837831_2016_爱迪生_2016年年度报告_2017-03-30.txt

公告编号：2017-018 1 年度报告 2016 爱迪生 证券代码：837831 珠海爱迪生智能家居股份有限公司 （Zhuhai Edison Smart Home Co.,Ltd.） 公告编号：2017-018 2 公 司 年 度 大 事 记 1、公司于 2016 年 1 月 8 日召开的第一届董事会第四次会议、第一届监事会第四次会议及于 2016 年 1 月 28 日召开的 2016 年第一次临时股东大会均审议通过《关于公司增资扩股的议案》，同意上海齐家网信息科技股 份有限公司向公司增资 192 万元，增资后公司股本总数由 3,650 万元增加至 3,842 万元。 5、2016 年 8 月 3 日，公司顺利通过 2016 年 ISO9001：2008 质量管理体系年度 监督审核及业务扩项审核。 4、2016 年 8 月 1 日，爱迪生在全国中小企业股份转让系统正式挂牌，证券简称 为“爱迪生”，证券代码为 837831。 3、2016 年 5 月 30 日，公司爱迪生品牌再次精彩亮相暖通行业盛会 ISH China & CIHE －中国国际供热通风空调、卫浴及舒适家居系统展览会。本届展会为 20 周年志庆，首度覆盖北京中国国际展览中心（新馆）全馆共八个展厅，总面积 高达 95,000 平方米。 2、2016 年 4 月 28 日，公司顺利通过 SGS 的现场审核认证，审核员对我司将在中 国制造网上公布的产品及相关研发、制造能力和品质管理体系给予充分的肯定， 自此，爱迪生国际英文网站 http://zhedison-smarthome.en.made-in- 正式开通。附图为中国制造网颁发的认证供应商证书。 6、2016 年 12 月，爱迪生自主申报的 12 项产品成功通过高新技术产品认定 并获得由广东省高新技术企业协会颁发的《广东省高新技术产品证书》。 公告编号：2017-018 3 目录 第一节声明与提示 ....................................................................................................... 6 第二节公司概况 ............................................................................................................ 8 第三节会计数据和财务指标摘要 ........................................................................ 10 第四节管理层讨论与分析 ....................................................................................... 12 第五节重要事项 .......................................................................................................... 21 第六节股本变动及股东情况 .................................................................................. 24 第七节融资及分配情况 ............................................................................................ 26 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况 ........................................... 27 第九节公司治理及内部控制 .................................................................................. 30 第十节财务报告 .......................................................................................................... 37 公告编号：2017-018 4 释义 释义项目 释义 爱迪生、公司、股份公司、本公司 指 珠海爱迪生智能家居股份有限公司 海鸥卫浴 指 广州海鸥卫浴用品股份有限公司(股票代码:002084),爱迪生控股股东 盈兆丰 指 盈兆丰国际有限公司 铂鸥卫浴 指 珠海铂鸥卫浴用品有限公司 聚贤投资 指 珠海聚贤投资管理中心(有限合伙) 齐家网 指 上海齐家网信息科技股份有限公司 齐泓投资 指 上海齐泓股权投资基金合伙企业(有限合伙) 齐盛电商 指 上海齐盛电子商务有限公司 中馀投资 指 中馀投资有限公司 中盛集团 指 中盛集团有限公司 文莱中馀 指 文莱中馀投资有限公司 承鸥卫浴、珠海承鸥 指 珠海承鸥卫浴用品有限公司 北鸥 指 黑龙江北鸥卫浴用品有限公司 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书 报告期、本报告期、本年度 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 上期、上年度、上年 指 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日 瑞华、会计师事务所 指 瑞华会计师事务所(特殊普通合伙) 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》(2014 年 3 月 1 日起施行) 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》(2014 年 8 月 31 日修订) 《业务规则》 指 《全国中小企业股份转让系统业务规则(试行)》(2013 年 12 月 31 日修订) 《基本标准指引》 指 《全国中小企业股份转让系统股票挂牌条件适用基本标准指引(试行)》(股 权系统公告[2013]18 号,2013 年 6 月 17 日起施行) 《公司章程》 指 《珠海爱迪生智能家居股份有限公司章程》 中国证监会、证监会 指 中国证券监督管理委员会 股转系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 海际证券、主办券商 指 海际证券有限责任公司 三会 指 珠海爱迪生智能家居股份有限公司股东大会、董事会、监事会 三会一层 指 珠海爱迪生智能家居股份有限公司股东大会、董事会、监事会和高级管理层 股东大会 指 珠海爱迪生智能家居股份有限公司股东大会 董事会 指 珠海爱迪生智能家居股份有限公司董事会 监事会 指 珠海爱迪生智能家居股份有限公司监事会 元、万元、亿元 指 人民币元、万元、亿元 温包 指 温包是散热器恒温阀的组成元件中,用来感受温度变化并产生驱动作用的部 件,又称感温包,其中的工质通常为液体,固体(石蜡)或者气液混合体。 阀体 指 是阀门中的一个主要零部件,主要用来控制流体的方向、压力、流量的装置; 根据压力等级有不同的机械制造方法;常用材质有:铸铁、铸钢、不锈钢、碳 钢、塑料、铜等。 TRV 指 Thermostatic Radiator Valve 简称 TRV,中文名为“散热器恒温控制阀”, 公告编号：2017-018 5 与采暖散热器配合使用的一种专用阀门,可人为设定室内温度,通过温包感 应环境温度产生自力式动作,无需外界动力即可调节流经散热器的热水流量 从而实现室温恒定的阀门。 TMV 指 Thermostatic Mixing Valve 简称 TMV,中文名“恒温混水阀”,是热暖系统 的配套产品,广泛应用于电热水器,太阳能热水器及集中供热水系统。并可配 套应用于电热水器和太阳能热水器,用户可以根据需要自行调节冷热水混水 温度,所需温度可以迅速达到并且稳定下来,保证出水温度恒定,且不受水 温、流量、水压变化的影响,解决水温忽冷忽热的问题,当冷水中断时,混水 阀可以在几秒钟之内自动关闭热水,起到安全保护作用。 公告编号：2017-018 6 第一节声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料 不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个 别及连带责任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)保证年度报告中财务 报告的真实、完整。 瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)会计师事务所对公司出具了标准无保留意见审计报告， 本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 事项 是与否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 重要风险提示表 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 客户集中度过高的风险 公司客户主要为海外客户,且多为贸易公司,主要原因是在国外 开设销售网点成本较高且不适应当地具体环境。公司与主要客 户的合作具有较好的稳定性、持续性和一定的增长性,公司已意 识到客户集中的风险,正逐步加大新市场、新产品的开拓力度并 积极布局国内市场。但如果客户未来采购策略发生变化,或公司 产品和服务质量不能持续满足客户要求,导致公司与主要客户 的合作关系发生变化,将对公司的生产经营带来不利影响。 关联交易较高的风险 2016 年关联方销售金额占销售收入总额的 24.26%,关联方采购 金额占采购总额的 26.33%。现阶段,关联方销售金额和关联方采 购金额占比较高,公司存在对关联方采购的依赖风险。 行业和市场变化的风险 公司目前主营业务为控制阀门、暖通控制设备及智能家居相关 产品的研发、生产与销售。未来,公司将以现有的温度控制相关 产品为基础,向智能家居方向转型。公司目前主要客户为海外客 户,受国际市场影响较大,同时,智能家居的业务方向也具有一 定的不确定性,如市场环境、产业政策发生变化,将对公司盈利 能力产生不利的影响。 汇率波动风险 报告期内,公司产品面向的主要市场为欧美等海外市场,受汇率 波动影响较大。虽然公司已经成立了国内销售团队,但短期内, 公告编号：2017-018 7 受政策限制,海外市场仍为公司主要市场。如汇率政策发生变 化,会对公司的销售造成一定影响。 产品受原材料价格波动影响的风险 目前,公司主要采购的原材料为铜制品、温包等,主要原材料价 格的波动影响了公司的生产成本,加大了存货的管理难度,进而 影响了产品的销售价格。 市场竞争加剧的风险 受产品生命周期的影响,公司产品在研发成功并对外销售初期, 产品价格偏高,随着时间的推移,因不断加剧的市场竞争和不正 当竞争者的低廉仿冒,产品价格可能逐步降低。公司长期致力于 温度控制阀门行业,在业内具有较高的知名度和影响力,公司产 品大多数按照欧美等发达国家认证标准制造,具有较高的技术 水平。但随着市场竞争的不断加剧,公司部分产品可能面临价格 不断降低的风险。 控股股东、实际控制人不当控制的风险 中馀投资与中盛集团为一致行动人,其合计持有海鸥卫浴 35.77%的股份,为海鸥卫浴控股股东。海鸥卫浴直接持有公司 23,250,000 股,占公司股本总额的 60.52%;通过盈兆丰控制公司 7,750,000 股,占公司股本总额的 20.17%;通过聚贤投资控制公 司 5,500,000 股,占公司股份总额的 14.32%,合计持有公司 95.01%的股份,为公司控股股东。唐台英、戎启平通过共同控制 中馀投资与中盛集团取得海鸥卫浴的实际控制权,为海鸥卫浴 的实际控制人,同时也为公司的实际控制人。公司已制定了适合 现阶段发展的内部控制体系,防止控股股东、实际控制人利用控 制权对公司的生产经营进行不当控制。若公司实际控制人利用 其对公司的控制地位,通过行使表决权或其他方式对公司的经 营、投资、人事、财务等进行不当控制,可能对公司及公司其他 股东的利益产生不利影响,存在因股权集中产生控股股东、实际 控制人不当控制的风险。 公司治理风险 由于股份公司成立时间较短,公司的治理结构与机制正在逐步 建立。虽然公司已制定了适应现阶段发展需要的制度和内控体 系,但在相关制度的健全和执行方面仍需在经营中进一步完善, 公司管理层的规范治理意识也需要在实际运作中不断增强。随 着公司业务的发展,经营规模的不断扩大,人员的不断增加,将 对公司治理和内部控制提出更高的要求。公司董事大部分为控 股股东海鸥卫浴及其子公司的董事,可能会造成董事会、股东大 会因关联方回避而无法表决的风险。 业务整合风险 公司以温度控制为基础,以智能化控制为方向,朝智能家居方向 布局。通过业务整合能进一步增强了公司的盈利能力,扩大了公 司的业务面,但存在公司营运成本增加,可能面临业务整合失败 的风险。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 公告编号：2017-018 8 第二节公司概况 一、基本信息 公司中文全称 珠海爱迪生智能家居股份有限公司 英文名称及缩写 Zhuhai Edison Smart Home Co.,Ltd 证券简称 爱迪生 证券代码 837831 法定代表人 李家德 注册地址 珠海市斗门区乾务镇富山工业区海鸥卫浴分公司车间东面 办公地址 珠海市斗门区乾务镇富山工业区海鸥卫浴分公司车间东面 主办券商 海际证券 主办券商办公地址 贵州省贵阳市观山湖区长岭北路中天会展城 B 区金融商务区集中商业(北) 会计师事务所 瑞华会计师事务所(特殊普通合伙) 签字注册会计师姓名 谢军、黎仕民 会计师事务所办公地址 北京市东城区永定门西滨河路 8 号院中海地产广场西塔 9 层 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 石艳阳 电话 0756-5659598 传真 0756-8131389 电子邮箱 yanyang.shi@ 公司网址 联系地址及邮政编码 珠海市斗门区乾务镇富山工业区海鸥卫浴分公司车间东面 519170 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2016 年 8 月 1 日 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类） C34 通用设备制造业 主要产品与服务项目 控制阀门、暖通控制设备及智能家居相关产品的研发、生产与销 售 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本 38,420,000 做市商数量 0 控股股东 广州海鸥卫浴用品股份有限公司 实际控制人 唐台英、戎启平 公告编号：2017-018 9 四、注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 91440400792964229X 否 税务登记证号码 91440400792964229X 否 组织机构代码 91440400792964229X 否 公告编号：2017-018 10 第三节会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 80,252,534.25 68,289,120.26 17.52% 毛利率 35.56% 35.09% - 归属于挂牌公司股东的净利润 7,200,588.27 10,762,680.23 -33.10% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后 的净利润 5,367,720.25 10,312,865.13 -47.95% 加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌公司 股东的净利润计算） 9.28% 20.68% - 加权平均净资产收益率（归属于挂牌公司股东 的扣除非经常性损益后的净利润计算） 6.92% 19.82% - 基本每股收益 0.19 0.36 -47.22% 二、偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 96,059,821.87 86,448,172.35 11.12% 负债总计 14,247,165.68 19,708,104.43 -27.71% 归属于挂牌公司股东的净资产 81,812,656.19 66,740,067.92 22.58% 归属于挂牌公司股东的每股净 资产 2.13 1.83 16.46% 资产负债率 14.83% 22.80% - 流动比率 6.47 4.16 - 利息保障倍数 - - - 三、营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 -3,832,993.77 34,601,059.64 - 应收账款周转率 8.21 6.45 - 存货周转率 2.44 1.94 - 四、成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率 11.12% 29.32% - 营业收入增长率 17.52% -14.26% - 净利润增长率 -33.10% -15.30% - 五、股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 38,420,000 36,500,000 5.26% 公告编号：2017-018 11 计入权益的优先股数量 - - - 计入负债的优先股数量 - - - 六、非经常性损益 单位：元 项目 金额 非流动性资产处置损益 -293.15 计入当期损益的政府补助,但与企业正常经营业务密切 相关,符合国家政策规定,按照一定标准定额或定量持 续享受的政府补助除外 2,063,805.94 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 50,227.19 其他符合非经常性损益定义的损益项目 42,575.34 小计 2,156,315.32 非经常性损益合计 2,156,315.32 所得税影响数 323,447.30 少数股东权益影响额（税后） 1,832,868.02 非经常性损益净额 1,832,868.02 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 单位：元 不适用 公告编号：2017-018 12 第四节管理层讨论与分析 一、经营分析 （一）商业模式 公司在阀门、暖通控制设备行业已经稳健发展多年，积累了丰富的生产管理经验和产品成功案例，培 养了一支专业、创新、高效的管理技术团队，形成了符合公司发展特点的商业模式。公司凭借丰富的温度、 压力和流量控制产品制造经验及多项核心技术，在供热、供暖和空气调节等方面研发设计的多种产品通过 了美国 IAPMO、英国 BUILDCERT、英国 WRAS、欧洲 EN215 和欧洲 A 级节能等多项国际认证，并通过国家建 筑工程质量监督检验中心、建设部供热质量监督检验中心、国家建筑材料测试中心等多个专业检测机构检 测，具有节能、环保、舒适、安全的产品优势，销路遍及美国、英国、德国、澳大利亚、土耳其等欧美发 达国家。 目前，公司致力于暖通智能控制、空调智能控制、系统集成及物联网科技产品的深度研发、生产与应 用，积极引进电子控制技术，以温度控制为基础，以智能化控制为方向，致力于智能家居市场领域。未来， 公司将在维持现有客户基础上，积极拓展国内销售市场，逐步建立智能化、自动化等智能家居产品体系， 进一步拓宽公司业务。 公司的商业模式可概括为通过销售温度或压力控制等相关产品获取收入。产品研发方面主要有研发中 心根据产品需求进行研发；采购方面主要是以销定产，根据订单采购原料；生产方面主要是按照计划实施 生产；销售方面采用产品对需求的直销策略。阀门、暖通控制设备的研发、生产和销售是公司目前的主要 业务，通过与长期稳定的客户持续开展贸易，获得稳定的收入与利润，从而实现公司的持续盈利。 报告期内，公司的商业模式未发生变化。报告期后至报告披露日，公司的商业模式未发生变化。 年度内变化统计： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 （二）报告期内经营情况回顾 总体回顾： 公司致力于智能温度控制、压力控制产品的研发、生产与销售。报告期内，公司客户较稳定，业绩稳 步增长，2016 年公司实现营业收入 8,025.25 万元，同比上升 17.52 %；营业成本 5,171.65 万元，同比上 升 16.68 %；利润总额 810.10 万元，同比下降 36.71 %；净利润 720.06 万元，同比下降 33.10 %。经营 活动产生的现金流量净增额为-383.30 万元，上年同期为 3,460.11 万元，同比下降-111.08%。 1、报告期内，公司营业收入及毛利水平均同比上涨，但经营业绩有所下降的主要原因是期间费用大 幅上升。 2015 年末和 2016 年初，公司努力开拓国内外市场，在北京建立健全了国内的营销团队；同时，为向 智能化方向不断转变，公司加大了研发力度，大量引进了研发人才；以及公司为树立公众公司形象，在今 年上半年成功申请成为全国中小企业股份转让系统的挂牌公司，导致管理费用较去年同期增加 816.93 万 元，上升 85.75%，销售费用较去年同期增加 309.09 万元，上升 147.44%。 公告编号：2017-018 13 2、经营活动净现金流大幅下降的原因为，经营性现金收入减少,经营性现金支出增加。 受制于人工成本整体上升、研发及营销等人员不断增加，公司为员工支付的现金较去年同期增加。另 一方面，公司在持续推动电子产品的销售同时，扩大暖通产品的国内销售占有量，在品牌影响力提升及产 品推广方面加大投入力度，总体管销费用比上年有大幅上升，使得支付相关费用的现金较去年同期增加 1,126.02 万，导致经营活动产生的现金流量净额较去年同期减少 3,843.41 万元。 未来展望： 综合分析各方面情况，2016 年下半年，全球经济活动逐渐复苏、全球利率正常化促使全球主要股指 大幅反弹，大宗商品价格开始上扬 ，人民币汇率下行压力比较大，贬值预期明显。 展望 2017 年，从国际形势看，全球经济开始复苏，从国内形势看,过去六年经济处于回调的态势,由 过去 10%左右的高速增长平台转向中速增长的平台,2017 年将是我国经济转型触底进入中速稳定增长平台 的一个验证期,人民币汇率总体来说会比较稳定。 未来，公司将以温度智能控制为基础，着眼于“智能家庭”物联网的研发、生产与销售，秉承“结 合人才、健全制度、创造利润、福利员工、回馈社会”的企业文化，为广大用户带来绿色建筑、智能家居 领域的新技术与新产品，进一步推动中国绿色建筑、智能家居产业的发展。 1、主营业务分析 （1）利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 金额 变动比例 占营业收入 的比重 金额 变动比例 占营业收入 的比重 营业收入 80,252,534.25 17.52% - 68,289,120.26 -14.26% - 营业成本 51,716,515.68 16.68% 64.44% 44,324,711.41 -9.03% 64.91% 毛利率 35.56% - - 35.09% - - 管理费用 17,695,850.04 85.75% 22.05% 9,526,520.33 -8.41% 13.95% 销售费用 5,187,249.11 147.44% 6.46% 2,096,345.83 -63.48% 3.07% 财务费用 -1,751,616.16 11.79% -2.18% -1,566,932.85 1,049.57% -2.29% 营业利润 5,987,282.93 -51.20% 7.46% 12,269,953.15 -14.50% 17.97% 营业外收入 2,114,034.83 296.24% 2.63% 533,518.07 1,642.60% 0.78% 营业外支出 294.85 -93.18% 0.00% 4,323.83 375.65% 0.01% 净利润 7,200,588.27 -33.10% 8.97% 10,762,680.23 -15.30% 15.76% 项目重大变动原因： 1、营业收入：营业收入本期较上年度上涨 17.52%，主要原因是公司在积极维持国外客户的同时，加 大了国内市场的营销推广力度，实现了内销收入的快速上涨目标。 2、营业成本：营业成本本期较上年度上涨 16.68%，主要原因是本期营业收入上升，营业成本相应上 升。 3、管理费用：管理费用本期较上年度上涨 85.75%，主要原因是随着生产经营的扩大，人工成本整体 上升、不断引入的研发人员和管理人员以及新三板挂牌的中介费用上涨。 4、销售费用：销售费用本期较上年度上涨 147.44%，主要原因系公司为持续增加国内销售占有量， 在品牌推广、营销团队建设等方面加大投入。 5、营业外收入，2016 完成股份改制并登录新三板，收到珠海市政府上市市级奖励资金 200 万。 （2）收入构成 单位：元 项目 本期收入金额 本期成本金额 上期收入金额 上期成本金额 公告编号：2017-018 14 主营业务收入 78,102,897.76 49,808,605.77 67,466,562.31 43,731,051.34 其他业务收入 2,149,636.49 1,907,909.91 822,557.95 593,660.07 合计 80,252,534.25 51,716,515.68 68,289,120.26 44,324,711.41 按产品或区域分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例 上期收入金额 占营业收入比例 内销收入 39,231,515.07 48.89% 16,668,648.91 24.41% 外销收入 38,871,382.69 48.44% 50,797,913.40 74.39% 收入构成变动的原因： 2016 年公司加大品牌影响力提升及产品推广，推动扩大暖通产品的国内销售占有量，实现了内销收 入的快速增长。 （3）现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 经营活动产生的现金流量净额 -3,832,993.77 34,601,059.64 投资活动产生的现金流量净额 -141,089.66 -3,436,300.25 筹资活动产生的现金流量净额 7,872,000.00 8,200,000.00 现金流量分析： 经营活动净现金流大幅下降的原因为经营性现金收入减少,经营性现金支出增加。2014 年末应收账款 金额较大,均在去年同期收回，使得去年同期收回的货款较今年增加 976.46 万元。而且去年同期公司收回 关联公司以前年度往来款 1,281.37 万元，使得报告期内经营性现金收入少于去年同期。另一方面, 受制 于人工成本整体上升、研发和营销等人员不断增加，公司为员工支付的现金较去年同期增加。公司在持续 推动电子产品的销售、同时扩大暖通产品的国内销售占有量，也在品牌影响力提升及产品推广方面加大投 入力度，使得支付相关费用的现金较去年同期增加 1,126.02 万。综上所述,报告期经营活动产生的现金流 量净额较去年同期减少 3,843.41 万元。 （4）主要客户情况 单位：元 序号 客户名称 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 AUSTRALIAN VALVE GROUP PTY LTD. 20,292,620.82 25.29% 否 2 SUMCO HOLDINGS LTD. 8,804,372.94 10.97% 否 3 珠海艾迪西软件科技有限公司 7,676,906.63 9.57% 是 4 宁波帅康热水器有限公司 3,224,908.22 4.02% 否 5 珠海承鸥卫浴用品有限公司 3,094,408.49 3.85% 是 合计 43,093,217.10 53.70% - 注：如存在关联关系，则必须披露客户的具体名称。 （5）主要供应商情况 单位：元 序号 供应商名称 采购金额 年度采购占比 是否存在关 联关系 1 珠海艾迪西软件科技有限公司 4,370,291.09 8.95% 是 2 浙江恒捷铜业有限公司 3,397,654.25 6.96% 否 3 佛山市顺德区容桂骏程五金厂 3,016,514.19 6.18% 否 4 宁波艾迪西国际贸易有限公司 2,219,134.48 4.55% 是 5 珠海承鸥卫浴用品有限公司 2,212,903.38 4.53% 是 公告编号：2017-018 15 合计 15,216,497.39 31.17% - 注：如存在关联关系，则必须披露供应商的具体名称。 （6）研发支出与专利 研发支出： 单位：元 项目 本期金额 上期金额 研发投入金额 4,965,083.25 4,131,083.28 研发投入占营业收入的比例 6.19% 6.05% 专利情况： 项目 数量 公司拥有的专利数量 59 公司拥有的发明专利数量 11 研发情况： 1、研发支出情况 公司研发支出主要包括研发人员工资、直接投入、模具费、无形资产摊销、相关固定资产折旧费用、 成果论证以及外部研发等。 2、研发人员等情况 报告期内公司有 45 名研发人员，报告期内有 12 个研发项目成功通过高新技术产品认定。 3、研发对企业经营的影响 公司自设立以来，一直将研发放在公司战略的首位，公司准确预判业内技术发展趋势，把握技术研 发的方向，并针对客户需要及时研发新产品并推出。新产品的推出使企业获得竞争优势，避免产业内淘汰。 2、资产负债结构分析 单位：元 项目 本年期末 上年期末 占总资 产比重 的增减 金额 变动 比例 占总资产 的比重 金额 变动 比例 占总资产 的比重 货币资金 57,083,986.49 10.00% 59.43% 51,892,813.12 337.01% 60.03% -1.00% 应收账款 11,813,977.75 52.54% 12.30% 7,745,061.59 -42.38% 8.96% 37.27% 存货 21,264,306.54 0.40% 22.14% 21,178,629.05 -13.31% 24.50% -9.64% 长期股权投资 - 0.00% 0.00% - 0.00% 0.00% 0.00% 固定资产 3,342,293.43 -17.33% 3.48% 4,043,087.60 0.00% 4.68% -25.60% 在建工程 171,179.21 499.64% 0.18% 28,547.02 0.00% 0.03% 439.64% 短期借款 - 0.00% 0.00% - 0.00% 0.00% 0.00% 长期借款 - 0.00% 0.00% - 0.00% 0.00% 0.00% 资产总计 96,059,821.87 11.12% - 86,448,172.35 29.32% - -0.69% 资产负债项目重大变动原因： 1、应收帐款比上年增加主要原因为，主要系报告期内一方面销售增加，另一方面为达成销售的增长, 将部分客户信用期延长且采用应收票据结算方式，致使报告期末应收账款增加。 2、在建工程比上年增加主要原因为，2016 年末对公司办公室进行装修，装修项目尚未完工导致。 3、投资状况分析 （1）主要控股子公司、参股公司情况 无 公告编号：2017-018 16 （2）委托理财及衍生品投资情况 2016 年 1 月公司春节假期，利用公司账面流动资金委托中国银行珠海斗门支行购买短期保本型理财 产品 2,500 万，共获理财收益 4.26 万元。 （三）外部环境的分析 阀门行业发展趋势： 我国宏观经济总体向好的态势，将有效带动阀门行业的进一步发展。国家实施的几项世纪工程“西 气东输”、“西电东送”、“南水北调”等项目的开工需要大量的阀门产品与之配套;另外，国家也积极 出台各种政策推进工业化发展，我国正面临着工业化时代的到来，石化行业、电力部门、冶金部门、化工 行业和城市建设等阀门使用大户的发展将增强对相关阀门产品的需求。近年来国内阀门行业的整体水平有 了较大的提高，但质量上还不够稳定，阀门技术总体水平与世界发达国家相比还有一定的差距。大部分国 内企业只能生产技术含量低、附加值少的低端产品，新产品开发也只是在原有产品上作些改进或者直接拷 贝国外同类产品。企业缺乏具有自主知识产权的核心技术、缺乏具有国际竞争力的高端产品。随着市场竞 争的深入，阀门产业链各阶段的利润空间均在压缩，降价的空间日趋减少，单靠价格竞争将不再是长远发 展的方向，只有努力探索新的发展道路。这就迫使我国阀门行业不断朝着高技术支持和高产品质量的方向 发展，同时通过控制产品质量和技术含量来拓展国际市场、增加国际贸易额，通过多种手段加快和国外企 业的融合以提高产品质量、提高竞争力。 国际市场对我国阀门产品的要求也会逐步发展变化，对中国产品的质量、包装、供货期限都会有更高 的要求，甚至逐步延伸到生产过程和产品的研发，将产品与环境保护、能源资源、人文环境结合起来。因 此，只有具备技术创新能力的企业才能拥有长久的竞争优势，运用高新技术改造传统产业，并积极引进、 消化、吸收国内外先进技术及设备来提高企业装备水平，从而加快设备更新和技术创新，实现阀门行业和 产品自身优化与升级，提高产品附加价值。 中国正式加入世界贸易组织（WTO）后，随着国际贸易门坎降低以及发达国家调整产品结构，中国正 逐渐成为世界上最大的加工厂，阀门产品的加工制作面临更大的发展空间。因此，只要企业能够抓住机遇， 加强研发能力，不断提高产品科技含量和产品质量，将能在广阔的市场竞争中占据主动地位。 智能家居行业市场规模及发展： 公司智能家居主要体现在建筑节能的智能温度控制方面，建筑节能是指建筑物在规划、设计、新建、 改造和使用过程中，执行建筑节能标准，通过采用节能型的建筑技术、工艺、设备、材料和产品，加强建 筑物温度控制系统的运行管理，提高运行效率，在保证建筑物使用功能和室内环境质量的前提下，减少采 暖供热、热水供应等能耗，合理、有效地利用能源的活动。目前国内智能家居行业仍处在产业发展阶段， 但随着互联网、云计算等科技产业的迅速发展，我国智能家居将保持了量高的增长态势，拥有巨大的发展 潜力。 我国建筑节能的智能温度控制系统及设备行业近年来处于高速发展阶段，特别是2008年以来，受到一 系列重要的热计量改革、建筑节能有关政策法规出台的推动作用影响，行业市场容量得到快速增长。 我国庞大的建筑面积和集中供热市场为建筑节能的智能温度控制系统及设备行业奠定了广阔的潜在市场 空间。建筑节能的智能温度控制行业在国内刚刚兴起，行业集中度不高。国内建筑节能的智能温度控制系 统及设备供应商与国外大型跨国公司相比，综合实力还相对较弱，但是部分国内优秀企业发展成长速度很 快，产品质量和技术水平近年来迅速提高，已经初步具备了同国外跨国公司竞争的能力，且在建筑节能的 智能温度控制产品生产方面具有一定的规模、价格和营销服务优势。 （四）竞争优势分析 1、品牌优势 公告编号：2017-018 17 “爱迪生”商标是经国家工商行政管理总局商标局认定的中国驰名商标。公司凭借丰富的温度、压力 和流量控制产品制造经验及多项核心技术，在供热、供暖和空气调节等方面研发设计的多种产品通过了美 国 IAPMO、英国 BUILDCERT、英国 WRAS、欧洲 EN215 和欧洲 A 级节能等多项国际认证，并通过国家建筑工 程质量监督检验中心、建设部供热质量监督检验中心、国家建筑材料测试中心等多个专业检测机构检测， 具有节能、环保、舒适、安全的产品优势，销路遍及美国、英国、德国、澳大利亚、土耳其等欧美发达国 家。其中，我司自主研发的“散热器恒温控制阀（TRV）”是国内首家取得欧洲 EN215 认证、首家通过欧盟 节能等级 A 级认证并获得中国建设部供热品质检验中心认证（建热检（委）字（2009）第 HWF01 号）的产 品,该产品具有可编程、触摸屏、无线控制等现代化元素，广泛应用于暖通空调系统的控制。 2、技术优势 公司以实现“智能化家庭”为历史使命，以绿色节能建筑为战略目标，致力于暖通智能控制、空调智 能控制、系统集成及物联网科技产品的深度研发、生产与应用，设有研发中心专门负责产品设计与研发， 目前拥有50多项发明、实用新型及外观专利。公司在供暖系统方面，可通过自主研发生产的各种温度控制 阀和分集水器对散热器和地暖等设备进行调控；在供热系统方面，可运用自主研发生产的压力温度释放阀 和限压阀等压力流量控制产品控制水流；在空调系统方面，可借助智能温度控制器对空调设备进行调节。 其中，在空调节能控制方面，我司自主研发的节能型风机盘管联网控制产品，可集中/独立监控8064台风机 盘管，颠覆性地扭转了传统式单机温控器操作管理上的缺陷，产品的成熟度已达到业内领先水平。 3、市场优势 公司全面分析、研究、总结目前国内建筑工业标准及既有建筑节能改造的现状，积极响应国家节能减 排的政策，重视品牌建设与市场宣传相结合的企业推广模式，努力推动行业技术水平发展，聚焦用户市场 的兴奋点，包括智能家居系统、清洁能源智能系统及产品开发等，使节能改造基于系统稳定、安装方便、 使用简单的基础上，真正实现“政府可观、热力可控、百姓可调”的战略方向，始终保持爱迪生品牌的技 术领先性、权威性、独特创新性，为公司主营业务不断增添活力，增加新内容。 4、服务优势 公司自成立以来就十分注重与客户的友好合作，保证品质与服务，珍视荣誉，从而赢得了客户的信赖 与支持。公司的服务并不止步于项目达成，产品交付后公司依然会以专业的服务密切跟进，有效地管理和 处理用户反馈，提供技术支持和更为卓越的客户体验。 （五）持续经营评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，能够保持良好的独立自主经营能力，公 司营业收入稳步增长。 公司内部控制体系运行良好，经营管理团队和核心技术人员稳定，公司资产负债结构合理，具备持续 经营能力，不存在影响持续经营能力的重大不利风险。 （六）扶贫与社会责任 报告期内公司尚未与社会福利机构建立联系。 公司将根据公司发展情况做相应安排，并引进与公司主营业务相匹配的人才，提供适量的就业机会。 报告期内，公司高度重视企业的社会责任，维护员工的合法权益，诚心对待客户和供应商，积极参与 环境保护事业。 （七）自愿披露 不适用 公告编号：2017-018 18 二、未来展望（自愿披露） （一） 行业发展趋势 不适用 （二）公司发展战略 不适用 （三）经营计划或目标 不适用 （四）不确定性因素 不适用 三、风险因素 （一）持续到本年度的风险因素 1、客户集中度过高的风险 目前，公司客户主要为海外客户，且多为贸易公司，主要原因是在国外开设销售网点成本较高且不适 应当地具体环境。公司与主要客户的合作具有较好的稳定性、持续性和一定的增长性，公司已意识到客户 集中的风险，正逐步加大新市场、新产品的开拓力度并积极布局国内市场。但如果客户未来采购策略发生 变化，或公司产品和服务质量不能持续满足客户要求，导致公司与主要客户的合作关系发生变化，将对公 司的生产经营带来不利影响。 针对该风险公司近年来已通过加大客户开发力度、拓展新客户资源等举措，降低客户集中度。未来公 司将在稳固与现有重点客户合作关系的基础上，继续强化市场和客户培育，不断拓展新区域和新客户，通 过新产品的研发不断延伸新的市场领域。加大国内市场的销售力度，从根本上解决客户集中度较高的风险。 2、关联交易较高的风险 2016 年关联方销售金额占销售收入总额的 24.26%,关联方采购金额占采购总额的 26.33%。现阶段,关 联方销售金额和关联方采购金额占比较高,公司存在对关联方采购的依赖风险。 为此，公司在《公司章程》中对关联交易进行了相关规定，另外，为使相关决策更具有操作性，以便 于有效落实管理决策，管理层对关联交易的决策程序做了进一步的规范，起草了《关联交易管理办法》， 并提交股东大会予以通过。公司挂牌时，全体股东、董事、监事、高级管理人员也已出具相关承诺减少和 避免关联交易。 3、行业和市场变化的风险 公司目前主营业务为温度、压力、流量控制阀门的研发、生产与销售。未来，公司将以现有的温度控 制相关产品为基础，向智能家居方向转型。公司目前主要客户为海外客户，受国际市场影响较大，同时， 智能家居的业务方向也具有一定的不确定性，如市场环境、产业政策发生变化，将对公司盈利能力产生不 利的影响。 为此，公司将继续加强产品研发，增强核心竞争力，在稳定国外市场销售规模的同时，大力发展国内 市场。同时，公司将扩大产品面，在现有产品的基础上，努力研发智能家居相关产品，增强公司抵抗行业 和市场变化的能力。 公告编号：2017-018 19 4、汇率波动风险 报告期内，公司产品面向的主要市场为欧美等海外市场，受汇率波动影响较大。虽然公司已经成立了 国内销售团队，但短期内，受政策限制，海外市场仍为公司主要市场。如汇率政策发生变化，会对公司的 销售造成一定影响。 为此，短期内，公司已成立国内销售团队，通过扩大国内市场，减少汇率波动造成的风险；长期内， 公司将不断提高产品附加值、增强自身竞争力，同时，强化海外生产体制，建立全球化生产体制。 5、产品受原材料价格波动影响的风险 目前，公司主要采购的原材料为铜制品、温包等，主要原材料价格的波动影响了公司的生产成本，加 大了存货的管理难度，进而影响了产品的销售价格。2013 年以来，由于铜价格不断下跌，公司产品单价 也有所下降。2016 年末，原材料价格开始上扬，但向客户要求升价困难，公司存在原材料价格波动对公 司收益水平造成影响的风险。 针对原材料价格波动，公司将着重通过及时了解行情信息，全面引入采购招标机制，保障采购价格的 稳定性，减少行情波动给公司带来的风险。通过招标采购等方式降低采购价格，通过优化工艺流程、使用 替代原料及加强管理等方式，有效降低对铜材的使用量。 6、市场竞争加剧的风险 受产品生命周期的影响，公司产品在研发成功并对外销售初期，产品价格偏高，随着时间的推移，因 不断加剧的市场竞争和不正当竞争者的低廉仿冒，产品价格可能逐步降低。公司长期致力于温度控制阀门 行业，在业内具有较高的知名度和影响力，公司产品大多数按照欧美等发达国家认证标准制造，具有较高 的技术水平。但随着市场竞争的不断加剧，公司部分产品可能面临价格不断降低的风险。 为此，公司将继续扩大自身品牌影响力，通过技术研发降低成本，通过产品推广扩大市场规模，通过 不断研发新产品保持公司“活力”，避免因市场竞争加剧造成的产品价格下跌风险。 7、控股股东、实际控制人不当控制的风险 中馀投资与中盛集团为一致行动人，其合计持有海鸥卫浴 35.77%的股份，为海鸥卫浴控股股东。海 鸥卫浴直接持有公司 23,250,000 股，占公司股本总额的 60.52%；通过盈兆丰控制公司 7,750,000 股，占 公司股本总额的 20.17%；通过聚贤投资控制公司 5,500,000 股，占公司股份总额的 14.32%，合计持有公 司 95.01%的股份，为公司控股股东。唐台英、戎启平通过共同控制中馀投资与中盛集团取得海鸥卫浴的 实际控制权，为海鸥卫浴的实际控制人，同时也为公司的实际控制人。公司已制定了适合现阶段发展的内 部控制体系，防止控股股东、实际控制人利用控制权对公司的生产经营进行不当控制。若公司实际控制人 利用其对公司的控制地位，通过行使表决权或其他方式对公司的经营、投资、人事、财务等进行不当控制， 可能对公司及公司其他股东的利益产生不利影响，存在因股权集中产生控股股东、实际控制人不当控制的 风险。 针对上述风险，公司将严格依据《公司法》、《证券法》和《公司章程》等有关法律法规和规范性文件 的要求规范运作，认真落实“三会一层”治理结构。严格按着“三会”议事规则履行治理程序。不断完善 法人治理结构，切实保护中小投资者的利益，避免公司被实际控制人不当控制。公司也将加强对管理层的 培训等方式，不断增强控股股东及管理层的诚信和规范意识，督促其切实遵守相关法律法规经营公司，忠 诚履行职责。 8、公司治理风险 由于股份公司成立时间较短，公司的治理结构与机制正在逐步建立。虽然公司已制定了适应现阶段发 展需要的制度和内控体系，但在相关制度的健全和执行方面仍需在经营中进一步完善，公司管理层的规范 治理意识也需要在实际运作中不断增强。随着公司业务的发展，经营规模的不断扩大，人员的不断增加， 公告编号：2017-018 20 将对公司治理和内部控制提出更高的要求。公司董事大部分为控股股东海鸥卫浴及其子公司的董事，可能 会造成董事会、股东大会因关联方回避而无法表决的风险。 为此，公司的董事、监事、高管人员将通过不断的学习、培训等方式，提高规范治理和内部控制的意 识，并在公司实际运营过程中严格按照既定的规章制度运作，避免因公司治理不健全和内部控制不完善给 公司带来的风险。 9、业务整合风险 未来，公司以实现“智能化家庭”为历史使命，以温度控制为基础，以智能化控制为方向，朝智能家 居方向布局。通过业务整合能进一步增强了公司的盈利能力，扩大了公司的业务面，但存在公司营运成本 增加，可能面临业务整合失败的风险。 为此，公司将充分利用现有技术和人员，努力进行新产品的研发和市场开拓，在稳定国外销售的同时， 积极扩展国内市场。不断增加公司收入，抵消运营成本增加。 （二） 报告期内新增的风险因素 1、核心人才流失与技术仿冒的风险 公司的先进技术体现公司的核心竞争力，一旦公司关键技术人才流失，核心技术泄露，被竞争对手 所掌握，会对企业发展产生重大负面影响。 四、董事会对审计报告的说明 （一）非标准审计意见说明： 是否被出具“非标准审计意见审计报告”： 否 审计意见类型： 标准无保留意见 董事会就非标准审计意见的说明： - （二）关键事项审计说明： - 公告编号：2017-018 21 第五节重要事项 一、重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否 - 是否存在对外担保事项 否 - 是否存在控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、 资产的情况 否 - 是否存在日常性关联交易事项 是 第五节二(四) 是否存在偶发性关联交易事项 是 第五节二(五) 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者 本年度发生的企业合并事项 否 - 是否存在股权激励事项 是 第五节二(七) 是否存在已披露的承诺事项 是 第五节二(八) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 否 - 是否存在被调查处罚的事项 否 - 是否存在自愿披露的重要事项 否 - 二、重要事项详情 （四）报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 日常性关联交易事项 具体事项类型 预计金额 发生金额 1．购买原材料、燃料、动力 23,600,000.00 12,012,813.05 2．销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者受托销售 26,650,000.00 19,469,930.42 3．投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） __________ __________ 4．财务资助（挂牌公司接受的） __________ __________ 5．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 __________ __________ 6．其他 __________ __________ 总计 50,250,000.00 31,482,743.47 （五）报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 偶发性关联交易事项 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必要决策程序 广州海鸥卫浴用品股份有限公司 厂房租赁 1,045,002.00 是 广州海鸥卫浴用品股份有限公司 水、电 841,637.69 是 总计 - 1,886,639.69 - 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 根据公司的业务发展，需要租用厂房作为公司的经营场所，对公司生产经营具有必要性。本次关联交 易对公司生产经营产生积极影响，不存在损害公司股东利益的情况，不会对公司独立性产生不利影响。 公告编号：2017-018 22 （七）股权激励计划在本年度的具体实施情况 2015 年 12 月 15 日，公司召开董事会，审议通过了《公司股权激励计划（草案）》；2015 年 12 月 31 日，公司召开股东大会，审议通过了《公司股权激励计划（草案）》方案。本次股权激励计划分为两部分， 一部分为限制性股权激励计划，一部分为股份期权激励计划。报告期内，公司已与激励对象完成了相关转 让协议签署，截止报告期末，完成了以下高管的认购出资工商变更事宜。 根据公司 2017 年 3 月 22 日第一届董事会第十二次会议决议,通过了《股权激励计划（修订版）议案， 此次修订的主要内容为： 一、关于股权激励计划的实施时间。根据原《股权激励计划》，公司股东大会审议通过后即生效并开 始实施。现修订为《股权激励计划》经公司股东大会审议通过后生效，自 2017 年 1 月 1 日起开始实施。 二、根据《股权激励计划》实施时间的调整，调整激励对象对所获授的限制性股份和股份期权的解 锁和行权条件进行相应的调整。调整为 2017-2019 三个财务年度，以经审计的公司 2016 年财务报告为依 据，三年公司营业收入的复合增长率不低于 25%，扣非净利润的复合增长率不低于 15%，并按原《股权激 励计划》规定的权重进行打分，确定激励对象是否可以解锁或者行权。 项目 姓名 职务 获授限制性股份数 （持股平台出资额） 获授股份期权数 （持股平台出资额） 1 高大勇 董事、总经理 640,000 426,667 2 林义富 监事 264,000 176,000 3 王志富 副总经理 132,000 88,000 4 石艳阳 财务总监 91,667 61,111 5 徐永强 工会主席 36,667 24,444 合计 - - 1,164,334 776,222 （八）承诺事项的履行情况 1、 避免出现同业竞争情况，公司控股股东、实际控制人、持股 5%以上的股东、董事、监事、高级管理人 员及核心技术人员向公司出具了《避免同业竞争的承诺函》。 2、 公司在《公司章程》中对关联交易进行了相关规定，另外，为使相关决策更具有操作性，以便有效落 实决策，管理层对关联交易的决策程序做了进一步的规范，起草了《关联交易管理办法》，并提交股 东大会予以通过。 3、 公司全体股东、董事、监事、高级管理人员已经出具《关于减少和规范关联交易的承诺函》等承诺。 上述承诺事项均已 2016 年 6 月 28 日公告的《公开转让说明书》中进行了披露，其中避免同业竞争承 公告编号：2017-018 23 诺事项见第 115 页、公司规范关联交易安排事项见第 222 页、减少和规范关联交易承诺事项见第 224 页。 截至本报告披露之日，公司股东、董事、监事、高级管理人员自觉履行承诺事项，不存在违反上述承诺的 情况。 公告编号：2017-018 24 第六节股本变动及股东情况 一、普通股股本情况 （一）普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例 数量 比例 无限售条 件股份 无限售股份总数 0 0.00% 14,086,666 14,086,666 36.66% 其中：控股股东、实际控制人 _______ _______ 12,166,666 12,166,666 31.67% 董事、监事、高管 _______ _______ _______ _______ _______ 核心员工 _______ _______ _______ _______ _______ 有限售条 件股份 有限售股份总数 36,500,000 100.00% -12,166,666 24,333,334 63.34% 其中：控股股东、实际控制人 36,500,000 100.00% -12,166,666 24,333,334 63.34% 董事、监事、高管 _______ _______ _______ _______ _______ 核心员工 _______ _______ _______ _______ _______ 总股本 36,500,000 - 1,920,000 38,420,000 - 普通股股东人数 4 （二）普通股前十名股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例 期末持有限售 股份数量 期末持有无限 售股份数量 1 广州海鸥卫 浴用品股份 有限公司 23,250,000 0 23,250,000 60.52% 15,500,000 7,750,000 2 盈兆丰国际 有限公司 7,750,000 0 7,750,000 20.17% 5,166,667 2,583,333 3 珠海聚贤投 资管理中心 (有限合伙) 5,500,000 0 5,500,000 14.32% 3,666,667 1,833,333 4 上海齐家网 信息科技股 份有限公司 0 1,920,000 1,920,000 4.99% 0 1,920,000 合计 36,500,000 1,920,000 38,420,000 100.00% 24,333,334 14,086,666 前十名股东间相互关系说明： 盈兆丰国际有限公司是广州海鸥卫浴用品股份有限公司 100%控制的企业，珠海聚贤投资管理中心（有 限合伙）共有六名合伙人，其中珠海铂鸥卫浴用品有限公司为普通合伙人，此公司为广州海鸥卫浴用品 股份有限公司的子公司。根据公开披露信息，上海齐家网信息科技股份有限公司、上海齐盛电子商务有 限公司和上海齐泓股权投资基金合伙企业（有限合伙）为一致行动人，合计持有广州海鸥卫浴用品股份 有限公司 14.49%的股份，为广州海鸥卫浴用品股份有限公司第二大股东。 二、优先股股本基本情况 单位：股 公告编号：2017-018 25 项目 期初股份数量 数量变动 期末股份数量 计入权益的优先股 - __________ - 计入负债的优先股 - __________ - 优先股总股本 0 0 __________ 三、控股股东、实际控制人情况 （一）控股股东情况 广州海鸥卫浴用品股份有限公司直接持有公司 23,250,000 股，占公司股本总额的 60.52%；通过 盈兆丰国际有限公司控制公司 7,750,000 股，占公司股本总额的 20.17%；通过珠海聚贤投资管理中 心（有限合伙）控制公司 5,500,000 股，占公司股本总额的 14.32%，合计持有公司 95.01%的股份， 为公司控股股东。 广州海鸥卫浴用品股份有限公司成立于 1998 年 1 月 8 日，统一社会信用代码 914401017082149959。 法定代表人：唐台英。 （二）实际控制人情况 唐台英、戎启平为公司的实际控制人。 唐台英，男，1955 年 6 月生，中国台湾籍。1977 年 6 月毕业于台湾淡江大学企业管理专业，本 科学历。1981 年 3 月至 1984 年 5 月任台湾兴和实业有限公司总经理，1984 年 6 至 1990 年 2 月任台 湾纳华塑胶有限公司总经理，1990 年 3 月至 1992 年 5 月任广东新会显浩水暖器材有限公司总经理， 1993 年 1 月至 1996 年 11 月任北京科勒卫浴用品有限公司总经理，1998 年 1 月至今历任海鸥卫浴有 限总经理、董事等职务，现任海鸥卫浴董事长、爱迪生董事，为公司实际控制人之一。 戎启平，男，1954 年 6 月生，中国台湾籍。1977 年 6 月毕业于台湾淡江大学统计学专业，本科学历。 1990 年 12 月加入台湾和之合企业有限公司任副总经理，1993 年 1 月至今任中馀投资有限公司董事，1998 年 4 月至 2003 年 7 月任海鸥有限董事，2003 年 7 月至 2009 年 7 月任海鸥卫浴董事会董事；2009 年 8 月 至今任海鸥卫浴监事会主席，任文莱中馀、中馀投资、中盛集团董事，为公司实际控制人之一。 公告编号：2017-018 26 第七节融资及分配情况 一、 挂牌以来普通股股票发行情况 单位：元/股 不适用 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 不适用 三、债券融资情况 单位：元 不适用 债券违约情况: 不适用 公开发行债券的披露特殊要求: 不适用 四、间接融资情况 单位：元 不适用 违约情况: 不适用 五、利润分配情况 暂不分配 公告编号：2017-018 27 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 （一）基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取薪 酬 李家德 董事长 男 59 本科 2015-8-28 至 2018-8-27 否 唐台英 董事 男 61 本科 2015-8-28 至 2018-8-27 否 高大勇 董事、总经理 男 57 硕士研究生 2015-8-28 至 2018-8-27 是 邓华金 董事 男 43 本科 2015-8-28 至 2018-8-27 否 王瑞泉 董事 男 55 专科 2015-8-28 至 2018-8-27 否 陈定 监事 男 50 专科 2015-8-28 至 2018-8-27 否 陈定 监事会主席 男 50 专科 2016-11-22 至 2018-8-27 否 林义富 职工监事 男 54 专科 2015-12-10 至 2018-8-27 是 唐万佑 监事 男 47 本科 2016-11-22 至 2018-8-27 否 王志富 副总经理 男 48 本科 2015-12-15 至 2018-8-27 是 石艳阳 董事会秘书 女 43 本科 2016-9-5 至 2018-8-27 是 石艳阳 财务总监 女 43 本科 2015-12-15 至 2018-8-27 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 3 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 公司控股股东为广州海鸥卫浴用品股份有限公司。 