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公告编号：2018-011 1 2017 年度报告 盖洛特 NEEQ : 837829 盖洛特（福州）数据研究股份有限公司 GRT (Fuzhou) Data Research Co., LTD 公告编号：2018-011 2 公司年度大事记 2017 年 5 月，获得中国信息协会市场研究 分会《团队会员证书》，有效期至 2018 年 5 月 31 日。 2017 年 11 月，子公司获得福建省科学技术 厅、福建省财务厅、福建省国税局、福建省 地税局四部门共同颁发的《高新技术企业》 证书,编号为 GR201735000314,有效期三年。 公司于 2017 年 3 月成立控股子公司福建慧 云大数据应用服务有限公司，注册资本 1000 万元整。 公司于 2017 年 5 月成立控股子公司上海神 启数据服务有限公司，注册资本 500 万元 整。 公告编号：2018-011 3 目 录 第一节 声明与提示 .................................................................................................................... 6 第二节 公司概况 ........................................................................................................................ 8 第三节 会计数据和财务指标摘要 .......................................................................................... 10 第四节 管理层讨论与分析 ...................................................................................................... 12 第五节 重要事项 ...................................................................................................................... 21 第六节 股本变动及股东情况 .................................................................................................. 23 第七节 融资及利润分配情况 .................................................................................................. 25 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 .................................................................. 27 第九节 行业信息 ...................................................................................................................... 31 第十节 公司治理及内部控制 .................................................................................................. 31 第十一节 财务报告 ................................................................................................................... 36 公告编号：2018-011 4 释义 释义项目 释义 公司、本公司、股份公司、盖洛特数据、 盖洛特 指 盖洛特（福州）数据研究股份有限公司 有限公司、盖洛特有限 指 福州盖洛特市场信息研究有限公司，系盖洛特（福州） 数据研究股份有限公司前身 伍壹调查 指 福州伍壹调查网络科技有限公司，变更前名称为福州 德恩企业管理有限公司、福州开诺企业管理咨询有限 公司 福建科森特 指 福建科森特通讯技术有限公司 泉州分公司 指 福州盖洛特市场信息研究有限公司泉州分公司 上海子公司 指 上海神启数据服务有限公司 慧云公司 指 福建慧云大数据应用服务有限公司 股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 三会 指 股东（大）会、董事会、监事会 《公司章程》 指 公司最近一次审议通过的《盖洛特（福州）数据研究 股份有限公司章程》 《审计报告》 指 北京永拓会计师事务所（特殊普通合伙）出具的京永 审字（2018）第 146109 号审计报告 报告期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 U&A 研究 指 Usage & Attitude，是对消费者消费习惯和态度的研 究，可以提供有关消费者的使用和购买习惯，以及对 产品和品牌的态度方面的信息，也可以提供各品牌在 市场上的竞争态势力面的信息。 SOA 指 SOA，是一种面向服务架构的简称，作为一个组件模型， 它将应用程序的不同功能单元（也称为服务）通过这 些服务之间定义良好的接口和契约联系起来。接口是 采用中立的方式进行定义的，它独立于实现服务的硬 件平台、操作系统和编程语言。这使得构建在各种各 样的系统中的服务可以以一种统一和通用的方式进行 交互。 Angularjs 指 Angularjs，作为一个 JavaScript 框架。可通过 <script>标签添加到 HTML 页面。通过指令扩展了 HTML，且通过表达式绑定数据到 HTML。简化了开发者 的开发过程，提高产品质量和可靠性。 Dubbo 指 Dubbo，是“分布式服务框架”的简称，是指致力于提 供高性能和透明化的远程服务调用方案，是阿里巴巴 SOA 服务化治理方案的核心框架模式。 MyCat 指 MyCat，是一个彻底开源的面向企业应用开发的大数据 库集群的简称，可支持事务、ACID；可替代 MySQL 的 公告编号：2018-011 5 加强版数据库，是一个可以视为 MySQL 集群的企业级 数据库，用来替代昂贵的 Oracle 集群；可融合内存缓 存技术、NoSQL 技术、HDFS 大数据的新型 SQL Server； 可结合传统数据库和新型分布式数据仓库的新一代企 业级数据库产品；是一个新颖的数据库中间件产品。 公告编号：2018-011 6 第一节 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚 假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人王兴木、主管会计工作负责人王兴木及会计机构负责人（会计主管人员）王兴木保证年 度报告中财务报告的真实、准确、完整。 北京永拓会计师事务所（特殊普通合伙）所对公司出具了标准无保留意见（审计意见类型）审计报 告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应 对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准 确、完整 □是 √否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 □是 √否 是否存在豁免披露事项 □是 √否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 1、实际控制人控制不当风险 公司实际控制人王兴木、郑卿云夫妇合计持有本公司 78.34%的 股权。此外，王兴木担任股份公司董事长、总经理，郑卿云担 任股份公司董事和伍壹调查总经理。实际控制人可利用其控制 地位，对公司人事任免、经营战略决策等事项施加重大影响， 若权力行使不当则可能对公司经营及其他股东利益产生不利影 响。 2、技术变革的风险 市场调研行业属于知识密集型行业，技术对于行业的发展具有 重要的推动作用。信息技术、互联网技术的快速发展，促使市 场调查行业新技术、新方法不断涌现。行业的从业人员如果能 够及时掌握信息技术和互联网技术等新技术和新方法，并能应 用到公司现有业务中，将会提高公司在市场中的竞争力。如果 公司业务人员不能及时掌握业内新技术和新方法，公司则会在 市场的竞争中处于被动地位。 3、人才流失的风险 调研行业是人才密集型行业，其竞争的实质是人才之间的竞争。 我国调研行业处于发展初期，高端人才仍较为匮乏。一般来说 行业内优秀人才的成长不仅需要自身经过较长时间知识和经验 的积累，也需要公司花费较大人力、物力成本去培养。公司在 发展过程中，离不开高端人才对业务的开拓，如果发生人才流 失，将会对公司产生不利影响。 公告编号：2018-011 7 4、市场竞争加剧和客户流失的风险 随着我国市场调研行业快速发展，调研行业企业数量不断增加， 国内诸多竞争对手也在快速增长，行业内竞争日益加剧。此外， 发达国家的市场调研行业已经处于成熟阶段，一些实力较强的 跨国公司看好中国市场调研行业发展，通过多种形式介入我国 调研市场，公司面临更为严峻的市场竞争，可能会导致客户流 失，公司的经营业绩也会受到不利影响。 5、企业规模较小和抗风险能力较弱的 风险 2017 年度公司的营业收入为 1464.80 万元，毛利率为 39.06%； 报告期内营业收入和毛利率与前期相比均有所上升，公司规模 正在扩大，在总的体量仍相对较小，存在一定的企业规模较小 和抗风险能力较弱的风险。 6、应收账款发生坏账的风险 截至 2017 年 12 月 31 日应收账款余额为 389.95 万元，占当期营 业收入的比重为 26.62%，与前期相比呈逐年下降态势，应收账 款周转率为 4.02，应收账款回收速度较慢。虽然公司客户信誉 良好，目前尚未发生违约情形，且公司已经本着谨慎性原则对 应收账款计提了坏账准备，但是，仍然存在应收账款发生坏账 损失的风险。 7、经营活动产生的现金流量净额为负 数的风险 公司 2017 年度经营活动产生的现金流量净额为-19.07 万元，较 去年增加 66.24 万元，虽然与上年相比有所改善，但仍为负数。 如果公司不能加强收、付款周期匹配管理，未能严格执行相关 收付款政策，可能会对公司持续经营能力产生影响，投资者需 关注公司发生经营性现金净流出的风险。 8、内部控制风险 公司目前虽然建立了完善的内部控制制度，但由于目前经营规 模较小、股份公司成立时间不长，完善后的内控制度的执行效 果尚需时间检验，公司在执行过程中难免会出现偏差或执行力 度不足的情形，面临内控失效的风险。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 公告编号：2018-011 8 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 盖洛特（福州）数据研究股份有限公司 英文名称及缩写 GRT (Fuzhou) Data Research Co., LTD 证券简称 盖洛特 证券代码 837829 法定代表人 王兴木 办公地址 福州市鼓楼区杨桥路宏杨新城 1#楼 8 层办公 B、办公 C 二、 联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 兰淑芳 职务 董事会秘书、财务负责人 电话 0591-63398888 转 888 传真 0591-63358681 电子邮箱 grtmr@ 公司网址 联系地址及邮政编码 福州市鼓楼区杨桥路宏杨新城 1#楼 8 层 ，350003 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董秘办公室 三、 企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2000 年 1 月 21 日 挂牌时间 2016 年 7 月 6 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类） L72 商务服务业 主要产品与服务项目 数据调查分析、市场信息研究、商品营销策划、企业管理咨询、 网络信息咨询、市场调查。 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股） 8,680,000 优先股总股本（股） 0 做市商数量 0 控股股东 王兴木 实际控制人 王兴木、郑卿云夫妇 公告编号：2018-011 9 四、 注册情况 项目 内容 报告期内是否变更 统一社会信用代码 913501007173032875 否 注册地址 福州市鼓楼区杨桥路宏杨新城 1# 楼 8 层办公 B、办公 C 否 注册资本 8,680,000 否 五、 中介机构 主办券商 西南证券 主办券商办公地址 重庆市江北区桥北苑 8 号西南证券大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 北京永拓会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名 祝荣光、马军民 会计师事务所办公地址 北京市朝阳区关东店北街 1 号 2 幢 13 层 六、 报告期后更新情况 √适用 □不适用 1、根据全国中小企业股份转让系统有限责任公司自 2018 年 1 月 15 日实施的《全国中小企业股份 转让系统股票转让细则》，公司的转让方式由协议转让方式改为集合竞价转让方式。 2、公司董事会秘书兰淑芳于 2018 年 1 月 31 日辞职。 公告编号：2018-011 10 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 14,648,018.64 9,840,431.31 48.86% 毛利率% 39.06% 37.42% - 归属于挂牌公司股东的净利润 632,539.10 -1,456,845.27 -143.42% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性 损益后的净利润 -251,460.91 -1,467,350.65 -72.23% 加权平均净资产收益率%（依据归属于 挂牌公司股东的净利润计算） 7.84% -16.33% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌 公司股东的扣除非经常性损益后的净 利润计算） -3.12% -16.45% - 基本每股收益 0.07 -0.17 -141.18% 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 10,540,803.18 9,554,480.54 10.32% 负债总计 1,699,780.79 1,363,812.01 24.63% 归属于挂牌公司股东的净资产 8,823,207.63 8,190,668.53 7.72% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.02 0.94 8.51% 资产负债率%（母公司） 14.10% 14.25% - 资产负债率%（合并） 16.13% 14.27% - 流动比率 3.27 3.19 - 利息保障倍数 8.29 - - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 -190,714.58 -853,127.91 -77.65% 应收账款周转率 4.02 3.32 - 存货周转率 - - - 公告编号：2018-011 11 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% 10.32% -4.02% - 营业收入增长率% 48.86% -4.09% - 净利润增长率% -141.83% -317.26% - 五、 股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 8,680,000 8,680,000 0% 计入权益的优先股数量 0 0 - 计入负债的优先股数量 0 0 - 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相 关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续 享受的政府补助除外） 1,040,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 0.01 非经常性损益合计 1,040,000.01 所得税影响数 156,000 少数股东权益影响额（税后） 0 非经常性损益净额 884,000.01 七、 因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 □适用 √不适用 公告编号：2018-011 12 第四节 管理层讨论与分析 一、 业务概要 商业模式 盖洛特作为一家专注于市场研究的咨询公司，根据中国证监会颁布的《上市公司行业分类指引》 （2012 年修订）规定，公司所处行业为“L 租赁和商务服务业”中的“L72 商务服务业”；根据《国民经济 行业分类与代码》（GB/T4754-2011）中的分类标准，属于“L72 商务服务业”中的“L723 咨询与调查”中的 “L7232 市场调查”行业；根据全国股份转让系统公司发布的《挂牌公司管理型行业分类指引》，公司所处 行业为“L7232 市场调查”；根据全国股份转让系统公司发布的《挂牌公司投资型行业分类指引》，公司所 处行业为“12111111 调查和咨询服务”。其商业模式是公司根据客户的调研需求，利用自行研发的调研技 术、研究体系、分析模型等，将多种渠道采集的信息进行综合分析，为客户提供调研分析成果。公司主 要通过调研咨询服务获取服务收入并产生盈利。公司主要收入来源包括“定制化调研项目收入、数据采集 外包服务收入、在线调查平台租赁使用收入、市场信息及报告销售收入等”。 公司经过 18 年的发展，已经形成一支专业、稳定的管理与技术团队。其中核心团队人员平均拥有 7 年以上的行业从业经验，并且拥有研究或技术特长，在公司发展过程中起着主导作用。公司及子公司为 客户提供线下、线上的市场调查研究和咨询服务，目前主要客户类型包括：线上业务有“国内外高校及学 术研究机构、调查研究同行业机构等”，线下业务有“房地产业、银行业、政府及调查研究同行业机构等”。 我们通过“线下+线上”调研业务组合模式为客户提供高科技、低成本的快速为用户提供专业、系统的市场 调研解决方案。 公司主要为客户提供线下、线上的市场调查研究和咨询服务，线上调查研究业务有“国内外高校及 学术研究机构、调查研究同行业机构、企事业单位和政府”等委托的客户满意度调研业务、消费者消费 行为调研业务等。线下调查研究业务有“房地产业、金融业、调查研究同行业机构、事业单位和政府机 构等”委托的满意度调研业务、渠道调研业务等。我们通过“线下+线上”调研技术组合模式，为客户 提供高效、低成本的系统化市场研究解决方案。 根据公司业务发展需要，报告期内公司和子公司继续加大调研技术的研发投入，进一步完善和升级 包括“51 调查网”平台系统功能。 公司未来重点将增加及加强线下销售团队的布局和推广力度，以达到公司业务增长的要求。 报告期内商业模式没有发生重大变化。报告期末到报告披露日公司商业模式没有发生重大变化。 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 □是 √否 主营业务是否发生变化 □是 √否 主要产品或服务是否发生变化 □是 √否 客户类型是否发生变化 □是 √否 关键资源是否发生变化 □是 √否 销售渠道是否发生变化 □是 √否 收入来源是否发生变化 □是 √否 商业模式是否发生变化 □是 √否 公告编号：2018-011 13 二、 经营情况回顾 (一) 经营计划 经过 2016 年的战略规划，公司在 2017 年的经营计划目标基本实现，具体包括： 1. 销售方面：公司实现销售收入达 50%以上的增长，和利润的正增长； 2. 研究方面：公司加大了调研技术的研发投入费用； 3. 业务方面，加强了“互联网+市场调研”的业务收入； 4. 运营方面：公司优化了组织结构，降低内部管理成本，提升了人均产出比； 5. 财务方面：完善了财务管理流程。 投资方面：投资控股了上海子公司和大数据服务子公司。 (二) 行业情况 中国市场调研行业经过近 30 年的发展历史，2017 年度内行业实现持续稳定增长的趋势，特别是政 府对市场调研的需求逐渐增大，为行业发展作出较大贡献。随着整体市场回升，其它新兴行业、传统行 业的市场调研需求也逐步增加。 中国市场调查行业是新兴的高端现代化服务业，随着我国经济的增长，各个行业对市场调研业务需 求的增加，我国的市场调研行业正面临着难得的发展机遇。 2017 年开始，公司及子公司依托“互联网+市场调研”的业务模式，以传统调研业务为基础，通过在 线调研平台的发展，业务已逐渐拓展到上海、北京等多个区域和部分国外地区。 (三) 财务分析 1. 资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 上年期末 本期期末与上年期 末金额变动比例 金额 占总资产的 比重 金额 占总资产的比 重 货币资金 855,018.37 8.11% 450,198.84 4.71% 89.92% 应收账款 3,899,547.21 36.99% 3,387,300.31 35.45% 15.12% 存货 - - - 长期股权投资 1,115,760.53 10.59% 1,075,161.33 11.25% 3.78% 固定资产 3,276,986.83 31.09% 3,595,671.51 37.63% -8.86% 在建工程 - - - 短期借款 1,250,000.00 11.86% 650,000.00 6.80% 92.31% 长期借款 - - - 资产总计 10,540,803.18 - 9,554,480.54 - 10.32% 资产负债项目重大变动原因： 1、报告期内，货币资金期末余额 855,018.37 元，较上年同期增加 404819.53 元，增加比例为 89.92% 原因为经营活动产生现金流为负数以及投资活动和筹资活动产生的现金流净值远大于上年同期所致，首 先由于营业收入受到市场整体环境的影响较上年同期增加 4807587.33 元；其次由于投资活动产生的现金 及筹资活动活动产生的现金流均有减少，但筹资活动产生的现金流入远大于投资活动产生的现金流出， 使得本期的资金余额较上期出现较大的增加。 公告编号：2018-011 14 2、报告期内，应收账款账面价值 3,899,547.21 元，较上年同期增加 512246.9 元,增加比例为 15.12%， 主要原因为未能及时回款所致。 3、报告期内，短期借款期末余额为 125,000.00 元，较上年同期增加 92.31%，主要原因为公司为满 足经营需要向银行借款 650,000.00 元所致。 2. 营业情况分析 (1) 利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 本期与上年同期金 额变动比例 金额 占营业收入的 比重 金额 占营业收入 的比重 营业收入 14,648,018.64 - 9,840,431.31 - 48.86% 营业成本 8,926,071.19 60.94% 6,158,458.73 62.58% 44.94% 毛利率% 39.06% - 37.42% - - 管理费用 5,871,431.45 40.08% 4,841,005.43 49.20% 21.29% 销售费用 124,528.27 0.85% 13,548.61 0.14% 819.12% 财务费用 75,086.36 0.51% 7,717.85 0.08% 872.89% 营业利润 -534,557.53 -3.65% -1,456,326.01 -14.80% -63.29% 营业外收入 1,040,000.01 7.10% 12,282.64 0.12% 8,367.24% 营业外支出 0 0% 610.00 0.01% -100% 净利润 609,353.86 4.16% -1,456,845.27 -14.80% -141.83% 项目重大变动原因： 1、 营业收入较上期增加 4807587.33 元，主要是受到市场整体环境的影响，2017 年咨询业务市场发 展迅猛，公司抓住机遇，大力拓展业务，营业收入实现了较大幅度的增长。 2、 营业成本较上年同期增加 2767612.46 元，一是调查人员劳务成本有所增加，二是本期项目外包 比例增加导致营业成本增加。 3、 报告期内，管理费用发生额 5871431.45 元，较上年同期增加 1030426.02 元，增加比例为 21.29%， 管理费用增加的原因主要有：（1）中介服务费本期发生 186222.39 元，较上期减少 774759.11 元，主要为公司在 2016 年已完成新三板挂牌，当期支付新三板挂牌中介费用 186222.39 元；（2） 累计折旧本期发生 343482.81 元，比上期增加 52329.56 元，主要是固定资产增加；（3）差旅费 121870.67 元，比上年同期减少了 9762.96 元；（4）研发费本期发生 1429775.9 元，较上期增加 717270.09 元，主要为本期增加研发部门人员以及增加研发投入所致；（5）职工薪酬本期发生额 2785224.41 元，较上期增加 1313563.56 元，主要为公司部门调整及细分所致，将原在管理部门 核算的相关技术人员工资调整至研发部门核算。 4、 报告期内，销售费用发生额 124528.27 元，较上年同期增加 110979.66 元，增加比例为 819.12%， 销售费用增加的原因主要为本期增加广告投入所致。 5、 财务费用较上年同期增加 67368.51 元，主要是本期取得短期借款 1250,000.00 元支付借款利息 69336.32 元所致。 6、 报告期内，营业利润为-534557.53 元，较上年同期增加 921768.48 元，增加比例为-63.29%；主 要原因是：（1）营业收入的增加和营业成本的增加，其中营业收入较上期增加 4807587.33 元， 主要是受到市场整体环境的影响；营业成本较上年同期增加 2767612.46 元，一是调查人员劳务 成本有所增加，二是本期项目外包比例增加导致营业成本增加。（2）期间费用的增加，其中管 理费用较上年同期增加 1030426.02 元，主要是职工薪酬、房租及研发费用增加导致；销售费用 公告编号：2018-011 15 较上年同期增加 110979.66 元，主要是本期广告投入增加所致；财务费用较上年同期增加 67368.51 元，主要是本期取得短期借款 1250,000.00 元支付借款利息 69336.32 元所致；结合管 理费用、销售费用及财务费用整体分析，期间费用较上期增加 1208774.19 元。（3）资产减值损 失较上年同期减少 96428.75 元；综合营业收入增加 4807587.33 元、营业成本增加 2767612.46 元、期间费用增加 1208774.19 元及资产减值损失减少 96428.75 元等原因导致营业利润增加 921768.48 元。 7、 报告期内营业外收入 1040000.01 元，较上年同期增加 1027717.37 元，主要原因为本期获得福 州市科技局发放创新补助 1040000.01 元。 8、 报告期内，营业外支出 610 元，较上年同期增加 610 元，主要原因为固定资处理损失增加 610 元。 9、 报告期内，净利润为 609353.86 元，比上年同期增加 2066199.13 元，主要原因为营业利润较上 年同期增加 921768.48 元以及营业外收入净额增加 1027717.37 元所致。 (2) 收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 主营业务收入 14,648,018.64 9,840,431.31 48.86% 其他业务收入 0 0 0% 主营业务成本 8,926,071.19 6,158,458.73 44.94% 其他业务成本 0 0 0% 按产品分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 满意度研究 6,591,542.86 45.00% 3,420,809.38 34.76% 消费者行为研究 1,414,940.69 9.66% 2,224,433.04 22.61% 产品研究 3,947,373.93 26.95% 1,992,229.42 20.25% 市场需求研究 725,220.35 4.95% 998,617.54 10.15% 其他 1,968,940.81 13.44% 1,204,341.93 12.23% 合计 14,648,018.64 100.00% 9,840,431.31 100.00% 按区域分类分析： √适用 □不适用 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 华东地区 9,550,194.06 65.20% 4,880,263.75 49.59% 华北地区 2,558,734.43 17.47% 2,669,289.40 27.13% 华南地区 2,200,078.11 15.02% 1,190,209.11 12.10% 西北地区 441,827.69 4.49% 西南地区 29,677.36 0.20% 421,275.14 4.28% 东北地区 294,900.00 2.01% 218,780.78 2.22% 公告编号：2018-011 16 华中地区 14,434.68 0.10% 18,785.44 0.19% 合计 14,648,018.64 100.00% 9,840,431.31 100.00% 收入构成变动的原因： 1、报告期内，由于受到所处行业整体规模上行的影响，导致 2017 年度实现营业收入 14648018.64 元，较上年同期增加 4807587.33 元，增加比例为 48.85%。 