837725_2018_添庆股份_2018年年度报告_2019-04-14.txt

1 上海添庆网络科技股份有限公司 Shanghai Tianqing Network Technologies Co., Ltd 年度报告 2018 添 庆 股 份 NEEQ:837725 2 公 司 年 度 大 事 记 报告期内，公司第一届董事会、监事会、高级管理人员任期届满。根据《公司 法》、《公司章程》等规定，公司于 2018 年 7 月选举成立第二届董事会、监事 会及高级管理人员，在相关会议上，公司新一届领导班子总结了添庆股份过往 的经营情况，并进一步明确添庆股份及其子公司后续战略发展布局及经营管理 政策等事宜。 公告编号：2019-004 3 目录 第一节 声明与提示 ......................................................... 5 第二节 公司概况 ........................................................... 7 第三节 会计数据和财务指标摘要 ............................................. 9 第四节 管理层讨论与分析 .................................................. 11 第五节 重要事项 .......................................................... 24 第六节 股本变动及股东情况 ................................................ 27 第七节 融资及利润分配情况 ................................................ 29 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 ................................ 30 第九节 行业信息 .......................................................... 34 第十节 公司治理及内部控制 ................................................ 35 第十一节 财务报告 ........................................................ 40 公告编号：2019-004 4 释义 释义项目 释义 公司、本公司、股份公司、添庆股份 指 上海添庆网络科技股份有限公司 上海鼎骏 指 上海鼎骏贸易有限公司 腾生实业 指 上海腾生实业有限公司 宁波昌昱 指 宁波昌昱电子商务有限公司 宁波云沛 指 宁波云沛信息技术有限公司 恒申实业 指 恒申实业有限公司 宁波鼎庆 指 宁波鼎庆投资合伙企业(有限合伙) 烟台沃达 指 烟台沃达投资中心(有限合伙) 宁波泓泽 指 宁波泓泽股权投资合伙企业(有限合伙) 上行宝山支行 指 上海银行股份有限公司宝山支行 三会 指 股东大会、董事会、监事会 “三会”议事规则 指 《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监 事会议事规则》 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务总监以及董事会秘书 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 《公司章程》、《章程》 指 股份公司现和有效的《公司章程》 《业务规则》 指 《全国中小企业股份转让系统业务规则(试行)》 主办券商、兴业证券 指 兴业证券股份有限公司 兴华、会计师、兴华会计师事务所 指 北京兴华会计师事务所(特殊普通合伙) 报告期、本期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 上海市工商局 指 上海市工商行政管理局 本年报 指 上海添庆网络科技股份有限公司 2018 年度报告 OAO 指 Online And Offline 的首字母简称 云店管家 指 公司研发的云平台系统的名称,是公司以互联网特别 是移动互联网技术为核心,基于管理软件用户入口, 帮助实体店实现线上线下的高度统一管理以及互联 网应用的深度接入,帮助母婴门店建立微信服务号、 移动营销、品牌互动及传播的同时,实现在移动端进 行采购下单的 APP 平台软件。 云平台 指 移动互联网技术为核心,基于管理软件用户入口,帮 助实体店实现线上线下的高度统一管理以及互联网 应用的深度接入,帮助母婴门店建立微信服务号、移 动营销、品牌互动及传播的同时,实现在移动端进行 采购下单的 APP 平台软件。 公告编号：2019-004 5 第一节 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚 假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人刘勇、主管会计工作负责人焦富强及会计机构负责人（会计主管人员）焦富强保证年 度报告中财务报告的真实、准确、完整。 北京兴华会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见审计报告。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应 对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、 完整 □是 √否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 □是 √否 是否存在豁免披露事项 □是 √否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 市场竞争风险 母婴用品销售行业市场化程度高,随着上游品牌商对中间渠道 的压缩和整合,电商平台对传统渠道的冲击和分流,公司所处行 业竞争面临较大竞争,可能对公司的市场份额和盈利能力构成 障碍和影响,导致公司财务状况和经营业绩下滑。 应收账款发生坏账的风险 公司本报告期末、期初应收账款的余额分别为 6,684,918.79 元 和 7,326,495.03 元,占期末期初总资产的比例分别为 9.81%和 11.28%,公司一向注重应收账款的回收工作,但不能完全避免应 收账款不能按期或无法收回的风险,进而对公司经营业绩产生 影响。 OAO 商业模式风险 智慧云平台的商业模式是以公司自主研发的云平台软件用户 入口,帮助母婴实体店实现线上线下的高度统一管理以及互联 网应用的深度接入,帮助母婴门店建立微信服务号、移动营销、 品牌互动及传播,连同母婴门店供应链管理系统“进货宝”,实 现门店管理系统的移动化、流程化和协同化。随着云平台软件 使用用户数量和项目数量的快速上升,公司的毛利会逐步提高, 盈利能力也会持续增强。但在建立新商业模式过程中的可能由 于资金不足、运营投入不够等因素,导致用户数量不够,达不到 预期的市场覆盖率,最终不能完成商业模式预期的盈利目标。 代理销售权变动的风险 公司主营业务为代理销售母婴用品,代理销售的产品品种繁多, 公告编号：2019-004 6 代理品牌有光明、好奇、开丽等,从历年的销售额来看,公司对 少数品牌销售较为集中。母婴品牌商授予代理商的产品代理权 有效期一般为一年,期满后需重新授权,若公司与上述品牌厂商 的代理销售关系终止,将对公司经营带来较大影响。 人才不足风险 随着公司业务的转型和拓展,公司对高端技术、市场销售等专 业人员的需求也显得更为重要。如果公司未来不能在发展前 景、薪酬、福利、工作环境等方面持续提供具有竞争力的待遇 和激励机制,可能会造成人才队伍的不稳定,从而对公司的经营 业绩及长远发展造成不利影响。 公司治理风险 股份公司阶段,公司完善了《公司章程》,建立了完整的治理结 构,形成了各项治理制度及内控体系,公司治理体系得到显著提 升,但由于股份公司成立时间较短,公司治理和内部控制体系也 需要在经营过程中逐步完善。报告期内，公司存在关联交易、 对外借款、对外投资等事项事后追认的情况。因此,公司在未来 经营中可能存在因内部治理不善带来的风险。 期末往来余额较大的风险 报告期内，公司为部分代理品牌的国代商，在运营过程中，需 提前垫付品牌在市场销售过程中产生的销售费用等原因，因此 形成较大的往来余额。经审计，截至 2018 年 12 月 31 日，公 司 账 面 资 产 总 额 68,167,104.40 元 ， 应 收 账 款 账 面 金 额 6,684,918.79 元，占资产总额的 9.81%；其他应收款账面金额 9,217,380.51 元，占资产总额 13.52%；应付账款账面金额 19,951,860.48 元，占资产总额 29.27%；其他应付款账面金额 14,433,718.27 元，占资产总额 21.17%；货币资金账面金额 419,041.89 元，占资产总额 0.61%。期末往来余额较大，而账 面资金相对较少，上述事项可能影响公司流动性，可能导致公 司营运资金不足的风险。 期末资产负债率较高的风险 公司 2018 年末、2017 年末，公司资产负债率较高，分别为 70.54%和 69.84%。主要是因为公司在经营过程中，形成了较 高的应付账款、其他应付款的往来款，应付账款 2018 年末、 2017 年末账面金额分别为 19,951,860.48 元、20,272,469.92 元； 其 他 应 付 款 2018 年 末 、 2017 年 末 账 面 金 额 分 别 为 14,433,718.27 元、17,801,866.70 元。同时，为了经营需要，公 司向银行贷款，2018 年末、2017 年末贷款余额分别为 10,000,000.00 元、5,000,000.00 元。截止本年报披露日公司贷 款余额为 7,000,000 元。 本期重大风险是否发生重大变化： 是 公告编号：2019-004 7 第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 上海添庆网络科技股份有限公司 英文名称及缩写 Shanghai Tianqing Network Technologies Co., Ltd 证券简称 添庆股份 证券代码 837725 法定代表人 刘军 办公地址 上海市宝山区环镇南路 858 弄 12 号 507 室 二、联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 周晓凤 职务 董事会秘书 电话 021-66083512 传真 021-66083901 电子邮箱 shirley@chaoma.me 公司网址 http://chaoma.me 联系地址及邮政编码 上海市宝山区环镇南路 858 弄 12 号 507 室 200436 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2006 年 2 月 14 日 挂牌时间 2016 年 6 月 20 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类） F51-批发和零售业-批发业 主要产品与服务项目 母婴用品的代理销售,即公司取得母婴用品的经销资格,购买母 婴用品后销售给实体零售母婴店、实体连锁母婴店;与母婴用品 相关的互联网平台服务。 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股） 21,000,000 优先股总股本（股） 0 做市商数量 0 控股股东 刘勇 实际控制人及其一致行动人 刘勇 四、注册情况 项目 内容 报告期内是否变更 统一社会信用代码 91310000785614984N 否 注册地址 上海市普陀区金通路 799、 899、999 号 16 幢 5-122 室 否 公告编号：2019-004 8 注册资本 21,000,000.00 否 - 五、中介机构 主办券商 兴业证券 主办券商办公地址 福州市湖东路 268 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 北京兴华会计师事务所(特殊普通合伙) 签字注册会计师姓名 林永定、吴亦忻 会计师事务所办公地址 北京市西城区裕民路 18 号北环中心 2210 室 六、自愿披露 □适用 √不适用 七、报告期后更新情况 √适用 □不适用 报告期内，添庆股份与无关联第三方杭州汇添信息技术有限公司出资设立宁波云沛信息技术有限公 司；其中添庆股份认缴出资 255 万元，持股 51%，杭州汇添信息技术有限公司认缴出资 245 万元，持 股 49%。 报告期后，因宁波云沛信息技术有限公司战略规划发生调整，宁波云沛的股东由上述两家主体变更为 由添庆股份认缴出资 500 万元，持有宁波云沛 100%股权。 公告编号：2019-004 9 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 41,042,825.42 42,892,492.85 -4.31% 毛利率% 41.55% 28.90% - 归属于挂牌公司股东的净利润 496,917.90 477,802.36 4.00% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损 益后的净利润 190,306.48 432,772.49 -56.03% 加权平均净资产收益率%（依据归属于 挂牌公司股东的净利润计算） 2.51% 2.47% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌 公司股东的扣除非经常性损益后的净利 润计算） 0.96% 2.24% - 基本每股收益 0.02 0.02 0.00% 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 68,167,104.40 64,934,952.58 4.98% 负债总计 48,087,678.27 45,352,444.35 6.03% 归属于挂牌公司股东的净资产 20,079,426.13 19,582,508.23 2.54% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.96 0.93 3.23% 资产负债率%（母公司） 47.05% 29.48% - 资产负债率%（合并） 70.54% 69.84% - 流动比率 1.39 1.39 - 利息保障倍数 1.48 2.05 - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 -3,230,346.08 3,147,679.96 -202.63% 应收账款周转率 5.59 4.55 - 存货周转率 62.00% 1.23 - 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% 4.98% 94.68% - 营业收入增长率% -4.31% 38.12% - 净利润增长率% 4.00% 103.93% - 五、 股本情况 公告编号：2019-004 10 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 21,000,000 21,000,000 0.00% 计入权益的优先股数量 计入负债的优先股数量 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 其他营业外收入和支出 408,815.23 非经常性损益合计 408,815.23 所得税影响数 102,203.81 少数股东权益影响额（税后） 0.00 非经常性损益净额 306,611.42 七、 补充财务指标 □适用 √不适用 八、 因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 □会计政策变更 □会计差错更正 √不适用 公告编号：2019-004 11 第四节 管理层讨论与分析 一、业务概要 商业模式: 公司自成立以来一直专注于母婴行业，专营母婴用品的代理销售业务，经过十多年的发展和运作， 已成为长三角领先的母婴品牌运营服务公司。拥有众多合作品牌，包括光明、金佰利、牛奶客、BOBO 等；拥有 2000 多家实体零售母婴店客户和实体连锁母婴店客户，包括爱婴室、孩子王、贝贝熊、母婴 之家等。依赖于公司十年以上在母婴行业长达十多年的代理销售经验，公司已拥有行业内丰富的品牌 资源。公司在巩固自己传统母婴用品代理销售业务基础上，积极探索新的商业模式和盈利模式，面对 互联网+时代的到来，自 2014 年底开始公司一直加大母婴行业新商业模式的部署，最重大的举措就是 利用十多年的母婴行业运营经验和移动互联网开发及运营能力，研发了“潮妈帮智慧母婴 OAO 云平 台”——云店管家。该平台针对现在母婴行业普遍存在的线下门店客流低、客户体验不佳、营销模式 单一等痛点，有针对性地制定了“智慧门店”方案，整合线下零散的实体零售母婴门店，为该等传统 母婴店提供微信营销、移动电商系统及运营支持，并提供强大的供应商品牌支持，对传统终端母婴门 店管理体系进行了大力的升级改造，旨在解决传统母婴店的面临的营销推广难、供应链管理难、受电 商冲击等痛点。 “云店管家”让母婴实体店实现线上线下的高度统一管理以及互联网应用的深度接入，实现门店 管理系统的移动化、流程化和协同化。母婴实体店通过建立微信服务号实现移动营销、品牌互动及传 播。“云店管家”帮助母婴实体店实现进、销、存一键式管理。公司凭借丰富的品牌资源以及平台智能 数据分析功能，帮助母婴实体店实现智能进货，同时为实体门店提供多样化的“抱团采购”服务，既 满足了母婴实体店对商品的需求，又实现了低价采购，节约成本。 报告期内，公司的商业模式较上一年度未发生重大变化。报告期后至报告披露日，公司的商业模 式没有发生较大的变化。 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 □是 √否 主营业务是否发生变化 □是 √否 主要产品或服务是否发生变化 □是 √否 客户类型是否发生变化 □是 √否 关键资源是否发生变化 □是 √否 销售渠道是否发生变化 □是 √否 收入来源是否发生变化 □是 √否 商业模式是否发生变化 □是 √否 二、经营情况回顾 （一） 经营计划 公司创立十余年，拥有丰富的母婴行业经验、优质且稳定的母婴品牌代理资源和资源整合能力。 目前，公司实现新营销模式（商品+软件+云服务），优化代理品牌的结构策略，引入了高毛利的品牌， 并调整优化了客户群体，同时，公司逐步推广的“云店管家”服务费收入毛利率较高，其转型效益逐 渐彰显，可逐渐增强公司的创收和盈利能力。 公告编号：2019-004 12 公司 2018 年已实现扭亏为盈。2018 年实现销售收入 41,042,825.42 元，营业利润 441,128.73 元，净利润 496,917.90 元。目前，公司通过以“云店管家”为工具，经营效益呈上升趋势，且其毛利 率较高，具有较强的盈利能力。 （二） 行业情况 1、婴儿潮恰逢全面二胎新政，带来新一波出生高峰 2013 年，单独二胎政策放开后，中国人口出生率呈现明显增长。艾瑞分析认为，1)2015 年的全面 二胎政策将促使 30 岁以上人群的生育率再次上升；2)中国第三次婴儿潮人群(1986-1992 年出生)进入 生育高峰期(25-34 岁)，生育率均超过 40‰；3)，2018 年出生人口 1523 万人，人口出生率为 10.94‰， 在商品消费层面，妈妈主导家庭消费决策。 2、母婴服务业务半径不断拓展，多元机会点渐次爆发 伴随着 85 后、90 后人群育儿理念和母婴需求的不断升级，以及母婴家庭人群构成比例的渐趋均 衡，母婴服务众多长尾需求显现。这些长尾需求将推动母婴服务业务半径不断拓展。一方面，围绕人 群深耕，切入妈妈、孩子及母婴家庭的各类生活场景，根据需求扩充服务类型，如母婴医疗、母婴护 理、母婴智能硬件、早教、亲子等；另一方面，从实体商品延伸出来的相关服务，将向医疗、教育、 旅游、智能硬件、本地 O2O 等关联领域延伸，形成母婴生态圈，跨界融合发展。母婴用户生命周期短、 迭代快，存在天然短板，而母婴专业服务能够满足用户广泛的长尾需求，使用户生命周期大大延长。 本公司注重所代理品牌品质及对品牌商的服务品质。公司为品牌商提供市场资源整合线下分销服 务、地推服务、赠品服务、智能软硬件技术服务、媒体资源整合服务、医务资源共享服务、线上分销 服务、跨境进关服务，系母婴行业品牌商青睐的服务商。同时，公司已于 2016 年 6 月 20 日在全国中 小企业股份转让系统挂牌，公司可借助资本力量，使得持续经营能力健康，发展后劲更强。 （三） 财务分析 1、 资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 上年期末 本期期末与 上年期末金 额变动比例 金额 占总资产的比 重 金额 占总资产的比 重 货币资金 419,041.89 0.61% 3,455,430.98 5.32% -87.87% 应收票据与应 收账款 6,684,918.79 9.81% 7,326,495.03 11.28% -8.76% 存货 38,958,365.99 57.15% 40,896,460.36 62.98% -4.74% 投资性房地产 - - - - - 长期股权投资 - - - - - 固定资产 400,785.36 0.59% 522,294.42 0.80% -23.26% 在建工程 - - - - - 短期借款 10,000,000.00 14.67% 5,000,000.00 7.70% 100.00% 长期借款 - - - - - 预付款项 7,137,025.11 10.47% 5,581,658.75 8.60% 27.87% 其他应收款账 面价值 9,217,380.51 13.52% 1,570,942.96 2.42% 486.74% 应付票据及应 付账款 19,951,860.48 29.27% 20,272,469.92 31.22% -1.58% 公告编号：2019-004 13 其他应付款 14,433,718.27 21.17% 17,801,866.70 27.41% -18.92% 资产总计 68,167,104.40 - 64,934,952.58 - 4.98% 资产负债项目重大变动原因： 1、货币资金：报告期末公司货币资金较上期末减少 3,036,389.09 元，降幅-87.87%，主要原因系 2018 年公司与连锁母婴店的业务出现增长，因连锁母婴结算方式为“票到 60 天”，因此本报告期末货 币资金降幅较大。 2、其他应收款：报告期末公司其他应收帐款 9,217,380.51 元，较上年同期 1,570,942.96 元，增加 7,646,437.55 元，增幅 486.74%，主要原因系公司与上海兴灿贸易有限公司的往来款 6,506,419.09，因 些期末其他应收帐款增加。 3、预付账款：报告期末公司预付账款 7,137,025.11 元，较上年同期 5,581,658.75 元，增加 1,555,366.36 元，增加比例 27.87%。主要原因是增加采购量。 4、短期借款：报告期末公司短期借款 10,000,000.00 元，较上年同期 5,000,000.00 元，增加 5,000,000.00 元，增加比例 100.00%。主要原因是公司加大了对云店管家销售系统的推广力度，投入了 大量资金。截止本报告期末，正是公司新老贷款交替的时间，公司增加了短期借款的额度，因此造成 帐面较大增幅。截止本年报披露日，公司账面短期借款为 7,000,000 元。 2、 营业情况分析 （1）利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 本期与上年同 期金额变动比 例 金额 占营业收入的比 重 金额 占营业收入的 比重 营业收入 41,042,825.4 2 - 42,892,492.8 5 - -4.31% 营业成本 23,989,300.3 4 58.45% 30,497,490.1 0 71.10% -21.34% 毛利率 41.55% - 28.90% - - 管理费用 5,799,236.89 14.13% 6,152,579.79 14.34% -5.74% 研发费用 0.00% 374,300.53 0.87% -100.00% 销售费用 9,253,894.13 22.55% 4,881,920.94 11.38% 89.55% 财务费用 1,838,873.84 4.48% 556,307.13 1.30% 230.55% 资产减值损失 -287,233.59 -0.70% -5,427.68 -0.01% -5,192.01% 其他收益 1,179.07 0.00% - 0.00% - 投资收益 - - - - - 公允价值变动 收益 - - - - - 资产处置收益 - - - - - 汇兑收益 - - - - - 营业利润 441,128.73 1.07% 432,872.08 1.01% 1.91% 营业外收入 414,119.27 1.01% 59,355.32 0.14% 597.70% 营业外支出 6,483.11 0.02% 14,325.45 0.03% -54.74% 公告编号：2019-004 14 净利润 496,917.90 1.21% 477,802.36 1.11% 4.00% 项目重大变动原因： 1、营业成本：公司本期发生营业成本 23,989,300.34 元，较上年同期 30,497,490.10 元，减少 6,508,189.76 元，减幅 21.34%。主要原因系公司获得品牌商销售支持，获得代理品牌的核销费用，从 而冲减成本。 2、研发费用：公司本期发生研发费用 0.00 元，较上年同期 374,300.53 元，减少 374,300.53 元。 主要原因系主要原因系本年度公司自主研发的“云店管家”平台的使用平稳，平台已进入后期维护阶 段，降低了软件开发和产品开发的费用投入。 3、销售费用：公司本期发生销售费用 9,253,894.13 元，较上年度同期 4,881,920.94 元，增加 4,371,973.19 元，增幅 89.55%，主要原因系本年度公司业务趋稳，加强内部管理，合理提升员工工作 效能，员工人数和结构也随着公司经营战略的实施而同步调整，故销售费用中的职工薪酬等人力成本 变动较大。 4、财务费用：公司本期发生财务费用 1,838,873.84 元，较上年同期 556,307.13 元，增加 1,282,566.71 元，增幅 230.55%，主要原因系公司 2017 年 9 月 27 日，公司全资子公司宁波昌昱电子 商务有限公司（以下简称“宁波昌昱”）与北京爱亲投资股份有限公司（以下简称“北京爱亲”）签订 《委托采购、代付协议》，用于采购贝因美红爱+奶粉，总金额 1200 万元。双方约定，代付款使用期 限为一年，北京爱亲按月息 1%收取利息，实际发生的利息金额以当月实际使用资金金额为基数按天计 算，按月收取。同时，本年度对外的长短期借款平均发生额较上年有增加,随之产生的资金借贷利息也 随之增加所致。 （2）收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 主营业务收入 41,042,825.42 42,892,492.85 -4.31% 其他业务收入 0.00 0.00 主营业务成本 23,989,300.34 30,497,490.10 -21.34% 其他业务成本 0.00 0.00 按产品分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 品牌代理销售 36,469,429.19 88.86% 36,239,527.24 84.49% 潮妈帮销售 4,573,396.23 11.14% 6,652,965.61 15.51% 按区域分类分析： □适用 √不适用 单位：元 收入构成变动的原因： 1、品牌代理销售： 公司本年度实现品牌代理销售36,469,429.19元，较上年同期36,239,527.24元，增涨229,901.95元， 增幅0.63%，主要原因系公司继续保持优化代理品牌的类型，引入了高毛利的产品，调整客户结构，进 而使得公司品牌代理收入规模稳步增涨。 公告编号：2019-004 15 2、潮妈帮销售： 公 司 本 年 度 潮 妈 帮 销 售 实 现 销 售 收 入 4,573,396.23 元 ， 较 上 年 同 期 6,652,965.61 元 ， 减 少 2,079,569.38元，降幅31.26%，主要原因系公司自主研发的“云店管家”平台业务为公司近年来转型 的重点推广业务，平台已获得了行业内上下游客户的支持和认可，公司从而降低服务费收入。平台后 期更多的是商品支持而非单纯服务性收入。 （3）主要客户情况 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占比 是否存在关 联关系 1 合肥萱阳商贸有限公司 5,278,189.66 12.86% 否 2 杭州拓朴智能科技有限公司 5,150,803.47 12.55% 否 3 浙江爱婴室物流有限公司 1,952,033.03 4.76% 否 4 山东盈贝通企业管理有限公司 1,554,827.59 3.79% 否 5 郸城县润邦商贸有限公司 946,034.48 2.30% 否 合计 14,881,888.23 36.26% - （4）主要供应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购占比 是否存在关 联关系 1 贝因美婴童食品股份有限公司 13,361,534.48 22.18% 否 2 宁波保税区高新跨境供应链管理有限公 司 6,536,615.58 10.85% 否 3 澳丽达化妆品（深圳）有限公司 1,511,730.41 2.51% 否 4 广州健朗医用科技有限公司 935,264.92 1.55% 否 5 浙江弘安纸业有限公司 884,850.99 1.47% 否 合计 23,229,996.38 38.56% - 3、 现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 经营活动产生的现金流量净额 -3,230,346.08 3,147,679.96 -202.63% 投资活动产生的现金流量净额 2,000.00 -47,863.24 104.18% 筹资活动产生的现金流量净额 191,956.99 -657,245.12 129.21% 现金流量分析： 报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额较上年同期减少-6,378,026.04 元，降幅-202.63%， 主要原因系公司主营商品为婴幼儿奶粉，依据 2016 年 6 月 6 日由国家食品药品监督管理总局发布《婴 幼儿配方乳粉产品配方注册管理办法》和《进口食品境外生产企业注册管理规定》，在华销售的婴幼儿 奶粉如未在 2017 年 12 月 31 日前通过注册备案，获得注册号，自 2018 年 1 月 1 日起不得再生产销 售。我司原代理品牌光明培儿贝瑞、康维多等因注册原因停止销售，已过注册制的境外品牌因生产、 公告编号：2019-004 16 进口等需要时间周期，导致在短期内新政商品未及时到华销售。政策的变化引起的变化。此事项进一 步影响了公司销售业务量，同步影响了经营活动的现金流量。 报告期内，公司投资活动产生的现金流量净额较上年同期增加 49,863.24 元，增幅 104.18%，主 要原因系公司处理废旧电脑的现金收入。 报告期内，公司筹资活动产生的现金流量净额较上年同期增加 849,202.11 元，增幅 129.21%，主 要原因系 2018 年度新老贷款交替原因产生。 报告期内，经营活动产生的现金流量与净利润之间的差异主要系除固定资产等长期资产折旧摊销 的影响外，因国家政策变化引起的短期内经营活动差异。 （四） 投资状况分析 1、 主要控股子公司、参股公司情况 1）上海鼎骏贸易有限公司 名称 上海鼎骏贸易有限公司 统一社会信用 代码 91310000332332925J 住所 中国（上海）自由贸易试验区富特西一路 135 号 2 幢楼 3 层 3B-50 室 法定代表人 刘勇 注册资本 500 万元人民币 公司类型 有限责任公司（法人独资） 成立时间 2015 年 3 月 9 日 经营范围 从事货物及技术的进出口业务，预包装食品（含熟食卤味、不含冷冻冷 藏）、乳制品（含婴幼儿配方乳粉）的批发非实物方式、玩具、服装、 工艺品、化妆品、日用百货、机电设备、电子产品、五金交电的销售， 商务信息咨询，电子商务，从事计算机科技专业领域内的技术开发、技 术咨询、技术服务、技术转让。【依法须经批准的项目，经相关部门批 准后方可开展经营活动】 股权结构 添庆股份持股 100% 2）上海腾生实业有限公司 名称 上海腾生实业有限公司 统一社会信用代码 9131010733261042XL 住所 上海市普陀区常和路 100 号 1 号厂房 3 号楼 342 室 法定代表人 刘军 注册资本 500 万元人民币 公司类型 有限责任公司（法人独资） 成立时间 2015 年 4 月 16 日 经营范围 销售：纸制品，玩具，服装，工艺品（除专项），化妆品，日用百 货，机电设备，电子产品，五金交电；商务咨询，广告设计，园林 绿化，计算机软件开发，从事货物及技术的进出口业务；食品流 通：[批发兼零售：预包装食品（不含冷藏冷冻食品），特殊食品 （婴幼儿配方乳粉）]。【依法须经批准的项目，经相关部门批准后 方可开展经营活动】 公告编号：2019-004 17 股权结构 添庆股份持股 100% 3）宁波昌昱电子商务有限公司 名称 宁波昌昱电子商务有限公司 统一社会信用代码 913302013169412880 住所 浙江省宁波保税区兴业四路 2 号 2 号楼 202 室 法定代表人 刘军 注册资本 1000 万元人民币 公司类型 有限责任公司（法人独资） 成立时间 2015 年 3 月 2 日 经营范围 食品、母婴用品、日用品、纺织品、家具、玩具、化妆品、家居用 品、服装、家用电器的批发零售及网上销售；自营和代理商品及技 术的进出口，但国家限定经营或禁止进出口的商品及技术除外；自 主选择经营其他一般经营项目。【依法须经批准的项目，经相关部 门批准后方可开展经营活动】 股权结构 添庆股份持股 100% 4）恒申实业有限公司 名称 恒申实业有限公司 统一社会信用代码 64263963-000-01-15-6 住所 香港德辅道西西营盘正街 18 号启正中心 12 楼 3A-2 室 法定代表人 刘军 注册资本 1 万元（港币） 公司类型 有限责任公司（法人独资） 成立时间 2015 年 1 月 6 日 经营范围 股权结构 添庆股份持股 100% 5）宁波云沛信息技术有限公司 名称 宁波云沛信息技术有限公司 统一社会信用代码 91330201MA2CHYUX8P 住所 浙江省宁波保税区兴业二路 18 号 2 幢 503 室 法定代表人 刘勇 注册资本 500 万元 公司类型 有限责任公司（法人独资） 成立时间 2018 年 7 月 24 日 经营范围 计算机科技专业领域内的技术开发、技术咨询、技术服务、技术 转让；自营和代理各类货物和技术的进出口业务（除国家限定公司 经营或禁止进出口的货物及技术外）；食品经营；玩具、服装、工 艺品、化妆品、日用品、机电设备、电子产品、五金交电的批发、 零售及网上销售；商务信息咨询。（依法须经批准的项目，经相关 部门批准后方可开展经营活动） 公告编号：2019-004 18 股权结构 报告期内，添庆股份持股 51%，无关联第三方杭州汇添信息技术有 限公司持股 49%；报告期后，添庆股份持股 100%。 截止 2018 年 12 月 31 日，本公司全资子公司上海鼎骏贸易有限公司，实现销售收入 358,490.48 元，净利润-1,567,518.94 元；上海腾生实业有限公司，实现销售收入 10，213，186.98 元，净 利润-1,458,876.3 元；宁波昌昱电子商务有限公司，实现销售收入 64,686,117.28 元，净利润 713,295.71 元；恒申实业有限公司暂未开展实际业务。宁波云沛信息技术有限公司暂未开展实际 业务。 2、 委托理财及衍生品投资情况 - （五） 非标准审计意见说明 □适用 √不适用 （六） 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 √适用 □不适用 公司按照财政部于 2018 年度颁布的《财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通 知》（财会[2018]15 号）的规定修订公司的财务报表格式。因公司尚未执行新金融准则和新收入准则， 应采用通知附件 1 的要求编制财务报表，并对比较报表的列报进行相应调整。本次会计政策变更，仅 对财务报表项目列示产生影响，对公司财务状况、经营成果和现金流量无重大影响。 会计政策变更内容及对 2017 年 12 月 31 日资产负债表和 2017 年度利润表项目影响金额如下： 会计政策变更的内容和原因 受重要影响的报表项目 名称 合并报表影响 金额 母公司报表影响 金额 根据《财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式 的通知》（财会[2018]15 号），在资 产负债表中删除原“应收票据”及 “应收账款”项目，将其整合为新增 的“应收票据及应收账款”项目，反 映资产负债表日以摊余成本计量 的、企业因销售商品、提供服务等 经营活动应收取的款项，以及收到 的商业汇票，包括银行承兑汇票和 商业承兑汇票。 应收票据及应收账款 7,326,495.03 7,867,161.67 应收票据 应收账款 -7,326,495.03 -7,867,161.67 根据《财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式 的通知》（财会[2018]15 号），在资 产负债表中删除原“应收利息”及 “应收股利”项目，归并至“其他应 收款”项目。 其他应收款 应收利息 应收股利 公告编号：2019-004 19 根据《财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式 的通知》（财会[2018]15 号），在资 产负债表中删除原“固定资产清 理”项目，归并至“固定资产”项目， 反映资产负债表日固定资产的期 末账面价值和尚未清理完毕的固 定资产清理净损益。 固定资产 固定资产清理 根据《财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式 的通知》（财会[2018]15 号），在资 产负债表中删除原“工程物资”项 目，归并至“在建工程”项目，反映 资产负债表日尚未达到预定可使 用状态的在建工程的期末账面价 值和为在建工程准备的各种物资 的期末账面价值。 在建工程 工程物资 根据《财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式 的通知》（财会[2018]15 号），在资 产负债表中删除原“应付票据”及 “应付账款”项目，将其整合为新增 的“应付票据及应付账款”项目，反 映资产负债表日因购买材料、商品 和接受服务等经营活动应支付的 款项，以及开出、承兑的商业汇票， 包括银行承兑汇票和商业承兑汇 票。 应付票据及应付账款 20,272,469.92 6,489,397.88 应付票据 应付账款 -20,272,469.92 -6,489,397.88 根据《财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式 的通知》（财会[2018]15 号），在资 产负债表中删除原“应付利息”及 “应付股利”项目，归并至“其他应 付款”项目。 其他应付款 应付利息 应付股利 根据《财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式 的通知》（财会[2018]15 号），在资 产负债表中删除原“专项应付款” 项目，归并至“长期应付款”项目， 反映资产负债表日除长期借款和 应付债券以外的其他各种长期应 付款项的期末账面价值。 长期应付款 专项应付款 根据《财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式 的通知》（财会[2018]15 号），在利 润表中新增“研发费用”项目，反映 进行研究与开发过程中发生的费 用化支出。 管理费用 -374,300.53 研发费用 374,300.53 公告编号：2019-004 20 根据《财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式 的通知》（财会[2018]15 号），在利 润表“财务费用”下新增“利息费 用”与“利息收入”项目，分别反映 为筹集生产经营所需资金等而发 生的应予费用化的利息支出和确 认的利息收入。 利息费用 457,245.12 258,204.25 利息收入 2,445.39 1,717.66 根据《财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式 的通知》（财会[2018]15 号），利润 表中将原“重新计量设定受益计划 净负债或净资产的变动”项目变更 为“重新计量设定受益计划变动 额”项目。 重新计量设定受益计划 变动额 重新计量设定受益计划 净负债或净资产的变动 根据《财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式 的通知》（财会[2018]15 号），利润 表中将原“权益法下在被投资单位 不能重分类进损益的其他综合收 益中享有的份额”项目变更为“权 益法下不能转损益的其他综合收 益”项目。 权益法下不能转损益的 其他综合收益 权益法下在被投资单位 不能重分类进损益的其 他综合收益中享有的份 额 根据《财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式 的通知》（财会[2018]15 号），利润 表中将原“权益法下在被投资单位 以后将重分类进损益的其他综合 收益中享有的份额”项目变更为 “权益法下可转损益的其他综合收 益”项目。 权益法下可转损益的其 他综合收益 权益法下在被投资单位 以后将重分类进损益的 其他综合收益中享有的 份额 根据《财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式 的通知》（财会[2018]15 号），所有 者权益变动表中将原“结转重新计 量设定受益计划净负债或净资产 所产生的变动”项目变更为“设定 受益计划变动额结转留存收益”项 目。 设定受益计划变动额结 转留存收益 结转重新计量设定受益 计划净负债或净资产所 产生的变动 （七） 合并报表范围的变化情况 √适用 □不适用 根据公司战略规划和业务发展需要，公司出资成立宁波云沛，该子公司已于 2018 年 7 月 24 日成 立。宁波云沛的注册地址为：浙江省宁波市保税区兴业二路 18 号 2 幢 503 室；注册资本为：人民币 500 万元；经营范围为：计算机科技专业领域内的技术开发、技术咨询、技术服务、技术转让；自营 公告编号：2019-004 21 和代理各类货物和技术的进出口业务（除国家限定公司经营或禁止进出口的货物及技术外）；食品经 营；玩具、服装、工艺品、化妆品、日用品、机电设备、电子产品、五金交电的批发、零售及网上销 售；商务信息咨询。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） 宁波云沛于 2018 年 7 月 24 日由公司与无关联第三方杭州汇添出资设立，当时公司认缴出资 255 万元，持有宁波云沛 51%股权；杭州汇添认缴出资 245 万元，持有宁波云沛 49%股权。 2019 年 2 月 25 日，因宁波云沛战略规划发生调整，宁波云沛股东调整，变更为由公司认缴出资 500 万元，持有宁波云沛 100%股权。本次对外投资不涉及关联交易。 报告期内，宁波云沛暂未开展实际业务。 （八） 企业社会责任 公司的战略目标中包括了通过实现良好的业务发展为母婴行业做出贡献，公司诚信经营、照章纳 税、认真做好每一项对社会有益的工作，尽力做到对社会负责，对公司员工、股东及相关利益者负责。 三、持续经营评价 报告期内公司产权明晰，权责明确，运作规范，在业务、资产、机构、人员、财务方面均遵循了 《公司法》、《证券法》及《公司章程》的要求规范运作，与实际控制人及其控制的其他企业完全分开， 具有独立，完整的业务体系及面向市场的自主经营能力；会计核算，财务管理、风险控制等各项重大 内部控制体系运行良好；主要财务、业务经营指标健康；经营管理层、客户经理等业务骨干队伍稳定； 公司和全体员工没有发生违法、违规行为。因此，我们认为公司持续经营能力良好。 四、未来展望 是否自愿披露 □是 √否 五、风险因素 （一） 持续到本年度的风险因素 1、市场竞争风险： 母婴用品销售行业市场化程度高,随着上游品牌商对中间渠道的压缩和整合,电商平台对传统渠 道的冲击和分流,公司所处行业竞争面临较大竞争,可能对公司的市场份额和盈利能力构成障碍和影 响,导致公司财务状况和经营业绩下滑。 应对措施： 公司在稳定发展现有线下业务的基础上，积极拓展云平台业务，通过对线下母婴门店提供供应链 管理服务，从而增强公司的竞争能力和销售能力以应对激烈的市场竞争。同时公司已经引进技术团队 进行软件业务的研发，增强公司的互联网布局。 2、应收账款发生坏账的风险： 公司本报告期末、期初应收账款的余额分别为 6,684,918.79 元和 7,326,495.03 元，占期末期初 总资产的比例分别为 9.81%和 11.28%，近公司一向注重应收账款的回收工作，但不能完全避免应收账 款不能按期或无法收回的风险，进而对公司经营业绩产生影响。 应对措施： 严格审查每笔销售合同，建立客户信息备查库，通过对客户进行综合评定，确立客户的信用额度， 随时了解客户的信用状况。定期进行应收账龄分析，紧密跟踪超期账款的催收进度；建立应收账款的 奖罚机制，调动业务团队的积极性与责任感。 3、OAO 商业模式风险： 公告编号：2019-004 22 智慧云平台的商业模式是以公司自主研发的云平台软件用户入口,帮助母婴实体店实现线上线下 的高度统一管理以及互联网应用的深度接入,帮助母婴门店建立微信服务号、移动营销、品牌互动及传 播,连同母婴门店供应链管理系统,实现门店管理系统的移动化、流程化和协同化。随着云平台软件使 用用户数量和项目数量的快速上升,公司的毛利会逐步提高,盈利能力也会持续增强。但在建立新商业 模式过程中的可能由于资金不足、运营投入不够等因素,导致用户数量不够,达不到预期的市场覆盖 率,最终不能完成商业模式预期的盈利目标。 应对措施： 公司通过自建招商团队、会议推广、代理人招商、加强重点品牌的渠道合作等手段快速拓展云平 台软件使用用户；同时公司通过多种融资方式融资增强资金扶持，维持公司的持续经营和业务发展。 4、代理销售权变动的风险： 公司主营业务为代理销售母婴用品,代理销售的产品品种繁多,代理品牌有光明、好奇、开丽等,从 历年的销售额来看,公司对少数品牌销售较为集中。母婴品牌商授予代理商的产品代理权有效期一般 为一年,期满后需重新授权,若公司与上述品牌厂商的代理销售关系终止,将对公司经营带来较大影 响。 应对措施： 公司一方面积极拓展传统线下母婴门店的销售渠道，同时大力发展公司的线上业务潮妈帮，使线 上线下业务相融合进一步增强销售能力，从而获得更强的品牌商议价能力和选择能力。 5、人才不足风险： 随着公司业务的转型和拓展,公司对高端技术、市场销售等专业人员的需求也显得更为重要。如果 公司未来不能在发展前景、薪酬、福利、工作环境等方面持续提供具有竞争力的待遇和激励机制,可能 会造成人才队伍的不稳定,从而对公司的经营业绩及长远发展造成不利影响。 应对措施： 公司坚持以人为本的人才发展战略，根据自身发展和外部环境的 变化建立了良好的人才引进机 制、较为完善的激励机制和较大的发展空间。同时公司也非常注重自身品牌形象的树立，以增强员工 对公司品牌的认同感和归属感。 6、公司治理风险： 股份公司阶段,公司完善了《公司章程》,建立了完整的治理结构,形成了各项治理制度及内控体 系,公司治理体系得到显著提升,但由于股份公司成立时间较短,公司治理和内部控制体系也需要在经 营过程中逐步完善。报告期内，公司存在关联交易、对外借款、对外投资等事项事后追认的情况。因 此,公司在未来经营中可能存在因内部治理不善带来的风险。 应对措施： 公司已制定了规范公司治理及强化其制衡运作的管理制度，强化全体股东、董事、监事、高级管 理人员规范公司治理理念，依法审慎履行管理、监督职责，确保严格按照《公司章程》及其他管理制 度的规定组织及实施“三会”程序，规范公司治理行为。 （二） 报告期内新增的风险因素 1、期末往来余额较大的风险 报告期内，公司为部分代理品牌的国代商，在运营过程中，需提前垫付品牌在市场销售过程中产 生的销售费用等原因，因此会形成较大的往来余额。经审计，截至 2018 年 12 月 31 日，公司账面资 产总额 68,167,104.40 元，应收账款账面金额 6,684,918.79 元，占资产总额的 9.81%；其他应收款账 面金额 9,217,380.51 元，占资产总额 13.52%；应付账款账面金额 19,951,860.48 元，占资产总额 29.27%；其他应付款账面金额 14,433,718.27 元，占资产总额 21.17%；货币资金账面金额 419,041.89 元，占资产总额 0.61%。期末往来余额较大，而账面资金相对较少，上述事项可能影响公司流动性， 公告编号：2019-004 23 可能导致公司营运资金不足的风险。 应对措施： 公司积极拓展业务，增强创收能力，并同时加快品牌核销费用的沟通和推进，争取缩短核销流程， 缩短核销时间，加强往来客户的管理，合理安排资金收付，在保证公司经营运作正常的情况下，逐步 控制上述往来余额。 2、期末资产负债率较高的风险 公司 2018 年末、2017 年末，公司资产负债率较高，分别为 70.54%和 69.84%。主要是因为公司在 经营过程中，形成了较高的应付账款、其他应付款的往来款，应付账款 2018 年末、2017 年末账面金 额分别为 19,951,860.48 元、20,272,469.92 元；其他应付款 2018 年末、2017 年末账面金额分别为 14,433,718.27 元、17,801,866.70 元。同时，为了经营需要，向银行贷款，2018 年末、2017 年末贷 款余额分别为 10,000,000.00 元、5,000,000.00 元。截止本年报披露日公司贷款余额为 7,000,000 元。 应对措施： 公司合理安排贷款的申请及还贷工作，同时加强产品市场拓展，提升创收能力，逐步增强偿债能 力，将资产负债率降低至合理水平。 公告编号：2019-004 24 第五节 重要事项 一、重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 □是 √否 - 是否存在对外担保事项 □是 √否 - 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 □是 √否 - 是否对外提供借款 □是 √否 - 是否存在日常性关联交易事项 √是 □否 第五节、二、（一） 是否存在偶发性关联交易事项 √是 □否 第五节、二、（二） 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或 者本年度发生的企业合并事项 □是 √否 - 是否存在股权激励事项 □是 √否 - 是否存在股份回购事项 □是 √否 - 是否存在已披露的承诺事项 √是 □否 第五节、二、（三） 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 □是 √否 - 是否存在被调查处罚的事项 √是 □否 第五节、二、（四） 是否存在失信情况 □是 √否 - 是否存在自愿披露的其他重要事项 □是 √否 - 二、重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） （一） 报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 具体事项类型 预计金额 发生金额 1．购买原材料、燃料、动力 2．销售产品、商品、提供或者接受劳务，委托或者受托销售 3,000,000.00 1,224,689.37 3．投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） 4．财务资助（挂牌公司接受的） 5．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 6．其他 5,000,000.00 5,000,000.00 （二） 报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必 要决策程序 临时报告披 露时间 临 时 报 告 编号 刘军、刘勇及 其夫人 2018 年 8 月 21 日, 添庆股份与中国邮 政储蓄银行股份有 限公司上海徐汇区 支行签订《小企业 授信额度合同》、 《小企业流动资金 借款合同》,授信额 5,000,000.00 已事后补充 履行 2019 年 4 月 15 日 2019-006 公告编号：2019-004 25 度为 500 万元,用于 补充公司流动资金, 期限为一年。该等 合同项下，由刘 军、刘勇及其夫人 提供保证担保;由刘 勇及其夫人提供抵 押担保。 刘勇 公司全资子公司宁 波昌昱电子商务有 限公司于 2018 年 7 月 10 日与公司控股 股东、实际控制人 刘勇先生签署《借 款协议》，金额为 91.58 万元的无息 借款，用于补充宁 波昌昱电子商务有 限公司流动资金， 借款期限为 24 个 月。 915,800.00 已事后补充 履行 2019 年 4 月 15 日 2019-006 刘勇、刘军 2018 年 1 月 16 日, 本公司与上行宝山 支行签署《流动资 金借款协议》,授信 额度为 300 万元,用 于补充公司流动资 金, 授信期限为一 年。刘军、刘勇与 上行 宝山支行分别 签署《最高额保证 合同》,为本公司的 300 万元流动资金 借款提供保证担保; 刘军与上行宝山支 行签署《最高额抵 押合同》,以其自有 房产为本公司 300 万元流动资金借款 提供担保。 3,000,000.00 已事后补充 履行 2018 年 4 月 19 日 2018-007 合计 8,915,800.00 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 关联方刘军、刘勇及其夫人自愿为公司日常生产经营所需向银行贷款而提供的上述关联担保，目的是 公告编号：2019-004 26 为公司经营获得更多的资金支持，促进公司经营的持续健康发展。 （三） 承诺事项的履行情况 1.公司实际控制人刘勇及其他董事、监事和高级管理人员出具《避免同业竞争承诺函》。报告期 内，上述人员均不存在违反承诺的情形。 2.公司董事、监事、高级管理人员出具《公司董事、监事及高级管理人员关于诚信状况的书面声 明》。报告期内，上述人员均不存在违反承诺的情形。 3.公司实际控制人刘勇出具《避免资金占用的承诺函》，保证其本人、本人所控制的其他企业及本 人的关联自然人不以任何方式违规占用或使用添庆股份的资金或其他资产、资源，不以任何直接或间 接的方式从事损害或可能损害添庆股份及其他股东利益的行为。报告期内，公司实际控制人刘勇未发 生违反前述承诺的情形。 （四） 调查处罚事项 2018 年 5 月 31 日，普陀区市场监督管理局向上海添庆网络科技股份有限公司开具处罚决定书“沪 监管普处字（2018）第 072017001971 号”，处罚类型为“违反经营者利用广告或其他方法，对商品质 量、制作成份、性能、用途、生产者、有效期限、产地等作引入误解的虚假宣传”，处罚内容：“罚款 50000 元，并责令停止违法行为。” 公司已于 2018 年 6 月 5 日缴付完毕上述罚款，并及时整改。 公告编号：2019-004 27 第六节 股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 （一） 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变 动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限 售条 件股 份 无限售股份总数 9,307,500 44.32% 0 9,307,500 44.32% 其中：控股股东、实际控制 人 3,070,000 14.62% 0 3,070,000 14.62% 董事、监事、高管 437,500 2.08% 0 437,500 2.08% 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 有限 售条 件股 份 有限售股份总数 11,692,500 55.68% 0 11,692,500 55.68% 其中：控股股东、实际控制 人 9,210,000 43.86% 0 9,210,000 43.86% 董事、监事、高管 1,312,500 6.25% 0 1,312,500 6.25% 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 总股本 21,000,000 - 0 21,000,000 - 普通股股东人数 5 （二） 普通股前五名或持股 10%及以上股东情况 单位：股 序 号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例% 期末持有限 售股份数量 期末持有 无限售股 份数量 1 刘勇 12,280,000 0 12,280,000 58.49% 9,210,000 3,070,000 2 宁 波 鼎 庆 投 资 合伙企业(有限 合伙) 3,510,000 0 3,510,000 16.71% 1,170,000 2,340,000 3 烟 台 沃 达 投 资 中 心 ( 有 限 合 伙) 2,460,000 0 2,460,000 11.71% 0 2,460,000 4 刘军 1,750,000 0 1,750,000 8.33% 1,312,500 437,500 5 宁 波 泓 泽 股 权 投 资 合 伙 企 业 (有限合伙) 1,000,000 0 1,000,000 4.76% 0 1,000,000 合计 21,000,000 0 21,000,000 100.00% 11,692,500 9,307,500 普通股前五名或持股 10%及以上股东间相互关系说明： 公司股东中，刘军与实际控制人刘勇为姐弟关系，刘勇在宁波鼎庆中认缴 1%，担任普通合伙 人；刘军在宁波鼎庆中认缴 64.8%，担任有限合伙人。