837724_2016_金润枣业_2016年年度报告_2017-04-17.txt

金 润 枣 业 NEEQ : 837724 新疆金润枣业股份有限公司 XINJIANG JINRUN ZAOYE CO.LTD 年度报告 2016 公 司 年 度 大 事 记 2016 年6月 17日新疆金润枣业股份有限公司在“新三板”成功挂牌。 2016 年 7 月 19 日董事长李吉生先生 （右三）在北京股转中心参加新三板挂牌公 司集体敲钟仪式。 自治区政协主席努尔兰·阿不都满金、 吐鲁番市委书记张文全、托克逊县委书记朱 建军在公司董事长李吉生先生的陪同下到 公司伊拉湖园区调研土地流转及扶贫鸡养 殖。 2016 年 10 月，公司被新疆维吾尔自 治区人力和社会保障厅批准设立自治区博 士后创新实践基地。 2016 年，公司积极响应市、县扶贫号 召，流转郭勒布衣乡贫困村尤库日克喀拉阿 什村 902.57 亩土地，涉及农户 87 户，移栽 三至五年龄枣树近五万株。 公告编号：2017-003 1 目 录 第一节 声明与提示 .......................................................................................... 2 第二节 公司概况 ............................................................................................. 6 第三节 会计数据和财务指标摘要..................................................................... 8 第四节 管理层讨论与分析 ............................................................................. 10 第五节 重要事项 ........................................................................................... 21 第六节 股本变动及股东情况 .......................................................................... 24 第七节 融资及分配情况 ................................................................................. 27 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 ............................................. 28 第九节 公司治理及内部控制 .......................................................................... 31 第十节 财务报告 ........................................................................................... 35 公告编号：2017-003 2 释义 释义项目 释义 公司、本公司、金润枣业 指 新疆金润枣业股份有限公司 股东大会 指 新疆金润枣业股份有限公司股东大会 董事会 指 新疆金润枣业股份有限公司董事会 监事会 指 新疆金润枣业股份有限公司监事会 公司章程 指 《新疆金润枣业股份有限公司公司章程》 国融证券 指 国融证券股份有限公司 公司法 指 《中华人民共和国公司法》 证监会 指 中国证券监督管理委员会 元(万元) 指 人民币元(万元) 高级管理人员 指 总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人 报告期 指 2016 年度 上期/上年同期 指 2015 年度 报告期末 指 2016 年 12 月 31 日 上年末/上期末 指 2015 年 12 月 31 日 公告编号：2017-003 3 第一节 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资 料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性 承担个别及连带责任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)保证年度报告中财 务报告的真实、完整。 天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)会计师事务所对公司出具了标准无保留审计报 告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 事项 是与否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 公告编号：2017-003 4 重要风险提示表 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 1、公司治理风险 公司于 2015 年 10 月整体变更为股份公司,由于股份公司成 立的时间较短,公司管理层对相关制度的完全理解和执行尚需 时间。因此,短期内公司治理存在不规范的风险。 2、经营业绩季节性波动风险 农林业生产具有显著的季节特征,枣树的种植生产具有明 显的季节性,枣产品销售也具有一定的季节性。枣树的果期为 9-10 月,原枣销售主要集中在 9-12 月,初级加工品的销售主要 集中在每年 11 月至次年 6 月,因此公司经营业绩、存货均存在 季节性波动特征,从而导致销售商品、提供劳务收到的现金、存 货余额亦存在季节性波动特征。 3、发生严重自然灾害和病虫害的风险 红枣虽然素有“铁杆庄稼”之称,具有耐寒、耐热、抗旱等 特性,相对不易受自然灾害的影响。但是极端干旱、沙尘暴、冰 雹等异常气候和枣树的病虫害也会造成红枣减产和质量下降。 若遇上述自然灾害,公司的红枣收获数量和采购数量可能得不 到保证,采购成本将会增加,公司业绩将会受到一定影响。 4、产品结构转型不确定性的风险 自 2014 年起,公司自种七个园区中三个园区进入成熟阶 段,产量大幅增长。2014 年公司成熟园区自产红枣全部以未加工 过的原枣方式销售,无公司品牌、附加值低。为提高产品的附加 值、同时扩大自主品牌知名度,公司规划降低枣销售比例,提高 初级加工品的比例。 目前企业具备逐步转型的能力,企业具有现代化红枣加工 生产线 3 条,年生产加工红枣能力 5000 吨,有以“锦好枣园”为 品牌的贵妃红、北纬 36 度、古兰经典、西域养年红、枣夹核桃 5 个系列 30 余个红枣产品;公司降低原枣销售比例,提高初级加 工品的产品结构规划会受到市场供需关系的影响,因此,公司产 品结构转型有一定的不确定性。 公告编号：2017-003 5 5、报告期对主要客户依赖及业务稳定 的风险 报告期内,公司单个合同金额较大,公司客户较为集中,对 单一客户销售收入占比较高,且报告期内主要客户发生变化,因 此,公司存在对主要客户依赖及业务稳定风险。 6、公司房屋建筑物未办妥产权证书的 风险 公司办公楼、二号车间、三号车间的产权正在办理中。对 于公司未取得房屋所有权证而产生的相关风险,公司及实际控 制人均出具了 说明与承诺:公司厂房的产权手续正在办理之 中,不存在纠纷或潜在纠纷。如果产权手续无法办理,实际控制 人承诺承担因此可能使公司遭受的全部损失以及产生的 其他 全部费用,且在承担相关责任后不向公司追偿,保证公司不会因 此遭受任何损失。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 公告编号：2017-003 6 第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 新疆金润枣业股份有限公司 英文名称及缩写 XINJIANG JINRUN ZAOYE CO.LTD 证券简称 金润枣业 证券代码 837724 法定代表人 李吉生 注册地址 新疆吐鲁番市托克逊县光明路胜利巷麻黄素厂后面 办公地址 新疆吐鲁番市托克逊县光明路胜利巷麻黄素厂后面 主办券商 国融证券 主办券商办公地址 北京市西城区宣武门西大街甲 129 号金隅大厦 11 层 会计师事务所 天职国际会计师事务所(特殊普通合伙) 签字注册会计师姓名 姚俭方、刘永峰 会计师事务所办公地址 中国北京海淀区车公庄西路 19 号外文文化创意园 12 号楼 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 杜晓东 电话 0995-8818830 18530158585 传真 0995-8811387 电子邮箱 1145122695@ 公司网址 联系地址及邮政编码 新疆吐鲁番市托克逊县光明路胜利巷麻黄素厂后面 838100 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2016 年 6 月 17 日 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类） A01 农业 主要产品与服务项目 红枣的种植、加工与销售 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本 40,000,000 做市商数量 0 控股股东 李吉生 孟庆莲 实际控制人 李吉生 孟庆莲 四、注册情况 公告编号：2017-003 7 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 916504006606174281 否 税务登记证号码 916504006606174281 否 组织机构代码 916504006606174281 否 公告编号：2017-003 8 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 37,708,596.06 8,845,354.52 326.31% 毛利率 56.74% 49.65% - 归属于挂牌公司股东的净利润 17,927,758.13 2,038,858.38 779.30% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后 的净利润 15,606,511.33 -334,296.62 8,616.98% 加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌公司 股东的净利润计算） 33.37% 6.36% - 加权平均净资产收益率（归属于挂牌公司股东 的扣除非经常性损益后的净利润计算） 29.69% -1.21% - 基本每股收益 0.45 0.07 522.50% 二、偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 104,658,335.99 86,187,477.06 18.82% 负债总计 41,974,930.82 41,431,830.02 1.31% 归属于挂牌公司股东的净资产 62,683,405.17 44,755,647.04 40.06% 归属于挂牌公司股东的每股净 资产 1.57 1.12 40.06% 资产负债率 40.11% 48.07% - 流动比率 56.93 53.46 - 利息保障倍数 7.20 0.75 - 三、营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 14,250,717.68 4,205,928.68 - 应收账款周转率 5.28 1.14 - 存货周转率 2.22 0.96 - 四、成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率 21.43% 14.07% - 营业收入增长率 326.31% -56.84% - 净利润增长率 779.30% -83.97% - 五、股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 40,000,000 40,000,000 0.00% 公告编号：2017-003 9 计入权益的优先股数量 0 0 - 计入负债的优先股数量 0 0 - 六、非经常性损益 单位：元 项目 金额 政府补助 2,245,000.00 其他收入 121,100.00 对外捐赠 -38,650.00 其他支出 -6,203.20 非经常性损益合计 2,321,246.80 所得税影响数 - 少数股东权益影响额（税后） - 非经常性损益净额 2,321,246.80 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 单位：元 不适用 公告编号：2017-003 10 第四节 管理层讨论与分析 一、经营分析 （一）商业模式 金润枣业是一家集红枣种植、加工及销售为一体的现代化农业生产企业。9 年来，公司采取“公司+ 基地+农户”的运作方式，完善红枣种植产业链，形成了龙头牵引、基地带动、网络辐射、企农互利的经 营格局。以原枣加工为主，逐渐扩大红枣深加工规模。现有红枣种植示范基地 8000 余亩，现代化红枣加 工生产线 3 条，有以“锦好枣园”为品牌的贵妃红、北纬 36 度、古兰经典、西域养年红、枣夹核桃 5 个 系列 30 余个红枣产品，年生产加工红枣能力 5000 吨。公司现今是新疆维吾尔自治区扶贫龙头企业和吐鲁 番市农业产业化龙头企业。 销售方式以批发市场为主，开拓超市卖场，培育建立金润红枣专卖店，与浙江五芳斋集团合作，产 品进入浙江、江苏五芳斋 80 多家代理商铺、五芳斋电商平台（淘宝、天猫）并进行了销售；与嘉兴中盛 达商贸有限公司合作并签订合同，进入五芳斋 600 家早餐店的 460 家，现已正常供货。公司以郑州中心优 势，与郑州世纪联华合作并签订采购合同，委托郑州专卖店配送，在郑州世纪联华大卖场设专柜 6 个。 报告期内，公司主营业务收入来源和商业模式都未发生改变。 年度内变化统计： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 （二）报告期内经营情况回顾 总体回顾： 本公司是一家集红枣种植、加工及销售为一体的现代化农业生产企业。公司现今是新疆维吾尔自治 区扶贫龙头企业和吐鲁番地区农业产业化龙头企业。公司现有红枣种植示范基地 8000 余亩，现代化红枣 加工生产线 3 条，有以“锦好枣园”为品牌的贵妃红、北纬 36 度、古兰经典、西域养年红、枣夹核桃 5 个系列 30 余个红枣产品，年生产加工红枣能力 5000 吨。公司高度重视团队建设、科研队伍建设和农产品 质量管理。公司与新疆农科院、新疆林科院、新疆大学、河南省新郑市枣树科学研究院、洛阳师范学院等 科研院所建立了长期战略合作伙伴关系。2016 年 10 月 9 日批准设立自治区博士后创新实践基地，与 9 名 公告编号：2017-003 11 博士签订为期 5 年的科研服务协议。公司 2016 年实现营业收入 3771 万、利润 1793 万元，收入和利润与 2015 年相比较均有较大的增长；营业收入增长一方面是 2015 年、2016 年红枣种植园成熟及开始挂果面积 增长较大，且 2015 年自产红枣大部分在 2016 年实现销售，另一方面是河南世纪联华、浙江五芳斋等大客 户的需求涨幅较大；利润增长主要两方面的原因，一个是收入增长、另一方面是自产红枣增加毛利率上升 导致。2016 年公司加强了管理，除了管理费用由于“新三板”上市产生上市费用导致管理费用增加，其 他销售费用和财务费用与 2015 年相比都明显下降。公司主要收入来源为红枣及红枣初级加工品的销售， 其中公司与浙江五芳斋集团合作，产品进入浙江、江苏五芳斋 80 多家代理商铺、五芳斋电商平台（淘宝、 天猫）并进行了销售；与嘉兴中盛达商贸有限公司合作并签订合同，进入五芳斋 600 家早餐店的 460 家； 公司以郑州中心优势，与河南世纪联华超市有限公司合作并签订采购合同，在郑州世纪联华大卖场设专柜 6 个，委托郑州专卖店配送。 报告期内，公司主营业务收入来源和商业模式都未发生改变。 1、主营业务分析 （1）利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 金额 变动比例 占营业收入 的比重 金额 变动比例 占营业收入 的比重 营业收入 37,708,596.06 326.31% 100% 8,845,354.52 -56.84% 100% 营业成本 16,311,553.20 266.25% 43.26% 4,453,691.91 -43.81% 50.35% 毛利率 56.74% - - 49.65% - - 管理费用 4,560,933.81 19.19% 12.10% 3,826,697.97 143.36% 43.26% 销售费用 242,199.57 -50.38% 0.64% 488,150.76 -9.96% 5.52% 财务费用 623,406.10 -27.27% 1.65% 857,157.23 5.82% 9.69% 营业利润 15,696,511.33 8,616.98% 41.63% -184,296.62 -101.94% -2.08% 营业外收入 2,276,100.00 1.93% 6.04% 2,233,005.00 -30.47% 25.24% 营业外支出 44,853.20 355.36% 0.12% 9,850.00 - 0.11% 净利润 17,927,758.13 779.30% 41.57% 2,038,858.38 -83.97% 23.05% 项目重大变动原因： 1、营业收入：本年相比 2015 年上涨 326.31%，主要以下两个原因： （1）公司产品从单一的无品牌价值的销售客户逐步向超市、餐饮企业变更，且 2015 年自产红枣销 售大部分体现在 2016 年销售； （2）河南世纪联华、浙江五芳斋等销售信用较高单位的需求涨幅较大，销售回款情况良好； 营业成本较上年增长 266.25%主要原因是由营业收入的大幅增长所导致的； 公告编号：2017-003 12 营业利润较上年增长 8,616.98%主要以下两个原因： （1）2106 年营业收入较 2015 年大幅增长； （2）毛利率上升。2016 年营业收入里自产红枣占比超过 70%，自产红枣成本仅为外购红枣成本的 50% 左右，而 2015 年一方面营业收入较小，另一方面自产红枣的占比仅在 50%左右； 净利润增长 779.30%主要是以下两个方面的原因： （1）营业收入较上一年度大幅上涨； （2）自产红枣数量增加，毛利率上升。 2、销售费用下降 50.38%主要以下三个原因： （1）差旅费支出下降。2015 年大量的从疆外招聘的销售人员发生了大量的差旅费，2016 年销售人 员基本都是公司所在地招聘；2015 年销售人员大量出差参加展销会，差旅支出较大，2016 年对参加展会 人员数量等进行了控制，差旅费下降较多； （2）业务招待费下降。2015 年业务招待主要在销售人员层面进行，花费较多但效果不理想，2016 年公司对业务招待费严格把控，招待费下降较快。 （3）工资薪酬下降。主要是 2016 年销售人员减少 2 人，导致销售费用中的职工薪酬下降 6.89 万元。 3、营业外支出变动 335.36%主要以下原因：2016 年公司对外捐赠 38,650.00 元，2015 年对外捐赠为 9,850.00 元，对外捐赠变动较大。 4、管理费用上升 19.19%主要是以下原因：（1）职工薪酬增长 61.55 万元，增长的原因主要是人员 增加及部分薪酬标准变动。（2）2016 年“新三板”上市发生的上市费用导致中介咨询费增加 80.00 万元。 （2）收入构成 单位：元 项目 本期收入金额 本期成本金额 上期收入金额 上期成本金额 主营业务收入 37,308,889.10 16,152,493.47 8,764,470.47 4,379,023.51 其他业务收入 399,706.96 159,059.73 80,884.05 74,668.40 合计 37,708,596.06 16,311,553.20 8,845,354.52 4,453,691.91 按产品或区域分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例 上期收入金额 占营业收入比例 红枣-原枣 33,744,772.89 99.91% 5,675,009.63 65.07% 红枣-初级加工产品 3,564,116.21 0.09% 3,089,460.84 34.93% 收入构成变动的原因： 红枣-原枣 2016 年的销售收入较 2015 年增长 2807 万元，增幅达 494.62%，增长的主要原因是公司的 公告编号：2017-003 13 大客户采购都是原枣。其中，河南世纪联华有限责任公司 2016 年向我公司采购的红枣占我公司销售额的 74.89%，金额达 2824 万元，2015 年世纪联华占我公司销售额的 25.51%，采购仅为 226 万元；金华市海之 源 2016 年向我公司采购的红枣占我公司销售总额的 13%，金额达 490 万元，2015 年海之源占我公司销售 总额的 1.39%，金额仅为 12 万元。 （3）现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 经营活动产生的现金流量净额 14,250,717.68 4,205,928.68 投资活动产生的现金流量净额 -17,080,748.22 -5,107,560.99 筹资活动产生的现金流量净额 -6,913,297.68 5,977,405.43 现金流量分析： 1、2016 年经营活动产生的现金流量净额较 2015 年增长 1004 万元,增幅达 238.82%。主要以下原因： （1）收到的货款增长较大，2016 年收到的货款比 2015 年收到的货款增加 1380 万元；（2）收到的其他与 经营活动有关的现金增长，2016 年收到其他资金比 2015 年收到的增加 509 万元。收到的其他货币资金主 要是政府补助及其他单位往来款两部分组成，2016 年政府补助 424.50 万元（其中 200.00 万元为资产性 补助）、往来款 430.00 万元。 2、2016 年投资活动产生的现金流量净额变动较大主要有以下三个原因：（1）生产性生物资产投入增 加：2015 年底到 2016 年新增流转土地较多，在枣园建设方面投入较 2015 年增长较大，2016 年枣园建设 投入 1670 万元，较 2015 年增长 878 万元；（2）在建工程增加：2016 年开始建设沼气工程导致在建工程 的增长 204 万元；（3）固定资产增加：2016 年设备采购增加 22 万元。 3、2016 年筹资活动产生的现金流量净额较 2015 年下降较大主要是由于 2015 年公司注册资本增加 2000 万元，2005 年筹资活动的现金流入较大。 （4）主要客户情况 单位：元 序号 客户名称 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 河南世纪联华超市有限公司 28,238,812.29 74.89% 否 2 金华市海之缘食品有限公司 4,900,880.00 13.00% 否 3 浙江五芳斋实业股份有限公司 2,021,363.48 5.36% 否 4 成都五芳斋食品有限公司 406,672.57 1.08% 否 5 广东五芳斋食品有限公司 250,393.00 0.66% 否 合计 35,818,121.34 94.99% - 注：如存在关联关系，则必须披露客户的具体名称。 （5）主要供应商情况 单位：元 序号 供应商名称 采购金额 年度采购占比 是否存在关 公告编号：2017-003 14 联关系 1 新郑市天健种植专业合作社 7,997,750.00 41.78% 否 2 许道德 (牛羊粪收购) 1,330,478.00 6.95% 否 3 王大坤(红枣收购) 1,532,860.00 8.01% 否 4 萨纳吾力•阿山(红枣收购) 1,208,645.00 6.31% 否 5 陈建余(红枣收购) 1,045,029.00 5.46% 否 合计 13,114,762.00 68.51% - 注：如存在关联关系，则必须披露供应商的具体名称。 （6）研发支出与专利 研发支出： 单位：元 项目 本期金额 上期金额 研发投入金额 62,475.00 111,280.00 研发投入占营业收入的比例 0.17% 1.26% 专利情况： 项目 数量 公司拥有的专利数量 0 公司拥有的发明专利数量 0 研发情况： 2016 年 10 月 9 日公司被新疆维吾尔自治区人事和社会保障厅批准设立自治区博士后创新实践基地， 目前与 9 名博士签订为期 5 年的科研服务协议，在枣树优良品种培育、红枣深加工产品研发、田间机械研 制等方面进行科学研究，极大的增强了公司的科技实力。 