2、公司近三年业务主要集中在华东地区、华北地区和华南地区，占公司全部收入比例 97.69%，与 上年同期的 88.82%相比有所上升，扣除行业整体规模上行的影响，表明公司的业务已开始向更多区域拓 展，业务区域集中的情况有所改善。 (3) 主要客户情况 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 福州海牛网络技术有限公司 2,771,349.06 18.92% 否 2 福建兴智安达医疗器械有限公司 1,311,849.06 8.96% 否 3 北极特恩斯市场研究咨询有限公司 702,700.67 4.80% 否 4 石家庄舜康龙医疗科技有限公司 608,400 4.15% 否 5 福州万影影视传媒股份有限公司 586,792.45 4.01% 否 合计 5,981,091.24 40.84% - (4) 主要供应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 1 福建翰德劳务服务有限公司 1,611,159 18.05% 否 2 武穴市宏明商贸中心 1,185,896.21 13.29% 否 3 福建省人力资源服务有限公司 979,830.19 10.98% 否 4 福建省南平人力资源服务有限公司 906,365.09 10.15% 否 5 武穴市尚德咨询策划服务中心 563,087.39 6.31% 否 合计 5,246,337.88 58.78% - 3. 现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 经营活动产生的现金流量净额 -190,714.58 -853,127.91 -77.65% 投资活动产生的现金流量净额 -25,129.57 -361,516.36 -93.05% 筹资活动产生的现金流量净额 571,663.68 646,101.31 -11.52% 现金流量分析： 1、报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额为-190714.58 元，较上年同期增长 662413.33 元。 主要原因是： 公告编号：2018-011 17 （1）本期现金流入的增加：主要为营业收入增加 5569399.17 元及政府补助增加 1028000 元； （2）现金流出的增加：由于本期员工数量的增加导致支付给职工以及为职工支付的现金增加 1742296.81 元。 （3）现金流出的增加：由于上期预付本期调查人员费用等 2018641.57 元以及本期销售费用较上期 增加 188535.03 元等，使得购买商品、接受劳务支付的现金及支付其他与经营活动有关的现金分别较上 期增加 3252242.71 元及 971001.12 元。 综上所述，由于本期现金流入增加 6392210.73 元及现金流出增加 5729797.4 元，使得本期经营活 动产生的现金流量净额较上期有所改善。2、公司本期投资活动产生的现金流量净额为-25129.57 元，上 年同期为-361516.36 元，本期投资活动产生的现金流量净额较上期减少 336386.79 元，主要原因为本期 购置固定资产、无形资产及装修支付 25129.57 元远小于上期购置固定资产、无形资产及装修支付 361516.36 元现金，使得本期投资活动产生的现金流量净额较上期出现大幅减少。 (四) 投资状况分析 1、主要控股子公司、参股公司情况 子公司名称 注册资本（万元） 持股比例 出资方式 运营情况 福州伍壹调查网 络科技有限公司 120 100% 货币 正常运营 上海神启数据服 务有限公司 500 51% 货币 正常运营 福建慧云大数据 应用服务有限公 司 1000 51% 货币 正常运营 参股公司名称 注册资本（万元） 持股比例 出资方式 运营情况 福 建科 森特通 讯 技术有限公司 1000 20% 货币 正常运营 1、福建科森特公司注册资本 1,000.00 万元，实收资本 500.00 万元，本公司实际出资 100.00 万元，出资 比例占该公司实收资本比例的 20.00%。 2、来源于单个子公司的净利润或单个参股公司的投资收益对公司净利润无 10%以上的重大影响。 2、委托理财及衍生品投资情况 无 (五) 非标准审计意见说明 □适用 √不适用 (六) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 √适用 □不适用 2017 年 4 月 28 日，财政部以财会[2017]13 号发布了《企业会计准则第 42 号——持有待售的非流动 资产、处置组和终止经营》，自 2017 年 5 月 28 日起实施。 2017 年 5 月 10 日，财政部以财会[2017]15 号发布了《企业会计准则第 16 号——政府补助（2017 年修订）》，自 2017 年 6 月 12 日起实施。 公告编号：2018-011 18 本公司按照财政部的要求时间开始执行前述两项会计准则。 (七) 合并报表范围的变化情况 √适用 □不适用 本期合并报表范围与上年度相比，增加上海神启数据服务有限公司。 (八) 企业社会责任 公司始终把社会责任放在公司发展的重要位置，诚信经营、按时纳税、积极吸纳就业和保障员工合 法权益，立足本职将社会责任意识融入到发展实践中，积极承担社会责任，支持地区经济发展和社会共 享企业发展成果。 三、 持续经营评价 报告期内，公司业务、机构、资产、人员、财务等完全独立，保持良好的公司独立自主经营的能力； 会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；经营管理层、核心业务人员队伍稳 定；公司和全体员工没有发生违法、违规行为；公司拥有自己的产品和商业模式，拥有与当前生产经营 紧密相关的要素或资源，不存在法律法规或公司章程规定终止经营或丧失持续经营能力的情况。 公司整体销售收入上升，但由于行业内竞争更加激烈的影响，项目报价略有下降，同时由于调查人 员劳务成本、项目外包比例增加使得营业项目成本占比有所增加。 2017 年初在上海成立子公司并以上海子公司为基点辐射周边地区，用以提高上海及周边地区的市场占有 率，公司业务收入和利润都得到正增长。 四、 未来展望 是否自愿披露 √是 □否 (一) 行业发展趋势 中国市场调研行业近 30 年发展较为迅速，加上近几年的政府对市场调研的需求逐渐增大，为行业 发展奠定坚实的基础。总体上，行业呈现持续稳定增长的趋势。近年来，中国市场调研行业趋向于区域 性市场以区域性企业为主导，全国性市场以国际性企业为主导，地方各个行业对市场调研业务需求的增 加，我国的市场调研行业正面临着难得的发展机遇。 目前，公司虽还不具备规模优势，但是具有一定的优势和发展潜力。公司将在 2017 年快速增长的 经验基础上，依托原有的“互联网+市场调研”的业务模式，加大延伸出“数据精准营销业务”，公司传 统数据调研业务为基础，将数据从“采集、分析与运用”服务，延伸到“数据的精准营销”服务。 (二) 公司发展战略 公司在总体业务定位不变的情况下，即为客户提供专业、系统的市场研究解决方案的同时，为客户 提供“数据精准营销服务”。完善和提升“互联网+市场调研”的业务服务模式，为客户提供线下、线上 （我要调查网）的市场调查研究和咨询服务。2018 年，公司在巩固福建等区域市场的领导地位基础上， 并为未来几年做出以下几项规划： 公告编号：2018-011 19 ◆加大调查工具与研究技术的持续研发投入，进一步提高项目研究咨询的服务能力和质量； ◆子公司福建慧云大数据应用服务有限公司，调研业务方向 ，为客户提供“精准数据营销服务”； ◆投资北京子公司，并与上海子公司、总公司进行资源共享，进行全国性拓展市场，提升全国性调研业 务的执行力。 (三) 经营计划或目标 在 2017 年经营情况基础上，公司 2018 年的经营计划目标主要包括以下几个： 1.销售收入达 30%以上的增长目标 ； 2.公司利润达 30%以上的增长目标。 3.与 2017 年对比，项目成本占比不增长； (四) 不确定性因素 以上经营计划或目标并不构成对投资者的业绩承诺。请投资者保持足够的风险意识，理解经营计划 与业绩承诺之间的差异。如未来市场调研行业发展不及公司预期，公司无法保证经营计划或目标的实现。 五、 风险因素 (一) 持续到本年度的风险因素 1、 实际控制人控制不当风险 公司实际控制人王兴木、郑卿云夫妇合计持有本公司 78.34%的股权。此外，王兴木担任股份公司董 事长、总经理，郑卿云担任股份公司董事和伍壹调查总经理。实际控制人可利用其控制地位，对公司人 事任免、经营战略决策等事项施加重大影响，若权力行使不当则可能对公司经营及其他股东利益产生不 利影响。应对措施：公司强化制度建设，充分发挥董事会和监事会的行使和监督的权利。 2、 技术变革的风险 市场调研行业属于知识密集型行业，技术对于行业的发展具有重要的推动作用。信息技术、互联网 技术的快速发展，促使市场调查行业新技术、新方法不断涌现。行业的从业人员如果能够及时掌握信息 技术和互联网技术等新技术和新方法，并能应用到公司现有业务中，将会提高公司在市场中的竞争力。 如果公司业务人员不能及时掌握业内新技术和新方法，公司则会在市场的竞争中处于被动地位。应对措 施：为了应对技术变革的风险,在技术创新上，围绕公司业务的开展，公司加大对子公司伍壹调查网络 公司研发的投入，利用网络开发调查软件，以使调研效率得提高及成本降低，提升产品的核心竞争力。 3、 人才流失的风险 调研行业是人才密集型行业，其竞争的实质是人才之间的竞争。我国调研行业处于发展初期，高端 人才仍较为匮乏。一般来说行业内优秀人才的成长不仅需要自身经过较长时间知识和经验的积累，也需 要公司花费较大人力、物力成本去培养。公司在发展过程中，离不开高端人才对业务的开拓，如果发生 人才流失，将会对公司产生不利影响。应对措施：在人才培养上，公司树立“适应公司发展的员工就是 人才”的观点，根据业务发展逐步引 进适合公司业务的人才，通过较大幅度提高员工待遇，员工的积 极性得到极大提高，较少的流动率保障了各项业务的开展。 4、 市场竞争加剧和客户流失的风险 随着我国市场调研行业快速发展，调研行业企业数量不断增加，国内诸多竞争对手也在快速增长， 行业内竞争日益加剧。此外，发达国家的市场调研行业已经处于成熟阶段，一些实力较强的跨国公司看 好中国市场调研行业发展，通过多种形式介入我国调研市场，公司面临更为严峻的市场竞争，可能会导 公告编号：2018-011 20 致客户流失，公司的经营业绩也会受到不利影响。应对措施：因此在业务开展上，公司始终坚持“以服 务顾客为中心，以顾客满意为宗旨，提供专业、高质高效的研究咨询服务”的经营战略，专业化服务逐 步加深，服务能力逐步加强，新的服务不断开发，不断满足客户的需求，降低客户流失的风险。 5、 企业规模较小和抗风险能力较弱的风险 2017 年度公司的营业收入为 1464.80 万元，毛利率为 39.06%；报告期内营业收入和毛利率与前期 相比均有所上升，公司规模正在扩大，在总的体量仍相对较小，存在一定的企业规模较小和抗风险能力 较弱的风险。应对措施：公司将通过多维度开拓市场，特别是利用移动互联网获得更多的业务机会，不 断提升公司的规模及抗风险能力。 6、 应收账款发生坏账的风险 截至 2017 年 12 月 31 日应收账款余额为 389.95 万元，占当期营业收入的比重为 26.62%，与前期相 比呈逐年下降态势，应收账款周转率为 4.02，应收账款回收速度较慢。虽然公司客户信誉良好，目前尚 未发生违约情形，且公司已经本着谨慎性原则对应收账款计提了坏账准备，但是，仍然存在应收账款发 生坏账损失的风险。应对措施：公司将加强应收账款管理，加大应收账款的催收力度，严控应收账款坏 账率。 7、 经营活动产生的现金流量净额为负数的风险 公司 2017 年度经营活动产生的现金流量净额为-19.07 万元，较去年增加 66.24 万元，虽然与上年相 比有所改善，但仍为负数。如果公司不能加强收、付款周期匹配管理，未能严格执行相关收付款政策， 可能会对公司持续经营能力产生影响，投资者需关注公司发生经营性现金净流出的风险。应对措施：公 司现金流状况在逐步好转的过程中，公司将继续加大应收款的管理，并通过开源节流的手段改善公司现 金流状况。 8、 内部控制风险 公司目前虽然建立了完善的内部控制制度，但由于目前经营规模较小、股份公司成立时间不长，完 善后的内控制度的执行效果尚需时间检验，公司在执行过程中难免会出现偏差或执行力度不足的情形， 面临内控失效的风险。应对措施：管理层积极推动内部控制的执行，对执行过程中发现的漏洞及时进行 更正与完善，确保内部控制度的有效执行。 (二) 报告期内新增的风险因素 无 公告编号：2018-011 21 第五节 重要事项 一、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 □是 √否 五.二.(一) 是否存在对外担保事项 □是 √否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 □是 √否 是否对外提供借款 □是 √否 是否存在日常性关联交易事项 √是 □否 五.二.(二) 是否存在偶发性关联交易事项 √是 □否 五.二.(三) 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项 或者本年度发生的企业合并事项 √是 □否 五.二.(四) 是否存在股权激励事项 □是 √否 是否存在已披露的承诺事项 □是 √否 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 √是 □否 五.二.(五) 是否存在被调查处罚的事项 □是 √否 是否存在失信情况 □是 √否 是否存在自愿披露的其他重要事项 □是 √否 二、 重要事项详情 (一) 重大诉讼、仲裁事项 1、 报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 □是 √否 (二) 报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 具体事项类型 预计金额 发生金额 1．购买原材料、燃料、动力 2．销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者受托销售 3．投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） 4．财务资助（挂牌公司接受的） 5．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 6．其他 1,200,000 240,000 总计 1,200,000 240,000 (三) 报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必要 决策程序 临时报告披露 时间 临时报告编号 公告编号：2018-011 22 王兴木、郑卿云 关联担保 300,000 是 2016 年 12 月 6 日 2016-015 王兴木、郑卿云 关联担保 300,000 是 2016 年 12 月 6 日 2016-015 王兴木、郑卿云 关联担保 650,000 是 2016 年 12 月 6 日 2016-015 王兴木、郑卿云 关联担保 600,000 是 2016 年 12 月 6 日 2016-015 总计 - 1,850,000 - - - 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 关联方王兴木、郑卿云为公司的债务提供最高额保证，以解决公司资金需求问题。有利于公司持续 稳定经营，促进公司发展，是合理、必要的。且关联方未收取任何费用，上述关联交易不存在损害公司 和其他股东利益的情况。 上述关联担保已经公司第一届董事会第九次会议、2016 年第四次临时股东大会审议通过。 (四) 经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 公司于 2017 年 3 月成立控股子公司福建慧云大数据应用服务有限公司，注册资本 1000 万元整；公 司于 2017 年 5 月成立控股子公司上海神启数据服务有限公司，注册资本 500 万元整。 (五) 被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况 单位：元 资产 权利受限类型 账面价值 占总资产的比例 发生原因 固定资产 抵押 2,802,857.80 26.59% 抵押借款 总计 - 2,802,857.80 26.59% - 公告编号：2018-011 23 第六节 股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 (一) 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售 条件股 份 无限售股份总数 0 0% +3,580,000 3,580,000 41.24% 其中：控股股东、实际控制 人 0 0% +1,700,000 1,700,000 19.59% 董事、监事、高管 0 0% +1,700,000 1,700,000 19.59% 核心员工 0 0% 0 0 有限售 条件股 份 有限售股份总数 8,680,000 100.00% -3,580,000 5,100,000 58.76% 其中：控股股东、实际控制 人 6,800,000 78.34% -1,700,000 5,100,000 58.76% 董事、监事、高管 6,800,000 78.34% -1,700,000 5,100,000 58.76% 核心员工 0 0.00% 0 0 0% 总股本 8,680,000 - 0 8,680,000 - 普通股股东人数 3 (二) 普通股前五名或持股 10%及以上股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股 数 持股变 动 期末持股 数 期末持 股比例% 期末持有 限售股份 数量 期末持有无限 售股份数量 1 王兴木 4,620,000 0 4,620,000 53.23% 3,465,000 1,155,000 2 郑卿云 2,180,000 0 2,180,000 25.11% 1,635,000 545,000 3 福 州 齐 力 投 资 管 理 咨 询 有 限 公司 1,880,000 0 1,880,000 21.66% 0 1,880,000 合计 8,680,000 0 8,680,000 100% 5,100,000 3,580,000 普通股前五名或持股 10%及以上股东间相互关系说明：王兴木先生与郑卿云女士为夫妻关系，王兴 木与郑卿云合计持有福州齐力 89.00%的股份。 二、 优先股股本基本情况 □适用 √不适用 公告编号：2018-011 24 三、 控股股东、实际控制人情况 (一) 控股股东情况 王兴木先生直接持有公司 4,620,000 股份，持有股份占公司股本总额的 53.22%，为公司 控股股东。 王兴木先生，男， 1973 年 6 月 15 日出生，中国籍，无境外永久居留权。1994 年毕业于武 汉大学企业管理专业，专科学历；2011 年 4 月至 2012 年 4 月在北京大学民营经济研究院学习 “企业融资与上市高级研修班”并取得结业证；2014 年 6 月至 2015 年 7 月参加厦门大学管理 学院 EDP 中心举办的第十五期（福州三期）房地产总裁班并取得结业证书。1994 年 7 月至 1995 年 6 月在漳平市图书馆担任图书管理员；1995 年 7 月至 1995 年 12 月在新华社福建分社担任广 告部职员；1996 年 1 月至 1999 年 10 月在福建省工商经济咨询公司担任市场研究员、研究经理； 1999 年 11 月至 1999 年 12 月，筹建“有限公司”；2000 年 1 月至 2016 年 1 月在盖洛特有限担 任执行董事、经理；2007 年 7 月至今，担任泉州科森特监事；2007 年 12 月至今，担任福建科 森特执行董事；2007 年 1 月至 2015 年 12 月，担任伍壹调查执行董事；2014 年 4 月至今，担任 福建行知电子科技有限公司执行董事；2014 年 6 月至今，担任福州齐力执行董事，2016 月 1 月至今任股份公司董事长、总经理，任期三年。 报告期内公司控股股东未发生变化。 (二) 实际控制人情况 王兴木先生直接持有股份公司 53.22%的股份，担任公司的董事长、总经理；郑卿云女士直 接持有股份公司 25.12%的股份；王兴木与郑卿云合计持有股份公司 78.34%的股份，同时，王兴 木与郑卿云合计持有福州齐力 89.00%的股份，王兴木先生与郑卿云女士为夫妻关系。因此，王 兴木和郑卿云夫妇为公司实际控制人。 报告期内公司实际控制人未发生变化。 1、王兴木 参见“控股股东情况”。 2、郑卿云女士 郑卿云女士，女，1977 年 9 月 14 日出生，中国籍，无境外永久居留权。2000 年 7 月毕业于福州教 育学院，大专学历。1997 年 9 月至 2000 年 7 月在长乐环东湖小学担任教师；2000 年 7 月至 2001 年 1 月自由职业；2001 年 1 月至 2007 年 12 月历任有限公司督导、厦门办事处经理、有限公司项目 经理；2008 年 1 月至今任伍壹调查经理、执行董事；2016 月 1 月至今任股份公司董事，任期三年。 公告编号：2018-011 25 第七节 融资及利润分配情况 一、 最近两个会计年度内普通股股票发行情况 □适用 √不适用 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 □适用 √不适用 三、 债券融资情况 □适用 √不适用 债券违约情况 □适用 √不适用 公开发行债券的特殊披露要求 □适用 √不适用 四、 间接融资情况 √适用 □不适用 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息率% 存续时间 是否违约 银行贷款 中国建设银行股份 有限公司福州杨桥 支行 650,000 5.8725% 2017.9.19-2018.5.1 否 银行贷款 中国建设银行股份 有限公司福州杨桥 支行 300,000 5.8725% 2017.9.19-2018.5.1 否 银行贷款 中国建设银行股份 有限公司福州杨桥 支行 300,000 5.8725% 2017.9.19-2018.5.1 否 银行贷款 中国建设银行股份 有限公司福州杨桥 支行 300,000 5.8725% 2017.1.19-2017.9.30 否 银行贷款 中国建设银行股份 有限公司福州杨桥 支行 300,000 5.8725% 2017.3.16-2017.9.30 否 合计 - 1,850,000 - - - 违约情况 □适用 √不适用 公告编号：2018-011 26 五、 利润分配情况 (一) 报告期内的利润分配情况 □适用 √不适用 (二) 利润分配预案 □适用 √不适用 公告编号：2018-011 27 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 (一) 基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取薪 酬 王兴木 董事长、总经 理 男 44 大专 三年 是 郑卿云 董事 女 40 大专 三年 是 王金清 董事、副总经 理 男 51 高中 三年 是 艾勇波 董事、副总经 理 男 41 大专 三年 是 兰淑芳 董事、董事会 秘书财务负 责人 女 43 大专 三年 是 王善安 监事 男 30 中专 三年 是 刘小兰 监事 女 30 本科 三年 是 王彥华 监事 女 33 本科 三年 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 4 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 1、王兴木与郑卿云，为夫妻关系； 2、王兴木与王善安，为叔侄关系； 3、其他董事、监事、高级管理人员之间无关联关系。 (二) 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通 股股数 数量变动 期末持普通 股股数 期末普通股 持股比例% 期末持有股 票期权数量 王兴木 董事长、总经 理 4,620,000 0 4,620,000 53.22% 0 郑卿云 董事 2,180,000 0 2,180,000 25.12% 0 王金清 董事、副总经 理 0 0 0 0% 0 艾勇波 董事、副总经 理 0 0 0 0% 0 兰淑芳 董事、董事会 0 0 0 0% 0 公告编号：2018-011 28 秘书财务负责 人 王善安 监事 0 0 0 0% 0 刘小兰 监事 0 0 0 0% 0 王彥华 监事 0 0 0 0% 0 合计 - 6,800,000 0 6,800,000 78.34% 0 (三) 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 □是 √否 总经理是否发生变动 □是 √否 董事会秘书是否发生变动 √是 □否 财务总监是否发生变动 √是 □否 姓名 期初职务 变动类型（新任、 换届、离任） 期末职务 变动原因 檀慕容 董事、董事会秘 书 离任 无 离职 陈娟 财务负责人 离任 无 离职 兰淑芳 无 新任 董事/董事会秘书/财 务负责人 原董事/董事会秘书/ 财务负责人离职 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 兰淑芳女士，女，1974 年 3 月出生，中国国籍，大学专科学历，无境外居留权。1995 年 7 月毕业 于宁德财经学校，1999 年 7 月福州业余大学毕业，大专学历。1995 年 09 月至 1999 年 07 月就职于福建 省幻灯制片厂，任会计；1999 年 08 月至 2000 年 09 月就职于福建省梅生医药有限公司，任财务经理助 理；2002 年 02 月至 2004 年 10 月就职于福建省三方集团有限公司，任财务经理；2004 年 10 月至 2008 年 04 月就职于福州生友广告有限公司担任财务经理；2008 年 05 月至 2011 年 04 月就职于福州闽吉物业 管理有限公司任财务经理；2011 年 04 月至 2015 年 12 月就职于福建大科集团有限公司，任财务经理及 行政副总经理职务；2016 年 09 月 5 日就职于盖洛特（福州）数据研究股份有限公司，2016 年 9 月 5 日 至 2016 年 12 月 6 日担任财务经理职务，2016 年 12 月 6 日至今担任盖洛特（福州）数据研究股份有限 公司财务负责人职务。2017 年 1 月 19 日担任盖洛特（福州）数据研究股份有限公司董秘职务。2017 年 2 月 9 日担任盖洛特(福州）数据研究股份有限公司董事。 二、 员工情况 (一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 行政管理人员 2 2 业务人员 43 48 财务人员 3 3 技术研发人员 13 17 公告编号：2018-011 29 员工总计 61 70 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 0 0 本科 26 30 专科 26 28 专科以下 9 12 员工总计 61 70 员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 1、人员变动情况 截至 2017 年 12 月 31 日，公司在职员工共计 70 人，比期初增加人员 9 人；其中业务人员增加 5 人， 技术研发人员增加 4 人，公司在研发与业务拓展方面增加了力量，同时通过优化流程，推进扁平化管理， 精简了管理与职能人员。 2、人才引进及培训 公司内部有良好的晋升体系及完善的培训体制，公司坚持中高端人才的内部培养和选拔机制，公司 建立完善的员工培训体系，包括内部讲师培训，外派培训，学习深造等提高员工整体素质和工作能力。 3、招聘及薪酬政策 公司已建立完善的薪酬制度，包括岗位绩效，岗位提成，成本节约奖等，为突出贡献的员工设总经 理特别奖。公司依法和员工签订劳动合同，为员工办理养老、医疗、工伤、生育、失业险及住房公积金。 公司为员工提供带薪年假、节日福利等。 4、需公司承担费用的离退休职工 无。 (二) 核心人员（公司及控股子公司）基本情况 核心员工： □适用 √不适用 其他对公司有重大影响的人员（非董事、监事、高级管理人员）： □适用 √不适用 核心人员的变动情况： 报告期内，由于上一报告期核心技术人员杨金龙辞职，导致本报告期末核心技术人员减少至两人。 截至本报告期末核心技术人员刘小兰、王彦华个人简历如下： 刘小兰，女，1987 年 12 月 27 日出生，中国籍，无境外永久居留权。