837831_2018_爱迪生_2018年年度报告_2019-03-28.txt

1 2018 年度报告 爱迪生 NEEQ : 837831 珠海爱迪生智能家居股份有限公司 Zhuhai Edison Smart Home Co.,Ltd. 2 公司年度大事记 2018 年 4 月 9 日至 11 日，公司参加了 在北京举行的第 29 届中国制冷展。公司提 出了全新的冷热三联空气源热泵控制系统 方案，以为全球用户提供绿色，健康，舒适 的优质生活为目标。 2018 年 5 月 8 日，公司取得一项名为 具备输出应急冷水和应急温水的混水装置 的发明专利。 2018 年 5 月 17 日，公司控股子公司珠 海吉门第科技有限公司成立。 2018 年 5 月 22 日，公司参加北京 ISH China & CIHE 暖通展，产品在延续经典的 基础上，融入更多智能科技化理念，实现精 湛设计与智能科技的完美融合。 3 目 录 第一节 声明与提示 .................................................................................................................... 5 第二节 公司概况 ........................................................................................................................ 7 第三节 会计数据和财务指标摘要 ............................................................................................ 9 第四节 管理层讨论与分析 ...................................................................................................... 12 第五节 重要事项 ...................................................................................................................... 21 第六节 股本变动及股东情况 .................................................................................................. 24 第七节 融资及利润分配情况 .................................................................................................. 27 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 .................................................................. 28 第九节 行业信息 ...................................................................................................................... 32 第十节 公司治理及内部控制 .................................................................................................. 33 第十一节 财务报告 ................................................................................................................... 44 4 释义 释义项目 释义 公司、本公司、股份公司、爱迪生 指 珠海爱迪生智能家居股份有限公司 吉门第、控股子公司 指 珠海吉门第科技有限公司 海鸥住工 指 广州海鸥住宅工业股份有限公司（股票代码：002084）， 爱迪生控股股东 盈兆丰 指 盈兆丰国际有限公司 聚贤投资 指 珠海聚贤投资管理中心（有限合伙） 中馀投资 指 中馀投资有限公司 中盛集团 指 中盛集团有限公司 文莱中馀 指 文莱中馀投资有限公司 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书 报告期、本报告期、本年度 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 上期、上年度、上年 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 立信、会计师事务所 指 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 第一创业、主办券商 指 第一创业证券股份有限公司 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》（2014 年 3 月 1 日起施行） 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》（2014 年 8 月 31 日修订） 《公司章程》 指 《珠海爱迪生智能家居股份有限公司章程》 三会 指 珠海爱迪生智能家居股份有限公司股东大会、董事会、 监事会 三会一层 指 珠海爱迪生智能家居股份有限公司股东大会、董事会、 监事会和高级管理层 股东大会 指 珠海爱迪生智能家居股份有限公司股东大会 董事会 指 珠海爱迪生智能家居股份有限公司董事会 监事会 指 珠海爱迪生智能家居股份有限公司监事会 元、万元、亿元 指 人民币元、万元、亿元 温包 指 温包是散热器恒温阀的组成元件中用于感受温度变化 并产生驱动作用的部件，又称感温包，其中的工质通 常为液体、固体（石蜡）或者气液混合体。 5 第一节 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚 假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人李家德、主管会计工作负责人汤红梅及会计机构负责人（会计主管人员）汤红梅保证年 度报告中财务报告的真实、准确、完整。 立信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应 对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准 确、完整 □是 √否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 □是 √否 是否存在豁免披露事项 □是 √否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 客户集中度过高的风险 公司客户较为集中。公司与主要客户的合作具有较好的稳 定性、持续性，公司已意识到客户集中的风险，正逐步加大新 市场、新产品的开拓力度并积极布局国内外市场。若客户外来 采购策略发生变化，或公司产品和服务质量不能持续满足客户 要求，导致公司主要客户的合作关系发生变化，将对公司的生 产经营带来不利影响。 关联交易较高的风险 2018 年关联方销售金额占销售收入总额的 41.08%，关联方 采购金额占采购总额的 16.68 %。现阶段，关联方销售金额和关 联方采购金额占比较高，公司存在对关联方销售的依赖风险。 行业和市场变化的风险 公司目前主营业务为控制阀门、暖通控制设备及智能家居 相关产品的研发、生产与销售。未来，公司将以现有温度控制 相关产品为基础，向智能家居方向转型。公司目前有大量海外 客户，受国际市场影响较大，同时，智能家居的业务方向也具 有一定的不确定性，如市场环境、产业政策发生变化，将对公 司盈利能力产生不利的影响。 汇率波动风险 报告期内，欧美等海外市场仍为公司的主要市场，受汇率 波动影响较大。在报告期内销售占比较去年同期有所下降，但 海外市场仍为公司较稳定的市场。如汇率政策发生变化，会对 公司的销售和利润造成一定影响。 产品受原材料价格波动影响的风险 目前，公司主要采购的原材料为铜制品、温包、电子元器 件等，主要原材料价格的波动影响了公司的生产成本，加大了 6 存货的管理难度，进而影响了产品的销售价格。 市场竞争加剧的风险 受产品生命周期的影响，公司产品在研发成功并对外销售 初期，产品价格偏高，随着时间的推移，因不断加剧的市场竞 争和不正当竞争者的低廉仿冒，产品价格可能逐步降低。公司 长期致力于温度控制阀门行业，在业内具有较高的知名度和影 响力，公司产品大多数按照欧美等发达国家认证标准制造，具 有较高的技术水平。但随着市场竞争的不断加剧，公司部分产 品可能面临价格不断降低的风险。 控股股东、实际控制人不当控制的风险 中馀投资与中盛集团为一致行动人，其合计持有海鸥住工 33.58%的股份，为海鸥住工控股股东。海鸥住工直接持有公司 23,250,000 股，占公司股本总额的 60.52%；通过盈兆丰控制公 司 7,750,000 股，占公司股本总额的 20.17%；通过聚贤投资控 制公司 5,500,000 股，占公司股本总额的 14.32%，合计持有公 司 95.01%的股份，为公司控股股东。唐台英、戎启平通过共同 控制中馀投资与中盛集团取得海鸥住工的实际控制权，为海鸥 住工的实际控制人，同时也为公司的实际控制人。公司已制定 了适合现阶段发展的内部控制体系，防止控股股东、实际控制 人利用控制权对公司生产经营进行不当控制。若公司实际控制 人利用其对公司的控制地位，通过行使表决权或其他方式对公 司的经营、投资、人事、财务等进行不当控制，可能对公司及 公司其他股东的利益产生不利影响，存在因股权集中产生控股 股东、实际控制人不当控制的风险。 公司治理风险 公司虽已制定了适应现阶段发展需要的制度和内控体系， 但在相关制度的健全和执行方面仍需在经营中进一步完善，公 司管理层的规范治理意识也需要在实际运作中不断增强。随着 公司业务的发展，经营规模的不断扩大，人员的不断增加，将 对公司治理和内部控制提出更高的要求。公司董事大部分为控 股股东及其子公司的董事，可能会造成董事会、股东大会因关 联回避而无法表决的风险。 业务整合风险 公司以温度控制为基础，以智能化控制为方向，朝智能家 居方向布局。通过业务整合能进一步增强了公司的盈利能力， 扩大了公司的业务面，但存在公司运营成本增加，可能面临业 务整合失败的风险。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 7 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 珠海爱迪生智能家居股份有限公司 英文名称及缩写 Zhuhai Edison Smart Home Co.,Ltd 证券简称 爱迪生 证券代码 837831 法定代表人 李家德 办公地址 珠海市斗门区乾务镇富山工业区海鸥卫浴分公司车间东面 二、 联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 汤红梅 职务 董事会秘书、财务总监 电话 0756-5659598 传真 0756-8131389 电子邮箱 hongmei.tang@ 公司网址 联系地址及邮政编码 珠海市斗门区乾务镇富山工业区海鸥卫浴分公司车间东面 519170 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、 企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2006 年 9 月 29 日 挂牌时间 2016 年 8 月 1 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类） C 制造业-C34 通用设备制造业-C3443 阀门和旋塞制造 主要产品与服务项目 控制阀门、暖通控制设备及智能家居相关产品的研发、生产与销 售 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股） 38,420,000 优先股总股本（股） 0 做市商数量 0 控股股东 广州海鸥住宅工业股份有限公司 实际控制人及其一致行动人 唐台英、戎启平 8 四、 注册情况 项目 内容 报告期内是否变更 统一社会信用代码 91440400792964229X 否 注册地址 珠海市斗门区乾务镇富山工业区 海鸥卫浴分公司车间东面 否 注册资本（元） 38,420,000 否 五、 中介机构 主办券商 第一创业 主办券商办公地址 深圳市福田区福华一路 115 号投行大厦 20 楼 报告期内主办券商是否发生变化 是 会计师事务所 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名 王首一、高勃 会计师事务所办公地址 上海市黄浦区南京东路 61 号四楼 六、 自愿披露 □适用√不适用 七、 报告期后更新情况 □适用 √不适用 9 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 81,320,784.40 96,301,121.52 -15.56% 毛利率% 30.16% 29.77% - 归属于挂牌公司股东的净利润 3,710,037.50 7,618,079.17 -51.30% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性 损益后的净利润 2,553,763.71 5,995,454.76 -57.41% 加权平均净资产收益率%（依据归属于 挂牌公司股东的净利润计算） 3.97% 8.90% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌 公司股东的扣除非经常性损益后的净 利润计算） 2.73% 7.00% - 基本每股收益 0.10 0.20 -50.00% 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 137,817,134.77 103,753,713.68 32.83% 负债总计 21,113,001.36 14,322,978.32 47.41% 归属于挂牌公司股东的净资产 97,535,356.46 89,430,735.36 9.06% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.54 2.33 9.01% 资产负债率%（母公司） 14.88% 13.80% - 资产负债率%（合并） 15.32% 13.80% - 流动比率 6.20 6.96 - 利息保障倍数 - - - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 -4,007,693.84 12,821,873.12 -131.26% 应收账款周转率 7.60 8.99 - 存货周转率 2.78 4.08 - 10 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% 32.83% 8.01% - 营业收入增长率% -15.56% 20.00% - 净利润增长率% -62.21% 5.80% - 五、 股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 38,420,000 38,420,000 - 计入权益的优先股数量 - - - 计入负债的优先股数量 - - - 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 非流动性资产处置损益 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照 国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 768,385.75 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -24,766.79 其他符合非常损益定义的损益项目 804,318.30 非经常性损益合计 1,547,937.26 所得税影响数 261,185.66 少数股东权益影响额（税后） 130,477.81 非经常性损益净额 1,156,273.79 七、 补充财务指标 □适用√不适用 八、 因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 √会计政策变更 □会计差错更正 □不适用 单位：元 科目 上年期末（上年同期） 上上年期末（上上年同期） 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 11 应收票据 8,643,931.11 应收账款 9,603,985.90 应收票据及应收账 款 18,247,917.01 应付票据 应付账款 9,996,626.61 应付票据及应付账 款 9,996,626.61 管理费用 14,155,563.32 10,044,692.24 研发费用 4,110,871.08 利息收入 136,229.37 公司依据财政部于 2018 年 6 月 15 日发布的《关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通 知》（财会（2018）15 号），调整并重述了公司财务报表格式，调整后的财务报表与 2017 年期末及同期 数据资产负债表影响、利润表影响情况。 12 第四节 管理层讨论与分析 一、 业务概要 商业模式 公司在阀门、暖通控制设备行业已经稳健发展多年，积累了丰富的生产管理经验和产品成功案例， 培养了一支专业、创新、高效的管理技术团队，形成了符合公司发展特点的商业模式。公司凭借丰富的 温度、压力和流量控制产品制造经验及多项核心技术，在供热、供暖和空气调节等方面研发设计的多种 产品通过了美国 IAPMO、英国 NSF、英国 WRAS、欧洲 EN215 和欧洲 A 级节能等多项国际认证，并通过中 国质量认证中心 CQC 认证、国家建筑工程质量监督检验中心、建设部供热质量监督检验中心、国家建筑 材料测试中心等多个专业检测机构检测，具有节能、环保、舒适、安全的产品优势，销路遍及美国、俄 罗斯、英国、德国、澳大利亚、土耳其等欧美发达国家。 目前，公司致力于暖通智能控制、空调智能控制、系统集成及物联网科技产品的深度研发、生产与 应用，积极引进电子控制技术，以温度控制为基础，以智能化控制为方向，致力于智能家居市场领域。 未来，公司将在维持现有客户基础上，加强拓展国内外市场，逐步建立智能化、自动化等智能家居产品 体系，进一步拓宽公司业务。 商业模式可概括为通过销售自主研发生产的相关产品获取收入。产品研发方面主要由研发中心根据 客户及市场需求进行研发；采购方面主要是以销定产，根据订单采购原料；生产方面主要是按照计划实 施生产；销售方面采用产品对需求的直销策略。阀门、暖通控制产品的研发、生产和销售是公司目前的 主要业务，通过与长期稳定的客户持续开展贸易，获得稳定的收入与利润，从而实现公司的持续盈利。 报告期内，公司的商业模式未发生变化。报告期后至报告披露日，公司的商业模式未发生变化。 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 □是 √否 主营业务是否发生变化 □是 √否 主要产品或服务是否发生变化 □是 √否 客户类型是否发生变化 □是 √否 关键资源是否发生变化 □是 √否 销售渠道是否发生变化 □是 √否 收入来源是否发生变化 □是 √否 商业模式是否发生变化 □是 √否 二、 经营情况回顾 (一) 经营计划 公司致力于智能温度控制、压力控制产品的研发、生产与销售。报告期内，公司客户较稳定， 2018 年公司实现营业收入 8,132.08 万元，同比下降 15.56%；营业成本 5,679.49 万元，同比下降 16.02 %； 利润总额 310.35 万元，同比下降 64.93%；净利润 287.88 万元，同比下降 62.21%；归属于母公司股东 的净利润为 371.00 万元，同比下降 51.30%；经营活动产生的现金流量净额为-400.77 万元，上年同期 为 1,282.19 万元，同比下降 131.26 %。 1、报告期内，公司营业收入、成本、利润同比下降。 报告期内，公司营业收入、成本较上年同期下降，主要原因受国际形势影响，销售下降。营业收入 13 下降，成本也相较下降；报告期内股权激励计划终止按加速行权处理，确认管理费用 439.46 万元，减 少了当期利润；同时公司控股子公司吉门第因刚设立不久，投入大于收益，吉门第在报告期内为负收益， 也影响本公司利润下降； 2、经营活动产生的现金流量净额较去年同期下降 1,682.96 万元。 报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额较去年同期下降，主要是因为销售商品提供劳务收到 的现金下降，同时为了避免市场的不稳定，公司购买了大量的原材料，对外支付了货款，从而使经营活 动产生的现金流量净额下降。 3、市场开拓计划 根据公司业务发展规划，公司在积极开拓并稳固国外市场的前提下，于 2015 年末建立了国内销售 团队，制定了适合国内市场的营销制度，根据公司产品在国内需求情况，规划重点区域开发客户。 公司一直以解决客户需求为目的，应客户需求定制式开发产品，同时也建立依据市场需求自主研发 独具特色的产品，从而抢占市场。 4、公司产品质量与服务同行，建国家绿色、智能化产业。 近年来，国民收入不断提高，个性化定制产品的需求越来越大，对公司产品质量和服务提出了更高 的要求。 在日趋复杂的经济环境下，公司将紧紧依托集团海鸥住工资源，以温度智能控制为基础，着眼于“智 能家庭”物联网的研发、生产与销售，秉承“结合人才、健全制度、创造利润、福利员工、回馈社会” 的企业文化，实现公司产品的快速转型升级，满足消费者日益个性化的消费需求，进一步推动中国绿色 建筑、智能家居产业的发展。 (二) 行业情况 一、阀门行业情况： 1.全球阀门行业的发展态势 中长期来看，阀门行业仍有很大扩张空间，主要的因素包括不断增长的能源需求、全球人口的持续 增加以及发展中国家的城市化、工业化进程推进。目前全球经济体都已经进入经济复苏周期，阀门行业 自 2010 年起开始走向复苏，每年的销售都有所增加，呈现稳步上升的增长态势。 2.国内外市场比较 我国阀门行业在产业结构、阀门工业的产业链，以及行业的专业化程度上均与国外企业存在较大的 差距。主要存在四大综合性差距：一是技术创新能力上的差距；二是加工工艺上的差距；三是质量管理 及设备方面的差距；四是流程管理上的差距。这也让我们看到自身的不足，以此找到差距与问题实质， 从而改进与提高。国际市场对我国阀门产品的要求也会逐步发展变化，对中国产品的质量、包装、供货 期限都会有更高的要求，甚至逐步延伸到生产过程和产品的研发，将产品与环境保护、能源资源、人文 环境结合起来。 3.我国阀门行业发展趋势 我国的阀门行业还在不断提高，阀门产品运用于国民经济的各个领域，对其需求大；我国阀门制造 商积极向国外学习，不断提高阀门核心技术；我国政府也积极倡导企业重质量发展产品，提高产品核心 技术从而提升产品竞争力。 二、智能家居行业情况： 随着信息化水平的不断发展，以智能制造为主导的第四次工业革命正在各国掀起变革浪潮，不论是 德国的工业 4.0、美国的工业互联网，还是国内的“中国制造 2025”，新一代信息技术与制造业的深度 融合正在引发生产方式、产业形态、商业模式和经济增长点的重大变革，“制造”正在向“智造”转变。 在人工智能和物联网技术发展带领下，智能家居蓬勃兴起，随着人工智能技术的不断完善，以及市 场对智能产品需求，智能产品将不断创新，逐步实现家居自我学习与控制，从而提供针对不同用户的个 14 性化服务。 当前智能化产品还属于在不断挖掘阶段、市场大，但同时也存在智能产品品种繁多，标准不统一， 更新替代快。 (三) 财务分析 1. 资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 上年期末 本期期末与上年期 末金额变动比例 金额 占总资产的 比重 金额 占总资产的 比重 货币资金 47,095,613.65 34.17% 28,739,991.53 27.70% 63.87% 应收票据与应 收账款 19,036,409.97 13.81% 18,247,917.01 17.59% 4.32% 存货 27,808,592.34 20.18% 11,906,940.17 11.48% 133.55% 投资性房地产 - - - - - 长期股权投资 - - - - - 固定资产 3,539,293.79 2.57% 2,417,664.69 2.33% 46.39% 在建工程 185,732.76 0.13% - - - 短期借款 - - - - - 长期借款 - - - - - 其他流动资产 35,658,065.71 25.87% 40,000,000.00 38.55% -10.85% 应付票据及应 付账款 16,265,132.45 11.8% 9,996,626.61 9.63% 62.71% 资产负债项目重大变动原因： （1）货币资金：报告期末货币资金 4,709.56 万元，较期初增加 1,835.56 万元，主要原因是增加 控股子公司吉门第货币资金 612.42 万元以及投资理财金额较上年同期减少 500 万元； （2）存货：报告期末存货 2,780.86 万元，较期初增加 1,590.17 万元，增幅 133.55%，主要原材料、 库存商品较去年末增加所致； （3）固定资产：吉门第设立新设备购置增加，公司在建工程设备转入固定资产，致使公司固定资 产增加； （4）应付票据及应付账款：报告期末应付票据及应付账款 1,626.51 万元，较期初增加 626.85 万 元，增幅 62.71%，主要原因是增加控股子公司吉门第的应付账款 363.07 万元所致。 2. 营业情况分析 (1) 利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 本期与上年同期金 额变动比例 金额 占营业收入的 比重 金额 占营业收入 的比重 营业收入 81,320,784.40 - 96,301,121.52 - -15.56% 营业成本 56,794,924.29 69.84% 67,629,162.64 70.23% -16.02% 15 毛利率% 30.16% - 29.77% - - 管理费用 13,681,919.75 16.82% 10,044,692.24 10.43% 36.21% 研发费用 4,101,138.31 5.04% 4,110,871.08 4.27% -0.24% 销售费用 4,483,161.95 5.51% 4,918,014.95 5.11% -8.84% 财务费用 -619,180.01 -0.76% 2,027,989.18 2.11% -130.53% 资产减值损失 809,410.29 1% -128,783.53 0.13% 728.50% 其他收益 768,385.75 0.94% 1,449,604.10 1.51% -46.99% 投资收益 804,318.30 0.99% 505,282.18 0.52% 59.18% 公允价值变动 收益 - - - - - 资产处置收益 - - - - - 汇兑收益 - - - - - 营业利润 3,128,279.70 3.85% 8,895,006.96 9.24% -64.83% 营业外收入 1,844.08 0.00% 11,661.42 0.01% -84.19% 营业外支出 26,610.87 0.03% 57,577.80 0.06% -53.78% 净利润 2,878,814.45 3.54% 7,618,079.17 7.91% -62.21% 项目重大变动原因： （1）营业收入、成本：2018 年度，公司营业收入 8,132.08 万元，较 2017 年下降了 15.56%。公司 营业成本 5,679.49 万元，较 2017 年下降了 16.02%。公司毛利率为 30.16%，较 2017 年同比增加 0.39 个百分点。 营业收入及成本的下降，主要是因为公司部分客户战略调整，相比 2017 年减少了对我司产品的采 购所致。 （2）管理费用：报告期内管理费用为 1,368.19 万元，同比增加 363.72 万元，增幅为 36.21%，主 要是因为股权激励计划终止按加速行权处理，确认管理费用 439.46 万，促使管理费用有所增加； （3）财务费用：报告期内财务费用为-61.92 万元，同比减少 264.72 万元，减幅为 130.53%，主要 因为报告期内人民币贬值，产生汇兑收益所致； （4）资产减值损失：报告期内资产减值损失为 80.94 万元，同比增加 93.82 万元，增幅 728.5%， 主要原因为报告期末存货较去年增加，故期末计提的存货跌价准备有所增加； （5）其他收益：报告期内其他收益为 76.84 万元，同比下降 68.12 万元，减幅 46.99%，主要原因 为报告期内获取政府补助减少； （6）投资收益：报告期内投资收益为 80.43 万元，同比上升 29.90 万元，增幅 59.18%，主要原因 为公司购买理财产品投资收益增加； （7）营业利润：报告期内营业利润为 312.83 万元，同比下降 576.67 万元，减幅 64.83%，主要原 因为股权激励计划终止按加速行权处理，确认管理费用 439.46 万元； （8）净利润：报告期内净利润为 287.88 万元，同比下降 473.93 万元，减幅 62.21%，主要原因为 股权激励计划终止按加速行权处理，确认管理费用 439.46 万元。 (2) 收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 主营业务收入 78,608,226.44 87,536,633.35 -10.20% 其他业务收入 2,712,557.96 8,764,488.17 -69.05% 主营业务成本 54,801,999.74 60,039,744.24 -8.72% 16 其他业务成本 1,992,924.55 7,589,418.40 -73.74% 按产品分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 五金制造业 78,608,226.44 96.66% 87,536,633.35 90.90% 其他 2,712,557.96 3.34% 8,764,488.17 9.10% 按区域分类分析： □适用√不适用 收入构成变动的原因： 报告期内，公司继续积极开拓市场，但 2018 年经济形势不稳定，公司销售有所下降。 (3) 主要客户情况 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 珠海艾迪西软件科技有限公司 16,318,264.20 20.07% 是 2 AUSTRALIAN VALVE GROUP PTY LTD 14,455,662.68 17.78% 否 3 宁波艾迪西国际贸易有限公司 8,795,659.08 10.82% 是 4 南京天加环境科技有限公司 5,208,761.55 6.41% 否 5 DLP Limited 3,345,334.83 4.11% 否 合计 48,123,682.34 59.19% - (4) 主要供应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 1 深圳市华纬融科电子有限公司 5,692,061.59 8.86% 否 2 浙江恒捷铜业股份有限公司 3,292,097.88 5.12% 否 3 东莞市仁邦电子有限公司 3,005,405.02 4.68% 否 4 广州爱虎实业有限公司 2,753,152.74 4.29% 是 5 宁波艾迪西国际贸易有限公司 2,660,902.41 4.14% 是 合计 17,403,619.64 27.09% - 3. 现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 经营活动产生的现金流量净额 -4,007,693.84 12,821,873.12 -131.26% 投资活动产生的现金流量净额 2,169,392.87 -39,723,602.82 105.46% 筹资活动产生的现金流量净额 20,000,000.00 - - 现金流量分析： 1.