砂浆研发、生产、销售； 商品混凝土研发、生产、销售；自营和代理各类商品和技术的进出口业务（国家 限定企业经营或者禁止进出口的商品和技术除外）；耐火材料、保温材料研发、 销售；纳米多孔（气凝胶）保温隔热新材料研发、生产、销售；机械设备租赁； 研发、生产、安装、销售装配式混凝土结构件；研发、生产、安装、销售非承重 类的建筑内外墙板、内外墙新型建筑保温材料；研发、生产、安装、销售住宅产 业化成套产品；研发、生产、安装、销售建筑产业钢筋制品；市政工程、桥梁工 程、建筑工程、市政公用工程、交通安全设施、公路养护的施工、设计。（依法 须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。 所属行业为制造业类。 本财务报告业经公司董事会于 2019 年 4 月 24 日批准报出。 （二）合并财务报表范围 截至 2018 年 12 月 31 日止，本公司合并财务报表范围内子公司如下： 子公司名称 南京天印新材料科技有限公司 南京天印新型建材科技有限公司 南京天云固保建筑安装工程有限公司 南京御森建筑科技发展有限公司 本期合并财务报表范围及其变化情况详见本附注“六、合并范围的变更” 和 “七、 在其他主体中的权益”。 二、财务报表的编制基础 （一）编制基础 公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会 计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准 则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）编制财务报表。 （二）持续经营 本公司拥有充足的营运资金，能自本财务报告批准日后不短于 12 个月的可预见未来 期间内持续经营。因此，继续以持续经营为基础编制本公司截至 2018 年 12 月 31 日 止的 2018 年度财务报表。 三、重要会计政策及会计估计 （一）遵循企业会计准则的声明 公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司 的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。 （二）会计期间 自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止为一个会计年度。 （三）营业周期 本公司营业周期为 12 个月。 （四）记账本位币 本公司采用人民币为记账本位币。 （五）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并 方资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财 务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面 价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的 股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或 承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本 公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确 认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额， 经复核后，计入当期损益。 为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用， 于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，冲减权益。 （六）合并财务报表的编制方法 1、合并范围 本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控 制的被投资方可分割的部分）均纳入合并财务报表。 2、合并程序 本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报 表。本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业 会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财 务状况、经营成果和现金流量。 所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一 致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表 时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并 取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对 于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子 公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行 调整。 子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并 资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目 下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有 者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。 （1）增加子公司或业务 在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债 表的期初数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合 并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量 表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开 始控制时点起一直存在。 因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方 在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之 前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰 晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲 减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。 在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产 负债表期初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合 并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。 因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持 有的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允 价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉 及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其 他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日 所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产 生的其他综合收益除外。 （2）处置子公司或业务 ①一般处理方法 在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、 费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现 金流量表。 因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股 权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的 对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日 或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的 投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益 及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于 被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的，按照上 述原则进行会计处理。 ②分步处置子公司 通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投 资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将 多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理： ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的； ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果； ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各 项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制 权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并 财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控 制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行 会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。 （3）购买子公司少数股权 本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公 司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负 债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收 益。 （4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资 在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与 处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额 之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本 溢价不足冲减的，调整留存收益。 （七）现金及现金等价物的确定标准 在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。 将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、 价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。 （八）金融工具 金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。 1、金融工具的分类 金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值 计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项； 可供出售金融资产；其他金融负债等。 2、金融工具的确认依据和计量方法 （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债） 取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的 债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期 损益。 处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价 值变动损益。 （2）持有至到期投资 取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和 作为初始确认金额。 持有期间按照摊余成本和实际利率（提示：如实际利率与票面利率差别较小的，按 票面利率）计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期 存续期间或适用的更短期间内保持不变。 处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 （3）应收款项 公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括 在活跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货 方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始 确认。 收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。 （4）可供出售金融资产 取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的 债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允 价值变动计入其他综合收益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠 计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生 金融资产，按照成本计量。 处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时， 将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入 当期损益。 （5）其他金融负债 按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。 3、金融资产转移的确认依据和计量方法 公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给 转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报 酬的，则不终止确认该金融资产。 在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的 原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转 移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益： （1）所转移金融资产的账面价值； （2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及 转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终 止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列 两项金额的差额计入当期损益： （1）终止确认部分的账面价值； （2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应 终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为 一项金融负债。 4、金融负债终止确认条件 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分； 本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融 负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时 确认新金融负债。 对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债 或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括 转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对 公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价 值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入 当期损益。 