838156_2019_金旭股份_2019年年度报告_2020-05-27.txt

1 + 2019 年度报告 金 旭 股 份 NEEQ : 838156 辽宁金旭特种玻璃科技股份有限公司 2 目 录 第一节 声明与提示 .................................................................................................................... 4 第二节 公司概况 ........................................................................................................................ 6 第三节 会计数据和财务指标摘要 ............................................................................................ 8 第四节 管理层讨论与分析 ...................................................................................................... 10 第五节 重要事项 ...................................................................................................................... 16 第六节 股本变动及股东情况 .................................................................................................. 19 第七节 融资及利润分配情况 .................................................................................................. 21 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 .................................................................. 22 第九节 行业信息 ...................................................................................................................... 25 第十节 公司治理及内部控制 .................................................................................................. 26 第十一节 财务报告 ................................................................................................................... 30 3 释义 释义项目 释义 公司、本公司、股份公司、金旭股份 指 辽宁金旭特种玻璃科技股份有限公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 本报告 指 辽宁金旭特种玻璃科技股份有限公司2018年年度报告 主办券商、兴业证券 指 兴业证券股份有限公司 天圆全、会计师事务所 指 天圆全会计师事务所(特殊普通合伙) 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监以及 《公司章程》规定的人员 公司法 指 《中华人民共和国公司法》 公司章程 指 辽宁金旭特种玻璃科技股份有限公司章程 平板玻璃 指 未经其他加工的平板状玻璃制品，也称白片玻璃或净 片玻璃。 Low-E 玻璃 指 又称低辐射玻璃，是在玻璃表面镀上多层金属或其他 化合物组成的膜系产品。 PVB 胶片 指 半透明膜片，对无机玻璃有很好的粘结力，具有透明、 耐热、耐寒、机械强度高等特性，是制造夹层玻璃用 的最佳粘合材料。 传热系数 w/(mk²) 指 两侧环境温差为 1 度时，在单位时间内通过单位面积 窗户或玻璃幕墙的热量。 强制性产品认证、3C 认证 指 国家对涉及人类健康和安全，动植物生命和健康，以 及环境保护和公共安全的产品实行强制性认证制度。 ISO9001 指 国际标准化组织 9000 族标准中质量管理体系核心标 准，用于证实组织具有提供满足顾客要求和适用法规 要求的产品的能力，表明企业能以顾客为中心，持续 稳定地向顾客提供满意的合格产品。 公告编号：2020-010 4 第一节 声明与提示 【声明】 公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误 导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人梁彩华、主管会计工作负责人李平及会计机构负责人（会计主管人员）李平保证年度报 告中财务报告的真实、准确、完整。 天圆全会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见的审计报告。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应 对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准 确、完整 □是 √否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 □是 √否 是否存在豁免披露事项 □是 √否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 行业竞争风险 玻璃深加工行业对中小企业具有较高壁垒，包括技术和人才壁 垒、产品质量、市场和品牌壁垒、资金实力壁垒、规模化经营 壁垒等，这些壁垒对于行业现存企业具有较高保护作用。但是， 随着行业规模进一步扩大和行业获利能力吸引力进一步增强， 不可排除具有实力的企业将参与到行业竞争中来，如果公司未 来不能进一步扩大规模、提升技术研发实力、生产加工能力、 产品质量、经营管理和营销水平、提高产品附加值,则有可能面 临行业竞争加剧所导致的市场占用率下降的风险。国内玻璃深 加工企业多集中于中低端市场，大多数企业规模较小，高端品 牌较少。随着行业内其他优势企业的崛起，若生产模式、技术 特点被借鉴、复制，可能导致企业失去技术优势。 实际控制人不当控制风险 公司的控股股东、实际控制人梁彩华直接持有公司 81.23%的股 份，所支配的表决权能够支配股东大会的决策。梁彩华还长期 担任公司董事长，能够对公司股东大会、董事会的重大决策产 生重大影响，并能够实际支配公司的经营决策。实际控制人可 以通过行使表决权对公司的人事、财务和经营决策等进行控制， 存在使公司及中小股东的利益受到影响甚至损害的可能性。 供应商集中度较高带来的原材料采购 风险 2019 年 1-12 月公司在信义玻璃(营口)有限公司采购份额为 296,950.63 元，占采购总额的 82.24%，占比较高。由于信义玻 公告编号：2020-010 5 璃(营口)有限公司供应的玻璃原片为公司生产玻璃制品的主要 原材料，如果信义玻璃(营口)有限公司未来对公司的原材料的供 应量跟不上公司原料需求量的增长或者不再供应适宜本公司产 品的原料或者公司与合作关系发生不利变化，都将对本公司的 生产经营产生一定负面影响。若公司对其他提供同类原材料的 供应商的采购渠道不能有效建立，则会对公司未来原材料采购 带来一定风险。 公司治理风险 由于股份公司成立时间较短,公司治理机制的有效运行仍需磨 合,故公司短期内仍可能存在治理不规范、相关内部控制制度不 能有效执行的风险。 应收账款的可收回风险 截 止 2019 年 12 月 31 日 公 司 应 收 账 款 账 面 余 额 为 8,546,386.52 元,虽然账龄均为 1-2 年内的,但仍有部分客户的应 收账款存在一定的可回收风险；若行业长期处于低迷状态,则有 可能出现较大规模的客户违约,会导致坏账损失及资金压力上 升,从而影响公司的财务状况及盈利能力。 业绩下滑风险 近年来,国家和地方先后出台了一系列抑制房地产市场投机的调 控政策,特别是 2013 年以来“新国五条”出台,5 年内党政机关 严禁新建楼堂馆所等政策的调控下，房地产新开工、施工、竣 工面积可能受到抑制,并传导给上游产业。建筑用玻璃及特种玻 璃作为建筑物的重要组成部分,其市场需求与房地产新开工、施 工、竣工面积相关性较高。若房地产行业的增长速度继续下降 或公司应对不力,不能持续保持竞争优势,则可能导致市场份额, 营业收入及净利润的下降,面临业绩波动的风险。 本期重大风险是否发生重大变化： 是 1、报告期内减少了对原关联方客户-辽宁新鑫源门窗幕墙工程有限公司的依赖风险；因为报告期内，辽 宁新鑫源门窗幕墙工程有限公司已不是公司的关联方了。 2、报告期内，由于整体行业不景气，销售订单急剧减少，公司经营业绩下滑，出现了部分月停产现象， 但只是暂时的，经营管理层相对稳定、核心员工、核心技术员工队伍稳定，预计 2020 年订单会大幅度 增加，业务辐射范围也会增加，具备可持续经营能力。 公告编号：2020-010 6 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 辽宁金旭特种玻璃科技股份有限公司 英文名称及缩写 无 证券简称 金旭股份 证券代码 838156 法定代表人 梁彩华 办公地址 中国(辽宁)自由贸易试验区营口市西市区新湖大街 101 号 二、 联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 李平 职务 董事会秘书 电话 0417-3287766 传真 0417-3287766 电子邮箱 lnjx@ 公司网址 联系地址及邮政编码 中国(辽宁)自由贸易试验区营口市西市区新湖大街 101 号 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会办公室 三、 企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2011 年 10 月 17 日 挂牌时间 2016 年 8 月 26 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类） C3051-制造业-非金属矿物质品业-玻璃制品制造-技术玻璃制品制 造 主要产品与服务项目 (Low-E)中空玻璃、夹层玻璃、防火玻璃、防弹玻璃的设计、制造、 销售与售后服务 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股） 12,310,000 优先股总股本（股） 0 做市商数量 0 控股股东 梁彩华 实际控制人及其一致行动人 梁彩华 公告编号：2020-010 7 四、 注册情况 项目 内容 报告期内是否变更 统一社会信用代码 91210800584159778J 否 注册地址 中国(辽宁)自由贸易试验区营口市 西市区新湖大街 101 号 否 注册资本 12,310,000.00 否 无 五、 中介机构 主办券商 兴业证券 主办券商办公地址 福建省福州市湖东路 268 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 天圆全会计师事务所(特殊普通合伙) 签字注册会计师姓名 钟旭东 乔冠雯 会计师事务所办公地址 北京市海淀区中关村南大街乙 56 号方圆大厦 15 层 六、 自愿披露 □适用 √不适用 七、 报告期后更新情况 □适用 √不适用 公告编号：2020-010 8 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例% 营业收入 1,757,552.80 8,910,061.19 -80.27% 毛利率% -4.30% 23.40% - 归属于挂牌公司股东的净利润 -2,967,989.29 352,968.54 -940.87% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性 损益后的净利润 -2,966,084.73 353,272.94 -939.60% 加权平均净资产收益率%（依据归属于 挂牌公司股东的净利润计算） -22.79% 2.46% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌 公司股东的扣除非经常性损益后的净 利润计算） -22.78% 2.47% - 基本每股收益 -0.24 0.03 -900.00% 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 本期期初 增减比例% 资产总计 14,221,814.57 15,923,008.97 -10.68% 负债总计 2,682,657.14 1,415,862.25 89.47% 归属于挂牌公司股东的净资产 11,539,157.43 14,507,146.72 归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.94 1.18 资产负债率%（母公司） - 资产负债率%（合并） 18.86% 8.89% - 流动比率 3.5968 7.4337 - 利息保障倍数 -88.1528 - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例% 经营活动产生的现金流量净额 -682,107.63 -278,760.48 -144.69% 应收账款周转率 0.20 1.06 - 存货周转率 0.99 4.43 - 公告编号：2020-010 9 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例% 总资产增长率% -10.68% 3.66% - 营业收入增长率% -80.27% -13.48% - 净利润增长率% -940.87% -60.39% - 五、 股本情况 单位：股 本期期末 本期期初 增减比例% 普通股总股本 12,310,000 12,310,000 0.00% 计入权益的优先股数量 计入负债的优先股数量 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 滞纳金、罚款 1,904.56 非经常性损益合计 1,904.56 所得税影响数 少数股东权益影响额（税后） 非经常性损益净额 1,904.56 七、 补充财务指标 □适用 √不适用 八、 会计数据追溯调整或重述情况 □会计政策变更 □会计差错更正 □其他原因 (空) √不适用 公告编号：2020-010 10 第四节 管理层讨论与分析 一、 业务概要 商业模式 辽宁金旭特种玻璃科技股份有限公司属于建筑行业的玻璃深加工产品制造商，主营业务为建筑用玻 璃深加工制品的研发、设计、生产和销售。根据中国证监会颁布的《上市公司行业分类指引》，公司的 玻璃深加工产品制造属于C3051-制造业-非金属矿物质品业-技术玻璃制品制造；根据《国民经济行业分 （GB/T4754-2011）》，公司的玻璃深加工产品制造属于技术玻璃制品制造业（C3051）；根据全国中小企 业股份转让系统公司制定的《挂牌公司管理型行业分类指引》，公司的玻璃深加工产品制造属于技术玻 璃制品制造业（C3051）；根据全国股份转让系统公司《挂牌公司投资型行业分类指引》，属于建筑产品 行业（12101110）。公司地处辽宁省中心地带，北临沈阳、锦州，南接大连，交通便利。经过几年来的飞 速发展，现公司已经具有完善的组织架构和稳定的客户资源，并通过了 ISO9001 质量管理体系认证和 China Compulsory Certification “3C”(中国强制性产品) 认证，具有公安部备案的防弹玻璃生产许可及防弹 玻璃安装资质。可对工程客户、家装客户、安防场所提供设计和定制玻璃深加工产品以及安装服务。根 据公司产品和所处行业的特点，公司在销售业务上采用“以销定产”的模式，根据客户订单的具体需求 并结合市场预测进行产品设计和定量生产，采用直销、代销和网络销售的渠道开拓销售业务。根据市场 需求和产业链纵向延伸发展战略，公司在引进国内外先进设备保障工艺及质量基础上，通过吸收成熟技 术和研发创新工艺技术，目前已成为辽宁省内规模较大的玻璃深加工生产基地之一。公司产品定价采用 成本加成法，并综合参考市场竞争状况进行适当价格浮动，能够保证产品的合理利润空间。主要通过向 工程客户、家装客户、安防场所销售产品，并根据客户要求提供售前的定制、设计，售后质保期内的维 护等实现盈利。报告期内公司商业模式无重大变化。 报告期后至披露日公司商业模式无重大变化。 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 □是 √否 主营业务是否发生变化 □是 √否 主要产品或服务是否发生变化 □是 √否 客户类型是否发生变化 □是 √否 关键资源是否发生变化 □是 √否 销售渠道是否发生变化 □是 √否 收入来源是否发生变化 □是 √否 商业模式是否发生变化 □是 √否 二、 经营情况回顾 (一) 经营计划 (一) 2019 年,面对当前整体经营环境,公司经营遇到巨大困难，销售订单急剧减少，主营业务收入严重下 滑，导致公司严重亏损。 (二)公司经营情况及分析 1、公司财务状况:(1)2019 年 12 月 31 日,公司资产总额为 14,221,814.27 元，比上年末的资产总额减少了 10.68%,其主要原因是本年存货的储备量降低和应收账款减少所致；(2)2019 年 12 月 31 日，公司负债总 额为 2,682,657.11 元,比上年末的负债总额增加了 89.47%,其主要原因是:2019 年 05 月 13 日新增中国建设 银行贷款 1,000,000.00 元，应付职工薪酬比上年同期增加了 276,879.97 元； 2、现金流量情况:2019 年经营活动产生的现金净流量为-682,107.63 元,比上年的经营活动产生的现金净流 公告编号：2020-010 11 量-278,760.48 元减少了 403,347.15 元,主要原因是 2019 年购买原材料支付较多现金。 (二) 财务分析 1. 资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 本期期初 本期期末与本期期 初金额变动比例% 金额 占总资产的比 重% 金额 占总资产的比 重% 货币资金 306,212.18 2.15% 14,581.21 0.09% 2,000.05% 应收票据 应收账款 7,803,818.06 54.87% 8,146,990.76 51.16% -4.21% 存货 1,479,547.31 10.40% 2,208,699.15 13.87% -33.01% 投资性房地产 550,322.10 3.87% 582,425.82 3.66% -5.51% 长期股权投资 固定资产 2,674,171.54 18.80% 3,394,377.46 21.32% -21.22% 在建工程 短期借款 1,000,000.00 7.03% 100.00% 长期借款 预付款项 57,570.44 0.4% 24,519.03 0.15% 134.80% 其他流动资产 1,739.67 0.01% 130,352.5 0.82% -98.67% 无形资产 1,348,433.27 9.48% 1,378,184.14 8.66% -2.16% 递 延 所 得 税 资 产 42,878.9 0.27% -100.00% 应付账款 835,277.41 5.87% 854,776.67 5.37% -2.28% 预收款项 73,040.50 0.51% 100.00% 应付职工薪酬 758,593.50 5.33% 481,713.53 3.03% 57.48% 应交税费 6,132.48 0.04% 6,068.72 0.04% 1.05% 其他应付款 9,613.25 0.07% 73,303.33 0.46% -86.89% 资产负债项目重大变动原因： 一、资产项目重大变动原因 1、货币资金：本年末余额较年初余额增加了2,000.05%，主要原因是2019年年末收到应收账款30万 元所致。 2、存货：本年末余额较年初余额减少了33.01%，主要原因是年初有一批产成品635,135.99元(占年初 存货28.76%）于2019年1月发货所致。 