公司实际控制人为唐台英、戎启平。 公司董事唐台英是控股股东广州海鸥卫浴用品股份有限公司的董事长。 （二）持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普 通股股数 数量变动 期末持普通 股股数 期末普通股 持股比例 期末持有股 票期权数量 李家德 董事长 0 0 0 0.00% 0 唐台英 董事 0 0 0 0.00% 0 高大勇 董事、总经理 0 0 0 0.00% 0 邓华金 董事 0 0 0 0.00% 0 王瑞泉 董事 0 0 0 0.00% 0 陈定 监事会主席 0 0 0 0.00% 0 林义富 职工监事 0 0 0 0.00% 0 唐万佑 监事 0 0 0 0.00% 0 王志富 副总经理 0 0 0 0.00% 0 石艳阳 财务总监、董事会秘书 0 0 0 0.00% 0 合计 - 0 0 0 0.00% 0 （三）变动情况 公告编号：2017-018 28 信息统计 董事长是否发生变动 否 总经理是否发生变动 否 董事会秘书是否发生变动 是 财务总监是否发生变动 否 姓名 期初职务 变动类型（新任、换 届、离任） 期末职务 简要变动原因 陈定 监事 新任 监事会主席 工作安排 唐万佑 无 新任 监事 工作安排 石艳阳 财务总监 新任 财务总监、董事会秘书 工作安排 叶煊 监事会主席 离任 无 去世 苏洪林 董事会秘书 离任 无 个人原因离职 刘熠 副总经理 离任 无 个人原因辞职 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 陈定，男，中国国籍，1967 年 3 月出生，大专学历，注册会计师，1988 年毕业于扬州市财会高等专科 学校工业会计专业，2004-2005 年在中山大学进修 MBA 课程。1989 年至 1995 年任深圳圳荣水泥制品有限公 司财务主管，1996 年至 1998 年任深圳利商会计师事务所审计部经理，1998 年 4 月至 2003 年 6 月任番禺海 鸥卫浴用品有限公司财务部经理；2003 年 7 月至 2009 年 7 月任广州海鸥卫浴用品股份有限公司第一、二 届监事会监事。2009 年 8 月至 2011 年 12 月任广州海鸥卫浴用品股份有限公司第三届董事会董事。2012 年 7 月至 2014 年 8 月任北京富泰革基布股份有限公司监事、监事会主席。2014 年 9 月至 2015 年 10 月任广州 海鸥卫浴用品股份有限公司财务总监。2015 年 11 月至今任广州海鸥卫浴用品股份有限公司第五届董事会 董事。2016 年 5 月至今任广州海鸥卫浴用品股份有限公司财务总监。 唐万佑，男，中国国籍。1970 年 2 月出生，本科学历，1988 年至 1992 年毕业于重庆大学机械工程二 系铸造专业。1992 年至 1994 年任北京水暖器材一厂铸造车间技术员，1994 年至 2001 年就职北京科勒卫浴 用品有限公司，历任铸造工程师、铸造车间技术主管、生产部副经理、经理，2001 年至 2004 年任黑龙江 北鸥卫浴用品有限公司副总经理、常务副总经理，2004 年 7 月至今任广州海鸥卫浴用品股份有限公司副总 经理主管生产。现任广州海鸥卫浴用品股份有限公司副总经理，北鸥、珠海承鸥董事。 石艳阳，女，中国国籍，1973 年 9 月出生，本科学历，会计师，2001 年 7 月毕业于湖南大学会计学专 业。1996 年 1 月至 1998 年 12 月就职于长沙衬衫厂财务科，1999 年 1 月至 2001 年 12 月就职于番禺台声电 子有限公司任会计主管，2002 年 3 月至 2015 年 12 月就职于广州海鸥卫浴用品股份有限公司，历任专员、 会计科科长、财务处副经理、财务处经理。2015 年 12 月至今任公司财务总监。 二、员工情况 （一）在职员工（母公司及主要子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 行政管理人员 47 48 生产人员 56 64 技术人员 40 45 销售人员 16 17 财务人员 7 7 __________ __________ __________ __________ __________ __________ 员工总计 166 181 注：可以分类为：行政管理人员、生产人员、销售人员、技术人员、财务人员等。 公告编号：2017-018 29 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 4 3 本科 17 21 专科 44 49 专科以下 101 108 员工总计 166 181 人员变动、人才引进、培训、招聘、薪酬政策、需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 1、人员变动：为提高公司员工工作效率，合理安排工作内容，报告期内公司员工人数增加 9 人。 2、人才引进：报告期内，公司通过常规社会招聘、猎头推荐等多措施引进研发和销售人才，为公司的多元 化经营战略提供了坚实的人才保障。 3、培训：公司重视员工的培训和发展，加强员工培训工作。公司制定了入职、户外拓展、外部、内部等培 训计划，定期对员工进行安全、技能、法规培训。报告期内，开展了包括新员工入职培训、在职员工业务 与管理技能培训等各类培训，提高了工作效率，为公司的长期稳定发展奠定了坚实基础。 4、招聘：公司在网站和人才市场、人才招聘会发布招聘广告，并与各大高校、学院建立合作关系，保证公 司人才的引进。 5、薪酬政策：公司实行劳动合同制，依据《中华人民共和国劳动法》和相关法规、规范性文件与员工签订 《劳动合同书》，并按照国家有关法律、法规及地方相关社会保险政策，为员工办理社会保险和住房公积 金。公司按时向员工支付各项工资薪酬、奖金福利，建立并完善了《绩效考核制度》和薪酬管理体系，每 年根据地区的经济发展水平和公司的经营状况，确定薪酬上涨幅度并进行相应的调整； 6、需要公司承担费用的离退休职工：0 人。 （二）核心员工以及核心技术人员 期初员工数量 期末员工数量 期末普通股持股数量 核心员工 0 0 0 核心技术人员 2 2 0 核心技术团队或关键技术人员的基本情况及变动情况： 报告期内，公司核心员工未发生变动。 1、姚秉鸿 1961 年12 月生，男，中国台湾籍。1993 年2 月毕业于纽约州立大学-石溪分校，硕士学历。1993 年8 月至1995 年9 月就职于南方科技（新竹科学园区），任研发工程师；1995 年11 月至1996 年8 月就职于 飞利浦（高雄建元厂），任研发工程师；1996 年9 月至2000 年1 月就职于长映自动控制有限公司，任研 发工程师；2000 年3 月至2012 年7 月就职于鸿泰科技有限公司，任研发部经理；2012 年7 月至2016 年1 月就职于珠海艾迪西软件科技有限公司，任研发部总监；2016 年1 月至今就职于爱迪生，任经理，主持电 子研发科工作。 2、李建红 李建红，男，1981年12月生，中国籍，无境外永久居留权。2004年7月毕业于陕西科技大学，硕士学历。 2004年4月至2006年7月就职于海鸥卫浴温控阀事业部，任研发副科长；2006年7月起至2015年11月，任爱迪 生有限公司研发经理；2015年11月起至今，任经理，主持机械中心工作。 公告编号：2017-018 30 第九节公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 否 董事会是否设置专业委员会 否 董事会是否设置独立董事 否 投资机构是否派驻董事 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 否 管理层是否引入职业经理人 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 是 一、公司治理 （一）制度与评估 1、公司治理基本状况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》以及 全国中小企业股份转让系统有关规范性文件及其他相关法律、法规的要求，不断完善公司法人治理结构、 建立行之有效的内控管理体系，保持良好的透明度，确保公司规范运作。 报告期内，公司建立了《信息披露管理制度》，规范公司及相关信息披露义务人的信息披露行为，保护 投资者合法权益；公司建立了《投资者关系管理制度》，规范公司投资者关系工作，加强公司与投资者和潜 在投资者(以下统称“投资者”)之间的沟通，加深投资者对公司的了解和认同，促进公司与投资者之间长 期、稳定的良好关系，提升公司的诚信度、核心竞争能力和持续发展能力，实现公司整体利益最大化和保 护投资者合法权益；公司建立了《董事会秘书工作细则》，进一步完善公司法人治理结构，促进公司依法规 范运行，明确公司董事会秘书的职责，保证董事会秘书依法行使职权，保护公众股东利益。 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司严格按照《公司法》、《非上市公众公司监督管理办法》、《全国中小企业股份转让系统业务规则（试 行）》等有关法律、法规的要求及《公司章程》的规定规范运作，且针对具体工作修订了《股东大会议事规 则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》，使其更符合公司经营发展需要，提高了公司三会的议事效率， 为公司合理决策奠定基础，并努力寻求股东权益的最大化，切实维护股东利益。 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 公司重大决策均严格按照《公司法》、《非上市公众公司监督管理办法》、《全国中小企业股份转让系统 业务规则（试行）》等有关法律、法规的要求规范运作，根据各事项的审批权限，经过公司董事会、监事会 或股东大会的讨论、审议通过，履行了规定的程序，杜绝出现违法违规情况。截止报告期末，上述机构成 员均依法运作，未出现违法违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽的职责和义务。 4、公司章程的修改情况 报告期内，经董事会、监事会、股东大会审议对公司章程进行了 1 次修改： 2016 年 1 月 28 日，公司召开 2016 年第一次临时股东大会，同意公司就增资事项、变更经营范围 事项对公司章程进行修改。 公告编号：2017-018 31 （二）三会运作情况 1、三会召开情况 会议类型 报告期内会议 召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 7 第一届董事会第四次会议: (1)关于公司增资扩股的议案 (2)关于签订《珠海爱迪生智能家居股份有限公司增资扩股协议》的议案 (3)关于修改公司经营范围的议案 (4)关于修订《公司章程》的议案 (5)关于授权董事会全权负责办理公司增资扩股及变更公司经营范围相关事宜的 议案 (6)关于召开公司 2016 年第一次临时股东大会的议案 第一届董事会第五次会议: (1)关于公司申请进入全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让、纳入非上市公众公 司监管的议案 (2)关于公司股票在全国中小企业股份转让系统转让方式的议案 (3)关于授权公司董事会办理申请股票在全国中小企业股份转让系统挂牌公开转让事宜 的议案 (4)关于制定公司《信息披露管理制度》的议案 (5)关于制定公司《投资者关系管理制度》的议案 (6)关于制定公司《董事会秘书工作细则》的议案 (7)关于审议公司以往关联交易情况说明的议案 (8)关于聘请西南证券股份有限公司作为主办券商办理公司申请进入全国中小企业股份 转让系统挂牌的议案 (9)关于聘请会计师事务所的议案 (10)关于聘请律师事务所的议案 (11)关于召开公司 2016 年第二次临时股东大会的议案 第一届董事会第六次会议: (1)关于向银行申请综合授信融资的议案 (2)关于公司组织机构设置的议案 (3)关于召开公司 2016 年第三次临时股东大会的议案 第一届董事会第七次会议: (1)关于公司 2015 年度董事会工作报告的议案 (2)关于公司 2015 年度总经理工作报告的议案 (3)关于公司 2015 年度财务决算报告的议案 (4)关于公司 2016 年度财务预算报告的议案 (5)关于公司 2015 年度财务审计报告的议案 (6)关于与江西鸥迪铜业有限公司 2016 年度日常关联交易预计的议案 (7)关于与珠海艾迪西软件科技有限公司 2016 年度日常关联交易预计的议案 (8)关于与北京艾迪西暖通科技有限公司 2016 年度日常关联交易预计的议案 (9)关于与广州海鸥卫浴用品股份有限公司 2016 年度日常关联交易预计的议案 公告编号：2017-018 32 (10)关于与嘉兴艾迪西暖通科技有限公司 2016 年度日常关联交易预计的议案 (11)关于与宁波艾迪西国际贸易有限公 2016 年度日常关联交易预计的议案 (12)关于与珠海承鸥卫浴用品有限公司 2016 年度日常关联交易预计的议案 (13)关于与北京爱迪生节能科技有限公司 2016 年度日常关联交易预计的议案 (14)关于公司 2015 年度利润分配预案的议案 (15)关于续聘瑞华会计师事务所为公司 2016 年审计机构的议案 (16)关于制定公司<财务管理制度>的议案 (17)关于制定<珠海爱迪生智能家居股份有限公司章程(草案)>的议案 (18)关于提请召开公司 2015 年年度股东大会的议案 第一届董事会第八次会议: (1)关于公司 2016 年半年度报告的议案 (2)关于补充确认公司 2016 年度偶发性关联交易的议案 (3)关于召开公司 2016 年第四次临时股东大会的议案 第一届董事会第九次会议: (1)关于公司聘任石艳阳为公司董事会秘书的议案 第一届董事会第十次会议: (1)关于预计第四季度与珠海艾迪西软件科技有限公司关联交易的议案 (2)关于召开 2016 年第五次临时股东大会的议案 监事会 6 第一届监事会第四次会议: (1)关于公司增资扩股的议案 (2)关于签订《珠海爱迪生智能家居股份有限公司增资扩股协议》的议案 (3)关于修改公司经营范围的议案 (4)关于修订《公司章程》的议案 (5)关于授权董事会全权负责办理公司增资扩股及变更公司经营范围相关事宜的议案 第一届监事会第五次会议: (1)关于公司申请进入全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让、纳入非上市公众公 司监管的议案 (2)关于公司股票在全国中小企业股份转让系统转让方式的议案 (3)关于制定公司《信息披露管理制度》的议案 (4)关于制定公司《投资者关系管理制度》的议案 (5)关于制定公司《董事会秘书工作细则》的议案 (6)关于审议公司以往关联交易情况说明的议案 第一届监事会第六次会议: (1)关于向银行申请综合授信融资的议案 (2)关于公司组织机构设置的议案 第一届监事会第七次会议: (1)关于公司 2015 年度监事会工作报告的议案 (2)关于公司 2015 年度财务决算报告的议案 公告编号：2017-018 33 (3)关于公司 2016 年度财务预算报告的议案 (4)关于公司 2015 年度财务审计报告的议案 (5)关于与江西鸥迪铜业有限公司签署 2016 年度日常关联交易预计的议案 (6)关于与珠海艾迪西软件科技有限公司 2016 年度日常关联交易预计的议案 (7)关于与北京艾迪西暖通科技有限公司 2016 年度日常关联交易预计的议案 (8)关于与广州海鸥卫浴用品股份有限公司 2016 年度日常关联交易预计的议案 (9)关于与嘉兴艾迪西暖通科技有限公司 2016 年度日常关联交易预计的议案 (10)关于与宁波艾迪西国际贸易有限公 2016 年度日常关联交易预计的议案 (11)关于与珠海承鸥卫浴用品有限公司 2016 年度日常关联交易预计的议案 (12)关于与北京爱迪生节能科技有限公司 2016 年度日常关联交易预计的议案 (13)关于公司 2015 年度利润分配预案的议案 (14)关于续聘瑞华会计师事务所为公司 2016 年审计机构的议案 第一届监事会第八次会议: (1)关于公司 2016 年半年度报告的议案 第一届监事会第九次会议: (1)关于提名唐万佑先生为第一届监事会新任监事的议案 (2)关于提议陈定先生为第一届监事会主席的议案 (3)关于提议召开 2016 年第五次临时股东大会的议案 股东大会 6 2016 年第一次临时股东大会: (1)关于公司增资扩股的议案 (2)关于签订《珠海爱迪生智能家居股份有限公司增资扩股协议》的议案 (3)关于修改珠海爱迪生智能家居股份有限公司经营范围的议案 (4)关于修改《公司章程》的议案 (5)关于授权董事会全权负责办理公司增资扩股及变更公司经营范围相关事宜的议案 2016 年第二次临时股东大会: (1)关于公司申请进入全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让、纳入非上市公众公 司监管的议案 (2)关于公司股票在全国中小企业股份转让系统转让方式的议案 (3)关于授权公司董事会办理申请股票在全国中小企业股份转让系统挂牌公开转让事宜 的议案 (4)关于审议公司以往关联交易情况说明的议案 (5)关于聘请西南证券股份有限公司作为主办券商办理公司申请进入全国中小企业股份 转让系统挂牌的议案 (6)关于聘请会计师事务所的议案 (7)关于聘请律师事务所的议案 2016 年第三次临时股东大会: (1)关于向银行申请综合授信融资的议案 2015 年年度股东大会: (1)关于公司 2015 年度董事会工作报告的议案 公告编号：2017-018 34 (2)关于公司 2015 年度监事会工作报告的议案 (3)关于公司 2015 年度财务决算报告的议案 (4)关于公司 2016 年度财务预算报告的议案 (5)关于公司 2015 年度财务审计报告的议案 (6)关于与江西鸥迪铜业有限公司 2016 年度日常关联交易预计的议案 (7)关于与珠海艾迪西软件科技有限公司 2016 年度日常关联交易预计的议案 (8)关于与北京艾迪西暖通科技有限公司 2016 年度日常关联交易预计的议案 (9)关于与广州海鸥卫浴用品股份有限公司 2016 年度日常关联交易预计的议案 (10)关于与嘉兴艾迪西暖通科技有限公司 2016 年度日常关联交易预计的议案 (11)关于与宁波艾迪西国际贸易有限公司 2016 年度日常关联交易预计的议案 (12)关于与珠海承鸥卫浴用品有限公司 2016 年度日常关联交易预计的议案 (13)关于与北京爱迪生节能科技有限公司 2016 年度日常关联交易预计的议案 (14)关于 2015 年度利润分配预案的议案 (15)关于续聘瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)为公司 2016 年审计机构的议案 (16)关于制定<珠海爱迪生智能家居股份有限公司章程(草案)>的议案 2016 年第四次临时股东大会: (1)关于补充确认公司 2016 年度偶发性关联交易的议案 2016 年第五次临时股东大会: (1)关于预计第四季度与珠海艾迪西软件科技有限公司关联交易的议案 (2)关于提名唐万佑先生为第一届监事会新任监事的议案 (3)关于提议陈定先生为第一届监事会主席的议案 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 1、股东大会：截止报告期末，公司有 4 名法人股东。公司严格按照《公司法》、《证券法》、《非上市公 众公司监督管理办法》及全国中小企业股份转让系统有限责任公司制定的相关法律法规及相关规范性文件 的要求、《公司章程》及《股东大会议事规则》的规定召集、召开、表决，确保所有股东享有平等权利地位。 2、董事会：截止报告期末，公司有 5 名董事，董事会的人数及结构符合法律法规和《公司章程》及《董 事会议事规则》的要求。报告期内，公司董事会能够依法召集、召开会议，形成决议。公司全体董事依法 行使职权，勤勉尽责。 3、监事会：截止报告期末，公司有 3 名监事，监事会的人数及结构符合法律法规和《公司章程》及《监 事会议事规则》的要求。监事会能够依法召集、召开会议，形成决议。监事会成员能够认真、依法履行职 责，能够对公司财务以及董事、高级管理人员履行职责的合法、合规性进行监督，切实维护公司及股东的 合法权益。 报告期内，公司的股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权委托、 表决和决议均符合相关法律、法规、规范性文件及公司章程的规定，且均严格依法履行各自的权利义务， 未出现不符合法律、法规的情况。 （三）公司治理改进情况 公司已经严格按照《公司法》、《非上市公众公司监督管理办法》、《全国中小企业股份转让系统业务规 则（试行）》等相关法律、法规和规章制度的要求，并结合公司实际情况全面推行制度化规范化管理，形成 了股东大会、董事会、监事会和管理层各司其职、各负其责、相互制约的科学有效的工作机制。董事会负 责审议公司的经营战略和重大决策。公司管理层在董事会的授权范围内，负责公司的日常生产经营活动。 公告编号：2017-018 35 管理层和董事会之间责权关系明确。公司的各项内部控制制度健全，并将内控制度的检查融入到日常工作 中，通过不断完善以适应公司管理和发展的需要，有效保证了公司正常的生产经营和规范化运作。公司将 在今后的工作中进一步改进、充实和完善内部控制制度，为公司健康稳定的发展奠定基础。 （四）投资者关系管理情况 公司董事会秘书负责投资者关系管理工作，董事会秘书为投资者关系管理负责人，全面负责投资者关 系管理工作。公司能严格执行《投资者关系管理制度》，接待投资者来访和通过电话、电子邮件与投资者保 持沟通关系，答复有关问题，沟通渠道畅通。确保所有投资者公平获取公司信息，保障所有投资者享有知 情权和其他合法权益，本着诚实信用原则就公司经营状况、经营计划、经营环境、战略规划及发展前景等 内容进行了客观、真实、准确、完整的介绍。公司专门制定了《投资者关系管理制度》，对投资者关系管理 的具体内容作出规定。 （五）董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议 不适用 二、内部控制 （一）监事会就年度内监督事项的意见 监事会在报告期内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项，监事会对报告期内的监督事项无异议。 （二）公司保持独立性、自主经营能力的说明 1、业务独立 公司具有独立完整的业务体系，具备自主研发生产能力和面向市场独立开展业务的能力，独立于各股 东和其他关联方。公司拥有独立完整的产、供、销系统，具有完整的业务流程、独立的生产经营场及供应、 销售部门和渠道。公司不存在依赖控股股东、实际控制人及其他关联方进行生产经营的情形，不存在影响 公司独立性的重大或频繁的关联交易。公司控股股东、实际控制人书面承诺不从事与公司构成同业相竞争 的业务，保证公司的业务独立于控股股东和实际控制人。 2、资产独立 公司是由有限公司整体变更方式设立的股份公司，具备与生产经营业务体系相配套的资产。公司具有 开展业务所需的技术、设备、设施、场所等，公司拥有的各项资产产权明晰，均由公司实际控制和使用。 公司控股股东、实际控制人及其控制的其他企业不存在违规占用公司的资金和其他资产的情况。 3、 人员独立 公司遵守《劳动法》、《劳动合同法》等相关法律法规与员工签订了劳动合同，并严格执行有关的劳动 工资制度，公司劳动关系、工资报酬、社会保险独立管理。公司高级管理人员均由公司董事会聘任或辞退， 选举和聘任及辞退的程序符合法律、行政法规及《公司章程》的规定。公司总经理、副总经理、财务负责 人和董事会秘书等高级管理人员未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中担任除董事、监事以外 的其他职务，公司的财务人员未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼职。 4、 财务独立 公司设立独立的财务部门，配备专职的财务工作人员，制定了完善的财务管理制度和财务会计制度， 建立独立的财务核算体系，能够依法独立作出财务决策。公司开设独立基本存款账户，办理了独立的税务 登记证、独立纳税。 5、机构独立 公司设立股东大会、董事会和监事会等决策机构和监督机构，聘请总经理、副总经理、财务负责人和 董事会秘书等高级管理人员，组成完整的独立于控股股东及关联方的法人治理结构，并有效运作。公司自 公告编号：2017-018 36 主设立财务管理、研发中心、物料管理、制造部、品质管理、营销中心、人力资源七大部门，并制定了较 为完备的内部管理制度。公司各机构和各职能部门按《公司章程》及其他管理制度规定的职责独立运作， 不存在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业直接干预本公司生产经营管理独立性的现象，也不存在 公司与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业间机构混同、合署办公的情形。 综上所述，公司的业务、资产、人员、财务、机构等方面均与控股股东、实际控制人相互独立，不存 在对关联方的依赖，公司的持续经营能力不受影响，公司具有面向市场的自主经营能力。 （三）对重大内部管理制度的评价 公司已依据《公司法》、《公司章程》及相关法律法规的规定，结合公司实际情况制定了较完善的内部 管理制度，保证公司内部控制符合现代企业规范管理、规范治理的要求。在完整性和合理性方面不存在重 大缺陷。 1、关于会计核算体系 报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司自身情况出发，制定会计核算的 具体政策，并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。 2、 关于财务管理体系 报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家政策及制度的指引下做到有序工作、 严格管理，继续完善公司财务管理体系。 3、关于风险控制体系 报告期内，公司在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风险等的前提下，采取事前防范、 事中控制等措施，从企业规范的角度继续完善风险控制体系。 （四）年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，公司制定了《年报信息披露重大差错责任追究制度》，并于2017年3月27日召开的第一届董事 会第十三次会议审议通过，同时在全国中小企业股份转让系统指定信息平台披露。报告期内，公司未发生 重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。 公告编号：2017-018 37 第十节财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 标准无保留意见 审计报告编号 瑞华审字【2017】48260006 号 审计机构名称 瑞华会计师事务所(特殊普通合伙) 审计机构地址 北京市东城区永定门西滨河路 8 号院中海地产广场西塔 9 层 审计报告日期 2017 年 3 月 27 日 注册会计师姓名 谢军、黎仕民 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 1 审计报告正文： 审计报告 瑞华审字[2017]48260006 号 珠海爱迪生智能家居股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的珠海爱迪生智能家居股份有限公司（以下简称“贵公司”）的财务报表，包括 2016 年 12 月 31 日的资产负债表，2016 年度的利润表、现金流量表和所有者权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制 财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊 或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则 的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执 行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注 册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册 会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制 的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评 价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 公告编号：2017-018 38 三、审计意见 我们认为，上述财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了珠海爱迪生智能 家居股份有限公司 2016 年 12 月 31 日的财务状况以及 2016 年度的经营成果和现金流量。 