经营活动产生的现金流量净额较去年同期下降，主要原因为 2018 年销售减少，收到的货款相对 17 减少，同时公司存货增加，支出的货款相对增加所致； 2.投资活动产生的现金流量净额较去年同期增加，主要原因为期末投资理财金额较上年同期减少 500 万元； 3.筹资活动产生的现金流量净额较去年同期增加，主要原因为吉门第收到少数股东投资的现金 2,000 万元。 (四) 投资状况分析 1、主要控股子公司、参股公司情况 2018 年 4 月 27 日公司召开 2018 年第一次临时股东大会审议通过了《关于对外投资设立控股子公司 暨关联交易的议案》，决定出资 2,000 万元投资设立控股子公司（珠海吉门第科技有限公司），详见公司 于 2018 年 4 月 12 日在全国中小企业股份转让系统指定披露平台（）披露的公司《对 外投资设立控股子公司暨关联交易的公告》（公告编号 2018-020）。吉门第于 2018 年 5 月 17 日完成工商 登记手续，注册资本 5,000 万元。 吉门第是延续公司智能家居行业发展需要，主要从事智能锁行业。吉门第 2018 年营业收入为 249,882.10 元，净利润-1,385,371.75 元。 2、委托理财及衍生品投资情况 报告期内购买了中国银行斗门支行、中国工商银行斗门支行、珠海农村商业银行虎山支行等银行发 行的短期保本型理财产品，截至 2018 年 12 月 31 日止，公司共获得理财收益 804,318.30 元。 (五) 非标准审计意见说明 □适用 √不适用 (六) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 √适用 □不适用 1、重要会计政策变更 财政部于 2018 年 6 月 15 日发布了《财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知》 （财会（2018）15 号），对一般企业财务报表格式进行了修订。 本公司执行上述规定的主要影响如下： 会计政策变更的内容和原因 审批程序 受影响的报表项目名称和金额 （1）资产负债表中“应收票据”和“应收账款”合并 列示为“应收票据及应收账款”；“应付票据”和“应 付账款”合并列示为“应付票据及应付账款”；“应收 利息”和“应收股利”并入“其他应收款”列示；“应 付利息”和“应付股利”并入“其他应付款”列示；“固 定资产清理”并入“固定资产”列示；“工程物资”并 入“在建工程”列示；“专项应付款”并入“长期应付 款”列示。比较数据相应调整。 董事会 “应收票据”和“应收账款”合 并列示为“应收票据及应收账 款”，期末余额 19,036,409.97 元，年初余额 18,247,917.01 元。 调增“其他应收款”“应付票 据及应付账款”“其他应付 款”“固定资产”“在建工 程”“长期应付款”金额不适 用。 （2）在利润表中新增“研发费用”项目，将原“管理 费用”中的研发费用重分类至“研发费用”单独列示； 在利润表中财务费用项下新增“其中：利息费用”和 董事会 调减“管理费用”本期金额 4,101,138.31 元，上期金额 4,110,871.08 元，重分类至“研 18 “利息收入”项目。比较数据相应调整。 发费用”。 (七) 合并报表范围的变化情况 √适用 □不适用 公司于 2018 年 4 月 27 日召开 2018 年第一次临时股东大会审议通过了《关于对外投资设立控股子 公司暨关联交易的议案》，同意公司与史丹利东铁（上海）五金有限公司（以下简称“GMT”）、天钺电子 （东莞）有限公司（以下简称“天钺电子”）、广州爱虎实业有限公司（以下简称“爱虎实业”）共同出 资 5,000.00 万元在珠海投资设立珠海吉门第科技有限公司。截至 2018 年 12 月 31 日，公司以现金出资 2,000.00 万元，GMT、天钺电子各出资 1,000.00 万元。2018 年 5 月 17 日，珠海吉门第科技有限公司完 成工商登记手续。自本报告期起纳入合并范围。 (八) 企业社会责任 报告期内公司尚未与社会福利机构建立联系。 公司根据公司发展情况做了相应安排，并引进与公司主营业务相匹配的人才，提供适量的就业机会。 公司高度重视企业的社会责任，维护职工的合法权益，为员工搭建了员工服务平台；诚心对待客户 和供应商；积极参与环境保护事业。 三、 持续经营评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，能够保持良好的独立自主经营能力。 公司内部控制体系运行良好，经营管理团队和核心技术人员稳定，公司资产负债结构合理，具备持 续经营能力，不存在影响持续经营能力的重大不利风险。 四、 未来展望 是否自愿披露 □是√否 五、 风险因素 (一) 持续到本年度的风险因素 1、客户集中度过高的风险 目前，公司主要客户较为集中。公司与主要客户的合作具有较好的稳定性、持续性，公司已意识到 客户集中的风险，正逐步加大新市场、新产品的开拓力度并积极布局国内外市场。但如果客户未来采购 策略发生变化，或公司产品和服务质量不能持续满足客户要求，导致公司与主要客户的合作关系发生变 化，将对公司的生产经营带来不利影响。 针对该风险公司近年来已通过客户开发力度、拓展新客户资源等举措，降低客户集中度。未来公司 将在稳固与现有重点客户合作关系的基础上，继续强化市场和客户培育，不断拓展新区域和新客户，通 过新产品的研发不断延伸新的市场领域。加大国内外市场的销售力度，从根本上解决客户集中度较高的 风险。 2、关联交易较高的风险 19 2018 年关联方销售金额占销售收入总额的 41.08%,关联方采购金额占采购总额的 16.68%。现阶段, 关联方销售金额和关联方采购金额占比较高,公司存在对关联方采购的依赖风险。 为此，公司在《公司章程》、《关联交易管理办法》中对关联交易进行了相关规定并严格按章程规定 的审批流程执行。 3、行业和市场变化的风险 公司目前主营业务为控制阀门、暖通控制设备的研发、生产与销售。未来，公司将以现有的温度控 制相关产品为基础，向智能家居方向转型。TX-937 智能触控温控器、81 控制系统（1 台集中控制器管控 8 台室内温控器）、壁挂炉无线温控器等得到了广大消费者的认可。但智能家居的业务方向也具有一定的 不确定性，如市场环境、产业政策发生变化，将对公司盈利能力产生不利的影响。 为此，公司将继续加强产品研发，增强核心竞争力，在稳固现有客户销售规模的同时，继续大力发 展国内外市场。同时，公司将扩大产品面，在现有产品的基础上，了解市场需求，努力研发智能家居相 关产品，增强公司抵抗行业和市场变化的能力。 4、汇率波动风险 报告期内，公司受汇率波动影响较大。虽然公司销售有所降低，但海外市场占比仍比较大。如汇率 政策发生变化，会对公司的销售造成一定影响。 为此，公司积极拓展国内市场，减少汇率波动造成的风险；尽量争取与境外客户以人民币结算。长 期内，公司将不断提高产品附加值、增强自身竞争力，同时，强化海外生产体制，建立全球化生产体制。 5、产品受原材料价格波动影响的风险 目前，公司主要采购的原材料为铜制品、温包、电子元器件等，主要原材料价格的波动影响了公司 的生产成本，加大了存货的管理难度，进而影响了产品的销售价格。2013 年以来，由于铜价格不断下跌， 公司产品单价也有所下降。2016 年末，铜材开始涨价，2017 年末电子元器件价格也开始上涨，但向客 户要求升价困难，公司存在原材料价格波动对公司收益水平造成影响的风险。 针对原材料价格波动，公司将着重通过及时了解行情信息，全面引入采购招标机制，保障采购价格 的稳定性，减少行情波动给公司带来的风险。通过招标采购等方式降低采购价格，通过优化工艺流程、 使用替代原料及加强管理等方式，有效降低对铜材的使用量。同时，也在与客户签订销售合同时，增加 价格联动机制条款，减少原材料价格波动对利润的影响。 6、市场竞争加剧的风险 受产品生命周期的影响，公司产品在研发成功并对外销售初期，产品价格偏高，随着时间的推移， 因不断加剧的市场竞争和不正当竞争者的低廉仿冒，产品价格可能逐步降低。公司长期致力于温度控制 阀门行业，在业内具有较高的知名度和影响力，公司产品大多数按照欧美等发达国家认证标准制造，具 有较高的技术水平。但随着市场竞争的不断加剧，公司部分产品可能面临价格不断降低的风险。 为此，公司将继续扩大自身品牌影响力，通过技术研发降低成本，通过产品推广扩大市场规模，通 过不断研发新产品保持公司“活力”，避免因市场竞争加剧造成的产品价格下跌风险。 7、控股股东、实际控制人不当控制的风险 中馀投资与中盛集团为一致行动人，其合计持有海鸥住工 33.58%的股份，为海鸥住工控股股东。海 鸥住工直接持有公司 23,250,000 股，占公司股本总额的 60.52%；通过盈兆丰控制公司 7,750,000 股， 占公司股本总额的 20.17%；通过聚贤投资控制公司 5,500,000 股，占公司股份总额的 14.32%，合计持 有公司 95.01%的股份，为公司控股股东。唐台英、戎启平通过共同控制中馀投资与中盛集团取得海鸥住 工的实际控制权，为海鸥住工的实际控制人，同时也为公司的实际控制人。公司已制定了适合现阶段发 展的内部控制体系，防止控股股东、实际控制人利用控制权对公司的生产经营进行不当控制。若公司实 际控制人利用其对公司的控制地位，通过行使表决权或其他方式对公司的经营、投资、人事、财务等进 行不当控制，可能对公司及公司其他股东的利益产生不利影响，存在因股权集中产生控股股东、实际控 制人不当控制的风险。 针对上述风险，公司将严格依据《公司法》、《证券法》和《公司章程》等有关法律法规和规范性文 20 件的要求规范运作，认真落实“三会一层”治理结构。严格按着“三会”议事规则履行治理程序。不断 完善法人治理结构，切实保护中小投资者的利益，避免公司被实际控制人不当控制。公司也将加强对管 理层的培训等方式，不断增强控股股东及管理层的诚信和规范意识，督促其切实遵守相关法律法规经营 公司，忠诚履行职责。 8、公司治理风险 股份公司成立后，公司的治理结构与机制正在逐步建立完善。虽然公司已制定了适应现阶段发展需 要的制度和内控体系，但在相关制度的健全和执行方面仍需在经营中进一步完善，公司管理层的规范治 理意识也需要在实际运作中不断增强。随着公司业务的发展，经营规模的不断扩大，人员的不断增加， 将对公司治理和内部控制提出更高的要求。公司董事大部分为控股股东海鸥住工及其子公司的董事，可 能会造成董事会、股东大会因关联方回避而无法表决的风险。 为此，公司的董事、监事、高管人员将通过不断的学习、培训等方式，提高规范治理和内部控制的 意识，并在公司实际运营过程中严格按着既定的规章制度运作，避免因公司治理不健全和内部控制不完 善给公司带来的风险。 (二) 报告期内新增的风险因素 无 21 第五节 重要事项 一、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 □是 √否 五.二.(一) 是否存在对外担保事项 □是 √否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 □是 √否 是否对外提供借款 □是 √否 是否存在日常性关联交易事项 √是 □否 五.二.(二) 是否存在偶发性关联交易事项 √是 □否 五.二.(三) 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项 或者本年度发生的企业合并事项 √是 □否 五.二.(四) 是否存在股权激励事项 √是 □否 五.二.(五) 是否存在股份回购事项 □是 √否 是否存在已披露的承诺事项 √是 □否 五.二.(六) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 □是 √否 是否存在被调查处罚的事项 □是 √否 是否存在失信情况 □是 √否 是否存在自愿披露的其他重要事项 □是 √否 二、 重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） (一) 重大诉讼、仲裁事项 1、 报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 □是 √否 2、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁事项 □适用 √不适用 3、 以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大诉讼、仲裁事项 □适用 √不适用 (二) 报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 具体事项类型 预计金额 发生金额 1．购买原材料、燃料、动力 16,430,000.00 7,965,168.79 2．销售产品、商品、提供或者接受劳务，委托或者受托销售 46,900,000.00 33,408,935.12 3．投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） 20,000,000.00 20,000,000.00 4．财务资助（挂牌公司接受的） - - 5．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 - - 22 6．其他 1,200,000.00 1,068,840.00 (三) 报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必要 决策程序 临时报告披露 时间 临时报告编号 广州爱虎实业有限 公司 采购模具、锁 五金及电子 原件、电子产 品 2,753,152.74 已事前及时履 行 2018 年 6 月 14 日 2018-026 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 偶发性关联交易是公司正常经营和业务发展所需，有利于公司持续稳定的发展，是合理和必要的； 对公司生产经营产生积极影响，不存在损害公司股东利益的情况，不会对公司独立性产生不利影响。 (四) 经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 1、2018 年 3 月 21 日公司召开 2017 年年度股东大会审议通过了《关于使用自有闲置资金投资银行 保本型理财产品的议案》，决定使用总额不超过 6,000 万元的自有闲置资金，购买银行保本型理财产品。 详见公司于 2018 年 2 月 28 日在全国中小企业股份转让系统指定披露平台（）披露的 公司《关于使用自有闲置资金投资银行保本型理财产品的公告》（公告编号：2018-008）； 2、2018 年 4 月 27 日公司召开 2018 年第一次临时股东大会审议通过了《关于对外投资设立控股子 公司暨关联交易的议案》，决定出资 2,000 万元投资设立控股子公司，详见公司于 2018 年 4 月 12 日在 全国中小企业股份转让系统指定披露平台（）披露的公司《对外投资设立控股子公司 暨关联交易的公告》（公告编号：2018-020），本次对外投资契合了公司未来的发展战略，引领中国智能 家居及物联网技术的发展，实现了公司业务的延伸，拓展了发展方向，利于提升公司竞争力，增强公司 持续经营能力，符合公司及股东利益； 3、2018 年 7 月 17 日公司召开 2018 年第三次临时股东大会审议通过了《关于公司控股子公司使用 自有闲置资金投资银行保本型理财产品的议案》，决定吉门第使用总额不超过 3,000 万元的自有闲置资 金，购买银行保本型理财产品。详见公司于 2018 年 7 月 2 日在全国中小企业股份转让系统指定披露平 台（）披露的公司《关于控股子公司使用自有闲置资金投资银行保本型理财产品的公 告》（公告编号：2018-030）。 上述事项均以让股东获取更多收益为出发点，不会造成公司管理层稳定性及其他不利的影响。 (五) 股权激励情况 1、2015 年 12 月 15 日，公司召开董事会，审议通过了《公司股权激励计划（草案）》；2015 年 12 月 31 日，公司召开股东大会，审议通过了《公司股权激励计划（草案）》方案。本次股权激励计划分为 两部分，一部分为限制性股权激励计划，一部分为股份期权激励计划。 根据激励计划中激励对象确定的依据和原则，在本计划项下首期拟参与认购持股平台合伙份额的激 励对象共 5 名，具体激励对象名单、职务等情况如下： （1）、公司董事兼总经理高大勇获授限制性股份数（持股平台出资额）640，000 股、获授股份期权 23 数（持股平台出资额）426,667 股； （2）、公司职工监事林义富获授限制性股份数（持股平台出资额）264，000 股、获授股份期权数（持 股平台出资额）176,000 股； （3）、公司副总经理王志富获授限制性股份数（持股平台出资额）132，000 股、获授股份期权数（持 股平台出资额）88,000 股； （4）、公司财务总监兼董事会秘书石艳阳获授限制性股份数（持股平台出资额）91,667 股、获授股 份期权数（持股平台出资额）61,111 股； （5）、公司工会主席徐永强获授限制性股份数（持股平台出资额）36,667 股、获授股份期权数（持 股平台出资额）24,444 股。 截止 2016 年末，已完成与上述激励对象相关转让协议签署及认购出资工商变更事宜。 2、根据公司 2017 年 4 月 17 日 2016 年年度股东大会审议通过了《股权激励计划（修订版）》议案， 此次修订的主要内容为： （1）、关于股权激励计划的实施时间。根据原《股权激励计划》，公司股东大会审议通过后即生效 并开始实施。现修订为《股权激励计划》经公司股东大会审议通过后生效，自 2017 年 1 月 1 日起开始 实施。 （2）、根据《股权激励计划》实施时间的调整，调整激励对象对所获授的限制性股份和股份期权的 解锁和行权条件进行相应的调整。调整为 2017-2019 三个财务年度，以经审计的公司 2016 年财务报告 为依据，三年公司营业收入的复合增长率不低于 25%，扣非净利润的复合增长率不低于 15%，并按原《股 权激励计划》规定的权重进行打分，确定激励对象是否可以解锁或者行权。 3、2018 年 3 月 21 日 2017 年年度股东大会审议通过了《关于<珠海爱迪生智能家居股份有限公司股 权激励计划（修订版）>实施结果的议案》，该议案主要内容是：因公司 2017 年实际情况未达到股权激 励计划的解锁、行权条件，以股权激励计划第六章激励对象认购、解锁、回购及变现的程序所规定：若 公司未达到本计划规定的解锁的业绩条件或激励对象在解锁前一年度的年终考核不合格，则激励对象所 获授的持股平台的合伙份额当期不满足解锁条件不予解锁，可由持股平台普通合伙人以激励对象的原始 出资价格回购。现公司决定依股权激励计划规定由持股平台普通合伙人回购激励对象第一个行权期对应 的股权。 4、2018 年 4 月 27 日 2018 年第一次临时股东大会审议通过了《关于终止<珠海爱迪生智能家居股份 有限公司股权激励计划（修订版）>的议案》，该议案主要内容是：根据近两年内外部经营环境已发生变 化，公司继续实施股权激励计划将难以达到预期的激励目的和激励效果，经公司全体激励对象提出申请， 双方协商同意。同意终止公司的股权激励计划，持股平台珠海聚贤投资管理中心（有限合伙）的股权结 构恢复为实施股权激励前。 (六) 承诺事项的履行情况 1、避免出现同业竞争情况，公司控股股东、实际控制人、持股 5%以上的股东、董事、监事、高级 管理人员及核心技术人员向公司出具了《避免同业竞争的承诺函》。 2、公司全体股东、董事、监事以及高级理管理人员已经出具《关于减少和规范关联交易的承诺函》 等承诺。 上述承诺事项均已 2016 年 6 月 28 日公告的《公开转让说明书》中进行了披露，其中避免同业竞争 承诺事项见第 115 页、公司规范关联交易安排事项见第 222 页、减少和规范关联交易承诺事项见第 224 页。 截至本报告披露之日，公司股东、董事、监事、高级管理人员自觉履行承诺事项，不存在违反情况。 24 第六节 股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 (一) 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售 条件股 份 无限售股份总数 26,253,332 68.33% 12,166,668 38,420,000 100% 其中：控股股东、实际控制 人 24,333,332 63.34% 12,166,668 36,500,000 95.01% 董事、监事、高管 - - - - - 核心员工 - - - - - 有限售 条件股 份 有限售股份总数 12,166,668 31.67% -12,166,668 - - 其中：控股股东、实际控制 人 12,166,668 31.67% -12,166,668 - - 董事、监事、高管 - - - - - 核心员工 - - - - - 总股本 38,420,000 - 0 38,420,000 - 普通股股东人数 4 (二) 普通股前五名或持股 10%及以上股东情况 单位：股 序 号 股东名称 期初持股 数 持股变动 期末持股 数 期末持 股比例% 期末持有 限售股份 数量 期末持有无 限售股份数 量 1 广州海鸥住宅 工业股份有限 公司 23,250,000 0 23,250,000 60.52% 0 23,250,000 2 盈兆丰国际有 限公司 7,750,000 0 7,750,000 20.17% 0 7,750,000 3 珠海聚贤投资 管理中心（有限 合伙） 5,500,000 0 5,500,000 14.32% 0 5,500,000 4 上海齐煜信息 科技有限公司 0 1,920,000 1,920,000 4.99% 0 1,920,000 5 上海齐家网信 息科技股份有 限公司 1,920,000 -1,920,000 0 0% 0 0 合计 38,420,000 0 38,420,000 100% 0 38,420,000 普通股前五名或持股 10%及以上股东间相互关系说明： 盈兆丰国际有限公司是广州海鸥住宅工业股份有限公司 100%控股的公司，珠海聚贤投资管理中心 25 （有限合伙）共有两名合伙人，其中珠海铂鸥卫浴用品有限公司为普通合伙人，此公司为广州海鸥住宅 工业股份有限公司的子公司。根据公开披露信息，上海齐煜信息科技有限公司、上海齐盛电子商务有限 公司和上海齐泓股权投资基金合伙企业（有限合伙）为一致行动人，合计持有广州海鸥住宅工业股份有 限公司 13.06%的股份，为广州海鸥住宅工业股份有限公司第二大股东。 上海齐家网信息科技股份有限公司，在报告期初与上海齐盛电子商务有限公司和上海齐泓股权投资 基金合伙企业（有限合伙）为一致行动人，合计持有广州海鸥住宅工业股份有限公司 13.06%的股份，为 广州海鸥住宅工业股份有限公司第二大股东。 二、 优先股股本基本情况 □适用 √不适用 三、 控股股东、实际控制人情况 是否合并披露： □是 √否 (一) 控股股东情况 广州海鸥住宅工业股份有限公司直接持有公司 23,250,000 股，占公司股本总额的 60.52%；通过盈 兆丰国际有限公司控制公司 7,750，000 股，占公司股本总额的 20.17%；通过珠海聚贤投资管理中心（有 限合伙）控制公司 5,500,000 股，占公司股本总额的 14.32%，合计持有公司 95.01%的股份，为公司控 股股东。 控股股东名称：广州海鸥住宅工业股份有限公司，法定代表人：唐台英，成立日期：1998 年 1 月 8 日，统一社会信用代码：914401017082149959，注册资本：50639.2628 万元人民币。 报告期内，公司控股股东未发生变化。 (二) 实际控制人情况 海鸥住工直接持有公司 23,250,000 股，占公司股本总额的 60.52%；通过盈兆丰控制公司 7,750,000 股，占公司股本总额的 20.17%；通过聚贤投资控制公司 5,500,000 股，占公司股份总额的 14.32%，合 计持有公司 95.01%的股份，为公司控股股东。中馀投资与中盛集团为一致行动人，其合计持有海鸥住工 33.58%的股份，为海鸥住工控股股东。唐台英、戎启平通过共同控制中馀投资与中盛集团取得海鸥住工 的实际控制权，为海鸥住工的实际控制人，同时也为本公司的实际控制人。 海鸥住工与实际控制人之间产权和控制关系方框图如下： 26 公司的实际控制人为唐台英、戎启平，两位实际控制人的基本信息如下： 唐台英，男，1955年6月生，中国台湾籍。1977年6月毕业于台湾淡江大学企业管理专业，本科学历。 1981年3月至1984年5月任台湾兴和实业有限公司总经理，1984年6月至1990年2月任台湾纳华塑胶有限公 司总经理，1990年3月至1992年5月任广东新会显浩水暖器材有限公司总经理，1993年1月至1996年11月 任北京科勒卫浴用品有限公司总经理，1998年1月至今任海鸥住工有限总经理、董事等职务，现任海鸥 住工董事长、爱迪生董事，为公司实际控制人之一。 戎启平，男，1954 年 6 月生，中国台湾籍。1977 年 6 月毕业于台湾淡江大学统计学专业，本科学 历。1990 年 12 月加入台湾和之合企业有限公司任副总经理，1993 年 1 月至今任中馀投资有限公司董事， 1998 年 4 月至 2003 年 7 月任海鸥有限董事，2003 年 7 月至 2009 年 7 月任海鸥住工董事会董事；2009 年 8 月至今任海鸥住工监事会主席，任文莱中馀、中馀投资、中盛集团董事，为公司实际控制人之一。 27 第七节 融资及利润分配情况 一、 最近两个会计年度内普通股股票发行情况 □适用 √不适用 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 □适用 √不适用 三、 债券融资情况 □适用 √不适用 债券违约情况 □适用 √不适用 公开发行债券的特殊披露要求 □适用 √不适用 四、 间接融资情况 □适用 √不适用 违约情况 □适用 √不适用 五、 权益分派情况 报告期内的利润分配与公积金转增股本情况 □适用 √不适用 报告期内未执行完毕的利润分配与公积金转增股本的情况： □适用 √不适用 28 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 (一) 基本情况 姓名 职务 性别 出生年月 学历 任期 是否在公司领取薪 酬 李家德 董事长 男 1957 年 3 月 本科 2018-9-3 至 2021-9-2 否 唐台英 董事 男 1955 年 6 月 本科 2018-9-3 至 2021-9-2 否 高大勇 董事、总经理 男 1959 年 5 月 硕士研究 生 2018-9-3 至 2021-9-2 是 马凌飞 董事 男 1983 年 11 月 本科 2018-9-3 至 2021-9-2 否 王瑞泉 董事 男 1961 年 6 月 专科 2018-9-3 至 2021-9-2 否 陈定 监事会主席 男 1967 年 3 月 专科 2018-9-3 至 2021-9-2 否 林义富 职工监事 男 1961 年 11 月 专科 2018-9-3 至 2021-9-2 是 谷宝良 监事 男 1967 年 2 月 本科 2018-9-3 至 2021-9-2 否 王志富 副总经理 男 1967 年 11 月 本科 2018-9-3 至 2021-9-2 是 汤红梅 董事会秘书、 财务总监 女 1981 年 10 月 专科 2018-9-3 至 2021-9-2 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 3 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 1、公司董事、监事、高级管理人员相互之间不存在关联关系； 2、公司董事唐台英是控股股东广州海鸥住宅工业股份有限公司董事长，也是公司实际控制人之一； 3、公司董事长李家德、董事王瑞泉均为控股股东董事； 4、公司监事会主席陈定为控股股东监事； 5、公司董事、监事、高级管理人员与实际控制人唐台英、戎启平不存在关联关系。 (二) 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通 数量变动 期末持普通 期末普通股 期末持有股 29 股股数 股股数 持股比例% 票期权数量 李家德 董事长 0 0 0 0% 0 唐台英 董事 0 0 0 0% 0 高大勇 董事、总经理 0 0 0 0% 0 马凌飞 董事 0 0 0 0% 0 王瑞泉 董事 0 0 0 0% 0 陈定 监事会主席 0 0 0 0% 0 林义富 职工监事 0 0 0 0% 0 谷宝良 监事 0 0 0 0% 0 王志富 副总经理 0 0 0 0% 0 汤红梅 董事会秘书、 财务总监 0 0 0 0% 0 合计 - 0 0 0 0% 0 (三) 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 □是 √否 总经理是否发生变动 □是 √否 董事会秘书是否发生变动 √是 □否 财务总监是否发生变动 √是 □否 报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况： √适用 □不适用 姓名 期初职务 变动类型 期末职务 变动原因 汤红梅 无 新任 董事会秘书、财务总 监 原董事会秘书、财务总 监离职 石艳阳 董事会秘书、财 务总监 离任 无 个人原因离职 谷宝良 无 新任 监事 原监事离职在换届时 新选举 唐万佑 监事 离任 无 个人原因离职 马凌飞 无 新任 董事 换届时新选举 邓华金 董事 换届 无 换届时未选举 报告期内新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： √适用 □不适用 1、汤红梅 女士（财务总监、董事会秘书），中国国籍，1981 年 10 月出生，大专学历，注册会计师， 2003 年 6 月毕业于湖北经济学院。2003 年 9 月至 2010 年 12 月就职于武汉金源科技有限公司，历任会 计员、财务主管，2011 年 3 月至 2014 年 3 月就职于广州海鸥住宅工业股份有限公司任内部审计专员， 2014 年 7 月至 2016 年 7 月就职于广东健业纺织集团有限公司任财务经理，2016 年 8 月至 2018 年 3 月 就职于广州海鸥住宅工业股份有限公司任财务经理。2018 年 3 月至今任公司财务总监，兼任公司董事会 秘书； 2、马凌飞 先生（董事），中国国籍，1983 年 11 月出生，本科学历，2012 年 6 月毕业于华东理工 30 大学管理专业。2005 年 7 月至 2013 年 3 月就职于国美电器上海分公司任 3C 部采购经理，2013 年 4 月 至 2014 年 5 月自主创业，2014 年 6 月至今就职上海齐家网信息科技股份有限公司任供应链采购总监； 3、谷宝良 先生（监事），中国国籍，1967 年 2 月出生，本科学历，1990 年 7 月毕业于山西财经学 院计统系，2004 年 6 月进修北京大学工商管理硕士研究生课程结业。1990 年 8 月至 1993 年 11 月就职 北京机电工具厂任政工科、生产科员职务，1993 年 11 月至 1999 年 5 月就职北京科勒卫浴用品有限公司 历任品保科长、组装科科长、制造副理、品保副理等职务，1999 年 5 月至 2003 年 10 月就职北京清华紫 光同兴环保科技有限公司历任品保经理、总经理助理、副总经理职务，2003 年 11 月至 2007 年 10 月就 职广州海鸥住宅工业股份有限公司北鸥厂任执行副总职务，2004 年 6 月至今任黑龙江北鸥卫浴用品有限 公司董事，2007 年 11 月至今就职广州海鸥住宅工业股份有限公司珠海铜合金厂任厂长、副总职务。 二、 员工情况 (一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 行政管理人员 48 44 生产人员 65 69 销售人员 21 16 技术人员 45 53 财务人员 7 8 员工总计 186 190 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 3 4 本科 25 18 专科 48 47 专科以下 110 121 员工总计 186 190 员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 1、员工薪酬政策：公司实行劳动合同制，依据《中华人民共和国劳动法》和相关法规、规范性文 件与员工签订《劳动合同书》，并按照国家有关法律、法规及地方相关社会保险政策，为员工办理社会 保险和住房公积金。