3、预付账款：本年末余额较年初余额增加了134.80%，主要原因系2019年购买风机预付河北天鑫风 机制造有限公司货款22,450.00元所致。 4、其他流动资产：本年末余额较年初余额减少了98.67%，主要原因为上期预缴企业所得税127,208.74 所致。 5、递延所得税资产：本年末余额较年初余额减少了100.00%，主要原因为利润为负数不确认递延所 得税资产所致。 二、负债项目重大变动原因 1、预收账款：本年末余额较年初余额增加了100.00%，主要原因系预收营口市超群装饰工程有限公 司货款所致。 2、应付职工薪酬：本年末余额较年初余额增加了57.48%，主要原因为2018年末金额为待付的10-12 月工资,2019年末金额为待付的2019年11个月工资。 3、其他应付款：本年末余额较年余额初减少了86.89%，主要原因系2019年偿还了大部分欠款所致。 4、短期借款：本年末余额较年初余额增加了100.00%，主要原因系2019年5月从建设银行借入短期 借款100万元，期限一年，年利率5.0025%。 公告编号：2020-010 12 2. 营业情况分析 (1) 利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 本期与上年同期金 额变动比例% 金额 占营业收入的 比重% 金额 占营业收入的 比重% 营业总收入 1,757,552.80 8,910,061.19 -80.27% 营业收入 1,757,552.80 - 8,910,061.19 - -80.27% 营业总成本 4,222,114.81 8,861,462.21 营业成本 1,833,044.36 104.30% 6,825,105.44 76.60% -73.14% 毛利率 -4.30% - 23.40% - - 税金及附加 73,763.28 4.20% 103,315.24 1.16% -28.60% 销售费用 13,912.00 0.79% 142,314.83 1.60% -90.22% 管理费用 2,267,869.15 129.04% 1,789,455.64 20.08% 26.74% 研发费用 0 0.00% 0 0.00% 财务费用 33,526.02 1.91% 1,271.06 0.01% 2,537.64% 信用减值损失 -386,819.97 -22.01% 0 5.63% -177.11% 资产减值损失 0 0.00% 501,667.54 0.00% 其他收益 0 0.00% 0.00% -177.11% 投资收益 0 0.00% 0 0.00% 公 允 价 值 变 动 收益 0 0.00% 0 0.00% 资产处置收益 0 0.00% 0 0.00% 汇兑收益 0 0.00% 0 0.00% 营业利润 -2,851,381.98 -162.24% 550,266.52 6.18% -618.18% 营业外收入 0 0.00% 0 0.00% 营业外支出 1,904.56 0.11% 304.40 0.00% 525.68% 所得税费用 114,702.75 6.53% 196,993.58 2.21% -41.77% 净利润 -2,967,989.29 -168.87% 352,968.54 3.96% -940.87% 项目重大变动原因： 1、营业收入：2019年度营业收入比上年同期下降了80.27%，其主要原因是2019年订单减少所致。 2、营业成本：2019年度营业成本比上年同期减少了73.14%，其主要原因是本年订单减少所致。 3、销售费用：2019年度销售费用比上年同期下降了90.22%，其主要原因是本年订单减少所致。 4、财务费用：2019年度财务费用上年同期增加了2,537.64%，其主要是2019年5月从建设银行借入短 期借款100万元，年利率5.0025%,产生利息费用所致。 5、资产减值损失：2018年度资产减值损失比上年同期增加了177.11%，其主要原因是2018年收回应 收账款较多,冲减以前年度计提坏账准备501,667.54元,2019年计提坏账准备386,819.97元。 6、营业利润：2019年度营业利润比上年同期减少了618.18%，其主要原因是2019年营业成本较上年 上升73.14%，而营业收入却较上年下降80.27%所致。 7、营业外支出：2019年度营业外支出比上年同期增加了525.68%，其主要原因是2019年罚款支出增 加所致。 8、所得税费用：2019年度所得税费用比上年同期减少了41.77%，其主要原因是2019年利润总额减 少所致。 9、净利润：2019 年度净利润比上年同期减少了 940.87%，其主要原因是受房地产大环境的影响,市 场对玻璃的需要相对萎缩,玻璃原片价格不降反升,导致毛利率较上年下降 118.38%，营业收入较上年下降 80.27%所致。 公告编号：2020-010 13 (2) 收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例% 主营业务收入 1,651,468.69 8,805,651.28 -81.25% 其他业务收入 106,084.11 104,409.91 1.60% 主营业务成本 1,737,428.94 6,793,001.72 -57.41% 其他业务成本 32,103.72 32,103.72 0.00% 按产品分类分析： √适用 □不适用 单位：元 类别/项目 本期 上年同期 本期与上年同 期金额变动比 例% 收入金额 占营业收入的 比重% 收入金额 占营业收入 的比重% 中空玻璃 742,535.76 42.25% 3,008,716.54 33.77% -75.32% 钢化玻璃 302,175.91 17.19% 538,223.40 6.04% -43.86% 夹层玻璃 505,210.54 28.75% 1,737,021.53 19.50% -70.92% 镀膜玻璃 15,673.87 0.89% 237,047.59 2.66% -93.39% 防火玻璃 22,584.98 1.29% 2,367,594.05 26.57% -99.05% 防弹玻璃 804,177.56 9.03% -100.00% 其他品种 63,287.63 3.60% 112,870.61 1.27% -43.93% 其他业务收入 106,084.11 6.03% 104,409.91 1.17% 1.60% 合计 1,757,552.80 100.00% 8,910,061.19 100.00% 按区域分类分析： □适用 √不适用 收入构成变动的原因： 本年订单减少，导致报告期收入急剧减少，其中：中空玻璃较上年同期减少了 75.32%，钢化玻璃较上年 同期减少了 43.86%，夹层玻璃较上年同期减少了 70.92%，镀膜玻璃较上年同期减少了 93.39%，防火玻 璃较上年同期减少了 99.05%，防弹玻璃较上年同期减少了 100.00%，其他品种较上年同期减少了 43.93%。 (3) 主要客户情况 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占 比% 是否存在关联关系 1 中国建筑第八工程局有限公司 765,473.99 46.35% 否 2 中国建筑一局（集团）有限公司 514,540.72 31.16% 否 3 营口市超群装饰工程有限公司 198,412.39 12.01% 否 4 辽宁新鑫源门窗幕墙工程有限公司 148,443.36 8.99% 否 5 营口盛鹏建筑有限公司 19,451.33 1.18% 否 合计 1,646,321.79 99.69% - (4) 主要供应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购占 比% 是否存在关联关系 1 信义玻璃(营口)有限公司 296,950.63 74.53% 否 公告编号：2020-010 14 2 艾杰旭特种玻璃(大连)有限公司 44,074.37 11.06% 否 合计 341,025.00 85.59% - 3. 现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例% 经营活动产生的现金流量净额 -682,107.63 -278,760.48 -144.69% 投资活动产生的现金流量净额 0 0 筹资活动产生的现金流量净额 969,151.26 100.00% 现金流量分析： 1、经营活动现金流量 2019 年度经营活动产生的现金流量净额较上年降低 144.69%，主要原因是本年销售商品、提供劳务收到 的现金减少了 78.79%，经营活动流出的现金比上年减少了 71.51%所致。 2、筹资活动现金流量 2019 年度筹资活动产生的现金流量净额较上年增加 100.00%，主要原因是借入短期借款 100 万元。 (三) 投资状况分析 1、主要控股子公司、参股公司情况 无 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 □是 √否 (四) 非标准审计意见说明 □适用 √不适用 (五) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 □适用 √不适用 三、 持续经营评价 报告期内，公司经营业绩下滑，实现营业收入 1,757,552.80 元，同比下降 80.27%, 实现净利润-2,967,989.29 元。 报告期内，公司从 2016 年 08 月挂牌至 2018 年年末，均持续盈利；2019 年由于整体行业不景气，公司 经营业绩下滑，但只是暂时的，经营管理层相对稳定、核心员工、核心技术员工队伍稳定，预计 2020 年订单会大幅度增加，业务辐射范围也会增加，具备可持续经营能力。 总之，公司资产负债结构合理，具备持续经营能力，不存在影响持续经营能力的重大不利因素，能够保 持良好的独立自主经营能力，公司业绩也会稳步增长。 四、 风险因素 (一) 持续到本年度的风险因素 1、行业竞争风险 玻璃深加工行业对中小企业具有较高壁垒，包括技术和人才壁垒、产品质量、市场和品牌壁垒、资 金实力壁垒、规模化经营壁垒等，这些壁垒对于行业现存企业具有较高保护作用。但是，随着行业规模 进一步扩大和行业获利能力吸引力进一步增强，不可排除具有实力的企业将参与到行业竞争中来，如果 公司未来不能进一步扩大规模、提升技术研发实力、生产加工能力、产品质量、经营管理和营销水平， 提高产品附加值，则有可能面临行业竞争加剧所导致的市场占用率下降的风险。国内玻璃深加工企业多 集中于中低端市场，大多数企业规模较小，高端品牌较少。随着行业内其他优势企业的崛起，若生产模 公告编号：2020-010 15 式、技术特点被借鉴、复制，可能导致企业失去技术优势。 应对措施：虽然行业竞争日趋激烈，但公司依托研发、工程等核心竞争优势及资源整合能力，特别 是挂牌资本市场后，将大力发展品牌战略并良性带动渠道销售。公司将利用全产业链资源优势，增强质 量意识，优化产业结构，升级业务模式，加大科研及营销投入以适应行业竞争。 2、实际控制人不当控制风险 公司的控股股东、实际控制人梁彩华直接持有公司 81.23%的股份，所支配的表决权能够支配股东大 会的决策。梁彩华还长期担任公司董事长职务，能够对公司股东大会、董事会的重大决策产生重大影响 并能够实际支配公司的经营决策。实际控制人可以通过行使表决权对公司的人事、财务和经营决策等进 行控制，存在使公司及中小股东的利益受到影响甚至损害的可能性。 应对措施：股份公司成立后，公司按照《公司法》、《证券法》制定了《公司章程》、《股东大会 议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作细则》等规章制度，对股东的 权利和义务进行了明确的说明。在经营活动中，公司认真执行“三会”议事规则、《关联交易制度》、 《防范控股股东及关联方资金占用管理制度》等制度的规定，不断完善法人治理结构，切实保护中小投 资者的利益，避免公司被实际控制人不当控制。同时公司决策及管理层将加紧相关法规的学习，并严格 按照有关规章、制度不断规范提升公司的法人治理水平，从而降低股权相对集中对公司管理和经营决策 产生的不利影响。 3、供应商集中度较高带来的原材料采购风险 2019 年 1-12 月公司在信义玻璃(营口)有限公司采购份额为 296,950.63 元，占采购总额的 82.43%， 占比较高。由于信义玻璃(营口)有限公司供应的玻璃原片为公司生产玻璃制品的主要原材料，如果信义 玻璃(营口)有限公司未来对公司的原材料的供应量跟不上公司原料需求量的增长或者不再供应适宜本公 司产品的原料或者公司与合作关系发生不利变化，都将对本公司的生产经营产生一定负面影响。若公司 对其他提供同类原材料的供应商的采购渠道不能有效建立，则会对公司未来原材料采购带来一定风险。 应对措施:信义玻璃(营口)有限公司为港交所上市公司信义玻璃控股有限公司的子公司，系周边地区生产 规模最大、产品质量较好的原材料供应商。我公司自成立以来鉴于信义玻璃(营口)有限公司的生产规模、 产品质量等原因同信义玻璃(营口)有限公司形成了良好的合作关系，选择其作为主要原材料采购商。此 外，公司还在客户指定原片的情况下同省内、周边其他同类型原材料生产企业建立了良好的合作关系， 由于省内及周边地区同类型玻璃原片产能较大，公司对信义玻璃(营口)有限公司主要原材料采购不存在 唯一性、依赖性。 4、公司治理风险 由于股份公司成立时间较短,公司治理机制的有效运行仍需磨合,故公司短期内仍可能存在治理不规 范、相关内部控制制度不能有效执行的风险。 应对措施：针对上述风险，公司将严格依据《公司法》、《公司章程》等法律法规的要求规范运作， 认真执行“三会”议事规则、《关联交易制度》、《对外担保管理制度》等制度的规定，不断完善法人 治理结构。 5、应收账款的可收回风险 截止 2019 年 12 月 31 日公司应收账款账面余额为 8,546,386.52 元,虽然账龄均为 1-2 年内的,但仍 有部分客户的应收账款存在一定的可回收风险；若行业长期处于低迷状态,则有可能出现较大规模的客户 违约，会导致坏账损失及资金压力上升，从而影响公司的财务状况及盈利能力。 应对措施：（1）公司一方面制定了更为合理的客户信用政策，加强对客户的背景审查，对回款时间较 长的客户将逐渐减少甚至停止供货，另一方面加强业务人员对货款的催收力度，对业务人员实行货款 回 收的年度考核。（2）要完善客户信用体系建设，从源头上控制应收账款的可回收风险。（3）公司按照 谨慎性原则足额计提应收账款坏帐准备。 6、业绩下滑的风险 建筑用玻璃及特种玻璃作为建筑物的重要组成部分，其市场需求与房地产新开工、施工、竣工面积 相关性较高。若房地产行业的增长速度继续下降或公司应对不力，不能持续保持竞争优势，则可能导致 市场份额，营业收入及净利润的下降，面临业绩波动的风险。 应对措施：随着国家建筑节能政策的不断推出，以及居民节能环保意识、收入水平的不断提高，人 们 对节能、安全、环保产品的认识提升到一个新的领域。公司顺应行业的发展趋势，加大零售网络的建 设 力度，积极开拓零售市场，推动业绩增长，重点布局家装客户的个性化、专业化定制服务，大力推动 二 次改造、更新换代的渠道建设，从而降低工程业务对公司整体业务的影响。二是加大节能环保、安全型 系列产品的知识宣传力度，将公司产品倾向于高保温双银 Low-E、夹层中空防爆等高附加值的产品种类。 公告编号：2020-010 16 三是公司引入行业内核心技术人才，开拓新产品，为公司新业务的开展提供动力。 (二) 报告期内新增的风险因素 公司从 2016 年 08 月挂牌至 2018 年年末，均持续盈利，没有停产现象； 报告期内，由于整体行业不景气，销售订单急剧减少，公司经营业绩下滑，出现了部分月停产现象，但 只是暂时的，经营管理层相对稳定、核心员工、核心技术员工队伍稳定，预计 2020 年订单会大幅度增 加，业务辐射范围也会增加，具备可持续经营能力。 总之，公司资产负债结构合理，具备持续经营能力，不存在影响持续经营能力的重大不利因素，能够保 持良好的独立自主经营能力，公司业绩也会稳步增长。 第五节 重要事项 一、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 □是 √否 是否存在对外担保事项 √是 □否 五.二.(一) 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 □是 √否 是否对外提供借款 □是 √否 是否存在日常性关联交易事项 √是 □否 五.二.(二) 是否存在偶发性关联交易事项 √是 □否 五.二.(三) 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项 或者本年度发生的企业合并事项 □是 √否 是否存在股权激励事项 □是 √否 是否存在股份回购事项 □是 √否 是否存在已披露的承诺事项 √是 □否 五.二.(四) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 √是 □否 五.二.(五) 是否存在被调查处罚的事项 □是 √否 是否存在失信情况 □是 √否 是否存在破产重整事项 □是 √否 是否存在自愿披露的其他重要事项 □是 √否 一、 重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） (一) 公司发生的对外担保事项 报告期内履行的及尚未履行完毕的对外担保事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 √是 □否 单位：元 担保对象 担保对象 是否为控 股股东、实 际控制人 或其附属 企业 担保金额 担保余 额 实际履 行担保 责任的 金额 担保期间 担保类 型 责任 类型 是否履 行必要 决策程 序 起始日 期 终止日 期 辽宁新鑫 源门窗幕 墙工程有 限公司 是 42,000,00 0.00 8,400,0 00.00 42,000, 000.00 2017 年 6 月 29 日 2019 年 6 月 28 日 抵押 连带 已事前 及时履 行 公告编号：2020-010 17 总计 - 42,000,00 0.00 8,400,0 00.00 42,000, 000.00 - - - - - 对外担保分类汇总： 项目汇总 担保金额 担保余额 公司对外提供担保（包括公司、子公司的对外担保，不含对控 股子公司的担保） 0.00 0.00 公司及子公司为股东、实际控制人及其关联方提供担保 42,000,000.00 0.00 直接或间接为资产负债率超过 70%（不含本数）的被担保对象 提供的债务担保金额 0.00 0.00 公司担保总额超过净资产 50%（不含本数）部分的金额 36,230,421.29 0.00 清偿和违规担保情况： 担保抵押合同于 2019 年 06 月 28 日到期，故 2019 年 06 月 29 日起公司不再为辽宁新鑫源门窗幕墙工程 有限公司担保，故对公司不会产生任何影响。 (二) 报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 具体事项类型 预计金额 发生金额 1．购买原材料、燃料、动力 1,000,000.00 10,739.98 2．销售产品、商品、提供或者接受劳务，委托或者受托销售 7,000,000.00 0.00 3．投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） 4．财务资助（挂牌公司接受的） 5．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 6．其他 420,000.00 214,285.77 (三) 报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 关联方 交易内容 审议金额 交易金额 是否履行必要 决策程序 临时报告披露 时间 辽宁新鑫源门窗幕 墙工程有限公司 公司厂房内建 筑布局加以改 造（断桥铝合 金隔断） 785,000.00 785,000.00 已事后补充履 行 2019 年 8 月 20 日 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 本次交易含税结算金额为 785,000.00 元（不含税额为 676,724.13 元），资金已回收，交易目的是因公司 有部分厂房出租，应承租方要求，公司将厂房内建筑布局加以改造（断桥铝合金隔断），不存在有损公 司及公司股东的利益情形，不会对公司财务状况、经营成果产生重大影响。 (四) 承诺事项的履行情况 承诺主体 承诺开始日 期 承诺结束 日期 承诺来源 承诺类型 承诺具体内容 承诺履行情 况 实际控制人 或控股股东 2019 年 1 月 1 日 2019 年 12 月 31 日 挂牌 排污许可 证事项 承诺不排污水 已履行完毕 实际控制人 或控股股东 2019 年 1 月 1 日 2019 年 12 月 31 日 挂牌 社会保险 费和住房 按时缴纳 已履行完毕 公告编号：2020-010 18 公积金缴 纳事项 实际控制人 或控股股东 2019 年 1 月 1 日 2019 年 12 月 31 日 挂牌 劳务派遣 用工事项 不被相关主管部 门处罚 已履行完毕 董监高 2019 年 1 月 2 日 2019 年 12 月 31 日 挂牌 同业竞争 承诺 承诺不构成同业 竞争 已履行完毕 董监高 2019 年 1 月 1 日 2019 年 12 月 31 日 挂牌 诚信状况 履行诚信承诺 已履行完毕 承诺事项详细情况： 1、控股股东、实际控制人梁彩华女士就办理排污许可证事项出具承诺函，如本地区开始发放排污许可 证，公司将在第一时间向环保部门申领排污许可证。在未取得排污许可证期间，本公司将严格按照环保 部门出具的环评验收批复中的提出的环境保护及污染防治措施执行。若公司在开始发放排污许可证后未 第一时间向环保部门申领排污许可证，由此使公司受到相关部门的处罚，本人愿对公司受到的全部损失 承担赔偿责任”。截止本报告出具日，本地区环保局还未开始发放排污许可证，公司未因此受到有关部 门的处罚。 2、控股股东、公司实际控制人梁彩华女士就公司的社会保险和住房公积金缴纳事宜出具承诺，如因公 司在报告期内未为员工缴存社会保险及住房公积金而遭受罚款或损失，将由其个人承担，保证公司不会 因此遭受损失。报告期内，公司已为员工缴纳社会保险及住房公积金，公司未因此遭受罚款或损失。 3、控股股东、实际控制人梁彩华出具书面承诺，如公司因报告期内的劳务派遣用工被相关主管部门处 罚，或涉及任何用工纠纷，由梁彩华承担全部责任，保证公司不会因此遭受损失。截止本报告出具日， 公司未因劳务派遣用工被相关主管部门处罚，未涉及任何用工纠纷。 4、公司董事、监事、高管出具《避免同业竞争承诺函》，截至本报告出具日，公司董事、监事、高管、 股东不存在对股份公司构成竞争的业务及活动。 5、公司董事、监事及高级管理人员已作出《公司董事、监事及高级管理人员关于诚信状况的书面声明》。 报告期内，相关人员严格履行了上述承诺，未有任何违背事项。 (五) 被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况 单位：元 资产名称 资产类别 权利受限类 型 账面价值 占总资产的比 例% 发生原因 固定资产 房屋 抵押 641,967.33 4.51% 为辽宁新鑫源门窗幕 墙工程有限公司贷款 4200 万元提供抵押 担保 投资性房地产 房屋 抵押 550,322.10 3.87% 为辽宁新鑫源门窗幕 墙工程有限公司贷款 4200 万元提供抵押 担保 土地 土地使用权 抵押 1,347,598.2 7 9.48% 为辽宁新鑫源门窗幕 墙工程有限公司贷款 4200 万元提供抵押 担保 中国建设银行营口 市分行账户 一般账户 冻结 4,587.34 0.03% 秦皇岛允铄玻璃有限 公司欠原材料的诉讼 总计 - - 2,544,475.0 4 17.89% - 1、 抵押合同于 2019 年 06 月 28 日到期，故 2019 年 06 月 29 日起公司不再为辽宁新鑫源门窗幕墙工程 有限公司担保，故对公司不会产生任何影响。 2、 2019 年 8 月 1 日秦皇岛允铄玻璃有限公司诉讼欠原材料货款，诉讼标的额为 58,473.75 元，冻结中 国建设银行营口市分行账户 21001685001052516397，金额为 4,587.34 元，由于疫情原因没有清偿， 公告编号：2020-010 19 计划 2020 年 06 月偿还。 第六节 股本变动及股东情况 二、 普通股股本情况 (一) 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售 条件股 份 无限售股份总数 4,810,000 39.07% 4,810,000 39.07% 其中：控股股东、实际控制 人 2,500,000 20.31% 2,500,000 20.31% 董事、监事、高管 核心员工 有限售 条件股 份 有限售股份总数 7,500,000 60.93% 7,500,000 60.93% 其中：控股股东、实际控制 人 7,500,000 60.93% 7,500,000 60.93% 董事、监事、高管 核心员工 总股本 12,310,000 - 0 12,310,000 - 普通股股东人数 2 股本结构变动情况： □适用 √不适用 (二) 普通股前十名股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股 数 持股变 动 期末持股 数 期末持 股比例% 期末持有 限售股份 数量 期末持有无限 售股份数量 1 梁彩华 10,000,000 1,000,000 81.23% 7,500,000 2,500,000 2 营口合和投资 (有限合伙) 2,310,000 2,310,000 18.77% 2,310,000 合计 12,310,000 0 12,310,000 100.00% 7,500,000 4,810,000 普通股前十名股东间相互关系说明： 营口合和投资（有限合伙）的普通合伙人梁峰系股东梁彩华的侄子，除此之外，股东之间不存在其他关 联关系。 三、 优先股股本基本情况 □适用 √不适用 四、 控股股东、实际控制人情况 是否合并披露： √是 □否 梁彩华持有公司 81.23%的股份，为公司控股股东、实际控制人。梁彩华，女，1967 年 2 月 出生，中国国籍，无境外永久居留权。毕业于沈阳建筑工程学院，本科学历，辽宁省企业文化联合 会企业家联盟副会长。1991 年 10 月至 2003 年 10 月，就职于盘锦经济开发区建筑安装工程有 限公司，任总经理兼型材门窗厂厂长职务；2006 年 4 月至 2009 年 10 月，任鑫弘建筑安装工程 公告编号：2020-010 20 有限公司法定代表人兼经理；2008 年 2 月至 2015 年 10 月，就职于营口市鑫泓房地产开发有限 公司，任执行董事兼经理职务；2009 年至今，就职于营口鑫源铝业门窗工程有限公司，历任经理、 执行董事职务；2011 年 10 月至今，就职于公司，历任执行董事、经理、董事长职务。报告期内， 公司实际控制人未发生变化。 公告编号：2020-010 21 第七节 融资及利润分配情况 一、 普通股股票发行及募集资金使用情况 1、最近两个会计年度内普通股股票发行情况 □适用 √不适用 2、存续至报告期的募集资金使用情况 □适用 √不适用 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 □适用 √不适用 三、 债券融资情况 □适用 √不适用 四、 可转换债券情况 □适用 √不适用 五、 银行及非银行金融机构间接融资发生情况 √适用 □不适用 单位：元 序号 贷款方 式 贷款提供 方 贷款提供方 类型 贷款规模 存续期间 利息 率% 起始日期 终止日期 1 网上信 用贷款 中国建设 银行股份 有限公司 辽宁省分 行运行中 心 国有银行 1,000,000.00 2019 年 5 月 13 日 2020 年 5 月 1 2 日 5.002 5% 合计 - - - 1,000,000.00 - - - 六、 权益分派情况 （一）报告期内的利润分配与公积金转增股本情况 □适用 √不适用 报告期内未执行完毕的利润分配与公积金转增股本的情况： □适用 √不适用 （二）权益分派预案 □适用 √不适用 公告编号：2020-010 22 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 (一) 基本情况 姓名 职务 性别 出生年月 学历 任职起止日期 是否在公司 领取薪酬 起始日期 终止日期 梁彩华 董事长 女 1967 年 2 月 本科 2019 年 3 月 12 日 2022 年 3 月 12 日 是 宋国峰 研销总监、董 事 男 1973 年 1 2 月 大专 2019 年 3 月 12 日 2022 年 3 月 12 日 是 梁峰 生产总监、董 事 男 1982 年 6 月 中专 2019 年 3 月 12 日 2022 年 3 月 12 日 是 侯阳 监事会主席 男 1975 年 1 2 月 研究生 2019 年 3 月 12 日 2022 年 3 月 12 日 是 杨光辉 监事 男 1989 年 8 月 初中 2019 年 3 月 12 日 2022 年 3 月 12 日 是 田竞辉 监事 男 1978 年 1 1 月 初中 2019 年 3 月 12 日 2022 年 3 月 12 日 是 韦海 董事、总经理 男 1978 年 1 1 月 本科 2019 年 3 月 12 日 2022 年 3 月 12 日 是 李平 董事、财务总 监、董事会秘 书 男 1965 年 8 月 本科 2019 年 3 月 12 日 2022 年 3 月 12 日 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 3 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 营口合和投资（有限合伙人）的普通合伙人、公司董事、生产总监梁峰系控股股东、实际控股人梁彩华 的侄子，除此之外，股东之间不存在其他关联关系。 (二) 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通 股股数 数量变动 期末持普通 股股数 期末普通股 持股比例% 期末持有股 票期权数量 梁彩华 总经理、董事 长 10,000,000 0 10,000,000 81.235% 0 营口合和投 资（有限合伙 人） 2,310,000 0 2,310,000 18.765% 0 合计 - 12,310,000 0 12,310,000 100% 0 (三) 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 □是 √否 总经理是否发生变动 □是 √否 董事会秘书是否发生变动 √是 □否 财务总监是否发生变动 √是 □否 公告编号：2020-010 23 报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况： √适用 □不适用 姓名 期初职务 变动类型（新任、 换届、离任） 期末职务 变动原因 韦海 销售部长 新任 董事 新任 李平 财务部长 新任 董事、财务总监、董 事会秘书 新任 梁彩华 董事长 换届 董事 换届 宋国峰 董事 换届 董事 换届 梁峰 董事 换届 董事 换届 姚普红 财务总监、董事 离任 离职 陈斌 董事 离任 离职 孟丁 董事会秘书 离任 离职 报告期内新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： √适用 □不适用 报告期内首次任免董监高人员履历： 1、李平，男，1965 年 08 月出生，中国国籍，无永久境外居留权，学士学历。1990 年 09 月至 2002 年 12 月，任辽宁水电联营水泥有限公司财务总监；2003 年 01 月至 2005 年 12 月，任辽宁中兴房地产开发 集团限公司财务总监；2006 年 01 月至 2010 年 12 月，任大连市小野田水泥有限公司财务总监；2011 年 01 月至 2016 年 10 月，任辽宁博拉炭黑有限公司财务总监；2016 年 11 月至今，任辽宁金旭特种玻璃科 技股份有限公司财务部长； 2、韦海，男，1978 年 11 月出生，中国国籍，无永久境外居留权，学士学位。2005 年 7 月至 2007 年 12 月，任职建行桂林市分行；2008 年 3 月至 2012 年 12 月，任甘肃利通投资有限公司副总经理；2013 年 4 月至 2018 年 4 月，任广西万博投资有限公司副总经理；2018 年 5 月至 2018 年 11 月，待业。2018 年 12 月至今，任辽宁金旭特种玻璃科技股份有限公司销售部长。 二、 员工情况 (一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 行政管理人员 5 5 生产人员 23 23 销售人员 1 0 技术人员 5 5 财务人员 3 3 其他 员工总计 37 37 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 硕士 本科 3 3 专科 5 5 专科以下 29 29 公告编号：2020-010 24 员工总计 37 37 (二) 核心员工基本情况及变动情况 □适用 √不适用 三、 报告期后更新情况 □适用 √不适用 公告编号：2020-010 25 第九节 行业信息 是否自愿披露 □是 √否 公告编号：2020-010 26 第十节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 □是 √否 投资机构是否派驻董事 □是 √否 监事会对本年监督事项是否存在异议 □是 √否 管理层是否引入职业经理人 □是 √否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 □是 √否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 √是 □否 一、 公司治理 (一) 制度与评估 1、 公司治理基本状况 报告期内，公司根据《公司法》、《证券法》、《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》以及全国 中小企股份转让系统有关规范性文件的要求及其他相关法律、法规的要求，不断完善法人治理结构，建 立行之有效的内控管理体系，确保公司规范运作。 2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 目前的公司治理符合《公司法》、《证券法》及全国中小企业股份转让系统相关规定性文件的要求，在召 开股东大会前，均按照《公司法》，《公司章程》的规定履行了通知义务，股东及股东代理人均予出席， 对各项议案予以审议并参与表决。治理结构能够给所有的股东提供合适的保护以及能够保证股东充分行 使知情权、参与权、质询权和表决权等权利。 3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 在公司治理机制的运行方面，公司重要决策能够按照《公司章程》和相关议事规则的规定，通过相关会 议审议，公司股东、董事、监事及高级管理人员均能按照要求出席参加相关会议，并履行相关权利义务。 报告期内，公司不存在为其他企业提供担保的情况。在内部管理制度建设方面，公司已结合自身特点建 立了一套较为健全的内部控制制度。 4、 公司章程的修改情况 报告期内，根据《公司法》、《非上市公众公司监督管理办法》及《公司章程》等相关规定，公司拟修订 《公司章程》的部分条款，修订对照见 2020-005 号公告。本次修订《公司章程》对公司生产、经营等方 面不产生重大影响。� (二) 三会运作情况 1、 三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 4 1.2019 年 3 月 12 日,公司召开第一届董事会第 十二次会议决议公告， 审议通过《关于公司董 事会换届选举的议案》、《关于提请召开 2019 年第一次临时股东大会的议案》。 2019 年 3 月 12 日，公司召开董事换届公告， 换届的基本情况 根据《公司法》及公司章程的有关规定，公司 第一届董事会第十二次会议于 2019 年 3 月 12 日审议并通过： 公告编号：2020-010 27 提名梁彩华为公司董事，任职期限三年，自 2 019 年第一次临时股东大会决议之日起生效。 提名梁峰为公司董事，任职期限三年，自 201 9 年第一次临时股东大会决议之日起生效。 提名宋国峰为公司董事，任职期限三年，自 2 019 年第一次临时股东大会决议之日起生效。 提名韦海为公司董事，任职期限三年，自 201 9 年第一次临时股东大会决议之日起生效。 提名李平为公司董事，任职期限三年，自 201 9 年第一次临时股东大会决议之日起生效。 2.2019 年 4 月 1 日，公司召开第二届董事会第 一次会议决议公告， 审议通过《关于选举公司 第二届董事会董事长的议案》、《关于聘任公司 高级管理人员的议案》 3.2019 年 4 月 24 日，公司召开第二届董事会 第二次会议决议公告，（一） 审议通过《公司 2018 年度总经理工作报告》、《公司 2018 年度 董事会工作报告》、《公司 2018 年度财务决算 报告》、《公司 2019 年度财务预算报告》、《公 司 2018 年利润分配方案》、《2018 年年度报告 及其摘要》、《关于召集召开 2018 年年度股东 大会》、《关于预计 2019 年日常关联交易金额 的议案》、《关于公司续聘会计事务所的议案》。 3.2019 年 7 月 4 日，公司召开 2019 年第二届 董事会第三次会议决议公告，审议通过《关于 公司为关联方提供担保的议案》、《关于公司向 中国建设银行股份有限公司辽宁省分行运行中 心贷款 100 万元的议案》、《关于召集召开 201 9 年第二次临时股东大会的议案》。 4.2019 年 8 月 20 日，公司召开第二届董事会 第四次会议决议公告，审议通过《2019 年半年 度报告》议案、《关于会计政策变更的议案》、 《关于追认 2019 年偶发性关联交易的议案》 监事会 4 1.2019 年 3 月 12 日，公司召开第一届监事会 第七次会议决议公告， 审议通过《关于公司监 事会换届选举非职工代表监事的议案》。 2019 年 3 月 12 日，公司召开监事换届公告 会议，换届的基本情况 根据《公司法》及公司章程的有关规定，公司 第一届监事会第七次会议于 2019 年 3 月 12 日 审议并通过： 提名侯阳为公司监事，任职期限 3 年，自 201 9 年第一次临时股东大会决议之日起生效。 提名杨光辉为公司监事，任职期限 3 年，2019 年第一次临时股东大会决议之日起生效。 2019 年 3 月 12 日， 公司召开职工代表监事换 届公告，换届的基本情况 根据《公司法》及公司章程的有关规定，公司 2019 年职工代表大会第一次会议于 2019 年 3 月 12 日审议并通过： 公告编号：2020-010 28 选举田竞辉为公司职工代表监事，任职期限三 年，自 2019 年第一次职工代表大会审议通过 之日起生效。 本次会议召开 10 日前以电话方式通知全体职 工代表，实际到会职工代表 16 人。会议由工 会主席贾辅苓主持。 本次任免不需提交股东大会审议。 2.2019 年 4 月 1 日，第二届监事会第一次会议 决议公告， 审议通过《关于选举公司第二届监 事会主席的议案》。 3.2019 年 4 月 24 日，公司召开第二届监事会 第二次会议决议公告，审议通过《公司 2018 年度监事会工作报告》、《公司 2018 年年度报 告及摘要》、《公司 2018 年度财务决算报告》、 《公司 2019 年度财务预算报告》、《公司 2018 年度利润分配方案》、《关于公司续聘会计事务 所的议案》。 4.2019 年 8 月 20 日，公司召开第二届监事会 第三次会议决议公告， 审议通过《2019 年半 年度报告》议案、《关于会计政策变更的议案》。 股东大会 3 1.2019 年 3 月 12 日，关于召开 2019 年第一次 临时股东大会通知公告，审议《关于公司董事 会换届选举的议案》、审议《关于公司监事会换 届选举非职工代表监事的议案》。 2.2019 年 3 月 27 日，2019 年第一次临时股东 大会决议公告， 审议通过《关于公司董事会换 届选举的议案》、《关于公司监事会换届选举非 职工代表监事的议案》。 3.2019 年 4 月 24 日，关于召开 2018 年年度股 东大会通知公告，审议《公司 2018 年度董事 会工作报告》、审议《公司 2018 年度监事会工 作报告》、审议《公司 2018 年度财务决算报告》、 审议《公司 2019 年度财务预算报告》、审议《公 司 2018 年度利润分配方案》、审议《2018 年年 度报告及其摘要》、审议《关于预计 2019 年日 常关联交易金额的议案》、审议《关于公司续聘 会计事务所的议案》。 4.2019 年 5 月 14 日，2018 年年度股东大会决 议公告，审议通过《公司 2018 年度董事会工 作报告》、《公司 2018 年度监事会工作报告》、 《公司 2018 年度财务决算报告》、《公司 2019 年度财务预算报告》、《公司 2018 年度利润分 配方案》、《公司 2018 年度报告及摘要》、《关 于预计 2019 年日常关联交易金额的议案》、 《关 于公司续聘会计事务所的议案》。 5.2019 年 7 月 4 日，关于召开 2019 年第二次 临时股东大会通知公告，审议《关于公司为关 联方提供担保的议案》。 