837701_2019_融成智造_2019年年度报告_2020-04-27.txt

长春融成智能设备制造股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-017 1 证券代码：837701 证券简称：融成智造 主办券商：中泰证券 2019 融成智造 NEEQ : 837701 长春融成智能设备制造股份有限公司 Changchun Rochiev Intelligent Equipment Manufacturing Co.,Ltd. 年度报告 长春融成智能设备制造股份有限公司 2019 年年度报告 2 公司年度大事记 1、2019 年 2 月，长春新区召开 2019 年工作会议，会上对在 2018 年涌现出的贡献突出、 成长迅速，为社会经济发展奋力拼搏的优秀企业予以表彰，公司荣获“科技创新先进企业 十强”荣誉称号。 2、2019 年 5 月，由吉林省工商业联合会、吉林省科协、吉林省政务服务和数字化建设 管理局联合主办，由吉林省电子信息联合会、吉林省计算机行业商会等商协会共同承办的 “2019 吉林省 5G 和人工智能产业发展高峰论坛”上，公司“全自动灌装机器人生产线” 荣获 2019 吉林省产业互联网和人工智能典型应用案例表彰。 3、2019 年上半年，由于公司战略发展需要，公司名称由“长春北方化工灌装设备股份 有限公司”正式更名为“长春融成智能设备制造股份有限公司”，证券简称“融成智造”。 4、2019 年 10 月，在 2019 中国智慧化工园区联盟一届二次工作会议上通过了公司加入 中国智慧化工联盟工作组的决议，颁发了“智慧化工园区联盟”成员单位证书。 5、2019 年 10 月，2019 中国石化行业百佳供应商评选发布会暨第六届中国石化行业供 应链发展大会在杭州举行，公司在石化专用动设备版块评比中荣获“2019 中国石化行业百 佳供应商”称号。 6、2019年11月，公司荣获中国石油和化学工业联合会中小企业工作委员会颁发的“2019 年石油和化工‘专精特新’中小企业”称号。 7、2019 年度，公司取得授权专利 31 项，其中发明专利 6 项、实用新型专利 25 项。 长春融成智能设备制造股份有限公司 2019 年年度报告 3 目 录 第一节 声明与提示 .................................................................................................................... 5 第二节 公司概况 ........................................................................................................................ 6 第三节 会计数据和财务指标摘要 ............................................................................................ 8 第四节 管理层讨论与分析 ....................................................................................................... 11 第五节 重要事项 ...................................................................................................................... 22 第六节 股本变动及股东情况 .................................................................................................. 25 第七节 融资及利润分配情况 .................................................................................................. 28 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 .................................................................. 30 第九节 行业信息 ...................................................................................................................... 33 第十节 公司治理及内部控制 .................................................................................................. 34 第十一节 财务报告 ................................................................................................................... 39 长春融成智能设备制造股份有限公司 2019 年年度报告 4 释义 释义项目 释义 融成智造、公司 指 长春融成智能设备制造股份有限公司 盛合投资 指 长春盛合投资中心合伙企业（有限合伙），公司股东 知合投资 指 长春知合投资中心合伙企业（有限合伙），公司股东 蓝舟科技 指 长春蓝舟科技有限公司，公司全资子公司 知和包装 指 长春知和智能包装设备有限公司，公司全资子公司 中泰证券、主办券商 指 中泰证券股份有限公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 长春融成智能设备制造股份有限公司 2019 年年度报告 5 第一节 声明与提示 【声明】 公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误 导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人勾阳、主管会计工作负责人贾纳及会计机构负责人（会计主管人员）贾纳保证年度报告 中财务报告的真实、准确、完整。 北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应 对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准 确、完整 □是 √否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 □是 √否 是否存在豁免披露事项 □是 √否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 客户资源集中风险 2019 年度，公司前五大客户销售收入总额为 52,376,987.27 元， 占公司主营业务收入比例为 74.15%，客户资源较为集中。公司 如果与主要客户的合作战略发生重大改变或发生其他不可预见 的重大事项，公司的经营将受到不利影响。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 长春融成智能设备制造股份有限公司 2019 年年度报告 6 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 长春融成智能设备制造股份有限公司 英文名称及缩写 Changchun Rochiev Intelligent Equipment Manufacturing Co.,Ltd. 证券简称 融成智造 证券代码 837701 法定代表人 勾阳 办公地址 长春市北湖科技开发区中盛路 3088 号 二、 联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 贾纳 职务 董事、财务总监、董事会秘书 电话 0431-87017885 传真 0431-87017883 电子邮箱 fd@ 公司网址 联系地址及邮政编码 长春市北湖科技开发区中盛路 3088 号；130000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、 企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 1996 年 10 月 21 日 挂牌时间 2016 年 6 月 13 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类） C 制造业- C34 通用设备制造业- C346 烘炉、风机、衡器、包装等 设备制造- C3468 包装专用设备制造 主要产品与服务项目 灌装设备的研发、生产和销售 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股） 50,668,126 优先股总股本（股） 0 做市商数量 0 控股股东 霍箭东 实际控制人及其一致行动人 霍箭东、郭家惠夫妇；长春盛合投资中心合伙企业（有限合伙）， 长春知合投资中心合伙企业（有限合伙） 长春融成智能设备制造股份有限公司 2019 年年度报告 7 四、 注册情况 项目 内容 报告期内是否变更 统一社会信用代码 91220101605947002Y 否 注册地址 长春市高新开发区软件 3 路 177 号 否 注册资本 50,668,126.00 元 是 五、 中介机构 主办券商 中泰证券 主办券商办公地址 济南市经七路 86 号证券大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名 罗曼、尹涛 会计师事务所办公地址 北京市西城区裕民路 18 号北环中心 22 层 六、 自愿披露 □适用 √不适用 七、 报告期后更新情况 □适用 √不适用 长春融成智能设备制造股份有限公司 2019 年年度报告 8 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例% 营业收入 72,343,352.49 50,699,273.10 42.69% 毛利率% 51.47% 65.57% - 归属于挂牌公司股东的净利润 14,367,239.44 19,388,472.69 -25.90% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性 损益后的净利润 11,456,685.24 9,506,222.46 20.52% 加权平均净资产收益率%（依据归属于 挂牌公司股东的净利润计算） 16.55% 26.07% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌 公司股东的扣除非经常性损益后的净 利润计算） 13.20% 12.78% - 基本每股收益 0.28 0.38 -26.32% 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 本期期初 增减比例% 资产总计 139,334,780.60 129,390,071.30 7.69% 负债总计 48,368,148.31 48,787,896.50 -0.86% 归属于挂牌公司股东的净资产 90,966,632.29 80,602,174.80 12.86% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.80 7.32 -75.41% 资产负债率%（母公司） 46.32% 50.84% - 资产负债率%（合并） 34.71% 37.71% - 流动比率 223.48% 241.20% - 利息保障倍数 45.24 24.60 - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例% 经营活动产生的现金流量净额 7,363,257.07 21,876,012.92 -66.34% 应收账款周转率 177.61% 132.90% - 存货周转率 160.30% 173.52% - 长春融成智能设备制造股份有限公司 2019 年年度报告 9 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例% 总资产增长率% 7.69% 5.76% - 营业收入增长率% 42.69% -0.64% - 净利润增长率% -25.90% 38.19% - 五、 股本情况 单位：股 本期期末 本期期初 增减比例% 普通股总股本 50,668,126 11,014,810.00 360.00% 计入权益的优先股数量 0.00 0.00 0.00% 计入负债的优先股数量 0.00 0.00 0.00% 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 非流动资产处置损益 -7,048.28 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照 国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 3,473,815.91 委托他人投资或管理资产的损益 117,159.27 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -159,092.34 其他符合非经常性损益定义的损益项目 0.00 非经常性损益合计 3,424,834.56 所得税影响数 514,280.36 少数股东权益影响额（税后） 0.00 非经常性损益净额 2,910,554.20 七、 补充财务指标 □适用 √不适用 八、 会计数据追溯调整或重述情况 √会计政策变更 □会计差错更正 □其他原因 □不适用 单位：元 科目 上年期末（上年同期） 上上年期末（上上年同期） 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 应收票据及应收账款 40,904,905.83 长春融成智能设备制造股份有限公司 2019 年年度报告 10 应收票据 8,540,424.76 应收账款 32,364,481.07 应付票据及应付账款 6,297,822.73 应付票据 1,125,145.37 应付账款 5,172,677.36 长春融成智能设备制造股份有限公司 2019 年年度报告 11 第四节 管理层讨论与分析 一、 业务概要 商业模式 公司是一家专注于化工后处理环节的自动化高端智能装备制造商、为危化品行业提供灌装及车间物 流转运领域系统解决方案的系统集成商，持有国家级高新技术企业及防爆型产品的专业装备制造资质， 公司设有省级企业技术中心，拥有高水平技术团队和雄厚的研发实力。公司通过向国内大中型化工企业 提供化工后处理和车间物流转运领域的清洁、安全、环保高端智能化灌装机器人生产线、智能仓储、数 字化车间产品来实现主要收入。同时，为用户提供的软硬件运维服务、技术支持也是公司重要收入来源。 公司将工业信息化与高端智能装备进行深度融合，实现在高危险、高污染、高强度的化工后处理环节建 立起生产方式智能化、管理智能化以及服务智能化的工艺模式。目前公司客户以化工、能源等行业的国 内大中型企业为主，此外，公司通过差异化半自动灌装线产品，与国内一批发展态势较好的中小型化工 企业建立了业务关系。 报告期内，公司商业模式仍以全自动灌装机生产线为主，智能仓储、数字化车间产品销售占比有所 提高，公司商业模式较上期未发生变化。 报告期后至报告披露日，公司的商业模式未发生重大变化。� 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 □是 √否 主营业务是否发生变化 □是 √否 主要产品或服务是否发生变化 √是 □否 客户类型是否发生变化 □是 √否 关键资源是否发生变化 □是 √否 销售渠道是否发生变化 □是 √否 收入来源是否发生变化 √是 □否 商业模式是否发生变化 □是 √否 具体变化情况说明: 报告期内，公司自动化灌装生产线、立体智能仓储产品成为国内大中型化工企业应用的主流装备。 数字化车间产品从研发阶段已经成功进入到产品市场化阶段，开启产业回报期，本期实现销售收入 19,323,255.08 元，为公司贡献可观利润，公司产品链条外延拓展战略得以落实。在化工后处理领域，公 司实现了从高端装备制造商向系统集成商的成功转型。 长春融成智能设备制造股份有限公司 2019 年年度报告 12 二、 经营情况回顾 (一) 经营计划 2019 年，公司围绕年初的经营目标与计划，在国家鼓励创新、积极推出各类高新技术企业的利好政 策影响和产业结构调整的推进下，围绕公司发展战略规划，营业收入实现了快速增长。在报告年度，公 司着力于业务拓展，积极探索新的业务机会，加强市场营销客户互动措施，积极拓展市场份额。同时， 持续开展新产品研发工作，致力于为客户提供行业内领先的化工灌装和车间物流产品，进一步提升产品 及市场服务的深度和广度，增强企业核心竞争力，严把项目进度与质量，推进技术及管理服务水平，较 好地完成全年各项工作。 1、财务及经营情况 期末总资产 139,334,780.60 元，较上年末增加 9,944,709.30 元，增长 7.69%；期末净资产 90,966,632.29 元，较上期末增加 10,364,457.49 元，增长 12.86%，主要系公司本年度实现净利润导致。本期期末公司 资产负债率为 34.71%，上年度末公司资产负债率为 37.71%，主要系本年公司已归还全部因北区新厂房 建设而取得的兴业银行股份有限公司长春分行长期借款所致。报告期内，公司实现营业收入 72,343,352.49 元，较去年同期增加 21,644,079.39 元，同比上涨 42.69%；本期实现净利润 14,367,239.44 元，较去年同 期减少 5,021,233.25 元，同比下降 25.90%，系本期实现销售的新产品数字化车间仍处于试制推广阶段， 公司引进并投入了多位高端人才用于该产品的设计及开发工作，且该产品所用原材料、外购元器件较灌 装机成本高，导致本期产品毛利率较去年同期有所下降，且去年同期公司收到的与日常经营业务相关的 政府补助金额较大所致。 2、现金流量情况 公司 2019 年经营活动产生的现金流量净流入为 7,363,257.07 元，较上期净流入减少 14,512,755.85 元，降幅 66.34%。主要系本期公司的新产品数字化车间所用原材料、外购元器件较灌装机成本高，导致 本期购买商品、接受劳务支付的现金较去年同期增加 8,702,814.96 元，涨幅 109.46%，且本期公司引进 并投入了多位高端人才用于新产品的设计及开发工作，导致支付给职工以及为职工支付的现金较去年同 期增加 5,955,438.34 元，涨幅 31.65%，本期实现的销售收入较上期增加，支付的各项税费较去年同期增 加 4,240,712.43 元，增幅 63.83%，综上多种原因导致本期经营活动产生的现金净流入较去年同期有所下 降； 公司本期投资活动产生的现金流量净额为 467,782.27 元，较上期净流出增加净流入 4,166,702.37 元，主要系公司上期购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金流出较本期多 2,997,651.81 元 所致；同时本期收回投资理财产品较上期增加 24,070,000.00 元但投资支出购买理财产品较上期仅增加 长春融成智能设备制造股份有限公司 2019 年年度报告 13 22,970,000.00 元导致。 公司报告期内筹资活动产生的现金流量净额为-10,028,526.57 元，较上期净流出减少净流出 10,036,938.50 元，主要原因为上期公司支付受限保函保证金 6,135,000 元，而本期公司将此款项收回， 且公司本期没有支付保函保证金。 3、战略执行情况 （1）新技术、新产品开发情况：报告期内，公司远程运维、模拟测试技术成功实现应用，让远程 调试、远程协同维保、数字化模拟测试成为现实；公司自主研发的数字化灌装车间产品获得客户的一致 认可并成功投产应用，开启了国内化工灌装和车间物流领域数字化、智能化、无人化的新时代。 （2）技术研发情况：本年度公司持续对研发经费的投入，持续开展针对化工后处理环节自动化灌 装领域有着自主知识产权的核心技术应用的研究。报告期内，公司取得授权专利 31 项，其中发明专利 6 项、实用新型专利 25 项。 （3）精益管理情况：报告期内，公司落地多种管理手段，通过精益生产、阿米巴管理、以卓越绩 效为导向的质量管理、5I 管理等多种管理方式，极大的调动了员工的主观能动性和工作积极性，提高工 作效率的同时降低了成本，全体员工在不断地自我改革中，不断进步。 (二) 财务分析 1. 资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 本期期初 本期期末与本期期 初金额变动比例% 金额 占总资产的比 重% 金额 占总资产的比 重% 货币资金 4,329,862.46 3.11% 12,665,860.07 9.79% -65.81% 应收票据 131,500.00 0.09% 8,540,424.76 6.60% -98.46% 应收账款 42,532,298.58 30.53% 32,364,481.07 25.01% 31.42% 存货 30,866,092.61 22.15% 12,936,963.39 10.00% 138.59% 投资性房地产 3,693,149.27 2.65% 4,269,625.07 3.30% -13.50% 长期股权投资 0.00 0.00 0.00 0.00% 0.00% 固定资产 39,751,624.11 28.53% 42,498,620.22 32.85% -6.46% 在建工程 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00% 预收款项 27,869,468.46 20.00% 11,608,181.72 8.97% 140.08% 短期借款 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00% 长期借款 0.00 0.00% 7,840,233.74 6.06% -100.00% 股本 50,668,126.00 36.36% 11,014,810.00 8.51% 360.00% 资本公积 1,376,510.21 0.99% 31,116,497.21 24.05% -95.58% 资产负债项目重大变动原因： 长春融成智能设备制造股份有限公司 2019 年年度报告 14 1、报告期末应收账款为 42,532,298.58 元，较期初增加 10,167,817.51 元，涨幅 31.42%，主要系本 期产品链条外延拓展战略得以落实，智能仓储和数字化车间产品获得客户的认可，使得当期营业收入较 去年同期增长 42.69%，业务规模不断扩大，收入的增加带来的应收账款的增加。 2、报告期末存货为 30,866,092.61 元，较期初增加 17,929,129.22 元，涨幅 138.59%，主要系本期末 在产品中，智能仓储及数字化车间产品占比大，该产品设计成本高且所用原材料价值金额高、产品生产 周期长，导致原材料、在产品较期初增长较多，综合导致存货较期初增长幅度较大。 3、报告期末预收款项金额为 27,869,468.46 元，较期初增加 16,261,286.74 元，增长 140.08%。主要 系公司本期签订合同额较去年同期有所增加，客户预付款项增加所致。 4、长期借款本期期末为 0 元，较期初减少 7,840,233.74 元，系本期公司已全额归还兴业银行股份有 限公司长春分行全部长期借款所致。 5、本期末股本金额为 50,668,126.00 元，较期初增加 39,653,316.00 元，涨幅 360.00%，主要系本期 公司分配股票股利同时资本公积转增股本综合导致。 6、本期期末资本公积金额为 1,376,510.21 元，较期初减少 29,739,987.00 元，降幅 95.58%，主要系 本期公司利用资本公积转增股本导致。 7、货币资金期末较期初减少 8,335,997.61 元，降幅 65.81%，主要系本期公司的新产品数字化车间 所用原材料、外购元器件较灌装机成本高，导致本期支付供应商采购款项较上期增加。 2. 营业情况分析 (1) 利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 本期与上年同期金 额变动比例% 金额 占营业收入的 比重% 金额 占营业收入的 比重% 营业收入 72,343,352.49 - 50,699,273.10 - 42.69% 营业成本 35,107,799.72 48.53% 17,453,598.19 34.43% 101.15% 毛利率 51.47% - 65.57% - - 销售费用 4,003,331.75 5.53% 2,272,174.02 4.48% 76.19% 管理费用 10,956,987.14 15.15% 11,753,551.04 23.18% -6.78% 研发费用 5,764,379.76 7.97% 7,964,424.49 15.71% -27.62% 财务费用 428,188.28 0.59% 753,749.81 1.49% -43.19% 信用减值损失 -1,341,151.51 -1.85% 0.00 0.00% - 资产减值损失 0.00 0.00% -59,314.7 -0.12% -100.00% 其他收益 3,789,401.61 5.24% 12,129,519.04 23.92% -68.76% 投资收益 117,159.27 0.16% 49,108.71 0.10% 138.57% 公 允 价 值 变 动 收益 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00% 长春融成智能设备制造股份有限公司 2019 年年度报告 15 资产处置收益 -7,048.28 -0.01% -9,195.06 -0.02% -23.35% 汇兑收益 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00% 营业利润 16,944,732.11 23.42% 21,693,076.45 42.79% -21.89% 营业外收入 448,838.40 0.62% 151,654.51 0.30% 195.96% 营业外支出 270,702.89 0.37% 0.00 0.00 - 净利润 14,367,239.44 19.86% 19,388,472.69 38.24% -25.90% 项目重大变动原因： 1、营业收入较去年同期增加 21,644,079.39 元，涨幅 42.69%，系公司对产品链、技术路线进行纵深 规划的战略布局效果开始显现，本期数字化车间产品从研发阶段已经成功进入到产品市场化阶段，并充 分获得客户认可实现全面销售，公司实现了从高端装备制造商向系统集成商的成功转型，助力了销售收 入的增长。同时，公司持续加大品牌宣传、市场拓展及与客户互动，全力响应客户诉求，努力提高客户 需求响应速度，针对客户具体情况制定技术解决方案，确保销售收入有较大幅度提高。 2、营业成本较去年同期增加 17,654,201.53 元，涨幅 101.15%，系本期数字化车间仍处于试制推广 阶段，该产品致力于为客户提供数字化智能工厂整体解决方案，因此公司引进并投入了大量的高端人才 用于该产品的设计及开发工作，人力成本较往期有所提升，且该产品所用原材料、外购元器件较灌装机 成本高，且本期该产品销售占比增加，综合使得营业成本较去年同期涨幅较大。 3、销售费用较去年同期增加 1,731,157.73 元，涨幅 76.19%，系为匹配公司国际化发展战略、品牌 发展战略，本期开展了积极的国际市场渠道拓展以及品牌推广宣传活动，使得本期业务办公费较去年增 加 428,592.22 元，增幅 178.33%。同时，为加大对化工园区销售渠道的业务拓展活动，新引进了销售人 员，在提升园区品牌推广的展会、论坛以及人员走访推介方面公司也加大了投入力度，使得职工薪酬和 差旅费分别较去年同期增长 97.31%和 65.54%，上述原因综合使得销售费用较去年同期涨幅较大。 4、管理费用较去年减少 796,563.90 元，降幅 6.78%，主要系： （1）职工薪酬较上期减少 2,430,226.21 元，降幅 34.29%，一是本期公司对管理人员的人员结构进 行了优化，将部分劳务进行了外包。同时由于公司组织架构的调整，本期管理人员岗位也有所调整，人 数有所下降，综上使得本期职工薪酬降幅较大。 （2）差旅费较上期减少 284,642.38 元，降幅 85.87%，为上期管理人员外出考察、参加会议差旅费 支出较多，本期发生该项费用较少。 （3）本期没有发生股份支付支出，较上期减少 169,452.80 元； （4）业务招待费较上期增加 334,653.87 元，涨幅 101.91%，主要系本期加大了对公司产品的推介力 度，多次邀请客户来我司对公司和产品进行考察，使得业务招待费有所增加。 5、其他收益较上期减少 8,340,117.43 元，降幅 68.76%，主要系本期收到的与经营活动有关的政府 长春融成智能设备制造股份有限公司 2019 年年度报告 16 补助较上期减少导致。 (2) 收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例% 主营业务收入 70,639,044.16 50,206,109.56 40.70% 其他业务收入 1,704,308.33 493,163.54 245.59% 主营业务成本 34,288,490.58 16,906,405.27 102.81% 其他业务成本 819,309.14 547,192.92 49.73% 按产品分类分析： √适用 □不适用 单位：元 类别/项目 本期 上年同期 本期与上年同 期金额变动比 例% 收入金额 占营业收入的 比重% 收入金额 占营业收入 的比重% 灌装机 29,894,166.37 41.32% 43,329,937.88 85.46% -31.01% 立体桶库 11,566,594.49 15.99% 1,953,760.73 3.85% 492.02% 数字化车间 19,323,255.08 26.71% 0.00 0.00% - 配套设备 9,855,028.22 13.62% 4,922,410.95 9.71% 40.70% 按区域分类分析： □适用 √不适用 收入构成变动的原因： 公司本期灌装机产品实现销售收入 29,894,166.37 元，较上年减少 13,435,771.51 元，降幅 31.01%； 立体桶库产品实现销售收入 11,566,594.49 元，较上年增加 9,612,833.76 元，增幅 492.02%；数字化车间 产品实现销售收入 19,323,255.08 元，为新产品本年实现销售收入。上述变化主要原因系数字化车间产品 从研发阶段已经成功进入到市场化阶段，并获得客户的一致认可。且公司为满足不同客户需求，实行差 异化订单，销售收入按产品分类的变化系与本期客户需求变化相一致。 (3) 主要客户情况 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占 比% 是否存在关联关系 1 万华化学集团股份有限公司 36,995,409.92 51.14% 否 2 上海孚宝港务有限公司 5,141,922.33 7.11% 否 3 浙江巨化检安石化工程有限公司 5,025,861.95 6.95% 否 4 东莞三江港口储罐有限公司 2,610,344.80 3.61% 否 5 张家港保税区巴士物流有限公司 2,603,448.27 3.60% 否 合计 52,376,987.27 72.41% - 注：本公司对万华化学（宁波）有限公司本期收入 16,213,777.11 元，对万华化学集团物资有限公司本期收入 长春融成智能设备制造股份有限公司 2019 年年度报告 17 10,485,074.82 元，对万华化学集团股份有限公司本期收入 5,620,626.08 元，对万华化学（广东）有限公司本期收入 4,675,931.91 元，合计 36,995,409.92 元。由于以上公司均受万华化学集团股份有限公司控制，视为同一客户，合并列示。 (4) 主要供应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购占 比% 是否存在关联 关系 1 北京北科麦思科自动化工程技术有限公司 2,357,405.00 7.08% 否 2 北京进步时代科技有限公司 1,900,876.00 5.71% 否 3 世仓（智能）仓储设备（上海）股份有限公司 1,459,481.52 4.38% 否 4 沈阳浩瑞肯工业设备有限公司 1,327,623.00 3.99% 否 5 上海沃精机械制造有限公司 1,101,024.00 3.31% 否 合计 8,146,409.52 24.47% - 3. 