公司按时向员工支付各项工资薪酬、奖金福利，建立并完善了《绩效考核制度》和 薪酬管理体系，每年根据地区的经济发展水平和公司的经营状况，确定薪酬上涨幅度并进行相应的调整， 每季度根据绩效考核指标的完成情况决定是否发放季度奖金； 2、培训计划：公司重视员工的培训和发展，加强员工培训工作。公司制定了入职、户外拓展、外 部、内部等培训计划，定期对员工进行安全、技能、法规培训。报告期内，开展了包括新员工入职培训、 基本消防知识、在职员工工业安全与管理技能等进行各类培训，提高了员工安全意识、提升了工作效率， 为公司的长期稳定发展奠定了坚实基础。 3、需公司承担费用的离退休职工人数：0 人。 31 (二) 核心人员（公司及控股子公司）基本情况 √适用□不适用 核心人员 期初人数 期末人数 核心员工 - - 其他对公司有重大影响的人员（非董事、监事、 高级管理人员） 2 2 核心人员的变动情况 报告期内，公司核心人员未发生变动。 32 第九节 行业信息 是否自愿披露 □是 √否 33 第十节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 □是 √否 董事会是否设置专门委员会 □是 √否 董事会是否设置独立董事 □是 √否 投资机构是否派驻董事 □是 √否 监事会对本年监督事项是否存在异议 □是 √否 管理层是否引入职业经理人 □是 √否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 □是 √否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 √是 □否 一、 公司治理 (一) 制度与评估 1、 公司治理基本状况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》 以及全国中小企业股份转让系统有关规范性文件及其他相关法律、法规的要求，履行治理制度。 2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司严格按照《公司法》、《非上市公众公司监督管理办法》、《全国中小企业股份转让系统业务规则 （实行）》等有关法律、法规的要求及公司治理制度的规定规范运作，公司严格遵循议事程序，及时披 露议事结果，有效执行审议结果。 公司董事会评估认为：公司的治理机制能够给所有股东提供合适的保护和平等权利。 3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 公司重大决策均严格按照《公司法》、《非上市公众公司监督管理办法》、《全国中小企业股份转让系 统业务规则（试行）》等有关法律、法规的要求规范运作，根据各事项的审批权限，经过公司董事会、 监事或股东大会的讨论、审议通过，履行了规定的程序，杜绝出现违法违规情况。 公司董事会评估认为：截至报告期末，公司重要的人事变动、对外投资、关联交易等重大决策事项 履行了规定程序。 4、 公司章程的修改情况 1、2018 年 3 月 21 日，公司召开 2017 年年度股东大会审议通过了《关于修改<公司章程>条款的议 案》，决定因公司控股股东更名以及依据《珠海市经济特区商事登记条例实施办法》规定修改相应公司 章程条款，详见公司于 2018 年 2 月 28 日在全国中小企业股份转让系统指定披露平台（） 披露的《公司章程》（公告编号：2018-009）； 2、2018 年 12 月 26 日，公司召开 2018 年第六次临时股东大会审议通过了《关于修订<公司章程> 条款的议案》，决定修订公司股东大会召开通知方式，详见公司于 2018 年 12 月 11 日在全国中小企业股 份转让系统指定披露平台（）披露的《关于修订<公司章程>公告》 （公告编号：2018-054）。 34 (二) 三会运作情况 1、 三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 9 1、2018 年 2 月 26 日，公司召开第一届董事会 第十八次会议。审议通过了如下议案： 1)、 《关于公司 2017 年年度报告的议案》 2)、 《关于公司 2017 年年度报告摘要的议案》 3)、 《关于公司 2017 年度董事会工作报告的 议案》 4)、 《关于公司 2017 年度总经理工作报告的 议案》 5)、 《关于公司 2017 年度财务决算报告的议 案》 6)、 《关于公司 2018 年度财务预算报告的议 案》 7)、 《关于公司 2017 年度财务审计报告的议 案》 8)、 《关于公司 2017 年度关联方资金占用的 专项审计说明的议案》 9)、 《关于公司 2017 年度利润分配预案的议 案》 10)、《关于向银行申请综合授信融资的议案》 11)、《关于使用自有闲置资金投资银行保本型 理财产品的议案》 12)、 《关于<珠海爱迪生智能家居股份有限公司 股权激励计划（修订版）>实施结果的议案》 13)、《关于修改<公司章程>条款的议案》 14)、《关于与广州海鸥住宅工业股份有限公司 2018 年度日常关联交易预计的议案》 15)、《关于与珠海承鸥卫浴用品有限公司 2018 年度日常关联交易预计的议案》 16)、《关于与北京爱迪生节能科技有限公司 2018 年度日常关联交易预计的议案》 17)、 《关于与江西鸥迪铜业有限公司 2018 年度 日常关联交易预计的议案》 18)、《关于与宁波艾迪西国际贸易有限公司 2018 年度日常关联交易预计的议案》 19)、《关于与珠海艾迪西软件科技有限公司 2018 年度日常关联交易预计的议案》 20)、《关于与浙江班尼戈流体控制有限公司 2018 年度日常关联交易预计的议案》 21)、《关于与台州艾迪西万达暖通科技有限公 司 2018 年度日常关联交易预计的议案》 22)、 《关于与玉环台鸥铜业有限公司 2018 年度 35 日常关联交易预计的议案》 23)、 《关于与盈兆丰国际有限公司 2018 年度日 常关联交易预计的议案》 24)、《关于与北京艾迪西暖通科技有限公司 2018 年度日常关联交易预计的议案》 25)、《关于与香港艾迪西国际有限公司 2018 年度日常关联交易预计的议案》 26)、 《关于与浩祥国际贸易有限公司 2018 年度 日常关联交易预计的议案》 27)、《关于与嘉兴艾迪西暖通科技有限公司 2018 年度日常关联交易预计的议案》 28)、《关于会计政策变更的议案》 29)、 《关于提请召开公司 2017 年年度股东大会 的议案》 2、2018 年 3 月 27 日，公司召开第一届董事会 第十九次会议。审议通过了如下议案： 1）、 《关于聘任汤红梅为公司董事会秘书及财务 总监的议案》 3、2018 年 4 月 11 日，公司召开第一届董事会 第二十次会议。审议通过了如下议案： 1)、 《关于终止<珠海爱迪生智能家居股份有 限公司股权激励计划（修订版）>的议案》 2)、 《关于对外投资设立控股子公司暨关联交易 的议案》 3）、 《关于召开珠海爱迪生智能家居股份有限公 司 2018 年第一次临时股东大会的议案》 4、2018 年 6 月 13 日，公司召开第一届董事会 第二十一次会议。审议通过了如下议案： 1)、 《关于超出预计金额的日常性关联交易的议 案》 2）、《关于公司控股子公司关联交易的议案》 3）、 《关于召开珠海爱迪生智能家居股份有限公 司 2018 年第二次临时股东大会的议案》 5、2018 年 7 月 2 日，公司召开第一届董事会 第二十二次会议。审议通过了如下议案： 1)、 《关于公司控股子公司使用自有闲置资金投 资银行保本型理财产品的议案》 2）、 《关于公司与中天国富证券有限公司解除持 续督导协议的议案》 3）、 《关于公司与中天国富证券有限公司解除持 续督导协议的说明报告的议案》 4）、 《关于公司与华林证券股份有限公司签署持 续督导协议的议案》 5）、 《关于授权董事会全权办理本次公司持续督 36 导主办券商变更相关事宜的议案》 6）、 《关于召开珠海爱迪生智能家居股份有限公 司 2018 年第三次临时股东大会的议案》 6、2018 年 8 月 16 日，公司召开第一届董事会 第二十三次会议。审议通过了如下议案： 1）、《关于公司 2018 年半年度报告的议案》 2）、《关于公司董事会换届选举的议案》 3）、《关于终止更换公司主办券商的议案》 4）、 《关于召开珠海爱迪生智能家居股份有限公 司 2018 年第四次临时股东大会的议案》 7、2018 年 9 月 3 日，公司召开第二届董事会 第一次会议。审议通过了如下议案： 1）、《关于选举公司董事长的议案》 2）、《关于聘任高大勇为公司总经理的议案》 3）、《关于聘任王志富为公司副总经理的议案》 4）、《关于聘任汤红梅为公司董事会秘书、财务 总监的议案》 8、2018 年 10 月 17 日，公司召开第二届董事 会第二次会议。审议通过了如下议案： 1）、《关于超预计金额的日常性关联交易的议 案》 2）、《关于增加公司控股子公司关联交易的议 案》 3）、 《关于公司与中天国富证券有限公司解除持 续督导协议的议案》 4）、 《关于公司与中天国富证券有限公司解除持 续督导协议的说明报告的议案》 5）、 《关于公司与第一创业证券股份有限公司签 署持续督导协议的议案》 6）、 《关于授权董事会全权办理本次公司持续督 导主办券商变更相关事宜的议案》 7）、 《关于召开珠海爱迪生智能家居股份有限公 司 2018 年第五次临时股东大会的议案》 9、2018 年 12 月 10 日，公司召开第二届董事 会第三次会议。审议通过了如下议案： 1）、《关于修改＜公司章程＞条款的议案》 2）、《关于向银行申请综合授信融资的议案》 3）、《关于预计 2019 年度日常性关联交易的议 案》 4）、《关于续聘立信会计师事务所（特殊普通合 伙）的议案》 5）、《关于召开 2018 年第六次临时股东大会的 议案》 37 监事会 5 1、2018 年 2 月 26 日，公司召开第一届监事会 第十三次会议。会议审议通过如下议案： 1）、《关于公司 2017 年年度报告的议案》 2）、 《关于公司 2017 年年度报告摘要的议案》 3）、 《关于公司 2017 年度监事会工作报告的 议案》 4）、 《关于公司 2017 年度财务决算报告的议 案》 5）、 《关于公司 2018 年度财务预算报告的议 案》 6）、 《关于公司 2017 年度财务审计报告的议 案》 7）、 《关于公司 2017 年度关联方资金占用的 专项审计说明的议案》 8）、 《关于公司 2017 年度利润分配预案的议 案》 9）、《关于向银行申请综合授信融资的议案》 10）、 《关于<珠海爱迪生智能家居股份有限公司 股权激励计划（修订版）>实施结果的议案》 11）、《关于修改<公司章程>条款的议案》 12）、《关于与广州海鸥住宅工业股份有限公司 2018 年度日常关联交易预计的议案》 13）、《关于与珠海承鸥卫浴用品有限公司 2018 年度日常关联交易预计的议案》 14）、《关于与北京爱迪生节能科技有限公司 2018 年度日常关联交易预计的议案》 15）、 《关于与江西鸥迪铜业有限公司 2018 年度 日常关联交易预计的议案》 16）、《关于与宁波艾迪西国际贸易有限公司 2018 年度日常关联交易预计的议案》 17）、《关于与珠海艾迪西软件科技有限公司 2018 年度日常关联交易预计的议案》 18）、《关于与浙江班尼戈流体控制有限公司 2018 年度日常关联交易预计的议案》 19）、《关于与台州艾迪西万达暖通科技有限公 司 2018 年度日常关联交易预计的议案》 20）、 《关于与玉环台鸥铜业有限公司 2018 年度 日常关联交易预计的议案》 21）、 《关于与盈兆丰国际有限公司 2018 年度日 常关联交易预计的议案》 22）、《关于与北京艾迪西暖通科技有限公司 2018 年度日常关联交易预计的议案》 23）、《关于与香港艾迪西国际有限公司 2018 年度日常关联交易预计的议案》 38 24）、 《关于与浩祥国际贸易有限公司 2018 年度 日常关联交易预计的议案》 25）、《关于与嘉兴艾迪西暖通科技有限公司 2018 年度日常关联交易预计的议案》 26）、《关于会计政策变更的议案》 2、 2018 年 4 月 11 日，公司召开第一届监事 会第十四次会议。审议通过如下议案： 1）、《关于终止<珠海爱迪生智能家居股份有限 公司股权激励计划（修订版）>的议案》 2）、 《关于对外投资设立控股子公司暨关联交易 的议案》 3、2018 年 8 月 16 日，公司召开第一届监事会 第十五次会议。审议通过如下议案： 1）、《关于公司 2018 年半年度报告的议案》 2）、《关于公司监事会换届选举的议案》 4、2018 年 9 月 3 日，公司召开第二届监事会 第一次会议。审议通过如下议案： 1）、《关于选举公司监事会主席的议案》 5、2018 年 12 月 10 日，公司召开第二届监事 会第二次会议。审议通过如下议案： 1）、《关于修改＜公司章程＞条款的议案》 2）、《关于向银行申请综合授信融资的议案》 3）、《关于预计 2019 年度日常性关联交易的议 案》 4）、《关于续聘立信会计师事务所（特殊普通合 伙）的议案》 股东大会 7 1、2018 年 3 月 21 日，公司召开 2017 年年度 股东大会。审议通过如下议案： 1）、《关于公司 2017 年年度报告的议案》 2）、《关于公司 2017 年年度报告摘要的议案》 3）、《关于公司 2017 年度董事会工作报告的议 案》 4)、《关于公司 2017 年度监事会工作报告的议 案》 5)、 《关于公司 2017 年度财务决算报告的议案》 6)、 《关于公司 2018 年度财务预算报告的议案》 7)、 《关于公司 2017 年度财务审计报告的议案》 8)、《关于公司 2017 年度关联方资金占用的专 项审计说明的议案》 9)、 《关于公司 2017 年度利润分配预案的议案》 10)、《关于向银行申请综合授信融资的议案》 11)、《关于使用自有闲置资金投资银行保本型 理财产品的议案》 12)、 《关于<珠海爱迪生智能家居股份有限公司 39 股权激励计划（修订版）>实施结果的议案》 13)、《关于修改<公司章程>条款的议案》 14)、《关于与广州海鸥住宅工业股份有限公司 2018 年度日常关联交易预计的议案》 15)、《关于与珠海承鸥卫浴用品有限公司 2018 年度日常关联交易预计的议案》 16)、《关于与北京爱迪生节能科技有限公司 2018 年度日常关联交易预计的议案》 17)、 《关于与江西鸥迪铜业有限公司 2018 年度 日常关联交易预计的议案》 18)、《关于与宁波艾迪西国际贸易有限公司 2018 年度日常关联交易预计的议案》 19)、《关于与珠海艾迪西软件科技有限公司 2018 年度日常关联交易预计的议案》 20)、《关于与浙江班尼戈流体控制有限公司 2018 年度日常关联交易预计的议案》 21)、《关于与台州艾迪西万达暖通科技有限公 司 2018 年度日常关联交易预计的议案》 22)、 《关于与玉环台鸥铜业有限公司 2018 年度 日常关联交易预计的议案》 23)、 《关于与盈兆丰国际有限公司 2018 年度日 常关联交易预计的议案》 24)、《关于与北京艾迪西暖通科技有限公司 2018 年度日常关联交易预计的议案》 25)、《关于与香港艾迪西国际有限公司 2018 年度日常关联交易预计的议案》 26)、 《关于与浩祥国际贸易有限公司 2018 年度 日常关联交易预计的议案》 27)、《关于与嘉兴艾迪西暖通科技有限公司 2018 年度日常关联交易预计的议案》 2、2018 年 4 月 27 日，公司召开 2018 年第一 次临时股东大会。审议通过如下议案： 1)、《关于终止<珠海爱迪生智能家居股份有限 公司股权激励计划（修订版）>的议案》 2）、 《关于对外投资设立控股子公司暨关联交易 的议案》 3、2018 年 6 月 29 日，公司召开 2018 年第二 次临时股东大会。审议通过如下议案： 1）、 《关于超出预计金额的日常性关联交易的议 案》 2）、《关于公司控股子公司关联交易的议案》 4、2018 年 7 月 17 日，公司召开 2018 年第三 次临时股东大会。审议通过如下议案： 1）、 《关于公司控股子公司使用自有闲置资金投 40 资银行保本型理财产品的议案》 2）、 《关于公司与中天国富证券有限公司解除持 续督导协议的议案》 3）、 《关于公司与中天国富证券有限公司解除持 续督导协议的说明报告的议案》 4）、 《关于公司与华林证券股份有限公司签署持 续督导协议的议案》 5）、 《关于授权董事会全权办理本次公司持续督 导主办券商变更相关事宜的议案》 5、2018 年 9 月 3 日，公司召开 2018 年第四次 临时股东大会。审议通过如下议案： 1）、《关于公司董事会换届选举的议案》 2）、《关于公司监事会换届选举的议案》 3）、《关于终止更换公司主办券商的议案》 6、2018 年 11 月 2 日，公司召开 2018 年第五 次临时股东大会。审议通过如下议案： 1）、 《关于超出预计金额的日常性关联交易的议 案》 2）、《关于增加公司控股子公司关联交易的议 案》 3）、 《关于公司与中天国富证券有限公司解除持 续督导协议的议案》 4）、 《关于公司与中天国富证券有限公司解除持 续督导协议的说明报告的议案》 5）、 《关于公司与第一创业证券股份有限公司签 署持续督导协议的议案》 6）、 《关于授权董事会全权办理本次公司持续督 导主办券商变更相关事宜的议案》 7、2018 年 12 月 26 日，公司召开 2018 年第六 次临时股东大会。审议通过如下议案： 1）、《关于修改＜公司章程＞条款的议案》 2）、《关于向银行申请综合授信融资的议案》 3）、《关于预计 2019 年度日常性关联交易的议 案》 4）、《关于续聘立信会计师事务所（特殊普通合 伙）的议案》 2、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内，公司的股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权委托、 表决和决议均符合相关法律法规、规范性文件及《公司章程》的规定。历次会议的审议、表决程序及表 决结果真实、合法、有效。 41 (三) 公司治理改进情况 公司严格按照《公司法》、《非上市公众公司监督管理办法》、《全国中小企业股份转让系统业务规则 （试行）》等相关法律、法规和规章制度的要求，并结合公司实际情况全面推行制度化规范化管理，形 成了股东大会、董事会、监事会和管理层各司其职、各负其责、相互制约的科学有效的工作机制。董事 会负责审议公司的经营战略和重大决策。公司的各项内部控制制度健全，并将内控制度的检查融入到日 常工作中，通过不断完善以适应公司管理和发展的需要，有效保证了公司正常的生产经营和规范化运作。 公司将在今后的工作中进一步改进、充实和完善内部控制制度，为公司健康稳定的发展奠定基础。 报告期内，公司的管理层未引进职业经理人。 (四) 投资者关系管理情况 公司董事会秘书负责投资关系管理工作，董事会秘书为投资者关系管理负责人，全面负责投资者关 系管理工作。公司能严格执行《投资者关系管理制度》，接待投资者来访和通过电话、电子邮件与投资 者保持沟通关系，答复有关问题，沟通渠道畅通。确保所有投资者公平获取公司信息，保障所有投资者 享有知情权和其他合法权益，本着诚实信用原则就公司经营状况、经营计划、经营环境、战略规划及发 展前景等内容进行了客观、真实、准确、完整的介绍。公司专门制定的《投资者关系管理制度》，对投 资者关系管理的具体内容作出规定。 (五) 董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议 □适用 √不适用 (六) 独立董事履行职责情况 □适用 √不适用 二、 内部控制 (一) 监事会就年度内监督事项的意见 报告期内，监事会在监督活动中未发现公司存在风险事项，监事会对报告期内的监督事项无异议。 (二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明 1、业务独立 公司具有独立完整的业务体系，具备自主研发生产能力和面向市场独立开展业务的能力，独立于各 股东和其他关联方。公司拥有独立完整的产、供、销系统，具有完整的业务流程、独立的生产经营场及 供应、销售部门和渠道。公司不存在依赖控股股东、实际控制人及其他关联方进行生产经营的情形，不 存在影响公司独立性的重大或频繁的关联交易。公司控股股东、实际控制人书面承诺不从事与公司构成 同业相竞争的业务，保证公司的业务独立于控股股东和实际控制人。 2、人员独立 公司遵守《劳动法》、《劳动合同法》等相关法律法规与员工签订了劳动合同，并严格执行有关的劳 动工资制度，公司劳动关系、工资报酬、社会保险独立管理。公司高级管理人员均由公司董事会聘任或 辞退，选举和聘任及辞退的程序符合法律、行政法规及《公司章程》的规定。公司总经理、副总经理、 42 财务负责人和董事会秘书等高级管理人员未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中担任董事、 监事以外的其他职务，公司的财务人员未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼职。 3、资产独立 公司是由有限公司整体变更方式设立的股份公司，具备与生产经营业务体系相配套的资产。公司具 有开展业务所需的技术、设备、设施、场所等，公司拥有的各项资产产权明晰，均由公司实际控制和使 用。公司控股股东、实际控制人及其控制的其他企业不存在违规占用公司的资金和其他资产的情况。 4、机构独立 公司设立股东大会、董事会和监事会等决策机构和监督机构，聘请总经理、副总经理、财务负责人 和董事会秘书等高级管理人员，组成完整的独立于控股股东及关联方的法人治理结构，并有效运作。公 司自主设立财务管理、研发中心、物料管理、制造部、品质管理、营销中心、人力资源七大部门，并制 定了较为完备的内部管理制度。公司各机构和各职能部门按《公司章程》及其他管理制度规定的职责独 立运作，不存在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业直接干预本公司生产经营管理独立性的现象， 也不存在公司与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业间机构混同、合署办公的情形。 5、财务独立 公司设立独立的财务部门，配备专职的财务工作人员，制订了完善的财务管理制度和财务会计制度， 建立独立的财务核算体系，能够依法独立作出财务决策。公司开设独立基本存款账户、一般存款账户， 不存在控股股东干预公司资金使用的情况。公司作为独立的纳税人，依法独立进行纳税申报和履行纳税 义务，与大股东及其他关联方无混合纳税现象。 综上所述公司的业务、人员、资产、机构、财务等方面均与控股股东、实际控制人相互独立，不存 在对关联方的依赖，公司的持续经营能力不受影响，公司具有面向市场的自主经营能力。 (三) 对重大内部管理制度的评价 公司已依据《公司法》、《公司章程》及相关法律法规的规定，结合公司实际情况制定了较完善的内 部管理制度，保证公司内部控制符合现代企业规范管理、规范治理的要求。在完整性和合理性方面不存 在重大缺陷。 1、公司会计核算体系 报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司自身情况出发，制定会计核算 的具体政策，并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。 2、公司财务管理 报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家政策及制度的下做到有序工作、严 格管理，继续完善公司财务管理体系。 3、公司风险控制体系 报告期内，公司在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风险等的前提下，采取事前防范、 事中控制等措施，从企业规范的角度继续完善风险控制体系。 董事会认为，公司现行的内部管理制度均是依据《公司法》、《公司章程》和国家有关法律法规的规 定，结合公司自身经营的实际情况制定的，符合现代企业治理的要求，在完整性和合理性方面不存在重 大缺陷，在公司业务运营的各关键环节中，均能得到较好的贯彻执行，对公司经营风险起到有效的管控 作用。 (四) 年度报告差错责任追究制度相关情况 公司于 2017 年 4 月 17 日股东大会审议通过了《年度信息披露重大差错责任追究制度》，公司信息 披露责任人及公司管理层认真执行信息披露义务及管理事务，提高公司规范运作水平，保证信息披露的 43 真实性、准确性、完整性和及时性，提高年报信息披露的质量和透明度，健全内部约束和责任追究机制。 报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。 44 第十一节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 无保留意见 审计报告中的特别段落 √无 □强调事项段 □其他事项段 □持续经营重大不确定段落 □其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 审计报告编号 信会师报字[2019]第 ZG10763 号 审计机构名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 上海市黄浦区南京东路 61 号四楼 审计报告日期 2019 年 3 月 27 日 注册会计师姓名 王首一、高勃 会计师事务所是否变更 否 审计报告正文： 审计报告 信会师报字[2019]第 ZG10763 号 珠海爱迪生智能家居股份有限公司全体股东： 一、 审计意见 我们审计了珠海爱迪生智能家居股份有限公司（以下简称“爱迪生”）财务报表，包括 2018 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2018 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合 并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了爱迪生 2018 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2018 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 二、 形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表 审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独 立于爱迪生，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为 发表审计意见提供了基础。 三、 其他信息 爱迪生管理层（以下简称“管理层”）对其他信息负责。其他信息包括爱迪生 2018 年年度报告中 涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财 务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面， 我们无任何事项需要报告。 45 四、 管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必 要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估爱迪生的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适 用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督爱迪生的财务报告过程。 五、 注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具 包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重 大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财 务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执 行以下工作： （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些 风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意 遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错 误导致的重大错报的风险。 （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表 意见。 （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对 爱迪生持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认 为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如 果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未 来的事项或情况可能导致爱迪生不能持续经营。 （5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交 易和事项。 （6）就爱迪生中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计 意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审 计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 立信会计师事务所 中国注册会计师：王首一 （特殊普通合伙） 中国注册会计师：高勃 中国•上海 2019 年 3 月 27 日 46 二、 财务报表 (一) 合并资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 五、（一） 47,095,613.65 28,739,991.53 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据及应收账款 五、（二） 19,036,409.97 18,247,917.01 预付款项 五、（三） 1,091,134.51 788,166.02 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 五、（四） 135,617.59 买入返售金融资产 存货 五、（五） 27,808,592.34 11,906,940.17 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 五、（六） 35,658,065.71 40,000,000.00 流动资产合计 130,825,433.77 99,683,014.73 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 - - 投资性房地产 - - 固定资产 五、（七） 3,539,293.79 2,417,664.69 在建工程 五、（八） 185,732.76 - 生产性生物资产 油气资产 无形资产 五、（九） 开发支出 商誉 长期待摊费用 五、（十） 2,806,514.81 1,447,697.57 递延所得税资产 五、（十一） 165,989.64 205,336.69 其他非流动资产 五、（十二） 294,170.00 非流动资产合计 6,991,701.00 4,070,698.95 资产总计 137,817,134.77 103,753,713.68 47 流动负债： 短期借款 - - 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据及应付账款 五、（十三） 16,265,132.45 9,996,626.61 预收款项 五、（十四） 1,455,355.77 1,229,895.87 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 五、（十五） 1,658,363.67 1,738,891.69 应交税费 五、（十六） 534,104.92 912,377.02 其他应付款 五、（十七） 1,200,044.55 445,187.13 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 21,113,001.36 14,322,978.32 非流动负债： 长期借款 - - 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 21,113,001.36 14,322,978.32 所有者权益（或股东权益）： 股本 五、（十八） 38,420,000.00 38,420,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 五、（十九） 35,021,406.38 30,626,822.78 减：库存股 48 其他综合收益 专项储备 盈余公积 五、（二十） 1,908,285.37 1,481,866.75 一般风险准备 未分配利润 五、（二十一） 22,185,664.71 18,902,045.83 归属于母公司所有者权益合计 97,535,356.46 89,430,735.36 少数股东权益 19,168,776.95 所有者权益合计 116,704,133.41 89,430,735.36 负债和所有者权益总计 137,817,134.77 103,753,713.68 法定代表人：李家德 主管会计工作负责人：汤红梅 会计机构负责人：汤红梅 (二) 母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 40,971,450.47 28,739,991.53 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据及应收账款 十三、（一） 18,913,646.77 18,247,917.01 预付款项 745,794.04 788,166.02 其他应收款 十三、（二） 132,814.45 存货 24,511,119.37 11,906,940.17 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 5,000,000.00 40,000,000.00 流动资产合计 90,274,825.10 99,683,014.73 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 十三、（三） 20,000,000.00 投资性房地产 固定资产 3,129,165.78 2,417,664.69 在建工程 生产性生物资产 油气资产 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 1,550,239.12 1,447,697.57 49 递延所得税资产 165,989.64 205,336.69 其他非流动资产 120,000.00 非流动资产合计 24,965,394.54 4,070,698.95 资产总计 115,240,219.64 103,753,713.68 流动负债： 短期借款 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据及应付账款 12,634,402.80 9,996,626.61 预收款项 1,412,352.77 1,229,895.87 应付职工薪酬 1,462,823.67 1,738,891.69 应交税费 528,029.11 912,377.02 其他应付款 1,113,106.13 445,187.13 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 17,150,714.48 14,322,978.32 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 17,150,714.48 14,322,978.32 所有者权益： 股本 38,420,000.00 38,420,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 35,021,406.38 30,626,822.78 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 1,908,285.37 1,481,866.75 一般风险准备 未分配利润 22,739,813.41 18,902,045.83 50 所有者权益合计 98,089,505.16 89,430,735.36 负债和所有者权益合计 115,240,219.64 103,753,713.68 (三) 合并利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 81,320,784.40 96,301,121.52 其中：营业收入 五、（二十 二） 81,320,784.40 96,301,121.52 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 79,765,208.75 89,361,000.84 其中：营业成本 五、（二十 二） 56,794,924.29 67,629,162.64 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 五、（二十 三） 513,834.17 759,054.28 销售费用 五、（二十 四） 4,483,161.95 4,918,014.95 管理费用 五、（二十 五） 13,681,919.75 10,044,692.24 研发费用 五、（二十 六） 4,101,138.31 4,110,871.08 财务费用 五、（二十 七） -619,180.01 2,027,989.18 其中：利息费用 利息收入 五、（二十 七） 494,640.62 136,229.37 资产减值损失 五、（二十 八） 809,410.29 -128,783.53 加：其他收益 五、（二十 九） 768,385.75 1,449,604.10 投资收益（损失以“－”号填列） 五、（三十） 804,318.30 505,282.18 51 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） - - 资产处置收益（损失以“-”号填列） - - 汇兑收益（损失以“-”号填列） - - 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 3,128,279.70 8,895,006.96 加：营业外收入 五、（三十 一） 1,844.08 11,661.42 减：营业外支出 五、（三十 二） 26,610.87 57,577.80 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 3,103,512.91 8,849,090.58 减：所得税费用 五、（三十 三） 224,698.46 1,231,011.41 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 2,878,814.45 7,618,079.17 其中：被合并方在合并前实现的净利润 (一)按经营持续性分类： - - - 1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） 2,878,814.45 7,618,079.17 2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） (二)按所有权归属分类： - - - 1.少数股东损益 -831,223.05 2.归属于母公司所有者的净利润 3,710,037.50 7,618,079.17 六、其他综合收益的税后净额 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后 净额 （一）不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划变动额 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 （二）将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下可转损益的其他综合收益 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资 产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 七、综合收益总额 2,878,814.45 7,618,079.17 归属于母公司所有者的综合收益总额 3,710,037.50 7,618,079.17 归属于少数股东的综合收益总额 -831,223.05 八、每股收益： （一）基本每股收益 十四、 （二） 0.10 0.20 （二）稀释每股收益 十四、 （二） 0.10 0.20 法定代表人：李家德 主管会计工作负责人：汤红梅 会计机构负责人：汤红梅 52 (四) 母公司利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 十三、 （四） 81,070,902.30 96,301,121.52 减：营业成本 十三、 （四） 56,369,662.63 67,629,162.64 税金及附加 502,498.07 759,054.28 销售费用 4,405,873.23 4,918,014.95 管理费用 12,711,460.28 10,044,692.24 研发费用 3,903,240.84 4,110,871.08 财务费用 -601,031.72 2,027,989.18 其中：利息费用 利息收入 474,336.33 136,229.37 资产减值损失 548,300.88 -128,783.53 加：其他收益 768,385.75 1,449,604.10 投资收益（损失以“－”号填列） 十三、 （五） 514,367.61 505,282.18 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 资产处置收益（损失以“-”号填列） 汇兑收益（损失以“-”号填列） 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 4,513,651.45 8,895,006.96 加：营业外收入 1,844.08 11,661.42 减：营业外支出 26,610.87 57,577.80 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 4,488,884.66 8,849,090.58 减：所得税费用 224,698.46 1,231,011.41 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 4,264,186.20 7,618,079.17 （一）持续经营净利润 4,264,186.20 7,618,079.17 （二）终止经营净利润 五、其他综合收益的税后净额 （一）不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划变动额 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 （二）将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下可转损益的其他综合收益 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资 产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 六、综合收益总额 4,264,186.20 7,618,079.17 七、每股收益： 53 （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 (五) 合并现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 82,048,220.44 95,189,785.76 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 2,644,292.12 899,027.78 收到其他与经营活动有关的现金 五、（三十 四） 1,288,743.88 2,999,883.55 经营活动现金流入小计 85,981,256.44 99,088,697.09 购买商品、接受劳务支付的现金 63,019,677.34 55,450,859.46 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 17,098,301.74 17,192,036.70 支付的各项税费 1,698,128.35 3,842,161.37 支付其他与经营活动有关的现金 五、（三十 四） 8,172,842.85 9,781,766.44 经营活动现金流出小计 89,988,950.28 86,266,823.97 经营活动产生的现金流量净额 -4,007,693.84 12,821,873.12 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 804,318.30 505,282.18 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 的现金净额 54 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 五、（三十 四） 123,000,000.00 135,000,000.00 投资活动现金流入小计 123,804,318.30 135,505,282.18 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 的现金 3,634,925.43 228,885.00 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 五、（三十 四） 118,000,000.00 175,000,000.00 投资活动现金流出小计 121,634,925.43 175,228,885.00 投资活动产生的现金流量净额 2,169,392.87 -39,723,602.82 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 20,000,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 20,000,000.00 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 20,000,000.00 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 20,000,000.00 - 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 193,923.09 -1,442,265.26 五、现金及现金等价物净增加额 18,355,622.12 -28,343,994.96 加：期初现金及现金等价物余额 28,739,991.53 57,083,986.49 六、期末现金及现金等价物余额 47,095,613.65 28,739,991.53 法定代表人：李家德 主管会计工作负责人：汤红梅 会计机构负责人：汤红梅 (六) 母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 81,841,918.94 95,189,785.76 收到的税费返还 2,644,292.12 899,027.78 收到其他与经营活动有关的现金 1,244,968.59 2,999,883.55 经营活动现金流入小计 85,731,179.65 99,088,697.09 购买商品、接受劳务支付的现金 61,838,322.51 55,450,859.46 55 支付给职工以及为职工支付的现金 16,270,180.09 17,192,036.70 支付的各项税费 1,687,000.05 3,842,161.37 支付其他与经营活动有关的现金 7,848,213.24 9,781,766.44 经营活动现金流出小计 87,643,715.89 86,266,823.97 经营活动产生的现金流量净额 -1,912,536.24 12,821,873.12 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 514,367.61 505,282.18 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收 回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 85,000,000.00 135,000,000.00 投资活动现金流入小计 85,514,367.61 135,505,282.18 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支 付的现金 1,564,295.52 228,885.00 投资支付的现金 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 20,000,000.00 支付其他与投资活动有关的现金 50,000,000.00 175,000,000.00 投资活动现金流出小计 71,564,295.52 175,228,885.00 投资活动产生的现金流量净额 13,950,072.09 -39,723,602.82 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 193,923.09 -1,442,265.26 五、现金及现金等价物净增加额 12,231,458.94 -28,343,994.96 加：期初现金及现金等价物余额 28,739,991.53 57,083,986.49 六、期末现金及现金等价物余额 40,971,450.47 28,739,991.53 56 (七) 合并股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工 具 资本 公积 减： 库存 股 其 他 综 合 收 益 专 项 储 备 盈余 公积 一 般 风 险 准 备 未分配利润 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年期末余额 38,420,000.00 30,626,822.78 1,481,866.75 18,902,045.83 89,430,735.36 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企 业合并 其他 二、本年期初余额 38,420,000.00 30,626,822.78 1,481,866.75 18,902,045.83 89,430,735.36 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 4,394,583.60 426,418.62 3,283,618.88 19,168,776.95 27,273,398.05 （一）综合收益总 额 3,710,037.50 -831,223.05 2,878,814.45 （二）所有者投入 和减少资本 4,394,583.60 20,000,000.00 24,394,583.60 57 1．股东投入的普通 股 20,000,000.00 20,000,000.00 2．其他权益工具持 有者投入资本 3．股份支付计入所 有者权益的金额 4,394,583.60 4,394,583.60 4．其他 （三）利润分配 426,418.62 -426,418.62 1．提取盈余公积 426,418.62 -426,418.62 2．提取一般风险准 备 3．对所有者（或股 东）的分配 4．其他 （四）所有者权益 内部结转 1.资本公积转增资 本（或股本） 2.盈余公积转增资 本（或股本） 3.盈余公积弥补亏 损 4.设定受益计划变 动额结转留存收益 5.其他 （五）专项储备 58 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 38,420,000.00 35,021,406.38 1,908,285.37 22,185,664.71 19,168,776.95 116,704,133.41 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少 数 股 东 权 益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本 公积 减： 库存 股 其 他 综 合 收 益 专 项 储 备 盈余 公积 一 般 风 险 准 备 未分配利润 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年期末余额 38,420,000.00 30,626,822.78 720,058.83 12,045,774.58 81,812,656.19 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 38,420,000.00 30,626,822.78 720,058.83 12,045,774.58 81,812,656.19 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 761,807.92 6,856,271.25 7,618,079.17 （一）综合收益总额 7,618,079.17 7,618,079.17 （二）所有者投入和减少资 本 1．股东投入的普通股 59 2．其他权益工具持有者投入 资本 3．股份支付计入所有者权益 的金额 4．其他 （三）利润分配 761,807.92 -761,807.92 1．提取盈余公积 761,807.92 -761,807.92 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股 本） 2.盈余公积转增资本（或股 本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转 留存收益 5.其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 38,420,000.00 30,626,822.78 1,481,866.75 18,902,045.83 89,430,735.36 60 法定代表人：李家德 主管会计工作负责人：汤红梅 会计机构负责人：汤红梅 (八) 母公司股东权益变动表 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减： 库存 股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余公积 一般 风险 准备 未分配利润 所有者权益合计 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年期末余额 38,420,000.00 30,626,822.78 1,481,866.75 18,902,045.83 89,430,735.36 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 38,420,000.00 30,626,822.78 1,481,866.75 18,902,045.83 89,430,735.36 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 4,394,583.60 426,418.62 3,837,767.58 8,658,769.80 （一）综合收益总额 4,264,186.20 4,264,186.20 （二）所有者投入和减少 资本 4,394,583.60 4,394,583.60 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投 入资本 3．股份支付计入所有者权 益的金额 4,394,583.60 4,394,583.60 61 4．其他 （三）利润分配 426,418.62 -426,418.62 1．提取盈余公积 426,418.62 -426,418.62 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的 分配 4．其他 （四）所有者权益内部结 转 1.资本公积转增资本（或 股本） 2.盈余公积转增资本（或 股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结 转留存收益 5.其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 38,420,000.00 35,021,406.38 1,908,285.37 22,739,813.41 98,089,505.16 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减： 其他 专项 盈余公积 一般 未分配利润 所有者权益合计 62 优 先 股 永 续 债 其 他 库存 股 综合 收益 储备 风险 准备 一、上年期末余额 38,420,000.00 30,626,822.78 720,058.83 12,045,774.58 81,812,656.19 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 38,420,000.00 30,626,822.78 720,058.83 12,045,774.58 81,812,656.19 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 761,807.92 6,856,271.25 7,618,079.17 （一）综合收益总额 7,618,079.17 7,618,079.17 （二）所有者投入和减少 资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投 入资本 3．股份支付计入所有者权 益的金额 4．其他 （三）利润分配 761,807.92 -761,807.92 1．提取盈余公积 761,807.92 -761,807.92 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的 分配 4．其他 63 （四）所有者权益内部结 转 1.资本公积转增资本（或 股本） 2.盈余公积转增资本（或 股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结 转留存收益 5.其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 38,420,000.00 30,626,822.78 1,481,866.75 18,902,045.83 89,430,735.36 64 珠海爱迪生智能家居股份有限公司 2018 年度财务报表附注 （除特殊注明外，金额单位均为人民币元） 一、 公司基本情况 (一) 公司概况 珠海爱迪生智能家居股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）于 2006 年 9 月 29 日成立，于 2016 年 8 月 1 日在全国中小企业股份转让系统挂牌，证券代码为 837831， 证券简称爱迪生。公司的企业法人营业执照注册号：91440400792964229X，所属行 业为通用设备制造业。 截至 2018 年 12 月 31 日止，公司注册资本为 3,842.00 万元，注册地：珠海市斗门区 乾务镇富山工业区海鸥卫浴分公司车间东面。 公司主要经营范围为：研发、生产和销售自产的暖通空调（HVAC）温度、压力控 制器，暖通空调系统集成及服务，中水及热能回用系统及节能产品的研发；智能家 居产品、智能多媒体中央控制器、家庭智能网关电子产品、建筑智能化设计；智能 化工程，家居工程的设计、安装；自有成果的技术转让、技术咨询、技术服务（涉 及行业许可管理的，按国家有关规定办理）。 公司的母公司为广州海鸥住宅工业股份有限公司。 本财务报表业经本公司董事会于 2019 年 3 月 27 日批准报出。 (二) 合并财务报表范围 截至 2018 年 12 月 31 日止，本公司合并财务报表范围内子公司如下 子公司名称 珠海吉门第科技有限公司 本期合并财务报表范围及其变化情况详见本附注“六、合并范围的变更” 和 “七、在 其他主体中的权益”。 二、 财务报表的编制基础 (一) 编制基础 公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会 计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准 则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会 《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》的披 露规定编制财务报表。 (二) 持续经营 65 公司自本报告期末起 12 个月具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。 三、 重要会计政策及会计估计 以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估 计。 (一) 遵循企业会计准则的声明 公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司 的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。 (二) 会计期间 自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止为一个会计年度。 (三) 营业周期 本公司营业周期为 12 个月。 (四) 记账本位币 本公司采用人民币为记账本位币。 (五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并 方资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财 务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面 价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的 股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或 承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本 公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确 认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额， 经复核后，计入当期损益。 为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用， 于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，冲减权益。 (六) 合并财务报表的编制方法 1、 合并范围 66 本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公 司所控制的被投资方可分割的部分）均纳入合并财务报表。 