6.2019 年 7 月 22 日，公司 2019 年第二次临时 股东大会决议公告， 审议通过《关于公司为关 联方提供担保》议案。 公告编号：2020-010 29 2、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内,公司历次股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权委托、表 决和决议等事项均符合《公司法》、《公司章程》、三会规则等要求;决议内容没有违反《公司法》、《公司 章程》等规定的情形,会议程序规范。公司三会成员符合《公司法》等法律法规的任职要求,能够按照《公 司章程》、三会规则等治理制度勤勉、诚信地履行职责和义务。 二、 内部控制 (一) 监事会就年度内监督事项的意见 监事会在本年度内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项,监事会对本年度内的监督事项无异议。 (二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明 (一)业务独立性 公司建立了完整的业务流程、拥有独立的生产经营场所以及独立的采购、销售部门和渠道;业务上独立于 控股股东及实际控制人，独立开展业务，不依赖于控股股东及实际控制人。不存在影响公司独立性的重 大或频繁的关联交易。 (二)资产独立性 公司资产独立。报告期内公司拥有的所有权或使用权的资产均在公司的控制和支配之下，公司控股股东 及其关联方不存在占用公司资金和其他资产的情况。 (三)人员独立性 公司人员独立。公司员工的劳动、人事、工资薪酬以及相应的社会保障完全独立管理;公司的董事、监事 以及其他高级管理人员严格按照《公司法》、《公司章程》等相关法律和法规选举或聘任产生,不存在违规 兼职情况；公司总经理等高级管理人员和财务人员均专职在公司工作并在公司领取薪酬,没有在股东单位 和其他单位兼职或领取薪水。 (四)财务独立性 公司财务独立。公司有独立的财务部门,建立规范的财务会计制度,配备了专职的财务人员，能够独立核 算,独立作出财务决策。公司作为独立纳税人，依法独立进行纳税申报和履行缴纳义务。 (五)机构独立性 公司机构设置完整。按照建立规范法人治理结构的要求，公司设立了股东大会、董事会和监事会、经营 管理层等决策经营管理及监督机构，明确了各机构的职权范围,建立了规范、有效的法人治理机构和适合 自身业务特点及业务发展需要的组织，各部门职责明确、工作流程清晰。公司组织机构独立，与控股股 东、实际控制人及其控制的其他企业不存在合署办公、混合经营的情形，自设立以来未发生股东干预本 公司正常生产经营活动的现象。 (三) 对重大内部管理制度的评价 在报告期内，公司依据全国中小企业股份转让系统的有关规定，结合公司实际情况，制订完善公司的内 部管理制度，保证公司内部控制符合现代企业规范管理、规范治理的要求。董事会严格依照公司的内部 管理制度进行管理和运行。 (四) 年度报告差错责任追究制度相关情况 公司已于 2017 年 4 月 17 日制定了《年度报告重大差错责任追究制度》并经第一届董事会第六次董事会 审议通过，报告期内，公司严格遵守执行制度中的相关规定，执行情况良好。 公告编号：2020-010 30 第十一节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 无保留意见 审计报告中的特别段落 √无 □强调事项段 □其他事项段 □持续经营重大不确定性段落 □其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 审计报告编号 天圆全审字[2020]000863 号 审计机构名称 天圆全会计师事务所 审计机构地址 北京市海淀区中关村南大街乙 56 号方圆大厦 15 层 审计报告日期 2020 年 5 月 28 日 注册会计师姓名 钟旭东 乔冠雯 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 4 会计师事务所审计报酬 80,000.00 审计报告正文： 天 圆 全 会 计 师 事 务 所 TIANYUANQUAN CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP 北京市海淀区中关村南大街乙 56 号方圆大厦 15 层 15/F,Fangyuan Building，B56,Zhongguancunstreet，Haidian District，Beijing，China 电话（Tel）: (8610)83914188 传真（Fax）: (8610)83915190 邮政编码(Postal Code): 100044 审 计 报 告 天圆全审字[2020]000863 号 辽宁金旭特种玻璃科技股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了辽宁金旭特种玻璃科技股份有限公司（以下简称金旭玻璃）财务报表，包 括 2019 年 12 月 31 日的资产负债表，2019 年度的利润表、现金流量表、股东权益变动表以 及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映 了金旭玻璃 2019 年 12 月 31 日的财务状况以及 2019 年度的经营成果和现金流量。 公告编号：2020-010 31 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对 财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师 职业道德守则，我们独立于金旭玻璃，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我 们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、其他信息 金旭玻璃管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括金旭玻璃2019年年 度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的 鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息 是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错 报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。 在这方面，我们无任何事项需要报告。 四、管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行 和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估金旭玻璃的持续经营能力，披露与持续经营相关的 事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算金旭玻璃、终止运营或别无其 他现实的选择。 治理层负责监督金旭玻璃的财务报告过程。 公告编号：2020-010 32 五、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保 证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计 准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合 理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通 常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时， 我们也执行以下工作： （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序 以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可 能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致 的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的 有效性发表意见。 （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就 可能导致对金旭玻璃持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出 结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报 表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我 们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致金旭玻璃 不能持续经营。 （5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反 映相关交易和事项。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通 公告编号：2020-010 33 我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 天圆全会计师事务所 （特殊普通合伙） 中国注册会计师：钟旭东 中国注册会计师：乔冠雯 中国·北京 2020 年 5 月 28 日 二、 财务报表 （一）资产负债表 单位：元 项目 附注 2019 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 流动资产： 货币资金 五、1 306,212.18 14,581.21 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 - 衍生金融资产 应收票据 应收账款 五、2 7,803,818.06 8,146,990.76 应收款项融资 预付款项 五、3 57,570.44 24,519.03 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 五、4 1,479,547.31 2,208,699.15 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 五、5 1,739.67 130,352.50 流动资产合计 9,648,887.66 10,525,142.65 非流动资产： 发放贷款及垫款 债权投资 公告编号：2020-010 34 可供出售金融资产 - 其他债权投资 持有至到期投资 - 长期应收款 长期股权投资 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 五、6 550,322.10 582,425.82 固定资产 五、7 2,674,171.54 3,394,377.46 在建工程 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 五、8 1,348,433.27 1,378,184.14 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 五、9 42,878.90 其他非流动资产 非流动资产合计 4,572,926.91 5,397,866.32 资产总计 14,221,814.57 15,923,008.97 流动负债： 短期借款 五、10 1,000,000.00 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债 - 衍生金融负债 应付票据 应付账款 五、11 835,277.41 854,776.67 预收款项 五、12 73,040.50 合同负债 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 五、13 758,593.50 481,713.53 应交税费 五、14 6,132.48 6,068.72 其他应付款 五、15 9,613.25 73,303.33 其中：应付利息 应付股利 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 2,682,657.14 1,415,862.25 公告编号：2020-010 35 非流动负债： 保险合同准备金 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 2,682,657.14 1,415,862.25 所有者权益（或股东权益）： 股本 五、16 12,310,000.00 12,310,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 五、17 629,349.88 629,349.88 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 五、18 156,779.68 156,779.68 一般风险准备 未分配利润 五、19 -1,556,972.13 1,411,017.16 归属于母公司所有者权益合计 11,539,157.43 14,507,146.72 少数股东权益 所有者权益合计 11,539,157.43 14,507,146.72 负债和所有者权益总计 14,221,814.57 15,923,008.97 法定代表人：梁彩华 主管会计工作负责人：李平 会计机构负责人：李平 （二）利润表 单位：元 项目 附注 2019 年 2018 年 一、营业总收入 1,757,552.80 8,910,061.19 其中：营业收入 五、21 1,757,552.80 8,910,061.19 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 4,222,114.81 8,861,462.21 其中：营业成本 五、21 1,833,044.36 6,825,105.44 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 公告编号：2020-010 36 提取保险责任准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 五、21 73,763.28 103,315.24 销售费用 五、22 13,912.00 142,314.83 管理费用 五、23 2,267,869.15 1,789,455.64 研发费用 0 0 财务费用 五、24 33,526.02 1,271.06 其中：利息费用 32,004.47 利息收入 25.95 83.94 加：其他收益 0 投资收益（损失以“－”号填列） 0 0 其中：对联营企业和合营企业的投资收 益 以摊余成本计量的金融资产终止 确认收益（损失以“-”号填列） 汇兑收益（损失以“-”号填列） 0 0 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） 公允价值变动收益（损失以“－”号填 列） 0 0 信用减值损失（损失以“-”号填列） 五、25 -386,819.97 0 资产减值损失（损失以“-”号填列） 五、26 0 501,667.54 资产处置收益（损失以“-”号填列） 0 0 三、营业利润（亏损以“－”号填列） -2,851,381.98 550,266.52 加：营业外收入 0 0 减：营业外支出 五、27 1,904.56 304.40 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -2,853,286.54 549,962.12 减：所得税费用 五、28 114,702.75 196,993.58 五、净利润（净亏损以“－”号填列） -2,967,989.29 352,968.54 其中：被合并方在合并前实现的净利润 （一）按经营持续性分类： 1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） -2,967,989.29 352,968.54 2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） （二）按所有权归属分类： 1.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） 2.归属于母公司所有者的净利润（净亏损以 “-”号填列） -2,967,989.29 352,968.54 六、其他综合收益的税后净额 （一）归属于母公司所有者的其他综合收益 的税后净额 1.不能重分类进损益的其他综合收益 （1）重新计量设定受益计划变动额 （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 （3）其他权益工具投资公允价值变动 （4）企业自身信用风险公允价值变动 （5）其他 2.将重分类进损益的其他综合收益 （1）权益法下可转损益的其他综合收益 （2）其他债权投资公允价值变动 公告编号：2020-010 37 （3）可供出售金融资产公允价值变动损益 - （4）金融资产重分类计入其他综合收益的 金额 （5）持有至到期投资重分类为可供出售金 融资产损益 - （6）其他债权投资信用减值准备 （7）现金流量套期储备 （8）外币财务报表折算差额 （9）其他 （二）归属于少数股东的其他综合收益的税 后净额 七、综合收益总额 -2,967,989.29 352,968.54 （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 （二）归属于少数股东的综合收益总额 八、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） -0.24 0.03 （二）稀释每股收益（元/股） -0.24 0.03 法定代表人：梁彩华 主管会计工作负责人：李平 会计机构负责人：李平 （三）现金流量表 单位：元 项目 附注 2019 年 2018 年 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 2,094,664.13 9,874,044.34 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产净增加额 - 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 代理买卖证券收到的现金净额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 五、30 118,487.11 9,741.86 经营活动现金流入小计 2,213,151.24 9,883,786.20 购买商品、接受劳务支付的现金 2,172,433.94 7,624,229.32 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 为交易目的而持有的金融资产净增加额 拆出资金净增加额 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 606,254.8 1,182,791.38 支付的各项税费 20,595.15 856,997.94 支付其他与经营活动有关的现金 五、30 95,974.98 498,528.04 公告编号：2020-010 38 经营活动现金流出小计 2,895,258.87 10,162,546.68 经营活动产生的现金流量净额 -682,107.63 -278,760.48 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的 现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的 现金 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额 0 0 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 1,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 1,000,000.00 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 30,848.74 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 30,848.74 筹资活动产生的现金流量净额 969,151.26 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 287,043.63 -278,760.48 加：期初现金及现金等价物余额 14,581.21 293,341.69 六、期末现金及现金等价物余额 301,624.84 14,581.21 法定代表人：梁彩华 主管会计工作负责人：李平 会计机构负责人：李平 公告编号：2020-010 39 （四）股东权益变动表 单位：元 项目 2019 年 归属于母公司所有者权益 少数股东 权益 所有者 权益合 计 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库 存股 其他综 合收益 专项 储备 盈余 公积 一般风 险准备 未分配 利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 12,310,00 0.00 629,3 49.88 156,7 79.68 1,411,0 17.16 14,507, 146.72 加：会计政策变更 0.00 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 12,310,00 0.00 629,3 49.88 156,7 79.68 1,411,0 17.16 14,507, 146.72 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填 列） -2,967, 989.29 -2,967, 989.29 （一）综合收益总额 -2,967, 989.29 -2,967, 989.29 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他 （三）利润分配 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他 公告编号：2020-010 40 （四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．