837835_2018_中哲创建_2018年年度报告_2019-04-21.txt

公告编号：2019-006 中 哲 创 建 NEEQ: 837835 中哲创建科技股份有限公司 Zhongzhe Create Technology Co.,LTD 年度报告 2018 公告编号：2019-006 公 司 年 度 大 事 记 2018 年 5 月，公司进行挂牌后定增，发行股份总额为 4,410,000 股，新增股份于 2018 年 8 月 1 日起 在股转系统挂牌并公开转让。 2018 年 7 月，被浙江省工商行政管理局认定为浙江省“AAA 级守合同重信用”企业。 2018 年 11 月，被认定为国家高新技术企业。 2018 年部分战略合作协议 2018 年 2 月，与中国金茂签订《2018-2019 年度中国金茂上海区域住宅类工程项目外幕墙专业 分包落地型战略合作协议》。 2018 年 3 月，与越秀房产签订《越秀地产（华东）区域公司 2018 至 2019 年两年期先行区幕墙、 金属门窗工程战略合作协议》。 2018 年 9 月，与四川蓝光发展签订《2018 年度浙江区域门窗战略协议》。 2018 年公司部分重点中标项目： 1.2018 年 5 月，中标潍坊北站公共区域室内装修 工程 2.2018 年 11 月，中标济南东客站综合交通枢纽 南广场幕墙及室内装修工程 3.2018 年 8 月，中标杭州融信庆隆地块项目幕墙 工程 4.2018 年 4 月，中标碧桂园深蓝国际中心超高层 玻璃幕墙工程（178 米） 5 2018 年 9 月，中标杭州东城金茂府项目幕墙工 程 6. 2018 年 9 月，中标重庆绿城大石坝项目幕墙 工程 2018 年荣获的部分荣誉： 报告期内, 公司承建的浙江中医药大学幕墙工程获中国建筑工程装饰奖；杭政储出【2015】36 号地块住宅项目（一期）（即滨江金茂府项目）幕墙工程获浙江省文明标化科技示范工程奖 公告编号：2019-006 目录 第一节 声明与提示 ......................................................... 5 第二节 公司概况 ........................................................... 7 第三节 会计数据和财务指标摘要 ............................................. 9 第四节 管理层讨论与分析 .................................................. 11 第五节 重要事项 .......................................................... 22 第六节 股本变动及股东情况 ................................................ 25 第七节 融资及利润分配情况 ................................................ 27 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 ................................ 28 第九节 行业信息 .......................................................... 31 第十节 公司治理及内部控制 ................................................ 32 第十一节 财务报告 ........................................................ 36 公告编号：2019-006 释义 释义项目 释义 公司、本公司、中哲创建 指 中哲创建科技股份有限公司 诺步投资 指 杭州诺步投资合伙企业(有限合伙) 中哲建材、中哲建材公司 指 杭州中哲建材科技有限公司 慧幕科技、慧幕科技公司 指 杭州慧幕科技有限公司 会计师事务所 指 天健会计师事务所(特殊普通合伙) 主办券商、财通证券 指 财通证券股份有限公司 股东大会 指 股份公司股东大会 董事会 指 股份公司董事会 高级管理人员 指 总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书 监事会 指 股份公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监 事会议事规则》 证监会 指 中国证券监督管理委员会 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 报告期 指 2018 年度 元、万元 指 人民币元、人民币万元 建筑幕墙 指 通常是由面板和支承结构组成的、不分担主体结构所 受荷载与作用的建筑外围护系统,是高层建筑外墙子 系统的主要形式。根据施工方式的不同,通常分为单元 式幕墙和构件式幕墙 铝合金门窗 指 由建筑铝型材制作框、扇结构的门窗 节能门窗 指 门窗的保温隔热和气密性等性能指标,达到或超过国 家和地方现行建筑节能设计标准要求的门窗 劳务分包 指 劳务作业发包人将其所承包的房屋建筑或市政基础设 施工程中的劳务作业发包给有资质的劳务作业承包 人,由劳务作业承包人按约定完成劳务作业内容的行 为 公告编号：2019-006 第一节 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚 假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人张晓芳、主管会计工作负责人张晓芳及会计机构负责人（会计主管人员）张晓芳保证年 度报告中财务报告的真实、准确、完整。 天健会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见审计报告。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应 对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、 完整 □是 √否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 □是 √否 是否存在豁免披露事项 □是 √否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 1、股权高度集中风险 截至报告期期末，公司股本总额 5,839 万股，其中许传惠、张 晓芳夫妇为一致行动人，合计直接间接持有公司 4,676 万股股 份，占公司总股本的 80.0822%。公司股权高度集中,实际控制人 能够利用其地位,通过行使表决权对本公司的发展战略、生产经 营、利润分配等事项实施重大影响。 2、宏观经济环境及产业政策波动的风 险 本公司所处的行业为建筑装饰业，建筑装饰行业的发展与一 个国家的经济发展水平相关，经济增长的周期性波动对建筑装 饰行业有较大影响。近年来受中国经济持续增长的影响，公司 经营规模和经营业绩不断提升。但如果经济增长发生波动，可 能影响对建筑装饰的需求，进而影响本公司的经营业绩。另外， 建筑装饰业的业务需求与房地产行业的发展息息相关。 报告期内，国家房地产新政强调坚持住房居住属性，地方继 续因城施策，热点城市政策频频加码，周边三、四线城市也同 步联动调控，传统限购限贷政策不断升级，创新性的限售政策 抑制投资投机需求，房地产供需二端信贷资金逐步收紧，政策 效果逐步显现，一定程度上影响公司的主营业务拓展。 3、劳务分包风险 按照行业惯例及建筑装饰行业的经营特点，公司除在册员工 外，会将部分幕墙、装饰工程通过专业劳务分包进行施工作业。 虽然公司通过与劳务公司签订合同规定了双方的权利义务，并 且建立了严格的施工管理制度，劳务人员在公司的管理调度下 公告编号：2019-006 开展工作，但如果劳务分包单位未严格遵循施工标准、管理不 到位，施工质量或工程进度等不能满足项目的要求，可能引发 安全事故、质量问题或经济纠纷，进而可能会对公司的业务产 生不利影响。 4、工程质量，施工安全风险 公司主要承接公共办公、居民住宅和商业装饰装修领域工程 的装饰设计及施工、建筑幕墙的设计及施工。公司所承接项目 工程投资规模大，社会效应广泛。虽然公司至今未发生过重大 工程质量问题，随着公司规模的不断扩大和业务量的持续增加， 如果因为管理不善等原因导致出现重大工程质量问题、重大施 工安全问题，将会对公司的业绩及声誉产生一定程度的负面影 响。 5、存货余额较大风险 公司 2017 年 12 月 31 日、2018 年 12 月 31 日存货账目价值分 别占总资产 53.55%、38.68%。随着公司业务的快速扩张，公司 存货余额仍可能保持较高的水平，对公司的资产结构、资产周 转水平可能产生不利影响，对公司的流动资金亦可能产生一定 的压力。 6、区域集中风险 公司原业务主要集中在浙江地区，存在一定的经营风险。虽 然公司近几年在稳定省内市场的基础上，积极拓展省外市场， 坚持“走出去“的经营思路， 但如果不能进一步培育和开拓省 外市场，提高浙江省外的市场份额，将会对本公司未来持续快 速增长造成一定的消极影响。 7、客户集中风险 公司对杭州滨江房产集团股份有限公司的销售收入和销售占 比均较高，尽管公司与杭州滨江房产集团股份有限公司保持长 期稳定合作关系，客户粘性较高，但公司存在客户集中度较高 的风险。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 公告编号：2019-006 第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 中哲创建科技股份有限公司 英文名称及缩写 Zhongzhe Create Technology Co.,LTD 证券简称 中哲创建 证券代码 837835 法定代表人 张晓芳 办公地址 杭州拱墅区莫干山路 268 号远扬大厦 24 层 二、联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 许传惠 职务 董事、董事会秘书 电话 0571-88157670 传真 0571-88157681 电子邮箱 zjzzmq@ 公司网址 联系地址及邮政编码 杭州拱墅区莫干山路 268 号远扬大厦 24 层 310005 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 杭州拱墅区莫干山路 268 号远扬大厦 24 层 310005 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2008 年 4 月 29 日 挂牌时间 2016 年 6 月 30 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类） E50 建筑装饰和其他建筑业 主要产品与服务项目 承接城市公共建筑和高层住宅的大型建筑幕墙工程,为客户提供 幕墙系统整体解决方案 普通股股票转让方式 集合竞价 普通股总股本（股） 58,390,000 优先股总股本（股） 0 做市商数量 - 控股股东 张晓芳 实际控制人及其一致行动人 张晓芳、许传惠 四、注册情况 项目 内容 报告期内是否变更 统一社会信用代码 913301046739716880 否 注册地址 杭州市江干区秋涛北路 77 号 902 室 否 注册资本 58,390,000.00 否 公告编号：2019-006 五、中介机构 主办券商 财通证券 主办券商办公地址 杭 州 市 西 湖 区 杭 大 路 15 号 嘉 华 国 际 商 务 中 心 201,501,502,1103,1601-1615,1701-1716 室 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 天健会计师事务所(特殊普通合伙) 签字注册会计师姓名 胡燕华、章碧霞 会计师事务所办公地址 浙江省杭州市江干区钱江路 1366 号华润大厦 15 楼 六、自愿披露 □适用 √不适用 七、报告期后更新情况 □适用 √不适用 公告编号：2019-006 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 784,510,338.23 590,758,227.52 32.80% 毛利率% 12.12% 12.47% - 归属于挂牌公司股东的净利润 28,545,802.30 23,422,524.07 21.87% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损 益后的净利润 26,537,883.84 21,967,619.42 20.80% 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂 牌公司股东的净利润计算） 18.86% 19.85% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公 司股东的扣除非经常性损益后的净利润 计算） 17.54% 18.62% - 基本每股收益 0.51 0.43 18.60% 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 456,164,925.60 461,506,883.72 -1.16% 负债总计 281,943,136.28 331,734,179.71 -15.01% 归属于挂牌公司股东的净资产 174,221,789.32 129,772,704.01 34.25% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.98 2.40 24.17% 资产负债率%（母公司） 59.67% 71.37% - 资产负债率%（合并） 61.81% 71.88% - 流动比率 1.51 1.31 - 利息保障倍数 144.73 135.53 - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 52,259,364.57 10,192,430.25 412.73% 应收账款周转率 7.78 5.46 - 存货周转率 3.48 2.50 - 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% -1.16% 26.62% - 营业收入增长率% 32.80% 18.35% - 净利润增长率% 21.87% 20.15% - 五、 股本情况 公告编号：2019-006 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 58,390,000 53,980,000 8.17% 计入权益的优先股数量 0 0 0 计入负债的优先股数量 0 0 0 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲 销部分 35,660.00 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相 关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续 享受的政府补助除外） 925,900.00 委托他人投资或管理资产的损益 1,867,645.80 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 300,460.95 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -766,446.27 非经常性损益合计 2,363,220.48 所得税影响数 355,302.02 少数股东权益影响额（税后） 非经常性损益净额 2,007,918.46 七、 补充财务指标 □适用 √不适用 八、 因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 √会计政策变更 □会计差错更正 □不适用 单位：元 科目 上年期末（上年同期） 上上年期末（上上年同期） 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 应收票据 2,500,000.00 应收账款 107,184,141.75 应 收 票 据 及 应收账款 109,684,141.75 应付票据 23,990,738.09 应付账款 252,035,126.15 应 付 票 据 及 应付账款 276,025,864.24 应付利息 12,083.33 其他应付款 23,486,989.00 23,499,072.33 管理费用 34,627,527.21 13,783,275.86 研发费用 20,844,251.35 公告编号：2019-006 第四节 管理层讨论与分析 一、业务概要 商业模式: 中哲创建科技股份有限公司系一家集建筑幕墙、节能铝合金门窗系统、金属屋面系统及钢结构的设 计、制作、安装、服务于一体的幕墙系统整体解决方案提供商。公司具有建筑幕墙工程专业承包壹级、 装饰装修工程专业承包壹级、建筑幕墙工程设计专项甲级、建筑装饰工程设计专项甲级、金属门窗工程 专业承包壹级、钢结构工程专业承包叁级资质。是浙江省第一批从事幕墙的施工企业，经过多年的发展 壮大，现已成长为浙江省建筑装饰行业的明星企业。 公司以科学的管理、超前的理念、精湛的工艺、优良的服务提供建筑装饰服务，通过承接各类建筑 装饰工程获取利润。本公司自主承揽幕墙、门窗及装饰装修工程，先由市场部收集到的项目信息选择投 标项目，中标后进行项目的深化设计、采购原材料，生产加工，施工过程由公司项目部或劳务分包等组 织实施、工程质安部门多层次监督管理，工程竣工后公司提供保修服务和后期幕墙管家服务，为客户提 供全流程、全方位的服务。客户依据合同约定的阶段或进度向公司支付工程款，从而获得收入、利润和 现金流，是公司的盈利模式。 报告期内，公司积极进行技术创新，加大了自主研发的投入，组建了独立的研发机构，研发团队配 备日趋完善，并形成了较为完备的研发管理制度和流程规范,重点开展了新产品的自主研发。 “幕墙管家”业务，公司根据既有幕墙服务业潜在的巨大市场需求，打造国内领先的“智慧幕墙管 家”运营平台。平台致力于为高端住宅、写字楼、政府公共建筑提供互联网应用平台，通过 O2O 运营管 理，满足既有幕墙门窗清洗、检测、翻新、加固、更换、私人定制等全方位服务，公司在获取利润的同 时也为守护城市建筑外墙安全贡献自身的力量。 报告期内，公司商业模式未发生变化。 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 □是 √否 主营业务是否发生变化 □是 √否 主要产品或服务是否发生变化 □是 √否 客户类型是否发生变化 □是 √否 关键资源是否发生变化 □是 √否 销售渠道是否发生变化 □是 √否 收入来源是否发生变化 □是 √否 商业模式是否发生变化 □是 √否 二、经营情况回顾 （一） 经营计划 2018 年度，公司管理层紧紧围绕年初制定的经营目标，结合自身实际，不断加强团队管理，鼓励技 术创新，在提高产量的同时，完善销售渠道，合理配置资源，注重风险防控，提升核心竞争力，促进企 业持续快速发展，公司主营业务发展前景良好，品牌知名度进一步扩大。 一、财务业绩情况 报告期内，公司经营业绩平稳增长。2018 年度，公司实现营业收入 78,451.03 万元，同比增长 32.80% ； 实现净利润为 2,854.58 万元，比上年增长 21.87%；报告期末，归属于挂牌公司股东的净资产 17,422.18 公告编号：2019-006 万元，同比增长 34.25%。随着公司营销战略的进一步落地和品牌战略的提升，扩大了公司的市场份额， 盈利能力得到了一定幅度的增加。 二、业务拓展情况 报告期内，公司坚持“以经营目标为核心，以搞活机制为手段，以创新管理为基础，以做大规模为 前提”的指导思想，公司各项生产经营活动得到了稳步有序地推进。 1.区域拓展。2018 年度，公司主营业务辐射面由浙江省内向海南、湖北、江西、河南、山东、陕西、 黑龙江等地发展，全国布局构架已搭建完成。 2.客户拓展。2018 年度，公司积极开拓新的客户、优化公司客户结构，公司与中国金茂、绿城集团、 阳光城、绿地集团、碧桂园、大家房产、卓越地产、越秀地产、上海世贸等有影响力的房产企业，与中 国中铁、中国建筑等大型央企保持着紧密合作关系。 3.技术创新。公司拥有优秀稳定的技术团队和强大的现场管理团队。2018 年度，公司较好的自主研 发设计能力为提高产能打下了坚实的基础，使公司在产品质量和成本控制上处于行业领先地位。 三、产品质量管理与技术研发情况 报告期内，公司继续加大研发投入，积极开展幕墙行业新技术、新工艺的创新研究，在技术上取得 重大突破，已拥有大量自主知识产权。 综上，报告期内，公司在保持原有客户稳定性的基础上，大力拓展新客户，施工项目、设计、维保 服务等业务全面提速，经营团队稳定，同时实现了较好的业绩增长。 （二） 行业情况 一、建筑幕墙行业市场前景 政策加持，2020 年将增长至 5500 亿元。《建筑装饰行业“十三五”发展规划纲要》指出，“十三 五”期 间，预计建筑装饰行业平均年增长速度将保持在 7%左右。 二、建筑幕墙行业市场应用结构 商业建筑在中国幕墙消费总额中占比最大。从市场应用看，随着中国城市化进程的快速推进，数量 庞 大的大型公共建筑、商业楼宇及高端住宅不断涌现，催生对建筑幕墙的大量需求。使得市场空间不断增 长。 三、建筑幕墙行业趋势 绿色消费成主导。随着社会的发展，生活水平的改改善，消费者对自己的居住环境的要求越来越高。 绿色消费成为主导建筑消费市场的主导观念，满足绿色消费需求，发展高性能生态建筑幕墙及门窗是今 后的主导趋势。 四、行业内竞争亦愈发激烈 伴随着我国幕墙行业爆发式增长，行业内的竞争也愈发充分。一方面，不断有建筑业其他领域的公 司切入到幕墙行业中来；另一方面，原有的幕墙企业的发展开始逐渐出现分化，呈现出强者恒强的趋势。 （三） 财务分析 1、 资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 上年期末 本期期末与 公告编号：2019-006 金额 占总资产的 比重 金额 占总资产的比 重 上年期末金 额变动比例 货币资金 47,420,319.71 10.40% 58,035,395.86 12.58% -18.29% 应收票据与应 收账款 101,184,567.26 22.18% 109,684,141.75 23.77% -7.75% 存货 164,553,778.50 36.07% 231,855,450.57 50.24% -29.03% 投资性房地产 长期股权投资 固定资产 17,161,620.66 3.76% 16,052,834.48 3.48% 6.91% 在建工程 短期借款 10,000,000.00 2.17% 长期借款 资产总额 456,164,925.60 100.00% 461,506,883.72 100.00% -1.16% 资产负债项目重大变动原因： 1、应收票据与应收账款 公司2018年底期末余额101,184,567.26元，同比减少849.96万元，同比下降7.75%，主要系本期加强回 款催收力度，导致销售回款同比增加所致。 2、存货 公司2018年底期末余额164,553,778.50元，同比减少6,730.17万元，同比下降29.03%，一方面系由于本 期期末工程结算加快，导致期末已完工未结算的工程项目同比减少所致；另一方面，主要系期末工程完 工进度较低，导致前期工程成本相应较低所致。 2、 营业情况分析 （1）利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 本期与上年同 期金额变动比 例 金额 占营业收入 的比重 金额 占营业收入 的比重 营业收入 784,510,338.23 - 590,758,227.52 - 32.80% 营业成本 689,413,228.81 87.88% 517,084,370.00 87.53% 33.33% 毛利率 12.12% - 12.47% - - 管理费用 20,843,201.29 2.66% 13,783,275.86 2.33% 51.22% 研发费用 24,393,514.49 3.11% 20,844,251.35 3.53% 17.03% 销售费用 14,890,315.46 1.90% 9,562,234.67 1.62% 55.72% 财务费用 1,535,513.83 0.20% 16,668.93 0.00% 9,111.83% 资产减值损失 1,841,572.67 0.23% 2,189,540.41 0.37% -15.89% 其他收益 925,900.00 0.12% 1,800,000.00 0.30% -48.56% 投资收益 1,867,645.80 0.24% 451,525.19 0.08% 313.63% 公允价值变动 收益 资产处置收益 35,660.00 0.00% 汇兑收益 公告编号：2019-006 营业利润 32,130,642.71 4.10% 28,243,736.09 4.78% 13.76% 营业外收入 330.00 0.00% 营业外支出 766,446.27 0.10% 107,987.28 0.02% 609.76% 净利润 28,545,802.30 3.64% 23,422,524.07 3.96% 21.87% 项目重大变动原因： 1、营业收入、营业成本 公司2018年度营业收入金额784,510,338.23元，同比增长32.80%；营业成本金额689,413,228.81元，同 比增长33.33%，主要系公司工程质量得到客户广泛认可，承接工程项目、优质大型项目的能力增强，导 致营收规模、营业成本规模同比增长较多所致。 2、管理费用 公司2018年度管理费用金额20,843,201.29元，同比增加705.99万元，同比增长51.22%，主要系职工薪 酬费用同比增长374.13万元、办公费用同比增长212.64万元；2018年度公司业务规模的提升、业绩收入 及利润同比增长较多，导致相应管理人员业绩薪酬及业务办公费用同比增加。 3、研发费用 公司2018年度研发费用金额24,393,514.49元，同比增加354.93万元，同比增长17.03%，主要系本期增 加研发力度，加大研发投入，导致研发耗用材料、折旧及摊销等相应增加所致。 4、销售费用 公司2018年度销售费用金额14,890,315.46元，同比增加532.81万元，同比增长55.72%，主要系本期维 修和样板房制作费同比增加541.22万元，系由于本期业务规模及项目增多，导致相应维修和样板房制作 同比增加所致。 5、投资收益 公司2018年度投资收益金额1,867,645.80元，同比增长313.63%，主要系本期回款良好、现金流充足， 导致购买理财产品增多，期末投资收益增加所致。 6、财务费用 公司2018年度财务费用金额1,535,513.83元，同比增加151.88万元，同比增长9,111.83%，主要系基于 业务需求，本期增加较多商业保理行为，导致保理费用增加128.21万元所致。 7、营业外支出 公司2018年度营业外支出金额766,446.27元，同比增加65.85万元，同比增长609.76%，主要系本期支付 合同违约金支出75.5万导致营业外支出增加所致。 （2）收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 主营业务收入 777,587,646.69 583,541,621.08 33.25% 其他业务收入 6,922,691.54 7,216,606.44 -4.07% 主营业务成本 683,633,394.50 511,010,620.81 33.78% 其他业务成本 5,779,834.31 6,073,749.19 -4.84% 按产品分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 工程施工 766,322,395.93 97.68% 576,623,081.29 97.61% 设计 4,860,627.35 0.62% 3,293,236.51 0.56% 公告编号：2019-006 销售 7,863,355.55 1.00% 3,366,610.81 0.57% 其他 5,463,959.40 0.70% 7,475,298.91 1.27% 按区域分类分析： □适用 √不适用 收入构成变动的原因： 本期收入构成较上年同期变动不大。 （3）主要客户情况 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占比 是否存在关 联关系 1 义乌滨信房地产开发有限公司 88,409,090.90 11.27% 否 2 金茂置业(杭州)有限公司 59,747,774.51 7.62% 否 3 杭州滨江盛元房地产开发有限公司 54,131,703.77 6.90% 否 4 中铁建工集团有限公司 44,399,498.48 5.66% 否 5 珀莱雅化妆品股份有限公司 34,362,185.44 4.38% 否 合计 281,050,253.10 35.83% - （4）主要供应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购占比 是否存在关 联关系 1 杭州赢天下建筑有限公司 157,008,205.63 19.60% 否 2 杭州宏瑞建筑劳务有限公司 92,381,279.47 11.53% 否 3 佛山市三水凤铝铝业有限公司 29,048,527.21 3.63% 否 4 嵊州市同和石材经营部 14,563,106.80 1.82% 否 5 杭州正起石材有限公司 12,104,586.84 1.51% 否 合计 305,105,705.95 38.09% - 3、 现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 经营活动产生的现金流量净额 52,259,364.57 10,192,430.25 412.73% 投资活动产生的现金流量净额 -78,747,685.06 8,077,963.33 -1,074.85% 筹资活动产生的现金流量净额 5,652,375.02 9,790,852.45 -42.27% 现金流量分析： 1、经营活动产生的现金流量净额 2018 年度经营活动产生的现金流量净额 52,259,364.57 元，同比增加 4,206.69 元，同比增长 412.73%， 主要系本期工程量及业绩规模同比提升，导致本期销售商品、提供劳务收到的现金同比增加 39.87%所致， 同时本期收回较多押金保证金，导致收到其他与经营活动有关的现金同比增加近 1,700 万元。 2、投资活动产生的现金流量净额 公告编号：2019-006 2018 年度投资活动产生的现金流量净额-78,747,685.06 元，同比变动-1,074.85%，主要系公司本期销 售回款良好，现金流充裕，购买理财产品净现金流出 7,315 万元所致。 3、筹资活动产生的现金流量净额 2018 年度筹资活动产生的现金流量净额 5,652,375.02 元，同比减少 42.27%，主要系公司本期定增吸收 投资流入 2,425.50 万元，偿还期初借款 1,000 万元，同时分配股利 833.26 万元，综合作用下，导致现 金流同比变动。 （四） 投资状况分析 1、 主要控股子公司、参股公司情况 一、公司控股子公司及经营情况 报告期内，公司拥有中哲建材及慧幕科技 2 家子公司，其基本情况如下： （一）中哲建材基本情况 名称：杭州中哲建材科技有限公司 住所：余杭区百丈镇溪口村 法定代表人：许传惠 注册资本：1,600 万 公司类型：有限责任公司(法人独资) 经营范围：铝合金门窗、塑钢门窗的制造。铝合金门窗(塑钢门窗)设计及安装(限上门)、钢结构工程设 计及施工、装饰装修工程设计及施工;建筑工程技术咨询;销售:机电设备、建筑材料、装饰材料、五金。 (依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动) 股权结构：中哲创建持股 100% 营业期限：2010 年 7 月 1 日至 2030 至 6 月 30 日 （二）慧幕科技基本情况 名称：杭州慧幕科技有限公司 住所：拱墅区莫干山路 268 号 1 幢 24 层 2406 室 法定代表人：吴彦波 注册资本：200 万 公司类型：有限责任公司 经营范围：计算机软硬件、信息技术、节能技术的技术开发、技术咨询、技术服务、成果转让;铝合金 门窗的上门安装,外墙清洗(凡涉及许可证、资质证书的,凭有效许可证、资质证书经营);幕墙工程、建 筑智能化工程、室内外装饰工程的设计、施工(凭资质证书经营);计算机网络工程的设计、施工;承接 施工总承包和专业承包企业分包的劳务作业;建筑材料的销售。(依法须经批准的项目,经相关部门批准 后方可开展经营活动) 股权结构：中哲创建持股 100% 营业期限：2016 年 2 月 29 日至 2036 至 2 月 28 日 报告期内，公司有 1 家分公司，具体情况如下： 名称：中哲创建科技股份有限公司杭州一分公司 营业场所：拱墅区莫干山路 268 号 1 幢 24 层 负责人：许均祥 经营范围：建筑幕墙工程、室内外装饰工程、钢结构工程的设计及施工(凭资质证书经营),铝合金门窗 的设计、上门安装(凡涉及许可证、资质证书的,凭有效的许可证、资质证书经营)。(依法须经批准的项 目,经相关部门批准后方可开展经营活动) 公告编号：2019-006 营业期限：2015 年 01 月 08 日至长期 2、 委托理财及衍生品投资情况 2018 年度公司利用暂时闲置资金购买低风险的银行理财产品，取得理财收益 1,867,645.80 元，截止 2018 年 12 月 31 日公司持有银行理财产品余额 73,150,000.00 元，公司无委托贷款、衍生品投资情况。 （五） 非标准审计意见说明 □适用 √不适用 （六） 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 √适用 □不适用 1. 本公司根据《财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知》(财会〔2018〕15 号)及其解读和企业会计准则的要求编制 2018 年度财务报表，此项会计政策变更采用追溯调整法。2018 年度财务报表可比数据受重要影响的报表项目和金额如下： 原列报报表项目及金额 新列报报表项目及金额 应收票据 2,500,000.00 应收票据及应收账 款 109,684,141.75 应收账款 107,184,141.75 应收利息 其他应收款 24,428,076.87 应收股利 其他应收款 24,428,076.87 固定资产 16,052,834.48 固定资产 16,052,834.48 固定资产清理 应付票据 23,990,738.09 应付票据及应付账 款 276,025,864.24 应付账款 252,035,126.15 应付利息 12,083.33 其他应付款 23,499,072.33 应付股利 其他应付款 23,486,989.00 管理费用 34,627,527.21 管理费用 13,783,275.86 研发费用 20,844,251.35 2. 财政部于 2017 年度颁布了《企业会计准则解释第 9 号——关于权益法下投资净损失的会计处理》 《企业会计准则解释第 10 号——关于以使用固定资产产生的收入为基础的折旧方法》《企业会计准则解 释第 11 号——关于以使用无形资产产生的收入为基础的摊销方法》及《企业会计准则解释第 12 号—— 关于关键管理人员服务的提供方与接受方是否为关联方》。公司自 2018 年 1 月 1 日起执行上述企业会计 公告编号：2019-006 准则解释，执行上述解释对公司 2018 年度财务报表可比数据无影响。 （七） 合并报表范围的变化情况 □适用 √不适用 （八） 企业社会责任 公司自成立以来，诚信经营，照章纳税，坚持服务民生，努力构建和谐劳动关系，保证员工的合法权益。 今后，公司将更加积极承担社会责任，并积极支持地区经济发展，共享企业发展成果。本期公司发生对 外捐赠支出 6,000.00 元。 三、持续经营评价 公司自成立以来，坚持依法合规、规范管理，公司经营持续正常。公司按照《公司法》、《证券法》 等 法律法规及《公司章程》的规定，严格建立规范的公司法人治理结构和“三会”议事规则，明确决策、 执行、监督等方面的职责权限，形成有效的职责分工和制衡机制，不断完善公司治理，保障了公司的合 规稳健经营和持续健康发展。公司在业务、人员、资产、财务上保持独立，公司董事会、监事会和内部 机构独立运作。公司严格按照相关规定，加强信息披露事务管理，真实、准确、完整、及时、公平地披 露信息，以确保所有投资者能够及时、公平获取公司信息。 公司从事以建筑幕墙、装饰装修为基础的业务范围，是国家基础设施建设发展的基石，所处行业总体 市场发展趋势看好，公司经营业绩呈良性发展，市场与业务范围不断拓展。 报告期内，公司实现营业总收入 78,451.03 万元，较去年增长 19,375.21 万元，增幅 32.80%，实现归 属于母公司股东的净利润 2,854.58 万元，增幅 21.87%。本年度公司经营情况仍然保持健康持续成长， 公司经营业绩稳定，资产负债结构合理，公司具备 持续经营能力，不存在影响持续经营能力的重大不 利风险。 四、未来展望 是否自愿披露 √是 □否 （一） 行业发展趋势 1、市场容量日趋扩大 随着我国城市化进程的加快，商业化项目比例不断增加，高档写字楼、酒店、体育场馆、机场、车 站、 会展中心等建设，对建筑幕墙需求增大。 2、产品升级和技术创新速度加快 随着新材料、新工艺、新技术的出现，建筑幕墙逐步向环保、节能、智能化、高技术方向方展，建 筑 幕墙部品工业化水平不断提高，高新产品幕墙进入市场。 3、节能环保成为建筑幕墙行业的新主题 为满足绿色消费需求，发展高技术、高性能的生态节能幕墙成为一种趋势，减少环境污染和能源消 耗， 营造更为舒适的人居环境。 4、幕墙产品的创新能力将成为企业的核心竞争力 幕墙企业要在运用现有高新科技的前提下发展自主创新设计能力，积极提高自己的科研能力，吸收 国 内外先进技术和材料进行产品研发。同时，产品开发要以市场需求为导向，结合建设需求、当地人文 环 境和节能环保等要求，实现用户的个性化需求。 公告编号：2019-006 （二） 公司发展战略 随着中国城市化进程的加快、幕墙的升级改造，公司将紧紧抓住宏观政策导向和产业发展机会，以 节 能环保和新技术新材料在幕墙领域应用为引导，全方位整合资源，推动幕墙行业标准和产业要素平台建 设，完成从幕墙系统全面解决方案到运维平台服务的路径，发展成为国内领先的智慧幕墙集成服务商。 （三） 经营计划或目标 1.持续拓展大型房地产企业的深入及长期合作关系，拓展幕墙业务空间。 2.通过与优秀的全国性房地产开发企业战备合作，进一步拓展幕墙业务的省外市场。 3.规范和细化业务及管理标准与流程，以输出质量标准和管理规范的方式增加业务合作伙伴，实现省 外市场业务的快速扩张和复制。 4.以合作、收购兼并、换股等适当方式，打通智慧幕墙产业链上游通路，为智慧幕墙集成服务业务提 供资源保障。 5.建立幕墙运维平台，引导幕墙设计、施工、运维、业主、保险等主体构建社区。 6.以幕墙检测机构为业务龙头，以绑定保险公司等金融机构为助力，建立运维平台和数据库，研发和 影响标准制定，抢占幕墙运维市场份额，并为幕墙改造升级业务打下坚实市场基础。 7.在幕墙一站式解决方案和广泛的运维服务网络体系基础之上，通过智慧幕墙技术研发与合作，推动 智慧幕墙新建和改造业务的全面开展，将中哲创建发展成为国内知名的智慧幕墙集成服务商。 该计划不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应 当理解计划、预测与承诺之间的差异。 （四） 不确定性因素 不适用。 五、风险因素 （一） 持续到本年度的风险因素 1、股权高度集中风险 截至报告期期末，公司股本总额 5,839 万股，其中许传惠、张晓芳夫妇为一致行动人，合计直接间 接持有公司 4,676 万股股份，占公司总股本的 80.0822%。公司股权高度集中,实际控制人能够利用其地 位,通过行使表决权对本公司的发展战略、生产经营、利润分配等事项实施重大影响。 针对上述风险，公司已经建立了合理的法人治理结构。公司按照《公司法》的要求制订了《关联交 易决策制度》、《对外投资管理制度》、《对外担保管理制度》、《防范关联方资金占用管理制度》等，明确 了关联交易的决策程序，设置了关联股东和董事的回避表决条款，同时在股东大会、董事会、监事会层 面做了相应的制度安排。报告期内，公司又建立了《利润分配管理制度》、《募集资金管理制度》等，以 完善制度约束机制。公司将严格依据《公司法》、《证券法》等法律法规和规范性文件的要求规范运作， 完善法人治理结构，切实保护公司中小股东的利益。 2.宏观经济环境及产业政策波动的风险 本公司所处的行业为建筑装饰业，建筑装饰行业的发展与一个国家的经济发展水平相关，经济增长 的周期性波动对建筑装饰行业有较大影响。近年来受中国经济持续增长的影响，公司经营规模和经营业 绩不断提升。但如果经济增长发生波动，可能影响对建筑装饰的需求，进而影响本公司的经营业绩。另 外，建筑装饰业的业务需求与房地产行业的发展息息相关。 报告期内，国家房地产新政强调坚持住房居住属性，地方继续因城施策，热点城市政策频频加码， 周边三、四线城市也同步联动调控，传统限购限贷政策不断升级，创新性的限售政策抑制投资投机需求， 公告编号：2019-006 房地产供需二端信贷资金逐步收紧，政策效果逐步显现，一定程度上影响公司的主营业务拓展。 针对上述风险，公司积极将抓住产业发展机会，不断扩大公司业务规模和业务领域，利用现有资质， 在装饰装修业务拓展上下功夫，提升公司经营业绩，从而提高自身的应对宏观风险的抗风险能力，减少 宏观经济环境及产业政策波动导致的经营业绩下滑的风险。 3.劳务分包风险 按照行业惯例及建筑装饰行业的经营特点，公司除在册员工外，会将部分幕墙、装饰工程通过专业 劳务分包进行施工作业。虽然公司通过与劳务公司签订合同规定了双方的权利义务，并且建立了严格的 施工管理制度，劳务人员在公司的管理调度下开展工作，但如果劳务分包单位未严格遵循施工标准、管 理不到位，施工质量或工程进度等不能满足项目的要求，可能引发安全事故、质量问题或经济纠纷，进 而可能会对公司的业务产生不利影响。 针对上述风险，公司与劳务公司签订合同规定了双方的权利义务，并且建立了严格的施工管理制度 规范，公司将加强对劳务人员的监督管理工作、对项目的质量验收工作，减少劳务分包对公司业务的消 极影响。 4.工程质量，施工安全风险 公司主要承接公共办公、居民住宅和商业装饰装修领域工程的装饰设计及施工、建筑幕墙的设计及 施工。公司所承接项目工程投资规模大，社会效应广泛。虽然公司至今未发生过重大工程质量问题，随 着公司规模的不断扩大和业务量的持续增加，如果因为管理不善等原因导致出现重大工程质量问题、重 大施工安全问题，将会对公司的业绩及声誉产生一定程度的负面影响。 针对以上风险，第一、严格执行公司的质量标准，按标准程序文件进行质量管理，按作业指导书进 行操作，是质量水平保持稳定、连续并不断上升的根本保证。第二、加强技术管理,认真贯彻执行国家 规定、操作规程和各项管理制度，明确现场岗位责任制，认真做好技术交底工作。 第三、各分部分项、 子分部子分项工程质量严格检查，坚持“自检、交接检、专检”三检制，确认合格后, 请发包方、监理 方代表验收，并做好隐蔽工程验收记录。 5.存货余额较大风险 公司 2017 年 12 月 31 日、2018 年 12 月 31 日存货账目价值分别占总资产 53.55%、38.68%。随着公 司业务的快速扩张，公司存货余额仍可能保持较高的水平，对公司的资产结构、资产周转水平可能产生 不利影响，对公司的流动资金亦可能产生一定的压力。 针对以上风险，主要是按照建造合同已完工尚未结算的资产，针对此类情况，1）加强与业主沟通， 加快已完工项目的结算；2）明确职责，加速工程款项的催讨。 6.区域集中风险 公司原业务主要集中在浙江地区，存在一定的经营风险。虽然公司近几年在稳定省内市场的基础上， 积极拓展省外市场，坚持“走出去“的经营思路， 但如果不能进一步培育和开拓省外市场，提高浙江省外 的市场 份额，将会对本公司未来持续快速增长造成一定的消极影响。 针对以上风险，报告期内，公司通过实施区域营销模式，建立区域性的营销机构或团队，跨区域营 销拓展了市场空间，报告期内分别在黑龙江、山东、湖北、海南等省区有项目中标，有效降低了业务区 域集中的风险。 7.客户集中风险 公司对杭州滨江房产集团股份有限公司的销售收入和销售占比均较高，尽管公司与杭州滨江房产集 团股份有限公司保持长期稳定合作关系，客户粘性较高，但公司存在客户集中度较高的风险。 针对以上风险，报告期内，公司通过推行大客户导向战略，与国内最具行业领导力的包括绿城集团、 融信集团等多家房产企业建立起长期、广泛、紧密的战略合作关系，项目承揽呈现多点开花态势，初步 消除了一家独大、客户集中的风险。 （二） 报告期内新增的风险因素 公告编号：2019-006 报告期内，无新增风险因素。 公告编号：2019-006 第五节 重要事项 一、重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 □是 √否 是否存在对外担保事项 □是 √否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 □是 √否 是否对外提供借款 □是 √否 是否存在日常性关联交易事项 √是 □否 五(二)一 是否存在偶发性关联交易事项 √是 □否 五(二)二 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者 本年度发生的企业合并事项 □是 √否 是否存在股权激励事项 □是 √否 是否存在股份回购事项 □是 √否 是否存在已披露的承诺事项 √是 □否 五(二)三 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 √是 □否 五(二)四 是否存在被调查处罚的事项 □是 √否 是否存在失信情况 □是 √否 是否存在自愿披露的其他重要事项 □是 √否 二、重要事项详情 （一） 报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 具体事项类型 预计金额 发生金额 1．购买原材料、燃料、动力 2．销售产品、商品、提供或者接受劳务，委托或者受托销售 3．投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） 4．财务资助（挂牌公司接受的） 5．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 30,000,000.00 60,000,000.00 6．其他 （二） 报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必要 决策程序 临时报告披露 时间 临时报告编号 浙江慧玻科技 有限公司 玻璃采购 10,112,449.98 已事后补充履 行 2018 年 4 月 26 日 2018-016 许传华 借入资金 500,000.00 已事后补充履 行 2019 年 4 月 22 日 2019-013 许传惠、张晓 芳 为公司借款 提供担保 30,000,000.00 已事后补充履 行 2019 年 4 月 22 日 2019-013 注：根据《关于预计 2018 年度日常性关联交易的公告》（2018-012），2018 年度许传惠、张晓芳向 公告编号：2019-006 公司提供不超过 3,000 万元的借款提供担保，实际发生金额 6,000 万元，故对超过预计额度的 3,000 万 元以偶发性关联交易进行补充审议。 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 上述偶发性关联交易为公司业务快速发展及生产经营的正常所需，不存在损害公司和股东利益的情况， 是合理的、必要的。浙江慧玻科技有限公司玻璃采购交易已经公司第一届董事会第十九次会议、2018 年 第二次临时股东会审议通过；许传华借入资金、许传惠、张晓芳为公司借款提供担保关联交易已经公司 第一届董事会第二十三次会议、第一届监事会第十次会议补充审议，尚需公司 2018 年度股东大会补充 审议。 （三） 承诺事项的履行情况 报告期内，公司及其董事、监事、高级管理人员、股东、实际控制人及其他信息披露义务人正常履行 承诺，且无新增披露事项。具体承诺内容如下: 1、为避免未来可能发生的同业竞争，公司控股股东、实际控制人、持股 5%以上股东、董事、监事、 高 级管理人员及核心技术人员出具了《关于避免同业竞争的承诺函》，表示目前未从事或参与和股份公 司 存在同业竞争的行为;并承诺:不在中国境内外直接或间接从事或参与任何在商业上对公司构成竞争 的 业务及活动;将不直接或间接开展对公司有竞争或可能构成竞争的业务、活动或拥有与公司存在同业 竞 争关系的任何经济实体、机构、经济组织的权益;或以其他任何形式取得该经济实体、机构、经济组 织 的控制权;或在该经济实体、机构、经济组织中担任总经理、副总经理、财务负责人、营销负责人及 其 他高级管理人员或核心技术人员。 2、为规范未来可能发生的关联交易，公司控股股东、实际控制人、持股 5%以上股东、董事、监事、 高 级管理人员出具了《关于减少及避免关联交易的承诺函》。承诺:尽可能避免与股份公司之间的关联 交 易;对于无法避免或者因合理原因发生的关联交易，将严格遵守《公司法》等法律、法规、规范性文 件 及《公司章程》、相关制度的规定，遵循等价、有偿、公平交易的原则，履行合法程序并订立相关协 议 或合同，及时进行信息披露，保证关联交易的公允性;不通过关联交易损害公司及其控股子公司及其 他 股东的合法权益。 3、公司控股股东、实际控制人、持股 5%以上股东、董事、监事、高级管理人员出具了《关于不占 用 公司资金的承诺函》。承诺:本人将来也不会实施任何可能构成侵占公司资产的行为。如有违反，本 人 将承担相应的法律责任。 4、公司股东、实际控制人承诺:由于股份公司改制设立股份公司股东个人可能产生的税收，发起 人 股东承诺:根据相关法律、法规的规定和主管税务部门的要求，承担本次股份改制中未分配利润和盈 余 公积转增股本部分需缴纳的个人所得税;若因未及时缴纳公司股份改制中涉及的个人所得税给公司造 成的损失，将由承诺人承担。 5、本公司全体董事、监事、高级管理人员分别承诺:本人应当向公司申报所持有的本公司的股份 及 其变动情况，在任职期间每年转让的股份不得超过其所持有本公司股份总数的百分之二十五，离职后 半 年内，不转让其所持有的本公司股份。本公司控股股东及实际控制人分别承诺:在挂牌前直接或间接持 有的股份分三批解除转让限制，每批解除转让限制的数量均为其所持股份的三分之一，解除转让限制的 时间分别为挂牌之日、挂牌期满一年和两年。 （四） 被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况 单位：元 资产 权利受限类型 账面价值 占总资产的比 例 发生原因 货币资金 质押 19,888,212.93 4.36% 保证金、诉讼冻结 固定资产 抵押 12,148,459.79 2.66% 抵押担保 公告编号：2019-006 无形资产 抵押 9,423,128.06 2.07% 抵押担保 总计 - 41,459,800.78 9.09% - 注：权利受限类型为查封、扣押、冻结、抵押、质押。 公告编号：2019-006 第六节 股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 （一） 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限 售条 件股 份 无限售股份总数 18,695,833 34.63% 7,061,667 25,757,500 44.11% 其中：控股股东、实 际控制人 10,750,000 19.91% 0 10,750,000 18.41% 董事、监事、 高管 10,872,500 20.14% 0 10,872,500 18.62% 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 有限 售条 件股 份 有限售股份总数 35,284,167 65.37% -2,651,667 32,632,500 55.89% 其中：控股股东、实 际控制人 32,250,000 59.74% 0 32,250,000 55.23% 董事、监事、 高管 32,617,500 60.43% 15,000 32,632,500 55.89% 核心员工 0 0.00% 0 0.00% 总股本 53,980,000 - 4,410,000 58,390,000 - 普通股股东人数 49 （二） 普通股前五名或持股 10%及以上股东情况 单位：股 序 号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例% 期末持有限 售股份数量 期末持有无 限售股份数 量 1 张晓芳 27,000,000 0 27,000,000 46.24% 20,250,000 6,750,000 2 许传惠 16,000,000 0 16,000,000 27.40% 12,000,000 4,000,000 3 诺步投资 4,000,000 0 4,000,000 6.85% 0 4,000,000 4 上海金昌投 资控股有限 公司 0 2,727,273 2,727,273 4.67% 0 2,727,273 5 许传华 300,000 1,360,000 1,660,000 2.84% 0 1,660,000 合计 47,300,000 4,087,273 51,387,273 88.00% 32,250,000 19,137,273 普通股前五名或持股 10%及以上股东间相互关系说明： 张晓芳、许传惠为夫妻关系。诺步投资系自然人许传惠、张晓芳共同出资组建的合伙企业。许传华 与许传惠为兄弟关系，许传华与许芹霞为兄妹关系。 二、 优先股股本基本情况 □适用 √不适用 公告编号：2019-006 三、 控股股东、实际控制人情况 是否合并披露： √是 □否 （一） 控股股东情况 截至 2018 年 12 月 31 日，自然人张晓芳直接持有公司 2,700 万股，占公司总股本的 46.2408%， 通过诺步投资间接持有公司 176 万股，占公司总股本的 3.0142%，直接间接合计持有公司 2,876 万 股，合计占比 49.2550%，张晓芳长期担任公司董事长，实际从事公司的经营管理活动，能够对公司 董事会的决策和公司经营活动产生重大影响，因此张晓芳为公司的控股股东。 张晓芳，董事长，女，1971 年 7 月出生，中国国籍，无境外居留权，壹级注册建造师、本科学历。 1993 年 7 月至 1998 年 4 月杭州重型机械厂；1998 年 5 月至 2001 年 3 月，就职于杭州广兴建筑工程有 限公司；2001 年 4 月至 2008 年 3 月，任职于浙江省建工集团有限公司建筑幕墙公司；2008 年 4 月至今， 任职于中哲创建科技股份有限公司，现任公司董事长。 报告期内，公司控股股东未发生变动。 （二） 实际控制人情况 截至 2018 年 12 月 31 日，自然人许传惠直接持有公司 1,600 万股，占公司总股本的 27.4020%，通 过诺步投资间接持有公司 200 万股，占公司总股本的 3.4252%，直接间接合计持有公司 1,800 万股，合 计占比 30.8272%；截至 2018 年 12 月 31 日，自然人张晓芳直接持有公司 2,700 万股，占公司总股本的 46.2408%，通过诺步投资间接持有公司 176 万股，占公司总股本的 3.0142%，直接间接合计持有公司 2,876 万股，合计占比 49.2550%；张晓芳、许传惠为夫妇关系，二者为一致行动人，合计直接间接持有公司 4,700 万股股份，占公司总股本的 80.0822%，依其所持有的股份所享有的表决权已足以对股东大会的决 议产生重大影响，并且张晓芳长期担任公司董事长，许传惠长期担任本公司的总经理，实际从事公司的 经营管理活动，能够对公司董事会的决策和公司经营活动产生重大影响，因此张晓芳为公司的控股股东， 张晓芳、许传惠夫妇为公司实际控制人。 