837855_2017_泰康翔_2017年年度报告_2018-04-23.txt

公告编号：2018-003 武汉泰康翔科技股份有限公司 WUHAN TAIKANGXIANG TECHNOLOGY CO.,LTD. 综合节能环保服务商 年度报告 --2017-- 泰康翔 NEEQ:837855 公告编号：2018-003 公 司 年 度 大 事 记 报告期内，公司共形成技术成果 32 项，其中：申 报受理发明专利 5 项、实用新型专利 10 项；授予实用 新型专利 13 项、软件著作权 4 项。 截止到本报告披露日，一种多功能环保节能旋转 窑炉、一种组合式环形节能窑炉已取得发明专利证书。 2017 年 11 月，公司获得高新技术企业证书。 2017 年 5 月以公司现有总股本 1983 万股为基数，进行 2016 年年度权益分派， 分红后总股本增至 2577.90 万股。 报告期内，公司积极拓展技术外协服务，为国内多 家知名软件公司及科技公司在云平台领域提供技术开 发外协服务，成为公司新的利润增长点。 公告编号：2018-003 1 目 录 第一节 声明与提示 .......................................................................................... 3 第二节 公司概况 ............................................................................................. 5 第三节 会计数据和财务指标摘要 ..................................................................... 7 第四节 管理层讨论与分析 ............................................................................... 9 第五节 重要事项 ........................................................................................... 19 第六节 股本变动及股东情况 .......................................................................... 21 第七节 融资及利润分配情况 .......................................................................... 23 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 ............................................. 25 第九节 行业信息 ........................................................................................... 28 第十节 公司治理及内部控制 .......................................................................... 29 第十一节 财务报告 ........................................................................................ 37 公告编号：2018-003 2 释义 释义项目 释义 公司、本公司、股份公司、泰康翔、 泰康翔公司 指 武汉泰康翔科技股份有限公司 元、万元 指 人民币、人民币万元 三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事 会议事规则》 高级管理人员 指 公司总经理、财务总监、董事会秘书等 管理层 指 对公司决策、经营、管理负有领导职责的人员,包括董事、 监事、高级管理人员 西南证券、主办券商 指 西南证券股份有限公司 会所、兴化 指 北京兴华会计师事务所(特殊普通合伙) 律所、盈科 指 北京盈科(武汉)律师事务所 股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 报告期、本期、本年度 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 报告期末、本期末 指 2017 年 12 月 31 日 上年度 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 审计报告 指 2018年4月24日北京兴华会计师事务所(特殊普通合伙) 出具的[2018]京会兴审字第 57000027 号《审计报告》 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 《公司章程》 指 《武汉泰康翔科技股份有限公司公司章程》 关联关系 指 公司实际控制人、持股 5%以上的股东、董事、监事、高 级管理人员与其有直接或间接控制的企业之间的关系以 及可能导致公司利益转移的其他关系 公告编号：2018-003 3 第一节 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任 何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人张树祥、主管会计工作负责人宋俊及会计机构负责人(会计主管人员) 刘佳保证年度报 告中财务报告的真实、准确、完整。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应 对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是与否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 资金短缺风险 由于节能环保服务企业属于资金密集型企业,前期投入资金较 大,但节能环保服务公司规模普遍较小,资金短缺成为了普遍存 在的问题,一旦资金链断裂,将对公司经营造成巨大影响。但在 传统债务融资渠道中,节能服务企业缺乏可抵押资产,管理不健 全造成信用风险较高,银行等资金提供方动能不足;股权融资渠 道中,由于节能服务企业规模较小,且往往对单一客户依赖性较 强,企业成长性难以评估,难以从资本市场获得资金支持,而直 接投资者由于无法在短期内对投资进行决策,对解决企业资金 难题作用有限。 市场竞争风险 节能环保服务市场规模的扩大会吸引更多的企业加入其中,这 会加剧市场竞争的激烈程度,从而导致市场竞争格局的变化和 产品价格的波动。如果公司不能持续提高产品技术含量并有计 划地扩大规模、占领市场,公司的竞争优势将可能被削弱。 行业政策风险 由于节能环保服务业服务的客户群体主要是能耗水平较高的用 能单位,节能环保项目整体实施周期较长,项目有可能受到国内 能源政策和法令的变更、节能环保设备或系统的许可制约等情 况的影响,合同意外终止;或由于能源政策调整、工业结构调整 等因素,导致用能单位的能耗结构、能源价格发生重大变化,会 对节能环保项目的收益产生较大的影响。 公告编号：2018-003 4 人才流失风险 公司从事的节能环保行业需要大量具有现代营销理念的技术人 才。高素质的员工队伍的稳定对企业的持续稳定发展具有越来 越重要的作用。公司要构建和保持智力资本优势,人力资源成本 将大幅度提高。目前公司工资薪酬较行业平均水平较低,容易面 临人员流失的风险 税收优惠政策变化风险 根据财政部、国家税务总局《关于促进节能服务产业发展增值 税营业税和企业所得税政策问题的通知》(财税[2010]110 号) 规定,本公司取得的合同能源管理收入免征营业税。根据财政 部、国家税务总局《财政部国家税务总局关于在北京等 8 省市 开展交通运输业和部分现代服务业营业税改征增值税试点的通 知》(财税 [2012]71 号)规定,自 2012 年 9 月起本公司取得 的合同能源管理收入免征增值税。根据财政部、国家税务总局 《关于促进节能服务产业发展增值税营业税和企业所得税政策 问题的通知》(财税[2010]110 号)规定,本公司从事的合同能源 管理业务自项目取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起,第 一年至第三年免征企业所得税,第四年至第六年按照 25%的法 定税率减半征收企业所得税。报告期内,公司销售收入及盈利能 力情况良好,但若公司税收优惠政策出现不利变化,则对公司将 来经营业绩将产生不利影响。 政府补助收入变动风险 由于公司属于节能服务行业,受国家产业政策大力支持,项目完 工后可根据实际节能量申请获取政府补助,未来,若行业政策发 生不利变化,或因公司业务类型构成情况发生变动,使得政府补 贴收入大幅减少,将会对公司业绩的稳定性产生一定影响。 公司治理风险 股份公司设立时间距今较短,各项内部控制制度的执行需要经 过一个完整经营周期的实践检验,公司治理和内部控制体系也 需要在生产经营过程中逐渐完善。随着公司的快速发展,经营规 模的扩大,人员不断增加,对公司治理将会提出更高的要求。 控股股东为高校教师 公司控股股东、实际控制人张宏翔为武汉大学教师,但未在武汉 大学担任行政和党务领导职务,该情况未违反国家法律法规及 武汉大学相关规定,对此武汉大学亦出具证明:允许张宏翔在保 留武汉大学教师职务的同时允许其投资经营泰康翔并担任泰康 翔董事、总经理。 技术风险 公司正处在发展期,尚未引入核心技术人员和建立自己的研发 团队, 现阶段公司主要与高校及研究院优秀的教授、学科带头 人建立长期合作的顾问关系,由高校及研究院优秀的教授、学科 带头人及其团队为公司的项目提供技术指导和支持, 虽然公司 与高校及研究院优秀的教授、学科带头人签订的《合作协议书》 对于聘用报酬、 技术成果的归属以及保密责任均进行了明确的 约定,但是公司依然有可能面临着《合作协议书》 到期不能续 约、高校及研究院优秀的教授、学科带头人提前终止协议以及 高校及研究院优秀的教授、学科带头人违反协议的约定将归属 于公司的技术成果以一定形式泄露给第三人的风险, 从而给公 司日常的经营活动及市场竞争力造成不利影响。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 公告编号：2018-003 5 第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 武汉泰康翔科技股份有限公司 英文名称及缩写 Wuhan Taikangxiang Technology Co.,Ltd. 证券简称 泰康翔 证券代码 837855 法定代表人 张树祥 办公地址 武汉市东湖开发区东信路 SBI 创业街 1#楼 2 单元 13 层 09 室 二、联系方式 董事会秘书或信息披露事务管理人 宋俊 职务 董事会秘书 电话 027-87896979 传真 027-87896979 电子邮箱 tkxtech@ 公司网址 联系地址及邮政编码 联系地址:武汉市汉阳区知音国际茶城 12 栋 8 楼整层 邮编:43000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司财务室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2004 年 12 月 2 日 挂牌时间 2016 年 7 月 7 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类） M 科学研究和技术服务业-M75 科技推广和技术服务业-M7514 节 能技术推广服务 主要产品与服务项目 合同能源管理、节能改造工程、节能审计咨询 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股） 25,779,000 优先股总股本（股） 0 做市商数量 0 控股股东 张宏翔 实际控制人 张宏翔 四、注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 公告编号：2018-003 6 统一社会信用代码 91420100768074939E 否 注册地址 武汉市东湖开发区东信路 SBI 创 业街 1#楼 2 单元 13 层 09 室 否 注册资本 25,779,000.00 是 公司注册资本由人民币 1983 万元变更为人民币 2577.9 万元 五、中介机构 主办券商 西南证券 主办券商办公地址 北京市西城区金融大街 35 号国际企业大厦 B 座 16 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 北京兴华会计师事务所(特殊普通合伙) 签字注册会计师姓名 谢定德 张志娟 会计师事务所办公地址 北京市西城区裕民路 18 号北环中心 22 层 六、报告期后更新情况 √适用 根据《全国中小企业股份转让系统股票转让方式确定及变更指引》，公司股票转让方式 2018 年 1 月 15 日起统一由协议转让变为集合竞价转让。 公告编号：2018-003 7 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 17,092,303.17 16,301,416.36 4.85% 毛利率% 38.85% 42.17% - 归属于挂牌公司股东的净利润 3,865,805.22 4,523,871.11 -14.55% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的 净利润 2,498,964.62 3,137,661.71 -20.36% 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司 股东的净利润计算） 10.40% 13.72% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东 的扣除非经常性损益后的净利润计算） 6.90% 9.80% - 基本每股收益 0.17 0.23 -26.09% 二、偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 40,521,006.14 35,276,841.20 14.87% 负债总计 1,409,384.90 31,025.18 4,442.71% 归属于挂牌公司股东的净资产 39,111,621.24 35,245,816.02 10.97% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.52 1.78 -14.61% 资产负债率（母公司） 3.48% 0.09% - 资产负债率（合并） - - - 流动比率 14.78 513.89 - 利息保障倍数 1,319.16 - - 三、营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 7,587,272.61 1,460,553.59 419.48% 应收账款周转率 0.98 0.48 - 存货周转率 46.88 - - 四、成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% 14.87% 14.40% - 营业收入增长率% 4.85% 21.52% - 净利润增长率% -14.55% -11.59% - 五、股本情况 公告编号：2018-003 8 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 25,779,000 19,830,000 30.00% 计入权益的优先股数量 0 0 - 计入负债的优先股数量 0 0 - 六、非经常性损益 单位：元 项目 金额 计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照 国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外) 1,608,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 47.77 非经常性损益合计 1,608,047.77 所得税影响数 241,207.17 少数股东权益影响额（税后） - 非经常性损益净额 1,366,840.60 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 √适用 单位：元 科目 上年期末（上年同期） 上上年期末（上上年同期） 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 资本公积 4,830,000.00 10,227,785.81 4,830,000.00 10,227,785.81 未分配利润 9,527,234.42 4,669,227.19 5,455,750.42 597,743.19 盈余公积 1,058,581.60 518,803.02 606,194.49 66,415.91 上述会计差错更正对 2017 和 2016 年度净利润无影响。 公告编号：2018-003 9 第四节 管理层讨论与分析 一、业务概要 商业模式 武汉泰康翔科技股份有限公司是一家综合节能环保专业服务商，为高新技术企业，公司依托综合节 能改造服务、新型环保技术推广应用、能源审计评估三大主业，辅以合同能源管理模式、项目型销售、 碳交易模式、PPP 模式等方式，加大信息化、智能化、自动化数据平台搭建，致力为客户提供更科学更 专业更有效的方案。 公司的客户群体较为广泛，有公共机构、工业厂区、居民住宅小区、商业广场、公共区域、连锁商 超等。目前公司主要采取直销模式，依托多年来积累的行业渠道及政府推荐，由销售人员和项目经理直 接拜访的方式向客户推销公司的节能环保服务，根据客户需要，推进互联网、物联网技术与传统节能环 保技术的深度融合，利用信息化、智能化、自动化数据平台分析，提供针对性解决方案及服务。直销模 式能够有效面对顾客获取项目需求，同时更好的将客户意向、需求迅速反馈回公司，有助于战略调整和 战术转换。同时能提升公司节约能源资源工作信息化、智能化、科学化水平，保持行业技术、服务领先。 公司的收入主要来源有综合节能改造节能效益分享收入、节能环保改造工程收入、能源审计咨询服 务收入、环保治理服务收入以及经政府机构复核的节能项目补贴。 报告期内、报告期后至报告披露日，公司的商业模式较上年度无重大变化。 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 二、经营情况回顾 （一） 经营计划 1、经营业绩情况 （1）收入和利润情况：2017 年度，公司原有某铝业及某微电子企业多个节能改造项目陆续于本年 度结束节能效益分享，但公司根据年初制定的年度经营计划，积极开拓市场，积极推进新项目落实，报 告期内，某大型外资化工企业行政中心热水供应节能改造项目及武汉地铁洪广站地下商圈综合节能改造 项目一期改造完成施工，本年度已进入节能效益分享期，本年度公司还为国内多家知名软件公司及科技 公司提供技术外协服务及新增多个环境治理项目，本年度共实现营业收入 17,092,303.17 元，主营业务 收入较上年同期增加 790,886.81 元，增长 4.85%；报告期内，公司实现净利润总额 3,865,805.22 元， 公司为了保持技术优势持，不断保持各项节能环保领域的研发投入，并且公司积极拓展新业务，导致业 务费用、交通费用、运输费用等费用增加，销售费用较上年增加 197,955.61 元，增长 49.20%；此外， 公司还持续提升员工的整体薪资水平，从而导致公司净利润 3,865,805.22 元，较上年同期减少 658,065.89 元，下降 14.55%；总体来看，公司保持了良好、稳定的经营发展。 （2）资产和负债情况：截至 2017 年 12 月 31 日，公司总资产总计 40,521,006.14 元，较上年同期 增加 5,244,164.94 元，增长 14.87%，主要原因是：1）因报告期内，公司加大应收账款的催收力度，完 公告编号：2018-003 10 善绩效考核体制，及时回笼资金，较好的保持了公司现金流量，公司本期末货币资金较上年度末增加 91.71%；2）客户因产业结构调整，资金压力较大，本公司在保证资金正常运作的情况下，采取逐步分 期收款的方式，公司本期末应收账款净额较上年度末增加 27.15%。 截至 2017 年 12 月 31 日，公司总负债为 1,409,384.90，较上年同期增加 1,378,359.72 元，增长 4,442.71%，主要原因是：1）报告期末，短期借款 300,000.00 元为华夏银行担保借款，较上年度末增 长 100%，体现了公司信用等级的提升；2）本期末应付账款 853,412.82 元,公司合理优划资金支付，减 少应收账款带来的资金压力；3）本期末预收账款 100,000.00 元,公司对新项目预收款，以防止增加应 收账款；4）本期末应付职工薪酬增加 76,907.46 元，较上年度末增长 112.29%，主要系逐步提高公司员 工待遇，同时加大高新技术研发投入，持续研究开发具备核心竞争力的新型节能环保技术，开发信息化、 智能化、自动化平台建设，聘请科研技术领域高、精、尖专业人才，加强公司核心竞争力。 截至 2017 年 12 月 31 日，公司净资产为 39,111,621.24 元，较上年度末增长 10.97%，净资产的增 加主要为公司经营积累。 （3）现金流量情况：报告期内，经营活动产生的现金流量净额 7,587,272.61 元，相对于去年同期 增长 419.48%。主要是公司加强了应收账款的催收力度，原有项目本年度经营回款较去年同期增长，新 增业务回款正常，本年度应收账款增长率同比去下降，致本期销售商品、提供劳务收到的现金较去年同 期增长，同时，报告期内，公司围绕公司的主营业务持续研究开发具备核心竞争力的新型节能环保技术， 开发信息化、智能化、自动化平台建设，积极投身智能化、自动化设备产品的软硬件技术研发工作，加 大研发费用投入，原有部分项目逐步进入中期维护期，导致本期采购商品、接受劳务支付的现金较去年 同期上升；公司投资活动产生的现金流量净额-6,785,545.73 元，较上年同期下降 46.56%，主要系本报 告期内新增项目投入, 导致本期构建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金数额增长；筹资活 动产生的现金流量净额 297,994.27 元，较上年同期增长 100%，系银行短期借款期末余额及偿付利息支 付额。 2、2017 年既定目标执行情况 2017 年经营目标为：实现营收 3000 万元，盈利 800 万元。 公司在保持原有项目的利润外，推进新项目的开展，公司营业利润持续稳步增长。报告期内，某 大型外资化工企业行政中心热水供应节能改造项目及武汉地铁洪广站地下商圈综合节能改造项目一期 改造施工完毕，已于本年度进入节能效益分享期；本年度公司还为国内多家知名软件公司及科技公司提 供技术外协服务及新增多个环境治理项目；某大型微电子公司厂区二次配电及应急灯电池改造项目等其 他新增项目已陆续开工。报告期后至报告披露日，亦于完成施工验收。但某些项目处于商务深度商务谈 判阶段，暂未能在本年度实施完工增长公司营收。 此外，报告期内，公司多渠道拓展新业务，提高员工薪资水平，公司销售费用、管理费用均有所 增加。同时为争创高新企业，公司坚持技术创新，报告期内共形成技术成果 32 项，其中：申报受理发 明专利 5 项、实用新型专利 10 项；授予实用新型专利 13 项、软件著作权 4 项。截止到本报告披露日， 一种多功能环保节能旋转窑炉、一种组合式环形节能窑炉已取得发明专利证书。持续研发费用的投入， 导致公司整体利润水平降低。致使 2017 年度经营目标未达成。 3、2018 年经营计划 2018 年度，公司继续落实原已开展业务，早日实现营业，并积极开拓新客户、新业务，发展新型 节能环保项目，以保持公司持续稳定增长，2018 年度经营目标为营收 3000 万元，盈利 800 万元。 （二）行业情况 1、节能环保行业市场容量大 工业节能在我国发展时间较短，但市场化程度较高，行业内企业充分参与竞争。众多节能服务企业 进入该领域的时间较短，基本处于快速发展期或成立初期，且规模较小。在高耗能领域产等过剩的经济 环境下，节能行业的市场容量很大。 公告编号：2018-003 11 2、逐步向智能化、系统化发展 随着智能时代的加速发展，节能服务行业快速变革，该行业从企业规模小、集中度低、品牌意识弱、 同质化恶性竞争状态，逐步向加快整合、塑造品牌和树立独特优势的方向发展。节能减排市场需求由传 统的节能降耗、在线监测、能源管理向智能化、系统化发展。节能减排技术需要快速融合和应用物联网、 移动互联网、大数据、云计算、人工智能等新技术。节能减排行业将会很快形成以技术创新、产品研发、 产业升级为主的新格局。 行业趋势的变化对公司的研发实力和创新能力提出了更高的要求，将对公司的经营产生重大影响， 将会推动公司通过产品升级、资本运作等手段加速发展，在同行业中巩固优势地位。 3、政策支持 《国务院关于加快发展节能环保产业的意见》和《“十三五”节能环保产业发展规划》两个文件的 发布，进一步明确了今后一段时期我国政策向节能环保产业倾斜的方向和重点。《“十三五”节能减排综 合工作方案》提出，到 2020 年，全国万元国内生产总值能耗比 2015 年下降 15%，能源消费总量控制在 50 亿吨标煤以内。“十三五”规划中根据环保规划院测算，预计“十三五”期间环保投入将增加到每年 2 万亿元左右，“十三五”期间社会环保总投资有望超过 17 亿元。 （三）财务分析 1．资产负债结构分析 项目 本期期末 上年期末 本期期末与 上年期末金 额变动比例 金额 占总资产的 比重 金额 占总资产的 比重 货币资金 2,298,852.98 5.67% 1,199,131.83 3.40% 91.71% 应收账款 18,282,305.42 45.12% 14,378,448.24 40.76% 27.15% 存货 99,669.57 0.25% 346,225.53 0.98% -71.21% 长期股权投资 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00% 固定资产 12,687,556.09 31.31% 8,061,237.04 22.85% 57.39% 在建工程 6,809,398.08 16.80% 11,083,004.65 31.42% -38.56% 短期借款 300,000.00 0.74% - 0.00% 100.00% 长期借款 - 0.00% - 0.00% 0.00% 资产总计 40,521,006.14 - 35,276,841.20 - 14.87% 资产负债项目重大变动原因 1、货币资金较上年增加 1,099,721.15，增长 91.71%，主要原因是公司加强了应收账款的催收力度， 原有项目本年度经营回款较去年同期增长，新增业务回款正常，本年度应收账款增长率同比上年度下降。 2、应收账款较上年增加 3,903,857.18 元，增长了 27.15%，主要原因是客户因产业结构调整，资金 压力较大，本公司在保证资金正常运作的情况下，采取逐步分期收款的方式。 3、存货较上年减少 246,555.96 元，减少 71.21%，主要原因是上年库存商品投入到在建项目中。 4、固定资产较上年增加 4,626,319.05 元，增长 57.39%，主要原因是某外资日化企业热水器改造、 综合节能改造项目及某地铁商圈照明改造一期项目已完工验收，由在建工程转入固定资产，从而固定资 产增加。 5、在建工程较上年减少 4,273,606.57 元，减少 38.56%，主要原因是某外资日化企业热水器改造、 综合节能改造项目及某地铁商圈照明改造一期项目已完工验收，由在建工程转入固定资产，从而在建工 程减少。 公告编号：2018-003 12 2．营业情况分析 （1）利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 本期与上年 同期金额变 动比例 金额 占营业收入 的比重 金额 占营业收入 的比重 营业收入 17,092,303.17 - 16,301,416.36 - 4.85% 营业成本 10,452,209.82 61.15% 9,427,327.43 57.83% 10.87% 毛利率 38.85% - 42.17% - - 管理费用 3,218,802.54 18.83% 2,755,979.09 16.91% 16.79% 销售费用 600,318.97 3.51% 402,363.36 2.47% 49.20% 财务费用 -1,140.53 -0.01% -1,442.78 -0.01% -20.95% 营业利润 2,628,527.76 15.38% 3,137,661.70 19.25% -16.23% 营业外收入 1,228,203.55 7.19% 1,244,000.01 7.63% -1.27% 营业外支出 155.78 0.01% 1,202.31 0.01% -87.04% 净利润 3,865,805.22 22.62% 4,523,871.11 27.75% -14.55% 项目重大变动原因： 营业收入本年较上年增加 790,886.31 元，增长 4.85%，主要原因某些项目处于商务深度商务谈判阶 段，暂未能在本年度实施完工增长公司营收。如某大型微电子公司厂区二次配电及应急灯电池改造项目 等其他新增项目已陆续开工。报告期后至报告披露日，亦于完成施工验收，进入结算周期。 营业成本本年较上年增加 1,024,882.39，增长 10.87%，主要原因为增强公司资金流动，本年度公 司减少合同能源管理新增项目，增加节能改造项目，提升技术外协服务及环境治理项目等服务性收入， 但其成本高于合同能源管理项目。 毛利率较上年降低 3.32%，主要原因调整收入结构比例，新增项目成本高于原占比较高的合同能源 管理项目所致。 销售费用较上年增加 197,955.61 元，增长 49.20%，主要是因为公司拓展新业务导致业务费用、交 通费用、运输费用等成本增加。 营业利润较上年减少 509,133.94 元，降低 16.23%，主要是因为公司多渠道拓展新业务，提高员工 薪资水平，公司销售费用、管理费用均有所增加, 同时为争创高新企业，公司坚持技术创新，报告期内 共形成技术成果 32 项，其中：申报受理发明专利 5 项、实用新型专利 10 项；授予实用新型专利 13 项、 软件著作权 4 项。截止到本报告披露日，一种多功能环保节能旋转窑炉、一种组合式环形节能窑炉已取 得发明专利证书。持续研发费用的投入，导致公司整体利润水平降低。 （2）收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 主营业务收入 17,092,303.17 16,301,416.36 4.85% 其他业务收入 - - - 主营业务成本 10,452,209.82 9,427,327.43 10.87% 其他业务成本 - - - 按产品分类分析： 单位：元 公告编号：2018-003 13 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 合同能源管理 11,288,743.58 66.04% 15,469,463.82 94.90% 节能改造工程 1,310,871.86 7.67% 708,797.20 4.35% 节能审计咨询 68,018.87 0.40% 123,155.34 0.75% 技术服务外协 3,056,603.69 17.88% 0.00 0.00% 环保治理咨询 1,084,905.64 6.35% 0.00 0.00% 节能产品销售 282,290.60 1.65% 0.00 0.00% 其他项目 868.93 0.01% 0.00 0.00% 按区域分类分析： √不适用 收入构成变动的原因： 1、合同能源管理项目较上年同期减少 4,180,720.24 元，占总收入的比重较上年度降低 28.86%，主 要原因是报告期内原有部分合同能源管理项目已陆续到期，加之合同能源管理项目前期垫资较大，应收 账款周期较长，为增强公司资金流动，本年度公司减少合同能源管理新增项目，增加节能改造项目，提 升技术外协服务及环境治理项目等服务性收入。 2、节能改造工程项目收入较上年同期增加 602,074.66 元，占总收入的比重较上年度增加 3.32%， 主要原因是报告期内新增某商场照明节能改造工程项目。 3、能源审计咨询收入较上年同期减少 55,136.47 元，占总收入的比重较上年度降低 0.35%，主要原 因是报告期内能源审计业务有所减少。 4、技术服务外协收入较上年同期增加 3,056,603.69 元，为本年度新增业务，自 2015 年以来公司 不断加强技术研发，公司坚持技术创新，共形成技术成果 32 项，其中：申报受理发明专利 5 项、实用 新型专利 10 项；授予实用新型专利 13 项、软件著作权 4 项。截止到本报告披露日，一种多功能环保节 能旋转窑炉、一种组合式环形节能窑炉已取得发明专利证书。相关技术已趋于成熟，本报告期内逐步将 这些科技成果转化，为国内多家知名软件公司及科技公司提供技术开发外协服务。 5、环保治理咨询收入较上年同期增加 1,084,905.64 元，为本年度新增业务，报告期内公司为客户 提供办公环境治理、扬尘治理、机房治理等环保咨询服务。 6、节能产品销售收入较上年同期增加 282,290.60 元，为本年度新增业务，能及时回款，不占用过 多资金，以后年度会逐步扩大直销收入占比。 （3）主要客户情况 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 武汉天马微电子有限公司 5,097,757.82 29.82% 否 2 荆州市成丰磁材科技有限公司 3,659,466.00 21.41% 否 3 港联不动产服务(武汉)有限公司 2,282,038.15 13.35% 否 4 浪潮通用软件有限公司 1,886,792.40 11.04% 否 5 武汉腾达美林科技有限公司 1,603,773.54 9.38% 否 合计 14,529,827.91 85.00% - （4）主要供应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购占比 是否存在 公告编号：2018-003 14 关联关系 1 武汉心立方网络服务有限公司 5,927,962.14 56.71% 否 2 武汉伯立康源生物科技有限公司 2,060,000.00 19.71% 否 3 武汉市京鼎楼工程安装有限公司 1,242,800.00 11.89% 否 4 湖南中谷科技股份有限公司 755,000.00 7.22% 否 5 安徽探路者照明科技有限公司 426,564.00 4.08% 否 合计 10,412,326.14 99.61% - 3.现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 经营活动产生的现金流量净额 7,587,272.61 1,460,553.59 419.48% 投资活动产生的现金流量净额 -6,785,545.73 -4,630,013.58 -45.56% 筹资活动产生的现金流量净额 297,994.27 0.00 100.00% 现金流量分析： 1、报告期内经营活动产生的现金流量净额 7,587,272.61 元，比上年增加 6,126,719.02 元，增长 419.48%，主要是公司加强了应收账款的催收力度，原有项目本年度经营回款较去年同期增长，新增业 务回款正常，本年度应收账款增长率同比去下降，致本期销售商品、提供劳务收到的现金较去年同期增 长较多，主要原因是销售商品、提供劳务收到的现金增加。 本期净利润为 3,865,805.22 元，净利润与经营活动产生的现金流量净额的差异原因：主要是为本年 度固定资产折旧发生额 6,432,833.25 元所致。 2、报告期内投资活动产生的现金流量净额-6,785,545.73 元，比上年减少 2,155,532.15 元，减少 45.56%，主要系本报告期内新增项目投入, 导致本期构建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现 金数额增长。 3、报告期内筹资活动产生的现金流量净额比上年同期增加了 297,994.27 元，增长 100%，原因是本 年度取得银行保证借款 300,000.00 元，上年同期未进行任何筹资活动，上年度筹资活动产生的现金流 量净额为 0。 （四）投资状况分析 1、主要控股子公司、参股公司情况 报告期初共有控股子公司 0 家，报告期内拟新增控股子公司 1 家，子公司具体情况如下： 公司名称：武汉圣大东高科技有限公司 社会统一信用代码证：914201065910851991 注册资本：2000 万元 控股比例：60% 注册地址：武汉市汉阳区金龙南路和隆祥街交汇处悦城街区 12 号楼 8 层 经营范围：软件研发、技术咨询、技术服务、技术转让；信息系统集成服务；物联网技术服务；电 子设备、仪器表研发、批发、零售；高新技术产品研发、技术服务；广告设计、制作、代理发布；广播 电视节目制作经营；网络工程设计、施工；电子产品、通讯设备（不含无线发射装置及卫星地面接收装 置）、机械设备、消防器材、日用百货批发、零售；食品经营；家用电器、环保设备安装、维修；售货 机及零部件租赁、批发、零售、技术服务；企业管理咨询服务（依法须经审批的项目，经相关部门审批 后方可开展经营活动）。 截至报告期末，公司未对子公司出资，也未办理工商登记。2018 年 3 月 30 日子公司完成工商变更。 公告编号：2018-003 15 2、委托理财及衍生品投资情况 无 （五）非标准审计意见说明 √不适用 （六）会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 √适用 1、会计政策变更： （1）执行《企业会计准则第 42 号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》和《企业会 计准则第 16 号——政府补助》 财政部于 2017 年度发布了《企业会计准则第 42 号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经 营》，自 2017 年 5 月 28 日起施行，对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营， 要求采用未来适用法处理。 （2）财政部于 2017 年度修订了《企业会计准则第 16 号——政府补助》，修订后的准则自 2017 年 6 月 12 日起施行，对于 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助，要求采用未来适用法处理；对于 2017 年 1 月 1 日至施行日新增的政府补助，也要求按照修订后的准则进行调整。 （3）根据《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2017〕30 号）要求， 将原列报于“营业外收入”和“营业外支出”的非流动资产处置利得和损失和非货币性资产交换利得 和损失变更为列报于“资产处置收益”，此项会计政策变更采用追溯调整法。 会计政策变更的内容和原因 审批程序 受影响的报表项目名称 影响金额 政府补助列报 董事会 营业外收入 -1,380,000.00 其他收益 1,380,000.00 2、前期差错更正 2017.01.01 2016.01.01 资本公积 盈余公积 未分配利润 资本公积 盈余公积 未分配利润 追溯调整前 余额 4,830,000.00 1,058,581.60 9,527,234.42 4,830,000.00 606,194.49 5,455,750.42 追溯调整 5,397,785.81 -539,778.58 -4,858,007.23 5,397,785.81 -539,778.58 -4,858,007.23 追溯调整后 余额 10,227,785.81 518,803.02 4,669,227.19 10,227,785.81 66,415.91 597,743.19 2015 年 12 月 12 日，泰康翔公司召开临时股东会，全体股东一致同意作为发起人，以 2015 年 11 月 30 日为改制基准日，以经审计的账面净资产值 30,057,785.81 元按 1.5157:1 的比例折合股份总额 1983 万股（每股面值人民币 1 元），整体变更为股份公司，股份公司注册资本为 1983 万元，净资产扣 除股本后的余额 10,227,785.81 元计入资本公积。北京兴华会计师事务所有限责任公司对公司整体改 制的净资产折股进行了审验并出具[2015]京会兴验字第 57000026 号《验资报告》。验证截至 2015 年 11 月 30 日，公司变更后的注册资本为人民币 19,830,000.00 元，即股本为人民币 19,830,000.00 元。 公司在股改后未将净资产超过股本部分计入资本公积。现对相关会计差错事项进行了调整，追溯 调整后，相应调增资本公积、调减盈余公积和未分配利润。 上述差错更正对泰康翔公司 2017 年期初净资产及 2017 年度净利润无影响。 公告编号：2018-003 16 （七）合并报表范围的变化情况 √不适用 （八）企业社会责任 公司坚持安全标准化管理,为客户提供优质的服务。坚守安全、环保高压线,确保员工的生命和财产 安全。公司合法经营、依法纳税,承担应尽的社会责任。 报告期内,公司坚持帮员工解决困难,关怀每一位员工,不定期发放节日福利、生日礼品。此外,公司 还积极组织各类文体活动和集体活动,丰富员工的业余生活。 三、持续经营评价 1、盈利能力方面：报告期内，公司在保证了既有项目不断深入的同时，积极开拓新项目，公司营 业收入较上年同期增长 4.85%，公司整体收入持续增长，经营情况仍然保持健康稳定，公司整体利润水 平平稳，公司市场占有率及行业地位保持领先。。 2、财务方面：报告期内，公司经营资金流量充足，公司资产负债结构较为合理，不存在无法偿还 的到期债务、过度依赖短期借款筹资、大额逾期未缴税金、经营性亏损较大及大股东占用资金的情形。 公司具有较好的持续经营能力，不存在影响持续经营能力的重大不利风险。 3、业务方面：报告期内，某大型外资化工企业行政中心热水供应节能改造项目施工完毕并已开始 进入节能效益分享期；某地铁商圈照明改造及智能监控电梯项目，一期改造施工完成，进入节能效益分 享期；某大型微电子公司厂区二次配电及应急灯电池改造项目、某商场照明改造项目等其他新增项目已 陆续完工；自 2015 年以来公司不断加强技术研发，相关技术已趋于成熟，本报告期内逐步将这些科技 成果转化，为国内多家知名软件公司及科技公司提供技术开发外协服务。 4、独立自主经营能力方面：报告期内，通过不断健全和完善法人治理结构，公司始终保持在业务、 资产、机构、人员、财务等方面的独立性不被损害，保证公司的独立性和自主经营能力。同时加强团队建 设和企业文化建设，使公司人才资源稳定，实现人力资源的可持续发展。从而建立一支高素质的人才队 伍，实现公司竞争力的不断增强。 5、知识产权方面：报告期内，公司围绕公司的主营业务持续进行新型节能环保技术的研究开发， 公司对 15 项技术成果进行了专利申报，其中，申报受理发明专利 5 项、实用新型专利 10 项，提升了公 司的核心竞争力，有助于持续拓展节能环保市场。截止到本报告披露日，一种多功能环保节能旋转窑炉、 一种组合式环形节能窑炉 2 项发明已获得中华人民共和国国家版权局颁发的发明专利证书，并取得了 13 项实用新型专利证书，4 项计算机软件著作权登记证书。 6、资质荣誉方面：报告期内，公司被认定为高新技术企业，公司研发实力、科技实力得到广泛认 可。 报告期内，公司未发生对公司持续经营能力产生重大影响的事项，公司具备良好的持续经营能力。 四、未来展望 √不适用 五、风险因素 （一）持续到本年度的风险因素 1、资金短缺风险 公告编号：2018-003 17 由于节能环保服务企业属于资金密集型企业，前期投入资金较大，但节能环保服务公司规模普遍较 小，资金短缺成为了普遍存在的问题，一旦资金链断裂，将对公司经营造成巨大影响。但在传统债务融 资渠道中，节能服务企业缺乏可抵押资产，管理不健全造成信用风险较高，银行等资金提供方动能不足； 股权融资渠道中，由于节能服务企业规模较小，且往往对单一客户依赖性较强，企业成长性难以评估， 难以从资本市场获得资金支持，而直接投资者由于无法在短期内对投资进行决策，对解决企业资金难题 作用有限。 针对上述风险，公司将加强资金管理意识，科学预测现金流量，优化资金使用结构，合理配置资金。 同时，不断完善资金控制、使用制度，确保资金安全。此外，积极利用在股转系统挂牌的优势，通过定 向增发、银行授信、经营合同贷款等直接、间接手段，科学合理地筹措资金。截至报告披露日，公司已 与华夏银行签订最高额借款合同，用于补充公司经营性流动资金，公司控股股东、股东、董事以名下自 有房产提供担保，最高额融资额度为人民币陆佰陆拾壹万元，可使用融资借款额度人民币叁佰玖拾万元。 2、市场竞争风险 节能环保服务市场规模的扩大会吸引更多的企业加入其中，这会加剧市场竞争的激烈程度，从而导 致市场竞争格局的变化和产品价格的波动。如果公司不能持续提高产品技术含量并有计划地扩大规模、 占领市场，公司的竞争优势将可能被削弱。 针对上述风险，公司围绕公司的主营业务持续研究开发具备核心竞争力的新型节能环保技术，加大 技术研发的投入，提高公司技术水平，提升公司技术含量，加强技术整合、集成、创新能力，同时开发 信息化、智能化、自动化平台建设，积极投身智能化、自动化设备产品的软硬件技术研发工作，并将其 与公司主营业务相结合，努力拓宽市场和服务。并且不断提升服务水平和服务质量，通过专业、标准、 全面的服务使客户满意，巩固拓展市场份额。 3、行业政策风险 由于节能环保服务业服务的客户群体主要是能耗水平较高的用能单位，节能环保项目整体实施周期 较长，项目有可能受到国内能源政策和法令的变更、节能环保设备或系统的许可制约等情况的影响，合 同意外终止；或由于能源政策调整、工业结构调整等因素，导致用能单位的能耗结构、能源价格发生重 大变化，会对节能环保项目的收益产生较大的影响。 但从“十二五”规划到“十三五”规划纲要提出，国家明确发展绿色环保产业。 针对上述风险，公司全方位提升公司综合服务能力，从节能到环保，进行产业扩大升级，紧跟国家 政策，以减小行业政策风险的影响。 4、人才流失风险 公司从事的节能环保行业需要大量具有现代营销理念的技术人才。高素质的员工队伍的稳定对企业 的持续稳定发展具有越来越重要的作用。公司要构建和保持智力资本优势，人力资源成本将大幅度提高。 目前公司工资薪酬较行业平均水平较低，容易面临人员流失的风险。 针对上述风险，公司以国内知名高校、科研院所的研发力量作为技术支撑，团队专业、默契、高效， 并共同合作培养专业人员，定向就业，提高公司人才储备。公司大力实施人才培养计划，不断完善培训 体系，培养高素质的人才。公司还积极探索建立对各类人才有持久吸引力的绩效评价体系和相应的激励 机制，使公司制度完善、人才资源稳定，实现人力资源的可持续发展。并且，结合企业自身发展的要求， 帮助员工设计出既符合个人发展需要又符合企业发展要求的个人职业发展计划，帮助员工不断实现自我 价值，公司也加强团队建设和企业文化建设，使得员工与公司共同成长。 5、税收优惠政策变化风险 根据财政部、国家税务总局《关于促进节能服务产业发展增值税营业税和企业所得税政策问题的通 知》（财税[2010]110 号）规定，本公司取得的合同能源管理收入免征营业税。根据财政部、国家税务 总局《财政部国家税务总局关于在北京等 8 省市开展交通运输业和部分现代服务业营业税改征增值税 试点的通知》（财税 [2012]71 号）规定，自 2012 年 9 月起本公司取得的合同能源管理收入免征增值 税。根据财政部、国家税务总局《关于促进节能服务产业发展增值税营业税和企业所得税政策问题的通 公告编号：2018-003 18 知》（财税[2010]110 号）规定，本公司从事的合同能源管理业务自项目取得第一笔生产经营收入所属 纳税年度起，第一年至第三年免征企业所得税，第四年至第六年按照 25%的法定税率减半征收企业所得 税。报告期内，公司销售收入及盈利能力情况良好，但若公司税收优惠政策出现不利变化，则对公司将 来经营业绩将产生不利影响。 针对上述风险，公司正在加强拓展业务规模。同时，通过改善项目管理水平进一步提高毛利率。通 过整体盈利能力的提升，不断增强应对税收政策风险的能力。 6、政府补助收入变动风险 由于公司属于节能服务行业，受国家产业政策大力支持，项目完工后可根据实际节能量申请获取政 府补助，未来，若行业政策发生不利变化，或因公司业务类型构成情况发生变动，使得政府补贴收入大 幅减少，将会对公司业绩的稳定性产生一定影响。 针对上述风险，公司通过调整服务方式，提高项目利润，同时紧跟公司产业方向，降低政府补助变 动风险。 7、公司治理风险 股份公司设立时间距今较短，各项内部控制制度的执行需要经过一个完整经营周期的实践检验，公 司治理和内部控制体系也需要在生产经营过程中逐渐完善。随着公司的快速发展，经营规模的扩大，人 员不断增加，对公司治理将会提出更高的要求。 针对上述风险，公司不断加强规范化、标准化管理，提高公司治理能力。 8、控股股东为高校教师 公司控股股东、实际控制人张宏翔为武汉大学教师，但未在武汉大学担任行政和党务领导职务，该 情况未违反国家法律法规及武汉大学相关规定，对此武汉大学亦出具证明：允许张宏翔在保留武汉大学 教师职务的同时允许其投资经营泰康翔并担任泰康翔董事、总经理。 针对上述风险，公司致力管理梯队建设，培养了职业经理人，张宏翔不再担任公司总经理，减小公 司控股股东、实际控制人、董事张宏翔无法管理公司日常业务带来的风险。 9、技术风险 公司正处在发展期,尚未引入核心技术人员和建立自己的研发团队, 现阶段公司主要与高校及研究 院优秀的教授、学科带头人建立长期合作的顾问关系,由高校及研究院优秀的教授、学科带头人及其团 队为公司的项目提供技术指导和支持, 虽然公司与高校及研究院优秀的教授、学科带头人签订的《合作 协议书》 对于聘用报酬、技术成果的归属以及保密责任均进行了明确的约定,但是公司依然有可能面临 着《合作协议书》 到期不能续约、 高校及研究院优秀的教授、学科带头人提前终止协议以及高校及研 究院优秀的教授、学科带头人违反协议的约定将归属于公司的技术成果以一定形式泄露给第三人的风 险, 从而给公司日常的经营活动及市场竞争力造成不利影响。 针对上述风险，公司加大研发投入，围绕围绕公司的主营业务持续进行新型节能环保技术的研究开 发，公司对 32 项技术成果进行了专利申报，其中，申报受理发明专利 5 项、实用新型专利 23 项、软件 著作权 4 项，提升了公司的核心竞争力，有助于持续拓展节能环保市场。截止到本报告披露日，一种多 功能环保节能旋转窑炉、一种组合式环形节能窑炉 2 项发明已获得中华人民共和国国家版权局颁发的发 明专利证书，并取得了 13 项实用新型专利证书，4 项计算机软件著作权登记证书。提升了公司的核心竞 争力，有助于持续拓展节能环保市场。 （二）报告期内新增的风险因素 报告期内，没有新增其他风险因素。 