838143_2016_东方嘉禾_东方嘉禾2016年年度报告_2017-04-24.txt

公告编号：2017-010 1 公告编号：2017-010 2 公 司 年 度 大 事 记 1、 获得由商务部、中央宣传部、财政部、文化部、新闻出版广电总局共同认定的 2015- 2016 年度国家文化出口重点企业和 2015-2016 年度国家文化出口重点项目。 2、 亮相“全国大众创业万众创新活动周”中关村主展场，作为重点项目获国家领导人关 注。 3、 受邀加入由国务院新闻办公室发起的“一带一路” 媒体传播联盟。 公告编号：2017-010 3 4、 2016 年 9 月，公司正式登陆新三板。 5、 2016 年 8 月，国际互联网电视开放平台上线发布。 公告编号：2017-010 4 6、 与浙江侨联达成独家战略合作协议，拓展以海外中餐厅为突破点的智能数字推广传播 平台。 公告编号：2017-010 5 目 录 公 司 年 度 大 事 记 .................................... 2 第一节 声明与提示 ....................................... 7 第二节 公司概况 ......................................... 9 第三节 会计数据和财务指标摘要 ........................... 11 第四节 管理层讨论与分析 ................................. 13 第五节 重要事项 ........................................ 26 第六节 股本变动及股东情况 ............................... 29 第七节 融资及分配情况................................... 31 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 ............... 32 第九节 公司治理及内部控制 ............................... 35 第十节 财务报告 ........................................ 42 备查文件目录 .......................................... 128 公告编号：2017-010 6 释义 释义项目 释义 东方嘉禾、公司、本公司、股份公司、 挂牌公司 指 北京东方嘉禾文化发展股份有限公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 会计师事务所 指 华普天健会计师事务所(特殊普通合伙) 报告期、本年度 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 有限公司 指 北京东方嘉禾文化发展有限公司 唯果果唯 指 北京唯果果唯股权投资中心(有限合伙),公司股东,公 司员工持股平台 维果电视 指 Vego TV Inc.、维果电视股份有限公司,公司全资子 公司 东方合丰 指 GCTVGT LTD、东方合丰传媒科技有限公司,公司控股 子公司 YouTube 指 世界上最大的视频网站,公司总部位于美国,2006 年 11 月被 Google Inc.(中文名:谷歌)公司收购 网络视频 指 采取 MP4、FLV、RM、RMVB、WMV 和 MOV 等格式,在互 联网上进行传输并直接在网页上或通过播放器客户端 进行播放和观看的视频内容 网络/网络视频服务 指 网络视频服务提供商通过一定技术平台为用户提供的 各种与网络视频相关的服务,主要包括视频在线点 播、直播、分享、搜索和下载等服务类型 视频网站 指 在完善的技术平台支持下,让互联网用户在线流畅发 布、浏览和分享视频作品的网站 视频广告 指 在播放在线视频前或播放过程中进行广告的设置和投 放 视频分享 指 网络视频服务提供商为用户提供视频存储空间和发布 平台,用户通过上传视频内容实现彼此间的内容共享 广告发布服务 指 广告投放客户或广告代理商通过互联网软件或网站发 布广告信息的服务形式 CDN 指 Content Delivery Network,即内容分发网络,是通过 在现有的网络增加一层新的网络架构,将网站的内容 发布到最接近用户的网络节点,使用户可以就近取得 所需的内容,改善网络的传输速度,解决网络拥挤的状 况,与传统网络传输分布架构相比,解决了由于网络带 宽小、用户访问量大、网点分散的问题 公告编号：2017-010 7 第一节 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资 料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性 承担个别及连带责任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)保证年度报告中财 务报告的真实、完整。 华普天健会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公 司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 事项 是与否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 公告编号：2017-010 8 重要风险提示表 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 持续亏损风险 报告期,净利润为负,主要由于公司处于初创期,主要任务为培 育用户,积累影视视频内容与搭建渠道,业务尚未全面开展,业 务规模相对较小,未形成规模效应,还处于亏损状态。目前,公司 正处于从初创期向快速发展阶段过渡,若公司在快速发展阶段 不能积累足够的用户,业务规模发展较慢,不能形成规模效应, 则可能会持续亏损。持续亏损会导致公司现金流不足,从而影响 影视资源的进一步积累、渠道的开拓、优秀人才的引进,甚至影 响公司的进一步融资能力,进而制约公司业务的进一步发展,甚 至影响公司的持续经营能力。 经营现金流量持续为负的风险 报告期,公司的经营活动现金流量净额为-3632.74 万元。如果出 现公司收入不能覆盖成本和费用、公司的客户出现资金紧张或 出现支付困难拖欠公司经营款项等事项,将导致公司经营现金 流量在未来持续为负,则将对公司现金流和资金周转产生一定 的不利影响,公司可能会出现资金紧张的情形,如果公司不能及 时通过其他渠道获得资金,公司流动性将出现问题,甚至资金断 裂,进而影响公司正常业务的发展。 基础视频服务+互联网增值服务盈利模 式风险 以互联网为依托的增值服务具有影响面广、传播速度快、展现价 值高的特点,所以具有较高媒体投放价值的互联网平台成为众 多企业广告主青睐的对象;而以提供网络视频为基础的平台的 媒体价值发挥有赖于用户数量和用户使用时长的稳定及增长, 用户数量和用户使用时长的稳定及增长又依赖于平台网络视频 内容的丰富性、更新的及时性和新功能及客户体验的不断提升, 因此,若公司以网络视频为内容的平台若不能与时俱进的完善 视频内容和提升客户体验,进而保持用户数量、用户使用时长的 稳定和增长,则不能持续提升公司运营的互联网平台的媒体投 放价值,这将直接影响到广告主的投放意愿和广告投放效果,进 而影响到公司广告收入的增长,导致盈利能力下降。 本期重大风险是否发生重大变化 否 公告编号：2017-010 9 第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 北京东方嘉禾文化发展股份有限公司 英文名称及缩写 Beijing GoChinaTV Cultural Development Co., LTD 证券简称 东方嘉禾 证券代码 838143 法定代表人 殷建波 注册地址 北京市东城区南竹竿胡同 2 号银河搜候中心 5 层 20616-A0075 办公地址 北京经济技术开发区科创十三街 18 号院锋创科技园 19 楼 5 层 主办券商 国信证券 主办券商办公地址 深圳市罗湖区红岭中路 1012 号国信证券大厦 16 层至 26 层 会计师事务所 华普天健会计师事务所(特殊普通合伙) 签字注册会计师姓名 纪玉红 李成林 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜成门外大街 22 号经贸大厦 920-926 室 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 栗飞 电话 010-53913416 传真 010-53913416 电子邮箱 lifei@ 公司网址 联系地址及邮政编码 北京经济技术开发区科创十三街 18 号院锋创科技园 19 楼 5 层 100176 公司指定信息披露平台的网址 或 www.neeq.cc 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2016 年 9 月 20 日 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类） I64:互联网和相关服务 主要产品与服务项目 通过海外互联网视频网站平台或公司开发的应用客户端,在 PC 端、移动端(平板电脑、智能手机等)以及互联网电视端中为视频 用户提供免费或包月收费的点播以及直播的华语视频服务,为商 业客户提供互联网增值服务,以及为有海外推广需求的机构提供 海外互联网营销服务。 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本 22,702,704 做市商数量 0 控股股东 殷建波 公告编号：2017-010 10 实际控制人 殷建波 李怡 四、注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 9111010105556134XW 否 税务登记证号码 9111010105556134XW 否 组织机构代码 9111010105556134XW 否 公告编号：2017-010 11 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 22,894,029.22 19,642,446.80 16.55% 毛利率 30.60% 24.77% - 归属于挂牌公司股东的净利润 -38,519,819.37 -24,344,547.94 58.23% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后 的净利润 -39,453,281.19 -19,798,187.76 99.28% 加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌公 司股东的净利润计算） -97.83% -150.79% - 加权平均净资产收益率（归属于挂牌公司股 东的扣除非经常性损益后的净利润计算） -100.20% -122.63% - 基本每股收益 -1.71 -1.16 47.41% 二、偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 35,929,688.23 50,974,230.79 -29.51% 负债总计 5,962,412.13 9,412,596.10 -36.65% 归属于挂牌公司股东的净资产 29,258,734.14 41,968,631.53 -30.28% 归属于挂牌公司股东的每股净 资产 1.29 1.94 -33.60% 资产负债率（母公司） 20.68% 17.92% 15.39% 资产负债率（合并） 16.59% 18.47% -10.13% 流动比率 4.99 5.24 -4.94% 利息保障倍数 - - - 注：报告期内无利息费用 三、营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 -36,327,421.26 -12,455,878.34 -191.65% 应收账款周转率 7.83 6.23 25.82% 存货周转率 99.60 180.25 -44.75% 四、成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率 -29.51% 180.12% - 营业收入增长率 16.55% 87.32% - 净利润增长率 -57.04% -273.75% - 公告编号：2017-010 12 五、股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 22,702,704 21,621,600 5.00% 计入权益的优先股数量 - - - 计入负债的优先股数量 - - - 六、非经常性损益 单位：元 项目 金额 非流动资产处置损益 -79,748.44 计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一 标准定额或定量享受的政府补助除外) 650,000.00 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有以公 允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以公允价值计 量且其变动计入当期损益的金融负债产生的公允价值变动损 益,以及处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资 产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和可供 出售金融资产取得的投资收益 347,280.82 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 18,455.38 其他符合非经常性损益定义的损益项目 - 经常性损益合计 935,987.76 所得税影响数 - 少数股东权益影响额（税后） 2,525.94 非经常性损益净额 933,461.82 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 不适用 公告编号：2017-010 13 第四节 管理层讨论与分析 一、经营分析 （一）商业模式 以机器学习和人工智能为技术驱动，以海外市场为突破口，构建内容与用户之间信息传递的高效、个 性化的渠道，解决用户获取有价值信息的痛点，搭建面向海外用户的全媒体个性化资讯服务平台，从而实现 向终端用户前向收费和向广告主后向收费的商业模式，可分为： 1）互联网资讯服务商业模式 互联网资讯服务商业模式下，公司向用户提供以视频为主的个性化资讯服务，用户为个性化有价值的资讯付 费。 2）互联网营销服务商业模式 公司利用国家“走出去”政策以及平台和用户优势，通过招标或洽谈方式，为需求方提供全球互联网营销推 广服务。根据客户的需求，为其提供新媒体整合营销市场调研、营销方案策划及实施、全球事件整合营销活 动组织、营销效果调查等服务。公司与客户签订营销合同，按照合同约定提供服务并收取款项。 报告期内，公司的商业模式较上年度未发生重大变化。 年度内变化统计： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 （二）报告期内经营情况回顾 总体回顾： 1. 随着中国经济实力增强，中国文化全球影响力逐渐显现，海外对中国文化的消费需求急剧上升，对 中国感兴趣的海外用户也在急速增长，这是一个快速增长的蓝海市场。我司以机器学习和人工智能 为技术驱动，以海外市场为突破口，构建内容与用户之间信息传递的高效、个性化的渠道，解决用 户获取有价值的信息痛点，正在搭建面向海外用户的全媒体个性化资讯服务平台。 2. 财务总体运营情况 公告编号：2017-010 14 报告期内，公司实现营业收入 2289.4 万 元 ，同比增加 16.55% ；营业利润为-3945.38 万元，同比 降低了 46.52%；净利润为-3886.87 元，同比降低了 57.04% ；截止报告期末，公司总资产和净资产 分别为 3592.97 万元、2996.73 万元。 3. 报告期的重要工作： 1) 登陆资本市场，利用资本市场加快公司发展。 2016 年 9 月 20 日，公司在全国中小企业股份转让系统挂牌，正式成为一家非上市公众公司， 标志着公司真正迈入资本市场。 2) 获得由商务部、中央宣传部、财政部、文化部、新闻出版广电总局共同认定的 2015-2016 年度国 家文化出口重点企业和 2015-2016 年度国家文化出口重点项目。 3) 2016 年 8 月，公司国际互联网电视开放平台上线。 4) 受邀加入由国务院新闻办公室发起的“一带一路” 媒体传播联盟。 1、主营业务分析 （1）利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 金额 变动比例 占营业收入 的比重 金额 变动比例 占营业收入 的比重 营业收入 22,894,029.22 16.55% - 19,642,446.80 87.32% - 营业成本 15,889,594.72 7.53% 69.40% 14,777,195.89 147.23% 75.23% 毛利率 30.60% - - 24.77% - - 管理费用 37,476,349.62 53.04% 163.69% 24,487,941.89 191.56% 124.67% 销售费用 7,496,067.66 27.47% 32.74% 5,880,443.08 117.72% 29.94% 财务费用 37,398.37 129.04% 0.16% -128,802.01 235.19% -0.66% 营业利润 -39,453,833.87 -46.52% -172.33% -26,927,851.76 -301.53% -137.09% 营业外收入 668,561.71 -69.35% 2.92% 2,181,214.82 938.67% 11.10% 营业外支出 79,854.77 - 0.35% - - 0.00% 净利润 -38,868,742.57 -57.04% -169.78% -24,751,544.78 -280.00% -126.01% 项目重大变动原因： 1. 营业收入较上年增加了 325.16 万元，增幅 16.55%，主要是拓宽了公司的收入渠道，增加了 2015 年 没有的 CDN 业务收入和 APP 开发业务收入，使得其他业务收入增加了 348.80 万元。 2. 管理费用同比增加了 1298.84 万元，增幅为 53.04%，主要是为了加快新产品的推出和迭代速度，增 加了更多的研发人员，导致同比研发费用增加了 599.50 万元；为确保公司欧洲市场的顺利推进及整 合营销的顺利进行，本年外聘了咨询机构进行市场调研出具可行性报告，导致各种项目咨询管理费用 公告编号：2017-010 15 增加了 398.86 万元；办公费用增加了 75.80 万元，员工五险一金费用增加 115.99 万元，各项服务费 增加了 52.09 万元。 3. 财务费用同比增加了 16.62 万元，增幅为 129.04%，主要是因为汇兑净损失同比增加了 16.08 万元 4. 营业利润同比减少了 1252.60 万元，降幅为 46.52%，主要是由于今年管理费用大幅上升所致。 5. 营业外收入同比减少了 151.27 万元，降幅为 69.35%，主要是由于去年取得了北京科学技术委员会的 科技服务专项补贴 25 万元，2015 年度北京市文化创意产业发展专项资金 193 万元；今年取得了 2016 年中央文化产业发展专项资金 35 万元，2016 年中关村国际自主创新示范区支持企业改制资助资金 30 万元，同比取得的专项资金补贴减少了 153 万元所致。 6. 净利润同比减少了 1411.72 万元，降幅为 57.04%，主要是由于管理费用大幅变动所致。 （2）收入构成 单位：元 项目 本期收入金额 本期成本金额 上期收入金额 上期成本金额 主营业务收入 19,400,397.79 12,536,210.11 19,636,767.70 14,771,582.92 其他业务收入 3,493,631.43 3,353,384.61 5,679.10 5,612.97 合计 22,894,029.22 15,889,594.72 19,642,446.80 14,777,195.89 主营收入按产品或区域分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例 上期收入金额 占营业收入比例 互联网增值服务 14,811,415.84 64.70% 8,406,461.09 42.80% 互联网营销服务 4,588,981.95 20.04% 11,230,306.61 57.17% 合计 19,400,397.79 84.74% 19,636,767.70 99.97% 收入构成变动的原因： 1. 互联网增值服务收入同比增加了 640.49 万元，增幅为 76%，主要是由于公司在今年增大了 YOUTUBE 平台内容的运营力度，提供了更多优质的内容，较去年新签约了更多版权方，进而导致互联网增值服 务收入增加。 2. 互联网营销服务收入同比减少了 664.13 万元，降幅为 59.13%。主要原因是 2015 年公司为 11 家客户 提供了推广服务，平均每家的推广费用为 102 万元，2016 年仅为 8 家客户提供了推广服务，平均每 家的推广费用为 57 万元。主要是由于公司在 2016 年更致力于研发技术投入，对网络营销服务有意识 地放慢了节奏。 （3）现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 经营活动产生的现金流量净额 -36,327,421.26 -12,455,878.34 投资活动产生的现金流量净额 -6,800,477.23 -2,750,664.03 公告编号：2017-010 16 筹资活动产生的现金流量净额 20,034,869.00 44,650,000.00 现金流量分析： 报告期内，经营活动产生的现金流量净额为-3633 万元，其中经营活动现金流入金额为 2803 万元， 主要是销售商品、提供劳务收到的现金；经营活动现金流出 6436 万元，主要包括购买商品、接受劳务支 付的现金、支付的职工薪酬以及支付的日常费用与备用金。同比现金流量净流出增加 2387 万元，主要是 由于公司为了加快推出新产品的速度和现有产品的迭代速度，增加了研发人员，导致同比支付的职工薪 酬增加了 775 万元；另今年出于经营需要，扩大了办公场地，同比支付的办公室租金增加了 388 万元， 支付的房租押金增加了 128 万元；另外，本年为了推进欧洲市场及整合互联网营销业务，公司外聘机构 进行市场调研出具可行性报告，导致同比支付的各项中介服务费、咨询费增加了 538 万元；加上由于研 发业务的需要，本年增加了服务器的需求，导致同比支付的技术服务费及服务器租赁费用增加了 175 万 元；此外，支付的其他日常费用及备用金增加了 383 万元。 投资活动产生的现金流量净额为-680.05 万元，较去年投资活动现金流量净流出增加 404.98 万 元。主要系本年公司扩大办公场地新添置固定资产及长期资产导致现金流出 385.62 万元，较去年购买固 定资产及长期资产支出 147.57 万元增加 238.05 万元；另公司本年对外投资 330 万元参股设立公司较去 年对外投资发生的现金流出增加 202.5 万元。 筹资活动产生的现金流量净额为 2003.49 万元，其中筹资活动现金流入金额为 2146.49 万元，主 要是公司 2016 年 2 月向股东朗玛永安和中赢资本增发股票导致；投资活动现金流出金额为 143 万元，主 要系支付公司挂牌新三板发生的券商、律师、会计师三方中介费用产生的现金流出。筹资活动产生的现 金流量净额较去年减少 2462 万元，主要是由于公司上期增发了两次股票，同比增加了 2354 万元现金流 入。 （4）主要客户情况 单位：元 序号 客户名称 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 Google Ireland limited 14,233,292.47 62.17% 否 2 浙江省归国华侨联合会 1,975,728.15 8.63% 否 3 北京市旅游发展委员会 1,347,479.21 5.89% 否 4 苏州市旅游局 1,293,256.30 5.65% 否 5 国家旅游局 1,273,584.87 5.56% 否 合计 20,123,341.00 87.90% 注：报告期末，公司应收账款净额为228.31万元，较上年度同比减低了35.9%，主要是由于同 期应收账款排名第一位的未来电视有限公司由于战略调整，已不再合作，相应的应收款项均 公告编号：2017-010 17 已收回。公司已按照应收账款坏账计提政策分别提取坏账准备。报告期内公司收入2289.40 万元，较上年度同比上升了16.55%。目前应收账款前五名分别为Google Ireland limited，迪迪 爱咨询（北京）有限公司，北京梅塞德斯-奔驰销售服务有限公司，浙江华策影视股份有限 公司，广州速拓科技有限公司。上述应收账款账龄均在一年以内，客户能够按照合同约定支 付款项，未构成实质性风险。 （5）主要供应商情况 单位：元 序号 供应商名称 采购金额 年度采购占比 是否存在关 联关系 1 天视卫星传媒股份有限公司 1,649,920.53 15.47% 否 2 途趣网信息技术(北京)有限公司 1,500,000.00 14.07% 否 3 天津天视翔融传媒有限公司 1,527,565.02 14.33% 否 4 中国国际电视总公司 1,084,019.81 10.17% 否 5 VerizonDigital Media Services UK ltd. 856,789.10 8.03% 否 合计 6,618,294.46 62.06% （6）研发支出与专利 研发支出： 单位：元 项目 本期金额 上期金额 研发投入金额 14,054,590.68 8,059,608.80 研发投入占营业收入的比例 61.39% 41.03% 专利情况： 项目 数量 公司拥有的专利数量 - 公司拥有的发明专利数量 - 研发情况： 报告期内，公司在研发领域进行了持续性、更大力度的投入。截至 2016 年 12 月 31 日，公司已 获得软件著作权 14 项、在公示中的发明专利 2 项。为了提升公司的研发实力，公司通过不断加强研发队 伍建设及大力引进人才，目前公司拥有专家级的核心技术人员 5 人。公司将持续加大研发技术上的投入， 为公司大跨步向前发展奠定基础。 主要研发项目有： 1． 高速跨海传输技术：是公司自主研发的技术系统，基于公网传输技术，极大的提高了传输带宽和速 度，使得视频类大文件可以快速出海，能保证在直播环境下，传输 1080P 高清文件，海外延迟不超过 60 秒。此项技术解决方案可以将国内任何形式的互联网内容、实时电视内容高速的以高清形式传输到全球各 个终端，进行直播，畅通无阻。此项技术已经提交申请技术专利，正在公示中。 2． 全球分发解决方案：是公司自有 CDN overlay 技术，在互联网 CDN 巨头的网络基础上，增加 CDN 优 公告编号：2017-010 18 化手段，最大程度控制视频全球分发成本，支撑全球高清分发，成本比网络巨头（阿卡迈/亚马逊）节省 75%。该研发项目已完成。 3． 国际互联网电视一站式解决方案：是公司自主研发的国际互联网电视技术解决方案，利用公司的国 际互联网电视适配技术能力，CP 只需要把内容上传一次，就可以让自己的内容在全球的国际互联网电视 终端中出现，供用户收看，支持 Apple TV, Google Nexus Player, Android TV, Amazon FireTV, Roku TV, Samsung, LG, TCL, Hisens , Philip, Opera TV 等众多终端，解决 CP 需要登陆众多终端的难题。 该研发项目已完成。 4． 大数据分析系统：基于公司的海量用户数据，根据用户观看过的专辑或视频所属的类型、导演、主 演、年代、国家/地区、系统对用户的角色分类、以及用户的播放记录和收藏行为等进行多角度、多维度 的分析，预测出用户的喜好，并且根据预测出的用户喜好，系统智能推荐用户喜欢的专辑或视频，提升用 户的观看体验，增加用户的使用黏性，为 CP 做精准用户画像和用户行为分析，最大化 ROI。该研发项目 已完成。 5． 全球众筹字幕社区语言翻译软件：基于众包理念的众筹字幕社区，立足中国中文视频的海外推广和 传播，采用开放的平台，与国内的一线视频版权方合作，将符合海外收视习惯的优质视频翻译成多语种字 幕。号召国内外的译者参与，最终拉动中文视频在海外的推广和传播。翻译社区完全由公司自主投资开发 和维护，不增加字幕广告，旨在让译者和观众有自由交流的平台，让语言无国界。该研发项目已完成。 6． 音频翻译多语言文字处理方法和系统：基于新近的语音识别技术与机器翻译技术的长足发展，利用 算法，自动对视频中的语音信息做切割和特征抽取，首先对抽取出的语音信息做语音识别，生成文本字幕， 再对文本字幕做机器翻译，自动翻译为外语，在自动翻译的基础上，再辅以翻译人工校对，此系统大大提 高了外语字幕的翻译效率，节约了人力。该研发项目已完成。 7． 视频网络传输控制方法和系统：本系统通过自动实现中文视频内容的自动出海，分发，便于用户观 看，该项目的开发完成，不但能够快速、准确的为终端用户提供高质量的视频内容，而且能够解放视频发 布者的人工，满足视频发布者对海量视频内容全自动发布的需求。该研发项目已完成。 8． 全球视频播放监播系统：本系统是公司自主研发的技术系统，基于 HTTP 网络技术，实时监控全球各 个互联网电视终端播放的视频内容，最大限度的阻止内容安全事故，杜绝色情与政治等敏感内容出现在画 面里，能最大限度的保证播放安全，维护广告主与场地主的利益。该研发项目已完成。 9． 全球视频播放业务管理系统：本系统是公司自主研发的技术系统，基于 HTTP 网络技术与全球 CDN 技 公告编号：2017-010 19 术，自主的添加、修改全球各个互联网电视终端中播放的广告内容，灵活的控制广告的投放时间，投放地 域，精准的定位投放人群，最大限度的提升广告的效果。该研发项目已完成。 2、资产负债结构分析 单位：元 项目 本年期末 上年期末 占总资 产比重 的增减 金额 变动 比例 占总资产的 比重 金额 变动 比例 占总资产 的比重 货币资金 20,755,026.43 -52.52% 57.77% 43,712,832.48 206.73% 85.75% -27.99% 应收账款 2,283,118.94 -35.90% 6.35% 3,561,736.61 29.62% 6.99% -0.63% 存货 155,117.80 -5.39% 0.43% 163,962.24 - 0.32% 0.11% 长期股权投资 1,556,853.75 - 4.33% - - - 4.33% 固定资产 2,195,100.65 55.57% 6.11% 1,411,022.88 299.84% 2.77% 3.34% 在建工程 - - - - - - - 短期借款 - - - - - - - 长期借款 - - - - - - - 资产总计 35,929,688.23 -29.51% 100.00% 50,974,230.79 180.12% 100.00% - 资产负债项目重大变动原因： 1. 货币资金同比减少 2295.78 万元，下降幅度为 52.52%，主要是由于 2015 年 11 月份公司引入新股东 投入现金 3000 万元，导致 2015 年底货币资金余额较大。 2. 应收账款同比减少了 127.86 万元，变动幅度为 35.9%，主要是由于去年末对未来电视有限公司的 200 万元应收账款在今年收回，双方 2016 年度未开展合作，当期无新增的应收款项。 3. 固定资产同比增加了 78.41 万元，增长幅度为 55.57%，主要是由于公司扩大办公场地新购置了办公 设备 132.80 万元。 4. 报告期末，公司流动资产金额为 2972.48 万元，占总资产的比例为 82.73%，货币资金余额为 2075.5 万元，占流动资产的比例为 69.82%；非流动资产金额为 620.49 万元，占总资产的比例为 17.28%。公 司流动比率为 4.99，应收账款周转率为 7.83，公司资产结构中流动性资产占比高，资产的流动性较 好。 5. 报告期末，公司流动负债 596.24 万元，占负债总额的比例为 100%；所有者权益合计为 2996.73 万 元，资产负债率为 16.59%。 公司短期借款和长期借款余额均为零，报告期末的流动负债主要为应支付给供应商的应付账款。综 上，公司资产负债率偏低，整体风险可控。 公告编号：2017-010 20 3、投资状况分析 （1）主要控股子公司、参股公司情况 截止 2016 年 12 月 31 日公司共有 6 家子公司： 1. VEGO TV INC，全资子公司，注册地为美国加利福尼亚州，主营互联网技术开发、推广。设立于 2013 年 12 月。 2. 唯果传媒网络科技有限公司，全资子公司，注册地为香港，主营互联网技术开发、推广服务；设计、 制作、代理、发布广告。设立于 2015 年 8 月。 3. 北京乐客乐游科技有限公司，持有 60%的股份，注册地北京，主营技术开发、技术转让、技术咨询、 技术推广、技术服务；计算机系统服务；基础软件服务。设立于 2015 年 8 月。 4. GCTVGT LTD，持有 70%的股份，注册地为美国北卡罗莱纳州，主营互联网技术开发、推广服务；设计、 制作、代理、发布广告；文化推广交流；投资咨询、投资管理。设立于 2015 年 10 月。 5. 