许传惠，男，1970 年 10 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，高级工程师、壹级注册建造师、 本科学历。1993 年 7 月至 1995 年 4 月，任职于杭州东风汽车厂；1995 年 5 月至 1998 年 5 月，就职于 杭州东升铝幕墙装璜有限公司；1998 年 6 月至 2010 年 6 月，就职于浙江省建工集团有限公司建筑幕墙 公司，2010 年 6 月至今，任职于中哲创建科技股份有限公司；现任公司董事、总经理。 张晓芳，董事长，女，1971 年 7 月出生，中国国籍，无境外居留权，壹级注册建造师、本科学历。 1993 年 7 月至 1998 年 4 月杭州重型机械厂；1998 年 5 月至 2001 年 3 月，就职于杭州广兴建筑工程有 限公司；2001 年 4 月至 2008 年 3 月，任职于浙江省建工集团有限公司建筑幕墙公司；2008 年 4 月至今， 任职于中哲创建科技股份有限公司；现任公司董事长、财务负责人。 报告期，公司实际控制人未发生变动。 公告编号：2019-006 第七节 融资及利润分配情况 一、 最近两个会计年度内普通股股票发行情况 √适用 □不适用 单位：元/股 发行 方案 公告 时间 新增 股票 挂牌 转让 日期 发行价 格 发行数 量 募集金 额 发行对 象中董 监高与 核心员 工人数 发行对 象中做 市商家 数 发行对 象中外 部自然 人人数 发行对 象中私 募投资 基金家 数 发行对 象中信 托及资 管产品 家数 募集 资金 用途 是否 变更 2018 年 5 月 24 日 2018 年 8 月 1 日 5.50 4,410,0 00 24,255, 000.00 0 0 2 0 0 否 募集资金使用情况： 公司严格按照《全国中小企业股份转让系统股票发行业务指南》、《股票发行业务细则》、《非上市公众公 司监管问答—定向发行(一)》、《关于挂牌公司股票发行有关事项的规定》和《挂牌公司股票发行常见问 题解答(三)》等相关规定存放与使用募集资金、履行信息披露义务，不存在募集资金存放、使用及披露 的违规行为。 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 □适用 √不适用 三、 债券融资情况 □适用 √不适用 债券违约情况： □适用 √不适用 公开发行债券的特殊披露要求： □适用 √不适用 四、 间接融资情况 □适用 √不适用 违约情况： □适用 √不适用 五、 权益分派情况 报告期内的利润分配与公积金转增股本情况 √适用 □不适用 单位：元/股 股利分配日期 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 2018 年 5 月 17 日 1.50 合计 1.50 报告期内未执行完毕的利润分配与公积金转增股本的情况： □适用 √不适用 公告编号：2019-006 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 （一） 基本情况 姓名 职务 性别 出生年月 学历 任期 是否在公司领取 薪酬 张晓芳 董事长、财务 负责人 女 1971 年 7 月 本科 2016.2-2019.2 是 许传惠 董事、总经理、 董事会秘书 男 1970 年 10 月 硕士 2016.2-2019.2 是 陈林华 董事 男 1973 年 2 月 高中 2016.2-2019.2 否 李玲素 董事 女 1960 年 2 月 大专 2016.2-2019.2 是 沈小校 董事 男 1971 年 11 月 本科 2016.2-2019.2 是 吴彦波 监事会主席、 职工监事 男 1982 年 11 月 本科 2016.2-2019.2 是 童庆 监事 男 1970 年 7 月 本科 2016.2-2019.2 否 黄哲军 监事 男 1976 年 12 月 高中 2016.2-2019.2 否 袁进红 副总经理 男 1977 年 12 月 本科 2016.7-2019.2 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 3 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 报告期内，除实际控制人许传惠、张晓芳为夫妻关系外，公司董事、监事和高级管理人员无其他关联关 系。 （二） 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通 股股数 数量变动 期末持普通 股股数 期末普通股 持股比例% 期末持有 股票期权 数量 张晓芳 董事长、财务负责 人 27,000,000 0 27,000,000 46.24% 0 许传惠 董事、总经理、董 事会秘书 16,000,000 0 16,000,000 27.40% 0 陈林华 董事 80,000 0 80,000 0.14% 0 李玲素 董事 50,000 0 50,000 0.09% 0 童庆 监事 250,000 0 250,000 0.43% 0 黄哲军 监事 50,000 0 50,000 0.09% 0 合计 - 43,430,000 0 43,430,000 74.39% 0 （三） 变动情况 公告编号：2019-006 信息统计 董事长是否发生变动 □是 √否 总经理是否发生变动 □是 √否 董事会秘书是否发生变动 □是 √否 财务总监是否发生变动 √是 □否 报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况： √适用 □不适用 姓名 期初职务 变动类型 期末职务 变动原因 陈惠芹 财务负责人 离任 个人原因辞职 张晓芳 董事长 新任 董事长、财务负责人 因原财务负责人离 职，公司发展需求新 任 报告期内新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： √适用 □不适用 张晓芳，女，1971 年 7 月出生，中国国籍，无境外居留权，壹级注册建造师、本科学历。1993 年 7 月 至 1998 年 4 月杭州重型机械厂；1998 年 5 月至 2001 年 3 月，就职于杭州广兴建筑工程有限公司；2001 年 4 月至 2008 年 3 月，任职于浙江省建工集团有限公司建筑幕墙公司；2008 年 4 月至今，任职于中哲 创建科技股份有限公司；现任公司董事长、财务负责人。 二、 员工情况 （一） 在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 管理人员 30 32 销售人员 15 27 生产人员 26 46 研发人员 56 50 其他人员 4 10 员工总计 131 165 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 0 1 本科 77 80 专科 38 49 专科以下 16 35 员工总计 131 165 员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 1、人员变动 公告编号：2019-006 因公司进一步扩大生产经营和更高更规范化运作要求，报告期内，公司新增人员 34 名。 2、人才引进 公司根据世纪人才需求积极开展人才引进与招聘计划，通过社会招聘、应届毕业生人才引进等方式为公 司补充新鲜血液。 3、员工培训 公司相关培训根据各个岗位性质和实际需要来制定和实施，包括新员工入职培训、在职人员业务培训、 管理技术培训、管理者提升培训等，不断提高公司员工的整体素质，工作效率，为实现公司战略目标提 供坚实的基础和保障。 4、薪酬政策 公司薪酬政策是按照员工个人综合素质及岗位特性制定有效的薪酬机制。报告期内，公司依据《中华人 民共和国劳动法》、《中华人民共和国劳动合同法》、公司各项薪酬和考核制度，实施全员劳动合同制。 公司员工薪酬薪酬包括基本工资、考核奖励、工龄奖和津贴等，同时，公司也结合各部门特点制定相就 的奖惩措施，激发员工的工作积极性和精益求精的态度。同时，公司按照国家有关法律法规及地方社会 保险政策，为员工办理养老、医疗、工伤、失业、生育的社会保险和住房公积金。 5、报告期内，公司需承担费用的离退休职工人数为 2。 （二） 核心人员（公司及控股子公司）基本情况 □适用 √不适用 公告编号：2019-006 第九节 行业信息 是否自愿披露 □是 √否 公告编号：2019-006 第十节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 □是 √否 董事会是否设置专门委员会 □是 √否 董事会是否设置独立董事 □是 √否 投资机构是否派驻董事 □是 √否 监事会对本年监督事项是否存在异议 □是 √否 管理层是否引入职业经理人 □是 √否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 □是 √否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 √是 □否 一、 公司治理 （一） 制度与评估 1、公司治理基本状况 公司按照《公司法》、《证券法》以及《非上市公众公司监督管理办法》、《全国中小企业股份 转让系统业务规则(试行)》以及全国中小企业股份转让系统有关规范性文件及其他相关法律、法规 的要求，不断完善公司法人治理结构、建立现代企业制度、不断提高公司规范运作水平，确保公司 规范运作。报 告期内建立《年报信息披露重大差错责任追究制度》、《利润分配管理制度》和《募 集资金管理制度》。公司的股东大会和董事会能够按期召开，对公司的重大决策事项做出决议，保 证公司的正常发展。三会会议的召集和召开程序、决议内容均符合《公司法》等法律法规、《公司 章程》和相关议事规则的规定，公司股东、董事、监事均能按要求出席参加相关会议，并履行相关 权利义务。三会决议内容完整，要件齐备，会议决议均能够正常签署并归档保存，三会决议均能够 得到执行。公司召开的监事会会议中，职工代表监事按照要求出席会议并行使了表决权利，监事会 能够正常发挥监督作用。 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 根据《公司法》、《公司章程》、《股东大会议事规则》等要求，在召开股东大会前，均按照《公司法》、 《公司章程》的规定履行了通知义务，股东及股东代理人均予出席，对各项议案予以审议并参与表决。 通过参加公司股东大会，投资者充分行使了其股东权利，严格履行了其股东职责。公司现有治理机制注 重保护股东权益，能给公司大小股东提供合适的保护，并保证股东充分行使知情权、参与权、质询权和 表决权等权利。 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 报告期内，公司已经按照相关法律法规以及《公司章程》的相关规定，对对外担保、对外投资、关联 交易等重要事项建立起相应的制度，公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策基本能按照《公司章 程》及有关内控制度规定的程序和规则进行，能够切实履行应尽的职责和义务，公司治理的实际状况基 本符合相关法规的要求。 4、公司章程的修改情况 公司因定增修改公司章程中的注册资本、实收资本等相关事宜，除此外，公司章程无其他变动。 （二） 三会运作情况 公告编号：2019-006 1、三会召开情况 会议类型 报告期内会议召 开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 6 第一届董事会第十七次会议：《关于续聘会计师事务所的议案》； 第一届董事会第十八次会议：《2017 年度董事会工作报告》、《2017 年年度报告及摘要》、《2017 年度财务决算报告》、《关于预计 2018 年度日常性关联交易的议案》、《2017 年度利润分配方案》等议案； 第一届董事会第十九次会议：《关于使用闲置资金进行委托理财的 议案》、《关于偶发性关联交易的议案》；第一届董事会第二十次会 议：《关于修订公司股票发行方案的议案》等；第一届董事会第二 十一次会议：《聘任公司财务负责人》的议案；第一届董事会第二 十二次会议：《2018 年半年度报告》的议案。 监事会 3 第一届监事会第六次会议：《关于中哲创建科技股份有限公司第一 届监事会检查公司财务的议案》；第一届监事会第七次会议：《2017 年度监事会工作报告》、《2017 年年度报告及摘要》、《2017 年度财 务决算报告》、 《关于预计 2018 年度日常性关联交易的议案》、 《2017 年度利润分配方案》等议案；第一届监事会第八次会议：《2018 年 半年度报告》议案。 股东大会 3 2018 第一次临时股东大会： 《关于续聘会计师事务所的议案》；2017 年年度股东大会：《2017 年度董事会工作报告》、《2017 年度监事 会工作报告》、《2017 年年度报告及摘要》、《2017 年度财务决算报 告》、《关于预计 2018 年度日常性关联交易的议案》、《2017 年度 利润分配方案》等议案；2018 第二次临时股东大会：《关于使用闲 置资金进行委托理财的议案》、《关于偶发性关联交易的议案》； 2018 第三次临时股东大会：《关于修订公司股票发行方案的议案》 等。 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内，公司各次股东大会均由董事会召集，会议通知能够按章程规定发出，年度股东大会律师 到 现场进行了见证。各次董事会均由董事长召集，会议能按规定发出通知。各次监事会均由监事会主席 召 集，会议能按规定发出通知。公司三会的召集、召开、表决程序符合法律法规要求，三会决议均能得 到 切实的执行。 报告期内，公司加强与董事、监事、高级管理人员的沟通，提高股东大会、董事会、监事会的决 策 效率，不断改进公司治理层的决策机制，为公司的健康发展提供制度保障。 （三） 公司治理改进情况 公司按照《公司法》、《非上市公众公司监督管理办法》等相关法律法规的要求，结合公司所处 行业 的业务特点，通过了新的《公司章程》，制定了各项内部管理制度，例如:《关联交易决策制 度》、《对外担保管理制度》、《对外投资管理制度》、《防止大股东及关联方占用公司资金管理 制度》、《投资者关系管理办法》、《信息披露管理制度》等，建立了与目前规模及近期战略相匹 配的组织架构，完善了公司法人治理结构，建立了公司规范运作的内部控制环境，从制度层面上保 证了现有公司治理机制能为所有股东提供合适的保护，保证了股东充分行使知情权、参与权、质询 权和表决权以及其他合法权益，并对纠纷解决机制、表决回避制度、投资者关系管理、财务管理和 风险控制等制度作出了规定。 公告编号：2019-006 （四） 投资者关系管理情况 报告期内,公司经营取得了稳定的发展。公司自觉履行信息披露义务,并做好投资者管理工作。通过电 话、 网站等途径与潜在投资者保持沟通联系,答复有关问题,沟通渠道畅通。并进一步规范和强化信息 披露,加强与外部各界的信息沟通,规范资本市场运作,实现股东价值最大化和保护投资者利益。 （五） 董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议 □适用 √不适用 （六） 独立董事履行职责情况 □适用 √不适用 独立董事的意见： 公司无独立董事。 二、 内部控制 （一） 监事会就年度内监督事项的意见 经检查，监事会认为:报告期内，依据国家有关法律、法规和公司章程的规定，公司建立了较完善 的内部控制制度，决策程序符合相关规定。公司董事、总经理及其他高级管理人员在履行职责时， 不存 在违反法律、法规和《公司章程》等规定或损害公司及股东利益的行为。监事会对本年度内 的监督事项无异议。 （二） 公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司按照相关法律法规规范运作，建立健全法人治理结构，在业务、资产、人员、财务、机构等 方面与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业之间相互分开，具有独立完整的业务体系及面向 市场自 主经营的能力。 （一）业务分开情况 公司拥有独立的技术研发体系、生产体系与市场营销体系，直接面向市场独立经营，具有完整的 业务体系，不存在需要依赖控股股东、实际控制人进行生产经营活动的情形。公司与控股股东、实 际控制人及其控制的其他企业之间不存在同业竞争或显失公平的关联交易。 （二）资产分开情况 公司通过整体变更设立，所有与经营性业务相关的资产在整体变更过程中已全部进入股份公司。 公司资产与股东资产严格分开，并完全独立运营，公司目前业务和生产经营必需的办公设备、固定 资产及其他资产的权属完全由公司独立享有，不存在与股东共用的情况。公司对所有资产拥有完全 的控制和支配权，不存在资产、资金被股东、实际控制人占用而损害公司利益的情况。 （三）人员分开情况 公司董事、监事及高级管理人员按照《公司法》、《公司章程》的有关规定选聘;截至目前，公 司总 经理、财务负责人和董事会秘书等高级管理人员均未在控股股东、实际控制人及其所控制的 其他企业中 担任除董事、监事以外的职务，也未在控股股东、实际控制人及其所控制的其他企业 领薪；公司单独设立财务部门，财务人员未在控股股东、实际控制人及其所控制的其他企业中兼职。 公司独立管理员工的劳动、人事、工资报酬以及相应的社会保障。公司与员工均签订了劳动合同， 除已作出声明，自愿放弃缴纳社会保险外。公司已为其他员工依法缴纳社保及住房公积金。为充分 保证公司员工权益，公司承诺，在未来条件成熟时，将进一步规范社会保险和住房公积金缴纳行为， 在此期间，将充分保障公司员工权益。公司实际控制人承诺，如公司因前述行为被有关主管部门要 求补缴社会保险费或住房公积金的，或有关主管部门要求缴纳滞纳金或罚款的，其将对公司承担全 额补偿义务；在未来条件成熟时，其将积极推动公司尽快规范社会保险及住房公积金缴纳行为，同 公告编号：2019-006 时积极推动公司保障全体员工权益。 （四）财务分开情况 公司建立了独立的财务部门，财务人员专职在公司工作，不存在兼职情形；公司建立了独立的财 务核算体系，独立进行财务决策；公司开立了独立的银行账号，办理了独立的税务登记证、独立纳 税，不存在与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业共用银行账户的情形。 （五）机构分开情况 公司依照《公司法》和《公司章程》设置了股东大会、董事会、监事会等决策及监督机构，建立 了符合自身经营特点、独立完整的组织结构，建立了完整、独立的法人治理结构，各机构依照《公 司章程》和各项规章制度行使职权。本公司生产经营场所与股东及其他关联方完全分开，不存在混 合经营、合署办公的情况。 （三） 对重大内部管理制度的评价 报告期内,公司按照《会计准则》建立了会计核算体系,建立了完善的会计核算制度,确保了业务 和会计信息的一致性,同时,进一步加强了预算和成本核算的执行,健全了财务监督和管理制度,化 解会计核算工作中存在的风险,报告期内财务运行情况良好。 1、内部控制制度建设情况 依据相关法律法规的要求，结合公司实际情况，公司制定、修订了一批内部管理制度，公司董事 会严格按照公司内部控制制度进行公司内部管理及运行。 （1）关于会计核算体系 报告期内,公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定,从公司自身情况出发,制定会计核算 的具体细节制度,并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算作。 （2）关于财务管理体系 报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家政策及制度的指引下，做到有序 工作、严格管理，继续完善公司财务管理体系。 （3）关于风险控制体系报告期内，公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险、政 策风险、经营风险、法律风险等的前提下,采取事前防范、事中控制等措施,从企业规范的角度继续 完善风险控制体系。 2、董事会关于内部控制的说明 公司董事会认为，公司现行的内部控制制度均是依据《公司法》、《公司章程》和国家有关法律 法规 的规定，结合自身实际情况制定的,符合现代企业规范管理、治理的要求。公司内部控制制度 在公司业务运营的各关键环节，均得到了较好的贯彻执行，发挥了较好的管理控制作用，对公司的 经营风险起到有效的控制作用。公司内部的管理与控制是一项长期而持续的系统工程,需要在公司 运营的实际操作中不断改进、不断完善。 今后公司还会持续根据经营状况及发展情况不断调整内部控制制度，加强制度的执行与监督，促 进公司平稳发展。 （四） 年度报告差错责任追究制度相关情况 公司已建立《年度报告重大差错责任追究制度》。公司信息披露责任人及公司管理层遵守了上述制 度， 执行情况良好。公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。 公告编号：2019-006 第十一节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 无保留意见 审计报告中的特别段落 √无 □强调事项段 □其他事项段 □持续经营重大不确定段落 □其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 审计报告编号 天健审〔2019〕3388 号 审计机构名称 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 浙江省杭州江干区钱江路 1366 号华润大厦 B 座 15 层 审计报告日期 2019 年 4 月 19 日 注册会计师姓名 胡燕华、章碧霞 会计师事务所是否变更 否 审计报告正文： 中哲创建科技股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了中哲创建科技股份有限公司（以下简称中哲创建公司）财务报表，包括 2018 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2018 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母 公司所有者权益变动表，以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了中哲创建公 司 2018 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况，以及 2018 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审 计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立 于中哲创建公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的， 为发表审计意见提供了基础。 三、其他信息 中哲创建公司管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息， 但不包括财务报表和我们的审计报告。 公告编号：2019-006 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务 报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面， 我们无任何事项需要报告。 四、管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要 的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估中哲创建公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如 适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。 中哲创建公司治理层（以下简称治理层）负责监督中哲创建公司的财务报告过程。 五、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包 含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大 错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务 报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行 以下工作： (一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些 风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意 遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错 误导致的重大错报的风险。 (二) 了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表 意见。 (三) 评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 (四) 对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对 中哲创建公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出 公告编号：2019-006 结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披 露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然 而，未来的事项或情况可能导致中哲创建公司不能持续经营。 (五) 评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易 和事项。 (六) 就中哲创建公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发 表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计 中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：胡燕华 中国·杭州 中国注册会计师：章碧霞 二〇一九年四月十九日 二、 财务报表 （一） 合并资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 五(一)1 47,420,319.71 58,035,395.86 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产 衍生金融资产 应收票据及应收账款 五(一)2 101,184,567.26 109,684,141.75 其中：应收票据 8,475,739.62 2,500,000.00 应收账款 92,708,827.64 107,184,141.75 预付款项 五(一)3 3,545,336.25 1,385,317.84 应收保费 公告编号：2019-006 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 五(一)4 24,879,576.83 24,428,076.87 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 五(一)5 164,553,778.50 231,855,450.57 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 五(一)6 83,826,934.65 7,602,238.22 流动资产合计 425,410,513.20 432,990,621.11 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 固定资产 五(一)7 17,161,620.66 16,052,834.48 在建工程 生产性生物资产 油气资产 无形资产 五(一)8 9,428,324.15 9,671,392.79 开发支出 商誉 长期待摊费用 五(一)9 1,856,520.32 719,171.79 递延所得税资产 五(一)10 1,480,950.27 2,072,863.55 其他非流动资产 五(一)11 826,997.00 非流动资产合计 30,754,412.40 28,516,262.61 资产总计 456,164,925.60 461,506,883.72 流动负债： 短期借款 五(一)12 10,000,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融负债 衍生金融负债 应付票据及应付账款 五(一)13 207,086,420.75 276,025,864.24 其中：应付票据 30,062,858.50 23,990,738.09 应付账款 177,023,562.25 252,035,126.15 预收款项 五(一)14 21,345,379.22 3,502,000.00 公告编号：2019-006 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 五(一)15 2,804,192.00 2,200,000.00 应交税费 五(一)16 177,402.57 1,925,939.31 其他应付款 五(一)17 39,036,555.25 23,499,072.33 其中：应付利息 应付股利 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 五(一)18 11,493,186.49 14,581,303.83 流动负债合计 281,943,136.28 331,734,179.71 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 281,943,136.28 331,734,179.71 所有者权益（或股东权益）： 股本 五(一)19 58,390,000.00 53,980,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 五(一)20 52,197,503.97 32,607,220.96 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 五(一)21 7,291,156.36 4,403,468.20 一般风险准备 未分配利润 五(一)22 56,343,128.99 38,782,014.85 归属于母公司所有者权益合计 174,221,789.32 129,772,704.01 少数股东权益 公告编号：2019-006 所有者权益合计 174,221,789.32 129,772,704.01 负债和所有者权益总计 456,164,925.60 461,506,883.72 法定代表人：张晓芳 主管会计工作负责人：张晓芳 会计机构负责人：张晓芳 （二） 母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 28,109,507.53 52,009,976.18 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据及应收账款 十一(一)1 101,040,545.09 109,676,473.20 其中：应收票据 8,475,739.62 2,500,000.00 应收账款 92,564,805.47 107,176,473.20 预付款项 3,453,817.89 1,385,317.84 其他应收款 十一(一)2 29,253,569.90 31,036,004.06 其中：应收利息 应收股利 存货 163,917,253.36 231,385,455.62 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 83,489,002.92 7,534,336.19 流动资产合计 409,263,696.69 433,027,563.09 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 十一(一)3 18,000,000.00 18,000,000.00 投资性房地产 固定资产 4,714,625.73 2,640,365.74 在建工程 生产性生物资产 油气资产 无形资产 5,196.09 6,646.05 开发支出 商誉 长期待摊费用 671,671.83 719,171.79 递延所得税资产 1,428,400.68 1,874,478.92 其他非流动资产 826,997.00 非流动资产合计 25,646,891.33 23,240,662.50 资产总计 434,910,588.02 456,268,225.59 公告编号：2019-006 流动负债： 短期借款 10,000,000.00 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据及应付账款 202,178,688.53 273,473,234.48 其中：应付票据 30,062,858.50 23,990,738.09 应付账款 172,115,830.03 249,482,496.39 预收款项 3,427,849.00 应付职工薪酬 2,804,192.00 2,200,000.00 应交税费 77,293.79 1,912,967.33 其他应付款 39,527,310.68 23,478,817.03 其中：应付利息 应付股利 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 11,493,186.49 14,581,303.83 流动负债合计 259,508,520.49 325,646,322.67 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 259,508,520.49 325,646,322.67 所有者权益： 股本 58,390,000.00 53,980,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 52,197,503.97 32,607,220.96 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 7,291,156.36 4,403,468.20 一般风险准备 未分配利润 57,523,407.20 39,631,213.76 公告编号：2019-006 所有者权益合计 175,402,067.53 130,621,902.92 负债和所有者权益合计 434,910,588.02 456,268,225.59 （三） 合并利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 784,510,338.23 590,758,227.52 其中：营业收入 五(二)1 784,510,338.23 590,758,227.52 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 755,208,901.32 564,766,016.62 其中：营业成本 五(二)1 689,413,228.81 517,084,370.00 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 五(二)2 2,291,554.77 1,285,675.40 销售费用 五(二)3 14,890,315.46 9,562,234.67 管理费用 五(二)4 20,843,201.29 13,783,275.86 研发费用 五(二)5 24,393,514.49 20,844,251.35 财务费用 五(二)6 1,535,513.83 16,668.93 其中：利息费用 223,541.65 221,230.88 利息收入 247,405.86 283,727.49 资产减值损失 五(二)7 1,841,572.67 2,189,540.41 加：其他收益 五(二)8 925,900.00 1,800,000.00 投资收益（损失以“－”号填列） 五(二)9 1,867,645.80 451,525.19 其中：对联营企业和合营企业的投资收 益 公允价值变动收益（损失以“－”号填 列） 资产处置收益（损失以“-”号填列） 五(二)10 35,660.00 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 32,130,642.71 28,243,736.09 加：营业外收入 五(二)11 330.00 减：营业外支出 五(二)12 766,446.27 107,987.28 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 31,364,196.44 28,136,078.81 减：所得税费用 五(二)13 2,818,394.14 4,713,554.74 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 28,545,802.30 23,422,524.07 公告编号：2019-006 其中：被合并方在合并前实现的净利润 （一）按经营持续性分类： 1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） 28,545,802.30 23,422,524.07 2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） （二）按所有权归属分类： 1.少数股东损益 2.归属于母公司所有者的净利润 28,545,802.30 23,422,524.07 六、其他综合收益的税后净额 归属于母公司所有者的其他综合收益的税 后净额 （一）不能重分类进损益的其他综合收益 1. 重新计量设定受益计划变动额 2. 权益法下不能转损益的其他综合收益 （二）将重分类进损益的其他综合收益 1. 权益法下可转损益的其他综合收益 2. 可供出售金融资产公允价值变动损益 3. 持有至到期投资重分类为可供出售金融 资产损益 4. 现金流量套期损益的有效部分 5. 外币财务报表折算差额 6. 其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后净 额 七、综合收益总额 28,545,802.30 23,422,524.07 归属于母公司所有者的综合收益总额 28,545,802.30 23,422,524.07 归属于少数股东的综合收益总额 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.51 0.43 （二）稀释每股收益 0.51 0.43 法定代表人：张晓芳 主管会计工作负责人：张晓芳 会计机构负责人：张晓芳 （四） 母公司利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 十一(二)1 771,183,023.28 579,916,317.80 减：营业成本 十一(二)1 678,460,844.77 508,259,788.95 税金及附加 1,954,783.36 1,001,223.26 销售费用 14,890,315.46 9,562,234.67 管理费用 18,933,106.53 12,142,771.86 研发费用 十一(二)2 24,393,514.49 20,844,251.35 财务费用 1,542,559.78 11,878.01 其中：利息费用 223,541.65 221,230.88 公告编号：2019-006 利息收入 218,863.63 277,917.55 资产减值损失 1,561,246.20 2,275,628.51 加： 其他收益 925,900.00 1,800,000.00 投资收益（损失以“－”号填列） 十一(二)3 1,867,645.80 451,525.19 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 资产处置收益（损失以“-”号填列） 35,660.00 汇兑收益（损失以“-”号填列） 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 32,275,858.49 28,070,066.38 加：营业外收入 减：营业外支出 760,986.60 106,796.30 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 31,514,871.89 27,963,270.08 减：所得税费用 2,637,990.29 4,652,107.73 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 28,876,881.60 23,311,162.35 （一）持续经营净利润 28,876,881.60 23,311,162.35 （二）终止经营净利润 五、其他综合收益的税后净额 （一）不能重分类进损益的其他综合收益 1. 重新计量设定受益计划变动额 2. 权益法下不能转损益的其他综合收益 （二）将重分类进损益的其他综合收益 1. 权益法下可转损益的其他综合收益 2. 可供出售金融资产公允价值变动损益 3. 持有至到期投资重分类为可供出售金融资 产损益 4. 现金流量套期损益的有效部分 5. 外币财务报表折算差额 6. 其他 六、综合收益总额 28,876,881.60 23,311,162.35 七、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 （五） 合并现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 854,722,845.00 611,098,913.59 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 公告编号：2019-006 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 五(三)1 39,240,762.93 22,232,072.10 经营活动现金流入小计 893,963,607.93 633,330,985.69 购买商品、接受劳务支付的现金 759,435,267.72 539,568,452.32 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 13,906,676.38 10,603,015.42 支付的各项税费 17,541,865.44 18,376,275.92 支付其他与经营活动有关的现金 五(三)2 50,820,433.82 54,590,811.78 经营活动现金流出小计 841,704,243.36 623,138,555.44 经营活动产生的现金流量净额 52,259,364.57 10,192,430.25 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 219,000,000.00 59,000,000.00 取得投资收益收到的现金 1,867,645.80 451,525.19 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的 现金净额 50,000.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 五(三)3 8,498,600.00 投资活动现金流入小计 220,917,645.80 67,950,125.19 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的 现金 7,515,330.86 872,161.86 投资支付的现金 292,150,000.00 59,000,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 299,665,330.86 59,872,161.86 投资活动产生的现金流量净额 -78,747,685.06 8,077,963.33 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 24,255,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 10,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 公告编号：2019-006 筹资活动现金流入小计 24,255,000.00 10,000,000.00 偿还债务支付的现金 10,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 8,332,624.98 209,147.55 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 五(三)4 270,000.00 筹资活动现金流出小计 18,602,624.98 209,147.55 筹资活动产生的现金流量净额 5,652,375.02 9,790,852.45 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -20,835,945.47 28,061,246.03 加：期初现金及现金等价物余额 48,368,052.25 20,306,806.22 六、期末现金及现金等价物余额 27,532,106.78 48,368,052.25 法定代表人：张晓芳 主管会计工作负责人：张晓芳 会计机构负责人：张晓芳 （六） 母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 831,376,356.50 596,625,801.20 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 38,223,231.43 23,090,019.95 经营活动现金流入小计 869,599,587.93 619,715,821.15 购买商品、接受劳务支付的现金 755,111,745.99 531,439,176.84 支付给职工以及为职工支付的现金 13,398,176.68 10,248,998.24 支付的各项税费 16,833,755.72 17,827,238.49 支付其他与经营活动有关的现金 50,681,937.47 53,553,948.00 经营活动现金流出小计 836,025,615.86 613,069,361.57 经营活动产生的现金流量净额 33,573,972.07 6,646,459.58 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 219,000,000.00 59,000,000.00 取得投资收益收到的现金 1,867,645.80 451,525.19 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 的现金净额 50,000.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 6,000,000.00 8,498,600.00 投资活动现金流入小计 226,917,645.80 67,950,125.19 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 的现金 6,115,330.86 849,566.86 投资支付的现金 292,150,000.00 60,840,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 3,500,000.00 投资活动现金流出小计 301,765,330.86 61,689,566.86 投资活动产生的现金流量净额 -74,847,685.06 6,260,558.33 公告编号：2019-006 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 24,255,000.00 取得借款收到的现金 10,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 7,500,000.00 筹资活动现金流入小计 31,755,000.00 10,000,000.00 偿还债务支付的现金 10,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 8,332,624.98 209,147.55 支付其他与筹资活动有关的现金 6,270,000.00 筹资活动现金流出小计 24,602,624.98 209,147.55 筹资活动产生的现金流量净额 7,152,375.02 9,790,852.45 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -34,121,337.97 22,697,870.36 加：期初现金及现金等价物余额 42,342,632.57 19,644,762.21 六、期末现金及现金等价物余额 8,221,294.60 42,342,632.57 公告编号：2019-006 （七） 合并股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股 东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收 益 专项储 备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 53,980,000.00 32,607,220.96 4,403,468.20 38,782,014.85 129,772,704.01 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 53,980,000.00 32,607,220.96 4,403,468.20 38,782,014.85 129,772,704.01 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 4,410,000.00 19,590,283.01 2,887,688.16 17,561,114.14 44,449,085.31 （一）综合收益总额 28,545,802.30 28,545,802.30 （二）所有者投入和减少资本 4,410,000.00 19,590,283.01 24,000,283.01 1．股东投入的普通股 4,410,000.00 19,590,283.01 24,000,283.01 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他 （三）利润分配 2,887,688.16 -10,984,688.16 -8,097,000.00 1．提取盈余公积 2,887,688.16 -2,887,688.16 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 -8,097,000.00 -8,097,000.00 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股本） 2.盈余公积转增资本（或股本） 公告编号：2019-006 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转留存收益 5.其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 58,390,000.00 52,197,503.97 7,291,156.36 56,343,128.99 174,221,789.32 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数 股东 权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收 益 专项储 备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 53,980,000.00 32,481,220.96 2,072,351.96 17,690,607.02 106,224,179.94 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 53,980,000.00 32,481,220.96 2,072,351.96 17,690,607.02 106,224,179.94 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 126,000.00 2,331,116.24 21,091,407.83 23,548,524.07 （一）综合收益总额 23,422,524.07 23,422,524.07 （二）所有者投入和减少资本 126,000.00 126,000.00 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 126,000.00 126,000.00 公告编号：2019-006 4．其他 （三）利润分配 2,331,116.24 -2,331,116.24 1．提取盈余公积 2,331,116.24 -2,331,116.24 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股本） 2.盈余公积转增资本（或股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转留存收益 5.其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 53,980,000.00 32,607,220.96 4,403,468.20 38,782,014.85 129,772,704.01 法定代表人：张晓芳 主管会计工作负责人：张晓芳 会计机构负责人：张晓芳 （八） 母公司股东权益变动表 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准 备 未分配利润 所有者权益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 53,980,000.00 32,607,220.96 4,403,468.20 39,631,213.76 130,621,902.92 加：会计政策变更 公告编号：2019-006 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 53,980,000.00 32,607,220.96 4,403,468.20 39,631,213.76 130,621,902.92 三、本期增减变动金额（减少以“－”号 填列） 4,410,000.00 19,590,283.01 2,887,688.16 17,892,193.44 44,780,164.61 （一）综合收益总额 28,876,881.60 28,876,881.60 （二）所有者投入和减少资本 4,410,000.00 19,590,283.01 24,000,283.01 1．