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：谢军 中国·北京 中国注册会计师：黎仕民 二〇一七年三月二十七日 二、 财务报表 （一）资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 七、1 57,083,986.49 51,892,813.12 结算备付金 ____________ ____________ 拆出资金 ____________ ____________ 以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产 ____________ ____________ 衍生金融资产 ____________ ____________ 应收票据 七、2 1,575,595.17 ____________ 应收账款 七、3 11,813,977.75 7,745,061.59 预付款项 七、5 225,379.73 60,586.84 应收保费 ____________ ____________ 应收分保账款 ____________ ____________ 应收分保合同准备金 ____________ ____________ 应收利息 ____________ ____________ 应收股利 ____________ ____________ 其他应收款 七、4 135,558.16 327,909.56 买入返售金融资产 ____________ ____________ 存货 七、6 21,264,306.54 21,178,629.05 划分为持有待售的资产 ____________ ____________ 一年内到期的非流动资产 ____________ ____________ 公告编号：2017-018 39 其他流动资产 七、7 23,705.18 856,946.56 流动资产合计 92,122,509.02 82,061,946.72 非流动资产： 发放贷款及垫款 ____________ ____________ 可供出售金融资产 ____________ ____________ 持有至到期投资 ____________ ____________ 长期应收款 ____________ ____________ 长期股权投资 - - 投资性房地产 ____________ ____________ 固定资产 七、8 3,342,293.43 4,043,087.60 在建工程 七、9 171,179.21 28,547.02 工程物资 ____________ ____________ 固定资产清理 ____________ ____________ 生产性生物资产 ____________ ____________ 油气资产 ____________ ____________ 无形资产 七、10 7,414.99 29,414.28 开发支出 ____________ ____________ 商誉 ____________ ____________ 长期待摊费用 ____________ ____________ 递延所得税资产 七、11 416,425.22 285,176.73 其他非流动资产 ____________ ____________ 非流动资产合计 3,937,312.85 4,386,225.63 资产总计 96,059,821.87 86,448,172.35 流动负债： 短期借款 - - 向中央银行借款 ____________ ____________ 吸收存款及同业存放 ____________ ____________ 拆入资金 ____________ ____________ 以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融负债 ____________ ____________ 衍生金融负债 ____________ ____________ 应付票据 ____________ ____________ 应付账款 七、12 8,473,630.01 7,845,151.26 预收款项 七、13 1,666,610.41 9,322,474.86 卖出回购金融资产款 ____________ ____________ 应付手续费及佣金 ____________ ____________ 应付职工薪酬 七、14 2,828,229.59 844,047.00 应交税费 七、15 494,325.45 853,612.02 应付利息 ____________ ____________ 应付股利 ____________ ____________ 其他应付款 七、16 784,370.22 842,819.29 应付分保账款 ____________ ____________ 公告编号：2017-018 40 保险合同准备金 ____________ ____________ 代理买卖证券款 ____________ ____________ 代理承销证券款 ____________ ____________ 划分为持有待售的负债 ____________ ____________ 一年内到期的非流动负债 ____________ ____________ 其他流动负债 ____________ ____________ 流动负债合计 14,247,165.68 19,708,104.43 非流动负债： 长期借款 - - 应付债券 ____________ ____________ 其中：优先股 ____________ ____________ 永续债 ____________ ____________ 长期应付款 ____________ ____________ 长期应付职工薪酬 ____________ ____________ 专项应付款 ____________ ____________ 预计负债 ____________ ____________ 递延收益 ____________ ____________ 递延所得税负债 ____________ ____________ 其他非流动负债 ____________ ____________ 非流动负债合计 ____________ ____________ 负债合计 14,247,165.68 19,708,104.43 所有者权益（或股东权益）： 股本 七、17 38,420,000.00 36,500,000.00 其他权益工具 ____________ ____________ 其中：优先股 ____________ ____________ 永续债 ____________ ____________ 资本公积 七、18 30,626,822.78 24,674,822.78 减：库存股 ____________ ____________ 其他综合收益 ____________ ____________ 专项储备 ____________ ____________ 盈余公积 七、19 720,058.83 ____________ 一般风险准备 ____________ ____________ 未分配利润 七、20 12,045,774.58 5,565,245.14 归属于母公司所有者权益合计 81,812,656.19 66,740,067.92 少数股东权益 ____________ ____________ 所有者权益总计 81,812,656.19 66,740,067.92 负债和所有者权益总计 96,059,821.87 86,448,172.35 法定代表人：李家德 主管会计工作负责人：石艳阳 会计机构负责人：石艳阳 （二）利润表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 七、21 80,252,534.25 68,289,120.26 公告编号：2017-018 41 其中：营业收入 80,252,534.25 68,289,120.26 利息收入 ____________ ____________ 已赚保费 ____________ ____________ 手续费及佣金收入 ____________ ____________ 二、营业总成本 74,307,826.66 56,019,167.11 其中：营业成本 七、21 51,716,515.68 44,324,711.41 利息支出 ____________ ____________ 手续费及佣金支出 ____________ ____________ 退保金 ____________ ____________ 赔付支出净额 ____________ ____________ 提取保险合同准备金净额 ____________ ____________ 保单红利支出 ____________ ____________ 分保费用 ____________ ____________ 营业税金及附加 七、22 584,838.00 620,609.31 销售费用 七、23 5,187,249.11 2,096,345.83 管理费用 七、24 17,695,850.04 9,526,520.33 财务费用 七、25 -1,751,616.16 -1,566,932.85 资产减值损失 七、26 874,989.99 1,017,913.08 加：公允价值变动收益（损失以“－” 号填列） ____________ ____________ 投资收益（损失以“－”号填列） 七、27 42,575.34 ____________ 其中：对联营企业和合营企业的投资收 益 ____________ ____________ 汇兑收益（损失以“-”号填列） ____________ ____________ 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 5,987,282.93 12,269,953.15 加：营业外收入 七、28 2,114,034.83 533,518.07 其中：非流动资产处置利得 ____________ ____________ 减：营业外支出 七、29 294.85 4,323.83 其中：非流动资产处置损失 293.15 4,323.76 四、利润总额（亏损总额以“－”号 填列） 8,101,022.91 12,799,147.39 减：所得税费用 七、30 900,434.64 2,036,467.16 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 7,200,588.27 10,762,680.23 其中：被合并方在合并前实现的净利润 ____________ ____________ 归属于母公司所有者的净利润 7,200,588.27 10,762,680.23 少数股东损益 ____________ ____________ 六、其他综合收益的税后净额 ____________ ____________ 归属母公司所有者的其他综合收益的 税后净额 ____________ ____________ (一)以后不能重分类进损益的其他综 合收益 ____________ ____________ 1．重新计量设定受益计划净负债或净 资产的变动 ____________ ____________ 公告编号：2017-018 42 2．权益法下在被投资单位不能重分类 进损益的其他综合收益中享有的份额 ____________ ____________ （二）以后将重分类进损益的其他综合 收益 ____________ ____________ 1．权益法下在被投资单位以后将重分 类进损益的其他综合收益中享有的份 额 ____________ ____________ 2．可供出售金融资产公允价值变动损 益 ____________ ____________ 3．持有至到期投资重分类为可供出售 金融资产损益 ____________ ____________ 4．现金流量套期损益的有效部分 ____________ ____________ 5．外币财务报表折算差额 ____________ ____________ 6．其他 ____________ ____________ 归属少数股东的其他综合收益的税后 净额 ____________ ____________ 七、综合收益总额 7,200,588.27 10,762,680.23 归属于母公司所有者的综合收益总额 7,200,588.27 10,762,680.23 归属于少数股东的综合收益总额 ____________ ____________ 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.19 0.36 （二）稀释每股收益 0.19 0.36 法定代表人：李家德 主管会计工作负责人：石艳阳 会计机构负责人：石艳阳 （三）现金流量表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 68,613,976.02 80,649,597.99 客户存款和同业存放款项净增加额 ____________ ____________ 向中央银行借款净增加额 ____________ ____________ 向其他金融机构拆入资金净增加额 ____________ ____________ 收到原保险合同保费取得的现金 ____________ ____________ 收到再保险业务现金净额 ____________ ____________ 保户储金及投资款净增加额 ____________ ____________ 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融资产净增加额 ____________ ____________ 收取利息、手续费及佣金的现金 ____________ ____________ 拆入资金净增加额 ____________ ____________ 回购业务资金净增加额 ____________ ____________ 收到的税费返还 3,256,344.93 3,789,509.03 收到其他与经营活动有关的现金 2,706,837.16 25,819,017.22 经营活动现金流入小计 七、31(1) 74,577,158.11 110,258,124.24 购买商品、接受劳务支付的现金 52,214,894.97 48,595,245.80 公告编号：2017-018 43 客户贷款及垫款净增加额 ____________ ____________ 存放中央银行和同业款项净增加额 ____________ ____________ 支付原保险合同赔付款项的现金 ____________ ____________ 支付利息、手续费及佣金的现金 ____________ ____________ 支付保单红利的现金 ____________ ____________ 支付给职工以及为职工支付的现金 15,564,492.18 6,620,871.83 支付的各项税费 3,538,878.86 2,942,693.25 支付其他与经营活动有关的现金 7,091,885.87 17,498,253.72 经营活动现金流出小计 78,410,151.88 75,657,064.60 经营活动产生的现金流量净额 七、31(1) -3,832,993.77 34,601,059.64 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 ____________ ____________ 取得投资收益收到的现金 42,575.34 ____________ 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现 金净额 ____________ 18,354.65 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 ____________ ____________ 收到其他与投资活动有关的现金 25,000,000.00 ____________ 投资活动现金流入小计 25,042,575.34 18,354.65 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现 金 183,665.00 3,454,654.90 投资支付的现金 ____________ ____________ 质押贷款净增加额 ____________ ____________ 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 ____________ ____________ 支付其他与投资活动有关的现金 25,000,000.00 ____________ 投资活动现金流出小计 25,183,665.00 3,454,654.90 投资活动产生的现金流量净额 -141,089.66 -3,436,300.25 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 7,872,000.00 12,700,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 ____________ ____________ 取得借款收到的现金 ____________ ____________ 发行债券收到的现金 ____________ ____________ 收到其他与筹资活动有关的现金 ____________ ____________ 筹资活动现金流入小计 7,872,000.00 12,700,000.00 偿还债务支付的现金 ____________ ____________ 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 ____________ 4,500,000.00 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 ____________ ____________ 支付其他与筹资活动有关的现金 ____________ ____________ 筹资活动现金流出小计 0.00 4,500,000.00 筹资活动产生的现金流量净额 7,872,000.00 8,200,000.00 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 1,293,256.80 653,652.77 五、现金及现金等价物净增加额 七、31(1) 5,191,173.37 40,018,412.16 加：期初现金及现金等价物余额 七、31(1) 51,892,813.12 11,874,400.96 六、期末现金及现金等价物余额 七、31(2) 57,083,986.49 51,892,813.12 公告编号：2017-018 44 法定代表人：李家德 主管会计工作负责人：石艳阳 会计机构负责人：石艳阳 公告编号：2017-018 45 （四）股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储 备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 36,500,000.00 ____ ____ ____ 24,674,822.78 ____ ____ ____ ____ ____ 5,565,245.14 ____ 66,740,067.92 加：会计政策变更 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 前期差错更正 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 同一控制下企业合 并 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 二、本年期初余额 36,500,000.00 ____ ____ ____ 24,674,822.78 ____ ____ ____ ____ ____ 5,565,245.14 ____ 66,740,067.92 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） 1,920,000.00 5,952,000. 00 ____ ____ ____ ____ ____ ____ 720,058.83 ____ 6,480,529.44_ ___� ____ 15,072,588.27 （一）综合收益总额 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 7,200,588.27 ____ 7,200,588.27 （二）所有者投入和减少 资本 1,920,000.00 5,952,000. 00 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 7,872,000.00 1．股东投入的普通股 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 2．其他权益工具持有者 投入资本 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 3．股份支付计入所有者 权益的金额 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 4．其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （三）利润分配 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 720,058.83 ____ -720,058.83 ____ ____ 1．提取盈余公积 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 720,058.83 ____ -720,058.83 ____ ____ 2．提取一般风险准备 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 3．对所有者（或股东） 的分配 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 公告编号：2017-018 46 4．其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （四）所有者权益内部结 转 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 1．资本公积转增资本（或 股本） ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 2．盈余公积转增资本（或 股本） ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 3．盈余公积弥补亏损 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 4．其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （五）专项储备 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 1．本期提取 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 2．本期使用 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （六）其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 四、本年期末余额 38,420,000.00 ____ ____ ____ 30,626,822.78 ____ ____ ____ 720,058.83 ____ 12,045,774.58 ____ 81,812,656.19 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合 收益 专项储 备 盈余公积 一般风险 准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 23,800,000.00 ____ ____ ____ 3,537.27 ____ ____ ____ 4,955,868.41__ __� ____ 14,517,983.01 ____ 43,277,387.69 加：会计政策变更 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 前期差错更正 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 同一控制下企业合 并 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 二、本年期初余额 23,800,000.00 ____ ____ ____ 3,537.27 ____ ____ ____ 4,955,868.41 ____ 14,517,983.01 ____ 43,277,387.69 三、本期增减变动金额 12,700,000.00 ____ ____ ____ 24,671,286.51 ____ ____ ____ -4,955,868.41 ____ -8,952,737.87 ____ 23,462,680.23 公告编号：2017-018 47 （减少以“－”号填列） （一）综合收益总额 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 10,762,680.22 ____ 10,762,680.23 （二）所有者投入和减少 资本 12,700,000.00 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 12,700,000.00 1．股东投入的普通股 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 2．其他权益工具持有者 投入资本 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 3．股份支付计入所有者 权益的金额 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 4．其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （三）利润分配 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 1．提取盈余公积 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 2．提取一般风险准备 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 3．对所有者（或股东） 的分配 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 4．其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （四）所有者权益内部结 转 ____ ____ ____ ____ 24,671,286.51 ____ ____ ____ -4,955,868.41 ____ -19,715,418.10 ____ ____ 1．资本公积转增资本（或 股本） ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 2．盈余公积转增资本（或 股本） ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 3．盈余公积弥补亏损 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 4．其他 ____ ____ ____ ____ 24,671,286.51 ____ ____ ____ -4,955,868.41 ____ -19,715,418.10 ____ ____ （五）专项储备 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 1．本期提取 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 2．