北京品益网络科技有限公司，全资子公司，注册地北京，主营技术推广服务；计算机系统服务；基础 软件服务；应用软件服务。设立于 2015 年 10 月。 6. 金华唯果信息科技有限公司，持有 70%的股权，注册地为浙江金华，主营计算机领域内的技术开发、 技术服务、技术咨询。设立于 2016 年 7 月。 6 家子公司的经营数据均不构成重大影响。 （2）委托理财及衍生品投资情况 无 （三） 外部环境的分析 (1)政治和经济背景：行业政策持续鼓励 党的十八大报告指出：要扩大文化领域的对外开放。依据习主席在全国宣传思想工作会议上精神， 加强国际传播能力建设，需要创新“走出去”方式。让文化走出去，扩大中华文化在国际上的影响力， 是外宣工作的重中之重。 2015 年，中国已成为全球第一货物贸易大国，第一出口大国。“经济的增长和开放必然带来中国文 化产业参与国际文化的分工与竞争”，中国文化走出去，是经济走出去在文化产业发展领域的必然延伸； 同时，也是中国文化市场对外开放的必然结果；更是维护民族文化基因、维护国家文化安全生存发展的 诉求。国家品牌战略。 （2）社会发展趋势：用户、技术持续增长 公告编号：2017-010 21 中国移民、跨国商务和旅游人数越来越多，海外华侨华人总数约为 7000 万人，超过 170 多个国家人 口总数，包括韩国、加拿大、南非、西班牙等。同时，2016 年出入境游客总人数首超 2.5 亿人次，中国已 连续多年保持世界第一大出境旅游客源国和第四大入境旅游接待国。 随着经济实力增强，中国文化全球影响力逐渐显现，海外对中国文化的消费需求急剧上升。汉语学习 需求日趋增长：根据孔子学院的数据统计，截至 2014 年 3 月，全球汉语学习者已超过 1 亿人，遍布 114 个国家和地区。同时，美国的很多小学、高中等已经将中文作为第一外语课程来教授，东方嘉禾海外的合 作方如谷歌、苹果等很多高级管理人员（非华裔）选择英中双语学校作为子女的首选学校；韩国等国家将 中国的电视剧“家有儿女”作为学习汉语的教材。 有阳光的地方就有华侨华人，有华侨华人的地方就有中餐馆。据中国社会科学院《中国餐饮产业发展 报告（2016）》（蓝皮书）显示，海外中餐馆已经超过 40 万家，分布在五大洲、198 个国家和地区。餐饮研 究学者克里斯南都·雷认为，决定一些饮食“品味等级”占据更高地位的因素中，发挥关键作用的是经济 和文化。换言之，若有关移民来自更富裕或经济更发达的国家，其饮食就会更有名望、更昂贵。如今，中 餐正开始发生这种变化。随着中国继续崛起为超级大国，以及更富裕且受教育程度更高的移民不断进入美 国，中餐蕴含的文化声望也在随之上升。在未来的 20 年，美国对于中餐的认知将会经历一个转变，就像 日餐一样。“长远来看，我的确能够看到中餐在美国人想象中的地位骤然上升。” （3）技术的发展趋势：人工智能（AI）技术的发展 人工智能是指通过计算机系统模拟人类大脑、超越人类能力的智能，涵盖的能力包括演绎推理、深度 学习、自然语言处理、机器人学、语音识别等。近些年，人工智能的研究又掀起新高潮。人工智能技术在 美国、欧洲和日本发展迅速，并且带动了多种信息科学领域的发展，信息学、控制学、仿生学、计算机学 等领域的技术突破均被运用到人工智能应用中去。 在媒体资讯领域，互联网兴盛初期技术的革新让信息传播的成本空前降低，用户就像刚被从信息沙漠 中解救出来一样求知若渴，希望获取尽可能多的信息和资讯。随之出现的是极端丰富的媒介形态和越来越 多元化的内容，但紧跟而来的便是信息过载。尽管获取信息的成本被无限降低，但从海量的信息中筛选出 最有价值的信息，却成为一件成本极高的事情。 构建内容与用户之间信息传递的高效，个性化的渠道, 这是一个高难度问题，同时也是一个巨大的机 会。问题的本质为用机器学习和深度学习来自动为内容和用户进行数字化画像：第一，用深度学习对所有 信息载体（文字，图片，音频，视频）进行自动归类和理解；第二，用机器学习对用户兴趣和品位进行分 公告编号：2017-010 22 析；第三，用知识图谱提供内容发现的整体框架。海量资讯与个性化需求的矛盾是长期的巨大市场，东方 嘉禾的技术研发目标为构建内容与用户之间信息传递的高效、个性化的渠道，解决人们获取有价值的信息 痛点。 （四） 竞争优势分析 1) 专注海外市场，取得先发优势 目前，海外华语网络视频市场还处于相对空白和零散的局面，尚不存在影响力很大或市场占有率很高 的企业。公司从设立之初就专注海外华语网络视频空白市场，有利于快速抢占市场，培育用户忠诚度， 取得先发优势。 2) 互联网电视平台技术优势 针对互联网电视端网络视频服务方面，公司已与三星、Vizio 等知名互联网电视/OTT 设备生产商签署了 战略合作协议。 3) 人才优势：公司持续在机器学习和人工智能领域做技术研发投入，构建更高的技术壁垒。 4) 渠道优势：中餐厅的覆盖、新媒体的用户，几个产品间可以互相交叉引流导入。 5) 竞争劣势：互联网视频业务具有资金密集型的特点，尤其是技术研发和人员投入，往往需要大量的资 金投入。本公司目前经营规模较小，资金成为限制公司业务规模进一步扩大、开拓业务的瓶颈之一。 （五）持续经营评价 公司拥有与生产经营相关的要素和关键资源，拥有良好的公司独立性和自主经营能力，报告期内公司 治理机制日益完善，公司持续经营状况良好，所属行业并未发生重大变化。 公司成立以来尚未实现盈利，主要由于公司尚处于初创期，尚未形成规模效应，收入未能覆盖成本和 费用，导致亏损。公司一方面加快资源积累和渠道布局，扩大经营规模，争取按照规划尽早渡过初创期，进 入高速发展期，另一方公司通过引进外部投资者，增强资金实力，公司已于 2017 年 3 月 14 日公告了股份 发行方案，拟募集资金 3500 万元，并已与确定投资者签订了附生效条件的认购合同。 报告期内未发生对公司持续经营能力产生重大影响的事项。 （六）扶贫与社会责任 公司诚信经营、照章纳税，认真做好每一项对社会有益的工作，尽全力做到对社会负责、对公司全体股东 和每一位员工负责。 公告编号：2017-010 23 二、未来展望 （一） 行业发展趋势 公司专注于机器学习和人工智能领域的技术研发，继续深耕海外市场，我们认为行业发展趋势如下： 1、技术的发展趋势：人工智能（AI）技术的发展 人工智能的研究又掀起新高潮。人工智能技术在美国、欧洲和日本发展迅速，并且带动了多种信息科 学领域的发展，信息学、控制学、仿生学、计算机学等领域的技术突破均被运用到人工智能应用中去。 在媒体资讯领域，互联网兴盛初期技术的革新让信息传播的成本空前降低，用户就像刚被从信息沙漠 中解救出来一样求知若渴，希望获取尽可能多的信息和资讯。随之出现的是极端丰富的媒介形态和越来越 多元化的内容，但紧跟而来的便是信息过载。尽管获取信息的成本被无限降低，但从海量的信息中筛选出 最有价值的信息，却成为一件成本极高的事情。 构建内容与用户之间信息传递的高效，个性化的渠道, 这是一个高难度问题，同时也是一个巨大的机 会。问题的本质为用机器学习和深度学习来自动为内容和用户进行数字化画像：第一，用深度学习对所有 信息载体（文字，图片，音频，视频）进行自动归类和理解；第二，用机器学习对用户兴趣和品位进行分 析；第三，用知识图谱提供内容发现的整体框架。 2、市场发展趋势：用户、技术持续增长 中国移民、跨国商务和旅游人数越来越多，海外华侨华人总数约为 7000 万人，超过 170 多个国家人 口总数，包括韩国、加拿大、南非、西班牙等。同时，2016 年出入境游客总人数首超 2.5 亿人次，中国 已连续多年保持世界第一大出境旅游客源国和第四大入境旅游接待国。 随着经济实力增强，中国文化全球影响力逐渐显现，海外对中国文化的消费需求急剧上升。汉语学习 需求日趋增长：根据孔子学院的数据统计，截至 2014 年 3 月，全球汉语学习者已超过 1 亿人，遍布 114 个国家和地区。同时，美国的很多小学、高中等已经将中文作为第一外语课程来教授，东方嘉禾海外的合 作方如谷歌、苹果等很多高级管理人员（非华裔）选择英中双语学校作为子女的首选学校；韩国等国家将 中国的电视剧“家有儿女”作为学习汉语的教材。 （二）公司发展战略 公司持续在机器学习和人工智能领域做技术研发投入，构建更高的技术壁垒。未来，公司将继续海外 市场深耕，解决在海量资讯与个性化需求的用户痛点，构建内容与用户之间信息传递的高效、个性化的渠 道，以获取最大程度的用户规模为经营目标，不断巩固和发展自己的市场地位。 公告编号：2017-010 24 三、风险因素 （一）持续到本年度的风险因素 1. 持续亏损风险 报告期,公司净利润为负,主要由于公司处于初创期,主要任务为培育用户,积累影视视频内容与搭建 渠道,业务尚未全面开展,业务规模相对较小,未形成规模效应,还处于亏损状态。目前,公司正处于从 初创期向快速发展阶段过渡,若公司在快速发展阶段不能积累足够的用户,业务规模发展较慢,不能 形成规模效应,则可能会持续亏损。持续亏损会导致公司现金流不足,从而影响影视资源的进一步积 累、渠道的开拓、优秀人才的引进,甚至影响公司的进一步融资能力,进而制约公司业务的进一步发 展,甚至影响公司的持续经营能力。 应对措施：公司在积极积累用户的同时，持续加快产品的迭代速度，不断创新，寻找新的盈利点，力 争在早日达到盈亏持平状态。 2. 经营现金流量持续为负的风险 报告期,公司的经营活动现金流量净额为-3632.74 万元。如果出现公司收入不能覆盖成本和费用、公 司的客户出现资金紧张或出现支付困难拖欠公司经营款项等事项,将导致公司经营现金流量在未来 持续为负,则将对公司现金流和资金周转产生一定的不利影响,公司可能会出现资金紧张的情形,如 果公司不能及时通过其他渠道获得资金,公司流动性将会出现问题,甚至出现资金断裂,进而影响公 司正常业务的发展。 应对措施：公司经营现金流出的 40%为职工支付的现金，是由于公司正大力引进业内高端人才，加大 力度开发新产品，提高现有产品的迭代速度，以扩大收入规模，从而扭转现金流为负的局面 3. 基础视频服务+互联网增值服务盈利模式风险 以互联网为依托的增值服务具有影响面广、传播速度快、展现价值高的特点,所以具有较高媒体投放 价值的互联网平台成为众多企业广告主青睐的对象;而以提供网络视频为基础的平台的媒体价值发 挥有赖于用户数量和用户使用时长的稳定及增长,用户数量和用户使用时长的稳定及增长又依赖于 平台网络视频内容的丰富性、更新的及时性和新功能及客户体验的不断提升,因此,若公司以网络视 频为内容的平台若不能与时俱进的完善视频内容和提升客户体验,进而保持用户数量、用户使用时长 的稳定和增长,则不能持续提升公司运营的互联网平台的媒体投放价值,这将直接影响到广告主的投 放意愿和广告投放效果,进而影响到公司广告收入的增长,导致盈利能力下降。 应对措施：公司持续大力投入到研发领域，从用户体验、功能完善、迭代速度等细节入手，增加用户 公告编号：2017-010 25 的粘性，以使用户不断增长。 （二） 报告期内新增的风险因素 无 四、董事会对审计报告的说明 （一）非标准审计意见说明： 是否被出具“非标准审计意见审计报告”： 否 审计意见类型： 标准无保留意见 董事会就非标准审计意见的说明： 不适用 （二）关键事项审计说明： 无 公告编号：2017-010 26 第五节 重要事项 一、重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否 - 是否存在对外担保事项 否 - 是否存在控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、 资产的情况 否 - 是否存在日常性关联交易事项 是 第五节二(一) 是否存在偶发性关联交易事项 否 - 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者 本年度发生的企业合并事项 是 第五节二(二) 是否存在股权激励事项 是 第五节二(三) 是否存在已披露的承诺事项 是 第五节二(四) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 否 - 是否存在被调查处罚的事项 否 - 是否存在自愿披露的重要事项 否 - 二、重要事项详情 （一）报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 日常性关联交易事项 具体事项类型 预计金额 发生金额 1．购买原材料、燃料、动力 - - 2．销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者受托销售 - - 3．投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） - - 4．财务资助（挂牌公司接受的） - - 5．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 - - 6．其他 3,010,000.00 3,161,604.05 总计 3,010,000.00 3,161,604.05 2016 年 5 月 4 日本公司召开第一届第五次董事会，会议审议通过《关于投资国粹项目的 议案》，成立北京萃取互联网文化发展有限公司，并通过公司 2015 年度股东大会审议通过 为萃取文化垫付开办费用 3,010,000 元。公司大力推进开发进度，以期待项目早日落地，能 给公司拓宽收入渠道，增加公司收入，2016 年度公司实际为萃取文化垫付开办费用 3,161,604.05 元,超出计划金额 151 604.05 元。公司已在第一届董事会第九次会议审议通 过《关于补充确认 2016 年关联交易超出预计金额的议案》。 （二）经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 公告编号：2017-010 27 2016 年 5 月召开的 2015 年度股东大会审议通过设立金华唯果信息科技有限公司，2016 年 10 月，本 公司子公司金华唯果信息科技有限公司完成注册手续，注册资本 1000.00 万元人民币，并取得 91330702MA28E1XD38 号营业执照。截止 2016 年 12 月 31 日，本公司尚未实际出资。 （三）股权激励计划在本年度的具体实施情况 根据本公司 2015 年 4 月 16 日召开的第二次临时股东会审议通过的《公司员工股权激励计划，设立有 限合伙企业作为员工持股平台，由殷建波将其持有的 10%东方嘉禾股份转让给该有限合伙企业》的议案， 公司分别于 2015 年 6 月 15 日、2016 年 2 月 2 日，先后通过员工持股平台转让权益份额的形式对公司的 16 位高层管理人员实施限制性股票激励计划，根据该计划，授予激励对象公司股份 116.31 万股（报告期 授予 56.3076 万股），有效期为 5 年，分批设置分别 3 年、4 年、5 年的禁售期，禁售期解禁条件及解锁股 票数量如下： （1）自甲方与东方嘉禾或其控股子公司建立劳动关系之日起满 3 年且标的权益 40%部分之上的出资 义务履行完毕时（二者孰晚），标的权益 40%的部分转换为可转让权益； （2）自甲方与东方嘉禾或其控股子公司建立劳动关系之日起满 4 年且标的权益 70%部分之上的出资 义务履行完毕时（二者孰晚），标的权益 70%的部分转换成可转让权益； （3）自甲方与东方嘉禾或其控股子公司建立劳动关系之日起满 5 年且标的权益 100%部分之上的出资 义务履行完毕时（二者孰晚），标的权益 100%的部分转换成可转让权益。 报告期内授予被激励对象 56.3076 万股限制性股票，报告期内以权益结算的股份支付确认的费用总 额为 5,615,528.18 元。 （四）承诺事项的履行情况 （一） 公司股东自愿锁定的承诺： 承诺人：控股股东、实际控制人、股东 承诺内容：公司控股股东、实际控制人殷建波、李怡挂牌前直接或间接持有的股票将根据《业务规 则》的规定分三批进入全国中小企业股份转让系统；北京唯果果唯股权投资中心(有限合伙)挂牌 前十二个月以内受让实际控制人殷建波持有的股票根据《业务规则》的规定分三批进入全国中小 企业股份转让系统。 公告编号：2017-010 28 除此之外，公司董事长殷建波承诺：在其任职期间其持有的公司股份每年对外转让不超过 25%；离职后半年内，不转让其所持有的本公司的股份。 承诺履行情况：承诺人均履行了承诺，未有相关违背承诺的情形。 （二） 实际控制人关于避免同业竞争的承诺 承诺人：实际控制人殷建波、李怡 承诺内容： 截至本承诺函签署之日，本人未投资任何法人或经济组织，生产、开发任何与公司（包 括公司的子公司，下同）生产的产品构成竞争或可能竞争的产品，未直接或间接经营任何与公司经 营的业务构成竞争或可能构成竞争的业务，也未参与投资任何与公司生产的产品或经营的业务构 成竞争或可能构成竞争的其他企业。 自承诺函签署之日起，本人将不生产、开发任何与公司生产的产品构成竞争 或可能构成竞争 的产品，不直接或间接经营任何与公司经营的业务构成竞争或可 能构成竞争的业务，也不参与投 资任何与公司生产的产品或经营的业务构成竞争 或可能构成竞争的其他企业。 自承诺函签署之日起，如公司进一步拓展产品和业务范围，本人将不与公司拓展后的产品或业 务相竞争；若与公司拓展后的产品或业务产生竞争，则本人将以停止生产或经营相竞争的业务或产 品的方式、或者将相竞争的业务纳入到公司 经营的方式、或者将相竞争的业务转让给无关联关系 的第三方的方式避免同业竞争。 本承诺函自本人签章之日起生效，直至本人不再担任公司控股股东/实际控 制人/董事/监事/ 高级管理人员且本人同公司无任何关联关系起满两年之日终止。如上述承诺被证明是不真实的或 未被遵守，本人将向公司赔偿一切直接和间 接损失。 承诺履行情况：承诺人履行了承诺，未有相关违背承诺的情形。 公告编号：2017-010 29 第六节 股本变动及股东情况 一、普通股股本情况 （一）普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例 数量 比例 无限售条 件股份 无限售股份总数 21,621,600 100.00% -10,896,756 10,724,844 47.24% 其中：控股股东、实际控制人 14,192,701 65.64% -10,644,526 3,548,175 15.63% 董事、监事、高管 0 0.00% 0 0 0.00% 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 有限售条 件股份 有限售股份总数 0 0.00% 11,977,860 11,977,860 52.76% 其中：控股股东、实际控制人 0 0.00% 10,644,526 10,644,526 46.89% 董事、监事、高管 0 0.00% 0 0 0.00% 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 总股本 21,621,600 100% 1,081,104 22,702,704 100% 普通股股东人数 8 （二）普通股前十名股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例 期末持有限 售股份数量 期末持有无限售 股份数量 1 殷建波 14,192,701 0 14,192,701 62.52% 10,644,526 3,548,175 2 北京唯果果 唯股权投资 中心(有限合 伙) 2,000,000 0 2,000,000 8.81% 1,333,334 666,666 3 浙江中赢资 本投资合伙 企业(有限合 伙) 1,621,600 22 1,621,622 7.14% 0 1,621,622 4 北京墨池山 创业投资管 理中心(有限 合伙) 1,215,821 0 1,215,821 5.36% 0 1,215,821 5 东方星空创 业投资有限 公司 1,136,260 0 1,136,260 5.00% 0 1,136,260 6 北京朗玛永 安投资管理 股份公司 0 1,081,082 1,081,082 4.76% 0 1,081,082 7 北京东方雍 和国际版权 交易中心有 727,966 0 727,966 3.21% 0 727,966 公告编号：2017-010 30 限公司 8 北京市程铂 瀚创业投资 管理中心(有 限合伙) 727,252 0 727,252 3.20% 0 727,252 合计 21,621,600 1,081,104 22,702,704 100.00% 11,977,860 10,724,844 前十名股东间相互关系说明： 公司控股股东殷建波拥有唯果果唯 41.85%的权益，并担任其执行事务合伙人。北京程铂瀚和北京墨 池山拥有共同的股东和执行事务合伙人。程富同时担任北京程铂瀚和北京墨池山执行事务合伙人。除 此以外，股东之间无其他关联关系。 二、优先股股本基本情况 不适用 三、控股股东、实际控制人情况 （一）控股股东情况 控股股东殷建波先生：1974 年出生，中国国籍，无境外永久居留权。拥有北京大学和美国 Fordham 大学 MBA 学位，华中科技大学通信工程硕士学位和成都信息工程大学通信工程本科；1998 年担任华为技 术工程师；2000-2010 年，10 年间历任惠普、诺基亚、阿卡迈（Akamai）等世界 500 强公司大中华区销售 和咨询顾问职位，先后获得惠普、诺基亚等公司优秀销售负责人等优秀荣誉；在阿卡迈工作期间，先后与 阿里巴巴、腾讯、新浪、搜狐、央视网、华为、联想等多家单位取得了市场的突破，开创了 Akamai 在中 国的业务并取得了盈利性的突破。2011 年 1 月-2012 年 10 任谷歌大中华地区战略合作总监，将 YouTube、 ADx、Adsense、DoubleClick 等业务在大中华地区推广并取得优异成绩。 报告期内未发生变化。 （二）实际控制人情况 公司的共同实际控制人为殷建波、李怡夫妻，二人均为公司创始人，从公司成立至今二人合计或殷 建波单独持股均超过公司股本总数的 50%，对公司股东（大）会、董事会作出决议有决定性影响，且二人 在公司成立以来的历次股东（大）会、董事会表决中均作出了相同的意思表示；对公司战略发展、重大及 日常经营决策起关键性作用的执行董事、董事长、总经理、副总经理职务先后由该二人担任；2014 年 5 月，李怡将其所持股份转让给殷建波后，仍担任高级管理人职务并一直实际参与公司的经营及重大决策。 报告期内未发生变化。 公告编号：2017-010 31 第七节 融资及分配情况 一、 挂牌以来普通股股票发行情况 不适用 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 不适用 三、债券融资情况 不适用 债券违约情况: 不适用 公开发行债券的披露特殊要求: 不适用 四、间接融资情况 不适用 违约情况: 不适用 五、利润分配情况 不适用 公告编号：2017-010 32 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 （一）基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取薪酬 殷建波 董事长、总 经理 男 43 研究生 2015.7-2018.7 是 殷秩松 董事 男 45 研究生 2015.7-2018.7 否 解喜瑞 董事、副总 裁 女 39 研究生 2015.7-2018.7 是 李庆 董事 男 45 研究生 2015.7-2018.7 否 顾凯 董事 男 44 研究生 2015.7-2018.7 否 兰洪明 监事会主席 男 39 研究生 2015.7-2018.7 否 乔志刚 监事、副总 经理 男 41 研究生 2015.7-2018.7 是 张弘力 监事、产品 总监 男 36 本科 2015.7-2018.7 是 李怡 副总经理 女 41 研究生 2015.7-2018.7 否 栗飞 财务总监、 董事会秘书 男 34 研究生 2015.7-2018.7 是 余泽斌 副总经理 男 43 研究生 2015.7-2018.7 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 5 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 殷建波与李怡为夫妻关系，其他董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间不存 在关联关系。 （二）持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通股 股数 数量变动 期末持普通股 股数 期末普通股持 股比例 期末持有股票期 权数量 殷建波 董事长、总经 理 14,192,701 0 14,192,701 100.00% 0 合计 - 14,192,701 0 14,192,701 100.00% 0 （三）变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 否 总经理是否发生变动 否 董事会秘书是否发生变动 否 财务总监是否发生变动 否 姓名 期初职务 变动类型（新任、换 期末职务 简要变动原因 公告编号：2017-010 33 届、离任） 无 __________ __________ __________ ________________ 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 无 二、员工情况 （一）在职员工（母公司及主要子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 管理人员 5 5 技术人员 52 32 销售人员 10 6 运营人员 21 6 其他 24 13 员工总计 112 62 注：可以分类为：行政管理人员、生产人员、销售人员、技术人员、财务人员等。 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 2 硕士 17 12 本科 73 36 专科 21 11 专科以下 1 1 员工总计 112 62 人员变动、人才引进、培训、招聘、薪酬政策、需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 不适用 （二）核心员工以及核心技术人员 期初员工数量 期末员工数量 期末普通股持股数量 核心员工 0 0 0 核心技术人员 2 3 0 核心技术团队或关键技术人员的基本情况及变动情况： 报告期内无三会认定的核心员工，公司核心技术人员有： 1、 胡宁宁：1976 年出生，中国国籍，拥有美国永久居留权，毕业于常青藤名校卡内基美隆大学，计算机工 程博士，个人拥有 3 项技术专利和 2 项软件著作权，在硅谷有十余年产品研发管理工作经验，先后就职 于谷歌、Conviva、Pinterest 等世界领先互联网巨头公司，善于全球视频产品的架构设计、局部设计、 技术趋势研究，在推荐、发现和数据分析及优化组合方面经验丰富，蓄积深厚，是硅谷抢手的互联网技 术人才。 2、 支学勇：1978 年出生，中国国籍，拥有美国永久居留权，美国公立常青藤名校特拉华大学计算机硕士 公告编号：2017-010 34 & 北京邮电大学学士，多年海外 OTT 产品研发管理经验；其个人独立开发的美国视频产品获得 2 万美 国付费用户。 学勇深度理解海外市场，通过技术手段成功助力东方嘉禾与海外苹果、三星、LG 等 34 家 主流电视、盒子以及移动端厂商达成战略合作，实现海外 OTT 市场的全面覆盖。 3、 余泽斌：1974 年出生，中国国籍，无境外永久居留权，北京邮电大学 MBA & 哈尔滨理工大学学士。1999 年同互联网著名天使投资人蔡文胜一起创业，担任热酷 CTO，曾任北京阳光互娱网络科技有限公司研发 总监，广东雨林木风计算机科技有限公司首席技术官；拥有 10 年+R&D 研发管理经验，有多个中大型项 目负责人经验，有大型互联网平台开发管理经验，具有深厚的技术背景。 公告编号：2017-010 35 第九节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 否 董事会是否设置专业委员会 否 董事会是否设置独立董事 否 投资机构是否派驻董事 是 监事会对本年监督事项是否存在异议 否 管理层是否引入职业经理人 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 是 一、公司治理 （一）制度与评估 1、公司治理基本状况 报告期内，公司根据《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》以及全国中小企业股份 股转系统业务规则等相关法律法规及规范性文件的要求及其它相关法律、法规的要求，不断完善法人治理 结构，建立了行之有效的内控管理体系，确保公司规范运作。公司股东大会、董事会、监事会的召集、召 开、表决程序符合有关法律、法规的要求，且均严格按照相关法律法规，履行各自的权利和义务，公司重 大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行。截至 报告期末，上述机构依法运作，未出现违法、违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽的职责和义务。 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 股东大会的召集、通知、召开方式、表决程序、决议内容及会议记录等方面均严格按照《公司法》、《公司章 程》及《股东大会议事规则》的要求规范运行。公司现有法理机制注重保护股东权益，能够给所有股东提供合适 的保护，并保证了股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利。 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 报告期内，公司的人事变动、对外投资、融资、关联交易、担保等事项均按照《公司章程》和公司有关的 内部治理制度的规定履行了决策程序。公司重大经营决策、财务决策等均按照相关法律法规及公司有关内控管 理制度的规定程序和规则进行。截至报告期末，公司及公司股东、董事、监事、高级管理人员依法运作，未出 现违法、违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽的职责和义务。 4、公司章程的修改情况 一、 2016 年第一次临时股东大会审议通过了“北京朗玛永安投资管理股份公司对公司的增资事项”和增加经 公告编号：2017-010 36 营范围“广播电视节目制作”的议案，并相应修改了章程的对应条款 二、 2016 年第二次临时股东大会审议通过了《关于申请公司股票进入全国中小企业股份转让系统挂牌的议 案》，同时按照挂牌公司的要求详细修订了公司的章程。 （二）三会运作情况 1、三会召开情况 会议类型 报告期内会议召 开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 4 一、 第一届董事会第三次会议审议: 1、 《关于北京东方嘉禾文化发展股份有 限公司增资扩股的议案》; 2、 《关于增加北京东方嘉禾文化发展股 份有限公司经营范围的议案》; 3、 《关于修改北京东方嘉禾文化发展股 份有限公司章程的议案》; 4、 《关于北京东方嘉禾文化发展股份有 限公司 2015 年度决算方案的议案》; 5、 《关于北京东方嘉禾文化发展股份有 限公司 2016 年度预算方案的议案》 6、审议通过《关于召开北京东方嘉禾 文化发展股份有限公司 2016 年第一次 临时股东大会的议案》。 二、第一届董事会第四次会议审议: 1.《关于申请公司股票进入全国中小企 业股份转让系统挂牌的议案》; 2.《关于提请股东大会授权董事会办理 申请公司股票进入全国中小企业股份 转让系统挂牌的议案》; 3. 《关于北京东方嘉禾文化发展股份 有限公司 2014-2015 年审计报告的议 案》。 4. 《关于北京东方嘉禾文化发展股份 有限公司 2014-2015 年度关联交易的 议案》; 5. 《关于修改北京东方嘉禾文化发展 股 份 有 限 公 司 章 程 的 议 案 》。 6.《关于召开北京东方嘉禾文化发展股 份有限公司 2016 年第二次临时股东大 会的议案》 三、第一届董事会第五次会议审议: 公告编号：2017-010 37 1.《关于 2015 年度总经理工作报告的 议案》 2.《关于 2015 年度董事会工作报告的 议案》 3.《关于 2015 年度财务决算报告的议 案》 4.《关于 2016 年度财务预算报告的议 案》 5.《关于 2015 年度公司利润分配预案 的议案》 6.《关于续聘审计机构的议案》 7.《关于注销北京乐客乐游科技有限公 司的议案》 8.《关于投资国粹项目的议案》 9.《关于调整海外公共空间业务组织结 构的议案》 10.《关于 2016 年已发生关联交易的议 案》 11.《关于 2016 年将发生关联交易的议 案》 12.《关于提请召开公司 2015 年年度股 东大会的议案》 四、第一届董事会第六次会议审议: 1.《关于 2016 年半年报的议案》 2.《关于变更国粹项目股权结构的议 案》 监事会 3 一、第一届监事会第二次会议审议: 《关于审议北京东方嘉禾文化发展股份有限 公司 2014-2015 年审计报告的议案》 二、第一届监事会第三次会议审议: 1、 《关于 2015 年度监事会工作报告的议案》 2、《关于 2015 年度财务决算报告的议案》 3、《关于 2016 年度财务预算报告的议案》 4、《关于 2015 年度公司利润分配预案的议 案》 5、《关于 2016 年已发生关联交易的议案》 6、《关于 2016 年将发生关联交易的议案》 7、《关于续聘审计机构的议案》 三、第一届监事会第四次会议审议: 公告编号：2017-010 38 《关于审阅 2016 年半年度报告议案》 股东大会 3 一、2016 年第一次临时股东大会审议: 1、 《关于北京东方嘉禾文化发展股份有限公 司增资扩股的议案》; 2、 《关于增加北京东方嘉禾文化发展股份有 限公司经营范围的议案》; 3、 《关于修改北京东方嘉禾文化发展股份有 限公司章程的议案》; 4、 《关于北京东方嘉禾文化发展股份有限公 司 2015 年度决算方案的议案》; 5、 《关于北京东方嘉禾文化发展股份有限公 司 2016 年度预算方案的议案》 二、2016 年第二次临时股东大会审议: 1.