5、金融资产和金融负债的公允价值的确定方法 存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场 的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下 适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关 资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可 观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使 用不可观察输入值。 6、金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法 除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对 金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计 提减值准备。 （1）可供出售金融资产的减值准备： 期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素 后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有 者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。 对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客 观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计 入当期损益。 可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。 （2）持有至到期投资的减值准备： 持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。 （九）应收款项坏账准备 1、单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项： 单项金额重大的判断依据或金额标准：金额 100 万元以上（含）的款项。 单项金额重大并单独计提坏账准备的计提方法：单独进行减值测试，按预计未来现 金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备，计入当期损益。单独测试未发生 减值的应收款项，将其归入相应组合计提坏账准备。 2、按信用风险特征组合计提坏账准备应收款项： 按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法） 组合 1 与本公司存在控制或被控制、共同控制或被共同 控制、施加重大影响或被施加重大影响的各方 不计提坏账准备 组合 2 应收款项各项组合根据资产负债表日应收款项 的可收回性。 账龄分析法 组合 2 中，采用账龄分析法计提坏账准备的： 组合名称 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1 年以内（含 1 年） 3 3 1－2 年 10 10 2－3 年 30 30 3－4 年 50 50 4－5 年 70 70 5 年以上 100 100 3、单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项： 单独计提坏账准备的理由：应收款项的未来现金流量现值与特定性质及特定对象款 项和以账龄为信用风险特征的应收款项组合的未来现金流量现值存在显著差异。 坏账准备的计提方法：单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值低于其账面价 值的差额计提坏账准备。 （十）存货 1、存货的分类 存货分类为：原材料、库存商品、在产品、工程施工、工程结算、周转材料等。 2、存货的计价方法 存货发出时按加权平均法计价。 3、建造合同核算方法 建造合同的计价和报表列示：建造合同按累计已发生的成本和累计已确认的毛利（亏 损）减已办理结算的价款金额计价。工程施工成本以实际成本核算，包括已安装产 品及耗用的材料成本、劳务费及其他费用。单个工程累计已发生的成本和累计已确 认的毛利（亏损）超过已办理结算价款的金额列为存货—工程施工；若单个工程已 办理结算的价款超过累计已发生的成本和累计已确认的毛利（亏损）的金额列为预 收账款。 预计合同损失：期末，公司对预计合同总成本超出预计合同总收入的工程项目，按 照预计合同总成本超出预计合同总收入的部分与该工程项目已确认损失之间的差额 计提预计合同损失准备。 4、不同类别存货可变现净值的确定依据 产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营 过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可 变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品 的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金 额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净 值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分 的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。 期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按 照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相 同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌 价准备。 除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负 债表日市场价格为基础确定。 本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。 5、存货的盘存制度 采用永续盘存制。 6、低值易耗品和包装物的摊销方法 （1）低值易耗品采用一次转销法； （2）包装物采用一次转销法。 （十一）持有待售资产 本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别： （1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售； （2）出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承 诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批 准后方可出售的，已经获得批准。 （十二）长期股权投资 1、共同控制、重大影响的判断标准 共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必 须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投 资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合 营企业。 重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制 或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影 响的，被投资单位为本公司联营企业。 2、初始投资成本的确定 （1）企业合并形成的长期股权投资 同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以 发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控 制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加 投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，在合并日根据合并后应享 有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权 投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期 股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额， 调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。 非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初 始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按 照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始 投资成本。 （2）其他方式取得的长期股权投资 以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始 投资成本。 在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量 的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付 的相关税费确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可 靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关 税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。 通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。 3、后续计量及损益确认方法 （1）成本法核算的长期股权投资 公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或 对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣 告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。 （2）权益法核算的长期股权投资 对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资 时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初 始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份 额的差额，计入当期损益。 公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别 确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单 位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价 值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变 动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。 在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产 的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进 行调整后确认。在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报 表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为 基础进行核算。 公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算 归属于公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未 实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。 在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减 长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他 实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减 长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业 仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资 单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺 序处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投 资的长期权益及长期股权投资的账面价值，同时确认投资收益。 （3）长期股权投资的处置 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。 采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置 相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处 理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动 而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计 划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后 的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日 的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而 确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资 产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分 配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时全部 转入当期损益。 因处置部分股权投资、因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降等原 因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股权能够对被投资 单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时 即采用权益法核算进行调整；剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大 影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之 日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。 处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处 置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权 益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权 改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全 部结转。 （十三）投资性房地产 投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出 租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行 建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租 的建筑物）。 公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产 －出租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无 形资产相同的摊销政策执行。 （十四）固定资产 1、固定资产确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一 个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认： （1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； （2）该固定资产的成本能够可靠地计量。 