设定受益计划变动额结转留存收益 5. 其他综合收益结转留存收益 6．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 12,310,00 0.00 629,3 49.88 156,7 79.68 -1,556, 972.13 11,539, 157.43 项目 2018 年 归属于母公司所有者权益 少数股 东权益 所有者 权益合 计 股本 其他权益工具 资本公 积 减：库 存股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配 利润 优先股 永续 债 其他 一、上年期末余额 12,310,00 0.00 629,34 9.88 121,48 2.83 1,093,3 45.47 14,154,1 78.18 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 12,310,00 0.00 629,34 9.88 121,48 2.83 1,093,3 45.47 14,154,1 78.18 公告编号：2020-010 41 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 35,296. 85 317,67 1.69 352,968. 54 （一）综合收益总额 352,96 8.54 352,968. 54 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他 （三）利润分配 35,296. 85 -35,29 6.85 1．提取盈余公积 35,296. 85 -35,29 6.85 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．设定受益计划变动额结转留存收益 5. 其他综合收益结转留存收益 6．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 12,310,00 629,34 156,77 1,411,0 14,507,1 公告编号：2020-010 42 0.00 9.88 9.68 17.16 46.72 法定代表人：梁彩华 主管会计工作负责人：李平 会计机构负责人：李平 公告编号：2020-010 43 辽宁金旭特种玻璃科技股份有限公司 二○一九年度财务报表附注 一、 公司基本情况 1、公司概况 辽宁金旭特种玻璃科技股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）于 2011 年 10 月 17 日成立；公司类型：股份有限公司；注册地址：中国(辽宁)自 由贸易试验区营口市西市区新湖大街 101 号；法定代表人：梁彩华；注册资本： 人民币壹仟贰佰叁拾壹万元整；本公司的业务性质：玻璃产品制造、销售；主要 经营活动：玻璃产品制造、销售；钢化、镀膜、丝网印刷、中空、防弹、防火、 夹层、 彩釉玻璃深加工产品技术开发、制造和销售；防弹、防爆玻璃的安装； 电子平板和玻璃幕墙的加工；玻璃深加工机械设备销售；货物进出口及技术进出 口业务。 本公司财务报表已于 2020 年 5 月 28 日经公司董事会批准报出。 二、 财务报表的编制基础 1、编制基础 本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照 财政部发布的《企业会计准则——基本准则》（财政部令第 33 号发布、财政部 令第 76 号修订）、于 2006 年 2 月 15 日及其后颁布和修订的 42 项具体会计准则、 企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会 计准则”）编制。 此外，本公司还按照《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号—— 财务报告的一般规定》披露有关财务信息。 公告编号：2020-010 44 根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。本财 务报表以历史成本作为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应 的减值准备。 2、持续经营 公司自本报告期末至少 12 个月内具备持续经营能力，无影响持续经营的重 大事项。 三、 重要会计政策及会计估计 具体会计政策和会计估计提示： 本公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认 等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计，详见本附注三、14“收入” 各项描述。 1. 遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公 司于 2019 年 12 月 31 日的财务状况以及 2019 年度的经营成果、所有者权益变动 和现金流量。 2. 会计期间 本公司的会计年度为公历年度，即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3. 营业周期 正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价 物的期间。本公司以 12 个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动 性划分标准。 公告编号：2020-010 45 4. 记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人 民币。 5. 现金及现金等价物的确认标准 本公司现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流 量表之现金等价物指持有期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性 强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 6. 金融工具 金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的 合同。当本公司成为金融工具合同的一方时，确认相关的金融资产或金融负债。 （1）金融资产 1）分类和计量 本公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金 融资产划分为：a) 以摊余成本计量的金融资产；b) 以公允价值计量且其变动计 入其他综合收益的金融资产；c) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 资产。 金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资 产，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含 或不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据，本公司按照预期有权收取的对价 金额作为初始确认金额。 债务工具 本公司持有的债务工具是指从发行方角度分析符合金融负债定义的工具，分 别采用以下三种方式进行计量： 以摊余成本计量： 公告编号：2020-010 46 本公司管理此类金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且此类 金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金 流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本公司对于此类金 融资产按照实际利率法确认利息收入。此类金融资产主要包括货币资金、应收票 据、应收账款、其他应收款、债权投资和长期应收款等。本公司将自资产负债表 日起一年内(含一年)到期的债权投资和长期应收款，列示为一年内到期的非流动 资产；取得时期限在一年内(含一年)的债权投资列示为其他流动资产。 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益： 本公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以 出售为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。此类 金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益，但减值损失或利得、汇 兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。此类金融资产主要包括 应收款项融资和其他债权投资，自资产负债表日起一年内(含一年)到期的其他债 权投资，列示为一年内到期的非流动资产；取得时期限在一年内(含一年)的其他 债权投资列示为其他流动资产。 以公允价值计量且其变动计入当期损益： 本公司将持有的未划分为以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入 其他综合收益的债务工具，以公允价值计量且其变动计入当期损益，列示为交易 性金融资产。在初始确认时，本公司为了消除或显著减少会计错配，将部分金融 资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。自资产负债表日 起超过一年到期且预期持有超过一年的，列示为其他非流动金融资产。 权益工具 本公司将对其没有控制、共同控制和重大影响的权益工具投资按照公允价值 计量且其变动计入当期损益，列示为交易性金融资产；自资产负债表日起预期持 有超过一年的，列示为其他非流动金融资产。 此外，本公司将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动 计入其他综合收益的金融资产，列示为其他权益工具投资。该类金融资产的相关 股利收入计入当期损益。 公告编号：2020-010 47 2）减值 本公司对于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他 综合收益的债务工具投资和财务担保合同等，以预期信用损失为基础确认损失准 备 本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有 依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到 的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。 于每个资产负债表日，本公司对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失 分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段， 本公司按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认 后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本公司按照该工 具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后已经发生信 用减值的，处于第三阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损 失准备。 对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险 自初始确认后并未显著增加，按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备。 本公司对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融工具，按照 其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金 融工具，按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收 入。 a)对于应收票据、应收账款和应收款项融资，无论是否存在重大融资成分， 本公司均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。 当单项应收票据、应收账款和应收款项融资无法以合理成本评估预期信用损 失的信息时，本公司依据信用风险特征将应收票据、应收账款和应收款项融资划 分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下： 应收账款组合 1 账龄组合 对于划分为组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况 公告编号：2020-010 48 以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对 照表，计算预期信用损失。 应收票据组合 1 银行承兑汇票 应收票据组合 2 商业承兑汇票 对于划分为组合的应收票据和应收款项融资，本公司参考历史信用损失经验， 结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期 信用损失率，计算预期信用损失。 b) 当单项其他应收款、长期应收款无法以合理成本评估预期信用损失的信 息时，本公司依据信用风险特征将其他应收款、长期应收款划分为若干组合，在 组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下： 其他应收款组合 1：账龄组合 c)本公司将计提或转回的应收款项损失准备计入当期损益。对于持有的以公 允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具，本公司在将减值损失或利得 计入当期损益的同时调整其他综合收益。 3）终止确认 金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：a) 收取该金融资产现金流 量的合同权利终止；b) 该金融资产已转移，且本公司将金融资产所有权上几乎 所有的风险和报酬转移给转入方； c) 该金融资产已转移，虽然本公司既没有转 移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资 产控制。 其他权益工具投资终止确认时，其账面价值与收到的对价以及原直接计入其 他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额，计入留存收益；其余金融资产终 止确认时，其账面价值与收到的对价以及原直接计入其他综合收益的公允价值变 动累计额之和的差额，计入当期损益。 （2）金融负债 金融负债于初始确认时分类为以摊余成本计量的金融负债和以公允价值计 量且其变动计入当期损益的金融负债。 公告编号：2020-010 49 本公司的金融负债主要为以摊余成本计量的金融负债，包括应付票据、应付 账款、其他应付款、借款及应付债券等。该类金融负债按其公允价值扣除交易费 用后的金额进行初始计量，并采用实际利率法进行后续计量。期限在一年以下（含 一年）的，列示为流动负债；期限在一年以上但自资产负债表日起一年内（含一 年）到期的，列示为一年内到期的非流动负债；其余列示为非流动负债。 当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，本公司终止确认该金融负债 或义务已解除的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入 当期损益。 （3）金融工具的公允价值确定 存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活 跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当 前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参 与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽 可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可 行的情况下，使用不可观察输入值。 7. 存货 （1） 存货的分类：存货主要分为原材料、半成品、库存商品等。 （2） 存货取得和发出的计价方法：存货在取得时按实际成本计价；存货发出 时，采用加权平均法确定发出存货的实际成本。 （3） 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于 成本时，提取存货跌价准备。可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减 去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确 定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以 及资产负债表日后事项的影响。 存货按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取存货跌价准备。 公告编号：2020-010 50 计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存 货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回， 转回的金额计入当期损益。 （4） 存货的盘存制度为永续盘存制。 （5）低值易耗品的摊销方法:采用一次转销法进行摊销。 8. 投资性房地产 投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。 投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，如果 与该资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入投资性房地 产成本。