《关于申请公司股票进入全国中小企业股 份转让系统挂牌的议案》; 2.《关于提请股东大会授权董事会办理申请 公司股票进入全国中小企业股份转让系统 挂牌的议案》; 3.《关于北京东方嘉禾文化发展股份有限公 司 2014-2015 年审计报告的议案》。 4.《关于北京东方嘉禾文化发展股份有限公 司 2014-2015 年度关联交易的议案》; 5.《关于修改北京东方嘉禾文化发展股份有 限公司章程的议案》。 三、2015 年度股东大会审议: 1.《关于 2015 年度董事会工作报告的议案》 2.《关于 2015 年度监事会工作报告的议案》 3.《关于 2015 年年度财务决算报告的议案》 4.《关于 2016 年度财务预算报告的议案》 5.《关于 2015 年度公司利润分配预案的议 案》 6.《关于续聘审计机构的议案》 7.《关于调整海外公共空间业务组织结构的 议案》 8.《关于 2016 年已发生关联交易的议案》 9.《关于 2016 年将发生关联交易的议案》 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内，公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表决程序符合有关法律、法规的要求，且均 公告编号：2017-010 39 严格按照相关法律法规，履行各自的权利和义务，公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照《公 司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行，截至报告期末，上述机构和人员依法运作，未出现违法、 违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽的职责和义务。 （三）公司治理改进情况 报告期内，公司延续和完善了已建立的公司治理结构，公司治理结构规范。股东大会、董事会、监事 会、董事会秘书和管理层均严格按照《公司法》、《公司章程》等法律、法规和规范性文件的要求，履行各自 的权利和义务。公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的 程序和规则进行，截至报告期末，上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象，能够切实履行应尽的 职责和义务，公司治理的实际情况符合相关法律、法规、规范性文件的要求。 报告期内，公司的管理层未引进职业经理人。 （四）投资者关系管理情况 公司不断完善股东保护相关制度，制订有《投资者关系管理制度》，注重保护股东表决权、知情权、质询权 及参与权。《公司章程》及《股东大会议事规则》对股东大会的召集、召开及表决程序、股东参会资格及董事会 的授权原则做出明确规定，在制度设计方面确保中小股东与大股东享有平等权利；报告期内，公司以《公司章 程》、《投资者关系管理制度》、《信息披露管理制度》等相关文件为指导，构建多渠道的投资者关系管理和沟通体 系，合理、妥善地与各类型投资者交流经营环境、财务状况、发展前景等信息；同时，做好信息披露管理工作， 及时编制公司各项定期报告和临时报告，确保信息披露内容真实、准确和完整。公司十分注重和强调保护投资者 的合法权益，尽可能通过多种方式与投资者及时、深入和广泛地沟通，以期形成公司与投资者之间长期、稳定、 和谐的良性互动关系，提升公司的诚信度、核心竞争能力和持续发展能力，实现公司价值最大化和股东利益最大 化。 （五）董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议 不适用 二、内部控制 （一）监事会就年度内监督事项的意见 报告期内，监事会按照《公司法》、《公司章程》等法律法规和规范性文件的要求，本着“诚信、勤勉”的原 则，积极认真履行对公司经营、财务运行的监督、检查职责。列席了 2016 年历次董事会会议和股东大会，对公 公告编号：2017-010 40 司的正常运作以及董事、高管履行职责方面进行了有效的监督。 监事会认为：报告期内，董事会运作规范、认真执行了股东大会的各项决议，董事、高级管理人员勤勉尽 职，在执行职务时不存在违反法律法规、《公司章程》或损害公司和员工利益的行为。监事会对本年度内的监督 事项无异议。 （二）公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司在业务、资产、机构、人员、财务等方面与实际控制人及其控制、投资的其他企业之间相互独立，具有 独立完整的业务体系及面向市场自主经营的能力。 （一）业务独立情况 公司具有独立的采购、研发和营销业务体系，拥有完整的法人财产权，能够独立支配和使用人、财、物等生 产要素，顺利组织和实施生产经营活动。 公司的业务独立于控股股东、实际控制人及其他关联方，且公司已采取了避免与控股股东、实际控制人及其 控制的其他企业间发生同业竞争或者显失公平的关联交易的措施。公司业务独立。 （二）资产完整情况 公司拥有独立、完整的生产经营所需的资产。公司与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业之间的资产 产权关系清晰，公司的资产完全独立于控股股东实际控制人及其控制的其他企业。公司资产独立。 （三）机构独立情况 公司依照《公司法》和《公司章程》设置了股东大会、董事会、监事会等决策及监督机构，建立了符合自身 经营特点、独立完整的组织结构，建立了完整、独立的法人治理结构，各机构依照《公司章程》和各项规章制度 行使职权。本公司生产经营场所与股东及其他关联方完全分开，不存在混合经营、合署办公的情况。公司机构独 立。 （四）人员独立情况 公司总经理、副总经理、财务总监等高级管理人员未在控股股东、实际控制人控制的其他企业中担任除董 事、监事以外的其他职务，未在控股股东、实际控制人控制的其他企业领薪；公司财务人员未在控股股东、实际 控制人控制的其他企业中兼职。公司的员工独立于股东或其他关联方，已经建立并执行独立的劳动、人事及薪酬 管理制度。公司人员独立。 （五）财务独立情况 公司建立了独立的财务部门，财务人员专职在公司工作，不存在兼职情形；公司建立了独立的财务核算体 公告编号：2017-010 41 系，独立进行财务决策；公司开立了独立的银行账号，办理了独立的税务登记证、独立纳税。公司财务独立。 （三）对重大内部管理制度的评价 公司现行的内部控制制度均是依据《公司法》、《公司章程》和国家有关法律法规的规定，并结合公司自身的 实际情况制定的，符合现代企业制度的要求，在完整性和合理性方面不存在重大缺陷。在公司运营中内控制度能 够得到贯彻执行，对公司的经营风险能够起到有效的控制作用。由于内部控制是一项长期而持续地系统工程，需 要根据公司所处行业、经营现状和发展情况不断调整、完善。 （四）年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，公司进一步健全信息披露管理制度并认真执行，提高公司规范运作水平，增强信息披露的真实性、 准确性、完整性和及时性，由董事会秘书为责任人认真落实公司已经制定的各项信息披露管理制度，并逐步健全 内部约束和责任追究机制。 报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。公司信息披露责任人及管理层严格遵守了 上述制度，执行情况良好。2017 年 4 月 25 日，公司召开第一届董事会第九次会议，审议通过了《年度报告重大 差错责任追究制度》，本议案已提交公司 2016 年年度股东大会审议。 公告编号：2017-010 42 第十节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 标准无保留意见 审计报告编号 会审字[2017]0348 号 审计机构名称 华普天健会计师事务所(特殊普通合伙) 审计机构地址 北京市西城区阜成门外大街 22 号外经贸大厦 920-926 室 审计报告日期 2017 年 4 月 25 日 注册会计师姓名 纪玉红 李成林 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 2 审计报告正文： 会审字[2017]0348 号 审 计 报 告 北京东方嘉禾文化发展股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的北京东方嘉禾文化发展股份有限公司（以下简称东方嘉禾公司）财务报表，包括 2016 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2016 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、 合并及母公司所有者权益变动表，以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是东方嘉禾公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规 定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于 舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则 的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执 行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注 公告编号：2017-010 43 册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册 会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制 的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评 价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，东方嘉禾公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了东方嘉 禾公司 2016 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2016 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 华普天健会计师事务所 中国注册会计师： （特殊普通合伙） 中国注册会计师： 中国·北京 二〇一七年四月二十五日 __________________________________________________________________ 二、 财务报表 （一）合并资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 五、1 20,755,026.43 43,712,832.48 结算备付金 ____________ ____________ 拆出资金 ____________ ____________ 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 ____________ ____________ 衍生金融资产 ____________ ____________ 应收票据 ____________ ____________ 公告编号：2017-010 44 应收账款 五、2 2,283,118.94 3,561,736.61 预付款项 五、3 1,962,004.24 615,824.00 应收保费 ____________ ____________ 应收分保账款 ____________ ____________ 应收分保合同准备金 ____________ ____________ 应收利息 ____________ ____________ 应收股利 ____________ ____________ 其他应收款 五、4 4,458,016.95 1,311,911.26 买入返售金融资产 ____________ ____________ 存货 五、5 155,117.80 163,962.24 划分为持有待售的资产 ____________ ____________ 一年内到期的非流动资产 ____________ ____________ 其他流动资产 五、6 111,534.68 ____________ 流动资产合计 29,724,819.04 49,366,266.59 非流动资产： 发放贷款及垫款 ____________ ____________ 可供出售金融资产 ____________ ____________ 持有至到期投资 ____________ ____________ 长期应收款 ____________ ____________ 长期股权投资 五、7 1,556,853.75 - 投资性房地产 ____________ ____________ 固定资产 五、8 2,195,100.65 1,411,022.88 在建工程 - - 工程物资 ____________ ____________ 固定资产清理 ____________ ____________ 生产性生物资产 ____________ ____________ 油气资产 ____________ ____________ 无形资产 五、9 9,385.63 12,905.35 开发支出 五、10 ____________ ____________ 商誉 ____________ ____________ 长期待摊费用 五、11 2,443,529.16 184,035.97 递延所得税资产 五、12 ____________ ____________ 其他非流动资产 ____________ ____________ 非流动资产合计 6,204,869.19 1,607,964.20 资产总计 35,929,688.23 50,974,230.79 流动负债： 短期借款 - - 向中央银行借款 ____________ ____________ 吸收存款及同业存放 ____________ ____________ 拆入资金 ____________ ____________ 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 ____________ ____________ 公告编号：2017-010 45 衍生金融负债 ____________ ____________ 应付票据 ____________ ____________ 应付账款 五、13 4,682,029.24 4,465,049.44 预收款项 五、14 18,109.44 1,964,667.60 卖出回购金融资产款 ____________ ____________ 应付手续费及佣金 ____________ ____________ 应付职工薪酬 五、15 545,535.26 767,068.56 应交税费 五、16 398,173.21 591,172.10 应付利息 ____________ ____________ 应付股利 ____________ ____________ 其他应付款 五、17 318,564.98 1,624,638.40 应付分保账款 ____________ ____________ 保险合同准备金 ____________ ____________ 代理买卖证券款 ____________ ____________ 代理承销证券款 ____________ ____________ 划分为持有待售的负债 ____________ ____________ 一年内到期的非流动负债 ____________ ____________ 其他流动负债 ____________ ____________ 流动负债合计 5,962,412.13 9,412,596.10 非流动负债： 长期借款 - - 应付债券 ____________ ____________ 其中：优先股 ____________ ____________ 永续债 ____________ ____________ 长期应付款 ____________ ____________ 长期应付职工薪酬 ____________ ____________ 专项应付款 ____________ ____________ 预计负债 ____________ ____________ 递延收益 ____________ ____________ 递延所得税负债 ____________ ____________ 其他非流动负债 ____________ ____________ 非流动负债合计 ____________ ____________ 负债合计 5,962,412.13 9,412,596.10 所有者权益（或股东权益）： 股本 五、18 22,702,704.00 21,621,600.00 其他权益工具 ____________ ____________ 其中：优先股 ____________ ____________ 永续债 ____________ ____________ 资本公积 五、19 66,121,605.19 41,586,774.01 减：库存股 ____________ ____________ 其他综合收益 五、20 210,695.72 16,708.92 专项储备 ____________ ____________ 盈余公积 ____________ ____________ 公告编号：2017-010 46 一般风险准备 ____________ ____________ 未分配利润 五、21 -59,776,270.77 -21,256,451.40 归属于母公司所有者权益合计 29,258,734.14 41,968,631.53 少数股东权益 708,541.96 -406,996.84 所有者权益总计 29,967,276.10 41,561,634.69 负债和所有者权益总计 35,929,688.23 50,974,230.79 法定代表人：殷建波 主管会计工作负责人：栗飞 会计机构负责人：栗飞 （二）母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 18,478,396.59 43,174,063.96 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 ____________ ____________ 衍生金融资产 ____________ ____________ 应收票据 ____________ ____________ 应收账款 十二、1 2,283,118.94 3,561,736.61 预付款项 1,962,004.24 584,787.71 应收利息 ____________ ____________ 应收股利 ____________ ____________ 其他应收款 十二、2 4,878,984.95 2,038,458.26 存货 155,117.80 163,962.24 划分为持有待售的资产 ____________ ____________ 一年内到期的非流动资产 ____________ ____________ 其他流动资产 111,534.68 ____________ 流动资产合计 27,869,157.20 49,523,008.78 非流动资产： 可供出售金融资产 ____________ ____________ 持有至到期投资 ____________ ____________ 长期应收款 ____________ ____________ 长期股权投资 十二、3 3,995,735.75 1,633,420.00 投资性房地产 ____________ ____________ 固定资产 2,126,581.87 1,308,925.70 在建工程 ____________ ____________ 工程物资 ____________ ____________ 固定资产清理 ____________ ____________ 生产性生物资产 ____________ ____________ 油气资产 ____________ ____________ 无形资产 9,385.63 12,905.35 开发支出 ____________ ____________ 商誉 ____________ ____________ 长期待摊费用 2,443,529.16 184,035.97 公告编号：2017-010 47 递延所得税资产 ____________ ____________ 其他非流动资产 ____________ ____________ 非流动资产合计 8,575,232.41 3,139,287.02 资产总计 36,444,389.61 52,662,295.80 流动负债： 短期借款 ____________ ____________ 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 ____________ ____________ 衍生金融负债 ____________ ____________ 应付票据 ____________ ____________ 应付账款 5,236,989.24 4,465,049.44 预收款项 18,109.44 1,964,667.60 应付职工薪酬 545,535.26 767,068.56 应交税费 333,750.50 580,884.53 应付利息 ____________ ____________ 应付股利 ____________ ____________ 其他应付款 1,401,942.79 1,659,722.52 划分为持有待售的负债 ____________ ____________ 一年内到期的非流动负债 ____________ ____________ 其他流动负债 ____________ ____________ 流动负债合计 7,536,327.23 9,437,392.65 非流动负债： 长期借款 ____________ ____________ 应付债券 ____________ ____________ 其中：优先股 ____________ ____________ 永续债 ____________ ____________ 长期应付款 ____________ ____________ 长期应付职工薪酬 ____________ ____________ 专项应付款 ____________ ____________ 预计负债 ____________ ____________ 递延收益 ____________ ____________ 递延所得税负债 ____________ ____________ 其他非流动负债 ____________ ____________ 非流动负债合计 ____________ ____________ 负债合计 7,536,327.23 9,437,392.65 所有者权益： 股本 22,702,704.00 21,621,600.00 其他权益工具 ____________ ____________ 其中：优先股 ____________ ____________ 永续债 ____________ ____________ 资本公积 66,121,605.19 41,586,774.01 减：库存股 ____________ ____________ 其他综合收益 ____________ ____________ 公告编号：2017-010 48 专项储备 ____________ ____________ 盈余公积 ____________ ____________ 未分配利润 -59,916,246.81 -19,983,470.86 所有者权益合计 28,908,062.38 43,224,903.15 负债和所有者权益总计 36,444,389.61 52,662,295.80 （三）合并利润表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 22,894,029.22 19,642,446.80 其中：营业收入 五、22 22,894,029.22 19,642,446.80 利息收入 ____________ ____________ 已赚保费 ____________ ____________ 手续费及佣金收入 ____________ ____________ 二、营业总成本 60,951,997.66 45,295,298.56 其中：营业成本 五、22 15,889,594.72 14,777,195.89 利息支出 ____________ ____________ 手续费及佣金支出 ____________ ____________ 退保金 ____________ ____________ 赔付支出净额 ____________ ____________ 提取保险合同准备金净额 ____________ ____________ 保单红利支出 ____________ ____________ 分保费用 ____________ ____________ 营业税金及附加 五、23 24,825.76 73,684.61 销售费用 五、24 7,496,067.66 5,880,443.08 管理费用 五、25 37,476,349.62 24,487,941.89 财务费用 五、26 37,398.37 -128,802.01 资产减值损失 五、27 27,761.53 204,835.10 加：公允价值变动收益（损失以“－” 号填列） ____________ ____________ 投资收益（损失以“－”号填列） 五、28 -1,395,865.43 -1,275,000.00 其中：对联营企业和合营企业的投 资收益 ____________ ____________ 汇兑收益（损失以“-”号填列） ____________ ____________ 三、营业利润（亏损以“－”号填列） -39,453,833.87 -26,927,851.76 加：营业外收入 五、29 668,561.71 2,181,214.82 其中：非流动资产处置利得 ____________ ____________ 减：营业外支出 五、30 79,854.77 - 其中：非流动资产处置损失 79,748.44 四、利润总额（亏损总额以“－”号 填列） -38,865,126.93 -24,746,636.94 减：所得税费用 五、31 3,615.64 4,907.84 五、净利润（净亏损以“－”号填列） -38,868,742.57 -24,751,544.78 公告编号：2017-010 49 其中：被合并方在合并前实现的净 利润 ____________ ____________ 归属于母公司所有者的净利润 -38,519,819.37 -24,344,547.94 少数股东损益 -348,923.20 -406,996.84 六、其他综合收益的税后净额 193,986.80 18,763.37 归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额 193,986.80 18,763.37 (一)以后不能重分类进损益的其他 综合收益 ____________ ____________ 1．重新计量设定受益计划净负债或 净资产的变动 ____________ ____________ 2．权益法下在被投资单位不能重分 类进损益的其他综合收益中享有的 份额 ____________ ____________ （二）以后将重分类进损益的其他 综合收益 193,986.80 18,763.37 1．权益法下在被投资单位以后将重 分类进损益的其他综合收益中享有 的份额 ____________ ____________ 2．可供出售金融资产公允价值变动 损益 ____________ ____________ 3．持有至到期投资重分类为可供出 售金融资产损益 ____________ ____________ 4．现金流量套期损益的有效部分 ____________ ____________ 5．外币财务报表折算差额 193,986.80 18,763.37 6．其他 ____________ ____________ 归属少数股东的其他综合收益的税 后净额 ____________ ____________ 七、综合收益总额 -38,674,755.77 -24,732,781.41 归属于母公司所有者的综合收益总 额 -38,325,832.57 -24,325,784.57 归属于少数股东的综合收益总额 -348,923.20 -406,996.84 八、每股收益： （一）基本每股收益 -1.71 -1.16 （二）稀释每股收益 -1.71 -1.16 法定代表人：殷建波 主管会计工作负责人：栗飞 会计机构负责人：栗飞 （四）母公司利润表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、营业收入 十二、4 22,305,214.51 19,642,446.80 减：营业成本 十二、4 15,122,807.32 14,777,195.89 营业税金及附加 17,825.28 73,684.61 销售费用 7,311,852.33 5,874,720.51 公告编号：2017-010 50 管理费用 37,209,586.11 22,755,108.46 财务费用 41,008.05 -127,392.89 资产减值损失 1,719,517.66 200,541.65 加：公允价值变动收益（损失以“－” 号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 十二、5 -1,395,865.43 -1,275,000.00 其中：对联营企业和合营企业的投 资收益 -1,743,146.25 -1,275,000.00 二、营业利润（亏损以“－”号填列） -40,513,247.67 -25,186,411.43 加：营业外收入 660,220.16 2,180,000.60 其中：非流动资产处置利得 减：营业外支出 79,748.44 其中：非流动资产处置损失 79,748.44 三、利润总额（亏损总额以“－”号 填列） -39,932,775.95 -23,006,410.83 减：所得税费用 四、净利润（净亏损以“－”号填列） -39,932,775.95 -23,006,410.83 五、其他综合收益的税后净额 ____________ ____________ (一)以后不能重分类进损益的其他 综合收益 ____________ ____________ 1．重新计量设定受益计划净负债或 净资产的变动 ____________ ____________ 2．权益法下在被投资单位不能重分 类进损益的其他综合收益中享有的 份额 ____________ ____________ （二）以后将重分类进损益的其他 综合收益 ____________ ____________ 1．权益法下在被投资单位以后将重 分类进损益的其他综合收益中享有 的份额 ____________ ____________ 2．可供出售金融资产公允价值变动 损益 ____________ ____________ 3．持有至到期投资重分类为可供出 售金融资产损益 ____________ ____________ 4．现金流量套期损益的有效部分 ____________ ____________ 5．外币财务报表折算差额 ____________ ____________ 6．