2、资产负债结构分析 单位：元 项目 本年期末 上年期末 占总资 产比重 的增减 金额 变动 比例 占总资产 的比重 金额 变动 比例 占总资产 的比重 货币资金 119,777.11 -98.79% 0.11% 9,863,105.33 106.03% 11.44% -11.33% 应收账款 10,199,477.68 150.36% 9.75% 4,074,004.28 -64.60% 4.73% 5.02% 存货 6,772,405.47 -14.83% 6.47% 7,951,602.20 481.22% 9.23% -2.76% 其他应收款 5,124,756.25 5294.48% 4.90% 95,000.00 -1300.00% 0.11% 4.79% 长期股权投资 - - - - - - - 固定资产 7,823,014.97 -7.56% 7.47% 8,462,410.62 -1.50% 9.82% -2.35% 在建工程 2,045,789.00 - 1.95% - - - 1.95% 应付账款 891,490.82 -50.47% 0.85% 1,799,999.82 2.09% -1.24% 专项应付款 2,000,000.00 1.91% 1.91% 短期借款 22,500,000.00 7.14% 21.50% 21,000,000.00 - 24.37% -2.87% 长期借款 - - - - - - - 资产总计 104,658,335.99 18.82% - 86,187,477.06 14.07% - - 资产负债项目重大变动原因： 公告编号：2017-003 15 1、货币资金下降 98.79%的主要原因：2015 年 12 月份公司收到 1500 万元短期借款，期末货币资金 较多；到 2016 年 12 月份公司偿还了 450 万元的短期借款，且年末的销售上千万元账期未到形成应收账款 占用了资金导致年末货币资金较少。 2、应收账款增长 150.36%，主要以下两个客户收款账期未到形成：应收河南世纪联华超市有限公司 419 万元、应收金华市海之缘食品有限公司 502 万元，两家客户应收款形成的时间都在 2016 年 11 月、12 月两个月内。 3、在建工程增长：2016 年 9 月开始新建大型沼气项目。 4、其他应收款增长 5,294.48%的主要原因：因本年新增公司向托克逊县国有资产监督管理委员会借 出 480.00 万元款项所致。 5、应收账款下降 50.47%的原因：公司及时支付了红枣收购款及羊粪等收购款。 6、专项应付款：2009 年收到吐鲁番市农业局大型沼气工程项目政府补助 200.00 万元，由于该补助 属于资产性补助，没有列入营业外收入，计入专项应付款。 3、投资状况分析 （1）主要控股子公司、参股公司情况 1、吐鲁番火洲良品农业科技有限公司： 2016 年 9 月 10 日公司第四次临时股东大会审议通过了《成 立吐鲁番火州良品农业科技发展股份有限公司》的议案，本公司拟与新疆吐鲁番果之源蔬菜果品股份有限 公司共同出资设立参股公司吐鲁番火洲良品农业科技发展股份有限公司，公司持股比例为 40.00%，截至 目前，公司未实际出资。 （2）委托理财及衍生品投资情况 无 （三）外部环境的分析 红枣是我国传统的滋补食品，具有益气补血的功效，“药补不如食补”的观念深入人心并日益流行。 此外，在我国传统文化中红枣更有象征美满健康的寓意。在消费升级和人们对自身健康日益重视和作为情 感载体的礼品需求驱动下，红枣的消费稳步增长，庞大的市场需求使得我国果农种植积极性上升。得益于 国家农业产业政策的大力扶持、下游产业对枣产品需求持续快速增长以及枣树种植为农民带来的良好的致 富效应，我国枣树种植业呈现了快速增长势头。近年来，我国红枣产量保持高速增长态势，2012 年，我 国红枣产量已经超过 640 万吨，产量同比增长 15.8%，近十年来我国红枣产量年均增速接近 16%。据统计： 公告编号：2017-003 16 2012 年我国红枣加工业产值达到 72.3 亿元，较上年度同比增长 17.0%，随着我国枣业粗加工以及深加工 率的提升，未来我国红枣加工业产值将延续增长态势，预计到 2017 年行业产值将达到 131.5 亿元。预计 未来几年，随着枣树培栽技术的进步及培栽面积的扩大，中国红枣产量还将保持快速增长，到 2017 年红 枣产量预计达到 1320.8 万吨。目前市场上仍以干红枣产品为主。传统加工的红枣制品多为甜味，品种口 味单一，不符合现代人的膳食需求。尽管目前人们对于红枣功能性成分如红枣多糖、环磷酸腺苷、芦丁等 的研究较多，但是在高技术含量的功能性保健产品方面的研发还不是很多，这使得高附加值的红枣新产品 和红枣功能性保健产品所占市场份额很小。由于鲜枣的供应受到季节限制，而相对于干枣、粗加工产品， 深加工产品具有营养丰富、产品类型丰富、纯度高、口感好、科技含量高等一系列优点。在市场推广过程 中，深加工产品受到了消费者的广泛认同。从细分产品市场发展来看，深加工产品增长速度高于其他枣产 品。 （四）竞争优势分析 公告编号：2017-003 17 公司在行业竞争中的优势主要体现在自然条件、产品质量、成本及科研等方面。 （1）自然条件优势： 公司位于吐鲁番盆地底部托克逊县，接近中国内陆海拔零点。因烟囱效应，虽然最低温度可达到零下 十多度，但全年无雨无雪，因此相比于南疆众多的红枣基地，托克逊县附近的红枣基地受雪灾的影响的风 险较低。同时，托克逊县附近具有充足的光照时间、昼夜悬殊的温差、干热季风优势、丰富的水资源以及 便利的交通等地理综合优势，独特的气候条件造就托克逊红枣独特的品质，红枣采收时大多在树上已风干， 干物质积累多，果肉丰厚，糖分贮存多，营养价值高，无裂果现象。从营养角度托克逊红枣干物质含量要 高于南疆红枣，维生素含量高于南疆枣 10 个百分点，高于原产地 17 个百分点，香味更加浓郁。 （2）产品质量和成本优势： 许多传统的红枣加工销售企业并不重视种植业务，其商业模式主要为从当地枣农收购红枣后加工销 售。公司前期投入大量人力物力于托克逊县周围建设自己的红枣种植基地，因而掌握了更完整的产业链。 拥有自主管理的红枣种植基地的优势在于从红枣产品的生产链的最初开始进行质量监控，并建成一条完整 的种植-施肥-采摘-加工-包装-销售工业链，每一个节点都可以对产品进行质量检查，由此确保枣品的优质 及优量。同时，拥有完整的工业链和每一个可控的生产节点也意味着成本的降低，因此为公司带来更高的 利润，使公司产品的价格更具有竞争力。 （3）科研优势：公司获批成立了自治区博士后创新实践基地，目前已与九名博士签订了科研服务协 议，在枣树优良品种培育、红枣深加工产品研发、田间机械研制等方面进行科学研究大大增强了公司的科 技实力。 （五）持续经营评价 报告期内，公司治理规范有序，内控制度完善，业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，管理层 及核心技术人员队伍基本稳定。公司整体经营情况稳定，财务状况健康。 报告期内公司未发生对持续经营 能力有重大不利影响的事项，不存在影响公司持续经营能力的重大不利风险。 （六）扶贫与社会责任 公司创立伊始就将“为了民生、服务民生”作为企业发展的理念，利用新疆优势资源和劳动力，运用 公司先进技术和管理经验实施产业扶贫，把和当地各民族朋友共同团结奋斗，共同繁荣发展，共同走入富 裕生活作为企业追求的最终目标。 公告编号：2017-003 18 一、政治坚定、旗帜鲜明，为产业扶贫提供制度和组织保障，同时通过产业扶贫增加当地农民收入， 为新疆民族团结及社会稳定起到积极促进作用。 二、创新企业发展模式，实施精准扶贫，积极吸纳培训当地人员就业，增加社会稳定力量和当地人员 收入。 1、合理流转土地，尤其是贫困村土地，科学整合资源，运用先进技术，提高土地效益和农民收入， 使流转土地的农民成为“双薪农民”。即解决农民的就业问题，又提高农民的收入，直接带动（合同）520 多户、辐射带动 2000 户农民增收致富。 2、立足根本，不忘初衷，实施精准扶贫。公司与当地政府扶贫办等部门合作，通过公司林下养殖-林 下散养鸡对当地部分贫困村进行扶贫活动，养鸡的部分收入作为扶贫资金进行扶贫。 3、最大限度安排当地劳动力、尤其是贫困劳动力就业，增加农民收入。 4、“科技兴农、技术扶农、流通带农、培训促农、订单富农”是促进产业扶贫的又一举措。 三、心系员工，爱心奉献、帮扶困难职工。 （七）自愿披露 不适用 二、未来展望（自愿披露） （一） 行业发展趋势 不适用 （二）公司发展战略 不适用 （三）经营计划或目标 不适用 （四）不确定性因素 不适用 三、风险因素 （一）持续到本年度的风险因素 1、公司治理风险：公司于 2015 年 10 月整体变更为股份公司，由于股份公司成立的时间较短，公司 管理层对相关制度的完全理解和执行尚需时间。因此，短期内公司治理存在不规范的风险。 公告编号：2017-003 19 针对上述风险，公司将积极组织相关人员进行培训和学习，加快相关制度的理解；实际执行中积极 主动咨询中介结构的专业意见。 2、经营业绩季节性波动风险：农林业生产具有显著的季节特征，枣树的种植生产具有明显的季节性， 枣产品销售也具有一定的季节性。枣树的果期为 9-10 月，原枣销售主要集中在 9-12 月，初级加工品的销 售主要集中在每年 11 月至次年 6 月，因此公司经营业绩、存货均存在季节性波动特征，从而导致销售商 品、提供劳务收到的现金、存货余额亦存在季节性波动特征。 针对上述风险，公司一方面通过将加强存货与销售管理，将存货与销售成本的比重保持在一个合理 的水平上；另一方面公司充分利用财务杠杆，通过向银行融资等方式来避免现金流呈现的季节性波动对公 司经营带来的不利影响。 3、发生严重自然灾害和病虫害的风险：红枣虽然素有“铁杆庄稼”之称，具有耐寒、耐热、抗旱等 特性，相对不易受自然灾害的影响。但是极端干旱、沙尘暴、冰雹等异常气候和枣树的病虫害也会造成红 枣减产和质量下降。若与上述自然灾害，公司的红枣收获数量和采购数量可能得不到保证，采购成本将会 增加，公司业绩将会受到一定影响。 针对上述风险，公司积极提高技术水平和病虫害防治水平，尽量降低可预计的自然灾害和病虫害带 来的影响。 4、产品结构转型不确定性的风险：自 2014 年起,公司自种七个园区中三个园区进入成熟阶段,产能 大幅增长。2014 年公司成熟园区自产红枣全部以未加工过的原枣方式销售,无公司品牌、附加值低。为提 高产品的附加值、同时扩大自主品牌知名度,公司规划降低原枣销售比例,提高初级加工品的比例。 目前企业具备逐步转型的能力,企业具有现代化红枣加工生产线 3 条,年生产加工红枣能力 5000 吨, 有以“锦好枣园”为品牌的贵妃红、北纬 36 度、古兰经典、西域养年红、枣夹核桃 5 个系列 30 余个红枣 产品;公司降低原枣销售比例,提高初级加工品的产品结构规划会受到市场供需关系的影响,因此,公司产 品结构转型有一定的不确定性。 针对上述风险,公司一方面利用公司成立自治区博士后创新实践基地契机加大产品研发力度,同时加 大生产及推广力度、拓展更大更广的市场;另一方面,积极关注市场需求,及时根据市场需求适时调整公司 的产品策略及营销。 5、报告期对主要客户依赖及业务稳定的风险：报告期内,公司单个合同金额较大,公司客户较为集中, 对单一客户销售收入占比较高,且报告期内主要客户发生变化,因此,公司存在对主要客户依赖及业务稳定 风险。 公告编号：2017-003 20 针对上述风险，公司不断加大对全国多地推广力度，公司积极参加各类展销会及推广会，开拓超市 卖场、网上代理等多种销售渠道，培育建立金润红枣专卖店或专柜。随着市场的不断拓展，产品知名度的 不断提高，公司客户集中的情况能够得到有效改善，从而增强业务的稳定性。 6、公司房屋建筑物未办妥产权证书的风险：公司办公楼、二号车间、三号车间的产权正在办理中。 对于公司未取得房屋所有权证而产生的相关风险,公司及实际控制人均出具了说明与承诺:公司厂房的产 权手续正在办理之中,不存在纠纷或潜在纠纷。如果产权手续无法办理,实际控制人承诺承担因此可能使公 司遭受的全部损失以及产生的其他全部费用,且在承担相关责任后不向公司追偿,保证公司不会因此遭受 任何损失。 （二） 报告期内新增的风险因素 报告期内无新增风险因素。 四、董事会对审计报告的说明 （一）非标准审计意见说明： 是否被出具“非标准审计意见审计报告”： 否 审计意见类型： 标准无保留 董事会就非标准审计意见的说明： 无 （二）关键事项审计说明： 无 公告编号：2017-003 21 第五节 重要事项 一、重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否 - 是否存在对外担保事项 否 - 是否存在控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、 资产的情况 否 - 是否存在日常性关联交易事项 是 二(一) 是否存在偶发性关联交易事项 是 二(二) 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者 本年度发生的企业合并事项 是 二(三) 是否存在股权激励事项 否 - 是否存在已披露的承诺事项 是 二(四) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 二(五) 是否存在被调查处罚的事项 否 - 是否存在自愿披露的重要事项 否 - 二、重要事项详情 （一）报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 日常性关联交易事项 具体事项类型 预计金额 发生金额 1．购买原材料、燃料、动力 __________ __________ 2．销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者受托销售 __________ __________ 3．投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） __________ __________ 4．财务资助（挂牌公司接受的） 0.00 10,300,000.00 5．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 __________ __________ 6．其他 __________ __________ 总计 0.00 10,300,000.00 注：已在第一届董事会第七次会议中补充确认，尚需提交 2016 年年度股东大会审议。 （二）报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 偶发性关联交易事项 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必要决策程序 李吉生、孟庆莲、托克逊县吉运 来投资管理中心(有限合伙)、赵 玉聪、杨旭东、乔新建、陈振营、 赵娟、蒋建平、杨静、吴大海、 叶瑛、许慧珍、王艳 为公司在托克逊县信 用合作联社贷款担保 10,500,000.00 是 总计 - 10,500,000.00 - 注：已在第一届董事会第七次会议中补充确认，尚需提交 2016 年年度股东大会审议。 公告编号：2017-003 22 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 关联方为公司借款提供担保，为公司日常经营周转补充企业流动资金，有利于公司发展。 本次关联交易有利于公司申请借款、补充正常生产经营的所需资金，有利于公司的整体发展，不会 对财务状况和经营成果造成影响。 （三）经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事 项 1、吐鲁番火洲良品农业科技有限公司： 2016 年 9 月 10 日公司第四次临时股东大会审议通过了《成 立吐鲁番火州良品农业科技发展股份有限公司》的议案，本公司拟与新疆吐鲁番果之源蔬菜果品股份有限 公司共同出资设立参股公司吐鲁番火洲良品农业科技发展股份有限公司，公司持股比例为 40.00%，截至 目前，公司未实际出资。 （四）承诺事项的履行情况 1、发起人持有的本公司股份，自公司成立之日起 1 年内不得转让。公司在全国股份转让系统有限责 任公司（以下简称“全国股份转让系统”）公开发行股份前已发行的股份，自公司股票持牌上市交易之日 起 1 年内不得转让。 公司董事、监事、高级管理人员应当向公司申报所持有的本公司的股份及其变动情况，在任职期间 每年转让的股份不得超过其所持有本公司股份总数的 25％；所持本公司股份自公司股票上市交易之日起 1 年内不得转让。上述人员离职后半年内，不得转让其所持有的本公司股份。 公司控股股东及实际控制人在全国股份转让系统挂牌前直接或间接持有的股票分三批解除转让限 制，每批解除转让限制的数量均为其挂牌前所持股票的三分之一，解除转让限制的时间分别为挂牌之日、 挂牌期满一年和两年。 挂牌前十二个月以内控股股东及实际控制人直接或间接持有的股票进行过转让的，该股票的管理按 照前款规定执行，主办券商为开展做市业务取得的做市初始库存股票除外。 因司法裁决、继承等原因导致有限售期的股票持有人发生变更的，后续持有人应继续执行股票限售 规定。 公司董事、监事、高级管理人员、持有本公司股份 5％以上的股东，将其持有的本公司股票在买入后 公告编号：2017-003 23 6 个月内卖出，或者在卖出后 6 个月内又买入，由此所得收益归公司所有，公司董事会将收回其所得收益。 履行情况：上述承诺在履行过程中，控股股东、实际控制人、公司董事、监事、高级管理人员未出 现违反承诺的情形。 2、公司的实际控制人、董事、监事、高级管理人员及持股超过 5%以上的股东出具了《避免同业竞争 的承诺函》。 履行情况：上述承诺在履行过程中，本报告期内相关承诺方未出现违反承诺的情形。 3、为严格规范关联交易行为，公司全体股东出具了关于规范关联交易的承诺函，承诺将严格依照公 司章程等相关规定执行。 履行情况：上述承诺在履行过程中，本报告期内相关承诺方未出现违反承诺的情形。 （五）被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况 单位：元 资产 权利受限 类型 账面价值 占总资产的 比例 发生原因 生产性生物资产-未成熟园区:托林证字(2016)第 000005、托林证字(2016)第 000001、托林证字(2015) 第 000012、托林证字(2015)第 000013、托林证字 (2015)第000007、托克逊县国用(开发)第151202070 号、托克逊县国用(开发)第 151202071 号 抵押 42,062,214.93 40.19% 贷款抵押 生产性生物资产-成熟园区:托 克 逊县国用(开发) 第 151202074 号、托克逊县国用(开发)第 151202073 号、托林证字(2016)第 000004、托林证字(2016)第 000002、托林证字(2015)第 000017、托林证字(2015) 第 000019 抵押 9,323,167.13 8.91% 贷款抵押 无形资产-土地使用权:托克逊县国用(城镇)第 151124072 号 抵押 2,513,343.00 2.40% 贷款抵押 总计 - 53,898,725.06 51.50% - 注：权利受限类型为查封、扣押、冻结、抵押、质押。 公告编号：2017-003 24 第六节 股本变动及股东情况 一、普通股股本情况 （一）普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例 数量 比例 无限售条 件股份 无限售股份总数 _______ _______ _______ _______ _______ 其中：控股股东、实际控制人 _______ _______ _______ _______ _______ 董事、监事、高管 _______ _______ _______ _______ _______ 核心员工 _______ _______ _______ _______ _______ 有限售条 件股份 有限售股份总数 40,000,000 100.00% _______ 40,000,000 100.00% 其中：控股股东、实际控制人 24,798,676 62.00% _______ 24,798,676 62.00% 董事、监事、高管 33,237,592 83.09% _______ 33,237,592 83.09% 核心员工 0 0.00% _______ 0 0.00% 总股本 40,000,000 - 0 40,000,000 - 普通股股东人数 14 （二）普通股前十名股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例 期末持有限售 股份数量 期末持有无限售 股份数量 1 李吉生 12,770,101 0 12,770,101 31.93% 12,770,101 0 2 孟庆莲 12,028,575 0 12,028,575 30.07% 12,028,575 0 3 托克逊县吉运 来投资管理中 心(有限合伙) 5,105,000 0 5,105,000 12.76% 5,105,000 0 4 赵玉聪 3,748,162 0 3,748,162 9.37% 3,748,162 0 5 杨旭东 3,560,754 0 3,560,754 8.90% 3,560,754 0 6 乔新建 700,000 0 700,000 1.75% 700,000 0 7 陈振营 600,000 0 600,000 1.50% 600,000 0 8 赵娟 300,000 0 300,000 0.75% 300,000 0 9 杨静 200,000 0 200,000 0.50% 200,000 0 10 蒋建平 200,000 0 200,000 0.50% 200,000 0 10 吴大海 200,000 0 200,000 0.50% 200,000 0 10 叶瑛 200,000 0 200,000 0.50% 200,000 0 10 徐慧珍 200,000 0 200,000 0.50% 200,000 0 合计 39,812,592 0 39,812,592 99.53% 39,812,592 0 前十名股东间相互关系说明： 董事长李吉生担任托克逊县吉运来投资管理中心(有限合伙)执行事务合伙人并持有股份份额 15.4750%、 李吉生之妹李文玲持有托克逊县吉运来投资管理中心(有限合伙)股份份额 1.9589%、李吉生配偶胡琴之兄胡 建学持有托克逊县吉运来投资管理中心(有限合伙)股份份额 3.8688%，除此之外，公司股东之间不存在其他 公告编号：2017-003 25 关联关系。 二、优先股股本基本情况 单位：股 项目 期初股份数量 数量变动 期末股份数量 计入权益的优先股 0 0 0 计入负债的优先股 0 0 0 优先股总股本 0 0 0 三、控股股东、实际控制人情况 （一）控股股东情况 1、李吉生，男，1970 年 7 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。1991 年 4 月至 1995 年 12 月任郑州市商业局秘书；1996 年 1 月至 2001 年 4 月任河南金博大购物中心楼层总经理；2001 年 4 月至 2013 年 6 月任吉洋果蔬董事长；2007 年 4 月至 2008 年 2 月任金润有限执行董事兼总经理；2008 年 2 月至 2009 年 12 月任金润有限常务副总经理；2010 年 1 月至 2011 年 5 月任金润有限执行董事兼总经理； 2011 年 5 月至 2015 年 9 月任金润有限董事长兼总经理；2015 年 9 月至今任公司董事长。 2、孟庆莲，女，1971 年 9 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历。1989 年 1 月至 2001 年 4 月任郑州商业银行出纳；2001 年 5 月至 2011 年 4 月任吉洋果蔬财务主管；2011 年 5 月至 2015 年 9 月任金润有限董事；2015 年 9 月至今任公司董事。 3、李吉生先生、孟庆莲女士目前持有公司股份共 24,798,676 股，持股比例为 62.00%，为公司控股 股东。股份公司成立至今，李吉生先生、孟庆莲女士对公司的重大经营决策一直能施加决定性影响，公司 的控股股东在报告期内未发生变化。 （二）实际控制人情况 1、李吉生，男，1970 年 7 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。1991 年 4 月至 1995 年 12 月任郑州市商业局秘书；1996 年 1 月至 2001 年 4 月任河南金博大购物中心楼层总经理；2001 年 4 月至 2013 年 6 月任吉洋果蔬董事长；2007 年 4 月至 2008 年 2 月任金润有限执行董事兼总经理；2008 年 2 月至 2009 年 12 月任金润有限常务副总经理；2010 年 1 月至 2011 年 5 月任金润有限执行董事兼总经理； 2011 年 5 月至 2015 年 9 月任金润有限董事长兼总经理；2015 年 9 月至今任公司董事长。 2、孟庆莲，女，1971 年 9 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历。1989 年 1 月至 2001 公告编号：2017-003 26 年 4 月任郑州商业银行出纳；2001 年 5 月至 2011 年 4 月任吉洋果蔬财务主管；2011 年 5 月至 2015 年 9 月任金润有限董事；2015 年 9 月至今任公司董事。 