837741_2016_诚进科技_2016年年度报告_2017-04-25.txt

公告编号：2017-008 1 证券代码：837741 证券简称：诚进科技主办券商：安信证券 诚进科技 NEEQ:837741 广东诚进科技股份有限公司 GuangDong ChengJin Technology Co., Ltd GuangDong ChengJin Technology Co., Ltd 年度报告 2016 公告编号：2017-008 2 公司年度大事记 2016 年 5 月 27 日，取得全国中小企业股份转让系统有限责任公司（以下简 称“全国股转公司”）同意广东诚进科技股份有限公司股票在全国中小企业股份转 让系统（以下简称“全国股转系统”）挂牌的函； 2016 年 6 月 30 日起，本公司股票在全国股转系统挂牌公开转让；证券简称： 诚进科技；证券代码：837741；转让方式：协议转让。 2016 年 9 月 6 日在南宁设立分公司 2016 年 12 月取得知识产权管理体系证书 2016 年 12 月取得建筑智能化贰级资质证书。 2016 年研发无人机+云大数据平台项目 2016 年获得中山市工程技术研究中心认定。 公告编号：2017-008 3 目录 第一节声明与提示 .......................................................................................................................................................... 5 第二节公司概况 ............................................................................................................................................................... 8 第三节会计数据和财务指标摘要 .............................................................................................................................. 10 第四节管理层讨论与分析 ........................................................................................................................................... 12 第五节重要事项 ............................................................................................................................................................ 23 第六节股本变动及股东情况 ....................................................................................................................................... 26 第七节融资及分配情况 ............................................................................................................................................... 28 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况 ..................................................................................................... 29 第九节公司治理及内部控制 ....................................................................................................................................... 32 第十节财务报告 ............................................................................................................................................................ 39 释义 释义项目 释义 公司、本公司、诚进科技、股份公司 指 广东诚进科技股份有限公司 主办券商 指 安信证券股份有限公司 会计师事务所 指 北京永拓会计事务所（特殊普通合伙） 三会 指 股东大会、董事会和监事会 管理层 指 公司董事、监事及管理层 证监会 指 中国证券监督管理委员会 上期 指 公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理 人员与其直接或间接控制的企业之间的关系，以及可 能导致公司利益转移的其他关系 公告编号：2017-008 4 关联交易 指 公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理 人员与其直接或间接控制的企业之间的关系，以及可 能导致公司利益转移的其他关系 年报 指 2016 年度报告 本行业 指 “I65 软件和信息技术服务业” 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 高级管理人员 指 总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书的统称 《公司章程》 指 《广东诚进科技股份有限公司章程》 3C 指 ChinaCompulsoryCertification，即中国强制性产品认证，它 是我国政府为保护消费者人身安全和国家安全、加强产品质 量管理、依照法律法规实施的一种产品合格评定制度。 BRT 指 快速公交系统是利用现代化公交技术配合智能交通和运营管理 （集成调度系统），开辟公交专用道路和建造新式公交车站，实 现轨道交通模式的运营服务，达到轻轨服务水准的一种独特的 城市客运系统。 平安城市 指 一个特大型、综合性非常强的管理系统，不仅需要满足治安管 理、城市管理、交通管理、应急指挥等需求，而且还要兼顾灾 难事故 元、万元、亿元 指 人民币元、人民币万元、人民币亿元 报告期、本期 指 2016 年 1 月 1 日-2016 年 12 月 31 日 上年同期 指 2015 年 1 月 1 日-2015 年 12 月 31 日 报告期末 指 2016 年 12 月 31 日 公告编号：2017-008 5 第一节声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料 不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担 个别及连带责任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中 财务报告的真实、完整。 