2、 合并程序 本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并 财务报表。本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体， 依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反 映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。 所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本 公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制 合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非 同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础 对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、 负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表 中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。 子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别 在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合 收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东 在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。 （1）增加子公司或业务 在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资 产负债表的期初数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、 利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量 纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的 报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。 因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并 的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合 并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同 处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以 及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。 在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合 并资产负债表期初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、 利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入 合并现金流量表。 67 因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日 之前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重 新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有 的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综 合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、 其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量 设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 （2）处置子公司或业务 ①一般处理方法 在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的 收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流 量纳入合并现金流量表。 因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的 剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处 置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有 原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差 额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综 合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动， 在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净 负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的， 按照上述原则进行会计处理。 ②分步处置子公司 通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司 股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况， 通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理： ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的； ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果； ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公 司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是， 在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份 额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转 68 入丧失控制权当期的损益。 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在 丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的 相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行 会计处理。 （3）购买子公司少数股权 本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享 有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调 整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足 冲减的，调整留存收益。 （4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资 在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置 价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算 的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价， 资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 (七) 合营安排分类及会计处理方法 合营安排分为共同经营和合营企业。 当本公司是合营安排的合营方，享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时，为 共同经营。 本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规 定进行会计处理： （1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产； （2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债； （3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入； （4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入； （5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。 本公司对合营企业投资的会计政策见本附注“三、（十四）长期股权投资”。 (八) 现金及现金等价物的确定标准 在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。 将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、 价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。 69 (九) 外币业务和外币报表折算 1、 外币业务 外币业务采用交易发生日的即期汇率（通常指中国人民银行公布的当日外汇 牌价的中间价）作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。 资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生 的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生 的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。 2、 外币财务报表的折算 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有 者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利 润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率（通常指中国人民银 行公布的当日外汇牌价的中间价）折算。 处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者 权益项目转入处置当期损益。 (十) 金融工具 金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。 1、 金融工具的分类 金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定 为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到 期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。 2、 金融工具的确认依据和计量方法 （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债） 取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未 领取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计 入当期损益。 处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整 公允价值变动损益。 （2）持有至到期投资 取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费 70 用之和作为初始确认金额。 持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际 利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。 处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 （3）应收款项 公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的 不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款 等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的， 按其现值进行初始确认。 收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损 益。 （4）可供出售金融资产 取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未 领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且 将公允价值变动计入其他综合收益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允 价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该 权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。 处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益； 同时，将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金 额转出，计入当期损益。 （5）其他金融负债 按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后 续计量。 3、 金融资产转移的确认依据和计量方法 公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬 转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所 有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。 在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于 形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金 融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益： （1）所转移金融资产的账面价值； （2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额 71 （涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值， 在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊， 并将下列两项金额的差额计入当期损益： （1）终止确认部分的账面价值； （2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额 中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情 形）之和。 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价 确认为一项金融负债。 4、 金融负债终止确认条件 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一 部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负 债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现 存金融负债，并同时确认新金融负债。 对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金 融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价 （包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分 的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认 部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债） 之间的差额，计入当期损益。 5、 金融资产和金融负债的公允价值的确定方法 存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活 跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用 在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择 与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的 输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得 或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。 72 6、 金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法 除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债 表日对金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发 生减值的，计提减值准备。 （1）可供出售金融资产的减值准备 期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相 关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原 直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损 失。 对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上 升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失 予以转回，计入当期损益。 可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。 （2）持有至到期投资的减值准备 持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。 (十一) 应收款项坏账准备 1、 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准：本公司将金额为人民币 200 万以上的 应收款款项确认为单项金额重大的应收款项。 单项金额重大并单独计提坏账准备的计提方法：本公司对单项金额重大的应 收款项单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，按预计未来现 金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备，计入当期损益。单独测试 未发生减值的应收款项，将其归入具有类似信用风险特征组合计提坏账准备。 2、 按信用风险特征组合计提坏账准备应收款项 信用风险特征组合的确定依据：本公司对单项金额不重大以及金额重大但单 项测试未发生减值的应收款项，按信用风险特征的相似性和相关性对金融资 产进行分组。这些信用风险通常反映债务人按照该等资产的合同条款偿还所 有到期金额的能力，并且与被检查资产的未来现金流量测算相关。 根据信用风险特征组合确定的计提方法：按组合方式实施减值测试时，坏账 准备金额系根据应收款项组合结构及类似信用风险特征（债务人根据合同条 款偿还欠款的能力）按历史损失经验及目前经济状况与预计应收款项组合中 已经存在的损失评估确定。 73 不同组合计提坏账准备的计提方法 项目 计提方法 账龄分析法 按应收款项的账龄 无风险组合 不计提 A 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的 账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1 年以内（含 1 年） 3.00 3.00 1－2 年 20.00 20.00 2－3 年 50.00 50.00 3 年以上 100.00 100.00 B 组合中，无风险组合按其性质，发生坏账的可能性非常小，不予计提坏账准 备。 本公司与母公司及其控股子公司之间的应收款项参照无风险组合按其性质不 予计提坏账准备。 3、 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项 本公司对单项金额不重大但按照组合计提坏账准备不能反映其风险特征的应 收款项单项计提坏账准备。 本公司对于单项金额虽不重大但具备以下特征的应收款项，单独进行减值测 试，有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面 价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备，如应收关联方款项；与对方存 在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法 履行还款义务的应收款项。 (十二) 存货 1、 存货的分类 存货分类为：原材料、在产品、库存商品、委托加工材料、发出商品等。 2、 发出存货的计价方法 存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他 成本。 领用和发出时按加权平均法计价。 3、 不同类别存货可变现净值的确定依据 产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常 74 生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后 的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营 过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、 估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合 同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若 持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值 以一般销售价格为基础计算。 期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的 存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品 系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量 的存货，则合并计提存货跌价准备。 除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值 以资产负债表日市场价格为基础确定。 本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。 4、 存货的盘存制度 采用永续盘存制。 5、 低值易耗品和包装物的摊销方法 （1）低值易耗品采用一次转销法； （2）包装物采用一次转销法。 (十三) 持有待售资产 本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别 （1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售； （2）出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承 诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批 准后方可出售的，已经获得批准。 (十四) 长期股权投资 1、 共同控制、重大影响的判断标准 共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关 活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营 75 方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投 资单位为本公司的合营企业。 重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能 够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单 位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。 2、 初始投资成本的确定 （1）企业合并形成的长期股权投资 同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式 以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者 权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初 始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的， 在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的 账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资 的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步 取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足 冲减的，冲减留存收益。 非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投 资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实 施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改 按成本法核算的初始投资成本。 （2）其他方式取得的长期股权投资 以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投 资成本。 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作 为初始投资成本。 在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可 靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允 价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资 产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产 的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。 通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确 定。 76 3、 后续计量及损益确认方法 （1）成本法核算的长期股权投资 公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的 价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有 被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。 （2）权益法核算的长期股权投资 对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大 于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期 股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨 认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。 公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额， 分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按 照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期 股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配 以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权 益。 在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认 净资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单 位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报 表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中 归属于被投资单位的金额为基础进行核算。 公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比 例计算归属于公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。与被投资 单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。公司与 联营企业、合营企业之间发生投出或出售资产的交易，该资产构成业务的， 按照本附注“三、（五）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法” 和“三、（六）合并财务报表的编制方法”中披露的相关政策进行会计处理。 