其他后续支出，在发生时计入当期损益。 本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，并按照与房屋建筑物或 土地使用权一致的政策进行折旧或摊销。 自用房地产或存货转换为投资性房地产或投资性房地产转换为自用房地产 时，按转换前的账面价值作为转换后的入账价值。 投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税 费后的差额计入当期损益。 9. 固定资产 （1）固定资产确认条件 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理持有的，使用寿命超 过一个会计年度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公 司，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费 用因素的影响进行初始计量。 与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入 公告编号：2020-010 51 且其成本能可靠地计量，则计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价 值。除此以外的其他后续支出，在发生时计入当期损益。 （2）各类固定资产的折旧方法 固定资产从达到预定可使用状态的次月起，采用年限平均法在使用寿命内计 提折旧。各类固定资产的折旧年限、估计残值率和年折旧率如下： 类别 折旧年限(年) 残值率(%) 年折旧率(%) 房屋建筑物 20 3-5 4.75－4.85 机器设备 5-10 3 9.70－19.40 运输设备 4 3 24.25 电子设备及其他 3 3 32.33 预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的 预期状态，本公司目前从该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。 （3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所 有权最终可能转移，也可能不转移。在租赁期开始日，本公司将租赁开始日租赁 资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值。以 融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折 旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的在租赁资产使用寿命内计 提折旧，无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁 资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。 （4）其他说明 本公司至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行 复核，如发生改变则作为会计估计变更处理。 当固定资产处于处置状态或预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止 公告编号：2020-010 52 确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值 和相关税费后的差额计入当期损益。 10. 无形资产 （1）无形资产 无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。 包括专利权、非专利技术、商标权、著作权、土地使用权、特许权、计算机软件 等。 无形资产按成本进行初始计量。公司确定无形资产的使用寿命时，对于源自 合同性权利或其他法定权利取得的无形资产，其使用寿命不超过合同性权利或其 他法定权利的期限；对于没有明确的合同或法律规定的无形资产，公司综合各方 面情况，如聘请相关专家进行论证或与同行业的情况进行比较以及公司的历史经 验等，来确定无形资产为公司带来未来经济利益的期限，如果经过这些努力确实 无法合理确定无形资产为公司带来经济利益期限，再将其作为使用寿命不确定的 无形资产。使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值 和已计提的减值准备累计金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使 用寿命不确定的无形资产不予摊销。 期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，必要时 进行调整。本公司根据可获得的情况判断，有确凿证据表明无法合理估计其使用 寿命的无形资产，才作为使用寿命不确定的无形资产。期末对使用寿命不确定的 无形资产的使用寿命进行重新复核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济 利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊 销政策进行摊销。 （2）研究与开发支出 本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。 本公司研究阶段的支出全部费用化，于发生时计入当期损益。 公告编号：2020-010 53 开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件 的开发阶段的支出计入当期损益： 1） 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； 2） 具有完成该无形资产并使用或出售的意图； 3） 运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场； 4） 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发， 并有能力使用或出售该无形资产； 5） 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部费用化， 计入当期损益。 11. 长期资产减值 对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等非流动非金融资产， 本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可 收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用 状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。 减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值 准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资 产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中 销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资 产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息 为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税 费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金 流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流 量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资 产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产 所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小 资产组合。 公告编号：2020-010 54 在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊 至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含 分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的 减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值， 再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重， 按比例抵减其他各项资产的账面价值。 上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。 12. 长期待摊费用 长期待摊费用是指公司已经支出，但应由本期和以后各期分别负担的分摊期 限在 1 年以上的各项费用。按实际支出入账，在项目受益期内平均摊销。 如果长期待摊费用项目不能使公司在以后会计期间受益的，将尚未摊销的该 项目的摊余价值全部转入当期损益。 13. 职工薪酬 （1）短期薪酬的会计处理方法 短期薪酬，是指本公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月 内需要全部予以支付的职工薪酬，因解除与职工的劳动关系给予的补偿除外。短 期薪酬具体包括：职工工资、奖金、津贴和补贴，职工福利费，医疗保险费、工 伤保险费和生育保险费等社会保险费，住房公积金，工会经费和职工教育经费， 短期带薪缺勤，短期利润分享计划，非货币性福利以及其他短期薪酬。 本公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债， 并计入当期损益或相关资产成本。 （2）离职后福利的会计处理方法 本公司离职后福利主要包括设定提存计划。 离职后福利计划，是指本公司与职工就离职后福利达成的协议，或者本公司 公告编号：2020-010 55 为向职工提供离职后福利制定的规章或办法等。其中，设定提存计划，是指向独 立的基金缴存固定费用后，本公司不再承担进一步支付义务的离职后福利计划； 本公司的职工参加由政府机构设立的养老保险，本公司在职工为其提供服务的会 计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或 相关资产成本。 （3）辞退福利的会计处理方法 辞退福利，是指本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或 者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿。 本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工 薪酬负债，并计入当期损益：1）本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或 裁减建议所提供的辞退福利时；2）本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关 的成本或费用时。 （4）其他长期职工福利的会计处理方法 其他长期职工福利，是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外所有的职 工薪酬，包括长期带薪缺勤、长期残疾福利、长期利润分享计划等。 本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照上 述关于设定提存计划的有关规定进行处理。除此之外，本公司按照上述关于设定 受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。在报告期 末，本公司将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分： 1）服务成本。 2）其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额。 3）重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动。 上述项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。 14. 收入 （1） 销售商品收入，在下列条件均能满足时予以确认： 公告编号：2020-010 56 1) 本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； 2) 本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出 的商品实施有效控制； 3) 收入的金额能够可靠计量； 4) 相关经济利益很可能流入本公司； 5) 相关的已发生的或将发生的成本能够可靠计量。 本公司收入确认的具体时点为客户签收货物并取得客户结算单确认收入。 （2） 提供劳务收入 在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，按照完工百分比法确 认提供劳务收入。提供劳务交易的结果能够可靠估计，是指同时具备以下条件： 1) 收入的金额能够可靠计量； 2) 相关的经济利益很可能流入本公司； 3) 交易的完工进度能够可靠确定； 4) 交易中已发生的和将发生的成本能够可靠计量。 在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理： 1) 已发生的劳务成本预计能够得到补偿，应按已经发生的劳务成本金额确 认收入；并按相同金额结转成本； 2) 已发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入 当期损益，不确认提供劳务收入。 （3） 既销售商品又提供劳务的收入： 本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，销售商品 部分和提供劳务部分能够区分且能够单独计量的，将提供劳务的部分作为提供劳 务处理。销售商品部分和提供劳务不能够区分的，或虽能区分但不能够单独计量 的，应当将销售商品部分和提供劳务部分全部作为销售商品处理。 公告编号：2020-010 57 （4） 让渡资产使用权收入： 让渡资产使用权收入包括利息收入、使用费收入等。同时满足下列条件的， 才能予以确认：相关的经济利益很可能流入本公司；收入的金额能够可靠计量。 15. 递延所得税资产/递延所得税负债 所得税费用包括当期所得税和递延所得税。 （1）当期所得税 资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债(或资产)，以按 照税法规定计算的预期应交纳(或返还)的所得税金额计量。 （2）递延所得税资产及递延所得税负债 对于某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为 资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税 基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产 及递延所得税负债。 一般情况下所有暂时性差异均确认相关的递延所得税。但对于可抵扣暂时性 差异，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确 认相关的递延所得税资产。此外，与商誉的初始确认相关的，以及与既不是企业 合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易中产生的 资产或负债的初始确认有关的暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产或负 债。 对于能够结转以后年度的可抵扣亏损及税款抵减，以很可能获得用来抵扣可 抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。 本公司确认与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异产 生的递延所得税负债，除非本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时 性差异在可预见的未来很可能不会转回。对于与子公司、联营企业及合营企业投 公告编号：2020-010 58 资相关的可抵扣暂时性差异，只有当暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且 未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，本公司才确认递 延所得税资产。 资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按 照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。 除与直接计入其他综合收益或所有者权益的交易和事项相关的当期所得税 和递延所得税计入其他综合收益或所有者权益，以及企业合并产生的递延所得税 调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无 法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税 资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 （3）所得税的抵销 当本公司拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿 负债同时进行时，本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。 当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所 得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得 税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资 产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债 或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税资产及递延所得税负债以抵 销后的净额列报。 16. 租赁 融资租赁是指实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。除 融资租赁以外的其他租赁为经营租赁。 （1）本公司作为承租人记录经营租赁业务 公告编号：2020-010 59 经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或 当期损益。初始直接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。 （2）本公司作为出租人记录经营租赁业务 经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金 额较大的初始直接费用于发生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金 收入相同的基础分期计入当期损益；其他金额较小的初始直接费用于发生时计入 当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。 17. 重要会计政策和会计估计变更 （1） 重要会计政策变更 2019 年 4 月 30 日，财政部发布的《关于修订印发 2019 年度一般企业财 务报表格式的通知》（财会[2019]6 号），要求对已执行新金融工具准则但未执 行新收入准则和新租赁准则的企业应按如下规定编制财务报表： 资产负债表中将“应收票据及应收账款”行项目拆分为“应收票据”及“应 收账款”；增加“应收款项融资”项目，反映资产负债表日以公允价值计量且其 变动计入其他综合收益的应收票据和应收账款等；将“应付票据及应付账款”行 项目拆分为“应付票据”及“应付账款”。 