本期使用 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （六）其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 公告编号：2017-018 48 四、本年期末余额 36,500,000.00 ____ ____ ____ 24,674,822.78 ____ ____ ____ ____ ____ 5,565,245.14 ____ 66,740,067.92 法定代表人：李家德 主管会计工作负责人：石艳阳 会计机构负责人：石艳阳 公告编号：2017-018 49 财务报表附注 珠海爱迪生智能家居股份有限公司 2016 年度财务报表附注 （除特别说明外，金额单位为人民币元） 一、公司的基本情况 （一）公司简介 公司名称：珠海爱迪生智能家居股份有限公司（以下简称“本公司”或“公 司”） 统一社会信用代码：91440400792964229X 注册地址：珠海市斗门区乾务镇富山工业区海鸥卫浴分公司车间东面 注册资本：人民币3842万元 法定代表人：李家德 成立日期：2006年9月29日 经营期限：长期 证券代码：837831，证券简称：爱迪生，本公司股票于2016年8月1日起在 全国股转系统挂牌公开转让，转让方式：协议转让。 （二）行业性质 本公司属于通用设备制造业（C34）之阀门和旋塞制造（C3443）。 （三）经营范围 本公司经营范围：研发、生产和销售自产的暖通空调（HVAC）温度、压力 控制器，暖通空调系统集成及服务，中水及热能回用系统，及节能产品的研发； 智能家居产品、智能多媒体中央控制器、家庭智能网关电子产品、建筑智能化设 计；智能化工程、家居工程的设计、安装；暖通空调(HVAC)温度、圧力控制阀 的研发；暖通空调系统集成及服务，中水及热能回用系统，节能产品的研发；自 有成果的技术转让、技术咨询、技术服务。 （四）财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日 本公司的母公司为于中国广州成立的广州海鸥卫浴用品股份有限公司。 本财务报表业经本公司董事会于2017年3月27日决议批准报出。根据本公司 章程，本财务报表将提交股东大会审议。 二、财务报表的编制基础 本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照 公告编号：2017-018 50 财政部发布的《企业会计准则——基本准则》（财政部令第 33 号发布、财政部 令第 76 号修订）、于 2006 年 2 月 15 日及其后颁布和修订的 41 项具体会计准 则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企 业会计准则”）的规定编制。根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以 权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。 资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。 三、遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公 司 2016 年 12 月 31 日的财务状况及 2016 年度的经营成果和现金流量等有关信 息。 四、主要会计政策和会计估计 1、会计期间 本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的 报告期间。本公司会计年度采用公历年度，即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日 止。 2、记账本位币 人民币为本公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司以人民币为记账 本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。 3、现金及现金等价物的确定标准 本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公 司持有的期限短（一般为从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为 已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。 4、外币业务和外币报表折算 （1）外币交易的折算方法 本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人 民银行公布的当日外汇牌价的中间价，下同）折算为记账本位币金额，但公司发 生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账 本位币金额。 （2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法 资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此 产生的汇兑差额，除：①属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款 产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理；以及②可供出售的外币货币性 公告编号：2017-018 51 项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之 外，均计入当期损益。 以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的 记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定 日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为 公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益并计入 资本公积。 5、金融工具 在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资 产和金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产和金融负债，相关的交易费用直接计入损益，对于其他类别 的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 （1）金融资产和金融负债的公允价值确定方法 公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能 收到或者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用 活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、 经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发 生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其 公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中 使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法 和期权定价模型等。 （2）金融资产的分类、确认和计量 以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在 初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到 期投资、贷款和应收款项以及可供出售金融资产。 ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融资产。 交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：A.取得该金融资产的目 的，主要是为了近期内出售；B.属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部 分，且有客观证据表明本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；C.属于 衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍 生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂 钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。 公告编号：2017-018 52 符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融资产：A.该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的 计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；B.本公 司风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，对该金融资产所在的金融资产组 合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人 员报告。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续 计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收 入计入当期损益。 ②持有至到期投资 是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有 至到期的非衍生金融资产。 持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、 发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。 实际利率法是指按照金融资产或金融负债（含一组金融资产或金融负债）的 实际利率计算其摊余成本及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资 产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金 融资产或金融负债当前账面价值所使用的利率。 在计算实际利率时，本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基 础上预计未来现金流量（不考虑未来的信用损失），同时还将考虑金融资产或金 融负债合同各方之间支付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费 用及折价或溢价等。 ③贷款和应收款项 是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本 公司划分为贷款和应收款的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收 股利及其他应收款等。 贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、 发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。 ④可供出售金融资产 包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价 值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以 外的金融资产。 可供出售债务工具投资的期末成本按照其摊余成本法确定，即初始确认金额 扣除已偿还的本金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额 公告编号：2017-018 53 之间的差额进行摊销形成的累计摊销额，并扣除已发生的减值损失后的金额。可 供出售权益工具投资的期末成本为其初始取得成本。 可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或 损失，除减值损失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损 益外，确认为其他综合收益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。但 是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与 该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本进行后 续计量。 可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利， 计入投资收益。 （3）金融资产减值 除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司在每个资 产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生 减值的，计提减值准备。 本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的 金融资产，单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中 进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的 金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。 已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组 合中进行减值测试。 ①持有至到期投资、贷款和应收款项减值 以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量 现值，减记金额确认为减值损失，计入当期损益。金融资产在确认减值损失后， 如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项 有关，原确认的减值损失予以转回，金融资产转回减值损失后的账面价值不超过 假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。 ②可供出售金融资产减值 当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时 性下跌时，表明该可供出售权益工具投资发生减值。 可供出售金融资产发生减值时，将原计入其他综合收益的因公允价值下降形 成的累计损失予以转出并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成 本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的 余额。 在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观 公告编号：2017-018 54 上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益 工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益，可供出售债务工具的减值损失转 回计入当期损益。 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该 权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失，不予转 回。 （4）金融资产转移的确认依据和计量方法 满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量 的合同权利终止；②该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险 和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金 融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。 若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且 未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关 金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融 资产价值变动使企业面临的风险水平。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因 转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计 入当期损益。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终 止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到 的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额 之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。 本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让， 需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资 产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留 了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有 转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是 否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。 （5）金融负债的分类和计量 金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融负债和其他金融负债。初始确认金融负债，以公允价值计量。对于以公允价值 计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益，对 于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计 公告编号：2017-018 55 入当期损益的金融负债的条件与分类为交易性金融资产和在初始确认时指定为 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的条件一致。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续 计量，公允价值的变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息 支出计入当期损益。 ②其他金融负债 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过 交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采 用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计 入当期损益。 ③财务担保合同 不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担 保合同，以公允价值进行初始确认，在初始确认后按照《企业会计准则第 13 号 —或有事项》确定的金额和初始确认金额扣除按照《企业会计准则第 14 号—收 入》的原则确定的累计摊销额后的余额之中的较高者进行后续计量。 （6）金融负债的终止确认 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其 一部分。本公司（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换 现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确 认现存金融负债，并同时确认新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价 （包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 （7）衍生工具及嵌入衍生工具 衍生工具于相关合同签署日以公允价值进行初始计量，并以公允价值进行后 续计量。衍生工具的公允价值变动计入当期损益。 对包含嵌入衍生工具的混合工具，如未指定为以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产或金融负债，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方 面不存在紧密关系，且与嵌入衍生工具条件相同，单独存在的工具符合衍生工具 定义的，嵌入衍生工具从混合工具中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。如果 无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生工具进行单独计量，则将混合工 具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。 （8）金融资产和金融负债的抵销 当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该 种法定权利，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负 公告编号：2017-018 56 债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外， 金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。 （9）权益工具 权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的 合同。本公司发行（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处 理。本公司不确认权益工具的公允价值变动。与权益性交易相关的交易费用从权 益中扣减。 本公司对权益工具持有方的各种分配（不包括股票股利），减少所有者权益。 本公司不确认权益工具的公允价值变动额。 6、应收款项 应收款项包括应收账款、其他应收款等。 （1） 坏账准备的确认标准 本公司在资产负债表日对应收款项账面价值进行检查，对存在下列客观证据 表明应收款项发生减值的，计提减值准备：①债务人发生严重的财务困难；②债 务人违反合同条款（如偿付利息或本金发生违约或逾期等）；③债务人很可能倒 闭或进行其他财务重组；④其他表明应收款项发生减值的客观依据。 （2）坏账准备的计提方法 ①单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法 本公司将金额为人民币 200 万元以上的应收款项确认为单项金额重大的应 收款项。 本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，单独测试未发生减值 的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单 项测试已确认减值损失的应收款项，不再包括在具有类似信用风险特征的应收款 项组合中进行减值测试。 ②单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项 坏账准备的确定依据、计提方法 A．信用风险特征组合的确定依据 本公司对单项金额不重大以及金额重大但单项测试未发生减值的应收款项， 按信用风险特征的相似性和相关性对金融资产进行分组。这些信用风险通常反映 债务人按照该等资产的合同条款偿还所有到期金额的能力，并且与被检查资产的 未来现金流量测算相关。 B．根据信用风险特征组合确定的计提方法 按组合方式实施减值测试时，坏账准备金额系根据应收款项组合结构及类似 信用风险特征（债务人根据合同条款偿还欠款的能力）按历史损失经验及目前经 济状况与预计应收款项组合中已经存在的损失评估确定。 公告编号：2017-018 57 不同组合计提坏账准备的计提方法： 项目 计提方法 账龄分析法 按应收款项的账龄 无风险组合 不计提 a. 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的组合计提方法 账龄 应收账款计提比例（%） 其他应收计提比例（%） 1 年以内（含 1 年，下同） 3% 3% 1-2 年 20% 20% 2-3 年 50% 50% 3 年以上 100% 100% b. 组合中，无风险组合按其性质，发生坏账的可能性非常小，不予计提坏 账准备。 本公司与母公司及其控股子公司之间的应收款项参照无风险组合按其性质 不予计提坏账准备。 ③单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项 本公司对单项金额不重大但按照组合计提坏账准备不能反映其风险特征的 应收款项单项计提坏账准备。 本公司对于单项金额虽不重大但具备以下特征的应收款项，单独进行减值测 试，有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值 的差额，确认减值损失，计提坏账准备，如应收关联方款项；与对方存在争议或 涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务 的应收款项。 （3）坏账准备的转回 如有客观证据表明该应收款项价值已恢复，且客观上与确认该损失后发 生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回 后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该应收款项在转回日的摊余成 本。 7、存货 （1）存货的分类 存货主要包括原材料、在产品、产成品、委托加工材料、发出商品等等。 （2）存货取得和发出的计价方法 存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成 本。领用和发出时按加权平均法计价。 （3）存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法 可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生 公告编号：2017-018 58 的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时， 以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的 影响。 在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低 于成本时，提取存货跌价准备。存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变 现净值的差额提取。 计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存 货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回， 转回的金额计入当期损益。 （4）存货的盘存制度为永续盘存制。 （5）低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销；包装物于领用时按一次摊销法。 8、长期股权投资 本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或 重大影响的长期股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影 响的长期股权投资，作为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产核算。 