公告编号：2018-003 19 第五节 重要事项 一、重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否 - 是否存在对外担保事项 否 - 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 否 - 是否对外提供借款 否 - 是否存在日常性关联交易事项 是 五(二)一 是否存在偶发性关联交易事项 是 五(二)二 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者 本年度发生的企业合并事项 是 五(二)三 是否存在股权激励事项 否 - 是否存在已披露的承诺事项 是 五(二)四 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 否 - 是否存在被调查处罚的事项 否 - 是否存在失信情况 否 - 是否存在自愿披露的其他重要事项 否 - 二、重要事项详情 （一）报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 具体事项类型 预计金额 发生金额 1．购买原材料、燃料、动力 - - 2．销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者受托销售 - - 3．投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） - - 4．财务资助（挂牌公司接受的） - - 5．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 - - 6．其他 120,000.00 40,000.00 总计 120,000.00 40,000.00 公司经第一届董事会第七次会议及 2017 年第一次临时股东大会审议通过《关于预计武汉泰康翔科 技股份有限公司 2017 年度日常关联交易的议案》，于 2017 年 1 月 23 日披露了《关于预计 2017 年度日 常关联交易公告》（公告编号：2017-004）。报告期内，公司日常关联交易实际履行情况为，本公司于 2017 年 1 月 1 日与张中先签订房屋租赁合同，租赁期限 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日，租赁 费用每月收取房租 10‚000.00 元，租金按月支付。至 2017 年 4 月 30 日，双方解除租约，本期实际共 计支付租金 40‚000.00 元。 （二）报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 关联方 交易内容 交易金额 是否履行 必要决策 程序 临时报告披露时间 临时报告 编号 公告编号：2018-003 20 张宏翔、张中先、 张树祥 为公司向银行借款 提供担保 3,900,000.00 是 2017 年 1 月 23 日 2017-003 总计 - 3,900,000.00 - - - 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 公司经第一届董事会第七次会议及 2017 年第一次临时股东大会审议通过，张中先、张树祥、张宏 翔为公司向华夏银行融资授信借款提供担保，便于公司取得银行贷款补充流动资金，有助于公司经营的 持续健康发展，具有必要性。2017 年 7 月 26 日，公司与华夏银行签订最高额借款合同，合同约定最高 额融资额度为人民币陆佰陆拾壹万元，借款期限为 2017 年 7 月 26 日至 2020 年 7 月 26 日。同日，张中 先、张树祥、张宏翔三人签订相关担保合同，为此借款期限内公司在该最高额借款合同项下发生的银行 借款提供担保。报告期内，可使用融资借款额度为人民币叁佰玖拾万元，公司向华夏银行融资借款人民 币叁拾万元。 本次关联交易不会对公司经营活动产生不利影响。 （三）经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 1、对外投资概述 公司与自然人张宏翔共同出资设立控股子公司武汉圣大东高科技有限公司，注册地为武汉市汉阳区 金龙南路和隆祥街交汇处悦城街区 12 号楼 8 层，注册资本为人民币 20,000,000.00 元，其中本公司出 资人民币 12,000,000.00 元，占注册资本的 60.00%，自然人张宏翔出资 8,000,000.00 元,占注册资本的 40.00%。本次对外投资构成关联交易。 2、审议表决情况 本次对外投资经第一届董事会第十二次会议和 2017 年第四次临时股东大会审议通过，详见于全国 股份转让系统制定信息披露平台（ 或 .cc）上披露的《武汉泰康翔科技 股份有限公司对外投资暨关联交易公告》（公告编号：2017-038）、《武汉泰康翔科技股份有限公司 2017 年第四次临时股东大会决议公告》（公告编号：2017-040）。 （四）承诺事项的履行情况 1、避免同业竞争的承诺 为避免潜在的同业竞争，公司控股股东、实际控制人、持股 5%以上的自然人股东以及公司董事、监 事、高级管理人员出具了《避免同业竞争的承诺函》，内容如下： （1）本人及本人关系密切的家庭成员，将不在中国境内外直接或间接从事或参与任何在商业上对 公司构成竞争的业务及活动；将不直接或间接开展对公司有竞争或可能构成竞争的业务、活动或拥有与 公司存在同业竞争关系的任何经济实体、机构、经济组织的权益；或以其他任何形式取得该经济实体、 机构、经济组织的控制权；或在该经济实体、机构、经济组织中担任总经理、副总经理、财务负责人、 营销负责人及其他高级管理人员或核心技术人员。 （2）本人在持有公司股份期间，或担任公司董事、总经理或其他高级管理人员、核心技术人员期 间以及辞去上述职务六个月内，本承诺为有效承诺。 （3）若违反上述承诺，本人将对由此给公司造成的损失作出全面、及时和足额的赔偿。 （4）本承诺为不可撤销的承诺。 2、关于不占用公司资金的承诺函 截至报告期末，公司未有资金被占用的情况，公司控制股东及主要人员均出具了《关于不占用公司 资金的承诺函》。承诺：本人及本人所控制的其他企业将严格遵守国家有关法律、法规、规范性文件以 公告编号：2018-003 21 及泰康翔相关规章制度的规定，坚决预防和杜绝本人及本人所控制的其他企业占用泰康翔资金情况发 生，不以任何方式违规占用或使用泰康翔的资金或其他资产、资源，不以任何直接或者间接的方式从事 损害或可能损害泰康翔其他股东利益的行为。本人若违反上述承诺，将承担因此给泰康翔造成的一切损 失。股份公司成立以后，为防范公司董事、监事及高级管理人员占用公司资金，公司控股股东张宏翔出 具承诺：股份公司成立以后，公司将严格按照《公司法》第 115 条的规定：“公司不得直接或者通过子 公司向董事、监事、高级管理人员提供借款”。如若公司违反《公司法》第 115 条的规定而给公司及其 他股东造成损失，由本人对公司及其他股东的上述损失进行全面、及时和足额的赔偿。 3、关于减少与规范关联交易的承诺函 公司控股股东及主要人员均签订了《关于减少与规范关联交易的承诺函》，内容如下：“本人承诺不 利用作为武汉泰康翔科技股份有限公司（以下简称“泰康翔”）关联方的身份，影响泰康翔的独立性。 本人、本公司投资或控制的企业尽可能的与泰康翔避免或减少关联交易；对于无法避免或者有合理原因 而发生的关联交易，将遵循市场公正、公平、公开的原则，并依法签订协议，履行合法程序，按照有关 法律法规、规则以及公司章程等有关规定履行信息披露义务和办理有关报批手续，保证不通过关联交易 损害泰康翔及其股东的合法权益”。 报告期内，未发现上述人员有违反承诺的情形。 第六节 股本变动及股东情况 一、普通股股本情况 （一）普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例 数量 比例 无限售 条件股 份 无限售股份总数 0 0.00% 9,481,875 9,481,875 36.78% 其中：控股股东、实际控制 人 0 0.00% 3,270,000 3,270,000 12.68% 董事、监事、高管 0 0.00% 4,542,375 1,737,375 18.38% 核心员工 - - - - - 有限售 条件股 份 有限售股份总数 19,830,000 100.00% -3,532,875 16,297,125 63.22% 其中：控股股东、实际控制 人 12,000,000 60.15% -300,000 11,700,000 45.39% 董事、监事、高管 16,165,000 81.16% -62,875 16,102,125 62.46% 核心员工 - - - - - 总股本 19,830,000 - 5,949,000 25,779,000 - 普通股股东人数 65 备注：因 2017 年 4 月公司原董事、副总经理谭小溆和原董事会秘书江华林辞职，2017 年 5 月新聘 任宋俊为公司董事、董事会秘书，此处持股数以截至 1231 的董监高情况作统计。 （二）普通股前五名或持股 10%及以上股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 期末持有限 期末持有无 公告编号：2018-003 22 股比例% 售股份数量 限售股份数 量 1 张宏翔 12,000,000 2,970,000 14,970,000 58.07% 11,700,000 3,270,000 2 张中先 3,000,000 900,000 3,900,000 15.13% 2,925,000 975,000 3 朱晓峰 1,000,000 300,000 1,300,000 5.04% 0 1,300,000 4 宋俊 500,000 150,000 650,000 2.52% 487,500 162,500 5 张树祥 485,000 145,500 630,500 2.45% 472,875 157,625 合计 16,985,000 4,465,500 21,450,500 83.21% 15,585,375 5,865,125 普通股前五名或持股 10%及以上股东间相互关系说明： 张中先与张宏翔为父子关系，张中先持有本公司 15.13%的股权，张宏翔持有本公司 58.07%的股权。 除此之外，其他股东无关联关系 二、 优先股股本基本情况 √不适用 三、控股股东、实际控制人情况 （一）控股股东情况 张宏翔，男，1971 年 9 月生，中国籍，无境外永久居留权，日本京都大学博士研究生。1991 年 9 月至 2002 年 12 月，在财政部驻湖北省财政厅工作，任财政监察专员，从事财政实务工作；2003 年 9 月至 2007 年 6 月，在日本京都大学攻读经济学博士研究生；2008 年 1 月至今，在武汉大学经济与管理 学院财政与税收系工作任副教授；2008 年 1 月至 2015 年 11 月，在武汉泰康翔科技有限公司工作，任总 经理；2008 年 4 月至今，在武汉宏译珞樱文化创意有限公司，任监事；2010 年 4 月至今，在武汉中科 信创业投资管理有限公司工作，任监事；自 2015 年 12 月至 2016 年 10 月，任股份公司第一届董事会董 事，总经理；自 2016 年 12 月至今，任股份公司第一届董事会董事。 报告期内，公司控股股东未发生变动。 （二）实际控制人情况 与控股股东一致，情况说明同上。 报告期内，公司实际控制人未发生变动。 公告编号：2018-003 23 第七节 融资及利润分配情况 一、 最近两个会计年度内普通股股票发行情况 √不适用 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 √不适用 三、 债券融资情况 √不适用 债券违约情况: √不适用 公开发行债券的特殊披露要求: √不适用 四、 间接融资情况 √适用 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息率% 存续时间 是否违约 保证借款 华夏银行武 汉花桥支行 300,000.00 7.36% 2017/7/26—2020/7/26 否 合计 - 300,000.00 违约情况: √不适用 五、 利润分配情况 （一） 报告期内的利润分配情况 公告编号：2018-003 24 √适用 单位：元/股 股利分配日期 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 2017 年 5 月 26 日 - 3.00 - 合计 - 3.00 - 本公司2016年年度权益分派方案已获得2017年5月11日召开的2016年年度股东大会审议通过， 本公司 2016 年年度权益分派方案为：公司以现有总股本 19‚830‚000 股为基数，向全体股东每 10 股送 红股 3.000000 股。【注：个人股东、投资基金持股 1 个月（含 1 个月）以内，每 10 股补缴税款 0.600000 元；持股 1 个月以上至 1 年（含 1 年）的，每 10 股补缴税款 0.300000 元；持股超过 1 年的，不需补 缴税款。】分红前本公司总股本为 19‚830‚000 股，分红后总股本增至 25‚779‚000 股。本次分派对象为： 截止 2017 年 5 月 25 日下午全国中小企业股份转让系统收市后，在中国证券登记结算有限责任公司北 京分公司（以下简称“中国结算北京分公司”）登记在册的本公司全体股东。投资者 R 日（R 日为权益 登记日）买入的证券，享有相关权益；对于投资者 R 日卖出的证券，不享有相关权益。本次所送（转） 股于 2017 年 5 月 26 日直接记入股东证券账户。 因公司存在前期差错更正，导致上述利润分配方案存在超额分配的情况，公司已召开董事会进行 补充确认，详见公司在全国中小企业股份转让系统上发布的公告，公告编号 2018-006。 （二） 利润分配预案 √适用 单位：元/股 项目 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 年度分配预案 - - 2.41 公告编号：2018-003 25 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 （一）基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公 司领取薪 酬 张树祥 董事长、总经理 男 50 本科 2016/10/14-2018/12/28 是 张中先 董事 男 77 本科 2015/12/28-2018/12/27 是 张宏翔 董事 男 47 博士研究生 2015/12/28-2018/12/27 是 刘佳 董事、财务总监 女 31 本科 2015/12/28-2018/12/27 是 宋俊 董事会秘书 女 40 本科 2017/5/18-2018/12/28 是 宋俊 董事 女 40 本科 2017/5/2-2018/12/28 是 谢东 监事会主席 男 49 硕士研究生 2015/12/28-2018/12/27 是 杨柳静 职工代表监事 男 34 本科 2015/12/28-2018/12/27 是 吴志刚 监事 男 47 本科 2015/12/28-2018/12/27 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 3 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 张中先与张宏翔为父子关系，张中先持有本公司 15.13%的股权，张宏翔持有本公司 58.07%的股权。 除此之外，其他董事、监事高级管理人员之间无关联关系。 （二）持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通 股股数 数量变动 期末持普通 股股数 期末普通股 持股比例% 期末持有股 票期权数量 张中先 董事 3,000,000 900,000 3,900,000 15.13% 3,900,000 张宏翔 董事 12,000,000 2,970,000 14,970,000 58.07% 14,970,000 刘佳 董事、财务总监 0 0 0 0.00% 0 张树祥 董事长、总经理 485,000 145,500 630,500 2.45% 630,500 宋俊 董事、董事会秘书 500,000 150,000 650,000 2.52% 650,000 谢东 监事会主席 250,000 75,000 325,000 1.26% 325,000 杨柳静 职工代表监事 30,000 9,000 39,000 0.15% 39,000 吴志刚 监事 250,000 75,000 325,000 1.26% 325,000 合计 - 16,515,000 4,324,500 20,839,500 80.84% 20,839,500 备注：因 2017 年 4 月公司原董事、副总经理谭小溆和原董事会秘书江华林辞职，2017 年 5 月新聘 任宋俊为公司董事、董事会秘书，此处持股数以截至 1231 的董监高情况作统计。 （三）变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 否 总经理是否发生变动 否 公告编号：2018-003 26 董事会秘书是否发生变动 是 财务总监是否发生变动 否 姓名 期初职务 变动类型（新任、换 届、离任） 期末职务 变动原因 谭小溆 董事、副总经理 离任 无 因个人原因辞去公司董事、 副总经理职务 江华林 董事会秘书 离任 无 因个人原因辞去董事会秘书 职务 宋俊 主管会计 新任 董事会秘书、 董事 因原董事、原董事会秘书离 职,由董事会聘任为董事会 秘书,由股东大会选举为董 事 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 宋俊，女，1978 年 8 月生，中国籍，无境外永久居留权，中南财经政法大学本科学历，武汉大学 MBA。2004 年 3 月至 2009 年 12 月，在武汉捷晟贸易有限公司工作，任财务主管；2010 年 1 至 2015 年 11 月在武汉泰康翔科技有限公司工作，历任会计、会计主管；2015 年 12 月至今，任股份公司会计主管； 2017 年 5 月至今，任股份公司董事、董事会秘书。 二、员工情况 （一）在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 技术人员 12 12 市场人员 6 7 财务人员 3 3 行政人员 2 2 员工总计 23 24 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 1 1 硕士 9 8 本科 13 15 专科 0 0 专科以下 0 0 员工总计 23 24 员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 1、人员变动：报告期内，公司员工相对稳定，没有发生重大变化。 2、人才引进及招聘：报告期内，公司有针对性的参加人才交流会，招聘优秀应届毕业生和节能环 保专业人才。 3、员工培训：报告期内，公司多层次、多渠道、多形式地开展员工培训工作，包括新员工的入职 培训、在职员工专项业务培训、管理者领导力培训等多方位培训，不断提高员工的整体素质，加强公司 创新能力和凝聚力，实现公司与员工的双赢共进。 公告编号：2018-003 27 4、薪酬政策：报告期内，公司依据现有的组织结构和管理模式，不断完善绩效考核方案，致力于 提高员工的整体薪酬福利。 5、需公司承担费用的离退休职工人数：报告期内，不存在需公司承担费用的离退休职工。 （二）核心人员(公司及控股子公司)基本情况 核心员工： √不适用 其他对公司有重大影响的人员(非董事、监事、高级管理人员)： √不适用 核心人员变动情况： 不适用 公告编号：2018-003 28 第九节 行业信息 √不适用 公告编号：2018-003 29 第十节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 否 董事会是否设置专门委员会 否 董事会是否设置独立董事 否 投资机构是否派驻董事 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 否 管理层是否引入职业经理人 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 是 一、公司治理 （一）制度与评估 1、公司治理基本状况 报告期内，公司根据《公司法》、《证券法》、《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》以及 股转系统有关规范性文件的要求以及其他相关等法律、法规的要求，不断完善法人治理结构，建立行之 有效的内控管理体系，确保公司规范运作。公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表决程序符 合有关法律、法规的要求，公司三会和高级管理人员均严格按照相关法律法规履行各自的权利和义务， 公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进 行。 报告期内、报告期后至报告披露日，上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象和重大缺陷， 能够切实履行应尽的职责和义务。 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 根据《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》等相关制度，公司建 立了相对健全的股东保障机制。股东大会、董事会和监事会的召开程序、决议内容均符合《公司法》、《公司 章程》及三会议事规则等规定的要求，也没有损害股东、债权人及第三人合法利益的情况，已做出的三会决 议均能得到切实的执行。公司注重保护股东表决权、知情权、质询权及参与权，在制度层面切实完善和保护 股东尤其是中小股东的权利。《公司章程》及《股东大会议事规则》对股东大会的召集、召开及表决程序、股 东参会资格及董事会的授权原则做了明确的规定，在制度设计方面确保中小股东与大股东享有平等的权利。 报告期内，公司历次董事会、监事会的决议，历次股东大会的会议通知、决议，均按照《公司章程》及 全国中小企业股份转让系统相关规定进行了公告，会议程序规范，会议决议记录完整。 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 报告期内，公司重大事项均按照公司内部控制制度进行决策，履行了相应的法律程序。公司重大的人事 变动、经营活动均通过了公司董事会或/和股东大会审议，没有出现董事会、股东大会会议召集程序、表决方 式违反法律、行政法规或者《公司章程》的情形。公司制定内部控制制度以来，各项制度能够得到有效的执 行，对于公司加强管理、规范运行、提高经济效益以及公司的长远发展发挥了积极有效的作用。 4、公司章程的修改情况 原公司章程第六条为“公司注册资本为人民币 1983 万元”，修改为“公司注册资本为人民币 2577.9 万元”。 公告编号：2018-003 30 原公司章程第十三条为:“经依法登记，公司的经营范围：节能服务；能源审计及评估；暖通液压 机电设备销售及工程安装；污水处理，土壤生态修复，环境治理：计算机软硬件开发、研制、销售及信 息技术服务；电子产品开发，销售五金建材，劳保用品、生产、加工、销售；环保产品销售及技术服务； 商务信息咨询；广告代理、发布、策划”，修订为，“经依法登记，公司的经营范围：节能服务；污水处 理，土壤生态修复，环境治理；能源审计及评估；机电设备、五金交电、建材、家用电器、环保设备的 销售、安装及维修；市政工程设计及配套服务；环保产品销售及技术服务；计算机软硬件开发、研制、 销售及信息技术服务；电子产品开发及销售；劳保用品生产、加工及销售；商务信息咨询；广告代理、 发布、策划；消防器材批发兼零售；售货机、售药箱、柜员机租赁；售货机、售药箱等智能化机器及零 部件的销售及提供相关售后服务；销售食品（零售预包装食品、散装食品和乳制品）”。 （二）三会运作情况 1、三会召开情况 会议类型 报告期内会议召 开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 6 (1)2017 年 1 月 19 日召开第一届董事会第七 次会议,审议通过了《关于关联方为公司向 华夏银行申请小微企业房抵贷业务提供担 保的议案》、《关于预计武汉泰康翔科技股份 有限公司 2017 年度日常关联交易的议案》、 《关于修订并披露<武汉泰康翔科技股份有 限公司信息披露管理制度>的议案》、《关于 召开 2017 年第一次临时股东大会的议案》。 本次会议内容详见于全国全国股份转让系 统 公 司 指 定 信 息 披 露 平 台 ( 或 www.neeq.cc)上披露 的《武汉泰康翔科技股份有限公司第一届董 事 会 第 七 次 会 议 决 议 公 告 》 ( 公 告 编 号:2017-001)、《2017 年第一次临时股东大 会会议通知公告》(公告编号:2017_002)、 《关联交易公告》(公告编号:2017_003)、 《预计 2017 年度日常关联交易公告》(公告 编号:2017_004)、《信息披露管理制度》(公 告编号:2017_005)。 (2)2017 年 4 月 20 日召开了第一节董事会第 八次会议,审议通过了《关于 2016 年度总经 理工作报告的议案》、《关于 2016 年度董事 会工作报告的议案》、《关于 2016 年度资金 占用报告的议案》、《关于 2016 年度财务决 算报告的议案》、《关于 2017 年度财务预算 报告的议案》、《关于 2016 年年度报告及摘 要的议案》、《关于 2016 年度利润分配方案 的议案》、《关于续聘 2017 年度审计机构的 议案》、《关于年报信息披露重大差错责任追 究制度的议案》、《关于提请召开公司 2016 公告编号：2018-003 31 年年度股东大会的议案》。