除此之外，公司股东之间不存在其他关联关 系。 公告编号：2019-004 28 二、 优先股股本基本情况 □适用 √不适用 三、 控股股东、实际控制人情况 是否合并披露： √是 □否 （一） 控股股东情况 刘勇，男，1977 年 8 月 8 日出生，中国国籍，无境外永久居留权，专科学历。1996 年 7 月至 2000 年 8 月任中国化工供销华东公司财务；2000 年 9 月至 2003 年 7 月任上海佳格食品有限公司 财务；2003 年 8 月至 2004 年 7 月任上海优儿妇婴用品有限公司总经理；2006 年 2 月至 2009 年 7 月任添庆有限总经理；2009 年 7 月至 2011 年 5 月任添庆有限执行董事、总经理；2011 年 5 月 至 2015 年 6 月任添庆有限总经理；2015 年 6 月至 2015 年 12 月任添庆股份董事长兼总经理；2015 年 12 月至 2018 年 7 月任添庆股份董事长；2018 年 7 月至今任添庆股份董事长、总经理。 报告期内，公司控股股东无变动。 （二） 实际控制人情况 公司实际控制人为刘勇，报告期内，公司实际控制人无变动。刘勇的简历如上。 公告编号：2019-004 29 第七节 融资及利润分配情况 一、 最近两个会计年度内普通股股票发行情况 □适用 √不适用 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 □适用 √不适用 三、 债券融资情况 □适用 √不适用 债券违约情况： □适用 √不适用 公开发行债券的特殊披露要求： □适用 √不适用 四、 间接融资情况 √适用 □不适用 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息 率% 存续时间 是否 违约 银行贷款 上海银行股份有 限公司宝山支行 2,000,000.00 6.09% 2017.11-2018.11 否 银行贷款 上海银行股份有 限公司宝山支行 3,000,000.00 6.09% 2018.2-2019.1 否 银行贷款 中国邮政储蓄银 行股份有限公司 上海徐汇区支行 5,000,000.00 4.78% 2018.8.21-2019.8.21 否 个人借贷 刘勇 915,800.00 0.00% 2018.7.10-2020.7.9 选择 个人借贷 庄云芳 3,062,000.00 0.00% 2018.7-2020.7 否 合计 - 13,977,800.00 - - - 违约情况： □适用 √不适用 五、 权益分派情况 报告期内的利润分配与公积金转增股本情况 □适用 √不适用 报告期内未执行完毕的利润分配与公积金转增股本的情况： □适用 √不适用 公告编号：2019-004 30 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 （一） 基本情况 姓名 职务 性 别 出生年月 学历 任期 是否在公司领取薪 酬 刘勇 董事长、总经 理 男 1977.8.8 专科 2018.07- 2021.07 是 赵志成 董事 男 1976.1.30 硕士 2018.07- 2021.07 否 周晓凤 董事、董事会 秘书 女 1982.2.22 专科 2018.07- 2021.07 是 江舸 董事 男 1974.12.13 专科 2018.07- 2021.07 是 焦富强 董事、财务负 责人 男 1973.11.24 本科 2018.07- 2021.07 是 陆超杰 职 工 代 表 监 事 男 1989.1.2 专科 2018.07- 2021.07 是 张晴怡 监事 女 1984.10.15 专科 2018.07- 2021.07 是 张文帆 监事 男 1991.7.28 本科 2018.07- 2021.07 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 3 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 公司董事、监事、高级管理人员之间与控股股东、实际控制人之间不存在其他关联关系。 （二） 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通 股股数 数量变动 期末持普通 股股数 期末普通股 持股比例% 期末持有 股票期权 数量 刘勇 董事长 12,280,000 0 12,280,000 58.48% 12,280,00 0 赵志成 董事 0 0 0 0.00% 0 江舸 董事 0 0 0 0.00% 0 周晓凤 董事、董事会 秘书 0 0 0 0.00% 0 陆超杰 监事会主席 0 0 0 0.00% 0 张晴怡 监事 0 0 0 0.00% 0 公告编号：2019-004 31 张文帆 职工代表监事 0 0 0 0.00% 0 焦富强 董事、财务负 责人 0 0 0 0.00% 0 合计 - 12,280,000 0 12,280,000 58.48% 12,280,00 0 （三） 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 □是 √否 总经理是否发生变动 √是 □否 董事会秘书是否发生变动 □是 √否 财务总监是否发生变动 □是 √否 报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况： √适用 □不适用 姓名 期初职务 变动类型 期末职务 变动原因 刘勇 董事长 换届 董事长、总经理 换届 赵自明 监事会主席 离任 - 因个人原因，辞去公 司监事会主席一职 刘军 总经理、董事 换届 - 换届 魏雪锋 监事 换届 - 换届 江舸 - 换届 董事 换届 焦富强 财务负责人 换届 董事、财务负责人 换届 李骏彦 董事 换届 - 换届 陆超杰 职工代表监事 换届 监事会主席、职工代 表监事 换届 张晴怡 - 换届 监事 换届 张文帆 - 换届 监事 换届 报告期内新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： √适用 □不适用 刘勇简历： 刘勇，男，1977 年 8 月 8 日出生，中国国籍，无境外永久居留权，专科学历。1996 年 7 月至 2000 年 8 月任中国化工供销华东公司财务；2000 年 9 月至 2003 年 7 月任上海佳格食品有限公司财务；2003 年 8 月至 2004 年 7 月任上海优儿妇婴用品有限公司总经理；2006 年 2 月至 2009 年 7 月任添庆有限总 经理；2009 年 7 月至 2011 年 5 月任添庆有限执行董事、总经理；2011 年 5 月至 2015 年 6 月任添庆 有限总经理；2015 年 6 月至 2015 年 12 月任添庆股份董事长兼总经理；2015 年 12 月至 2018 年 7 月 任添庆股份董事长；2018 年 7 月至今任添庆股份董事长、总经理。 焦富强简历： 男，1973 年 11 月 24 日出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。1997 年 8 月至 2001 年 3 月 任 TCL 电器有限公司分公司财务主管；2001 年 4 月至 2004 年 2 月任青岛海信电器分公司财务主管； 2004 年 3 月至 2009 年 3 月任马兰士上海贸易有限公司财务经理；2009 年 4 月至 2009 年 8 月任马克 公告编号：2019-004 32 西高帝贸易有限公司财务顾问；2009 年 9 月至 2015 年 6 月任上海悦光照明科技有限公司财务经理； 2015 年 9 月至 2016 年 7 月任易锯贸易上海有限公司财务经理；2016 年 9 月至 2017 年 10 月任上海艾 耐基科技股份有限公司财务经理；2017 年 11 月至 2018 年 7 月任添庆股份财务负责人；2018 年 7 月 至今任添庆股份董事、财务负责人。 江舸简历： 男，1974 年 12 月 13 日出生，中国国籍，无境外永久居留权，学历，2010 年 1 月 1 日至 2016 年 8 月 31 日任贝因美婴童股份有限公司杭州分公司总经理；2017 年 9 月 15 日至 2018 年 1 月 31 日任光明乳 业股份有限公司全国 KA 及成人粉品类销售总监；2018 年 2 月 1 日至 2018 年 4 月任添庆股份销售总 监；2018 年 4 月至 2018 年 7 月任添庆股份销售总监、监事会主席；2018 年 7 月至今任添庆股份销售 总监、董事。 陆超杰简历： 男，1989 年 1 月 2 日出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。2011 年 10 月至 2014 年 2 月 任上海迈佳人才信息咨询有限公司猎头顾问；2014 年 3 月至 2014 年 11 月任上海诚美化妆品公司培训 师；2015 年 1 月至 2015 年 6 月任添庆有限人资主管；2015 年 6 月至 2017 年 12 月任添庆股份人资主 管；2017 年 12 月至 2018 年 7 月任添庆股份人资主管、职工监事；2018 年 7 月至今任添庆股份人资 主管、监事会主席。 张晴怡简历： 女，1984 年 10 月 15 日出生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历。2005 年 8 月至 2009 年 10 月 任上海爱兰比亚国际贸易有限公司行政助理；2010 年 1 月至 2012 年 6 月任上海机场城市航站楼管理 有限公司行政专员；2014 年 3 月至 2015 年 6 月任添庆有限行政主管；2015 年 6 月至 2018 年 7 月任 添庆股份行政主管；2018 年 7 月至今任添庆股份行政主管、监事。 张文帆简历： 男，1991 年 7 月 28 日出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。2014 年 5 月至 2015 年 2 月 任江西大江电子商务有限公司 php 开发工程师；2015 年 3 月至 2015 年 6 月任添庆有限 php 开发工程 师；2015 年 6 月至 2018 年 2 月添庆股份 php 开发工程师；2018 年 2 月至 2018 年 7 月任添庆股份行 技术开发经理；2018 年 7 月至今任添庆股份行技术开发经理、监事。 二、 员工情况 （一） 在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 管理人员(指经理级以上的高层管理 人员) 4 4 技术人员 8 8 销售人员 31 18 财务人员 5 4 其他(人事、行政、后勤) 3 3 员工总计 51 37 按教育程度分类 期初人数 期末人数 公告编号：2019-004 33 博士 0 0 硕士 1 1 本科 19 26 专科 31 10 专科以下 0 0 员工总计 51 37 员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 1) 人员的变动、人才引进、招聘情况：公司将加强人力资源的开发和建设工作，积极吸引、培养并稳 定优秀人才，构建高质量可持续发展的 良性人才梯队。一方面，公司加大内部人才的发掘和培养力 度，强化对现有员工的培训，以使员工掌握相 应的专业知识与技能。另一方面，根据公司业务发展需 要，引进外部优秀技术人员和高级管理人员，促进 业务发展，提高公司管理水平。报告期内，公司主 要人员变动主要为生产一线员工数量变动，其他员工基本保持稳定。 2) 培训情况：报告期内，公司对于基层员工采用岗前培训提高员工上岗适应能力、操作能力，员工上 岗后，不定期再组织岗位技能培训；对于管理人员，重视职称申报、加强内外部培训，提高员工的专 业水平。 3) 薪酬政策：报告期内，公司依据《中华人民共和国劳动法》、《中华人民共和国劳动合同法》、公司 《薪酬管理制度》等规定，与员工签订劳动合同，为员工提供富有竞争力的薪酬，为员工办理养老、 医疗、工伤、失业、生育的社会保险，为员工代缴代扣个人所得税。 （二） 核心人员（公司及控股子公司）基本情况 □适用 √不适用 核心人员的变动情况 公司暂未认定核心员工。 公告编号：2019-004 34 第九节 行业信息 是否自愿披露 □是 √否 公告编号：2019-004 35 第十节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 □是 √否 董事会是否设置专门委员会 □是 √否 董事会是否设置独立董事 □是 √否 投资机构是否派驻董事 □是 √否 监事会对本年监督事项是否存在异议 □是 √否 管理层是否引入职业经理人 □是 √否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 □是 √否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 □是 √否 一、 公司治理 （一） 制度与评估 1、公司治理基本状况 报告期内，公司已依法建立健全了股东大会、董事会、监事会、总经理、财务负责人、董事会秘 书等公司法人治理结构，并制定了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会 议事规则》、《总经理工作细则》、《董事会秘书工作制度》、《关联交易管理制度》、《对外担保管理制度》、 《对外投资融资管理制度》等一系列公司治理规章制度。 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司董事、监事、高级管理人员符合《公司法》的任职要求，能够按照《公司章程》、《股东大会 议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》相关要求独立、勤勉、诚信地履行职责及义务。 报告期内，公司会议召开的程序、决议内容没有违反相关制度规定的情形，也没有损害股东、债权人 及第三人合法利益的情况，相关决议执行情况良好；公司股东大会、董事会会议、监事会会议的通知、 召开、议事、档案保管等环节按照相关制度运作，保证全体股东，尤其是中小股东的知情权、参与权、 质询权和表决权等权利。公司的董事会、监事会以及管理层中都有中小股东的席位，能确保所有股东， 特别是中小股东行使合法权利。 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 公司建立了较为完善的重大事项决策机制，并能按照相关制度、规则等执行。公司在进行重大人 事变动、投融资、关联交易和担保等事项时按照公司制定的《公司章程》、《关联交易管理制度》、《对 外担保管理制度》等规则的要求执行。报告期内，由于公司董事、监事、高级管理人员对“三会”的 规范运作要求有待进一步认识与提高，因此，个别决议内容通过事后确认方式予以表决通过，但未出 现违法、违规现象和重大缺陷。公司将继续完善并加强公司治理和内部控制体系运营，使股东及董事、 监事、高级管理人员能够及时地履行应尽的职责和义务。 4、公司章程的修改情况 报告期内公司章程未做修改。 （二） 三会运作情况 1、三会召开情况 公告编号：2019-004 36 会议类型 报告期内会议 召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 4 1、2018 年 4 月 17 日公司召开第一届董事会第十五次会议,审议并通 过: （1）《2017 年年度报告及年度报告摘要的议案》； （2）《2017 年度董事会工作报告》； （3）《2017 年度总经理工作报告》； （4）《2017 年审计报告》； （5）《2017 年度财务决算报告》； （6）《2018 年度财务预算报告》； （7）《2017 年度利润分配预案》； （8）《关于聘请 2018 年度审计机构的议案》； （9）《关于补充确认 2017 年公司委托第三方代付货款的议案》； （10）《关于补充确认向上海银行股份有限公司申请授信额度暨关联担 保的议案》； （11） 《关于补充确认公司子公司与苏州云浩明美贸易有限公司 2017 年 度关联交易的议案》； （12）《关于预计 2018 年度公司日常性关联交易的议案》； （13）《关于提请召开 2017 年年度股东大会的议案》。 2、2018 年 6 月 15 日公司召开第一届董事会第十六次会议，审议并通 过： （1）《关于公司董事会换届选举的议案》； （2）《关于召开 2018 年第一次临时股东大会的议案》。 3、2018 年 7 月 5 日公司召开第二届董事会第一次会议，审议并通过： (1) 《关于选举公司第二届董事会董事长的议案》; (2) 《关于聘任公司总经理的议案》; (3) 《关于聘任公司财务总监的议案》; (4) 《关于聘任公司董事会秘书的议案》。 4、2018 年 8 月 1 日公司召开第二届董事会第二次会议，审议并通过： （1）《上海添庆网络科技股份有限公司 2018 年半年度报告》。 监事会 4 1、2018 年 4 月 17 日公司召开第一届监事会第八次会议，审议并通过： （1）《2017 年年度报告及年度报告摘要的议案》； （2）《2017 年审计报告》； （3）《2017 年度监事会工作报告》； （4）《2017 年度财务决算报告》； （5）《2018 年度财务预算报告》； （6）《2017 年度利润分配预案》； （7）《关于聘请 2018 年度审计机构的议案》； （8）《提名江舸为公司监事的议案》。 2、2018 年 6 月 15 日公司召开第一届监事会第九次会议，审议并通过： （1）《关于公司监事会非职工监事换届选举的议案》。 3、2018 年 7 月 5 日公司召开第二届监事会第一次会议，审议并通过： （1）《关于选举公司第二届监事会主席的议案》。 4、2018 年 8 月 1 日公司召开第二届监事会第二次会议，审议并通过： 公告编号：2019-004 37 （1）《上海添庆网络科技股份有限公司 2018 年半年度报告》； 股东大会 2 1、2018 年 5 月 10 日公司召开 2017 年年度股东大会，审议并通过： （1）《2017 年年度报告及年度报告摘要的议案》； （2）《2017 年度董事会工作报告》； （3）《2017 年度监事会工作报告》； （4）《2017 年审计报告》； （5）《2017 年度财务决算报告》； （6）《2018 年度财务预算报告》； （7）《2017 年度利润分配预案》； （8）《关于聘请 2018 年度审计机构的议案》； （9）《提名江舸先生为公司监事的议案》； （10）《关于补充确认向上海银行股份有限公司申请授信额度暨关联担 保的议案》； （11）《关于补充确认向上海银行股份有限公司申请授信额度暨关联担 保的议案》； （12） 《关于补充确认公司子公司与苏州云浩明美贸易有限公司 2017 年 度关联交易的议案》； （13）《关于预计 2018 年度公司日常性关联交易的议案》。 2、2018 年 7 月 5 日公司召开 2018 年第一次临时股东大会，审议并通 过： （1）《关于公司董事会换届选举的议案》； （2）《关于公司监事会非职工监事换届选举的议案》。 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内，公司已依法建立健全了股东大会、董事会、监事会、总经理、财务负责人、董事会秘 书等公司法人治理结构，并制定了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会 议事规则》、《总经理工作细则》、《董事会秘书工作制度》、《关联交易管理制度》、《对外担保管理制度》、 《对外投资融资管理制度》等一系列公司治理规章制度。 报告期内，公司存在部分议案事后确认的情形。公司在发生此类情况后，已根据《公司章程》、《股 东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《关联交易管理制度》、《对外投资融资管理制度》等规定，提 交对应会议审议，未出现损害股东利益的情况。 （三） 公司治理改进情况 公司董事、监事、高级管理人员符合《公司法》的任职要求，能够按照《公司章程》、《股东大会 议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》相关要求独立、勤勉、诚信地履行职责及义务。 报告期内，公司会议召开的程序、决议内容没有违反相关制度规定的情形，也没有损害股东、债权人 及第三人合法利益的情况，相关决议执行情况良好；公司股东大会、董事会会议、监事会会议的通知、 召开、议事、档案保管等环节按照相关制度运作，保证全体股东，尤其是中小股东的知情权、参与权、 质询权和表决权等权利。公司的董事会、监事会以及管理层中都有中小股东的席位，能确保所有股东， 特别是中小股东行使合法权利。 （四） 投资者关系管理情况 报告期内，公司严格按照《非上市公众公司监督管理办法》、《信息披露细则（试行）》等规范性文 件及公司《投资者关系管理制度》的要求，履行信息披露义务，确保投资者之间沟通联系、事务处理 公告编号：2019-004 38 渠道畅通。 1、严格按照信息披露的规定与要求，及时编制并披露定期报告和临时报告，确保股东及潜在投资 者的知情权、参与权、质询权和表决权得到尊重、保护。 2、确保对外联系畅通，在确保符合信息披露要求的前提下，认真、耐心回答投资者的询问，认真 记录投资者提出的意见和建议，并将建议和不能解答的问题及时上报公司董事会。 3、公司对投资者、投资机构等特定对象到公司现场参观调研，由公司总经办统一妥善安排。 （五） 董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议 □适用 √不适用 （六） 独立董事履行职责情况 □适用 √不适用 独立董事的意见： 不适用 二、 内部控制 （一） 监事会就年度内监督事项的意见 公司在业务、资产、人员、机构和财务等方面均独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企 业。报告期内，公司个别股东、关联方发生了占用公司资金的情况，但经主办券商督导，已于 2016 年 5 月 31 日前将相关借款全部归还公司。公司也已充分认识上述错误，对资金占用事项于 2015 年年度 股东大会进行追认，并于 2016 年 6 月 13 日在全国股份转让系统发布公告，公司实际控制人刘勇承诺 以后不再发生占用公司资金的情况。 截至报告期末，公司已拥有独立且完整的业务流程和业务体系，具备直接面向市场、自主经营以 及独立承担责任与风险的能力。公司监事会在报告期内的监督活动中，未发现公司存在重大风险事项， 监事会对报告期内的监督事项无异议。 （二） 公司保持独立性、自主经营能力的说明 报告期内，除个别股东、关联方发生了占用公司资金的情况外（已于 2016 年 5 月 31 日前消除）， 公司在业务、资产、人员、机构和财务等方面均独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业。 公司拥有独立且完整的业务流程和业务体系，具备直接面向市场、自主经营以及独立承担责任与风险 的能力。 1、业务独立 公司主营业务是母婴用品的代理销售。公司具有较为完整的业务流程、独立的经营场所。公司独 立获取业务收入和利润，具有面向市场独立自主的经营能力。截至报告期末，公司不存在依赖控股股 东、实际控制人及其控制的其他企业进行日常经营的情形，与控股股东、实际控制人及其控制的其他 企业不存在同业竞争。 2、资产独立 公司独立拥有全部有形资产及无形资产的产权，公司的资产与股东的资产权属关系界定明确，公 司对其所有资产具有控制支配权。截至报告期末，公司不存在资金、资产被控股股东及实际控制人占 用而损害公司利益的情况，公司不存在以资产、权益或信誉为股东债务提供担保的情形。 3、人员独立 公司的董事、监事及其他高级管理人员的任免均符合《公司法》和《公司章程》的相关规定，程 序合法有效；公司的总经理、董事会秘书等高级管理人员均未在控股股东、实际控制人及其控制的其 他企业中担任除董事、监事外的其他职务或领薪，公司的财务人员未在控股股东、实际控制人及其控 制的其他企业中兼职。 公告编号：2019-004 39 4、财务独立 公司拥有独立的财务部门，配备了专职的财务会计人员，建立了独立、完整的财务核算体系，能 够独立做出财务决策，具有规范的财务会计制度和财务管理制度。公司单独开户、独立核算。 5、机构独立 公司已设立股东大会、董事会和监事会等机构，已聘请总经理、董事会秘书等高级管理人员，并 在公司内部设立了相应的职能部门。公司内部经营管理机构健全，独立行使经营管理职权，与控股股 东、实际控制人及其控制的其他企业间没有机构混同的情形。 （三） 对重大内部管理制度的评价 公司已建立了一套较为健全的、完善的会计核算体系、财务管理和风险控制等内部控制管理制度， 并能够得到有效执行，能够满足公司当前发展需要。同时公司将根据发展情况，不断更新和完善相关 制度，保障公司健康平衡运行。 1、关于会计核算体系 报告期内，公司严格按照国家法律、法规关于建造业会计核算制度的规定，从公司自身情况出发，制 定适合自身行业的会计核算的具体政策，并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。 2、关于财务管理体系 报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家政策及制度的指引下做到有序工作、 严格管理，继续完善公司财务管理体系。 3、关于风险控制体系 报告期内，公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律 风险等的前提下，采取事前防范、事中控制等措施，从企业规范的角度继续完善风险控制体系。报告 期内，公司未发现上述管理制度存在重大缺陷。 （四） 年度报告差错责任追究制度相关情况 2018 年度，公司尚未建立年度报告重大差错责任追究制度。报告期内，公司未发生重大会计差错 更正、重大遗漏信息等情况。公司董事会秘书及公司管理层已严格遵守信息披露等制度，执行情况良 好。 公告编号：2019-004 40 第十一节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 标准无保留意见 审计报告中的特别段落 √无 □强调事项段 □其他事项段 □持续经营重大不确定段落 □其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 审计报告编号 [2019]京会兴审字第 02000054 号 审计机构名称 北京兴华会计师事务所(特殊普通合伙) 审计机构地址 北京市西城区裕民路 18 号北环中心 22 层 审计报告日期 2019 年 4 月 11 日 注册会计师姓名 林永定、吴亦忻 会计师事务所是否变更 否 审计报告正文： 审 计 报 告 [2019]京会兴审字第 02000054 号 上海添庆网络科技股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了上海添庆网络科技股份有限公司（以下简称“添庆股份”）合并及母公司 财务报表（以下简称财务报表），包括 2018 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表， 2018 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益 变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映 了添庆股份 2018 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2018 年度的合并及母公司 经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师 对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计 公告编号：2019-004 41 师职业道德守则，我们独立于添庆股份，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信， 我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、其他信息 添庆股份管理层(以下简称管理层)对其他信息负责。其他信息包括添庆股份 2018 年 年度报告中涵盖的信息，但不包括合并财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形 式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信 息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大 错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事 实。在这方面，我们无任何事项需要报告。 