北京永拓会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留审计意见审计报告，本 公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 1、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证的理由（如有） 无 2、列示未出席董事会的董事姓名及未出席的理由（如有） 无 3、豁免披露事项及理由（如有） 无 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 1 实际控制人不当控制风险 公司目前股权相对集中，朱时兵作为实际控制人，直接持有公 司 71%的股份。公司已经初步建立了与股份公司相适应的法人 治理结构，并建立健全了各项规章制度，股票公开转让后会全 面接受投资者和监管部门的监督和约束，但实际控制人仍可凭 借其控股地位，对公司的重大人事、发展战略、经营决策和管 理、投资方针、关联交易等重大事项决策予以控制或施加重大 影响。 2 公司规模较小抗风险能力较弱的风 险 截止 2016 年 12 月 31 日，公司总资产为 24,322,218.35 元，净资 产为 12,150,453.08元。2016 年 1-12 月营业收入为 16，719，946.40 由于公司客户主要集中在广东地区，市场容量有限，与同行业 上市公司相比，公司资产和收入相对较小，公司存在抗风险能 力较弱的风险。 公告编号：2017-008 6 3 公司治理风险 随着公司业务的快速发展，经营规模不断扩大，这对公司在未 来战略规划、组织结构、内部控制、财务管理、运营控制等方 面提出更高的要求。股份公司成立后，公司制订了较为完备的 《公司章程》、《信息披露管理制度》、《对外担保管理制度》和 《关联交易管理办法》等各项管理制度，但由于相关治理机制 有效运行的时间较短，公司股份进入全国中小企业股份报价转 让系统后，对公司的治理水平提出更高层次的要求。而公司管 理层对于新制度的执行水平存在逐步提升的过程，公司短期内 仍可能存在治理不规范、相关内部控制制度不能有效执行的风 险。 4 经营性现金流净额较低的风险 2016 年 1-12 月，公司经营活动产生的现金流量净额为 -4,696,733.22 元，主要是因为 2016 年度部分工程项目未结算收 款，造成期末应收账款大幅增加，存货大幅增加，以及公司加 大了对研发费用的投入。未来公司将扩大经营，且项目研发也 将持续投入，因此公司仍存在经营活动产生的现金流量净额下 降的风险，公司将会提高自身的融资能力及做好对资金收支的 控制。 5 收入季节性波动的风险 由于受客户招投标时间、项目验收时间及客户性质的制约，公 司的销售收入实现具有季节性。公司的客户主要为公安、交通、 教育、医疗等政府部门，而政府部门信息集成系统、安防系统 须遵照《中华人民共和国招标投标法》进行招标采购，因此， 公司主要通过项目招投标的方式取得业务合同。政府部门年度 工作方针、计划一般在当年“两会”结束后确定，每年 6 至 8 月 为政府项目招投标旺季，诚进科技所承接的项目完成周期大致 为 2-3 个月，公司按照项目完工进度确认营业收入，因而一般 情况下每年第四季度为公司项目收入旺季，每年上半年为公司 业务淡季。公司正加大力度拓展除公安、交通、教育、医疗等 政府部门外的民营企业客户，亦增加了无人机项目的业务发展， 减少政府部门招投标时间对公司收入产生的季节性影响。 6 技术优势丧失风险 公司在提供信息系统集成的服务过程中，往往会涉及到众多厂 商的设备及系统软件。如果公司在提供集成服务过程中对部分 IT 设备及系统软件的技术储备不够充分，则不能以最高的效率 来满足客户的需求。虽然公司不断研发和更新掌握新的技术， 但如果公司不能及时丰富技术储备或更新掌握新的软件开发技 术，则在招投标中就会丧失自身的竞争优势。 7 单一地区业务集中风险 客户所处地域集中风险。公司目前客户集中分布在中山地区， 2016 年度前五大客户仅 1 家为非中山地区的客户。在公司规模 较小、知名度较弱的情况下，由于行业内招投标存在一定程度 的地域排外性，限制了公司在其他地区的扩张。公司对单一地 区的严重依赖可能致使其经营受地域行业波动影响较大。 8 重大客户依赖风险 2016 年度，公司前五大客户销售占比为 68.28%，客户集中度较 高，公司目前的经营业绩对主要客户存在一定的依赖。如果公 司不能够扩大客户群体、增加市场份额，一旦目前的主要客户 采购活动、生产经营活动发生变化，会对公司的业绩产生比较 公告编号：2017-008 7 大的冲击。虽然公司与许多主要客户达成了长期合作意向、战 略合作意向，但公司对主要客户的依赖风险仍然存在。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 公告编号：2017-008 8 第二节公司概况 一、基本信息 公司中文全称 广东诚进科技股份有限公司 英文名称及缩写 GuangDong ChengJin Technology Co., Ltd. 证券简称 诚进科技 证券代码 837741 法定代表人 朱时兵 注册地址 中山市东区齐东正街 2 号办公楼 2 层 办公地址 中山市东区齐东正街 2 号办公楼 主办券商 安信证券股份有限公司 主办券商办公地址 深圳市福田区金田路 4018 号安联大厦 35 层、28 层 A02 单元 会计师事务所 北京永拓会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名 胡昭，杨小龙 会计师事务所办公地址 北京市朝阳区关东店北街 1 号 2 幢 13 层 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 罗敏 电话 0760-88820830 传真 0760-88820831 电子邮箱 376021356@QQ.com 公司网址 联系地址及邮政编码 中山市东区齐东正街 2 号办公楼邮政编码：528403 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2016-06-30 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类） I65 软件和信息技术服务业 主要产品与服务项目 为政府机构和学校提供信息系统集成服务以及为公安、交通警察 等提供监控系统集成服务 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股） 10,500,000 做市商数量 - 控股股东 朱时兵 实际控制人 朱时兵 四、注册情况 公告编号：2017-008 9 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 91442000797769422M 是 税务登记证号码 91442000797769422M 是 组织机构代码 91442000797769422M 是 注：2016 年 1 月 22 日，公司取得统一社会信用代码为 91442000797769422M 的《营业执 照》。 