本次会议内容详 见于全国全国股份转让系统公司指定信息 披 露 平 台 ( 或 www.neeq.cc)上披露的《武汉泰康翔科技股 份有限公司第一届董事会第八次会议决议 公告》(公告编号:2017-008)、《2016 年年度 报告》(公告编号:2017-010)《2016 年年度 报告摘要》(公告编号:2017-011)、《年报信 息披露重大差错责任追究制度》(公告编 号:2017-012)、《2016 年年度股东大会通知 公告》(公告编号:2017-013)、《2016 年度利 润分配预案的公告》(公告编号:2017-014)。 (3)2017 年 5 月 3 日召开了第一届董事会第 九次会议,审议通过了《关于选举宋俊为公 司董事的议案》、《关于聘任宋俊为公司董事 会秘书的议案》、《关于提请召开 2017 年第 二次临时股东大会的议案》。本次会议内容 详见于全国全国股份转让系统公司指定信 息 披 露 平 台 ( 或 www.neeq.cc)上披露的《武汉泰康翔科技股 份有限公司第一届董事会第九次会议决议 公告》(公告编号:2017-017)、《武汉泰康翔 科技股份有限公司 2017 年第二次临时股东 大会通知公告》(公告编号:2017-018)、《武 汉泰康翔科技股份有限公司高级管理人员 变 动 公 告 ( 任 职 情 况 ) 》 ( 公 告 编 号:2017-019)。 (4)2017 年 6 月 27 日召开了第一届董事会第 十次会议,审议通过了《关于变更经营范围 的议案》、《关于修订武汉泰康翔科技股份有 限公司章程的议案》、《关于召开武汉泰康翔 科技股份有限公司 2017 年第三次临时股东 大会的议案》。本次会议内容详见于全国全 国股份转让系统公司指定信息披露平台 ( 或 www.neeq.cc)上披露 的《武汉泰康翔科技股份有限公司第一届董 事 会 第 十 次 会 议 决 议 公 告 》 ( 公 告 编 号:2017-029)、《武汉泰康翔科技股份有限 公司关于修订公司章程的公告》(公告编 号:2017-030)、《武汉泰康翔科技股份有限 公司 2017 年第三次临时股东大会通知公告》 (公告编号:2017-031)。 (5)2017 年 8 月 24 日召开了第一届董事会第 十一次会议,审议通过了《2017 年半年度报 公告编号：2018-003 32 告》。本次会议内容详见于全国全国股份转 让 系 统 公 司 指 定 信 息 披 露 平 台 ( 或 www.neeq.cc)上披露 的《武汉泰康翔科技股份有限公司第一届董 事 会 第 十 一 次 会 议 决 议公 告 》 ( 公 告 编 号:2017-034)、《武汉泰康翔科技股份有限 公司 2017 年半年度报告》(2017-036)。 (6)2017 年 12 月 11 日召开了第一届董事会 第十二次会议,审议通过了《关于武汉泰康 翔科技股份有限公司对外投资暨关联交易 的议案》、《关于提请召开武汉泰康翔科技股 份有限公司 2017 年第四次临时股东大会的 议案》。本次会议内容详见于全国全国股份 转 让 系 统 公 司 指 定 信 息 披 露 平 台 ( 或 www.neeq.cc)上披露 的《武汉泰康翔科技股份有限公司第一届董 事 会 第 十 二 次 会 议 决 议公 告 》 ( 公 告 编 号:2017-037)、《武汉泰康翔科技股份有限 公 司 对 外 投 资 暨 关 联 交 易 公 告 》 (2017-038)、《武汉泰康翔科技股份有限公 司 2017 年第四次临时股东大会通知公告》 (公告编号:2017-039)。 监事会 2 (1)2017 年 4 月 20 日召开了第一届监事会第 四次会议,审议通过了《关于 2016 年度监事 会工作报告的议案》、《关于 2016 年度资金 占用报告的议案》、《关于 2016 年度财务决 算报告的议案》、《关于 2017 年度财务预算 报告的议案》、《关于 2016 年年度报告及摘 要的议案》、《关于 2016 年度利润分配方案 的议案》。本次会议内容详见于全国全国股 份 转 让 系 统 公 司 指 定 信 息 披 露 平 台 ( 或 www.neeq.cc)上披露 的《武汉泰康翔科技股份有限公司第一届监 事 会 第 四 次 会 议 决 议 公 告 》 ( 公 告 编 号:2017-009)、《2016 年年度报告》(公告编 号:2017-010)、《2016 年年度报告摘要》(公 告编号:2017-011)、《2016 年度利润分配预 案的公告》(公告编号:2017-014)。 (2)2017 年 8 月 24 日召开第一届董事会第五 次会议,审议通过了《2017 年半年度报告》。 本次会议内容详见于全国全国股份转让系 统 公 司 指 定 信 息 披 露 平 台 ( 或 www.neeq.cc)上披露 的《武汉泰康翔科技股份有限公司第一届监 公告编号：2018-003 33 事 会 第 五 次 会 议 决 议 公 告 》 ( 公 告 编 号:2017-035)、《武汉泰康翔科技股份有限 公司 2017 年半年度报告》(2017-036)。 股东大会 5 (1)2017 年 2 月 10 日召开了 2017 年第一次 临时股东大会,审议通过了《关于关联方为 公司向华夏银行申请小微企业房抵贷业务 提供担保的议案》、《关于预计公司 2017 年 度日常关联交易的议案》。本次会议内容详 见于全国全国股份转让系统公司指定信息 披 露 平 台 ( 或 www.neeq.cc)上披露的《武汉泰康翔科技股 份有限公司 2017 年第一次临时股东大会会 议 决 议 公 告 》 ( 公 告 编 号 :2017-006) 。 (2)2017 年 5 月 11 日召开 2016 年度股东大 会,审议通过了《关于 2016 年度董事会工作 报告的议案》、《关于 2016 年度监事会工作 报告的议案》、《关于 2016 年度资金占用报 告的议案》、《关于 2016 年度财务决算报告 的议案》、《关于 2017 年度财务预算报告的 议案》《关于 2016 年年度报告及摘要的议 案》、 《关于 2016 年度利润分配预案的议案》、 《关于续聘 2017 年度审计机构的议案》、 《关 于<武汉泰康翔科技股份有限公司年报信息 披露重大差错责任追究制度>的议案》。本次 会议内容详见于全国全国股份转让系统公 司指定信息披露平台( 或 www.neeq.cc)上披露的《武汉泰康翔科技股 份有限公司 2016 年年度股东大会会议决议 公告》(公告编号:2017-021)、《武汉泰康翔 科技股份有限公司 2016 年年度权益分派实 施公告》(公告编号:2017-022)。 (3)2017 年 5 月 18 日召开了 2017 年第二次 临时股东大会,审议通过了《关于选举宋俊 为公司董事的议案》。本次会议内容详见于 全国全国股份转让系统公司指定信息披露 平台( 或 www.neeq.cc)上 披露的《武汉泰康翔科技股份有限公司 2017 年第二次临时股东大会会议决议公告》(公 告编号:2017-023)、《武汉泰康翔科技股份 有限公司董事变动公告(任免情况)》(公告 编号:2017-024)。 (4)2017 年 7 月 13 日召开了 2017 年第三次 临时股东大会,审议通过了《关于变更经营 范围的议案》、《关于修订武汉泰康翔科技股 公告编号：2018-003 34 份有限公司章程的议案》。本次会议内容详 见于全国全国股份转让系统公司指定信息 披 露 平 台 ( 或 www.neeq.cc)上披露的《武汉泰康翔科技股 份有限公司 2017 年第三次临时股东大会会 议 决 议 公 告 》 ( 公 告 编 号 :2017-032) 。 (5)2017 年 12 月 27 日召开了 2017 年第四次 临时股东大会,审议通过了《关于武汉泰康 翔科技股份有限公司对外投资暨关联交易 的议案》。本次会议内容详见于全国全国股 份 转 让 系 统 公 司 指 定 信 息 披 露 平 台 ( 或 www.neeq.cc)上披露 的《武汉泰康翔科技股份有限公司 2017 年 第四次临时股东大会会议决议公告》(公告 编号:2017-040) 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 （1）股东大会：公司严格按照《公司法》、《非上市公众公司监督管理办法》及公司制定的《股东 大会议事规则》的规定和要求，规范股东大会的召集、召开、表决程序，平等对待所有股东，确保股东 特别是中小股东享有平等的地位，能够充分行使其权利。 （2）董事会：目前公司董事会成员共 5 人，董事会的人数及结构符合法律法规和《公司章程》的 要求。报告期内，公司董事会能够依法召集、召开会议，并就重大事项形成一致决议。公司全体董事能 够按照《董事会议事规则》的规定和要求，依法行使职权，勤勉尽责地履行职责和义务，熟悉有关法律 法规，按时出席董事会和股东大会，认真审议各项议案，切实保护公司和股东的利益。 （3）监事会：公司监事会严格按照《公司章程》、《监事会议事规则》等有关规定选举产生监事会， 监事会的人数及结构符合法律法规和《公司章程》的要求，能够依法召集、召开监事会，并形成有效决 议。公司监事能够按照《监事会议事规则》的要求认真履行职责，诚信、勤勉、尽责地对公司财务以及 董事、高级管理人员履行职责的合法、合规性进行监督，切实维护公司及股东的合法权益。 报告期内，公司三会的召集、召开、表决程序符合法律法规的要求。今后公司将继续强化三会在公司治 理中的作用，为公司科学民主决策重大事项提供保障。 （三）公司治理改进情况 报告期内，公司依据相关法律、法规的要求，严格按照《公司法》、《公司章程》和三会议事规则等 规定，认真、勤勉地履行其义务，达到了提高公司治理意识的阶段性目标。未来公司将加强公司董事、 监事及高级管理人员的学习、培训，进一步提高公司规范治理水平，切实促进公司的发展，维护股东的 利益。 （四）投资者关系管理情况 报告期内，公司严格按照《非上市公众公司监督管理办法》、《信息披露细则（试行）》等规范性文件及 《公司章程》的要求，按时编制并披露定期报告及临时公告，确保股东及潜在投资者的知情权、参与权、质 询权及表决权得到尊重和保护。公司将持续做好信息披露，加强与外部各界人士的沟通，规范资本市场运作。 公告编号：2018-003 35 二、内部控制 （一）监事会就年度内监督事项的意见 报告期内，监事会在监督活动中未发现公司存在重大风险事项，对本年度内的监督事项无异议。 （二）公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司自成立以来，严格遵守《公司法》、《公司章程》及三会议事规则等要求，规范公司运作，逐步健全 和完善法人治理结构，保证公司的独立性及自主经营能力，做到在业务、资产、机构、人员、财务等方面的 独立性不被损害。 1、 业务独立 公司具有独立的业务体系，主营业务明确，建立了与业务体系配套的管理制度和相应的职能机构，能够 独立开展业务，在业务上完全独立于股东和其他关联方。 2、 资产独立 报告期内，公司完整拥有专利、发明、商标等知识产权。公司具备与主营业务有关的配套设施，具有独 立的服务提供机制，对所属资产拥有完全的控制权和支配权，不存在控股股东、实际控制人、关联方占用公 司资产和其他资源的情况。 3、 机构独立 公司具有健全的组织结构，已建立了股东大会、董事会、监事会等完备的法人治理结构，明确了各机构 的职权范围，建立且规范了各机构的内部管理制度。公司根据生产经营需求设置了完整的内部组织机构，各 部门职责明确、工作流程清晰。公司的办公场所独立运作，公司不存在与任何其他机构混同、合署办公的情 形。 4、 人员独立 公司已按照国家有关规定建立了独立的劳动、人事和分配制度，设立了独立的人力行政部门，独立进行 劳动、人事和工资管理。公司的董事、监事、高级管理人员均依照《公司法》及《公司章程》等有关规定产 生，不存在股东超越公司董事会和股东大会作出人事任免决定的情况。公司的总经理、财务总监、董事会秘 书未在控股股东及其控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其他职务，未在控股股东及其控制的其他企 业领薪；公司的财务人员未在控股股东及其控制的其他企业中兼职。 根据股份公司董事、监事和高级管理人员出具的说明，武汉泰康翔科技股份有限公司的董事、监事、高 级管理人员不存在侵犯原任职单位知识产权、商业秘密、竞业禁止的纠纷及潜在纠纷。 5、 财务独立 公司设立了独立的财务部门，配备了专职的财务人员并进行了适当的分工授权，拥有比较完善的财务管 理制度与会计核算体系并依法独立纳税。公司已开立了独立的银行基本账户，不存在与控股股东、实际控制 人及其控制的其他企业共用银行账户的情况；公司作为独立的纳税人，在武汉市东湖开发区税务局进行税务 登记，公司依法独立进行纳税申报和履行纳税义务。公司根据生产经营需要独立作出财务决策。 （三）对重大内部管理制度的评价 公司董事会对公司治理机制的执行情况讨论认为：公司现有的治理机制能够保证管理层规范管理，保证 公司的稳定运行，能够有效提高公司整体治理水平和决策质量，有效地控制经营中的重大风险，符合公司的 发展要求。公司将根据发展的实际需要，对财务管理、内部控制制度、内控管理流程不断加以改进和完善， 进一步提高内部控制管理水平。 （四）年度报告差错责任追究制度相关情况 为进一步规范公司信息披露制度，提高公司规范运作水平，增强信息披露的真实性、准确性、完整性和 及时性，提高年报信息披露的质量和透明度，健全内部约束和责任追究，结合公司实际情况，公司制定了《年 公告编号：2018-003 36 度报告重大差错责任追究制度》。 报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况，公司信息披露负责人及公司管理层严 格遵守上述制度，执行情况良好。 公告编号：2018-003 37 第十一节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 标准无保留意见 审计报告中的特别段落 - 审计报告编号 [2018]京会兴审字第 57000027 号 审计机构名称 北京兴华会计师事务所(特殊普通合伙) 审计机构地址 北京市西城区裕民路 18 号北环中心 22 层 审计报告日期 2018 年 4 月 24 日 注册会计师姓名 谢定德 张志娟 会计师事务所是否变更 否 审 计 报 告 [2018]京会兴审字第 57000027 号 武汉泰康翔科技股份有限公司全体股东： 一、 审计意见 我们审计了武汉泰康翔科技股份有限公司（以下简称泰康翔公司）的财务报表（以下简称财务报表）， 包括 2017 年 12 月 31 日的资产负债表，2017 年度的利润表、现金流量表、所有者权益变动表以及相关 财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了泰康翔公司 2017 年 12 月 31 日的公司财务状况以及 2017 年度的经营成果和现金流量。 二、 形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审 计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立 于泰康翔公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的， 为发表审计意见提供了基础。 三、 其他信息 武汉泰康翔公司管理层(以下简称管理层)对其他信息负责。其他信息包括武汉泰康翔公司 2017 年年 公告编号：2018-003 38 度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务 报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面， 我们无任何事项需要报告。 四、 管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要 的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估泰康翔公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如 适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算泰康翔公司、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督泰康翔公司的财务报告过程。 五、 注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包 含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大 错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务 报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行 以下工作： 1、识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险；设计和实施审计程序以应对这些风险； 并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、 虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致 的重大错报的风险。 2、了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 3、评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 4、对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对泰康 公告编号：2018-003 39 翔公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认 为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如 果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未 来的事项或情况可能导致泰康翔公司不能持续经营。 5、评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和 事项。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计 中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为 影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。 北京兴华 中国注册会计师：谢定德 会计师事务所（特殊普通合伙） （项目合伙人） 中国·北京 中国注册会计师： 张志娟 二○一八年四月二十四日 公告编号：2018-003 40 二、 财务报表 （一）资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 五、(一) 2,298,852.98 1,199,131.83 结算备付金 - - - 拆出资金 - - - 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 - - - 衍生金融资产 - - - 应收票据 - - - 应收账款 五、(二) 18,282,305.42 14,378,448.24 预付款项 五、(三) 49,794.59 15,000.00 应收保费 - - - 应收分保账款 - - - 应收分保合同准备金 - - - 应收利息 - - - 应收股利 - - - 其他应收款 五、(四) 54,518.96 4,578.80 买入返售金融资产 - - - 存货 五、(五) 99,669.57 346,225.53 持有待售资产 - - - 一年内到期的非流动资产 - - - 其他流动资产 五、(六) 40,465.65 - 流动资产合计 - 20,825,607.17 15,943,384.40 非流动资产： - 发放贷款及垫款 - - - 可供出售金融资产 - - - 持有至到期投资 - - - 长期应收款 - - - 长期股权投资 - 0.00 0.00 投资性房地产 - - - 固定资产 五、(七) 12,687,556.09 8,061,237.04 在建工程 五、(八) 6,809,398.08 11,083,004.65 工程物资 - - - 固定资产清理 - - - 生产性生物资产 - - - 油气资产 - - - 无形资产 - - - 开发支出 - - - 公告编号：2018-003 41 商誉 - - - 长期待摊费用 - - - 递延所得税资产 五、(九) 198,444.80 189,215.11 其他非流动资产 - - - 非流动资产合计 - 19,695,398.97 19,333,456.80 资产总计 - 40,521,006.14 35,276,841.20 流动负债： 短期借款 五、(十) 300,000.00 - 向中央银行借款 - - - 吸收存款及同业存放 - - - 拆入资金 - - - 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 - - - 衍生金融负债 - - - 应付票据 - - - 应付账款 五、(十一) 853,412.82 72,370.50 预收款项 五、(十二) 100,000.00 - 卖出回购金融资产款 - - - 应付手续费及佣金 - - - 应付职工薪酬 五、(十三) 145,398.62 68,491.16 应交税费 五、(十四) 6,395.12 -109,836.48 应付利息 五、(十五) 920.00 - 应付股利 - - - 其他应付款 五、(十六) 3,258.34 - 应付分保账款 - - - 保险合同准备金 - - - 代理买卖证券款 - - - 代理承销证券款 - - - 持有待售负债 - - - 一年内到期的非流动负债 - - - 其他流动负债 - - - 流动负债合计 - 1,409,384.90 31,025.18 非流动负债： 长期借款 - - - 应付债券 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 长期应付款 - - - 长期应付职工薪酬 - - - 专项应付款 - - - 预计负债 - - - 递延收益 - - - 递延所得税负债 - - - 公告编号：2018-003 42 其他非流动负债 - - - 非流动负债合计 - - - 负债合计 - 1,409,384.90 31,025.18 所有者权益（或股东权益）： 股本 五、(十七) 25,779,000.00 19,830,000.00 其他权益工具 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 资本公积 五、(十八) 10,227,785.81 10,227,785.81 减：库存股 - - - 其他综合收益 - - - 专项储备 - - - 盈余公积 五、(十九) 905,383.54 518,803.02 一般风险准备 - - - 未分配利润 五、(二十) 2,199,451.89 4,669,227.19 归属于母公司所有者权益合计 - 39,111,621.24 35,245,816.02 少数股东权益 - - - 所有者权益总计 - 39,111,621.24 35,245,816.02 负债和所有者权益总计 - 40,521,006.14 35,276,841.20 法定代表人：张树祥 主管会计工作负责人：宋俊 会计机构负责人：刘佳 （二）利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 - 17,092,303.17 16,301,416.36 其中：营业收入 五、(二十一) 17,092,303.17 16,301,416.36 利息收入 - - - 已赚保费 - - - 手续费及佣金收入 - - - 二、营业总成本 - 14,843,775.41 13,163,754.66 其中：营业成本 五、(二十一) 10,452,209.82 9,427,327.43 利息支出 - - - 手续费及佣金支出 - - - 退保金 - - - 赔付支出净额 - - - 提取保险合同准备金净额 - - - 保单红利支出 - - - 分保费用 - - - 税金及附加 五、(二十二) 7,479.66 5,880.73 销售费用 五、(二十三) 600,318.97 402,363.36 管理费用 五、(二十四) 3,218,802.54 2,755,979.09 财务费用 五、(二十五) -1,140.53 -1,442.78 公告编号：2018-003 43 资产减值损失 五、(二十六) 566,104.95 573,646.83 加：公允价值变动收益（损失以“－” 号填列） - - - 投资收益（损失以“－”号填 列） - - - 其中：对联营企业和合营企业 的投资收益 - - - 汇兑收益（损失以“-”号填列） - - - 资产处置收益（损失以“-”号 填列） - - - 其他收益 五、(二十七) 380,000.00 - 三、营业利润（亏损以“－”号填 列） - 2,628,527.76 3,137,661.70 加：营业外收入 五、(二十八) 1,228,203.55 1,244,000.01 减：营业外支出 五、(二十九) 155.78 1,202.31 四、利润总额（亏损总额以“－” 号填列） - 3,856,575.53 4,380,459.40 减：所得税费用 五、(三十) -9,229.69 -143,411.71 五、净利润（净亏损以“－”号填 列） - 3,865,805.22 4,523,871.11 其中：被合并方在合并前实现的净 利润 - - - （一）按经营持续性分类： 1.