在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先， 冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减 的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确 认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照 投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负 债，计入当期投资损失。 77 （3）长期股权投资的处置 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。 采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直 接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部 分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的 其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益，由于被 投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除 外。 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的， 处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或 重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资 因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与 被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方 除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所 有者权益，在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。 因处置部分股权投资、因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下 降等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股权 能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩 余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；剩余股权不能对被投资单 位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规 定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当 期损益。 处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表 时，处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权 投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转； 处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合 收益和其他所有者权益全部结转。 (十五) 固定资产 1、 固定资产确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命 超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认： （1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； （2）该固定资产的成本能够可靠地计量。 78 2、 折旧方法 固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命 和预计净残值率确定折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以 不同方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折 旧。 各类固定资产折旧方法、折旧年限、残值率和年折旧率如下 类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 机器设备 年限平均法 10.00 5.00 9.50 办公及电子设备 年限平均法 3.00-5.00 5.00 19.00-31.67 运输设备 年限平均法 5.00 5.00 19.00 其他设备 年限平均法 5.00 5.00 19.00 (十六) 在建工程 在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定 资产的入账价值。所建造的固定资产在工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣 工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本 等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折 旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的 折旧额。 (十七) 借款费用 1、 借款费用资本化的确认原则 借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款 而发生的汇兑差额等。 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产 的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生 额确认为费用，计入当期损益。 符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能 达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 借款费用同时满足下列条件时开始资本化： （1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资 产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； （2）借款费用已经发生； （3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已 经开始。 79 2、 借款费用资本化期间 资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款 费用暂停资本化的期间不包括在内。 当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时， 借款费用停止资本化。 当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时， 该部分资产借款费用停止资本化。 购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或 可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。 3、 暂停资本化期间 符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间 连续超过 3 个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的 符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则 借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资 产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。 4、 借款费用资本化率、资本化金额的计算方法 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款 当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收 入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金 额。 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资 产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本 化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借 款加权平均利率计算确定。 (十八) 无形资产 1、 无形资产的计价方法 （1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量； 外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产 达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延 期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础 80 确定。 债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础 确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价 值之间的差额，计入当期损益。 在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可 靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值 为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠； 不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相 关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。 （2）后续计量 在取得无形资产时分析判断其使用寿命。 对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊 销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的 无形资产，不予摊销。 2、 使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况 项目 预计使用寿命（年） 依据 软件 5.00 合同年限 专利权 5.00 合同年限 每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。 3、 使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序 截至资产负债表日，本公司没有使用寿命不确定的无形资产。 4、 划分研究阶段和开发阶段的具体标准 公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。 研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调 查、研究活动的阶段。 开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项 计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的 阶段。 81 5、 开发阶段支出资本化的具体条件 内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产： （1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； （2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图； （3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产 品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明 其有用性； （4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发， 并有能力使用或出售该无形资产； （5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段 的支出，在发生时计入当期损益。 (十九) 长期资产减值 长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产，于资 产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额 低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的 公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。 资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进 行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产 生现金流入的最小资产组合。 商誉和使用寿命不确定的无形资产至少在每年年度终了进行减值测试。 本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按 照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关 的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照 各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的 比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价 值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。 在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产 组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行 减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再 对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产 组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关 资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。 82 上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 (二十) 长期待摊费用 长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项 费用。本公司长期待摊费用包括装修费用。长期待摊费用在预计收益期间按直线法 摊销。 (二十一) 职工薪酬 1、 短期薪酬的会计处理方法 本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为 负债，并计入当期损益或相关资产成本。 本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费 和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基 础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。 职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。 2、 离职后福利的会计处理方法 （1）设定提存计划 本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工 为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳 金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 除基本养老保险外，本公司还依据国家企业年金制度的相关政策建立了企业 年金缴费制度（补充养老保险）/企业年金计划。本公司按职工工资总额的一 定比例向当地社会保险机构缴费/年金计划缴费，相应支出计入当期损益或相 关资产成本。 （2）设定受益计划 本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务 归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。 设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余 确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公 司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。 所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的 十二个月内支付的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种 相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。 设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计 83 入当期损益或相关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生 的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损益，在原设定受 益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配 利润。 在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价 格两者的差额，确认结算利得或损失。 3、 辞退福利的会计处理方法 本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利 时，或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确 认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。 (二十二) 预计负债 1、 预计负债的确认标准 与诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下 列条件时，本公司确认为预计负债： （1）该义务是本公司承担的现时义务； （2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司； （3）该义务的金额能够可靠地计量。 2、 各类预计负债的计量方法 本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。 本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和 货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金 流出进行折现后确定最佳估计数。 最佳估计数分别以下情况处理： 所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相 同的，则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。 所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围 内各种结果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估 计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数 按各种可能结果及相关概率计算确定。 84 本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在 基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债 的账面价值。 (二十三) 股份支付 本公司的股份支付是为了获取职工[或其他方]提供服务而授予权益工具或者承担以 权益工具为基础确定的负债的交易。本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付 和以现金结算的股份支付。 1、 以权益结算的股份支付及权益工具 以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价 值计量。本公司以限制性股票进行股份支付的，职工出资认购股票，股票在 达到解锁条件并解锁前不得上市流通或转让；如果最终股权激励计划规定的 解锁条件未能达到，则本公司按照事先约定的价格回购股票。本公司取得职 工认购限制性股票支付的款项时，按照取得的认股款确认股本和资本公积（股 本溢价），同时就回购义务全额确认一项负债并确认库存股。在等待期内每个 资产负债表日，本公司根据最新取得的[可行权职工人数变动] 、[是否达到规 定业绩条件]等后续信息对可行权权益工具数量作出最佳估计，以此为基础， 按照授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应增加 资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总 额进行调整。但授予后立即可行权的，在授予日按照公允价值计入相关成本 或费用，相应增加资本公积。 对于最终未能行权的股份支付，不确认成本或费用，除非行权条件是市场条 件或非可行权条件，此时无论是否满足市场条件或非可行权条件，只要满足 所有可行权条件中的非市场条件，即视为可行权。 如果修改了以权益结算的股份支付的条款，至少按照未修改条款的情况确认 取得的服务。此外，任何增加所授予权益工具公允价值的修改，或在修改日 对职工有利的变更，均确认取得服务的增加。 如果取消了以权益结算的股份支付，则于取消日作为加速行权处理，立即确 认尚未确认的金额。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内 未满足的，作为取消以权益结算的股份支付处理。但是，如果授予新的权益 工具，并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的 权益工具的，则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式，对所授予 的替代权益工具进行处理。 85 2、 以现金结算的股份支付及权益工具 以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计 算确定的负债的公允价值计量。初始按照授予日的公允价值计量，并考虑授 予权益工具的条款和条件。授予后立即可行权的，在授予日以承担负债的公 允价值计入成本或费用，相应增加负债；完成等待期内的服务或达到规定业 绩条件才可行权的，在等待期内以对可行权情况的最佳估计为基础，按照承 担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，增加相应负债。 在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新 计量，其变动计入当期损益。 (二十四) 收入 1、 销售商品收入确认的一般原则 （1）本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； （2）本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出 的商品实施有效控制； （3）收入的金额能够可靠地计量； （4）相关的经济利益很可能流入本公司； （5）相关的、已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 2、 具体原则 本公司商品销售方式采用直接销售，确认收入的具体条件如下： 主要客户必须签订销售合同，所有销售根据实际订单向客户发出商品。国内 销 售部分出库后，经对方收货确认，向其开具销售发票确认收入；出口销售 部分依据出库单、货运单据、出口报关单等开具出口发票确认销售收入。 (二十五) 政府补助 1、 类型 政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与 资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。 与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长 期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助 之外的政府补助。 86 2、 确认时点 政府补助在实际收到款项时按照到账的实际金额确认和计量。只有存在确凿 证据表明该项补助是按照固定的定额标准拨付的以及有确凿证据表明能够符 合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时，可以按应 收金额予以确认和计量。 3、 会计处理 与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为 递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损 益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的， 计入营业外收入）； 与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的， 确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与 本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营 业外收入）或冲减相关成本费用或损失；用于补偿本公司已发生的相关成本 费用或损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收 益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损 失。 (二十六) 递延所得税资产和递延所得税负债 对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可 抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款 抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确 认相应的递延所得税资产。 对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。 不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企 业合并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的 其他交易或事项。 当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行 时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。 当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资 产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者 是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回 87 的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资 产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。 (二十七) 租赁 经营租赁会计处理 （1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进 行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费 用。 资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金 总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。 （2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直 线法进行分摊，确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直 接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内 按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。 公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租 金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。 (二十八) 终止经营 终止经营是满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已被本 公司处置或被本公司划归为持有待售类别： （1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区； （2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的 一项相关联计划的一部分； （3）该组成部分是专为转售而取得的子公司。 (二十九) 其他重要会计政策和会计估计 本公司在运用上述会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对 无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假 设是基于本公司管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上作出的。 