2010 年 6 月毕业于福建工程学 院工商管理专业，大学本科学历。2010 年 1 月至 2010 年 5 月在广州蓝思通信设备有限公司任总经理助 理；2010 年 7 月至今历任盖洛特有限公司督导、研究员；2016 年 1 月至今任股份公司职工代表监事， 任期三年。 公告编号：2018-011 30 王彦华，女，1985 年 10 月生，中国籍，无境外永久居留权。2009 年毕业于湖南工业大学科技学 院，本科学历。2009 年 6 月至 2009 年 9 月任福州海歌科技有限公司程序员；2009 年 10 月至今任福州 伍壹调查网络科技有限公司软件测试员。 辞职核心技术人员杨金龙个人情况如下： 杨金龙，男，1985 年 12 月 1 日出生，中国籍，无境外永久居留权。2013 年毕业于江厦学院（非 全日制），大专学历。2008 年 4 月至 2010 年 9 月在福州星荣软件有限公司任技术员；2010 年 10 月至 2012 年 6 月在中铝瑞闽铝板带有限公司任职员；2012 年 6 月至 2012 年 12 月在福州博洋信息人才培训学校担 任培训；2012 年 12 月至今在伍壹调查任程序员、研发经理；2016 年 1 月至今担任伍壹调查监事，2016 年 1 月至今任股份公司监事，任期三年。 公告编号：2018-011 31 第九节 行业信息 是否自愿披露 □是 √否 第十节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 □是 √否 董事会是否设置专门委员会 □是 √否 董事会是否设置独立董事 □是 √否 投资机构是否派驻董事 □是 √否 监事会对本年监督事项是否存在异议 □是 √否 管理层是否引入职业经理人 □是 √否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 □是 √否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 √是 □否 一、 公司治理 (一) 制度与评估 1、 公司治理基本状况 报告期内，公司始终保持着较强的规范运作意识，修订并不断完善相关内部管理制度。公司依据《公 司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》、《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》 以及全国中小企业股份转让系统有关规范性文件及其他相关法律、法规的要求，不断完善公司法人治理 结构，建立起以股东大会、董事会、监事会、经理层分工与协作、分权与制衡为特征的法人治理结构。 同时，公司注重有关公司治理的各项规章制度的建立、完善和实施工作，根据各项法律规定并结合 公司的实际情况，依据挂牌公司的治理标准，逐步修订完善了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、 《监事会议事规则》、《关联交易决策制度》、《对外投资管理制度》、《对外担保管理制度》、《信息披露管 理制度》等内部管理制度，保证公司运作规范化、制度化；公司的重大事项均能够按照相关制度要求进 行决策。 “三会”的召集、召开程序符合有关法律、法规的要求以及《公司章程》的规定，公司认真履行信 息披露义务，不存在虚假记载、误导性陈述，“三会”决议均得到有效的执行。 2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 报告期内，公司严格按照《公司法》、《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》、《公司章程》、 《股东大会议事规则》的规定和要求，建立了较为完善的投资者关系管理制度和内部管理制度。《公司 章程》、《股东大会议事规则》中明确规定了股东大会召集召开及表决程序、股东的参会资格和对董事会 的授权原则等，董事会在报告期内做到认真审议并安排股东大会的审议事项等。公司《公司章程》中设 立了投资者关系管理、纠纷解决等条款，能够保护股东与投资者充分行使知情权、参与权、质询权和表 决权等权利。公司的治理机制能够给所有股东提供合适的保护，确保所有股东，特别是中小股东充分行 使其合法权利。 公告编号：2018-011 32 3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 公司建立健全了由股东大会、董事会、监事会、管理层组成的治理机制，完善了《公司章程》，制 定了三会议事规则及《关联交易决策制度》，《对外担保管理制度》，《对外投资管理制度》，《信息披露管 理制度》《投资者关系管理办法》等相关制度，明确了股东大会、董事会、监事会及管理层之间的权责 范围和工作程序。报告期内，公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策、关联交易等均按照《公司 章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行。截至报告期末，各管理机构和有关人员均依法合规运作， 未出现违法、违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽的职责和义务。 4、 公司章程的修改情况 无 (二) 三会运作情况 1、 三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 5 第一届董事会第十一次会议：审议通过了 1、 关于同意檀慕容辞去董秘的议案 2、关于任命 兰淑芳为董秘的议案 3、关于同意檀慕容辞去 公司董事的议案 4、关于选举公司新任董事的 议案第一届董事会第十二次会议：审议通过了 1、关于对外投资设立福州慧云大数据应用服 务有限公司的议案 2、关于对外投资设立上海 盖洛特数据营销服务有限公司的议案 3、关于 提议召开 2017 年第二次临时股东大会的议案 第一届董事会第十三次会议：审议通过了 1、 关于 2016 年度董事会工作报告的议案 2、关于 2016 年度总经理工作报告的议案 3、关于盖洛 特（福州）数据研究股份有限公司 2016 年年 度报告及其摘要的议案 4、关于 2016 年度财务 决算报告的议案 5、关于 2017 年度财务预算方 案的议案 6、关于 2016 年度利润分配预案的议 案 7、关于续聘 2017 年会计师事务所的议案 8、 关于预计 2017 年度日常性关联交易的议案 9、 2016 年度财务审计报告的议案 10、关于《变 更会计政策》的议案 11、关于《年度报告信息 披露重大差错责任追究制度》的议案 12、关于 提请召开 2016 年年度股东大会的议案第一届 董事会第十四次会议：审议通过了 1、关于取 消对外投资设立福州盖洛特经济研究院的议案 第一届董事会第十五次会议：审议通过了 1、 关于盖洛特（福州）数据研究股份有限公司 2017 年半年度报告 2、关于变更会计政策的议 案 公告编号：2018-011 33 监事会 3 第一届监事会第五次会议：审议通过了 1、关 于 2016 年度监事会工作报告的议案 2、关于盖 洛特（福州）数据研究股份有限公司 2016 年 年度报告及其摘要的议案 3、关于 2016 年度财 务决算报告的议案 4、关于 2017 年度财务预算 方案的议案 5、关于 2016 年度利润分配预案的 议案 6、关于续聘 2017 年会计师事务所的议案 7、关于预计 2017 年度日常性关联交易的议案 8、2016 年度财务审计报告的议案 9、关于变 更会计政策的议案第一届监事会第六次会议： 审议通过了 1、关于选举公司新任监事的议案 第一届监事会第七次会议：审议通过了 1、关 于盖洛特（福州）数据研究股份有限公司 2017 年半年度报告 2、关于变更会计政策的议案 股东大会 3 2017 年第一次临时股东大会：审议通过了 1、 关于同意檀慕容辞去董事职务并选举兰淑芳担 任公司董事的议案。2017 年第二次临时股东大 会：审议通过了 1、关于对外投资设立福州慧 云大数据应用服务有限公司的议案 2、关于对 外投资设立上海盖洛特数据营销服务有限公司 的议案 2016 年年度股东大会：审议通过了 1、 关于 2016 年度董事会工作报告的议案 2、关于 2016 年度监事会工作报告的议案 3、关于 2016 年度财务决算报告的议案 4、关于 2017 年度财 务预算的议案 5、关于 2016 年度利润分配预案 的议案 6、关于盖洛特（福州）数据研究股份 有限公司 2016 年年度报告及其摘要的议案 7、 关于续聘 2017 年会计师事务所的议案 8、关于 预计 2017 年度日常性关联交易的议案 9、2016 年度财务审计报告的议案 10、关于《年度报告 信息披露重大差错责任追究制度》的议案 2017 年第三次临时股东大会：审议通过了 1、关于 选举公司新任监事的议案 2、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内，公司股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权委托、 表决和决议均符合相关的法律、法规、规范性文件以及《公司章程》的规定，且均严格依法履行各自的 权利义务，未出现不符合法律、法规的情况。 (三) 公司治理改进情况 1、公司管理机制的建立健全情况 报告期内，公司在 2016 年 2 月完成股份制改造，按照《公司法》等相关法律法规要求，在由股东 公告编号：2018-011 34 大会、董事会、监事会和高级管理人员组成的公司法人治理结构的有效管理下，股东大会议事规则、董 事会议事规则、监事会议事规则、关联交易管理制度、对外担保管理制度、投资融资管理制度，公司的 重大事项均能够按照制度要求进行决策。 2、公司治理机制的执行情况 报告期内，公司共召开 3 次股东大会、5 次董事会会议、3 次监事会会议，公司三会决议均得到了 有效执行。三会召开程序严格按照《公司法》、《公司章程》和三会议事规则的规定，未发生损害股东、 债权人及第三人合法权益的情形。 3、公司治理机制的改进和完善措施 报告期内，公司依据法律、法规的要求及规范公司经营操作合法、合规的要求，制定并完善了公司 章程及部分内部控制制度。未来公司将加强董事、监事及高级管理人员在法律、法规方面的学习，提高 其规范治理和管理公司的意识，促使其严格按照《公司法》、《公司章程》及公司内部制度的规定，勤勉 尽职地履行义务，切实维护股东权益。 (四) 投资者关系管理情况 1、公司做好年度股东大会的安排组织工作。 2、公司做好信息披露管理工作，及时编制公司定期报告和临时报告，确保公司信息披露内容真实、 准确、完整。 3、公司做好投资者来访接待工作。做好投资者的调研、现场参观接待工作，合理、妥善地安排调 研、参观过程，使调研和参观人员及时了解公司业务和经营情况，同时注意避免在参观过程中使参观者 有机会得到未公开的重要信息。 二、 内部控制 (一) 监事会就年度内监督事项的意见 报告期内，监事会在监督过程中未发现公司重大的风险事项，对本年度监督事项无异议。 (二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》等有关法律、法规和《公司章程》的要求规范运作， 公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等主面完全分开，具有独立完整的业务及自主经营能 力，具体情况如下： 1、业务独立性 公司拥有完整的业务体系，建立了与业务体系相配套的管理制度和相对应的职能机构，能够独立开 展业务，独立核算和决策，在业务上完全独立于股东和其他关联方，未受到公司控股股东、实际控制人 的干涉与控制，经营自主权完整性和独立性不受影响。 2、人员独立性 公司的董事、监事、高级管理人员均按照《公司法》、《公司章程》等有关规定通过合法程序选举产 生，不存在控股股东、实际控制人超越本公司董事会和股东大会作出人事任免决定的情况，公司的总经 理、副总经理、财务负责人、董事会秘书未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业担任除了董事、 监事以外的其他职务，不存在在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中领薪的情形。公司已建立 了独立的人事聘用、考核、任免制度和独立的工资管理制度，员工工资发放、福利支出等方面均独立于 控股股东、实际控制人及其控制的其他企业。 公告编号：2018-011 35 3、资产独立性 公司未以资产、信用为公司股东及其他关联方的债务提供担保，也未将公司的借款或授信额度转借 给公司股东及其他关联方。公司对所有资产有完全的控制支配权，不存在资产、资金和其他资源被公司 股东及其关联方占用而损害公司利益的情况。 4、机构独立性 本公司依法设立股东大会、董事会、监事会，各项规章制度完善。公司设置了独立的符合股份公司 要求和适应公司业务发展需要的职能机构，拥有独立的经营和办公场所，不存在控股股东、实际控制人、 其他关联方或个人干预公司机构设置的情况。 5、财务独立性 公司依据《会计法》、《企业会计准则》的要求建立了独立、完整、规范的财务会计核算体系和财务 管理制度，并建立健全了相应的内部控制制度，独立作出财务决策。公司在银行独立开立账户，拥有独 立的银行账号，独立纳税，不存在与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业共用银行账户的情形。 (三) 对重大内部管理制度的评价 1、关于会计核算体系 报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司自身情况出发，制定会计核算 具体制度，并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。 2、关于财务管理体系 报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家政策及制度的指引下，做到有序工 作、严格管理，不断完善公司财务管理体系。 3、关于风险控制体系 报告期内，公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风 险等的前提下，采取事前防范、事中控制等措施，从企业规范的角度完善风险控制体系。 (四) 年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，公司严格按照真实性、准确性、完整性和及时性的原则编制年报，未发生年度报告重大 差错，公司信息披露责任人及公司管理层严格遵守公司相关制度，执行情况良好。 为进一步提高公司规范运作水平，加大对年度报告信息披露相关责任人员的问责力度，提高年报信 息披露的质量和透明度，增强年报信息披露的真实性、准确性、完整性和及时性，根据有关法律、法规、 规定及《公司章程》，制定了《年度报告信息披露重大差错责任追究制度》，2017 年 4 月 24 日，公司第 一届董事会第十三次会议审议通过了《年度报告信息披露重大差错责任追究制度》。 公告编号：2018-011 36 第十一节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 无保留意见 审计报告中的特别段落 无 审计报告编号 京永审字（2018）第 146109 号 审计机构名称 北京永拓会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 北京市朝阳区关东店北街 1 号 2 幢 13 层 审计报告日期 2018 年 4 月 23 日 注册会计师姓名 祝荣光、马军民 会计师事务所是否变更 否 审计报告正文： 审 计 报 告 京永审字（2018）第 146109 号 盖洛特（福州）数据研究股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了后附的盖洛特（福州）数据研究股份有限公司（以下简称“盖洛特”）财务 报表，包括 2017 年 12 月 31 日合并及母公司的资产负债表，2017 年度合并及母公司的利润 表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映 了盖洛特 2017 年 12 月 31 日合并及母公司的财务状况以及 2017 年度合并及母公司的经营 成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师 对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计 师职业道德守则，我们独立于盖洛特，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我 们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、其他信息 盖洛特管理层（以下简称“管理层”）对其他信息负责。其他信息包括盖洛特 2017 年 公告编号：2018-011 37 年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式 的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信 息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错 报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。 在这方面，我们无任何事项需要报告。 四、管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执 行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估盖洛特的持续经营能力，披露与持续经营相关的 事项，并运用持续经营假设，除非盖洛特计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督盖洛特的财务报告过程。 五、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保 证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计 准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合 理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通 常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时， 我们也执行以下工作： （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序 以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可 能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致 的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。但目的并非对内部控制的 有效性发表意见。 （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 公告编号：2018-011 38 （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就 可能导致对盖洛特持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结 论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表 使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们 的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致贵公司不能 持续经营。 （5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允 反映相关交易和事项。 （6）就盖洛特中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报 表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟 通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 北京永拓会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：祝荣光 中国•北京 中国注册会计师：马军民 二〇一八年四月二十三日 二、 财务报表 (一) 合并资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 五、1 855,018.37 450,198.84 结算备付金 公告编号：2018-011 39 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 五、2 3,899,547.21 3,387,300.31 预付款项 五、3 352,750.00 170,305.00 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 五、4 448,004.90 341,838.00 买入返售金融资产 存货 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 5,555,320.48 4,349,642.15 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 五、5 1,115,760.53 1,075,161.33 投资性房地产 固定资产 五、6 3,276,986.83 3,595,671.51 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 五、7 267,650.00 297,950.00 开发支出 商誉 长期待摊费用 五、8 82,376.35 136,709.68 递延所得税资产 五、9 242,708.99 99,345.87 其他非流动资产 非流动资产合计 4,985,482.70 5,204,838.39 资产总计 10,540,803.18 9,554,480.54 流动负债： 短期借款 五、10 1,250,000.00 650,000.00 向中央银行借款 公告编号：2018-011 40 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 五、11 150,000.00 40,000.00 预收款项 五、12 18,259.00 40,818.00 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 五、13 应交税费 五、14 270,516.20 125,352.94 应付利息 应付股利 其他应付款 五、15 11,005.59 507,641.07 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 1,699,780.79 1,363,812.01 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 1,699,780.79 1,363,812.01 所有者权益（或股东权益）： 股本 五、16 8,680,000.00 8,680,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 五、17 1,025,999.54 1,025,999.54 公告编号：2018-011 41 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 五、18 25,723.89 25,723.89 一般风险准备 未分配利润 五、19 -908,515.80 -1,541,054.90 归属于母公司所有者权益合计 8,823,207.63 8,190,668.53 少数股东权益 17,814.76 所有者权益合计 8,841,022.39 8,190,668.53 负债和所有者权益总计 10,540,803.18 9,554,480.54 法定代表人：王兴木 主管会计工作负责人：王兴木 会计机构负责人：王兴木 (二) 母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 742,472.00 327,775.17 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 十二、1 2,911,437.91 2,522,210.67 预付款项 352,750.00 应收利息 应收股利 其他应收款 十二、2 1,639,075.90 1,262,892.00 存货 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 5,645,735.81 4,112,877.84 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 十二、3 2,025,818.98 1,635,219.78 投资性房地产 固定资产 3,170,655.26 3,437,358.23 在建工程 工程物资 公告编号：2018-011 42 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 82,376.35 136,709.68 递延所得税资产 94,318.21 81,557.16 其他非流动资产 非流动资产合计 5,373,168.80 5,290,844.85 资产总计 11,018,904.61 9,403,722.69 流动负债： 短期借款 1,250,000.00 650,000.00 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 60,000.00 40,000.00 预收款项 33,893.00 应付职工薪酬 应交税费 243,155.28 85,346.24 应付利息 应付股利 其他应付款 647.50 530,425.07 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 1,553,802.78 1,339,664.31 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 1,553,802.78 1,339,664.31 所有者权益： 公告编号：2018-011 43 股本 8,680,000.00 8,680,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 1,086,057.99 1,086,057.99 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 25,723.89 25,723.89 一般风险准备 未分配利润 -326,680.05 -1,727,723.50 所有者权益合计 9,465,101.83 8,064,058.38 负债和所有者权益合计 11,018,904.61 9,403,722.69 (三) 合并利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 14,648,018.64 9,840,431.31 其中：营业收入 五、20 14,648,018.64 9,840,431.31 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 15,223,175.37 11,334,777.82 其中：营业成本 五、20 8,926,071.19 6,158,458.73 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 五、21 91,694.52 83,254.87 销售费用 五、22 124,528.27 13,548.61 管理费用 五、23 5,871,431.45 4,841,005.43 财务费用 五、24 75,086.36 7,717.85 资产减值损失 五、25 134,363.58 230,792.33 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 五、26 40,599.20 38,020.50 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 公告编号：2018-011 44 汇兑收益（损失以“-”号填列） 资产处置收益（损失以“-”号填列） 其他收益 三、营业利润（亏损以“－”号填列） -534,557.53 -1,456,326.01 加：营业外收入 五、27 1,040,000.01 12,282.64 减：营业外支出 五、28 0 610.00 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 505,442.48 -1,444,653.37 减：所得税费用 五、29 -103,911.38 12,191.90 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 609,353.86 -1,456,845.27 其中：被合并方在合并前实现的净利润 (一)按经营持续性分类： - - - 1.