股东投入的普通股 4,410,000.00 19,590,283.01 24,000,283.01 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他 （三）利润分配 2,887,688.16 -10,984,688.16 -8,097,000.00 1．提取盈余公积 2,887,688.16 -2,887,688.16 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 -8,097,000.00 -8,097,000.00 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股本） 2.盈余公积转增资本（或股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转留存收益 5.其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 58,390,000.00 52,197,503.97 7,291,156.36 57,523,407.20 175,402,067.53 公告编号：2019-006 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准 备 未分配利润 所有者权益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 53,980,000.00 32,481,220.96 2,072,351.96 18,651,167.65 107,184,740.57 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 53,980,000.00 32,481,220.96 2,072,351.96 18,651,167.65 107,184,740.57 三、本期增减变动金额（减少以“－”号 填列） 126,000.00 2,331,116.24 20,980,046.11 23,437,162.35 （一）综合收益总额 23,311,162.35 23,311,162.35 （二）所有者投入和减少资本 126,000.00 126,000.00 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 126,000.00 126,000.00 4．其他 （三）利润分配 2,331,116.24 -2,331,116.24 1．提取盈余公积 2,331,116.24 -2,331,116.24 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股本） 2.盈余公积转增资本（或股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转留存收益 公告编号：2019-006 5.其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 53,980,000.00 32,607,220.96 4,403,468.20 39,631,213.76 130,621,902.92 55 中哲创建科技股份有限公司 财务报表附注 2018 年度 金额单位：人民币元 一、公司基本情况 中哲创建科技股份有限公司（以下简称公司或本公司）前身系原浙江中哲幕墙装饰有限公司（以下 简称中哲幕墙公司），中哲幕墙公司以 2015 年 12 月 31 日为基准日，整体变更为股份有限公司，于 2016 年 2 月 5 日在杭州市市场监督管理局登记注册，总部位于浙江省杭州市。公司现持有统一社会信用代码 为 913301046739716880 的营业执照，注册资本 5,839.00 万元，股份总数 5,839 万股（每股面值 1 元）。 公司股票已于 2016 年 6 月 30 日在全国中小企业股份转让系统挂牌交易。 本公司属建筑装饰行业。主要经营活动：建筑幕墙的设计及施工。 本财务报表业经公司 2019 年 4 月 19 日第一届二十三次董事会批准对外报出。 本公司将杭州中哲建材科技有限公司和杭州慧幕科技有限公司纳入本期合并财务报表范围，情况详 见本财务报表附注在其他主体中的权益之说明。 二、财务报表的编制基础 (一) 编制基础 本公司财务报表以持续经营为编制基础。 (二) 持续经营能力评价 本公司不存在导致对报告期末起 12 个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。 三、重要会计政策及会计估计 重要提示：本公司根据实际生产经营特点针对应收款项坏账准备计提、固定资产折旧、无形资产摊 销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。 (一) 遵循企业会计准则的声明 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成 果和现金流量等有关信息。 (二) 会计期间 会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 56 (三) 营业周期 公司经营业务的营业周期较短，以 12 个月作为资产和负债的流动性划分标准。 (四) 记账本位币 采用人民币为记账本位币。 (五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 1. 同一控制下企业合并的会计处理方法 公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价 值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价 账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法 公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商 誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项 可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并 中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。 (六) 合并财务报表的编制方法 母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的 财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》编制。 (七) 现金及现金等价物的确定标准 列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有 的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 (八) 金融工具 1. 金融资产和金融负债的分类 金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括 交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到 期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。 金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括 交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融 负债。 2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件 公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时， 57 按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用 直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用， 但下列情况除外：(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；(2) 在 活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付 该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。 公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1) 以公允价值计 量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交 易费用；(2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工 具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3) 不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款 的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：1) 按照《企业会计准则第 13 号——或有事项》确定的金额；2) 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第 14 号——收入》的原则 确定的累积摊销额后的余额。 金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理： (1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计 入公允价值变动收益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收 到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动收益。(2) 可供出售金融 资产的公允价值变动计入其他综合收益；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售 权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与 账面价值扣除原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。 当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已 转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或 其一部分。 3. 金融资产转移的确认依据和计量方法 公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留 了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一 项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处 理：(1) 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；(2) 未放弃对该金融资产控制的，按照继 续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。 58 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移金融资 产的账面价值；(2) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融 资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认 部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 终止确认 部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终 止确认部分的金额之和。 4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法 公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产 和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用： (1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价； (2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活 跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观 察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等； (3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场 数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务 预测等。 5. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法 (1) 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价 值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。 (2) 对于持有至到期投资、贷款和应收款，先将单项金额重大的金融资产区分开来，单独进行减值 测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融 资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产）， 包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。测试结果表明其发生了减值的，根据 其账面价值高于预计未来现金流量现值的差额确认减值损失。 (3) 可供出售金融资产 1) 表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括： ① 债务人发生严重财务困难； ② 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期； ③ 公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步； ④ 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组； 59 ⑤ 因债务人发生重大财务困难，该债务工具无法在活跃市场继续交易； ⑥ 其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。 2) 表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非暂 时性下跌，以及被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化使公司可能无 法收回投资成本。 本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查。对于以公允价值计量的权益工 具投资，若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过 50%（含 50%）或低于其成本持续时间超过 12 个月（含 12 个月）的，则表明其发生减值；若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过 20%（含 20%）但尚未达到 50%的，或低于其成本持续时间超过 6 个月（含 6 个月）但未超过 12 个月的，本公司 会综合考虑其他相关因素，诸如价格波动率等，判断该权益工具投资是否发生减值。对于以成本计量的 权益工具投资，公司综合考虑被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等是否发生重大不利 变化，判断该权益工具是否发生减值。 以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时，原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成 的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值回 升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已 确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值回升直接计入其他综合收益。 以成本计量的可供出售权益工具发生减值时，将该权益工具投资的账面价值，与按照类似金融资产 当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益，发生的 减值损失一经确认，不予转回。 (九) 应收款项 1. 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额 标准 金额 100 万元以上（含）且占应收款项账面余额 10%以 上的款项 单项金额重大并单项计提坏账准 备的计提方法 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账 面价值的差额计提坏账准备 2. 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 (1) 具体组合及坏账准备的计提方法 按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法 账龄组合 账龄分析法 政府单位备案保证金 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提 坏账准备 60 (2) 账龄分析法 账 龄 应收账款 计提比例(%) 其他应收款 计提比例(%) 1 年以内（含，下同） 3 3 1-2 年 10 10 2-3 年 20 20 3-4 年 50 50 4-5 年 80 80 5 年以上 100 100 3. 单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特 征的应收款项组合的未来现金流量现值存在显著差异。 坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账 面价值的差额计提坏账准备。 对应收票据、应收利息、长期应收款等其他应收款项，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的 差额计提坏账准备。 (十) 存货 1. 存货的分类 存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在施工过程中的未完工程施工成本、在生 产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。 2. 发出存货的计价方法 发出存货采用个别计价法。 3. 工程施工成本的具体核算方法：以工程项目为核算对象，按支出分别核算各工程项目的工程施 工成本。期末，工程施工成本根据完工百分比法确认的营业收入，配比结转至营业成本。 4. 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计 提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费 用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产 成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现 净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其 可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。 61 5. 存货的盘存制度 存货的盘存制度为永续盘存制。 6. 低值易耗品和包装物的摊销方法 按照一次转销法进行摊销。 (十一) 长期股权投资 1. 共同控制、重要影响的判断 按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一 致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够 控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。 2. 投资成本的确定 (1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性 证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值 的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面 值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。 属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易” 的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定 初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并 日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存 收益。 (2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成 本。 公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并 财务报表进行相关会计处理： 1) 在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本 法核算的初始投资成本。 2) 在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为 一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股 权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益； 购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等 62 转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综 合收益除外。 (3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本； 以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得 的，按《企业会计准则第 12 号——债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按 《企业会计准则第 7 号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。 3. 后续计量及损益确认方法 对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资， 采用权益法核算。 4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法 (1) 个别财务报表 对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资 单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控 制、共同控制或重大影响的，确认为金融资产，按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》 的相关规定进行核算。 (2) 合并财务报表 1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的 在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计 算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。 丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置 股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日 开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子 公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。 2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的 将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一 次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益， 在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 (十二) 固定资产 1. 固定资产确认条件 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有 63 形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。 2. 各类固定资产的折旧方法 类 别 折旧方法 折旧年限(年) 残值率(%) 年折旧率(%) 房屋及建筑物 年限平均法 20 5 4.75 通用设备 年限平均法 3-5 5 19.00-31.67 专用设备 年限平均法 10 5 9.50 运输工具 年限平均法 4 5 23.75 (十三) 在建工程 1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项 资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。 2. 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚 未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但 不再调整原已计提的折旧。 (十四) 借款费用 1. 借款费用资本化的确认原则 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入 相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。 2. 