共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排 的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指 本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者 与其他方一起共同控制这些政策的制定。 （1）投资成本的确定 对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方所 有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的 初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以 及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整 留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权 益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投 资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发 行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收 益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企 业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各 项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合 并日按照应享有被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值 的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合 公告编号：2017-018 59 并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价 值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并日之 前持有的股权投资因采用权益法核算或为可供出售金融资产而确认的其他综合 收益，暂不进行会计处理。 对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本 作为长期股权投资的初始投资成本，合并成本包括包括购买方付出的资产、发生 或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购 买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，应分别是否属于“一揽子交 易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行 会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加 上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原 持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。原持有股 权投资为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入 其他综合收益的累计公允价值变动转入当期损益。 合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以 及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。 除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量， 该成本视长期股权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价 款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币 性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的 公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支 出也计入投资成本。 （2）后续计量及损益确认方法 对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权 投资，采用权益法核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位 实施控制的长期股权投资。 ①成本法核算的长期股权投资 采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调 整长期股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告 但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放 的现金股利或利润确认。 ②权益法核算的长期股权投资 采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资 单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始 公告编号：2017-018 60 投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计 入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。 采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他 综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的 账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应 减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润 分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。 在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认 资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位 采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期 间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对 于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务 的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在 此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属 于所转让资产减值损失的，不予以抵销。在确认应分担被投资单位发生的净亏损 时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权 益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按 预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净 利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。 ③收购少数股权 在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持 股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间 的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。 ④处置长期股权投资 在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长 期股权投资，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入 所有者权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权 的，按本合并财务报表编制的方法中所述的相关会计政策处理。 其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得 价款的差额，计入当期损益。 采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的， 在处置时将原计入所有者权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资 单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、 其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比 公告编号：2017-018 61 例结转入当期损益。 采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其 在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则 核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的 基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资 单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按 比例结转当期损益。 9、投资性房地产 投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。包 括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物 等。 投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，如果 与该资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入投资性房地 产成本。其他后续支出，在发生时计入当期损益。 当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济 利益时，终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的 处置收入扣除其账面价值和相关税费后计入当期损益。 10、固定资产 （1）固定资产确认条件 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命 超过一个会计年度的有形资产。 （2）各类固定资产的折旧方法 固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。固定资产从 达到预定可使用状态的次月起，采用年限平均法在使用寿命内计提折旧。各类固 定资产的使用寿命、预计净残值和年折旧率如下： 类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 机器设备 10 5 9.50 办公及电子设备 5 5 19.00 运输设备 5 5 19.00 其他设备 5 5 19.00 预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的 预期状态，本公司目前从该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。 （3）固定资产的减值测试方法及减值准备计提方法 固定资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、15“非流动非金 公告编号：2017-018 62 融资产减值”。 （4）融资租入固定资产的认定依据及计价方法 融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所 有权最终可能转移，也可能不转移。以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有 固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资 产所有权的在租赁资产使用寿命内计提折旧，无法合理确定租赁期届满能够取得 租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。 （5）其他说明 与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入 且其成本能可靠地计量，则计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价 值。除此以外的其他后续支出，在发生时计入当期损益。 固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后 的差额计入当期损益。 本公司至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行 复核，如发生改变则作为会计估计变更处理。 11、在建工程 在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出工程 达到预定可使用状态前的资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达 到预定可使用状态后结转为固定资产。 在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、15“非流动非 金融资产减值”。 12、借款费用 借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发 生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费 用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销 售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合 资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。其余借 款费用在发生当期确认为费用。 专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得 的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根 据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款 的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。 资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的 汇兑差额计入当期损益。 公告编号：2017-018 63 符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达 到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断 时间连续超过 3 个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重 新开始。 13、无形资产 （1）无形资产 无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。 无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利 益很可能流入本公司且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的 其他项目的支出，在发生时计入当期损益。 取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相 关的土地使用权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如 为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难 以合理分配的，全部作为固定资产处理。 使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和已计 提的减值准备累计金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均/产量法摊销。 使用寿命不确定的无形资产不予摊销。 期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如 发生变更则作为会计估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使 用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预 见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。 （2）研究与开发支出 本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。 研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。 开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件 的开发阶段的支出计入当期损益： ①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； ②具有完成该无形资产并使用或出售的意图； ③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品 存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用 性； ④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并 有能力使用或出售该无形资产； 公告编号：2017-018 64 ⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期 损益。 （3）无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法 无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、15“非流动非金 融资产减值”。 14、长期待摊费用 长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年 以上的各项费用。长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。 15、非流动非金融资产减值 对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投 资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资 产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计 其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可 使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。 减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值 准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资 产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中 销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资 产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息 为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税 费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金 流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流 量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资 产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产 所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小 资产组合。 在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊 至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含 分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的 减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价 值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比 重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。 上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。 公告编号：2017-018 65 16、预计负债 当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：（1）该义务 是本公司承担的现时义务；（2）履行该义务很可能导致经济利益流出；（3）该 义务的金额能够可靠地计量。 在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等 因素，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。 如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基 本确定能够收到时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账 面价值。 （1）亏损合同 亏损合同是履行合同义务不可避免会发生的成本超过预期经济利益的合同。 待执行合同变成亏损合同，且该亏损合同产生的义务满足上述预计负债的确认条 件的，将合同预计损失超过合同标的资产已确认的减值损失（如有）的部分，确 认为预计负债。 （2）重组义务 对于有详细、正式并且已经对外公告的重组计划，在满足前述预计负债的确 认条件的情况下，按照与重组有关的直接支出确定预计负债金额。对于出售部分 业务的重组义务，只有在本公司承诺出售部分业务（即签订了约束性出售协议时）， 才确认与重组相关的义务。 17、收入 （1）商品销售收入 在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有 权相联系的继续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠 地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可 靠地计量时，确认商品销售收入的实现。 公司商品销售方式采用直接销售，确认收入的具体条件如下： 主要客户必须签订销售合同，所有销售根据实际订单向客户发出商品。国内 销售部分出库后，经对方收货确认，向其开具销售发票确认收入；出口销售部分 依据出库单、货运单据、出口报关单等开具出口发票确认销售收入。 （2）提供劳务收入 在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百 分比法确认提供的劳务收入。劳务交易的完工进度已经提供的劳务占应提供劳务 总量的比例确定。 公告编号：2017-018 66 提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：①收入的金额能够可靠地 计量；②相关的经济利益很可能流入企业；③交易的完工程度能够可靠地确定； ④交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。 如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补 偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。 已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不确认收入。 本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，如销售商 品部分和提供劳务部分能够区分并单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分 分别处理；如销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单 独计量的，将该合同全部作为销售商品处理。 （3）建造合同收入 在建造合同的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比 法确认合同收入和合同费用。合同完工进度按累计实际发生的合同成本占合同预 计总成本的比例确定。 建造合同的结果能够可靠估计是指同时满足：①合同总收入能够可靠地计量； ②与合同相关的经济利益很可能流入企业；③实际发生的合同成本能够清楚地区 分和可靠地计量；④合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地确定。 如建造合同的结果不能可靠地估计，但合同成本能够收回的，合同收入根据 能够收回的实际合同成本予以确认，合同成本在其发生的当期确认为合同费用； 合同成本不可能收回的，在发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。使建 造合同的结果不能可靠估计的不确定因素不复存在的，按照完工百分比法确定与 建造合同有关的收入和费用。 合同预计总成本超过合同总收入的，将预计损失确认为当期费用。 （4）使用费收入 根据有关合同或协议，按权责发生制确认收入。 （5）利息收入 按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定 18、政府补助 政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政 府作为所有者投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的 政府补助。 政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币 性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。 