持续经营净利润 - 3,865,805.22 4,523,871.11 2.终止经营净利润 - - - （二）按所有权归属分类： - 少数股东损益 - - - 归属于母公司所有者的净利润 - 3,865,805.22 4,523,871.11 六、其他综合收益的税后净额 - - - 归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额 - - - (一)以后不能重分类进损益的其他 综合收益 - - - 1．重新计量设定受益计划净负债或 净资产的变动 - - - 2．权益法下在被投资单位不能重分 类进损益的其他综合收益中享有的 份额 - - - （二）以后将重分类进损益的其他 综合收益 - - - 1．权益法下在被投资单位以后将重 分类进损益的其他综合收益中享有 的份额 - - - 公告编号：2018-003 44 2．可供出售金融资产公允价值变动 损益 - - - 3．持有至到期投资重分类为可供出 售金融资产损益 - - - 4．现金流量套期损益的有效部分 - - - 5．外币财务报表折算差额 - - - 6．其他 - - - 归属少数股东的其他综合收益的税 后净额 - - - 七、综合收益总额 - 3,865,805.22 4,523,871.11 归属于母公司所有者的综合收益总 额 - 3,865,805.22 4,523,871.11 归属于少数股东的综合收益总额 - - - 八、每股收益： （一）基本每股收益 十一、(二) 0.17 0.23 （二）稀释每股收益 十一、(二) 0.17 0.23 法定代表人：张树祥 主管会计工作负责人：宋俊 会计机构负责人：刘佳 （三）现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 - 13,235,913.61 3,890,514.72 客户存款和同业存放款项净增加额 - - - 向中央银行借款净增加额 - - - 向其他金融机构拆入资金净增加额 - - - 收到原保险合同保费取得的现金 - - - 收到再保险业务现金净额 - - - 保户储金及投资款净增加额 - - - 处置以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产净增加额 - - - 收取利息、手续费及佣金的现金 - - - 拆入资金净增加额 - - - 回购业务资金净增加额 - - - 收到的税费返还 - - - 收到其他与经营活动有关的现金 五、(三十一) 1,559,276.09 1,153,862.78 经营活动现金流入小计 - 14,795,189.70 5,044,377.50 购买商品、接受劳务支付的现金 - 3,378,242.48 292,170.50 客户贷款及垫款净增加额 - - - 存放中央银行和同业款项净增加额 - - - 支付原保险合同赔付款项的现金 - - - 支付利息、手续费及佣金的现金 - - - 支付保单红利的现金 - - - 公告编号：2018-003 45 支付给职工以及为职工支付的现金 - 1,340,392.04 1,159,533.05 支付的各项税费 - 11,892.39 35,338.08 支付其他与经营活动有关的现金 五、(三十一) 2,477,390.18 2,096,782.28 经营活动现金流出小计 - 7,207,917.09 3,583,823.91 经营活动产生的现金流量净额 - 7,587,272.61 1,460,553.59 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 - - - 取得投资收益收到的现金 - - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收 回的现金净额 - - - 处置子公司及其他营业单位收到的现金净 额 - - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流入小计 - - - 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支 付的现金 - 6,785,545.73 4,630,013.58 投资支付的现金 - - - 质押贷款净增加额 - - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净 额 - - - 支付其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流出小计 - 6,785,545.73 4,630,013.58 投资活动产生的现金流量净额 - -6,785,545.73 -4,630,013.58 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 - - - 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - - - 取得借款收到的现金 - 300,000.00 - 发行债券收到的现金 - - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - - - 筹资活动现金流入小计 - 300,000.00 - 偿还债务支付的现金 - - - 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - 2,005.73 - 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - - - 支付其他与筹资活动有关的现金 - - - 筹资活动现金流出小计 - 2,005.73 - 筹资活动产生的现金流量净额 - 297,994.27 0.00 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - - 五、现金及现金等价物净增加额 - 1,099,721.15 -3,169,459.99 加：期初现金及现金等价物余额 - 1,199,131.83 4,368,591.82 六、期末现金及现金等价物余额 - 2,298,852.98 1,199,131.83 法定代表人：张树祥 主管会计工作负责人：宋俊 会计机构负责人：刘佳 公告编号：2018-003 46 （四）股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权 益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合 收益 专项储 备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续 债 其他 一、上年期末余额 19,830,000.00 - - - 10,227,785.81 - - - 518,803.02 - 4,669,227.19 - 35,245,816.02 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合 并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 19,830,000.00 - - - 10,227,785.81 - - - 518,803.02 - 4,669,227.19 - 35,245,816.02 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） 5,949,000.00 - - - - - - - 386,580.52 - -2,469,775.30 - 3,865,805.22 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 3,865,805.22 - 3,865,805.22 （二）所有者投入和减 少资本 5,949,000.00 - - - - - - - - - -5,949,000.00 - - 1．股东投入的普通股 5,949,000.00 - - - - - - - - - -5,949,000.00 - - 2．其他权益工具持有者 投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者 权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 386,580.52 - -386,580.52 - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 386,580.52 - -386,580.52 - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 公告编号：2018-003 47 3．对所有者（或股东） 的分配 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部 结转 - - - - - - - - - - - - - 1．资本公积转增资本 （或股本） - - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本 （或股本） - - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 25,779,000.00 - - - 10,227,785.81 - - - 905,383.54 - 2,199,451.89 - 39,111,621.24 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东权 益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 19,830,000.00 - - - 4,830,000.00 - - - 606,194.49 - 5,455,750.42 - 30,721,944.91 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - 5,397,785.81 - - - -539,778.58 - -4,858,007.23 - - 同一控制下企业合 并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 19,830,000.00 - - - 10,227,785.81 - - - 66,415.91 - 597,743.19 - 30,721,944.91 公告编号：2018-003 48 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） - - - - - - - - 452,387.11 - 4,071,484.00 - 4,523,871.11 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 4,523,871.11 - 4,523,871.11 （二）所有者投入和减 少资本 - - - - - - - - - - - - - 1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - - 2．其他权益工具持有者 投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者 权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 452,387.11 - -452,387.11 - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 452,387.11 - -452,387.11 - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东） 的分配 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部 结转 - - - - - - - - - - - - - 1．资本公积转增资本 （或股本） - - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本 （或股本） - - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - 公告编号：2018-003 49 （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 19,830,000.00 - - - 10,227,785.81 - - - 518,803.02 - 4,669,227.19 - 35,245,816.02 法定代表人：张树祥 主管会计工作负责人：宋俊 会计机构负责人：刘佳 公告编号：2018-003 50 武汉泰康翔科技股份有限公司 2017年度财务报表附注 （金额单位：人民币元） 一、公司基本情况 （一）基本情况 武汉泰康翔科技股份有限公司（以下简称“本公司”）系武汉泰康翔科技有限公司于 2016 年 1 月整 体变更设立的股份有限公司，公司于 2016 年 1 月 5 日在武汉市工商行政管理局东湖开发区分局领取注 册号为 91420100768074939E 的企业法人营业执照，注册地址为武汉市东湖开发区东信路 SBI 创业街 1# 楼 2 单元 13 层 09 号，法定代表人为张树祥；经营范围为：节能服务；能源审计及评估；暖通液压机电 设备销售及工程安装；污水处理，土壤生态修复，环境治理；计算机软硬件开发、研制、销售及信息技 术服务；电子产品开发，销售五金建材，劳保用品、生产、加工、销售；环保产品销售及技术服务；商 务信息咨询；广告代理、发布、策划。（上述经营范围中国家有专项规定的项目经审批后或凭许可证在 核定期限内经营）。 （二）历史沿革 （1）2004 年 11 月，有限公司设立 2004 年 11 月 24 日，严奉婷、姜大中共同出资设立“武汉中纬电气科技有限公司”，企业性质为有 限责任公司，住所为武汉市东湖开发区鲁巷工业园弦波公寓，法定代表人严奉婷，经营范围为计算机软 件及信息的研制、技术开发、技术服务；计算机网络工程设计、施工；通讯器材、电气设备、电子仪器 的销售。本公司注册资本为 100 万元，实收资本 100 万元，其中严奉婷出资 52 万元、姜大中出资 48 万 元，出资方式为实物出资，武汉金马联合会计师事务所以“武金马验字【2004】Z0170 号”验资，并经 湖北正丰财务咨询评估有限公司以“鄂正丰评字【2004】第 Z01700 号”评估。 本公司于 2004 年 12 月 2 日在武汉市工商行政管理局办理了设立登记手续，并领取了《企业法人营 业执照》（注册号：4201002179190）。 本公司设立时各股东出资及股权比例情况如下： 股东 认缴出资额（万元） 认缴出资比例（%） 实缴出资额（万元） 实缴出资比例（%） 严奉婷 52.00 52.00 52.00 52.00 姜大中 48.00 48.00 48.00 48.00 合计 100.00 100.00 100.00 100.00 （2）2009 年 4 月，有限公司第一次股权变更、更名以及变更经营范围 2009 年 2 月 18 日，有限公司召开股东会并作出决议，同意变更公司的经营范围为：计算机软硬 件的开发、销售；电子产品的开发销售；环保产品的开发销售、技术服务；商务咨询、广告代理、制作、 发布及策划等。同意严奉婷持有本公司 52%的股权作价 52 万元转让给张宏翔，姜大中将持有本公司 28% 的股权作价 28 万元转让给张宏翔，将持有本公司 20%的股权作价 20 万元转让给张中先。2009 年 3 月 31 日，严奉婷与张宏翔签署了《股权转让协议》，2009 年 4 月 1 日，姜大中与张宏翔、张中先签 署了《股权转让协议》。自然人股东及其出资额变更为张宏翔 80 万元，张中先 20 万元；张宏翔占总 出资额的 80%，张中先占总出资额的 20%。 公告编号：2018-003 51 公司修改了《公司章程》，并于 2009 年 4 月 7 日对上述股权转让事宜在武汉市工商行政管理局 东湖分局办理了变更登记备案手续。 本次股权转让完成后，本公司股权结构如下： 股东 认缴出资额（万元） 认缴出资比例 （%） 实缴出资额（万元） 实缴出资比例 （%） 张宏翔 80.00 80.00 80.00 80.00 张中先 20.00 20.00 20.00 20.00 合计 100.00 100.00 100.00 100.00 （3）2011 年 6 月，有限公司法人的变更以及第一次增资 2011 年 6 月，本公司召开股东会并作出决议，同意本公司注册资本由原 100 万元增加至 1500 万元， 新增注册资本由张宏翔、张中先以现金方式认缴；其中：张宏翔增资 1120 万，张中先增加 280 万。张 宏翔的总出资为 1200 万，占总出资的 80%；张中先的总出资为 300 万，占总出资的 20%；同意法定代表 人由张宏翔变更为张中先。本次增资的实收情况业经湖北中邦联合会计师事务所审验并出具了鄂中邦 [2011]验字 6-118 号验资报告。本公司同月在武汉市工商行政管理局东湖分局办理了变更登记备案手续。 本次增加实缴资本完成后，本公司股权结构如下： 股东 认缴出资额（万元） 认缴出资比例 （%） 实缴出资额（万元） 实缴出资比例 （%） 张宏翔 1200.00 80.00 1200.00 80.00 张中先 300.00 20.00 300.00 20.00 合计 1500.00 100.00 1500.00 100.00 （4）2013 年 11 月，有限公司经营范围变更 2013 年 11 月 25 日，有限公司股东会作出决议变更经营范围：变更后为节能服务；能源审 计及评估；暖通液压机电设备销售及工程安装；污水处理，土壤生态修复，环境治理；计算机软硬件开 发、研制、销售及信息技术服务；电子产品开发，销售五金建材，劳保用品、生产、加工、销售；环保 产品销售及技术服务；商务信息咨询；广告代理、发布、策划。 2013 年 12 月 17 日，本公司在武汉市工商行政管理局东湖分局办理了变更登记手续。 （4）2015 年 10 月，有限公司第二次增资 2015 年 10 月，本公司召开股东会并作出决议，同意本公司注册资本由原 1500 万元增加至 1668.50 万元，新增注册资本由丁桂春、刘焰、吕斌、袁勇、张树祥以现金方式认缴，会议审议通过公司章程修 正案。本次增资业经北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）湖北分所审验并出具[2015]京会兴鄂分专 字第 57000074 号专项报告。本公司于 2015 年 10 月 29 日对本次增资事宜在武汉市工商行政管理局东湖 分局办理了变更登记备案手续。本次增资后股权结构如下: 股东 认缴出资额（万元） 认缴出资比例 （%） 实缴出资额（万元） 实缴出资比例 （%） 张宏翔 1200.00 71.92 1200.00 71.92 张中先 300.00 17.98 300.00 17.98 袁勇 35.00 2.10 35.00 2.10 吕斌 25.00 1.50 25.00 1.50 张树祥 48.50 2.90 48.50 2.90 公告编号：2018-003 52 股东 认缴出资额（万元） 认缴出资比例 （%） 实缴出资额（万元） 实缴出资比例 （%） 丁桂春 35.00 2.10 35.00 2.10 刘焰 25.00 1.50 25.00 1.50 合计 1668.50 100.00 1668.50 100.00 （5）2015 年 11 月，出资置换 2015 年 11 月，本公司召开股东会并作出决议，一致同意公司于 2004 年 11 月成立时以固定资产方 式出资 100 万元（①光保护系统 1 套 60 万元，②液晶电子 50 套 40 万元），现全体股东同意变更出资 方式，以现金出资 100 万元置换前述固定资产出资，公司注册资本 1668.50 万元保持不变，公司各股东 出资额及股权比例保持不变。 （6）2015 年 11 月，有限公司第三次增资 2015 年 11月，本公司召开股东会并作出决议，同意本公司注册资本由原 1668.50 万元增加至 1983.00 万元，新增注册资本由安春霞、陈亮、柯停涛、宋俊、孙莹、谭小溆、汪园、吴志刚、谢东、杨柳静、 朱晓峰以现金方式认缴;会议审议通过公司章程修正案。本次增资事宜业经北京兴华会计师事务所（特 殊普通合伙）湖北分所审验并出具[2015]京会兴鄂分专字第 57000075 号专项报告）。 本次出资后股权结构如下: 股东 认缴出资额（万元） 认缴出资比例 （%） 实缴出资额（万元） 实缴出资比例 （%） 张宏翔 1200.00 60.51 1200.00 60.51 张中先 300.00 15.13 300.00 15.13 朱晓峰 100.00 5.04 100.00 5.04 宋俊 50.00 2.52 50.00 2.52 孙莹 50.00 2.52 50.00 2.52 张树祥 48.50 2.45 48.50 2.45 袁勇 35.00 1.77 35.00 1.77 丁桂春 35.00 1.77 35.00 1.77 吕斌 25.00 1.26 25.00 1.26 刘焰 25.00 1.26 25.00 1.26 吴志刚 25.00 1.26 25.00 1.26 谢东 25.00 1.26 25.00 1.26 汪园 20.00 1.01 20.00 1.01 陈亮 15.00 0.76 15.00 0.76 谭小溆 15.00 0.76 15.00 0.76 安春霞 10.00 0.50 10.00 0.50 杨柳静 3.00 0.15 3.00 0.15 柯停涛 1.50 0.08 1.50 0.08 合计 1983.00 100.00 1983.00 100.00 （7）有限公司变更为股份公司 公告编号：2018-003 53 2015 年 12 月 12 日，武汉泰康翔科技有限公司召开股东会，作出如下决议： 同意以 2015 年 11 月 30 日为基准日，将有限公司整体变更为股份有限公司。北京兴华会计师事务所 （特殊普通合伙）对截至以 2015 年 11 月 30 日的净资产进行审计并出具了“[2015] 京会兴审字第 57000042 号”《审计报告》。 2015 年 12 月 28 日，武汉泰康翔科技有限公司全体股东签署了《武汉泰康翔科技股份有限公司 （筹）发起人协议》。全体发起人同意以经审计的截至 2015 年 11 月 30 日的有限公司的净资产为 30,057,785.81 元，折合股本 1983 万元，净资产超过股本部分计入公司资本公积，净资产折股后各股 东持股比例不变。 2015 年 12 月 28 日，北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）出具了[2015]京会兴验字第 57000026 号《验资报告》，经审验确认：截至 2015 年 12 月 28 日，公司已收到全体发起人缴纳的 股本合计人民币 1983 万元，出资方式为依据审计后武汉泰康翔科技有限公司的净资产及各股东所占其 股权比例计算的各股东应享有的净资产。2016 年 1 月 5 日，公司取得了武汉市工商行管理政局核发 的注册号为 91420100768074939E 的《企业法人营业执照》。 公司整体变更设立为股份有限公司后股权结构如下： 股东 出资额（万元） 认缴出资比例 （%） 股东性质 出资方式 张宏翔 1200.00 60.51 自然人 净资产折股 张中先 300.00 15.13 自然人 净资产折股 朱晓峰 100.00 5.04 自然人 净资产折股 宋俊 50.00 2.52 自然人 净资产折股 孙莹 50.00 2.52 自然人 净资产折股 张树祥 48.50 2.45 自然人 净资产折股 袁勇 35.00 1.77 自然人 净资产折股 丁桂春 35.00 1.77 自然人 净资产折股 吕斌 25.00 1.26 自然人 净资产折股 刘焰 25.00 1.26 自然人 净资产折股 吴志刚 25.00 1.26 自然人 净资产折股 谢东 25.00 1.26 自然人 净资产折股 汪园 20.00 1.01 自然人 净资产折股 陈亮 15.00 0.76 自然人 净资产折股 谭小溆 15.00 0.76 自然人 净资产折股 安春霞 10.00 0.50 自然人 净资产折股 杨柳静 3.00 0.15 自然人 净资产折股 柯停涛 1.50 0.08 自然人 净资产折股 合计 1983.00 100.00 - - （8）2017 年 5 月，股份公司 2016 年年度权益分派 经公司 2017 年第二次临时股东大会决议，公司以 2016 年 12 月 31 日的股本总数 19,830 股为基数， 向全体股东每 10 股送红股 3 股分红前本公司总股本为 19‚830‚000 股，分红后总股本增至 25‚779‚000 股。经过上述红股派发和历次股票转让，截至2017年12月31日，本公司累计发行股本总数25,779,000.00 股，详见附注五（十七）股本。 