公告编号：2017-008 10 第三节会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 16,719,946.40 16,528,791.58 1.16% 毛利率% 21.90 25.75 - 归属于挂牌公司股东的净利润 626,150.15 929,152.89 -32.61% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净 利润 -1,722,309.76 802,695.32 -314.57% 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股 东的净利润计算） 5.29 12.71 - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的 扣除非经常性损益后的净利润计算） -14.55 10.98 基本每股收益 0.06 0.09 -33.33% 二、偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 24,322,218.35 15,455,796.24 57.37% 负债总计 12,171,765.27 3,931,493.31 209.60% 归属于挂牌公司股东的净资产 12,150,453.08 11,524,302.93 5.47% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.16 1.10 5.45% 资产负债率% 50.04 25.44 - 流动比率 2.14 2.61 - 利息保障倍数 3.93 419.32 - 三、营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 -4,696,733.22 -5,065,599.46 - 应收账款周转率 2.56 6.13 - 存货周转率 10.47 36.22 - 四、成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% 57.37 76.98 - 营业收入增长率% 1.16 93.12 - 净利润增长率% -32.61 5,121.23 - 五、股本情况 单位：股 公告编号：2017-008 11 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 10,500,000 10,500,000 - 计入权益的优先股数量 - - - 计入负债的优先股数量 - - - 六、非经常性损益 单位：元 项目 金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国 家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 2,820,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -57,105.99 非经常性损益合计 2,762,894.01 所得税影响数 414,434.10 少数股东权益影响额（税后） 非经常性损益净额 2,348,459.91 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况（如有）单位：元 科目 本期期末（本期） 上年期末（上年同期） 上上年期末（上上年同期） 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 税金及附加 1,828.32 管理费用 1,828.32 重要会计政策变更 2016年12月财政部发布《增值税会计处理规定》（财会【2016】22号），利润表中的“营 业税金及附加”科目调整为“税金及附加”科目，房产税、土地使用税、车船使用税、印花税 等原计入管理费用科目核算的相关税费，调整计入“税金及附加”科目核算。2016年5月1日之 后发生的交易影响资产、负债等金额的，按规定调整。 公告编号：2017-008 12 第四节管理层讨论与分析 一、经营分析 （一）商业模式 公司属于安防监控、信息系统集成服务行业，主要为政府和学校以及企业集团服务。公司拥有独立自 主的研发团队，主要技术为：一种面部识别系统以及人脸识别技术、北斗导航技术。该技术应用于多个项 目中，获得了用户的认可。公司先后获得了计算机信息系统集成肆级资质证书，知识产权管理体系证书， 建筑业企业资质证书，广东省安防技术防范系统设计、施工、维修壹级资格证书，建筑智能化贰级资质证 书，连续三年荣获广东省守合同重信用企业称号以及多项专利和软件著作权等等。2017 年公司转型无人 机业务，2016 年 7 月公司正式成立项目组，开始研发“无人机+云服务系统”项目，一期项目已于 2017 年 3 月正式投入使用，项目预计 2018 年 9 月全部完成。无人机项目的商业模式是依托先进的“无人机为 载体+自主开发的大数据系统”，组建起一套完整的（无人机+云.大数据平台），通过无人机高空影像采集 可实时直播、空中监测、电子感知收集、3D 建模、全景立体显示、图片对比、视频回放、测量等方式来 为客户提供优质服务；根据不同客户的需求，量身为客户打造特有的设计、研发、制作方案，达成协议后 每年或年月收取服务费用，优质的售后服务：每周七天，免费上门服务。公司的商业模式是依托先进的技 术以及丰富的设计、施工、售后经验，通过参与招标等方式来获取客户；根据不同客户的需求，量身为客 户打造特有的设计、研发、定制方案，达成协议后根据该特定方案进行相应的采购，交货后提供 1 年免费、 优质的售后服务：每周七天，免费上门服务（AM8：00-PM6：00），接到用户报修电话后 5 分钟内作出处 理方案，2 小时内派员上门现场维护，4 小时内解决问题，在规定时间内不能解决问题的配件，应提供相 同档次的配件给客户使用，获得了中山市火炬开发区颐康老年服务中心、中山市实验中学、广东省广播电 视网络股份有限公司中山分公司等客户的好评。 报告期内，公司的商业模式较上年度未发生重大变化。 年度内变化统计： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 （二）报告期内经营情况回顾 总体回顾： 报告期内公司的主营业务未发生重大变化。实现销售收入 16,719,946.40 元，较上年同期增长 191,154.82 元，净利润 626,150.15 元，较上年同期下降 303,002.74 元。公司 2016 年度支付了中介机构新 三板挂牌服务费，加大了研发费用的投入，以及财务费用的增加，造成净利润有所下降，但这不影响公司 的正常经营及发展。随着公司稳健的发展、内部管理能力的不断提升，以及综合竞争能力不断增强，市场 占有率和影响力不断提升，公司品牌更多的被公众所熟知。进一步延展客户链条，从仅限于中山地区向广 东以外的地发展。 报告期内，公司结合自身实际发展情况，通过对财务体系、采购管理体系、售后体系的提高，进一步 完善和巩固了公司的管理。 公司因业务发展的需要，在南宁开设了分公司。同时，我司在2016年研发了无人机+云大数据平台项 公告编号：2017-008 13 目，该项目目前已经得到广大客户的认可。一期项目已于2017年3月正式投入使用。 