现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例% 经营活动产生的现金流量净额 7,363,257.07 21,876,012.92 -66.34% 投资活动产生的现金流量净额 467,782.27 -3,698,920.10 - 筹资活动产生的现金流量净额 -10,028,526.57 -20,065,465.07 - 现金流量分析： 公司 2019 年经营活动产生的现金流量净流入为 7,363,257.07 元，较上期净流入减少 14,512,755.85 元，降幅 66.34%。主要系本期公司的新产品数字化车间所用原材料、外购元器件较灌装机成本高，导致 本期购买商品、接受劳务支付的现金较去年同期增加 8,702,814.96 元，涨幅 109.46%，且本期公司引进 并投入了多位高端人才用于新产品的设计及开发工作，导致支付给职工以及为职工支付的现金较去年同 期增加 5,955,438.34 元，涨幅 31.65%，本期实现的销售收入较上期增加，支付的各项税费较去年同期增 加 4,240,712.43 元，增幅 63.83%，综上多种原因导致本期经营活动产生的现金净流入较去年同期有所下 降； 公司本期投资活动产生的现金流量净额为 467,782.27 元，较上期净流出增加净流入 4,166,702.37 元，主要系公司上期购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金流出较本期多 2,997,651.81 元 所致；同时本期收回投资理财产品较上期增加 24,070,000.00 元但投资支出购买理财产品较上期仅增加 22,970,000.00 元导致。 公司报告期内筹资活动产生的现金流量净额为-10,028,526.57 元，较上期净流出减少净流出 10,036,938.50 元，主要原因为上期公司支付受限保函保证金 6,135,000 元，而本期公司将此款项收回， 且公司本期没有支付保函保证金。 本期实现净利润 14,367,239.44 元，经营活动产生的现金流量净流入为 7,363,257.07 元，差异原因主 长春融成智能设备制造股份有限公司 2019 年年度报告 18 要系本期新产品数字化车间所用原材料、外购元器件较灌装机成本高，同时在产品中，智能仓储及数字 化车间产品占比大，存货较上期末增加 17,929,129.22 元导致。 (三) 投资状况分析 1、主要控股子公司、参股公司情况 1、长春蓝舟科技有限公司为本公司的全资子公司，于 2012 年 06 月 30 日设立，注册资本 2,000,000.00 元，实收资本 2,000,000.00 元；经营范围：软件开发、销售，信息技术咨询服务（以上各项法律、行政 法规、国务院规定禁止的不准经营；需经专项审批的项目未获批准之前不准经营）。 报告期内，蓝舟科技实现营业收入 5,382,590.79 元，净利润 1,787,984.68 元；截至 2019 年 12 月 31 日总资产为 22,598,919.45 元，净资产为 21,935,051.17 元。 2、长春知和智能包装设备有限公司为本公司的全资子公司，于 2016 年 11 月 09 日设立，注册资本 10,000,000.00 元，实收资本 10,000,000.00 元；经营范围：包装设备、辅助包装设备、计量仪器、检测设 备的研发、设计、生产、加工、制造与销售；生产控制系统的研发、设计、销售；包装系统设计、集成、 维护、测试、咨询、技术服务，从事货物与技术的进出口业务（依法须经批准的项目，经相关部门批准 后方可开展经营活动）。 报告期内，知和包装实现营业收入 5,929,548.85 元，净利润-3,425,921.69 元；截至 2019 年 12 月 31 日总资产为 7,874,199.07 元，净资产为 6,315,443.55 元。 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 □是 √否 (四) 非标准审计意见说明 □适用 √不适用 (五) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 √适用 □不适用 1、会计政策变更 （1）财政部于 2019 年 5 月 16 日颁布修订的《企业会计准则第 12 号——债务重组》（财会[2019]9 号），自 2019 年 6 月 17 日起施行。对于 2019 年 1 月 1 日至施行日之间发生的债务重组，应根据修订 后的准则进行调整。对 2019 年 1 月 1 日之前发生的债务重组，不需要追溯调整。 （2）财政部于 2019 年 5 月 9 日颁布修订的《企业会计准则第 7 号——非货币性资产交换》（财会 [2019]8 号），自 2019 年 6 月 10 日起施行。对于 2019 年 1 月 1 日至施行日之间发生的非货币性资产 交换，应根据修订后的准则进行调整。对 2019 年 1 月 1 日之前发生的非货币性资产交换，不需要追溯 长春融成智能设备制造股份有限公司 2019 年年度报告 19 调整。 （3）财政部于 2019 年 4 月 30 日颁布《关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知》（财 会[2019]6 号），财政部于 2018 年 6 月 15 日发布的《财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表 格式的通知》（财会[2018]15 号）同时废止。因公司已执行新金融工具准则但未执行新收入准则和新租 赁准则，结合通知附件 1 和附件 2 的要求对财务报表项目进行相应调整。除因执行新金融工具准则相应 调整的报表项目不调整可比期间信息，仅调整首次执行日及当期报表项目外，变更的其他列报项目和内 容，应当对可比期间的比较数据按照变更当期的列报要求进行调整。 受影响的报表项目名称 影响 2018 年 12 月 31 日金额 调整重述前 调整重述后 应收票据及应收账款 40,904,905.83 应收票据 8,540,424.76 应收账款 32,364,481.07 应付票据及应付账款 6,297,822.73 应付票据 1,125,145.37 应付账款 5,172,677.36 （4）公司自 2019 年 1 月 1 日起开始执行财政部于 2017 年 3 月至 5 月期间颁布修订的《企业会计 准则第 22 号——金融工具确认和计量》（财会[2017]7 号）、《企业会计准则第 23 号——金融资产转移》 （财会[2017]8 号）、《企业会计准则第 24 号——套期会计》（财会[2017]9 号）、《企业会计准则第 37 号——金融工具列报》（财会[2017]14 号）（统称“新金融工具准则”）。根据衔接规定，本公司追 溯应用新金融工具准则，但对可比期间信息不予调整。金融工具原账面价值和在新金融工具准则施行日 的新账面价值之间的差额，计入 2019 年 1 月 1 日的留存收益或其他综合收益。 金融资产分类与计量方面，新金融工具准则要求金融资产基于其合同现金流量特征及企业管理该等 资产的业务模式分类为“以摊余成本计量的金融资产”、“以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 的金融资产”和“以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产”三大类别。取消了贷款和应收款 项、持有至到期投资和可供出售金融资产等原分类。权益工具投资一般分类为以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产，也允许企业将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其 他综合收益的金融资产，但该指定不可撤销，且在处置时不得将原计入其他综合收益的累计公允价值变 动额结转计入当期损益。 金融资产减值方面，新金融工具准则有关减值的要求适用于以摊余成本计量以及分类为以公允价值 长春融成智能设备制造股份有限公司 2019 年年度报告 20 计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、租赁应收款、应收账款以及财务担保合同。新金融工具准 则要求采用预期信用损失模型以替代原先的已发生信用损失模型。新减值模型要求采用三阶段模型，依 据相关项目自初始确认后信用风险是否发生显著增加，信用损失准备按 12 个月内预期信用损失或者整 个存续期的预期信用损失进行计提。对于应收账款、合同资产及租赁应收款存在简化方法，允许始终按 照整个存续期预期信用损失确认减值准备。 2、会计估计变更 无。 三、 持续经营评价 公司专注于化工后处理环节的自动化高端智能装备制造商、数字化系统开发及运维商，持有国家级 高新技术企业及防爆型产品的专业装备制造资质，拥有雄厚的研发实力和高水平核心技术团队。公司多 年的坚持打造了一支在同行业领先的优秀团队。公司拥有完善的内部控制制度，保证了生产销售过程的 规格有序。同时，公司能够全面了解供应商及客户的需求状况，保证产品的及时到位，为经营奠定良好 的基础。 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等有效运营，保持了良好的公司独立自主经营能力； 会计核算、财务管理、风险控制等各重大内部控制体系运行良好；公司的经营模式、产品及服务未发生 重大变化，未出现重大不利因素影响；公司的行业地位及市场占有率持续保持增长态势；各类专利数量 不断增加，核心技术能力不断增强；经营管理层以及核心业务人员队伍稳定；公司无违规违法行为发生。 综上所述，公司具备持续经营能力，不存在影响持续经营能力的重大不利因素。 四、 风险因素 (一) 持续到本年度的风险因素 （一）实际控制人不当控制的风险 公司实际控制人为霍箭东、郭家惠夫妇，两人合计直接持有 41,400,000.00 股，占公司股本比例的 81.71%。尽管公司建立了较为完善的法人治理结构，通过《公司章程》对股东特别是实际控制人的行为 进行了相关的约束，从制度安排上避免实际控制人利用其控制地位损害公司和其他股东利益的情况发 生。但如果实际控制人利用其控制的地位，通过行使表决权对公司的经营、人事、财务等进行不当控制， 仍可能给公司经营和其他股东带来风险。 应对措施：公司已按现代公司治理之要求建立、完善法人治理结构，制定了一系列内部管控制度， 长春融成智能设备制造股份有限公司 2019 年年度报告 21 公司将严格遵照各项规章制度的要求，在制度执行中落实好股东大会、董事会、监事会之间的制衡机制， 提高内控有效性。 （二）客户集中风险 报告期内，公司前五名客户主营业务收入总额为 52,376,987.27 元，占当期主营业务收入总额的 74.15%。公司如果与主要客户的合作战略发生重大改变或发生其他不可预见的重大事项，公司的经营将 受到不利影响。 应对措施：公司产品主要面向大中型企业，前五大客户较为集中，与公司经营化工后处理环节的灌 装机械大型设备的特性以及作为化工、能源行业的客户规模有关，符合高端智能装备制造行业的特点， 客户集中有其合理性。公司近年来致力于加大技术创新及新产品研发、不断拓宽产品类型，新产品的开 发必将有助于公司拓展新的客户领域，改变对集中大客户的依赖，客户相对集中的情况会得以改观。 (二) 报告期内新增的风险因素 无。 长春融成智能设备制造股份有限公司 2019 年年度报告 22 第五节 重要事项 一、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 □是 √否 五.二.(一) 是否存在对外担保事项 □是 √否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 □是 √否 是否对外提供借款 □是 √否 是否存在日常性关联交易事项 □是 √否 是否存在偶发性关联交易事项 □是 √否 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项 或者本年度发生的企业合并事项 √是 □否 五.二.(二) 是否存在股权激励事项 √是 □否 五.二.(三) 是否存在股份回购事项 □是 √否 是否存在已披露的承诺事项 √是 □否 五.二.(四) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 √是 □否 五.二.(五) 是否存在被调查处罚的事项 □是 √否 是否存在失信情况 □是 √否 是否存在破产重整事项 □是 √否 是否存在自愿披露的其他重要事项 □是 √否 二、 重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） (一) 重大诉讼、仲裁事项 1、 报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 □是 √否 2、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁事项 □适用 √不适用 3、 以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大诉讼、仲裁事项 □适用 √不适用 (二) 经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 事项类 型 协议签署 时间 临时公告 披露时间 交易对 方 交易/投资 /合并标的 交易/投资 /合并对价 对价金额 是否构 成关联 交易 是否构 成重大 资产重 组 对 外 投 资 2019 年 4 月 22 日 2019 年 4 月 2 日 兴业银 行股份 有限公 司长春 分行 添利快线 净值型理 财产品 现金 4,500,000.00 否 否 长春融成智能设备制造股份有限公司 2019 年年度报告 23 对 外 投 资 2019 年 6 月 20 日 2019 年 4 月 2 日 兴业银 行股份 有限公 司长春 分行 添利快线 净值型理 财产品 现金 6,100,000.00 否 否 对 外 投 资 2019 年 7 月 5 日 2019 年 4 月 2 日 兴业银 行股份 有限公 司长春 分行 添利快线 净值型理 财产品 现金 9,100,000.00 否 否 对 外 投 资 2019 年 9 月 17 日 2019 年 4 月 2 日 兴业银 行股份 有限公 司长春 分行 添利快线 净值型理 财产品 现金 7,400,000.00 否 否 对 外 投 资 2019 年 10 月 16 日 2019 年 4 月 2 日 兴业银 行股份 有限公 司长春 分行 添利快线 净值型理 财产品 现金 4,900,000.00 否 否 对 外 投 资 2019 年 11 月 21 日 2019 年 4 月 2 日 兴业银 行股份 有限公 司长春 分行 添利快线 净值型理 财产品 现金 8,850,000.00 否 否 事项详情及对公司业务连续性、管理层稳定性及其他方面的影响： 公司于 2019 年 4 月 2 日召开第一届董事会第十四次会议、2019 年 4 月 22 日召开 2018 年年度股东 大会，审议通过《关于公司利用闲置资金购买理财产品的议案》，议案主要内容如下： 为提高资金使用效率，在不影响公司业务正常发展、确保满足运营资金需求的前提下，2019 年度公 司拟使用不超过人民币 3,000.00 万元的闲置资金购买低风险、安全性高、流动性好、期限在 365 天以内 的短期理财产品。在此额度内，资金可以循环使用。在额度范围内由董事会授权公司副董事长行使相关 决策权并签署有关文件，授权期限自股东大会审议通过之日起至 2019 年 12 月 31 日。具体投资活动由 公司财务中心组织实施。 报告期内公司购买理财产品余额未超过审议金额。 公司运用自有闲置资金购买理财产品是在确保公司日常经营所需和资金安全的前提下实施的，不影 响公司日常资金周转需要，不影响公司主营业务的正常开展。 通过适度投资安全性高、流动性强的理财产品，提高资金使用效率，能够获得一定的投资收益，有 长春融成智能设备制造股份有限公司 2019 年年度报告 24 利于进一步提升公司整体业绩水平，为公司和股东谋取更好的投资回报。 (三) 股权激励情况 公司 2019 年 8 月 16 日召开第二届董事会第二次会议，审议通过《关于<长春融成智能设备制造股 份有限公司股权激励计划>的议案》，并经 2019 年第二次临时股东大会审议通过。议案内容：为了完善 长春融成智能设备制造股份有限公司的激励机制，形成良好的价值体系，确保公司发展战略和经营目标 的有效实现，公司拟实施股权激励计划。本次激励计划的股份来源为公司实际控制人霍箭东、郭家惠所 控制的长春知合投资中心合伙企业（有限合伙）及长春盛合投资中心合伙企业（有限合伙）持有的公司 股份。由实际控制人霍箭东、郭家惠通过份额转让形式转让其在持股平台中的财产份额给激励对象，激 励对象通过持有该合伙企业财产份额的形式，间接持有公司股份，从而实现股权激励。具体内容详见《长 春融成智能设备制造股份有限公司股权激励计划》。（公告编号：2019-029）。截至 2019 年 12 月 31 日， 本次激励计划已实施完毕。 (四) 承诺事项的履行情况 承诺主 体 承诺开始日期 承诺结 束日期 承诺 来源 承诺类 型 承诺具体内容 承诺履 行情况 实 际 控 制 人 或 控 股 股 东 2016 年 1 月 29 日 - 挂牌 同业竞 争承诺 承诺不构成同业竞争 正在履 行中 董监高 2016 年 1 月 29 日 - 挂牌 同业竞 争承诺 承诺不构成同业竞争 正在履 行中 其 他 股 东 2016 年 1 月 29 日 - 挂牌 同业竞 争承诺 承诺不构成同业竞争 正在履 行中 承诺事项详细情况： 2016 年 1 月 29 日，公司的实际控制人、持股 5%以上的股东、董事、监事、高级管理人员出具了《避 免同业竞争承诺函》；报告期内，前述承诺人严格履行了上述承诺，未发生任何违背承诺的事项。 (五) 被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况 单位：元 资产名称 资产类别 权利受限类型 账面价值 占总资产的 比例% 发生原因 厂房 投资性房地产 抵押 3,693,149.27 2.65% 履约保函、预付款保函抵押 总计 - - 3,693,149.27 2.65% - 长春融成智能设备制造股份有限公司 2019 年年度报告 25 第六节 股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 (一) 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售 条件股 份 无限售股份总数 3,514,810 31.91% 12,653,316 16,168,126 31.91% 其中：控股股东、实际控制 人 2,250,000 20.43% 8,100,000 10,350,000 20.43% 董事、监事、高管 250,000 2.27% 900,000 1,150,000 2.27% 核心员工 0 0% 0 0 0% 有限售 条件股 份 有限售股份总数 7,500,000 68.09% 27,000,000 34,500,000 68.09% 其中：控股股东、实际控制 人 6,750,000 61.28% 24,300,000 31,050,000 61.28% 董事、监事、高管 750,000 6.81% 2,700,000 3,450,000 6.81% 核心员工 0 0% 0 0 0% 总股本 11,014,810 - 39,653,316 50,668,126 - 普通股股东人数 5 股本结构变动情况： □适用 √不适用 (二) 普通股前五名股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股 数 持股变动 期末持股 数 期末持 股比例% 期末持有 限售股份 数量 期末持有无限 售股份数量 1 霍箭东 8,740,000 31,464,000 40,204,000 79.35% 30,153,000 10,051,000 2 勾阳 1,000,000 3,600,000 4,600,000 9.08% 3,450,000 1,150,000 3 长 春 盛 合 投资 中 心 合 伙 企业 （有限合伙） 518,690 1,867,284 2,385,974 4.71% 0 2,385,974 4 长 春 知 合 投资 中 心 合 伙 企业 （有限合伙） 496,120 1,786,032 2,282,152 4.50% 0 2,282,152 5 郭家惠 260,000 936,000 1,196,000 2.36% 897,000 299,000 合计 11,014,810 39,653,316 50,668,126 100.00% 34,500,000 16,168,126 普通股前十名股东间相互关系说明： 霍箭东与郭家惠为夫妻关系；霍箭东为长春盛合投资中心合伙企业（有限合伙）的有限合伙人；霍 箭东为长春知合投资中心合伙企业（有限合伙）的普通合伙人；郭家惠为长春盛合投资中心合伙企业（有 限合伙）的普通合伙人；勾阳为长春盛合投资中心合伙企业（有限合伙）的有限合伙人；勾阳为长春知 长春融成智能设备制造股份有限公司 2019 年年度报告 26 合投资中心合伙企业（有限合伙）的有限合伙人。 二、 优先股股本基本情况 □适用 √不适用 三、 控股股东、实际控制人情况 是否合并披露： □是 √否 (一) 控股股东情况 霍箭东直接持有公司 40,204,000 股，占公司股本比例的 79.35%，为公司的控股股东。 霍箭东，男，1952 年 3 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，高级工程师，1977 年 7 月毕业于吉林工业大学机制专业。1970 年 12 月至 1984 年 8 月，供职于吉林省邮电工业总公司，任技术 科工艺员；1984 年 8 月至 1996 年 6 月，供职于吉林省科学技术协会，任副主任；1996 年 7 月至 1996 年 9 月，自谋职业；1996 年 10 月创办长春北方化工灌装设备有限公司（原“长春北方仪器设备有限公 司”），历任监事、执行董事兼经理。股份公司成立后，一直担任公司董事长。 报告期内，公司控股股东一直为霍箭东，未发生变动。 (二) 实际控制人情况 公司实际控制人为霍箭东、郭家惠夫妇。霍箭东直接持有公司 40,204,000 股，占公司股本比例的 79.35%，郭家惠直接持有公司 1,196,000 股，占公司股本比例的 2.36%，两人合计直接持有 41,400,000 股，占公司股本比例的 81.71%。另外，知合投资持有公司 4.50%股份，霍箭东持有知合投资 21.64%出 资份额同时为普通合伙人，进而间接持有本公司 4.50%的股份；盛合投资持有公司 4.71%股份，郭家惠 持有盛合投资 8.06%出资份额同时为普通合伙人，进而间接持有本公司 4.71%的股份。霍箭东担任公司 董事长，郭家惠担任公司董事，霍箭东、郭家惠夫妇二人为公司的实际控制人。 霍箭东，参见第六节、三、（一）。 郭家惠，女，1954 年 4 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历，1989 年 7 月毕业于长 春邮电学校中等函数市话专业。1989 年 8 月至 1996 年 5 月，供职于长春市汽车电子厂，任人事干事； 1996 年 6 月至 1996 年 9 月，自谋职业；1996 年 10 月至 2016 年 1 月，供职于长春北方化工灌装设备有 限公司（原“长春北方仪器设备有限公司”），历任执行董事兼经理、监事。股份公司成立后，担任公 司董事。 报告期内，公司实际控制人一直为霍箭东、郭家惠夫妇，未发生变动。 长春融成智能设备制造股份有限公司 2019 年年度报告 27 长春融成智能设备制造股份有限公司 2019 年年度报告 28 第七节 融资及利润分配情况 一、 普通股股票发行及募集资金使用情况 1、最近两个会计年度内普通股股票发行情况 □适用 √不适用 2、存续至报告期的募集资金使用情况 □适用 √不适用 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 □适用 √不适用 三、 债券融资情况 □适用 √不适用 四、 可转换债券情况 □适用 √不适用 五、 银行及非银行金融机构间接融资发生情况 √适用 □不适用 单位：元 序 号 贷款 方式 贷款提供方 贷款提 供方类 型 贷款规模 存续期间 利息 率% 起始日期 终止日期 1 长期 借款 兴业银行股份 有限公司长春 分行 银行 6,420,393.87 2017 年 1 月 12 日 2021 年 12 月 12 日 5.93 2 长期 借款 兴业银行股份 有限公司长春 分行 银行 4,312,307.16 2017 年 8 月 8 日 2021 年 12 月 12 日 5.93 3 长期 借款 兴业银行股份 有限公司长春 分行 银行 11,480,000.00 2017 年 10 月 24 日 2021 年 12 月 12 日 5.93 合 计 - - - 22,212,701.03 - - - 上述三笔贷款，第一笔贷款公司期初余额为 106,369.15 元，本期已全额归还，期末余额为 0 元；第 二笔贷款公司期初余额为 3,043,981.51 元，本期已全额归还，期末余额为 0 元；第三笔贷款公司期初余 额为 8,610,000.00 元，本期已全额归还，期末余额为 0 元；截至 2019 年 12 月 31 日，公司对兴业银行股 份有限公司长春分行的长期借款余额为 0 元。 长春融成智能设备制造股份有限公司 2019 年年度报告 29 六、 权益分派情况 （一）报告期内的利润分配与公积金转增股本情况 √适用 □不适用 单位：元或股 股利分配日期 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 2019 年 5 月 9 日 0 9 27 2019 年 10 月 29 日 0.79 0 0 合计 0.79 9 27 报告期内未执行完毕的利润分配与公积金转增股本的情况： □适用 √不适用 （二）权益分派预案 □适用 √不适用 长春融成智能设备制造股份有限公司 2019 年年度报告 30 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 (一) 基本情况 姓名 职务 性别 出生年月 学历 任职起止日期 是否在 公司领 取薪酬 起始日期 终止日期 霍箭东 董事长 男 1952 年 3 月 本科 2019 年 5 月 8 日 2022 年 5 月 7 日 是 郭家惠 董事 女 1954 年 4 月 大专 2019 年 5 月 8 日 2022 年 5 月 7 日 是 勾阳 副董事长 女 1974 年 11 月 研究生 2019 年 5 月 8 日 2022 年 5 月 7 日 是 霍亮 董事 男 1983 年 2 月 本科 2019 年 5 月 8 日 2022 年 5 月 7 日 是 贾纳 董事、财务 总监、董事 会秘书 女 1976 年 9 月 本科 2019 年 5 月 8 日 2022 年 5 月 7 日 是 付平 股东代表监 事 女 1951 年 8 月 研究生 2019 年 5 月 8 日 2022 年 5 月 7 日 是 姜有锐 股东代表监 事 男 1963 年 2 月 大专 2019 年 5 月 8 日 2022 年 5 月 7 日 是 李建民 监 事 会 主 席、职工代 表监事 男 1968 年 6 月 大专 2019 年 5 月 8 日 2022 年 5 月 7 日 是 勾阳 总经理 女 1974 年 11 月 研究生 2016 年 1 月 21 日 2026 年 1 月 20 日 是 孙德春 副总经理 男 1968 年 3 月 本科 2019 年 5 月 8 日 2022 年 5 月 7 日 是 滕云启 副总经理 男 1981 年 5 月 本科 2019 年 5 月 8 日 2022 年 5 月 7 日 是 曲宏伟 副总经理 男 1978 年 7 月 研究生 2019 年 5 月 8 日 2022 年 5 月 7 日 是 董贵岩 副总经理 男 1977 年 10 月 本科 2019 年 12 月 27 日 2022 年 5 月 7 日 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 6 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 董事长霍箭东与董事郭家惠为夫妻关系，董事霍亮是董事长霍箭东和董事郭家惠的儿子；除此之外， 其他董事、监事、高级管理人员相互之间及与控股股东、实际控制人之间不存在关联关系。 (二) 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通 股股数 数量变动 期末持普通 股股数 期末普通股 持股比例% 期末持有股 票期权数量 长春融成智能设备制造股份有限公司 2019 年年度报告 31 霍箭东 董事长 8,740,000 31,464,000 40,204,000 79.35% 0 勾阳 副董事长兼总 经理 1,000,000 3,600,000 4,600,000 9.08% 0 郭家惠 董事 260,000 936,000 1,196,000 2.36% 0 贾纳 董事、财务总 监兼董事会秘 书 0 0 0% 0 霍亮 董事 0 0 0% 0 付平 股东代表监事 0 0 0% 0 姜有锐 股东代表监事 0 0 0% 0 李建民 监事会主席、 职工代表监事 0 0 0% 0 孙德春 副总经理 0 0 0% 0 滕云启 副总经理 0 0 0% 0 曲宏伟 副总经理 0 0 0% 0 董贵岩 副总经理 0 0 0% 0 合计 - 10,000,000 36,000,000 46,000,000 90.79% 0 (三) 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 □是 √否 总经理是否发生变动 □是 √否 董事会秘书是否发生变动 □是 √否 财务总监是否发生变动 □是 √否 报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况： √适用 □不适用 姓名 期初职务 变动类型（新任、 换届、离任） 期末职务 变动原因 付平 监事会主席 离任 股东代表监事 辞职 李建民 职工代表监事 新任 监事会主席、职工代 表监事 监事会聘任 欧祥印 副总经理 离任 无 辞职 董贵岩 无 新任 副总经理 董事会聘任 报告期内新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： √适用 □不适用 董贵岩，男，1977 年 10 月 2 日出生，中国国籍，大学本科学历，2002 年 7 月毕业于吉林工程技术 师范学院应用电子专业，获学士学位。2002 年 7 月至 2005 年 9 月，供职于通化钢铁集团有限责任公司， 任技术员；2005 年 9 月至 2014 年 2 月，供职于吉林通钢冷轧板有限公司，历任电气科长、车间副主任； 2014 年 2 月至 2018 年 7 月，供职于采埃孚富奥底盘技术（长春）有限公司，任生产主管；2018 年 7 月 至 2019 年 8 月，供职于蒂森克虏伯富奥辽阳弹簧有限公司，任弹簧经理兼持续改进经理；2019 年 8 月 长春融成智能设备制造股份有限公司 2019 年年度报告 32 至 2019 年 12 月，供职于融成智造，任职制造中心经理。 二、 员工情况 (一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 行政管理人员 30 22 研发人员 44 49 技术人员 34 44 技工人员 32 33 财务人员 4 4 营销人员 9 10 员工总计 153 162 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 3 3 硕士 16 15 本科 64 68 专科 30 42 专科以下 40 34 员工总计 153 162 (二) 核心员工基本情况及变动情况 □适用 √不适用 三、 报告期后更新情况 □适用 √不适用 长春融成智能设备制造股份有限公司 2019 年年度报告 33 第九节 行业信息 是否自愿披露 □是 √否 长春融成智能设备制造股份有限公司 2019 年年度报告 34 第十节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 □是 √否 投资机构是否派驻董事 □是 √否 监事会对本年监督事项是否存在异议 □是 √否 管理层是否引入职业经理人 □是 √否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 □是 √否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 √是 □否 一、 公司治理 (一) 制度与评估 1、 公司治理基本状况 2016 年 1 月，融成智造整体变更为股份公司，公司严格按照《公司法》等相关法律、法规的要求， 建立了由股东大会、董事会、监事会和高级管理层组成的法人治理结构，提高公司规范运作水平。 