实际的结果可能与本公司的估计存在差异。 本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变 更仅影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来 期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。 资产负债表日，会计估计中很可能导致未来期间资产、负债账面价值作出重大调整 88 的关键假设和不确定性主要有： （1）折旧和摊销 本公司对固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和 摊销。本公司定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。 使用寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如 果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。 （2）固定资产的可使用年限 本公司的管理层对固定资产可使用年限做出估计。此类估计以相似性质及功能的固 定资产在以往年度的实际可使用年限的历史经验为基准。可使用年限与以前估计的 使用年限不同时，管理层将对固定资产的预计使用年限进行相应的调整，或者当报 废或出售技术落后相关设备时相应地冲销或冲减相应的固定资产。因此，根据现有 经验进行估计的结果可能与下一会计期间实际结果有所不同，因而可能导致对资产 负债表中的固定资产账面价值和折旧费用的重大调整。 （3）坏账准备计提 本公司管理层对应收款项所计提的坏账准备金额的估计是基于客户的信用记录及目 前的市场情况而确定的。管理层于每个资产负债表日前重新衡量坏账准备的金额。 实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响应收款项的账面价值及坏 账准备的计提或转回。 (4) 递延所得税资产 在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本公司就所有未利用的 税务 亏损确认递延所得税资产。这需要本公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税 利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金 额。 (5) 所得税 本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的 不确 定性。部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项 的最终认定结果同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期 所得税和递延所得税产生影响。 (三十) 重要会计政策和会计估计的变更 1、 重要会计政策变更 财政部于 2018 年 6 月 15 日发布了《财政部关于修订印发 2018 年度一般企业 财务报表格式的通知》（财会（2018）15 号），对一般企业财务报表格式进 行了修订。 本公司执行上述规定的主要影响如下 89 会计政策变更的内容和原因 审批程序 受影响的报表项目名称和金额 （1）资产负债表中“应收票据”和“应收账款”合并列示为 “应收票据及应收账款”；“应付票据”和“应付账款”合并列 示为“应付票据及应付账款”；“应收利息”和“应收股利” 并入“其他应收款”列示；“应付利息”和“应付股利”并入 “其他应付款”列示；“固定资产清理”并入“固定资产”列 示；“工程物资”并入“在建工程”列示；“专项应付款”并入 “长期应付款”列示。比较数据相应调整。 董事会 “应收票据”和“应收账款”合并列示为 “应收票据及应收账款”，期末余额 19,036,409.97 元 ， 年 初 余 额 18,247,917.01 元。 调增“其他应收款”“应付票据及应付账 款”“其他应付款”“固定资产”“在建工 程”“长期应付款”金额不适用。 （2）在利润表中新增“研发费用”项目，将原“管理费用” 中的研发费用重分类至“研发费用”单独列示；在利润表中 财务费用项下新增“其中：利息费用”和“利息收入”项目。 比较数据相应调整。 董事会 调减“管理费用”本期金额 4,101,138.31 元，上期金额 4,110,871.08 元，重分类 至“研发费用”。 2、 重要会计估计变更 本公司报告期内无会计估计变更。 四、 税项 (一) 主要税种和税率 税种 计税依据 税率（%） 增值税 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，在 扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税 17.00，16.00 城市维护建设税 按实际缴纳的增值税及消费税计缴 7.00 教育费附加 按实际缴纳的流转税计缴 3.00 地方教育费附加 按实际缴纳的流转税计缴 2.00 企业所得税 按应纳税所得额计缴 15.00，25.00 根据 2018 年 4 月 4 日财政部税务总局发布《关于调整增值税税率的通知》财税 [2018]32 号文规定，公司的增值税税率由 17%降低为 16%，自 2018 年 5 月 1 日执 行。 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 纳税主体名称 所得税税率（%） 珠海爱迪生智能家居股份有限公司 15.00 珠海吉门第科技有限公司 25.00 (二) 税收优惠 本公司根据《广东省 2015 年第一批通过复审高新技术企业名单的通知》（粤科高字 [2016]18 号）文被认定为高新技术企业，获得由广东省科技厅、广东省财政厅、广 东省国家税务局、广东省地方税务局联合颁发的《高新技术企业证书》，发证日期是 2015 年 9 月 30 日，证书编号为 GR201544000010，有效期三年，根据《中华人民共 和国企业所得税法》本公司 2015 年至 2017 年所得税减按 15％计缴。本公司根据《关 于广东省 2018 年第一批高新技术企业备案的复函》（国科火字[2019]85 号）文已通 90 过高新技术企业重新认定，公示的《高新技术企业证书》编号为 GR201844004553， 证书尚未发放。 五、 合并财务报表项目注释 (一) 货币资金 项目 期末余额 年初余额 库存现金 25,869.97 9,713.65 银行存款 47,069,743.68 28,730,277.88 其他货币资金 合计 47,095,613.65 28,739,991.53 其中：存放在境外的款项总额 说明：本公司本期无因抵押、质押或冻结等对使用有限制，以及放在境外且资金汇 回受到限制的货币资金。 (二) 应收票据及应收账款 项目 期末余额 年初余额 应收票据 8,766,045.17 8,643,931.11 应收账款 10,270,364.80 9,603,985.90 合计 19,036,409.97 18,247,917.01 1、 应收票据 （1）应收票据分类列示 项目 期末余额 年初余额 银行承兑汇票 8,766,045.17 8,643,931.11 商业承兑汇票 合计 8,766,045.17 8,643,931.11 （2）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 银行承兑汇票 1,193,759.48 商业承兑汇票 91 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 合计 1,193,759.48 92 2、 应收账款 应收账款分类披露 类别 期末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 （%） 金额 计提比 例（%） 金额 比例 （%） 金额 计提比 例（%） 单项金额重大并单独计 提坏账准备的应收账款 按信用风险特征组合计 提坏账准备的应收账款 10,646,530.25 100.00 376,165.45 3.53 10,270,364.80 9,958,443.97 92.68 354,458.07 3.56 9,603,985.90 其中：账龄分析法组合 10,341,961.77 97.14 376,165.45 3.64 9,965,796.32 9,405,829.36 87.54 354,458.07 3.77 9,051,371.29 无风险组合 304,568.48 2.86 304,568.48 552,614.61 5.14 552,614.61 单项金额不重大但单独 计提坏账准备的应收账 款 786,348.50 7.32 786,348.50 100.00 合计 10,646,530.25 100.00 376,165.45 10,270,364.80 10,744,792.47 100.00 1,140,806.57 9,603,985.90 93 （1）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 10,201,734.97 306,052.05 3.00 1 至 2 年 2 至 3 年 140,226.80 70,113.40 50.00 3 年以上 合计 10,341,961.77 376,165.45 （2）无风险组合 组合名称 账面余额 坏账准备 计提比例 （%） 计提理由 关联方往来款项 304,568.48 与母公司及其控股子公司之间的应收款项 （3）本期计提、转回或收回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 324,319.22 元；本期收回或转回坏账准备金额 302,611.84 元。 （4）本期实际核销的应收账款情况 项目 核销金额 实际核销的应收账款 786,348.50 其中重要的应收账款核销情况 单位名称 应收账款 性质 核销金额 核销原因 履行的核销 程序 款项是否因 关联交易产 生 吉林省安亿家热能计量有限责任 公司 往来款 786,348.50 对 方 公 司 已 倒闭 总经理审批 否 合计 786,348.50 （5）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 期末余额 应收账款 占应收账款合计 数的比例(%) 坏账准备 珠海艾迪西软件科技有限公司 3,998,521.48 37.56 119,955.64 宁波艾迪西国际贸易有限公司 1,188,755.34 11.17 35,662.66 南京天加环境科技有限公司 1,185,416.22 11.13 35,562.49 AUSTRALIAN VALVE GROUP PTY LTD. 635,147.98 5.97 19,054.44 Ideal China Building Material International Corp. 507,237.84 4.76 15,217.14 94 单位名称 期末余额 应收账款 占应收账款合计 数的比例(%) 坏账准备 合计 7,515,078.86 70.59 225,452.37 (三) 预付款项 1、 预付款项按账龄列示 账龄 期末余额 年初余额 账面余额 比例(%) 账面余额 比例(%) 1 年以内 1,091,134.51 100.00 775,166.02 98.35 1 至 2 年 13,000.00 1.65 2 至 3 年 3 年以上 合计 1,091,134.51 100.00 788,166.02 100.00 2、按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 预付对象 期末余额 占预付款项期末余额合计数 的比例(%) 深圳市华纬融科电子有限公司 548,409.90 50.26 广州市众博金属制品有限公司 317,915.00 29.14 中国机电产品进出口商会 84,000.00 7.70 中山市坦洲镇杰圣金属制品厂 44,637.53 4.09 浙江威格泵业有限公司 35,692.31 3.27 合计 1,030,654.74 94.46 (四) 其他应收款 项目 期末余额 年初余额 应收利息 应收股利 其他应收款 135,617.59 合计 135,617.59 95 其他应收款 （1）其他应收款分类披露 种类 期末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 （%） 金额 计提比 例（%） 金额 比例 （%） 金额 计提比 例（%） 单项金额重大并单独计提 坏账准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提 坏账准备的其他应收款 138,107.59 100.00 2,490.00 1.80 135,617.59 其中：账龄分析法组合 83,000.00 60.10 2,490.00 3.00 80,510.00 无风险组合 55,107.59 39.90 55,107.59 单项金额不重大但单独计 提坏账准备的其他应收款 合计 138,107.59 100.00 2,490.00 135,617.59 96 （2）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 83,000.00 2,490.00 3.00 1-2 年 2-3 年 3 年以上 合计 83,000.00 2,490.00 3.00 （3）组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款 组合名称 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 无风险组合 55,107.59 其中：代垫社保 55,107.59 合计 55,107.59 （4）本期计提、转回或收回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 2,490.00 元。 （5）其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 期末账面余额 年初账面余额 员工借款 83,000.00 代垫社保 55,107.59 合计 138,107.59 （6）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位名称 款项性质 期末余额 账龄 占其他应收款合计 数的比例(%) 坏账准备期末余 额 王力平 员工借款 80,000.00 1 年以内 57.93 2,400.00 代垫社保 代垫社保 55,107.59 1 年以内 39.90 谷志有 员工借款 3,000.00 1 年以内 2.17 90.00 合计 138,107.59 100.00 2,490.00 (五) 存货 97 1、 存货分类 项目 期末余额 年初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 18,383,558.98 591,933.30 17,791,625.68 8,778,176.85 164,563.00 8,613,613.85 委托加工物资 231,400.96 6,707.83 224,693.13 527,633.83 10,442.21 517,191.62 在产品 717,977.17 42,603.64 675,373.53 33,619.00 665.34 32,953.66 库存商品 5,571,372.49 210,238.41 5,361,134.08 2,364,656.03 43,905.18 2,320,750.85 发出商品 3,893,334.28 137,568.36 3,755,765.92 430,959.15 8,528.96 422,430.19 合计 28,797,643.88 989,051.54 27,808,592.34 12,135,044.86 228,104.69 11,906,940.17 2、 存货跌价准备 项目 年初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 计提 其他 转回或转销 其他 原材料 164,563.00 427,370.30 591,933.30 委托加工物资 10,442.21 3,734.38 6,707.83 在产品 665.34 41,938.30 42,603.64 库存商品 43,905.18 190,599.29 24,266.06 210,238.41 发出商品 8,528.96 129,039.40 137,568.36 合计 228,104.69 788,947.29 28,000.44 989,051.54 (六) 其他流动资产 项目 期末余额 年初余额 待抵扣增值税进项税 658,065.71 理财产品 35,000,000.00 40,000,000.00 合计 35,658,065.71 40,000,000.00 (七) 固定资产 1、 固定资产及固定资产清理 项目 期末余额 年初余额 固定资产 3,539,293.79 2,417,664.69 固定资产清理 合计 3,539,293.79 2,417,664.69 98 2、 固定资产情况 项目 机器设备 运输工具 电子设备 其他设备 合计 1．账面原值 （1）年初余额 5,232,775.45 93,760.68 1,937,106.20 1,324,290.69 8,587,933.02 （2）本期增加金额 1,766,824.81 110,182.01 28,581.90 1,905,588.72 —购置 1,442,773.09 110,182.01 28,581.90 1,581,537.00 —在建工程转入 324,051.72 324,051.72 —其他 （3）本期减少金额 85,281.45 103,716.83 16,652.81 205,651.09 —处置或报废 85,281.45 103,716.83 16,652.81 205,651.09 （4）期末余额 6,914,318.81 93,760.68 1,943,571.38 1,336,219.78 10,287,870.65 2．累计折旧 （1）年初余额 3,642,439.80 88,481.24 1,619,992.20 819,355.09 6,170,268.33 （2）本期增加金额 420,299.22 138.03 151,500.00 179,431.79 751,369.04 —计提 420,299.22 138.03 151,500.00 179,431.79 751,369.04 （3）本期减少金额 59,781.35 98,530.99 14,748.17 173,060.51 —处置或报废 59,781.35 98,530.99 14,748.17 173,060.51 （4）期末余额 4,002,957.67 88,619.27 1,672,961.21 984,038.71 6,748,576.86 3．减值准备 （1）年初余额 （2）本期增加金额 —计提 （3）本期减少金额 —处置或报废 （4）期末余额 99 项目 机器设备 运输工具 电子设备 其他设备 合计 4．账面价值 （1）期末账面价值 2,911,361.14 5,141.41 270,610.17 352,181.07 3,539,293.79 （2）年初账面价值 1,590,335.65 5,279.44 317,114.00 504,935.60 2,417,664.69 100 (八) 在建工程 1、 在建工程及工程物资 项目 期末余额 年初余额 在建工程 185,732.76 工程物资 合计 185,732.76 2、 在建工程情况 项目 期末余额 年初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 模具 185,732.76 185,732.76 合计 185,732.76 185,732.76 3、 在建工程项目本期变动情况 年初余额 本期增加金额 本期转入固定资 产金额 本期其他减少金 额 期末余额 待安装工程 1,007,693.42 1,007,693.42 封装机 290,000.00 290,000.00 模具 238,318.98 52,586.22 185,732.76 四楼改造工程 191,262.14 191,262.14 工作台 34,051.72 34,051.72 四楼车间通道南 面窗台补漏维修 工程 16,050.49 16,050.49 四楼补漏工程 14,045.45 14,045.45 合计 1,791,422.20 324,051.72 1,281,637.72 185,732.76 说明：其他减少为结转至长期待摊费用。 (九) 无形资产 项目 软件 专利权 合计 1．账面原值 （1）年初余额 82,210.00 40,435.00 122,645.00 （2）本期增加金额 —购置 —内部研发 —企业合并增加 （3）本期减少金额 —处置 （4）期末余额 82,210.00 40,435.00 122,645.00 101 项目 软件 专利权 合计 2．累计摊销 （1）年初余额 82,210.00 40,435.00 122,645.00 （2）本期增加金额 —计提 （3）本期减少金额 —处置 （4）期末余额 82,210.00 40,435.00 122,645.00 3．减值准备 （1）年初余额 （2）本期增加金额 —计提 （3）本期减少金额 —处置 （4）期末余额 4．账面价值 （1）期末账面价值 （2）年初账面价值 (十) 长期待摊费用 项目 年初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额 装修费 1,447,697.57 1,711,314.66 484,920.80 2,674,091.43 模具 136,206.90 3,783.52 132,423.38 合计 1,447,697.57 1,847,521.56 488,704.32 2,806,514.81 (十一) 递延所得税资产和递延所得税负债 1、 未经抵销的递延所得税资产 项目 期末余额 年初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 1,106,597.58 165,989.64 1,368,911.26 205,336.69 合计 1,106,597.58 165,989.64 1,368,911.26 205,336.69 2、 未确认递延所得税资产明细 项目 期末余额 年初余额 资产减值准备 261,109.41 可抵扣亏损 1,260,772.13 合计 1,521,881.54 102 (十二) 其他非流动资产 项目 期末余额 年初余额 预付设备和工程款 294,170.00 合计 294,170.00 (十三) 应付票据及应付账款 项目 期末余额 年初余额 应付票据 应付账款 16,265,132.45 9,996,626.61 合计 16,265,132.45 9,996,626.61 应付账款 （1）应付账款列示 项目 期末余额 年初余额 材料款 16,265,132.45 9,996,626.61 合计 16,265,132.45 9,996,626.61 （2）应付账款按账龄列示 项目 期末余额 年初余额 1 年以内 16,229,130.07 8,364,727.99 1-2 年 1,677.38 1,597,703.60 2-3 年 34,195.02 3 年以上 34,325.00 合计 16,265,132.45 9,996,626.61 (十四) 预收款项 1、 预收款项按项目列示 项目 期末余额 年初余额 商品款 1,455,355.77 1,229,895.87 合计 1,455,355.77 1,229,895.87 2、 预收款项按账龄列示 项目 期末余额 年初余额 1 年以内 1,374,360.29 1,229,895.87 1-2 年 80,995.48 2-3 年 103 项目 期末余额 年初余额 3 年以上 合计 1,455,355.77 1,229,895.87 (十五) 应付职工薪酬 1、 应付职工薪酬列示 项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 短期薪酬 1,738,891.69 15,897,756.72 15,988,366.59 1,648,281.82 离职后福利-设定提存计划 948,043.48 937,961.63 10,081.85 辞退福利 一年内到期的其他福利 合计 1,738,891.69 16,845,800.20 16,926,328.22 1,658,363.67 2、 短期薪酬列示 项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 （1）工资、奖金、津贴和补贴 1,736,251.69 14,284,462.38 14,421,704.07 1,599,010.00 （2）职工福利费 789,354.51 789,354.51 （3）社会保险费 427,943.73 423,406.91 4,536.82 其中：医疗保险费 379,178.57 375,160.45 4,018.12 工伤保险费 14,348.81 14,195.39 153.42 生育保险费 34,416.35 34,051.07 365.28 （4）住房公积金 363,952.10 321,857.10 42,095.00 （5）工会经费和职工教育经费 2,640.00 32,044.00 32,044.00 2,640.00 （6）短期带薪缺勤 （7）短期利润分享计划 合计 1,738,891.69 15,897,756.72 15,988,366.59 1,648,281.82 3、 设定提存计划列示 项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 基本养老保险 893,611.47 884,114.08 9,497.39 失业保险费 54,432.01 53,847.55 584.46 合计 948,043.48 937,961.63 10,081.85 (十六) 应交税费 税费项目 期末余额 年初余额 增值税 20,870.87 399,841.96 企业所得税 462,054.06 472,483.02 个人所得税 35,173.88 37,777.74 城市维护建设税 7,472.68 104 税费项目 期末余额 年初余额 教育费附加 3,202.58 地方教育费附加 2,135.05 印花税 3,195.80 2,274.30 合计 534,104.92 912,377.02 (十七) 其他应付款 项目 期末余额 年初余额 应付利息 应付股利 其他应付款 1,200,044.55 445,187.13 合计 1,200,044.55 445,187.13 其他应付款 （1）按款项性质列示其他应付款 项目 期末余额 年初余额 代扣代缴款 19,592.54 254,201.16 往来款 688,006.50 190,985.97 预提费用 492,445.51 合计 1,200,044.55 445,187.13 （2）其他应付款按账龄列示 项目 期末余额 年初余额 1 年以内 1,173,252.13 424,632.20 1-2 年 6,237.49 20,554.93 2-3 年 20,554.93 3 年以上 合计 1,200,044.55 445,187.13 (十八) 股本 项目 年初余额 本期变动增（+）减（－） 期末余额 发行新股 送股 公积金 转股 其他 小计 股份总额 38,420,000.00 38,420,000.00 (十九) 资本公积 105 项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价（股本溢价） 30,626,822.78 4,394,583.60 35,021,406.38 合计 30,626,822.78 4,394,583.60 35,021,406.38 说明：本期资本公积变动系因公司终止股权激励计划，按加速行权处理确认股份支 付费用导致。详见附注九、股份支付。 (二十) 盈余公积 项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 1,481,866.75 426,418.62 1,908,285.37 合计 1,481,866.75 426,418.62 1,908,285.37 (二十一) 未分配利润 项目 本期 上期 调整前上期末未分配利润 18,902,045.83 12,045,774.58 调整年初未分配利润合计数（调增+，调减－） 调整后年初未分配利润 18,902,045.83 12,045,774.58 加：本期归属于母公司所有者的净利润 3,710,037.50 7,618,079.17 减：提取法定盈余公积 426,418.62 761,807.92 提取任意盈余公积 提取一般风险准备 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 期末未分配利润 22,185,664.71 18,902,045.83 (二十二) 营业收入和营业成本 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 78,608,226.44 54,801,999.74 87,536,633.35 60,039,744.24 其他业务 2,712,557.96 1,992,924.55 8,764,488.17 7,589,418.40 合计 81,320,784.40 56,794,924.29 96,301,121.52 67,629,162.64 (二十三) 税金及附加 项目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 273,291.77 416,996.11 教育费附加 195,258.40 297,854.32 印花税 45,284.00 44,203.85 合计 513,834.17 759,054.28 106 (二十四) 销售费用 项目 本期发生额 上期发生额 工资 1,589,424.38 1,482,453.69 办公费 98,647.82 118,245.32 差旅费 278,474.65 293,989.10 保险费 123,352.38 107,327.18 运费 654,034.10 802,364.83 服务费 579,696.22 298,760.71 业务宣传费 734,754.45 441,464.46 业务招待费 171,034.88 306,382.30 其他 253,743.07 312,668.10 佣金 754,359.26 合计 4,483,161.95 4,918,014.95 (二十五) 管理费用 项目 本期发生额 上期发生额 工资 5,296,125.05 5,203,039.51 股份支付 4,394,583.60 福利费 416,830.29 424,751.54 社会保险费 352,852.28 760,421.99 折旧费 327,009.44 411,786.91 低值易耗品摊销 547.86 物料消耗 66,974.40 188,725.78 中介机构费 659,551.42 455,899.88 差旅费 113,040.25 191,505.45 租赁费 465,640.50 570,684.60 质量认证费 637,252.63 591,105.34 办公费 64,561.26 83,295.21 长期待摊费用摊销 453,185.06 414,785.60 其他 434,313.57 748,142.57 合计 13,681,919.75 10,044,692.24 (二十六) 研发费用 项目 本期发生额 上期发生额 直接投入 1,871,366.06 2,271,219.15 人员人工 1,689,481.05 1,645,829.77 其他费用 486,324.16 50,597.44 107 项目 本期发生额 上期发生额 折旧费用与长期待摊费用摊销 53,967.04 143,224.72 合计 4,101,138.31 4,110,871.08 (二十七) 财务费用 项目 本期发生额 上期发生额 利息费用 减：利息收入 494,640.62 136,229.37 汇兑损益 -160,350.30 2,126,571.98 手续费 35,810.91 37,646.57 合计 -619,180.01 2,027,989.18 (二十八) 资产减值损失 项目 本期发生额 上期发生额 坏账损失 24,197.38 4,228.64 存货跌价损失 785,212.91 -133,012.17 合计 809,410.29 -128,783.53 (二十九) 其他收益 补助项目 本期发生额 上期发生额 与资产相关/与收益相关 企业研究开发省级财政补助资金 484,400.00 340,900.00 与收益相关 斗门区高新技术企业认定专项资金 200,000.00 与收益相关 斗门区企业研究开发费补助资金 147,000.00 与收益相关 高新技术企业培育入库申报专项资 金 30,000.00 与收益相关 专利申请补助资金 64,000.00 与收益相关 外经贸发展专项资金 50,876.00 与收益相关 稳岗岗位补贴 23,085.75 16,828.10 与收益相关 珠海市斗门区创新产业化示范基地 扶持资金 100,000.00 与收益相关 省级工业和信息化专项资金 500,000.00 与收益相关 珠海市富山工业园区企业研究开发 费补助资金 186,900.00 与收益相关 珠海市富山工业园管理委员会灾后 扶持资金 50,000.00 与收益相关 高新技术产品认定专项资金 24,000.00 与收益相关 合计 768,385.75 1,449,604.10 108 (三十) 投资收益 项目 本期发生额 上期发生额 理财产品投资收益 804,318.30 505,282.18 合计 804,318.30 505,282.18 (三十一) 营业外收入 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益 的金额 违约赔偿收入 1,843.00 1,843.00 其他 1.08 11,661.42 1.08 合计 1,844.08 11,661.42 1,844.08 (三十二) 营业外支出 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损 益的金额 非流动资产毁损报废损失 26,610.87 56,397.79 26,610.87 其他 1,180.01 合计 26,610.87 57,577.80 26,610.87 (三十三) 所得税费用 1、 所得税费用表 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 185,351.41 1,019,922.88 递延所得税费用 39,347.05 211,088.53 合计 224,698.46 1,231,011.41 2、 会计利润与所得税费用调整过程 项目 本期发生额 109 项目 本期发生额 利润总额 3,103,512.91 按法定[或适用]税率计算的所得税费用 465,526.94 子公司适用不同税率的影响 -138,537.18 调整以前期间所得税的影响 -681,148.32 非应税收入的影响 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 674,607.00 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 380,470.39 研发费用加计扣除 -476,220.37 所得税费用 224,698.46 (三十四) 现金流量表项目 1、 收到的其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 利息收入 494,640.62 136,229.37 补贴收入 768,385.75 1,449,604.10 其他往来 23,873.43 284,050.08 保证金 1,130,000.00 营业外收入 1,844.08 合计 1,288,743.88 2,999,883.55 2、 支付的其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 支付费用 7,441,340.59 6,448,026.27 支付往来款 1,520,923.70 保证金 1,130,000.00 其他往来款 731,502.26 682,816.47 合计 8,172,842.85 9,781,766.44 3、 收到的其他与投资活动有关的现金 110 项目 本期发生额 上期发生额 出售理财产品 123,000,000.00 135,000,000.00 合计 123,000,000.00 135,000,000.00 4、 支付的其他与投资活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 购买理财产品 118,000,000.00 175,000,000.00 合计 118,000,000.00 175,000,000.00 (三十五) 现金流量表补充资料 1、 现金流量表补充资料 补充资料 本期金额 上期金额 1、将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 2,878,814.45 7,618,079.17 加：资产减值准备 809,410.29 -128,783.53 固定资产折旧 751,369.04 1,055,994.10 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 488,704.32 414,785.60 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以 “－”号填列） 56,397.79 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 26,610.87 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 投资损失（收益以“－”号填列） -804,318.30 -505,282.18 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 39,347.05 211,088.53 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） -16,662,599.02 10,768,851.91 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -464,927.92 -5,289,800.86 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 8,929,895.38 -1,379,457.41 其他 经营活动产生的现金流量净额 -4,007,693.84 12,821,873.12 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净变动情况 现金的期末余额 47,095,613.65 28,739,991.53 111 补充资料 本期金额 上期金额 减：现金的期初余额 28,739,991.53 57,083,986.49 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 18,355,622.12 -28,343,994.96 2、 现金和现金等价物的构成 项目 期末余额 年初余额 一、现金 47,095,613.65 28,739,991.53 其中：库存现金 25,869.97 9,713.65 可随时用于支付的银行存款 47,069,743.68 28,730,277.88 可随时用于支付的其他货币资金 可用于支付的存放中央银行款项 存放同业款项 拆放同业款项 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 47,095,613.65 28,739,991.53 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 (三十六) 外币货币性项目 项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额 货币资金 8,800,606.66 其中：美元 1,280,200.71 6.8632 8,786,273.51 欧元 1,391.05 7.8473 10,915.99 澳元 460.00 4.8250 2,219.50 英镑 138.04 8.6762 1,197.66 应收账款 2,422,743.64 其中：美元 353,004.96 6.8632 2,422,743.64 应付账款 386,012.27 其中：欧元 47,374.80 7.8473 371,764.27 美元 2,076.00 6.8632 14,248.00 112 六、 合并范围的变更 公司于 2018 年 4 月 27 日召开 2018 年第一次临时股东大会审议通过了《关于对外 投资设立控股子公司暨关联交易的议案》，同意公司与史丹利东铁（上海）五金有限 公司（以下简称“GMT”）、天钺电子（东莞）有限公司（以下简称“天钺电子”）、广 州爱虎实业有限公司（以下简称“爱虎实业”）共同出资 5,000.00 万元在珠海投资设 立珠海吉门第科技有限公司。截至 2018 年 12 月 31 日，公司以现金出资 2,000.00 万 元，GMT、天钺电子各出资 1,000.00 万元。2018 年 5 月 17 日，珠海吉门第科技 有限公司完成工商登记手续。自本报告期起纳入合并范围。 七、 在其他主体中的权益 (一) 在子公司中的权益 1、 企业集团的构成 子公司名称 主要经 营地 注册地 业务性质 持股比例(%) 取得方式 直接 间接 珠海吉门第科技有限公司 珠海 珠海 制造业 40.00 新设 2、 重要的非全资子公司 子公司名称 少数股 东持股 比例 本期归属于少数股 东的损益 本期向少数股东宣 告分派的股利 期末少数股东权益 余额 珠海吉门第科技有限公司 60% -831,223.05 19,168,776.95 113 3、 重要非全资子公司的主要财务信息 子公司名称 期末余额 年初余额 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动 负债 负债合计 流动 资产 非流动 资产 资产 合计 流动 负债 非流动 负债 负债合 计 珠海吉门第科技有限 公司 40,550,608.67 2,026,306.46 42,576,915.13 3,962,286.88 3,962,286.88 子公司名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金 流量 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金 流量 珠海吉门第科技有限公司 249,882.10 -1,385,371.75 -1,385,371.75 -2,095,157.60 114 八、 关联方及关联交易 (一) 本公司的母公司情况 母公司名称 注册地 业务性质 注册资本（万 元） 母公司对本公 司的持股比例 (%) 母公司对本公 司的表决权比 例(%) 广州海鸥住宅工业股份有限公司 广州 制造业 50,639.26 60.52 60.52 本公司最终控制方是唐台英、戎启平 2 位自然人。 (二) 本公司的子公司情况 本公司子公司的情况详见本附注“七、在其他主体中的权益”。 (三) 其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司的关系 广州海鸥住宅工业股份有限公司 本公司股东 盈兆丰国际有限公司 本公司股东 珠海承鸥卫浴用品有限公司 母公司之子公司 珠海铂鸥卫浴用品有限公司 母公司之子公司 珠海艾迪西软件科技有限公司 与本公司同一董事长 宁波艾迪西国际贸易有限公司 与本公司同一董事长 北京艾迪西暖通科技有限公司 与本公司同一董事长 嘉兴艾迪西暖通科技有限公司 与本公司同一董事长 江西鸥迪铜业有限公司 母公司之联营公司 浩祥国际贸易有限公司 与本公司同一董事长 浙江班尼戈流体控制有限公司 与本公司同一董事长 台州艾迪西万达暖通科技有限公司 与本公司同一董事长 香港艾迪西国际有限公司 与本公司同一董事长 上海东铁五金有限公司 公司实际控制人任董事 广州爱虎实业有限公司 公司控股子公司股东 (四) 关联交易情况 1、 购销商品、提供和接受劳务的关联交易 采购商品/接受劳务情况表 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 珠海艾迪西软件科技有限公司 釆购 49,511.33 228,678.52 宁波艾迪西国际贸易有限公司 釆购 2,660,902.41 1,957,009.02 江西鸥迪铜业有限公司 釆购 499,034.42 1,139,546.06 北京爱迪生节能科技有限公司 釆购 1,907.55 12,325.34 115 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 珠海承鸥卫浴用品有限公司 釆购 2,457,324.54 2,156,172.75 珠海承鸥卫浴用品有限公司 水费 34,894.70 40,053.46 珠海承鸥卫浴用品有限公司 接受劳务 164,094.41 143,717.67 广州海鸥住宅工业股份有限公司 采购 833,502.25 894,992.67 广州海鸥住宅工业股份有限公司 水电费 880,197.18 853,366.35 珠海艾迪西软件科技有限公司 其他长期资产 1,600,000.00 浙江班尼戈流体控制有限公司 采购 383,800.00 1,695,530.93 台州艾迪西万达暖通科技有限公司 采购 43,333.32 广州爱虎实业有限公司 采购 2,753,152.74 合计 10,718,321.53 10,764,726.09 出售商品/提供劳务情况表 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 广州海鸥住宅工业股份有限公司 销售 169,830.13 57,929.57 盈兆丰国际有限公司 销售 1,639,912.31 2,796,218.04 珠海承鸥卫浴用品有限公司 销售 94,017.30 11,929,382.62 江西鸥迪铜业有限公司 销售 184,336.21 13,633.77 宁波艾迪西国际贸易有限公司 销售 8,795,659.08 6,398,352.12 北京艾迪西暖通科技有限公司 销售 2,336,761.38 4,182,856.51 珠海艾迪西软件科技有限公司 销售 16,318,264.20 16,089,137.46 香港艾迪西国际有限公司 销售 2,547,698.64 1,945,602.63 浩祥国际贸易有限公司 销售 1,115,941.31 1,155,040.30 浙江班尼戈流体控制有限公司 销售 1,127.48 16,203.83 嘉兴艾迪西暖通科技有限公司 销售 205,387.08 162,403.43 合计 33,408,935.12 44,746,760.28 2、 关联租赁情况 本公司作为承租方 出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费 广州海鸥住宅工业股份有限公司 厂房 1,068,840.00 1,068,840.00 3、 关联担保情况 本公司作为被担保方 116 担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经 履行完毕 广州海鸥住宅工业股份有限公司 20,000,000.00 2017-3-31 2018-3-30 是 广州海鸥住宅工业股份有限公司 20,000,000.00 2018-2-28 2019-2-27 否 4、 关键管理人员薪酬 项目 本期发生额 上期发生额 关键管理人员薪酬 123.37 万元 165.36 万元 (五) 关联方应收应付款项 1、 应收项目 项目名称 关联方 期末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 应收票据 珠海艾迪西软件科技有限公 司 8,391,245.17 8,643,931.11 应收账款 广州海鸥住宅工业股份有限 公司 7,704.54 44,272.80 应收账款 珠海艾迪西软件科技有限公 司 3,998,521.48 119,955.64 2,160,729.53 64,821.89 应收账款 宁波艾迪西国际贸易有限公 司 1,188,755.34 35,662.66 717,875.68 21,536.27 应收账款 北京艾迪西暖通科技有限公 司 334,547.60 10,036.43 863,414.36 25,902.43 应收账款 香港艾迪西国际有限公司 240,526.27 7,215.79 应收账款 嘉兴艾迪西暖通科技有限公 司 218,782.50 6,563.48 27,797.76 833.93 应收账款 江西鸥迪铜业有限公司 149,205.00 4,476.15 15,510.00 465.30 应收账款 盈兆丰国际有限公司 296,863.94 508,341.81 2、 应付项目 项目名称 关联方 期末账面余额 年初账面余额 应付账款 珠海承鸥卫浴用品有限公司 687,943.83 464,763.99 应付账款 珠海艾迪西软件科技有限公司 33,445.80 811,650.16 应付账款 宁波艾迪西国际贸易有限公司 557,268.10 549,662.48 应付账款 江西鸥迪铜业有限公司 182,606.37 113,264.41 应付账款 广州海鸥住宅工业股份有限公司 869,460.80 428,699.84 应付账款 北京爱迪生节能科技有限公司 6,195.00 应付账款 台州艾迪西万达暖通科技有限公司 196.15 196.15 应付账款 广州爱虎实业有限公司 3,193,657.21 其他应付款 广州海鸥住宅工业股份有限公司 50,390.04 13,937.55 预收账款 珠海承鸥卫浴用品有限公司 35,301.60 117 九、 股份支付 (一) 股份支付总体情况 公司于 2015 年第三次临时股东大会审议批准《珠海爱迪生智能家居股份有限公司股 权激励计划（草案）》 （以下简称“股权激励计划”），与公司《公开转让说明书》于 2016 年 6 月 28 日一并在全国中小企业股份转让系统公告。根据公司以及激励对象实际情 况，2017 年 3 月 22 日，公司公告了《珠海爱迪生智能家居股份有限公司股权激励 计划（修订版）》。 公司的股权激励计划包括限制性股份激励计划和股份期权激励计划两部分，拟向激 励对象授予权益总计不超过 550 万份，授予的方式为以公司股东珠海聚贤投资管理 中心（有限合伙）（即持股平台）由普通合伙人珠海铂鸥卫浴用品有限公司向激励对 象转让持股平台的合伙出资额，由激励对象间接持有本公司股份。 首期限制性股份激励计划：公司拟向激励对象授予相当于公司 1,164,334 股的持股 平台的合伙份额，授予对象共 5 名。首期股份期权激励计划：公司拟向激励对象授 予相当于公司 776,222 股的持股平台的合伙份额，授予对象共 5 名。预留股份数额 相当于公司 3,559,444 股的持股平台的合伙份额。该限制性股份激励计划和股份期 权激励计划解锁的条件如下 年度 主营业务收入 净利润（扣非） 2017 在 2016 年基础上增加 25% 在 2016 年基础上增加 15% 2018 在 2016 年基础上增加 56.25% 在 2016 年基础上增加 32.25% 2019 在 2016 年基础上增加 95.31% 在 2016 年基础上增加 52.08% 上述“在 2016 年基础上”系已经审计的公司 2016 年财务报表的数据。 如果公司在每个业绩考核年度未能够完全达到解锁条件时，公司董事会可根据未能 达到解锁条件的具体原因，作出激励对象可以解锁以及可以解锁的股份数量的决议， 报公司股东大会通过后执行。 预留股份授予给激励对象时，业绩条件同样按照上述条件执行。如果其分期解锁的 期限晚于 2019 年度末，则之后的公司业绩条件由公司董事会另行制定后确定。 因公司 2017 年实际情况未到达股权激励计划的解锁、行权条件，公司决定：依股 权激励计划规定由持股平台普通合伙人回购激励对象第一个行权期对应的股权。 (二) 股份支付的修改、终止情况 鉴于近两年内外部经营环境已发生变化，公司继续实施《股权激励计划》将难以达 到预期的激励目的和激励效果，经公司全体激励对象提出申请，双方协商同意。公 司于 2018 年 4 月 27 日召开 2018 年第一次临时股东大会议通过了《关于终止<珠 海爱迪生智能家居股份有限公司股权激励计划（修订版）>的议案》，同意终止公司 118 《股权激励计划》。 因终止股权激励计划需确认管理费用和资本公积 4,394,583.60 元。 十、 政府补助 与收益相关的政府补助 种类 金额 计入当期损益或冲减相关成本费用损失的 金额 计入当期损益或冲减相关 成本费用损失的项目 本期发生额 上期发生额 企业研究开发省级财 政补助资金 484,400.00 484,400.00 340,900.00 其他收益 斗门区高新技术企业 认定专项资金 200,000.00 其他收益 斗门区企业研究开发 费补助资金 147,000.00 其他收益 高新技术企业培育入 库申报专项资金 30,000.00 其他收益 专利申请补助资金 64,000.00 其他收益 外经贸发展专项资金 50,876.00 其他收益 稳岗岗位补贴 23,085.75 23,085.75 16,828.10 其他收益 珠海市斗门区创新产 业化示范基地扶持资 金 100,000.00 其他收益 省级工业和信息化专 项资金 500,000.00 其他收益 珠海市富山工业园区 企业研究开发费补助 资金 186,900.00 186,900.00 其他收益 珠海市富山工业园管 理委员会灾后扶持资 金 50,000.00 50,000.00 其他收益 高新技术产品认定专 项资金 24,000.00 24,000.00 其他收益 合计 768,385.75 768,385.75 1,449,604.10 十一、 承诺及或有事项 （1）重要承诺事项 截至 2018 年 12 月 31 日，公司无需披露的重要承诺事项。 （2）或有事项 截至 2018 年 12 月 31 日，公司无需披露的或有事项。 十二、 资产负债表日后事项 公司无需要披露的资产负债表日后事项。 119 十三、 母公司财务报表主要项目注释 (一) 应收票据及应收账款 项目 期末余额 年初余额 应收票据 8,766,045.17 8,643,931.11 应收账款 10,147,601.60 9,603,985.90 合计 18,913,646.77 18,247,917.01 1、 应收票据 （1）应收票据分类列示 项目 期末余额 年初余额 银行承兑汇票 8,766,045.17 8,643,931.11 商业承兑汇票 合计 8,766,045.17 8,643,931.11 （2）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 银行承兑汇票 1,193,759.48 商业承兑汇票 合计 1,193,759.48 120 2、 应收账款 （1）应收账款分类披露 类别 期末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 （%） 金额 计提比 例（%） 金额 比例 （%） 金额 计提比 例（%） 单项金额重大并单独计提 坏账准备的应收账款 按信用风险特征组合计提 坏账准备的应收账款 10,519,970.25 100.00 372,368.65 3.54 10,147,601.60 9,958,443.97 92.68 354,458.07 3.56 9,603,985.90 其中：账龄分析法组合 10,215,401.77 97.10 372,368.65 3.65 9,843,033.12 9,405,829.36 87.54 354,458.07 3.77 9,051,371.29 无风险组合 304,568.48 2.90 304,568.48 552,614.61 5.14 552,614.61 单项金额不重大但单独计 提坏账准备的应收账款 786,348.50 7.32 786,348.50 100.00 合计 10,519,970.25 100.00 372,368.65 10,147,601.60 10,744,792.47 100.00 1,140,806.57 9,603,985.90 121 （2）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 10,075,174.97 302,255.25 3.00 1 至 2 年 2 至 3 年 140,226.80 70,113.40 50.00 3 年以上 合计 10,215,401.77 372,368.65 （3）无风险组合 组合名称 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例(%) 关联方往来款项 304,568.48 合计 304,568.48 （4）本期计提、收回或转回应收账款情况 本期计提坏账准备金额 320,522.42 元；本期收回或转回坏账准备金额 302,611.84 元。 （5）本期实际核销的应收账款情况 项目 核销金额 实际核销的应收账款 786,348.50 其中重要的应收账款核销情况 单位名称 应收账款 性质 核销金额 核销原因 履行的核销 程序 款项是否因 关联交易产 生 吉林省安亿家热能计量有限责任 公司 往来款 786,348.50 对方公司已倒 闭 总经理审批 否 合计 786,348.50 （6）按欠款方归集的期末余额前五名的应收款情况 122 单位名称 期末余额 应收账款 占应收账款合计数 的比例(%) 坏账准备 珠海艾迪西软件科技有限公司 3,998,521.48 38.01 119,955.64 宁波艾迪西国际贸易有限公司 1,188,755.34 11.30 35,662.66 南京天加环境科技有限公司 1,185,416.22 11.27 35,562.49 AUSTRALIAN VALVE GROUP PTY LTD. 635,147.98 6.04 19,054.44 Ideal China Building Material International Corp. 507,237.84 4.82 15,217.14 合计 7,515,078.86 71.44 225,452.37 (二) 其他应收款 项目 期末余额 年初余额 应收利息 应收股利 其他应收款 132,814.45 合计 132,814.45 123 其他应收款 （1）其他应收款分类披露 类别 期末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 （%） 金额 计提比 例（%） 金额 比例 （%） 金额 计提比例 （%） 单项金额重大并单独计提坏账准 备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏账准 备的其他应收款 135,304.45 100.00 2,490.00 1.84 132,814.45 其中：账龄分析法组合 83,000.00 61.34 2,490.00 3.00 80,510.00 无风险组合 52,304.45 38.66 52,304.45 单项金额不重大但单独计提坏账 准备的其他应收款 合计 135,304.45 100.00 2,490.00 132,814.45 124 （2）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 83,000.00 2,490.00 3.00 1 至 2 年 2 至 3 年 3 年以上 合计 83,000.00 2,490.00 （3）无风险组合 组合名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 代垫社保 52,304.45 合计 52,304.45 （4）本期计提、收回或转回坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 2,490.00 元。 （5）其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 期末账面余额 年初账面余额 员工借款 83,000.00 代垫社保 52,304.45 合计 135,304.45 （6）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位名称 款项性质 期末余额 账龄 占其他应收款合计 数的比例(%) 坏账准备期末 余额 王力平 员工借款 80,000.00 1 年以内 59.13 2,400.00 代垫社保 代垫社保 52,304.45 1 年以内 38.66 谷志有 员工借款 3,000.00 1 年以内 2.21 90.00 合计 135,304.45 100.00 2,490.00 (三) 长期股权投资 125 项目 期末余额 年初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 20,000,000.00 20,000,000.00 对联营、合营企业投资 合计 20,000,000.00 20,000,000.00 对子公司投资 被投资单位 年初 余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提 减值准备 减值准备 期末余额 珠海吉门第科技有限公司 20,000,000.00 20,000,000.00 合计 20,000,000.00 20,000,000.00 (四) 营业收入和营业成本 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 78,362,830.72 54,381,071.30 87,536,633.35 60,039,744.24 其他业务 2,708,071.58 1,988,591.33 8,764,488.17 7,589,418.40 合计 81,070,902.30 56,369,662.63 96,301,121.52 67,629,162.64 (五) 投资收益 项目 本期发生额 上期发生额 理财产品投资收益 514,367.61 505,282.18 合计 514,367.61 505,282.18 十四、 补充资料 (一) 当期非经常性损益明细表 项目 金额 说明 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家 统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 768,385.75 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -24,766.79 其他符合非经常性损益定义的损益项目 804,318.30 购买理财产品投资收 益 减：所得税影响额 261,185.66 减：少数股东权益影响额 130,477.81 126 项目 金额 说明 合计 1,156,273.79 (二) 净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率 （%） 每股收益（元） 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 3.97 0.10 0.10 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东 的净利润 2.73 0.07 0.07 127 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 公司董事会秘书办公室。 珠海爱迪生智能家居股份有限公司 2019 年 3 月 29 日