1、主营业务分析 （1）利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 金额 变动比例 占营业 收入的 比重 金额 变动比例 占营业收 入的比重 营业收入 16,719,946.40 1.16% 100.00% 16,528,791.58 93.12% 100.00% 营业成本 13,057,918.08 6.40% 78.10% 12,272,063.85 79.10% 74.25% 毛利率 21.90% -14.95% 25.75% 581.00% 管理费用 4,508,059.52 129.04% 26.96% 1,968,263.30 80.55% 11.91% 销售费用 558,436.61 -25.68% 3.34% 751,391.41 121.81% 4.55% 财务费用 262,929.31 8933.23% 1.57% 2,910.69 -84.31% 0.02% 营业利润 -1,991,405.51 -286.32% -11.91% 1,068,828.88 2,921.26% 6.47% 营业外收入 2,873,104.57 1,815.18% 17.18% 150,017.74 100% 0.91% 营业外支出 110,210.56 8,758.44% 0.66% 1,244.13 -76.18% 0.01% 净利润 626,150.15 -32.61% 3.74% 929,152.89 5121.23% 5.62% 项目重大变动原因： 1、 管理费用 4,508,059.52 元，较上年增加 2,539,796.22 元，增长率为 129.04%，主要是研发投入” 无人机+云服务系统”等项目增加 601,693.97 元，以及公司支付券商等中介机构新三板挂牌服务 费 1,753,455.49 元； 2、 财务费用 262,929.31 元，较上年增加 260,018.62 元，增长率 8,933.23%，主要是向银行借款增加 7,950,000.00 元，支付相应的利息费用 257,029.52 元； 3、 营业利润-1,991,405.51 元，较上年减少 3,060,234.39 元，降幅为 286.32%，一方面因为设备采购 成本及工程人工成本增加 785,854.23 元，导致公司毛利率下滑，从 25.75%下降至 21.90%；另一 方面由于公司支付券商等中介机构新三板挂牌服务费 1,753,455.49 元，及无人机及其他项目研发 费用 1,436,730.67 元，导致公司管理费用大幅增加。 4、 营业外收入 2,873,104.57 元，较上年增加 2,723,086.83 元，增幅为 1815.18%，主要是收到中山市 新三版挂牌补助款 2,000,000.00 元和中山市 2016 年中小企业发展专项资金 470,000.00 元； 5、 营业外支出 110,210.56 元，较上年增加 108,966.43 元，增幅为 8758.44%，主要为捐赠红十字会 110,000.00 元。 6、 净利润 626,150.15 元，下降 303,002.74 元，降幅为 32.61%，主要是因为公司本年度毛利率有所下 降，且支付了金额较大的新三板挂牌相关费用及研发费用。 （2）收入构成 公告编号：2017-008 14 单位：元 项目 本期收入金额 本期成本金额 上期收入金额 上期成本金额 主营业务收入 16,719,946.40 13,057,918.08 16,528,791.58 12,272,063.85 其他业务收入 - - - - 合计 16,719,946.40 13,057,918.08 16,528,791.58 12,272,063.85 按产品分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比 例% 上期收入金额 占营业收入比 例% 信息系统集成收入 11,530,721.06 68.96% 5,168,977.03 31.27% 监控系统集成收入 4,919,147.58 29.42% 10,871,272.33 65.77% 分销商品收入 270,077.76 1.62% 488,542.22 2.96% 合计 16,719,946.40 100.00% 16,528,791.58 100.00% 收入构成变动的原因： 公司的主要业务收入来源是信息系统集成收入，2015 年度因为承做了中山市黄圃镇社会治安视频监 控系统 742 万元项目，所以监控系统集成收入占主营业务收入比例较高。2016 年公司未承接大额监控系 统集成业务，因此公司信息系统集成收入占营业收入比例大幅上升，监控系统集成收入占营业收入比例大 幅下降。 （3）现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 经营活动产生的现金流量净额 -4,696,733.22 -5,065,599.46 投资活动产生的现金流量净额 -3,110,235.54 -4,841,209.68 筹资活动产生的现金流量净额 7,740,110.31 7,500,000.00 现金流量分析： 本期投资活动产生的现金流量净额为-3,110,235.54 元，较上期减少 1,730,974.12 元，主要是上期投入 3,569,675.19 元进行中山市公安局东升分局东升镇社会治安视频监控三期系统建设，因此购建固定资产、 无形资产和其他长期资产支付的现金较大。本期该工程完工转入固定资产，购建固定资产、无形资产和其 他长期资产支付的现金减少 1,730,974.14 元。 （4）主要客户情况 单位：元 序号 客户名称 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 中山市火炬开发区颐康老年服务中心 3,829,148.34 22.90% 否 2 蓝盾信息安全技术有限公司 2,945,887.57 17.62% 是 3 中山市实验中学 1,922,200.75 11.50% 否 4 广东省广播电视网络股份有限公司中山 分公司 1,407,692.82 8.42% 否 5 中山市公安局交通警察支队 1,310,353.80 7.84% 否 合计 11,415,283.28 68.28% 注：蓝盾信息安全技术有限公司是股东广州景辕创业投资企业（有限合伙）的出资人控制的企业。 （5）主要供应商情况 单位：元 序号 供应商名称 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 公告编号：2017-008 15 1 广州市长汇计算机科技有限公司 2,421,520.00 27.26% 否 2 杭州海康威视科技有限公司 1,275,954.00 14.36% 否 3 广东隆源光电有限公司 796,093.00 8.96% 否 4 中山市霖枫灯饰工程有限公司 790,926.00 8.90% 否 5 中山市轩林电子有限公司 630,170.72 7.09% 否 合计 5,914,663.72 66.57% - （6）研发支出与专利 研发支出： 单位：元 项目 本期金额 上期金额 研发投入金额 2,276,219.25 856,486.70 研发投入占营业收入的比例 13.61% 5.18% 专利情况： 项目 数量 公司拥有的专利数量 6 公司拥有的发明专利数量 0 研发情况： 2016 年 7 月公司正式成立项目组，开始研发“无人机+云服务系统”项目，一期项目已于 2017 年 3 月 正式投入使用，项目预计 2018 年 9 月全部完成，项目总负责人朱时兵，项目组成员程粤铭、李锦江、 周仪、刘立娜、罗国彬、梁辉鸿等。此项目一期已于 2017 年 3 月正式投入使用。 2、资产负债结构分析 单位：元 项目 本年期末 上年期末 占总资产比 重的增减 金额 变动 比例 占总资产 的比重 金额 变动 比例 占总资产 的比重 货币资金 501,369.10 -11.77% 2.06% 568,227.55 -80.90% 3.68% -1.62% 应收账款 9,211,369.30 197.68% 37.87% 3,094,431.64 34.53% 20.02% 17.85% 存货 2,855,533.98 742.87% 11.74% 338,788.90 100% 2.19% 9.55% 长期股权投资 - - - - - - - 固定资产 5,795,694.72 1,829.47% 23.83% 300,377.13 4.41% 1.94% 21.89% 在建工程 - -100.00% 4,695,281.92 100.00% 30.38% -30.38% 短期借款 1,950,000.00 100.00% 8.02% - - - 8.02% 长期借款 4,160,000.00 100.00% 17.10% - - - 17.10% 资产总计 24,322,218.35 57.37% - 15,455,796.24 76.98% - - 资产负债项目重大变动原因： 1、应收账款期末余额较上年增加 6,122,171.4 元，增长 197.84%。