股份公司成立后，公司股东大会、董事会和监事会运行良好，能够按照相关法律、法规以及议事规 则的规定规范召开股东大会、董事会、监事会并做出有效决议；公司各股东、董事、监事和高级管理人 员均尽职尽责，能够按照相关法律、法规及议事规则的规定切实行使权力、履行职责。公司股东大会、 董事会、监事会的召集、召开程序符合有关法律、法规的要求以及《公司章程》的规定，公司认真履行 信息披露义务，信息披露工作严格遵守相关法律、法规以及《信息披露管理制度》的规定，做到及时、 准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 董事会经过评估认为，公司治理机制合理完善，符合《公司法》、《证券法》、《全国中小企业股份转 让系统挂牌公司治理规则》等法律、法规及规范性文件要求，能够给予所有股东合适的保护以及能够保 证所有股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等合法平等的权利。 3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 报告期内，公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开和表决程序符合有关法律法规的要求，董 事、监事均按照相关法律法规履行各自的权利和义务，公司重大经营决策、投资决策及财务决策均按照 《公司章程》、《年度报告重大差错责任追究制度》、《信息披露管理制度》等有关内控制度规定的程序和 规则进行，截至报告期末，上述机构与人员均依法运作，未出现违法、违规现象和重大缺陷，能够切实 履行应尽的职责和义务。 长春融成智能设备制造股份有限公司 2019 年年度报告 35 4、 公司章程的修改情况 报告期内，根据公司名称、经营范围变更以及实施权益分派等情况，修改《公司章程》第一条、第 二条、第三条、第四条、第六条、第十一条以及第十七条相关内容，并经过第一届董事会第十四次会议、 2018 年年度股东大会审议通过。 具体内容详见公司在全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台（）上披露的《关 于修订<公司章程>公告》（公告编号：2019-006）。 (二) 三会运作情况 1、 三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 5 董事会审议通过了《关于<2018 年度财务 决算报告>的议案》、 《关于<2019 年度财务预算 报告>的议案》、 《关于<2018 年年度报告及年度 报告摘要>的议案》、 《关于<2018 年年度权益分 派预案>的议案》、《关于拟变更公司全称和证 券简称的议案》、《关于变更公司经营范围的议 案》、《关于修订公司章程的议案》、《关于公司 利用闲置资金购买理财产品的议案》、《关于变 更公司法定代表人的议案》、《关于公司<2019 年半年度报告>的议案》、 《关于<2019 年半年度 利润分配预案>的议案》、《关于<长春融成智能 设备制造股份有限公司股权激励计划>的议 案》、《关于任命董贵岩先生为公司副总经理的 议案》等议案。 监事会 5 监事会审议通过了《关于<2018 年度财务 决算报告>的议案》、 《关于<2019 年度财务预算 报告>的议案》、 《关于<2018 年年度报告及年度 报告摘要>的议案》、 《关于<2018 年年度权益分 派预案>的议案》、 《关于公司<2019 年半年度报 告>的议案》等议案、《关于<2019 年半年度利 长春融成智能设备制造股份有限公司 2019 年年度报告 36 润分配预案>的议案》、《关于选举李建民先生 为第二届监事会主席的议案》等议案。 股东大会 3 股东大会审议通过了《关于<2018 年度财 务决算报告>的议案》、 《关于<2019 年度财务预 算报告>的议案》、 《关于<2018 年年度报告及年 度报告摘要>的议案》、 《关于<2018 年年度权益 分派预案>的议案》、《关于拟变更公司全称和 证券简称的议案》、《关于变更公司经营范围的 议案》、《关于修订公司章程的议案》、《关于公 司利用闲置资金购买理财产品的议案》、《关于 变更公司法定代表人的议案》、《关于<2019 年 半年度利润分配预案>的议案》、《关于<长春融 成智能设备制造股份有限公司股权激励计划> 的议案》等议案。 2、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 � 报告期内，公司股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权委托、 表决和决议均符合相关的法律、法规、规范性文件以及《公司章程》的规定，且均严格依法履行各自的 权利义务，未出现不符合法律、法规的情况。 二、 内部控制 (一) 监事会就年度内监督事项的意见 � 报告期内，监事会认真履行工作职责，审慎行使《公司章程》和股东大会赋予的职权，共召开 5 次 监事会会议，会议的通知、召开、表决程序符合《公司法》、《公司章程》和《监事会议事规则》的要求。 监事会对报告期内的监督事项无异议。 (二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司严格遵守《公司法》和《公司章程》等法律法规和规章制度规范运作，逐步健全和完善公司法 人治理结构。公司在业务、人员、资产、机构、财务等方面与控股股东相互独立，公司具有完整的业务 和自主经营能力。 长春融成智能设备制造股份有限公司 2019 年年度报告 37 1、业务独立 公司的主营业务为灌装设备的研发、生产和销售。公司独立获取业务收入和利润，具有独立自主的 经营能力，不存在依赖控股股东、实际控制人及其他关联方进行生产经营的情形，与控股股东、实际控 制人及其控制的其他企业不存在同业竞争。 2、资产独立 公司是由有限公司整体变更方式设立的股份公司，具备与生产经营业务体系相配套的资产。公司具 有开展业务所需的技术、设备、设施、场所，同时具有相关的经营许可和资质。公司资产独立完整、产 权明晰，不存在被控股股东占用而损害公司利益的情形。 3、人员独立 本公司董事、监事和高级管理人员均系按照《公司法》、《公司章程》等规定的程序产生，不存在股 东干预公司人事任免的情形。除公司总经理勾阳在子公司蓝舟科技、知和包装担任执行董事兼总经理， 监事姜有锐在知和包装担任监事以外，公司董事、监事及高级管理人员均专职在本公司工作并领取薪酬， 均未在本公司控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其他职务。公司的 劳动、人事及工资管理独立。 4、财务独立 本公司设立了独立的财务会计部门，配备了专职的财务人员，建立了独立的会计核算体系，制定了 独立的财务管理制度及各项内部控制制度，独立进行会计核算和财务决策。公司拥有独立银行账户，不 存在资金或者资产被控股股东或其他企业任意占用的情况。公司作为独立纳税人，依法独立纳税，财务 独立。 5、机构独立 本公司机构设置完整。有限公司阶段，公司不存在与控股股东、实际控制人控制的其他企业合署办 公、混合经营的情形。股份公司成立后，本公司按照建立规范法人治理结构的要求，设立了股东大会、 董事会和监事会，实行董事会领导下的总经理负责制。本公司根据生产经营的需要设置了完整的内部组 织机构，各部门职责明确、工作流程清晰，自股份公司设立以来未发生股东干预本公司正常生产经营活 动的现象。 (三) 对重大内部管理制度的评价 1、内部管理制度建设情况 报告期内，公司严格按照《会计法》、相关会计准则等国家法律法规的规定进行会计核算，结合公 长春融成智能设备制造股份有限公司 2019 年年度报告 38 司业务特点制定会计核算的具体制度，确保公司正常开展会计核算工作。公司严格执行各项财务管理制 度，在国家政策及制度的指引下，做到规范工作、严格管理，继续完善公司财务管理体系。公司在正确 分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风险等前提下，采取有效措施，从公司规范的角度继续完善 风险控制体系。 2、董事会关于内部管理控制的评估 董事会对公司治理机制的执行情况讨论认为，公司现有的治理机制能够有效地提高公司治理水平和 决策质量、有效地识别和控制经营管理中的重大风险，能够给所有股东提供合适保护以及保证股东充分 行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利，便于接受投资者及社会公众的监督，符合公司发展的要 求。 (四) 年度报告差错责任追究制度相关情况 公司已建立《年度报告重大差错责任追究制度》。报告期内，公司未发生重大会计差错更正事项。 长春融成智能设备制造股份有限公司 2019 年年度报告 39 第十一节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 无保留意见 审计报告中的特别段落 √无 □强调事项段 □其他事项段 □持续经营重大不确定性段落 □其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 审计报告编号 [2020]京会兴审字第 65000037 号 审计机构名称 北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 北京市西城区裕民路 18 号北环中心 22 层 审计报告日期 2020 年 4 月 28 日 注册会计师姓名 罗曼、尹涛 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 5 年 会计师事务所审计报酬 15 万元 审计报告正文： 审 计 报 告 [2020]京会兴审字第 65000037 号 长春融成智能设备制造股份有限公司： （一）审计意见 我们审计了长春融成智能设备制造股份有限公司（以下简称“融成智造公司”或“本公司”）合并 及母公司财务报表（以下简称“财务报表”），包括 2019 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2019 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及相关财务 报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了融成智造公 司 2019 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2019 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 （二）形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审 计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立 于融成智造公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的， 为发表审计意见提供了基础。 （三）其他信息 融成智造公司管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括融成智造公司 2019 年年 长春融成智能设备制造股份有限公司 2019 年年度报告 40 度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务 报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们对审计报告日前获取的其他信息已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我 们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。 （四）管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要 的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估融成智造公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如 适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算融成智造公司、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督融成智造公司的财务报告过程。 （五）注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包 含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大 错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务 报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行 以下工作： 1、识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险；设计和实施审计程序以应对这些风 险；并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗 漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误 导致的重大错报的风险。 2、了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意 见。 3、评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 4、对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对融 成智造公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结 论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披 长春融成智能设备制造股份有限公司 2019 年年度报告 41 露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然 而，未来的事项或情况可能导致融成智造公司不能持续经营。 5、评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和 事项。 6、就融成智造公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表 审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计 中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为 影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。 北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：罗 曼 中国注册会计师：尹 涛 中国·北京 二〇二〇年四月二十八日 二、 财务报表 (一) 合并资产负债表 单位：元 项目 附注 2019 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 流动资产： 货币资金 六、（一） 4,329,862.46 12,665,860.07 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 六、（二） 550,000.00 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 - 衍生金融资产 应收票据 六、（三） 131,500.00 8,540,424.76 应收账款 六、（四） 42,532,298.58 32,364,481.07 应收款项融资 预付款项 六、（五） 4,222,393.62 1,923,863.75 长春融成智能设备制造股份有限公司 2019 年年度报告 42 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 六、（六） 497,441.42 635,320.76 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 六、（七） 30,866,092.61 12,936,963.39 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 六、（八） 938,323.95 188,531.28 流动资产合计 83,517,912.64 69,805,445.08 非流动资产： 发放贷款及垫款 债权投资 可供出售金融资产 - 其他债权投资 持有至到期投资 - 长期应收款 长期股权投资 0.00 0.00 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 六、（九） 3,693,149.27 4,269,625.07 固定资产 六、（十） 39,751,624.11 42,498,620.22 在建工程 0.00 0.00 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 六、（十一） 11,744,858.21 11,783,752.60 开发支出 商誉 长期待摊费用 六、（十二） 19,920.43 29,114.48 递延所得税资产 六、（十三） 607,315.94 629,342.73 其他非流动资产 六、（十四） 374,171.12 非流动资产合计 55,816,867.96 59,584,626.22 资产总计 139,334,780.60 129,390,071.30 流动负债： 短期借款 0.00 0.00 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 以公允价值计量且其变动计入 - 长春融成智能设备制造股份有限公司 2019 年年度报告 43 当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 六、（十五） 1,125,145.37 应付账款 六、（十六） 4,550,469.91 5,172,677.36 预收款项 六、（十七） 27,869,468.46 11,608,181.72 合同负债 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 六、（十八） 2,178,728.64 3,194,821.99 应交税费 六、（十九） 2,722,470.14 3,844,022.69 其他应付款 六、（二十） 50,404.92 75,779.81 其中：应付利息 16,900.91 应付股利 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 六、（二十一） 3,920,116.92 其他流动负债 流动负债合计 37,371,542.07 28,940,745.86 非流动负债： 保险合同准备金 长期借款 六、（二十二） 0.00 7,840,233.74 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 六、（二十三） 10,996,606.24 12,006,916.90 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 10,996,606.24 19,847,150.64 负债合计 48,368,148.31 48,787,896.50 所有者权益（或股东权益）： 股本 六、（二十四） 50,668,126.00 11,014,810.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 六、（二十五） 1,376,510.21 31,116,497.21 减：库存股 长春融成智能设备制造股份有限公司 2019 年年度报告 44 其他综合收益 专项储备 盈余公积 六、（二十六） 5,118,170.04 3,644,132.12 一般风险准备 未分配利润 六、（二十七） 33,803,826.04 34,826,735.47 归属于母公司所有者权益合计 90,966,632.29 80,602,174.80 少数股东权益 所有者权益合计 90,966,632.29 80,602,174.8 负债和所有者权益总计 139,334,780.60 129,390,071.30 法定代表人：勾阳 主管会计工作负责人：贾纳 会计机构负责人：贾纳 (二) 母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 2019 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 流动资产： 货币资金 4,205,626.63 12,592,052.33 交易性金融资产 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 - 衍生金融资产 应收票据 131,500.00 8,440,424.76 应收账款 十二、（一） 42,532,298.58 32,364,481.07 应收款项融资 预付款项 4,157,550.50 1,418,158.08 其他应收款 十二、（二） 454,939.33 593,870.90 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 27,363,750.49 13,468,590.92 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 911,417.65 流动资产合计 79,757,083.18 68,877,578.06 非流动资产： 债权投资 可供出售金融资产 - 其他债权投资 持有至到期投资 - 长期应收款 长春融成智能设备制造股份有限公司 2019 年年度报告 45 长期股权投资 十二、（三） 20,543,861.29 20,543,861.29 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 3,693,149.27 4,269,625.07 固定资产 38,944,098.99 41,473,020.78 在建工程 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 11,709,473.22 11,739,333.05 开发支出 商誉 长期待摊费用 19,920.43 29,114.48 递延所得税资产 593,163.03 391,990.30 其他非流动资产 374,171.12 非流动资产合计 75,503,666.23 78,821,116.09 资产总计 155,260,749.41 147,698,694.15 流动负债： 短期借款 交易性金融负债 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债 - 衍生金融负债 应付票据 应付账款 28,015,780.32 33,258,211.28 预收款项 27,869,468.46 11,608,181.72 卖出回购金融资产款 应付职工薪酬 1,516,082.96 2,051,867.84 应交税费 2,512,973.02 3,401,932.44 其他应付款 1,009,639.75 1,008,631.88 其中：应付利息 应付股利 合同负债 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 3,920,116.92 其他流动负债 流动负债合计 60,923,944.51 55,248,942.08 非流动负债： 长期借款 7,840,233.74 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长春融成智能设备制造股份有限公司 2019 年年度报告 46 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 10,996,606.24 12,006,916.90 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 10,996,606.24 19,847,150.64 负债合计 71,920,550.75 75,096,092.72 所有者权益： 股本 50,668,126.00 11,014,810.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 1,376,510.21 31,116,497.21 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 5,118,170.04 3,644,132.12 一般风险准备 未分配利润 26,177,392.41 26,827,162.10 所有者权益合计 83,340,198.66 72,602,601.43 负债和所有者权益合计 155,260,749.41 147,698,694.15 法定代表人：勾阳 主管会计工作负责人：贾纳 会计机构负责人：贾纳 (三) 合并利润表 单位：元 项目 附注 2019 年 2018 年 一、营业总收入 72,343,352.49 50,699,273.10 其中：营业收入 六、（二十八） 72,343,352.49 50,699,273.10 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 57,956,981.47 41,116,314.64 其中：营业成本 六、（二十八） 35,107,799.72 17,453,598.19 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险责任准备金净额 保单红利支出 长春融成智能设备制造股份有限公司 2019 年年度报告 47 分保费用 税金及附加 六、（二十九） 1,696,294.82 918,817.09 销售费用 六、（三十） 4,003,331.75 2,272,174.02 管理费用 六、（三十一） 10,956,987.14 11,753,551.04 研发费用 六、（三十二） 5,764,379.76 7,964,424.49 财务费用 六、（三十三） 428,188.28 753,749.81 其中：利息费用 387,003.43 797,095.55 利息收入 17,308.61 16,741.86 加：其他收益 六、（三十四） 3,789,401.61 12,129,519.04 投资收益（损失以“-”号填列） 六、（三十五） 117,159.27 49,108.71 其中：对联营企业和合营企业的投资 收益 以摊余成本计量的金融资产终 止确认收益（损失以“-”号填 列） 汇兑收益（损失以“-”号填列） 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） 公允价值变动收益（损失以“-”号填 列） 信用减值损失（损失以“-”号填列） 六、（三十六） -1,341,151.51 资产减值损失（损失以“-”号填列） 六、（三十七） -59,314.70 资产处置收益（损失以“-”号填列） 六、（三十八） -7,048.28 -9,195.06 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 16,944,732.11 21,693,076.45 加：营业外收入 六、（三十九） 448,838.40 151,654.51 减：营业外支出 六、（四十） 270,702.89 0.00 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 17,122,867.62 21,844,730.96 减：所得税费用 六、（四十一） 2,755,628.18 2,456,258.27 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 14,367,239.44 19,388,472.69 其中：被合并方在合并前实现的净利润 （一）按经营持续性分类： - - - 1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填 列） 六、（四十二） 14,367,239.44 19,388,472.69 2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填 列） （二）按所有权归属分类： - - - 1.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） 2.归属于母公司所有者的净利润（净亏 损以“-”号填列） 14,367,239.44 19,388,472.69 六、其他综合收益的税后净额 （一）归属于母公司所有者的其他综合收 益的税后净额 1.不能重分类进损益的其他综合收益 （1）重新计量设定受益计划变动额 长春融成智能设备制造股份有限公司 2019 年年度报告 48 （2）权益法下不能转损益的其他综合收 益 （3）其他权益工具投资公允价值变动 （4）企业自身信用风险公允价值变动 （5）其他 2.将重分类进损益的其他综合收益 （1）权益法下可转损益的其他综合收益 （2）其他债权投资公允价值变动 （3）可供出售金融资产公允价值变动损 益 - （4）金融资产重分类计入其他综合收益 的金额 （5）持有至到期投资重分类为可供出售 金融资产损益 - （6）其他债权投资信用减值准备 （7）现金流量套期储备 （8）外币财务报表折算差额 （9）其他 （二）归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额 七、综合收益总额 14,367,239.44 19,388,472.69 （一）归属于母公司所有者的综合收益总 额 14,367,239.44 19,388,472.69 （二）归属于少数股东的综合收益总额 八、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） 0.28 0.38 （二）稀释每股收益（元/股） 0.28 0.38 法定代表人：勾阳 主管会计工作负责人：贾纳 会计机构负责人：贾纳 (四) 母公司利润表 单位：元 项目 附注 2019 年 2018 年 一、营业收入 十二、 （四） 72,343,352.49 50,697,820.11 减：营业成本 十二、 （四） 37,293,825.05 25,278,711.44 税金及附加 1,629,739.58 727,259.25 销售费用 3,549,475.31 2,090,006.41 管理费用 9,156,271.48 8,307,678.33 研发费用 5,139,595.04 5,478,404.36 财务费用 427,749.49 753,850.16 其中：利息费用 387,003.43 797,095.55 长春融成智能设备制造股份有限公司 2019 年年度报告 49 利息收入 13,406.22 15,584.51 加：其他收益 3,133,849.30 11,405,134.95 投资收益（损失以“-”号填列） 十二、 （五） 109,230.83 47,885.59 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 以摊余成本计量的金融资产终止 确认收益（损失以“-”号填列） 汇兑收益（损失以“-”号填列） 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 信用减值损失（损失以“-”号填列） -1,341,151.51 资产减值损失（损失以“-”号填列） -59,314.70 资产处置收益（损失以“-”号填列） -7,048.28 5,942.42 二、营业利润（亏损以“-”号填列） 17,041,576.88 19,461,558.42 加：营业外收入 218,820.53 101,594.51 减：营业外支出 269,547.53 0.00 三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 16,990,849.88 19,563,152.93 减：所得税费用 2,250,470.70 2,327,589.51 四、净利润（净亏损以“-”号填列） 14,740,379.18 17,235,563.42 （一）持续经营净利润（净亏损以“-”号填 列） 14,740,379.18 17,235,563.42 （二）终止经营净利润（净亏损以“-”号填 列） 五、其他综合收益的税后净额 （一）不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划变动额 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 3.