借款费用资本化期间 (1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生； 3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 (2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个 月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动 重新开始。 (3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本 化。 3. 借款费用资本化率以及资本化金额 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用 （包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收 入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本 64 化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般 借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。 (十五) 无形资产 1. 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。 2. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式 系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下： 项 目 摊销年限(年) 土地使用权 50 软件 10 3. 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支 出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有 可行性；(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够 证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明 其有用性；(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或 出售该无形资产；(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 (十六) 部分长期资产减值 对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形 资产等长期资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的 商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关 的资产组或者资产组组合进行减值测试。 若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。 (十七) 长期待摊费用 长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在 1 年以上（不含 1 年）的各项费用。长期待摊费用按实际 发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受 益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 (十八) 职工薪酬 1. 职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。 2. 短期薪酬的会计处理方法 在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资 65 产成本。 3. 离职后福利的会计处理方法 离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。 (1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入 当期损益或相关资产成本。 (2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤： 1) 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等 作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产 生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本； 2) 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的 赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈 余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产； 3) 期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的 利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益 计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产 所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这 些在其他综合收益确认的金额。 4. 辞退福利的会计处理方法 向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益： (1) 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；(2) 公司确认与涉及支 付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 5. 其他长期职工福利的会计处理方法 向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处 理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将 其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其 他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。 (十九) 预计负债 1. 因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的 现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，公司将该项 义务确认为预计负债。 66 2. 公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表 日对预计负债的账面价值进行复核。 (二十) 股份支付 1. 股份支付的种类 包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。 2. 实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理 (1) 以权益结算的股份支付 授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计 入相关成本或费用，相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工 服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计 为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应调整资本公积。 换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方 服务在取得日的公允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够 可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。 (2) 以现金结算的股份支付 授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按公司承担负债的公允价值 计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服 务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按 公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。 (3) 修改、终止股份支付计划 如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得 服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认 为取得服务的增加；如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时，考虑 修改后的可行权条件。 如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确 认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，公司 将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在 处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。 如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而 被取消的除外），则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。 67 (二十一) 收入 1. 收入确认原则 (1) 建造合同 1) 建造合同的结果在资产负债表日能够可靠估计的，根据完工百分比法确认合同收入和合同费用。 建造合同的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的 实际合同成本予以确认，合同成本在其发生的当期确认为合同费用；若合同成本不可能收回的，在发生 时立即确认为合同费用，不确认合同收入。 2) 固定造价合同同时满足下列条件表明其结果能够可靠估计：合同总收入能够可靠计量、与合同 相关的经济利益很可能流入、实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量、合同完工进度和为完 成合同尚需发生的成本能够可靠地计量。成本加成合同同时满足下列条件表明其结果能够可靠估计：与 合同相关的经济利益很可能流入、实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量。 3) 确定合同完工进度的方法为累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例。 4) 资产负债表日，合同预计总成本超过合同总收入的，将预计损失确认为当期费用。执行中的建 造合同，按其差额计提存货跌价准备；待执行的亏损合同，按其差额确认预计负债。 (2) 销售商品 销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：1) 将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货 方；2) 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；3) 收 入的金额能够可靠地计量；4) 相关的经济利益很可能流入；5) 相关的已发生或将发生的成本能够可靠 地计量。 (3) 提供劳务 提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关 经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量）， 采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的 完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得 到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳 务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。 (4) 让渡资产使用权 让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产 使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关 合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 68 2. 收入确认的具体方法 公司主要业务为建筑装修装饰工程业务。 公司承揽建筑装修装饰工程业务，其性质属于建造合同，按完工百分比法确认收入，具体方法为： (1) 按工程承包合同确定的总金额或者变更后的金额作为该项目实施过程中可实现的收入总额。 (2) 建造合同完工百分比＝累计实际发生的合同成本/合同预计总成本×100% 在资产负债报表日，上述完工百分比法中累计实际发生的合同成本是根据公司实际发生的应付工程 材料费、劳务费及内部人工成本费等确定；合同预计总成本是在对工程总成本进行概预算的基础上，根 据公司签署的工程材料合同、所需发生的劳务费及内部人工成本等内容，由内部估价审核人员审核确定， 预计总成本根据实际情况进行调整。 (3) 将合同总金额乘以完工百分比减去前期累计已确认收入的金额确认为当期收入。 (二十二) 政府补助 1. 政府补助在同时满足下列条件时予以确认：(1) 公司能够满足政府补助所附的条件；(2) 公司 能够收到政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产 的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。 2. 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。政府 文件不明确的，以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或其他方式形成长期资产为 基本条件的作为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递 延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期 计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转 让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。 3. 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关 部分和与收益相关部分的政府补助，难以区分与资产相关或与收益相关的，整体归类为与收益相关的政 府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，在确 认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已发生的相关成本费用或损失 的，直接计入当期损益或冲减相关成本。 4. 与公司日常经营活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。 与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。 5. 政策性优惠贷款贴息的会计处理方法 69 (1) 财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向公司提供贷款的，以借款的 公允价值作为借款的入账价值并按照实际利率法计算借款费用，实际收到的金额与借款公允价值之间的 差额确认为递延收益。递延收益在借款存续期内采用实际利率法摊销，冲减相关借款费用。 (2) 财政将贴息资金直接拨付给公司的，将对应的贴息冲减相关借款费用。 (二十三) 递延所得税资产、递延所得税负债 1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法 规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债 期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。 2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债 表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以 前会计期间未确认的递延所得税资产。 3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的 应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够 的应纳税所得额时，转回减记的金额。 4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的 所得税：(1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。 (二十四) 经营租赁 公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发 生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。 公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用， 除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损 益。 (二十五) 分部报告 公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同时 满足下列条件的组成部分： 1. 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用； 2. 管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩； 3. 能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。 (二十六) 企业会计准则变化引起的会计政策变更 1. 本公司根据《财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知》(财会〔2018〕15 70 号)及其解读和企业会计准则的要求编制 2018 年度财务报表，此项会计政策变更采用追溯调整法。2018 年度财务报表可比数据受重要影响的报表项目和金额如下： 原列报报表项目及金额 新列报报表项目及金额 应收票据 2,500,000.00 应收票据及应收账 款 109,684,141.75 应收账款 107,184,141.75 应收利息 其他应收款 24,428,076.87 应收股利 其他应收款 24,428,076.87 固定资产 16,052,834.48 固定资产 16,052,834.48 固定资产清理 应付票据 23,990,738.09 应付票据及应付账 款 276,025,864.24 应付账款 252,035,126.15 应付利息 12,083.33 其他应付款 23,499,072.33 应付股利 其他应付款 23,486,989.00 管理费用 34,627,527.21 管理费用 13,783,275.86 研发费用 20,844,251.35 2. 财政部于 2017 年度颁布了《企业会计准则解释第 9 号——关于权益法下投资净损失的会计处理》 《企业会计准则解释第 10 号——关于以使用固定资产产生的收入为基础的折旧方法》《企业会计准则解 释第 11 号——关于以使用无形资产产生的收入为基础的摊销方法》及《企业会计准则解释第 12 号—— 关于关键管理人员服务的提供方与接受方是否为关联方》。公司自 2018 年 1 月 1 日起执行上述企业会计 准则解释，执行上述解释对公司 2018 年度财务报表可比数据无影响。 四、税项 (一) 主要税种及税率 税 种 计税依据 税 率 增值税 应纳税增值额（总承包建筑服务收入等） 11%、3%[注 1]、10%[注 2] 应纳税增值额（工程设计收入等） 6%、3% 应纳税增值额（不动产租赁收入） 11%、5%[注 1]、10%[注 2] 71 应纳税增值额（销售货物收入） 17%、16%[注 2] 房产税 从价计征的，按房产原值一次减除 30%后 余值的 1.2%计缴；从租计征的，按租金收 入的 12%计缴 1.2%、12% 城市维护建设税 应缴流转税税额 7% 教育费附加 应缴流转税税额 3% 地方教育附加 应缴流转税税额 2% 企业所得税 应纳税所得额 [注 3] 注 1：根据财政部、国家税务总局《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》（财税〔2016〕36 号），自 2016 年 5 月 1 日起，建筑服务收入和不动产租赁收入由营业税改为增值税，适用税率 11%。开 工日期为 2016 年 4 月 30 日前的建筑工程项目的建筑服务收入，可选择适用简易计税方法，税率为 3%。 2016 年 4 月 30 日前取得的不动产经营租赁收入，可选择适用简易计税方法，税率为 5%。 注 2：根据财政部税务局《关于调整增值税税率的通知》(财税〔2018〕32 号)，自 2018 年 5 月 1 日起，本公司发生增值税应税销售行为原适用 11%和 17%税率的，税率分别调整为 10%和 16%。 注 3：不同税率的纳税主体企业所得税税率说明 纳税主体名称 所得税税率 本公司 15% 杭州中哲建材科技有限公司 25% 杭州慧幕科技有限公司 20% (二) 税收优惠 根据科学技术部火炬高技术产业开发中心《国科火字〔2019〕70 号》文件，2018 年本公司通过高 新技术企业资格认定，有效期为 2018 年至 2020 年，本期享受 15%的企业所得税优惠税率。 根据《中华人民共和国企业所得税法》，2018 年杭州慧幕科技有限公司符合小型微利企业标准，享 受所得额减按 50%计入应纳税所得额，再按 20%的优惠税率缴纳的政策。 五、合并财务报表项目注释 (一) 合并资产负债表项目注释 1. 货币资金 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 72 库存现金 28.28 2,934.96 银行存款 32,232,625.19 48,365,117.29 其他货币资金 15,187,666.24 9,667,343.61 合 计 47,420,319.71 58,035,395.86 (2) 抵押、质押或冻结等对使用有限制的款项的说明 项 目 期末数 期初数 1) 银行存款 因诉讼冻结银行存款 4,700,546.69 小 计 4,700,546.69 2) 其他货币资金 保函保证金 3,162,522.73 70,746.30 银行承兑汇票保证金 12,025,143.51 9,596,597.31 小 计 15,187,666.24 9,667,343.61 合 计 19,888,212.93 9,667,343.61 2. 应收票据及应收账款 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 应收票据 8,475,739.62 2,500,000.00 应收账款 92,708,827.64 107,184,141.75 合 计 101,184,567.26 109,684,141.75 (2) 应收票据 1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 银行承兑汇票 2,500,000.00 2,500,000.00 商业承兑汇票 8,737,875.90 262,136.28 8,475,739.62 小 计 8,737,875.90 262,136.28 8,475,739.62 2,500,000.00 2,500,000.00 73 2) 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据情况 项 目 期末终止 确 认金额 期末未终止 确认 金额 银行承兑汇票 13,345,307.42 商业承兑汇票 1,386,945.00 小 计 14,732,252.42 银行承兑汇票的承兑人是商业银行，由于商业银行具有较高的信用，银行承兑汇票到期不获支付的 可能性较低，故本公司将已背书或贴现的银行承兑汇票予以终止确认。但如果该等票据到期不获支付， 依据《票据法》之规定，公司仍将对持票人承担连带责任。 商业承兑汇票的承兑人主要系中铁十局集团有限公司、金茂置业（杭州）有限公司和宁波融创东新 置业有限公司等大型企业，均具有较高的信用，商业承兑汇票到期不获支付的可能性较低，故本公司将 已背书的商业承兑汇票予以终止确认。但如果该等票据到期不获支付，依据《票据法》之规定，公司仍 将对持票人承担连带责任。 (3) 应收账款 1) 明细情况 ① 类别明细情况 种 类 期末数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 按信用风险特征组合计 提坏账准备 101,996,797.85 100.00 9,287,970.21 9.11 92,708,827.64 小 计 101,996,797.85 100.00 9,287,970.21 9.11 92,708,827.64 (续上表) 种 类 期初数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 按信用风险特征组合计 提坏账准备 114,700,318.89 100.00 7,516,177.14 6.55 107,184,141.75 ② 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账 龄 期末数 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 1 年以内 76,834,354.87 2,305,030.64 3.00 1-2 年 10,306,658.08 1,030,665.81 10.00 74 2-3 年 9,685,319.93 1,937,063.99 20.00 3-4 年 1,804,472.80 902,236.40 50.00 4-5 年 1,265,094.01 1,012,075.21 80.00 5 年以上 2,100,898.16 2,100,898.16 100.00 小 计 101,996,797.85 9,287,970.21 9.11 2) 本期计提坏账准备 1,771,793.07 元。 