主要是应收蓝盾信息安全技术有 限公司的孙中山故居视频监控工程销售及工程服务费 1,499,618.60 元、应收中山市实验中学的校园监控 系统销售款 2,248,974.90 元、应收广东省广播电视网络股份有限公司中山分公司的中山市公安局东升分 局东升镇社会治安视频监控三期系统采购项目的销售及技术服务费 2,146,922.97 元等项目。以上项目在 年末完工并完成验收，但是客户未及时回款。其中孙中山故居视频监控工程销售及工程服务费 公告编号：2017-008 16 1,257,618.60 元已于 2017 年 1 月 5 日收回；中山市实验中学的校园监控系统销售款 2,248,974.90 元已于 2017 年 1 月 17 日收回。 2、存货余额较上年增加 2,516,745.08 元，增长 742.87%，主要原因是：1）发出商品期末余额较上 年末增加 1,742,406.89 元，增长 3,308.59%，主要原因是公司与中山火炬职业技术学院及中山职业技术学 院等五个销售合同尚未执行完毕，未取得对方签收及结算，因此未确认收入和结转成本。2）工程施工 期末余额较上年末增加 774,338.19 元，增长 270.63%，主要原因是中山火炬开发区颐康老年服务中心智 能信息系统项目以及中山火炬开发区颐康老年服务中心播放显示系统及文娱设备采购项目（火炬颐老苑 工程二期）尚未完工，工程施工期末余额 992,815.17 元尚未结转营业成本。 3、固定资产余额较上年增加 5,495,317.59 元，增长 1829.47%，主要原因是 2016 年 5 月公司承接 的中山市公安局东升分局东升镇社会治安视频监控三期系统完工，经验收后，从在建工程转入固定资产， 入账价值为 5,391,783.06 元。 4、短期借款余额较上年增加 1,950,000.00 元，增长 100.00%。2016 年 11 月 9 日，公司与中国银行 股份有限公司中山分行签订《流动资金借款合同》（编号：中小-GDK476440120160356-3 号），向中国银 行贷款人民币 195 万元，用于经营周转（支付货款），贷款期限 1 年，自 2016 年 11 月 11 日至 2017 年 11 月 10 日止，到期一次性还款。 5、长期借款余额较上年增加 4,160,000.00 元，增长 100.00%。2016 年 6 月 2 日，公司与中国银行 股份有限公司中山分行签订《流动资金借款合同》（编号：中小-GDK476440120160356-1 号），向银行贷 款人民币 500 万元，用于经营周转（支付货款），贷款期限 3 年，自 2016 年 6 月 6 日至 2019 年 6 月 5 日止，分期还款。2016 年 9 月 21 日，公司与中国银行股份有限公司中山分行签订《流动资金借款合同》 （编号：中小-GDK476440120160356-2 号），向银行贷款人民币 100 万元，用于经营周转（支付货款）， 贷款期限 3 年，自 2016 年 9 月 26 日至 2019 年 9 月 25 日止，分期还款。 6、资产总额余额较上年增加 8,866,422.11 元，增长 57.37%，主要是因为应收账款期末余额增加 6,122,171.4 元，存货余额增加 2,516,745.08 元，具体原因见上文分析。 3、投资状况分析 （1）主要控股子公司、参股公司情况 无 （2）委托理财及衍生品投资情况 无 （三）外部环境的分析 一、行业所处发展阶段： 随着信息技术的高速发展和广泛应用，具有高技术含量、高附加值特点的信息产业已成为众多发达 公告编号：2017-008 17 国家保持经济持续增长的最重要的手段和拉动国民经济发展的强大动力，以及国民经济的基础性、战略 性产业。作为信息产业中最活跃、智力最密集也是发展最快的软件产业，更是成为各国政府关注的焦点， 且已广泛渗透到国民经济的各行各业并形成了新的经济增长点。信息与软件产业的发展水平成为衡量一 个国家和地区现代化水平和综合实力的重要标志，将成为21世纪拥有最大产业规模和最具广阔前景的新 兴产业之一。 二、行业市场容量及规模 （1）信息系统集成服务市场规模 2013年我国信息系统集成服务收入6,549亿元，同比增长14.7%；2014年我国信息系统集成服务收入 7,679亿元，同比增长17.2%。未来信息系统集成市场增长较快的几个行业主要有政府、金融、电信、教 育等，另外中小企业信息化建设在未来几年也会迅速增长，年预计增长25%。2015年至2019年，将是信 息系统集成商整合最频繁的五年。因为信息系统集成技术已日趋成熟，信息系统集成服务自诞生之日起， 就一直随着IT行业的大势而发展。从最初的硬件主导，到今天的硬件软化，再到将来的软件服务化、服 务产品化，计算机信息系统集成行业发展大势有着一个清晰的演进脉络。在整个系统集成领域中，计算 机信息系统集成将是产品转型、服务转型最快、最为彻底的一个部分。 数据来源：wind资讯 （2）安防行业市场规模 2000 年，我国的安防行业年产值仅为 200 亿元，至 2005 年已经实现了产值的翻番。2010 年，我国 安防行业的总产值约 2,200 亿元，已经是 2005 年产值的 4 倍多。2013 年，我国的安防行业总产值达到 3,884 亿元，同比增长近 20%。根据安防行业“十二五”规划，预计到 2015 年我国安防行业的年产值有 望超过 5,000 亿元，还将较 2010 年翻一番。随着年产值的持续高速增长，安防产业已经成为我国经济 建设领域里一支十分重要的生力军。 公告编号：2017-008 18 图表数据来源：CCID，中国智能交通协会 三、行业壁垒 1、资质及行业经验壁垒 政府部门、学校通过招投标形式确定信息软件集成商资格入围企业。一方面，招标方要求投标企业 具备应标设备资质（如安全技术防范产品生产登记批准书、产品型式检验报告、中国国家强制性产品认 证证书等）或集成商应标企业资质（如安全技术防范系统设计/施工/维修资格、计算机系统集成资质和 建筑智能化工程设计与施工资质等），要取得上述资质，企业必须符合注册资本、经营业绩、技术实力 和从业年限等多方面的要求。 另一方面，招标方还会对集成商企业的安防项目业绩、集成实施能力、本地化售后服务等方面进行 综合评价。 2、技术研发壁垒 信息软件集成商涉及计算机控制技术、集成电路应用技术、网络控制与传输技术、软件技术等多学 科技术集成。企业需要特别重视技术研发，建立一支技术水平高、持续研发能力强的团队，不断推出适 应市场技术发展水平与满足客户需求的新产品，因此企业需要大量的研发和一定时间的技术积累，本行 业对新进入者具有较高的技术研发壁垒，并且随着技术替代的加速，本行业的技术壁垒将越来越高。 3、较高的客户和销售服务壁垒 由于不同行业用户的差异性，不同行业用户对同一产品在性能要求上往往有各自特殊的需要。同时 信息软件集成属于硬件与软件一体化产品，产品在操作方式、安装调试、维修保养等方面均需要售前技 术支持和长期的售后服务，对产品售后服务的依赖性较大。因此为了保证产品使用性能的稳定，客户选 择产品时对供应商的销售服务水平要求较高，没有完备的售后服务网络，客户不敢贸然采购。通常情况 下，企业一般在选择系统集成商时非常慎重，出于保密及安全的考虑，产品供应商一旦通过客户严格的 产品性能和服务检测，则较易建立长期合作关系，客户在产品升级换代时也优先考虑原产品供应商，新 进入者在短期内较难获得稳定的客户资源。因此信息软件行业存在一定的客户和销售服务壁垒。 