利润表中在投资收益项目下增加“以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 （损失以“-”号填列）”的明细项目。 2019年 9 月 19 日，财政部发布了《关于修订印发《合并财务报表格式（2019 版）》的通知》（财会[2019]16 号），与财会[2019]6 号配套执行。 本公司根据财会[2019]6 号、财会[2019]16 号规定的财务报表格式编制比较 报表，并采用追溯调整法变更了相关财务报表列报。 财政部于 2017 年 3 月 31 日分别发布了《企业会计准则第 22 号—金融工具 确认和计量》（财会[2017]7 号）、《企业会计准则第 23 号—金融资产转移》 公告编号：2020-010 60 （财会[2017]8 号）、《企业会计准则第 24 号—套期会计》（财会[2017]9 号）， 于2017年5月2日发布了《企业会计准则第37 号—金融工具列报》 （财会[2017]14 号）（上述准则以下统称“新金融工具准则”）。要求境内上市企业自 2019 年 1 月 1 日起执行新金融工具准则。本公司于 2019 年 1 月 1 日执行上述新金融工 具准则，对会计政策的相关内容进行调整，详见附注三、6 和 17。 2019 年 1 月 1 日之前的金融工具准则与新金融工具准则要求不一致的，本 公司按照新金融工具准则的规定，对金融工具的分类和计量（含减值）进行追溯 调整，将金融工具原账面价值和在新金融工具准则施行日（即 2019 年 1 月 1 日） 的新账面价值之间的差额计入 2019 年 1 月 1 日的留存收益或其他综合收益。同 时，本公司未对比较财务报表数据进行调整。 上述会计政策的累积影响数如下： 因执行新金融工具准则，财务报表科目调整情况详见附注三、17（3）。 （2）重要会计估计变更 无。 （3）首次执行新金融工具准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情 况 资产负债表 单位：人民币元 项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 调整数 流动资产： 货币资金 14,581.21 14,581.21 交易性金融资产 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 8,146,990.76 8,146,990.76 应收款项融资 预付款项 24,519.03 24,519.03 公告编号：2020-010 61 其他应收款 其中：应收利息 应收股利 存货 2,208,699.15 2,208,699.15 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 130,352.50 130,352.50 流动资产合计 10,525,142.65 10,525,142.65 非流动资产： 债权投资 可供出售金融资产 其他债权投资 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 582,425.82 582,425.82 固定资产 3,394,377.46 3,394,377.46 在建工程 生产性生物资产 油气资产 无形资产 1,378,184.14 1,378,184.14 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 42,878.90 42,878.90 其他非流动资产 非流动资产合计 5,397,866.32 5,397,866.32 资产总计 15,923,008.97 15,923,008.97 流动负债： 短期借款 交易性金融负债 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债 衍生金融负债 公告编号：2020-010 62 应付票据 应付账款 854,776.67 854,776.67 预收款项 应付职工薪酬 481,713.53 481,713.53 应交税费 6,068.72 6,068.72 其他应付款 73,303.33 73,303.33 其中：应付利息 应付股利 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 1,415,862.25 1,415,862.25 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 1,415,862.25 1,415,862.25 所有者权益： 实收资本（或股本） 12,310,000.00 12,310,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 629,349.88 629,349.88 减：库存股 其他综合收益 公告编号：2020-010 63 专项储备 盈余公积 156,779.68 156,779.68 未分配利润 1,411,017.16 1,411,017.16 所有者权益合计 14,507,146.72 14,507,146.72 负债和所有者权益总计 15,923,008.97 15,923,008.97 各项目调整情况的说明：首次执行新金融工具准则对报表各科目没有影响。 四、 税项 1. 主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 销售收入 16%/13%/10%/9% 城市维护建设税 流转税额 7% 教育费附加 流转税额 3% 地方教育费附加 流转税额 2% 房产税 房产原值/租金收入 70%*1.2%/12% 土地使用税 土地使用权面积 9 元/平方米 企业所得税 应纳税所得额*50% 20% 2.税收优惠 公司符合小型微利企业的认定标准：工业企业，年度应纳税所得额不超过 100 万元，从业人数不超过 100 人，资产总额不超过 3000 万元。自 2018 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日，对年应纳税所得额低于 100 万元（含 100 万元）的小型微利企 业，其所得减按 50%计入应纳税所得额，按 20%的税率缴纳企业所得税。 五、 财务报表项目注释 下列所披露的财务报表数据，除特别注明之外，“期末”系指 2019 年 12 月 31 日，“期初”系指 2018 年 12 月 31 日，“本期”系指 2019 年 1 月 1 日至 12 月 31 日，“上期”系指 2018 年 1 月 1 日至 12 月 31 日，货币单位为人民币元。 公告编号：2020-010 64 1. 货币资金 项目 期末余额 期初余额 库存现金 301,571.27 11,830.21 银行存款 4,640.91 2,751.00 合计 306,212.18 14,581.21 中国建设银行营口市分行账户 21001685001052516397 期末余额 4,587.34 元。 因涉及与秦皇岛允铄玻璃有限公司的诉讼，司法冻结该账户。 2. 应收账款 （1）按账龄披露： 账龄 期末余额 期初余额 1 年以内 926,674.86 8,575,779.75 1-2 年 7,692,752.16 合计 8,619,427.02 8,575,779.75 （2）按坏账准备计提方法分类披露： 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例 (%) 按单项计提坏账准备 其中： 按组合计提坏账准备 8,619,427.02 100.00 815,608.96 9.46 7,803,818.06 其中：账龄组合 8,619,427.02 100.00 815,608.96 9.46 7,803,818.06 合计 8,619,427.02 100.00 815,608.96 9.46 7,803,818.06 （续表） 类别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比例 公告编号：2020-010 65 (%) (%) 按单项计提坏账准备 其中： 按组合计提坏账准备 8,575,779.75 100.00 428,788.99 5.00 8,146,990.76 其中：账龄组合 8,575,779.75 100.00 428,788.99 5.00 8,146,990.76 合计 8,575,779.75 100.00 428,788.99 5.00 8,146,990.76 按账龄组合计提坏账准备的应收账款： 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 926,674.86 46,333.74 5.00 1 至 2 年 7,692,752.16 769,275.22 10.00 合计 8,619,427.02 815,608.96 （3）坏账准备情况： 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 转销或核销 按单项计提的坏账准备 按组合计提的坏账准备 428,788.99 386,819.97 815,608.96 合计 428,788.99 386,819.97 815,608.96 （4）本期无实际核销的应收账款。 （5）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 本公司按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额 7,308,592.23 元， 占应收账款期末余额合计数的比例为 84.79%，相应计提的坏账准备期末余额汇 总金额 713,664.82 元。 （6）公司无因金融资产转移而终止确认的应收账款。 （7）本期无转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债。 公告编号：2020-010 66 3.预付款项 (1）预付款项按账龄列示： 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 36,162.06 62.81 24,519.03 100.00 1 至 2 年 21,408.38 37.19 合计 57,570.44 100.00 24,519.03 100.00 (2)按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况： 本公司按预付对象归集的期末余额前五名的预付账款汇总金额为56,405.29 元，占预付账款期末余额合计数的比例为 97.98%。 4. 存货 (1)存货分类 项目 期末余额 期初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 1,479,547.31 1,479,547.31 1,569,563.16 1,569,563.16 库存商品 639,135.99 639,135.99 合计 1,479,547.31 1,479,547.31 2,208,699.15 2,208,699.15 (2) 期末存货不存在减值迹象，不需要计提减值准备。 5.其他流动资产 项目 期末余额 期初余额 待抵扣进项税 1,739.67 3,143.76 预缴所得税 127,208.74 合计 1,739.67 130,352.50 公告编号：2020-010 67 6. 投资性房地产 （1）采用成本计量模式的投资性房地产： 项目 房屋、建筑物 合计 一、账面原值 1.期初余额 629,483.99 629,483.99 2.本期增加金额 （1）外购 （2）固定资产转入 （3）企业合并增加 3.本期减少金额 （1）处置 （2）其他转出 4.期末余额 629,483.99 629,483.99 二、累计折旧和累计摊销 1.期初余额 47,058.17 47,058.17 2.本期增加金额 32,103.72 32,103.72 （1）计提或摊销 32,103.72 32,103.72 3.本期减少金额 （1）处置 （2）其他转出 4.期末余额 79,161.89 79,161.89 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 3、本期减少金额 （1）处置 （2）其他转出 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 550,322.10 550,322.10 公告编号：2020-010 68 2.期初账面价值 582,425.82 582,425.82 （2）期末无未办妥产权证书的投资性房地产。 （3）截止 2019 年 12 月 31 日，投资性房地产的抵押情况详见“本附注五.32。”。 7.固定资产 项目 期末余额 期初余额 固定资产 2,674,171.54 3,394,377.46 固定资产清理 合计 2,674,171.54 3,394,377.46 （1）固定资产情况： 项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 电子设备 合计 一、账面原值 1.期初原值 728,388.78 7,091,225.17 480,681.84 72,464.95 8,372,760.74 2.本期增加金额 （1）购置 （2）在建工程转入 3.本期减少金额 （1）处置或报废 （2）其他减少 4.期末原值 728,388.78 7,091,225.17 480,681.84 72,464.95 8,372,760.74 二、累计折旧 1.期初金额 51,902.56 4,418,397.28 446,120.70 61,962.74 4,978,383.28 2.本期增加金额 34,558.68 669,156.23 12,126.00 4,365.01 720,205.92 （1）计提 34,558.68 669,156.23 12,126.00 4,365.01 720,205.92 3.本期减少金额 （1）处置或报废 （2）其他减少 4.期末金额 86,461.24 5,087,553.51 458,246.70 66,327.75 5,698,589.20 公告编号：2020-010 69 （2）期末无暂时闲置的固定资产； （3）期末无通过融资租赁租入的固定资产； （4）期末无未办妥产权证书的固定资产。 （5）截止 2019 年 12 月 31 日，固定资产的抵押情况详见“本附注五.32。”。 8.无形资产 （1）无形资产情况： 项目 土地使用权 财务软件 合计 一、账面原值 1.期初金额 1,429,028.86 104,700.00 1,533,728.86 2.本期增加金额 (1)购置 3.本期减少金额 (1)处置 4.期末金额 1,429,028.86 104,700.00 1,533,728.86 二、累计摊销 三、减值准备 1.期初金额 2.本期增加金额 （1）计提 3.本期减少金额 （1）处置或报废 （2）其他减少 4.期末金额 四、账面价值 1. 期末价值 641,927.54 2,003,671.66 22,435.14 6,137.20 2,674,171.54 2. 期初价值 676,486.22 2,672,827.89 34,561.14 10,502.21 3,394,377.46 公告编号：2020-010 70 1.期初金额 52,792.83 102,751.89 155,544.72 2.本期增加金额 28,637.76 1,113.11 29,750.87 （1）计提 28,637.76 1,113.11 29,750.87 3.本期减少金额 （1）处置 4.期末金额 81,430.59 103,865.00 185,295.59 三、减值准备 1.期初金额 2.本期增加金额 （1）计提 3.本期减少金额 （1）处置 4.期末金额 四、账面价值 1.期末金额 1,347,598.27 835.00 1,348,433.27 2.期初金额 1,376,236.03 1,948.11 1,378,184.14 （2）期末无未办妥产权证书的土地使用权。 （3）期末无形资产不存在减值迹象，不需要计提减值准备。 （4）截止 2019 年 12 月 31 日，无形资产的抵押情况详见“本附注五.32。”。 9．递延所得税资产 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 信用减值准备 428,789.00 42,878.90 合计 428,789.00 42,878.90 10.短期借款 （1）短期借款分类： 项目 期末余额 期初余额 公告编号：2020-010 71 信用借款 1,000,000.00 合计 1,000,000.00 （2）期末无已到期未偿还的短期借款； （3）期末借款余额明细： 项目 期末余额 借款方式 中国建设银行股份有限公司营口分行 1,000,000.00 信用借款 合计 1,000,000.00 11.应付账款 （1）应付账款列示 项目 期末余额 期初余额 一年以内 304,470.62 532,381.65 一年以上 530,806.79 322,395.02 合计 835,277.41 854,776.67 （2）期末账龄超过 1 年的重要应付账款： ①沈阳富辰特种铝业有限公司 49,490.00 元。原告沈阳富辰特种铝业有限公 司与被告辽宁金旭特种玻璃科技股份有限公司因买卖合同纠纷一案，于 2019 年 11 月 22 日立案。二〇二〇年一月十四日已审理终结。双方当事人自愿达成协议： 被告给付原告货款及违约金合计 49000 元，给付时间：从 2020 年 5 月起每月月 末前给付 9800 元，直至付清；案件受理费 980 元，减半收取 490 元，由被告公 司承担，于 2020 年 5 月 31 日前给付原告。 ②任丘市恒发铝业有限公司 107,246.73 元。原告任丘市恒发铝业有限公司 与被告辽宁金旭特种玻璃科技股份有限公司因买卖合同纠纷一案，于 2020 年 1 月 8 日立案。二〇二〇年二月二十日已审理终结。判决规定：被告于判决生效之 日起十日内偿还原告货款 103717 元，并自 2019 年 9 月 26 日起至款项还清之日 止按全国银行间同业拆借中心公布的贷款市场报价利率支付逾期利息。如被告未 按判决指定的期间履行还款义务，应当按照《中华人民共和国民事诉讼法》第二 百五十三条的规定，加倍支付延迟履行期间的欠款利息。案件受理费 2374 元， 公告编号：2020-010 72 由被告公司负担。（原告已预交） ③秦皇岛允铄玻璃有限公司 59,250.75 元。秦皇岛允铄玻璃有限公司与辽宁 金旭特种玻璃科技股份有限公司因买卖合同纠纷一案，秦皇岛允铄玻璃有限公司 于 2019 年 7 月 25 日向河北省秦皇岛市海港区人民法院申请强制执行，法院于 2019 年 7 月 26 日依法立案执行。责令辽宁金旭特种玻璃科技股份有限公司履行 义务：支付货款人民币 58473.75 元；申请执行费 777 元；延迟履行金。 12. 预收账款 （1）预收款项列示： 项目 期末金额 期初金额 一年以内（含一年） 73,040.50 合计 73,040.50 13.应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示： 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 481,713.53 721,190.66 449,618.25 753,285.94 二、离职后福利—设定提存 计划 161,944.11 156,636.55 5,307.56 三、辞退福利 四、一年内到期的其他福利 合计 481,713.53 883,134.77 606,254.80 758,593.50 （2）短期薪酬列示： 项目 期初金额 本期增加 本期减少 期末金额 一、工资、奖金、 津贴和补贴 450,611.93 647,392.48 347,260.80 750,743.61 二、职工福利费 公告编号：2020-010 73 三、社会保险费 73,798.18 71,255.85 2,542.33 其中：医疗保险费 58,906.68 56,894.11 2,012.57 工伤保险费 10,683.87 10,297.87 386.00 生育保险费 4,207.63 4,063.87 143.76 四、住房公积金 31,101.60 31,101.60 五、工会经费和职 工教育经费 六、短期带薪缺勤 七、短期利润分享 计划 合计 481,713.53 721,190.66 449,618.25 753,285.94 （3）设定提存计划列示： 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 157,492.48 152,345.76 5,146.72 2、失业保险费 4,451.63 4,290.79 160.84 3、企业年金缴费 合计 161,944.11 156,636.55 5,307.56 14.