持续经营净利润 609,353.86 -1,456,845.27 2.终止经营净利润 (二)按所有权归属分类： - - - 1.少数股东损益 -23,185.24 2.归属于母公司所有者的净利润 632,539.10 -1,456,845.27 六、其他综合收益的税后净额 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后 净额 （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产 的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损 益的其他综合收益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进 损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融 资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 七、综合收益总额 609,353.86 -1,456,845.27 归属于母公司所有者的综合收益总额 632,539.10 -1,456,845.27 归属于少数股东的综合收益总额 -23,185.24 0 八、每股收益： （一）基本每股收益 十三、2 0.07 -0.17 （二）稀释每股收益 十三、2 0.07 -0.17 法定代表人：王兴木 主管会计工作负责人：王兴木 会计机构负责人：王兴木 公告编号：2018-011 45 (四) 母公司利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 十二、4 12,505,032.36 8,043,235.40 减：营业成本 十二、4 7,902,109.87 4,956,615.81 税金及附加 84,067.68 74,844.77 销售费用 124,528.27 13,548.61 管理费用 3,888,833.48 4,302,922.71 财务费用 73,284.43 6,779.59 资产减值损失 85,073.69 205,851.82 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 十二、5 40,599.20 38,020.50 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 资产处置收益（损失以“-”号填列） 其他收益 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 387,734.14 -1,479,307.41 加：营业外收入 1,040,000.00 减：营业外支出 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 1,427,734.14 -1,479,307.41 减：所得税费用 26,690.69 2,908.48 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 1,401,043.45 -1,482,215.89 （一）持续经营净利润 1,401,043.45 -1,482,215.89 （二）终止经营净利润 - - 五、其他综合收益的税后净额 - - （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 - - 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产 的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损 益的其他综合收益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 - - 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进 损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融 资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 六、综合收益总额 1,401,043.45 -1,482,215.89 七、每股收益： （一）基本每股收益 公告编号：2018-011 46 （二）稀释每股收益 (五) 合并现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 15,172,837.94 9,603,438.77 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 五、30 1,782,254.35 959,442.79 经营活动现金流入小计 16,955,092.29 10,562,881.56 购买商品、接受劳务支付的现金 9,348,684.66 6,096,441.95 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 4,140,394.73 2,398,097.92 支付的各项税费 460,429.83 696,173.07 支付其他与经营活动有关的现金 五、30 3,196,297.65 2,225,296.53 经营活动现金流出小计 17,145,806.87 11,416,009.47 经营活动产生的现金流量净额 -190,714.58 -853,127.91 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 公告编号：2018-011 47 投资活动现金流入小计 - - 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 的现金 25,129.57 361,516.36 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 25,129.57 361,516.36 投资活动产生的现金流量净额 -25,129.57 -361,516.36 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 41,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 41,000.00 取得借款收到的现金 1,850,000.00 650,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 1,891,000.00 650,000.00 偿还债务支付的现金 1,250,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 69,336.32 3,898.69 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 1,319,336.32 3,898.69 筹资活动产生的现金流量净额 571,663.68 646,101.31 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 355,819.53 -568,542.96 加：期初现金及现金等价物余额 450,198.84 1,018,741.80 六、期末现金及现金等价物余额 806,018.37 450,198.84 法定代表人：王兴木 主管会计工作负责人：王兴木 会计机构负责人：王兴木 (六) 母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 13,127,190.55 7,741,205.71 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 1,706,499.59 1,258,987.58 经营活动现金流入小计 14,833,690.14 9,000,193.29 购买商品、接受劳务支付的现金 8,614,723.34 4,636,465.26 支付给职工以及为职工支付的现金 2,383,024.99 1,935,392.48 支付的各项税费 371,801.08 591,699.46 支付其他与经营活动有关的现金 3,260,848.01 2,975,224.29 公告编号：2018-011 48 经营活动现金流出小计 14,630,397.42 10,138,781.49 经营活动产生的现金流量净额 203,292.72 -1,138,588.20 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收 回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支 付的现金 18,259.57 163,000.00 投资支付的现金 350,000.00 - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 - 投资活动现金流出小计 368,259.57 163,000.00 投资活动产生的现金流量净额 -368,259.57 -163,000.00 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 1,850,000.00 650,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 1,850,000.00 650,000.00 偿还债务支付的现金 1,250,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 69,336.32 3,898.69 支付其他与筹资活动有关的现金 - 筹资活动现金流出小计 1,319,336.32 3,898.69 筹资活动产生的现金流量净额 530,663.68 646,101.31 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 365,696.83 -655,486.89 加：期初现金及现金等价物余额 327,775.17 983,262.06 六、期末现金及现金等价物余额 693,472.00 327,775.17 公告编号：2018-011 49 (七) 合并股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权 益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本 公积 减： 库存 股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一 般 风 险 准 备 未分配利润 优先 股 永 续 债 其他 一、上年期末余额 8,680,000.00 - - - 1,025,999.54 - - - 25,723.89 - -1,541,054.90 - 8,190,668.53 加：会计政策变更 - 前期差错更正 - 同一控制下企业合并 - 其他 - 二、本年期初余额 8,680,000.00 - - - 1,025,999.54 - - - 25,723.89 - -1,541,054.90 - 8,190,668.53 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） - - - - - - - - - - 632,539.10 17,814.76 650,353.86 （一）综合收益总额 632,539.10 -23,185.24 609,353.86 （二）所有者投入和减少资本 - - - - - - - - - - - 41,000.00 41,000.00 1．股东投入的普通股 41,000.00 41,000.00 2．其他权益工具持有者投入 资本 - 3．股份支付计入所有者权益 - 公告编号：2018-011 50 的金额 4．其他 - （三）利润分配 - - - - - - - - - - - - - 1．提取盈余公积 - 2．提取一般风险准备 - 3．对所有者（或股东）的分 配 - 4．其他 - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - - - 1．资本公积转增资本（或股 本） - 2．盈余公积转增资本（或股 本） - 3．盈余公积弥补亏损 - 4．其他 - （五）专项储备 1．本期提取 - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - 四、本年期末余额 8,680,000.00 - - - 1,025,999.54 - - - 25,723.89 - -908,515.80 17,814.76 8,841,022.39 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数 股东 所有者权益 股本 其他权益工具 资本 减： 其他 专项 盈余 一般 未分配利润 公告编号：2018-011 51 优先 股 永续 债 其他 公积 库存 股 综合 收益 储备 公积 风险 准备 权益 一、上年期末余额 8,680,000.00 - - - 262,101.40 - - - 54,411.44 651,000.96 9,647,513.80 加：会计政策变更 - 前期差错更正 - 同一控制下企业合并 - 其他 - 二、本年期初余额 8,680,000.00 - - - 262,101.40 - - - 54,411.44 - 651,000.96 - 9,647,513.80 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） - - - - 763,898.14 - - - -28,687.55 - -2,192,055.86 - -1,456,845.27 （一）综合收益总额 -1,456,845.27 -1,456,845.27 （二）所有者投入和减少资本 - - 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入 资本 3．股份支付计入所有者权益 的金额 4．其他 （三）利润分配 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 - - - - 763,898.14 - - - -28,687.55 - -735,210.59 - - 公告编号：2018-011 52 1．资本公积转增资本（或股 本） - 2．盈余公积转增资本（或股 本） - 3．盈余公积弥补亏损 - 4．其他 763,898.14 -28,687.55 -735,210.59 - （五）专项储备 1．本期提取 - 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 8,680,000.00 - - - 1,025,999.54 - - - 25,723.89 - -1,541,054.90 - 8,190,668.53 法定代表人：王兴木 主管会计工作负责人：王兴木 会计机构负责人：王兴木 (八) 母公司股东权益变动表 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 所有者权益合 计 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 8,680,000.00 - - - 1,086,057.99 - - - 25,723.89 - -1,727,723.50 8,064,058.38 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 公告编号：2018-011 53 二、本年期初余额 8,680,000.00 - - - 1,086,057.99 - - - 25,723.89 - -1,727,723.50 8,064,058.38 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） - - - - - - - - 1,401,043.45 1,401,043.45 （一）综合收益总额 - - - - - - - - 1,401,043.45 1,401,043.45 （二）所有者投入和减少资 本 1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - 2．其他权益工具持有者投入 资本 3．股份支付计入所有者权益 的金额 4．其他 （三）利润分配 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股 本） 2．盈余公积转增资本（或股 本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 公告编号：2018-011 54 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 8,680,000.00 - - - 1,086,057.99 - - - 25,723.89 - -326,680.05 9,465,101.83 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 所有者权益合 计 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 8,680,000.00 322,159.85 54,411.44 489,702.98 9,546,274.27 加：会计政策变更 - 前期差错更正 - 其他 - 二、本年期初余额 8,680,000.00 - - - 322,159.85 - - - 54,411.44 - 489,702.98 9,546,274.27 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） - - - 763,898.14 - - - -28,687.55 - -2,217,426.48 -1,482,215.89 （一）综合收益总额 - - - - -1,482,215.89 -1,482,215.89 （二）所有者投入和减少资 本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投 入资本 3．股份支付计入所有者权 公告编号：2018-011 55 益的金额 4．其他 （三）利润分配 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的 分配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 - - - - 763,898.14 - - - -28,687.55 - -735,210.59 - 1．资本公积转增资本（或 股本） - 2．盈余公积转增资本（或 股本） - 3．盈余公积弥补亏损 - 4．其他 763,898.14 -28,687.55 -735,210.59 - （五）专项储备 1．本期提取 - 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 8,680,000.00 - - - 1,086,057.99 - - - 25,723.89 - -1,727,723.50 8,064,058.38 公告编号：2018-011 56 盖洛特（福州）数据研究股份有限公司 财务报表附注 截止2017年12月31日 一、 公司的基本情况 1、公司概况 盖洛特（福州）数据研究股份有限公司（以下简称“本公司、公司”或“盖 洛特公司”）系由福州盖洛特市场信息研究有限公司整体改制的股份公司，其前 身系由自然人王兴木、吴海英共同出资 30.00 万元发起设立（其中王兴木出资 25.00 万元、吴海英出资 5.00 万元），于 2000 年 1 月 21 日经福州市工商局核准 成立有限责任公司。 统一社会信用代码：913501007173032875。 注册地址：福州市鼓楼区杨桥路宏杨新城 1#8 层办公 B、办公 C。 注册资本：868.00 万元，实收资本 868.00 万元。 法定代表人：王兴木。 2、公司经营范围 本公司经营范围：市场信息咨询、商品营销策划、企业管理咨询、网络信息 咨询、市场调查。 （依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。 3、财务报告批准报出日 本财务报表于2018年4月23日经公司第一届第十七次董事会批准报出。 4、本期合并财务报表范围及其变化情况 （1）本期合并财务报表范围 公司 2017 年度纳入合并范围的子公司共 3 户，分别为福州伍壹调查网络科 技有限公司、上海神启数据服务有限公司及福建慧云大数据应用服务有限公司。 （2）本期合并财务报表范围变化情况 公司本年度合并范围与上年度相比，增加上海神启数据服务有限公司、福建 慧云大数据应用服务有限公司 2 家控股公司。 二、 财务报表的编制基础 1、 编制基础 公告编号：2018-011 57 本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照 财政部发布的《企业会计准则——基本准则》（财政部令第33号发布、财政部令 第76号修订）、于2006年2月15日及其后颁布和修订的具体会计准则、企业会计准 则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）， 以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号 ——财务报告的一般规定》（2014年修订）的披露规定编制。 根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某 些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按 照相关规定计提相应的减值准备。 2、 持续经营 公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的 重大事项。 三、 重要会计政策和会计估计 1、 遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公 司2017年12月31日的财务状况及2017年度的经营成果和现金流量等有关信息。 此外，本公司的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会 2014 年 修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号－财务报告的一般规定》 有关财务报表及其附注的披露要求。 2、 会计期间 本公司会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。 3、 营业周期 正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价 物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性 划分标准。 4、 记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 5、 现金及现金等价物的确定标准 本公司现金包括库存现金、可以随时用于支付的存款；现金等价物包括本公 公告编号：2018-011 58 司持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已 知金额现金、价值变动风险很小的投资。 6、 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 （1）同一控制下企业合并 参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并 非暂时性的，为同一控制下的企业合并。合并日为合并方实际取得对被合并方控 制权的日期。 在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财 务报表中的账面价值计量。被合并各方采用的会计政策与本公司不一致的，合并 方在合并日按照本公司会计政策进行调整，在此基础上按照调整后的账面价值确 认。 在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面 值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减 的，调整留存收益。 为进行企业合并而发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计 费用、评估费用、法律服务费等，于发生时计入当期损益。 企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等，抵减权益性证券溢价收 入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。 通过多次交易分步实现的同一控制下企业合并，属于“一揽子交易”的，本公 司将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的， 取得控制权日，按照下列步骤进行会计处理： ①企业合并日被合并方的账面价值，与达到合并前的长期股权投资账面价 值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积 （资本溢价或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，冲减 留存收益。 ②通过多次交易分步实现的同一控制下企业合并，不属于“一揽子交易”的， 取得控制权日，合并方在达到合并之前持有的长期股权投资，在取得日与合并方 与被合并方同处于同一方最终控制之日熟晚日与合并日之间已确认有关损益、其 他综合收益和其他所有者权益变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当 公告编号：2018-011 59 期损益。 （2）非同一控制下的企业合并 参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一 控制下的企业合并。 购买方在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公 允价值计量。公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。 购买方在购买日对合并成本进行分配，确认所取得的被购买方各项可辨认资 产、负债及或有负债的公允价值。 购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额 的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价 值份额的差额，经复核后，计入当期损益。 企业合并中取得的被购买方除无形资产外的其他各项资产（不仅限于被购买 方原已确认的资产），其所带来的经济利益很可能流入本公司且公允价值能够可 靠计量的，单独确认并按公允价值计量；公允价值能够可靠计量的无形资产，单 独确认为无形资产并按公允价值计量；取得的被购买方除或有负债以外的其他各 项负债，履行有关义务很可能导致经济利益流出本公司且公允价值能够可靠计量 的，单独确认并按照公允价值计量；取得的被购买方或有负债，其公允价值能可 靠计量的，单独确认为负债并按照公允价值计量。 对合并中取得的被购买方资产进行初始确认时，对被购买方拥有的但在其财 务报表中未确认的无形资产进行充分辨认和合理判断，满足以下条件之一的，应 确认为无形资产：（1）源于合同性权利或其他法定权利；（2）能够从被购买方中 分离或者划分出来，并能单独或与相关合同、资产和负债一起，用于出售、转移、 授予许可、租赁或交换。 购买方在企业合并中取得的被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日不符合 递延所得税资产确认条件的，不予以确认。购买日后 12 个月内，如取得新的或 进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂 时性差异带来的经济利益能够实现的，确认相关的递延所得税资产，同时减少商 誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业 合并相关的递延所得税资产，计入当期损益。 公告编号：2018-011 60 非同一控制下企业合并，购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨 询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益；购买方作为合并 对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券 的初始确认金额。 