按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 公告编号：2017-018 67 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内平均 分配计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用和损 失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已经 发生的相关费用和损失的，直接计入当期损益。 已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收 益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损 益。 19、递延所得税资产/递延所得税负债 （1）当期所得税 资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以 按照税法规定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税 费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应 调整后计算得出。 （2）递延所得税资产及递延所得税负债 某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产 和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础 之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递 延所得税负债。 与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润 和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的 应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营 企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性差异 转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有 关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异 产生的递延所得税负债。 与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏 损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认 有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可 抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不 是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延 所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异 的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。 对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可 抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。 公告编号：2017-018 68 资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按 照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。 于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能 无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得 税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 （3）所得税费用 所得税费用包括当期所得税和递延所得税。 除确认为其他综合收益或直接计入所有者权益的交易和事项相关的当期所 得税和递延所得税计入其他综合收益或所有者权益，以及企业合并产生的递延所 得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期 损益。 （4）所得税的抵销 当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同 时进行时，本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。 当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所 得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得 税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资 产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债 或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税资产及递延所得税负债以抵 销后的净额列报。 20、租赁 融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所 有权最终可能转移，也可能不转移。融资租赁以外的其他租赁为经营租赁。 （1）本公司作为承租人记录经营租赁业务 经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或 当期损益。初始直接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。 （2）本公司作为出租人记录经营租赁业务 经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金 额较大的初始直接费用于发生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金 收入相同的基础分期计入当期损益；其他金额较小的初始直接费用于发生时计入 当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。 （3）本公司作为承租人记录融资租赁业务 于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值 两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入 公告编号：2017-018 69 账价值，其差额作为未确认融资费用。此外，在租赁谈判和签订租赁合同过程中 发生的，可归属于租赁项目的初始直接费用也计入租入资产价值。最低租赁付款 额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年内到期的长期负债列示。 未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有 租金于实际发生时计入当期损益。 （4）本公司作为出租人记录融资租赁业务 于租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应 收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接 费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。应收融资租 赁款扣除未实现融资收益后的余额分别长期债权和一年内到期的长期债权列示。 未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有 租金于实际发生时计入当期损益。 21、持有待售资产 若本公司已就处置某项非流动资产作出决议，已经与受让方签订了不可撤销 的转让协议，且该项转让很可能在一年内完成，则该非流动资产作为持有待售非 流动资产核算，不计提折旧或进行摊销，按照账面价值与公允价值减去处置费用 后的净额孰低计量。持有待售的非流动资产包括单项资产和处置组。如果处置组 是一组资产组，并且按照《企业会计准则第 8 号——资产减值》的规定将企业合 并中取得的商誉分摊至该资产组，或者该处置组是这种资产组中一项经营，则该 处置组包括企业合并中的商誉。 某项资产或处置组被划归为持有待售，但后来不再满足持有待售的非流动资 产的确认条件，本公司停止将其划归为持有待售，并按照下列两项金额中较低者 进行计量：（1）该资产或处置组被划归为持有待售之前的账面价值，按照其假定 在没有被划归为持有待售的情况下原应确认的折旧、摊销或减值进行调整后的金 额；（2）决定不再出售之日的可收回金额。 22、职工薪酬 本公司在职工提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债。 本公司职工薪酬主要包括短期职工薪酬、离职后福利、辞退福利以及其他长 期职工福利。其中： 短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生 育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利 等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认 为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。 公告编号：2017-018 70 离职后福利主要包括设定提存计划及设定受益计划。其中设定提存计划主要 包括基本养老保险、失业保险以及年金等，相应的应缴存金额于发生时计入相关 资产成本或当期损益。 在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁 减而提出给予补偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减 建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本 两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利 预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。 职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止 提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等， 在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。 本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提 存计划进行会计处理，除此之外按照设定收益计划进行会计处理。 23、重大会计判断和估计 本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要 对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计 和假设是基于本公司管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做 出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资 产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的结果可能造成 对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。 本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估 计的变更仅影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又 影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。 于资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重 要领域如下： （1）坏账准备计提 本公司根据应收款项的会计政策，采用备抵法核算坏账损失。应收账款减值 是基于评估应收账款的可收回性。鉴定应收账款减值要求管理层的判断和估计。 实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响应收账款的账面价值 及应收账款坏账准备的计提或转回。 （2）存货跌价准备 本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可 变现净值及陈旧和滞销的存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基 于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据， 并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断 公告编号：2017-018 71 和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价 值及存货跌价准备的计提或转回。 （3）折旧和摊销 本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命 内按直线法计提折旧和摊销。本公司定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告 期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本公司根据对同类资产的已往经验并结合 预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折 旧和摊销费用进行调整。 （4）递延所得税资产 在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本公司就所有未利用 的税务亏损确认递延所得税资产。这需要本公司管理层运用大量的判断来估计未 来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得 税资产的金额。 （5）所得税 本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定 的不确定性。部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些 税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定 期间的当期所得税和递延所得税产生影响。 五、会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 1、主要会计政策、会计估计的变更 （1）会计政策变更 本报告期内无会计政策变更。 （2） 会计估计变更 本报告期内无会计估计变更。 六、税项 1、主要税种及税率 税种 具体税率情况 增值税 应税收入按 17%的税率计算销项税，并按扣除当期 允许抵扣的进项税额后的差额计缴增值税。 城市维护建设税 按实际缴纳的流转税的7%计缴。 教育费附加 按实际缴纳的流转税的3%计缴。 地方教育费附加 按实际缴纳的流转税的2%计缴。 企业所得税 按应纳税所得额的 15%计缴。 公告编号：2017-018 72 2、税收优惠及批文 本公司根据《广东省2015年第一批通过复审高新技术企业名单的通知》 （粤科高字[2016]18号）被认定为高新技术企业，获得由广东省科技厅、广东省 财政厅、广东省国家税务局、广东省地方税务局联合颁发的《高新技术企业证书》， 发证日期是2015年9月30日，证书编号为GR201544000010，有效期三年，根据 相关规定，本公司2015年度、2016年度及2017年度执行15%企业所得税优惠税 率。 七、财务报表重要项目的说明 以下注释项目除非特别指出，年初指 2015 年 12 月 31 日，年末指 2016 年 12 月 31 日。本年指 2016 年度，上年指 2015 年度。 1、 货币资金 项目 年末余额 年初余额 库存现金 5,566.39 8,133.46 银行存款 57,078,420.10 51,884,679.66 合计 57,083,986.49 51,892,813.12 2、应收票据 （1）应收票据分类 项目 年末余额 年初余额 银行承兑汇票 1,575,595.17 — （2）年末已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 项目 年末终止确认金额 年末未终止确认金额 银行承兑汇票 — — 3 、应收账款 （1）应收账款按种类列示 类别 年末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 （%） 金额 计提比例 （%） 单项金额重大并单独计提 坏账准备的应收款项 --- --- --- --- --- 按信用风险特征组合计 坏账准备的应收款项 公告编号：2017-018 73 组合一（按账龄） 11,534,563.52 89.1 346,036.91 3.00 11,188,526.61 组合二（按性质） 625,451.14 4.83 625,451.14 组合小计 12,160,014.66 93.93 346,036.91 2.85 11,813,977.75 单项金额不重大但单独计提 坏账准备的应收款项 786,348.50 6.07 786,348.50 100 0 合计 12,946,363.16 100 1,132,385.41 8.75 11,813,977.75 （续） 类别 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 （%） 金额 计提比例 （%） 单项金额重大并单独计提 坏账准备的应收款项 --- --- --- --- --- 按信用风险特征组合计提 坏账准备的应收款项 组合一（按账龄） 7,466,102.56 85.27 223,983.08 3.00 7,242,119.48 组合二（按性质） 502,942.11 5.74 0 0 502,942.11 组合小计 7,969,044.67 91.02 223,983.08 2.81 7,745,061.59 单项金额不重大但单独计提 坏账准备的应收款项 786,348.50 8.98 786,348.50 100 0 合计 8,755,393.17 100 1,010,331.58 11.54 7,745,061.59 ①组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账龄 年末余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 11,534,563.52 346,036.91 3.00 1 至 2 年 - - - 2 至 3 年 - - - 3 年以上 - - - 合计 11,534,563.52 346,036.91 3.00 （续） 账龄 年初余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 7,466,102.56 223,983.08 3.00 公告编号：2017-018 74 账龄 年初余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 1 至 2 年 --- --- --- 2 至 3 年 --- --- --- 合计 7,466,102.56 223,983.08 3.00 注：确定该组合依据的详见本附注四、6。 ②单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 应收账款内容 账面余额 计提比例(%) 坏账准备 计提理由 吉林省安亿家热能计量有限责任公司 786,348.50 100.00 786,348.50 收回困难 ③应收账款坏账准备变动情况 年初数 本年计提数 本年减少数 年末数 转回数 转销数 1,010,331.58 122,053.83 -- — 1,132,385.41 （2）本公司报告期末应收账款中有持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股 东单位或关联方的款项，详见本附注十、4 关联方应收应付款项。 4、其他应收款 （1）其他应收款按种类列示 类别 年末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提 坏账准备的其他应收款 --- --- --- --- --- 按信用风险特征组合计提 坏账准备的其他应收款 -- -- -- -- -- 组合一（按账龄） 139,750.68 100.00 4,192.52 3.00 135,558.16 组合二（按性质） -- 组合小计 139,750.68 100.00 4,192.52 3.00 135,558.16 单项金额不重大但单独计提 坏账准备的其他应收款 - 合计 139,750.68 100.00 4,192.52 3.00 135,558.16 （续） 类别 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 公告编号：2017-018 75 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提 坏账准备的其他应收款 --- --- --- --- --- 按信用风险特征组合计提 坏账准备的其他应收款 组合一（按账龄） 210,374.87 61.23 15,670.87 7.45 194,704.00 组合二（按性质） 133,205.56 38.77 - - 133,205.56 组合小计 343,580.43 100.00 15,670.87 4.56 327,909.56 单项金额不重大但单独计提 坏账准备的其他应收款 - - - - 合计 343,580.43 100.00 15,670.87 4.56 327,909.56 ① 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收账款 账龄 年末余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 139,750.68 4,192.52 3.00 1 至 2 年 — — 合计 139,750.68 4,192.52 3.00 （续） 账龄 年初余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 155,318.27 4,659.55 3.00 1 至 2 年 55,056.60 11,011.32 20.00 合计 210,374.87 15,670.87 7.45 注：确定该组合依据的详见本附注四、6。 ②其他应收款坏账准备变动情况 年初数 本年计提数 本年减少数 年末数 转回数 转销数 15,670.87 — 11,478.35 — 4,192.52 （2）本公司报告期末其他应收款中无持有公司 5%（含 5%）以上表决权股 份的股东单位或关联方的款项，详见本附注十、4 关联方应收应付款项。 5、预付款项 账龄 年末数 年初数 公告编号：2017-018 76 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1 年以内 225,379.73 100.00 60,586.84 100.00 注：本公司报告期末预付款项中有持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份 的股东单位或关联方的款项，详见本附注十、4 关联方应收应付款项。 6、存货 （1）存货分类 项目 年末余额 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 19,566,384.17 1,594,040.52 17,972,343.65 在产品 49,653.58 706.35 48,947.23 产成品 2,863,201.22 40,882.64 2,822,318.58 委托加工材料 3,291.60 46.84 3,244.76 发出商品 421,366.20 3,913.88 417,452.32 合计 22,903,896.77 1,639,590.23 21,264,306.54 （续） 项目 年初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 19,875,667.78 787,399.24 19,088,268.54 在产品 120,898.18 4,872.06 116,026.12 产成品 1,972,758.61 79,499.96 1,893,258.65 委托加工材料 — — — 发出商品 84,480.20 3,404.46 81,075.74 合计 22,053,804.77 875,175.72 21,178,629.05 （2）存货跌价准备 项目 年初数 本年增加金额 本年减少金额 年末数 计提 其他 转回或 转销数 其他 原材料 787,399.24 806,641.28 — — 1,594,040.52 在产品 4,872.06 — 4,165.71 — 706.35 产成品 79,499.96 — 38,617.32 — 40,882.64 委托加工材料 — 46.84 — — — 46.84 发出商品 3,404.46 509.42 — — — 3,913.88 合计 875,175.72 807,197.54 — 42,783.03 — 1,639,590.23 7、其他流动资产 公告编号：2017-018 77 项目 内容 年末数 年初数 待抵扣进项税金 待抵扣进项税金 23,705.18 856,946.56 8、固定资产 项目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 购置 其他 处置 其他 一、账面原值合计 8,221,025.41 262,997.82 115,000.00 5,863.00 — 8,593,160.23 其中：机器设备 5,128,903.22 99,145.30 115,000.00 — — 5,343,048.52 电子设备 1,882,395.23 12,946.01 — 5,863.00 — 1,889,478.24 运输工具 93,760.68 — — — — 93,760.68 其他设备 1,115,966.28 150,906.51 — — — 1,266,872.79 二、累计折旧合计 4,177,937.81 1,078,498.84 — 5,569.85 — 5,250,866.80 其中：机器设备 2,670,496.37 609,952.22 — — — 3,280,448.59 电子设备 1,129,168.67 273,903.06 — 5,569.85 — 1,397,501.88 运输工具 88,205.21 138.00 — — 88,343.21 其他设备 290,067.56 194,505.56 — — 484,573.12 三、账面净值合计 4,043,087.60 — — — — 3,342,293.43 其中：机器设备 2,458,406.85 — — — — 2,062,599.93 电子设备 753,226.56 — — — — 491,976.36 运输工具 5,555.47 — — — — 5,417.47 其他设备 825,898.72 — — — — 782,299.67 四、减值准备合计 — — — — — — 其中：机器设备 — — — — — — 电子设备 — — — — — — 运输工具 — — — — — — 其他设备 — — — — — — 五、账面价值合计 4,043,087.60 — — — — 3,342,293.43 其中：机器设备 2,458,406.85 — — — — 2,062,599.93 电子设备 753,226.56 — — — — 491,976.36 运输工具 5,555.47 — — — — 5,417.47 其他设备 825,898.72 — — — — 782,299.67 注：本年计提固定资产折旧为 1,078,498.84 元。 