4、市场准入壁垒 BRT 公交系统、平安城市安防等产品涉及到社会稳定和群众安全，具有特殊性，因此生产、销售具 有较为严格的准入和监管机制。目前在我国，产品必须取得强制 3C 认证才能从事生产和销售。公司产 品及配件都通过测试，获得 3C、UL、FCC 等不同类型的认证。同时，公司的主要客户如公安、学校、电 信、等单位往往会组织行业内统一检测、评比，以及集中采购，因此存在一定的市场准入壁垒。 5、资金壁垒 政府安防领域的资金壁垒包括两个方面：其一，由于政府系统项目规模日渐成长，大项目越来越多， 招标方对竞标企业的资本实力提出较高的要求；其二，项目规模的不断扩大使得中标企业需要具有更强 公告编号：2017-008 19 的资金实力以应付较大的项目运作资金需求。 近年来政府机构采购招标对供应商的注册资本和规模更加看重，逐步要求厂商能提供全面系统的解 决方案，具有集成方案设计、施工以及售后维护一体化的企业会具有明显的竞标优势。因此，无论是软、 硬件研发、生产、采购，还是营销服务网络体系的建立，企业都必须投入大量的资金。 同时资金壁垒还可以有效阻止一些规模小、资金实力弱的系统集成企业进入高端集成项目，对在政 府安防行业占据了一定市场份额的企业来说，继续扩充资金实力，是保持和提高市场份额、增强行业竞 争地位的必备条件。 四、影响行业发展的有利与不因素 1、影响行业发展的有利因素 （1）国家产业政策扶持 “十二五”时期，是我国软件和信息技术服务业加快发展和提升的重要战略机遇期。我国以加快转 变经济发展方式为主线，推动经济结构战略性调整，促进信息化和工业化深度融合，培育发展战略性新 兴产业，加快发展生产性服务业，着力推进社会民生事业发展，软件和信息技术服务支撑引领的作用和 地位将更加突出。软件和信息技术服务向经济社会各个领域的融合渗透不断深化，行业应用需求更为强 劲，这为产业带来了更为广阔的创新发展空间。 安防产业属于我国政府大力扶持和鼓励发展的行业。国家“十二五”规划明确提出大力发展新一代 信息技术等战略性新兴产业，加强公共安全体系建设，完善社会治安防控体系，增强公共安全和社会治 安的保障能力。《国家中长期科学和技术发展规划纲要（2006-2020）》等在宏观政策导向上支持金融 安防行业的发展。 （2）行业市场需求不断扩大 信息软件技术在城市建设、金融、交通等领域的需求规模不断扩大，已建系统的升级改造等催生了 更多的市场需求。随着国民经济的发展，社会对行业信息智能化的认识不断深入，平安城市产品的应用 不断拓展，进一步推动了行业市场需求的拓展。 （3）信息智能化行业研发能力不断增强 “十一五”期间，计算机技术、通信技术、电子技术等众多学科技术在信息智能化领域不断创新应 用和发展，形成了具有信息智能化行业特点的较为完整的开发、转化、应用技术体系。BRT 快速公交、 平安城市安防系统等产品快速向数字高清化、网络化、集成定制化、智能化方向发展。 （4）技术创新 近年来电子信息技术、计算机技术、互联网技术的快速发展为安防行业提供了强有力的技术支撑， 随着物联网技术、云计算技术和智能分析技术等新技术的兴起，为信息智能化的发展提供了更加广阔的 空间。 2、影响行业发展的不利因素 （1）市场相对封闭不利于扩张 公司信息软件集成、安防产品的主要客户为学校、政府部门，由于各级、各地政府机构，如公安系 统，对信息化系统的要求存在或多或少的差异，致使信息化产品千差万别，直接造成了该行业市场呈现 出明显的地域性，相对封闭的区域性市场会一定程度上制约安防行业的发展。 （2）技术替代快增加了行业的成本 软件和信息技术服务业主要是依靠新产品、新技术的不断研究和开发，存在技术进步快、产品生命 周期短、升级频繁等特点，使得软件技术、软件产品和软件市场新的发展浪潮不断出现。 技术更新换代是一把双刃剑，技术更新带来广阔市场空间的同时，也往往会增加行业内企业的经营 成本，这要求企业必须准确把握软件技术和应用行业的发展趋势，持续创新，不断推出新产品和升级产 品，以满足市场需求。 （3）人才紧缺是行业发展的短板 软件和信息技术服务业是技术和知识密集型行业，对从业人员的综合素质和行业经验要求较高。我 公告编号：2017-008 20 国软件市场是一个开放的竞争市场，国际软件企业进入我国后，给我国软件业的发展带来一定压力，在 国内软件企业资金、技术和管理等方面不具备竞争优势的情况下，难以吸引高端人才，现有的优秀人才 还可能出现流失。 BRT 快速公交系统、安防监控系统等信息软件集成系统是软件和信息技术服务业在公安领域的具体 应用，这就要求从业人员不仅要掌握软件行业的相关技术，还需要对公安行业的运行机制有足够的了解， 能将二者结合起来的人才就更加稀少，制约了行业的快速发展。 五、行业的竞争状况 针对信息系统集成内涵和外延丰富，涉及基础硬件建设、数据库建设、软件平台配套、应用软件及 服务等。受长期计划经济体制以及政府公共服务更新性较慢、地域性较强等特征的影响，目前国内大多 数针对政府、学校提供信息智能化系统集成服务企业受到政策、资金和复合型人才的制约，基本不具备 提供全系列信息化产品的能力。同时，由于智慧城市一系列进程的渐进性，市场开放程度偏低，采取大 项目打包、招投标方式进行，因此单一细分领域一般集中程度较高。目前，信息智能化的主要竞争领域 集中在基础信息系统建设、信息架构搭建、软件平台建设等。随着更多民营资本有望加入竞争，智慧城 市的信息智能化尚未形成绝对领先的行业龙头，后来竞争者在新开放的领域及改革带来的新机遇中有后 来居上的机会。智慧城市的信息智能化发展方向包括数据库的数据互联及挖掘、在线数据平台的资源整 合、特色软件的应用及服务是改革创新的爆发点，基础信息系统建设之上的更新维护及增值服务亦有稳 步增长的机会。 （四）竞争优势分析 1.技术优势 公司拥有独立的研发平台及研发人员，每年投入较大的研发费用以提升公司的整体水平。公司目前 已经取得了多项专利证书及软件证书。公司在 2016 年成功研发了无人机+云平台大数据项目，已得到广 大客户的认可，第一期项目 2017 年将得到应用。 2.品牌优势 公司自成立以来，依靠先进的技术、诚信的市场行为和良好的服务，得到了广大客户的认可，同时 也积累了一大批优秀的客户。公司品牌优势是公司技术不断改进创新、新业务拓展的重要基础，是公司 长期稳定发展的重要保证。 3.成本优势 公司在采购过程中，集中采购、源头采购，避免中间更多的成本支出。从而有效的降低了成本，提 高公司的利润。 （五）持续经营评价 公司不存在可能对持续经营能力产生重大事项的因素。公司的主营业务明确，所处的行业发展前景 良好。公司拥有一支成熟的管理团队、完善的管理机制、强大的技术优势、优质的客户资源及经营所需 的各种资质。 公司所属行业并未发生重大变化，报告期内并未发生对公司持续经营能力产生重大影响的事项。 公司应收账款的余额较大，但是存在坏账的风险很低，主要客户为政府、学校等，公司会在货款回 笼方面加大力度。公司将根据后续发展对资金的需求情况，通过银行借款或利用资本市场筹集资金等多 种方式筹集资金。 （六）扶贫与社会责任 报告期内，公司诚信经营、按时足额纳税、积极提供就业岗位，并严格保障员工的合法权益。公司分 别于 2016 年 1 月、2016 年 12 月向中山市红十字会捐赠，共计 110,000.00 元。 （七）自愿披露（如有） 无 二、未来展望（自愿披露） 公告编号：2017-008 21 （一）行业发展趋势 不适用 （二）公司发展战略 不适用 （三）经营计划或目标 不适用 （四）不确定性因素 不适用 三、风险因素 （一）持续到本年度的风险因素 （一）实际控制人不当控制风险 公司目前股权相对集中，朱时兵作为实际控制人，直接持有公司 71%的股份。公司已经初步建立了 与股份公司相适应的法人治理结构，并建立健全了各项规章制度，股票公开转让后会全面接受投资者和监 管部门的监督和约束，但实际控制人仍可凭借其控股地位，对公司的重大人事、发展战略、经营决策和管 理、投资方针、关联交易等重大事项决策予以控制或施加重大影响。 