3、李吉生先生、孟庆莲女士目前持有公司股份共 24,798,676 股，持股比例为 62.00%，为公司控股 股东、实际控制人。公司成立至今，李吉生先生、孟庆莲女士对公司的重大经营决策一直能施加决定性影 响，公司的控股股东、实际控制人在报告期内未发生变化。 公告编号：2017-003 27 第七节 融资及分配情况 一、 挂牌以来普通股股票发行情况 单位：元/股 不适用 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 不适用 三、债券融资情况 单位：元 不适用 债券违约情况: 不适用 公开发行债券的披露特殊要求: 不适用 四、间接融资情况 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息率 存续时间 是否违约 银行贷款 中国农业银行吐鲁 番分行 12,000,000.00 7.84% 2015 年 1 月 5 日至 2016 年 1 月 4 日 否 银行贷款 中国农业银行吐鲁 番分行 6,000,000.00 7.83% 2016 年 1 月 28 日至 2017 年 1 月 27 日 否 银行贷款 中国农业银行吐鲁 番分行 6,000,000.00 7.83% 2016 年 1 月 12 日至 2017 年 1 月 11 日 否 银行贷款 托克逊县农村信用 合作联社 15,000,000.00 8.05% 2015 年 12 月 23 日至 2016 年 12 月 9 日 否 银行贷款 托克逊县农村信用 合作联社 10,500,000.00 8.05% 2016 年 12 月 9 日至 2017 年 8 月 8 日 否 合计 - 49,500,000.00 - - - 违约情况: 不适用 五、利润分配情况 不适用 公告编号：2017-003 28 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 （一）基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取薪酬 李吉生 董事长 男 47 本科 2015年 9 月19 日至 2018 年 9 月 18 日 是 孟庆莲 董事 女 46 大专 2015年 9 月19 日至 2018 年 9 月 18 日 否 赵玉聪 董事 女 27 本科 2015年 9 月19 日至 2018 年 9 月 18 日 否 陈振营 董事 男 67 高中 2015年 9 月19 日至 2018 年 9 月 18 日 否 杨旭东 董事 男 48 本科 2015年 9 月19 日至 2018 年 9 月 18 日 否 王军亭 监事 男 56 初中 2015年 9 月19 日至 2018 年 9 月 18 日 是 王海峰 监事 男 41 初中 2015年 9 月19 日至 2018 年 9 月 18 日 是 王跃升 监事 男 44 高中 2015年 9 月19 日至 2018 年 9 月 18 日 是 李亚峰 总经理 女 46 大专 2015年 9 月19 日至 2018 年 9 月 18 日 是 谷喜法 副总经理 男 53 大学 2015年 9 月19 日至 2018 年 9 月 18 日 是 杜晓东 董事会秘书 男 48 大专 2015年 9 月19 日至 2018 年 9 月 18 日 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 3 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 公司董事、监事、高级管理人员相互间无亲属关系，与控股股东、实际控制人之间无亲属关系。 （二）持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通股 股数 数量变动 期末持普通股 股数 期末普通股持 股比例 期末持有股票期 权数量 李吉生 董事长 12,770,101 0 12,770,101 31.93% 0 孟庆莲 董事 12,028,575 0 12,028,575 30.07% 0 赵玉聪 董事 3,748,162 0 3,748,162 9.37% 0 陈振营 董事 600,000 0 600,000 1.50% 0 杨旭东 董事 3,560,754 0 3,560,754 8.90% 0 王军亭 监事 70,000 0 70,000 0.18% 0 公告编号：2017-003 29 王海峰 监事 75,000 0 75,000 0.19% 0 王跃升 监事 210,000 0 210,000 0.53% 0 李亚峰 总经理 135,000 0 135,000 0.34% 0 谷喜法 副总经理 0 0 0 0.00% 0 杜晓东 董事会秘书 20,000 0 20,000 0.05% 0 合计 - 33,217,592 0 33,217,592 83.11% 0 （三）变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 否 总经理是否发生变动 否 董事会秘书是否发生变动 否 财务总监是否发生变动 是 姓名 期初职务 变动类型（新任、换届、 离任） 期末职务 简要变动原因 杜贵玉 财务总监 离任 无 个人原因 张国鑫 副总经理 离任 无 个人原因 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 无 二、员工情况 （一）在职员工（母公司及主要子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 行政管理人员 14 16 生产人员 6 8 销售人员 6 8 技术人员 8 8 财务人员 2 3 合计 36 43 注：可以分类为：行政管理人员、生产人员、销售人员、技术人员、财务人员等。 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 0 0 本科 3 2 专科 9 6 专科以下 24 35 员工总计 36 43 人员变动、人才引进、培训、招聘、薪酬政策、需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 1、人员变动情况：报告期内副总经理张国鑫、财务总监杜贵玉因个人原因离职，公司及时采取措施， 以上人员的离职未对公司经营造成影响。 公告编号：2017-003 30 2、员工薪酬政策：公司依据发展需要设计薪酬方案，使薪酬与岗位价值和员工业绩紧密结合，与公 司的发展有效结合起来；使每位员工充分发挥个人才能，使员工的劳动付出和做出的业绩得到合理的回报 和激励，充分体现出让人才脱颖而出、吸引关键人才及结成利益共同体等特点，形成了良性循环。 3、员工培训计划：根据企业发展战略，将培训的目标与企业发展的目标紧密结合，围绕企业发展开 展全员培训，不断探索创新培训形式；建立培训效果与激励挂钩机制，搭建起学习型、知识型企业的平台。 提升了员工履行职责的能力和主人翁的责任感，端正工作态度。提高工作热情，培养团队合作精神，形成 良好的工作习惯。提高员工学习能力和知识水平，提升员工职业生涯规划发展能力，为个人进步和企业发 展创造良好环境和条件。提高企业综合素质，增强企业的竞争能力和持续发展能力。 4、报告期内公司无需要承担费用的离退休职工。 （二）核心员工以及核心技术人员 期初员工数量 期末员工数量 期末普通股持股数量 核心员工 0 0 0 核心技术人员 0 0 0 核心技术团队或关键技术人员的基本情况及变动情况： 目前公司暂无核心员工和核心技术人员，未来公司将加强员工培训和技术技能提升，为公司培养核心 员工和核心技术人员。 公告编号：2017-003 31 第九节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 否 董事会是否设置专业委员会 否 董事会是否设置独立董事 否 投资机构是否派驻董事 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 否 管理层是否引入职业经理人 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 否 一、公司治理 （一）制度与评估 1、公司治理基本状况 报告期内，公司根据《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》以及全国中小企业 股份转让系统有限责任公司制定的相关法律法规及规范性文件的要求及其他相关法律、法规的要求，不断 完善 法人治理结构，建立行之有效的内控管理体系，确保公司规范运作。公司股东大会、董事会、监事会 的召集、召开、表决程序符合有关法律、法规的要求，且均严格按照相关法律法规，履行各自的权利和义 务，公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则 进行， 截至报告期末，上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽 的职责和义务。 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 经董事会评估认为，公司治理机制完善，符合《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》 等法律法规及规范性文件的要求，能够给所有股东提供合适的保护和平等权利保障。 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则 进行， 截至报告期末，上述机构和成员均依法运作，未出现违法、违规现象和重大缺陷，能够切实履行应 尽的职责和义务。 4、公司章程的修改情况 报告期内公司的章程未修改。 公告编号：2017-003 32 （二）三会运作情况 1、三会召开情况 会议类型 报告期内会议 召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 4 1、第一届董事会第三次会议:《关于提请股东大会通过新疆金润枣业股份有 限公司实施吐鲁番市托克逊县农村土地流转及优质红枣综合开发建设项目 的议案》、《关于提请召开新疆金润枣业股份有限公司第三次临时股东大会 的议案》、 《关于提请股东大会授权董事会全权办理公司实施吐鲁番市托 克逊县农村土地流转及优质红枣综合开发建设项目相关事宜的议案》; 2、第一届第四次董事会会议:《关于<2015 年度董事会工作报告>的议案》、 《关于<2015 年度财务决算报告>的议案》、 《关于<2016 年度财务预算报 告>的议案》、 《关于<2015 年年度报告及年度报告摘要>的议案》、 《关 于聘请天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)为公司 2016 年度审计机构的 议案》、《2015 年度财务审计报告的议案》、 《关于<2015 年度利润分配 方案>的议案》、 《关于<2015 年度总经理工作报告>的议案》、 《关于召 开 2015 年年度股东大会的议案》、 《关于新疆金润枣业股份有限公司控 股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明》; 3、第一届第五次董事会会议:《关于 2016 年半年度报告>的议案》; 4、第一届第六次董事会会议《关于成立吐鲁番火州良品农业科技发展股份 有限公司的议案》、《关于召开 2016 年第四次临时股东大会的议案》 监事会 2 1、第一届监事会第二次会议:《关于<2015 年度监事会工作报告>的议案》、 《关于<2015 年度财务决算报告>的议案》、 《关于<2016 年度财务预算报告> 的议案》、 《关于<2015 年年度报告及年度报告摘要>的议案》、 《关于聘请 天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)为公司 2016 年度审计机构的议案》、 《2015 年度财务审计报告的议案》、 《关于<2015 年度利润分配方案>的议 案》 2、第一届监事会第三次会议:《关于<2016 年半年度报告>的议案》 股东大会 3 1、第三次临时股东大会:《关于提请股东大会通过新疆金润枣业股份有限公 司实施吐鲁番市托克逊县农村土地流转及优质红枣综合开发建设项目的议 案》、《关于提请股东大会授权董事会全权办理公司实施吐鲁番市托克逊县 农村土地流转及优质红枣综合开发建设项目相关事宜的议案》; 2、2015 年年度股东大会:《关于<2015 年度董事会工作报告>的议案》、《关 于<2015 年度监事会工作报告>的议案》、《关于<2015 年度财务决算报告> 的议案》、 《关于<2016 年度财务预算报告>的议案》、 《关于<2015 年年 度报告及年度报告摘要>的议案》、 《关于<2015 年度利润分配方案>的议案》、 《关于聘请天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)为公司 2016 年度审计机 构的议案》、《2015 年度财务审计报告的议案》、 《关于新疆金润枣业股 份有限公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明》 3、第四次临时股东大会:《关于成立吐鲁番火州良品农业科技发展股份有限 公司的议案》 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 公司召开的历次股东大会、董事会、监事会，均符合《公司法》、《公司章程》、三会规则等要求， 公告编号：2017-003 33 决议内容没有违反《公司法》、《公司章程》等规定的情形，会议程序规范。公司三会成员符合《公司法》 等法律、法规的任职要求。 （三）公司治理改进情况 报告期内，公司不断改善规范公司治理结构，股东大会、董事会、监事会、董事会秘书和管理层均严 格按照《公司法》等法律、法规和中国证监会有关法律法规等的要求，履行各自的权利和义务，公司重大 生产经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行，截至报 告期末，上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象，能够切实履行应尽的职责和义务，公司治理 的实际状况符合相关法规的要求。公司治理与《公司法》、中国证监会、全国中小企业股份转让系统相关 规定的要求不存在差异。 （四）投资者关系管理情况 公司在正常生产经营的同时，自觉履行信息披露义务，做好投资者关系管理工作，促进企业规范运作 水平不断提升。报告期内，公司受到了众多国内知名证券公司和投资机构的关注，在坚持信息披露公开、 公平、公正原则的基础上，热情接待投资机构调研。公司通过电话、网站等途径与投资者保持沟通联系， 答复有关问题，沟通渠道畅通。 （五）董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议 不适用 二、内部控制 （一）监事会就年度内监督事项的意见 监事会对本年度内的监督事项无异议。 报告期内，监事会依法独立运作，认真履行监督职责；监事会对定期报告进行审核并提出书面审核意 见：对定期报告的编制和审核程序符合法律、行政法规、中国证监会及全国中小企业股份转让系统的规定 和公司章程的规定，报告的内容能够真实、准确、完整地反映公司实际情况。 （二）公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司业务独立于控股股东、实际控制人及其企业，拥有独立完整的供应、服务和销售系统，独立地开 展业务，不依赖于控股股东、实际控制人或其它任何关联方。 公告编号：2017-003 34 1、人员独立情况：公司人员、劳动、人事及工资完全独立。公司总经理、副总经理、董事会秘书、 财务负责人等高级管理人员均在公司工作并领取薪酬。 2、资产独立情况：公司拥有独立生产经营场所及相关配套设施、拥有独立的房屋使用权、专利技术 等有形或无形资产。 3、机构独立情况：公司设立了健全的组织机构体系，独立运作，不存在与控股股东、实际控制人控 制的其它企业职能部门之间的从属关系。 4、财务独立情况：公司有独立的财务会计部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，独立 进行财务决策。公司独立开设银行账户，独立纳税。 5、关于相关利益者：公司能够充分维护利益相关者的合法权益，实现股东、用户、员工、社会等各 方利益的协调平衡，共同推动公司持续、健康的发展。 6、关于信息披露：公司指定董事会秘书负责信息披露工作，能够按照法律、法规和公司章程的规定， 力求做到准确、真实、完整、及时地披露有关信息。 公司自成立以来，一贯严格按照《公司法》等有关法律、法规的要求规范运作，努力寻求股东权益的 最大化，切实维护股东的利益。 （三）对重大内部管理制度的评价 公司就财务管理、风险控制等制定了一系列规章制度，包括财务管理、采购管理、人力资源管理等各 方面，涉及公司经营的所有重要环节，形成了规范有效的管理体系，保证了公司持续有效经营和财务资料 的真实性、合法性和完整性，促进了公司经营效率的提高；公司对会计核算体系、财务管理和风险控制等 重大内部管理制度进行自我检查和评价，报告期内尚未发现公司内部管理制度存在重大缺陷。公司将持续 提升内部控制水平。 （四）年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，公司未发生重大会计差错更正，重大遗漏信息等情况，公司信息披露人及管理层严格遵守 相关制度，执行情况良好。 公告编号：2017-003 35 第十节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 标准无保留 审计报告编号 天职业字[2017]10292 号 审计机构名称 天职国际会计师事务所(特殊普通合伙) 审计机构地址 中国北京海淀区车公庄西路 19 号外文文化创意园 12 号楼 审计报告日期 2017 年 4 月 16 日 注册会计师姓名 姚俭方、刘永峰 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 2 审计报告正文： 审计报告 天职业字[2017]10292 号 新疆金润枣业股份有限公司： 我们审计了后附的新疆金润枣业股份有限公司（以下简称“金润枣业”）财务报表，包括 2016 年 12 月 31 日的资产负债表，2016 年度的利润表、股东权益变动表和现金流量表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是金润枣业管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编 制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞 弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则 的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执 行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注 册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册 会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制 的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评 价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 公告编号：2017-003 36 三、审计意见 我们认为，金润枣业财务报表在所有重大方面，按照企业会计准则的规定编制，公允反映了金润枣业 2016 年 12 月 31 日的财务状况、2016 年度的经营成果和现金流量。 中国·北京 二○一七年四月十六日 中国注册会计师： 姚俭方 中国注册会计师： 刘永峰 二、 财务报表 （一）资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 五.1 119,777.11 9,863,105.33 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 五.2 10,199,477.68 4,074,004.28 预付款项 五.3 514,045.32 69,080.00 应收保费 应收分保账款 公告编号：2017-003 37 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 五.4 5,124,756.25 95,000.00 买入返售金融资产 存货 五.5 6,772,405.47 7,951,602.20 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 五.6 29,097.00 97,554.39 流动资产合计 22,759,558.83 22,150,346.20 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 五.7 1,000,000.00 1,000,000.00 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 固定资产 五.8 7,823,014.97 8,462,410.62 在建工程 五.9 2,045,789.00 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 五.10 65,950,448.92 49,228,487.43 油气资产 无形资产 五.11 2,152,413.18 2,230,455.04 开发支出 商誉 长期待摊费用 五.12 2,927,111.09 3,115,777.77 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计 81,898,777.16 64,037,130.86 资产总计 104,658,335.99 86,187,477.06 流动负债： 短期借款 五.15 22,500,000.00 21,000,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 五.16 891,490.82 1,799,999.82 预收款项 五.17 16,884.00 公告编号：2017-003 38 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 五.18 应交税费 五.19 应付利息 应付股利 其他应付款 五.20 16,583,440.00 18,614,946.20 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 39,974,930.82 41,431,830.02 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 五.21 2,000,000.00 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 2,000,000.00 负债合计 41,974,930.82 41,431,830.02 所有者权益（或股东权益）： 股本 五.22 40,000,000.00 40,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 五.23 724,198.70 724,198.70 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 五.24 2,195,920.64 403,144.83 一般风险准备 未分配利润 五.25 19,763,285.83 3,628,303.51 归属于母公司所有者权益合计 62,683,405.17 44,755,647.04 少数股东权益 公告编号：2017-003 39 所有者权益总计 62,683,405.17 44,755,647.04 负债和所有者权益总计 104,658,335.99 86,187,477.06 法定代表人：李吉生 主管会计工作负责人：陈智 会计机构负责人：陈智 （二）利润表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 五.26 37,708,596.06 8,845,354.52 其中：营业收入 五.26 37,708,596.06 8,845,354.52 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 22,102,084.73 9,179,651.14 其中：营业成本 五.26 16,311,553.20 4,453,691.91 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 五.27 9,536.70 7,575.76 销售费用 五.28 242,199.57 488,150.76 管理费用 五.29 4,560,933.81 3,826,697.97 财务费用 五.30 623,406.10 857,157.23 资产减值损失 五.31 354,455.35 -453,622.49 加：公允价值变动收益（损失以“－” 号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 五.32 90,000.00 150,000.00 其中：对联营企业和合营企业的投资 收益 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 15,696,511.33 -184,296.62 加：营业外收入 五.33 2,276,100.00 2,233,005.00 其中：非流动资产处置利得 五.33 56,605.00 减：营业外支出 五.34 44,853.20 9,850.00 其中：非流动资产处置损失 四、利润总额（亏损总额以“－”号 填列） 17,927,758.13 2,038,858.38 减：所得税费用 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 17,927,758.13 2,038,858.38 其中：被合并方在合并前实现的净利 润 归属于母公司所有者的净利润 17,927,758.13 2,038,858.38 公告编号：2017-003 40 少数股东损益 六、其他综合收益的税后净额 归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额 (一)以后不能重分类进损益的其他 综合收益 1．