其他 ____________ ____________ 六、综合收益总额 -39,932,775.95 -23,006,410.83 七、每股收益： （一）基本每股收益 ____________ ____________ （二）稀释每股收益 ____________ ____________ 公告编号：2017-010 51 （五）合并现金流量表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 23,415,185.03 21,168,714.38 客户存款和同业存放款项净增加额 ____________ ____________ 向中央银行借款净增加额 ____________ ____________ 向其他金融机构拆入资金净增加额 ____________ ____________ 收到原保险合同保费取得的现金 ____________ ____________ 收到再保险业务现金净额 ____________ ____________ 保户储金及投资款净增加额 ____________ ____________ 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产净增加额 ____________ ____________ 收取利息、手续费及佣金的现金 ____________ ____________ 拆入资金净增加额 ____________ ____________ 回购业务资金净增加额 ____________ ____________ 收到的税费返还 ____________ ____________ 收到其他与经营活动有关的现金 五、32(1) 4,616,512.43 3,668,300.19 经营活动现金流入小计 28,031,697.46 24,837,014.57 购买商品、接受劳务支付的现金 13,809,079.79 10,040,273.01 客户贷款及垫款净增加额 ____________ ____________ 存放中央银行和同业款项净增加额 ____________ ____________ 支付原保险合同赔付款项的现金 ____________ ____________ 支付利息、手续费及佣金的现金 ____________ ____________ 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 25,648,739.43 18,083,744.81 支付的各项税费 五、32(2) 573,252.84 680,131.28 支付其他与经营活动有关的现金 24,328,046.66 8,488,743.81 经营活动现金流出小计 64,359,118.72 37,292,892.91 经营活动产生的现金流量净额 -36,327,421.26 -12,455,878.34 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 15,347,280.82 ____________ 取得投资收益收到的现金 ____________ 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 的现金净额 8,400.00 ____________ 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 ____________ ____________ 收到其他与投资活动有关的现金 ____________ ____________ 投资活动现金流入小计 15,355,680.82 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 的现金 3,856,158.05 1,475,664.03 投资支付的现金 18,300,000.00 1,275,000.00 质押贷款净增加额 ____________ ____________ 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 ____________ ____________ 支付其他与投资活动有关的现金 ____________ ____________ 公告编号：2017-010 52 投资活动现金流出小计 22,156,158.05 2,750,664.03 投资活动产生的现金流量净额 -6,800,477.23 -2,750,664.03 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 21,464,869.00 45,000,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 1,464,462.00 取得借款收到的现金 ____________ ____________ 发行债券收到的现金 ____________ ____________ 收到其他与筹资活动有关的现金 ____________ ____________ 筹资活动现金流入小计 21,464,869.00 45,000,000.00 偿还债务支付的现金 ____________ ____________ 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 ____________ ____________ 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 ____________ ____________ 支付其他与筹资活动有关的现金 五、32(3) 1,430,000.00 350,000.00 筹资活动现金流出小计 1,430,000.00 350,000.00 筹资活动产生的现金流量净额 20,034,869.00 44,650,000.00 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 135,223.44 18,123.76 五、现金及现金等价物净增加额 -22,957,806.05 29,461,581.39 加：期初现金及现金等价物余额 43,712,832.48 14,251,251.09 六、期末现金及现金等价物余额 20,755,026.43 43,712,832.48 法定代表人：殷建波 主管会计工作负责人：栗飞 会计机构负责人：栗飞 （六）母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 22,856,290.80 21,168,714.38 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 4,523,887.05 4,622,185.15 经营活动现金流入小计 27,380,177.85 25,790,899.53 购买商品、接受劳务支付的现金 13,573,481.83 10,040,273.01 支付给职工以及为职工支付的现金 24,747,886.61 17,340,441.03 支付的各项税费 569,627.00 661,859.74 支付其他与经营活动有关的现金 24,084,262.00 9,120,899.61 经营活动现金流出小计 62,975,257.44 37,163,473.39 经营活动产生的现金流量净额 -35,595,079.59 -11,372,573.86 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 15,347,280.82 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 的现金净额 8,400.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 15,355,680.82 公告编号：2017-010 53 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 的现金 2,901,213.60 1,374,022.03 投资支付的现金 20,125,462.00 2,295,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 23,026,675.60 3,669,022.03 投资活动产生的现金流量净额 -7,670,994.78 -3,669,022.03 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 20,000,407.00 45,000,000.00 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 20,000,407.00 45,000,000.00 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 支付其他与筹资活动有关的现金 1,430,000.00 350,000.00 筹资活动现金流出小计 1,430,000.00 350,000.00 筹资活动产生的现金流量净额 18,570,407.00 44,650,000.00 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 ____________ ____________ 五、现金及现金等价物净增加额 -24,695,667.37 29,608,404.11 加：期初现金及现金等价物余额 43,174,063.96 13,565,659.85 六、期末现金及现金等价物余额 18,478,396.59 43,174,063.96 公告编号：2017-010 54 （七）合并股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合收益 专项储 备 盈余公积 一般风险准 备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 21,621,600.00 ____ ____ ____ 41,586,774.01 ____ 16,708.92 ____ ____ ____ -21,256,451.40 -406,996.84 41,561,634.69 加：会计政策变更 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 前期差错更正 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 同一控制下企业合并 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 二、本年期初余额 21,621,600.00 ____ ____ ____ 41,586,774.01 ____ 16,708.92 ____ ____ ____ -21,256,451.40 -406,996.84 41,561,634.69 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） 1,081,104.00 ____ ____ ____ 24,534,831.18 ____ 193,986.80 ____ ____ ____ -38,519,819.37 1,115,538.80 -11,594,358.59 （一）综合收益总额 ____ ____ ____ ____ ____ 193,986.80 ____ ____ ____ -38,519,819.37 -348,923.20 -38,674,755.77 （二）所有者投入和减少 资本 1,081,104.00 ____ ____ ____ 24,534,831.18 ____ ____ ____ ____ 1,464,462.00 27,080,397.18 1．股东投入的普通股 1,081,104.00 ____ ____ ____ 18,919,303.00 ____ ____ ____ ____ 1,464,462.00 21,464,869.00 2．其他权益工具持有者 投入资本 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 3．股份支付计入所有者 权益的金额 ____ ____ ____ 5,615,528.18 ____ ____ ____ ____ 5,615,528.18 4．其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （三）利润分配 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 1．提取盈余公积 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 2．提取一般风险准备 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 3．对所有者（或股东）的 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 公告编号：2017-010 55 分配 4．其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （四）所有者权益内部结 转 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 1．资本公积转增资本（或 股本） ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 2．盈余公积转增资本（或 股本） ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 3．盈余公积弥补亏损 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 4．其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （五）专项储备 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 1．本期提取 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 2．本期使用 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （六）其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 四、本年期末余额 22,702,704.00 ____ ____ ____ 66,121,605.19 ____ 210,695.72 ____ ____ ____ -59,776,270.77 708,541.96 29,967,276.10 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合收益 专项储 备 盈余公积 一般风险 准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 26,500,000.00 ____ ____ ____ ____ -2,054.45 ____ ____ ____ -11,931,104.45 14,566,841.10 加：会计政策变更 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 前期差错更正 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 同一控制下企业合 并 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 二、本年期初余额 26,500,000.00 ____ ____ ____ ____ -2,054.45 ____ ____ ____ -11,931,104.45 14,566,841.10 公告编号：2017-010 56 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） -4,878,400.00 ____ ____ ____ 41,586,774.01 ____ 18,763.37 ____ ____ ____ -9,325,346.95 -406,996.84 26,994,793.59 （一）综合收益总额 ____ ____ ____ ____ 18,763.37 ____ ____ ____ -24,344,547.94 -406,996.84 -24,732,781.41 （二）所有者投入和减少 资本 3,150,415.00 ____ ____ ____ 48,577,160.00 ____ ____ ____ ____ 51,727,575.00 1．股东投入的普通股 3,150,415.00 ____ ____ ____ 41,849,585.00 ____ ____ ____ ____ 45,000,000.00 2．其他权益工具持有者 投入资本 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 3．股份支付计入所有者 权益的金额 ____ ____ ____ 6,727,575.00 ____ ____ ____ ____ 6,727,575.00 4．其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （三）利润分配 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 1．提取盈余公积 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 2．提取一般风险准备 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 3．对所有者（或股东）的 分配 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 4．其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （四）所有者权益内部结 转 -8,028,815.00 ____ ____ ____ -6,990,385.99 ____ ____ ____ ____ 15,019,200.99 1．资本公积转增资本（或 股本） ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 2．盈余公积转增资本（或 股本） ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 3．盈余公积弥补亏损 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 4．其他 -8,028,815.00 ____ ____ ____ -6,990,385.99 ____ ____ ____ ____ 15,019,200.99 （五）专项储备 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 1．本期提取 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 2．本期使用 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 公告编号：2017-010 57 （六）其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 四、本年期末余额 21,621,600.00 ____ ____ ____ 41,586,774.01 ____ 16,708.92 ____ ____ ____ -21,256,451.40 -406,996.84 41,561,634.69 法定代表人：殷建波 主管会计工作负责人：栗飞 会计机构负责人：栗飞 （八）母公司股东权益变动表 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 21,621,600.00 ____ ____ ____ 41,586,774.01 ____ ____ ____ ____ -19,983,470.86 43,224,903.15 加：会计政策变更 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 前期差错更正 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 二、本年期初余额 21,621,600.00 ____ ____ ____ 41,586,774.01 ____ ____ ____ ____ -19,983,470.86 43,224,903.15 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） 1,081,104.00 ____ ____ ____ 24,534,831.18 ____ ____ ____ ____ -39,932,775.95 -14,316,840.77 （一）综合收益总额 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ -39,932,775.95 -39,932,775.95 （二）所有者投入和减少 资本 1,081,104.00 ____ ____ ____ 24,534,831.18 ____ ____ ____ ____ 25,615,935.18 1．股东投入的普通股 1,081,104.00 ____ ____ ____ 18,919,303.00 ____ ____ ____ ____ 20,000,407.00 2．其他权益工具持有者投 入资本 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 3．股份支付计入所有者权 益的金额 ____ ____ ____ 5,615,528.18 ____ ____ ____ ____ 5,615,528.18 4．其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （三）利润分配 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 1．提取盈余公积 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 2．对所有者（或股东）的 分配 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 公告编号：2017-010 58 3．其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （四）所有者权益内部结 转 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 1．资本公积转增资本（或 股本） ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 2．盈余公积转增资本（或 股本） ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 3．盈余公积弥补亏损 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 4．其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （五）专项储备 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 1．本期提取 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 2．本期使用 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （六）其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 四、本年期末余额 22,702,704.00 ____ ____ ____ 66,121,605.19 ____ ____ ____ ____ -59,916,246.81 28,908,062.38 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 26,500,000.00 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ -11,996,261.02 14,503,738.98 加：会计政策变更 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 前期差错更正 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 二、本年期初余额 26,500,000.00 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ -11,996,261.02 14,503,738.98 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） -4,878,400.00 ____ ____ ____ 41,586,774.01 ____ ____ ____ ____ -7,987,209.84 28,721,164.17 （一）综合收益总额 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ -23,006,410.83 -23,006,410.83 （二）所有者投入和减少 资本 3,150,415.00 ____ ____ ____ 48,577,160.00 ____ ____ ____ ____ 51,727,575.00 公告编号：2017-010 59 1．股东投入的普通股 3,150,415.00 ____ ____ ____ 41,849,585.00 ____ ____ ____ ____ 45,000,000.00 2．其他权益工具持有者投 入资本 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 3．股份支付计入所有者权 益的金额 ____ ____ ____ 6,727,575.00 ____ ____ ____ ____ 6,727,575.00 4．其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （三）利润分配 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 1．提取盈余公积 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 2．对所有者（或股东）的 分配 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 3．其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （四）所有者权益内部结 转 -8,028,815.00 ____ ____ ____ -6,990,385.99 ____ ____ ____ ____ 15,019,200.99 1．资本公积转增资本（或 股本） ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 2．盈余公积转增资本（或 股本） ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 3．盈余公积弥补亏损 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 4．其他 -8,028,815.00 ____ ____ ____ -6,990,385.99 ____ ____ ____ ____ 15,019,200.99 （五）专项储备 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 1．本期提取 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 2．本期使用 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （六）其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 四、本年期末余额 21,621,600.00 ____ ____ ____ 41,586,774.01 ____ ____ ____ ____ -19,983,470.86 43,224,903.15 公告编号：2017-010 60 财务报表附注 北京东方嘉禾文化发展股份有限公司 财务报表附注 截止 2016 年 12 月 31 日 （除特别说明外，金额单位为人民币元） 一、公司的基本情况 1．公司概况 北京东方嘉禾文化发展股份有限公司（以下简称本公司或公司）原名北京 东方嘉禾文化发展有限公司，2012 年 10 月在北京市工商行政管理局朝阳分局 注册，取得 110105015334939 号企业法人营业执照，由李怡、殷建波出资设 立，原注册资本人民币 50 万元。设立出资经北京中美利鑫会计师事务所（普通 合伙）审验，出具了中美利鑫(2012)验字第 X4196 号验资报告。公司经营地 址：北京市东城区南竹杆胡同银河搜候中心 5 层 20616-A0075。法定代表人： 殷建波。 设立时公司的出资额及出资比例如下： 单位：元 股东名称 出资额 出资比例(%) 李怡 255,000.00 51.00 殷建波 245,000.00 49.00 合 计 500,000.00 100.00 2013 年 1 月 31 日召开的第一届第二次股东会会议，会议通过决议：同意 新增股东北京墨池山创业投资管理中心（有限合伙），出资金额 600 万元，其 中 2.63 万元计入注册资本，其余 597.37 万元计入资本公积，本次增资经北京兴 公告编号：2017-010 61 华会计师事务所有限责任公司审验，并出具了（2013）京会兴验字第 08010032 号验资报告。 增资后，公司出资额及出资比例如下： 单位：元 股东名称 出资额 出资比例(%) 李怡 255,000.00 48.45 殷建波 245,000.00 46.55 北京墨池山创业投资管理中心（有限合伙） 26,300.00 5.00 合 计 526,300.00 100.00 2013 年 11 月 1 日召开第二届第二次股东会会议，会议通过资本公积转增 资本的决议，同意将资本公积 597.37 万元转增资本，本次增资经北京兴华会计 师事务所有限责任公司审验，并出具了（2013）京会兴验字第 08010012 号验资 报告。 增资后，出资额及出资比例如下： 单位：元 股东名称 出资额 出资比例(%) 李怡 3,149,258.00 48.45 殷建波 3,025,757.00 46.55 北京墨池山创业投资管理中心（有限合伙） 324,985.00 5.00 合 计 6,500,000.00 100.00 2014 年 2 月 19 日召开的第二届第四次股东会会议，会议通过决议：新增 股东东方星空创业投资有限公司，新增股东出资额 1,000 万元，其中 43.33 万元 计入注册资本，956.67 万元计入资本公积，本次增资由兴华会计师事务所有限 责任公司审验，并出具了（2014）京会兴验字第 08080003 号验资报告。 增资后，出资额及出资比例如下： 单位：元 股东名称 出资额 出资比例(%) 李怡 3,149,258.00 45.42 殷建波 3,025,757.00 43.64 北京墨池山创业投资管理中心（有限合伙） 324,985.00 4.69 东方星空创业投资有限公司 433,300.00 6.25 公告编号：2017-010 62 合 计 6,933,300.00 100.00 2014 年 5 月 21 日公司召开第三届第二次股东会，会议通过决议：吸收新 股东北京东方雍和国际版权交易中心有限公司；股东李怡将其持有的股权 314.9258 万元转让给股东殷建波。根据 2014 年 4 月 18 日签订增资协议，新股 东出资 1,000.00 万元，其中 27.76 万元计入注册资本，972.24 万元计入资本公 积。 增资后，出资额及出资比例如下： 单位：元 股东名称 出资额 出资比例(%) 殷建波 6,175,015.00 85.63 北京墨池山创业投资管理中心（有限合伙） 324,985.00 4.51 东方星空创业投资有限公司 433,300.00 6.01 北京东方雍和国际版权交易中心有限公司 277,600.00 3.85 合 计 7,210,900.00 100.00 2014 年 5 月 21 日召开第四届第一次股东会会议，会议通过决议：资本公 积 1,928.91 万元转增资本，注册资本变更为 2,650.00 万元。 增资及股权转让后，企业出资额及出资比例如下： 单位：元 股东名称 出资额 出资比例(%) 殷建波 22,693,100.00 85.63 北京墨池山创业投资管理中心（有限合伙） 1,194,300.00 4.51 东方星空创业投资有限公司 1,592,400.00 6.01 北京东方雍和国际版权交易中心有限公司 1,020,200.00 3.85 合 计 26,500,000.00 100.00 2015 年 3 月 25 日召开第四届第二次股东会会议，会议通过决议：增加注 册资本 152.88 万元，其中股东北京墨池山创业投资管理中心（有限合伙）出资 500 万元，其中 50.96 万元计入注册资本，449.04 万元计入资本公积。新增股东 北京市程铂瀚创业投资管理中心（有限合伙）实际出资 1000 万元，其中 101.92 万元计入注册资本，898.08 万元计入资本公积。本次增资由华普天健会计师事 务所（特殊普通合伙）审验，并出具会验字（2015）2146 号验资报告。 