针对（一）：公司已经建立了较为科学的法人治理结构，制定了《公司章程》、股东大会、董事会和监 事会议事规则，并对关联交易、对外担保等事项进行了明确的规定。公司通过制度规范股东及实际控制人 的决策行为，可以有效维护公司及中小股东的权益。 （二）公司规模较小抗风险能力较弱的风险 截止 2016 年 12 月 31 日，公司总资产为 24,322,218.35 元，净资产为 12,150,453.08 元。2016 年度营 业收入为 16,719,946.40 元。由于公司客户主要集中在广东地区，市场容量有限，与同行业上市公司相比， 公司资产和收入相对较小，公司存在抗风险能力较弱的风险。 针对（二）：公司 2017 年将从开拓中山市外其他地区业务、新产品投入使用两方面提高公司的抗风险 能力：目前公司已计划在西安、汕头、郑州高新区等多地开设分公司开展业务，同时 2017 年 3 月无人机 项目也正式投入使用，以达到增加公司业务收入，降低各方面的风险。 （三）公司治理风险 随着公司业务的快速发展，经营规模不断扩大，这对公司在未来战略规划、组织结构、内部控制、财 务管理、运营控制等方面提出更高的要求。股份公司成立后，公司制订了较为完备的《公司章程》、《信息 披露管理制度》、《对外担保管理制度》和《关联交易管理办法》等各项管理制度，但由于相关治理机制有 效运行的时间较短，公司股份进入全国中小企业股份报价转让系统后，对公司的治理水平提出更高层次的 要求。而公司管理层对于新制度的执行水平存在逐步提升的过程，公司短期内仍可能存在治理不规范、相 关内部控制制度不能有效执行的风险。 针对（三）：公司管理层积极学习各项规章制度，现已全面有效的执行。 （四）经营性现金流净额较低的风险 2016 年度，公司经营活动产生的现金流量净额为-4,696,733.22 元，主要是因为 2016 年度部分工程项 目未结算收款，造成期末应收账款大幅增加，存货大幅增加，以及公司加大了对研发费用的投入。未来公 司将扩大经营，且项目研发也将持续投入，因此公司仍存在经营活动产生的现金流量净额下降的风险，公 司将会提高自身的融资能力及做好对资金收支的控制。 针对（四）：公司管理层会根据经营的预期，做好未来资金需求的预算；在努力发展公司的同时，管 理层重视公司的规范运营，也提高公司的信誉度，以利于公司筹措资金，截至 2016 年 12 月 31 日，公司 已向中国银行筹借资金 795 万元，用于补充日常经营所需的流动资金，以降低资金供应不足的风险。 （五）收入季节性波动的风险 由于受客户招投标时间、项目验收时间及客户性质的制约，公司的销售收入实现具有季节性。公司的 公告编号：2017-008 22 客户主要为公安、交通、教育、医疗等政府部门，而政府部门信息集成系统、安防系统须遵照《中华人民 共和国招标投标法》进行招标采购，因此，公司主要通过项目招投标的方式取得业务合同。政府部门年度 工作方针、计划一般在当年“两会”结束后确定，每年 6 至 8 月为政府项目招投标旺季，诚进科技所承接的 项目完成周期大致为 2-3 个月，公司按照项目完工进度确认营业收入，因而一般情况下每年第四季度为公 司项目收入旺季，每年上半年为公司业务淡季。公司正加大力度拓展除公安、交通、教育、医疗等政府部 门外的民营企业客户，亦增加了无人机项目的业务发展，减少政府部门招投标时间对公司收入产生的季节 性影响。 针对（五）：公司 2017 年将从开拓中山市外其他地区业务、新产品投入使用两方面提高公司的收入受季节 性波动影响的风险：目前公司已计划在西安、汕头、郑州高新区等多地开设分公司开展业务，同时 2017 年 3 月无人机项目也正式投入使用，以达到增加公司在年度内各月业务收入，降低风险。 公司明年将在西安开设分公司开展业务，也将会汕头地区拓展业务，扩大公司的规模，业务范围，拓展更 多的客户群体，以达到增加公司业务收入，降低各方面的风险。 （六）技术优势丧失风险 公司在提供信息系统集成的服务过程中，往往会涉及到众多厂商的设备及系统软件。如果公司在提供 集成服务过程中对部分 IT 设备及系统软件的技术储备不够充分，则不能以最高的效率来满足客户的需求。 虽然公司不断研发和更新掌握新的技术，但如果公司不能及时丰富技术储备或更新掌握新的软件开发技 术，则在招投标中就会丧失自身的竞争优势。 针对（六）：公司一方面储备技术性人才，一方面投入研发费用，研发新的项目。 （七）单一地区业务集中风险 客户所处地域集中风险。公司目前客户集中分布在中山地区，2016 年度前五大客户仅 1 家为非中山 地区的客户。在公司规模较小、知名度较弱的情况下，由于行业内招投标存在一定程度的地域排外性，限 制了公司在其他地区的扩张。公司对单一地区的严重依赖可能致使其经营受地域行业波动影响较大。 针对（七）：公司已计划在西安、汕头、郑州高新区等多地开设分公司开展业务，扩大公司的规模， 业务范围，拓展更多的客户群体，以达到增加公司业务收入，降低各方面的风险。 （八）重大客户依赖风险 2016 年度，公司前五大客户销售占比为 68.28%，客户集中度较高，公司目前的经营业绩对主要客户 存在一定的依赖。如果公司不能够扩大客户群体、增加市场份额，一旦目前的主要客户采购活动、生产经 营活动发生变化，会对公司的业绩产生比较大的冲击。虽然公司与许多主要客户达成了长期合作意向、战 略合作意向，但公司对主要客户的依赖风险仍然存在。 针对（八）：公司 2017 年将从开拓中山市外其他地区业务、新产品投入使用两方面开拓新客户，以降低 对现有重大客户的依赖风险。 （二）报告期内新增的风险因素 无 四、董事会对审计报告的说明 （一）非标准审计意见说明： 是否被出具“非标准审计意见审计报告”： 否 审计意见类型： 标准无保留审计意见 董事会就非标准审计意见的说明： 不适用 （二）关键事项审计说明： 不适用 公告编号：2017-008 23 第五节重要事项 一、重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否 是否存在对外担保事项 否 是否存在控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、 资产的情况 否 是否存在日常性关联交易事项 是 五（一） 是否存在偶发性关联交易事项 是 五（二） 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者 本年度发生的企业合并事项 是 五（三） 是否存在股权激励事项 否 是否存在已披露的承诺事项 是 五（四） 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 五（五） 是否存在被调查处罚的事项 否 是否存在自愿披露的重要事项 否 二、重要事项详情 （一）报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 日常性关联交易事项 具体事项类型 预计金额 发生金额 1．购买原材料、燃料、动力 2．销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者受托销售 6,000,000.00 2,684,509.64 3．投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） 4．财务资助（挂牌公司接受的） 5．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 6．