重新计量设定受益计划净负债或 净资产的变动 2．权益法下在被投资单位不能重分 类进损益的其他综合收益中享有的 份额 （二）以后将重分类进损益的其他综 合收益 1．权益法下在被投资单位以后将重 分类进损益的其他综合收益中享有 的份额 2．可供出售金融资产公允价值变动 损益 3．持有至到期投资重分类为可供出 售金融资产损益 4．现金流量套期损益的有效部分 5．外币财务报表折算差额 6．其他 归属少数股东的其他综合收益的税 后净额 七、综合收益总额 17,927,758.13 2,038,858.38 归属于母公司所有者的综合收益总 额 归属于少数股东的综合收益总额 八、每股收益： （一）基本每股收益 十三.1 0.45 0.07 （二）稀释每股收益 十三.1 0.45 0.07 法定代表人：李吉生 主管会计工作负责人：陈智 会计机构负责人：陈智 （三）现金流量表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 31,307,205.45 17,504,970.66 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 公告编号：2017-003 41 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 五.35 8,684,918.33 3,587,434.56 经营活动现金流入小计 39,992,123.78 21,092,405.22 购买商品、接受劳务支付的现金 12,250,555.01 7,901,434.17 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 5,251,108.99 6,390,257.38 支付的各项税费 9,536.70 88,543.68 支付其他与经营活动有关的现金 五.35 8,230,205.40 2,506,241.31 经营活动现金流出小计 25,741,406.10 16,886,476.54 经营活动产生的现金流量净额 五.36 14,250,717.68 4,205,928.68 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 90,000.00 150,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的 现金净额 56,605.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 90,000.00 206,605.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的 现金 17,170,748.22 5,314,165.99 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 17,170,748.22 5,314,165.99 投资活动产生的现金流量净额 -17,080,748.22 -5,107,560.99 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 20,724,198.70 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 12,000,000.00 27,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 五.35 11,950,000.00 19,246,346.20 筹资活动现金流入小计 23,950,000.00 66,970,544.90 公告编号：2017-003 42 偿还债务支付的现金 10,500,000.00 35,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 2,250,947.48 863,165.33 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 五.35 18,112,350.20 25,129,974.14 筹资活动现金流出小计 30,863,297.68 60,993,139.47 筹资活动产生的现金流量净额 -6,913,297.68 5,977,405.43 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 五.36 -9,743,328.22 5,075,773.12 加：期初现金及现金等价物余额 五.36 9,863,105.33 4,787,332.21 六、期末现金及现金等价物余额 五.36 119,777.11 9,863,105.33 法定代表人：李吉生 主管会计工作负责人：陈智 会计机构负责人：陈智 公告编号：2017-003 43 （四）股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储 备 盈余公积 一般风险准 备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 40,000,000.00 724,198.70 403,144.83 3,628,303.51 44,755,647.04 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 40,000,000.00 724,198.70 403,144.83 3,628,303.51 44,755,647.04 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 1,792,775.81 16,134,982.32 17,927,758.13 （一）综合收益总额 17,927,758.13 17,927,758.13 （二）所有者投入和减少资 本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入 资本 3．股份支付计入所有者权益 的金额 4．其他 （三）利润分配 1,792,775.81 -1,792,775.81 1．提取盈余公积 1,792,775.81 -1,792,775.81 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 配 4．其他 公告编号：2017-003 44 （四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股 本） 2．盈余公积转增资本（或股 本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 40,000,000.00 724,198.70 2,195,920.64 19,763,285.83 62,683,405.17 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储 备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 20,000,000.00 2,716,788.66 22,716,788.66 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 20,000,000.00 2,716,788.66 22,716,788.66 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 20,000,000.00 724,198.70 403,144.83 911,514.85 22,038,858.38 （一）综合收益总额 2,038,858.38 2,038,858.38 （二）所有者投入和减少资 20,000,000.00 20,000,000.00 公告编号：2017-003 45 本 1．股东投入的普通股 20,000,000.00 20,000,000.00 2．其他权益工具持有者投入 资本 3．股份支付计入所有者权益 的金额 4．其他 （三）利润分配 403,144.83 -403,144.83 1．提取盈余公积 403,144.83 -403,144.83 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股 本） 2．盈余公积转增资本（或股 本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 724,198.70 -724,198.70 四、本年期末余额 40,000,000.00 724,198.70 403,144.83 3,628,303.51 44,755,647.04 法定代表人：李吉生 主管会计工作负责人：陈智 会计机构负责人：陈智 公告编号：2017-003 46 财务报表附注 新疆金润枣业股份有限公司 2016 年度财务报表附注 （除另有注明外，所有金额均以人民币元为货币单位） 一、公司的基本情况 （一）公司概况 公司名称：新疆金润枣业股份有限公司（以下简称“本公司”、“公司”） 注册资本：4,000.00 万元 统一社会信用代码：916504006606174281； 法定代表人：李吉生； 成立日期：2007 年 4 月 23 日； 公司住所：新疆吐鲁番市托克逊县光明路胜利巷麻黄素厂后面； 证券代码：837724 证券简称：金润枣业 所属行业：枣树种植业 经营范围：水果制品加工（水果干制品）；红枣的种植及销售；水果制品（初级加工） 的销售；蜜饯类加工及销售；牲畜、家禽养殖及销售；农作物种植及销售；农业生产技术服 务；病虫害防治服务（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。 （二）历史沿革 新疆金润枣业股份有限公司系由新疆金润枣业发展有限公司（以下简称“新疆金润”） 2015 年 9 月 19 日整体变更设立的股份有限公司。于 2015 年 10 月 13 日取得吐鲁番市工商 行政管理局颁发的 916504006606174281 号营业执照。 新疆金润成立于 2007 年 1 月 25 日，成立时的企业名称为新疆天润枣业发展有限公司， 注册资本为 500 万元（实收资本 100 万元）。成立时的股东为赵旭升、李吉生、赵俊英、王 晓阳。 根据全体股东于 2007 年 4 月 16 日签署的章程规定，全体股东应于 2009 年 4 月前分两 期将认缴资金支付到位。2007 年 4 月 24 日，新疆金润收到李吉生、王晓阳、赵俊英、赵旭 公告编号：2017-003 47 升以货币出资形式首次缴纳的注册资本（实收资本）合计人民币 100 万元。实收资本占注册 资本总额的 20%。本次出资经新疆博闻有限责任会计师事务所于 2007 年 4 月 24 日出具的新 博验字[2007]058 号验资报告验证。 成立时各股东出资情况如下： 序号 股东姓名 认缴出资额（万 元） 实际出资额 （万元） 出资比例（%） 出资方式 余额交付期 限 1 赵旭升 125.00 25.00 25.00 货币出资 2009 年 4 月 2 李吉生 125.00 25.00 25.00 货币出资 2009 年 4 月 3 赵俊英 125.00 25.00 25.00 货币出资 2009 年 4 月 4 王晓阳 125.00 25.00 25.00 货币出资 2009 年 4 月 合计 500.00 100.00 100.00 - - 2008 年 2 月 5 日，新疆天润枣业发展有限公司召开股东会第一次会议，经代表新疆金 润表决权 100%的股东同意，增加注册资本，部分股东进行股权转让：赵旭升将实缴股份 25 万元，认缴股份 125 万元，转让给赵玉聪；王晓阳将实缴股份 25 万元，认缴股份 125 万元， 转让给孟庆莲。新增股东易率、马金学；其中易率认缴注册资本 31.5 万元，实缴注册资本 31.5 万元；马金学认缴注册资本 40.5 万元，实缴注册资本 40.5 万元。增资后新疆金润的 注册资金为 572 万元。本次出资经新疆博闻有限责任会计师事务所于 2008 年 4 月 24 日出具 的新博验字[2008]015 号验资报告验证。 新疆天润枣业发展有限公司此次股权变更后，股东持股比例如下： 序号 股东姓名 认缴出资额（万 元） 实际出资额 （万元） 出资比例（%） 出资方式 余额交付期 限 1 李吉生 125.00 25.00 14.53 货币出资 2009 年 4 月 2 赵俊英 125.00 25.00 14.53 货币出资 2009 年 4 月 3 赵玉聪 125.00 25.00 14.53 货币出资 2009 年 4 月 4 孟庆莲 125.00 25.00 14.53 货币出资 2009 年 4 月 5 易率 31.50 31.50 18.31 货币出资 6 马金学 40.50 40.50 23.57 货币出资 合计 572.00 172.00 100.00 2008 年 4 月 15 日，经新疆天润枣业发展有限公司全体股东召开股东会（第三次会议）， 新疆天润枣业发展有限公司的公司名称变更为新疆金润枣业发展有限公司并修改公司章程。 本次名称变更，已经于 2008 年 3 月 10 日取得托克逊县工商行政管理局签发的（新）名称变 核内字[2008]第 000779 号企业（企业集团）名称变更核准通知书。 2008 年 5 月 25 日，经新疆金润全体股东召开股东会（第三次会议），经代表公司 100% 表决权的股东同意，以下部分股东转让股权：赵玉聪将认缴股份 46 万元，转让给马金学， 公告编号：2017-003 48 股权转让后认缴注册资金剩余的资金于 2009 年 5 月前足额缴齐；赵俊英将认缴股份 48.5 万元，转让给马金学，股权转让后认缴注册资金剩余的资金于 2009 年 5 月前足额缴齐；赵 俊英将认缴股份 2.5 万元，转让给易率，股权转让后认缴注册资金剩余的资金于 2009 年 5 月前足额缴齐；孟庆莲将认缴股份 51 万元，转让给易率，股权转让后认缴注册资金剩余的 资金于 2009 年 5 月前足额缴齐；李吉生将认缴股份 20 万元，转让给易率，股权转让后认缴 注册资金剩余的资金于 2009 年 5 月前足额缴齐。此次出资为货币出资。 新疆金润此次股权变更后，股东持股比例如下： 序号 股东姓名 认缴出资额（万 元） 实际出资额 （万元） 出资比例（%） 出资方式 余额交付期限 1 李吉生 105.00 25.00 14.53 货币出资 2009 年 5 月 2 赵俊英 74.00 25.00 14.53 货币出资 2009 年 5 月 3 赵玉聪 79.00 25.00 14.53 货币出资 2009 年 5 月 4 孟庆莲 74.00 25.00 14.53 货币出资 2009 年 5 月 5 易率 105.00 31.50 18.31 货币出资 2009 年 5 月 6 马金学 135.00 40.50 23.57 货币出资 合计 572.00 172.00 100.00 - 2008 年 6 月 1 日，新疆金润全体股东召开股东会议（第四次会议），经代表新疆金润 表决权 100%的股东同意，将金润枣业的实收资本由 172 万股增加到 264.62 万股。增加的部 分由李吉生缴纳 53.22 万元、赵玉聪缴纳 15 万元、赵俊英缴纳 12.2 万元、孟庆莲缴纳 12.2 万元，于 2008 年 6 月 21 日前缴足。各股东均以货币出资。本次变更实收资本，经新疆博闻 有限责任会计师事务所于 2008 年 7 月 7 日出具的新博验字[2008]101 号验资报告验证。 新疆金润此次股权变更后，股东持股比例如下： 序号 股东姓名 认缴出资额（万 元） 实际出资额 （万元） 出资比例（%） 出资方式 余额交付期限 1 李吉生 105.00 78.22 29.55 货币出资 2008 年 6 月 21 日 2 赵俊英 74.00 37.20 14.05 货币出资 2008 年 6 月 21 日 3 赵玉聪 79.00 40.00 15.12 货币出资 2008 年 6 月 21 日 4 孟庆莲 74.00 37.26 14.08 货币出资 2008 年 6 月 21 日 5 易率 105.00 31.50 11.90 货币出资 2008 年 6 月 21 日 6 马金学 135.00 40.50 15.30 货币出资 2008 年 6 月 21 公告编号：2017-003 49 序号 股东姓名 认缴出资额（万 元） 实际出资额 （万元） 出资比例（%） 出资方式 余额交付期限 日 合计 572.00 264.68 100.00 - 2008 年 7 月 8 日，新疆金润全体股东召开股东会议（第五次会议），将新疆金润的实 收资本由264.62万元增加到324.62万元。增加的部分由马金学缴纳。此次出资为货币出资。 本次变更实收资本，经新疆博闻有限责任会计师事务所于 2008 年 7 月 11 日出具的新博验字 [2008]102 号验资报告验证。 新疆金润此次股权变更后，股东持股比例如下： 序号 股东姓名 认缴出资额（万 元） 实际出资额 （万元） 出资比例（%） 出资方式 余额交付期限 1 李吉生 105.00 78.22 24.09 货币出资 2008 年 6 月 21 日 2 赵俊英 74.00 37.20 11.46 货币出资 2008 年 6 月 21 日 3 赵玉聪 79.00 40.00 12.32 货币出资 2008 年 6 月 21 日 4 孟庆莲 74.00 37.26 11.48 货币出资 2008 年 6 月 21 日 5 易率 105.00 31.50 9.70 货币出资 2008 年 6 月 21 日 6 马金学 135.00 100.50 30.95 货币出资 2008 年 6 月 21 日 合计 572.00 324.68 100.00 - 2008 年 7 月 10 日，新疆金润全体股东召开股东会议（第六次会议），经代表新疆金润 表决权 100%的股东同意，将新疆金润的注册资本由 572 万元减少到 500 万元。其中赵俊英 股份由 74 万元减少至 50 万元；赵玉聪股份由 79 万元减少至 55 万元；孟庆莲股份由 74 万 元减少至 50 万元。本次变更，新疆金润全体股东于 2008 年 7 月 10 日签署了章程修正案、 在 2008 年 5 月 27 日的新疆广播电视报公布了减资公告，并于 2008 年 8 月 12 日向托克逊县 工商行政管理局申请办理公司变更登记。 新疆金润此次股权变更后，股东持股比例如下： 序号 股东姓名 认缴出资额（万 元） 实际出资额 （万元） 出资比例（%） 出资方式 余额交付期限 1 李吉生 105.00 78.22 24.09 货币出资 2008 年 6 月 21 日 2 赵俊英 50.00 37.20 11.46 货币出资 2008 年 6 月 21 日 公告编号：2017-003 50 序号 股东姓名 认缴出资额（万 元） 实际出资额 （万元） 出资比例（%） 出资方式 余额交付期限 3 赵玉聪 55.00 40.00 12.32 货币出资 2008 年 6 月 21 日 4 孟庆莲 50.00 37.26 11.48 货币出资 2008 年 6 月 21 日 5 易率 105.00 31.50 9.70 货币出资 2008 年 6 月 21 日 6 马金学 135.00 100.50 30.95 货币出资 2008 年 6 月 21 日 合计 500.00 324.68 100.00 2008 年 8 月 30 日，新疆金润召开股东会议（第七次会议），将新疆金润的实收资本由 324.62 万元增加到 386.92 万元。此次出资为货币出资。本次变更实收资本，经新疆博闻有 限责任会计师事务所于 2008 年 9 月 27 日出具的新博验字[2008]147 号验资报告验证。 新疆金润此次股权变更后，股东持股比例如下 序号 股东姓名 认缴出资额（万 元） 实际出资额 （万元） 出资比例（%） 出资方式 余额交付期限 1 李吉生 105.00 78.22 20.22 货币出资 2009 年 5 月 2 赵俊英 50.00 50.00 12.92 货币出资 2009 年 5 月 3 赵玉聪 55.00 55.00 14.21 货币出资 2009 年 5 月 4 孟庆莲 50.00 37.20 9.61 货币出资 2009 年 5 月 5 易率 105.00 31.50 8.14 货币出资 2009 年 5 月 6 马金学 135.00 135.00 34.90 货币出资 2009 年 5 月 合计 500.00 386.92 100.00 2008 年 10 月 20 日，新疆金润全体股东召开股东会议（第八次会议），将新疆金润的 实收资本由 386.92 万元增加到 426.5 万元。此次出资为货币出资。本次变更实收资本，经 新疆博闻有限责任会计师事务所于 2008 年 9 月 27 日出具的新博验字[2008]159 号验资报告 验证。 新疆金润此次股权变更后，股东持股比例如下 序号 股东姓名 认缴出资额（万 元） 实际出资额 （万元） 出资比例（%） 出资方式 余额交付期限 1 李吉生 105.00 105.00 24.62 货币出资 2009 年 5 月 2 赵俊英 50.00 50.00 11.72 货币出资 2009 年 5 月 3 赵玉聪 55.00 55.00 12.90 货币出资 2009 年 5 月 4 孟庆莲 50.00 50.00 11.72 货币出资 2009 年 5 月 5 易率 105.00 31.50 7.39 货币出资 2009 年 5 月 6 马金学 135.00 135.00 31.65 货币出资 2009 年 5 月 合计 500.00 426.50 100.00 公告编号：2017-003 51 2009 年 4 月 5 日，新疆金润召开股东会（第一次会议、第二次会议），经代表公司表 决权 83%的股东一致通过，同意增加新疆金润实缴注册资金，同意部分内部股东之间进行股 权转让：股权转让的内容为：易率将其所认缴股权中的 25 万元转让给马金学；易率将其所 认缴股权中的 23.5 万元转让给李吉生；易率将其所认缴股权中的 25 万元转让给孟庆莲；上 述内部股东间转让股权，均于 2009 年 4 月 5 日签署有股权转让协议书。增加实收资本的内 容为：将新疆金润的实收资本由 426.5 万元增加到 500 万元。增加的部分由马金学缴纳 25 万元、李吉生缴纳 23.5 万元、孟庆莲缴纳 25 万元，于 2009 年 5 月之前缴足。此次出资均 为货币出资。新疆金润注册资本于 2009 年 4 月 30 日前全部实缴到位。本次增加实收资本， 经新疆博闻有限责任会计师事务所于 2009 年 4 月 24 日出具的新博验字[2009]054 号验资报 告验证。 新疆金润此次股权变更后，股东持股比例如下 序号 股东姓名 实际出资额（万元） 出资比例（%） 1 李吉生 128.50 25.70 2 赵俊英 50.00 10.00 3 赵玉聪 55.00 11.00 4 孟庆莲 75.00 15.00 5 易率 31.50 6.30 6 马金学 160.00 32.00 合计 500.00 100.00 2009 年 8 月 20 日，经新疆金润全体股东召开股东会（第三次会议），以下部分股东间 转让股权。易率将其所认缴股权中 30 万元的股份转让给马金学；易率将其所认缴股权中 1.5 万元的股份转让给李吉生。