公告编号：2017-010 63 增资后出资额及出资比例如下： 单位：元 股东名称 出资额 出资比例(%) 殷建波 22,693,100.00 80.96 北京墨池山创业投资管理中心（有限合伙） 1,703,915.00 6.08 东方星空创业投资有限公司 1,592,400.00 5.68 北京东方雍和国际版权交易中心有限公司 1,020,200.00 3.64 北京市程铂瀚创业投资管理中心（有限合伙） 1,019,200.00 3.64 合 计 28,028,815.00 100.00 2015 年 6 月 15 日召开第五届第二次股东会会议，会议通过决议：同意将 殷建波将其持有的北京东方嘉禾文化发展有限公司 10%的股权，以 1,640,381.00 元的价格转让给北京唯果果唯股权投资中心（有限合伙）。 股权转让后，企业出资额及出资比例如下： 单位：元 股东名称 出资额 出资比例(%) 殷建波 19,890,218.50 70.96 北京墨池山创业投资管理中心（有限合伙） 1,703,915.00 6.08 东方星空创业投资有限公司 1,592,400.00 5.68 北京东方雍和国际版权交易中心有限公司 1,020,200.00 3.64 北京市程铂瀚创业投资管理中心（有限合伙） 1,019,200.00 3.64 北京唯果果唯股权投资中心（有限合伙） 2,802,881.50 10.00 合 计 28,028,815.00 100.00 2015 年 7 月 1 日召开第六届第二次股东会会议，各发起人同意以北京东方 嘉禾文化发展有限公司截止 2015 年 3 月 31 日经审计账面净资产 26,480,799.01 元折合股本 20,000,000.00 元，每股 1 元，差额资本公积 6,480,799.01 元。公司 企业类型由有限责任公司整体变更为股份有限公司。 股份公司股权结构如下： 单位：元 股东名称 股份数量 股权比例(%) 殷建波 14,192,701.00 70.96 北京墨池山创业投资管理中心（有限合伙） 1,215,821.00 6.08 东方星空创业投资有限公司 1,136,260.00 5.68 公告编号：2017-010 64 股东名称 股份数量 股权比例(%) 北京东方雍和国际版权交易中心有限公司 727,966.00 3.64 北京市程铂瀚创业投资管理中心（有限合伙） 727,252.00 3.64 北京唯果果唯股权投资中心（有限合伙） 2,000,000.00 10.00 合 计 20,000,000.00 100.00 2015 年 11 月 10 日召开 2015 年第二次临时股东大会，会议通过决议：新 增股东浙江中赢资本投资合伙企业（有限合伙），新增股东出资额 3,000 万 元，其中 162.16 万元计入注册资本，2,837.84 万元计入资本公积。 增资后，公司股权结构如下： 单位：元 股东名称 股份数量 股权比例(%) 殷建波 14,192,701.00 65.64 北京墨池山创业投资管理中心（有限合伙） 1,215,821.00 5.62 东方星空创业投资有限公司 1,136,260.00 5.26 北京东方雍和国际版权交易中心有限公司 727,966.00 3.37 北京市程铂瀚创业投资管理中心（有限合伙） 727,252.00 3.36 北京唯果果唯股权投资中心（有限合伙） 2,000,000.00 9.25 浙江中赢资本投资合伙企业（有限合伙） 1,621,600.00 7.50 合 计 21,621,600.00 100.00 2016 年 2 月 2 日，公司召开 2016 年第一次临时股东大会，会议通过决 议：同意公司增加注册资本，从 21,621,600.00 元人民币增加到 22,702,704.00 元 人民币，新增股东北京朗玛永安投资管理股份公司出资 20,000,000.00 元，其中 1,081,082.00 元计入注册资本，其余计入资本公积；增加的 22.00 元由浙江中赢 资本投资合伙企业（有限合伙）以货币方式投入。 增资后，公司股权结构如下： 单位：元 股东名称 股份数量 股权比例(%) 殷建波 14,192,701.00 62.52 北京墨池山创业投资管理中心（有限合伙） 1,215,821.00 5.36 东方星空创业投资有限公司 1,136,260.00 5.00 北京东方雍和国际版权交易中心有限公司 727,966.00 3.21 北京市程铂瀚创业投资管理中心（有限合伙） 727,252.00 3.20 北京唯果果唯股权投资中心（有限合伙） 2,000,000.00 8.81 公告编号：2017-010 65 股东名称 股份数量 股权比例(%) 浙江中赢资本投资合伙企业（有限合伙） 1,621,622.00 7.14 北京朗玛永安投资管理股份公司 1,081,082.00 4.76 合 计 22,702,704.00 100.00 截至 2016 年 12 月 31 日，公司股权结构如下： 单位：元 股东名称 股份数量 股权比例(%) 殷建波 14,192,701.00 62.52 北京墨池山创业投资管理中心（有限合伙） 1,215,821.00 5.36 东方星空创业投资有限公司 1,136,260.00 5.00 北京东方雍和国际版权交易中心有限公司 727,966.00 3.21 北京市程铂瀚创业投资管理中心（有限合伙） 727,252.00 3.20 北京唯果果唯股权投资中心（有限合伙） 2,000,000.00 8.81 浙江中赢资本投资合伙企业（有限合伙） 1,621,622.00 7.14 北京朗玛永安投资管理股份公司 1,081,082.00 4.76 合 计 22,702,704.00 100.00 2015 年 11 月 18 日公司取得了加载统一社会信用代码的营业执照，统一社 会信用代码为 9111010105556134XW。 公司经营范围为：组织文化艺术交流活动（不含演出）；技术推广服务； 设计、制作、代理、发布广告；会议及展览服务；投资咨询；投资管理；企业 策划；基础软件服务；应用软件服务；计算机系统服务；代售门票；销售计算 机、软件及辅助设备；广播电视节目制作。（“1、未经有关部门批准，不得以 公开方式募集资金；2、不得公开开展证券类产品和金融衍生品交易活动；3、 不得发放贷款；4、不得对所投资企业以外的其他企业提供担保；5、不得向投 资者承诺投资本金不受损失或者承诺最低收益”；广播电视节目制作以及依法须 经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动。） 财务报告批准报出日：本财务报表业经本公司 2017 年 4 月 25 日第一届董 事会第九次会议决议批准报出。 2．合并财务报表范围 （1）本公司本报告期纳入合并范围的子公司 公告编号：2017-010 66 序号 子公司全称 子公司简称 直接持股比例（%） 1 Vego TV Inc Vego TV 100.00 2 GCTVGT LTD 东方合丰 70.00 3 唯果传媒网络科技有限公司 唯果传媒 100.00 4 北京乐客乐游科技有限公司 乐客乐游 60.00 5 北京品益网络科技有限公司 品益网络 100.00 6 金华唯果信息科技有限公司 金华唯果 70.00 上述子公司具体情况详见本附注七“在其他主体中的权益”； （2）本公司本报告期合并财务报表范围变化 本期新增子公司： 序号 子公司全称 子公司简称 本期纳入合并范围原因 1 金华唯果信息科技有限公司 金华唯果 新设合并 本报告期新增子公司的具体情况详见本附注六“合并范围的变更”。 二、财务报表的编制基础 1．编制基础 本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照企业会计准 则及其应用指南和准则解释的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报 表。 2．持续经营 本公司对自报告期末起 12 个月的持续经营能力进行了评估，未发现影响本 公司持续经营能力的事项，本公司以持续经营为基础编制财务报表是合理的。 三、重要会计政策及会计估计 本公司下列重要会计政策、会计估计根据企业会计准则制定。未提及的业 务按企业会计准则中相关会计政策执行。 1. 遵循企业会计准则的声明 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了 公司的财务状况、经营成果、所有者权益变动和现金流量等有关信息。 2. 会计期间 公告编号：2017-010 67 本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3. 营业周期 本公司正常营业周期为一年。 4. 记账本位币 本公司的记账本位币为人民币，境外子公司按所在国家或地区的货币为记 账本位币。 5. 合并财务报表的编制方法 （1）合并范围的确定 合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定, 不仅包括根据表决权 （或类似表决权）本身或者结合其他安排确定的子公司，也包括基于一项或多 项合同安排决定的结构化主体。 控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而 享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。子公司是 指被本公司控制的主体（含企业、被投资单位中可分割的部分，以及企业所控 制的结构化主体等），结构化主体是指在确定其控制方时没有将表决权或类似 权利作为决定性因素而设计的主体（注：有时也称为特殊目的主体）。 （2）合并财务报表的编制方法 本公司以自身和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并 财务报表。 本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关 企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映企业集团 整体财务状况、经营成果和现金流量。 ① 合并母公司与子公司的资产、负债、所有者权益、收入、费用和现金流 等项目。 ② 抵销母公司对子公司的长期股权投资与母公司在子公司所有者权益中所 享有的份额。 公告编号：2017-010 68 ③ 抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响。内部交 易表明相关资产发生减值损失的，应当全额确认该部分损失。 ④ 站在企业集团角度对特殊交易事项予以调整。 （3）报告期内增减子公司的处理 ① 增加子公司或业务 A.同一控制下企业合并增加的子公司或业务 （a）编制合并资产负债表时，调整合并资产负债表的期初数，同时对比较 报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点 起一直存在。 （b）编制合并利润表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的 收入、费用、利润纳入合并利润表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视 同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。 （c）编制合并现金流量表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期 末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视 同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。 B.非同一控制下企业合并增加的子公司或业务 （a）编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。 （b）编制合并利润表时，将该子公司以及业务购买日至报告期末的收入、 费用、利润纳入合并利润表。 （c）编制合并现金流量表时，将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳 入合并现金流量表。 ② 处置子公司或业务 A.编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。 B.编制合并利润表时，将该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、 利润纳入合并利润表。 公告编号：2017-010 69 C.编制合并现金流量表时将该子公司以及业务期初至处置日的现金流量纳 入合并现金流量表。 （4）合并抵销中的特殊考虑 ① 子公司持有本公司的长期股权投资，应当视为本公司的库存股，作为所 有者权益的减项，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“减：库存股”项目列 示。 子公司相互之间持有的长期股权投资，比照本公司对子公司的股权投资的 抵销方法，将长期股权投资与其对应的子公司所有者权益中所享有的份额相互 抵销。 ② “专项储备”和“一般风险准备”项目由于既不属于实收资本（或股本）、资 本公积，也与留存收益、未分配利润不同，在长期股权投资与子公司所有者权益 相互抵销后，按归属于母公司所有者的份额予以恢复。 ③ 因抵销未实现内部销售损益导致合并资产负债表中资产、负债的账面价 值与其在所属纳税主体的计税基础之间产生暂时性差异的，在合并资产负债表中 确认递延所得税资产或递延所得税负债，同时调整合并利润表中的所得税费用， 但与直接计入所有者权益的交易或事项及企业合并相关的递延所得税除外。 ④ 本公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，应当全额抵销 “归属于母公司所有者的净利润”。子公司向本公司出售资产所发生的未实现内部 交易损益，应当按照本公司对该子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净 利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。子公司之间出售资产所发生的未实现内 部交易损益，应当按照本公司对出售方子公司的分配比例在“归属于母公司所有 者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。 ⑤ 子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者 权益中所享有的份额的，其余额仍应当冲减少数股东权益。 6. 现金及现金等价物的确定标准 公告编号：2017-010 70 现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有的期 限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额 现金、价值变动风险很小的投资。 7. 外币业务和外币报表折算 （1）外币交易时折算汇率的确定方法 本公司外币交易初始确认时采用交易发生日的即期汇率或即期汇率的近似 汇率折算为记账本位币。 （2）资产负债表日外币货币性项目的折算方法 在资产负债表日，对于外币货币性项目，采用资产负债表日的即期汇率折 算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或前一资产负债表日即期汇率不同 而产生的汇兑差额，计入当期损益。 （3）外币报表折算方法 对企业境外经营财务报表进行折算前先调整境外经营的会计期间和会计政 策，使之与企业会计期间和会计政策相一致，再根据调整后会计政策及会计期 间编制相应货币（记账本位币以外的货币）的财务报表，再按照以下方法对境 外经营财务报表进行折算： ① 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算， 所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。 ② 利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率或即期汇率的 近似汇率折算。 ③ 产生的外币财务报表折算差额，在编制合并财务报表时，在合并资产负 债表中所有者权益项目下单独列示“其他综合收益”。 ④ 外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的即期 汇率或即期汇率的近似汇率折算。汇率变动对现金的影响额应当作为调节项目， 在现金流量表中单独列报。 8. 应收款项的减值测试方法及减值准备计提方法 公告编号：2017-010 71 在资产负债表日对应收款项的账面价值进行检查，有客观证据表明其发生 减值的，计提减值准备。 （1）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准：本公司将 100 万元以上应收账款， 50 万元以上其他应收款确定为单项金额重大。 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法：对于单项金额重大的应收 款项，单独进行减值测试。有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金 流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，并据此计提相应的坏账准 备。 短期应收款项的预计未来现金流量与其现值相差很小的，在确定相关减值 损失时，可不对其预计未来现金流量进行折现。 （2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 确定组合的依据： 组合 1：对单项金额重大单独测试未发生减值的应收款项汇同单项金额不 重大的应收款项，本公司以账龄作为信用风险特征组合。 组合 2：本公司合并报表范围的母子公司之间和子公司之间的应收款项， 本公司作为关联方信用风险特征组合。 按组合计提坏账准备的计提方法：账龄分析法。 组合 1：根据以前年度按账龄划分的各段应收款项实际损失率作为基础， 结合现时情况确定本年各账龄段应收款项组合计提坏账准备的比例，据此计算 本年应计提的坏账准备。 各账龄段应收款项组合计提坏账准备的比例具体如下： 公告编号：2017-010 72 账龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%） 1 年以内（含 1 年） 5.00 5.00 1-2 年 10.00 10.00 2-3 年 20.00 20.00 3-4 年 30.00 30.00 4-5 年 50.00 50.00 5 年以上 100.00 100.00 组合 2：经测试未发生减值，不需计提坏账准备。 （3）单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收款项 对单项金额不重大但已有客观证据表明其发生了减值的应收款项，按账龄 分析法计提的坏账准备不能反映实际情况，本公司单独进行减值测试，根据其 未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，并据此计提相应的 坏账准备。 9. 存货 （1）存货的分类 存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过 程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等，包括库存 商品、周转材料、低值易耗品等。 （2）发出存货的计价方法 本公司存货发出时采用加权平均法计价。 （3）存货的盘存制度 本公司存货采用永续盘存制，每年至少盘点一次，盘盈及盘亏金额计入当 年度损益。 （4）存货跌价准备的计提方法 资产负债表日按成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现净值 的，计提存货跌价准备，计入当期损益。 在确定存货的可变现净值时，以取得的可靠证据为基础，并且考虑持有存 货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素。 公告编号：2017-010 73 ① 产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的存货，在正常生产经 营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其 可变现净值。为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，以合同价格作为其可 变现净值的计量基础；如果持有存货的数量多于销售合同订购数量，超出部分的 存货可变现净值以一般销售价格为计量基础。用于出售的材料等，以市场价格作 为其可变现净值的计量基础。 ② 需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品 的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的 金额确定其可变现净值。如果用其生产的产成品的可变现净值高于成本，则该材 料按成本计量；如果材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本，则该材 料按可变现净值计量，按其差额计提存货跌价准备。 ③ 存货跌价准备一般按单个存货项目计提；对于数量繁多、单价较低的存 货，按存货类别计提。 ④ 资产负债表日如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，则减记的金 额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备的金额内转回，转回的金额计入当期 损益。 （5）周转材料的摊销方法 ① 低值易耗品摊销方法：在领用时采用一次转销法。 10. 长期股权投资 本公司长期股权投资包括对被投资单位实施控制、重大影响的权益性投 资，以及对合营企业的权益性投资。本公司能够对被投资单位施加重大影响 的，为本公司的联营企业。 （1）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相 关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共 同控制时，首先判断所有参与方或参与方组合是否集体控制该安排，如果所有 参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关活动，则认为所有 公告编号：2017-010 74 参与方或一组参与方集体控制该安排。其次再判断该安排相关活动的决策是否 必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。如果存在两个或两个以上的 参与方组合能够集体控制某项安排的，不构成共同控制。判断是否存在共同控 制时，不考虑享有的保护性权利。 重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权 力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否 对被投资单位施加重大影响时，考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决 权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投 资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可转换的认股权 证、股份期权及可转换公司债券等的影响。 当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位 20%（含 20%）以上但低 于 50%的表决权股份时，一般认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证 据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，不形成重大影响。 （2）初始投资成本确定 ① 企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其投资成本： A. 同一控制下的企业合并，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债 务方式作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并 财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投 资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之 间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益； B. 同一控制下的企业合并，合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在 合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份 额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长 期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积； 资本公积不足冲减的，调整留存收益； C. 非同一控制下的企业合并，以购买日为取得对被购买方的控制权而付出 的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值确定为合并成本 公告编号：2017-010 75 作为长期股权投资的初始投资成本。合并方为企业合并发生的审计、法律服 务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。 ② 除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资， 按照下列规定确定其投资成本： A. 以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成 本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要 支出； B. 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价 值作为初始投资成本； C. 通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，如果该项交换具有商业实 质且换入资产或换出资产的公允价值能可靠计量，则以换出资产的公允价值和 相关税费作为初始投资成本，换出资产的公允价值与账面价值之间的差额计入 当期损益；若非货币资产交换不同时具备上述两个条件，则按换出资产的账面 价值和相关税费作为初始投资成本。 D. 通过债务重组取得的长期股权投资，按取得的股权的公允价值作为初始 投资成本，初始投资成本与债权账面价值之间的差额计入当期损益。 （3）后续计量及损益确认方法 本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联 营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算。 ① 成本法 采用成本法核算的长期股权投资，追加或收回投资时调整长期股权投资的成 本；被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。 ② 权益法 按照权益法核算的长期股权投资，一般会计处理为： 本公司长期股权投资的投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资 产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初 公告编号：2017-010 76 始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差 额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。 本公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的 份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价 值；本公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相 应减少长期股权投资的账面价值；被投资单位除净损益、其他综合收益和利润 分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者 权益。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可 辨认净资产的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投 资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，应按照本公司的会计政 策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他 综合收益等。本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按 照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。 本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失属于资产减值损失的，应全额 确认。 因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构 成控制的，按照原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改 按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为可供出售金融资产 的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允 价值变动应当转入改按权益法核算的当期损益。 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响 的，处置后的剩余股权改按公允价值计量，其在丧失共同控制或重大影响之日 的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核 算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处 置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。 11. 固定资产 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用寿命 超过一年的单位价值较高的有形资产。 公告编号：2017-010 77 （1）确认条件 固定资产在同时满足下列条件时，按取得时的实际成本予以确认： ① 与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； ② 该固定资产的成本能够可靠地计量。 固定资产发生的后续支出，符合固定资产确认条件的计入固定资产成本； 不符合固定资产确认条件的在发生时计入当期损益。 （2）各类固定资产的折旧方法 本公司从固定资产达到预定可使用状态的次月起按年限平均法计提折旧， 按固定资产的类别、估计的经济使用年限和预计的净残值率分别确定折旧年限 和年折旧率如下： 类别 折旧方法 折旧年限 （年） 残值率（%） 年折旧率 （%） 办公设备及其他 平均年限法 5 5.00 19.00 对于已经计提减值准备的固定资产，在计提折旧时扣除已计提的固定资产 减值准备。 每年年度终了，公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行 复核。使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命。 12. 无形资产 （1）无形资产的计价方法 按取得时的实际成本入账。 （2）无形资产使用寿命及摊销 ① 使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况： 项目 预计使用寿命 依据 计算机软件 5 年 参考能为公司带来经济利益的期限确定使 用寿命 公告编号：2017-010 78 每年年度终了，公司对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进 行复核。经复核，本期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不 同。 ② 无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的 无形资产。对于使用寿命不确定的无形资产，公司在每年年度终了对使用寿命不 确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果重新复核后仍为不确定的，于在资产 负债表日进行减值测试。 ③ 无形资产的摊销 对于使用寿命有限的无形资产，本公司在取得时判定其使用寿命，在使用 寿命内采用直线法系统合理摊销，摊销金额按受益项目计入当期损益。具体应 摊销金额为其成本扣除预计残值后的金额。已计提减值准备的无形资产，还应 扣除已计提的无形资产减值准备累计金额，残值为零。但下列情况除外：有第 三方承诺在无形资产使用寿命结束时购买该无形资产或可以根据活跃市场得到 预计残值信息，并且该市场在无形资产使用寿命结束时很可能存在。 对使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。每年年度终了对使用寿命不确 定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明无形资产的使用寿命是有 限的，估计其使用寿命并在预计使用年限内系统合理摊销。 13. 长期资产减值 （1）长期股权投资减值测试方法及会计处理方法 本公司在资产负债表日对长期股权投资进行逐项检查，根据被投资单位经 营政策、法律环境、市场需求、行业及盈利能力等的各种变化判断长期股权投 资是否存在减值迹象。当长期股权投资可收回金额低于账面价值时，将可收回 金额低于长期股权投资账面价值的差额作为长期股权投资减值准备予以计提。 资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 （2）固定资产的减值测试方法及会计处理方法 本公司在资产负债表日对各项固定资产进行判断，当存在减值迹象，估计 可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认 公告编号：2017-010 79 为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损 失一经确认，在以后会计期间不再转回。当存在下列迹象的，按固定资产单项 项目全额计提减值准备： ① 长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资 产； ② 由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； ③ 虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产； ④ 已遭毁损，以至于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； ⑤ 其他实质上已经不能再给公司带来经济利益的固定资产。 （3）无形资产减值测试方法及会计处理方法 当无形资产的可收回金额低于其账面价值时，将资产的账面价值减记至可 收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的 无形资产减值准备。无形资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 存在下列一项或多项以下情况的，对无形资产进行减值测试： ① 该无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力 受到重大不利影响； ② 该无形资产的市价在当期大幅下跌，并在剩余年限内可能不会回升； ③ 其他足以表明该无形资产的账面价值已超过可收回金额的情况。 14. 长期待摊费用 长期待摊费用核算本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限 在一年以上的各项费用。 本公司长期待摊费用在受益期内平均摊销，如果长期待摊费用项目不能使 以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部计入当期损益。 15. 职工薪酬 公告编号：2017-010 80 职工薪酬，是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各 种形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他 长期职工福利。本公司提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其 他受益人等的福利，也属于职工薪酬。 （1）短期薪酬的会计处理方法 ① 职工基本薪酬（工资、奖金、津贴、补贴） 本公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负 债，并计入当期损益，其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。 ② 职工福利费 本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或 相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。 ③ 医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以 及工会经费和职工教育经费 本公司为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费 和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为其提供 服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金 额，并确认相应负债，计入当期损益或相关资产成本。 ④ 短期带薪缺勤 本公司在职工提供服务从而增加了其未来享有的带薪缺勤权利时，确认与 累积带薪缺勤相关的职工薪酬，并以累积未行使权利而增加的预期支付金额计 量。本公司在职工实际发生缺勤的会计期间确认与非累积带薪缺勤相关的职工 薪酬。 ⑤ 短期利润分享计划 利润分享计划同时满足下列条件的，本公司确认相关的应付职工薪酬： A.企业因过去事项导致现在具有支付职工薪酬的法定义务或推定义务； 公告编号：2017-010 81 B.因利润分享计划所产生的应付职工薪酬义务金额能够可靠估计。 （2）离职后福利的会计处理方法 ① 设定提存计划 本公司在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴 存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 根据设定提存计划，预期不会在职工提供相关服务的年度报告期结束后十 二个月内支付全部应缴存金额的，本公司参照相应的折现率（根据资产负债表 日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债 券的市场收益率确定），将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪 酬。 ② 设定受益计划 A．确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统 计变量和财务变量等做出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关 义务的归属期间。本公司按照相应的折现率（根据资产负债表日与设定受益计 划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率 确定）将设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现 值和当期服务成本。 B.确认设定受益计划净负债或净资产 设定受益计划存在资产的，本公司将设定受益计划义务现值减去设定受益 计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资 产。 设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项 的孰低者计量设定受益计划净资产。 C.确定应计入资产成本或当期损益的金额 公告编号：2017-010 82 服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。其中， 除了其他会计准则要求或允许计入资产成本的当期服务成本之外，其他服务成 本均计入当期损益。 设定受益计划净负债或净资产的利息净额，包括计划资产的利息收益、设 定受益计划义务的利息费用以及资产上限影响的利息，均计入当期损益。 D.确定应计入其他综合收益的金额 重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动，包括： （a）精算利得或损失，即由于精算假设和经验调整导致之前所计量的设定 受益计划义务现值的增加或减少； （b）计划资产回报，扣除包括在设定受益计划净负债或净资产的利息净额 中的金额； （c）资产上限影响的变动，扣除包括在设定受益计划净负债或净资产的利 息净额中的金额。 上述重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动直接计入其他综 合收益, 并且在后续会计期间不允许转回至损益，但本公司可以在权益范围内 转移这些在其他综合收益中确认的金额。 （3）辞退福利的会计处理方法 本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职 工薪酬负债，并计入当期损益： ① 企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利 时； ② 企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月内不能完全支付的，参照相应 的折现率（根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或 活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定）将辞退福利金额予以折现， 以折现后的金额计量应付职工薪酬。 公告编号：2017-010 83 （4）其他长期职工福利的会计处理方法 ① 符合设定提存计划条件的 本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，将全 部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。 ② 符合设定受益计划条件的 在报告期末，本公司将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列 组成部分： A.服务成本； B.其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额； C.重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动。 为简化相关会计处理，上述项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。 16. 股份支付 （1）股份支付的种类 本公司股份支付包括以现金结算的股份支付和以权益结算的股份支付。 （2）权益工具公允价值的确定方法 ① 对于授予职工的股份，其公允价值按公司股份的市场价格计量，同时考 虑授予股份所依据的条款和条件（不包括市场条件之外的可行权条件）进行调整。 ② 对于授予职工的股票期权，在许多情况下难以获得其市场价格。如果不 存在条款和条件相似的交易期权，公司选择适用的期权定价模型估计所授予的期 权的公允价值。 （3）确认可行权权益工具最佳估计的依据 在等待期内每个资产负债表日，公司根据最新取得的可行权职工人数变动 等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量，以作出可行权权 益工具的最佳估计。 公告编号：2017-010 84 （4）股份支付计划实施的会计处理 ① 授予后立即可行权的以现金结算的股份支付，在授予日以本公司承担负 债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。并在结算前的每个资产负债 表日和结算日对负债的公允价值重新计量，将其变动计入损益。 ② 完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的 股份支付，在等待期内的每个资产负债表日以对可行权情况的最佳估计为基础， 按本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的 负债。 ③ 授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日 以权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。 ④ 完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权换取职工服务的 以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具 数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入 成本或费用和资本公积。 （5）股份支付计划修改的会计处理 本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允 价值，按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；若修改增加 了所授予权益工具的数量，则将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得 服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公 允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于 职工的方式修改股份支付计划的条款和条件，则仍继续对取得的服务进行会计 处理，视同该变更从未发生，除非本公司取消了部分或全部已授予的权益工 具。 （6）股份支付计划终止的会计处理 如果在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因 未满足可行权条件而被取消的除外），本公司： ① 将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本应在剩余等待期内确 公告编号：2017-010 85 认的金额； ② 在取消或结算时支付给职工的所有款项均作为权益的回购处理，回购支 付的金额高于该权益工具在回购日公允价值的部分，计入当期费用。 本公司如果回购其职工已可行权的权益工具，冲减企业的所有者权益；回 购支付的款项高于该权益工具在回购日公允价值的部分，计入当期损益。 17. 收入确认原则和计量方法 （1）销售商品收入 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留 与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的 金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发 生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。 （2）提供劳务收入 在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法 确认提供劳务收入。提供劳务交易的完工进度，依据已经发生的成本占估计总 成本的比例确定。 提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：A、收入的金额能够可 靠地计量；B、相关的经济利益很可能流入企业；C、交易的完工程度能够可靠 地确定；D、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。 本公司按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收 或应收的合同或协议价款不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额 乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额，确认当期 提供劳务收入；同时，按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期 间累计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。 在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处 理： ① 已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金 公告编号：2017-010 86 额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本； ② 已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计 入当期损益，不确认提供劳务收入。 （3）让渡资产使用权收入 与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时， 分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额： ① 利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算 确定； ② 使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确 定。 （4）本公司收入确认原则 本公司的主营业务分为互联网增值服务（广告收入、付费用户收入）和互 联网整合营销。 ① 互联网增值服务 在网络视频服务提供后，依据合作协议的约定，按海外新媒体平台提供的 月收益报表，对在设立的专用账户上产生的互联网增值收入进行收入对账分 成，每月在收取服务费或取得收取服务费的权利后确认收入。在无法及时取得 收益报表的情况下，根据海外新媒体平台显示的当月互联网增值收入确认收 入。 ② 互联网营销 公司在签订了互联网营销合同后，向客户提供营销推广服务。待互联网营 销项目按照合同约定完成并收取服务费或取得收取服务费的权利后确认收入。 对于在资产负债表日已执行完毕的项目，本公司的互联网营销收入是在下 列条件同时满足时进行确认： 公告编号：2017-010 87 A、项目已按合同约定执行完毕，已取得客户的验收确认，收入金额能够 可靠地计量； B、已发生和将发生的成本能够可靠地计量； C、相关的经济利益很可能流入企业。 对于在资产负债表日尚未执行完毕的项目，根据合同约定，公司已经发生 的项目成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的能够得到补偿的项目成本金 额确认收入，并按相同金额结转项目成本；如果已经发生的项目成本预计全部 不能够得到补偿的，将已经发生的项目成本计入当期损益，不确认收入。 18. 政府补助 公司将从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，但不包括政府作为企 业所有者投入的资本作为政府补助核算。 政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。 （1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 本公司从政府取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的补助，确认 为与资产相关的政府补助。 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均 分配，计入当期损益。但是，以名义金额计量的政府补助，直接计入当期损 益。 （2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 本公司将从政府取得的各种奖励、定额补贴、财政贴息、拨付的研发经费 （不包括购建固定资产）等与资产相关的政府补助之外的政府补助，确认为与 收益相关的政府补助。 与收益相关的政府补助，分别下列情况处理： ① 用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确 认相关费用的期间，计入当期损益； 公告编号：2017-010 88 ② 用于补偿公司已发生的相关费用或损失的，计入当期损益。 19. 递延所得税资产和递延所得税负债 本公司通常根据资产与负债在资产负债表日的账面价值与计税基础之间的 暂时性差异，采用资产负债表债务法将应纳税暂时性差异或可抵扣暂时性差异 对所得税的影响额确认和计量递延所得税负债或递延所得税资产。本公司不对 递延所得税资产和递延所得税负债进行折现。 （1）递延所得税资产的确认 对于可抵扣暂时性差异，其对所得税的影响额按预计转回期间的所得税税 率计算，并将该影响额确认为递延所得税资产，但是以本公司很可能取得用来 抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限。 同时具有下列特征的交易或事项中因资产或负债的初始确认所产生的可抵 扣暂时性差异对所得税的影响额不确认为递延所得税资产： A. 该项交易不是企业合并； B. 交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏 损）。 本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异， 同时满足下列两项条件的，其对所得税的影响额（才能）确认为递延所得税资 产： A. 暂时性差异在可预见的未来很可能转回； B. 未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。 资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额 用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前期间未确认的递延所得税资产。 在资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未 来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益， 减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记 的金额予以转回。 公告编号：2017-010 89 （2）递延所得税负债的确认 本公司所有应纳税暂时性差异均按预计转回期间的所得税税率计量对所得 税的影响，并将该影响额确认为递延所得税负债，但下列情况的除外： ① 因下列交易或事项中产生的应纳税暂时性差异对所得税的影响不确认为 递延所得税负债： A.商誉的初始确认； B.具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业 合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏 损。 ② 本公司对与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异， 其对所得税的影响额一般确认为递延所得税负债，但同时满足以下两项条件的除 外： A.本公司能够控制暂时性差异转回的时间； B.该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。 （3）特定交易或事项所涉及的递延所得税负债或资产的确认 ① 与企业合并相关的递延所得税负债或资产 非同一控制下企业合并产生的应纳税暂时性差异或可抵扣暂时性差异，在 确认递延所得税负债或递延所得税资产的同时，相关的递延所得税费用（或收 益），通常调整企业合并中所确认的商誉。 ② 直接计入所有者权益的项目 与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的当期所得税和递延所得税， 计入所有者权益。暂时性差异对所得税的影响计入所有者权益的交易或事项包 括：可供出售金融资产公允价值变动等形成的其他综合收益、会计政策变更采 用追溯调整法或对前期（重要）会计差错更正差异追溯重述法调整期初留存收 益、同时包含负债成份及权益成份的混合金融工具在初始确认时计入所有者权 益等。 公告编号：2017-010 90 ③ 可弥补亏损和税款抵减 A.本公司自身经营产生的可弥补亏损以及税款抵减 可抵扣亏损是指按照税法规定计算确定的准予用以后年度的应纳税所得额 弥补的亏损。对于按照税法规定可以结转以后年度的未弥补亏损（可抵扣亏 损）和税款抵减，视同可抵扣暂时性差异处理。在预计可利用可弥补亏损或税 款抵减的未来期间内很可能取得足够的应纳税所得额时，以很可能取得的应纳 税所得额为限，确认相应的递延所得税资产，同时减少当期利润表中的所得税 费用。 B.因企业合并而形成的可弥补的被合并企业的未弥补亏损 在企业合并中，本公司取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日不符 合递延所得税资产确认条件的，不予以确认。购买日后 12 个月内，如取得新的 或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵 扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，确认相关的递延所得税资产，同时 减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确 认与企业合并相关的递延所得税资产，计入当期损益。 ④ 合并抵销形成的暂时性差异 本公司在编制合并财务报表时，因抵销未实现内部销售损益导致合并资产 负债表中资产、负债的账面价值与其在所属纳税主体的计税基础之间产生暂时 性差异的，在合并资产负债表中确认递延所得税资产或递延所得税负债，同时 调整合并利润表中的所得税费用，但与直接计入所有者权益的交易或事项及企 业合并相关的递延所得税除外。 ⑤ 以权益结算的股份支付 如果税法规定与股份支付相关的支出允许税前扣除，在按照会计准则规定 确认成本费用的期间内，本公司根据会计期末取得信息估计可税前扣除的金额 计算确定其计税基础及由此产生的暂时性差异，符合确认条件的情况下确认相 关的递延所得税。其中预计未来期间可税前扣除的金额超过按照会计准则规定 公告编号：2017-010 91 确认的与股份支付相关的成本费用，超过部分的所得税影响应直接计入所得税 权益。 20. 经营租赁和融资租赁 实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁为融资租赁，除 此之外的均为经营租赁。 （1）经营租赁的会计处理方法 ① 本公司作为经营租赁承租人时，将经营租赁的租金支出，在租赁期内各 个期间按照直线法或根据租赁资产的使用量计入当期损益。出租人提供免租期的， 本公司将租金总额在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法或其他合理的方法 进行分摊，免租期内确认租金费用及相应的负债。出租人承担了承租人某些费用 的，本公司按该费用从租金费用总额中扣除后的租金费用余额在租赁期内进行分 摊。 初始直接费用，计入当期损益。如协议约定或有租金的在实际发生时计入 当期损益。 ② 本公司作为经营租赁出租人时，采用直线法将收到的租金在租赁期内确 认为收益。出租人提供免租期的，出租人将租金总额在不扣除免租期的整个租赁 期内，按直线法或其他合理的方法进行分配，免租期内出租人也确认租金收入。 承担了承租人某些费用的，本公司按该费用自租金收入总额中扣除后的租金收入 余额在租赁期内进行分配。 初始直接费用，计入当期损益。金额较大的予以资本化，在整个经营租赁 期内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益。如协议约定或有租金 的在实际发生时计入当期收益。 （2）融资租赁的会计处理方法 ① 本公司作为融资租赁承租人时，在租赁期开始日，将租赁开始日租赁资 产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最 低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。在租赁 期内各个期间采用实际利率法进行分摊，确认为当期融资费用，计入财务费用。 公告编号：2017-010 92 发生的初始直接费用，计入租入资产价值。 在计提融资租赁资产折旧时，本公司采用与自有应折旧资产相一致的折旧 政策，折旧期间以租赁合同而定。如果能够合理确定租赁期届满时本公司将会 取得租赁资产所有权，以租赁期开始日租赁资产的寿命作为折旧期间；如果无 法合理确定租赁期届满后本公司是否能够取得租赁资产的所有权，以租赁期与 租赁资产寿命两者中较短者作为折旧期间。 ② 本公司作为融资租赁出租人时，于租赁期开始日将租赁开始日最低租赁 应收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，计入资产负债表 的长期应收款，同时记录未担保余值；将最低租赁应收款额、初始直接费用及未 担保余值之和与其现值之和的差额作为未实现融资收益，在租赁期内各个期间采 用实际利率法确认为租赁收入，计入租赁收入/业务业务收入。 21. 重要会计政策和会计估计的变更 （1）重要会计政策变更 本报告期内，本公司无重要会计政策变更。 （2）重要会计估计变更 本报告期内，本公司无重大会计估计变更。 四、税项 1. 主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 应税销售额 17%、6%、3%、0% 城市维护建设税 应纳流转税额 7% 教育费附加 应纳流转税额 3% 地方教育费附加 应纳流转税额 2% 企业所得税 应纳税所得税 15%、25%、15%-35%、 16.50% 本公司子公司存在不同企业所得税税率的情况 纳税主体名称 所得税税率 Vego TV Inc（USA） 15%-35% GCTVGT LTD（USA） 15%-35% 公告编号：2017-010 93 唯果传媒网络科技有限公司（HongKong） 16.50% 2. 税收优惠 企业所得税：本公司于 2014 年 10 月 30 日被认定为高新技术企业，取得 GR201411001899 号高新技术企业证书，有效期为三年。根据国家税务总局 《国家税务总局关于实施高新技术企业所得税优惠有关问题的通知》（国税函 （2009）203 号）的规定，公司 2014 年至 2016 年度企业所得税减按 15%的税 率计算缴纳。 增值税：根据财税〔2015〕118 号《关于影视等出口服务适用增值税零税 率政策的通知》：境内单位和个人向境外单位提供广播影视节目（作品）的制 作和发行服务，适用增值税零税率政策，自 2015 年 12 月 1 日起执行。本公司 网络增值服务-YouTube 收入属于广播影视节目（作品）的制作和发行服务，适 用增值税零税率政策。每月纳税申报时进行备案。本公司自 2015 年 12 月开始 在国税系统进行申报增值税税收优惠备案，但 2016 年 8 月“金税三期”上线后由 于本公司暂未取得 Google Ireland limited 注册地当地政府出具的 Google Ireland limited 属于境外公司的证明文件，本公司暂不能在税务系统进行税收优惠备 案，故本公司 2016 年 8 月至 12 月份暂未享受适用增值税零税率政策。 五、合并财务报表项目注释 1. 货币资金 项目 2016.12.31 2015.12.31 银行存款 20,755,026.43 43,712,832.48 合 计 20,755,026.43 43,712,832.48 其中：存放在境外的款项总 额 2,204,514.57 475,338.53 (1) 期末货币资金中无其他因抵押、质押或冻结等对使用有限制、有潜在回 收风险的款项； (2) 期末货币资金较期初减少 52.52%，主要由于 2016 年支付人员工资、增 加研发投入所致。 2. 