其他权益工具投资公允价值变动 4.企业自身信用风险公允价值变动 5.其他 （二）将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下可转损益的其他综合收益 2.其他债权投资公允价值变动 3.可供出售金融资产公允价值变动损益 - 4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资 产损益 - 6.其他债权投资信用减值准备 7.现金流量套期储备 8.外币财务报表折算差额 9.其他 六、综合收益总额 14,740,379.18 17,235,563.42 七、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） 长春融成智能设备制造股份有限公司 2019 年年度报告 50 （二）稀释每股收益（元/股） 法定代表人：勾阳 主管会计工作负责人：贾纳 会计机构负责人：贾纳 (五) 合并现金流量表 单位：元 项目 附注 2019 年 2018 年 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 62,826,490.88 51,708,825.67 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产净增加额 - 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 代理买卖证券收到的现金净额 收到的税费返还 674,448.16 525,684.09 收到其他与经营活动有关的现金 六、（四十三） 5,445,687.83 11,067,661.02 经营活动现金流入小计 68,946,626.87 63,302,170.78 购买商品、接受劳务支付的现金 16,653,162.27 7,950,347.31 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 为交易目的而持有的金融资产净增加额 拆出资金净增加额 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 24,773,346.22 18,817,907.88 支付的各项税费 10,884,285.81 6,643,573.38 支付其他与经营活动有关的现金 六、（四十三） 9,272,575.50 8,014,329.29 经营活动现金流出小计 61,583,369.80 41,426,157.86 经营活动产生的现金流量净额 7,363,257.07 21,876,012.92 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 41,400,000.00 17,330,000.00 取得投资收益收到的现金 117,159.27 49,108.71 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 的现金净额 1,000.00 长春融成智能设备制造股份有限公司 2019 年年度报告 51 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 41,518,159.27 17,379,108.71 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 的现金 200,377.00 3,198,028.81 投资支付的现金 40,850,000.00 17,880,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 41,050,377.00 21,078,028.81 投资活动产生的现金流量净额 467,782.27 -3,698,920.10 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 六、（四十三） 6,138,510.38 筹资活动现金流入小计 6,138,510.38 偿还债务支付的现金 11,760,350.66 9,184,938.83 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 4,406,686.29 4,745,526.24 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 六、（四十三） 6,135,000.00 筹资活动现金流出小计 16,167,036.95 20,065,465.07 筹资活动产生的现金流量净额 -10,028,526.57 -20,065,465.07 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -2,197,487.23 -1,888,372.25 加：期初现金及现金等价物余额 6,527,349.69 8,415,721.94 六、期末现金及现金等价物余额 4,329,862.46 6,527,349.69 法定代表人：勾阳 主管会计工作负责人：贾纳 会计机构负责人：贾纳 (六) 母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 2019 年 2018 年 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 62,826,490.88 51,708,825.67 收到的税费返还 21,634.61 收到其他与经营活动有关的现金 5,161,762.82 10,722,944.93 经营活动现金流入小计 68,009,888.31 62,431,770.60 购买商品、接受劳务支付的现金 23,332,286.86 11,400,095.28 支付给职工以及为职工支付的现金 17,261,332.09 11,406,137.50 长春融成智能设备制造股份有限公司 2019 年年度报告 52 支付的各项税费 9,744,338.37 4,394,425.56 支付其他与经营活动有关的现金 9,801,173.57 7,176,783.38 经营活动现金流出小计 60,139,130.89 34,377,441.72 经营活动产生的现金流量净额 7,870,757.42 28,054,328.88 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 39,550,000.00 16,580,000.00 取得投资收益收到的现金 109,230.83 47,885.59 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收 回的现金净额 1,000.00 1,172,772.18 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 39,660,230.83 17,800,657.77 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支 付的现金 200,377.00 3,021,401.50 投资支付的现金 39,550,000.00 23,551,595.87 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 39,750,377.00 26,572,997.37 投资活动产生的现金流量净额 -90,146.17 -8,772,339.60 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 6,138,510.38 筹资活动现金流入小计 6,138,510.38 偿还债务支付的现金 11,760,350.66 9,184,938.83 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 4,406,686.29 4,745,526.24 支付其他与筹资活动有关的现金 6,135,000.00 筹资活动现金流出小计 16,167,036.95 20,065,465.07 筹资活动产生的现金流量净额 -10,028,526.57 -20,065,465.07 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -2,247,915.32 -783,475.79 加：期初现金及现金等价物余额 6,453,541.95 7,237,017.74 六、期末现金及现金等价物余额 4,205,626.63 6,453,541.95 法定代表人：勾阳 主管会计工作负责人：贾纳 会计机构负责人：贾纳 长春融成智能设备制造股份有限公司 2019 年年度报告 53 (七) 合并股东权益变动表 单位：元 项目 2019 年 归属于母公司所有者权益 少 数 股 东 权 益 所有者权益合 计 股本 其他权益工具 资本 公积 减： 库存 股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一 般 风 险 准 备 未分配利润 优先 股 永 续 债 其他 一、上年期末余额 11,014,810.00 31,116,497.21 3,644,132.12 34,826,735.47 80,602,174.80 加：会计政策变更 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 11,014,810.00 31,116,497.21 3,644,132.12 34,826,735.47 80,602,174.80 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 39,653,316.00 -29,739,987.00 1,474,037.92 -1,022,909.43 10,364,457.49 （一）综合收益总额 14,367,239.44 14,367,239.44 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入 资本 3．股份支付计入所有者权益 长春融成智能设备制造股份有限公司 2019 年年度报告 54 的金额 4．其他 （三）利润分配 1,474,037.92 -5,476,819.87 -4,002,781.95 1．提取盈余公积 1,474,037.92 -1,474,037.92 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 配 -4,002,781.95 -4,002,781.95 4．其他 （四）所有者权益内部结转 39,653,316.00 -29,739,987.00 -9,913,329.00 1.资本公积转增资本（或股 本） 29,739,987.00 -29,739,987.00 2.盈余公积转增资本（或股 本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转 留存收益 5.其他综合收益结转留存收 益 6.其他 9,913,329.00 -9,913,329.00 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 50,668,126.00 1,376,510.21 5,118,170.04 33,803,826.04 90,966,632.29 长春融成智能设备制造股份有限公司 2019 年年度报告 55 项目 2018 年 归属于母公司所有者权益 少 数 股 东 权 益 所有者权益合 计 股本 其他权益工具 资本 公积 减： 库存 股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一 般 风 险 准 备 未分配利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 11,014,810.00 30,947,044.41 1,920,575.78 21,127,150.72 65,009,580.91 加：会计政策变更 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 11,014,810.00 30,947,044.41 1,920,575.78 21,127,150.72 65,009,580.91 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 169,452.80 1,723,556.34 13,699,584.75 15,592,593.89 （一）综合收益总额 19,388,472.69 19,388,472.69 （二）所有者投入和减少资本 169,452.80 169,452.80 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入 资本 3．股份支付计入所有者权益 的金额 169,452.80 169,452.80 4．其他 （三）利润分配 1,723,556.34 -5,688,887.94 -3,965,331.60 长春融成智能设备制造股份有限公司 2019 年年度报告 56 1．提取盈余公积 1,723,556.34 -1,723,556.34 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 配 -3,965,331.60 -3,965,331.60 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股 本） 2.盈余公积转增资本（或股 本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转 留存收益 5.其他综合收益结转留存收 益 6.其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 11,014,810.00 31,116,497.21 3,644,132.12 34,826,735.47 80,602,174.80 法定代表人：勾阳 主管会计工作负责人：贾纳 会计机构负责人：贾纳 长春融成智能设备制造股份有限公司 2019 年年度报告 57 (八) 母公司股东权益变动表 单位：元 项目 2019 年 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 所有者权益合 计 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 11,014,810.00 31,116,497.21 3,644,132.12 26,827,162.1 72,602,601.43 加：会计政策变更 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 11,014,810.00 31,116,497.21 3,644,132.12 26,827,162.1 72,602,601.43 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 39,653,316.00 -29,739,987.00 1,474,037.92 -649,769.69 10,737,597.23 （一）综合收益总额 14,740,379.18 14,740,379.18 （二）所有者投入和减少资 本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投 入资本 3．股份支付计入所有者权 益的金额 4．其他 （三）利润分配 1,474,037.92 -5,476,819.87 -4,002,781.95 1．提取盈余公积 1,474,037.92 -1,474,037.92 2．提取一般风险准备 长春融成智能设备制造股份有限公司 2019 年年度报告 58 3．对所有者（或股东）的 分配 -4,002,781.95 -4,002,781.95 4．其他 （四）所有者权益内部结转 39,653,316.00 -29,739,987.00 -9,913,329.00 1.资本公积转增资本（或股 本） 29,739,987.00 -29,739,987.00 2.盈余公积转增资本（或股 本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结 转留存收益 5.其他综合收益结转留存 收益 6.其他 9,913,329.00 -9,913,329.00 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 50,668,126.00 1,376,510.21 5,118,170.04 26,177,392.41 83,340,198.66 项目 2018 年 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 所有者权益合 计 优先 股 永续 债 其他 长春融成智能设备制造股份有限公司 2019 年年度报告 59 一、上年期末余额 11,014,810.00 30,947,044.41 1,920,575.78 15,280,486.62 59,162,916.81 加：会计政策变更 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 11,014,810.00 30,947,044.41 1,920,575.78 15,280,486.62 59,162,916.81 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 169,452.80 1,723,556.34 11,546,675.48 13,439,684.62 （一）综合收益总额 17,235,563.42 17,235,563.42 （二）所有者投入和减少资 本 169,452.80 169,452.80 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投 入资本 3．股份支付计入所有者权 益的金额 169,452.80 169,452.80 4．其他 （三）利润分配 1,723,556.34 -5,688,887.94 -3,965,331.6 1．提取盈余公积 1,723,556.34 -1,723,556.34 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的 分配 -3,965,331.60 -3,965,331.60 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股 本） 长春融成智能设备制造股份有限公司 2019 年年度报告 60 2.盈余公积转增资本（或股 本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结 转留存收益 5.其他综合收益结转留存 收益 6.其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 11,014,810.00 31,116,497.21 3,644,132.12 26,827,162.1 72,602,601.43 法定代表人：勾阳 主管会计工作负责人：贾纳 会计机构负责人：贾纳 长春融成智能设备制造股份有限公司 2019 年年度报告 61 长春融成智能设备制造股份有限公司 2019年度财务报表附注 （金额单位：元 币种：人民币） 一、公司基本情况 长春融成智能设备制造股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”），曾用名“长春北方 化工灌装设备股份有限公司”，系长春北方化工灌装设备有限公司于 2016 年 1 月整体变更设立的 股份有限公司。公司于 2016 年 1 月 26 日取得长春市工商行政管理局核发的统一社会信用代码为 91220101605947002Y 的营业执照。 2016 年 5 月 26 日，全国中小企业股份转让系统有限责任公司出具《关于同意长春北方化工 灌装设备股份有限公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌的函》，同意本公司股票在全国中 小企业股份转让系统挂牌。 公司经营范围：物料搬运设备、灌装设备研究、开发；计量仪器，仪表、机械设备、包装设 备、机械加工生产、销售、研发及技术服务、咨询、技术维修服务（依法须经批准的项目，经相 关部门批准后方可开展经营活动）。 公司主要从事灌装设备研究开发、计量仪器、仪表、机械设备，包装设备，机械加工生产、 销售、研发及技术服务、咨询业务。 公司主要产品有：灌装机设备产品以及技术咨询服务。 按照工商部门新的营业执照办理要求，营业执照、组织机构代码证、税务登记证使用统一社 会信用代码。公司的统一社会信用代码：91220101605947002Y，住所：长春市高新开发区软件三 路 177 号，法定代表人：霍箭东。 本公司的最终控制人为：霍箭东、郭家惠夫妇。 本财务报表业经公司全体董事于 2020 年 4 月 28 日批准报出。 二、本年度合并财务报表范围 本期纳入合并范围的子公司包括 2 家，与上年相同，没有变化，具体见本附注“七、在其他 主体中的权益”。 三、财务报表编制基础 （一）编制基础 公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计准则— 基本准则》及 42 项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定 （以下简称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编 报规则第 15 号——财务报告的一般规定》（2014 年修订）的披露规定编制财务报表。 （二）持续经营 公司自报告期末起 12 个月内具备持续经营能力。 四、重要会计政策及会计估计 （一）遵循企业会计准则的声明 长春融成智能设备制造股份有限公司 2019 年年度报告 62 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务 状况、经营成果、现金流量等有关信息。 （二）会计期间 自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止为一个会计年度。 （三）营业周期 本公司以 12 个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。 （四）记账本位币 本公司的记账本位币为人民币，编制财务报表采用的货币为人民币。本公司及子公司选定记 账本位币的依据是主要业务收支的计价和结算币种。 （五）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 1、同一控制下企业合并 参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同 一控制下的企业合并。合并日为合并方实际取得对被合并方控制权的日期。 在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面 价值计量。被合并各方采用的会计政策与本公司不一致的，合并方在合并日按照本公司会计政策 进行调整，在此基础上按照调整后的账面价值确认。 在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额， 调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 为进行企业合并而发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、 法律服务费等，于发生时计入当期损益。 企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不 足冲减的，冲减留存收益。 通过多次交易分步实现的同一控制下企业合并，属于“一揽子交易”的，本公司将各项交易 作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，取得控制权日，按照下列 步骤进行会计处理： (1) 确定同一控制下企业合并形成的长期股权投资的初始投资成本。在合并日，根据合并后 应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初 始投资成本。 (2) 长期股权投资初始投资成本与合并对价账面价值之间的差额的处理。合并日长期股权投 资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对 价的账面价值之和的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本 溢价）不足冲减的，冲减留存收益。 (3) 合并日之前持有的股权投资，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认 的其他综合收益，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产 或负债相同的基础进行会计处理；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其 他综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时转 入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的，其他综合收益和其他所有者 权益应按比例结转，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合 长春融成智能设备制造股份有限公司 2019 年年度报告 63 收益和其他所有者权益应全部结转。 (4) 在合并财务报表中的会计处理见本附注四、（六）。 2、非同一控制下企业合并 参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合 并。 购买方在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量。公 允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。 购买方在购买日对合并成本进行分配，确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有 负债的公允价值。 购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商 誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当 期损益。 企业合并中取得的被购买方除无形资产外的其他各项资产（不仅限于被购买方原已确认的资 产），其所带来的经济利益很可能流入本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按公允价 值计量；公允价值能够可靠计量的无形资产，单独确认为无形资产并按公允价值计量；取得的被 购买方除或有负债以外的其他各项负债，履行有关义务很可能导致经济利益流出本公司且公允价 值能够可靠计量的，单独确认并按照公允价值计量；取得的被购买方或有负债，其公允价值能可 靠计量的，单独确认为负债并按照公允价值计量。 对合并中取得的被购买方资产进行初始确认时，对被购买方拥有的但在其财务报表中未确认 的无形资产进行充分辨认和合理判断，满足以下条件之一的，应确认为无形资产：（1）源于合同 性权利或其他法定权利；（2）能够从被购买方中分离或者划分出来，并能单独或与相关合同、资 产和负债一起，用于出售、转移、授予许可、租赁或交换。 购买方在企业合并中取得的被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日不符合递延所得税资产 确认条件的，不予以确认。购买日后 12 个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关 情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，确认相关 的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以 外，确认与企业合并相关的递延所得税资产，计入当期损益。 非同一控制下企业合并，购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以 及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性 证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。 购买方通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并的，属于“一揽子交易”的，本公司将 各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在个别财务报表 中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为改按成 本法核算的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权投资因采用权益法核算而确认的其 他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计 处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有 者权益，在处置该项投资时转入处置期间的当期损益。其中，处置后的剩余股权根据长期股权投 资准则采用成本法或权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益应按比例结转，处置后的剩 余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益应全部结 转。在合并财务报表中的会计处理见本附注四、（六）。 长春融成智能设备制造股份有限公司 2019 年年度报告 64 购买日之前持有的股权投资，采用金融工具确认和计量准则进行会计处理的，将该股权投资 的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本，原持有股权的公允价 值与账面价值的差额与原计入其他综合收益的累计公允价值变动全部转入改按成本法核算的当 期投资损益。 3、将多次交易事项判断为一揽子交易的判断标准 本公司将多次交易事项判断为一揽子交易的判断标准如下： (1) 这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的； (2) 这些交易整体才能达成一项完整的商业结果； (3) 一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； (4) 一项交易单独考虑时是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 （六）合并财务报表的编制方法 本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，控制是指投资方拥有被投资方的权力， 通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金 额。相关活动，是指对被投资方的回报产生重大影响的活动。 被投资方的相关活动根据具体情况进行判断，通常包括商品或劳务的销售和购买、金融资产 的管理、资产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动等。 在综合考虑被投资方的设立目的、被投资方的相关活动以及如何对相关活动作出决策、本公 司享有的权利是否使其目前有能力主导被投资方的相关活动、是否通过参与被投资方的相关活动 而享有可变回报、是否有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额以及与其他方的关系等基础 上对是否控制被投资方进行判断。一旦相关事实和情况的变化导致控制所涉及的相关要素发生变 化的，将进行重新评估。 在判断是否拥有对被投资方的权力时，仅考虑与被投资方相关的实质性权利，包括自身所享 有的实质性权利以及其他方所享有的实质性权利。 