上述股东间转让股权为平价转让，相关股东于 2009 年 8 月 20 日签署了股权转让协议书。 新疆金润此次股权变更后，股东持股比例如下 序号 股东姓名 实际出资额（万元） 出资比例（%） 1 李吉生 130.00 26.00 2 赵俊英 50.00 10.00 3 赵玉聪 55.00 11.00 4 孟庆莲 75.00 15.00 5 马金学 190.00 38.00 合计 500.00 100.00 2010 年 1 月 8 日，新疆金润全体股东召开股东会（第四次会议），经代表公司 100%表 决权的股东同意，以下部分股东进行转让股权。赵玉聪将 55 万元的股份全部转让给李吉生； 公告编号：2017-003 52 马金学将 190 万元的股份全部转让给李吉生。上述股东间转让股权为平价转让，相关股东于 2011 年 5 月 18 日签署了股权转让协议书。 新疆金润此次股权变更后，股东持股比例如下 序号 股东姓名 实际出资额（万元） 出资比例（%） 1 李吉生 375.00 75.00 2 赵俊英 50.00 10.00 3 孟庆莲 75.00 15.00 合计 500.00 100.00 2011 年 5 月 18 日，新疆金润全体股东召开股东会（第一次会议），经代表新疆金润 100% 表决权的股东同意，部分股东转让股权：李吉生将 25 万元股权转让给孟庆莲；李吉生将 100 万元股权转让给赵玉聪；李吉生将 50 万元股权转让给王艳；李吉生将 25 万元股权转让给李 亚峰；李吉生将 25 万元股权转让给陈振营，上述股东间转让股权，均于 2011 年 5 月 18 日 签署有股权转让协议书。 新疆金润此次股权变更后，股东持股比例如下 序号 股东姓名 实际出资额（万元） 出资比例（%） 1 李吉生 150.00 30.00 2 赵俊英 50.00 10.00 3 孟庆莲 100.00 20.00 4 王艳 50.00 10.00 5 赵玉聪 100.00 20.00 6 李亚峰 25.00 5.00 7 陈振营 25.00 5.00 合计 500.00 100.00 2011 年 8 月 1 日，新疆金润全体股东召开股东会（第八次会议），经代表新疆金润 100% 表决权的股东同意：赵俊英将 50 万元股权转让给李吉生。上述股东间转让股权为平价转让， 相关股东于 2011 年 8 月 1 日签署了股权转让协议书。 新疆金润此次股权变更后，股东持股比例如下 序号 股东姓名 实际出资额（万元） 出资比例（%） 1 李吉生 200.00 40.00 2 孟庆莲 100.00 20.00 3 王艳 50.00 10.00 4 赵玉聪 100.00 20.00 公告编号：2017-003 53 序号 股东姓名 实际出资额（万元） 出资比例（%） 5 李亚峰 25.00 5.00 6 陈振营 25.00 5.00 合计 500.00 100.00 2011 年 10 月 15 日，新疆金润召开股东会（第十次会议），经代表新疆金润表决权 100% 的股东同意，新疆金润注册资金由 500 万元增加至 2,000 万元，各股东均增加投资，均以货 币出资。本次增加注册资本及实收资本，经新疆天凌有限责任会计师事务所于 2011 年 11 月 11 日出具的新天凌会验字[2011]11-029 号验资报告验证。 新疆金润此次股权变更后，股东持股比例如下 序号 股东姓名 实际出资额（万元） 出资比例（%） 1 李吉生 540.00 27.00 2 孟庆莲 400.00 20.00 3 王艳 200.00 10.00 4 赵玉聪 400.00 20.00 5 邢运生 300.00 15.00 6 李亚峰 100.00 5.00 7 陈振营 60.00 3.00 合计 2,000.00 100.00 2015 年 6 月 1 日，新疆金润全体股东一致通过了股东会决议，同意赵玉聪将其所认缴 股权中 100 万元（占金润枣业注册资本的 5%）转让给李吉生，李亚峰将其所认缴股权中 80 万元（占金润枣业注册资本的 4%）转让给李吉生，李亚峰将其所认缴股权中 20 万元（占金 润枣业注册资本的 1%）转让给孟庆莲，邢运生将其所认缴股权中 300 万元（占金润枣业注 册资本的 15%）转让给孟庆莲，其他股东放弃优先购买权。上述股东间转让股权为平价转让， 相关股东于 2015 年 6 月 1 日签署了股权转让协议书。 新疆金润此次股权变更后，股东持股比例如下 序号 股东姓名 实际出资额（万元） 出资比例（%） 1 李吉生 720.00 36.00 2 孟庆莲 720.00 36.00 3 王艳 200.00 10.00 4 赵玉聪 300.00 15.00 5 陈振营 60.00 3.00 合计 2,000.00 100.00 公告编号：2017-003 54 2015 年 7 月 22 日，新疆金润全体股东一致通过了股东会决议，王艳将其所认缴股权中 200 万元（占金润枣业注册资本的 10%）转让给杨旭东，其他股东放弃优先购买权。上述股 东间转让股权为平价转让，相关股东于 2015 年 7 月 22 日签署了股权转让协议书。 2015 年 7 月 22 日，新疆金润召开股东会（第十五次会议），股东一致同意新疆金润增 加新股东并且进行增加注册资金，新疆金润注册资金由 2,000 万元增加至 4,000 万元。本次 出资均以货币资金出资。本次增资业经天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）出具的天职 业字[2015]12433 号验资报告验证。 新疆金润此次股权变更后，股东持股比例如下 序号 股东姓名 实际出资额（元） 出资比例（%） 出资方式 1 李吉生 12,770,101.00 31.93 货币出资 2 孟庆莲 12,028,575.00 30.07 货币出资 3 托克逊县吉运来投资 管理中心(有限合伙） 5,105,000.00 12.76 货币出资 4 赵玉聪 3,748,162.00 9.37 货币出资 5 杨旭东 3,560,754.00 8.90 货币出资 6 陈振营 600,000.00 1.50 货币出资 7 乔新建 700,000.00 1.75 货币出资 8 王艳 187,408.00 0.47 货币出资 9 赵娟 300,000.00 0.75 货币出资 10 蒋建平 200,000.00 0.50 货币出资 11 杨静 200,000.00 0.50 货币出资 12 吴大海 200,000.00 0.50 货币出资 13 叶瑛 200,000.00 0.50 货币出资 14 徐慧珍 200,000.00 0.50 货币出资 合计 40,000,000.00 100.00 2015 年 9 月 19 日根据新疆金润股东会决议，同意以新疆金润股东全体股东作为发起人， 整体变更设立股份有限公司。新疆金润股东以 2015 年 7 月 31 日为基准日整体变更为股份公 司。新疆金润申请登记的注册资本为人民币 4,000.00 万元，由新疆金润股东各股东作为发 起人，以新疆金润股东截至 2015 年 7 月 31 日止经审计账面净资产人民币 40,724,198.70 元，股本设置按照《中华人民共和国公司法》的相关规定，将净资产中的 40,724,198.70 元按 1：1.0181 的比例折股。折合成公司的股份 40,000,000.00 股，每股面值人民币 1 元， 其余 724,198.70 元转入资本公积。各发起人按其在新疆金润的出资比例所享有的净资产作 为对本公司的出资，享有相应的发起人股份。该变更由天职国际会计师事务所（特殊普通合 伙）验证，并出具天职业字[2015]12979 号验资报告。本次变更依法进行了工商登记变更。 公告编号：2017-003 55 经过本次变更后，本公司的股权结构如下： 股东姓名 出资额(元) 占比（%） 出资方式 李吉生 12,770,101.00 31.93 货币 孟庆莲 12,028,575.00 30.07 货币 托克逊县吉运来投资管理中心(有限合伙） 5,105,000.00 12.76 货币 赵玉聪 3,748,162.00 9.37 货币 杨旭东 3,560,754.00 8.90 货币 乔新建 700,000.00 1.75 货币 陈振营 600,000.00 1.50 货币 赵娟 300,000.00 0.75 货币 蒋建平 200,000.00 0.50 货币 杨静 200,000.00 0.50 货币 吴大海 200,000.00 0.50 货币 叶瑛 200,000.00 0.50 货币 徐惠珍 200,000.00 0.50 货币 王艳 187,408.00 0.47 货币 合计 40,000,000.00 100.00 2016 年 5 月 26 日公司挂牌全国中小企业股份转让系统，证券代码为 837724。 截止 2016 年 12 月 31 日，股本及股权结构未再发生变化，即公司股本为 4,000.00 万元， 主要股东为李吉生、孟庆莲、托克逊县吉运来投资管理中心(有限合伙）。公司控制股东为 李吉生、孟庆莲，实际控制人为李吉生、孟庆莲。 本公司设有董事会，对公司重大决策和日常工作实施管理和控制。下设销售部、采购部、 加工部、后勤部、园区部、养殖部、财务部、综合办。 二、财务报表的编制基础 （一）编制基础 本财务报表以企业持续经营假设为基础，根据实际发生的交易事项，按照财政部最新颁 布的《企业会计准则》及其应用指南的有关规定，并基于以下所述重要会计政策、会计估计 进行编制。 （二）持续经营 经本公司评估，自本报告期末起的 12 个月内，本公司持续经营能力良好，不存在导致 对本公司持续经营能力产生重大疑虑的因素。 公告编号：2017-003 56 三、重要会计政策、会计估计 （一）遵循企业会计准则的声明 本公司基于下述编制基础编制的财务报表符合财政部已颁布的最新企业会计准则及其 应用指南、解释以及其他相关规定(统称“企业会计准则”)的要求，真实完整地反映了公司 的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。 （二）会计期间和经营周期 本公司的会计年度从公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止。 （三）记账本位币 本公司采用人民币作为记账本位币。 （四）计量属性在本期发生变化的报表项目及其本期采用的计量属性 本公司采用的计量属性包括历史成本、重置成本、可变现净值、现值和公允价值。本期 无计量属性发生变化的报表项目。 （五）现金流量表之现金及现金等价物的确定标准 现金流量表的现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有的期 限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变 动风险很小的投资。 （六）应收款项 1.单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准 单项金额重大是指：金额 100 万元以上且占应收款项账面余额 10%以上的款项 单项金额重大并单项计提坏账准备的计 提方法 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值 的差额计提坏账准备。 2．按组合计提坏账准备的应收款项 （1）确定组合的依据及坏账准备的计提方法 确定组合的依据 账龄分析法组合 对于资产负债表日单项金额非重大的应收款项，采用与经单独 测试后未减值的应收款项一起按账龄作为类似信用风险特征划 分为若干组合，再按这些应收款项组合在期末金额的一定比例 计算确定减值损失，计提坏账准备。 按组合计提坏账准备的计提方法 账龄分析法组合 账龄分析法 公告编号：2017-003 57 （2）账龄分析法 账龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%） 1 年以内（含 1 年） 5.00 5.00 1-2 年（含 2 年） 10.00 10.00 2-3 年（含 3 年） 20.00 20.00 3-4 年（含 4 年） 40.00 40.00 4-5 年（含 5 年） 80.00 80.00 5 年以上 100.00 100.00 3．单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 有客观证据表明单项金额虽不重大，但因其性质特殊或发生了 特殊减值的应收款应进行单项减值测试。 坏账准备的计提方法 结合现时情况分析法确定坏账准备计提的比例。 对应收票据、预付款项、应收利息、长期应收款等其他应收款项，根据其未来现金流 量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。 （七）存货 1.存货的分类 存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品、处在生产过程中的在产品、在生产过 程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。本公司的存货分为原材料、在产品、低值易耗 品、库存商品等。 2.发出存货的计价方法 发出存货采用个别计价法。 3.存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现 净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的 估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存 货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成 本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货 中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其 对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。 4.存货的盘存制度 存货的盘存制度为永续盘存制。 公告编号：2017-003 58 5.低值易耗品和包装物的摊销方法 （1）低值易耗品 按照一次转销法进行摊销。 （2）包装物 按照一次转销法进行摊销。 （八）长期股权投资 1.投资成本的确定 （1）同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务 或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份 额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行 股份的面值总额之间的差额调整资本公积(资本溢价或股份溢价)；资本公积不足冲减的， 调整留存收益。 分步实现同一控制下企业合并的，应当以持股比例计算的合并日应享有被合并方账面 所有者权益份额作为该项投资的初始投资成本。初始投资成本与其原长期股权投资账面价 值加上合并日取得进一步股份新支付对价的公允价值之和的差额，调整资本公积（资本溢价 或股本溢价），资本公积不足冲减的，冲减留存收益。 （2）非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为 其初始投资成本。 （3）除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初 始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资 成本；投资者投入的，按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本（合同或协议约 定价值不公允的除外）。 2.后续计量及损益确认方法 本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资,在本公司个别财务报表中采用成本 法核算；对具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。 采用成本法时,长期股权投资按初始投资成本计价,除取得投资时实际支付的价款或对 价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,按享有被投资单位宣告分派的现金股利 或利润,确认为当期投资收益,并同时根据有关资产减值政策考虑长期投资是否减值。 采用权益法时,长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资 产公允价值份额的,归入长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于 投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长 期股权投资的成本。 公告编号：2017-003 59 采用权益法时,取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益 的份额,确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。在确认应享有被投资单位净损益的 份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,按照本公司的会计 政策及会计期间,并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算 归属于投资企业的部分(但内部交易损失属于资产减值损失的,应全额确认),对被投资单位 的净利润进行调整后确认。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分, 相应减少长期股权投资的账面价值。本公司确认被投资单位发生的净亏损,以长期股权投资 的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限,本公司负有 承担额外损失义务的除外。对于被投资单位其他综合收益的变动，按照应享有或应分担的 其他综合收益份额，确认其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；对于被投资 单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资 的账面价值并计入资本公积。 3.确定对被投资单位具有控制的依据 控制，是指拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报， 并且有能力运用对被投资方的权力影响回报金额。 4.确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 按照合同约定，与被投资单位相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一 致同意的，认定为共同控制；对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不 能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定的，认定为重大影响。 5.长期股权投资的处置 5.1 部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权的情形 部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权时，应当将处置价款与处置投资对 应的账面价值的差额确认为当期投资收益。 5.2 部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的情形 部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的，对于处置的股权，应结转与所 售股权相对应的长期股权投资的账面价值，出售所得价款与处置长期股权投资账面价值之间 差额，确认为投资收益（损失）；同时，对于剩余股权，应当按其账面价值确认为长期股权 投资或其它相关金融资产。处置后的剩余股权能够对子公司实施共同控制或重大影响的，应 按有关成本法转为权益法的相关规定进行会计处理。 6.减值测试方法及减值准备计提方法 对子公司、联营企业及合营企业的投资，在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的， 按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。对子公司、联营企业及合营企业的 投资，在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计 提相应的减值准备；对被投资单位不具有共同控制或重大影响、在活跃市场中没有报价、公 公告编号：2017-003 60 允价值不能可靠计量的长期股权投资，按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计 量》的规定计提相应的减值准备。 （九）固定资产 1.固定资产确认条件、计价和折旧方法 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会 计年度的有形资产。包括房屋及建筑物、机器设备、运输工具、办公设备。 固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起采用年限平 均法计提折旧。除已提足折旧仍继续使用的固定资产，对所有固定资产计提折旧。折旧按 预计的使用年限，以分类或单项折旧率按月计算，并根据用途分别计入相关资产的成本或 当期费用。已计提减值准备的固定资产以扣除已计提的固定资产减值准备累计金额后的金 额作为应计折旧额。对持有待售的固定资产，停止计提折旧并对其预计净残值进行调整。 固定资产后续支出的处理：固定资产的修理与维护支出于发生时计入当期损益。固定 资产的重大改建、扩建、改良及装修等发生的后续支出，在使该固定资产可能流入企业的 经济利益超过了原先的估计时，予以资本化；重大改建、扩建及改良等发生的后续支出按 直线法在固定资产尚可使用年限期间内计提折旧；装修支出按直线法在预计受益期间内计 提折旧。 2.各类固定资产的折旧方法 项目 折旧年限（年） 净残值率（%） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 20 5 5.00 机器设备 10 5 9.50 办公设备 3-5 5 19.00-31.67 运输工具 5 5 19.00 3.固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法 公司在资产负债表日对固定资产逐项进行检查，判断是否存在可能发生减值的迹象。对 存在减值迹象的进行减值测试，估计其可收回金额。对于可收回金额低于其账面价值的差额， 计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现 值两者之间较高者确定。 4.融资租入固定资产的认定依据、计价方法 符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁：（1）在租赁期届满时，租赁资产的所有 权转移给承租人；（2）承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行 使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选 择权；（3）即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分[通常占租赁 公告编号：2017-003 61 资产使用寿命的 75%以上（含 75%）]；（4）承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几 乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值[90%以上（含 90%）]；出租人在租赁开始日的最低 租赁收款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值[90%以上（含 90%）]；（5）租 赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。 融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值中较 低者入账，按自有固定资产的折旧政策计提折旧。 （十）生物资产 生产性生物资产是指为产出农产品、提供劳务或出租等目的而持有的生物资产。本公司 生物资产分为消耗性生物资产、生产性生物资产。 1.初始计量 生物资产按照成本进行初始计量。外购的生物资产的成本包括购买价款、相关税费、运 输费、保险费以及可直接归属于购买该资产的其他支出。自行栽培的生产性生物资产的成本， 包括达到预定生产经营目的（成龄）前发生的材料费、人工费和应分摊的间接费用等必要支 出。