公告编号：2018-003 54 （三）财务报表批准报出 本财务报表业经公司全体董事于 2018 年 4 月 23 日批准报出。 二、财务报表编制基础 （一）编制基础 公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计准则—基本准 则》及 42 项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下简称“企 业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财 务报告的一般规定》（2014 年修订）的披露规定编制财务报表。 （二）持续经营 公司自报告期末起的 12 个月内，将会按当前的规模和状态持续经营。 三、重要会计政策及会计估计 （一）遵循企业会计准则的声明 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、 经营成果、现金流量等有关信息。 （二）会计期间 自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止为一个会计年度。 （三）营业周期 营业周期为 12 个月。 （四）记账本位币 本公司的记账本位币为人民币，编制财务报表采用的货币为人民币。本公司及子公司选定记账本位 币的依据是主要业务收支的计价和结算币种。 （五）现金及现金等价物的确定标准 在编制现金流量表时，将库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。现金等价物是指持有 的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金及价值变动风险 很小的投资。 （六）金融工具 1、金融工具的确认依据和计量方法 (1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债） 取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为 初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。 处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。 公告编号：2018-003 55 (2) 持有至到期投资 取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金 额。 持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在 该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。 处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 (3) 应收款项 对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债 务工具的债权，包括应收账款、其他应收款、应收票据、预付账款等，以向购货方应收的合同或协议价 款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。 收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。 (4) 可供出售金融资产 取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相 关交易费用之和作为初始确认金额。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入其 他综合收益。对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响并且在活跃市场中没有报价、公允价值不 能可靠计量的股权投资，作为可供出售金融资产列报，按成本进行后续计量。 处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原其他综合收 益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。 (5) 其他金融负债 按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。 2、金融资产转移的确认依据和计量方法 发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认 该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。 在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金 融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项 金额的差额计入当期损益： (1) 所转移金融资产的账面价值； (2) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产 为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未 终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益： (1) 终止确认部分的账面价值； (2) 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的 金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 公告编号：2018-003 56 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。 3、金融负债终止确认条件 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权 人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质 上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。 对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同 时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资 产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负 债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或 承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 4、金融资产和金融负债公允价值的确定方法 采用公允价值计量的金融资产和金融负债全部直接参考期末活跃市场中的报价。 5、金融资产（不含应收款项）减值 除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，于资产负债表日对金融资产的账面价值进 行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。 (1) 可供出售金融资产的减值 期末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这 种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入其他综合收益的公允价值下降形成的 累计损失一并转出，确认减值损失。 对于可供出售金融资产由于下列损失事项影响其预计未来现金流量减少,并且能够可靠计量，将认定 其发生减值： ①债务人发生严重财务困难； ②债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期； ③本公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人做出让步； ④债务人很可能倒闭或进行其他财务重组； ⑤因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易； ⑥权益工具发行方经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资 人可能无法收回投资成本； ⑦权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌。 认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值 损失。对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原 减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。可供出售权益工具投 公告编号：2018-003 57 资发生的减值损失，不得通过损益转回。 (2) 持有至到期投资的减值准备 持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。 （七）应收款项坏账准备 期末如果有客观证据表明应收款项发生减值，则将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认 为资产减值损失，计入当期损益。可收回金额是通过对其未来现金流量（不包括尚未发生的信用损失） 按原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值（扣除预计处置费用等）。原实际利率是初始确认该 应收款项时计算确定的实际利率。短期应收款项的预计未来现金流量与其现值相差很小，在确定相关减 值损失时，不对其预计未来现金流量进行折现。 1、单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准： 应收账款单笔超过 300 万，其他应收款单笔 超过 100 万。 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法： 单独进行减值测试，如有客观证据表明其已 发生减值，按预计未来现金流量现值低于其 账面价值的差额计提坏账准备，计入当期损 益。单独测试未发生减值的应收款项，将其 归入相应组合计提坏账准备。 2、按信用风险特征组合计提坏账准备应收款项 对于单项金额非重大的应收款项，与经单独测试后未减值的应收款项一起按信用风险特征划分为若 干组合，根据以前年度与之相同或相类似的、具有类似信用风险特征的应收账款组合的实际损失率为基 础，结合现时情况确定本期各项组合计提坏账准备的比例，据此计算本期应计提的坏账准备。 确定组合的依据 组合 1 除组合 2 以外的应收款 组合 2 内部关联方及外部关联方、政府部门等 按组合计提坏账准备的计提方法 组合 1 账龄分析法 组合 2 不计提坏账准备 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： 账龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%） 1 年以内（含 1 年） 5 5 1－2 年 10 10 2－3 年 50 50 3 年以上 100 100 3、单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象 表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项；单项金额不 重大且按照组合计提坏账准备不能反映其风险特征的应收款 项。 坏账准备的计提方法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损 失，计提坏账准备。 公告编号：2018-003 58 （八）存货 1、存货的分类 存货分类为：原材料、库存商品、在产品、低值易耗品等。 2、取得和发出存货的计价方法 取得存货时按照成本进行计量。存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。 存货发出时按移动加权平均法计价。 库存商品发出采用个别计价法；对于不能替代使用的存货以及为特定项目专门购入或制造的存货， 采用个别计价法确定发出存货的成本。 3、存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。 产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存 货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货， 在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售 费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现 净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净 值以一般销售价格为基础计算。 期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提 存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与 其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。 以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金 额内转回，转回的金额计入当期损益。 4、存货的盘存制度 采用永续盘存制 5、低值易耗品和包装物的摊销方法 (1) 低值易耗品采用一次转销法； (2) 包装物采用一次转销法。 （九）固定资产 1、固定资产确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有 形资产。固定资产分类为：房屋及建筑物、机器设备、运输设备、电子设备、办公设备。固定资产在同 时满足下列条件时予以确认：（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；（2）该固定资产的成 本能够可靠地计量。 2、折旧方法 固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折 公告编号：2018-003 59 旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率 或折旧方法，分别计提折旧。 对于合同能源管理形成固定资产，依照合同约定经营期剩余年限与使用寿命孰短计提折旧，合同期 满后交由合作方经营的固定资产作为赠与处理。 类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 运输设备 年限平均法 8 5 11.88 办公设备 年限平均法 3 5 31.67 合同能源管理资产 年限平均法 合同收益年限 0 1/合同收益年限 对于合同能源管理形成固定资产，依照合同约定经营期剩余年限与使用寿命孰短计提折旧，合同期 满后固定资产所有权无偿移交合作方。 （十）在建工程 在建工程以立项项目分类核算。 在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。 所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之 日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折 旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计 提的折旧额。 （十一）无形资产 1、无形资产的计价方法 (1) 取得无形资产时按成本进行初始计量 外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的 其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本 以购买价款的现值为基础确定。 债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将 重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益； 在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货 币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入 资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相 关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。 以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同 一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。 内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开 发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无形资产达到 预定用途前所发生的其他直接费用。 本公司无形资产土地使用权、专利和专有技术等。 (2) 后续计量 公告编号：2018-003 60 在取得无形资产时分析判断其使用寿命。 对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产 为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。 2、使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况 项目 预计使用寿命 依据 土地使用权 50 专利权 10 每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。 3、划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准 内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。 研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。 开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出 新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。 4、开发阶段支出符合资本化的具体标准 内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产： (1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； (2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图； (3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产 自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性； (4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该 无形资产； (5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，在发生时计入 当期损益。 本公司研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。 （十二）长期资产减值 在每个资产负债表日判断长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、 采用成本模式计量的生物性资产、油气资产使用寿命确定的无形资产等是否存在减值迹象，对存在减值 迹象的，估计其可收回金额，可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减 记的金额确认相应的减值损失，计入当期损益，同时计提相应的减值准备。 资产可收回金额的估计，根据其公允价值减去处置费用后的净额与其预计未来现金流量的现值两者 之间较高者确定。企业以单项资产为基础估计其可收回金额，在难以对单项资产可回收金额进行估计的 情况下，以资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。 资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间做相应调整，使资产在剩余寿命内， 公告编号：2018-003 61 系统地分摊调整后的资产账面价值。 对于使用寿命不确定的无形资产、尚未达到使用状态的无形资每年年度终了进行减值测试。 （十三）职工薪酬 职工薪酬是指为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。包括短期薪 酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。 1、短期薪酬的会计处理方法 在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资 产成本。 2、离职后福利的会计处理方法 离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。 在职工为公司提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当 期损益或相关资产成本。根据设定提存计划，预期不会在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个 月内支付全部应缴存金额的，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市 场上的高质量公司债券的市场收益率，将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。 公司根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司 债券的市场收益率对所有设定受益计划义务予以折现，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后 的十二个月内支付的义务。 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字 或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，企业以设定受益计划的盈 余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。其中，资产上限，是指企业可从设定受益计划退 款或减少未来对设定受益计划缴存资金而获得的经济利益的现值。 报告期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本中的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利 息净额部分计入当期损益或资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。计入其他 综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，可以在权益范围内转移。 在设定受益计划下，在修改设定受益计划与确认相关重组费用或辞退福利孰早日将过去服务成本确 认为当期费用。 企业在设定受益计划结算时，确认结算利得或损失。该利得或损失是在结算日确定的设定受益计划 义务现值与结算价格的差。 3、辞退福利的会计处理方法 在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益： (1) 企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时； (2) 企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 辞退福利预期在其确认的年度报告期结束后十二个月内完全支付的，适用短期薪酬的相关规定；辞 退福利预期在年度报告期结束后十二个月内不能完全支付的，适用其他长期职工福利的有关规定。 4、其他长期职工福利的会计处理方法 公告编号：2018-003 62 其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，根据上述 2、处理。不符合设定提存计划的，适用 关于设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。