本公司以自身和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料将整个企业集团视为一个会计 主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，已按照统一的会计政策及会计期间，反 映企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。合并程序具体包括：合并母公司与子公司的资 产、负债、所有者权益、收入、费用和现金流等项目；抵销母公司对子公司的长期股权投资与母 公司在子公司所有者权益中所享有的份额；抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交 易的影响，内部交易表明相关资产发生减值损失的，全额确认该部分损失；站在企业集团角度对 特殊交易事项予以调整。 子公司所有者权益中不属于母公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中所有者 权益项目下以“少数股东权益”项目列示。 子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东 损益”项目列示。子公司当期综合收益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中综合收益总 额项目下以“归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。 子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份 额的，其余额仍冲减少数股东权益。 长春融成智能设备制造股份有限公司 2019 年年度报告 65 向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，全额抵销“归属于母公司所有者的净利润”。 子公司向母公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，按照母公司对该子公司的分配比例在 “归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。子公司之间出售资产所发 生的未实现内部交易损益，按照母公司对出售方子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净 利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。 本公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，编制合并报表时，调整合 并资产负债表的期初数，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入 合并利润表，现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后 的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。 本公司在报告期内因非同一控制下企业合并或其他方式增加的子公司以及业务，编制合并资 产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数，将该子公司以及业务购买日至报告期末的收入、 费用、利润、现金流量纳入合并利润表和合并现金流量表。 本公司在报告期内处置子公司以及业务，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的 期初数，该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表，现金流量纳入合 并现金流量表。 母公司购买子公司少数股东拥有的子公司股权，在合并财务报表中，因购买少数股权新取得 的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资 产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收 益。 通过多次交易分步实现的同一控制下企业合并，不属于“一揽子交易”的，取得控制权日， 合并方在达到合并之前持有的长期股权投资，在取得日与合并方与被合并方同处于同一方最终控 制之日孰晚日与合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动，分别冲减比 较报表期间的期初留存收益或当期损益。 通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并，不属于“一揽子交易”的，在合并财务报表 中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公 允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核 算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。由于被投资方 重新计量设定收益计划净负债或资产变动而产生的其他综合收益除外。 母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处 置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之 间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于剩 余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允 价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的 份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关 的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。 通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，如果处置对子公司股权投资直 至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交 易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资 产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当 期的损益。 长春融成智能设备制造股份有限公司 2019 年年度报告 66 合并所有者权益变动表根据合并资产负债表和合并利润表编制。 （七）现金及现金等价物的确定标准 在编制现金流量表时，将库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。现金等价物是 指持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金及 价值变动风险很小的投资。 （八）金融工具 金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。 1、金融工具的确认和终止确认 本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。 满足下列条件的，终止确认金融资产(或金融资产的一部分，或一组类似金融资产的一部分)， 即从其账户和资产负债表内予以转销： (1) 收取金融资产现金流量的权利届满； (2) 转移了收取金融资产现金流量的权利，或在“过手协议”下承担了及时将收取的现金流 量全额支付给第三方的义务；并且(a)实质上转让了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，或 (b)虽然实质上既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金 融资产的控制。 如果金融负债的责任已履行、撤销或届满，则对金融负债进行终止确认。如果现有金融负债 被同一债权人以实质上几乎完全不同条款的另一金融负债所取代，或现有负债的条款几乎全部被 实质性修改，则此类替换或修改作为终止确认原负债和确认新负债处理，差额计入当期损益。 以常规方式买卖金融资产，按交易日会计进行确认和终止确认。常规方式买卖金融资产，是 指按照合同条款的约定，在法规或通行惯例规定的期限内收取或交付金融资产。交易日，是指本 公司承诺买入或卖出金融资产的日期。 2、金融资产分类和计量 本公司的金融资产于初始确认时根据本公司企业管理金融资产的业务模式和金融资产的合 同现金流量特征分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收 益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融资产在初始确认时以公 允价值计量，但是因销售商品或提供服务等产生的应收账款或应收票据未包含重大融资成分或不 考虑不超过一年的融资成分的，按照交易价格进行初始计量。 对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益， 其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。 金融资产的后续计量取决于其分类： （1）以摊余成本计量的金融资产 金融资产同时符合下列条件的，分类为以摊余成本计量的金融资产：管理该金融资产的业务 模式是以收取合同现金流量为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量仅 为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。此类金融资产采用实际利率法确认利息收入， 其终止确认、修改或减值产生的利得或损失，均计入当期损益。此类金融资产主要包含货币资金、 应收账款、应收票据、其他应收款、债权投资和长期应收款等。本公司将自资产负债表日起一年 内到期的债权投资和长期应收款列报为一年内到期的非流动资产，原到期日在一年以内的债权投 长春融成智能设备制造股份有限公司 2019 年年度报告 67 资列报为其他流动资产。 （2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产 ①以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资 金融资产同时符合下列条件的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资 产：本公司管理该金融资产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标； 该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础 的利息的支付。此类金融资产采用实际利率法确认利息收入。除利息收入、减值损失及汇兑差额 确认为当期损益外，其余公允价值变动计入其他综合收益。当金融资产终止确认时，之前计入其 他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出，计入当期损益。此类金融资产包括应收款项 融资和其他债权投资。自资产负债表日起一年内到期的其他债权投资列报为一年内到期的非流动 资产，原到期日在一年以内的其他债权投资列报为其他流动资产。 ②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资 本公司不可撤销地选择将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入 其他综合收益的金融资产，仅将相关股利收入（明确作为投资成本部分收回的股利收入除外）计 入当期损益，公允价值的后续变动计入其他综合收益，不需计提减值准备。当金融资产终止确认 时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出，计入留存收益。此类金融资 产列报为其他权益工具投资。 （3）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产 之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产， 采用公允价值进行后续计量，所有公允价值变动计入当期损益。此类金融资产列报为交易性金融 资产，自资产负债表日起超过一年到期且预期持有超过一年的列报为其他非流动金融资产。在初 始确认时，为消除或显著减少会计错配，本公司可将金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量 且其变动计入当期损益的金融资产，该指定一经作出不得撤销。 3、金融负债分类和计量 本公司的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、 其他金融负债、被指定为有效套期工具的衍生工具。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金 额。 金融负债的后续计量取决于其分类： （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债 的衍生工具）和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。 满足下列条件之一的，属于交易性金融负债：承担相关金融负债的目的主要是为了在近期内 出售或回购；属于集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证 据表明企业近期采用短期获利方式模式；属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的 衍生工具、符合财务担保合同的衍生工具除外。交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）， 按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，所有公允价值变动均计入当期损益。 长春融成智能设备制造股份有限公司 2019 年年度报告 68 （2）其他金融负债 对于此类金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。 4、金融工具抵销 同时满足下列条件的，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：具有 抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；计划以净额结算，或同时变现该 金融资产和清偿该金融负债。 5、财务担保合同 财务担保合同，是指特定债务人到期不能按照债务工具条款偿付债务时，发行方向蒙受损失 的合同持有人赔付特定金额的合同。财务担保合同在初始确认时按照公允价值计量，除指定为以 公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同外，其余财务担保合同在初始确 认后按照资产负债表日确定的预期信用损失准备金额和初始确认金额扣除按照收入确认原则确 定的累计摊销额后的余额两者孰高者进行后续计量。 6、金融资产转移 本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产； 保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。 本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处 理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金 融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。 通过对所转移金融资产提供财务担保方式继续涉入的，按照金融资产的账面价值和财务担保 金额两者之中的较低者，确认继续涉入形成的资产。财务担保金额，是指所收到的对价中，将被 要求偿还的最高金额。 （九）预期信用损失的确定方法及会计处理方法 本公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计 入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款及财务担保合同等进行减值处理并确认损失准备。 信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收 取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于本公司购买或源生的已发生 信用减值的金融资产，应按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。 对于租赁应收款、应收款项，本公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信 用损失金额计量损失准备。 除上述采用简化计量方法以外的金融资产及财务担保合同，本公司在每个资产负债表日评估 其信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果信用风险自初始确认后未显著增加，处于第一 阶段，本公司按照相当于未来 12 个月内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额和 实际利率计算利息收入；如果信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第 二阶段，本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额和 实际利率计算利息收入；如果初始确认后发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照相当于整 个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照摊余成本和实际利率计算利息收入。对于 资产负债表日只具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后未显著增加。 本公司基于单项和组合评估金融工具的预期信用损失。本公司考虑了不同客户的信用风险特 征，以账龄组合为基础评估以摊余成本计量金融工具的预期信用损失。 长春融成智能设备制造股份有限公司 2019 年年度报告 69 本公司在评估预期信用损失时，考虑有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理 且有依据的信息。 1、信用风险显著增加的判断标准 本公司利用可获得的合理且有依据的前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违 约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著 增加。 本公司在评估信用风险是否显著增加时会考虑如下因素： - 信用风险变化所导致的内部价格指标是否发生显著变化； - 预期将导致债务人履行其偿债义务的能力是否发生显著变化的业务、财务或经济状况的 不利变化； - 债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化； - 债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化； - 作为债务抵押的担保物价值或第三方提供的担保或信用增级质量是否发生显著变化。这 些变化预期将降低债务人按合同规定期限还款的经济动机或者影响违约概率； - 预期将降低债务人按合同约定期限还款的经济动机是否发生显著变化； - 借款合同的预期变更，包括预计违反合同的行为是否可能导致的合同义务的免除或修订、 给予免息期、利率跳升、要求追加抵押品或担保或者对金融工具的合同框架做出其他变更； - 债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化； - 合同付款是否发生逾期超过（含）30 日。 2、已发生信用减值金融资产的定义 当本公司预期对金融资产未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产 成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息： - 发行方或债务人发生重大财务困难； - 债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等； - 债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都 不会做出的让步； - 债务人很可能破产或进行其他财务重组； - 发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失； - 以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。 3、预期信用损失的确定 本公司按照下列方法确定相关金融工具的预期信用损失： - 对于金融资产，信用损失为本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差 额的现值； - 对于租赁应收款项，信用损失为本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之 间差额的现值； 长春融成智能设备制造股份有限公司 2019 年年度报告 70 - 对于资产负债表日已发生信用减值但并非购买或源生已发生信用减值的金融资产，信用 损失为该金融资产账面余额与按原实际利率折现的估计未来现金流量的现值之间的差额。 本公司计量金融工具预期信用损失的方法反映的因素包括：通过评价一系列可能的结果而确 定的无偏概率加权平均金额；货币时间价值；在资产负债表日无须付出不必要的额外成本或努力 即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。 4、减记金融资产 当本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的，直接减记该金融资产 的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。 （十）存货 1、存货的分类 存货分类为：原材料、周转材料、库存商品、在产品、发出商品。 2、取得和发出存货的计价方法 取得存货时按照成本进行计量。存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。 存货发出时按加权平均法计价。 3、存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。 产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中， 以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加 工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发 生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务 合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购 数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。 期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类 别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目 的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。 以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价 准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。 4、存货的盘存制度 采用永续盘存制。 5、低值易耗品和包装物的摊销方法 (1) 低值易耗品采用一次转销法； (2) 包装物采用一次转销法。 （十一）长期股权投资 1、长期股权投资的分类及其判断依据 (1) 长期股权投资的分类 长春融成智能设备制造股份有限公司 2019 年年度报告 71 长期股权投资分为三类，即是指投资方对被投资单位实施控制、重大影响的权益性投资，以 及对其合营企业的权益性投资。 (2) 长期股权投资类别的判断依据 ①确定对被投资单位控制的依据详见本附注四、（六）； ②确定对被投资单位具有重大影响的依据： 重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其 他方一起共同控制这些政策的制定。 公司通常通过以下一种或几种情形判断是否对被投资单位具有重大影响： A.在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表。在这种情况下，由于在被投资单位的 董事会或类似权力机构中派有代表，并相应享有实质性的参与决策权，投资方可以通过该代表参 与被投资单位财务和经营政策的制定，达到对被投资单位施加重大影响。 B.参与被投资单位财务和经营政策制定过程。这种情况下，在制定政策过程中可以为其自身 利益提出建议和意见，从而可以对被投资单位施加重大影响。 C.与被投资单位之间发生重要交易。有关的交易因对被投资单位的日常经营具有重要性，进 而一定程度上可以影响到被投资单位的生产经营决策。 D.向被投资单位派出管理人员。在这种情况下，管理人员有权力主导被投资单位的相关活动， 从而能够对被投资单位施加重大影响。 E.向被投资单位提供关键技术资料。因被投资单位的生产经营需要依赖投资方的技术或技术 资料，表明投资方对被投资单位具有重大影响。 公司在判断是否对被投资方具有重大影响时，不限于是否存在上述一种或多种情形，还需要 综合考虑所有事实和情况来做出综合的判断。 投资方对被投资单位具有重大影响的权益性投资，即对联营企业投资。 ③确定被投资单位是否为合营企业的依据： 本公司的合营企业是指本公司仅对合营安排的净资产享有权利。 合营安排的定义、分类以及共同控制的判断标准详见本附注四、（七）。 2、长期股权投资初始成本的确定 (1) 企业合并形成的长期股权投资 同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益 性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的 账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付合并对价 之间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价）；资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲 减的，调整留存收益。合并方以发行权益性证券作为合并对价的，按照发行股份的面值总额作为 股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公（资本溢价或 股本溢价）；资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，调整留存收益。 非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成 本。合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及 发行的权益性证券的公允价值。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用， 长春融成智能设备制造股份有限公司 2019 年年度报告 72 计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并， 以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的 初始投资成本。本公司将合并协议约定的或有对价作为企业合并转移对价的一部分，按照其在购 买日的公允价值计入企业合并成本。 合并方或购买方为企业合并而发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管 理费用于发生时计入当期损益。 (2) 其他方式取得的长期股权投资 以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投 资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。 在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提 下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本， 除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换 出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。 通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。 3、长期股权投资的后续计量及损益确认方法 本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算。 采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资调整长期股权投资 的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。 对合营企业和联营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有 被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资 成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益，同时调整 长期股权投资的成本。 本公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收 益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；本公司按照 被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值； 本公司对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长 期股权投资的账面价值并计入所有者权益。 本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的 公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。 被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期 间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益等。 本公司确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被 投资单位净投资的长期权益减记至零为限，本公司负有承担额外损失义务的除外。 被投资单位以后实现净利润的，本公司在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确 认收益分享额。 本公司计算确认应享有或应分担被投资单位的净损益时，与联营企业、合营企业之间发生的 未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投 资收益。 长春融成智能设备制造股份有限公司 2019 年年度报告 73 本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，按照《企业会计准则第 8 号——资产减值》 等的有关规定属于资产减值损失的，全额确认交易损失。 