2、折旧方法 固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计 净残值率确定折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企 业提供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。 融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权 的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租 赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。 各类固定资产折旧方法、折旧年限、残值率和年折旧率如下： 类 别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 10-30 5 3.17-9.50 机器设备 5-10 5 9.50-19.00 运输设备 3-10 5 9.5-31.67 办公设备及其他 5 5 19.00 3、融资租入固定资产的认定依据、计价方法 公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资 产： （1）租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司； （2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值； （3）租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分； （4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。 公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为 租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为 未确认的融资费。 （十五）在建工程 在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定 资产的入账价值。所建造的固定资产在工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣 工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本 等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折 旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的 折旧额。 （十六）借款费用 1、借款费用资本化的确认原则 借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生 的汇兑差额等。 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予 以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用， 计入当期损益。 符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预 定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 借款费用同时满足下列条件时开始资本化： （1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以 支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； （2）借款费用已经发生； （3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 2、借款费用资本化期间 资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂 停资本化的期间不包括在内。 当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费 用停止资本化。 当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部 分资产借款费用停止资本化。 购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外 销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。 3、暂停资本化期间 符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超 过 3 个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条 件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。 在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开 始后借款费用继续资本化。 4、借款费用资本化率、资本化金额的计算方法 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实 际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时 性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出 超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确 定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算 确定。 （十七）无形资产 1、无形资产的计价方法 （1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量； 外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预 定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质 上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。 债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其 入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额， 计入当期损益。 在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量 的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其 入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的 非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产 的成本，不确认损益。 （2）后续计量 在取得无形资产时分析判断其使用寿命。 对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无 法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不 予摊销。 2、使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况： 项 目 预计使用寿命 依 据 土地使用权 21-50 土地使用权证年限 软件 5 专利权 技术使用权 5 技术使用权许可合同 每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。 3、使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序 公司无使用寿命不确定的无形资产。 （十八）长期资产减值 长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿 命有限的无形资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。 减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并 计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未 来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认， 如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组 的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。 商誉和使用寿命不确定的无形资产至少在每年年度终了进行减值测试。 本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按 照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关 的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照 各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的 比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价 值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。 在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产 组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行 减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再 对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产 组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关 资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。 上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 （十九）长期待摊费用 长期待摊费用是指本公司已经支出、摊销期限在 1 年以上的各项费用。长期待摊费 用按形成时发生的实际成本入账。 1、摊销方法 长期待摊费用在费用项目的受益期限内分期平均摊销，不能使以后会计期间受益的 长期待摊费用项目，在确定时将该项目的摊余价值全部计入当期损益。 模具摊销方法：项目初始按照当月生产的方量除以项目预算总方量，乘以本月采购 模具金额；第二个月开始，按照本月生产的方量除以项目预算总方量，乘以上月购 买的模具金额，加上本月生产的方量除以项目预算剩余方量（项目预算方量减去上 月累计已生产的方量），乘以本月购买的模具金额。 2、摊销年限 项 目 预计摊销年限（年） 依 据 PC 项目土方清理费 5 年 车间装修款 5 年 模具费 按项目预算方量及生产量计算 （二十）职工薪酬 1、短期薪酬的会计处理方法 本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债， 并计入当期损益或相关资产成本。 本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工 教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例 计算确定相应的职工薪酬金额。 职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。 2、离职后福利的会计处理方法 （1）设定提存计划 本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公 司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为 负债，并计入当期损益或相关资产成本。 除基本养老保险外，本公司还依据国家企业年金制度的相关政策建立了企业年金缴 费制度（补充养老保险）/企业年金计划。本公司按职工工资总额的一定比例向当地 社会保险机构缴费/年金计划缴费，相应支出计入当期损益或相关资产成本。 提示：依据企业提存计划的实际情况确定企业应当披露“企业年金缴费（补充养老 保险）”还是“企业年金”。 （2）设定受益计划 本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于 职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。 设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为 一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益 计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。 所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个 月内支付的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债 或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。 设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期 损益或相关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其 他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损益，在原设定受益计划终止时在权益 范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。 在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者 的差额，确认结算利得或损失。 3、辞退福利的会计处理方法 本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或 确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产 生的职工薪酬负债，并计入当期损益。 （二十一）收入 1、销售商品收入 在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常与所有权相 联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制，收入的金额、相关的已 发生或将发生的成本能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入时，确认销售商 品收入。 具体确认方法为：公司根据约定的交货方式将货物发给客户，并经客户收货确认后， 确认收入实现。 2、提供劳务收入 ①在交易的完工进度能够可靠地确定，收入的金额、相关的已发生或将发生的成本 能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入时，采用完工百分比法确认提供劳务 收入。 确定完工进度可以选用下列方法：已完工作的测量，已经提供的劳务占应提供劳务 总量的比例，已经发生的成本占估计总成本的比例。 ②在提供劳务交易结果不能够可靠估计时，分别下列情况处理： A、 已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认 提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本； B、 已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当 期损益，不确认提供劳务收入。 3、让渡资产使用权收入 在收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入时，确认让渡资产使用 权收入。 4、建造合同收入 ①于资产负债表日建造合同结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认合同收入 和合同费用。建造合同的完工进度按业主确认的已完成合同工作量占合同预计总工 作量确定。 ②在建造合同结果不能够可靠估计时，分别下列情况处理： 合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际合同成本予以确认，合同成本 在其发生的当期确认为合同费用。 合同成本不可能收回的，在发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。 （二十二）政府补助 1、类型 政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相 关的政府补助和与收益相关的政府补助。 