3) 应收账款金额前 5 名情况 单位名称 账面余额 占应收账款余额 的 比例(%) 坏账准备 杭州滨江房产集团股份有限公司 12,974,260.50 12.72 797,896.36 浙江圣奥浦诚房地产有限公司 6,474,031.30 6.35 194,220.94 宁波融创东新置业有限公司 5,375,662.35 5.27 161,269.87 中铁建工集团有限公司 4,887,695.02 4.79 146,630.85 绍兴稽山置业有限公司 4,270,000.00 4.19 854,000.00 小 计 33,981,649.17 33.32 2,154,018.02 4) 因金融资产转移而终止确认的应收账款情况 项 目 终止确认金额 与终止确认相关的 利得或损失 金融资产转移方式 应收工程款 19,906,659.46 无追索权应收账款保理 小 计 19,906,659.46 3. 预付款项 (1) 账龄分析 账 龄 期末数 期初数 账面余额 比例(%) 坏账 准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账 准备 账面价值 1 年以内 3,399,879.12 95.90 3,399,879.12 1,236,301.20 89.24 1,236,301.20 1-2 年 105,307.12 2.97 105,307.12 149,016.64 10.76 149,016.64 2-3 年 40,150.01 1.13 40,150.01 合 计 3,545,336.25 100.00 3,545,336.25 1,385,317.84 100.00 1,385,317.84 (2) 期末余额前 5 名的预付款项合计数为 2,315,673.41 元，占预付款项期末余额合计数的比例为 75 65.32%。 4. 其他应收款 (1) 明细情况 1) 类别明细情况 种 类 期末数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 按信用风险特征组合计提坏 账准备 26,419,140.87 99.99 1,539,564.04 5.83 24,879,576.83 单项金额不重大但单项计提 坏账准备 2,039.05 0.01 2,039.05 100.00 合 计 26,421,179.92 100.00 1,541,603.09 5.83 24,879,576.83 (续上表) 种 类 期初数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 按信用风险特征组合计提坏 账准备 25,859,536.64 98.84 1,431,459.77 5.54 24,428,076.87 单项金额不重大但单项计提 坏账准备 302,500.00 1.16 302,500.00 100.00 合 计 26,162,036.64 100.00 1,733,959.77 6.63 24,428,076.87 2) 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账 龄 期末数 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 1 年以内 18,446,810.44 553,404.31 3.00 1-2 年 6,290,415.54 629,041.56 10.00 2-3 年 421,483.40 84,296.68 20.00 3-4 年 52,500.00 26,250.00 50.00 4-5 年 306,800.00 245,440.00 80.00 5 年以上 1,131.49 1,131.49 100.00 小 计 25,519,140.87 1,539,564.04 6.03 3) 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款 组合名称 期末数 76 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 政府单位备案保证金 900,000.00 小 计 900,000.00 (2) 本期计提坏账准备-192,356.68 元。 (3) 其他应收款款项性质分类情况 款项性质 期末数 期初数 押金保证金 24,066,769.63 25,790,660.35 应收暂付款 2,028,159.02 295,376.29 备用金 326,251.27 76,000.00 合 计 26,421,179.92 26,162,036.64 (4) 其他应收款金额前 5 名情况 单位名称 款项性质 账面余额 账龄 占其他应收 款余额的比 例(%) 坏账准备 是否为 关联方 杭州宏晟置业有限公司 履约保证金 2,220,000.00 1 年以内 8.40 66,600.00 否 浙江圣奥浦诚房地产有限公司 履约保证金 1,983,295.00 1-2 年 7.51 198,329.50 否 重庆绿城致臻房地产开发有限公司 履约保证金 1,775,000.00 1 年以内 6.72 53,250.00 否 瑞安市中宝置业有限公司 履约保证金 1,600,000.00 1 年以内 6.06 48,000.00 否 杭州市公共资源交易中心萧山分中 心 投标保证金 1,100,000.00 1 年以内 4.16 33,000.00 否 小 计 8,678,295.00 32.85 399,179.50 5. 存货 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 账面余额 跌价 准备 账面价值 账面余额 跌价 准备 账面价值 原材料 5,243,668.61 5,243,668.61 2,785,582.94 2,785,582.94 建造合同形成的已 完工未结算资产 159,310,109.89 159,310,109.89 229,069,867.63 229,069,867.63 合 计 164,553,778.50 164,553,778.50 231,855,450.57 231,855,450.57 (2) 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况 77 项 目 金 额 累计已发生成本 2,101,945,571.56 累计已确认毛利 271,677,154.10 累计已完工未结算的工程税金 10,915,377.35 减：已办理结算的金额 2,225,227,993.12 建造合同形成的已完工未结算资产 159,310,109.89 6. 其他流动资产 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 理财产品 73,150,000.00 预缴及留抵税额 10,676,934.65 7,602,238.22 合 计 83,826,934.65 7,602,238.22 (2) 截至 2018 年 12 月 31 日，公司购买理财产品明细如下： 协议方 产品名称 产品类型 金额 预计年收 益率 理财期限 财通证券股份有限 公司 月月福 22 号 非保本浮动 收益型 5,000,000.00 4.90% 2018/12/12-2019/1/9 月月福 21 号 5,000,000.00 4.90% 2018/12/19-2019/1/16 恒天中岩投资管理 有限公司 恒天财富稳季嘉私 募投资基金 非保本浮动 收益型 3,000,000.00 8.00% 2018/11/21-2019/2/20 丽水华侨基金管理 有限公司 华侨丝路宝达康私 募投资基金壹号 非保本浮动 收益型 2,000,000.00 8.00% 2018/10/24—2019/4/23 中国对外经济贸易 信托有限公司 外贸信托—汇萃集 合资金信托计划 非保本浮动 收益型 9,000,000.00 8.00% 2018/12/14—2019/6/13 1,000,000.00 8.00% 2018/12/18—2019/6/17 华夏银行股份有限 公司杭州滨江支行 步步增盈安心版理 财产品 非保本浮动 收益型 12,000,000.00 4.40% T+1 5,000,000.00 4.40% T+1 增盈 204 号 92 天机 构理财产品 非保本浮动 收益型 1,150,000.00 4.30% 2018/12/21-2019/3/23 增盈天天理财增强 型（专享版） 非保本浮动 收益型 20,000,000.00 3.30% T+0 10,000,000.00 3.30% T+0 小 计 73,150,000.00 78 7. 固定资产 项 目 房屋及建筑物 通用设备 专用设备 运输工具 合 计 账面原值 期初数 17,956,171.70 1,207,171.99 4,124,203.15 4,336,882.91 27,624,429.75 本期增加金额 162,015.52 3,541,482.89 1,276,401.39 4,979,899.80 1) 购置 162,015.52 3,541,482.89 1,276,401.39 4,979,899.80 本期减少金额 286,800.00 286,800.00 1) 处置或报废 286,800.00 286,800.00 期末数 17,956,171.70 1,369,187.51 7,665,686.04 5,326,484.30 32,317,529.55 累计折旧 期初数 4,954,793.79 872,076.51 2,727,851.76 3,016,873.21 11,571,595.27 本期增加金额 852,918.12 216,901.68 2,024,526.69 762,427.13 3,856,773.62 1) 计提 852,918.12 216,901.68 2,024,526.69 762,427.13 3,856,773.62 本期减少金额 272,460.00 272,460.00 1) 处置或报废 272,460.00 272,460.00 期末数 5,807,711.91 1,088,978.19 4,752,378.45 3,506,840.34 15,155,908.89 账面价值 期末账面价值 12,148,459.79 280,209.32 2,913,307.59 1,819,643.96 17,161,620.66 期初账面价值 13,001,377.91 335,095.48 1,396,351.39 1,320,009.70 16,052,834.48 8. 无形资产 项 目 软件 土地使用权 合 计 账面原值 期初数 18,817.86 11,416,482.09 11,435,299.95 本期增加金额 2,068.97 2,068.97 1) 购置 2,068.97 2,068.97 本期减少金额 期末数 20,886.83 11,416,482.09 11,437,368.92 79 累计摊销 期初数 12,171.81 1,751,735.35 1,763,907.16 本期增加金额 3,518.93 241,618.68 245,137.61 1) 计提 3,518.93 241,618.68 245,137.61 本期减少金额 期末数 15,690.74 1,993,354.03 2,009,044.77 账面价值 期末账面价值 5,196.09 9,423,128.06 9,428,324.15 期初账面价值 6,646.05 9,664,746.74 9,671,392.79 9. 长期待摊费用 项 目 期初数 本期增加 本期摊销 其他减少 期末数 车位费 719,171.79 47,499.96 671,671.83 厂房改造费 1,272,727.27 87,878.78 1,184,848.49 合 计 719,171.79 1,272,727.27 135,378.74 1,856,520.32 10. 递延所得税资产 (1) 未经抵销的递延所得税资产 项 目 期末数 期初数 可抵扣 暂 时性差异 递延 所 得税资产 可抵扣 暂 时性差异 递延 所 得税资产 应收账款坏账准备 9,286,650.71 1,395,609.20 7,515,915.69 1,878,978.92 应收票据坏账准备 262,136.28 39,320.44 可抵扣亏损 184,082.53 46,020.63 775,538.50 193,884.63 合 计 9,732,869.52 1,480,950.27 8,291,454.19 2,072,863.55 (2) 未确认递延所得税资产明细 项 目 期末数 期初数 应收账款坏账准备 1,319.50 261.45 其他应收款坏账准备 1,541,603.09 1,733,959.77 80 可抵扣亏损 158,555.96 小 计 1,542,922.59 1,892,777.18 (3) 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 年 份 期末数 期初数 备注 2021 年 158,555.96 小 计 158,555.96 11. 其他非流动资产 项 目 期末数 期初数 预付房产购置款 826,997.00 合 计 826,997.00 12. 短期借款 项 目 期末数 期初数 抵押保证借款 10,000,000.00 合 计 10,000,000.00 13. 应付票据及应付账款 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 应付票据 30,062,858.50 23,990,738.09 应付账款 177,023,562.25 252,035,126.15 合 计 207,086,420.75 276,025,864.24 (2) 应付票据 项 目 期末数 期初数 银行承兑汇票 30,062,858.50 23,990,738.09 小 计 30,062,858.50 23,990,738.09 (3) 应付账款 81 1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 材料款 101,061,733.89 153,587,575.76 劳务费 74,415,372.73 96,769,190.67 其他 1,546,455.63 1,678,359.72 小 计 177,023,562.25 252,035,126.15 2) 期末无账龄 1 年以上重要的应付账款。 14. 预收款项 项 目 期末数 期初数 1 年以内 21,345,379.22 3,502,000.00 合 计 21,345,379.22 3,502,000.00 15. 应付职工薪酬 (1) 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 短期薪酬 2,200,000.00 13,656,539.53 13,052,347.53 2,804,192.00 离职后福利—设定提存计划 859,830.97 859,830.97 合 计 2,200,000.00 14,516,370.50 13,912,178.50 2,804,192.00 (2) 短期薪酬明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 工资、奖金、津贴和补贴 2,200,000.00 12,107,514.28 11,507,514.28 2,800,000.00 职工福利费 416,844.40 416,844.40 社会保险费 712,528.28 712,528.28 其中：医疗保险费 630,000.46 630,000.46 工伤保险费 13,025.39 13,025.39 生育保险费 69,502.43 69,502.43 住房公积金 242,707.00 242,707.00 82 工会经费和职工教育经费 176,945.57 172,753.57 4,192.00 小 计 2,200,000.00 13,656,539.53 13,052,347.53 2,804,192.00 (3) 设定提存计划明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 基本养老保险 830,171.83 830,171.83 失业保险费 29,659.14 29,659.14 小 计 859,830.97 859,830.97 16. 应交税费 项 目 期末数 期初数 房产税 76,623.06 城市维护建设税 53,996.35 27,181.25 土地使用税 11,844.15 教育费附加 10,258.31 11,710.89 地方教育附加 8,205.04 7,807.28 印花税 6,112.50 15,662.40 代扣代缴个人所得税 5,889.35 387.23 企业所得税 4,473.81 1,504,897.65 增值税 358,292.61 合 计 177,402.57 1,925,939.31 17. 其他应付款 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 应付利息 12,083.33 其他应付款 39,036,555.25 23,486,989.00 合 计 39,036,555.25 23,499,072.33 (2) 应付利息 83 项 目 期末数 期初数 短期借款应付利息 12,083.33 小 计 12,083.33 (3) 其他应付款 1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 押金保证金 395,200.00 219,000.00 应付暂收款 37,243,583.89 22,306,310.03 其他 1,397,771.36 961,678.97 合 计 39,036,555.25 23,486,989.00 2) 期末无账龄 1 年以上重要的其他应付款。 18. 其他流动负债 项 目 期末数 期初数 待转销项税额[注] 11,493,186.49 14,581,303.83 合 计 11,493,186.49 14,581,303.83 注：根据财政部《增值税会计处理规定》（财会〔2016〕22 号）以及《关于<增值税会计处理规定> 有关问题的解读》，本公司将“应交税费——待转销项税额”科目期末贷方余额在资产负债表中的“其 他流动负债”项目列示。 19. 股本 (1) 明细情况 项 目 期初数 本期增减变动（减少以“—”表示） 期末数 发行新股 送股 公积金 转股 其他 小计 股份总数 53,980,000 4,410,000 58,390,000 (2) 其他说明 根据公司第一届第二十次董事会和 2018 年第三次临时股东大会决议，公司非公开定向发行人民币 普通股股票 4,410,000 股（每股面值人民币 1.00 元），每股发行价为 5.50 元，募集资金总额为 24,255,000.00 元，扣除相关发行费用 254,716.99 元后,募集资金净额为人民币 24,000,283.01 元，其 84 中，计入股本 4,410,000.00 元，计入资本公积（股本溢价）19,590,283.01 元。上述股本变动情况业经 天健会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并由其于 2018 年 6 月 29 日出具《验资报告》（天健验〔2018〕 207 号）。公司已办妥工商变更登记手续。 20. 资本公积 (1) 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 资本溢价（股本溢价） 32,607,220.96 19,590,283.01 52,197,503.97 合 计 32,607,220.96 19,590,283.01 52,197,503.97 (2) 其他说明 本期增加均系公司非公开发行股票形成的股本溢价，详见本财务报表附注股本之说明。 21. 盈余公积 (1) 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 4,403,468.20 2,887,688.16 7,291,156.36 合 计 4,403,468.20 2,887,688.16 7,291,156.36 (2) 盈余公积本期增减原因及依据说明 本期盈余公积增加系根据公司法的规定，按照 2018年度母公司实现的净利润计提 10%法定盈余公积。 22. 未分配利润 (1) 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 期初未分配利润 38,782,014.85 17,690,607.02 加：本期归属于母公司所有者的净利润 28,545,802.30 23,422,524.07 减：提取法定盈余公积 2,887,688.16 2,331,116.24 应付普通股股利 8,097,000.00 期末未分配利润 56,343,128.99 38,782,014.85 (2) 其他说明 根据 2018 年 5 月 3 日公司 2017 年度股东大会决议，公司以总股本 53,980,000 股为基础，每 10 股 85 派发现金股利 1.50 元（含税），合计派发现金股利 8,097,000.00 元。 (二) 合并利润表项目注释 1. 营业收入/营业成本 项 目 本期数 上年同期数 收入 成本 收入 成本 主营业务收入 777,587,646.69 683,633,394.50 583,541,621.08 511,010,620.81 其他业务收入 6,922,691.54 5,779,834.31 7,216,606.44 6,073,749.19 合 计 784,510,338.23 689,413,228.81 590,758,227.52 517,084,370.00 2. 税金及附加 项 目 本期数 上年同期数 城市维护建设税 985,923.03 490,654.51 教育费附加 428,244.36 222,042.19 地方教育费附加 282,158.38 147,921.64 印花税 269,258.34 176,373.26 房产税 169,349.40 153,246.13 土地使用税 136,207.73 94,753.20 地方水利建设基金 20,053.53 684.47 车船税 360.00 合 计 2,291,554.77 1,285,675.40 3. 销售费用 项 目 本期数 上年同期数 维修和样板房制作费 14,266,310.09 8,854,104.27 职工薪酬 268,526.55 462,362.68 业务招待费 102,837.90 13,219.79 其他 252,640.92 232,547.93 86 合 计 14,890,315.46 9,562,234.67 4. 管理费用 项 目 本期数 上年同期数 职工薪酬 9,137,370.91 5,396,075.25 办公场所费用 7,185,553.13 5,059,167.84 折旧摊销费 2,680,793.01 1,981,132.32 中介咨询费 1,410,785.36 867,494.64 其他 428,698.88 353,405.81 股份支付 126,000.00 合 计 20,843,201.29 13,783,275.86 5. 研发费用 项 目 本期数 上年同期数 材料费用 15,642,963.14 13,269,364.82 职工薪酬 5,602,860.35 5,005,184.46 折旧摊销费 1,556,496.96 中介咨询费 1,217,838.73 1,946,898.65 房租费 346,411.77 300,501.87 其他 26,943.54 322,301.55 合 计 24,393,514.49 20,844,251.35 6. 财务费用 项 目 本期数 上年同期数 利息支出 223,541.65 221,230.88 利息收入 -247,405.86 -283,727.49 无追索权保理费用 1,282,149.51 87 手续费及其他 277,228.53 79,165.54 合 计 1,535,513.83 16,668.93 7. 资产减值损失 项 目 本期数 上年同期数 坏账损失 1,841,572.67 2,189,540.41 合 计 1,841,572.67 2,189,540.41 8. 其他收益 项 目 本期数 上年同期数 计入本期非经常性损益 的金额 与收益相关的政府补助 925,900.00 1,800,000.00 925,900.00 合 计 925,900.00 1,800,000.00 925,900.00 本期计入其他收益的政府补助情况详见本财务报表附注合并财务报表项目注释其他之政府补助说 明。 9. 投资收益 项 目 本期数 上年同期数 理财产品投资收益 1,867,645.80 451,525.19 合 计 1,867,645.80 451,525.19 10. 资产处置收益 项 目 本期数 上年同期数 计入本期非经常性损益 的金额 固定资产处置收益 35,660.00 35,660.00 合 计 35,660.00 35,660.00 11. 营业外收入 项 目 本期数 上年同期数 计入本期非经常性 损益的金额 88 其他 330.00 合 计 330.00 12. 营业外支出 项 目 本期数 上年同期数 计入本期非经常性 损益的金额 违约金支出 754,986.60 754,986.60 对外捐赠 6,000.00 106,500.00 6,000.00 税收滞纳金 5,459.67 5,459.67 其他 1,487.28 合 计 766,446.27 107,987.28 766,446.27 13. 所得税费用 (1) 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 当期所得税费用 2,226,480.86 5,139,787.68 递延所得税费用 591,913.28 -426,232.94 合 计 2,818,394.14 4,713,554.74 (2) 会计利润与所得税费用调整过程 项 目 本期数 上年同期数 利润总额 31,364,196.44 28,136,078.81 按适用税率计算的所得税费用 4,704,629.47 7,034,019.70 子公司适用不同税率的影响 16,087.19 调整以前期间所得税的影响 -46,102.68 22,003.30 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 57,881.54 83,912.97 研发费加计扣除 -2,744,270.38 -2,528,118.99 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵 扣亏损的影响 80,377.45 101,737.76 税率调整导致递延所得税资产的变化 749,791.55 所得税费用 2,818,394.14 4,713,554.74 89 (三) 合并现金流量表项目注释 1. 收到其他与经营活动有关的现金 项 目 本期数 上年同期数 收回的银行票据保证金、保函保证金 22,517,890.82 11,216,814.03 收到的政府补助 925,900.00 1,800,000.00 其他经营性往来款净额 15,796,972.11 9,215,258.07 合 计 39,240,762.93 22,232,072.10 2. 支付其他与经营活动有关的现金 项 目 本期数 上年同期数 支付的银行票据保证金、保函保证金 28,038,213.45 17,103,766.33 因诉讼冻结款项 4,700,546.69 付现经营管理费用 17,822,530.40 36,460,356.53 其他经营性往来款净额 259,143.28 1,026,688.92 合 计 50,820,433.82 54,590,811.78 3. 收到其他与投资活动有关的现金 项 目 本期数 上年同期数 收到退回的预付房产购置款 8,498,600.00 合 计 8,498,600.00 4. 支付其他与筹资活动有关的现金 项 目 本期数 上年同期数 支付非公开发行费用 270,000.00 合 计 270,000.00 5. 