四、管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执 行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估添庆股份的持续经营能力，披露与持续经营相关 的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算添庆股份、终止运营或别 无其他现实的选择。 治理层负责监督添庆股份的财务报告过程。 五、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理 保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审 计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果 合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策， 公告编号：2019-004 42 则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时， 我们也执行以下工作： 1、识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险；设计和实施审计程序 以应对这些风险；并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可 能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致 的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 2、了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的 有效性发表意见。 3、评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 4、对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就 可能导致对添庆股份持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得 出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请 报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。 我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致添庆股 份不能持续经营。 5、评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反 映相关交易和事项。 6、就添庆股份中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务 报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟 通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通 可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。 公告编号：2019-004 43 此页为上海添庆网络科技股份有限公司 2018 年度审计，报告号为[2019]京会兴审字第 02000054 号的签字盖章页，本页无正文 北京兴华 中国注册会计师： 会计师事务所（特殊普通合伙） (项目合伙人) 吴亦忻 中国·北京 中国注册会计师： 二○一九年四月十一日 林永定 二、 财务报表 （一） 合并资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 六、(一) 419,041.89 3,455,430.98 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 衍生金融资产 应收票据及应收账款 六、(二) 6,684,918.79 7,326,495.03 其中：应收票据 应收账款 六、(二) 6,684,918.79 7,326,495.03 公告编号：2019-004 44 预付款项 六、(三) 7,137,025.11 5,581,658.75 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 六、(四) 9,217,380.51 1,570,942.96 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 六、(五) 38,958,365.99 40,896,460.36 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 六、(六) 4,353,776.95 4,023,741.27 流动资产合计 66,770,509.24 62,854,729.35 非流动资产： 发放贷款及垫款 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 六、(七) 400,785.36 522,294.42 在建工程 生产性生物资产 油气资产 无形资产 六、(八) 850,975.16 1,322,923.71 开发支出 商誉 长期待摊费用 18,362.06 递延所得税资产 六、(九) 144,834.64 216,643.04 其他非流动资产 非流动资产合计 1,396,595.16 2,080,223.23 资产总计 68,167,104.40 64,934,952.58 流动负债： 短期借款 六、(十) 10,000,000.00 5,000,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 衍生金融负债 公告编号：2019-004 45 应付票据及应付账款 六、(十一) 19,951,860.48 20,272,469.92 其中：应付票据 应付账款 六、(十一) 19,951,860.48 20,272,469.92 预收款项 六、(十二) 1,728,130.09 2,220,213.06 合同负债 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 六、(十三) 214,806.50 57,894.67 应交税费 六、(十四) 1,759,162.93 其他应付款 六、(十五) 14,433,718.27 17,801,866.70 其中：应付利息 应付股利 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 48,087,678.27 45,352,444.35 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 0.00 0.00 负债合计 48,087,678.27 45,352,444.35 所有者权益（或股东权益）： 股本 六、(十六) 21,000,000.00 21,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 六、(十七) 19,744,425.52 19,744,425.52 减：库存股 其他综合收益 专项储备 公告编号：2019-004 46 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 六、(十八) -20,664,999.39 -21,161,917.29 归属于母公司所有者权益合计 20,079,426.13 19,582,508.23 少数股东权益 所有者权益合计 20,079,426.13 19,582,508.23 负债和所有者权益总计 68,167,104.40 64,934,952.58 法定代表人：刘军 主管会计工作负责人：焦富强 会计机构负责人：焦富强 （二） 母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 404,465.82 1,429,025.57 交易性金融资产 衍生金融资产 应收票据及应收账款 十一、(一) 23,492,692.11 7,867,161.67 其中：应收票据 应收账款 十一、(一) 23,492,692.11 7,867,161.67 预付款项 230,031.18 1,113,153.33 其他应收款 十一、(二) 29,297,974.86 16,007,097.80 其中：应收利息 应收股利 存货 6,604,071.16 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 51,855.06 流动资产合计 53,477,019.03 33,020,509.53 非流动资产： 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 十一、(三) 7,560,000.00 7,560,000.00 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 343,995.66 431,016.25 在建工程 生产性生物资产 油气资产 公告编号：2019-004 47 无形资产 826,827.39 1,322,923.71 开发支出 商誉 长期待摊费用 18,362.06 递延所得税资产 82,682.63 203,181.12 其他非流动资产 非流动资产合计 8,813,505.68 9,535,483.14 资产总计 62,290,524.71 42,555,992.67 流动负债： 短期借款 10,000,000.00 5,000,000.00 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据及应付账款 16,977,094.73 6,489,397.88 其中：应付票据 应付账款 16,977,094.73 6,489,397.88 预收款项 138,234.63 合同负债 应付职工薪酬 43,825.98 33,500.00 应交税费 912,472.03 161,292.11 其他应付款 1,373,639.11 722,035.51 其中：应付利息 应付股利 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 29,307,031.85 12,544,460.13 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 29,307,031.85 12,544,460.13 所有者权益： 股本 21,000,000.00 21,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 公告编号：2019-004 48 永续债 资本公积 19,744,425.52 19,744,425.52 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 -7,760,932.66 -10,732,892.98 所有者权益合计 32,983,492.86 30,011,532.54 负债和所有者权益合计 62,290,524.71 42,555,992.67 （三） 合并利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 六、(十 九) 41,042,825.42 42,892,492.85 其中：营业收入 六、(十 九) 41,042,825.42 42,892,492.85 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 40,602,875.76 42,459,620.77 其中：营业成本 六、(十 九) 23,989,300.34 30,497,490.10 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 六、(二 十) 8,804.15 2,449.96 销售费用 六、(二十 一) 9,253,894.13 4,881,920.94 管理费用 六、(二十 二) 5,799,236.89 6,152,579.79 研发费用 374,300.53 财务费用 六、(二十 三) 1,838,873.84 556,307.13 其中：利息费用 1,767,148.04 457,245.12 公告编号：2019-004 49 利息收入 3,600.43 2,445.39 资产减值损失 六、(二十 四) -287,233.59 -5,427.68 信用减值损失 加：其他收益 六、(二十 五) 1,179.07 投资收益（损失以“－”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资 收益 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） 公允价值变动收益（损失以“－”号填 列） 资产处置收益（损失以“-”号填列） 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 441,128.73 432,872.08 加：营业外收入 六、(二十 六) 414,119.27 59,355.32 减：营业外支出 六、(二十 七) 6,483.11 14,325.45 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 848,764.89 477,901.95 减：所得税费用 六、(二十 八) 351,846.99 99.59 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 496,917.90 477,802.36 其中：被合并方在合并前实现的净利润 （一）按经营持续性分类： 1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） 六、(二十 九) 496,917.90 477,802.36 2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） （二）按所有权归属分类： 1.少数股东损益 2.归属于母公司所有者的净利润 496,917.90 477,802.36 六、其他综合收益的税后净额 归属于母公司所有者的其他综合收益的税 后净额 （一）不能重分类进损益的其他综合收益 1. 重新计量设定受益计划变动额 2. 权益法下不能转损益的其他综合收益 3.其他权益工具投资公允价值变动 4.企业自身信用风险公允价值变动 （二）将重分类进损益的其他综合收益 1. 权益法下可转损益的其他综合收益 2.其他债权投资公允价值变动 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金 公告编号：2019-004 50 额 4.其他债权投资信用减值准备 5.现金流量套期储备 6.外币财务报表折算差额 7.其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后净 额 七、综合收益总额 496,917.90 477,802.36 归属于母公司所有者的综合收益总额 496,917.90 477,802.36 归属于少数股东的综合收益总额 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.02 0.02 （二）稀释每股收益 0.02 0.02 法定代表人：刘军 主管会计工作负责人：焦富强 会计机构负责人：焦富强 （四） 母公司利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 十一、(四) 43,178,469.57 10,641,039.79 减：营业成本 十一、(四) 38,409,493.13 5,593,972.83 税金及附加 265.00 525.28 销售费用 117,235.49 542,425.70 管理费用 1,663,310.82 2,182,814.50 研发费用 财务费用 376,159.82 290,093.36 其中：利息费用 377,748.81 258,204.25 利息收入 1,588.99 1,717.66 资产减值损失 -481,993.95 -7,808.16 信用减值损失 加： 其他收益 投资收益（损失以“－”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资收 益 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 资产处置收益（损失以“-”号填列） 汇兑收益（损失以“-”号填列） 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 3,093,999.26 2,039,016.28 加：营业外收入 259.04 58,355.32 减：营业外支出 1,799.49 14,325.45 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 3,092,458.81 2,083,046.15 减：所得税费用 120,498.49 694.71 公告编号：2019-004 51 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 2,971,960.32 2,082,351.44 （一）持续经营净利润 2,971,960.32 2,082,351.44 （二）终止经营净利润 五、其他综合收益的税后净额 （一）不能重分类进损益的其他综合收益 1. 重新计量设定受益计划变动额 2. 权益法下不能转损益的其他综合收益 3.其他权益工具投资公允价值变动 4.企业自身信用风险公允价值变动 （二）将重分类进损益的其他综合收益 1. 权益法下可转损益的其他综合收益 2.其他债权投资公允价值变动 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 4.其他债权投资信用减值准备 5.现金流量套期储备 6.外币财务报表折算差额 7.其他 六、综合收益总额 2,971,960.32 2,082,351.44 七、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 （五） 合并现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 41,677,843.74 51,539,561.40 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 六、(二十九) 6,685,497.61 10,746,702.94 经营活动现金流入小计 48,363,341.35 62,286,264.34 购买商品、接受劳务支付的现金 25,245,774.98 46,276,606.64 公告编号：2019-004 52 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 6,782,377.78 5,334,407.50 支付的各项税费 127,857.46 61,901.04 支付其他与经营活动有关的现金 六、(二十九) 19,437,677.21 7,465,669.20 经营活动现金流出小计 51,593,687.43 59,138,584.38 经营活动产生的现金流量净额 -3,230,346.08 3,147,679.96 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 的现金净额 2,000.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 2,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 的现金 47,863.24 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 47,863.24 投资活动产生的现金流量净额 2,000.00 -47,863.24 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 10,000,000.00 5,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 3,062,000.00 筹资活动现金流入小计 13,062,000.00 5,000,000.00 偿还债务支付的现金 5,000,000.00 5,200,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 369,264.56 457,245.12 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 7,500,778.45 筹资活动现金流出小计 12,870,043.01 5,657,245.12 筹资活动产生的现金流量净额 191,956.99 -657,245.12 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -3,036,389.09 2,442,571.60 加：期初现金及现金等价物余额 3,455,430.98 1,012,859.38 六、期末现金及现金等价物余额 419,041.89 3,455,430.98 公告编号：2019-004 53 法定代表人：刘军 主管会计工作负责人：焦富强 会计机构负责人：焦富强 （六） 母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 4,847,800.00 9,649,181.03 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 3,494,582.17 6,640,577.80 经营活动现金流入小计 8,342,382.17 16,289,758.83 购买商品、接受劳务支付的现金 1,002,040.00 1,399,058.08 支付给职工以及为职工支付的现金 729,395.35 1,015,314.02 支付的各项税费 3,268.44 11,051.04 支付其他与经营活动有关的现金 12,262,973.5 7 7,676,607.35 经营活动现金流出小计 13,997,677.3 6 10,102,030.49 经营活动产生的现金流量净额 -5,655,295.1 9 6,187,728.34 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 的现金 投资支付的现金 5,000,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 0.00 5,000,000.00 投资活动产生的现金流量净额 0.00 -5,000,000.00 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 10,000,000.0 0 5,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 10,000,000.0 0 5,000,000.00 公告编号：2019-004 54 偿还债务支付的现金 5,000,000.00 5,200,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 369,264.56 258,204.25 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 5,369,264.56 5,458,204.25 筹资活动产生的现金流量净额 4,630,735.44 -458,204.25 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -1,024,559.7 5 729,524.09 加：期初现金及现金等价物余额 1,429,025.57 699,501.48 六、期末现金及现金等价物余额 404,465.82 1,429,025.57 公告编号：2019-004 55 （七） 合并股东权益变动表 单位：元 项目 本期 少数股东 权益 所有者权益 股本 资本公积 减：库存股 其他综合收 益 专项储备 盈余公积 一般风险准 备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 21,000,000. 00 0.00 0.00 0.00 19,744,425. 52 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -21,161,91 7.29 0.00 19,582,508. 23 加：会计政策变更 0.00 前期差错更正 0.00 同一控制下企业合并 0.00 其他 0.00 二、本年期初余额 21,000,000. 00 0.00 0.00 0.00 19,744,425. 52 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -21,161,91 7.29 0.00 19,582,508. 23 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 496,917.90 0.00 496,917.90 （一）综合收益总额 496,917.90 496,917.90 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他 （三）利润分配 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 公告编号：2019-004 56 1.资本公积转增资本（或股本） 2.盈余公积转增资本（或股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转留存收益 5.其他综合收益结转留存收益 6.其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 21,000,000. 00 0.00 0.00 0.00 19,744,425. 52 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -20,664,99 9.39 0.00 20,079,426. 13 项目 上期 少数股东权 益 所有者权益 股本 资本公积 减：库存股 其他综合收 益 专项储备 盈余公积 一般风险准 备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 21,000,000. 00 19,744,425. 52 -21,639,71 9.65 19,104,70 5.87 加：会计政策变更 0.00 前期差错更正 0.00 同一控制下企业合并 0.00 其他 0.00 二、本年期初余额 21,000,000. 00 0.00 0.00 0.00 19,744,425. 52 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -21,639,71 9.65 0.00 19,104,70 5.87 公告编号：2019-004 57 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 477,802.36 0.00 477,802.36 （一）综合收益总额 477,802.36 477,802.36 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他 （三）利润分配 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股本） 2.盈余公积转增资本（或股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转留存收益 5.其他综合收益结转留存收益 6.其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 21,000,000. 00 0.00 0.00 0.00 19,744,425. 