与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产 的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补 助。 2、确认时点 政府补助同时满足下列条件的，才能予以确认：一是企业能够满足政府补助所附条 件；二是企业能够收到政府补助。 3、会计处理 与资产相关的政府补助，应当冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产 相关的政府补助确认为递延收益的，应当在相关资产使用寿命内按照合理、系统的 方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产 在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，应当将尚未分配的相关递延 收益余额转入资产处置当期的损益。 与收益相关的政府补贴，应当分别下列情况处理：①用于补偿企业以后期间的相关 成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入 当期损益或冲减相关成本；②用于补偿企业已发生的相关成本费用或损失的，直接 计入当期损益或冲减相关成本。 与企业日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成 本费用。与企业日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。已确认的政府补助需 要退回时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；存在相关递 延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延 收益的，直接计入当期损益。 （二十三）递延所得税资产和递延所得税负债 对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可 抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款 抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确 认相应的递延所得税资产。 对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。 不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企 业合并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的 其他交易或事项。 当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行 时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。 当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资 产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者 是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回 的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资 产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。 （二十四）租赁 1、经营租赁会计处理 （1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法（提 示：采用其他合理方法的，请说明）进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁 交易相关的初始直接费用，计入当期费用。 资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金 总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。 （2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法（提 示：采用其他合理方法的，请说明）进行分摊，确认为租赁相关收入。公司支付的 与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化， 在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。 公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入 总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。 2、融资租赁会计处理 （1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现 值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入 账价值，其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用， 在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直接费用，计入租入资产 价值。 （2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其 现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。 公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中， 并减少租赁期内确认的收益金额。 （二十五）重要会计政策和会计估计的变更 1、重要会计政策变更 财政部于 2018 年 6 月 15 日发布了《财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报 表格式的通知》（财会（2018）15 号），对一般企业财务报表格式进行了修订。 本公司执行上述规定的主要影响如下： 会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称和金额 （1）资产负债表中“应收票据”和“应收账款”合并 列示为“应收票据及应收账款”；“应付票据”和“应 付账款”合并列示为“应付票据及应付账款”；“应收 利息”和“应收股利”并入“其他应收款”列示；“应 付利息”和“应付股利”并入“其他应付款”列示； “应收票据”和“应收账款”合并列示为“应收票 据及应收账款”，本期金额 155,048,252.13 元，上 期金额 141,572,256.83 元； “应付票据”和“应付账款”合并列示为“应付票 据及应付账款”，本期金额 45,785,577.92 元，上 “固定资产清理”并入“固定资产”列示；“工程物资” 并入“在建工程”列示；“专项应付款”并入“长期应 付款”列示。比较数据相应调整。 期金额 53,604,653.37 元； “应付利息”和“应付股利”并入“其他应付款”， 调增“其他应付款”本期金额 435,327.09 元，上 期金额 424,020.16 元； （2）在利润表中新增“研发费用”项目，将原“管理 费用”中的研发费用重分类至“研发费用”单独列示； 在利润表中财务费用项下新增“其中：利息费用”和 “利息收入”项目；利润表中企业作为个人所得税的 扣缴义务人，根据《中华人民共和国个人所得税法》 收 到的扣缴税款手续费，应作为其他与日常活动相关的 项目在利润表的“其他收益”项目中填列。企业财务 报表的列报项目因此发生变更的，应当按照《企业会 计准则第 30 号——财务报表列报》等的相关规定， 对可比期间的比较数据进行调整。 调减“管理费用”本期金额 17,306,202.54 元，上 期金额 10,696,693.92 元，重分类至“研发费用”； 个人所得税手续费调减“营业外收入”本期金额 5,349.24 元，上期金额 0.00 元，重分类至“其他 收益”。 2、重要会计估计变更 报告期内，本公司未发生会计估计变更事项。 四、税项 （一）主要税种和税率 税 种 计税依据 税 率 增值税 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础 计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后， 差额部分为应交增值税 17%、16%、11%、10%、 6%、5% 应税收入 3% 城市维护建设税 按应缴纳的增值税计缴 7% 教育费附加 按应缴纳的增值税计缴 3% 地方教育费附加 按应缴纳的增值税计缴 2% 企业所得税[注 1] 应纳税所得额 25% 企业带征个人所得税 应税建筑工程收入 0.4% 环境保护税 应税大气污染物的污染当量数[注 2] 8.4 元/污染当量数 注 1：本公司孙公司南京天云固保建筑安装工程有限公司按收入的 8%作为应税所得 额计缴企业所得税。 注 2：污染当量数=污染物排放量/该污染物的污染当量值（污染当量值依据《应税 污染物和当量值表》执行）。公司控股子公司南京天云新型建材科技有限公司应税污 染物为二氧化硫、氮氧化物、一氧化碳，污染当量值分别为 0.95Kg、0.95 Kg、16.7 Kg。 下列子公司存在不同企业所得税税率，具体情况如下： 纳税主体名称 所得税税率 南京天云新型建材科技有限公司 15% 纳税主体名称 所得税税率 南京天印新材料科技有限公司 20% （二）税收优惠 1、根据《财政部国家税务总局关于印发资源综合利用产品和劳务增值税优惠目录的 通知》（财税[2015]78 号），纳税人销售自产的资源综合利用产品和提供资源综合利 用劳务，可享受增值税即征即退政策。子公司南京天云新型建材科技有限公司通过 综合利用废渣资源生产砂浆，且产品原料 70%以上来自所列资源，享受增值税即征 即退 70%。 2、根据《财政部国家税务总局关于新型墙体材料增值税政策的通知》（财税[2015]73 号），纳税人销售自产的列入本通知所附《享受增值税即征即退政策的新型墙体材料 目录》（以下简称《目录》）的新型墙体材料，实行增值税即征即退 50%的政策。子 公司南京御森建筑科技发展有限公司生产符合国家标准、行业标准和地方标准的中 空钢网内模隔墙、复合保温砖（砌块）、预制复合墙板（体），聚氨酯硬泡复合板及 以专用聚氨酯为材料的建筑墙体，已在 2018 年 9 月申请并通过该通知规定的条件。 3、根据财政部和国家税务总局联合发布的财税[2018]77 号文《关于进一步扩大小 型微利企业所得税优惠政策范围的通知》，自 2018 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日， 将小型微利企业的年应纳税所得额上限由 50 万元提高至 100 万元，对年应纳税所得 额低于 100 万元（含 100 万元）的小型微利企业，其所得减按 50%计入应纳税所得 额，按 20%的税率缴纳企业所得税。子公司南京天印新材料科技有限公司享受上述 税收优惠政策。 4、根据《高新技术企业认定管理办法》（国科发火〔2016〕32 号）和《高新技术企 业认定管理工作指引》（国科发火〔2016〕195 号）有关规定，子公司南京天云新型 建材科技有限公司于 2018 年 11 月 30 日经申请认定为高新技术企业（《关于公示江 苏省 2018 年第三批拟认定高新技术企业名单的通知》），公司被列入公示企业名单， 有效期 3 年，企业所得税税率按 15%计缴。 5、根据《中华人民共和国企业所得税法》及其实施条例、国税发［2008］116 号《国 家税务总局关于印发＜企业研究开发费用税前扣除管理办法（试行）＞的通知》以 及财税[2017]34 号《财政部 国家税务总局 科技部关于提高科技型中小企业研究开 发费用税前加计扣除比例的通知》的规定，科技型中小企业开展研发活动中实际发 生的研发费用，未形成无形资产计入当期损益的，在按规定据实扣除的基础上，在 2017 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日期间，再按照实际发生额的 75%在税前加计扣 除；形成无形资产的，在上述期间按照无形资产成本的 175%在税前摊销。子公司南 京天云新型建材科技有限公司和南京御森建筑科技发展有限公司研究开发费用按 75% 加计扣除。 6、根据《财政部税务总局关于调整增值税税率的通知》（财税〔2018〕32 号），自 2018 年 5 月 1 日起，纳税人发生增值税应税销售行为，原适用 17%税率的，税率调 整为 16%；原适用 11%税率的，税率调整为 10%。 五、合并财务报表项目注释 （一）货币资金 项 目 期末余额 期初余额 库存现金 8,212.68 8,353.22 银行存款 6,231,766.82 8,132,028.33 其他货币资金 1,900,000.00 合 计 8,139,979.50 8,140,381.55 其中因抵押、质押或冻结等对使用有限制，以及放在境外且资金汇回受到限制的货 币资金明细如下： 项 目 期末余额 期初余额 银行承兑汇票保证金 1,900,000.00 履约保证金 0 用于担保的定期存款或通知存款 5,250,000.00 合 计 7,150,000.00 （二）应收票据及应收账款 项 目 期末余额 年初余额 应收票据 1,000,000.00 742,078.95 应收账款 154,048,252.13 140,830,177.88 合 计 155,048,252.13 141,572,256.83 1、应收票据 （1）应收票据分类列示 项 目 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 商业承兑汇票 1,000,000.00 742,078.95 合 计 1,000,000.00 742,078.95 （2）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 项 目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 银行承兑汇票 16,994,484.58 项 目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 商业承兑汇票 1,374,642.00 合 计 18,369,126.58 南京天印科技股份有限公司 2018 年度财务报表附注 2、应收账款 （1）应收账款分类披露 类 别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金 额 比例（%） 金 额 计提比 例（%） 金 额 比例 （%） 金 额 计提比 例（%） 单 项 金 额 重 大 并 单 独 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账款 10,106,080.00 5.58 10,106,080.00 100.00 10,106,080.00 5.96 10,106,080.00 100.00 按 信 用 风 险 特 征 组 合 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账款 169,633,924.98 93.66 15,585,672.85 9.19 154,048,252.13 158,104,904.93 93.23 17,274,727.05 10.93 140,830,177.88 组合 1 9,016,138.59 4.98 9,016,138.59 5,732,960.00 3.38 5,732,960.00 组合 2 160,617,786.39 88.68 15,585,672.85 9.70 145,032,113.54 152,371,944.93 89.85 17,274,727.05 11.34 135,097,217.88 单 项 金 额 不 重 大 但 单 独 计 提 坏 账 准 备 的 应 收账款 1,372,489.54 0.76 1,372,489.54 100.00 1,372,489.54 0.81 1,372,489.54 100.00 合 计 181,112,494.52 100.00 27,064,242.39 14.94 154,048,252.13 169,583,474.47 100.00 28,753,296.59 16.96 140,830,177.88 南京天印科技股份有限公司 2018 年度财务报表附注 期末单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 应收账款（按单位） 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比 例（%） 计提理由 苏州市天赢新材料科技股份有限 公司 4,640,000.00 4,640,000.00 100.00 产品质量问题 预计难以收回 滁州市顺泰新型建材有限公司 3,591,080.00 3,591,080.00 100.00 产品质量问题 预计难以收回 江苏龙岩建材科技有限公司 1,875,000.00 1,875,000.00 100.00 对方财务状况 恶化，款项收 回难度较大 合 计 10,106,080.00 10,106,080.00 组合 1 中，不计提坏账准备的应收账款： 单位名称 款项性质 期末余额 账龄 理由 龙信建设集团有限公司 销售货款 9,016,138.59 1 年以内 关联方款项， 收回无风险 组合 2 中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 账 龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 101,150,739.25 3,034,522.17 3.00 1－2 年 41,153,124.41 4,115,312.44 10.00 2－3 年 12,062,319.82 3,618,695.95 30.00 3－4 年 1,566,011.82 783,005.91 50.00 4－5 年 2,171,515.71 1,520,061.00 70.00 5 年以上 2,514,075.38 2,514,075.38 100.00 合 计 160,617,786.39 15,585,672.85 9.70 期末单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 应收账款（按单位） 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比 例（%） 计提理由 常州市金坛区金宝新型建材有限 公司 910,489.54 910,489.54 100.00 产品质量问题 预计难以收回 北京艺高世纪科技股份有限公司 462,000.00 462,000.00 100.00 产品质量问题 预计难以收回 合 计 1,372,489.54 1,372,489.54 （2）本期计提、转回或收回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 0.00 元；本期收回或转回坏账准备金额 1,689,054.20 元。 （3）截至 2018 年 12 月 31 日止应收账款中应收持本公司 5%以上（含 5%）表决权股份 的股东或其他关联方款项详见本附注八、（五）。 （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 南京天印科技股份有限公司 2018 年度财务报表附注 单位名称 期末余额 应收账款 占应收账款 合计数的比 例(%) 坏账准备 是否是关 联方 龙信建设集团有限公司 17,709,143.65 9.78 770,091.90 是 江苏尚华新型建材有限公司 11,175,969.71 6.17 1,700,011.15 否 中国建筑第八工程局有限公司 10,513,001.40 5.80 947,624.83 否 中国建筑第五工程局有限公司 5,766,131.52 3.18 176,921.45 否 中铁建工集团有限公司 5,196,979.60 2.87 314,780.94 否 合 计 50,361,225.88 27.80 3,909,430.27 （三）预付款项 1、预付款项按账龄列示 账 龄 期末余额 期初余额 账面余额 比例(%) 账面余额 比例(%) 1 年以内 21,820,176.45 51.46 47,277,854.03 97.53 1 至 2 年 20,034,543.78 47.25 1,048,671.51 2.16 2 至 3 年 398,772.40 0.94 150,835.68 0.31 3 年以上 150,835.68 0.35 合 计 42,404,328.31 100.00 48,477,361.22 100.00 2、按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 预付对象 期末余额 占预付款项期末余额 合计数的比例 是否是关联方 南京市浦囗区瑞霞建材经营部 14,997,980.91 35.37 否 彭泽县史阳建材经营部 8,359,415.95 19.71 否 徐州广林砂石经营部 6,366,453.83 15.01 否 南京市浦囗区林其凤煤炭经营部 3,249,436.25 7.66 否 南京厚东建材科技有限公司 2,757,960.89 6.50 否 合 计 35,731,247.83 84.25 3、截至 2018 年 12 月 31 日止预付账款中无预付持本公司 5%以上（含 5%）表决权股份 的股东单位款项或其他关联方款项。 （四）其他应收款 项 目 期末余额 期初余额 应收利息 应收股利 其他应收款 11,211,708.53 5,899,362.36 合 计 11,211,708.53 5,899,362.36 南京天印科技股份有限公司 2018 年度财务报表附注 1、其他应收款 （1）其他应收款分类披露： 种 类 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金 额 比例（%） 金 额 计提比 例（%） 金 额 比例（%） 金 额 计提比 例（%） 单项金额重大并 单独计提坏账准 备的其他应收款 按信用风险特征 组合计提坏账准 备的其他应收款 13,248,293.22 100.00 2,036,584.69 15.37 11,211,708.53 7,318,241.06 100.00 1,418,878.70 19.39 5,899,362.36 组合 1 7,000.00 0.05 7,000.00 34,908.50 0.48 34,908.50 组合 2 13,241,293.22 99.95 2,036,584.69 15.38 11,204,708.53 7,283,332.56 99.52 1,418,878.70 19.48 5,864,453.86 单项金额不重大 但单独计提坏账 准备的其他应收 款 合 计 13,248,293.22 100.00 2,036,584.69 15.37 11,211,708.53 7,318,241.06 100.00 1,418,878.70 19.39 5,899,362.36 南京天印科技股份有限公司 2018 年度财务报表附注 组合 1 中，不计提坏账准备的其他应收款： 单位名称（款项性质） 期末余额 账龄 理由 南京天印汽车管理有限公司 3,000.00 1 年以内 关联方款 项，收回无 风险 2,000.00 1－2 年 2,000.00 2－3 年 合 计 7,000.00 组合 2 中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： 账 龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 8,338,904.54 250,167.14 3.00 1－2 年 1,838,188.24 183,818.82 10.00 2－3 年 407,601.44 122,280.43 30.00 3－4 年 2,195,732.97 1,097,866.49 50.00 4－5 年 261,380.74 182,966.52 70.00 5 年以上 199,485.29 199,485.29 100.00 合 计 13,241,293.22 2,036,584.69 15.38 （2）本期计提、转回或收回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 619,505.99 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 （3）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位名称 是否为 关联方 款项性质 期末余额 账龄 占其他 应收款 期末余 额合计 数的比 例(%) 坏账准备 期末余额 南京建工集团 有限公司 否 往来款 3,000,000.00 1 年以内 22.64 90,000.00 丁春林 否 代职工购房 款及备用金 1,708,894.00 3－4 年 12.90 854,447.00 9,013.80 4－5 年 0.07 6,309.66 李聪 否 备用金 571,130.00 1 年以内 4.31 17,133.90 150,309.27 1－2 年 1.13 15,030.93 任德福 否 备用金 523,865.00 1 年以内 3.95 15,715.95 62,575.00 1－2 年 0.47 6,257.50 王非非 否 备用金 537,947.03 1 年以内 4.06 16,138.41 合 计 6,563,734.10 49.53 1,021,033.35 南京天印科技股份有限公司 2018 年度财务报表附注 （五）存货 1、存货分类 项 目 期末余额 年初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 7,357,387.95 93,769.22 7,263,618.73 4,498,279.27 93,769.22 4,404,510.05 在产品 517,867.78 517,867.78 512,317.85 512,317.85 库存商品 2,696,869.46 2,696,869.46 4,205,587.12 4,205,587.12 工程施工（建 造 合 同 形 成 的 已 施 工 未 结算工程） 24,151,708.18 24,151,708.18 30,593,527.29 30,593,527.29 合 计 34,723,833.37 93,769.22 34,630,064.15 39,809,711.53 93,769.22 39,715,942.31 2、建造合同形成的已施工未结算工程情况 项目 期末余额 期初余额 累计已发生成本 91,938,953.31 82,210,972.52 累计已确认毛利 23,700,693.32 21,950,509.67 减：预计损失 已办理结算的金额 91,487,938.45 73,567,954.90 建造合同形成的已施工未结算工程 24,151,708.18 30,593,527.29 （六）其他流动资产 项 目 期末余额 年初余额 待摊费用 211,666.67 预缴及待抵扣税款 439,397.37 1,746,968.32 合 计 651,064.04 1,746,968.32 （七）固定资产 1、固定资产及固定资产清理 项 目 期末余额 年初余额 固定资产 123,942,807.91 122,825,709.84 固定资产清理 合 计 123,942,807.91 122,825,709.84 南京天印科技股份有限公司 2018 年度财务报表附注 2、固定资产情况 项 目 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 办公设备及其他 合 计 1．账面原值 （1）期初余额 89,448,653.05 72,755,752.15 22,604,189.46 4,386,734.55 189,195,329.21 （2）本期增加金额 9,821,632.93 3,639,723.92 832,897.81 270,802.27 14,565,056.93 —购置 473,804.99 2,873,642.72 832,897.81 270,802.27 4,451,147.79 —在建工程转入 9,347,827.94 766,081.20 10,113,909.14 —划拨转入 （3）本期减少金额 116,904.00 116,904.00 —处置或报废 116,904.00 116,904.00 —划拨转出 （4）期末余额 99,270,285.98 76,395,476.07 23,320,183.27 4,657,536.82 203,643,482.14 2．累计折旧 （1）期初余额 16,531,151.33 37,473,372.43 10,327,702.87 2,037,392.74 66,369,619.37 （2）本期增加金额 3,965,436.39 6,731,727.23 2,181,364.63 533,627.73 13,412,155.98 —计提 3,965,436.39 6,731,727.23 2,181,364.63 533,627.73 13,412,155.98 （3）本期减少金额 81,101.12 81,101.12 —处置或报废 81,101.12 81,101.12 —划拨转出 （4）期末余额 20,496,587.72 44,205,099.66 12,427,966.38 2,571,020.47 79,700,674.23 3．减值准备 （1）期初余额 （2）本期增加金额 南京天印科技股份有限公司 2018 年度财务报表附注 项 目 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 办公设备及其他 合 计 —计提 —„„ （3）本期减少金额 —处置或报废 —„„ （4）期末余额 4．账面价值 （1）期末账面价值 78,773,698.26 32,190,376.41 10,892,216.89 2,086,516.35 123,942,807.91 （2）期初账面价值 72,917,501.72 35,282,379.72 12,276,486.59 2,349,341.81 122,825,709.84 南京天印科技股份有限公司 2018 年度财务报表附注 3、暂时闲置的固定资产 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备 注 机器设备 1,108,450.10 617,154.37 491,295.73 公司已停产 办 公 设 备 及 其他 90,170.92 64,193.05 25,977.87 合计 1,198,621.02 681,347.42 517,273.60 4、被抵押的固定资产情况 类别 账面原值 累计折旧 期末账面价值 房屋及建筑物 52,277,018.90 12,680,111.92 39,596,906.98 5、未办妥产权证书的固定资产情况 项 目 账面价值 未办妥产权证书的原因 新材料厂房 5,736,018.09 正在办理 南京天印科技股份有限公司 2018 年度财务报表附注 （八）无形资产 1、无形资产情况 项 目 土地使用权 软件费 专 利 技术使用权 合 计 1．账面原值 （1）年初余额 10,324,552.00 52,613.93 867,784.54 5,000,000.00 16,244,950.47 （2）本期增加金额 —购置 —内部研发 （3）本期减少金额 —处置 （4）期末余额 10,324,552.00 52,613.93 867,784.54 5,000,000.00 16,244,950.47 2．累计摊销 （1）年初余额 2,634,540.71 51,664.52 867,784.54 500,000.02 4,053,989.79 （2）本期增加金额 213,611.40 949.41 0.00 1,499,999.98 1,714,560.79 —计提 213,611.40 949.41 0.00 1,499,999.98 1,714,560.79 （3）本期减少金额 —处置 （4）期末余额 2,848,152.11 52,613.93 0.00 2,000,000.00 4,900,766.04 3．减值准备 （1）年初余额 （2）本期增加金额 —计提 （3）本期减少金额 —处置 （4）期末余额 4．账面价值 （1）期末账面价值 7,476,399.89 0.00 0.00 3,000,000.00 10,476,399.89 （2）期初账面价值 7,690,011.29 949.41 4,499,999.98 12,190,960.68 2、报告期末无未办妥产权证书的无形资产。 3、被抵押的无形资产情况 类 别 账面原值 累计摊销 期末账面价值 土地使用权 10,324,552.00 2,848,152.11 7,476,399.89 南京天印科技股份有限公司 2018 年度财务报表附注 （九）长期待摊费用 项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额 PC 项目土方清理费 127,155.00 31,140.00 96,015.00 车间装修款 450,144.59 33,276.70 104,155.07 379,266.22 模具费 2,493,534.62 478,149.06 2,015,385.56 合 计 577,299.59 2,526,811.32 613,444.13 2,490,666.78 （十）递延所得税资产 1、未经抵销的递延所得税资产 项 目 期末余额 年初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 15,159,049.85 2,863,371.07 16,608,951.84 4,152,237.97 可弥补亏损 1,435,431.04 358,857.76 550,250.81 137,562.70 合 计 16,594,480.89 3,222,228.83 17,159,202.65 4,289,800.67 2、各报告期末，未确认为递延所得税资产的可抵扣暂时性差异和可抵扣亏损 项 目 期末余额 期初余额 资产减值准备 13,389,104.56 12,845,046.77 存货跌价准备 93,769.22 93,769.22 可弥补亏损 8,604,194.73 8,578,746.96 合 计 22,087,06.51 21,517,562.95 3、未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期： 年份 期末余额 期初余额 2019 年 3,550,934.58 3,202,140.92 2020 年 1,473,535.57 3,550,934.58 2021 年 116,366.45 1,473,535.57 2022 年 0.00 116,366.45 2023 年 3,463,358.13 235,769.44 合计 8,604,194.73 8,578,746.96 （十一）其他非流动资产 项 目 期末余额 期初余额 预付长期资产购置款 299,170.50 283,200.00 南京天印科技股份有限公司 2018 年度财务报表附注 （十二）短期借款 1、短期借款分类 项 目 期末余额 期初余额 保证借款 2,000,000.00 质押借款 18,000,000.00 抵押借款 56,000,000.00 61,000,000.00 合 计 76,000,000.00 61,000,000.00 2、期末借款明细如下 贷款单位 借款起始日 借款终止日 利率（%） 期末余额 宁波银行南京玄武支行 2018-05-04 2019-05-04 6.09 15,000,000.00 宁波银行南京玄武支行 2018-05-08 2018-05-07 6.00 10,000,000.00 江苏银行南京泰山路支行 2018-04-12 2019-04-11 4.35 2,000,000.00 江苏紫金农村商业银行股份有 限公司 2018-09-25 2019-09-18 6.50 20,000,000.00 江苏紫金农村商业银行股份有 限公司 2018-09-29 2019-09-25 6.50 21,000,000.00 武汉众邦银行股份有限公司 2018-12-07 2019-10-07 10.00 3,000,000.00 江苏紫金农商行江北新区分行 2018-12-25 2019-03-24 4.35 3,000,000.00 江苏紫金农商行江北新区分行 2018-12-21 2019-03-20 4.35 2,000,000.00 合 计 76,000,000.00 3、期末保证借款明细如下 借款人名称 保证人名称 期末余额 南京天云新型建材科技有限公司 南京天印科技股份有限公司、王洵、张蕾 2,000,000.00 4、截至 2018 年 12 月 31 日止短期借款质押、抵押情况详见附注九、一。 （十三）应付票据及应付账款 项 目 期末余额 期初余额 应付票据 2,235,080.49 358,000.00 应付账款 43,550,497.43 53,246,653.37 合 计 45,785,577.92 53,604,653.37 1、应付票据 种 类 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 1,900,000.00 商业承兑汇票 335,080.49 358,000.00 合 计 2,235,080.49 358,000.00 南京天印科技股份有限公司 2018 年度财务报表附注 2、应付账款 （1）应付账款列示： 账 龄 期末余额 期初余额 1 年以内 26,619,088.33 48,604,370.57 1-2 年 15,007,375.58 3,261,767.32 2-3 年 622,351.82 1,094,144.58 3 年以上 1,301,681.70 286,370.90 合 计 43,550,497.43 53,246,653.37 （2）账龄超过一年的重要应付账款： 项 目 期末余额 未偿还或结转的原因 张亚 5,014,103.78 项目未完工，人工费尚未结算 南京居竹新型材料科技有限公司 2,240,304.65 材料款尚未支付 南京任金香建材经营部 1,512,259.20 材料款尚未支付 南京赫尔滋商贸实业有限公司 830,000.00 项目未完工，人工费尚未结算 朱立兵 801,324.00 项目未完工，人工费尚未结算 合 计 10,397,991.63 （3）应付账款期末余额中无应付持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或其 他关联方款项。 （十四）预收款项 1、预收款项列示 账 龄 期末余额 期初余额 1 年以内 32,488.44 79,413.79 1-2 年 61,777.12 0 2-3 年 0.00 468,399.74 3 年以上 500.00 62,000.00 合 计 94,765.56 609,813.53 2、预收账款期末余额中无预收持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或其他关联 方的款项。 南京天印科技股份有限公司 2018 年度财务报表附注 （十五）应付职工薪酬 1、应付职工薪酬列示 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 短期薪酬 21,543,550.18 21,543,550.18 离职后福利-设定提存计 划 2,499,470.28 2,499,470.28 辞退福利 82,900.00 82,900.00 合 计 24,125,920.46 24,125,920.46 2、短期薪酬列示 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 （1）工资、奖金、津贴和 补贴 18,658,200.68 18,658,200.68 （2）职工福利费 1,295,443.40 1,295,443.40 （3）社会保险费 1,351,276.02 1,351,276.02 其中：医疗保险费 1,165,269.76 1,165,269.76 工伤保险费 83,722.62 83,722.62 生育保险费 102,283.64 102,283.64 （4）住房公积金 188,635.00 188,635.00 （5）工会经费和职工教育 经费 49,995.08 49,995.08 合 计 21,543,550.18 21,543,550.18 3、设定提存计划列示 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 基本养老保险 2,435,148.06 2,435,148.06 失业保险费 64,322.22 64,322.22 企业年金缴费 合 计 2,499,470.28 2,499,470.28 （十六）应交税费 税费项目 期末余额 期初余额 增值税 2,499,038.34 2,243,988.45 企业所得税 397,553.39 1,510,294.53 个人所得税 29,787.23 28,089.67 城市维护建设税 272,707.15 148,084.56 教育费附加 194,340.38 105,199.43 印花税 15,880.94 土地使用税 91,363.80 房产税 156,843.45 南京天印科技股份有限公司 2018 年度财务报表附注 税费项目 期末余额 期初余额 环境保护税 26,930.20 合 计 3,684,444.88 4,035,656.64 （十七）其他应付款 项 目 期末余额 期初余额 应付利息 117,197.21 105,890.28 应付股利 318,129.88 318,129.88 其他应付款 9,985,471.33 10,599,963.11 合 计 10,420,798.42 11,023,983.27 1、应付利息 项 目 期末余额 期初余额 短期借款应付利息 117,197.21 105,890.28 一年内到期的非流动负债利息 分期付息到期还本的长期借款利息 合 计 117,197.21 105,890.28 2、应付股利 项目 期末余额 期初余额 乔俊 196,080.00 196,080.00 李烨 91,200.00 91,200.00 2010 年前分红未付款 30,849.88 30,849.88 合计 318,129.88 318,129.88 3、其他应付款 （1）按账龄列示其他应付款 账 龄 期末余额 期初余额 1 年以内 3,438,714.50 9,786,410.68 1-2 年 6,483,288.14 573,966.81 2-3 年 45,188.08 655.61 3 年以上 18,280.61 238,930.01 合 计 9,985,471.33 10,599,963.11 南京天印科技股份有限公司 2018 年度财务报表附注 （2）截至 2018 年 12 月 31 日止账龄超过一年的重要其他应付款 项 目 期末余额 性质或内容 账龄 员工集资款 1,000,000.00 借款 1－2 年 龙信建设集团有限公司 5,127,818.49 借款及利息 1－2 年 合 计 6,127,818.49 （十八）股本 项 目 年初余额 本期变动增（+）减（－） 期末余额 发行 新股 送 股 公积金 转股 其 他 小 计 1.有限售条件股份 14,189,900.00 -1,701,500.00 -1,701,500.00 12,488,400.00 其中： 0 境内法人持股 境内自然人持股 14,189,900.00 -1,701,500.00 -1,701,500.00 12,488,400.00 有限售条件股份合计 0 0.00 2.无限售条件流通股份 150,844,230.00 1,701,500.00 1,701,500.00 152,545,730.00 合 计 165,034,130.00 165,034,130.00 （十九）资本公积 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价（股本溢价） 5,029,633.48 5,029,633.48 （二十）专项储备 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 安全生产费用 1,484,055.46 250,679.61 1,734,735.07 （二十一）盈余公积 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 1,206,118.39 1,206,118.39 （二十二）未分配利润 项 目 本 期 上 期 调整前上期末未分配利润 76,261,562.52 65,921,974.61 调整年初未分配利润合计数（调增+，调减－） 调整后年初未分配利润 76,261,562.52 65,921,974.61 加：本期归属于母公司所有者的净利润 6,619,508.94 10,506,759.07 减：提取法定盈余公积 167,171.16 南京天印科技股份有限公司 2018 年度财务报表附注 项 目 本 期 上 期 提取任意盈余公积 应付普通股股利 5,941,228.68 期末未分配利润 76,939,842.78 76,261,562.52 （二十三）营业收入和营业成本 1、营业收入、营业成本分类情况 项 目 本期发生额 上期发生额 收 入 成 本 收 入 成 本 主营业务 166,167,698.85 101,475,592.88 157,059,886.83 95,121,275.03 其他业务 5,811,454.37 4,599,021.54 5,153,300.25 5,085,038.16 合 计 171,979,153.22 106,074,614.42 162,213,187.08 100,206,313.19 2、主营业务（分产品） 行业名称 本期发生额 上期发生额 收 入 成 本 收 入 成 本 砂浆 102,314,569.75 63,478,507.43 92,335,887.08 52,725,968.77 工程施工 12,533,980.59 10,250,687.06 33,603,130.19 26,501,111.81 轻骨料砼 2,531,993.30 1,471,484.06 15,131,016.68 7,778,812.75 预制构件 44,575,737.74 24,533,873.92 13,492,689.50 6,832,567.35 机器设备租赁 3,410,708.73 1,638,710.41 1,325,726.49 518,833.77 混凝土 800,708.74 102,330.00 1,171,436.89 763,980.58 合 计 166,167,698.85 101,475,592.88 157,059,886.83 95,121,275.03 3、前五名客户的营业收入情况 客户名称 营业收入总额 占公司全部营业收入的比例（%） 龙信建设集团有限公司 22,709,069.22 13.20 中国建筑第五工程局有限公司 7,721,740.71 4.49 中国建筑第八工程局有限公司 7,416,726.01 4.31 北京鼎泰恒装饰有限公司 6,650,485.44 3.87 江西省建工集团有限责任公司 5,762,956.63 3.35 合计 50,260,978.01 29.22 南京天印科技股份有限公司 2018 年度财务报表附注 （二十四）税金及附加 项 目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 901,869.08 814,252.35 教育费附加 644,192.20 581,608.78 房产税 784,731.00 653,289.93 土地使用税 456,819.00 367,472.79 印花税 86,423.63 55,303.91 车船使用税 57,221.27 55,425.00 河道工程项目建设维护管理费 90.09 472.78 企业带征个人所得税 78,000.24 0.00 环境保护税 151,213.22 0.00 合 计 3,160,559.73 2,527,825.54 （二十五）销售费用 项 目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 6,349,485.32 5,663,648.17 折旧及摊销费 3,250,241.58 3,229,390.08 办公费 64,842.51 48,074.27 广告宣传费 35,570.63 20,938.70 差旅费 156,182.48 131,956.34 售后服务费 2,855,197.90 2,215,047.48 修理费 2,181,707.89 1,508,527.75 业务招待费 1,757,224.73 1,177,129.34 运输费用 5,386,702.09 5,698,446.74 汽车使用费 239,032.51 其他 345,135.58 455,153.98 合 计 22,621,323.22 20,148,312.85 （二十六）管理费用 项 目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 7,040,160.63 5,646,298.97 折旧和摊销费用 7,664,813.16 6,481,676.49 业务招待费 854,109.77 836,502.07 低值易耗品 22,664.64 20,593.34 运输费 686,563.97 905,822.67 办公费 450,143.91 500,214.24 保险费 870,176.75 785,310.08 差旅费 37,782.03 177,557.34 通讯费 25,351.06 24,664.67 南京天印科技股份有限公司 2018 年度财务报表附注 项 目 本期发生额 上期发生额 咨询费 680,627.51 931,863.57 汽车费用 65,590.68 168,215.41 检测费 39,135.85 14,150.94 其他 906,541.32 429,970.79 排污费 246,834.00 合 计 19,343,661.28 17,169,674.58 （十十七）研发费用 1、按内容分类 项 目 本期发生额 上期发生额 研发费用-人员人工费 3,429,267.17 1,817,644.48 研发费用-原材料 13,015,646.12 8,531,954.53 研发费用-折旧费 558,897.41 312,695.08 研发费用-燃料费 84,115.67 0.00 研发费用-其他费用 218,276.17 34,399.83 合 计 17,306,202.54 10,696,693.92 2、按项目分类 项 目 本期发生额 上期发生额 高强度固保耐磨地坪砂浆 3,388,456.20 改良增强 C2 型瓷砖胶粘剂 3,512,671.63 弹性质感砂浆 5,460,318.70 3,795,566.09 建材中骨料的替代物的使用和研发 7,506,511.45 环保型水泥抗开裂石膏基胶凝材料的研 发 1,466,303.56 环保无甲醛高效混凝土外加剂 356,876.14 早强型混凝土的研发 561,241.35 轻型预制密肋楼板的研发 647,853.06 PCF 外墙 629,735.12 装配式预购件 677,363.16 合 计 17,306,202.54 10,696,693.92 （二十八）财务费用 项 目 本期发生额 上期发生额 利息费用 4,563,686.37 3,590,885.13 减：利息收入 12,146.01 29,019.18 金融机构手续费 31,353.19 22,099.32 合 计 4,582,893.55 3,583,965.27 南京天印科技股份有限公司 2018 年度财务报表附注 （二十九）资产减值损失 项 目 本期发生额 上期发生额 坏账损失 -1,071,348.21 1,634,596.40 （三十）其他收益 1、分类 补助项目 本期发生额 上期发生额 政府补助 2,552,919.52 195,072.56 增值税即征即退 5,958,509.43 6,436,757.32 个税手续费返还 5,349.24 合 计 8,516,778.19 6,631,829.88 2、政府补助明细情况 补助项目 本期发生额 上期发生额 与资产/收益 相关 稳岗补贴 57,319.52 64,072.56 与收益相关 南京市 2016 年科技创新补助 0 50,000.00 与收益相关 2016 年度省级散装水泥专项资金 0 80,000.00 与收益相关 专利补助 0 1,000.00 与收益相关 南京市 2017 年度企业研究开发费用省级财政奖励 712,600.00 与收益相关 2017 年度浦口区专利补助和奖励 13,000.00 与收益相关 南京市 2017 年度省高新技术企业培育资金奖励 70,000.00 与收益相关 2018 年浦口区高新技术企业引育专项资金补助奖励 200,000.00 与收益相关 南京市 2018 