现金流量表补充资料 (1) 现金流量表补充资料 90 补充资料 本期数 上年同期数 1) 将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 28,545,802.30 23,422,524.07 加：资产减值准备 1,841,572.67 2,189,540.41 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 3,856,773.62 1,685,540.92 无形资产摊销 245,137.61 248,091.44 长期待摊费用摊销 135,378.74 47,499.96 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收 益以“－”号填列) -35,660.00 固定资产报废损失(收益以“－”号填列) 公允价值变动损失(收益以“－”号填列) 财务费用(收益以“－”号填列) 223,541.65 221,230.88 投资损失(收益以“－”号填列) -1,867,645.80 -451,525.19 递延所得税资产减少(增加以“－”号填列) 591,913.28 -426,232.94 递延所得税负债增加(减少以“－”号填列) 存货的减少(增加以“－”号填列) 67,301,672.07 -50,206,011.85 经营性应收项目的减少(增加以“－”号填列) -9,249,082.30 -30,182,495.33 经营性应付项目的增加(减少以“－”号填列) -39,330,039.27 63,518,267.88 其他 126,000.00 经营活动产生的现金流量净额 52,259,364.57 10,192,430.25 2) 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3) 现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 27,532,106.78 48,368,052.25 减：现金的期初余额 48,368,052.25 20,306,806.22 加：现金等价物的期末余额 91 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -20,835,945.47 28,061,246.03 (2) 现金和现金等价物的构成 项 目 期末数 期初数 1) 现金 27,532,106.78 48,368,052.25 其中：库存现金 28.28 2,934.96 可随时用于支付的银行存款 27,532,078.50 48,365,117.29 可随时用于支付的其他货币资金 可用于支付的存放中央银行款项 存放同业款项 拆放同业款项 2) 现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 3) 期末现金及现金等价物余额 27,532,106.78 48,368,052.25 不属于现金及现金等价物的货币资金情况的说明： 时 点 会计科目 金额 差异内容 2018 年 12 月 31 日 银行存款 4,700,546.69 诉讼冻结 其他货币资金 3,162,522.73 保函保证金 12,025,143.51 承兑保证金 小 计 19,888,212.93 2017 年 12 月 31 日 其他货币资金 70,746.30 保函保证金 9,596,597.31 承兑保证金 小 计 9,667,343.61 (3) 不涉及现金收支的商业汇票背书转让金额 项 目 本期数 上期数 背书转让的商业汇票金额 28,125,028.74 8,476,891.00 其中：支付货款 28,125,028.74 8,476,891.00 上述金额已在现金流量表“销售商品、提供劳务收到的现金”及“购买商品、接受劳务支付的现金” 92 中扣除。 (四) 其他 1. 所有权或使用权受到限制的资产 项 目 期末账面价值 受限原因 货币资金 19,888,212.93 保证金、诉讼冻结 固定资产 12,148,459.79 抵押担保 无形资产 9,423,128.06 抵押担保 合 计 41,459,800.78 2. 政府补助 (1) 明细情况 与收益相关，且用于补偿公司已发生的相关成本费用或损失的政府补助 项 目 金额 列报项目 说明 2017 年度产业扶持政策资金 540,000.00 其他收益 杭州市江干区财政局《杭州市江干区财政局 关于下达 2017 年度产业扶持政策资金的通 知》（江财发〔2018〕26 号） 对 2016 年度税收情况的奖励 335,900.00 其他收益 杭州市江干区凯旋街道办事处《一企一策奖 励》 2017 年度江干区优秀企业等表彰 奖励资金 50,000.00 其他收益 杭州市江干区财政局《杭州市江干区财政局 关于下达 2017 年度江干区优秀企业等表彰 奖励资金的通知》（江财发〔2018〕19 号） 小 计 925,900.00 (2) 本期计入当期损益的政府补助金额为 925,900.00 元。 六、在其他主体中的权益 子公司的构成 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例(%) 取得方式 直接 间接 杭州中哲建材科技有限公司 杭州 杭州 制造业 100.00 设立 杭州慧幕科技有限公司 杭州 杭州 建筑业 100.00 设立 93 七、与金融工具相关的风险 本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降 至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策 略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各 种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。 本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动风险及市场风险。 管理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。 (一) 信用风险 信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。 本公司的信用风险主要来自银行存款和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措 施。 1. 银行存款 本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。 2. 应收款项 本公司定期对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的 且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。 由于本公司仅与经认可的且信用良好的第三方进行交易，所以无需担保物。信用风险集中按照客户 进行管理。截至 2018 年 12 月 31 日，本公司存在一定的信用集中风险，本公司应收账款的 33.32%(2017 年 12 月 31 日：47.55%)源于余额前五名客户。本公司对应收账款余额未持有任何担保物或其他信用增 级。 (1) 本公司的应收款项中未逾期且未减值的金额，以及虽已逾期但未减值的金额和逾期账龄分析如 下： 项 目 期末数 未逾期未减值 已逾期未减值 合 计 1 年以内 1-2 年 2 年以上 应收票据 小 计 (续上表) 94 项 目 期初数 未逾期未减值 已逾期未减值 合 计 1 年以内 1-2 年 2 年以上 应收票据 2,500,000.00 2,500,000.00 小 计 2,500,000.00 2,500,000.00 (2) 单项计提减值的应收款项情况见本财务报表附注合并财务报表项目注释之应收款项说明。 (二) 流动风险 流动风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。 流动风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提 前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。 为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，优化融资结构的方法，保 持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和 资本开支。 金融负债按剩余到期日分类 项 目 期末数 账面价值 未折现合同金额 1 年以内 1-3 年 3 年以上 银行借款 应付票据及 应付账款 207,086,420.75 207,086,420.75 207,086,420.75 其他应付款 39,036,555.25 39,036,555.25 39,036,555.25 小 计 246,122,976.00 246,122,976.00 246,122,976.00 (续上表) 项 目 期初数 账面价值 未折现合同金额 1 年以内 1-3 年 3 年以上 银行借款 10,000,000.00 10,232,000.00 10,232,000.00 应付票据及 应付账款 276,025,864.24 276,025,864.24 276,025,864.24 其他应付款 23,499,072.33 23,499,072.33 23,499,072.33 小 计 309,524,936.57 309,756,936.57 309,756,936.57 (三) 市场风险 95 市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险 主要包括利率风险和外汇风险。 1. 利率风险 利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面 临的市场利率变动的风险主要与本公司以浮动利率计息的借款有关。 截 至 2018 年 12月 31日 ，本 公 司 无 以 浮动 利 率计息 的 银行 借 款 (2017 年 12 月 31 日： 人 民币 10,000,000.00元)。 2. 外汇风险 外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司于 中国内地经营，且主要活动以人民币计价。因此，本公司所承担的外汇变动市场风险不重大。 八、关联方及关联交易 (一) 关联方情况 1. 本公司最终控制方为许传惠和张晓芳夫妇，合计直接间接持有公司 4,676 万股股份，占公司总 股本的比例为 80.0822%。 2. 本公司的子公司情况详见本财务报表附注在其他主体中的权益之说明。 3. 本公司的其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 浙江慧玻科技有限公司 同一实际控制人 许传华 许传惠之兄弟 (二) 关联交易情况 1. 采购商品和接受劳务的关联交易 关联方 关联交易内容 本期数 上年同期数 浙江慧玻科技有限公司 玻璃采购 10,112,449.98 2. 关联担保情况 截至 2018 年 12 月 31 日，关联担保情况如下： 担保人 被担保 人 银行名称 担保 类型 担保金额 （万元） 担保期限 业务 类型 担保债务余额 96 许传惠、 张晓芳 本公司 招商银行股份有 限公司杭州凤起 支行 保证 担保 5,000.00 [注 1] 2018/1/16- 2019/1/15 银行承兑汇票 [注 2] 18,515,417.55 履约保函 [注 3] 17,466,116.06 杭州联合银行八 堡支行 1,000.00 2018/4/4- 2019/4/3 银行承兑汇票 [注 4] 11,547,440.95 小 计 6,000.00 注 1: 上述担保同时由子公司杭州中哲建材科技有限公司以账面价值 12,148,459.79 元的房屋建筑 物、账面价值 9,423,128.06 元的土地使用权提供抵押担保。 注 2: 本公司已缴存票据保证金 7,406,167.13 元。 注 3: 本公司已缴存保函保证金 3,162,522.73 元。 注 4: 本公司已缴存票据保证金 4,618,976.38 元。 3. 关联方资金拆借 关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明 拆入 许传华 500,000.00 2018/2/01 2018/2/12 未计息 4. 关键管理人员报酬 项 目 本期数 上年同期数 关键管理人员报酬 1,141,853.78 891,300.00 (三) 关联方应收应付款项 项目名称 关联方 期末数 期初数 应付票据及应付账款 浙江慧玻科技有限公司 719,812.46 小 计 719,812.46 其他应付款 许传华 17,065.63 1,000.00 小 计 17,065.63 1,000.00 九、承诺及或有事项 97 (一) 重要承诺事项 截至 2018 年 12 月 31 日，本公司向银行申请开立的尚处在有效期内的保函余额为 17,466,116.06 元。 (二) 或有事项 因诉讼冻结银行存款事项说明 上海吉祥科技有限公司和陕西锦天建筑科技有限公司等公司起诉公司支付相应材料款项和违约金 等，人民法院冻结公司银行存款合计为 4,700,546.69 元，公司已根据法院判决将诉讼的预计损失进行 相应财务处理。 十、资产负债表日后事项 (一) 资产负债表日后利润分配情况 拟分配的利润或股利 经审议批准宣告发放的利润或股利 以上 2018 年度利润分配预案已经公司 2019 年 4 月 19 日召开的第一届董事会第二十三次会议审议通过，需 进一步提交公司 2018 年度股东大会审议批准后实施。 (二) 未决诉讼事项说明 杭州下沙石材市场艳坡石材经营部起诉公司支付材料款，人民法院于 2019 年 2 月 25 日冻结银行存 款 284,097.37 元，此案尚在审理中。 十一、母公司财务报表主要项目注释 (一) 母公司资产负债表项目注释 1. 应收票据及应收账款 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 应收票据 8,475,739.62 2,500,000.00 应收账款 92,564,805.47 107,176,473.20 合 计 101,040,545.09 109,676,473.20 (2) 应收票据情况详见本财务报表附注五（一）2（2）。 (3) 应收账款 1) 明细情况 98 ① 类别明细情况 种 类 期末数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 按信用风险特征组合 计提坏账准备 101,825,340.36 100.00 9,260,534.89 9.09 92,564,805.47 小 计 101,825,340.36 100.00 9,260,534.89 9.09 92,564,805.47 (续上表) 种 类 期初数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 按信用风险特征组合 计提坏账准备 114,674,388.89 100.00 7,497,915.69 6.54 107,176,473.20 小 计 114,674,388.89 100.00 7,497,915.69 6.54 107,176,473.20 ② 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账 龄 期末数 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 1 年以内 76,688,827.38 2,300,664.82 3.00 1-2 年 10,305,493.08 1,030,549.31 10.00 2-3 年 9,683,054.93 1,936,610.99 20.00 3-4 年 1,804,472.80 902,236.40 50.00 4-5 年 1,265,094.01 1,012,075.21 80.00 5 年以上 2,078,398.16 2,078,398.16 100.00 小 计 101,825,340.36 9,260,534.89 9.09 2) 本期计提坏账准备 1,762,619.20 元。 3) 应收账款金额前 5 名情况 单位名称 账面余额 占应收账款余额 的 比例(%) 坏账准备 杭州滨江房产集团股份有限公司 12,974,260.50 12.74 797,896.36 浙江圣奥浦诚房地产有限公司 6,474,031.30 6.36 194,220.94 宁波融创东新置业有限公司 5,375,662.35 5.28 161,269.87 中铁建工集团有限公司 4,887,695.02 4.80 146,630.85 绍兴稽山置业有限公司 4,270,000.00 4.19 854,000.00 小 计 33,981,649.17 33.37 2,154,018.02 99 4) 因金融资产转移而终止确认的应收账款情况 项 目 终止确认金额 与终止确认相关的 利得或损失 金融资产转移方式 应收工程款 19,906,659.46 无追索权应收账款保理 小 计 19,906,659.46 2. 其他应收款 (1) 明细情况 1) 类别明细情况 种 类 期末数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 按信用风险特征组合计提坏 账准备 31,006,219.66 99.99 1,752,649.76 5.65 29,253,569.90 单项金额不重大但单项计提 坏账准备 2,039.05 0.01 2,039.05 100.00 合 计 31,008,258.71 100.00 1,754,688.81 5.66 29,253,569.90 (续上表) 种 类 期初数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 按信用风险特征组合计提坏 账准备 32,951,702.15 99.09 1,915,698.09 5.81 31,036,004.06 单项金额不重大但单项计提 坏账准备 302,500.00 0.91 302,500.00 100.00 合 计 33,254,202.15 100.00 2,218,198.09 6.67 31,036,004.06 2) 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账 龄 期末数 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 1 年以内 21,941,150.68 658,234.52 3.00 1-2 年 7,384,285.58 738,428.56 10.00 2-3 年 421,483.40 84,296.68 20.00 3-4 年 52,500.00 26,250.00 50.00 4-5 年 306,800.00 245,440.00 80.00 100 小 计 30,106,219.66 1,752,649.76 5.82 3) 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款 组合名称 期末数 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 政府单位备案保证金 900,000.00 小 计 900,000.00 (2) 本期计提坏账准备-463,509.28 元。 (3) 其他应收款款项性质分类情况 款项性质 期末数 期初数 押金保证金 24,066,769.63 25,790,660.35 应收暂付款 2,026,367.77 293,671.76 备用金 321,251.27 76,000.00 往来 4,593,870.04 7,093,870.04 合 计 31,008,258.71 33,254,202.15 (4) 其他应收款金额前 5 名情况 单位名称 款项性质 账面余额 账龄 占其他应收 款余额的比 例(%) 坏账准备 是否为 关联方 杭州中哲建材科技有限公司 往来款 3,500,000.00 1 年以内 11.29 105,000.00 是 1,093,870.04 1-2 年 3.53 109,387.00 杭州宏晟置业有限公司 履约保证金 2,220,000.00 1 年以内 7.16 66,600.00 否 浙江圣奥浦诚房地产有限公司 履约保证金 1,983,295.00 1-2 年 6.40 198,329.50 否 重庆绿城致臻房地产开发有限公司 履约保证金 1,775,000.00 1 年以内 5.72 53,250.00 否 瑞安市中宝置业有限公司 履约保证金 1,600,000.00 1 年以内 5.16 48,000.00 否 小 计 12,172,165.04 39.25 580,566.50 3. 长期股权投资 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 18,000,000.00 18,000,000.00 18,000,000.00 18,000,000.00 101 合 计 18,000,000.00 18,000,000.00 18,000,000.00 18,000,000.00 (2) 对子公司投资 被投资单位 期初数 本期增加 本期减少 期末数 本期计提 减值准备 减值准备 期末数 杭州中哲建材科技 有限公司 16,000,000.00 16,000,000.00 杭州慧幕科技有限 公司 2,000,000.00 2,000,000.00 小 计 18,000,000.00 18,000,000.00 (二) 母公司利润表项目注释 1. 营业收入/营业成本 项 目 本期数 上年同期数 收入 成本 收入 成本 主营业务收入 771,183,023.28 678,460,844.77 579,916,317.80 508,259,788.95 合 计 771,183,023.28 678,460,844.77 579,916,317.80 508,259,788.95 2. 研发费用 项 目 本期数 上年同期数 材料费用 15,642,963.14 13,269,364.82 职工薪酬 5,602,860.35 5,005,184.46 折旧摊销费 1,556,496.96 中介咨询费 1,217,838.73 1,946,898.65 房租费 346,411.77 300,501.87 其他 26,943.54 322,301.55 合 计 24,393,514.49 20,844,251.35 3. 投资收益 项 目 本期数 上年同期数 理财产品投资收益 1,867,645.80 451,525.19 合 计 1,867,645.80 451,525.19 102 十二、其他补充资料 (一) 非经常性损益 1. 非经常性损益明细表 项 目 金额 说明 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 35,660.00 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政 策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 925,900.00 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享 有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 1,867,645.80 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有以公允价值计 量且其变动计入当期损益的金融资产、金融负债产生的公允价值变动收 益，以及处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、金融 负债和可供出售金融资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 300,460.95 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的 损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期 损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -766,446.27 其他符合非经常性损益定义的损益项目 103 小 计 2,363,220.48 减：企业所得税影响数（所得税减少以“－”表示） 355,302.02 少数股东权益影响额(税后) 归属于母公司所有者的非经常性损益净额 2,007,918.46 (二) 净资产收益率及每股收益 1. 明细情况 报告期利润 加权平均净资产 收益率(%) 每股收益(元/股) 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 18.86 0.51 0.51 扣除非经常性损益后归属于公司普通 股股东的净利润 17.54 0.47 0.47 2. 加权平均净资产收益率的计算过程 项 目 序号 本期数 归属于公司普通股股东的净利润 A 28,545,802.30 非经常性损益 B 2,007,918.46 扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 C=A-B 26,537,883.84 归属于公司普通股股东的期初净资产 D 129,772,704.01 发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产 E 24,000,283.01 新增净资产次月起至报告期期末的累计月数 F 6 回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产 G 8,097,000.00 减少净资产次月起至报告期期末的累计月数 H 7 报告期月份数 I 12 加权平均净资产 J= D+A/2+ E×F/I-G×H/I 151,322,496.67 加权平均净资产收益率 K=A/J 18.86% 扣除非经常损益加权平均净资产收益率 L=C/J 17.54% 3. 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程 (1) 基本每股收益的计算过程 项 目 序号 本期数 归属于公司普通股股东的净利润 A 28,545,802.30 非经常性损益 B 2,007,918.46 104 扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 C=A-B 26,537,883.84 期初股份总数 D 53,980,000 因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 E 发行新股或债转股等增加股份数 F 4,410,000 增加股份次月起至报告期期末的累计月数 G 6 因回购等减少股份数 H 减少股份次月起至报告期期末的累计月数 I 报告期缩股数 J 报告期月份数 K 12 发行在外的普通股加权平均数 L=D+E+F×G/K-H×I/K-J 56,185,000 基本每股收益 M=A/L 0.51 扣除非经常损益基本每股收益 N=C/L 0.47 (2) 稀释每股收益的计算过程与基本每股收益的计算过程相同。 105 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报 表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 公司董事会会议室。