本公司因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的， 按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》确定的原持有的股权投资的公允价值加 上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为可供出售 金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动 转入改按权益法核算的当期损益。 本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的 剩余股权改按《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》核算，其在丧失共同控制或重 大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确 认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的 基础进行会计处理。 本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时， 处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该 剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共 同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的有关规定 进行会计处理。 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。采用权益法核 算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础， 按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。 （十二）投资性房地产 1、投资性房地产的初始计量 本公司投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出 租的建筑物。 本公司的投资性房地产按其成本进行初始计量，外购投资性房地产的成本包括购买价款、相 关税费和可直接归属于该资产的其他支出；自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到 预定可使用状态前所发生的必要支出构成。 2、投资性房地产的后续计量 本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，并按照与房屋建筑物或土地使用权一致 的政策进行折旧或摊销。 （十三）固定资产 1、固定资产确认条件 2、固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年 度的有形资产。固定资产分类为：房屋及建筑物、机器设备、运输设备、电子及办公设备。固定 资产在同时满足下列条件时予以确认：（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；（2） 该固定资产的成本能够可靠地计量。 3、折旧方法 固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率 确定折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选 长春融成智能设备制造股份有限公司 2019 年年度报告 74 择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。 类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 平均年限法 5-20 5 4.75-19 机器设备 平均年限法 6 5 15.83 运输设备 平均年限法 4 5 23.75 办公、电子设备 平均年限法 3 3 32.33 4、融资租入固定资产的认定依据、计价方法、折旧方法 公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产： (1) 租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司； (2) 公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值； (3) 租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分； (4) 租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。 在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入 账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费。 融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租 赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租 赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。 （十四）在建工程 在建工程以立项项目分类核算。 在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入 账价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预 定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产， 并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来 的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。 （十五）借款费用 1、借款费用资本化的确认原则 借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差 额等。 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化， 计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用 或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 借款费用同时满足下列条件时开始资本化： (1) 资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、 转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； (2) 借款费用已经发生； 长春融成智能设备制造股份有限公司 2019 年年度报告 75 (3) 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 2、借款费用资本化期间 资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化 的期间不包括在内。 当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资 本化。 当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借 款费用停止资本化。 购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的， 在该资产整体完工时停止借款费用资本化。 3、借款费用暂停资本化期间 符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月 的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使 用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为 当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。 4、借款费用资本化金额的计算方法 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的 借款费用及其辅助费，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得 的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门 借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化 的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额， 调整每期利息金额。 （十六）无形资产 1、无形资产的计价方法 (1) 取得无形资产时按成本进行初始计量 外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所 发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无 形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。 债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值， 并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益； 在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提 下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确 凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的 账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。 以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值； 长春融成智能设备制造股份有限公司 2019 年年度报告 76 以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。 内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、 在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无 形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。 本公司的无形资产包括土地使用权、系统软件。 (2) 后续计量 在取得无形资产时分析判断其使用寿命。 对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无 形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。 2、使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况 项目 预计使用寿命 依据 土地使用权 50 根据土地使用权证规定的年限 软件 5 -- 每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。 经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。 3、使用寿命不确定的无形资产的判断依据 截至资产负债表日，本公司没有使用寿命不确定的无形资产。 4、使用寿命不确定的无形资产使用寿命复核 每期末，对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命采用以下程序进行复核： 由无形资产使用相关部门进行基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。 经复核，该类无形资产的使用寿命仍为不确定。 5、划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准 内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。 研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的 阶段。 开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以 生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。 6、开发阶段支出符合资本化的具体标准 内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产： (1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； (2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图； (3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无 形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性； (4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或 出售该无形资产； 长春融成智能设备制造股份有限公司 2019 年年度报告 77 (5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，在发生 时计入当期损益。 （十七）长期待摊费用 对于已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在 1 年以上的各项费用，包括经营租入 固定资产改良支出，作为长期待摊费用按预计受益年限分期摊销。如果长期待摊费用项目不能使 以后会计期间受益的，则将其尚未摊销的摊余价值全部转入当期损益。 （十八）职工薪酬 职工薪酬是指为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。包括 短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。 1、短期薪酬的会计处理方法 在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或 相关资产成本。 2、离职后福利的会计处理方法 离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。 在职工为公司提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并 计入当期损益或相关资产成本。根据设定提存计划，预期不会在职工提供相关服务的年度报告期 结束后十二个月内支付全部应缴存金额的，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相 匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率，将全部应缴存金额以折现后的金额计 量应付职工薪酬。 公司根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质 量公司债券的市场收益率对所有设定受益计划义务予以折现，包括预期在职工提供服务的年度报 告期间结束后的十二个月内支付的义务。 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成 的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，企业以设定 受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。其中，资产上限，是指企业 可从设定受益计划退款或减少未来对设定受益计划缴存资金而获得的经济利益的现值。 报告期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本中的服务成本和设定受益计划净负债或净资 产的利息净额部分计入当期损益或资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变 动。计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，可以在权益范围内转移。 在设定受益计划下，在修改设定受益计划与确认相关重组费用或辞退福利孰早日将过去服务 成本确认为当期费用。 企业在设定受益计划结算时，确认结算利得或损失。该利得或损失是在结算日确定的设定受 益计划义务现值与结算价格的差。 3、辞退福利的会计处理方法 在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益： (1) 企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时； 长春融成智能设备制造股份有限公司 2019 年年度报告 78 (2) 企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 辞退福利预期在其确认的年度报告期结束后十二个月内完全支付的，适用短期薪酬的相关规 定；辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月内不能完全支付的，适用其他长期职工福利的有 关规定。 4、其他长期职工福利的会计处理方法 其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，根据上述 2、处理。不符合设定提存计划的， 适用关于设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。在报告期末， 将其他长期职工福利中的服务成本、净负债或净资产的利息净额、重新计量其他长期职工福利净 负债或净资产所产生的变动的总净额计入当期损益或相关资产成本。 （十九）收入 1、销售商品收入的确认 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；既没有保留与所有权相联系的继续 管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很 可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。 销售商品收入金额，按照从购货方已收或应收的合同或协议价款确定，但已收或应收的合同 或协议价款不公允的除外；合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照 应收的合同或协议价款的公允价值确定。应收的合同或协议价款与其公允价值之间的差额，在合 同或协议期间内采用实际利率法进行摊销，计入当期损益。 2、提供劳务收入的确认 在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。 提供劳务交易的完工进度，依据已完工作的测量确定。 在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理： (1) 已发生的劳务成本预计能够得到补偿，应按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入， 并按相同金额结转劳务成本。 (2) 已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不 确认提供劳务收入。 （二十）政府补助 政府补助，是公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产。分为与资产相关的政府补助 和与收益相关的政府补助。 1、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助作为与资产相关的政府补助。 与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值。按照名义金额计量的政府补助，直接计 入当期损益。 相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益 余额转入资产处置当期的损益。 2、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 公司取得的与资产相关之外的其他政府补助作为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府 长春融成智能设备制造股份有限公司 2019 年年度报告 79 补助，分别下列情况处理： （1）用于补偿公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成 本费用或损失的期间，计入当期损益。 （2）用于补偿公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。 对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处 理；难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。 与公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益与公司日常活动无关的 政府补助，计入营业外收支。 3、政策性优惠贷款贴息的会计处理 （1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向公司提供贷款的， 以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费 用。 （2）财政将贴息资金直接拨付给公司，公司将对应的贴息冲减相关借款费用。 政府补助在实际收到款项时按照到账的实际金额确认和计量。只有存在确凿证据表明该项补 助是按照固定的定额标准拨付的以及有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且 预计能够收到财政扶持资金时，可以按应收金额予以确认和计量。 已确认的政府补助需要退回的，公司在需要退回的当期进行会计处理，即对初始确认时冲减 相关资产账面价值的，调整资产账面价值。 （二十一）递延所得税资产和递延所得税负债 对于某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认 但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差 异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。 一般情况下所有暂时性差异均确认相关的递延所得税。但对于可抵扣暂时性差异，以很可能 取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认相关的递延所得税资产。此外，与商 誉的初始确认相关的，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可 抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的暂时性差异，不予确认有关的递延所得 税资产或负债。 对于能够结转以后年度的可抵扣亏损及税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款 抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。 确认与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债， 除非本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。 对于与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，只有当暂时性差异在可预见 的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，才确认递 延所得税资产。资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预 期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。 除与直接计入其他综合收益或股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入 其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所 得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。 长春融成智能设备制造股份有限公司 2019 年年度报告 80 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应 纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得 足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公 司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。 当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延 所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体 相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以 净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税 负债以抵销后的净额列报。 （二十二）租赁 1、经营租赁会计处理 (1) 租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入 当期费用。支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。 资产出租方承担了应由承担的与租赁相关的费用时，将该部分费用从租金总额中扣除，按扣 除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。 (2) 出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认 为租赁收入。支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资 本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。 承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣 除后的租金费用在租赁期内分配。 2、融资租赁会计处理 (1) 融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中 较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未 确认的融资费用。 采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的 初始直接费用，计入租入资产价值。 (2) 融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差 额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易 相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。 （二十三）关联方 一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控制、 共同控制的，构成关联方。关联方可为个人或企业。仅仅同受国家控制而不存在其他关联方关系 的企业，不构成的关联方。 本公司关联方包括但不限于： 1、母公司； 2、子公司； 长春融成智能设备制造股份有限公司 2019 年年度报告 81 3、受同一母公司控制的其他企业； 4、实施共同控制的投资方； 5、施加重大影响的投资方； 6、合营企业，包括合营企业的子公司； 7、联营企业，包括联营企业的子公司； 8、主要投资者个人及与其关系密切的家庭成员 ； 9、本公司或其母公司的关键管理人员及与其关系密切的家庭成员； 10、本公司主要投资者个人、关键管理人员或与其关系密切的家庭成员控制、共同控制的其 他企业。 除上述按照企业会计准则的有关要求被确定为本公司的关联方以外，根据证监会颁布的《上 市公司信息披露管理办法》的要求，以下企业或个人 （包括但不限于） 也属于本公司的关联方： 11、持有本公司 5% 以上股份的企业或者一致行动人； 12、直接或者间接持有本公司 5% 以上股份的个人及与其关系密切的家庭成员，上市公司监 事及与其关系密切的家庭成员； 13、在过去 12 个月内或者根据相关协议安排在未来 12 月内，存在上述第 1、3 和 11 项情形 之一的企业； 14、在过去 12 个月内或者根据相关协议安排在未来 12 月内，存在上述第 9、12 项情形之一 的个人； 15、由上述第 9、12 和 14 项直接或者间接控制的、或者担任董事、高级管理人员的，除本 公司及其控股子公司以外的企业。 （二十四）分部报告 以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报 告分部。经营分部，是指公司内同时满足下列条件的组成部分： 1、该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用； 2、公司管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩； 3、公司能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。 如果两个或多个经营分部存在相似经济特征且同时在以下方面具有相同或相似性的，可以合 并为一个经营分部： (1) 各单项产品或劳务的性质； (2) 生产过程的性质； (3) 产品或劳务的客户类型； (4) 销售产品或提供劳务的方式； (5) 生产产品及提供劳务受法律、行政法规的影响。 （二十五）重要会计政策和会计估计的变更 长春融成智能设备制造股份有限公司 2019 年年度报告 82 1、重要会计政策变更 会计政策变更的内容和原因 备注（受重要影响的报表项目名称和金额） 财政部于 2019 年 5 月 16 日颁布修订的《企业会计 准则第 12 号——债务重组》（财会[2019]9 号），自 2019 年 6 月 17 日起施行。对于 2019 年 1 月 1 日 至施行日之间发生的债务重组，应根据修订后的准 则进行调整。对 2019 年 1 月 1 日之前发生的债务 重组，不需要追溯调整。 2019 年 12 月 31 日/2019 年度： 该项会计政策变更未对公司的财务状况、经营成果及现金 流量产生重大影响。 财政部于 2019 年 5 月 9 日颁布修订的《企业会计准 则第 7 号——非货币性资产交换》 （财会[2019]8 号）， 自 2019 年 6 月 10 日起施行。对于 2019 年 1 月 1 日 至施行日之间发生的非货币性资产交换，应根据修 订后的准则进行调整。对 2019 年 1 月 1 日之前发 生的非货币性资产交换，不需要追溯调整。 2019 年 12 月 31 日/2019 年度： 该项会计政策变更未对公司的财务状况、经营成果及现金 流量产生重大影响。 财政部于 2019 年 4 月 30 日颁布《关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知》（财会[2019]6 号），财政部于 2018 年 6 月 15 日发布的《财政部关 于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通 知》（财会[2018]15 号）同时废止。因公司已执行新 金融工具准则但未执行新收入准则和新租赁准则， 结合通知附件 1 和附件 2 的要求对财务报表项目进 行相应调整。