应收账款 公告编号：2017-010 94 (1) 应收账款分类披露 类别 2016.12.31 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例 (%) 单项金额重大并单独计 提坏账准备的应收账款 按信用风险特征组合计 提坏账准备的应收账款 2,403,283.10 100.00 120,164.16 5.00 2,283,118.94 其中：以账龄作为信用风 险特征的组合计提坏账 准备的应收账款 2,403,283.10 100.00 120,164.16 5.00 2,283,118.94 单项金额不重大但单独 计提坏账准备的应收账 款 合 计 2,403,283.10 100.00 120,164.16 5.00 2,283,118.94 （续上表） 类别 2015.12.31 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例 (%) 单项金额重大并单独计 提坏账准备的应收账款 按信用风险特征组合计 提坏账准备的应收账款 3,872,441.38 100.00 310,704.77 8.02 3,561,736.61 其中：以账龄作为信用风 险特征的组合计提坏账 准备的应收账款 3,872,441.38 100.00 310,704.77 8.02 3,561,736.61 单项金额不重大但单独 计提坏账准备的应收账 款 合 计 3,872,441.38 100.00 310,704.77 8.02 3,561,736.61 ① 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账龄 2016.12.31 2015.12.31 应收账款 坏账准备 计提比例 （%） 应收账款 坏账准备 计提比 例（%） 1 年以内 2,403,283.10 120,164.16 5.00 1,872,441.38 93,622.07 5.00 1 至 2 年 1,829,172.99 182,917.30 10.00 公告编号：2017-010 95 账龄 2016.12.31 2015.12.31 应收账款 坏账准备 计提比例 （%） 应收账款 坏账准备 计提比 例（%） 2 至 3 年 170,827.01 34,165.40 20.00 合 计 2,403,283.10 120,164.16 5.00 3,872,441.38 310,704.77 8.02 (2) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况 2016年度计提坏账准备金额-190,540.61元，报告期内无收回或转回坏账准备。 (3) 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 期末余额 占应收账款期末余额 合计数的比例（%） 坏账准备 期末余额 Google Ireland limited 1,517,641.97 63.15 75,882.10 迪迪爱咨询（北京）有限公司 371,000.00 15.44 18,550.00 北京梅塞德斯-奔驰销售服务有限 公司 300,607.66 12.51 15,030.38 浙江华策影视股份有限公司 71,797.00 2.99 3,589.85 广州速拓科技有限公司 60,206.90 2.51 3,010.35 合 计 2,321,253.53 96.60 116,062.68 (4) 本期无因金融资产转移而终止确认的应收账款。 (5) 本期无转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额。 3. 预付款项 (1) 预付款项按账龄列示 账龄 2016.12.31 2015.12.31 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 1,922,900.82 98.01 615,824.00 100.00 1 至 2 年 39,103.42 1.99 合 计 1,962,004.24 100.00 615,824.00 100.00 (2) 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款项情况 单位名称 期末余额 占预付账款期末余额 合计数的比例（%） 竟园视觉（北京）文化传播有限公 司 854,541.35 43.55 上海温羽投资管理中心 505,000.00 25.74 上海本泉投资管理中心 402,750.00 20.53 上海携程宏睿国际旅行社有限公司 79,899.00 4.07 公告编号：2017-010 96 单位名称 期末余额 占预付账款期末余额 合计数的比例（%） 兰芬 29,000.00 1.48 合 计 1,871,190.35 95.37 4. 其他应收款 (1) 其他应收款分类披露 类别 2016.12.31 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例 (%) 单项金额重大并单独计提 坏账准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提 坏账准备的其他应收款 4,705,872.21 100.00 247,855.26 5.27 4,458,016.95 其中：以账龄作为信用风 险特征的组合计提坏账准 备的其他应收款 4,705,872.21 100.00 247,855.26 5.27 4,458,016.95 单项金额不重大但单独计 提坏账准备的其他应收款 合 计 4,705,872.21 100.00 247,855.26 5.27 4,458,016.95 （续上表） 类别 2015.12.31 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例 (%) 单项金额重大并单独计提 坏账准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提 坏账准备的其他应收款 1,396,591.38 100.00 84,680.12 6.06 1,311,911.26 其中：以账龄作为信用风 险特征的组合计提坏账准 备的其他应收款 1,396,591.38 100.00 84,680.12 6.06 1,311,911.26 单项金额不重大但单独计 提坏账准备的其他应收款 合 计 1,396,591.38 100.00 84,680.12 6.06 1,311,911.26 ① 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 公告编号：2017-010 97 账龄 2016.12.31 2015.12.31 其他应收款 坏账准备 计提比 （%） 其他应收款 坏账准备 计提比 （%） 1 年以内 4,507,839.21 225,391.96 5.00 1,210,434.38 60,521.72 5.00 1 至 2 年 171,733.00 17,173.30 10.00 130,730.00 13,073.00 10.00 2 至 3 年 26,000.00 5,200.00 20.00 55,427.00 11,085.40 20.00 3 至 4 年 300.00 90.00 30.00 合 计 4,705,872.21 247,855.26 5.27 1,396,591.38 84,680.12 6.06 (2) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额218,302.14元，本报告期无收回或转回坏账准备金额。 (3) 本期实际核销的其他应收款情况 项目 核销金额 实际核销的其他应收款 55,127.00 其中重要的其他应收款核销情况 单位名称 其他应收 款性质 核销金额 核销原因 履行的核 销程序 款项是否由关 联交易产生 朝阳体育中心 押金 55,127.00 无法收回 核销审批 否 合 计 55,127.00 (4) 其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 2016.12.31 2015.12.31 备用金 219,687.38 923,330.17 往来款 3,018,844.00 252,101.21 投标保证金 32,000.00 42,000.00 押金 1,435,340.83 179,160.00 合 计 4,705,872.21 1,396,591.38 说明：本期期末往来款为北京萃取互联网文化发展有限公司往来款 2,118,844.00元，合丰信息科技（金华）有限公司往来款900,000.00元。 (5) 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位名称 款项的性 质 期末余额 账龄 占其他应收 款期末余额 合计数的比 例(%) 坏账准备 期末余额 北京萃取互联网 文化发展有限公 司 代垫款 2,118,844.00 1 年以内 45.03 105,942.20 公告编号：2017-010 98 单位名称 款项的性 质 期末余额 账龄 占其他应收 款期末余额 合计数的比 例(%) 坏账准备 期末余额 竞园视觉（北京） 文化传播有限公 司 房租押金 1,252,002.47 1 年以内 26.61 62,600.12 合丰信息科技（金 华）有限公司 应退回服 务费 900,000.00 1 年以内 19.13 45,000.00 北京阳光嘉诚商 业管理有限公司 房租押金 130,045.00 1 年以 内、1-2 年 2.76 11,763.90 解喜瑞 备用金 25,931.83 1 年以内 0.55 1,296.59 合 计 4,426,823.30 94.08 226,602.81 5. 存货 项目 2016.12.31 2015.12.31 账面余额 跌价准 备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 库存商品 155,117.80 155,117.80 163,962.24 163,962.24 合 计 155,117.80 155,117.80 163,962.24 163,962.24 6. 其他流动资产 项目 2016.12.31 2015.12.31 待抵扣进项税额 111,534.68 合 计 111,534.68 7. 长期股权投资 被投资单位 2015.12.31 本期增减变动 追加投资 减少投 资 权益法下确认 的投资损益 其他综合 收益调整 其他权 益变动 一、联营企业 北京正在映画互 联网科技有限公 司 星云纵横（北 京）大数据信息 技术有限公司 3,000,000.00 -1,443,146.25 北京萃取互联网 文化发展有限公 司 300,000.00 -300,000.00 合 计 3,300,000.00 -1,743,146.25 （续上表） 公告编号：2017-010 99 被投资单位 本期增减变动 2016.12.31 减值准备期 末余额 宣告发放现金 股利或利润 计提减值准备 其他 一、联营企业 北京正在映画互 联网科技有限公 司 星云纵横（北 京）大数据信息 技术有限公司 1,556,853.75 北京萃取互联网 文化发展有限公 司 合 计 1,556,853.75 说明：本公司2016年1月出资300.00万元参股星云纵横（北京）大数据信息技 术有限公司，股权比例为30.00%，对星云纵横财务及经营决策产生重大影响；由 于星云纵横公司正处于初创期，尚未形成盈利，从而导致公司对其确认大额投资 损失。 本公司2016年7月出资30.00万元参股北京萃取互联网文化发展有限公司，股 权比例为17.65%，本公司实际控制人在萃取互联网公司担任董事，根据萃取互联 网公司章程，本公司对萃取互联网公司财务及经营决策产生重大影响；本公司由 于萃取互联网公司正处于初创期，尚未形成盈利，从而导致公司对其确认大额投 资损失。 8. 固定资产 (1) 固定资产情况 项目 办公设备及其他 合 计 一、账面原值： 1.期初余额 1,644,642.98 1,644,642.98 2.本期增加金额 1,327,992.54 1,327,992.54 （1）购置 1,327,992.54 1,327,992.54 3.本期减少金额 174,472.31 174,472.31 （1）处置或报废 174,472.31 174,472.31 4. 期末余额 2,798,163.21 2,798,163.21 二、累计折旧 1.期初余额 233,620.10 233,620.10 公告编号：2017-010 100 项目 办公设备及其他 合 计 2.本期增加金额 455,766.33 455,766.33 （1）计提 455,766.33 455,766.33 3.本期减少金额 86,323.87 86,323.87 （1）处置或报废 86,323.87 86,323.87 4. 期末余额 603,062.56 603,062.56 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 3.本期减少金额 （1）处置或报废 4. 期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 2,195,100.65 2,195,100.65 2.期初账面价值 1,411,022.88 1,411,022.88 (2) 无暂时闲置的固定资产情况 (3) 无通过经营租赁租出的固定资产 9. 无形资产 (1) 无形资产情况 项目 计算机软件 合 计 一、账面原值 1.期初余额 17,598.30 17,598.30 2.本期增加金额 （1）购置 3.本期减少金额 （1）处置 4.期末余额 17,598.30 17,598.30 二、累计摊销 1.期初余额 4,692.95 4,692.95 2.本期增加金额 3,519.72 3,519.72 （1）计提 3,519.72 3,519.72 3.本期减少金额 （1）处置 4.期末余额 8,212.67 8,212.67 三、减值准备 1.期初余额 公告编号：2017-010 101 项目 计算机软件 合 计 2.本期增加金额 （1）计提 3.本期减少金额 （1）处置 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 9,385.63 9,385.63 2.期初账面价值 12,905.35 12,905.35 (2) 本期末无通过公司内部研发形成的无形资产。 (3) 无未办妥产权证书的土地使用权情况 10. 开发支出 项目 2015.12.31 本期增加金 额 本期减少金额 2016.12.31 内部开发支 出 确认无形资 产 转入当期损 益 乐鱼手机端 视频直播应 用软件 990,513.05 990,513.05 中文视频跨 境播放系统 软件 6,949,862.94 6,949,862.94 移动端与电 视端投屏互 动系统 1,984,965.56 1,984,965.56 用户行为日 志收集系统 软件 1,843,863.96 1,843,863.96 用户体系管 理系统应用 软件 2,285,385.17 2,285,385.17 合 计 14,054,590.68 14,054,590.68 11. 长期待摊费用 项目 2015.12.31 本期增加金 额 本期摊销金 额 其他减少金额 2016.12.31 租赁费 49,686.89 49,686.89 光纤 52,500.00 52,500.00 装修费 12,666.70 2,625,977.07 195,114.61 2,443,529.16 公告编号：2017-010 102 项目 2015.12.31 本期增加金 额 本期摊销金 额 其他减少金额 2016.12.31 网费 69,182.38 69,182.38 合 计 184,035.97 2,625,977.07 366,483.88 2,443,529.16 12. 递延所得税资产 （1）未确认递延所得税资产明细 项目 2016.12.31 2015.12.31 可抵扣暂时性差异 12,711,122.60 7,122,959.89 可抵扣亏损 61,542,637.87 30,644,811.31 合 计 74,283,760.47 37,767,771.20 说明：2015 年、2016 年本公司对符合条件的公司高管实施限制性股票激励 计划，2016 年末确认的可抵扣暂时性差异为 5,615,528.18 元，2015 年确认的可 抵扣暂时性差异为 6,727,575.00 元。 （2）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 年份 2016.12.31 2015.12.31 备注 2018 年 4,576,421.50 4,576,421.50 2019 年 6,510,906.87 6,510,906.87 2020 年 19,557,482.94 19,557,482.94 2021 年 30,897,826.56 合 计 61,542,637.87 30,644,811.31 13. 应付账款 (1) 应付账款列示 项目 2016.12.31 2015.12.31 应付视频内容采购款 4,341,670.74 4,288,726.64 应付营销服务费 61,898.00 176,322.80 技术服务费 105,400.00 日常经营办公费 173,060.50 合 计 4,682,029.24 4,465,049.44 (2) 无需要披露的账龄超过 1 年的重要应付账款 14. 预收款项 公告编号：2017-010 103 (1) 预收款项列示 项目 2016.12.31 2015.12.31 预收互联网营销款 18,109.44 1,964,667.60 合 计 18,109.44 1,964,667.60 (2) 按预收对象归集的期末预收账款前五名情况 单位名称 2016.12.31 占预收账款期末余额合计数的比例（%） 观止云（北京）信息技术有 限公司 16,509.44 91.16 幻想国际电影有限公司 1,600.00 8.84 合 计 18,109.44 100.00 15. 应付职工薪酬 (1) 应付职工薪酬列示 项目 2015.12.31 本期增加 本期减少 2016.12.31 一、短期薪酬 767,068.56 22,193,544.36 22,415,077.66 545,535.26 二、离职后福利-设定提存计 划 1,714,595.87 1,714,595.87 三、辞退福利 1,613,428.21 1,613,428.21 四、一年内到期的其他福利 合 计 767,068.56 25,521,568.44 25,743,101.74 545,535.26 (2) 短期薪酬列示 项目 2015.12.31 本期增加 本期减少 2016.12.31 一、工资、奖金、津贴和补贴 618,531.53 20,223,459.03 20,375,773.56 466,217.00 二、职工福利费 581,804.12 581,804.12 三、社会保险费 896,829.76 896,829.76 其中：医疗保险费 812,978.30 812,978.30 工伤保险费 30,669.61 30,669.61 生育保险费 53,181.85 53,181.85 四、住房公积金 484,450.63 484,450.63 五、工会经费和职工教育经 费 148,537.03 69,218.77 79,318.26 六、短期带薪缺勤 七、短期利润分享计划 八、保险（美国子公司） 7,000.82 7,000.82 合 计 767,068.56 22,193,544.36 22,415,077.66 545,535.26 (3) 设定提存计划列示 公告编号：2017-010 104 项目 2015.12.31 本期增加 本期减少 2016.12.31 1. 基本养老保险 1,644,006.56 1,644,006.56 2. 失业保险费 70,589.31 70,589.31 3. 企业年金缴费 合 计 1,714,595.87 1,714,595.87 16. 应交税费 项目 2016.12.31 2015.12.31 增值税 57,432.43 247,340.46 企业所得税 151,226.60 个人所得税 164,291.06 312,658.60 城市维护建设税 4,315.42 18,184.27 教育费附加 1,849.46 7,793.27 地方教育费附加 1,232.96 5,195.50 印花税 17,825.28 合 计 398,173.21 591,172.10 17. 其他应付款 (1) 按款项性质列示其他应付款 项目 2016.12.31 2015.12.31 未支付的经营费用 205.92 205.92 未支付的机房租赁费 4,580.00 21,755.00 未支付的社会保险费 105,132.54 172,677.48 未支付的中介机构服务费 1,430,000.00 未支付的业务招待费 6,565.42 未支付的往来款 202,081.10 合 计 318,564.98 1,624,638.40 18. 股本 股东名称 2015.12.31 本期增加 本期减少 2016.12.31 股权比 例 （%） 殷建波 14,192,701.00 14,192,701.00 62.52 北京墨池山创业投资管理中心 （有限合伙） 1,215,821.00 1,215,821.00 5.36 东方星空创业投资有限公司 1,136,260.00 1,136,260.00 5.00 北京东方雍和国际版权交易中 心有限公司 727,966.00 727,966.00 3.21 北京市程铂瀚创业投资管理中 心（有限合伙） 727,252.00 727,252.00 3.20 公告编号：2017-010 105 股东名称 2015.12.31 本期增加 本期减少 2016.12.31 股权比 例 （%） 北京唯果果唯股权投资中心（有 限合伙） 2,000,000.00 2,000,000.00 8.81 浙江中赢资本投资合伙企业（有 限合伙） 1,621,600.00 22.00 1,621,622.00 7.14 北京朗玛永安投资管理股份公 司 1,081,082.00 1,081,082.00 4.76 合 计 21,621,600.00 1,081,104.00 22,702,704.00 100.00 报告期内各期股本变动情况详见本附注“一、公司基本情况”。 19. 资本公积 项目 2015.12.31 本期增加 本期减少 2016.12.31 资本溢价 34,859,199.01 18,919,303.00 53,778,502.01 其他资本公积 6,727,575.00 5,615,528.18 12,343,103.18 合 计 41,586,774.01 24,534,831.18 66,121,605.19 说明：本公司于 2015 年实施股权激励计划，向达到激励条件的员工授予限 制性股票，根据企业会计准则要求 2016 年度确认资本公积-其他资本公积 5,615,528.18 元。 资本公积-资本溢价本期增减变动情况、变动原因说明：详见本附注一、“公 司基本情况”。 20. 其他综合收益 项目 2015.12.31 本期发生金额 2016.12.31 本期所得 税前发生 额 减：前期 计入其他 综合收益 当期转入 损益 减：所 得税费 用 税后归属 于母公司 税后归 属于少 数股东 一、以后将 重分类进损 益的其他综 合收益 16,708.92 193,986.80 193,986.80 210,695.72 外币财务报 表折算差额 16,708.92 193,986.80 193,986.80 210,695.72 其他综合收 益合计 16,708.92 193,986.80 193,986.80 210,695.72 公告编号：2017-010 106 21. 未分配利润 项目 2016 年度 2015 年度 调整前上期末未分配利润 -21,256,451.40 -11,931,104.45 调整期初未分配利润合计数 （调增+，调减－） 调整后期初未分配利润 -21,256,451.40 -11,931,104.45 加：本期归属于母公司所有 者的净利润 -38,519,819.37 -24,344,547.94 其他 15,019,200.99 减：提取法定盈余公积 提取任意盈余公积 提取一般风险准备 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 期末未分配利润 -59,776,270.77 -21,256,451.40 22. 营业收入及营业成本 （1）营业收入及营业成本 项目 2016 年度 2015 年度 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 主营业务收入 19,400,397.79 12,536,210.11 19,636,767.70 14,771,582.92 其他业务收入 3,493,631.43 3,353,384.61 5,679.10 5,612.97 合 计 22,894,029.22 15,889,594.72 19,642,446.80 14,777,195.89 （2）主营业务（分产品） 项目 2016 年度 2015 年度 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 互联网增值服务 14,811,415.84 8,522,336.39 8,406,461.09 5,363,342.19 互联网营销服务 4,588,981.95 4,013,873.72 11,230,306.61 9,408,240.73 合 计 19,400,397.79 12,536,210.11 19,636,767.70 14,771,582.92 （3）收入分类（分区域） 项目 2016 年度 2015 年度 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 海外 14,239,667.10 8,522,336.39 8,140,545.27 5,363,342.19 国内 5,160,730.69 4,013,873.72 11,496,222.43 9,408,240.73 合 计 19,400,397.79 12,536,210.11 19,636,767.70 14,771,582.92 （4）本期营业收入前五名 公告编号：2017-010 107 客户名称 营业收入 占公司本期全部营业收入的比例 (%) Google Ireland limited 14,233,292.47 62.17 浙江省归国华侨联合会 1,975,728.15 8.63 北京市旅游发展委员会 1,347,479.21 5.89 苏州市旅游局 1,293,256.30 5.65 国家旅游局 1,273,584.87 5.56 合 计 20,123,341.00 87.90 23. 税金及附加 项目 2016 年度 2015 年度 城市维护建设税 4,077.67 42,982.68 教育费附加 1,747.57 18,421.16 地方教育费附加 1,165.04 12,280.77 印花税 17,835.48 合 计 24,825.76 73,684.61 24. 销售费用 项目 2016 年度 2015 年度 工资薪酬 3,628,777.81 3,527,740.25 广告宣传费 401,173.28 229,265.71 差旅费 421,624.65 606,985.01 五险一金 485,468.44 445,245.85 业务招待费 580,614.75 188,189.64 办公费 466,821.42 98,371.84 交通费 117,036.26 52,987.22 租房费用 926,291.64 560,762.70 折旧 70,964.58 42,378.89 福利费 121,801.60 22,971.57 辞退福利 50,000.00 中标服务费 18,500.00 18,000.00 其他 84,185.31 37,544.40 会议费 172,807.92 合 计 7,496,067.66 5,880,443.08 25. 管理费用 项目 2016 年度 2015 年度 研发费用 14,054,590.68 8,059,608.80 工资薪酬 3,613,339.11 3,907,699.85 房租水电费 1,977,407.80 888,754.93 公告编号：2017-010 108 项目 2016 年度 2015 年度 中介服务费 404,277.05 2,446,942.14 咨询费 4,161,574.94 172,932.68 办公费 1,141,821.02 383,846.44 五险一金 1,537,153.88 377,295.93 服务器租赁费 14,462.30 8,574.71 折旧摊销费用 421,415.35 425,230.23 服务费 560,545.59 39,595.89 差旅费 548,621.20 340,306.93 业务招待费 198,748.00 210,640.64 交通费 72,669.16 44,865.65 福利费 489,805.92 190,390.80 辞退福利 1,613,428.21 10,000.00 股权激励 5,615,528.18 6,727,575.00 其他 575,602.12 253,681.27 税费 276,588.11 会议费 198,771.00 合 计 37,476,349.62 24,487,941.89 说明：本期管理费用较上期增加53.04%，主要由于本期研发支出，财务咨询、 辞退福利较上年有较大增长。 26. 财务费用 项目 2016 年度 2015 年度 利息支出 减：利息收入 69,121.59 66,222.75 利息净支出 -69,121.59 -66,222.75 汇兑损失 310,996.76 减：汇兑收益 221,466.47 71,253.50 汇兑净损失 89,530.29 -71,253.50 银行手续费 16,989.67 8,674.24 合 计 37,398.37 -128,802.01 27. 资产减值损失 项目 2016 年度 2015 年度 坏账损失 27,761.53 204,835.10 合 计 27,761.53 204,835.10 28. 投资收益 公告编号：2017-010 109 项目 2016 年度 2015 年度 权益法核算的长期股权投资收 益 -1,743,146.25 -1,275,000.00 银行理财产品取得的投资收益 347,280.82 合 计 -1,395,865.43 -1,275,000.00 说明：本公司权益法核算的长期股权投资收益详见本附注五、7.长期股权投 资。 29. 营业外收入 (1) 营业外收入明细 项目 2016 年度 2015 年度 是否计入当期非经常性损益 固定资产处置利得 1,214.22 政府补助 650,000.00 2,180,000.00 是 其他 18,561.71 0.60 是 合 计 668,561.71 2,181,214.82 (2) 计入当期损益的政府补助 补助项目 2016 年度 2015 年度 与资产相关/与收益相关 北京科学技术委员会支付的 科技服务专项补贴款 250,000.00 2015 年度北京市文化创意产 业发展专项资金 1,930,000.00 2016 年中央文化产业发展专 项资金 350,000.00 与收益相关 2016 年中关村国家自主创新 示范区支持企业改制资助资 金 300,000.00 与收益相关 合 计 650,000.00 2,180,000.00 30. 营业外支出 项目 2016 年度 2015 年度 计入当期非经常 性损益的金额 非流动资产处置损失合计 79,748.44 79,748.44 其中：固定资产处置损失 79,748.44 79,748.44 其他 106.33 106.33 合 计 79,854.77 79,854.77 31. 所得税费用 公告编号：2017-010 110 项目 2016 年度 2015 年度 当期所得税费用 3,615.64 4,907.84 合 计 3,615.64 4,907.84 32. 现金流量表项目注释 (1) 收到的其他与经营活动有关的现金 项目 2016 年度 2015 年度 利息收入 69,121.59 66,222.75 政府补助 650,000.00 2,180,000.00 往来款等 3,897,390.84 1,422,077.44 合 计 4,616,512.43 3,668,300.19 (2) 支付的其他与经营活动有关的现金 项目 2016 年度 2015 年度 日常支出及备用金等 24,328,046.66 8,488,743.81 合 计 24,328,046.66 8,488,743.81 (3) 支付的其他与筹资活动有关的现金 项目 2016 年度 2015 年度 支付三板申报中介费用 1,430,000.00 350,000.00 合 计 1,430,000.00 350,000.00 33. 现金流量表补充资料 (1) 现金流量表补充资料 补充资料 2016 年度 2015 年度 1．