9、在建工程 项目 年末数 年初数 公告编号：2017-018 78 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 TRV 阀芯自动装配机 - - - 28,547.02 — 28,547.02 办公室装修工程 171,179.21 171,179.21 合计 171,179.21 171,179.21 28,547.02 — 28,547.02 10、无形资产 项目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 一、账面原值 270,945.00 — 270,945.00 软件 230,510.00 — 230,510.00 专利权 40,435.00 40,435.00 二、累计摊销 241,530.72 21,999.29 263,530.01 软件 207,078.83 16,016.18 -- 223,095.01 专利权 34,451.89 5,983.11 -- 40,435.00 三、减值准备累计金额 — — — 软件 — — 专利权 — — — 四、账面价值 29,414.28 — — 7,414.99 软件 23,431.17 — — 7,414.99 专利权 5,983.11 — — _ 11、递延所得税资产 项目 年末余额 年初余额 递延所得税资产： 资产减值准备 416,425.22 285,176.73 12、应付账款 （1）应付账款明细情况 项目 年末数 年初数 1 年以内 8,439,434.99 7,845,151.26 1-2 年 34,195.02 — 2-3 年 — — 3 年以上 — — 合计 8,473,630.01 7,845,151.26 （2）本公司报告期末应付账款中有持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份 的股东单位或关联方的款项，详见本附注十、4 关联方应收应付款项。 （3）本公司报告期无账龄超过 1 年的大额应付账款。 13、预收账款 公告编号：2017-018 79 （1）预收款项明细情况 项目 年末余额 年初余额 1 年以内 1,666,610.41 9,322,474.86 （2）本公司报告期末预收账款中无持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份 的股东单位或关联方的款项。 （3）本公司报告期无账龄超过 1 年的大额预收款项。 14、应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 一、短期薪酬 844,047.00 16,837,695.31 14,854,884.29 2,826,858.02 二、离职后福利 - 1,002,453.37 1,001,081.80 1,371.57 合计 844,047.00 17,840,148.68 15,855,966.09 2,828,229.59 （2）短期薪酬列示 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 1、工资、奖金、津贴和补贴 794,805.11 15,117,022.63 13,091,076.97 2,820,750.77 2、职工福利费 — 809,003.26 806,322.19 2,681.07 3、社会保险费 — 574,601.39 573,815.21 786.18 其中：医疗保险费 — 530,524.58 529,798.71 725.87 工伤保险费 — 19,950.62 19,923.32 27.30 生育保险费 — 24,126.19 24,093.18 33.01 4、住房公积金 49,241.89 302,729.76 351,971.65 - 5、工会经费和职工教育经费 — 34,338.27 31,698.27 2,640.00 合计 844,047.00 16,837,695.31 14,854,884.29 2,826,858.02 （3）设定提存计划列示 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 1、基本养老保险 — 963,851.53 962,532.78 1,318.75 2、失业保险费 — 38,601.84 38,549.02 52.82 合计 — 1,002,453.37 1,001,081.80 1,371.57 15、应交税费 项目 年末数 年初数 企业所得税 449,727.21 833,642.57 个人所得税 42,344.85 14,191.41 公告编号：2017-018 80 项目 年末数 年初数 印花税 2,253.39 5,778.04 合计 494,325.45 853,612.02 16、其他应付款 （1）其他应付款明细情况 项目 年末余额 年初余额 1 年以内 784,370.22 842,819.29 （2）本公司报告期末其他应付款中有持有公司 5%（含 5%）以上表决权股 份的股东单位或关联方的其他款项，详见本附注十、4 关联方应收应付款项。 （3）本公司报告期无账龄超过 1 年的大额其他应付款项。 17、股本 投 资 者 名 称 年末余额 年初余额 持股比 例% 出资金额 持股比 例% 出资金额 广州海鸥卫浴用品股份有限公司 60.52 23,250,000.00 63.70 23,250,000.00 盈兆丰国际有限公司 20.17 7,750,000.00 21.23 7,750,000.00 珠海聚贤投资管理中心（有限合伙） 14.32 5,500,000.00 15.07 5,500,000.00 上海齐家网信息科技股份有限公司 4.99 1,920,000.00 -- -- 合计 100.00 38,420,000.00 100.00 36,500,000.00 2016 年 1 月 8 日，本公司第一届董事会第四次会议审议通过了《关于公司 增资扩股的议案》，根据增资扩股协议，上海齐家网信息科技股份有限公司（以 下简称“齐家网”）以现金人民币对珠海爱迪生进行增资 192 万元，增资完毕后 本公司注册资本由 3,650 万元增加至 3,842 万元，齐家网共缴纳增资款人民币 787.20 万元，其中增加股本 192 万元，余额 595.20 万元计入资本公积（资本溢 价）。 18、资本公积 项目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 资本溢价 24,674,822.78 5,952,000.00 30,626,822.78 注：本年增加原因详见本附注 17。 公告编号：2017-018 81 19、盈余公积 项目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 法定盈余公积 -- 720,058.83 -- 720,058.83 注：本年增加盈余公积系按本年实现净利润的 10%提取。 20、未分配利润 项目 本年数 上年数 提取或分配比例 年初未分配利润 5,565,245.14 14,517,983.01 加：本年归属于母公司所有者的净利润 7,200,588.27 10,762,680.23 盈余公积弥补亏损 -- — 减：提取法定盈余公积 720,058.83 — 10% 提取任意盈余公积 — — 应付普通股股利 — — 转作股本的普通股股利 — — 所有者权益内部结转 -- 19,715,418.10 年末未分配利润 12,045,774.58 5,565,245.14 21、营业收入及成本 （1）营业收入及营业成本 项目 2016 年度 2015 年度 主营业务收入 78,102,897.76 67,466,562.31 其他业务收入 2,149,636.49 822,557.95 营业收入合计 80,252,534.25 68,289,120.26 主营业务成本 49,808,605.77 43,731,051.34 其他业务成本 1,907,909.91 593,660.07 营业成本合计 51,716,515.68 44,324,711.41 （2）主营业务（分行业） 项目 2016 年度 2015 年度 五金制造业 78,102,897.76 67,466,562.31 主营业务收入合计 78,102,897.76 67,466,562.31 五金制造业 49,808,605.77 43,731,051.34 主营业务成本合计 49,808,605.77 43,731,051.34 （3）主营业务（分地区） 项目 2016 年度 2015 年度 公告编号：2017-018 82 项目 2016 年度 2015 年度 内销收入 39,231,515.07 16,668,648.91 外销收入 38,871,382.69 50,797,913.40 主营业务收入合计 78,102,897.76 67,466,562.31 内销成本 25,156,103.59 9,967,791.74 外销成本 24,652,502.18 33,763,259.60 主营业务成本合计 49,808,605.77 43,731,051.34 （4）报告期内年度前五名客户的营业收入情况 年度/期间 前五名客户营业收入合计 占同期营业收入的比例（%） 2016 年度 43,093,217.10 53.70 2015 年度 54,217,631.47 79.39 22、税金及附加 项目 2016 年度 2015 年度 城市维护建设税 329,796.26 362,022.10 教育费附加 234,210.94 258,587.21 印花税※ 20,830.80 — 合计 584,838.00 620,609.31 注：根据财政部 2016 年 12 月 3 日关于印发《增值税会计处理规定》的通 知（财会[2016]22 号）规定，从 2016 年 5 月 1 日起，房产税、印花税、车船 使用税、土地使用税等税金自管理费用调整到税金及附加科目核算。 23、销售费用 项目 2016 年度 2015 年度 佣金及服务费 1,157,348.25 772,431.60 包装费 — 928,327.16 运费 320,791.29 102,386.95 工资 1,837,165.29 141,223.97 保险费 279,504.13 8,311.71 差旅费 335,476.43 48,698.13 业务宣传费 310,548.03 24,998.11 办公费 233,145.99 39,805.98 业务招待费 330,802.49 — 其他 382,467.21 30,162.22 合计 5,187,249.11 2,096,345.83 公告编号：2017-018 83 24、管理费用 项目 2016 年度 2015 年度 研究开发费用 4,965,083.25 4,131,083.28 工资 6,379,016.32 2,233,027.05 福利费 742,033.82 353,954.83 社会保险费 1,420,832.32 746,176.59 折旧费 452,773.61 72,222.30 低值易耗品摊销 99,226.15 14,564.62 物料消耗 141,146.07 4,175.91 中介机构费 1,900,687.12 897,550.33 差旅费 484,550.44 142,512.77 租赁费 404,606.32 164,650.46 质量认证费 153,345.88 299,353.15 税金 7,025.20 24,339.18 办公费 104,059.95 305,705.58 其他 441,463.59 137,204.28 合计 17,695,850.04 9,526,520.33 25、财务费用 项目 2016 年度 2015 年度 利息支出 — — 减：利息收入 145,969.04 114,339.78 汇兑损益 -1,642,792.49 -1,469,001.93 其他 37,145.37 16,408.86 合计 -1,751,616.16 -1,566,932.85 26、资产减值损失 项目 2016 年度 2015 年度 坏账准备 110,575.48 548,785.67 存货跌价准备 764,414.51 469,127.41 合计 874,989.99 1,017,913.08 27、投资收益 项目 本年发生额 上年发生额 银行保本型理财产品投资收益 42,575.34 — 28、营业外收入 公告编号：2017-018 84 项目 2016 年度 2015 年度 非流动资产处置利得合计 — — 其中：固定资产处置利得 — — 政府补助（详见下表：政府补助明细表） 2,063,805.94 487,755.42 其他 50,228.89 45,762.65 合计 2,114,034.83 533,518.07 其中，政府补助明细： 项目 2016 年度 2015 年度 与资产相关/与收益相关 研究开发费补助 -- 89,600.00 与收益相关 外贸增量财政补贴 -- 16,655.42 与收益相关 外经贸发展专项资金 53,286.00 16,000.00 与收益相关 广东省企业研究开发省级财政补助 -- 365,500.00 与收益相关 专利申请资助资金 2,000.00 — 与收益相关 2016 年珠海市企业上市市级奖励资金 2,000,000.00 -- 与收益相关 维稳岗位补贴 8,519.94 -- 与收益相关 合计 2,063,805.94 487,755.42 29、营业外支出 项目 2016 年度 2015 年度 非流动资产处置损失合计 293.15 4,323.76 其中：固定资产处置损失 293.15 4,323.76 其他 1.70 0.07 合计 294.85 4,323.83 30、所得税费用 项目 2016 年度 2015 年度 按税法及相关规定计算的当期所得税 1,031,683.13 1,944,221.97 递延所得税费用 -131,248.49 92,245.19 合计 900,434.64 2,036,467.16 31、现金流量表补充资料 （1）将净利润调节为经营活动现金流量的信息 项目 2016 年度 2015 年 ①将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 7,200,588.27 10,762,680.23 公告编号：2017-018 85 项目 2016 年度 2015 年 加：资产减值准备 874,989.99 1,017,913.08 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 1,078,498.84 2,001,389.70 无形资产摊销 21,999.29 155,070.04 长期待摊费用摊销 876.04 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－ ” 号填列） 293.15 4,323.76 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） — — 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） — — 财务费用（收益以“－”号填列） — — 投资损失（收益以“－”号填列） -42,575.34 — 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -131,248.49 92,245.19 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） — 存货的减少（增加以“－”号填列） -1,242,593.58 2,783,261.09 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -5,426,379.01 24,565,687.38 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -6,166,566.89 -6,782,386.87 其他 -- — 经营活动产生的现金流量净额 -3,832,993.77 34,601,059.64 ②不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 — — 一年内到期的可转换公司债券 — — 融资租入固定资产 — — ③现金及现金等价物净变动情况： 现金的年末余额 57,083,986.49 51,892,813.12 减：现金的年初余额 51,892,813.12 11,874,400.96 加：现金等价物的年末余额 -- — 减：现金等价物的年初余额 -- — 现金及现金等价物净增加额 5,191,173.37 40,018,412.16 （2）现金及现金等价物的构成 项目 2016-12-31 2015-12-31 ①现金 57,083,986.49 51,892,813.12 其中：库存现金 5,566.39 8,133.46 可随时用于支付的银行存款 57,078,420.10 51,884,679.66 可随时用于支付的其他货币资金 — 公告编号：2017-018 86 项目 2016-12-31 2015-12-31 可用于支付的存放中央银行款项 — — 存放同业款项 — — 拆放同业款项 — — ②现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 — — ③年末现金及现金等价物余额 57,083,986.49 51,892,813.12 32、外币货币性项目 项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额 货币资金 其中：美元 4,462,192.89 6.9370 30,954,232.08 欧元 179.8 7.3068 1,313.76 澳元 460.00 5.0088 2,304.05 英镑 3,114.52 8.5094 26,502.70 应收账款 其中：美元 483,237.19 6.9370 3,352,216.38 应付账款 其中：美元 11,360.94 6.9370 78,810.84 欧元 14,868.00 7.3068 108,637.50 八、或有事项 截至 2016 年 12 月 31 日，本公司无需要披露的重大或有事项。 九、资产负债表日后事项 1、股份支付计划的修改 2015 年 12 月 31 日，公司股东大会审议通过了《珠海爱迪生智能家居股份 有限公司股权激励计划（草案）》。激励计划包括限制性股份激励计划和股份期权 激励计划两部分，拟向激励对象授予权益总计不超过 550 万份，授予的方式为 以公司股东珠海聚贤投资（即持股平台）由普通合伙人铂鸥公司向激励对象转让 持股平台的合伙出资额，由激励对象间接持有本公司股份。首期限制性股份激励 计划：公司拟向激励对象授予相当于公司 1,402,667 股的持股平台的合伙份额， 授予对象共 7 名。首期股份期权激励计划：公司拟向激励对象授予相当于公司 935,111 股的持股平台的合伙份额，授予对象共 7 名。预留股份数额相当于公司 3,162,222 股的持股平台的合伙份额。 由于公司以及激励对象发生变化，根据实际情况需对《股权激励计划》予以 修订，2017 年 3 月 22 日公司第一届董事会第十二次会议审议通过了《关于修 公告编号：2017-018 87 订《珠海爱迪生智能家居股份有限公司股权激励计划》的议案》， 《股权激励计划》 修订的主要内容为： （1）关于股权激励计划的实施时间。根据原《股权激励计划》，公司股东大 会审议通过后即生效并开始实施。现修订为《股权激励计划》经公司股东大会审 议通过后生效，自 2017 年 1 月 1 日起开始实施。 （2）根据《股权激励计划》实施时间的调整，调整激励对象对所获授的限 制性股份和股份期权的解锁和行权条件进行相应的调整。调整为 2017-2019 三 个财务年度，以经审计的公司 2016 年财务报告为依据，三年公司营业收入的复 合增长率不低于 25%，扣非净利润的复合增长率不低于 15%，并按原《股权激 励计划》规定的权重进行打分，确定激励对象是否可以解锁或者行权。 （3）激励对象刘熠、苏洪林已主动离职，自动丧失激励资格，根据此情况 对激励计划内容做必要调整。 十、关联方及关联交易 1、本公司的母公司情况 母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 广州海鸥卫浴用品股份有限公司 广州 制造业 456,316,228.00 2、本公司的其他关联方情况 其他关联方名称 与本公司关系 盈兆丰国际有限公司 本公司股东 北京爱迪生节能科技有限公司 母公司之控股子公司 珠海承鸥卫浴用品有限公司 母公司之子公司 珠海铂鸥卫浴用品有限公司 母公司之子公司 珠海艾迪西软件科技有限公司 与本公司同一董事长 宁波艾迪西国际贸易有限公司 与本公司同一董事长 北京艾迪西暖通科技有限公司 与本公司同一董事长 嘉兴艾迪西暖通科技有限公司 与本公司同一董事长 江西鸥迪铜业有限公司 母公司之联营公司 3、关联方交易情况 （1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易 ①采购商品/接受劳务情况 关联方 关联交易内容 2016 年度 2015 年度 珠海艾迪西软件科技有限公司 采购 4,370,291.09 45,777.00 珠海艾迪西软件科技有限公司 购买固定资产 156,818.33 2,825,162.30 宁波艾迪西国际贸易有限公司 采购 2,219,134.48 6,659,704.20 公告编号：2017-018 88 北京艾迪西暖通科技有限公司 采购 — 3,357.00 嘉兴艾迪西暖通科技有限公司 采购 — 368,999.30 江西鸥迪铜业有限公司 采购 561,166.79 19,874.96 北京爱迪生节能科技有限公司 采购 472,025.66 — 珠海承鸥卫浴用品有限公司 采购 2,909,995.50 5,201,253.65 珠海承鸥卫浴用品有限公司 水费 24,098.38 -- 广州海鸥卫浴用品股份有限公司 采购 1,299,282.82 1,719,707.90 广州海鸥卫浴用品股份有限公司 水电费 841,637.69 691,871.49 合计 12,854,450.74 17,535,707.80 出售商品/提供劳务情况 关联方 关联交易内容 2016 年度 2015 年度 珠海承鸥卫浴用品有限公司 销售 3,094,408.49 3,390,526.30 北京爱迪生节能科技有限公司 销售 24,819.44 2,832,628.09 广州海鸥卫浴用品股份有限公司 销售 281,688.08 154,257.73 珠海艾迪西软件科技有限公司 销售 7,676,906.63 45,388.83 宁波艾迪西国际贸易有限公司 销售 2,997,607.02 5,542.81 北京艾迪西暖通科技有限公司 销售 2,291,645.10 1,159,038.71 嘉兴艾迪西暖通科技有限公司 销售 2,208,651.15 350,667.92 江西鸥迪铜业有限公司 销售 894,204.51 — 合计 19,469,930.42 7,938,050.39 注：以上关联方采购和销售定价原则为市场价格。 （2）关联担保情况 本公司作为被担保方 担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已 经履行完毕 广州海鸥卫浴用品股份有限公司 珠海承鸥卫浴用品有限公司 2,000.00 万元 2016-3-28 2017-3-28 否 （3）关联租赁情况 本公司作为承租人 出租方名称 租赁资产种类 2016 年度 2015 年度 广州海鸥卫浴用品股份有限公司 厂房租赁 1,045,002.00 658,602.00 （4）关键管理人员报酬 项目 本年发生额 上年发生额 公告编号：2017-018 89 关键管理人员报酬 215.35 万元 87.64 万元 董监高总人数 12 10 其中（各金额区间人数）： 未在本公司领取报酬 6 7 10 万-50 万 5 2 50 万-100 万 1 1 4、关联方应收应付款项 （1）应收项目 项目名称 2016-12-31 2015-12-31 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 应收账款： 珠海承鸥卫浴用品有限公司 349,543.33 -- 353,998.71 — 广州海鸥卫浴用品股份有限公司 275,907.81 -- 148,943.40 — 珠海艾迪西软件科技有限公司 4,289,035.65 128,671.07 10,639.02 319.17 宁波艾迪西国际贸易有限公司 205,148.16 6,154.44 — — 北京艾迪西暖通科技有限公司 657,792.80 19,733.78 205,035.84 6,151.08 嘉兴艾迪西暖通科技有限公司 106,445.38 3,193.36 406,188.34 12,185.65 北京爱迪生节能科技有限公司 4,729.55 141.89 — — 江西鸥迪铜业有限公司 715,507.14 21,465.21 合计 6,604,109.82 179,359.75 1,124,805.31 18,655.90 预付账款： 珠海承鸥卫浴用品有限公司 4,587.05 — — — 嘉兴艾迪西暖通科技有限公司 1,242.40 — — — 合计 5,829.45 （3） 应付项目 项目名称 2016-12-31 2015-12-31 应付账款： 珠海承鸥卫浴用品有限公司 678,316.84 216,780.20 珠海艾迪西软件科技有限公司 1,133,885.24 26,325.00 宁波艾迪西国际贸易有限公司 46,010.96 620,020.06 江西鸥迪铜业有限公司 85.98 2,294.96 广州海鸥卫浴用品股份有限公司 282,002.37 692,016.56 合计 2,140,301.39 1,557,436.78 公告编号：2017-018 90 项目名称 2016-12-31 2015-12-31 其他应付款： 广州海鸥卫浴用品股份有限公司 10,940.88 519,768.43 十一、补充资料 1、本年非经常性损益明细表 项目 金额 说明 非流动性资产处置损益 -293.15 越权审批，或无正式批准文件，或偶发的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符 合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助 除外 2,063,805.94 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资 时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司年初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性 金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置 交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投 资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动 产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整 对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 公告编号：2017-018 91 项目 金额 说明 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 50,227.19 其他符合非经常性损益定义的损益项目 42,575.34 购买银行理 财产品收益 小计 2,156,315.32 所得税影响额 323,447.30 少数股东权益影响额（税后） 合计 1,832,868.02 注：非经常性损益项目中的数字“+”表示收益及收入,"-"表示损失或支出。 本公司对非经常性损益项目的确认依照《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1 号——非经常性损益》（证监会公告[2008]43号）的规定执行。 2、净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产 收益率（%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收 益 归属于公司普通股股东的净利润 9.28 0.19 0.19 扣除非经常损益后归属于普通股股东的净利 润 6.92 0.14 0.14 十二、其他重要事项说明 截至 2016 年 12 月 31 日，本公司无需要披露的其他重大事项。