除因执行新金融工具准则相应调整的 报表项目不调整可比期间信息，仅调整首次执行日 及当期报表项目外，变更的其他列报项目和内容， 应当对可比期间的比较数据按照变更当期的列报要 求进行调整。 2019 年 12 月 31 日/2019 年度： 应收票据及应收账款 应收票据 131,500.00 应收账款 42,532,298.58 应付票据及应付账款 应付账款 4,550,469.91 公司自 2019 年 1 月 1 日起开始执行财政部于 2017 年 3 月至 5 月期间颁布修订的《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》（财会〔2017〕7 号）、 《企业会计准则第 23 号——金融资产转移》（财会 〔2017〕8 号）、《企业会计准则第 24 号——套期会 计》 （财会〔2017〕9 号）、 《企业会计准则第 37 号—— 金融工具列报》（财会〔2017〕14 号）（统称“新金 融工具准则”）。根据衔接规定，本公司追溯应用新 金融工具准则，但对可比期间信息不予调整。金融 工具原账面价值和在新金融工具准则施行日的新账 面价值之间的差额，计入 2019 年 1 月 1 日的留存收 益或其他综合收益。 金融资产分类与计量方面，新金融工具准则要求金融资产 基于其合同现金流量特征及企业管理该等资产的业务模式 分类为“以摊余成本计量的金融资产”、“以公允价值计量 且其变动计入其他综合收益的金融资产”和“以公允价值 计量且其变动计入当期损益的金融资产”三大类别。取消 了贷款和应收款项、持有至到期投资和可供出售金融资产 等原分类。权益工具投资一般分类为以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融资产，也允许企业将非交易性权 益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合 收益的金融资产，但该指定不可撤销，且在处置时不得将 原计入其他综合收益的累计公允价值变动额结转计入当期 损益。 金融资产减值方面，新金融工具准则有关减值的要求适用 于以摊余成本计量以及分类为以公允价值计量且其变动计 入其他综合收益的金融资产、租赁应收款、应收账款以及 财务担保合同。新金融工具准则要求采用预期信用损失模 型以替代原先的已发生信用损失模型。新减值模型要求采 用三阶段模型，依据相关项目自初始确认后信用风险是否 发生显著增加，信用损失准备按 12 个月内预期信用损失或 者整个存续期的预期信用损失进行计提。对于应收账款、 合同资产及租赁应收款存在简化方法，允许始终按照整个 存续期预期信用损失确认减值准备。 2、重要会计估计变更 长春融成智能设备制造股份有限公司 2019 年年度报告 83 本报告期本公司主要会计估计未发生变更。 3、2019 年起执行新金融工具准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况 项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 调整数 流动资产： 交易性金融资产 - 550,000.00 550,000.00 其他流动资产 550,000.00 -550,000.00 流动资产合计 550,000.00 550,000.00 - 资产总计 550,000.00 550,000.00 - 4、2019 年起执行新金融工具准则追溯调整前期比较数据的说明 不适用。 五、税项 （一）主要税种及税率 本公司本年度适用的主要税种及其税率列示如下： 税种 计税依据 税率或征收率（%） 增值税 按应税销售收入计算销项税，并扣除当期 允许抵扣的进项税额后的差额计缴增值税 5、13、16 城市维护建设税 实缴增值税、消费税 7 教育费附加 实缴增值税、消费税 3 地方教育费附加 实缴增值税、消费税 2 房产税 自用物业的房产税，以房产原值的 70%为 计税依据 1.2 对外租赁物业的房产税，以物业租赁收入 为为计税依据 12 企业所得税 应纳税所得额 15 续表 1 纳税主体名称 所得税税率（%） 长春蓝舟科技有限公司 15.00 长春知和智能包装设备有限公司 15.00 （二）税收优惠及批文 1、企业所得税 根据《企业所得税法》及其《实施条例》，高新技术企业享受 15%的优惠所得税率，本公司 被认定为高新技术企业（证书编号：GR201722000059），在报告期内享受 15%的所得税优惠政策； 本公司的子公司长春蓝舟科技有限公司被认定为高新技术企业（证书编号：GR201822000200）， 在报告期内享受 15%的所得税优惠政策；本公司的子公司长春知和智能包装设备有限公司被认定 为高新技术企业（证书编号：GR201922000297），在报告期内享受 15%的所得税优惠政策。 2、增值税 根据《财政部、国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知》（财税〔2011〕100 号），软 长春融成智能设备制造股份有限公司 2019 年年度报告 84 件产品增值税政策增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品，按 16%税率征收增值税后， 对其增值税实际税负超过 3%的部分实行即征即退，长春蓝舟科技有限公司在报告期内享受该项 优惠政策。 六、合并财务报表主要项目注释 （以下金额单位若未特别注明者均为人民币元，凡未注明期初余额的均为期末余额。） （一）货币资金 项目 期末余额 期初余额 库存现金 7,390.51 3,427.58 银行存款 4,322,471.95 6,523,922.11 其他货币资金 - 6,138,510.38 合计 4,329,862.46 12,665,860.07 其中，受限制的货币资金明细如下： 项目 期末余额 期初余额 向银行申请开具无条件、不可撤销的担保 函所存入的保证金存款 - 6,138,510.38 合计 - 6,138,510.38 （二）交易性金融资产 项目 期末余额 期初余额 以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产 - 550,000.00 其中：添利快线净值型理财产品 - 550,000.00 合计 - 550,000.00 （三）应收票据 1、应收票据分类列示 项目 期末余额 期初余额 银行承兑票据 131,500.00 8,540,424.76 合计 131,500.00 8,540,424.76 2、期末公司已质押的应收票据 无。 3、期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 银行承兑票据 15,752,095.79 - 合计 15,752,095.79 - 4、期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据 无。 （四）应收账款 1、按账龄披露 长春融成智能设备制造股份有限公司 2019 年年度报告 85 账龄 期末余额 1 年以内 31,945,154.69 1 至 2 年 7,683,033.58 2 至 3 年 6,187,275.50 3 至 4 年 533,085.00 4 至 5 年 - 5 年以上 138,170.00 合计 46,486,718.77 2、按坏账计提方法分类披露 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面 价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提坏 账准备的应收账款 - - - - - 按信用风险特征组合计提坏 账准备的应收账款 - - - - - 关联方组合 - - - - - 账龄组合 46,486,718.77 100.00 3,954,420.19 8.51 42,532,298.58 组合小计 46,486,718.77 100.00 3,954,420.19 8.51 42,532,298.58 单项金额不重大但单独计提 坏账准备的应收账款 - - - - - 合计 46,486,718.77 100.00 3,954,420.19 8.51 42,532,298.58 续表 1 类别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面 价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提坏 账准备的应收账款 - - - - - 按信用风险特征组合计提坏 账准备的应收账款 - - - - - 关联方组合 - - - - - 账龄组合 34,977,749.75 100.00 2,613,268.68 7.47 32,364,481.07 组合小计 34,977,749.75 100.00 2,613,268.68 7.47 32,364,481.07 单项金额不重大但单独计提 坏账准备的应收账款 - - - - - 合计 34,977,749.75 100.00 2,613,268.68 7.47 32,364,481.07 （2）按组合计提坏账准备： 项目 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 31,945,154.69 1,597,257.73 5 1 至 2 年 7,683,033.58 768,303.36 10 2 至 3 年 6,187,275.50 1,237,455.10 20 3 至 4 年 533,085.00 213,234.00 40 4 至 5 年 - - 80 5 年以上 138,170.00 138,170.00 100 合计 46,486,718.77 3,954,420.19 -- 按组合计提坏账的确认标准及说明：相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征。 长春融成智能设备制造股份有限公司 2019 年年度报告 86 3、本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 1,341,151.51 元。 4、按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 本报告期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额 34,559,536.57 元，占应收账款 期末余额合计数的比例 74.34 %，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额 2,707,405.74 元。 （五）预付款项 1、预付账款按账龄列示 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1 年以内 4,184,804.26 99.11 1,902,883.72 98.91 1 至 2 年 31,808.27 0.75 20,980.03 1.09 2 至 3 年 5,781.09 0.14 - - 合计 4,222,393.62 100.00 1,923,863.75 100.00 2、按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 单位名称 与本公司 关系 期末余额 占预付款项期 末余额合计数 的比例（%） 预付款时间 未结算原因 世仓（智能）仓储设备（上海） 股份有限公司 非关联方 1,948,271.83 46.15 1 年以内 未到结算期 上海沃精机械制造有限公司 非关联方 568,114.00 13.45 1 年以内 未到结算期 哈尔滨金氙科技有限公司 非关联方 130,678.00 3.09 1 年以内 未到结算期 西门子工业软件（上海)有限公司 非关联方 105,195.57 2.49 1 年以内 未到结算期 长春华原重型装备有限公司 非关联方 92,000.00 2.18 1 年以内 未到结算期 合计 -- 2,844,259.40 67.36 -- -- （六）其他应收款 1、项目列示 项目 期末余额 期初余额 应收利息 - - 应收股利 - - 其他应收款 497,441.42 635,320.76 合计 497,441.42 635,320.76 2、其他应收款 （1）按账龄披露 账龄 期末余额 1 年以内 397,441.42 1 至 2 年 100,000.00 合计 497,441.42 （2）按款项性质分类情况 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 保证金 154,831.80 469,963.09 长春融成智能设备制造股份有限公司 2019 年年度报告 87 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 备用金 342,609.62 165,357.67 合计 497,441.42 635,320.76 长春融成智能设备制造股份有限公司 2019 年年度报告 88 （3）坏账准备计提情况 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提 坏账准备的其他应收款 - - - - - - - - - - 按信用风险特征组合计提 坏账准备的其他应收款 - - - - - - - - - - 关联方组合 - - - - - - - - - - 押金保证金及备用金组合 497,441.42 100.00 - - 497,441.42 635,320.76 100.00 635,320.76 账龄组合 - - - - - - - - - - 组合小计 497,441.42 100.00 - - 497,441.42 635,320.76 100.00 635,320.76 单项金额不重大但单独计 提坏账准备的其他应收款 - - - - - - - - - - 合计 497,441.42 100.00 - - 497,441.42 635,320.76 100.00 - - 635,320.76 长春融成智能设备制造股份有限公司 2019 年年度报告 89 （4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收 款期末余额 合计数的比 例（%） 坏账准备 期末余额 德州市德化化工有限公司 保证金 100,000.00 1 至 2 年 20.10 - 汤明星 备用金 88,918.00 1 年以内 17.88 孙国然 备用金 49,946.22 1 年以内 10.04 - 中化商务有限公司 保证金 35,281.80 1 年以内 7.09 - 重庆长风化学工业有限公司 保证金 19,250.00 1 年以内 3.87 - 合计 -- 293,396.02 -- 58.98 - （七）存货 项目 期末余额 期初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 10,737,775.77 - 10,737,775.77 3,818,714.03 - 3,818,714.03 在产品 14,264,332.98 - 14,264,332.98 7,199,365.54 - 7,199,365.54 库存商品 1,956,434.75 - 1,956,434.75 1,631,155.86 - 1,631,155.86 发出商品 3,907,549.11 - 3,907,549.11 287,727.96 - 287,727.96 合计 30,866,092.61 - 30,866,092.61 12,936,963.39 - 12,936,963.39 （八）其他流动资产 项目 期末余额 期初余额 预缴增值税 938,323.95 188,531.28 合计 938,323.95 188,531.28 长春融成智能设备制造股份有限公司 2019 年年度报告 90 （九）投资性房地产 采用成本计量模式的投资性房地产 项目 房屋、建筑物 土地使用权 合计 一、账面原值 1.期初余额 11,721,963.65 984,123.00 12,706,086.65 2.本期增加金额 - - - 3.本期减少金额 - - - 4.期末余额 11,721,963.65 984,123.00 12,706,086.65 二、累计折旧和累计摊销 1.期初余额 8,119,901.82 316,559.76 8,436,461.58 2.本期增加金额 556,793.28 19,682.52 576,475.80 (1)计提或摊销 556,793.28 19,682.52 576,475.80 3.本期减少金额 - - - 4.期末余额 8,676,695.10 336,242.28 9,012,937.38 三、减值准备 1.期初余额 - - - 2.本期增加金额 - - - 3.本期减少金额 - - - 4.期末余额 - - - 四、账面价值 1.期末账面价值 3,045,268.55 647,880.72 3,693,149.27 2.期初账面价值 3,602,061.83 667,563.24 4,269,625.07 注：2018 年 9 月 5 日本公司以上述投资性房地产作为抵押物，与兴业银行股份有限公司长春分行（以下简 称“兴业银行长春分行”）签订编号为兴银长 2018JZDE101 的《最高额抵押合同》，合同约定的抵押最高额为人 民币 2,628.00 万元，抵押额度有效期为 2018 年 9 月 5 日至 2021 年 9 月 4 日。 在上述最高额抵押合同范围内，2019 年 5 月 17 日本公司与兴业银行长春分行签订编号为兴银长 2019KBHE103 号的《履约保函》，保额为 300.00 万元，保证期间为 2019 年 5 月 31 日至 2020 年 5 月 30 日。 （十）固定资产 1、按照项目列示 项目 期末余额 期初余额 固定资产 39,751,624.11 42,498,620.22 固定资产清理 - - 合计 39,751,624.11 42,498,620.22 2、固定资产 （1）固定资产情况 项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 办公、电子设备 合计 一、账面原值： 1.期初余额 39,206,378.18 6,630,516.42 1,699,327.85 1,745,410.09 49,281,632.54 2.本期增加金额 - - 416,804.04 416,804.04 (1)购置 - - 416,804.04 416,804.04 3.本期减少金额 - 33,760.69 - - 33,760.69 (1)处置 - 33,760.69 - - 33,760.69 4.期末余额 39,206,378.18 6,596,755.73 1,699,327.85 2,162,214.13 49,664,675.89 长春融成智能设备制造股份有限公司 2019 年年度报告 91 项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 办公、电子设备 合计 二、累计折旧 1.期初余额 1,923,711.48 2,132,513.37 1,494,641.02 1,232,146.45 6,783,012.32 2.本期增加金额 1,862,302.92 980,754.27 76,048.82 228,264.54 3,147,370.55 (1)计提 1,862,302.92 980,754.27 76,048.82 228,264.54 3,147,370.55 3 本期减少金额 - 17,331.09 - - 17,331.09 (1)处置 - 17,331.09 - - 17,331.09 4.期末余额 3,786,014.40 3,095,936.55 1,570,689.84 1,460,410.99 9,913,051.78 三、减值准备 1.期初余额 - - - - - 2.本期增加金额 - - - - - 3.期末余额 - - - - - 四、账面价值 1.期末账面价值 35,420,363.78 3,500,819.18 128,638.01 701,803.14 39,751,624.11 2.期初账面价值 37,282,666.70 4,498,003.05 204,686.83 513,263.64 42,498,620.22 （2）暂时闲置的固定资产情况 无。 （3）通过融资租赁租入的固定资产情况 无。 （4）通过经营租赁租出的固定资产情况 无。 （5）未办妥产权证书的固定资产情况 项目 账面价值 未办妥产权证书原因 年产 200 条化工灌装机器人生产线工程 34,140,662.54 正在办理中 合计 34,140,662.54 -- （十一）无形资产 1、无形资产情况 项目 土地使用权 软件 合计 一、账面原值 1.期初余额 12,324,040.00 414,500.70 12,738,540.70 2.本期增加金额 - 363,108.28 363,108.28 （1）购置 - 363,108.28 363,108.28 3.本期减少金额 - - - 4.期末余额 12,324,040.00 777,608.98 13,101,648.98 二、累计摊销 1.期初余额 862,682.93 92,105.17 954,788.10 2.本期增加金额 246,480.87 155,521.80 402,002.67 （1）计提 246,480.87 155,521.80 402,002.67 3.本期减少金额 - - - 4.期末余额 1,109,163.80 247,626.97 1,356,790.77 三、减值准备 长春融成智能设备制造股份有限公司 2019 年年度报告 92 项目 土地使用权 软件 合计 1.期初余额 - - - 2.本期增加金额 - - - 3.本期减少金额 - - - 4.期末余额 - - - 四、账面价值 1.期末账面价值 11,214,876.20 529,982.01 11,744,858.21 2.期初账面价值 11,461,357.07 322,395.53 11,783,752.60 2、未办妥产权证书的土地使用权情况 无。 （十二）长期待摊费用 项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额 北区厂房财产基本 险保费保费摊销 29,114.48 - 9,194.05 - 19,920.43 合计 29,114.48 - 9,194.05 - 19,920.43 （十三）递延所得税资产/递延所得税负债 1、未经抵销的递延所得税资产 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 3,954,420.19 593,163.03 2,613,268.68 391,990.30 内部交易未实现利润 94,352.73 14,152.91 1,582,349.50 237,352.43 合计 4,048,772.92 607,315.94 4,195,618.18 629,342.73 2、未确认递延所得税资产明细 项目 期末余额 期初余额 可抵扣亏损 3,759,139.57 181,888.94 合计 3,759,139.57 181,888.94 3、未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 年份 期末金额 期初金额 2021 年 87,967.19 87,967.19 2022 年 93,921.75 93,921.75 2024 年 3,577,250.63 - 合计 3,759,139.57 181,888.94 注：子公司长春知和智能包装设备有限公司本期可抵扣亏损金额为 3,759,139.57 元。 （十四）其他非流动资产 项目 期末余额 期初余额 预付软件款 - 374,171.12 合计 - 374,171.12 （十五）应付票据 种类 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 - 1,125,145.37 长春融成智能设备制造股份有限公司 2019 年年度报告 93 种类 期末余额 期初余额 合计 - 1,125,145.37 （十六）应付账款 1、应付账款列式 项目 期末余额 期初余额 采购款 4,550,469.91 5,172,677.36 合计 4,550,469.91 5,172,677.36 2、账龄超过 1 年的重要应付账款 无。 （十七）预收款项 1、预收款项列式 项目 期末余额 期初余额 预收货款 27,869,468.46 11,608,181.72 合计 27,869,468.46 11,608,181.72 2、账龄超过 1 年的重要预收款项 无。 （十八）应付职工薪酬 1、应付职工薪酬列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 3,194,821.99 21,688,764.81 22,704,858.16 2,178,728.64 二、离职后福利-设定提存计划 - 2,069,622.74 2,069,622.74 - 合计 3,194,821.99 23,758,387.55 24,774,480.90 2,178,728.64 2、短期薪酬列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、工资、奖金、津贴和补贴 2,012,857.25 18,284,936.06 18,911,107.77 1,386,685.54 二、职工福利费 - 1,220,528.32 1,220,528.32 - 三、社会保险费 - 843,338.63 843,338.63 - 其中：医疗保险费 - 744,712.07 744,712.07 - 工伤保险费 - 23,482.82 23,482.82 - 生育保险费 - 75,143.74 75,143.74 - 四、住房公积金 - 796,283.80 796,283.80 - 五、工会经费和职工教育经费 1,181,964.74 543,678.00 933,599.64 792,043.10 合计 3,194,821.99 21,688,764.81 22,704,858.16 2,178,728.64 3、设定提存计划列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1.基本养老保险 - 1,988,946.28 1,988,946.28 - 2.失业保险费 - 80,676.46 80,676.46 - 合计 - 2,069,622.74 2,069,622.74 - 长春融成智能设备制造股份有限公司 2019 年年度报告 94 （十九）应交税费 项目 期末余额 期初余额 增值税 66,656.27 1,121,314.03 企业所得税 2,364,603.83 2,524,975.68 个人所得税 96,766.27 56,285.79 城市维护建设税 96,835.79 66,316.88 房产税 - 25,527.32 教育费附加 41,501.06 28,421.51 地方教育费附加 27,667.37 18,947.68 印花税 28,026.60 2,233.80 环境保护税 412.95 - 合计 2,722,470.14 3,844,022.69 （二十）其他应付款 1、总表情况 项目 期末余额 期初余额 应付利息 - 16,900.91 其他应付款 50,404.92 58,878.90 应付股利 - - 合计 50,404.92 75,779.81 2、应付利息 项目 期末余额 期初余额 长期借款利息 - 16,900.91 合计 - 16,900.91 3、其他应付款 （1）按款项性质列示其他应付款 项目 期末余额 期初余额 往来款 - 12,978.31 报销款 50,404.92 18,100.59 保证金 - 27,800.00 合计 50,404.92 58,878.90 （2）账龄超过 1 年的重要其他应付款 无。 （二十一）一年内到期的非流动负债 项目 期末余额 期初余额 一年内到期的长期借款 - 3,920,116.92 合计 - 3,920,116.92 （二十二）长期借款 项目 期末余额 期初余额 抵押借款 - 7,840,233.74 长春融成智能设备制造股份有限公司 2019 年年度报告 95 项目 期末余额 期初余额 合计 - 7,840,233.74 注： 2016 年 12 月本公司与兴业银行股份有限公司长春分行（以下简称“兴业银行长春分行”）签订编号为 兴银长 2016XGDE001 的《固定资产借款合同》 ，合同约定的借款总额为人民币 2,500.00 万元，贷款期限为 60 个月。同时公司与兴业银行长春分行签订抵押合同（兴银长 2016LDDE001），以其所拥有的工业用地及固定资产 作为抵押物，为上述贷款合同项下的债务提供担保，本公司本期已将长期借款全部还完，期末无借款。 （二十三）递延收益 1、递延收益情况 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 政府补助 12,006,916.90 - 1,010,310.66 10,996,606.24 合计 12,006,916.90 - 1,010,310.66 10,996,606.24 长春融成智能设备制造股份有限公司 2019 年年度报告 96 2、涉及政府补助的项目明细 负债项目 期初余额 本期 新增补助金额 本期减少 其他 变动 期末 余额 与资产相关/与 收益相关 冲减营 业成本 冲减管 理费用 计入其他收益 计入营业外收 入 企业优质项目扶持资金-1 6,621,500.00 - - - 348,500.00 - - 6,273,000.00 资产相关 企业优质项目扶持资金-2 1,460,779.22 - - - 76,883.12 - - 1,383,896.10 资产相关 省级重点产业发展引导基 金 833,333.34 - - - 166,666.67 - - 666,666.66 资产相关 长春市中小企业发展专项 资金 500,000.00 - - - 100,000.00 - - 400,000.00 资产相关 2017 年省级重点产业发展 专项-新动能产业培育项目 1,500,000.00 - - - 300,000.00 - - 1,200,000.00 资产相关 2017 年度科技政策兑现资 金-1 91,304.35 - - - 18,260.87 - - 73,043.48 资产相关 2018 年省级重点产业发展 专项资金 1,000,000.00 - - - - - - 1,000,000.00 资产相关 合计 12,006,916.90 - - - 1,010,310.66 - - 10,996,606.24 -- 长春融成智能设备制造股份有限公司 2019 年年度报告 97 （二十四）股本 项目 期初余额 本次变动增减（+、—） 期末余额 发行 新股 送股 公积金转股 其 他 小计 霍箭东 8,740,000.00 - 7,866,000.00 23,598,000.00 - 31,464,000.00 40,204,000.00 郭家惠 260,000.00 - 234,000.00 702,000.00 - 936,000.00 1,196,000.00 勾阳 1,000,000.00 - 900,000.00 2,700,000.00 - 3,600,000.00 4,600,000.00 长春盛合投资 中心合伙企业 （有限合伙） 518,690.00 - 466,821.00 1,400,463.00 - 1,867,284.00 2,385,974.00 长春知合投资 中心合伙企业 （有限公司） 496,120.00 - 446,508.00 1,339,524.00 - 1,786,032.00 2,282,152.00 合计 11,014,810.00 - 9,913,329.00 29,739,987.00 - 39,653,316.00 50,668,126.00 注：2019 年 4 月 22 日经股东大会审议：以公司总股本 11,014,810 股为基数，向全体股东每 10 股送红股 9 股，同时，以资本公积金向全体股东每 10 股转增 27 股，本次送股和转增股对象持股期限均超过 1 年，无需缴 纳个人所得税。 （二十五）资本公积 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 股本溢价 31,116,497.21 - 29,739,987.00 1,376,510.21 合计 31,116,497.21 - 29,739,987.00 1,376,510.21 注：详见本附注“六、合并财务报表主要项目注释（二十四）股本”。 （二十六）盈余公积 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 3,644,132.12 1,474,037.92 - 5,118,170.04 合计 3,644,132.12 1,474,037.92 - 5,118,170.04 注：母公司按照净利润 10%计提了法定盈余公积。 （二十七）未分配利润 项目 本期 上期 调整前上期末未分配利润 34,826,735.47 21,127,150.72 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） - - 调整后期初未分配利润 34,826,735.47 21,127,150.72 加：本期归属于母公司所有者的净利润 14,367,239.44 19,388,472.69 减：提取法定盈余公积 1,474,037.92 1,723,556.34 转作股本的普通股股利 9,913,329.00 - 应付现金股利 4,002,781.95 3,965,331.60 期末未分配利润 33,803,826.04 34,826,735.47 注：1.资本公积转增股本描述详见本附注“六、合并财务报表主要项目注释（二十四）股本”。 2. 2019 年 9 月 2 日经股东大会审议：以公司现有总股本 50,668,126 股为基数，向全体股东每 10 股派人民 币现金 0.79 元。本次分派现金股利分配对象持股期限均超过 1 年，无需缴纳个人所得税。 （二十八）营业收入和营业成本 1、营业收入和营业成本 长春融成智能设备制造股份有限公司 2019 年年度报告 98 项目 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 主营业务 70,639,044.16 34,288,490.58 50,206,109.56 16,906,405.27 其他业务 1,704,308.33 819,309.14 493,163.54 547,192.92 合计 72,343,352.49 35,107,799.72 50,699,273.10 17,453,598.19 2、前五名客户的主营业务收入情况 项目 与本公司关系 主营业务收入 占公司主营业务收入的比例(%) 万华化学集团股份有限公司 非关联方 36,995,409.92 52.37 上海孚宝港务有限公司 非关联方 5,141,922.33 7.28 浙江巨化检安石化工程有限公司 非关联方 5,025,861.95 7.11 东莞三江港口储罐有限公司 非关联方 2,610,344.80 3.70 张家港保税区巴士物流有限公司 非关联方 2,603,448.27 3.69 合计 -- 52,376,987.27 74.15 注：本公司对万华化学（宁波）有限公司本期收入 16,213,777.11 元，对万华化学集团物资有限公司本期收 入 10,485,074.82 元，对万华化学集团股份有限公司本期收入 5,620,626.08 元，对万华化学（广东）有限公司本期 收入 4,675,931.91 元，合计 36,995,409.92 元。由于以上公司均受万华化学集团股份有限公司控制，视为同一客户， 合并列示。 3、主营业务按类别列式 项目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 灌装机 29,894,166.37 12,495,567.11 43,329,937.88 15,374,453.71 立体桶库 11,566,594.49 6,725,138.89 1,953,760.73 342,448.15 数字化车间 19,323,255.08 9,989,188.42 - - 配套设备 9,855,028.22 5,078,596.16 4,922,410.95 1,189,503.41 合计 70,639,044.16 34,288,490.58 50,206,109.56 16,906,405.27 4、主营业务按行业列示 项目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 制造业 70,639,044.16 34,288,490.58 50,206,109.56 16,906,405.27 合计 70,639,044.16 34,288,490.58 50,206,109.56 16,906,405.27 （二十九）税金及附加 项目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 473,338.92 258,782.41 教育费附加 202,859.54 110,289.40 地方教育费附加 135,239.69 73,526.27 房产税 635,204.93 258,290.57 土地使用税 167,983.00 167,983.00 车船税 4,321.44 5,701.44 印花税 75,480.10 44,244.00 环保税 1,867.20 - 合计 1,696,294.82 918,817.09 （三十）销售费用 长春融成智能设备制造股份有限公司 2019 年年度报告 99 项目 本期发生额 上期发生额 商品维保费 768,617.33 600,391.10 职工薪酬 1,836,118.80 930,573.86 差旅费 701,592.73 423,827.35 业务办公费 668,924.55 240,332.33 快递费 28,078.34 77,049.38 合计 4,003,331.75 2,272,174.02 （三十一）管理费用 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 4,656,073.41 7,086,299.62 折旧摊销 1,318,938.18 1,411,034.13 办公费 1,123,961.39 1,071,911.27 中介机构服务费 550,672.97 390,835.84 业务招待费 663,045.91 328,392.04 工会经费职工教育经费 401,218.74 291,901.80 交通费车辆使用费 246,880.95 228,416.59 差旅费 46,832.57 331,474.95 采暖费 125,670.75 101,793.40 残保金水利建设基金 280,769.51 218,942.71 股份支付 - 169,452.80 其他 - 123,095.89 厂区维护费 1,542,922.76 - 合计 10,956,987.14 11,753,551.04 （三十二）研发费用 项目 本期发生额 上期发生额 研发人员工资 2,705,580.52 3,802,289.60 原材料领用 2,050,990.51 2,552,048.84 其他 1,007,808.73 1,610,086.05 合计 5,764,379.76 7,964,424.49 （三十三）财务费用 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 387,003.43 797,095.55 减：利息收入 17,308.61 16,741.86 手续费 59,983.46 33,910.98 现金折扣 -1,490.00 -60,514.86 合计 428,188.28 753,749.81 （三十四）其他收益 补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关 增值税即征即退 652,813.55 525,684.09 与收益相关 研发费用补助 - 291,200.00 与收益相关 双十项目 - 1,578,551.85 与收益相关 2017 年度科技型小巨人研发费用专项扶 持资金 - 500,000.00 与收益相关 长春融成智能设备制造股份有限公司 2019 年年度报告 100 2018年吉林省科技小巨人企业RD投入补 贴 - 200,000.00 与收益相关 新三板挂牌补助 - 500,000.00 与收益相关 吉林省质量技术监督局补助款 - 20,000.00 与收益相关 专利奖 - 36,500.00 与收益相关 企业优质项目扶持资金 425,383.12 367,720.78 与资产相关 省级重点产业发展引导基金 166,666.67 166,666.67 与资产相关 2017 年省级重点产业发展专项 300,000.00 300,000.00 与资产相关 “互联网”行动计划项目补助 - 5,000,000.00 与收益相关 长春市中小企业发展专项资金 100,000.00 100,000.00 与资产相关 2017 年度科技政策兑现资金 18,260.87 13,695.65 与资产相关 - 129,500.00 与收益相关 高新技术企业后补助 - 400,000.00 与收益相关 2018 年工业发展（民营经济）达产见效专 项资金 - 2,000,000.00 与收益相关 2018 年度第一批科技创新发展若干政策 资金高新技术企业奖励资金 50,000.00 - 与收益相关 收长春市财政局首台套奖励资金补助 2,000,000.00 - 与收益相关 收吉林省市场监督管理厅专利补助 12,000.00 - 与收益相关 北湖科技开发区管理委员会 2018 年度第 二批科技创新发展若干政策资金（知识产 权）补助 49,500.00 - 与收益相关 知识产权补助 1,500.00 - 与收益相关 个税手续费返还 13,277.40 - 与收益相关 合计 3,789,401.61 12,129,519.04 -- （三十五）投资收益 项目 本期发生额 上期发生额 银行理财 117,159.27 49,108.71 合计 117,159.27 49,108.71 （三十六）信用资产损失 项目 本期发生额 上期发生额 应收账款坏账损失 -1,341,151.51 / 合计 -1,341,151.51 / （三十七）资产减值损失 项目 本期发生额 上期发生额 坏账损失 / -59,314.70 合计 / -59,314.70 （三十八）资产处置收益 项目 本期发生额 上期发生额 处置未划分为持有待售的固定资产、在建工程、生产 性生物资产及无形资产而产生的处置利得或损失小计 -7,048.28 -9,195.06 其中：固定资产处置 -7,048.28 -9,195.06 合计 -7,048.28 -9,195.06 （三十九）营业外收入 长春融成智能设备制造股份有限公司 2019 年年度报告 101 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额 与企业日常活动无关的政府补助 337,227.85 75,101.47 337,227.85 其他 111,610.55 76,553.04 111,610.55 合计 448,838.40 151,654.51 448,838.40 计入当期损益的政府补助： 补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关 稳岗补助 26,227.85 25,101.47 与收益相关 规模和限额以上服务业企业入库专项资金 311,000.00 50,000.00 与收益相关 合计 337,227.85 75,101.47 -- （四十）营业外支出 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益 的金额 捐赠款 250,000.00 - 250,000.00 罚款、滞纳金 20,702.89 - 20,702.89 合计 270,702.89 - 270,702.89 （四十一）所得税费用 1、所得税费用表 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 2,733,601.39 2,583,378.52 递延所得税费用 22,026.79 -127,120.25 合计 2,755,628.18 2,456,258.27 2、会计利润与所得税费用调整过程 项目 本期发生额 利润总额 17,122,867.62 按法定/适用税率计算的所得税费用 2,568,430.14 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 66,951.10 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 536,587.59 研发费加计扣除 -416,340.65 所得税费用 2,755,628.18 （四十二）持续经营净利润及终止经营净利润 项目 本期 上期 发生金额 归属于母公司所 有者的损益 发生金额 归属于母公司所有 者的损益 持续经营净利润 14,367,239.44 14,367,239.44 19,388,472.69 19,388,472.69 合计 14,367,239.44 14,367,239.44 19,388,472.69 19,388,472.69 （四十三）现金流量表项目 1、收到其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 往来款 938,875.77 1,875,017.69 长春融成智能设备制造股份有限公司 2019 年年度报告 102 项目 本期发生额 上期发生额 政府补助 2,463,505.25 8,537,301.47 保证金 2,025,998.20 638,600.00 利息收入 17,308.61 16,741.86 合计 5,445,687.83 11,067,661.02 2、支付其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 支付备用金、保证金、往来款 2,002,260.90 2,638,157.85 支付管理费用 4,580,756.81 2,794,862.69 支付销售费用 2,167,212.95 1,295,151.22 支付财务费用 59,983.46 33,910.98 支付研发费用 462,361.38 1,252,246.55 合计 9,272,575.50 8,014,329.29 3、收到其他与筹资活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 收到受限保函保证金退回 6,138,510.38 - 合计 6,138,510.38 - 4、支付其他与筹资活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 支付受限保函保证金 - 6,135,000.00 合计 - 6,135,000.00 （四十四）现金流量表补充资料 1、现金流量表补充资料表 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 14,367,239.44 19,388,472.69 加：信用资产损失 1,341,151.51 - 资产减值准备 - 59,314.70 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折 旧 3,130,039.46 3,946,516.40 无形资产摊销 402,002.67 315,100.18 长期待摊费用摊销 9,194.05 8,887.57 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收 益以“－”号填列） 7,048.28 9,195.06 财务费用（收益以“－”号填列） 387,003.43 797,095.55 投资损失（收益以“－”号填列） -117,159.27 -49,108.71 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 22,026.79 -127,120.25 存货的减少（增加以“－”号填列） -17,929,129.22 -5,756,533.14 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -3,919,543.28 1,796,650.83 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 9,663,383.21 1,318,089.24 其他 - 169,452.80 经营活动产生的现金流量净额 7,363,257.07 21,876,012.92 2．不涉及现金收支的重大活动： 长春融成智能设备制造股份有限公司 2019 年年度报告 103 补充资料 本期金额 上期金额 销售商品、提供劳务收到的银行承兑汇票背书转让 的金额 45,107,555.59 1,617,557.13 3．现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 4,329,862.46 6,527,349.69 减：现金的期初余额 6,527,349.69 8,415,721.94 现金及现金等价物净增加额 -2,197,487.23 -1,888,372.25 2、现金和现金等价物的构成 项目 期末余额 期初余额 一、现金 4,329,862.46 6,527,349.69 其中：库存现金 7,390.51 3,427.58 可随时用于支付的银行存款 4,322,471.95 6,523,922.11 二、现金等价物 - - 三、期末现金及现金等价物余额 4,329,862.46 6,527,349.69 （四十五）所有权或使用权受到限制的资产 项目 期末余额 期初余额 投资性房地产 3,693,149.27 抵押 合计 3,693,149.27 - （四十六）政府补助 种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额 增值税即征即退 652,813.55 其他收益 652,813.55 企业优质项目扶持资金 425,383.12 其他收益 425,383.12 省级重点产业发展引导基金 166,666.67 其他收益 166,666.67 2017 年省级重点产业发展专项 300,000.00 其他收益 300,000.00 长春市中小企业发展专项资金 100,000.00 其他收益 100,000.00 2017 年度科技政策兑现资金 18,260.87 其他收益 18,260.87 2018 年度第一批科技创新发展若干政策资 金高新技术企业奖励资金 50,000.00 其他收益 50,000.00 收长春市财政局首台套奖励资金补助 2,000,000.00 其他收益 2,000,000.00 收吉林省市场监督管理厅专利补助 12,000.00 其他收益 12,000.00 北湖科技开发区管理委员会 2018 年度第二 批科技创新发展若干政策资金（知识产权） 补助 49,500.00 其他收益 49,500.00 知识产权补助 1,500.00 其他收益 1,500.00 个税手续费返还 13,277.40 其他收益 13,277.40 稳岗补助 26,227.85 营业外收入 26,227.85 规模和限额以上服务业企业入库专项资金 311,000.00 营业外收入 311,000.00 合计 4,126,629.46 -- 4,126,629.46 七、在其他主体中的权益 （一）在子公司中的权益 1、企业集团的构成 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例（%） 取得 方式 备注 直接 间接 长春融成智能设备制造股份有限公司 2019 年年度报告 104 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例（%） 取得 方式 备注 长春蓝舟科技有限公司 长春 长春 软件开发 100.00 - 购买 -- 长春知和智能包装设备有限公司 长春 长春 制造业 100.00 - 设立 -- 八、关联方及关联交易 （一）本企业的实际控制人情况 实际控 制人名 称 关联关系 实际控制人对本企 业的持股比例(%) 实际控制人对本企 业的表决权比例(%) 本企业最终控制方 霍箭东 控股股东、实际控制人、董事长 79.35 79.35 霍箭东、郭家惠夫妇 郭家惠 股东、实际控制人、董事 2.36 2.36 霍箭东、郭家惠夫妇 （二）本企业的子公司情况 本企业子公司的情况详见本附注七、（一）。 （三）其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 勾阳 股东、副董事长兼总经理 长春盛合投资中心合伙企业（有限合伙） 股东，同受实际控制人控制的企业 长春知合投资中心合伙企业（有限合伙） 股东，同受实际控制人控制的企业 霍亮 董事 贾纳 董事、财务总监兼董事会秘书 孙德春 副总经理 董贵岩 副总经理 滕云启 副总经理 曲宏伟 副总经理 欧祥印 原副总经理 付平 股东代表监事 姜有锐 股东代表监事 李建民 监事会主席、职工代表监事 （四）关联交易情况 1、关键管理人员报酬 项目 本期发生额 上期发生额 关键管理人员报酬 5,344,128.00 4,274,909.49 （五）关联方应收应付款项 1、应付项目 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 其他应付款 霍箭东 29,879.22 29,879.22 九、承诺及或有事项 无。 十、资产负债表日后事项 无。 长春融成智能设备制造股份有限公司 2019 年年度报告 105 十一、其他重要事项 无。 十二、母公司财务报表主要项目注释 （一）应收账款 1、按账龄披露 账龄 期末余额 1 年以内 31,945,154.69 1 至 2 年 7,683,033.58 2 至 3 年 6,187,275.50 3 至 4 年 533,085.00 4 至 5 年 - 5 年以上 138,170.00 合计 46,486,718.77 2、按坏账计提方法分类披露 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面 价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提坏 账准备的应收账款 - - - - - 按信用风险特征组合计提坏 账准备的应收账款 关联方组合 - - - - - 账龄组合 46,486,718.77 100.00 3,954,420.19 8.51 42,532,298.58 组合小计 46,486,718.77 100.00 3,954,420.19 8.51 42,532,298.58 单项金额不重大但单独计提 坏账准备的应收账款 - - - - - 合计 46,486,718.77 100.00 3,954,420.19 8.51 42,532,298.58 续表 1 类别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面 价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提坏 账准备的应收账款 - - - - - 按信用风险特征组合计提坏 账准备的应收账款 关联方组合 - - - - - 账龄组合 34,977,749.75 100.00 2,613,268.68 7.47 32,364,481.07 组合小计 34,977,749.75 100.00 2,613,268.68 7.47 32,364,481.07 单项金额不重大但单独计提 坏账准备的应收账款 - - - - - 合计 34,977,749.75 100.00 2,613,268.68 7.47 32,364,481.07 组合计提项目： 项目 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 31,945,154.69 1,597,257.73 5 长春融成智能设备制造股份有限公司 2019 年年度报告 106 项目 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 1 至 2 年 7,683,033.58 768,303.36 10 2 至 3 年 6,187,275.50 1,237,455.10 20 3 至 4 年 533,085.00 213,234.00 40 4 至 5 年 - - 80 5 年以上 138,170.00 138,170.00 100 合计 46,486,718.77 3,954,420.19 -- 按组合计提坏账的确认标准及说明：相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征。 3、本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 1,341,151.51 元。 4、按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 本报告期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额 34,559,536.57 元，占应收账款 期末余额合计数的比例 81.25 %，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额 2,707,405.74 元。 （二）其他应收款 1、总表情况 项目 期末余额 期初余额 应收利息 - - 应收股利 - - 其他应收款 454,939.33 593,870.90 合计 454,939.33 593,870.90 2、其他应收款 （1）按账龄披露 账龄 期末余额 1 年以内 354,939.33 1 至 2 年 100,000.00 合计 454,939.33 （2）按款项性质分类情况 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 保证金 154,831.80 478,480.00 备用金 300,107.53 115,390.90 合计 454,939.33 593,870.90 长春融成智能设备制造股份有限公司 2019 年年度报告 107 （3）坏账准备计提情况 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提 坏账准备的其他应收款 - - - - - - - - - 按信用风险特征组合计提 坏账准备的其他应收款 关联方组合 - - - - - - - - - 押金保证金及备用金组合 454,939.33 100.00 - - 454,939.33 593,870.90 100.00 593,870.90 账龄组合 - - - - - - - - - 组合小计 454,939.33 100.00 - - 454,939.33 593,870.90 100.00 - - 593,870.90 单项金额不重大但单独计 提坏账准备的其他应收款 - - - - - - - - - 合计 454,939.33 100.00 - - 454,939.33 593,870.90 100.00 - - 593,870.90 长春融成智能设备制造股份有限公司 2019 年年度报告 108 （3）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末余 额合计数的比例（%） 坏账准备 期末余额 德州市德化化工有限公司 保证金 100,000.00 1 至 2 年 21.97 - 汤明星 备用金 88,918.00 1 年以内 19.55 - 孙国然 备用金 49,946.22 1 年以内 10.98 - 中化商务有限公司 保证金 35,281.80 1 年以内 7.76 - 重庆长风化学工业有限公 司 保证金 19,250.00 1 年以内 4.23 - 合计 -- 293,396.02 -- 64.49 - （三）长期股权投资 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 20,543,861.29 - 20,543,861.29 20,543,861.29 - 20,543,861.29 合计 20,543,861.29 - 20,543,861.29 20,543,861.29 - 20,543,861.29 1、对子公司投资 被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提 减值准备 减值准 备期末 余额 长春蓝舟科技有 限公司 10,543,861.29 - - 10,543,861.29 - - 长春知和智能包 装设备有限公司 10,000,000.00 - - 10,000,000.00 - - 合计 20,543,861.29 - - 20,543,861.29 - - （四）营业收入和营业成本 1、营业收入和营业成本 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 70,639,044.16 36,474,515.91 50,204,656.57 24,731,518.52 其他业务 1,704,308.33 819,309.14 493,163.54 547,192.92 合计 72,343,352.49 37,293,825.05 50,697,820.11 25,278,711.44 2、前五名客户的主营业务收入情况 项目 与本公司关系 主营业务收入 占公司主营业务收入的 比例(%) 万华化学集团股份有限公司 非关联方 36,995,409.92 52.37 上海孚宝港务有限公司 非关联方 5,141,922.33 7.28 浙江巨化检安石化工程有限公司 非关联方 5,025,861.95 7.11 东莞三江港口储罐有限公司 非关联方 2,610,344.80 3.70 张家港保税区巴士物流有限公司 非关联方 2,603,448.27 3.69 合计 -- 52,376,987.27 74.15 注：本公司对万华化学（宁波）有限公司本期收入 16,213,777.11 元，对万华化学集团物资有限公司本 期收入 10,485,074.82 元，对万华化学集团股份有限公司本期收入 5,620,626.08 元，对万华化学（广东）有 限公司本期收入 4,675,931.91 元，合计 36,995,409.92 元。由于以上公司均受万华化学集团股份有限公司控 制，视为同一客户，合并列示。 3、主营业务按类别列示 长春融成智能设备制造股份有限公司 2019 年年度报告 109 项目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 灌装机 29,894,166.37 14,681,592.44 46,652,721.01 22,944,509.96 立体桶库 11,566,594.49 6,725,138.89 1,953,760.73 542,513.28 数字化车间 19,323,255.08 9,989,188.42 - - 配套设备 9,855,028.22 5,078,596.16 1,598,174.83 1,244,495.28 合计 70,639,044.16 36,474,515.91 50,204,656.57 24,731,518.52 4、主营业务按行业列示 项目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 制造业 70,639,044.16 36,474,515.91 50,204,656.57 24,731,518.52 合计 70,639,044.16 36,474,515.91 50,204,656.57 24,731,518.52 （五）投资收益 项目 本期发生额 上期发生额 添利快线净值型理财产品 109,230.83 47,885.59 合计 109,230.83 47,885.59 十三、补充资料 （一）当期非经常性损益明细表 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 -7,048.28 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一 标准定额或定量享受的政府补助除外） 3,473,815.91 委托他人投资或管理资产的损益 117,159.27 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -159,092.34 小计 3,424,834.56 减：企业所得税影响数（所得税减少以“一”表示） 514,280.36 少数股东权益影响额（税后） - 归属于母公司所有者权益的非经常性损益净额 2,910,554.20 （二）净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产收 益率（%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利 润 16.55 0.28 0.28 扣除非经常性损益后归属于公 司普通股股东的净利润 13.20 0.23 0.23 长春融成智能设备制造股份有限公司 二〇二〇年四月二十八日 长春融成智能设备制造股份有限公司 2019 年年度报告 110 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 公司董事会秘书办公室 长春融成智能设备制造股份有限公司 董事会 2020 年 4 月 28 日