年度高企认定公示兑现奖励 250,000.00 与收益相关 2017 年市级建筑产业现代化专项引导资金 400,000.00 与收益相关 2017 年度省级新型墙体材料和发展散装水泥财政专 项资金 560,000.00 2017 年度节水型载体及节水技改项目 50,000.00 2017 年度浦口区产业发展专项资金 240,000.00 与收益相关 合 计 2,552,919.52 195,072.56 南京天印科技股份有限公司 2018 年度财务报表附注 （三十一）投资收益 项 目 本期发生额 上期发生额 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 取得的投资收益 74,026.46 118,009.37 成本法核算的长期股权投资收益 合 计 74,026.46 118,009.37 （三十二）资产处置收益 项 目 本期发生额 上期发生额 非流动资产处置收益合计 -31,880.56 -704,519.47 其中：固定资产处置收益 -31,880.56 -704,519.47 无形资产处置收益 持有待售资产处置收益合计 其中：固定资产处置损益 合 计 -31,880.56 -704,519.47 （三十三）营业外收入 项 目 本期发生额 上期发生额 非流动资产报废利得合计 其中：处置固定资产利得 政府补助 450,000.00 违约金及补偿金收入 0 无法支付的款项 135,858.78 2,082.340 其他 11,249.30 合 计 135,858.78 463,331.64 记入当期损益的政府补助明细 项 目 本期发生额 上期发生额 说 明 省级促进金融业创新发展专项引导资金 450,000.00 与收益相关 （三十四）营业外支出 项 目 本期发生额 上期发生额 非流动资产报废损失合计 其中：固定资产、投资性房地产报废损失 罚款支出、滞纳金 365,371.34 52,979.06 捐赠支出 0.00 0 其他 11,795.00 15,415.30 合 计 377,166.34 68,394.36 南京天印科技股份有限公司 2018 年度财务报表附注 （三十五）所得税费用 1、所得税费用表 项 目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 434,795.08 1,675,659.46 递延所得税费用 1,067,571.84 696,442.91 合 计 1,502,366.92 2,372,102.37 2、会计利润与所得税费用调整过程 项目 本期发生额 利润总额 8,278,863.22 按法定税率计算的所得税费用 2,069,715.81 子公司适用不同税率的影响 1,103,364.59 调整以前期间所得税的影响 0 非应税收入的影响 0 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 566,603.18 研发费用加计扣除 -3,239,170.64 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 0 本期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 865,839.53 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异的影响 0 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异影响 136,014.45 使用前期未确认递延所得税资产的内部交易未实现利润的影响 0 所得税费用 1,502,366.92 （三十六）现金流量表项目 1、收到的其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 收到的银行存款利息 12,146.01 29,019.18 收到的政府补助 2,552,919.52 645,072.56 扣除政府补助部分其他收益 5,349.24 收到的租金收入 884,095.24 收到的营业外收入（政府补助除外） 0.00 11,249.30 收到的往来款、代垫款及保证金等 515,525.31 1,479,501.03 合计 3,970,035.32 2,164,842.07 2、支付的其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 销售费用支出 13,021,596.32 10,671,590.65 管理费用支出 4,042,188.31 4,710,923.10 南京天印科技股份有限公司 2018 年度财务报表附注 项目 本期发生额 上期发生额 研发费支出 13,318,037.96 8,566,354.36 银行手续费 31,353.19 22,099.32 营业外支出 377,166.34 68,394.36 支付往来款、代垫款及保证金等 4,633,647.44 2,579,461.19 合计 35,423,989.56 26,618,822.98 3、收到的其他与筹资活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 企业间资金往来 43,236,000.00 8,150,000.00 财政贴息款 364,000.00 合计 43,236,000.00 8,514,000.00 4、支付的其他与筹资活动有关的现金 （三十七）现金流量表补充资料 1、现金流量表补充资料 补充资料 本期金额 上期金额 1、将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 6,776,496.30 10,313,960.02 加：资产减值准备 -1,071,348.21 1,634,596.40 投资性房地产、固定资产折旧 13,412,155.98 12,201,887.08 无形资产摊销 1,714,560.79 716,438.38 长期待摊费用摊销 613,444.13 65,899.30 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益 以“－”号填列） 31,880.56 704,519.47 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 0 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 0 财务费用（收益以“－”号填列） 4,563,686.37 3,590,885.13 投资损失（收益以“－”号填列） -74,026.46 -118,009.37 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 1,067,571.84 696,442.91 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 0 存货的减少（增加以“－”号填列） 5,085,878.16 -26,344,027.25 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -33,421,610.40 44,665,612.77 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 29,781,463.27 -29,793,349.37 项目 本期发生额 上期发生额 企业间资金往来 44,810,000.00 1,758,563.47 企业间资金往来利息 318,438.12 174,594.15 质押定期存单 5,250,000.00 合计 50,378,438.12 1,933,157.62 南京天印科技股份有限公司 2018 年度财务报表附注 补充资料 本期金额 上期金额 经营活动产生的现金流量净额 28,480,152.33 18,334,855.47 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净变动情况 现金的期末余额 989,979.50 8,140,381.55 减：现金的期初余额 8,140,381.55 1,548,090.23 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -7,150,402.05 6,592,291.32 2、现金和现金等价物的构成 项目 期末余额 期初余额 一、现金 989,979.50 8,140,381.55 其中：库存现金 8,212.68 8,353.22 可随时用于支付的银行存款 981,766.82 8,132,028.33 可随时用于支付的其他货币资金 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 989,979.50 8,140,381.55 南京天印科技股份有限公司 2018 年度财务报表附注 财务报表附注第 51 页 六、合并范围的变更 本期合并范围未发生变动情况。 七、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 （1）企业集团的构成 子公司全称 主要经 营地 注册地 业务性质 持股比例(%) 表决权比 例(%) 取得 方式 直 接 间 接 南京天云新型建材科技有 限公司 南京 南京 制造业 100.00 100.00 同一控制下 企业合并 南京天云固保建筑安装工 程有限公司 南京 南京 制造业 100.00 100.00 设立 南京天印新材料科技有限 公司 南京 南京 制造业 75.00 75.00 设立 南京御森建筑科技发展有 限公司 南京 南京 制造业 70.00 70.00 设立 （2）重要的非全资子公司 子公司名称 少数股东的持 股比例（%） 少数股东的 表决权比例 （%） 本期归属于少 数股东的损益 本期向少数股东支 付的股利 期末少数股东权益余额 南京天印新材料科技有 限公司 25.00 25.00 -58,209.11 621,748.34 南京御森建筑科技发展 有限公司 30.00 30.00 215,196.47 5,964,875.73 合 计 156,537.33 6,586,174.04 （3）重要的非全资子公司的主要财务信息 子公司名称 期末余额 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 南京天印新材料科技 有限公司 2,002,559.99 517,273.60 2,519,833.59 32,840.23 32,840.23 南京御森建筑科技发 展有限公司 20,276,956.12 24,632,829.57 44,909,785.69 25,026,866.60 25,026,866.60 续： 子公司名称 期初余额 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 南京天印新材料科技 有限公司 2,053,356.54 734,170.50 2,787,527.04 67,697.23 67,697.23 南京御森建筑科技发 展有限公司 14,796,225.91 21,165,480.94 35,961,706.85 16,796,109.32 16,796,109.32 南京天印科技股份有限公司 2018 年度财务报表附注 财务报表附注第 52 页 续： 子公司名称 2018 年度 营业收入 净利润 综合收益总额 南京天印新材料科技有限公司 -232,836.45 -232,836.45 南京御森建筑科技发展有限公司 44,617,390.39 717,321.56 717,321.56 续： 子公司名称 2017 年度 营业收入 净利润 综合收益总额 南京天印新材料科技有限公司 230,086.78 230,086.78 南京御森建筑科技发展有限公司 13,732,955.41 -834,402.47 -834,402.47 2、本期在子公司的所有者权益份额未发生变化 3、本公司无联营及合营企业 八、关联方及关联交易 （一）持有本公司 5%及 5%以上股份的股东 股东名称 持股比例 2018 年 12 月 31 日 2017 年 12 月 31 日 南京天印汽车管理有限公司 29.11% 29.11% 江苏汇鸿创业投资有限公司 12.60% 12.60% 南京市高新技术风险投资股份有限公司 11.29% 11.29% 王巨南 7.61% 6.33% 南京中源创业投资有限公司 6.59% 6.59% 宿迁天沐君合投资管理中心(有限合伙) 5.15% 5.15% 截至 2018 年 12 月 31 日止，王巨南持有南京天印汽车管理有限公司股权比例为 49.8112%，持有本公司股权比例为 7.61%；陈忠勇持有南京天印汽车管理有限公司 股权比例为 49.8188%，持有本公司股权比例为 1.55%。 （二）本公司的子公司情况 本公司子公司的情况详见本附注“七、在其他主体中的权益”。 （三）其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司的关系 南京天印专用汽车有限公司 南京天印汽车管理有限公司的子公司 南京天一投资管理中心（有限合伙） 公司监事控制的公司 苏州市天赢新材料科技股份有限公司 关联自然人控制的公司 南京天印科技股份有限公司 2018 年度财务报表附注 财务报表附注第 53 页 其他关联方名称 其他关联方与本公司的关系 龙信建设集团有限公司 子公司南京御森建筑科技发展有限公司的股东单位 王洵 公司董事、王巨南的直系亲属 张蕾 公司董事王洵之配偶 （四）关联交易情况 1、销售商品、提供劳务或处置非流动资产 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 南京天印专用汽车有限公司 销售材料 46,453.85 龙信建设集团有限公司 销售预制构件 22,709,069.22 11,370,051.28 合 计 22,709,069.22 11,416,505.13 2、关联租赁情况 本公司作为出租方： 出租方名称 承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费 南京天印科技股 份有限公司 南京天一投资管理中心 （有限合伙） 办公室出租 9,142.86 南京天印科技股 份有限公司 南京天印专用汽车有限 公司 场地出租 884,095.24 3、关联担保情况 担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经 履行完毕 王洵、张蕾、南 京天印科技股 份有限公司 南京天云新型建材 科技有限公司 2,000,000.00 2018-04-12 2018-04-11 否 王巨南、王洵 南京天云新型建材 科技有限公司 20,000,000.00 2018-09-25 2019-09-18 否 王巨南、王洵 南京天云新型建材 科技有限公司 21,000,000.00 2018-09-29 2019-09-25 否 王巨南、王洵、 南京天云新型 建材科技有限 公司 南京天印科技股份 有限公司 15,000,000.00 2018-05-04 2019-05-04 否 合 计 58,000,000.00 （五）关联方应收应付款项 1、应收项目 项目名称 关联方 性质或内容 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 应收账款 苏州市天赢新材料科技股份有 限公司 货款 4,640,000.00 4,640,000.00 4,640,000.00 4,640,000.00 龙信建设集团有限公司 货款 9,016,138.59 5,732,960.00 小 计 13,656,138.59 4,640,000.00 10,372,960.00 4,640,000.00 南京天印科技股份有限公司 2018 年度财务报表附注 财务报表附注第 54 页 项目名称 关联方 性质或内容 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 其他应收款 南京天印汽车管理有限公司 往来款 7,000.00 4,000.00 小 计 7,000.00 4,000.00 2、应付项目 项目名称 关联方 款项或内容 期末账面余额 期初账面余额 应付账款 南京天印专用汽车有限公 司 材料款 144,463.65 小 计 144,463.65 其他应付款 南京天印专用汽车有限公 司 往来款 470,334.41 龙信建设集团有限公司 借款及利息 5,341,445,21 5,127,818.49 小 计 5,341,445.21 5,598,152.90 九、承诺及或有事项 （一）重要承诺事项 （1）截至 2018 年 12 月 31 日止本公司及其下属子公司质押资产明细 借款单位 借款类别 借款金融机构 借款金额 质押物名称 资产所属单位 南京天云固保建筑安装工程 有限公司 短期借款 江苏紫金农商行江北新 区分行 5,000,000.00 定期存单 南京天云固保建筑安装工程有限公司 南京天云新型建材科技有限 公司 短期借款 武汉众邦银行股份有限 公司 3,000,000.00 应收账款 南京天云新型建材科技有限公司 南京天印科技股份有限公司 短期借款 宁波银行南京玄武支行 10,000,000.00 应收票据 南京天印科技股份有限公司 合 计 18,000,000.00 （2）截至 2018 年 12 月 31 日止公司抵押资产明细情况 借款单位 借款类别 借款 金融机构 借款余额 资产所属单位 资产所 属科目 抵押物原值 抵押物净值 南京天云新 型建材科技 有限公司 短期借款 江苏紫金 农村商业 银行股份 有限公司 41,000,000.00 南京天印科技股 份有限公司 固定资产、无 形资产 34,619,528.07 21,349,587.29 南京天印科 技股份有限 公司 短期借款 宁波银行 南京玄武 支行营业 部 15,000,000.00 南京天云新型建 材科技有限公司 固定资产 27,982,042.83 25,723,719.58 合 计 56,000,000.00 62,601,570.90 47,073,306.87 （二）或有事项 南京天印科技股份有限公司 2018 年度财务报表附注 财务报表附注第 55 页 1、截至 2018 年 12 月 31 日止公司已背书给第三方但尚未到期的银行承兑票据金额 为 16,994,484.58 无，商业承兑汇票金额为 1,374,642.00 元。 