52 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -21,161,91 7.29 0.00 19,582,50 8.23 法定代表人：刘军 主管会计工作负责人：焦富强 会计机构负责人：焦富强 公告编号：2019-004 58 （八） 母公司股东权益变动表 单位：元 项目 本期 股本 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合 计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 21,000,000.0 0 0.00 0.00 0.00 19,744,425.5 2 0.00 0.00 0.00 0.00 -10,732,892.9 8 30,011,532.54 加：会计政策变更 0.00 前期差错更正 0.00 其他 0.00 二、本年期初余额 21,000,000.0 0 0.00 0.00 0.00 19,744,425.5 2 0.00 0.00 0.00 0.00 -10,732,892.9 8 30,011,532.54 三、本期增减变动金额（减少以“－” 号填列） 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2,971,960.32 2,971,960.32 （一）综合收益总额 2,971,960.32 2,971,960.32 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他 （三）利润分配 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股本） 2.盈余公积转增资本（或股本） 公告编号：2019-004 59 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转留存收益 5.其他综合收益结转留存收益 6.其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 21,000,000.0 0 0.00 0.00 0.00 19,744,425.5 2 0.00 0.00 0.00 0.00 -7,760,932.66 32,983,492.86 项目 上期 股本 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合 计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 21,000,000.0 0 19,744,425.5 2 -12,815,244.4 2 27,929,181.1 0 加：会计政策变更 0.00 前期差错更正 0.00 其他 0.00 二、本年期初余额 21,000,000.0 0 0.00 0.00 0.00 19,744,425.5 2 0.00 0.00 0.00 0.00 -12,815,244.4 2 27,929,181.1 0 三、本期增减变动金额（减少以“－” 号填列） 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2,082,351.44 2,082,351.44 （一）综合收益总额 2,082,351.44 2,082,351.44 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 公告编号：2019-004 60 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他 （三）利润分配 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股本） 2.盈余公积转增资本（或股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转留存收益 5.其他综合收益结转留存收益 6.其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 21,000,000.0 0 0.00 0.00 0.00 19,744,425.5 2 0.00 0.00 0.00 0.00 -10,732,892.9 8 30,011,532.5 4 61 上海添庆网络科技股份有限公司 2018年度财务报表附注 （金额单位：人民币元） 一、公司基本情况 上海添庆网络科技股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）系由上海添庆网络科技有限公司于 2015 年 5 月整体变更设立。 上海添庆网络科技有限公司（原名上海添庆贸易有限公司）于 2006 年 2 月 14 日成立，由自然人叶 雯斐、陈珏共同出资组建，注册资本人民币 50 万元，其中：叶雯斐出资 25 万元，陈珏出资 25 万元。 2009 年 7 月 13 日经公司股东会决议通过，将原股东叶雯斐所持有的公司 50%的股权折合人民币 25 万元转让给新股东刘勇，原股东陈珏将持有的 49%股权折合人民币 24.5 万元，转让给股东刘勇。 2014 年 6 月 11 日经公司股东会决议增加注册资本 450 万元，由原股东刘勇增资 445.50 万元，陈珏 增资 4.5 万元，增资后注册资本为 500 万元人民币，其中刘勇认缴出资额 495 万元，陈珏认缴出资额 5 万元。 2014 年 11 月经公司股东会决议，再次增加注册资本 500 万元，由原股东刘勇增资 495 万元，陈珏 增资 5 万元，增资后注册资本为 1000 万元人民币，其中刘勇认缴出资额 990 万元，陈珏认缴出资额 10 万元。公司将原名称上海添庆贸易有限公司变更为上海添庆网络科技有限公司。上述事项已经上海市普 陀区市场监督管理局批准备案。 2015 年 2 月 14 日经股东会决议：（1）同意刘勇将其所持有本公司 20%的股权作价 200 万元转让给 宁波鼎庆投资合伙企业（有限公司）；将其持有本公司 9%的股权作价 90 万元转让给刘军。（2）同意陈珏 将所持有本公司 1%的股权（原出资额 10 万元）作价 10 万元转让给刘军。股权转让后，本公司股东持股 情况为：刘勇出资 700 万元，占注册资本 70%；刘军出资 100 万元，占注册资本 10%，宁波鼎庆投资合 伙企业（有限合伙）出资额 200 万元，占注册资本 20%。 2015 年 4 月 13 日经股东会决议通过，同意吸收烟台沃达投资中心（有限合伙）为公司新股东，公 司增资 140 万元，新增注册资本 140 万元由烟台沃达投资中心（有限合伙）用货币资金出资。此次增资 后，公司各股东持股情况为：刘勇出资 700 万元，占注册资本 61.41%；刘军出资 100 万元，占注册资本 8.77%；宁波鼎庆投资合伙企业（有限合伙）出资额 200 万元，占注册资本 17.54%；烟台沃达投资中心 （有限合伙）出资 140 万元，占注册资本 12.28%。上述事项已经上海市普陀区市场监督管理局批准备案。 2015 年 5 月，经公司股东会决议，本公司进行股份制改制，以 2015 年 4 月 30 日经审计的净资产折 股的方式将公司整体变更为股份有限公司，注册资本人民币 2000 万元。公司名称变更为上海添庆网络 科技股份有限公司。此次股份制改制后，公司各股东持股情况：刘勇以其持有的上海添庆网络科技有限 公司的净资产出资，折合公司股份 1228 万股，占公司总股本的 61.40%；刘军以其持有的上海添庆网络 科技有限公司的净资产出资，折合公司股份 175 万股，占公司总股本的 8.75%；宁波鼎庆投资合伙企业 62 （有限合伙）以其持有的上海添庆网络科技有限公司的净资产出资，折合公司股份 351 万股，占公司总 股本的 17.55%；烟台沃达投资中心（有限合伙）以其持有的上海添庆网络科技有限公司的净资产出资， 折合公司股份 246 万股，占公司总股本的 12.30%。上述事项已经上海市普陀区市场监督管理局批准备 案。 2015 年 10 月，宁波泓泽股权投资合伙企业（有限合伙）认购本公司股份 100 万股，增资后，公司 注册资本变更为 2100 万元，其中：刘勇持股 58.48%，宁波鼎庆投资合伙企业（有限合伙）持股 16.71%， 烟台沃达投资中心（有限合伙）持股 11.71%，刘军持股 8.34%，宁波泓泽股权投资合伙企业（有限合伙） 持股 4.76%。 2016 年 5 月 26 日，经全国中小企业股份转让系统有限责任公司《关于同意上海添庆网络科技股份 有限公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌的函》(股转系统函[2016]4055 号)批复，公司股票在全国 中小企业股份转让系统挂牌，证券简称“添庆股份”，证券代码为 837725。 公司经营范围：计算机网络科技专业领域内的技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务；批发预 包装食品（不含熟食卤味、冷冻冷藏）；乳制品（含婴幼儿配方乳粉）；婴幼儿玩具、服装、工艺品（除 经纪）、化妆品、日用百货、机电设备、电子产品、五金交电的销售；商务信息咨询（除经纪）；电子商 务（不得从事增值电信及金融业务）；从事货物及技术的进出口业务。 公司主要从事婴幼儿用品销售业务。 2015 年 10 月 29 日，公司完成相关工商变更登记手续并取得上海市工商行政管理局换发的《营业执 照》，按照工商部门新的营业执照办理要求，营业执照、组织机构代码证、税务登记证使用统一社会信用 代码。公司的统一社会信用代码：91310000785614984N，住所：上海市普陀区金通路 799、899、999 号 16 幢 5-122 室，法定代表人：刘军。 本公司的最终控制人为刘勇。 本财务报表业经公司全体董事于 2019 年 4 月 11 日批准报出。 二、本年度合并财务报表范围 本期纳入合并范围的子公司包括 5 家，具体见本附注“八、在其他主体中的权益”。 三、财务报表编制基础 （一）编制基础 公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计准则—基本准 则》、具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下简称“企业会计 准则”）以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的 一般规定》(2014 年修订)的披露规定编制财务报表。 （二）持续经营 公司不存在导致对报告期末起 12 月内持续经营假设产生重大疑虑的事项和情况。 四、重要会计政策及会计估计 （一）遵循企业会计准则的声明 63 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、 经营成果、现金流量等有关信息。 （二）会计期间 自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止为一个会计年度。 （三）营业周期 本公司以 12 个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。 （四）记账本位币 本公司的记账本位币为人民币，编制财务报表采用的货币为人民币。本公司及子公司选定记账本位 币的依据是主要业务收支的计价和结算币种。 （五）合并财务报表的编制方法 本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，控制是指投资方拥有被投资方的权力，通过参 与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。相关活动， 是指对被投资方的回报产生重大影响的活动。 被投资方的相关活动根据具体情况进行判断，通常包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、 资产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动等。 在综合考虑被投资方的设立目的、被投资方的相关活动以及如何对相关活动作出决策、本公司享 有的权利是否使其目前有能力主导被投资方的相关活动、是否通过参与被投资方的相关活动而享有可 变回报、是否有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额以及与其他方的关系等基础上对是否控制 被投资方进行判断。一旦相关事实和情况的变化导致控制所涉及的相关要素发生变化的，将进行重新 评估。 在判断是否拥有对被投资方的权力时，仅考虑与被投资方相关的实质性权利，包括自身所享有的实 质性权利以及其他方所享有的实质性权利。 本公司以自身和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料将整个企业集团视为一个会计主 体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，已按照统一的会计政策及会计期间，反映企业 集团整体财务状况、经营成果和现金流量。合并程序具体包括：合并母公司与子公司的资产、负债、 所有者权益、收入、费用和现金流等项目；抵销母公司对子公司的长期股权投资与母公司在子公司所 有者权益中所享有的份额；抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响，内部交易 表明相关资产发生减值损失的，全额确认该部分损失；站在企业集团角度对特殊交易事项予以调整。 子公司所有者权益中不属于母公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中所有者权益 项目下以“少数股东权益”项目列示。 子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项 目列示。子公司当期综合收益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中综合收益总额项目下以“归 属于少数股东的综合收益总额”项目列示。 子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其 余额仍冲减少数股东权益。 64 向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，全额抵销“归属于母公司所有者的净利润”。子公 司向母公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，按照母公司对该子公司的分配比例在“归属于母公 司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。子公司之间出售资产所发生的未实现内部交易损 益，按照母公司对出售方子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分 配抵销。 本公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，编制合并报表时，调整合并资 产负债表的期初数，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润 表，现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自 最终控制方开始控制时点起一直存在。 本公司在报告期内因非同一控制下企业合并或其他方式增加的子公司以及业务，编制合并资产负 债表时，不调整合并资产负债表的期初数，将该子公司以及业务购买日至报告期末的收入、费用、利 润、现金流量纳入合并利润表和合并现金流量表。 本公司在报告期内处置子公司以及业务，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初 数，该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表，现金流量纳入合并现金流 量表。 母公司购买子公司少数股东拥有的子公司股权，在合并财务报表中，因购买少数股权新取得的长期 股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的 差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。 通过多次交易分步实现的同一控制下企业合并，不属于“一揽子交易”的，取得控制权日，合并方在 达到合并之前持有的长期股权投资，在取得日与合并方与被合并方同处于同一方最终控制之日熟晚日与 合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动，分别冲减比较报表期间的期初留存 收益或当期损益。 通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并，不属于“一揽子交易”的，在合并财务报表中，对于 购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面 价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等 的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。由于被投资方重新计量设定收益计划净负债 或资产变动而产生的其他综合收益除外。 母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款 与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整 资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于剩余股权， 按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去 按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入 丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控 制权时转为当期投资收益。 通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，如果处置对子公司股权投资直至丧失 控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处 理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合 并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 65 合并所有者权益变动表根据合并资产负债表和合并利润表编制。 （六）合营安排的分类及共同经营的会计处理方法 合营安排指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。共同控制，是指按照相关约定对某项 安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断 是否存在共同控制时，应该首先判断所有参与方或参与方组合是否集体控制该安排，其次判断该安排相 关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。 本公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义务确定合营安排的分类。合营安排分为共同经营和 合营企业。 共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。本公司确认其与共 同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理： 1、确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产； 2、确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债； 3、确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入； 4、按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入； 5、确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。 （七）现金及现金等价物的确定标准 在编制现金流量表时，将库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。现金等价物是指持有 的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金及价值变动风险很 小的投资。 （八）金融工具 金融工具包括金融资产、金融负债或权益工具。在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融 资产或金融负债。 1、金融工具的分类 管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将其划分为：以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变 动计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负 债等。 2、金融工具的确认依据和计量方法 (1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债） 取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为 初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。 处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。 (2) 应收款项 对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债 66 务工具的债权，包括应收账款、其他应收款、预付账款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始 确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。 收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。 (3) 其他金融负债 按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。 3、金融资产转移的确认依据和计量方法 发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认 该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。 在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金 融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项 金额的差额计入当期损益： (1) 所转移金融资产的账面价值； (2) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产 为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未 终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益： (1) 终止确认部分的账面价值； (2) 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的 金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。 4、金融负债终止确认条件 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权 人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质 上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。 对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同 时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资 产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负 债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或 承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 5、金融资产和金融负债公允价值的确定方法 采用公允价值计量的金融资产和金融负债全部直接参考活跃市场中的报价。 6、金融资产（不含应收款项）减值 67 除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，于资产负债表日对金融资产的账面价值进 行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。 （九）应收款项坏账准备 期末如果有客观证据表明应收款项发生减值，则将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认 为资产减值损失，计入当期损益。可收回金额是通过对其未来现金流量（不包括尚未发生的信用损失） 按原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值（扣除预计处置费用等）。原实际利率是初始确认该 应收款项时计算确定的实际利率。短期应收款项的预计未来现金流量与其现值相差很小，在确定相关减 值损失时，不对其预计未来现金流量进行折现。 1、单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准： 期末对于单项金额重大的应收款项（包括应 收账款、其他应收款）单独进行减值测试。 如有客观证据表明其发生了减值的，根据其 未来现金流量现值低于其账面价值的差额， 确认减值损失，计提坏账准备。 单项金额重大是指：本公司将 100 万元以上 应收款项确定为单项金额重大。 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法： 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的 差额，确认减值损失，计提坏账准备。 2、按信用风险特征组合计提坏账准备应收款项 对于单项金额非重大的应收款项，与经单独测试后未减值的应收款项一起按信用风险特征划分为若 干组合，根据以前年度与之相同或相类似的、具有类似信用风险特征的应收账款组合的实际损失率为基 础，结合现时情况确定本期各项组合计提坏账准备的比例，据此计算本期应计提的坏账准备。 确定组合的依据 组合 以应收款的账龄为信用风险特征划分组合 按组合计提坏账准备的计提方法 组合 账龄分析法 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： 账龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%） 1 年以内（含 1 年） 1 1 1—2 年 10 10 2—3 年 50 50 3 年以上 100 100 3、单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 期末对于单项金额不重大的应收款项（包括应收账款、其他应 收款）单独进行减值测试。如有客观证据表明其发生了减值的， 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损 失，计提坏账准备 坏账准备的计提方法 全额计提 （十）存货 1、存货的分类 68 存货分类为：库存商品等。 2、取得和发出存货的计价方法 取得存货时按照成本进行计量。存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。 存货发出时按加权平均法计价。 3、存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。 产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存 货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货， 在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售 费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现 净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净 值以一般销售价格为基础计算。 期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提 存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与 其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。 