将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 -38,868,742.57 -24,751,544.78 加：资产减值准备 27,761.53 204,835.10 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物 资产折旧 455,766.33 151,776.47 无形资产摊销 3,519.72 3,519.72 长期待摊费用摊销 366,483.88 276,217.11 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的 损失（收益以“－”号填列） 79,748.44 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 投资损失（收益以“－”号填列） 1,395,865.43 1,275,000.00 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 公告编号：2017-010 111 补充资料 2016 年度 2015 年度 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） 8,844.44 -163,962.24 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填 列） -3,429,064.47 -2,282,302.31 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填 列） -2,041,895.53 4,330,858.55 其他 5,674,291.54 8,499,724.04 经营活动产生的现金流量净额 -36,327,421.26 -12,455,878.34 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活 动： —— —— 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况： —— —— 现金的期末余额 20,755,026.43 43,712,832.48 减：现金的期初余额 43,712,832.48 14,251,251.09 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -22,957,806.05 29,461,581.39 说明：本期其他项目系股权激励确认费用5,615,528.18元，外币报表折算收益 58,763.36元。 上期其他项目系股权激励确认费用6,727,575.00元，新三板申报中介费 1,771,509.43元。 (2) 现金和现金等价物构成情况 项目 2016 年度 2015 年度 一、现金 20,755,026.43 43,712,832.48 其中：库存现金 可随时用于支付的银行存款 20,755,026.43 43,712,832.48 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 20,755,026.43 43,712,832.48 34. 外币货币性项目 (1) 外币货币性项目： 项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额 货币资金 公告编号：2017-010 112 其中：美元 1,022,636.82 6.9370 7,094,031.62 应收账款 其中：美元 218,774.97 6.9370 1,517,641.97 (2) 境外经营实体的说明： 经营实体 境外主要经营地 记账本位币 选择依据 Vego TV Inc(USA) 美国·加利福尼亚州 美元 所在国家或地区的货币 GCTVGT LTD(USA) 美国·北卡罗莱纳州 美元 所在国家或地区的货币 唯果传媒 （HongKong） 中国·香港 美元 所在国家或地区的货币 六、合并范围的变更 1. 合并范围变动 2016年10月，本公司子公司金华唯果信息科技有限公司完成注册手续，注册 资本1000万元人民币，并取得91330702MA28E1XD38号营业执照。截止2016年12 月31日，本公司尚未实际出资。 七、在其他主体中的权益 1. 在子公司中的权益 （1） 企业集团的构成 子公司名称 主要经营 地 注册地 业务性质 直接持股比例 (%) 取得 方式 Vego TV Inc (USA) 美国 加利福尼 亚州 互联网技术开发、推广 100.00 新设 GCTVGT LTD (USA) 美国 北卡罗莱 纳州 互联网技术开发、推广服务； 设计、制作、代理、发布广 告；文化推广交流；投资咨 询、投资管理 70.00 新设 唯果传媒 （HongKong） 香港 香港 互联网技术开发、推广服务； 设计、制作、代理、发布广告 100.00 新设 乐客乐游 北京 北京 技术开发、技术转让、技术咨 询、技术推广、技术服务；计 算机系统服务；基础软件服务 60.00 新设 品益网络 北京 北京 技术推广服务；计算机系统服 务；基础软件服务；应用软件 服务 100.00 新设 金华唯果 浙江 金华 计算机领域内的技术开发、技 术服务、技术咨询 70.00 新设 公告编号：2017-010 113 （2） 重要的非全资子公司 子公司名称 少数股东的持股比例 GCTVGT LTD(USA) 30.00% 乐客乐游 40.00% 金华唯果 30.00% （3） 重要非全资子公司的主要财务信息 子公司名称 期末余额 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 GCTVGT LTD (USA) 3,250,582.68 3,250,582.68 5,133.38 5,133.38 乐客乐游 54,377.27 68,518.78 122,896.05 873,942.68 873,942.68 金华唯果 80,357.43 80,357.43 199,220.71 199,220.71 （续上表） 子公司名称 期初余额 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 GCTVGT LTD (USA) 15,000.00 15,000.00 乐客乐游 163,005.44 102,097.18 265,102.62 251,344.72 251,344.72 （续上表） 子公司名称 本期发生额 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量 GCTVGT LTD (USA) 554,960.00 -183,447.74 -24,474.70 -1,666,733.10 乐客乐游 5,388.35 -764,804.53 -764,804.53 -63,052.72 金华唯果 1,975,728.15 -118,863.28 -118,863.28 71,237.43 （续上表） 子公司名称 上期发生额 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量 GCTVGT LTD (USA) -15,000.00 -15,000.00 乐客乐游 -1,006,242.10 -1,006,242.10 -854,928.01 2. 在联营企业中的权益 公告编号：2017-010 114 （1）联营公司组成 联营企业名称 主要经营 地 注册地 业务性质 直接持股比例 (%) 对联营企业 会计处理方 法 星云纵横（北 京）大数据信息 技术有限公司 北京 北京市海淀区西 大街 39 号二层 201 室-051 技术推广、技 术服务；计算 机系统服务等 30.00 权益法 北京正在映画互 联网科技有限公 司 北京 北京市东城区南 竹杆胡同 2 号 1 幢-1 层 5-109 技术推广服 务；企业策划 2.125 权益法 北京萃取互联网 文化发展有限公 司 北京 北京市东城区藏 经馆胡同 17 号 1 幢三层 B301 组织文化艺术 交流；技术推 广服务；企业 策划、市场调 查 17.65 权益法 说明： 1、星云纵横：2015年7月1日本公司召开第六届第二次股东会，会议通过决 议：成立星云纵横（北京）大数据信息技术有限公司，注册资本1,000万元，公司 认缴注册资本300万元，相关工商变更手续已经于2016年1月4日完成，并于2016 年1月28日实际出资300万元。 2、正在映画：本公司于2016年3月3日与沈黎晖签订出资转让协议书，将本 公司认缴北京正在映画互联网科技有限公司的出资额222.50万元转让给沈黎晖； 于2016年3月3日与与张栋梁签订出资转让协议书，将认缴北京正在映画互联网科 技有限公司的出资额50.00万元转让给张栋梁。相关工商变更手续已经完成。 根据正在映画2016年7月21日召开的股东会决议，同意公司增加注册资本金 人民币伍仟万元，本公司放弃认购新增注册资本，增资后本公司持有正在映画股 权由12.75%变更为2.125%。截至2016年12月31日止，相关工商手续已经变更完毕。 3、萃取互联网：2016年5月4日本公司召开第一届第五次董事会，会议审议 通过《关于投资国粹项目的议案》，成立北京萃取互联网文化发展有限公司，注 册资本170万元，公司认缴注册资本30万元，相关工商变更手续已经于2016年6月 20日完成，并于2016年7月15日实际出资30万元。 （2）重要联营公司的主要财务信息 公告编号：2017-010 115 项目 期末余额/本期发生额 星云纵横 萃取互联网 流动资产 1,921,106.06 267,826.37 非流动资产 78,462.48 681,360.86 资产合计 1,999,568.54 949,187.23 流动负债 110,056.04 3,706,331.02 负债合计 110,056.04 3,706,331.02 所有者权益合计 1,889,512.50 -2,757,143.79 按持股比例计算的净资产份额 566,853.75 -486,554.79 对联营企业权益投资的账面价值 1,556,853.75 营业收入 1,554,368.93 净利润 -4,810,487.50 -3,057,143.79 综合收益总额 -4,810,487.50 -3,057,143.79 对上述联营企业的权益投资的会计处理方法：权益法。 八、关联方及关联交易 1. 本公司的实质控制人情况 本公司最终控制方为殷建波和李怡，二人系夫妻关系，本报告期末其二人共 同持有本公司 66.21%的股权。 2. 本公司的子公司情况 本公司子公司的情况详见附注七、在其他主体中的权益。 3. 本公司联营企业情况 本公司重要的联营企业详见附注七、在其他主体中的权益。 4. 其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 北京普天昊德网络科技有限公司 实际控制人控制的企业 北京汉品嘉实投资咨询有限责任公司 实际控制人的全资子公司 北京东方唯果文化发展有限公司 实际控制人控制的企业 北京风驰寰宇网络科技有限公司 实际控制人控制的企业 浙江中赢资本投资合伙企业（有限合伙） 持股 5%以上股东 北京墨池山创业投资管理中心（有限合伙） 持股 5%以上股东 东方星空创业投资有限公司 持股 5%以上股东 北京唯果果唯股权投资中心（有限合伙 持股 5%以上股东 公告编号：2017-010 116 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 北京东方雍和国际版权交易中心有限公司 股东 北京市程铂瀚创业投资管理中心（有限合 伙） 股东 北京朗玛永安投资管理股份公司 股东 北京正在同行互联网科技有限公司 实际控制人参股的企业 5. 关联交易情况 （1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易 出售商品、提供劳务情况表 关联方 关联交易内容 2016 年度 2015 年度 浙报传媒集团股份有限公司 海外新闻稿件发 布 29,188.68 （2）关联方资金往来情况 期间 关联方 关联交易内容 期间资金往 来金额 归还金额 2015 年度 北京正在映画互联网科技有限公司 代垫款项 91,050.19 91,050.19 2015 年度 东方嘉视（北京）传媒科技有限公司 代垫款项 440.00 440.00 2015 年度 环球嘉禾（北京）传媒科技有限公司 代垫款项 810.00 810.00 2015 年度 星云纵横（北京）大数据信息技术有限 公司 代垫款项 803,419.98 803,419.98 2015 年度 北京东方唯果文化发展有限公司 代垫款项 2,940.00 2,940.00 2015 年度 北京唯果果唯股权投资中心（有限合 伙） 代垫款项 2,940.00 2,940.00 2016 年度 星云纵横（北京）大数据信息技术有限 公司 代垫款项 490,713.37 490,713.37 2016 年度 北京萃取互联网文化发展有限公司 代垫款项 3,161,604.05 1,042,760.05 6. 关联方应收应付款项 (1) 应收项目 项目名称 关联方 2016.12.31 2015.12.31 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 其他应收 款 东方嘉视（北京）传媒科技有限公司 11,170.00 1,095.00 其他应收 款 环球嘉禾（北京）传媒科技有限公司 11,810.00 1,140.50 其他应收 款 北京正在映画互联网科技有限公司 91,050.19 4,552.51 公告编号：2017-010 117 项目名称 关联方 2016.12.31 2015.12.31 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 其他应收 款 星云纵横（北京）大数据信息技术有 限公司 803,419.98 40,171.00 其他应收 款 北京东方唯果文化发展有限公司 2,940.00 147.00 其他应收 款 北京唯果果唯股权投资中心（有限合 伙） 2,940.00 147.00 其他应收 款 北京萃取互联网文化发展有限公司 2,118,844.00 105,942.20 九、股份支付 1. 股份支付总体情况 项目 2016 年度 公司本期授予的各项权益工具总额 56.3076 万股限制性股票 公司本期行权的各项权益工具总额 56.3076 万股限制性股票 公司本期失效的各项权益工具总额 公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合 同剩余期限 公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围 和合同剩余期限 根据本公司 2015 年 4 月 16 日召开的第二次临时股东会审议通过的《公司员 工股权激励计划，设立有限合伙企业作为员工持股平台，由殷建波将其持有的 10% 东方嘉禾股份转让给该有限合伙企业》的议案，公司分别于 2015 年 6 月 15 日、 2016 年 2 月 2 日，先后通过员工持股平台转让权益份额的形式对公司的 16 位高 层管理人员实施限制性股票激励计划，根据该计划，授予激励对象公司股份 116.31 万股，有效期为 5 年，分批设置分别 3 年、4 年、5 年的禁售期，禁售期 解禁条件及解锁股票数量如下： （1）自甲方与东方嘉禾或其控股子公司建立劳动关系之日起满 3 年且标的 权益 40%部分之上的出资义务履行完毕时（二者孰晚），标的权益 40%的部分转 换为可转让权益； （2）自甲方与东方嘉禾或其控股子公司建立劳动关系之日起满 4 年且标的 权益 70%部分之上的出资义务履行完毕时（二者孰晚），标的权益 70%的部分转 换成可转让权益； 公告编号：2017-010 118 （3）自甲方与东方嘉禾或其控股子公司建立劳动关系之日起满 5 年且标的 权益 100%部分之上的出资义务履行完毕时（二者孰晚），标的权益 100%的部分 转换成可转让权益。 2. 以权益结算的股份支付情况 项目 2016 年度 授予日权益工具公允价值的确定方法 参考同期引入外部投资者过程中 相对公允的股票发行价格 可行权权益工具数量的确定依据 按各禁售期的解禁条件估计确定 本期估计与上期估计有重大差异的原因 无 以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 12,343,103.18 本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 5,615,528.18 3. 本报告期内，公司无以现金结算的股份支付。 4. 本报告期内，公司股份支付无修改、终止的情况。 十、承诺及或有事项 1. 重要承诺事项 截至 2016 年 12 月 31 日，本公司无需要披露的重大承诺事项。 2. 或有事项 截至 2016 年 12 月 31 日，本公司无需要披露的重大或有事项。 十一、资产负债表日后事项 截至本报告日，本公司需要披露的重大资产负债表日后事项如下： 1、乐客乐游注销 2016 年 5 月 4 日本公司召开第一届第五次董事会，会议审议通过《关于注 销北京乐客乐游科技有限公司的议案》，根据本公司 2016 年战略规划调整及互 联网跨境生态产业链转型安排，为进一步优化资源配置，降低管理成本，提高管 理效率和管控能力，公司拟注销子公司北京乐客乐游科技有限公司，工商注销手 续已经于 2017 年 3 月 22 日完成。 2、星云纵横增资 公告编号：2017-010 119 2016 年 12 月 26 日，刘佳、星云纵横（北京）大数据信息技术有限公司和 赵子龙签订投资协议，刘佳以人民币 200 万元为对价认购星云纵横增资后 5%股 权，星云纵横注册资本由 1,000 万元变更为 1,052.63 万元，本公司持股比例由 30% 变更为 28.5%，相关工商变更手续于 2017 年 2 月 22 日完成。 3、股票定向增发 2017 年 3 月 13 日，本公司与自然人刘震签署《附生效条件的股份认购协 议》，自然人刘震拟以现金人民币 3,500 万元认购本公司新发行的股份 1,194,879 股，每股面值 1 元。本次为 2017 年第一次股票发行，发行方案已经于 2017 年 3 月 14 日在全国中小企业股份转让系统公告。本次发行价格每股人民币 29.29 元， 发行种类为无限售条件的人民币普通股，发行方式为定向发行。截至报告日，投 资款尚未汇入本公司募集资金专户。 截至本报告日，除上述事项外本公司无需要披露的其他重大资产负债表日后 事项。 十二、母公司财务报表主要项目注释 1. 应收账款 （1）应收账款分类披露 类别 2016.12.31 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单独计 提坏账准备的应收账款 按信用风险特征组合计 提坏账准备的应收账款 2,403,283.10 100.00 120,164.16 5.00 2,283,118.94 其中：以账龄作为信用风 险特征的组合计提坏账 准备的应收账款 2,403,283.10 100.00 120,164.16 5.00 2,283,118.94 单项金额不重大但单独 计提坏账准备的应收账 款 合 计 2,403,283.10 100.00 120,164.16 5.00 2,283,118.94 公告编号：2017-010 120 （续上表） 类别 2015.12.31 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例 (%) 单项金额重大并单独计 提坏账准备的应收账款 按信用风险特征组合计 提坏账准备的应收账款 3,872,441.38 100.00 310,704.77 8.02 3,561,736.61 其中：以账龄作为信用风 险特征的组合计提坏账 准备的应收账款 3,872,441.38 100.00 310,704.77 8.02 3,561,736.61 单项金额不重大但单独 计提坏账准备的应收账 款 合 计 3,872,441.38 100.00 310,704.77 8.02 3,561,736.61 ① 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账龄 2016.12.31 2015.12.31 应收账款 坏账准备 计提比例 （%） 应收账款 坏账准备 计提比例 （%） 1 年以内 2,403,283.10 120,164.16 5.00 1,872,441.38 93,622.07 5.00 1 至 2 年 1,829,172.99 182,917.30 10.00 2 至 3 年 170,827.01 34,165.40 20.00 合 计 2,403,283.10 120,164.16 5.00 3,872,441.38 310,704.77 8.02 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 2016 年度计提坏账准备金额-190,540.61 元，报告期内无收回或转回坏账准 备。 （3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 2016.12.31 占应收账款期末余 额合计数的比例 （%） 坏账准备期 末余额 Google Ireland limited 1,517,641.97 63.15 75,882.10 迪迪爱咨询（北京）有限公司 371,000.00 15.44 18,550.00 北京梅塞德斯-奔驰销售服务有限公 司 300,607.66 12.51 15,030.38 公告编号：2017-010 121 单位名称 2016.12.31 占应收账款期末余 额合计数的比例 （%） 坏账准备期 末余额 浙江华策影视股份有限公司 71,797.00 2.99 3,589.85 广州速拓科技有限公司 60,206.90 2.51 3,010.35 合 计 2,321,253.53 96.60 116,062.68 （4）无因金融资产转移而终止确认的应收账款。 （5）无转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额。 2. 其他应收款 （1）其他应收款分类披露 类别 2016.12.31 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例 (%) 单项金额重大并单独计 提坏账准备的其他应收 款 按信用风险特征组合计 提坏账准备的其他应收 款 5,120,360.21 100.00 241,375.26 4.71 4,878,984.95 其中：以账龄作为信用风 险特征的组合计提坏账 准备的其他应收款 4,636,272.21 90.55 241,375.26 5.21 4,394,896.95 以关联方作为信用 风险特征的组合计提坏 账准备的其他应收款 484,088.00 9.45 484,088.00 单项金额不重大但单独 计提坏账准备的其他应 收款 合 计 5,120,360.21 100.00 241,375.26 4.71 4,878,984.95 （续上表） 类别 2015.12.31 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例 (%) 单项金额重大并单独计 提坏账准备的其他应收 款 公告编号：2017-010 122 类别 2015.12.31 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例 (%) 按信用风险特征组合计 提坏账准备的其他应收 款 2,118,844.93 100.00 80,386.67 3.79 2,038,458.26 其中：以账龄作为信用风 险特征的组合计提坏账 准备的其他应收款 1,310,722.48 61.86 80,386.67 6.13 1,230,335.81 以关联方作为信用 风险特征的组合计提坏 账准备的其他应收款 808,122.45 38.14 808,122.45 单项金额不重大但单独 计提坏账准备的其他应 收款 合 计 2,118,844.93 100.00 80,386.67 3.79 2,038,458.26 ① 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账龄 2016.12.31 2015.12.31 其他应收款 坏账准备 计提比例 （%） 其他应收款 坏账准备 计提比例 （%） 1 年以 内 4,498,239.21 224,911.96 5.00 1,124,565.48 56,228.27 5.00 1 至 2 年 111,733.00 11,173.30 10.00 130,730.00 13,073.00 10.00 2 至 3 年 26,000.00 5,200.00 20.00 55,427.00 11,085.40 20.00 3 至 4 年 300.00 90.00 30.00 合 计 4,636,272.21 241,375.26 5.21 1,310,722.48 80,386.67 6.13 ② 组合中，以关联方作为信用风险特征的组合计提坏账准备的其他应收款 按关联方信用风险组合，经测试未发生减值，不需计提坏账准备情况： 关联方名称 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 北京品益网络科技有限公司 440.00 唯果传媒网络科技有限公司 348,850.00 金华唯果信息科技有限公司 134,798.00 合 计 484,088.00 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 公告编号：2017-010 123 2016年度计提坏账准备金额890,058.27元，本报告期无收回或转回坏账准备 金额。 （3）本期实际核销的其他应收款情况 项目 核销金额 实际核销的其他应收款 729,069.68 其中重要的其他应收款核销情况 单位名称 其他应收 款性质 核销金额 核销原因 履行的核销 程序 款项是否由关 联交易产生 北京乐客乐游科技 有限公司 代垫款 673,942.68 公司注销 核销审批 是 朝阳体育中心 押金 55,127.00 无法收回 核销审批 否 合 计 729,069.68 （4）其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 2016.12.31 2015.12.31 备用金 155,087.38 184,232.31 往来款 3,502,932.00 1,731,452.62 投标保证金 32,000.00 42,000.00 押金 1,430,340.83 161,160.00 合 计 5,120,360.21 2,118,844.93 说明：往来款主要内容为代垫工资、房租、离岸户保证金及其他代垫款项。 （5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位名称 款项的 性质 期末余额 账龄 占其他应收款期 末余额合计数的 比例(%) 坏账准备 期末余额 北京萃取互联网文化发 展有限公司 往来款 2,118,844.00 1 年以内 41.38 105,942.20 竞园视觉（北京）文化传 播有限公司 房租押 金 1,252,002.47 1 年以内 24.45 62,600.12 合丰信息科技（金华）有 限公司 应退回 服务费 900,000.00 1 年以内 17.58 45,000.00 唯果传媒网络科技有限 公司 代垫款 348,850.00 1 年以内、 1-2 年 6.81 金华唯果信息科技有限 公司 代垫款 134,798.00 1 年以内 2.63 合 计 4,754,494.47 92.85 213,542.32 3. 长期股权投资 公告编号：2017-010 124 被投资单位 2015.12.31 本期增减变动 追加投资 减少 投资 权益法下确认 的投资损益 其他综合 收益调整 其他权 益变动 一、子公司 Vego TV Inc 613,420.00 北京乐客乐游科 技有限公司 1,020,000.00 GCTVGT LTD 1,820,462.00 北京品益网络科 技有限公司 5,000.00 二、联营企业 北京正在映画互 联网科技有限公 司 星云纵横（北 京）大数据信息 技术有限公司 3,000,000.00 -1,443,146.25 北京萃取互联网 文化发展有限公 司 300,000.00 -300,000.00 合 计 1,633,420.00 5,125,462.00 -1,743,146.25 （续上表） 被投资单位 本期增减变动 2016.12.31 减值准备期 末余额 宣告发放现金 股利或利润 计提减值准备 其他 一、子公司 Vego TV Inc 613,420.00 北京乐客乐游科技有 限公司 1,020,000.00 1,020,000.00 GCTVGTLTD 1,820,462.00 北京品益网络科技有 限公司 5,000.00 二、联营企业 北京正在映画互联网 科技有限公司 星云纵横（北京）大 数据信息技术有限公 司 1,556,853.75 北京萃取互联网文化 发展有限公司 合 计 1,020,000.00 3,995,735.75 1,020,000.00 公告编号：2017-010 125 其他说明：详见附注六、“合并范围的变更”之“1.合并范围变动”。 4. 营业收入和营业成本 （1）营业收入及营业成本 项目 2016 年度 2015 年度 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 主营业务收入 19,395,009.44 12,532,628.08 19,636,767.70 14,771,582.92 其他业务收入 2,910,205.07 2,590,179.24 5,679.10 5,612.97 合 计 22,305,214.51 15,122,807.32 19,642,446.80 14,777,195.89 （2）主营业务（分产品） 项目 2016 年度 2015 年度 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 互联网增值服务 14,811,415.84 8,522,336.39 8,406,461.09 5,363,342.19 互联网营销服务 4,583,593.60 4,010,291.69 11,230,306.61 9,408,240.73 合 计 19,395,009.44 12,532,628.08 19,636,767.70 14,771,582.92 （3）收入分类（分区域） 项目 2016 年度 2015 年度 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 海外 14,239,667.10 8,522,336.39 8,140,545.27 5,363,342.19 国内 5,155,342.34 4,010,291.69 11,496,222.43 9,408,240.73 合 计 19,395,009.44 12,532,628.08 19,636,767.70 14,771,582.92 （4）本期营业收入前五名 客户名称 营业收入 占公司本期全部营业收入的比例 (%) Google Ireland limited 14,233,292.47 63.81 金华唯果信息科技有限公司 1,481,956.09 6.64 北京市旅游发展委员会 1,347,479.21 6.04 苏州市旅游局 1,293,256.30 5.80 国家旅游局 1,273,584.87 5.71 合 计 19,629,568.94 88.00 5. 投资收益 项目 2016 年度 2015 年度 权益法核算的长期股权投资收益 -1,743,146.25 -1,275,000.00 银行理财产品取得的投资收益 347,280.82 合 计 -1,395,865.43 -1,275,000.00 公告编号：2017-010 126 十三、补充资料 1. 当期非经常性损益明细表 项目 2016 年度 2015 年度 非流动资产处置损益 -79,748.44 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相 关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府 补助除外） 650,000.00 2,180,000.00 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业 务外，持有以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产、以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融负债产生的公允价值变动损 益，以及处置以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产、以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融负债和可供出售金融资产 取得的投资收益 347,280.82 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 18,455.38 1,214.82 其他符合非经常性损益定义的损益项目 -6,727,575.00 减：少数股东权益影响额 2,525.94 合 计 933,461.82 -4,546,360.18 2. 净资产收益率及每股收益 2016 年度 报告期利润 加权平均净资 产收益率（%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 -97.83 -1.71 -1.71 扣除非经常性损益后归属于公司普通 股股东的净利润 -100.20 -1.75 -1.75 2015 年度 报告期利润 加权平均净资 产收益率（%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 -150.79 -1.16 -1.16 扣除非经常性损益后归属于公司普通 股股东的净利润 -122.63 -0.94 -0.94 公告编号：2017-010 127 公司名称：北京东方嘉禾文化发展股份有限公司 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 日期：二〇一七年四月二十五日 公告编号：2017-010 128 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 公司董事会秘书办公室