应交税费 项目 期末余额 期初余额 印花税 47.20 2.60 房产税 1,819.35 1,800.19 土地使用税 4,265.93 4,265.93 合计 6,132.48 6,068.72 15.其他应付款 项目 期末余额 期初余额 应付利息 应付股利 其他应付款 9,613.25 73,303.33 公告编号：2020-010 74 合计 9,613.25 73,303.33 （1）其他应付款 1）按款项性质列示其他应付款： 项目 期末余额 期初余额 其他 9,613.25 73,303.33 合计 9,613.25 73,303.33 2）期末无账龄超过 1 年的重要其他应付款。 16.股本 项目 期初金额 本次增减变动（+、一） 期末金额 发行新 股 送股 公积金 转股 其他 小计 股份总数 12,310,000.00 12,310,000.00 17.资本公积 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价 629,349.88 629,349.88 合计 629,349.88 629,349.88 18.盈余公积 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 156,779.68 156,779.68 合计 156,779.68 156,779.68 本期增减变动情况、变动原因说明：本期处于亏损状态，无需提取法定盈余 公积。 公告编号：2020-010 75 19.未分配利润 项目 本期 上期 调整前上期末未分配利润 1,411,017.16 1,093,345.47 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） 调整后期初未分配利润 1,411,017.16 1,093,345.47 加：本期归属于母公司所有者的净利润 -2,967,989.29 352,968.54 减：提取法定盈余公积 35,296.85 提取任意盈余公积 提取一般风险准备 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 净资产折股冲减未分配利润 期末未分配利润 -1,556,972.13 1,411,017.16 20.营业收入和营业成本 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 1,651,468.69 1,800,940.64 8,805,651.28 6,793,001.72 其他业务 106,084.11 32,103.72 104,409.91 32,103.72 合计 1,757,552.80 1,833,044.36 8,910,061.19 6,825,105.44 21.税金及附加 项目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 137.69 16,261.90 教育费附加 59.01 6,969.38 地方教育费附加 39.34 4,646.26 印花税 523.40 2,644.26 房产税 21,812.68 21,602.28 土地使用税 51,191.16 51,191.16 合计 73,763.28 103,315.24 公告编号：2020-010 76 22.销售费用 项目 本期发生额 上期发生额 工资及社保 67,749.92 车辆费 59,018.45 折旧费 15,249.46 运输费 13,912.00 其他 297.00 合计 13,912.00 142,314.83 23.管理费用 项目 本期发生额 上期发生额 工资 320,506.69 445,595.34 社会保险费 87,705.31 187,184.17 折旧及摊销 45,689.73 235,223.88 通讯费 991.97 7,307.56 招待费 1,449.00 3,797.15 办公费 5,579.93 96.00 差旅费 1,547.57 18,403.61 工会经费 8,222.67 中介费 160,377.35 运输费 29,931.22 220,670.02 摊销费 1,733,718.91 430,144.37 修理费 1,780.00 其他费用 38,968.82 72,433.52 合计 2,267,869.15 1,789,455.64 24.财务费用 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 32,004.47 减：利息收入 25.95 83.94 手续费支出 1,547.50 1,355.00 公告编号：2020-010 77 合计 33,526.02 1,271.06 25.信用减值损失 项目 本期发生额 上期发生额 应收账款坏账损失 -386,819.97 其他应收款坏账损失 合计 -386,819.97 26.资产减值损失 项目 本期发生额 上期发生额 坏账损失 501,667.54 合计 501,667.54 27.营业外支出 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性 损益的金额 滞纳金、罚款 1,904.56 304.40 1,904.56 合计 1,904.56 304.40 1,904.56 28.所得税费用 （1）所得税费用表 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 71,823.85 3,514.08 递延所得税费用 42,878.90 193,479.50 合计 114,702.75 196,993.58 （2）会计利润与所得税费用调整过程： 项目 本期发生额 利润总额 -2,853,286.54 公告编号：2020-010 78 按法定/适用税率计算的所得税费用 -285,328.65 子公司适用不同税率的影响 调整以前期间所得税的影响 71,823.85 非应税收入的影响 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 税率变动的影响对期初递延所得税余额的影响 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵 扣亏损的影响 328,207.55 税率调整导致期初递延所得税资产/负债余额的变化 所得税费用 114,702.75 29.现金流量表项目 （1）收到的其他与经营活动有关的现金： 项目 本期发生额 上期发生额 利息收入 25.95 83.94 备用金 2,566.12 其他 115,895.04 9,657.92 合计 118,487.11 9,741.86 （2）支付的其他与经营活动有关的现金： 项目 本期发生额 上期发生额 销售费用 13,912.00 8,560.00 管理费用 74,023.58 488,696.98 财务费用 1,547.50 1,271.06 其他 6,491.9 合计 95,974.98 498,528.04 公告编号：2020-010 79 30.现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料： 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 -2,967,989.29 352,968.54 加：信用减值准备 386,819.97 -501,667.54 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 752,309.64 783,521.61 无形资产摊销 29,750.87 41,390.30 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益 以“－”号填列） 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 30,848.74 投资损失（收益以“－”号填列） 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 42,878.90 193,479.50 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） 729,151.84 -1,338,647.25 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 61,426.27 -18,479.30 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 252,695.43 208,673.66 其他 经营活动产生的现金流量净额 -682,107.63 -278,760.48 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 301,624.84 14,581.21 减：现金的期初余额 14,581.21 293,341.69 加：现金等价物的期末余额 公告编号：2020-010 80 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 287,043.63 -278,760.48 （2）现金和现金等价物的构成： 项目 期末余额 期初余额 一、现金 301,624.84 14,581.21 其中：库存现金 301,571.27 11,830.21 可随时用于支付的银行存款 53.57 2,751.00 可随时用于支付的其他货币资金 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 301,624.84 14,581.21 其中：母公司或集团内子公司使用受限制 的现金和现金等价物 32.所有权或使用权受到限制的资产 项目 期末账面价值 受限原因 货币资金 4,587.34 司法冻结；详见附注五、1 投资性房地产 550,322.10 抵押担保 固定资产 641,967.33 抵押担保 无形资产 1,347,598.27 抵押担保 合计 2,544,475.04 担保情况说明： 2017 年 6 月 29 日，本公司与营口银行股份有限公司营口分行签订了编号为 QZD510101[2017]0018 的《最高额抵押合同》和编号为 QZB510101[2017]0009 的 《最高额保证合同》。公司作为担保人以公司不动产为辽宁新鑫源门窗幕墙工程 有限公司提供抵押担保和连带责任保证担保，担保金额 4200 万元，担保期限为 2017-6-29 至 2019-6-28。担保的主债权最高限额为 5040 万元。根据公告编号： 2019-022 辽宁金旭特种玻璃科技股份有限公司为关联方提供担保的公告，该担 保期限到 2021 年 6 月 30 日。截止审计基准日，尚未签订新的抵押担保合同。 公告编号：2020-010 81 抵押物包括土地和房屋，土地面积为 5,687.90 平方米、房产面积为 1,304.95 平方米，坐落于营口市西市区新湖大街 101 号，权属证书编号为辽 (2017) 营口 市不动产权第 0018284 号。账面记录为无形资产、投资性房地产和固定资产， 其中：无形资产原值 1,429,028.86 元，累计摊 81,430.59 元，期末净值 1,347,598.27 元；投资性房地产原值 629,483.99 元，累计折旧 79,161.89 元， 期末净值 550,322.10 元；固定资产原值 728,388.78 元，累计折旧 86,421.45 元， 期末净值 641,967.33 元。 六、 与金融工具相关的风险 本公司的主要金融工具包括应收账款、其他应收款、应付账款等，各项金融 工具的详细情况说明见本附注五相关项目。与这些金融工具有关的风险，以及本 公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险 敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。 本公司采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股 东权益可能产生的影响。由于任何风险变量很少孤立地发生变化，而变量之间存 在的相关性对某一风险变量的变化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内 容是在假设每一变量的变化是在独立的情况下进行的。 风险管理目标和政策： 本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对 本公司经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其他权益投资者的利益最 大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所 面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各 种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。 1、信用风险 信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。 本公司主要面临赊销导致的客户信用风险。在签订新合同之前，本公司会对新客 户的信用风险进行评估，包括外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明（当 此信息可获取时）。公司对每一客户均设置了赊销限额，该限额为无需获得额外 批准的最大额度。 公告编号：2020-010 82 公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审 核来确保公司的整体信用风险在可控的范围内。在监控客户的信用风险时，按照 客户的信用特征对其分组。被评为“高风险”级别的客户会放在受限制客户名单里 并且只有在额外批准的前提下，公司才可在未来期间内对其赊销，否则必须要求 其提前支付相应款项。 2、流动风险 流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时 发生资金短缺的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流 动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变 现的有价证券以及对未来 12 个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预 测的情况下拥有充足的资金偿还债务。 七、关联方及关联交易 1. 本公司的母公司情况说明 本公司最终控制方是梁彩华，股权比例 81.2348%。 2. 本公司的子公司情况 无。 3. 本公司的合营和联营企业情况 无。 4. 其他关联方情况 无。 5. 关联交易情况 （1）关键管理人员报酬： 项目 本期发生额 上期发生额 公告编号：2020-010 83 关键管理人员报酬 280,000.00 360,000.00 （2）其他关联交易： 无。 八、承诺及或有事项 1、 重要承诺事项 截至资产负债表日，本公司不存在需要披露的重要承诺事项。 2、 或有事项 本公司 2017 年 6 月 29 日签订的为辽宁新鑫源门窗幕墙工程有限公司提供担 保和抵押的或有负债详见“附注五、32 所有权或使用权受到限制的资产”。 九、资产负债表日后事项 1. 重要的非调整事项 无。 2. 利润分配情况 无。 3. 其他资产负债表日后事项说明 无。 十、 其他重要事项 无。 公告编号：2020-010 84 十一、补充资料 1. 当期非经常性损益明细表 项目 本期金额 说明 非流动资产处置损益 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统 一标准定额或定量享受的政府补助除外） 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投 资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损 益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易 性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及 处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取 得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变 动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调 整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,904.56 已纳税调增 公告编号：2020-010 85 股权激励产生的非经常性损益 其他符合非经常性损益定义的损益项目 所得税影响额 少数股东权益影响额（税后） 合计 -1,904.56 2. 净资产收益率及每股收益 （1）净资产收益率及每股收益明细情况： 报告期利润 加权平均净资产收 益率（%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 -22.79 -0.24 -0.24 扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润 -22.78 -0.24 -0.24 （2）加权平均净资产收益率的计算过程： 项 目 序号 本期数 归属于公司普通股股东的净利润 A -2,967,989.29 非经常性损益 B -1,904.56 扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股 东的净利润 C=A-B -2,966,084.73 归属于公司普通股股东的期初净资产 D 14,507,146.72 发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通 股股东的净资产 E 新增净资产次月起至报告期期末的累计月数 F 回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股 股东的净资产 I 减少净资产次月起至报告期期末的累计月数 J 因其他交易或事项引起的、归属于公司普通股 股东的净资产增减变动 K 发生其他净资产增减变动次月起至报告期期 末的累计月数 L 报告期月份数 M 公告编号：2020-010 86 12.00 加权平均净资产 N=D+A/2+E×F/M -I×J/M±K×L/M 13,023,152.08 加权平均净资产收益率 O=A/N -22.79 扣除非经常损益加权平均净资产收益率 P=C/N -22.78 （3）基本每股收益的计算过程： 项 目 序号 期末余额 归属于公司普通股股东的净利润 1 -2,967,989.29 非经常性损益 2 -1,904.56 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东 的净利润 3=1-2 -2,966,084.73 期初股份总数 4 12,310,000.00 因公积金转增股本或股票股利分配等增加股 份数 5 发行新股或债转股等增加股份数 6 增加股份次月起至报告期期末的累计月数 7 因回购等减少股份数 8 减少股份次月起至报告期期末的累计月数 9 报告期缩股数 10 报告期月份数 11 12.00 发行在外的普通股加权平均数 12=4+5+6×7/11 -8×9/11-10 12,310,000.00 基本每股收益 13=1/12 -0.24 扣除非经常损益基本每股收益 14=3/12 -0.24 稀释每股收益的计算过程： 稀释每股收益的计算过程与基本每股收益的计算过程相同。 辽宁金旭特种玻璃科技股份有限公司 二〇二〇年五月二十八日 公告编号：2020-010 87 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 辽宁金旭特种玻璃科技股份有限公司董事会办公室