达到预定生产经营目的，是指生产性生物资产进入正常生产期，可以多年连续稳定产出 农产品；投资者投入生物资产的成本，按照投资合同或协议约定的价值确定，但合同或协议 约定价值不公允的除外。 2.后续计量 公司对达到预定生产经营目的的生产性生物资产，按期计提折旧，并根据用途分别计入 相关资产的成本或当期损益。公司生产性生物资产采用年限平均法计提折旧，预计使用寿命 按照土地租赁年限或使用年限，预计残值率为 0。 当公司在年度终了对林木的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核后，发现林木的 使用寿命或预计净残值的预期数与原先估计数有差异的，或者有关经济利益预期实现方式有 重大改变的，将调整林木的使用寿命或预计净残值。公司于每年年度终了对生产性生物资产 进行检查，有确凿证据表明由于遭受自然灾害、病虫害、动物疫病侵袭或市场需求变化等原 因，使生产性生物资产的可收回金额低于其账面价值的，按照可变现净值或可收回金额低于 账面价值的差额，计提生物资产跌价准备或减值准备，并计入当期损益。生产性生物资产减 值准备一经计提，不再转回。 3.收获与处置 生产性生物资产收获的农产品成本，按照产出或采收过程中发生的材料费、人工费和应 分摊的间接费用等必要支出计算确定，并采用加权平均法，将其账面价值结转为农产品成本。 生物资产改变用途后的成本，应当按照改变用途时的账面价值确定。 生物资产出售、盘亏或死亡、毁损时，应当将处置收入扣除其账面价值和相关税费后的 余额计入当期损益。 公告编号：2017-003 62 （十一）在建工程 1.在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使 用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际 成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。 2.资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差 额计提相应的减值准备 （十二）借款费用 1.借款费用资本化的确认原则 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以 资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。 2．借款费用资本化期间 （1）当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1）资产支出已经发生；2）借款 费用已经发生；3）为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经 开始。 （2）若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间 连续超过 3 个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直 至资产的购建或者生产活动重新开始。 （3）当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款 费用停止资本化。 3．借款费用资本化金额 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生 的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金 存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的 利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出 超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应 予资本化的利息金额。 （十三）无形资产 1.无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。 2.使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预 期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。 3．使用寿命确定的无形资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，按照账面价值 与可收回金额的差额计提相应的减值准备；根据可获得的相关信息，如果无法合理估计某项 公告编号：2017-003 63 无形资产的使用寿命的，应作为使用寿命不确定的无形资产核算，使用寿命不确定的无形资 产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。。 4.内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发 阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：（1）完成该无形资产以使其能够使用 或出售在技术上具有可行性；（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；（3）无形资产 产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存 在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；（4）有足够的技术、财务资源和其他 资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；（5）归属于该无形 资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 本公司将同时满足下述条件的研发项目支出作为开发阶段的支出：（1）项目已经立项； （2）经过研究，相关项目的开发在技术上具有可行性；（3）预计相关支出很可能形成专利 权、非专利技术等；（4）预计相关研发成果能够为公司带来经济利益。不满足上述条件的 研发支出做为研究阶段支出计入当期损益。 （十四）长期待摊费用 长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待 摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损 益。 （十五）预计负债 1.因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为 公司承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可 靠的计量时，公司将该项义务确认为预计负债。 2.公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在 资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。 （十六）收入 1.销售商品收入的确认方法 （1）销售商品收入同时满足下列条件时，才能予以确认： ①本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； ②本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施 有效控制； ③收入的金额能够可靠计量； ④相关经济利益很可能流入本公司； ⑤相关的、已发生的或将发生的成本能够可靠计量。 公告编号：2017-003 64 （2）本公司确认收入的具体原则 本公司主要产品为原枣、红枣的初级加工产品。 确认收入的具体原则：以产品已经发出并送达购货单位指定的交货地点，取得购货单 位签字或盖章确认的验收单作为风险报酬转移的时点，确认销售收入。 2.提供劳务收入的确认方法 本公司在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，按照完工百分比法确认 提供劳务收入。本公司按照已经提供的劳务占应提供的劳务总量的比例确定提供劳务交易 的完工进度。 本公司在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理： ①已发生的劳务成本预计能够得到补偿，应按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务 收入，并按相同金额结转劳务成本； ②已发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益， 不确认提供劳务收入。 3.让渡资产使用权收入的确认方法 ①让渡资产使用权收入的确认原则 让渡资产使用权收入包括利息收入、使用费收入等，在同时满足以下条件时，才能予 以确认： A、与交易相关的经济利益能够流入公司； B、收入的金额能够可靠地计量。 ②具体确认方法 A、利息收入金额，按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定； B、使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 （十七）政府补助 1.区分与资产相关政府补助和与收益相关政府补助的标准 政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补 助，是指公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；与收益相关的政 府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。 2.与政府补助相关的递延收益的摊销方法以及摊销期限的确认方法 公告编号：2017-003 65 与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收 益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益。如相关文件有明确规定需达到一定标准后 验收的，则在收到政府补助时计入递延收益，项目验收后计入当期损益。 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入 当期损益。自长期资产可供使用时起，按照长期资产的预计使用期限，将递延收益平均分 摊转入当期损益。（1）递延收益分配的起点是“相关资产可供使用时”，对于应计提折旧 或摊销的长期资产，即为资产开始折旧或摊销的时点。（2）递延收益分配的终点是“资产 使用寿命结束或资产被处置时(孰早)”。相关资产在使用寿命结束时或结束前被处置(出售、 转让、报废等)，尚未分摊的递延收益余额应当一次性转入资产处置当期的收益，不再予以 递延。 3.政府补助的确认时点 政府补助在公司能够收到，且能够满足政府补助所附条件时予以确认。 4.政府补助的核算方法 政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的， 应当按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额（1 元）计量。 与收益相关的政府补助，除上述确认为递延收益的情况外，用于补偿企业已发生的相关 费用或损失的，直接计入当期损益。 与资产相关的政府补助，公司在实际收到款项时，按照到账的实际金额计量，确认资产 (银行存款)和递延收益；公司将政府补助用于购建长期资产时，该长期资产的购建与公司正 常的资产购建或研发处理一致，通过“在建工程”、“研发支出”等科目归集，完成后转为固定 资产或无形资产；该长期资产交付使用时，按照长期资产的预计使用期限，将递延收益平均 分摊转入当期损益。 已确认的政府补助需要返还的，分别下列情况处理： （1）存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益。 （2）不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。 （十八）递延所得税资产和递延所得税负债 1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目 按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回 该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。 2.确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。 资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣 暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。 公告编号：2017-003 66 3.资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法 获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面 价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。 4.公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列 情况产生的所得税：（1）企业合并；（2）直接在所有者权益中确认的交易或者事项。 （十九）经营租赁、融资租赁 1. 经营租赁 公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为 当期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损 益。 公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初 始直接费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租 金在实际发生时计入当期损益。 2. 融资租赁 公司为承租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁 付款额现值中两者较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的 入账价值，其差额为未确认融资费用，发生的初始直接费用，计入租赁资产价值。在租赁 期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资费用。 公司为出租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费 用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始 直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期 间，采用实际利率法计算确认当期的融资收入。 （二十）职工薪酬 职工薪酬,是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的除股份支付以外 各种形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福 利。本公司提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属 于职工薪酬。 本公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的职工工资、奖金、按规定的基准和比 例为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金，确认为 负债，并计入当期损益或相关资产成本。如果该负债预期在职工提供相关服务的年度报告期 结束后十二个月内不能完全支付，且财务影响重大的，则该负债将以折现后的金额计量。 1.短期薪酬 短期薪酬，是指企业在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予 公告编号：2017-003 67 以支付的职工薪酬，因解除与职工的劳动关系给予的补偿除外。短期薪酬具体包括：职工工 资、奖金、津贴和补贴，职工福利费，医疗保险费、工伤保险费和声誉保险费等社会保险费， 住房公积金，工会经费和职工教育经费，短期带薪缺勤，短期利润分享计划，非货币性福利 以及其他短期薪酬。 带薪缺勤，是指企业支付工资或提供补偿的职工缺勤，包括年假、病假、短期伤残、婚 假、产假、丧假、探亲假等。带薪缺勤分为累计带薪缺勤和非累计带薪缺勤。1）累计带薪 缺勤是指带薪缺勤权利可以结转下期的带薪缺勤，本期尚未用完的带薪缺勤权利可以在未来 期间使用。在职工提供服务从而增加了其未来享有的带薪缺勤权利时，确认与累计带薪缺勤 相关的职工薪酬，并以累计未行使权利而增加的预期支付金额计量，而不是在实际发生缺勤 期间的会计期间予以确认。如果职工在离开企业时能取得现金支付（即定累积带薪缺勤）， 应当确认必须支付给职工的全部累积未行使权利的补偿金额。2）非累积带薪缺勤是指带薪 缺勤权利不能结转下期的带薪缺勤，本期尚未支付的带薪缺勤权利将予以取消，并且职工离 开企业时也无权获得现金支付。如企业职工休婚丧假、产假、探亲假、病假等通常属于非积 累带薪缺勤，应于实际发生缺勤的会计期间确认相关的职工薪酬。 1. 利润分享计划 利润分享计划，是指因职工提供服务而与职工达成的基于利润或其他经营成果提供薪酬 的协议。职工只有在企业工作一段特定期间才能分享利润的，企业在计量利润分享计划产生 的应付职工薪酬时应当反映职工因离职而无法享受利润分享计划的可能性，如果企业在职工 为其提供相关的年度报告期间结束后十二个月内，不需要全部支付利润分享计划产生的应付 职工薪酬，该利润分享计划应当在其他长期职工福利中核算。 利润分享计划同时满足下列条件的，企业应当确认应付职工薪酬： 1）企业因过去事项导致现在具有支付职工薪酬的法定义务或推定义务； 2）因利润分享计划所产生的应付职工薪酬义务金额能够可靠估计。 按照一些利润分享计划，当且仅当职工在职工工作一段特定期间后才能分享利润。这样 的计划产生了推定义务，因为职工如果在职工工作到特定期间末，其提供的服务将会增加职 工应付的金额，这种推定业务的计量应当反应职工离职而没有得到利润分享支付的可能性。 属于下列三种情形之一的，视为义务金额能够可靠估计： 1）在财务报告批注报出之前企业已确定应支付的薪酬金额； 2）该短期利润分享计划的正式条款中包括确定薪酬金额的方式； 3）过去的惯例为企业确定推定义务金额提供了明显证据。 利润分享计划是按照企业实现净利润的一定比例确定享受的奖金，与企业经营业绩挂钩， 因是职工提供服务而产生的，而非职工作为所有者身份产生，故不属于权益性交易，每隔一 定时期向职工发放固定数额的反映企业利润的奖金，将利润分享计划及奖金计划作为费用处 公告编号：2017-003 68 理或根据相关准则，作为资产成本的一部分，不作为净利润的分配。 2. 辞退福利 本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系、或者为鼓励职工自愿接受裁减 而提出给予补偿，在本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支 付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而 产生的负债，同时计入当期损益。 3. 设定提存计划 本公司职工参加了由当地劳动和社会保障部门组织实施的社会基本养老保险。本公司以 当地规定的社会基本养老保险缴纳基数和比例，按月向当地社会基本养老保险经办机构缴纳 养老保险费。职工退休后，当地劳动及社会保障部门有责任向已退休员工支付社会基本养老 金。本公司在职工提供服务的会计期间，将根据上述社保规定计算应缴纳的金额确认为负债， 并计入当期损益或相关资产成本。 三、税项 （一）主要税种及税率 税种 计税依据 税率（%） 增值税 销售初加工农产品的销售收入 13 增值税 销售自产农产品的销售收入 免征 所得税 应纳税所得额 免税 城建税 应缴流转税税额 5 教育费附加 应缴流转税税额 3 地方教育附加 应缴流转税税额 2 （二）税收优惠及批文 1.增值税：本公司为从事农业生产及初期加工的企业，托克逊县国税局于 2014 年 5 月 19 日备案《税收减免备案登记表》，本公司自 2015 年起享受农业生产者销售自产农产品免 征增值税的税收优惠。 根据《农业产品征税范围注释》，本公司初加工农产品销售收入按照 13%税率缴纳增值 税。 2.企业所得税：本公司为从事农业生产及初期加工的企业，托克逊县国税局于2011年1 月6日向公司出具了《税收减免登记备案告知书》（托国税所减免备字[2011]年4号）。公司自 2011年1月1日起执行该项税收减免税政策。 托克逊县国税局于2014年5月28日向公司出具了《企业所得税优惠项目备案登记表》。公 公告编号：2017-003 69 司2016年度执行企业之间的股息、红利等权益性投资收益税收减免税政策。 四、会计政策和会计估计变更以及前期差错更正的说明 1.会计政策的变更 财政部于 2016 年 12 月 3 日发布了《增值税会计处理规定》（财会[2016]22 号），适用 于 2016 年 5 月 1 日起发生的相关交易。本公司执行该规定的主要影响如下： 会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称和金额 将利润表中的“营业税金及附加”项目调整为“税金及附 加”项目。 税金及附加 将自 2016 年 5 月 1 日起本公司经营活动发生的房产税、 土地使用税、印花税从“管理费用”项目重分类至“税金 及附加”项目，2016 年 5 月 1 日之前发生的税费不予调整。 比较数据不予调整。 调整本公司公司利润表税金及附加本年金额 2,806.80 元，调减本公司利润表管理费用本年金 额 2,806.80 元。 2.会计估计的变更 无。 3.前期会计差错更正 无。 五、财务报表主要项目注释 说明：下列所披露的财务报表数据，除特别注明之外，期初指2016年1月1日，期末指2016 年12月31日，上期指2015年度，本期指2016年度。 1.货币资金 项目 期末余额 期初余额 现金 43,805.80 131,573.89 银行存款 75,971.31 9,731,531.44 合计 119,777.11 9,863,105.33 注：期末不存在抵押、冻结等对变现有限制款项，不存在存放在境外及有潜在回收风险 款项。 公告编号：2017-003 70 2.应收账款 （1）按类别列示 类别 期末余额 金额 占比（%） 坏账 准备 计提比例 （%） 单项金额重大并单项计提坏账准备的应 收账款 按账龄组合计提坏账准备的应收账款 10,758,447.40 100.00 558,969.72 5.20 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备 的应收账款 合计 10,758,447.40 100.00 558,969.72 续上表： 类别 期初余额 金额 占比（%） 坏账 准备 计提比例（%） 单项金额重大并单项计提坏账准备的应 收账款 按账龄组合计提坏账准备的应收账款 4,291,137.40 100.00 217,133.12 5.06 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备 的应收账款 合计 4,291,137.40 100.00 217,133.12 （2）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账龄 期末余额 金额 比例（%） 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内（含 1 年） 10,440,550.50 97.04 522,027.53 5.00 1-2 年（含 2 年） 266,371.90 2.48 26,637.19 10.00 2-3 年（含 3 年） 51,525.00 0.48 10,305.00 20.00 合计 10,758,447.40 100.00 558,969.72 续上表： 账龄 期初余额 金额 比例（%） 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内（含 1 年） 4,239,612.40 98.80 211,980.62 5.00 1-2 年（含 2 年） 51,525.00 1.20 5,152.50 10.00 公告编号：2017-003 71 账龄 期初余额 金额 比例（%） 坏账准备 计提比例（%） 合计 4,291,137.40 100.00 217,133.12 （3）本期转回或收回情况 项目 本期发生额 本期计提应收账款坏账准备 341,836.60 本期收回或转回的应收账款坏账准备 无 （4）本期度实际核销的应收款情况 本期无核销的应收账款。 （5）应收账款金额前五名情况 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占比（%） 金华市海之缘食品有限公司 非关联方 5,023,960.00 1 年以内 46.70 河南世纪联华超市有限公司 非关联方 4,196,280.00 1 年以内 39.00 浙江五芳斋实业股份有限公司 非关联方 594,669.00 1 年以内 5.53 成都五芳斋食品有限公司 非关联方 380,000.00 1 年以内 3.53 长沙悦悄电子商务有限公司 非关联方 116,208.00 1 年以内 1.08 合计 10,311,117.00 95.84 3.预付款项 （1）按账龄列示 账龄 期末余额 金额 比例（%） 坏账准备 1 年以内（含 1 年） 512,545.32 99.71 1-2 年（含 2 年） 1,500.00 0.29 合计 514,045.32 100.00 续上表： 账龄 期初余额 金额 比例（%） 坏账准备 1 年以内（含 1 年） 69,080.00 100.00 合计 69,080.00 100.00 公告编号：2017-003 72 （2）按欠款方归集的期末余额前五名的预付款项情况 债务人名称 与本公司关 系 款项性质 账面余额 占预付款 项期末余 额的比例 （%） 账龄 新疆天康饲料科技有限公司 非关联方 预付原材料款 80,000.00 15.56 1 年以内 托克逊县幸福钻井队董彦俊 非关联方 钻井款 78,800.00 15.33 1 年以内 杨惠丽 非关联方 预付原材料款 73,489.81 14.30 1 年以内 艾则孜·克维尔 非关联方 预付原材料款 69,000.00 13.42 1 年以内 李海强 非关联方 预付原材料款 15,000.00 2.92 1 年以内 合计 316,289.81 61.53 4.其他应收款 （1）按类别列示 类别 期末余额 金额 占比（%） 坏账 准备 计提比例 （%） 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他 应收款 4,800,000.00 93.34 按账龄组合计提坏账准备的其他应收款 342,375.00 6.66 17,618.75 5.15 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的 其他应收款 合计 5,142,375.00 100.00 17,618.75 续上表： 类别 期初余额 金额 占总额 比例（%） 坏账 准备 计提比例（%） 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他 应收款 按账龄组合计提坏账准备的其他应收款 100,000.00 100.00 5,000.00 5.00 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的 其他应收款 合计 100,000.00 100.00 5,000.00 公告编号：2017-003 73 （2）期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 债务人名称 账面余额 坏账准备 账龄 计提比例 (%) 计提理由 托克逊县国有资产 监督管理委员会 4,800,000.00 1 年以内 未来现金流量现 值与账面价值差 异不大 合计 4,800,000.00 （3）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账龄 期末余额 金额 比例（%） 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内（含 1 年） 332,375.00 97.08 16,618.75 5.00 1-2 年（含 2 年） 10,000.00 2.92 1,000.00 10.00 合计 342,375.00 100.00 17,618.75 续上表： 账龄 期初余额 金额 比例（%） 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内（含 1 年） 100,000.00 100.00 5,000.00 5.00 合计 100,000.00 100.00 5,000.00 （4）本期转回或收回情况 项目 本期发生额 本期计提其他应收款坏账准备 12,618.75 本期收回或转回的其他应收款坏账准备 无 （5）按性质列示其他应收款期末余额 项目 期末余额 期初余额 借款 5,047,471.00 押金 20,000.00 10,000.00 备用金 11,604.00 保证金 43,000.00 其他 20,300.00 90,000.00 合计 5,142,375.00 100,000.00 公告编号：2017-003 74 （6）本年度实际核销的其他应收款情况 本年度无实际核销的其他应收款。 （7）其他应收款金额前五名情况 单位名称 与本公司关系 款项性质 金额 年限 占比（%） 托克逊县国有资产监督管理委员会 非关联方 借款 4,800,000.00 1 年以内 93.34 李坤 非关联方 备用金 197,000.00 1 年以内 3.83 托克逊县国土资源局 非关联方 保证金 43,000.00 1 年以内 0.84 褚庆言 非关联方 备用金 33,471.00 1 年以内 0.65 吐鲁番建科建筑工程施工图审查中心 非关联方 图审费 20,000.00 1 年以内 0.39 合计 5,093,471.00 99.05 5.存货 （1）存货分类 项目 期末余额 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 1,372,451.90 1,372,451.90 产成品 4,397,462.67 4,397,462.67 周转材料 119,251.00 119,251.00 农业生产成本 746,826.50 746,826.50 消耗性生物资产 136,413.40 136,413.40 合计 6,772,405.47 6,772,405.47 续上表: 项目 期初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 4,175,869.25 4,175,869.25 产成品 2,896,099.59 2,896,099.59 周转材料 117,231.11 117,231.11 农业生产成本 521,623.78 521,623.78 消耗性生物资产 131,600.00 131,600.00 在产品 109,178.47 109,178.47 合计 7,951,602.20 7,951,602.20 公告编号：2017-003 75 （2）消耗性生物资产分类 项目 期末余额 账面余额 跌价准备 账面价值 饲养家禽 136,413.40 136,413.40 合计 136,413.40 136,413.400 续上表： 项目 期初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 饲养家禽 131,600.00 131,600.00 合计 131,600.00 131,600.00 6.其他流动资产 项目 期末余额 期初余额 待抵扣增值税进项税额 29,097.00 97,554.39 合计 29,097.00 97,554.39 7.可供出售金融资产 （1）分类列示 项目 期末余额 账面余额 减值准备 账面价值 可供出售权益工具 1,000,000.00 1,000,000.00 其中：按成本计量 1,000,000.00 1,000,000.00 托克逊县农村信用合作联社股权投资 1,000,000.00 1,000,000.00 合计 1,000,000.00 1,000,000.00 续上表： 项目 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 可供出售权益工具 1,000,000.00 1,000,000.00 其中：按成本计量 1,000,000.00 1,000,000.00 托克逊县农村信用合作联社股权投资 1,000,000.00 1,000,000.00 合计 1,000,000.00 1,000,000.00 公告编号：2017-003 76 （2）期末按成本计量的可供出售金融资产 项目 账面余额 减值准备 在被 投资 单位 持股 比例 (%) 本期现金 红利 期初 余额 本 期 增 加 本 期 减 少 期末 余额 期初 余额 本 期 增 加 本 期 减 少 期末 余额 托 克 逊 县 农 村 信 用 合 作 联 社 股权投资 1,000,000.00 1,000,000.00 3.8 90,000.00 合计 1,000,000.00 1,000,000.00 90,000.00 8.固定资产 （1）按分类列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、原价合计 11,414,914.74 226,191.92 11,641,106.66 其中：房屋及建筑物 6,243,154.65 6,243,154.65 机器设备 3,424,455.79 210,410.92 3,634,866.71 运输工具 1,624,373.38 1,624,373.38 办公设备 122,930.92 15,781.00 138,711.92 二、累计折旧合计 2,952,504.12 865,587.57 3,818,091.69 其中：房屋及建筑物 1,035,075.41 296,694.23 1,331,769.64 机器设备 815,814.56 330,730.66 1,146,545.22 运输工具 1,023,174.43 205,685.51 1,228,859.94 办公设备 78,439.72 32,477.17 110,916.89 三、固定资产账面价值合计 8,462,410.62 7,823,014.97 其中：房屋及建筑物 5,208,079.24 4,911,385.01 机器设备 2,608,641.23 2,488,321.49 运输工具 601,198.95 395,513.44 办公设备 44,491.20 27,795.03 注：本期增加的累计折旧中，本期计提的折旧费用为865,587.57元。 公告编号：2017-003 77 （2）未办妥产权证书的固定资产情况 项目 入账日期 原值 净值 未办妥产权证书原 因 办公楼 2010/6/1 788,237.40 546,087.76 正在办理中 二号车间 2012/10/30 860,000.00 689,791.50 正在办理中 三号车间 2013/10/30 1,350,000.00 1,146,937.50 正在办理中 合计 2,998,237.40 2,382,816.76 （3）本公司资产主要系房屋建筑物、机器设备等，不存在所有权受限情况，不存在闲 置、融资租赁、经营租赁的固定资产情况。 9.在建工程 （1）在建工程情况 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余 额 减值准 备 账面价 值 新疆金润枣业 股份有限公司 大型沼气工程 项目 2,045,789.00 2,045,789.00 合计 2,045,789.00 2,045,789.00 （2）重要在建工程项目本期变动情况 项目名称 预算数 期初余额 本期 增加 转入固定资产 其他减少 新疆金润枣业股份有限公 司大型沼气工程项目 5,000,000.00 2,045,789.00 合计 5,000,000.00 2,045,789.00 （续） 项目名称 工程投入占 预算比例 (%) 工程 进度（%） 利息资 本化累 计金额 其中：本 年利息资 本化金额 本年利 息资本 化率(%) 资金来源 期末余额 新疆金润枣业股份有限公 司大型沼气工程项目 40.92 40.92 政府专项 资金、自 筹 2,045,789.00 合计 2,045,789.00 公告编号：2017-003 78 10.生产性生物资产 项目类别 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、账面原值 50,407,789.41 17,311,612.49 67,719,401.90 种植业-未成熟 41,084,622.28 17,311,612.49 58,396,234.77 种植业-成熟性 9,323,167.13 9,323,167.13 二、累计折旧 1,179,301.98 589,651.00 1,768,952.98 种植业-未成熟 种植业-成熟性 1,179,301.98 589,651.00 1,768,952.98 三、减值准备累计金额 种植业-未成熟 种植业-成熟性 四、账面价值 49,228,487.43 65,950,448.92 种植业-未成熟 41,084,622.28 58,396,234.77 种植业-成熟性 8,143,865.15 7,554,214.15 11.无形资产 类别 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、原值合计 2,773,093.00 2,773,093.00 软件 259,750.00 259,750.00 土地使用权 2,513,343.00 2,513,343.00 二、累计摊销合计 542,637.96 78,041.86 620,679.82 软件 148,880.89 27,775.00 176,655.89 土地使用权 393,757.07 50,266.86 444,023.93 三、无形资产账面价值合计 2,230,455.04 2,152,413.18 软件 110,869.11 83,094.11 土地使用权 2,119,585.93 2,069,319.07 注1）：本期增加的累计摊销中，本期计提的摊销费用为78,041.86元。 注2）：本期期末不存在未办妥土地使用权证书的土地。 12.长期待摊费用 项目 期初余额 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末余额 其他减少的 原因 土地租赁费 3,115,777.77 188,666.68 2,927,111.09 合计 3,115,777.77 188,666.68 2,927,111.09 公告编号：2017-003 79 13.资产减值准备 项目 期初余额 本期计提 本期减少 期末余额 转回 转销 合计 坏账准备 222,133.12 354,455.35 576,588.47 合计 222,133.12 354,455.35 576,588.47 14.所有权受到限制的资产 所有权受到限制的 资产类别 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 所有权受限 的原因 生产性生物资产- 未成熟 20,472,854.40 21,589,360.53 42,062,214.93 贷款抵押 生产性生物资产- 已成熟 9,323,167.13 9,323,167.13 贷款抵押 无形资产-土地使 用权 2,513,343.00 2,513,343.00 贷款抵押 合计 32,309,364.53 21,589,360.53 53,898,725.06 15.短期借款 借款条件类别 期末余额 期初余额 抵押借款 12,000,000.00 6,000,000.00 保证借款 10,500,000.00 15,000,000.00 合计 22,500,000.00 21,000,000.00 注：截止 2016 年 12 月 31 日公司的短期借款金额为 2,250.00 万元。1）本期公司与中 国农业银行股份有限公司托克逊县支行签订借款合同，借款金额为 1,200.00 万元，借款期 间分别为 2016 年 1 月 28 日至 2017 年 1 月 27 日 600.00 万元整，2016 年 1 月 12 日至 2017 年 1 月 11 日 600.00 万元整，该笔借款以林权为抵押物。2）本期公司与托克逊农村信用合 作社签订借款展期协议，展期贷款金额 1,050.00 万元，借款期间为 2016 年 12 月 9 日到 2017 年 8 月 8 日，公司以林权和股东保证担保。 16.应付账款 （1）按分类列示 项目 期末余额 期初余额 采购原材料 1,799,999.82 采购农家肥料 417,961.82 其他 473,529.00 合计 891,490.82 1,799,999.82 公告编号：2017-003 80 （2）期末无账龄超过1年的重要应付账款。 17.预收款项 项目 期末余额 期初余额 预收货款 16,884.00 合计 16,884.00 18.应付职工薪酬 （1）分类列示 项目 期初余额 本期增加 本期支付 期末余额 短期薪酬 5,090,342.21 5,090,342.21 设定提存计划 160,766.78 160,766.78 合计 5,251,108.99 5,251,108.99 （2）短期薪酬 项目 期初余额 本期增加 本期支付 期末余额 一、工资、奖金、津贴和补贴 4,935,624.29 4,935,624.29 二、职工福利费 17,805.50 17,805.50 三、社会保险费 94,512.42 94,512.42 其中：1．医疗保险费 48,372.72 48,372.72 2．工伤保险费 5,392.96 5,392.96 3．生育保险费 3,775.11 3,775.11 4.其他 36,971.63 36,971.63 四、住房公积金 42,400.00 42,400.00 五、工会经费和职工教育经费 合计 5,090,342.21 5,090,342.21 （3）离职后福利中的设定提存计划负债 项目 本期缴费金额 期末应付未付金额 基本养老保险 153,001.76 失业保险 7,765.02 合计 160,766.78 公告编号：2017-003 81 19.应交税费 项目 期初余额 本期增加 本期支付 期末余额 个人所得税 79,625.93 79,625.93 印花税 9,536.70 9,536.70 合计 89,162.63 89,162.63 20.其他应付款 （1）按性质列示 款项性质 期末余额 期初余额 拆借款项 16,043,996.00 18,245,346.20 其他 539,444.00 369,600.00 合计 16,583,440.00 18,614,946.20 （2）账龄超过1年的大额其他应付款 项目 期末余额 未偿还原因 李亚峰 1,164,672.00 尚未催款 托克逊县农业局 369,600.00 合同未履行 王艳 2,000,000.00 尚未催款 合计 3,534,272.00 （3）其他应付款金额前五名情况 单位名称 与本公司关系 款项性质 金额 年限 占其他应付款 合计的比例 （%） 孟庆莲 实际控制人 借款 5,800,000.00 1 年以内 34.97 托克逊县济邦农业科技有限公司 非关联方 往来款 4,300,000.00 1 年以内 25.93 李吉生 实际控制人 借款 2,279,324.00 1 年以内 13.74 王艳 关联方 借款 2,000,000.00 1-2 年 12.06 李亚峰 关联方 借款 1,164,672.00 1-2 年 7.02 合计 15,543,996.00 93.72 公告编号：2017-003 82 21.专项应付款 项目类别 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 沼 气 工 程 补 助 款 2,000,000.00 2,000,000.00 《关于下达 2013 年农村沼气 工程中央基建投资预算（拨 款的通知）》新财建 [2013]537 号 合计 2,000,000.00 2,000,000.00 22.股本 项目 期初余额 本期增减变动（+、-） 期末余额 发行新股 送股 公积金 转股 其他 合计 有限售条件股份 40,000,000.00 40,000,000.00 其中：境内自然人持股 40,000,000.00 40,000,000.00 合计 40,000,000.00 40,000,000.00 23.资本公积 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价（股本溢价） 724,198.70 724,198.70 合计 724,198.70 724,198.70 24.盈余公积 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 403,144.83 1,792,775.81 2,195,920.64 合计 403,144.83 1,792,775.81 2,195,920.64 25.未分配利润 项目 期末余额 期初余额 上期期末未分配利润 3,628,303.51 2,716,788.66 调整后期初未分配利润 3,628,303.51 2,716,788.66 加：本期净利润 17,927,758.13 2,038,858.38 减：提取法定盈余公积 1,792,775.81 403,144.83 提取任意盈余公积 应付普通股股利 其他所有者权益内部结转 724,198.70 期末未分配利润 19,763,285.83 3,628,303.51 公告编号：2017-003 83 26.营业收入、营业成本 （1）营业收入及营业成本 项目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 37,308,889.10 8,764,470.47 其他业务收入 399,706.96 80,884.05 营业收入合计 37,708,596.06 8,845,354.52 主营业务成本 16,152,493.47 4,379,023.51 其他业务成本 159,059.73 74,668.40 营业成本合计 16,311,553.20 4,453,691.91 （2）主营业务（分产品） 项目 本期发生额 营业收入 营业成本 红枣-原枣 33,744,772.89 13,501,208.85 红枣-初级加工产品 3,564,116.21 2,651,284.62 合计 37,308,889.10 16,152,493.47 续上表： 项目 上期发生额 营业收入 营业成本 红枣-原枣 5,675,009.63 2,072,244.40 红枣-初级加工产品 3,089,460.84 2,306,779.11 合计 8,764,470.47 4,379,023.51 （3）公司前五名客户的营业收入情况 客户名称 营业收入 占比（%） 河南世纪联华超市有限公司 28,238,812.29 74.89 金华市海之缘食品有限公司 4,900,880.00 13.00 浙江五芳斋实业股份有限公司 2,021,363.48 5.36 成都五芳斋食品有限公司 406,672.57 1.08 广东五芳斋食品有限公司 250,393.00 0.66 合计 35,818,121.34 94.99 公告编号：2017-003 84 27.税金及附加 项目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 3,787.88 教育费附加 3,787.88 印花税 9,536.70 合计 9,536.70 7,575.76 28.销售费用 费用性质 本期发生额 上期发生额 1.职工薪酬 74,934.70 143,855.20 2.运输费 35,905.34 81,216.34 3.广告宣传费用 40,733.34 45,137.20 4.差旅费 19,969.70 115,428.15 5.业务招待费 3,530.00 45,350.00 6.燃油费 34,223.59 46,490.87 7.通讯费 4,240.00 8.其他 28,662.90 10,673.00 合计 242,199.57 488,150.76 29.管理费用 费用性质 本期发生额 上期发生额 1.职工薪酬 1,844,063.43 1,228,519.39 2.折旧及摊销费 182,302.74 192,037.60 3.业务招待费 151,840.44 181,394.80 4.差旅费 320,303.13 208,134.00 5.办公费 225,824.97 144,732.51 6.税金 2,806.80 5,210.40 7.中介咨询费 1,637,462.80 838,596.00 8.燃油费 19,612.00 258,755.38 9.研发费 62,475.00 111,280.00 10.其他 114,242.50 658,037.89 合计 4,560,933.81 3,826,697.97 公告编号：2017-003 85 30.