购买方通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并的，属于“一揽子交易” 的，本公司将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽 子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公 允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日 之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的 其他综合收益等转为购买日所属当期收益。由于被投资方重新计量设定收益计划 净负债或资产变动而产生的其他综合收益除外。 购买日之前持有的股权投资，采用金融工具确认和计量准则进行会计处理的， 原持有股权的公允价值与账面价值的差额与原计入其他综合收益的累计公允价 值变动全部转入改按成本法核算的当期投资损益。 （3）将多次交易事项判断为一揽子交易的判断标准 本公司将多次交易事项判断为一揽子交易的判断标准如下： ①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的； ②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果； ③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； ④一项交易单独考虑时是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 7、合并财务报表的编制方法 （1）合并财务报表范围的确定原则 合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被 投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用 对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司， 是指被本公司控制的主体。 一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化， 本公司将进行重新评估。 （2）合并财务报表编制的方法 公告编号：2018-011 61 从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将 其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公 司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流 量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企 业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并 利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控 制下企业合并增加的子公司，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量 已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表 的对比数。 在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致 的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于 非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对 其财务报表进行调整。 公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵 销。 子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少 数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。 子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以 “少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子 公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数股东权益。 当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩 余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价 与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开 始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原 有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与被购买方直接处 置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量 设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。 其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第 2 号——长期股权投资》或《企 业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见 公告编号：2018-011 62 本附注“三、11 长期股权投资”。 本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对 子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况， 通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或 者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交易整体才能达成一项完整的商业 结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是 不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中 的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期 股权投资”和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”适 用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于 一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处 理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净 资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并 转入丧失控制权当期的损益。 8、合营安排的分类及共同经营的会计处理方法 合营安排指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。共同控制，是 指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享 控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时，应该首先判 断所有参与方或参与方组合是否集体控制该安排，其次判断该安排相关活动的决 策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。 本公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义务确定合营安排的分类。合 营安排分为共同经营和合营企业。 共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安 排。本公司确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计 准则的规定进行会计处理： （1）确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产； （2）确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债； （3）确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入； 公告编号：2018-011 63 （4）按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入； （5）确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。 9、金融工具 在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资 产和金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产和金融负债，相关的交易费用直接计入损益，对于其他类别 的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 （1）金融资产和金融负债的公允价值确定方法 公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能 收到或者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用 活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、 经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发 生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其 公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中 使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法 等。 （2）金融资产的分类、确认和计量 以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在 初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到 期投资、贷款和应收款项以及可供出售金融资产。 ① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融资产。 交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：A.取得该金融资产的目 的，主要是为了近期内出售；B.属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部 分，且有客观证据表明本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；C.属于 衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍 生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂 钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。 公告编号：2018-011 64 符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融资产：A.该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的 计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；B.本公 司风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，对该金融资产所在的金融资产组 合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人 员报告。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续 计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收 入计入当期损益。 ② 持有至到期投资 是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有 至到期的非衍生金融资产。 持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、 发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。 实际利率法是指按照金融资产或金融负债（含一组金融资产或金融负债）的 实际利率计算其摊余成本及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资 产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金 融资产或金融负债当前账面价值所使用的利率。 在计算实际利率时，本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基 础上预计未来现金流量（不考虑未来的信用损失），同时还将考虑金融资产或金 融负债合同各方之间支付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费 用及折价或溢价等。 ③ 贷款和应收款项 是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本 公司划分为贷款和应收款的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收 股利及其他应收款等。 贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、 发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。 ④ 可供出售金融资产 公告编号：2018-011 65 包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价 值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以 外的金融资产。 可供出售债务工具投资的期末成本按照其摊余成本确定，即初始确认金额扣 除已偿还的本金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之 间的差额进行摊销形成的累计摊销额，并扣除已发生的减值损失后的金额。可供 出售权益工具投资的期末成本为其初始取得成本。 可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或 损失，除减值损失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损 益外，确认为其他综合收益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。但 是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与 该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本进行后 续计量。 可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利， 计入投资收益。 （3）金融资产减值 除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司在每个资 产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生 减值的，计提减值准备。 本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的 金融资产，单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中 进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的 金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。 已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组 合中进行减值测试。 ① 持有至到期投资、贷款和应收款项减值 以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量 现值，减记金额确认为减值损失，计入当期损益。金融资产在确认减值损失后， 如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项 公告编号：2018-011 66 有关，原确认的减值损失予以转回，金融资产转回减值损失后的账面价值不超过 假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。 ② 可供出售金融资产减值 当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时 性下跌时，表明该可供出售权益工具投资发生减值。其中“严重下跌”是指公允 价值下跌幅度累计超过20%；“非暂时性下跌”是指公允价值连续下跌时间超过 12个月。 可供出售金融资产发生减值时，将原计入其他综合收益的因公允价值下降形 成的累计损失予以转出并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成 本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的 余额。 在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观 上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益 工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益，可供出售债务工具的减值损失转 回计入当期损益。 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该 权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失，不予转 回。 （4）金融资产转移的确认依据和计量方法 满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：① 收取该金融资产现金流 量的合同权利终止；② 该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的 风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保 留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。 若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且 未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关 金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融 资产价值变动使企业面临的风险水平。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因 转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计 公告编号：2018-011 67 入当期损益。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终 止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到 的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额 之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。 本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让， 需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资 产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留 了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有 转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是 否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。 （5）金融负债的分类和计量 金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融负债和其他金融负债。初始确认金融负债，以公允价值计量。对于以公允价值 计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益，对 于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 ① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融负债的条件与分类为交易性金融资产和在初始确认时指定为 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的条件一致。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续 计量，公允价值的变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息 支出计入当期损益。 ② 其他金融负债 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过 交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采 用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计 入当期损益。 （6）金融负债的终止确认 公告编号：2018-011 68 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其 一部分。本公司（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换 现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确 认现存金融负债，并同时确认新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价 （包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 （7）金融资产和金融负债的抵销 当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该 种法定权利，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负 债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外， 金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。 （8）权益工具 权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的 合同。企业合并中合并方发行权益工具发生的交易费用抵减权益工具的溢价收入， 不足抵减的，冲减留存收益。其余权益工具，在发行时收到的对价扣除交易费用 后增加股东权益。 本公司对权益工具持有方的各种分配（不包括股票股利），减少股东权益。 本公司不确认权益工具的公允价值变动额 10、应收款项 （1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 ①单项金额重大的判断依据或金额标准 单项金额重大的具体标准为：金额在50万元以上。 ②单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法：本公司对单项金额重大 的应收款项单独进行减值测试，单独测试未发生减值的金融资产，包括在具有类 似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单项测试已确认减值损失的应 收款项，不再包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中进行减值测试。 （2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法） 公告编号：2018-011 69 按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法） 账龄组合：以应收款项的账龄为信用风险特征划分组合 账龄分析法 无风险组合：以应收款项的交易对象和款项性质为信用风险特征划分组合，包括应收 关联方、政府部门、职工款项及保证金、押金等款项 不计提坏账准备 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的 账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1 年以内 5.00 5.00 1－2 年 10.00 10.00 2－3 年 20.00 20.00 3－4 年 30.00 30.00 4－5 年 50.00 50.00 5 年以上 100.00 100.00 本公司应收款项同时运用个别方式和组合方式评估减值损失。 运用个别方式评估时，当应收款项的预计未来现金流量 (不包括尚未发生的 未来信用损失) 按原实际利率折现的现值低于其账面价值时，本公司将该应收款 项的账面价值减记至该现值，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益。 当运用组合方式评估应收款项的减值损失时，减值损失金额是根据具有类似 信用风险特征的应收款项 (包括以个别方式评估未发生减值的应收款项) 的以往 损失经验，并根据反映当前经济状况的可观察数据进行调整确定的。 在应收款项确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且 客观上与确认该损失后发生的事项有关，本公司将原确认的减值损失予以转回， 计入当期损益。该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资 产在转回日的摊余成本。 11、长期股权投资 （1） 初始计量 本公司的长期股权投资指除企业合并形成以外的、其他方式取得的长期股权 投资，按照下列规定确定其初始投资成本： A、以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投 资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必 公告编号：2018-011 70 要支出。 B、通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企 业会计准则第7号-非货币性资产交换》确定。 C、通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准 则第12号--债务重组》确定。 ③无论是以何种方式取得长期股权投资，取得投资时，对于支付的对价中包 含的应享有被投资单位已经宣告但尚未发放的现金股利或利润都作为应收项目 单独核算，不构成取得长期股权投资的初始投资成本。 （2）后续计量 本公司采用权益法核算长期股权投资，其初始投资成本大于投资时应享有被 投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本； 长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允 价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。 取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其 他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资 的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相 应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利 润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者 权益。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨 认净资产的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单 位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计 期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益等。 确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成 对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，本公司负有承担额外损失义务的 除外。被投资单位以后实现净利润的，本公司在其收益分享额弥补未确认的亏损 分担额后，恢复确认收益分享额。 计算确认应享有或应分担被投资单位的净损益时，与联营企业、合营企业之 间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分，予以 抵销，在此基础上确认投资收益。本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损 公告编号：2018-011 71 失属于资产减值损失的，予以全额确认。 本公司对联营企业的权益性投资，其中一部分通过风险投资机构、共同基金、 信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的，无论以上主体是否对这 部分投资具有重大影响，本公司都按照《企业会计准则第22号——金融工具确认 和计量》的有关规定，对间接持有的该部分投资选择以公允价值计量且其变动计 入损益，并对其余部分采用权益法核算。 本公司处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损 益。采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直 接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进 行会计处理。 （3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关 活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指投资方 对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他 方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位实施控制或施加重大 影响时，同时考虑本公司和其他方持有的被投资单位当期可转换债券、当期可执 行认股权证等潜在表决权因素。 12、固定资产 本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，并 且使用年限超过一年，与该资产有关的经济利益很可能流入本公司且其成本能够 可靠计量的有形资产。 （1）固定资产的分类 本公司固定资产分为房屋建筑物、运输工具、电子设备、办公家具。 （2）固定资产折旧 除已提足折旧仍继续使用的固定资产之外，固定资产折旧采用年限平均法分 类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。 利用专项储备支出形成的固定资产，按照形成固定资产的成本冲减专项储备， 并确认相同金额的累计折旧。该固定资产在以后期间不再计提折旧。 公告编号：2018-011 72 本公司根据固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用 寿命和预计净残值。并在年度终了，对固定资产的使用寿命、预计 净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相 应的调整。 各类固定资产的使用年限、残值率、年折旧率列示如下： 类 别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 房屋建筑物 20 5.00 4.75 运输工具 5 5.00 19.00 电子设备 3 5.00 31.67 办公家具 5 5.00 19.00 13、借款费用 （1）借款费用资本化的确认原则和资本化期间 本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产 的，在同时满足下列条件时予以资本化，计入相关资产成本： ① 资产支出已经发生； ② 借款费用已经发生； ③ 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已 经开始。 符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间 连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为 费用，计入当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始。如果中断是所购 建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态必要的程 序，借款费用的资本化继续进行。 购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借 款费用停止资本化。以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。 （2）借款费用资本化金额的计算方法 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期 实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进 公告编号：2018-011 73 行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。 为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产 支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率， 计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率 计算确定。 14、无形资产 （1）无形资产的计价方法 ①取得无形资产时按成本进行初始计量 外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产 达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支 付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。 债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础 确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之 间的差额，计入当期损益； 在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够 可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为 基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满 足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作 为换入无形资产的成本，不确认损益。 以同一控制下的企业企业合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值 确定其入账价值；以非同一控制下的企业企业合并方式取得的无形资产按公允价 值确定其入账价值。 内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳 务成本、注册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本 化条件的利息费用，以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。 ②后续计量 在取得无形资产时分析判断其使用寿命。 对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊 公告编号：2018-011 74 销，本公司无形资产按 5 年摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的， 视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。 （2）摊销年限按以下原则确定 ①合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，摊销年限按不超过合同规 定的受益年限； ②合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，摊销年限按不超过法律规 定有效年限； ③合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，摊销年限不超过受益年 限和有效年限两者之中较短者； ④合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限不超过 10 年。 使用寿命不确定的无形资产不摊销，期末进行减值测试。 （3）划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准 内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。 研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调 查、研究活动的阶段。 开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项 计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。 （4）开发阶段支出符合资本化的具体标准 内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产： ①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； ②具有完成该无形资产并使用或出售的意图； ③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品 存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用 性； ④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并 有能力使用或出售该无形资产； ⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段 公告编号：2018-011 75 的支出，在发生时计入当期损益。 15、长期待摊费用 长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。 如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊 余价值全部转入当期损益。 16、职工薪酬 职工薪酬，是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种 形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期 职工福利。 （1）短期薪酬 本公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债， 并计入当期损益，其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。 （2）离职后福利 本公司将离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。离职后福利 计划，是指本公司与职工就离职后福利达成的协议，或者本公司为向职工提供离 职后福利制定的规章或办法等。其中，设定提存计划，是指向独立的基金缴存固 定费用后，本公司不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划， 是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。 （3）辞退福利 本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工 薪酬负债，并计入当期损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减 建议所提供的辞退福利时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或 费用时。 （4）其他长期职工福利 本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照上 述设定提存计划的会计政策进行处理；除此以外的，按照上述设定受益计划的会 计政策确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。 公告编号：2018-011 76 17、预计负债 （1）预计负债的确认标准 本公司规定与或有事项相关的义务同时满足下列条件的，确认为预计负债： ①该义务是企业承担的现时义务； ②履行该义务很可能导致经济利益流出企业； ③该义务的金额能够可靠地计量。 （2）预计负债的计量方法 预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。所需 支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数 按照该范围内的中间值确定。在其他情况下，最佳估计数分别下列情况处理： ①或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。 ②或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。 在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时 间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后 确定最佳估计数。 本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额 只有在基本确定能够收到时才能作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过预计 负债的账面价值。 本公司在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该 账面价值不能真实反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进 行调整。 18、收入 （1）销售商品 当同时满足以下条件时，本公司确认销售商品收入： ① 本公司将商品所有权上的主要风险和报酬已转移给购货方； ② 本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出 的商品实施有效控制； ③ 收入的金额能够可靠地计量； 公告编号：2018-011 77 ④ 相关的经济利益很可能流入企业； ⑤ 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 （2）提供劳务 在资产负债表日，劳务交易的结果能够可靠估计的，根据完工百分比法确认 提供劳务收入，提供劳务交易的完工进度根据已完工作量的测量确定。 劳务交易的结果不能可靠估计的，如果已经发生的劳务成本预计能够得到补 偿的，则按照已经发生的劳务成本金额确认提供的劳务收入，并按相同金额结转 劳务成本；如果已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，则将已经发生的劳 务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。 （3）收入确认的具体方法 本公司目前主要从事咨询服务业务，收入主要来源为客户委托调研项目收入， 在提交调研、咨询报告并经客户确认后确认收入。 19、政府补助 政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。 对于货币性资产的政府补助，按照收到或应收的金额计量。对于非货币性资 产的政府补助，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额 1元计量。 与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长 期资产的政府补助；除此之外，作为与收益相关的政府补助。 对于政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相 对应的政府补助部分作为与资产相关的政府补助，其余部分作为与收益相关的政 府补助；难以区分的，将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。 与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值，或者确认为递延收益在 相关资产使用期限内按照合理、系统的方法分期计入损益。与收益相关的政府补 助，用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，计入当期损益或冲减相关成本； 用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，则计入递延收益，于相关成本费用 或损失确认期间计入当期损益或冲减相关成本。按照名义金额计量的政府补助， 直接计入当期损益。本公司对相同或类似的政府补助业务，采用一致的方法处理。 公告编号：2018-011 78 与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关 成本费用。与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。 已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整 资产账面价值；存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部 分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。 20、递延所得税资产/递延所得税负债 本公司采用资产负债表债务法进行所得税会计处理。 （1）递延所得税资产 ①资产、负债的账面价值与其计税基础存在可抵扣暂时性差异的，以未来期 间很可能取得的用以抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，按照预期收回 该资产或清偿该负债期间的适用税率，计算确认由可抵扣暂时性差异产生的递延 所得税资产。 ②资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额 用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前期间未确认的递延所得税资产。 ③资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很 可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所 得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。 （2）递延所得税负债 资产、负债的账面价值与其计税基础存在应纳税暂时性差异的，按照预期收 回该资产或清偿该负债期间的适用税率，确认由应纳税暂时性差异产生的递延所 得税负债。 21、租赁 本公司对于经营租赁的租金，在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产 成本或当期损益；发生的初始直接费用，计入当期损益；或有租金在实际发生时 计入当期损益。 22、资产减值 当存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值： 公告编号：2018-011 79 （1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常 使用而预计的下跌。 （2）本公司经营所处的经济、技术或法律等环境以及资产所处的市场在当 期或将在近期发生重大变化，从而对本公司产生不利影响。 （3）市场利率或者其他市场投资回报率在当期已经提高，从而影响企业用 来计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低。 （4）有证据表明资产已经陈旧过时或其实体已经损坏。 （5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。 （6）本公司内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期， 如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者损失）远远低于预计金额 等。 （7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。 本公司在资产负债表日对长期股权投资、固定资产、工程物资、在建工程、 无形资产（使用寿命不确定的除外）等适用《企业会计准则第8号——资产减值》 的各项资产进行判断，当存在减值迹象时对其进行减值测试-估计其可收回金额。 可收回金额以资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量 的现值两者之间较高者确定。资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账 面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同 时计提相应的资产减值准备。 有迹象表明一项资产可能发生减值的，本公司通常以单项资产为基础估计其 可收回金额。当难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产 组为基础确定资产组的可收回金额。 资产组是本公司可以认定的最小资产组合，其产生的现金流入基本上独立于 其他资产或者资产组。资产组由创造现金流入相关的资产组成。资产组的认定， 以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依 据。 本公司对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定及尚未达到可使用状 态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉的减值测试 结合与其相关的资产组或者资产组组合进行。 公告编号：2018-011 80 资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 23、重要会计政策和会计估计的变更 （1）重要会计政策变更 2017年4月28日，财政部以财会[2017]13号发布了《企业会计准则第42号— —持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》，自2017年5月28日起实施。 2017年5月10日，财政部以财会[2017]15号发布了《企业会计准则第16号— —政府补助（2017年修订）》，自2017年6月12日起实施。 本公司按照财政部的要求时间开始执行前述两项会计准则。 本公司本期不存在上述两项会计准则所规定的业务，上述两项会计准则的实 施对本公司财务不产生影响。 （2）重要会计估计变更 本公司报告期内未发生重要会计估计变更。 四、 税项 1、主要税种及税率 税种 计税依据 税率% 增值税 营业收入 3.00、6.00 企业所得税 应纳税所得额 25.00 城建税 应交流转税额 7.00 教育费附加 应交流转税额 3.00 地方教育附加 应交流转税额 2.00 说明：本公司子公司福州伍壹调查网络科技有限公司 1-11 月为小规模纳税 人，增值税税率按照 3.00%计提缴纳，12 月变更为一般纳税人；本公司控股子公 司上海神启数据服务有限公司为小规模纳税人，增值税税率按照 3.00%计提缴纳； 除本附注“四、3”事项所涉及税种减免情况外，本公司使用 25%的企业所得税 税率。 2、公司不同纳税主体的企业所得税税率如下 纳税主体名称 所得税税率（%） 盖洛特（福州）数据研究股份有限公司 15.00 公告编号：2018-011 81 纳税主体名称 所得税税率（%） 福州伍壹调查网络科技有限公司 15.00 上海神启数据服务有限公司 25.00 3、主要税种减免情况 （1）根据《中华人民共和国企业所得税法》（2007 年 3 月 16 日第十届全国 人民代表大会第五次会议通过）第二十八条第二款规定，对于国家需要重点扶持 的高新技术企业，减按 15%的税率征收企业所得税。根据福建省科学技术厅、福 建省财政厅、福建省国税局、福建省地税局 2016 年 12 月 1 日核发的编号为 GR201635000306 的《高新技术企业证书》，本公司被认定为高新技术企业，有效 期三年（2016 年 12 月 1 日到 2019 年 11 月 30 日），有效期内按 15%的税率计缴 企业所得税。。 （2）子公司福州伍壹调查网络科技有限公司根据福建省科学技术厅、福建 省财政厅、福建省国税局、福建省地税局 2017 年 11 月 30 日核发的编号为 GR201635000306 的《高新技术企业证书》，被认定为高新技术企业，有效期三年 （2017 年 11 月 30 日到 2020 年 11 月 30 日），有效期内按 15%的税率计缴企业 所得税。 