以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金 额内转回，转回的金额计入当期损益。 4、存货的盘存制度 存货的盘存采用永续盘存制。 5、周转材料（低值易耗品和包装物）的摊销方法 周转材料（低值易耗品和包装物）按照使用次数分次计入成本费用；金额较小的，在领用时一次计 入成本费用。 （十一）长期股权投资 1、长期股权投资的分类及其判断依据 (1) 长期股权投资的分类 长期股权投资分为三类，即是指投资方对被投资单位实施控制、重大影响的权益性投资，以及对其 合营企业的权益性投资。 (2) 长期股权投资类别的判断依据 ①确定对被投资单位控制的依据详见本附注四、（五）； ②确定对被投资单位具有重大影响的依据： 重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一 起共同控制这些政策的制定。 公司通常通过以下一种或几种情形判断是否对被投资单位具有重大影响： 69 A.在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表。在这种情况下，由于在被投资单位的董事会 或类似权力机构中派有代表，并相应享有实质性的参与决策权，投资方可以通过该代表参与被投资单 位财务和经营政策的制定，达到对被投资单位施加重大影响。 B.参与被投资单位财务和经营政策制定过程。这种情况下，在制定政策过程中可以为其自身利益提 出建议和意见，从而可以对被投资单位施加重大影响。 C.与被投资单位之间发生重要交易。有关的交易因对被投资单位的日常经营具有重要性，进而一定 程度上可以影响到被投资单位的生产经营决策。 D.向被投资单位派出管理人员。在这种情况下，管理人员有权力主导被投资单位的相关活动，从而 能够对被投资单位施加重大影响。 E.向被投资单位提供关键技术资料。因被投资单位的生产经营需要依赖投资方的技术或技术资料， 表明投资方对被投资单位具有重大影响。 公司在判断是否对被投资方具有重大影响时，不限于是否存在上述一种或多种情形，还需要综合 考虑所有事实和情况来做出综合的判断。 投资方对被投资单位具有重大影响的权益性投资，即对联营企业投资。 ③确定被投资单位是否为合营企业的依据： 本公司的合营企业是指本公司仅对合营安排的净资产享有权利。 合营安排的定义、分类以及共同控制的判断标准详见本附注四、（六）。 2、长期股权投资初始成本的确定 (1) 企业合并形成的长期股权投资 同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券 作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份 额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付合并对价之间的差额，调整资 本公积（资本溢价或股本溢价）；资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，调整留存收益。合并方 以发行权益性证券作为合并对价的，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与 所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公（资本溢价或股本溢价）；资本公积（资本溢价或股本溢价） 不足冲减的，调整留存收益。 非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。合 并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性 证券的公允价值。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或 债务性证券的初始确认金额。通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，以购买日之前所持被购 买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本。本公司将合并 协议约定的或有对价作为企业合并转移对价的一部分，按照其在购买日的公允价值计入企业合并成本。 合并方或购买方为企业合并而发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用 于发生时计入当期损益。 (2) 其他方式取得的长期股权投资 以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本 包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。 70 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。 在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货 币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据 表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应 支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。 通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。 3、长期股权投资的后续计量及损益确认方法 本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算。 采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资调整长期股权投资的成本。 被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。 对合营企业和联营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资 单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资 时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。 本公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份 额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；本公司按照被投资单位宣 告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；本公司对于被投资单 位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计 入所有者权益。 本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价 值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。 被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被 投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益等。 本公司确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单 位净投资的长期权益减记至零为限，本公司负有承担额外损失义务的除外。 被投资单位以后实现净利润的，本公司在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益 分享额。 本公司计算确认应享有或应分担被投资单位的净损益时，与联营企业、合营企业之间发生的未实现 内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。 本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，按照《企业会计准则第 8 号——资产减值》等的 有关规定属于资产减值损失的，全额确认交易损失。 本公司因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，按照 《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》确定的原持有的股权投资的公允价值加上新增投资 成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其公 允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的 当期损益。 本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股 权改按《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公 允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在 终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。 71 本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置 后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视 同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大 影响的，改按《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理。 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长 期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例 对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。 （十二）固定资产 1、固定资产确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有 形资产。固定资产分类为：房屋及建筑物、机器设备、电子设备、运输设备、其他设备。固定资产在同 时满足下列条件时予以确认：（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；（2）该固定资产的成 本能够可靠地计量。 2、折旧方法 固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折 旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率 或折旧方法，分别计提折旧。 类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 电子设备 直线法 3 年 5.00 31.67 运输设备 直线法 4 年 5.00 23.75 办公设备 直线法 3 年 5.00 31.67 （十三）借款费用 1、借款费用资本化的确认原则 借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入 相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可 销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 借款费用同时满足下列条件时开始资本化： (1) 资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移 非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； (2) 借款费用已经发生； (3) 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 2、借款费用资本化期间 资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间 不包括在内。 72 当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。 当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用 停止资本化。 购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资 产整体完工时停止借款费用资本化。 3、借款费用暂停资本化期间 符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，则 借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可 销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产 的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。 4、借款费用资本化金额的计算方法 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费 用及其辅助费，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后 的金额，来确定借款费用的资本化金额。 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部 分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。 资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每 期利息金额。 （十四）无形资产 1、无形资产的计价方法 (1) 取得无形资产时按成本进行初始计量 外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的 其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本 以购买价款的现值为基础确定。 债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将 重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益； 在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货 币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入 资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相 关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。 以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同 一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。 内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开 发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无形资产达到 预定用途前所发生的其他直接费用。 (2) 后续计量 73 在取得无形资产时分析判断其使用寿命。 对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产 为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。 2、使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况 项目 预计使用寿命 依据 软件 5 年 软件使用年限 商标 5 年 商标使用年限 每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。 经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。 3、使用寿命不确定的无形资产的判断依据 截至资产负债表日,本公司没有使用寿命不确定的无形资产。 4、划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准 内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。 研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。 开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出 新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。 5、开发阶段支出符合资本化的具体标准 内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产： (1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； (2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图； (3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产 自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性； (4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该 无形资产； (5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，在发生时计入 当期损益。 （十五）长期资产减值 在每个资产负债表日判断长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、 采用成本模式计量的生物性资产、油气资产使用寿命确定的无形资产等是否存在减值迹象，对存在减值 迹象的，估计其可收回金额，可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减 记的金额确认相应的减值损失，计入当期损益，同时计提相应的减值准备。 资产可收回金额的估计，根据其公允价值减去处置费用后的净额与其预计未来现金流量的现值两者 之间较高者确定。企业以单项资产为基础估计其可收回金额，在难以对单项资产可回收金额进行估计的 情况下，以资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。 74 资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间做相应调整，使资产在剩余寿命内， 系统地分摊调整后的资产账面价值。 对于使用寿命不确定的无形资产、尚未达到使用状态的无形资以及合并所形成的商誉每年年度终了 进行减值测试。 关于商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相 关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至 相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组 合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值 占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。 在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组 合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相 关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较 这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如 相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。 （十六）长期待摊费用 对于已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在 1 年以上的各项费用，包括经营租入固定资 产改良支出，作为长期待摊费用按预计受益年限分期摊销。如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间 受益的，则将其尚未摊销的摊余价值全部转入当期损益。 （十七）职工薪酬 职工薪酬是指为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。包括短期薪 酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。 1、短期薪酬的会计处理方法 在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资 产成本。 2、离职后福利的会计处理方法 离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。 在职工为公司提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当 期损益或相关资产成本。根据设定提存计划，预期不会在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个 月内支付全部应缴存金额的，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市 场上的高质量公司债券的市场收益率，将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。 公司根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司 债券的市场收益率对所有设定受益计划义务予以折现，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后 的十二个月内支付的义务。 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字 或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，企业以设定受益计划的盈 余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。其中，资产上限，是指企业可从设定受益计划退 款或减少未来对设定受益计划缴存资金而获得的经济利益的现值。 75 报告期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本中的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利 息净额部分计入当期损益或资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。计入其他 综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，可以在权益范围内转移。 在设定受益计划下，在修改设定受益计划与确认相关重组费用或辞退福利孰早日将过去服务成本确 认为当期费用。 企业在设定受益计划结算时，确认结算利得或损失。该利得或损失是在结算日确定的设定受益计划 义务现值与结算价格的差。 3、辞退福利的会计处理方法 在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益： (1) 企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时； (2) 企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 辞退福利预期在其确认的年度报告期结束后十二个月内完全支付的，适用短期薪酬的相关规定；辞 退福利预期在年度报告期结束后十二个月内不能完全支付的，适用其他长期职工福利的有关规定。 4、其他长期职工福利的会计处理方法 其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，根据上述 2、处理。不符合设定提存计划的，适用 关于设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。在报告期末，将其他长 期职工福利中的服务成本、净负债或净资产的利息净额、重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所 产生的变动的总净额计入当期损益或相关资产成本。 （十八）收入 1、收入确认原值 （1） 销售商品收入的确认 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管 理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入 企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。 （2） 提供劳务收入的确认 公司对外提供劳务，于劳务已实际提供时确认相关的收入，在确认收入时，以劳务已提供，与交易 相关的价款能够流入，并且与该项劳务有关的成本能够可靠计量为前提。 （3） 让渡资产使用权收入的确认 让渡资产使用权收入包括利息收入、使用费收入等。 公司在收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业时，确认让渡资产使用权收入。 2、收入确认的具体方法 报告期内，公司主要通过品牌代理销售以及网络销售两种模式对外销售产品实现收益。收入具体确 认原则和计量方法如下： ①网络销售商品，仓库发货开具出库单，物流公司承接商品快递并发送到购买方，其签收时确认收 76 入；②其他商品销售，仓库发货开具出库单，送货单客户已签收，公司取得收款的权利时，确认收入。 因此，公司在签收时确认收入，并同时结转成本。③平台业务，公司服务已经提供，并收到价款或取得 收取款项的证据时，确认平台业务收入。 公司主营业务为母婴用品的代理销售服务，公司取得母婴用品的经销资格，购买母婴用品后销售给 个体母婴店、连锁母婴店。 （十九）政府补助 政府补助，是公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收 益相关的政府补助。 1、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助作为与资产相关的政府补助。 与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。按照名义金额计量的政府补 助，直接计入当期损益。 相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转 入资产处置当期的损益。 2、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 公司取得的与资产相关之外的其他政府补助作为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助， 分别下列情况处理： 用于补偿公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失 的期间，计入当期损益。 用于补偿公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。 对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以 区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。 与公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与公司日常活动无关的政府 补助，计入营业外收支。 （二十）递延所得税资产和递延所得税负债 对于某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照 税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负 债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。 一般情况下所有暂时性差异均确认相关的递延所得税。但对于可抵扣暂时性差异，以很可能取得用 来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认相关的递延所得税资产。此外，与商誉的初始确认 相关的，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中 产生的资产或负债的初始确认有关的暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产或负债。 对于能够结转以后年度的可抵扣亏损及税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的 未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。 确认与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债，除非本 77 公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对于与子公 司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，只有当暂时性差异在可预见的未来很可能转回， 且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，才确认递延所得税资产。资产负债表 日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期 间的适用税率计量。 除与直接计入其他综合收益或股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综 合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所 得税费用或收益计入当期损益。 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所 得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税 所得额时，减记的金额予以转回。 当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期 所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。 当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税 负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来 每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资 产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。 （二十一）关联方 一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控制、共同控 制的，构成关联方。关联方可为个人或企业。仅仅同受国家控制而不存在其他关联方关系的企业，不构 成的关联方。 本公司关联方包括但不限于： 1、母公司； 2、子公司； 3、受同一母公司控制的其他企业； 4、实施共同控制的投资方； 5、施加重大影响的投资方； 6、合营企业，包括合营企业的子公司； 7、联营企业，包括联营企业的子公司； 8、主要投资者个人及与其关系密切的家庭成员； 9、本公司或其母公司的关键管理人员及与其关系密切的家庭成员； 10、本公司主要投资者个人、关键管理人员或与其关系密切的家庭成员控制、共同控制的其他企业。 （二十二）重要会计政策、会计估计的变更 公司按照财政部于 2018 年度颁布的《财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知》 （财会[2018]15 号）的规定修订公司的财务报表格式。因公司尚未执行新金融准则和新收入准则，应采 78 用通知附件 1 的要求编制财务报表，并对比较报表的列报进行相应调整。本次会计政策变更，仅对财务 报表项目列示产生影响，对公司财务状况、经营成果和现金流量无重大影响。 会计政策变更内容及对 2017 年 12 月 31 日资产负债表和 2017 年度利润表项目影响金额如下： 会计政策变更的内容和原因 受重要影响的报表项目 名称 合并报表影响 金额 母 公司报表 影响 金额 根据《财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式 的通知》（财会[2018]15 号），在资 产负债表中删除原“应收票据”及 “应收账款”项目，将其整合为新增 的“应收票据及应收账款”项目，反 映资产负债表日以摊余成本计量 的、企业因销售商品、提供服务等 经营活动应收取的款项，以及收到 的商业汇票，包括银行承兑汇票和 商业承兑汇票。 应收票据及应收账款 7,326,495.03 7,867,161.67 应收票据 应收账款 -7,326,495.03 -7,867,161.67 根据《财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式 的通知》（财会[2018]15 号），在资 产负债表中删除原“应收利息”及 “应收股利”项目，归并至“其他应收 款”项目。 其他应收款 应收利息 应收股利 根据《财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式 的通知》（财会[2018]15 号），在资 产负债表中删除原“固定资产清理” 项目，归并至“固定资产”项目，反 映资产负债表日固定资产的期末账 面价值和尚未清理完毕的固定资产 清理净损益。 固定资产 固定资产清理 根据《财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式 的通知》（财会[2018]15 号），在资 产负债表中删除原“工程物资”项 目，归并至“在建工程”项目，反映 资产负债表日尚未达到预定可使用 状态的在建工程的期末账面价值和 为在建工程准备的各种物资的期末 账面价值。 在建工程 工程物资 根据《财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式 的通知》（财会[2018]15 号），在资 产负债表中删除原“应付票据”及 “应付账款”项目，将其整合为新增 的“应付票据及应付账款”项目，反 映资产负债表日因购买材料、商品 和接受服务等经营活动应支付的款 应付票据及应付账款 20,272,469.92 6,489,397.88 应付票据 应付账款 -20,272,469.92 -6,489,397.88 79 会计政策变更的内容和原因 受重要影响的报表项目 名称 合并报表影响 金额 母 公司报表 影响 金额 项，以及开出、承兑的商业汇票， 包括银行承兑汇票和商业承兑汇 票。 根据《财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式 的通知》（财会[2018]15 号），在资 产负债表中删除原“应付利息”及 “应付股利”项目，归并至“其他应付 款”项目。 其他应付款 应付利息 应付股利 根据《财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式 的通知》（财会[2018]15 号），在资 产负债表中删除原“专项应付款”项 目，归并至“长期应付款”项目，反 映资产负债表日除长期借款和应付 债券以外的其他各种长期应付款项 的期末账面价值。 长期应付款 专项应付款 根据《财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式 的通知》（财会[2018]15 号），在利 润表中新增“研发费用”项目，反映 进行研究与开发过程中发生的费用 化支出。 管理费用 -374,300.53 研发费用 374,300.53 根据《财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式 的通知》（财会[2018]15 号），在利 润表“财务费用”下新增“利息费用” 与“利息收入”项目，分别反映为筹 集生产经营所需资金等而发生的应 予费用化的利息支出和确认的利息 收入。 利息费用 457,245.12 258,204.25 利息收入 2,445.39 1,717.66 根据《财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式 的通知》（财会[2018]15 号），利润 表中将原“重新计量设定受益计划 净负债或净资产的变动”项目变更 为“重新计量设定受益计划变动额” 项目。 重新计量设定受益计划 变动额 重新计量设定受益计划 净负债或净资产的变动 根据《财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式 的通知》（财会[2018]15 号），利润 表中将原“权益法下在被投资单位 不能重分类进损益的其他综合收益 中享有的份额”项目变更为“权益法 下不能转损益的其他综合收益”项 目。 权益法下不能转损益的 其他综合收益 权益法下在被投资单位 不能重分类进损益的其 他综合收益中享有的份 额 80 会计政策变更的内容和原因 受重要影响的报表项目 名称 合并报表影响 金额 母 公司报表 影响 金额 根据《财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式 的通知》（财会[2018]15 号），利润 表中将原“权益法下在被投资单位 以后将重分类进损益的其他综合收 益中享有的份额”项目变更为“权益 法下可转损益的其他综合收益”项 目。 权益法下可转损益的其 他综合收益 权益法下在被投资单位 以后将重分类进损益的 其他综合收益中享有的 份额 根据《财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式 的通知》（财会[2018]15 号），所有 者权益变动表中将原“结转重新计 量设定受益计划净负债或净资产所 产生的变动”项目变更为“设定受益 计划变动额结转留存收益”项目。 设定受益计划变动额结 转留存收益 结转重新计量设定受益 计划净负债或净资产所 产生的变动 五、税项 （一）主要税种及税率 本公司本年度适用的主要税种及其税率列示如下： 税种 计税依据 税率（%） 增值税 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基 础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额 后，差额部分为应交增值税 6%、16%、17% 企业所得税 应纳税所得额 25% 城市维护建设税 实缴增值税 7% 教育费附加 实缴增值税 3% 地方教育费附加 实缴增值税 2% （二）税收优惠及批文 本报告期公司未享受税收优惠。 六、合并财务报表主要项目注释 （以下金额单位若未特别注明者均为人民币元，凡未注明期初余额的均为期末余额。） （一）货币资金 项目 期末余额 期初余额 库存现金 1,028.67 12,809.87 银行存款 415,256.30 3,424,501.32 其他货币资金 2,756.92 18,119.79 合计 419,041.89 3,455,430.98 其中：存放在境外的款项总 额 -- -- 81 其他说明：截至 2018 年 12 月 31 日，本公司无受限制的货币资金。 （二）应收票据及应收账款 种类 期末余额 期初余额 应收票据 -- -- 应收账款 6,684,918.79 7,326,495.03 合计 6,684,918.79 7,326,495.03 1、应收账款 （1）应收账款分类及披露 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 占期末余 额比例 （%） 金额 占期末余 额比例 （%） 单项金额重大并单独计提 坏账准备的应收账款 -- -- -- -- -- 按组合计提坏账准备的应 收账款 6,773,860.30 100.00 88,941.51 1.31 6,684,918.79 单项金额不重大但单独计 提坏账准备的应收账款 -- -- -- -- -- 合计 6,773,860.30 100.00 88,941.51 1.31 6,684,918.79 续表 类别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 占期末余 额比例 （%） 金额 占期末余 额比例 （%） 单项金额重大并单独计提 坏账准备的应收账款 -- -- -- -- -- 按组合计提坏账准备的应 收账款 7,922,631.71 100 596,136.68 7.52 7,326,495.03 单项金额不重大但单独计 提坏账准备的应收账款 -- -- -- -- -- 合计 7,922,631.71 100 596,136.68 7.52 7,326,495.03 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 项目 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 6,538,272.54 65,382.73 1% 1-2 年 235,587.76 23,558.78 10% 合计 6,773,860.30 88,941.51 -- （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期转回坏账准备金额 507,195.17 元。 82 （4） 本报告期实际核销的应收账款情况 本报告期无核销的应收账款。 （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 本报告期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额 5,031,533.09 元，占应收账款期末余额 合计数的比例 74 %，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额 50,315.33 元。 （三）预付款项 1、预付账款按账龄列示 账龄 期末余额 期初余额 金额 占总额比例（%） 金额 占总额比例（%） 1 年以内 7,058,782.11 98.90 5,581,658.75 100 1-2 年 78,243.00 1.10 -- -- 合计 7,137,025.11 100 5,581,658.75 100 2、按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 单位名称 与本公司 关系 期末余额 占预付 款项期 末余额 合计数 的比例 （%） 预付款时 间 未结算原因 苏州云浩明美贸易有限公司 关联方 4,767,231.3 8 66.80 2018 年度 业务尚未结束 上海盈量电子商务有限公司 非关联方 1,216,394.2 0 17.04 2018 年度 业务尚未结束 广州健朗医用科技有限公司 非关联方 386,877.13 5.42 2018 年度 业务尚未结束 浙江弘安纸业有限公司 非关联方 293,767.00 4.12 2018 年度 业务尚未结束 上海宇诺阁文化传播有限公 司 非关联方 56,495.50 0.79 2018 年度 业务尚未结束 合计 -- 6,720,765.2 1 94.17 -- -- 预付账款期末余额中无应收持有公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位。 （四）其他应收款 种类 期末余额 期初余额 应收利息 -- -- 应收股利 -- -- 其他应收款项 9,217,380.51 1,570,942.96 合计 9,217,380.51 1,570,942.96 1、其他应收款 83 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 占期末余 额比例 （%） 金额 占期末余 额比例 （%） 单项金额重大并单独计提 坏账准备的其他应收款 -- -- -- -- -- 按组合计提坏账准备的其 他应收款 9,707,777.57 100 490,397.06 5.05 9,217,380.51 单项金额不重大但单独计 提坏账准备的其他应收款 -- -- -- -- -- 合计 9,707,777.57 100 490,397.06 5.05 9,217,380.51 续表 类别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 占期末余 额比例 （%） 金额 占期末余 额比例 （%） 单项金额重大并单独计提 坏账准备的其他应收款 -- -- -- -- -- 按组合计提坏账准备的其 他应收款 1,841,378.44 100.00 270,435.48 14.69 1,570,942.96 单项金额不重大但单独计 提坏账准备的其他应收款 -- -- -- -- -- 合计 1,841,378.44 100.00 270,435.48 14.69 1,570,942.96 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内（含 1 年） 7,842,838.02 78,428.38 1% 1－2 年 1,598,921.05 159,892.11 10% 2－3 年 27,883.86 13,941.93 50% 3 年以上 238,134.64 238,134.64 100% 合计 9,707,777.57 490,397.06 -- 2、本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 219,961.58 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 3、其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 往来款 6,957,113.61 1,047,276.55 押金保证金 2,036,560.96 558,905.97 备用金 413,963.00 235,195.92 84 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 其他 300,140.00 -- 合计 9,707,777.57 1,841,378.44 4、按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位名称 款项的 性质 期末余额 账龄 占其他应收款 期末余额合计 数的比例（%） 坏账准备期末 余额 上海兴灿贸易有 限公司 往来款 6,506,419.09 1 年以内 67.02 65,064.19 苏州云浩明美贸 易有限公司 保证金 1,645,604.00 1 至 2 年 16.95 22,360.40 江舸 备用金 346,222.10 1 年以内 3.57 3,462.22 上海盈量电子商 务有限公司 往来款 329,636.37 1 年以内 3.40 3,296.36 浦一帆 备用金 300,000.00 1 年以内 3.09 3,000.00 合计 -- 9,127,881.56 -- 94.03 97,183.17 （五）存货 1、存货分类 项目 期末余额 期初余额 账面余额 跌价 准备 账面价值 账面余额 跌价 准备 账面价值 库存商品 37,257,542.48 -- 37,257,542.48 26,426,432.93 -- 26,426,432.93 在途物资 1,700,823.51 -- 1,700,823.51 14,470,027.43 -- 14,470,027.43 合计 38,958,365.99 -- 38,958,365.99 40,896,460.36 -- 40,896,460.36 （六）其他流动资产 项目 期末余额 期初余额 待抵扣、待认证进项税额 4,353,776.95 4,023,741.27 合计 4,353,776.95 4,023,741.27 （七）固定资产 种类 期末余额 期初余额 固定资产 400,785.36 522,294.42 固定资产清理 -- -- 合计 400,785.36 522,294.42 1、固定资产 （1）固定资产情况 项目 运输工具 机器设备 电子设备 办公设备 合计 一、账面原值： 1.期初余额 516,389.74 47,863.24 279,721.85 49,938.01 893,912.84 2.本期增加金额 -- -- -- -- -- 85 项目 运输工具 机器设备 电子设备 办公设备 合计 (1)购置 -- -- -- -- -- 3.本期减少金额 -- -- 5,816.34 -- 5,816.34 (1)处置或报废 -- -- 5,816.34 -- 5,816.34 4.期末余额 516,389.74 47,863.24 273,905.51 49,938.01 888,096.50 二、累计折旧 1.期初余额 117,533.22 378.92 216,100.43 37,605.85 371,618.42 2.本期增加金额 61,321.68 4,547.04 43,972.93 9,262.43 119,104.08 (1)计提 61,321.68 4,547.04 43,972.93 9,262.43 119,104.08 3.本期减少金额 -- -- 3,411.36 -- 3,411.36 (1)处置或报废 -- -- 3,411.36 -- 3,411.36 4.期末余额 178,854.90 4,925.96 256,662.00 46,868.28 487,311.14 三、减值准备 1.期初余额 -- -- -- -- -- 2.本期增加金额 -- -- -- -- -- (1)计提 -- -- -- -- -- 3.本期减少金额 -- -- -- -- -- (1)处置或报废 -- -- -- -- -- 4.期末余额 -- -- -- -- -- 四、账面价值 1.期末账面价值 337,534.84 42,937.28 17,243.51 3,069.73 400,785.36 2.期初账面价值 398,856.52 47,484.32 63,621.42 12,332.16 522,294.42 （八）无形资产 1、无形资产情况 项目 软件 商标 其他 合计 一、账面原值 1.期初余额 16,365.05 2,464,116.74 -- 2,480,481.79 2.本期增加金额 -- -- 234,509.44 234,509.44 （1）购置 -- -- 234,509.44 234,509.44 3.本期减少金额 -- -- -- -- （1）处置 -- -- -- -- 4.期末余额 16,365.05 2,464,116.74 234,509.44 2,714,991.23 二、累计摊销 -- -- -- -- 1.期初余额 7,637.01 1,149,921.07 -- 1,157,558.08 2.本期增加金额 3,273.01 492,823.31 210,361.67 706,457.99 （1）计提 3,273.01 492,823.31 210,361.67 706,457.99 3.本期减少金额 -- -- -- -- （1）处置 -- -- -- -- 4.期末余额 10,910.02 1,642,744.38 210,361.67 1,864,016.07 三、减值准备 -- -- 1.期初余额 -- -- -- -- 2.本期增加金额 -- -- -- -- （1）计提 -- -- -- -- 86 项目 软件 商标 其他 合计 3.本期减少金额 4.期末余额 -- -- -- -- 四、账面价值 -- -- -- -- 1.期末账面价值 5,455.03 821,372.36 24,147.77 850,975.16 2.期初账面价值 8,728.04 1,314,195.67 0.00 1,322,923.71 （九）递延所得税资产/递延所得税负债 1、未经抵销的递延所得税资产 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性 差异 递延所得税 资产 可抵扣暂时性 差异 递延所得税 资产 资产减值准备 579,338.57 144,834.64 866,572.16 216,643.04 合计 579,338.57 144,834.64 866,572.16 216,643.04 （十）短期借款 1、短期借款分类 项目 期末余额 期初余额 抵押借款 5,000,000.00 -- 保证借款 5,000,000.00 5,000,000.00 合计 10,000,000.00 5,000,000.00 短期借款分类的说明：本公司于 2018 年 2 月与上海银行股份有限公司宝山支行签订《流动资金借 款协议》，借款合同号为（234180011），金额为 3,000,000.00 元。由刘勇、刘军分别签订《最高额保证合 同》（合同编号分别为：ZDB23417000701、ZDB23417000702），进行担保，与刘军签订《最高额抵押合同》 （合同编号为：ZDB23417000703），进行抵押。 于 2018 年 11 月与上海银行股份有限公司宝山支行签订《流动资金借款协议》，借款合同号为 （234180083），金额为 2,000,000.00 元。由刘勇、刘军分别签订《小企业借款保证合同》（合同编号分别 为：DB23418008302、DB23418008301），与上海市中小微企业政策性融资担保基金管理中心签订《保证 合同》（合同编号为：130120181070006），为其提供担保。 于 2018 年 8 月与中国邮政储蓄银行股份有限公司徐江区支行签订《小企业流动资金借款合同》，借 款合同号为（31000308100218080004），金额为 5,000,000.00 元。由刘勇、史媛签订《小企业最高额抵押 合同》（合同编号为：31000308100418080001），进行抵押；由刘勇、史媛签订《小企业最高额保证合同》 （合同编号为：31000308100618080002），与刘军签订《小企业最高额保证合同》（合同编号为： 31000308100618080001），进行担保。 （十一）应付票据及应付账款 种类 期末余额 期初余额 应付票据 -- -- 应付账款 19,951,860.48 20,272,469.92 合计 19,951,860.48 20,272,469.92 87 1、应付账款 （1）应付账款列示 项目 期末余额 期初余额 应付货款 19,951,860.48 20,272,469.92 合计 19,951,860.48 20,272,469.92 （十二）预收款项 1、预收款项列示 项目 期末余额 期初余额 预收销售款 1,728,130.09 2,220,213.06 合计 1,728,130.09 2,220,213.06 （十三）应付职工薪酬 1、应付职工薪酬列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 57,894.67 5,692,369.46 5,611,158.70 139,105.43 二、离职后福利-设定提存计划 -- 444,146.97 368,445.90 75,701.07 三、辞退福利 -- -- -- -- 四、一年内到期的其他福利 -- -- -- -- 合计 57,894.67 6,136,516.43 5,979,604.60 214,806.50 2、短期薪酬列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、工资、奖金、津贴和补贴 50,124.67 5,424,285.64 5,372,552.01 101,858.30 二、职工福利费 -- -- -- -- 三、社会保险费 -- 201933.82 168,886.69 33,047.13 其中：医疗保险费 -- 181,649.15 151,630.36 30,018.79 工伤保险费 -- 3,809.05 3,391.09 417.96 生育保险费 -- 16,475.62 13,865.24 2,610.38 四、住房公积金 7,770.00 66,150.00 69,720.00 4,200.00 五、工会经费和职工教育经费 -- -- -- -- 六、短期带薪缺勤 -- -- -- -- 七、短期利润分享计划 -- -- -- -- 合计 57,894.67 5,692,369.46 5,611,158.70 139,105.43 3、设定提存计划列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1.