财务费用 费用性质 本期发生额 上期发生额 利息支出 630,537.46 863,165.33 减：利息收入 9,519.15 11,034.56 手续费及其他 2,387.79 5,026.46 合计 623,406.10 857,157.23 31.资产减值损失 项目 本期发生额 上期发生额 坏账损失 354,455.35 -453,622.49 合计 354,455.35 -453,622.49 32.投资收益 产生投资收益的来源 本年数 上年数 可供出售金融资产在持有期间的投资收益 90,000.00 150,000.00 合计 90,000.00 150,000.00 33.营业外收入 （1）按项目列示 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损 益的金额 1、非流动资产处置利得 56,605.00 其中：生产性生物资产处置利得 56,605.00 2、政府补助 2,245,000.00 2,176,400.00 2,245,000.00 3、其他 31,100.00 31,100.00 合计 2,276,100.00 2,233,005.00 2,276,100.00 （2）政府补助明细 补助项目 本年数 上年数 与收益相关/与资产相关 拖拉机补贴款 36,900.00 与收益相关 托克逊县红枣营销模式创新项目 150,000.00 与收益相关 现代化枣园电子信息管理系统建设项目 180,000.00 与收益相关 红枣密植园改造示范建设 150,000.00 与收益相关 2015 年林业贷款中央财政贴息资金 887,500.00 与收益相关 托克逊县委员会老干部工作局补贴 1,000.00 与收益相关 公告编号：2017-003 86 补助项目 本年数 上年数 与收益相关/与资产相关 中国共产党托克逊县委员会补贴款 150,000.00 与收益相关 农业局补助花生紫薯套种项目款 450,000.00 与收益相关 中国共产党托克逊县委员会建党经费 1,000.00 与收益相关 中国共产党托克逊县委员会项目补贴 20,000.00 与收益相关 托克逊县科学技术局拨付项目款 150,000.00 与收益相关 托克逊人民政府财政局货款贴息 600,000.00 与收益相关 2016 年第一批自治区企业上市引导专项 资金 400,000.00 与收益相关 林业贷款贴息 360,000.00 与收益相关 吐鲁番市农业局农业产业化专项资金 300,000.00 与收益相关 吐鲁番市农业局农业龙头企业扶持资金 200,000.00 与收益相关 托克逊县科学技术局补贴 230,000.00 与收益相关 政府农产品市场开拓补助金 100,000.00 与收益相关 托克逊县农业局补贴款 50,000.00 与收益相关 吐鲁番乡镇企业局奖金 5,000.00 与收益相关 合计 2,245,000.00 2,176,400.00 34.营业外支出 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损 益的金额 非流动资产处置损失合计 其中：固定资产处置损失 其他 44,853.20 9,850.00 44,853.20 其中：对外捐赠 38,650.00 9,850.00 38,650.00 合计 44,853.20 9,850.00 44,853.20 35.现金流量表项目注释 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 政府补助 4,245,000.00 2,176,400.00 利息收入 9,519.15 11,034.56 收回备用金 8,221.10 往来款 4,300,000.00 股东借款收回 1,400,000.00 公告编号：2017-003 87 项目 本期发生额 上期发生额 收到的押金 25,000.00 其他与经营活动相关收入 97,178.08 合计 8,684,918.33 3,587,434.56 （2）支付的其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 销售费用支付款项 100,669.80 81,216.34 管理费用支付款项 2,104,244.28 1,541,409.46 对外借款 4,800,000.00 其他与经营活动相关支出 1,225,291.32 883,615.51 合计 8,230,205.40 2,506,241.31 （3）收到的其他与筹资活动有关的现金 项目 本年数 上年数 借股东款 10,300,000.00 19,246,346.20 收到其他借款 1,650,000.00 合计 11,950,000.00 19,246,346.20 （4）支付的其他与筹资活动有关的现金 项目 本年数 上年数 还股东款 16,352,350.20 25,129,974.14 归还其他借款 1,760,000.00 合计 18,112,350.20 25,129,974.14 36.现金流量表补充资料 （1）采用间接法将净利润调节为经营活动现金流量 补充资料 本期发生额 上期发生额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 17,927,758.13 2,038,858.38 加：资产减值准备 354,455.35 -453,622.49 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资 产折旧 1,455,238.57 1,486,981.98 无形资产摊销 78,041.86 78,041.86 长期待摊费用摊销 188,666.68 188,666.67 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损 -56,605.00 公告编号：2017-003 88 补充资料 本期发生额 上期发生额 失（收益以“－”号填列） 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 2,250,947.48 863,165.33 投资损失（收益以“－”号填列） -90,000.00 -150,000.00 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） 1,179,196.73 -7,174,022.68 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -12,044,650.32 9,004,894.88 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 2,951,063.20 -1,620,430.25 其他 经营活动产生的现金流量净额 14,250,717.68 4,205,928.68 2．现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 119,777.11 9,863,105.33 减：现金的期初余额 9,863,105.33 4,787,332.21 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -9,743,328.22 5,075,773.12 （2）现金和现金等价物的构成 项目 期末余额 期初余额 一、现金 119,777.11 9,863,105.33 其中：1.库存现金 43,805.80 131,573.89 2.可随时用于支付的银行存款 75,971.31 9,731,531.44 3.可随时用于支付的其他货币资金 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 119,777.11 9,863,105.33 六、或有事项 无。 七、承诺事项 公告编号：2017-003 89 本公司于2016年8月25日在全国中小企业股份转让系统作出关于《成立“吐鲁番火州良 品农业科技发展股份有限公司”的议案》，约定与新疆吐鲁番果之源蔬菜果品股份有限公司 共同出资设立参股公司吐鲁番火洲良品农业科技发展股份有限公司，注册地为新疆吐鲁番市 高昌区西环北路68号，注册资本为人民币100,000,000.00元，其中本公司出资人民币 40,000,000.00元，占注册资本的40.00%，以本公司名下的211亩土地、林权出资,证件号分 别为:托林证字(2015)第000019号、托林证字(2015)第000017号、托克逊县国用(开发)第 151202073号、托克逊县国用(开发)第151202074号；新疆吐鲁番果之源蔬菜果品股份有限公 司出资人民币60,000,000.00元,以厂房及生产线设备出资,占注册资本的60%。本公司截止审 计报告日并未实际出资。 八、关联方关系及其交易 1．关联方的认定标准： 一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控 制、共同控制或重大影响的，构成关联方。 2.本公司的实际控制人有关信息 李吉生、孟庆莲合计持有公司62%的股份，为公司的控股股东；且李吉生担任公司董事 长，孟庆莲担任公司董事，在报告期内二人对公司的经营决策、股东（大）会决议和董事的 任免具有重大影响，为公司的共同实际控制人。 （1）一致行动协议 为明确控股股东各方对于公司未来的一致行动关系，保证公司持续稳定发展，2012年 11月15日，李吉生作为甲方，孟庆莲、赵玉聪、陈振营、王艳作为乙方签署了在新疆金润枣 业发展有限公司股东会、董事会的召集、提案和表决时与李吉生保持一致的《一致行动人协 议》；2015年10月13日，本公司成立后，上述5人签署了与上述《一致行动人协议》内容基本 一致的《一致行动人协议之补充协议》，协议主要内容如下： 1）乙方同意，在处理有关公司经营发展且根据《公司法》等有关法律法规和《公司章 程》的有关规定，需要由公司股东大会作出决议的事项时均应与甲方采取一致行动。 2）采取一致行动的方式为：任一方就有关公司经营发展的重大事项向股东大会行使提 案权和在相关股东大会上行使表决权时与甲方保持一致。 3）就有关公司经营发展的重大事项向股东大会、董事会行使召集权、提案权和表决权 时，甲乙双方的意见应当保持一致。若双方的意见有任何分歧，应当以甲方所持表决意见作 为共同意见。 4）在本协议有效期内，除关联交易需要回避的情形外，乙方保证在参加公司股东大会 行使表决权时按照与甲方事先达成的一致意见行使表决权。乙方可以亲自参加公司召开的股 东大会，也可以委托甲方代为参加股东大会并行使表决权。 公告编号：2017-003 90 5）在本协议有效期内，如甲乙双方任一方持有的公司股权增加，则增加部分的股权自 动受本协议的约束。 6）在本协议有效期内，未经甲方书面同意或者达成相关书面协议，乙方不得转让其所 持有的全部或者部分公司股票，或者委托任何其他第三方管理其所持有的公司股份，或者为 其所持有的公司股份设定股权质押等任何形式的权益负担。乙方实施上述行为后应于次日前 向公司提交书面告知函及甲方书面同意材料或者书面协议，并严格按照证券法规要求，及时 履行信息披露义务。 7）如乙方违反本协议约定，应在不违背法律、法规、规章、有关规范性文件和公司章 程的前提下，采取有效措施消除其违约行为所带来的影响。乙方如发生两次(含)以上违反本 协议规定的行为，甲方有权要求乙方将其对股东大会的提案权和在股东大会上的表决权在本 协议的有效期内授权甲方行使，在授权期限内，乙方不得再亲自行使提案权和表决权。 8）本协议自签署之日生效，在乙方为公司股东的期间持续有效。 李吉生、孟庆莲、赵玉聪、陈振营、王艳自2011年5月即为公司的股东，自2011年以来 对公司进行了共同控制，且在对公司重大问题的决策上均保持了一致行动；为进一步明确各 方对于公司未来的一致行动关系保证公司持续稳定发展，签署上述一致行动人协议及补充协 议。 3.本公司的子公司情况 无。 4.本公司的其他关联方情况 关联方名称 与本公司关系 李吉生 本公司董事长 孟庆莲 本公司董事 王艳 本公司股东 李亚峰 本公司总经理 5.关联方交易 （1）关联方资金拆借 关联方 拆借金额 借款日期 说明 拆入 李吉生 1,500,000.00 2016 年 1 月 29 日 李吉生 100,000.00 2016 年 8 月 12 日 李吉生 700,000.00 2016 年 10 月 8 日 孟庆莲 1,200,000.00 2016 年 6 月 21 日 公告编号：2017-003 91 关联方 拆借金额 借款日期 说明 孟庆莲 900,000.00 2016 年 9 月 9 日 孟庆莲 700,000.00 2016 年 10 月 28 日 孟庆莲 200,000.00 2016 年 11 月 22 日 孟庆莲 5,000,000.00 2016 年 12 月 1 日 合计 10,300,000.00 （2）关键管理人员薪酬 姓名 本期发生额 上期发生额 李吉生 180,000.00 180,000.00 杜晓东 180,000.00 80,000.00 李亚峰 150,000.00 180,000.00 谷喜法 96,000.00 96,000.00 王跃升 90,000.00 90,000.00 王军亭 60,000.00 90,000.00 陈智 30,000.00 合计 786,000.00 716,000.00 6.关联方应收应付款项 项目名称 关联方 期末金额 期初金额 其他应付款 孟庆莲 5,800,000.00 14,000,000.00 其他应付款 李吉生 2,279,324.00 229,324.00 其他应付款 李亚峰 1,164,672.00 1,317,022.20 其他应付款 王艳 2,000,000.00 2,000,000.00 7．关联方担保 2015 年 12 月 10 日，本公司与托克逊县农村信用合作联社签订了《农村信用合作 社社团借款合同书》【农信社贷字（2015）第 1210 号】，在合同到期偿付部分本金后 又与托克逊县农村信用合作联社签订了《借款展期协议》【（托）农信社展字（2016） 第 1206 号】，以上两份协议均为连带责任担保借款。担保人为：李吉生、孟庆莲、托 克逊县吉运来投资管理有限公司（有限合伙）、赵玉聪、杨旭东、乔新建、陈振营、赵 娟、蒋建平、杨静、吴大海、叶瑛、许慧珍、王艳，担保金额 10,500,000.00 元。 公告编号：2017-003 92 九、资产负债表日后事项 截至本财务报表批准报出日止，本公司未发生影响本财务报表阅读和理解的重大资产负 债表日后事项中的非调整事项。 十、借款费用 1.当期资本化的借款费用金额为 1,596,875.02 元。 2.当期用于计算确定借款费用资本化金额的资本化率 项目 资本化率（%） 资本化金额 生产性生物资产构建 8.3019 1,596,875.02 十一、租赁 截至2016年12月31日本公司租赁土地的情况： 序 号 出租方 地址 租赁面积 （亩） 土地 用途 租金（每亩/元） 租赁使用期 限 土地性 质 合同签署时间 1 伊拉湖乡 政府 康克村农民 30 年承包地 132.41 种植 2010-2014,500 2010.1.1-2 027.12.31 集体 2010.3.10 2015-2019,800 2020-2027,1200 2 脉隆公司 托克逊县农业 园区 1000.00 种植 2014-2019,200 2010-2036,500 2014.10.30 -2036.10.2 9 国有 2014．9.17 3 伊拉湖乡 政府 康克村村民 2 组 445.80 种植 2010-2014,500； 2012.1.1-2 027.12.31 集体 2011.11.21 2015-2019,800； 2010-2027,1200 4 刘红军 古勒巴格村村 7.20 种植 2009-2013，300； 2009.1.1-2 018.12.31 集体 -- 2014-2018,500 5 依明.扎 依提 古勒巴格村村 12.00 种植 2010-2014,500； 2010.11.9- 2027.11.8 集体 -- 2015-2019,700； 2020-2027,1000 6 吐尔逊. 库尔班 古勒巴格村村 6.00 种植 2009-2013，300； 2009.1.1-2 018.12.31 集体 -- 2014-2018,500 7 马小春 古勒巴格村村 5.70 种植 2009-2013，300； 2009.1.1-2 018.12.31 集体 -- 2014-2018,500 公告编号：2017-003 93 序 号 出租方 地址 租赁面积 （亩） 土地 用途 租金（每亩/元） 租赁使用期 限 土地性 质 合同签署时间 8 木明.赛 都力 古勒巴格村村 2.50 种植 2010-2014,500； 2010.11.9- 2027.11.8 集体 -- 2015-2019,700； 2020-2027,1000 9 夏乡大地 村委会 夏乡大地村第 一小组 160.46 种植 2014-2018，500； 2014.1.1-2 043.12.31 集体 2013.11.30 2019-2023,550； 2024-2029,600； 2030-2043,700 10 夏乡大地 村委会 夏乡大地村第 一小组 305.00 种植 2013-2017，400； 2013.1.1-2 043.12.31 集体 2012.10.14 2018-2022,450； 2023-2028,500； 2029-2043,550 11 夏乡大地 村委会 夏乡大地村第 一小组 51.32 种植 2014-2018，400； 2014.1.1-2 043.12.31 集体 2013.11.30 2019-2023,450； 2024-2029,500 2030-2043,650 12 郭勒布依 乡硝尔村 委会 硝尔村第一二 三四村民小组 1534.20 种植 2014-2018，600； 2014.1.1-2 027.12.31 集体 2014.1.23 2019-2023,900； 2024-2027,1500 13 夏跃进 夏乡大地村村 民第一小组 19.00 农业 2014-2018，400； 2014.1.1-2 043.12.31 集体 -- 2019-2023,450； 2024-2029,500； 2030-2043,650 14 托克逊县 夏乡大地 村 大地村村民第 一小组 476.00 农业 2016-2020 年， 500（301.66 亩） 400(174.34 亩) 2015.10.22 -2043.12.3 1 集体 2015.10.22 2021-2025 年， 550（301.66 亩） 450(174.34 亩) 2026-2030 年， 600（301.66 亩） 500(174.34 亩) 2030-2043 年， 700（301.66 亩） 650(174.34 亩) 公告编号：2017-003 94 序 号 出租方 地址 租赁面积 （亩） 土地 用途 租金（每亩/元） 租赁使用期 限 土地性 质 合同签署时间 15 卡拉西 郭勒布依乡 902.57 种植 2016-2020 年，550 元 2016.3.16- 2027.12.31 集体 2016 年 5 月 31 日 2021-2025 年，850 元 2026-2027 年，1500 元 16 伊拉湖 伊拉湖村十组 97.00 种植 2016-2020 年，600 元 2016.5.08- 2027.12.31 集体 2016 年 5 月 8 日 2021-2025 年，800 元 2026-2027 年，1200 元 十二、金融工具及其风险 无。 十三、补充资料 1. 净资产收益率和每股收益 本期净利润 加权平均净资产收益率(%) 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 33.37 0.4482 0.4482 扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润 29.69 0.3902 0.3902 注：（1）加权平均净资产收益率=P0/(E0＋NP÷2＋Ei×Mi÷M0–Ej×Mj÷M0±Ek×Mk ÷M0) 其中：P0 分别对应于归属于公司普通股股东的净利润、扣除非经常性损益后归属于公 司普通股股东的净利润；NP 为归属于公司普通股股东的净利润；E0 为归属于公司普通股股 东的期初净资产；Ei 为报告期发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资 产；Ej 为报告期回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产；M0 为报告期 月份数；Mi 为新增净资产次月起至报告期期末的累计月数；Mj 为减少净资产次月起至报告 期期末的累计月数；Ek 为因其他交易或事项引起的、归属于公司普通股股东的净资产增减 变动；Mk 为发生其他净资产增减变动次月起至报告期期末的累计月数。 （2）基本每股收益=P0÷S，其中 S=S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0-Sk 其中：P0为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的 净利润；S为发行在外的普通股加权平均数；S0为期初股份总数；S1为报告期因公积金转增 股本或股票股利分配等增加股份数；Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj为报 告期因回购等减少股份数；Sk为报告期缩股数；M0报告期月份数；Mi为增加股份次月起至报 公告编号：2017-003 95 告期期末的累计月数；Mj为减少股份次月起至报告期期末的累计月数。本公司无稀释基本每 股收益的潜在普通股，因此稀释每股收益与基本每股收益相同。 2.报告期非经常性损益明细 根据中国证券监督管理委员会发布的《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号 ——非经常性损益》（2010）规定，本公司本期非经常性损益情况如下： 非经常性损益明细 金额 （1）非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 （2）越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 （3）计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、 按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 2,245,000.00 （4）计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 （5）企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资 单位可辨认净资产公允价值产生的收益 （6）非货币性资产交换损益 （7）委托他人投资或管理资产的损益 （8）因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 （9）债务重组损益 （10）企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 （11）交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 （12）同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 （13）与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 （14）除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易 性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可 供出售金融资产取得的投资收益 90,000.00 （15）单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 （16）对外委托贷款取得的损益 （17）采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 （18）根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影 响 （19）受托经营取得的托管费收入 （20）除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -13,753.20 （21）其他符合非经常性损益定义的损益项目 非经常性损益合计 2,321,246.80 减：所得税影响金额 扣除所得税影响后的非经常性损益 2,321,246.80 公告编号：2017-003 96 十四、财务报表的批准 本公司2016年度财务报表2017年4月16日已经公司董事会批准报出。 新疆金润枣业股份有限公司 二○一七年四月十六日 公告编号：2017-003 97 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 董事会秘书办公室