五、 财务报表项目注释 1、 货币资金 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 库存现金 19,266.93 20,808.33 银行存款 786,751.44 429,390.51 其他货币资金 49,000.00 合计 855,018.37 450,198.84 其中：存放在境外的款项总额 其中，受限制的货币资金明细如下： 项目 期末余额 期初余额 项目保证金 49,000.00 合计 49,000.00 公告编号：2018-011 82 2、 应收账款 （1）应收账款分类披露 单位：元 币种：人民币 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 （%） 金额 计提比例 （%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的应 收账款 按信用风险特征组合计提坏账准备的应 收账款 4,648,780.01 100.00 749,232.80 16.12 3,899,547.21 其中：账龄组合 4,648,780.01 100.00 749,232.80 16.12 3,899,547.21 无风险组合 单项金额不重大但单独计提坏账准备的 应收账款 合计 4,648,780.01 100.00 749,232.80 16.12 3,899,547.21 （续表） 单位：元 币种：人民币 类别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 （%） 金额 计提比例 （%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的应 收账款 按信用风险特征组合计提坏账准备的应 收账款 4,002,169.53 100.00 614,869.22 15.36 3,387,300.31 其中：账龄组合 4,002,169.53 100.00 614,869.22 15.36 3,387,300.31 无风险组合 单项金额不重大但单独计提坏账准备的 应收账款 合计 4,002,169.53 100.00 614,869.22 15.36 3,387,300.31 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 单位：元 币种：人民币 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例(%) 1 年以内 3,503,355.11 175,167.76 5.00 公告编号：2018-011 83 1 至 2 年 115,664.00 11,566.40 10.00 2 至 3 年 406,537.00 81,307.40 20.00 3 至 4 年 63,301.30 18,990.39 30.00 4 至 5 年 195,443.50 97,721.75 50.00 5 年以上 364,479.10 364,479.10 100.00 合计 4,648,780.01 749,232.80 (续表) 单位：元 币种：人民币 账龄 期初余额 应收账款 坏账准备 计提比例(%) 1 年以内 2,961,588.98 148,079.45 5.00 1 至 2 年 411,823.75 41,182.38 10.00 2 至 3 年 63,301.70 12,660.34 20.00 3 至 4 年 196,334.00 58,900.20 30.00 4 至 5 年 30,148.50 15,074.25 50.00 5 年以上 338,972.60 338,972.60 100.00 合计 4,002,169.53 614,869.22 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本公司报告期内计提坏账准备金额 134,363.58 元。 （3）本期实际核销的应收账款情况 本公司报告期内不存在实际核销应收账款情况。 （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位：元 币种：人民币 单位名称 与本公司 关系 金额 账龄 占应收账款总 额的比例（%） 坏账准备 期末金额 福州海牛网络技术有限公司 非关联方 567,490.00 1 年以内 12.21 28,374.50 福建兴智安达医疗器械有限公司 非关联方 347,920.00 1 年以内 7.48 17,396.00 福州市食品安全委员会办公室 非关联方 340,000.00 1 年以内 7.31 17,000.00 福州万影影视传媒股份有限公司 非关联方 310,000.00 1 年以内 6.67 15,500.00 石家庄舜康龙医药科技有限公司 非关联方 206,064.00 1 年以内 4.43 10,303.20 公告编号：2018-011 84 合计 1,771,474.00 38.10 88,573.70 （5）因金融资产转移而终止确认的应收账款 本公司报告期内不存在因金融资产转移而终止确认的应收账款。 （6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 本公司报告期内不存在因转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额。 3、 预付款项 （1）预付款项按账龄列示 单位：元 币种：人民币 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 352,750.00 100.00 170,305.00 100.00 1 至 2 年 2 至 3 年 3 年以上 合计 352,750.00 100.00 170,305.00 100.00 （2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 单位：元 币种：人民币 单位名称 与本公司 关系 金额 账龄 占预付款项总 额的比例（%） 坏账准备 期末金额 福建省人力资源服务有限公司 非关联方 260,170.00 1 年以内 73.76 福建省南平人力资源服务有限 公司 非关联方 88,580.00 1 年以内 25.11 湛江华星信息咨询有限公司 非关联方 4,000.00 1 年以内 1.13 合计 352,750.00 100.00 4、 其他应收款 （1）其他应收款分类披露 单位：元 币种：人民币 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金 额 计提比例 （%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 公告编号：2018-011 85 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金 额 计提比例 （%） 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 448,004.90 100.00 448,004.90 其中：账龄组合 无风险组合 448,004.90 100.00 448,004.90 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 合计 448,004.90 100.00 448,004.90 （续表） 单位：元 币种：人民币 类别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金 额 计提比例 （%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 341,838.00 100.00 341,838.00 其中：账龄组合 无风险组合 341,838.00 100.00 341,838.00 押金、保证金、备用金组合 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 合计 341,838.00 100.00 341,838.00 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本公司报告期不存在计提、收回或转回的坏账准备情况。 （3）本期实际核销的其他应收款情况 本公司报告期内不存在核销的其他应收款。 （4）其他应收款按款项性质分类情况 单位：元 币种：人民币 款项性质 期末余额 期初余额 保证金、押金 207,234.10 7,397.50 代扣代缴社保款 15,760.80 公告编号：2018-011 86 员工备用金 225,010.00 334,440.50 合计 448,004.90 341,838.00 （5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位：元 币种：人民币 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款 期末余额合计 数的比例(%) 坏账准备 期末余额 江鹏程 备用金 176,000.00 1 年以内 39.29 国信招标集团股份有限公司海南分公司 保证金 20,000.00 1 年以内 4.46 广东美的制冷设备有限公司 保证金 20,000.00 1 年以内 4.46 福建汇宏招标有限公司 保证金 10,270.00 1 年以内 2.29 陈小燕 备用金 10,200.00 1 年以内 2.28 合计 236,470.00 52.78 本公司其他应收款期末余额中不存在持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份 的股东单位及其他关联方款项。 （6）涉及政府补助的应收款项 本公司报告期内不存在涉及政府补助的应收款项。 （7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款 本公司报告期内不存在因金融资产转移而终止确认的其他应收款。 （8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额 本公司报告期内不存在转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的情况。 5、 长期股权投资 （1）类别情况 单位：元 币种：人民币 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 对子公司投资 对合营公司投资 对联营公司投资 1,075,161.33 40,599.20 1,115,760.53 其他股权投资 小计 减：长期股权投资减值准备 公告编号：2018-011 87 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 合计 1,075,161.33 40,599.20 1,115,760.53 （2）联营公司投资明细 单位：元 币种：人民币 被投资单位 期初余额 本期增减变动 追加投资 减少投资 权益法确认 的投资损益 其他综合收 益调整 福建科森特通讯技术有限公司 1,075,161.33 40,599.20 合计 1,075,161.33 40,599.20 （续） 单位：元 币种：人民币 被投资单位 本期增减变动 期末余额 减值准备 期末余额 其他权 益变动 宣告发放现金 股利或利润 计提减值 准备 其他 福建科森特通讯技术有 限公司 1,115,760.53 合计 1,115,760.53 6、 固定资产 单位：元 币种：人民币 项 目 房屋建筑物 运输工具 电子设备 办公家具 合计 一、账面原值 1.期初余额 3,095,379.16 742,060.00 383,065.96 48,078.40 4,268,583.52 2.本期增加金额 25,129.57 25,129.57 （1）购置 25,129.57 25,129.57 3.本期减少金额 （1）处置或报废 4.期末余额 3,095,379.16 742,060.00 408,195.53 48,078.40 4,293,713.09 二、累计折旧 1. 期初余额 155,181.12 340,790.36 137,210.49 39,730.04 672,912.01 2.本期增加金额 137,340.24 95,000.04 109,734.21 1,739.76 343,814.25 （1）计提 137,340.24 95,000.04 109,734.21 1,739.76 343,814.25 公告编号：2018-011 88 项 目 房屋建筑物 运输工具 电子设备 办公家具 合计 3.本期减少金额 （1）处置或报废 4. 期末余额 292,521.36 435,790.40 246,944.70 41,469.80 1,016,726.26 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 3.本期减少金额 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 2,802,857.80 306,269.60 161,250.83 6,608.60 3,276,986.83 2.期初账面价值 2,940,198.04 401,269.64 245,855.47 8,348.36 3,595,671.51 说明：本公司 2016 年 10 月 20 日与中国建设银行股份有限公司福州杨桥支 行签订合同编号为 2016 年建闽自贸榕杨额借字 6 号《人民币额度借款合同》，同 时签订合同编号为 2016 年建闽自贸榕杨高抵字 3 号《抵押合同》，抵押物为公司 位于福州市鼓楼区杨桥路宏杨新城 1#楼 8 层办公 B、办公 C 房产，面积 166.06 平方米，房屋所有权证及国有土地使用证分别为榕房权证 FZ 字第 16042995 号、 榕鼓国用（2016）第 00202910692 号。 7、 无形资产 （1）无形资产情况 单位：元 币种：人民币 项目 系统平台 合计 一、账面原值 1.期初余额 303,000.00 303,000.00 2.本期增加金额 (1）购置 3.本期减少金额 4.期末余额 303,000.00 303,000.00 公告编号：2018-011 89 项目 系统平台 合计 二、累计摊销 1.期初余额 5,050.00 5,050.00 2.本期增加金额 30,300.00 30,300.00 (1）计提 30,300.00 30,300.00 3.本期减少金额 4.期末余额 35,350.00 35,350.00 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 3.本期减少金额 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 267,650.00 267,650.00 2.期初账面价值 297,950.00 297,950.00 8、 长期待摊费用 单位：元 币种：人民币 项 目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末末数 办公室装修费 136,709.68 54,333.33 82,376.35 合 计 136,709.68 54,333.33 82,376.35 说明：本期发生的装修费支出为本公司厦门办事处办公区装修，按照剩余租 赁期进行摊销，其中本期摊销 12 个月，剩余租赁期为 14 个月。 9、 递延所得税资产/ 递延所得税负债 （1）未经抵销的递延所得税资产 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 749,232.80 113,882.39 614,869.22 99,345.87 可抵扣亏损 841,995.54 128,826.60 公告编号：2018-011 90 合计 1,591,228.34 242,708.99 614,869.22 99,345.87 （2）未经抵销的递延所得税负债 本公司报告期末不存在未经抵消的递延所得税负债。 10、 短期借款 （1）短期借款分类 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 抵押借款 1,250,000.00 650,000.00 合计 1,250,000.00 650,000.00 说明：①资产抵押情况详见本附注 “五、6、固定资产”说明。 ②2016年10月20日，本公司与中国建设银行股份有限公司福州杨桥支行签订 的2016年建闽自贸榕杨额借字6号《人民币额度借款合同》，授信额度为125.00万 元，同时签订合同编号为2016年建闽自贸榕杨高抵字3号《抵押合同》，抵押物为 公司位于福州市鼓楼区杨桥路宏杨新城1#楼8层办公B、办公C房产，面积166.06 平方米，房屋所有权证及国有土地使用证分别为榕房权证FZ字第16042995号、榕 鼓国用（2016）第00202910692号。 公司股东王兴木、郑卿云与中国建设银行股份有限公司福州杨桥支行签订合 同编号为2016年建闽自贸榕杨额借高保字6-1号《最高额保证合同》为本公司上 述授信额度内借款提供担保，保证期限自单笔贷款发放之日起至该笔贷款项下的 债务履行期限届满之日后两年止。本公司本期在上述借款合同授信额度内新增 60.00万元借款，股东亦增加对本公司60.00万元担保金额。 （2）已逾期未偿还的短期借款情况 本公司报告期末不存在已逾期未偿还的短期借款。 11、 应付账款 （1）应付账款列示 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 咨询费 150,000.00 40,000.00 公告编号：2018-011 91 合计 150,000.00 40,000.00 （2）账龄超过 1 年的重要应付账款 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 北京君嘉律师事务所 40,000.00 未结算 合计 40,000.00 （3）按欠款方归集的期末余额前五名的应付账款情况 单位：元 币种：人民币 单位名称 与本公司 关系 余额 账龄 款项性质 占应付账款 余额合计数 的比例（%） 福州元哲文化传媒有限公司 非关联方 98,000.00 1 年以内 咨询费 65.33 北京君嘉律师事务所 非关联方 40,000.00 1-2 年 咨询费 26.67 大连世联市场调查有限公司 非关联方 7,000.00 1 年以内 咨询费 4.67 上海领耘资产管理有限公司 非关联方 5,000.00 1 年以内 咨询费 3.33 合计 150,000.00 100.00 12、 预收款项 （1）预收款项列示 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 咨询费 18,259.00 40,818.00 合计 18,259.00 40,818.00 （2）账龄超过 1 年的重要预收款项 本公司报告期内不存在账龄超过 1 年的重要预收款项。 （3）按欠款方归集的期末余额前五名的预收账款情况 单位：元 币种：人民币 公告编号：2018-011 92 单位名称 与本公司 关系 余额 占预付账款 余额合计数 的比例（%） 账龄 款项性质 客芯瀛企业策划(上海)有限公司 非关联方 18,259.00 100.00 1 年以内 咨询费 合计 18,259.00 100.00 13、 应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示 单位：元 币种：人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 3,983,992.73 3,983,992.73 二、离职后福利-设定提存计划 156,402.00 156,402.00 三、辞退福利 四、一年内到期的其他福利 合计 4,140,394.73 4,140,394.73 （2）短期薪酬列示 单位：元 币种:人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、工资、奖金、津贴和补贴 3,805,429.43 3,805,429.43 二、职工福利费 17,516.90 17,516.90 三、社会保险费 161,046.40 161,046.40 其中：医疗保险费 149,259.31 149,259.31 工伤保险费 3,992.73 3,992.73 生育保险费 7,794.36 7,794.36 四、住房公积金 五、工会经费和职工教育经费 六、短期带薪缺勤 七、短期利润分享计划 合计 3,983,992.73 3,983,992.73 （3）设定提存计划列示 单位：元 币种:人民币 公告编号：2018-011 93 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 150,984.00 150,984.00 2、失业保险费 5,418.00 5,418.00 3、企业年金缴费 合计 156,402.00 156,402.00 14、 应交税费 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 增值税 193,958.98 99,057.37 企业所得税 32,725.39 6,151.11 城市维护建设税 13,897.96 8,303.80 教育费附加 5,041.64 2,670.33 地方教育费附加 3,773.88 1,780.23 房产税 47.50 2,321.53 土地使用税 2,321.53 47.50 防洪费 10,834.47 5,021.07 个人所得税 7,732.38 印花税 182.47 合计 270,516.20 125,352.94 15、 其他应付款 （1）按款项性质列示其他应付款 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 往来款 3,471.76 487,016.00 其他 7,533.83 20,625.07 合计 11,005.59 507,641.07 说明：本公司其他应付款期末余额较期初余额有大幅的减少，主要原因为本 期偿还股东欠款。 公告编号：2018-011 94 （2）账龄超过 1 年的重要其他应付款 本公司报告期末不存在账龄超过 1 年的重要的其他应付款。 （3）其他应付款余额前五名的单位情况 单位：元 币种：人民币 单位名称 与本公司 关系 期末余额 占其他应付 款余额合计 数的比例（%） 账龄 款项 性质 财付通支付科技有限公司 非关联方 6,876.33 62.48 1 年以内 往来款 王兴木 控股股东 3,371.76 30.64 1 年以内 往来款 中捷通信有限公司 非关联方 616.81 5.60 1-2 年以内 316.81 元 2-3 年 300.00 元 其他 张洲 关联方 100.00 0.91 1 年以内 往来款 公诚管理咨询有限公司第 九分公司 非关联方 8.83 0.08 1 年以内 其他 合计 10,973.73 99.71 16、 股本 单位：万股 币种：人民币 股本 期初余额 本次增减变动（+、—） 期末余额 增资 公积金 转股 小计 股本总额 868.00 868.00 合计 868.00 868.00 17、 资本公积 单位：元 币种：人民币 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价 1,025,999.54 1,025,999.54 其他资本公积 合计 1,025,999.54 1,025,999.54 18、 盈余公积 单位：元 币种：人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 25,723.89 25,723.89 合计 25,723.89 25,723.89 公告编号：2018-011 95 19、 未分配利润 单位：元 币种：人民币 项 目 本期发生额 上期发生额 调整前上期末未分配利润 -1,541,054.90 651,000.96 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－） 调整后期初未分配利润 -1,541,054.90 651,000.96 加：本期净利润 632,539.10 -1,456,845.27 减：提取法定盈余公积 提取任意盈余公积 提取一般风险准备 应付普通股股利 其他减少 735,210.59 期末未分配利润 -908,515.80 -1,541,054.90 20、 营业收入和营业成本 （1）营业收入和营业成本 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 14,648,018.64 8,926,071.19 9,840,431.31 6,158,458.73 其他业务 合计 14,648,018.64 8,926,071.19 9,840,431.31 6,158,458.73 （2）按产品及服务分类 单位：元 币种：人民币 项 目 本期发生额 上期发生额 金额 比例(%） 金额 比例(%） 满意度研究 6,591,542.86 45.00 3,420,809.38 34.76 消费者行为研究 1,414,940.69 9.66 2,224,433.04 22.61 产品研究 3,947,373.93 26.95 1,992,229.42 20.25 市场需求研究 725,220.35 4.95 998,617.54 10.15 公告编号：2018-011 96 其他 1,968,940.81 13.44 1,204,341.93 12.24 合计 14,648,018.64 100.00 9,840,431.31 100.00 （3）按地区分类 单位：元 币种：人民币 地区 本期发生额 上期发生额 金额 比例(%） 金额 比例(%） 华东地区 9,550,194.06 65.20 4,880,263.75 49.59 华北地区 2,558,734.43 17.47 2,669,289.40 27.13 华南地区 2,200,078.11 15.02 1,190,209.11 12.10 西北地区 218,780.78 2.22 西南地区 29,677.36 0.20 421,275.14 4.28 东北地区 294,900.00 2.01 18,785.44 0.19 华中地区 14,434.68 0.10 441,827.69 4.49 合计 14,648,018.64 100.00 9,840,431.31 100.00 （4）2017 年度营业收入前五名情况 单位：元 币种：人民币 单位名称 收入金额 占营业收入总额的比例（%） 福州海牛网络技术有限公司 2,771,349.06 18.92 福建兴智安达医疗器械有限公司 1,311,849.06 8.96 北京特恩斯市场研究咨询有限公司 702,700.67 4.80 石家庄舜康龙医疗科技有限公司 608,400.00 4.15 福州万影影视传媒股份有限公司 586,792.45 4.01 合计 5,981,091.24 40.84 21、 税金及附加 单位：元 币种：人民币 公告编号：2018-011 97 项目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 29,633.41 25,587.90 教育费附加 12,488.18 10,126.19 地方教育费附加 8,325.47 6,750.79 防洪费 12,200.43 10,608.18 房产税 25,584.33 28,128.44 土地使用税 2,844.03 570.00 印花税 618.67 1,483.37 合计 91,694.52 83,254.87 22、 销售费用 单位：元 币种：人民币 项 目 本期发生额 上期发生额 宣传费 124,528.27 9,433.96 电话费 4,114.65 合计 124,528.27 13,548.61 23、 管理费用 单位：元 币种：人民币 项 目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 2,785,224.41 1,471,660.85 研发费 1,429,775.90 712,505.81 房租 498,626.32 448,000.00 折旧费 343,482.81 291,153.25 办公费 296,183.66 252,853.48 中介服务费 186,222.39 1,339,224.84 差旅费 121,870.67 131,633.63 物业费、水电 65,548.13 55,059.22 车辆费用 44,981.67 28,750.25 无形资产摊销 30,300.00 招待费 11,407.00 16,349.00 公告编号：2018-011 98 项 目 本期发生额 上期发生额 其他 57,808.49 93,815.10 合计 5,871,431.45 4,841,005.43 说明：管理费用本期发生额 5,871,431.45 元，较上期增加 1,030,426.02 元； 其中职工薪酬、研发费用较上期出现大幅增加，主要为公司增加对线上调查系统 的开发与投入所致；中介服务费本期发生额 186,222.39 元，较上期减少 1,153,002.45 元，主要原因为上期支付挂牌相关费用所致。 