在报告期末，将其他长 期职工福利中的服务成本、净负债或净资产的利息净额、重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所 产生的变动的总净额计入当期损益或相关资产成本。 （十四）优先股与永续债等其他金融工具 公司发行的优先股或永续债根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质，结合金融负债 和权益工具的定义，在初始确认时将其分类为金融负债或权益工具。 优先股或永续债属于金融负债的，相关利息、股利（或股息）、利得或损失，以及赎回或再融资产 生的利得或损失等，计入当期损益。 优先股或永续债属于权益工具的，其发行（含再融资）、回购、出售或注销时，作为权益的变动处 理。对权益工具持有方的分配应作利润分配处理，发放的股票股利不影响所有者权益总额。 与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。交易费用，是指可直接归属于购买、发行或处置优先 股或永续债的增量费用。增量费用，是指企业不购买、发行或处置金融工具就不会发生的费用。 发行或取得自身权益工具时发生的交易费用（例如登记费，承销费，法律、会计、评估及其他专业 服务费用，印刷成本和印花税等），可直接归属于权益性交易的，从权益中扣减。终止的未完成权益性 交易所发生的交易费用计入当期损益。 （十五）收入 1、销售商品收入的确认 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；既没有保留与所有权相联系的继续管理权， 也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业； 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。 2、提供劳务收入的确认 在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供 劳务交易的完工进度，依据已经发生的成本占估计总成本的比例确定。 在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理： (1) 已发生的劳务成本预计能够得到补偿，应按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按 相同金额结转劳务成本。 (2) 已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提 供劳务收入。 3、公司收入确认与成本结转的具体原则与方法 合同能源管理（EMC）业务收入 合同业务基本情况：公司利用自身技术和设备，为客户降低能耗，以实际节能数量分成来达到盈利 目的。合同能源管理项目服务分成期通常为 3-15 年，在节能项目进行过程中，公司先行提供相关设备 到客户生产场所，该设备所有权属于本公司，一般在节能受益期满后，公司根据合同约定无偿将相应设 备交付给其客户，不再另行收费；在项目结束后，客户如需后续服务，公司会予以提供，但需另行收费。 合同能源管理业务收入在节能效果经由双方确认，并获取分成金额的收款权利后确认收入。同时将 公告编号：2018-003 63 合同能源管理资产折旧及相关服务成本确认为合同能源管理业务成本。 （十六）政府补助 政府补助，是公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收 益相关的政府补助。 1、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助作为与资产相关的政府补助。 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计 入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转 入资产处置当期的损益。 2、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 公司取得的与资产相关之外的其他政府补助作为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助， 分别下列情况处理： 用于补偿公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失 的期间，计入当期损益。 用于补偿公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。 对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难 以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。 与公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与公司日常活动无关的政府 补助，计入营业外收支。 3、政策性优惠贷款贴息的会计处理 财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向公司提供贷款的，以实际收到的 借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。 财政将贴息资金直接拨付给公司，公司将对应的贴息冲减相关借款费用。 政府补助在实际收到款项时按照到账的实际金额确认和计量。只有存在确凿证据表明该项补助是按 照固定的定额标准拨付的以及有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到 财政扶持资金时，可以按应收金额予以确认和计量。 已确认的政府补助需要退回的，公司在需要退回的当期进行会计处理，即对初始确认时冲减相关资 产账面价值的，调整资产账面价值。 （十七）递延所得税资产和递延所得税负债 对于某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照 税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负 债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。 一般情况下所有暂时性差异均确认相关的递延所得税。但对于可抵扣暂时性差异，以很可能取得用 公告编号：2018-003 64 来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认相关的递延所得税资产。此外，与商誉的初始确认 相关的，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中 产生的资产或负债的初始确认有关的暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产或负债。 对于能够结转以后年度的可抵扣亏损及税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的 未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。 确认与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债，除非本 公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对于与子公 司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，只有当暂时性差异在可预见的未来很可能转回， 且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，才确认递延所得税资产。资产负债表 日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期 间的适用税率计量。 除与直接计入其他综合收益或股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综 合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所 得税费用或收益计入当期损益。 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所 得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税 所得额时，减记的金额予以转回。 当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期 所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。 当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税 负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来 每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资 产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。 （十八）终止经营 终止经营，是指满足下列条件之一的已被企业处置或被企业划归为持有待售的、在经营和编制财务 报表时能够单独区分的组成部分： 1、该组成部分代表一项独立的主要业务或一个主要经营地区； 2、该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个主要经营地区进行处置计划的一部分； 3、该组成部分是仅仅为了再出售而取得的子公司。 （十九）关联方 一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控制、共同控 制的，构成关联方。关联方可为个人或企业。仅仅同受国家控制而不存在其他关联方关系的企业，不构 成的关联方。 本公司关联方包括但不限于： 1、母公司； 2、子公司； 公告编号：2018-003 65 3、受同一母公司控制的其他企业； 4、实施共同控制的投资方； 5、施加重大影响的投资方； 6、合营企业，包括合营企业的子公司； 7、联营企业，包括联营企业的子公司； 8、主要投资者个人及与其关系密切的家庭成员 ； 9、本公司或其母公司的关键管理人员及与其关系密切的家庭成员； 10、本公司主要投资者个人、关键管理人员或与其关系密切的家庭成员控制、共同控制的其他企业。 11、持有本公司 5% 以上股份的企业或者一致行动人； 12、直接或者间接持有本公司 5% 以上股份的个人及与其关系密切的家庭成员，上市公司监事及与 其关系密切的家庭成员； 13、在过去 12 个月内或者根据相关协议安排在未来 12 月内，存在上述第 1、3 和 11 项情形之一的 企业； 14、在过去 12 个月内或者根据相关协议安排在未来 12 月内，存在上述第 9、12 项情形之一的个人； 15、由上述第 9、12 和 14 项直接或者间接控制的、或者担任董事、高级管理人员的，除本公司及 其控股子公司以外的企业。 （二十）重要会计政策、会计估计的变更 1、重要会计政策变更 （1）执行《企业会计准则第 42 号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》和《企业会计 准则第 16 号——政府补助》 财政部于 2017 年度发布了《企业会计准则第 42 号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》， 自 2017 年 5 月 28 日起施行，对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，要求采用 未来适用法处理。 财政部于 2017 年度修订了《企业会计准则第 16 号——政府补助》，修订后的准则自 2017 年 6 月 12 日起施行，对于 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助，要求采用未来适用法处理；对于 2017 年 1 月 1 日至 施行日新增的政府补助，也要求按照修订后的准则进行调整。 根据《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2017〕30 号）要求，将原列报 于“营业外收入”和“营业外支出”的非流动资产处置利得和损失和非货币性资产交换利得和损失变更 为列报于“资产处置收益”，此项会计政策变更采用追溯调整法。 会计政策变更的内容和原因 审批程序 受影响的报表项目名称 影响金额 政府补助列报 董事会 营业外收入 -1,380,000.00 其他收益 1,380,000.00 上述会计政策变更对净资产和净利润均没有影响。 2、重要会计估计变更 公告编号：2018-003 66 本报告期本公司主要会计估计未发生变更。 四、税项 （一）主要税种及税率 本公司本年度适用的主要税种及其税率列示如下： 税种 计税依据 税率（%） 增值税 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基 础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额 后，差额部分为应交增值税 17、6、 0 城市维护建设税 实缴流转税 7 教育费附加 实缴流转税 3 地方教育费附加 实缴流转税 1.5、2 企业所得税 应纳税所得额 15 （二）税收优惠及批文 （1）根据《财政部国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》（财税〔2016〕36 号） 文件规定符合条件的合同能源管理公司免征增值税； （2）根据《财政部国家税务总局关于促进节能服务产业发展增值税、营业税和企业所得税政策问 题的通知》（财税[2010]110 号）规定，对符合条件的节能服务公司实施合同能源管理项目，符合企业所 得税税法有关规定的，自项目取得一笔生产经营收入所属纳税年度起，第一年至第三年免征企业所得税， 第四年至第六年按照 25%的法定税率减半征收企业所得税。本公司的合同能源管理项目享有三免三减半 的优惠政策； （3）根据湖北省科学技术厅、湖北省财政厅 2017 年 11 月 28 日颁发的高新企业证书（证书编号： GR201742001293），企业所得税为 15%。 五、财务报表主要项目注释 （以下金额单位若未特别注明者均为人民币元，凡未注明期初余额的均为期末余额。） （一）货币资金 项目 期末余额 期初余额 库存现金 银行存款 2,298,852.98 1,199,131.83 其他货币资金 合计 2,298,852.98 1,199,131.83 其中：存放在境外的款项总额 （二）应收账款 1、应收账款分类及披露 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面 价值 账面余额 坏账准备 账面 价值 金额 占比 （%） 金额 占比 （%） 金额 占比 （%） 金额 占比 （%） 公告编号：2018-003 67 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面 价值 账面余额 坏账准备 账面 价值 金额 占比 （%） 金额 占比 （%） 金额 占比 （%） 金额 占比 （%） 单项金额重大并单独 计提坏账准备的应收 账款 按信用风险特征组合 计提坏账准备的应收 账款 19,602,570.80 100.00 1,320,265.38 100.00 18,282,305.42 15,135,208.67 100.00 756,760.43 100.00 14,378,448.24 单项金额不重大但单 独计提坏账准备的应 收账款 合计 19,602,570.80 100.00 1,320,265.38 100.00 18,282,305.42 15,135,208.67 100.00 756,760.43 100.00 14,378,448.24 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 项目 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内（含 1 年） 12,799,834.09 642,991.70 5 1 至 2 年 6,802,736.71 680,273.67 10 2 至 3 年 3 年以上 合计 19,602,570.80 1,323,265.38 -- 2、本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 563,504.95 元。 3、按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 与本公司 关系 金额 账龄 占应收账款总额 的比例（%） 武汉天马微电子有限公司 客户 7,415,661.90 2 年以内 37.83 荆州市成丰磁材科技有限公 司 客户 7,346,367.00 2 年以内 37.48 港联不动产服务(武汉)有限 公司 客户 2,067,195.98 1 年以内 10.55 武汉全华光电科技股份有限 公司 客户 1,189,018.00 1 年以内 6.07 武汉源泰铝业有限公司 客户 836,000.00 1 年以内 4.26 合计 —— 18,854,242.88 —— 96.19 （三）预付款项 1、预付账款按账龄列示 账龄 期末余额 期初余额 金额 占总额比例（%） 金额 占总额比例（%） 1 年以内 49,794.59 100.00 15,000.00 100.00 1-2 年 2-3 年 公告编号：2018-003 68 账龄 期末余额 期初余额 金额 占总额比例（%） 金额 占总额比例（%） 3 年以上 合计 49,794.59 100.00 15,000.00 100.00 2、按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 单位名称 与本公 司关系 期末余额 占预付 款项期 末余额 合计数 的比例 （%） 预付款时间 未结算原因 东湖南路房东（吴黎明） 供应商 8,400.00 16.87 2017 年 7 月 未到结算期 武汉定时达安能仓储物流有限公司 供应商 18,967.50 38.09 2017 年 10 月 未到结算期 办公室房东(肖菲) 供应商 16,000.00 32.13 2017 年 8 月 未到结算期 武汉致和华意图文广告有限公司 供应商 2,380.00 4.78 2017 年 12 月 未到结算期 武汉右京文化传媒有限公司 供应商 2,100.00 4.22 2017 年 12 月 未到结算期 合计 47,847.50 96.09 -- -- （四）其他应收款 1、其他应收款分类披露 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面 价值 账面余额 坏账准备 账面 价值 金额 占比（%） 金额 占比（%） 金额 占比（%） 金额 占比（%） 单项金额重大并单 独计提坏账准备的 其他应收款 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 其他应收款 57,218.96 100.00 2,700.00 100.00 54,518.96 4,678.80 100.00 100.00 100.00 4,578.80 其中：组合 1 52,000.00 90.88 2,700.00 100.00 49,300.00 2,000.00 42.75 100.00 100.00 1,900.00 组合 2 5,218.96 9.12 5,218.96 2,678.80 57.25 2,678.80 单项金额不重大但 单独计提坏账准备 的其他应收款 合计 57,218.96 100.00 2,700.00 100.00 54,518.96 4,678.80 100.00 100.00 100.00 4,578.80 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内（含 1 年） 50,000.00 2,500.00 5.00 1 至 2 年 2,000.00 200.00 10.00 2 至 3 年 3 年以上 合计 52,000.00 2,700.00 2、按欠款方归集的期末余额明细情况 公告编号：2018-003 69 单位名称 期末余额 账龄 性质 占其他应收款期末余额 合计数的比例（%） 应扣社保 5,218.96 1 年以内 社保费用 3.50 东湖南路房东 2,000.00 1-2 年 押金 87.38 武汉宏嘉酒店管理有 限公司 50,000.00 1 年以内 保证金 9.12 合计 57,218.96 -- 100.00 （五）存货 1、存货分类 项目 期末余额 期初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 在产品 库存商品 99,669.57 99,669.57 346,225.53 346,225.53 合计 99,669.57 99,669.57 346,225.53 346,225.53 2、存货跌价准备 公司存货在报告期末未发现存货跌价迹象，不需计提存货跌价准备。 （六）其他流动资产 项目 期末余额 期初余额 待抵扣进项税额 40,465.65 合计 40,465.65 （七）固定资产 1、固定资产情况 项目 办公设备 运输工具 节能项目资产 合计 一、账面原值： 1.期初余额 88,777.00 168,000.00 25,261,188.30 25,517,965.30 2.本期增加金额 11,059,152.30 11,059,152.30 (1)购置 (2)在建工程转入 11,059,152.30 11,059,152.30 3.本期减少金额 14,781,094.30 14,781,094.30 4.期末余额 88,777.00 168,000.00 21,539,246.30 21,796,023.30 二、累计折旧 1.期初余额 74,022.92 47,658.38 17,335,046.96 17,456,728.26 2.本期增加金额 5,050.43 19,950.00 6,407,832.82 6,432,833.25 (1)计提 5,050.43 19,950.00 6,407,832.82 6,432,833.25 3.本期减少金额 14,781,094.30 14,781,094.30 4.期末余额 79,073.35 67,608.38 8,961,785.48 9,108,467.21 三、减值准备 1.期初余额 公告编号：2018-003 70 项目 办公设备 运输工具 节能项目资产 合计 2.本期增加金额 3.本期减少金额 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 9,703.65 100,391.62 12,577,460.82 12,687,556.09 2.期初账面价值 14,754.08 120,341.62 7,926,141.34 8,061,237.04 （八）在建工程 1、在建工程情况表 项目 期末余额 期初余额 在建工程 6,809,398.08 11,083,004.65 合计 6,809,398.08 11,083,004.65 2、重要在建工程项目本期变动情况 项目名称 2016 年 12 月 31 日 本期增加 转入固定资 产 本期其他减 少额 2017 年 12 月 31 日 2017 天马应急电池照明改造 -节能改造 166,690.12 166,690.12 拜尔斯道夫日化(武汉)有限 公司-热水器节能改造 3,355,009.6 0 20,971.00 3,375,980.6 0 拜尔斯道夫日化(武汉)有限 公司-综合节能改造 7,257,312.8 0 7,257,312.8 0 拜尔斯道夫宿舍区供水 3,125.05 3,125.05 拜尔斯道夫洗涤厂照明改造 8,197.20 4,700.00 3,497.20 跑冒地漏 569,165.25 569,165.25 武汉洪广宝地汇企业管理咨 询有限公司-洪广负一层照明 节能改造 459,360.00 25,587.50 425,858.90 59,088.60 武汉洪广宝地汇企业管理咨 询有限公司-智能监控电梯节 能改造 860,000.00 860,000.00 武汉全华光电科技股份有限 公司-新世界项目 763,116.45 763,116.45 武汉天马微电子有限公司- 配电工程-电力二次配 2017 129,741.67 129,741.67 武汉制信科技有限公司-办 公楼环境治理项目 270,000.00 270,000.00 喻园小区跑冒滴漏项目 2,418,083.01 2,418,083.01 智慧节点 2,100,000.00 2,100,000.00 自动应急百宝箱设备 669,822.35 669,822.35 合计 11,083,004.65 7,993,177.35 11,059,152.30 1,207,631.6 2 6,809,398.08 公告编号：2018-003 71 （九）递延所得税资产 未经抵销的递延所得税资产 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 坏账准备 1,322,965.38 198,444.80 756,860.43 189,215.11 合计 1,322,965.38 198,444.80 756,860.43 189,215.11 （十）短期借款 项目 期末余额 期初余额 质押借款 抵押借款 保证借款 300,000.00 信用借款 合计 300,000.00 注：2017 年 7 月 26 日泰康翔公司与华夏银行签订编号为 WHZX11109220170055 的《小企业网络贷最高额 借款合同》，同日，张中先、张树祥、张宏翔三人签订相关担保合同，为此借款期限内公司在该最高额借款 合同项下发生的银行借款提供担保，可使用融资借款额度为人民币叁佰玖拾万元，此额度使用期限为 3 年， 自 2017 年 7 月 26 日至 2020 年 7 月 26 日。 （十一）应付账款 1、应付账款列示 项目 期末余额 期初余额 1 年以内 853,412.82 72,370.50 1-2 年 2-3 年 合计 853,412.82 72,370.50 2、账龄超过 1 年的重要应付账款 无。 3、按欠款方归集的期末余额前五名的应付账款情况 单位名称 款项性 质 金额 账龄 占应付账款余额 合计数的比例(%) 武汉心立方网络服务有限公司 服务费 491,262.14 1 年以内 57.56 湖北永能环保科技股份有限公司 服务费 213,592.23 1 年以内 25.03 武汉伯立康源生物科技有限公司 服务费 100,000.00 1 年以内 11.72 武汉优必建筑企业管理咨询有限公司 服务费 30,000.00 1 年以内 3.52 北京盈科（武汉）律师事务所 服务费 10,000.00 1 年以内 1.17 合计 844,854.37 99.00 （十二）预收账款 1、预收款项列示 公告编号：2018-003 72 项目 期末余额 期初余额 武汉浮力嘉德传媒有限公司 100,000.00 合计 100,000.00 2、账龄超过 1 年的重要预收款项 无 （十三）应付职工薪酬 1、应付职工薪酬列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 68,491.16 1,326,072.57 1,249,165.11 145,398.62 二、离职后福利-设定提存计划 91,226.93 91,226.93 三、辞退福利 四、一年内到期的其他福利 合计 68,491.16 1,417,299.50 1,340,392.04 145,398.62 2、短期薪酬列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、工资、奖金、津贴和补贴 68,491.16 1,218,760.44 1,141,852.98 145,398.62 二、职工福利费 67,455.53 67,455.53 三、社会保险费 39,856.60 39,856.60 其中：医疗保险费 34,733.61 34,733.61 工伤保险费 2,084.29 2,084.29 生育保险费 3,038.70 3,038.70 四、住房公积金 五、工会经费和职工教育经费 六、短期带薪缺勤 七、短期利润分享计划 合计 68,491.16 1,326,072.57 1,249,165.11 145,398.62 3、设定提存计划列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1.基本养老保险 88,188.23 88,188.23 2.失业保险费 3,038.70 3,038.70 3.企业年金缴费 合计 91,226.93 91,226.93 （十四）应交税费 项目 期末余额 期初余额 应交增值税 -110,352.78 应交企业所得税 应交城市维护建设税 3,892.68 公告编号：2018-003 73 项目 期末余额 期初余额 应交个人所得税 -208.35 应交教育费附加 1,668.29 208.09 应交地方教育费 834.15 31.01 合计 6,395.12 -109,836.48 （十五）应付利息 项目 期末余额 期初余额 分期付息到期还本的长期借款利息 企业债券利息 短期借款应付利息 920.00 划分为金融负债的优先股\永续债利息 合计 920.00 （十六）其他应付款 1、按款项账龄列示其他应付款 项目 期末余额 期初余额 1 年以内 3,258.34 1-2 年 2-3 年 3 年以上 合计 3,258.34 （十七）股本 1、股本增减变动情况 股东名 称 期初余额 本次增减变动（+、—） 期末余额 发行 新股 送股 公积金转 股 其他 小计 股份总 数 19,830,000.00 5,949,000.00 5,949,000.00 25,779,000.00 合计 19,830,000.00 5,949,000.00 5,949,000.00 25,779,000.00 注：股本具体的变动情况见本附注一、公司基本情况。 （十八）资本公积 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价（股本溢价） 其他资本公积 10,227,785.81 10,227,785.81 合计 10,227,785.81 10,227,785.81 注：2015 年 12 月 28 日，武汉泰康翔科技有限公司全体股东签署了《武汉泰康翔科技股份有限公司（筹）发起人 协议》。全体发起人同意以经审计的截至 2015 年 11 月 30 日的有限公司的净资产为 30,057,785.81 元，折合股本 1983 万元，净资产超过股本部分 10,227,785.81 元计入公司资本公积，净资产折股后各股东持股比例不变。 （十九）盈余公积 公告编号：2018-003 74 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 518,803.02 386,580.52 905,383.54 任意盈余公积 合计 518,803.02 386,580.52 905,383.54 注：公司按税后净利润的 10%计提法定盈余公积。 （二十）未分配利润 项目 本期 上期 调整前上期末未分配利润 4,669,227.19 5,455,750.42 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） -4,858,007.23 调整后期初未分配利润 4,669,227.19 597,743.19 加：本期归属于母公司所有者的净利润 3,865,805.22 4,523,871.11 减：提取法定盈余公积 386,580.52 452,387.11 提取任意盈余公积 提取一般风险准备 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 5,949,000.00 期末未分配利润 2,199,451.89 4,669,227.19 注：2016 年年度权益分派方案为：公司以现有总股本 19‚830‚000 股为基数，向全体股东每 10 股送红股 3 股，转作 股本的普通股股利为 5,949,000.00 元，分红前本公司总股本为 19‚830‚000 股，分红后总股本增至 25‚779‚000 股。 （二十一）营业收入和营业成本 1、营业收入和营业成本 项目 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 主营业务 17,092,303.17 10,452,209.82 16,301,416.36 9,427,327.43 其他业务 合计 17,092,303.17 10,452,209.82 16,301,416.36 9,427,327.43 （二十二）税金及附加 项目 本期发生额 上期发生额 营业税 3,210.65 城市建设维护费 3,892.68 1,738.55 教育费附加 1,668.29 621.02 地方教育附加 844.49 310.51 印花税 294.20 车船使用税 780.00 合计 7,479.66 5,880.73 （二十三）销售费用 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 5,021.30 34,494.81 业务费 176,142.52 51,960.00 公告编号：2018-003 75 项目 本期发生额 上期发生额 运输费 27,984.86 169.40 通讯费 1,321.40 1,009.74 商品维修费 36,030.80 19,873.00 劳保用品费 1,204.00 2,147.98 交通费 40,673.00 19,319.50 差旅费 26,243.70 24,022.40 车辆费 14,414.00 11,229.94 办公费 55,484.89 10,090.39 劳务费 211,398.50 228,046.20 广告费 1,900.00 会议费 2,500.00 合计 600,318.97 402,363.36 （二十四）管理费用 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 986,258.48 778,197.97 业务招待费 81,572.67 78,031.50 办公费 303,563.07 350,997.83 差旅费 17,889.02 56,233.17 水电费 1,264.60 1,906.00 折旧费 25,000.43 28,607.88 印花税 2,611.10 交通费 15,413.93 22,712.91 车辆费 44,283.29 38,344.45 职工福利费 61,408.05 58,068.59 社会保险费 128,777.74 84,877.67 通讯费 1,099.00 5,754.33 物业费 4,581.80 3,744.00 会务费 54,981.98 58,950.30 宣传费 4,700.00 27,885.47 补充保险费 3,192.46 - 房租费 193,978.56 61,600.00 车船使用税 1,140.00 企业经营个人所得税（建安） 3,113.19 研发费用 1,199,269.44 169,200.24 劳保用品费 6,412.50 2,870.40 聘请中介机构费 77,471.70 921,132.09 残疾人保障基金 3,409.58 董事会费 4,274.24 合计 3,218,802.54 2,755,979.09 （二十五）财务费用 公告编号：2018-003 76 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 2,925.73 减：利息收入 7,509.72 3,144.78 利息净支出 汇兑损益 手续费支出 3,443.46 1,702.00 合计 -1,140.53 -1,442.78 （二十六）资产减值损失 项目 本期发生额 上期发生额 坏账损失 566,104.95 573,646.83 合计 566,104.95 573,646.83 （二十七）其他收益 项目 本期发生额 上期发生额 与资产相关/与收益相关 东湖高新节能减排奖金 380,000.00 与收益相关 合计 380,000.00 注：根据武汉市财政局文件“关于下达 2016 年节能减排资金用于清算以前年度合同能源管理财政奖励项目的通知” （武财建[2017]77 号）收到东湖高新节能减排奖金 38 万元。 （二十八）营业外收入 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性 损益的金额 流动资产债务重组利得 与企业日常活动无关的政府补助 1,228,000.00 1,244,000.00 1,228,000.00 盘盈利得 接受捐赠利得 其他 203.55 0.01 合计 1,228,203.55 1,244,000.01 （二十九）营业外支出 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性 损益的金额 非流动资产处置损失合计 其中：固定资产处置损失 无形资产处置损失 债务重组损失 非货币性资产交换损失 对外捐赠 其他 155.78 1,202.31 合计 155.78 1,202.31 （三十）所得税费用 公告编号：2018-003 77 1、所得税费用表 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 递延所得税费用 -9,229.69 -143,411.71 合计 -9,229.69 -143,411.71 2、会计利润与所得税费用调整过程 项目 本期发生额 利润总额 3,865,805.22 按法定/适用税率计算的所得税费用 579,870.78 子公司适用不同税率的影响 调整以前期间所得税的影响 非应税收入的影响 -1,693,311.54 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 1,337,100.74 研发费用加计扣除 -232,889.67 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的 影响 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异 或可抵扣亏损的影响 其他 所得税费用 -9,229.69 （三十一）现金流量表项目 1、收到的其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 大额往来款项 21,766.37 1,774.40 利息收入 7,509.72 2,118.38 政府补助 1,530,000.00 1,150,000.00 合计 1,559,276.09 1,153,862.78 2、支付的其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 大额往来款项 银行手续费 3,443.46 1,702.00 付现的费用 2,473,946.72 2,133,979.79 合计 2,477,390.18 2,135,681.79 （三十二）现金流量表补充资料 1、现金流量表补充资料表 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： 公告编号：2018-003 78 补充资料 本期金额 上期金额 净利润 3,865,805.22 4,523,871.11 加：资产减值准备 566,104.95 573,646.83 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产 折旧 6,432,833.25 8,834,090.01 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 （收益以“－”号填列） 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 2,925.73 投资损失（收益以“－”号填列） 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -9,229.69 -143,411.71 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） 246,555.96 -346,225.53 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -4,595,162.53 -11,897,357.75 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 1,077,439.72 -84,059.37 其他 经营活动产生的现金流量净额 7,587,272.61 1,460,553.59 2．不涉及现金收支的重大活动： 销售商品、提供劳务收到的银行承兑汇票背书转 让的金额 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 2,298,852.98 1,199,131.83 减：现金的期初余额 1,199,131.83 4,368,591.82 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 1,099,721.15 -3,169,459.99 2、现金和现金等价物的构成 项目 期末余额 期初余额 一、现金 2,298,852.98 1,199,131.83 其中：库存现金 可随时用于支付的银行存款 2,298,852.98 1,199,131.83 可随时用于支付的其他货币资金 可用于支付的存放中央银行款项 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 2,298,852.98 1,199,131.83 六、关联方及关联交易 公告编号：2018-003 79 1、关联租赁情况 本公司作为承租方 出租方名称 租赁资产种类 2017 年确认的租赁费 2016 年度确认的租赁费 张中先 房屋 40,000.00 2、关联担保情况 本公司作为被担保方 担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履 行完毕 张宏翔、张中先、张树祥 3,900,000.00 2017-07-26 2020-07-26 否 注：2017 年 7 月 26 日泰康翔公司与华夏银行签订编号为 WHZX11109220170055 的《小企业网络贷最高额借款合同》， 同日，张中先、张树祥、张宏翔三人签订相关担保合同，为此借款期限内公司在该最高额借款合同项下发生的银行借款 提供担保，可使用融资借款额度为人民币叁佰玖拾万元，此额度使用期限为 3 年，自 2017 年 7 月 26 日至 2020 年 7 月 26 日。 七、政府补助 与收益相关的政府补助： 项目 金额 资产负债表列 报项目 计入当期损益或冲减相关成 本费用的金额 计入当期损益或 冲减相关成本费 用的项目 本期发生额 上年发生额 新三板上市 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 营业外收入 3551 人才计划政府补 贴 150,000.00 150,000.00 150,000.00 营业外收入 财政补贴 78,000.00 78,000.00 94,000.00 营业外收入 东湖高新节能减排 奖金 380,000.00 380,000.00 其他收益 合计 1,608,000.00 1,608,000.00 1,244,000.00 八、承诺及或有事项 （一）重要承诺事项 1、避免同业竞争的承诺 为避免潜在的同业竞争，公司控股股东、实际控制人、持股 5%以上的自然人股东以及公司董事、监 事、高级管理人员出具了《避免同业竞争的承诺函》，内容如下： （1）本人及本人关系密切的家庭成员，将不在中国境内外直接或间接从事或参与任何在商业上对 公司构成竞争的业务及活动；将不直接或间接开展对公司有竞争或可能构成竞争的业务、活动或拥有与 公司存在同业竞争关系的任何经济实体、机构、经济组织的权益；或以其他任何形式取得该经济实体、 机构、经济组织的控制权；或在该经济实体、机构、经济组织中担任总经理、副总经理、财务负责人、 营销负责人及其他高级管理人员或核心技术人员。 公告编号：2018-003 80 （2）本人在持有公司股份期间，或担任公司董事、总经理或其他高级管理人员、核心技术人员期 间以及辞去上述职务六个月内，本承诺为有效承诺。 （3）若违反上述承诺，本人将对由此给公司造成的损失作出全面、及时和足额的赔偿。 （4）本承诺为不可撤销的承诺。 2、关于不占用公司资金的承诺函 截至报告期末，公司未有资金被占用的情况，公司控制股东及主要人员均出具了《关于不占用公司 资金的承诺函》。承诺：本人及本人所控制的其他企业将严格遵守国家有关法律、法规、规范性文件以 及泰康翔相关规章制度的规定，坚决预防和杜绝本人及本人所控制的其他企业占用泰康翔资金情况发生， 不以任何方式违规占用或使用泰康翔的资金或其他资产、资源，不以任何直接或者间接的方式从事损害 或可能损害泰康翔其他股东利益的行为。本人若违反上述承诺，将承担因此给泰康翔造成的一切损失。 股份公司成立以后，为防范公司董事、监事及高级管理人员占用公司资金，公司控股股东张宏翔出具承 诺：股份公司成立以后，公司将严格按照《公司法》第 115 条的规定：“公司不得直接或者通过子公司 向董事、监事、高级管理人员提供借款”。如若公司违反《公司法》第 115 条的规定而给公司及其他股 东造成损失，由本人对公司及其他股东的上述损失进行全面、及时和足额的赔偿。 3、关于减少与规范关联交易的承诺函 公司控股股东及主要人员均签订了《关于减少与规范关联交易的承诺函》，内容如下：“本人承诺 不利用作为武汉泰康翔科技股份有限公司（以下简称“泰康翔”）关联方的身份，影响泰康翔的独立性。 本人、本公司投资或控制的企业尽可能的与泰康翔避免或减少关联交易；对于无法避免或者有合理原因 而发生的关联交易，将遵循市场公正、公平、公开的原则，并依法签订协议，履行合法程序，按照有关 法律法规、规则以及公司章程等有关规定履行信息披露义务和办理有关报批手续，保证不通过关联交易 损害泰康翔及其股东的合法权益”。 报告期内，未发现上述人员有违反承诺的情形。 （二）或有事项 1、资产负债表日存在的重要或有事项 截至 2017 年 12 月 31 日，本公司不存在应披露的重要的未决诉讼、对外担保等或有事项。 九、资产负债表日后事项 截至财务报表批准报出日，本公司无需要披露的日后事项。 十、其他重要事项 （一）前期会计差错更正 1、采取追溯重述法的前期会计差错 会计差错更正的内容 批准程 序 受影响的各个比较期间报 表项目名称 累积影响数 调整 2015 年 11 月 30 日股改净资产超过股本部 董 事 会 资本公积 5,397,785.81 公告编号：2018-003 81 会计差错更正的内容 批准程 序 受影响的各个比较期间报 表项目名称 累积影响数 分计入资本公积 审批 未分配利润 -4,858,007.23 盈余公积 -539,778.58 上述会计差错更正的累积影响数如下： 2017.01.01 2016.01.01 资本公积 盈余公积 未分配利润 资本公积 盈余公积 未分配利润 追溯调整前余额 4,830,000.00 1,058,581.60 9,527,234.42 4,830,000.00 606,194.49 5,455,750.42 追溯调整 5,397,785.81 -539,778.58 -4,858,007.23 5,397,785.81 -539,778.58 -4,858,007.23 追溯调整后余额 10,227,785.81 518,803.02 4,669,227.19 10,227,785.81 66,415.91 597,743.19 上述会计差错更正对 2017 和 2016 年度净利润的影响：无 十一、补充资料 （一）当期非经常性损益明细表 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国 家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 1,608,000.00 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取 得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的 收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值 准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净 损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有 交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损 益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出 售金融资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值 变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次 性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 47.77 公告编号：2018-003 82 项目 金额 说明 其他符合非经常性损益定义的损益项目 小计 1,608,047.77 减：企业所得税影响数 241,207.17 归属于公司所有者权益的非经常性损益净额 1,366,840.60 （二）净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产收 益率（%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利 润 10.40 0.17 0.17 扣除非经常性损益后归属于公 司普通股股东的净利润 6.72 0.11 0.11 武汉泰康翔科技股份有限公司 二〇一八年四月二十四日 公告编号：2018-003 83 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报 表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 公司财务室