2、诉讼： ①河北雪龙机械制造有限公司状告南京天印科技股份有限公司追索设备款，该设备 实际由子公司南京御森建筑科技发展有限公司（以下简称御森公司）使用，前期已 支付设备款由御森公司承担。根据（2018）苏 0111 民初 4457 号，浦口区人民法院 判决：一、天印科技公司支付河北雪龙货款 1,361,500.00 元；二、天印科技公司支 付河北雪龙违约金（以 3,890,000.00 元为基数，自 2017 年 4 月 29 日起按每日万分 之五标准计算至实际付清之日止）；三、驳回河北雪龙其他诉讼请求。河北雪龙机械 制造公司不服判决，并拒绝接受本公司按照判决结果支付的款项，截至报告日，双 方公司就该事项尚在协调中。 ②江苏金智达建筑科技有限公司状告子公司南京御森建筑科技发展有限公司，要 求向其支付货款 751,987.60 元及逾期利息，昆山市人民法院判决金智达公司胜 诉，该款项尚未支付。截至报告日，上述货款账面仍挂账，逾期利息双方尚待 协商确定暂未确认。 ③南京天印科技股份有限公司欠南京居竹新型材料科技有限公司（以下简称居竹 公司）201,213.67 元，子公司南京天云新型建材科技有限公司欠南京居竹新型 材料科技有限公司 2,039,090.98 元，居竹公司 2018 年 7 月起诉两家单位合计 应支付货款 9,314,774.19 元，远大于公司账面记账金额，居竹公司无法拿出有 利证据，法院尚未开庭审判。 十、资产负债表日后事项 （一）重要的非调整事项 截至报告日止，本公司无需披露的重要的非调整事项。 （二）其他资产负债表日后事项说明 截至报告日止，本公司无需披露的其他资产负债表日后事项。 十一、其他重要事项 1、前期会计差错更正 本期无前期会计差错更正事项。 南京天印科技股份有限公司 2018 年度财务报表附注 财务报表附注第 56 页 2、销售退回 本期无销售退回。 3、债务重组 本期无债务重组事项。 4、资产置换 本期无资产置换事项。 5、年金计划 本期无年金计划。 6、终止经营 本期无终止经营事项。 7、其他需要披露的重要事项 子公司南京天印新材料科技有限公司（以下简称新材料公司）已于 2014 年停产，新 材料公司主要资产均已处置，账面仅存少量存货及固定资产，管理层未来可能清算 新材料公司。上述事项可能导致对新材料公司持续经营能力产生重大疑虑或存在重 大不确定性。 十二、母公司财务报表主要项目注释 （一）应收票据及应收账款 项目 期末余额 年初余额 应收票据 10,000,000.00 应收账款 23,965,501.48 27,161,937.94 合计 33,965,501.48 27,161,937.94 1、应收票据 （1）应收票据分类列示 项 目 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 商业承兑汇票 10,000,000.00 合 计 10,000,000.00 南京天印科技股份有限公司 2018 年度财务报表附注 财务报表附注第 57 页 （2）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 项 目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 银行承兑汇票 商业承兑汇票 10,000,000.00 合 计 10,000,000.00 南京天印科技股份有限公司 2018 年度财务报表附注 财务报表附注第 58 页 2、应收账款 （1）应收账款分类披露 类别 期末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比 例（%） 金额 比例（%） 金额 计提比 例（%） 单项金额重大 并单独计提坏 账准备的应收 账款 10,106,080.00 24.53 10,106,080.00 100.00 10,106,080.00 23.68 10,106,080.00 100.00 按信用风险特 征组合计提坏 账准备的应收 账款 29,724,054.54 72.14 5,758,553.06 19.37 23,965,501.48 31,202,050.68 73.10 4,040,112.74 12.95 27,161,937.94 组合 1 组合 2 29,724,054.54 72.14 5,758,553.06 19.37 23,965,501.48 31,202,050.68 73.10 4,040,112.74 12.95 27,161,937.94 单项金额不重 大但单独计提 坏账准备的应 收账款 1,372,489.54 3.33 1,372,489.54 100.00 1,372,489.54 3.22 1,372,489.54 100.00 合计 41,202,624.08 100.00 17,237,122.60 41.84 23,965,501.48 42,680,620.22 100.00 15,518,682.28 36.36 27,161,937.94 南京天印科技股份有限公司 2018 年度财务报表附注 财务报表附注第 59 页 （2）各类应收账款的坏账准备 期末单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 应收账款（按单位） 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比 例（%） 计提理由 苏州市天赢新材料科技股份有限 公司 4,640,000.00 4,640,000.00 100.00 产品质量问题 预计难以收回 滁州市顺泰新型建材有限公司 3,591,080.00 3,591,080.00 100.00 产品质量问题 预计难以收回 江苏龙岩建材科技有限公司 1,875,000.00 1,875,000.00 100.00 对方财务状况 恶化，款项收 回难度较大 合 计 10,106,080.00 10,106,080.00 组合 2 中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账 龄 期末余额 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 8,565,628.58 256,968.86 3.00 1－2 年 12,755,981.78 1,275,598.18 10.00 2－3 年 5,966,368.80 1,789,910.64 30.00 3－4 年 0 0 4－5 年 0 0 5 年以上 2,436,075.38 2,436,075.38 100.00 合 计 29,724,054.54 5,758,553.06 19.37 期末单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 应收账款（按单位） 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比 例（%） 计提理由 常州市金坛区金宝新型建材有限 公司 910,489.54 910,489.54 100.00 产品质量问题 预计难以收回 北京艺高世纪科技股份有限公司 462,000.00 462,000.00 100.00 产品质量问题 预计难以收回 合 计 1,372,489.54 1,372,489.54 （3）本期计提、收回或转回坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 1,718,440.32 元；本期转回坏账准备金额 0.00 元。 （4）本期实际核销的其他应收款金额 0.00 元 （5）按欠款方归集的期末余额较大的应收账款情况： 单位名称 期末余额 应收账款 占应收账款合 计数的比例(%) 坏账准备 江苏尚华新型建材有限公司 8,843,038.18 21.46 491,161.61 龙信建设集团有限公司 5,933,282.40 14.40 653,640.78 南京天印科技股份有限公司 2018 年度财务报表附注 财务报表附注第 60 页 单位名称 期末余额 应收账款 占应收账款合 计数的比例(%) 坏账准备 苏州市天赢新型建材科技有限公司 4,640,000.00 11.26 4,640,000.00 南京优品盛源工程技术有限公司 4,143,260.00 10.06 124,297.80 滁州市顺泰新型建材有限公司 3,591,080.00 8.72 3,591,080.00 合 计 27,150,660.58 65.90 9,500,180.19 （二）其他应收款 项目 期末余额 期初余额 应收利息 应收股利 其他应收款 23,672,074.23 18,387,842.85 合计 23,672,074.23 18,387,842.85 南京天印科技股份有限公司 2018 年度财务报表附注 财务报表附注第 61 页 1、其他应收款 （1）其他应收款分类披露： 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例 （%） 金额 比例（%） 金额 计提比 例（%） 单项金额重大并单独计提 坏账准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提 坏账准备的其他应收款 23,841,343.72 100.00 169,269.49 0.71 23,672,074.23 18,589,272.88 100.00 201,430.03 1.08 18,387,842.85 组合 1 22,099,788.43 92.70 22,099,788.43 18,289,200.19 98.39 18,289,200.19 组合 2 1,741,555.29 7.30 169,269.49 9.72 1,572,285.80 300,072.69 1.61 201,430.03 67.13 98,642.66 单项金额不重大但单独计 提坏账准备的其他应收款 合计 23,841,343.72 100.00 169,269.49 0.71 23,672,074.23 18,589,272.88 100.00 201,430.03 1.08 18,387,842.85 南京天印科技股份有限公司 2018 年度财务报表附注 财务报表附注第 62 页 组合 1 中，不计提坏账准备的其他应收款： 单位名称（款项性质） 期末余额 账龄 理由 南京天云新型建材科技有限公司 22,092,788.43 1 年以内 关联方款 项，收回无 风险 南京天印汽车管理有限公司 3,000.00 1 年以内 关联方款 项，收回无 风险 2,000.00 1－2 年 2,000.00 2－3 年 合 计 22,099,788.43 组合 2 中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 1,564,832.60 46,944.98 3.00 1－2 年 0.00 0.00 2－3 年 66,997.40 20,099.22 30.00 3－4 年 15,000.00 7,500.00 50.00 4－5 年 0.00 0.00 5 年以上 94,725.29 94,725.29 100.00 合计 1,741,555.29 169,269.49 9.72 （2）本期计提、收回或转回坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 0.00 元；本期转回坏账准备金额 32,160.54 元。 （3）本期实际核销的其他应收款金额 0.00 元 （4）按欠款方归集的期末余额较大的其他应收款情况： 单位名称 款项性质 期末余额 账龄 占其他应收 款合计数的 比例(%) 坏账准备期末 余额 南京天云新型建材科技 有限公司 往来款 22,092,788.43 1 年以内 92.67 南京天印科技股份有限公司 2018 年度财务报表附注 财务报表附注第 63 页 （三）长期股权投资 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 102,677,351.24 102,677,351.24 102,677,351.24 102,677,351.24 对子公司投资 被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提减值准备 减值准备期末余 额 南京天云新型建材科技有限公司 77,427,351.24 77,427,351.24 南京天印新材料科技有限公司 11,250,000.00 11,250,000.00 南京御森建筑科技发展有限公司 14,000,000.00 14,000,000.00 合 计 102,677,351.24 102,677,351.24 64 （四）营业收入与营业成本 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 6,743,410.77 3,212,524.47 17,647,186.56 9,169,268.46 其他业务 7,147,851.15 4,250,049.61 5,328,465.91 4,318,336.51 合计 13,891,261.92 7,462,574.08 22,975,652.47 13,487,604.97 （五）投资收益 项 目 期末金额 期初金额 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益 118,009.37 成本法核算的长期股权投资收益 合 计 118,009.37 （六（补充资料 1、当期非经常性损益明细表 项 目 本期发生额 上期发生额 非流动资产处置损益 -31,880.56 -704,519.47 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 0.00 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定 额或定量享受的政府补助除外） 2,558,268.76 645,072.56 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 0 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享 有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 00.00 非货币性资产交换损益 0.00 委托他人投资或管理资产的损益 00.00 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 000.00 债务重组损益 00.00 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 00.00 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 00.00 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 00.00 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 00.00 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资 产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资 产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 74,026.46 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 0 对外委托贷款取得的损益 0 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损 益 0 65 项 目 本期发生额 上期发生额 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期 损益的影响 0 受托经营取得的托管费收入 0 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -241,307.56 -55,062.72 其他符合非经常性损益定义的损益项目 00 所得税影响额 -350,604.79 16,811.58 少数股东权益影响额（税后） -192,904.54 -272.07 合 计 1,815,597.77 -97,970.12 2、净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率（%） 基本每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 2.6428 0.0401 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利 润 1.9180 0.0291 南京天印科技股份有限公司 （加盖公章） 二 〇 一 九 年 四 月 二 十 五 日 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报 表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 210036 南京市建邺区海峡城 A2 栋 23 层公司办公室