24、 财务费用 单位：元 币种：人民币 项 目 本期发生额 上期发生额 利息支出 69,336.32 3,898.69 减：利息收入 884.36 1,502.84 手续费 6,634.40 5,322.00 合计 75,086.36 7,717.85 25、 资产减值损失 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 134,363.58 230,792.33 二、其他 合计 134,363.58 230,792.33 26、 投资收益 （1）类别情况 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 40,599.20 38,020.50 处置长期股权投资产生的投资收益 理财产品收益 合计 40,599.20 38,020.50 公告编号：2018-011 99 （2）发生额情况 单位：元 币种：人民币 项 目 本期发生额 上期发生额 子公司投资收益 合营公司投资收益 联营公司投资收益 40,599.20 38,020.50 其他投资收益 合计 40,599.20 38,020.50 （3）联营公司投资收益明细 单位：元 币种：人民币 被投资单位名称 本期发生额 上期发生额 福建科森特通讯技术有限公司 40,599.20 38,020.50 合计 40,599.20 38,020.50 27、 营业外收入 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额 非流动资产处置利得合计 其中：固定资产处置利得 接受捐赠 政府补助 1,040,000.00 12,000.00 1,040,000.00 其他 0.01 282.64 0.01 合计 1,040,000.01 12,282.64 1,040,000.01 计入当期损益的政府补助： 单位：元 币种：人民币 补助项目 本期发生额 上期发生额 与资产相关/与收益相关 福州市科技局创新补助 12,000.00 与收益相关 第一批小微企业挂牌交易补助款 300,000.00 与收益相关 中小企业场外市场挂牌奖励资金 600,000.00 与收益相关 高新企业奖励金 100,000.00 与收益相关 公告编号：2018-011 100 福州市鼓楼区鼓西街道会计核算中心党活动经费 2,000.00 与收益相关 2017 年省级创新券补助 38,000.00 与收益相关 合计 1,040,000.00 12,000.00 28、 营业外支出 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额 非流动资产处置损失合计 610.00 其中：固定资产处置损失 610.00 非公益性捐赠支出 合计 610.00 29、 所得税费用 （1）所得税费用表 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 39,451.74 15,518.55 递延所得税费用 -143,363.12 -3,326.65 合计 -103,911.38 12,191.90 （2）会计利润与所得税费用调整过程 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 利润总额 505,442.48 -1,444,653.37 按法定/适用税率计算的所得税费用 75,816.37 -216,698.01 子公司适用不同税率的影响 -5,737.87 6,707.50 调整以前期间所得税的影响 286.30 非应税收入的影响 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 24,277.98 35,669.22 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 公告编号：2018-011 101 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损 的影响 -196,489.04 186,226.89 税率调整导致期初递延所得税资产/负债余额的变化 -1,778.81 所得税费用 -103,911.37 12,191.90 30、 现金流量表项目 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 银行存款利息 884.36 1,502.84 政府补助 1,040,000.00 12,000.00 其他往来款 741,369.99 945,939.95 合计 1,782,254.35 959,442.79 （2）支付的其他与经营活动有关的现金 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 付现的期间费用 2,207,176.60 2,018,641.57 其他往来款 989,121.05 206,654.96 合计 3,196,297.65 2,225,296.53 31、 现金流量表补充资料 （1）采用间接法将净利润调节为经营活动现金流量 单位：元 币种：人民币 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 609,353.86 -1,456,845.27 加：资产减值准备 134,363.58 230,792.33 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 343,814.25 291,153.25 无形资产摊销 30,300.00 5,050.00 长期待摊费用摊销 54,333.33 26,290.32 公告编号：2018-011 102 补充资料 本期金额 上期金额 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号 填列） 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 610.00 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 69,336.32 3,898.69 投资损失（收益以“－”号填列） -40,599.20 -38,020.50 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -143,363.12 -3,326.65 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -1,508,482.28 -357,516.71 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 260,228.68 444,786.63 其他 经营活动产生的现金流量净额 -190,714.58 -853,127.91 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 806,018.37 450,198.84 减：现金的期初余额 450,198.84 1,018,741.80 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 355,819.53 -568,542.96 （2）现金和现金等价物的构成 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 一、现金 806,018.37 450,198.84 其中：库存现金 19,266.93 20,808.33 可随时用于支付的银行存款 786,751.44 429,390.51 公告编号：2018-011 103 项目 期末余额 期初余额 可随时用于支付的其他货币资金 可用于支付的存放中央银行款项 存放同业款项 拆放同业款项 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 806,018.37 450,198.84 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 32、 所有权或使用权受到限制的资产 单位：元 币种：人民币 项 目 年末账面价值 受限原因 固定资产 2,802,857.80 抵押借款 合 计 2,802,857.80 说明：详见附注“五、6、固定资产”及附注“五、11、短期借款”部分说 明。 六、 合并范围的变更 1、非同一控制下企业合并 本公司报告期内不存在同一控制下企业合并。 2、同一控制下企业合并 本公司报告期内不存在同一控制下企业合并。 3、设立子公司 2017 年度，本公司与自然人张洲、王善宾签订投资合作协议，设立上海神 启数据服务有限公司，注册资本 500.00 万元，其中本公司认缴出资 255.00 万元， 持股比例为 51.00%，本公司本期将其纳入合并范围。 七、 在其他主体中的权益 1、企业集团的构成 公告编号：2018-011 104 子公司名称 主要经 营地 注册地 业务性质 持股比例(%） 取得方式 直接 间接 福 州 伍 壹 调 查 网 络 科 技 有限公司 福州 福州 计算机网络技术开发、技术服务、技 术转让、技术咨询；企业管理咨询； 市场调查；计算机软件批发、代购代 销。 100.00 同一控制下 取得 上 海 神 启 数 据 服 务 有 限 公司 上海 上海 从事数据、计算机、网络信息科技领 域内的技术开发、技术咨询、技术转 让、技术服务；市场信息咨询与调查 51.00 设立 福 建 慧 云 大 数 据 应 用 服 务有限公司 福州 福州 大数据衍生交易（不含须经前置审批 许可项目）；数据咨询服务；数据测 评业务；大数据金融衍生数据的设计 与相关服务（不含须经前置审批许可 项目）；大数据清洗、整理、分析及 建模的技术咨询、技术开发；大数据 相关的金融数据设计及服务（不含须 经前置审批许可项目）；产业数据搜 集众包服务；构建数据分析系统服务 51.00 设立 2、重要的非全资子公司 单位：元 币种：人民币 子公司名称 少数股东的持股 比例（%） 本年归属于少数 股东的损益 本年向少数股东 分派的股利 年末少数股东 权益余额 上海神启数据服务有限公司 49.00 -23,185.24 17,814.76 福建慧云大数据应用服务有限公司 49.00 说明：福建慧云大数据应用服务有限公司报告期内尚未实际经营以及双方尚 未出资，故报告期内尚未享有相关权益及收益。 3、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易 本公司报告期内不存在在子公司所有者权益份额发生变化的情况。 4、重要的合营企业或联营企业 合营企业或 联营企业名称 主要经营地 注册地 持股比例(%) 对合营企业或联营企业 投资的会计处理方法 直接 间接 福建科森特通讯 技术有限公司 福州 福州 20.00 权益法 说明：福建科森特公司注册资本 1,000.00 万元，实收资本 500.00 万元，本 公司实际出资 100.00 万元，出资比例占该公司实收资本比例的 20.00%，本公司 对其具有重大影响，按照权益法核算。 八、 关联方及关联交易 1、关联方情况 公告编号：2018-011 105 （1）本公司的实际控制人情况 序号 本公司实际控制人 对本公司的持股比例（%） 对本公司的表决权比例（%） 1 王兴木 53.22 53.22 （2）本公司的子公司情况 本公司子公司的情况详见附注“七、1、企业集团的构成”。 （3）本公司的合营和联营企业情况 本公司的合营和联营企业情况详见附注“七、4、重要的合营企业或联营企 业”。 （4）其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 经济性质或类型 郑卿云 董事、股东、控股股东王兴木的配偶 自然人 王金清 董事、副总经理 自然人 艾勇波 董事、副总经理 自然人 兰淑芳 董事、财务负责人、董事会秘书 自然人 王善安 监事会主席 自然人 王彦华 公司监事 自然人 刘小兰 公司职工代表监事 自然人 张洲 子公司上海神启数据服务有限公司股东 自然人 王善宾 子公司上海神启数据服务有限公司股东 自然人 泉州科森特通讯技术有限公司 王兴木对外投资并担任监事 法人 福建行知电子科技有限公司 王兴木对外投资并担任执行董事 法人 福州齐力投资管理咨询有限公司 持股本公司 5%以上的股东，实际控制人控制的企业 法人 2、关联方交易 （1）关联方租赁 单位：元 币种：人民币 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 王兴木、郑卿云 租赁办公用房 240,000.00 240,000.00 （2）关联交易情况 本公司本期未发生关联交易。 公告编号：2018-011 106 （3）关联担保情况 ①本公司作为被担保方 单位：元 币种：人民币 担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 是否偿还 担保是否已 经履行完毕 王兴木、郑卿云 400,000.00 2016 年 11 月 10 日 2018 年 11 月 9 日 是 否 王兴木、郑卿云 250,000.00 2016 年 11 月 21 日 2018 年 11 月 20 日 是 否 王兴木、郑卿云 300,000.00 2017 年 1 月 9 日 2019 年 1 月 8 日 是 否 王兴木、郑卿云 300,000.00 2017 年 3 月 16 日 2019 年 3 月 15 日 是 否 王兴木、郑卿云 650,000.00 2017 年 9 月 19 日 2019 年 9 月 18 日 否 否 王兴木、郑卿云 600,000.00 2017 年 9 月 25 日 2019 年 9 月 24 日 否 否 说明：2016年10月20日，本公司与中国建设银行股份有限公司福州杨桥支行 签订的2016年建闽自贸榕杨额借字6号《人民币额度借款合同》，授信额度为 125.00万元，同时股东王兴木、郑卿云与中国建设银行股份有限公司福州杨桥支 行签订合同编号为2016年建闽自贸榕杨额借高保字6-1号《最高额保证合同》为 本公司授信额度内借款提供担保，保证期限自单笔贷款发放之日起至该笔贷款项 下的债务履行期限届满之日后两年止。 3、关联方应收应付款项 （1）应付关联方款项 单位：元 币种：人民币 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 其他应付款 王兴木 3,371.76 317,016.00 其他应付款 郑卿云 170,000.00 其他应付款 张洲 100.00 九、 承诺及或有事项 截至 2017 年 12 月 31 日，本公司不存在应披露的承诺及或有事项。 十、 资产负债表日后事项 2018 年 1 月，本公司董事会秘书兰淑芳女士提出离职，离职后董事会秘书 由董事长王兴木先生担任。 公告编号：2018-011 107 2018 年 3 月 23 日，本公司与自然人金志伟出资成立北京盖洛特数据咨询有 限公司，统一信用代码 91110108MA01AYXY30；注册资本 550.00 万元，本公司持 股比例为 61.00%。 十一、 其他重要事项 截至 2017 年 12 月 31 日，本公司不存在需要披露的其他重要事项。 十二、 母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 （1）应收账款分类披露 单位：元 币种：人民币 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 （%） 金额 计提比例 （%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的应 收账款 按信用风险特征组合计提坏账准备的应 收账款 3,540,225.98 100.00 628,788.07 17.76 2,911,437.91 其中：账龄组合 3,540,225.98 100.00 628,788.07 17.76 2,911,437.91 无风险组合 单项金额不重大但单独计提坏账准备的 应收账款 合计 3,540,225.98 100.00 628,788.07 17.76 2,911,437.91 （续表） 单位：元 币种：人民币 类别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 （%） 金额 计提比例 （%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的应 收账款 按信用风险特征组合计提坏账准备的应 收账款 3,065,925.05 100.00 543,714.38 17.73 2,522,210.67 其中：账龄组合 3,065,925.05 100.00 543,714.38 17.73 2,522,210.67 无风险组合 单项金额不重大但单独计提坏账准备的 应收账款 合计 3,065,925.05 100.00 543,714.38 17.73 2,522,210.67 公告编号：2018-011 108 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 单位：元 币种：人民币 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例(%) 1 年以内 2,759,754.38 137,987.72 5.00 1 至 2 年 84,003.00 8,400.30 10.00 2 至 3 年 99,437.00 19,887.40 30.00 3 至 4 年 54,848.50 16,454.55 50.00 4 至 5 年 192,250.00 96,125.00 80.00 5 年以上 349,933.10 349,933.10 100.00 合计 3,540,225.98 628,788.07 (续表) 单位：元 币种：人民币 账龄 期初余额 应收账款 坏账准备 计提比例(%) 1 年以内 2,361,167.30 118,058.37 5.00 1 至 2 年 102,563.75 10,256.38 10.00 2 至 3 年 54,848.90 10,969.78 30.00 3 至 4 年 192,770.00 57,831.00 50.00 4 至 5 年 15,952.50 7,976.25 80.00 5 年以上 338,622.60 338,622.60 100.00 合计 3,065,925.05 543,714.38 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本公司报告期内计提坏账准备金额 85,073.69 元。 （3）本期实际核销的应收账款情况 本公司报告期内不存在实际核销应收账款情况。 公告编号：2018-011 109 （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位：元 币种：人民币 单位名称 与本公司 关系 金额 账龄 占应收账 款总额的 比例（%） 坏账准备 期末金额 福州海牛网络技术有限公司 非关联方 567,490.00 1 年以内 16.03 28,374.50 福建兴智安达医疗器械有限公司 非关联方 347,920.00 1 年以内 9.83 17,396.00 福州市食品安全委员会办公室 非关联方 340,000.00 1 年以内 9.60 17,000.00 石家庄舜康龙医药科技有限公司 非关联方 206,064.00 1 年以内 5.82 10,303.20 中企品研（北京）品牌顾问股份 有限公司 非关联方 176,800.50 1 年以内 4.99 8,840.03 合计 1,638,274.50 46.27 81,913.73 （5）因金融资产转移而终止确认的应收账款 本公司报告期内不存在因金融资产转移而终止确认的应收账款。 （6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 本公司报告期内不存在因转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额。 2、其他应收款 （1）其他应收款分类披露 单位：元 币种：人民币 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例 （%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的应 收账款 按信用风险特征组合计提坏账准备的应 收账款 1,639,075.90 100.00 1,639,075.90 其中：账龄组合 无风险组合 1,639,075.90 100.00 1,639,075.90 单项金额不重大但单独计提坏账准备的 应收账款 合计 1,639,075.90 100.00 1,639,075.90 公告编号：2018-011 110 （续表） 单位：元 币种：人民币 类别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例 （%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的应 收账款 按信用风险特征组合计提坏账准备的应 收账款 1,262,892.00 100.00 1,262,892.00 其中：账龄组合 无风险组合 1,262,892.00 100.00 1,262,892.00 单项金额不重大但单独计提坏账准备的 应收账款 合计 1,262,892.00 100.00 1,262,892.00 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本公司报告期内提坏账准备 0.00 元。 （3）本期实际核销的其他应收款情况 本公司报告期内不存在核销的其他应收款。 （4）其他应收款按款项性质分类情况 单位：元 币种：人民币 款项性质 期末余额 期初余额 保证金、押金 168,417.50 7,397.50 代扣代缴社保款 12,203.40 员工备用金 218,510.00 334,440.50 关联方往来款 1,239,945.00 921,054.00 合计 1,639,075.90 1,262,892.00 （5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位：元 币种：人民币 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款 期末余额合计 数的比例(%) 坏账准 备期末 余额 福州伍壹调查网络科技有限 公司 往来款 1,239,945.00 1 年以内 1,162,889.00 元 1-2 年 77,056.00 元 75.65 江鹏程 备用金 176,000.00 1 年以内 10.74 公告编号：2018-011 111 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款 期末余额合计 数的比例(%) 坏账准 备期末 余额 国信招标集团股份有限公司 海南分公司 保证金 20,000.00 1 年以内 1.22 广东美的制冷设备有限公司 保证金 20,000.00 1 年以内 1.22 福建汇宏招标有限公司 保证金 10,270.00 1 年以内 0.63 合计 1,466,215.00 89.46 注：按欠款方归集的期末余额前五名的单位中，福州伍壹调查网络科技有限公司 为公司子公司，其余均为非关联方。 （6）涉及政府补助的应收款项 本公司报告期内不存在涉及政府补助的应收款项。 （7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款 本公司报告期内不存在因金融资产转移而终止确认的其他应收款。 （8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额 本公司报告期内不存在转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的情况。 3、 长期股权投资 （1）按类别分类 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 910,058.45 910,058.45 对合营企业投资 1,115,760.53 1,115,760.53 合计 2,025,818.98 2,025,818.98 （续表） 单位：元 币种：人民币 项目 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 560,058.45 560,058.45 对合营企业投资 1,075,161.33 1,075,1161.33 合计 1,635,219.78 1,635,219.78 （2）对子公司投资 公告编号：2018-011 112 单位：元 币种：人民币 被投资单位 期初余额 本期增加 本期 减少 期末余额 本期计提 减值准备 减值准备 期末余额 福州伍壹调查网络科技有限 公司 560,058.45 560,058.45 上海神启数据服务有限公司 350,000.00 350,000.00 福建慧云大数据应用服务有 限公司 合计 560,058.45 350,000.00 910,058.45 说明：①本公司于 2017 年 5 月 11 日与自然人张洲共同成立上海神启数据服 务有限公司，注册资本 500.00 万元，本公司持有 51.00%股权，并已实际缴纳出 资 35.00 万元。 ②本公司于 2017 年 3 月 31 日与自然人高仁朝共同成立福建慧云大数据应用 服务有限公司，注册资本 1,000.00 万元，本公司持有 51.00%股权，截止本报告 期末，双方尚未缴纳出资，也未实际开展经营业务。 （3）对合营企业投资 单位：元 币种：人民币 被投资单位 年初余额 本年增减变动 追加投资 减少投资 权益法下确认的 投资损益 其他综合收 益调整 其他权益 变动 福建科森特通讯 技术有限公司 1,075,161.33 40,599.20 合计 1,075,161.33 40,599.20 （续表） 单位：元 币种：人民币 被投资单位 本年增减变动 年末余额 减值准备 年末余额 宣告发放现金股 利或利润 计提减值准备 其他 福建科森特通讯 技术有限公司 1,115,760.53 合计 1,115,760.53 4、营业收入和营业成本 公告编号：2018-011 113 （1）营业收入和营业成本 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 12,505,032.36 7,902,109.87 8,043,235.40 4,956,615.81 其他业务 合计 12,505,032.36 7,902,109.87 8,043,235.40 4,956,615.81 （2）按产品及服务分类 单位：元 币种：人民币 项 目 本期发生额 上期发生额 金额 比例(%） 金额 比例(%） 满意度研究 3,612,198.49 28.89 2,753,407.55 34.23 消费者行为研究 5,512,131.60 44.08 1,514,714.15 18.83 产品研究 626,494.94 5.00 1,992,229.42 24.77 市场需求研究 1,347,493.27 10.78 806,464.62 10.03 其他 1,406,714.06 11.25 976,419.66 12.14 合计 12,505,032.36 100.00 8,043,235.40 100.00 （3）营业收入前五名情况 2017 年度，营业收入前五名情况如下： 单位：元 币种：人民币 单位名称 收入金额 占营业收入总额的比例（%） 福州海牛网络技术有限公司 2,771,349.06 22.16 福建兴智安达医疗器械有限公司 1,311,849.06 10.49 北京特恩斯市场研究咨询有限公司 702,700.67 5.62 石家庄舜康龙医疗科技有限公司 608,400.00 4.87 深圳益普睿达市场咨询有限责任公司 486,532.08 3.89 合计 5,880,830.87 47.03 公告编号：2018-011 114 5、投资收益 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 40,599.20 38,020.50 处置长期股权投资产生的投资收益 处置理财产品取得的收益 合计 40,599.20 38,020.50 十三、补充资料 1、 当期非经常性损益明细表 单位：元 币种：人民币 项 目 本期发生额 上期发生额 非流动性资产处置损益 -610.00 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 282.23 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家 政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 1,040,000.00 12,000.00 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融 资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 0.01 0.41 非经常性损益总额 1,040,000.01 11,672.64 减：非经常性损益的所得税影响数 156,000.00 1,167.26 非经常性损益净额 884,000.01 10,505.38 减：归属于少数股东的非经常性损益净影响数（税后） 归属于公司普通股股东的非经常性损益 884,000.01 10,505.38 2、 加权平均净资产收益率和每股收益 （1）2017 年度，净资产收益率和每股收益情况如下 报告期利润 加权平均净 资产收益率 （%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 7.84 0.07 0.07 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 -3.12 -0.03 -0.03 公告编号：2018-011 115 （2）2016 年度，净资产收益率和每股收益情况如下 报告期利润 加权平均净 资产收益率 （%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 -16.33 -0.17 -0.17 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 -16.45 -0.17 -0.17 十四、财务报表的批准报出 本财务报表已经公司全体董事于 2018 年 4 月 23 日批准报出。 盖洛特（福州）数据研究股份有限公司 2018 年 4 月 23 日 公告编号：2018-011 116 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 公司董事会办公室