基本养老保险 -- 429,652.27 356,561.98 73,090.29 2.失业保险费 -- 14,494.70 11,883.92 2,610.78 88 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 合计 -- 444,146.97 368,445.90 75,701.07 （十四）应交税费 项目 期末余额 期初余额 增值税 1,478,696.72 0.00 个人所得税 427.62 0.00 企业所得税 280,038.59 0.00 合计 1,759,162.93 0.00 （十五）其他应付款 1、按款项性质列示其他应付款 项目 期末余额 期初余额 往来款 12,691,451.62 15,253,190.29 押金、保证金 1,629,003.43 2,222,876.41 其他 113,263.22 325,800.00 合计 14,433,718.27 17,801,866.70 （十六）股本 1、股本增减变动情况 项目 期初余额 本次变动增减（+、—） 期末余额 发行 新股 送股 公积 金转 股 其他 小 计 刘勇 12,280,000.0 0 -- -- -- -- -- 12,280,000.0 0 刘军 1,750,000.00 -- -- -- -- -- 1,750,000.00 宁波鼎庆投资合伙企 业（有限合伙） 3,510,000.00 -- -- -- -- -- 3,510,000.00 烟 台 沃 达 投 资 中 心 （有限合伙） 2,460,000.00 -- -- -- -- -- 2,460,000.00 宁波泓泽股权投资合 伙企业（有限合伙） 1,000,000.00 -- -- -- -- -- 1,000,000.00 合计 21,000,000.0 0 -- -- -- -- -- 21,000,000.0 0 （十七）资本公积 1、资本公积增减变动明细 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 股本溢价 19,744,425.52 -- -- 19,744,425.5 2 89 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 合计 19,744,425.52 -- -- 19,744,425.5 2 （十八）未分配利润 项目 本期 上期 调整前上期末未分配利润 -21,161,917.29 -21,639,719.65 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） -- -- 调整后期初未分配利润 -21,161,917.29 -21,639,719.65 加：本期归属于母公司所有者的净利润 496,917.90 477,802.36 减：提取法定盈余公积 -- -- 提取任意盈余公积 -- -- 提取一般风险准备 -- -- 应付普通股股利 -- -- 期末未分配利润 -20,664,999.39 -21,161,917.29 （十九）营业收入和营业成本 1、营业收入和营业成本 项目 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 主营业务 41,042,825.42 23,989,300.34 42,892,492.85 30,497,490.10 其他业务 -- -- -- -- 合计 41,042,825.42 23,989,300.34 42,892,492.85 30,497,490.10 （二十）税金及附加 项目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 4,770.64 1,300.89 教育费附加 2,044.56 557.52 地方教育费附加 1,358.25 371.68 其他 630.70 219.87 合计 8,804.15 2,449.96 （二十一）销售费用 项目 本期发生额 上期发生额 人力成本 3,873,528.68 1,723,930.63 仓储物流费 3,762,074.48 2,247,778.57 办公费用 815,722.98 643,276.74 差旅费 338,264.42 177,668.73 促销费用 239,036.29 39,726.98 招待费 43,946.50 49,539.29 业务宣传费 181,320.78 -- 90 项目 本期发生额 上期发生额 合计 9,253,894.13 4,881,920.94 （二十二）管理费用 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 3,091,701.01 3,600,808.09 办公费用 1,307,997.96 1,701,131.07 差旅费 58,414.48 54,795.07 招待费 66,009.18 99,316.77 专业服务费 1,275,114.26 696,528.79 合计 5,799,236.89 6,152,579.79 （二十三）财务费用 项目 本期发生额 上期发生额 利息费用 1,767,148.04 457,245.12 利息收入 -3,600.43 -2,445.39 银行手续费 75,326.23 101,507.40 合计 1,838,873.84 556,307.13 （二十四）资产减值损失 项目 本期发生额 上期发生额 坏账损失 -287,233.59 -5,427.68 合计 -287,233.59 -5,427.68 （二十五）其他收益 项目 本期发生额 上期发生额 与资产相关/与收益 相关 个税返还 1,179.07 -- 1,179.07 合计 1,179.07 -- 1,179.07 （二十六）营业外收入 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性 损益的金额 其他 414,119.27 59,355.32 414,119.27 合计 414,119.27 59,355.32 414,119.27 （二十七）营业外支出 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性 损益的金额 非流动资产毁损报废损失 404.98 -- 404.98 其他 6,078.13 14,325.45 6,078.13 合计 6,483.11 14,325.45 6,483.11 （二十八）所得税费用 91 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 280,038.59 -1,257.34 递延所得税费用的变动 71,808.40 1,356.93 合计 351,846.99 99.59 （二十九）现金流量表项目 1、收到其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 收到的存款利息 3,600.43 2,445.39 收到的往来款 6,680,718.11 10,684,902.23 收到的营业外收入 1,179.07 59,355.32 合计 6,685,497.61 10,746,702.94 2、支付其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 销售费用、管理费用支付的现金 7,779,043.95 5,289,597.26 财务费用手续费 377,748.81 101,507.40 营业外支出 1,799.49 14,325.45 其他暂付款 11,279,084.96 2,060,239.09 合计 19,437,677.21 7,465,669.20 3、收到其他与筹资活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 其他借款 3,062,000.00 -- 合计 3,062,000.00 -- 4、支付其他与筹资活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 其他 7,500,778.45 -- 合计 7,500,778.45 -- （三十）现金流量表补充资料 1、现金流量表补充资料表 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 496,917.90 477,802.36 加：资产减值准备 -287,233.59 -5,427.68 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资 产折旧 119,104.08 128,982.32 无形资产摊销 706,457.99 496,096.32 长期待摊费用摊销 18,362.06 24,482.64 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的 -- -- 92 补充资料 本期金额 上期金额 损失（收益以“－”号填列） 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） -- -- 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -- -- 财务费用（收益以“－”号填列） 1,738,280.10 457,245.12 投资损失（收益以“－”号填列） -- -- 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 71,808.40 1,356.93 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -- -- 存货的减少（增加以“－”号填列） 1,938,094.37 -32,034,500.91 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -8,890,263.35 2,827,053.77 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 858,125.96 30,774,589.09 其他 -- 经营活动产生的现金流量净额 -3,230,346.08 3,147,679.96 2．不涉及现金收支的重大活动： 销售商品、提供劳务收到的银行承兑汇票背 书转让的金额 -- -- 债务转为资本 -- -- 一年内到期的可转换公司债券 -- -- 融资租入固定资产 -- -- 3．现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 419,041.89 3,455,430.98 减：现金的期初余额 3,455,430.98 1,012,859.38 加：现金等价物的期末余额 -- -- 减：现金等价物的期初余额 -- -- 现金及现金等价物净增加额 -3,036,389.09 2,442,571.60 2、现金和现金等价物的构成 项目 期末余额 期初余额 一、现金 419,041.89 3,455,430.98 其中：库存现金 1,028.67 4,780.17 可随时用于支付的银行存款 415,256.30 3,432,531.14 可随时用于支付的其他货币资金 2,756.92 18,119.67 可用于支付的存放中央银行款项 -- -- 存放同业款项 -- -- 拆放同业款项 -- -- 二、现金等价物 -- -- 其中：三个月内到期的债券投资 -- -- 三、期末现金及现金等价物余额 419,041.89 3,455,430.98 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的 现金和现金等价物 -- -- 七、合并范围的变更 本期合并范围新增 1 家子公司宁波云沛信息技术有限公司。 93 八、关联方及关联交易 （一）本公司的控股股东情况 本公司的控股股东及实际控制人为自然人刘勇，报告期末持有公司 1228 万股权，占公司注册资本 的 58.48%。 （二）本企业的子公司情况 子公司名称 经营地 注册地 业务 性质 持股比例(%) 取得方式 直接 间接 上海鼎骏贸易 有限公司 上海 中国（上海）自由贸 易试验区富特西一路 135 号 2 幢楼 3 层 3B-50 室 商业 100 -- 投资设立 宁波昌昱电子 商务有限公司 宁波 宁波保税区兴业一路 5 号 1 幢 7 楼 701 室 （托管 374 号） 商业 100 -- 投资设立 上海腾生实业 有限公司 上海 上海市普陀区常和路 100 号 1 号厂房 3 号 楼 342 室 商业 100 -- 投资设立 宁波云沛信息 技术有限公司 宁波 浙江省宁波保税区兴 业二路 18 号 2 幢 503 室 科技推 广和应 用服务 业 100 -- 投资设立 恒申实业有限 公司 香港 香港德辅道西西营盘 正街 18 号启正中心 12 楼 3A-2 室 商业 100 -- 投资设立 续表 子公司名称 注册资本 （人民币） 实缴出资 经营范围 上海鼎骏贸易有限 公司 500 万元 50 万元 从事货物及技术的进出口业务，预包装 食品（含熟食卤味、不含冷冻冷藏）、乳 制品（含婴幼儿配方乳粉）的批发非实 物方式，玩具、服装、工艺品、化妆 品、日用百货、机电设备、电子产品、 五金交电的销售，商务信息咨询，电子 商务，从事计算机科技专业领域内的技 术开发、技术咨询、技术服务、技术转 让；【依法须经批准的项目，经相关部门 批准后方可开展经营活动】 宁波昌昱电子商务 有限公司 1000 万元 500 万元 一般经营项目：食品、母婴用品、日用 品、纺织品、家具、玩具、化妆品、家 94 子公司名称 注册资本 （人民币） 实缴出资 经营范围 具用品、服装、家用电器的批发、零售 及网上销售；自营和代理商品及技术的 进出口，但国家限定经营或禁止进出口 的商品及技术除外；自主选择经营其他 一般经营项目。 上海腾生实业有限 公司 500 万元 206 万元 销售：纸制品，玩具，服装，工艺品 （除专项），化妆品，日用百货，机电设 备，电子产品，五金交电；商务咨询， 广告设计，园林绿化，计算机软件开 发，从事货物及技术的进出口业务；食 品流通：[批发兼零售：预包装食品（不 含冷藏冷冻食品），特殊食品（婴幼儿配 方乳粉）]。 宁波云沛信息技术 有限公司 500 万元 0 万元 计算机科技专业领域内的技术开发、技 术咨询、技术服务、技术转让；自营和 代理各类货物和技术的进出口业务（除 国家限定公司经营或禁止进出口的货物 及技术外）；食品经营；玩具、服装、工 艺品、化妆品、日用品、机电设备、电 子产品、五金交电的批发、零售及网上 销售；商务信息咨询。（依法须经批准的 项目，经相关部门批准后方可开展经营 活动） 恒申实业有限公司 -- 0 万元 -- （三）其他关联方情况 关联方名称 其他关联方与本公司关系 刘军 持股 5%以上的股东 宁波鼎庆投资合伙企业（有限合伙） 持股 5%以上的股东 烟台沃达投资中心（有限合伙） 持股 5%以上的股东 苏州云浩明美贸易有限公司 受公司实际控制人刘勇表弟控制的公司 江舸 董事 张晴怡 监事 周鑫 刘勇表弟 （四）关联交易情况 1、购销商品、提供和接受劳务的关联交易 (1) 采购商品/接受劳务情况表 95 关联方 关联交 易内容 关联交易 定价方式 及决策程 序 本期发生额 上期发生额 金额 占同类交易 金额的比例 （%） 金额 占同类交易 金额的比例 （%） 苏州云浩明美 贸易有限公司 采购 货物 市场价格 1,224,689.37 3.49 1,989,977.37 3.18 2、其他关联交易 （五）关联方应收应付款项 1、应收款项 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 预付账款 苏州云浩明美贸易有限公司 4,767,231.38 -- 其他应收款 江舸 346,222.10 -- 其他应收 张晴怡 6,055.26 -- 其他应收款 苏州云浩明美贸易有限公司 1,645,604.00 -- 2、应付项目 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 应付账款 苏州云浩明美贸易有限公司 -- 746,532.77 其他应付款 刘勇 915,800.00 0.00 九、承诺及或有事项 （一）重要承诺事项 本期无重要承诺事项。 （二）或有事项 1、资产负债表日存在的重要或有事项 截至 2018 年 12 月 31 日，本公司不存在应披露的重要的未决诉讼、对外担保等或有事项。 （三）其他 无。 十、资产负债表日后事项 无。 十一、其他重要事项 （一）前期会计差错更正 本报告期未发生采用追溯重述法的前期会计差错更正事项。 十二、母公司财务报表主要项目注释 96 （一）应收票据及应收账款 种类 期末余额 期初余额 应收票据 应收账款 23,492,692.11 7,867,161.67 合计 23,492,692.11 7,867,161.67 1、应收账款 （1） 应收账款分类披露 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 （%） 金额 比例 （%） 单项金额重大并单独计提 坏账准备的应收账款 按信用风险特征组合计提 坏账准备的应收账款 23,517,358.09 100 24,665.98 0.11 23,492,692.11 组合 1：按账龄计提坏账 准备的应收账款 371,687.71 1.70 24,665.98 6.64 347,021.73 组合 2：合并关联方的应 收账款 23,145,670.38 98.30 -- -- 23,145,670.38 单项金额不重大但单独计 提坏账准备的应收账款 -- -- -- -- -- 合计 23,517,358.09 100 24,665.98 0.11 23,492,692.11 续表 类别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 （%） 金额 比例 （%） 单项金额重大并单独计提 坏账准备的应收账款 按信用风险特征组合计提 坏账准备的应收账款 8,424,225.26 100 557,063.59 6.61 7,867,161.67 组合 1：按账龄计提坏账 准备的应收账款 4,015,322.58 47.66 557,063.59 13.87 3,458,258.99 组合 2：合并关联方的应 收账款 4,408902.68 52.34 -- -- 4,408902.68 单项金额不重大但单独计 提坏账准备的应收账款 -- -- -- -- -- 合计 8,424,225.26 100 557,063.59 6.61 7,867,161.67 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 项目 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 138,920.00 1,389.20 1% 1－2 年 232,767.71 23,276.78 10% 合计 371,687.71 24,665.98 -- 97 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 0.00 元；本期转回坏账准备金额 515,947.23 元。 （3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 本报告期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额 23,517,358.09 元，占应收账款期末余额 合计数的比例 100%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额 24,665.98 元。 （二）其他应收款 种类 期末余额 期初余额 应收利息 -- -- 应收股利 -- -- 其他应收款项 29,297,974.86 16,007,097.80 合计 29,297,974.86 16,007,097.80 1、 其他应收款 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 （%） 金额 比例 （%） 单项金额重大并单独计提 坏账准备的其他应收款 -- 按信用风险特征组合计提 坏账准备的其他应收款 29,604,039.43 100.00 306,064.57 1.03 29,297,974.86 组合 1：按账龄计提坏账 准备的其他应收款 5,423,950.50 18.32 306,064.57 5.64 5,117,885.93 组合 2：合并关联方的其 他应收款 24,180,088.93 81.68 -- -- 24,180,088.93 单项金额不重大但单独计 提坏账准备的其他应收款 -- -- -- -- -- 合计 29,604,039.43 100.00 306,064.57 1.03 29,297,974.86 续表 类别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 （%） 金额 比例 （%） 单项金额重大并单独计提 坏账准备的其他应收款 -- 按信用风险特征组合计提 坏账准备的其他应收款 16,262,758.71 100 255,660.91 1.57 16,007,097.80 组合 1：按账龄计提坏账 准备的其他应收款 381,921.38 3.56 255,660.91 66.94 126,260.47 组合 2：合并关联方的其 他应收款 15,880,837.33 96.44 -- -- 15,880,837.33 单项金额不重大但单独计 提坏账准备的其他应收款 -- -- -- -- -- 98 类别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 （%） 金额 比例 （%） 合计 16,262,758.71 100 255,660.91 1.57 16,007,097.80 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 （%） 1 年以内（含 1 年） 5,122,280.00 51,222.80 1% 1－2 年 37,652.00 3,765.20 10% 2－3 年 25,883.86 12,941.93 50% 3 年以上 238,134.64 238,134.64 100% 合计 5,423,950.50 306,064.57 2、本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 50,403.66 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 3、其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 往来款 29,303,865.43 15,801,886.89 押金、保证金 291,674.00 259,674.01 担保费 8,500.00 201,197.81 合计 29,604,039.43 16,262,758.71 4、按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 余额合计数的比例 （%） 坏账准备 期末余额 上 海 鼎 骏 贸 易 有限公司 往来款 12,022,418.80 1 年以内 40.61 -- 宁 波 昌 昱 电 子 商务有限公司 往来款 6,184,841.69 一年以内 20.89 -- 上 海 腾 生 实 业 有限公司 往来款 5,972,828.44 一年以内 20.18 -- 上 海 聚 美 优 品 信 息 科 技 有 限 公司 保证金 50,000.00 三年以上 17.23 50,000.00 “我要加盟网” 上 海 百 迪 投 资 管理有限公司 合同保证金 50,000.00 三年以上 0.17 50,000.00 合计 -- 24,280,088.93 -- 99.08 100,000.00 99 （三）长期股权投资 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 7,560,000.00 0.00 7,560,000.00 7,560,000.00 0.00 7,560,000.00 合计 7,560,000.00 0.00 7,560,000.00 7,560,000.00 0.00 7,560,000.00 对子公司投资明细： 被投资单位 期初余额 本期增加 期末余额 持股比例 上海鼎骏贸易有限公司 500,000.00 -- 500,000.00 100.00% 上海腾生实业有限公司 2,060,000.00 -- 2,060,000.00 100.00% 宁波昌昱电子商务有限公司 5,000,000.00 -- 5,000,000.00 100.00% 合计 7,560,000.00 -- 7,560,000.00 -- （四）营业收入和营业成本 1、营业收入和营业成本 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 43,178,469.57 38,409,493.13 9,765,002.09 5,506,442.45 其他业务 -- -- 876,037.70 87,530.38 合计 43,178,469.57 38,409,493.13 10,641,039.79 5,593,972.83 十三、补充资料 （一）当期非经常性损益明细表 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 -- 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 -- 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国 家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） -- 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取 得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的 收益 -- 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 -- 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 -- 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净 损益 -- 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 -- 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有 交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损 益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出 售金融资产取得的投资收益 -- 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 -- 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值 变动产生的损益 -- 100 项目 金额 说明 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次 性调整对当期损益的影响 -- 受托经营取得的托管费收入 -- 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 408,815.23 其他符合非经常性损益定义的损益项目 -- 小计 408,815.23 减：企业所得税影响数（所得税减少以“一”表示） 102,203.81 少数股东权益影响额（税后） -- 归属于母公司所有者权益的非经常性损益净额 306,611.42 （二）净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产 收益率（%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净 利润 2.47 0.02 0.02 扣除非经常性损益后归属于 公司普通股股东的净利润 0.95 0.01 0.01 上海添庆网络科技股份有限公司 二〇一九年四月十一日 101 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报 表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 公司董事会秘书办公室