其他 总计 6,000,000.00 2,684,509.64 （二）报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 偶发性关联交易事项 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必要决策程序 朱时兵 股权质押、担保 15,000,000.00 是 程粤铭 担保 15,000,000.00 是 李锦江 担保 15,000,000.00 是 周仪 担保 15,000,000.00 是 总计 - 60,000,000.00 - 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 公告编号：2017-008 24 偶发性关联交易发生的目的是为公司向中国银行股份有限公司中山分行申请最高授信额度 1500 万 元提供个人连带责任担保，且实际控制人朱时兵提供 300 万股的股权质押，以满足公司长远发展需要、增 加资金流动性。本次关联交易不会对公司正常经营产生任何影响。 （三）经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事 项 2016 年 9 月 23 日，公司召开 2016 年第六次临时股东大会，公司因公司研发一项新项目，需要配备 一辆越野车，同意公司实际控制人朱时兵自愿将自有车辆丰田牌 CA6510B 以低于市场价 25 万元转让给 公司使用。 （四）承诺事项的履行情况 1、实际控制人做出了避免同业竞争、不违规占用或转移公司资金、资产等书面承诺；有效规避了实 际控制人控制不当的风险。为避免潜在的同业竞争，公司控股股东、持股5%以上的股东、全体董事、监 事、高级管理人员均出具了《避免同业竞争的承诺函》。 公司控股股东、持股5%以上的股东、全体董事、监事、高级管理人员在报告期内严格履行上述承诺， 未有违背。 2、为防止公司控股股东、实际控制人及其控制的其他企业占用公司资金、资产及其他资源，公司制 定了《公司章程》、《关联交易管理办法》、《对外担保管理办法》等制度。《关联交易管理办法》就公司关 联交易价格的确定和管理、关联交易的批准等事项进行了具体约定。《对外担保管理办法》就公司对外担 保的审批流程、审批权限、合同管理以及信息披露等事项进行了具体约定。公司全体股东、董事、监事、 高级管理人员均出具了承诺函，承诺将减少和规范与公司之间的关联交易。 本报告期内，公司严格按照上述法律法规履行义务。 3、股东对所持股份自愿锁定的承诺 《公司法》第一百四十一条规定，“发起人持有的本公司股份，自公司成立之日起一年内不得转让。 公司公开发行股份前已发行的股份，自公司股票在证券交易所上市交易之日起一年内不得转让。 公司董事、监事、高级管理人员应当向公司申报所持有的本公司的股份及其变动情况，在任职期间 每年转让的股份不得超过其所持有本公司股份总数的百分之二十五；所持本公司股份自公司股票上市交易 之日起一年内不得转让。上述人员离职后半年内，不得转让其所持有的本公司股份。公司章程可以对公司 董事、监事、高级管理人员转让其所持有的本公司股份作出其他限制性规定。” 《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》第二章第八条规定，“挂牌公司控股股东及实际 控制人在挂牌前直接或间接持有的股票分三批解除转让限制，每批解除转让限制的数量均为其挂牌前所持 股票的三分之一，解除转让限制的时间分别为挂牌之日、挂牌期满一年和两年。挂牌前十二个月以内控股 股东及实际控制人直接或间接持有的股票进行过转让的，该股票的管理按照前款规定执行，主办券商为开 展做市业务取得的做市初始库存股票除外。因司法裁决、继承等原因导致有限售期的股票持有人发生变更 的，后续持有人应继续执行股票限售规定。” 公司章程第二十六条规定：“发起人持有的本公司股份，自公司成立之日起一年内不得转让。” 本报告期内，公司严格按照上述法律法规履行义务。 4、有限公司阶段，有限公司未为全体员工购买社会保险及住房公积金。公司实际控制人朱时兵承诺， 如果公司所在地社保主管部门与公积金主管部门，要求公司对股份公司成立之前任何期间员工应缴纳的社 会保险费用和住房公积金进行补缴，实际控制人将按主管部门核定的数额无偿代公司补缴，并承担相关费 用。报告期内，公司不存在因该情况而遭受损失。 5、公司实际控制人朱时兵就公司计算机信息系统集成企业资质证书办理期间而承接业务的问题出具 了《承诺函》，承诺：“若诚进科技因计算机信息系统集成企业资质证书办理期间承接项目而导致受到发 包方或其他第三方主张违约、索赔或遭受政府部门行政处罚而遭受损失的，由本人承担一切责任”。报告 期内，公司不存在因该情况而遭受损失。 （五）被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况 公告编号：2017-008 25 单位：元 资产 权利受限类型 账面价值 占总资产的比例 发生原因 应收账款 质押 351,923.20 1.45% 2016 年 6 月 2 日，广东诚进 科技股份有限公司与中国 银行股份有限公司中山分 行签署《最高额质押合同》 （ 合 同 编 号 ： 中 小 -GZY476440120160356-1 号），以其《中山市公安局 东升分局东升镇社会治安 视频监控三期系统采购项 目（第三次）合同》的应收 账款（金额 13,429,389.60 元），以及广东诚进科技股 份有限公司 2016 年 05 月30 日起至 2025 年 12 月 31 日 期间发生的政府采购项目 应 收 账 款 （ 金 额 20,000,000.00 元）为公司与 中国银行之间自 2016 年 05 月 30 日起至 2025 年 12 月 31 日止签署的单笔合同提 供质押担保，担保债权之最 高 本 金 余 额 为 人 民 币 33,429,389.60 元。 总计 351,923.20 1.45% - 注：权利受限类型为查封、扣押、冻结、抵押、质押。 公告编号：2017-008 26 第六节股本变动及股东情况 一、普通股股本情况 （一）普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售 条件股 份 无限售股份总数 - - - - - 其中：控股股东、实际控制人 - - - - - 董事、监事、高管 - - - - - 核心员工 - - - - - 有限售 条件股 份 有限售股份总数 10,500,000 100.00 0 10,500,000 100.00 其中：控股股东、实际控制人 7,455,000 71.00 0 7,455,000 71.00 董事、监事、高管 420,000 4.00 0 420,000 4.00 核心员工 0 - 0 0 - 总股本 10,500,000 - - 10,500,000 - 普通股股东人数 5 （二）普通股前十名股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例% 期末持有限 售股份数量 期末持有无限售 股份数量 1 朱时兵 7,455,000 - 74,550,000 71.00 7,455,000 - 2 广州景辕投资管理合 伙企业（有限合伙） 2,625,000 - 2,625,000 25.00 2,625,000 - 3 程粤铭 210,000 - 210,000 2.00 210,000 - 4 周仪 105,000 - 105,000 1.00 105,000 - 5 李锦江 105,000 - 105,000 1.00 105,000 - 合计 10,500,000 - 10,500,000 100.00 10,500,000 - 前十名股东间相互关系说明： 各个股东之间无关联关系。 二、优先股股本基本情况 不适用 三、控股股东、实际控制人情况 （一）控股股东情况 朱时兵持股数量为 7,455,000 股，占公司总股本的 71%。系公司控股股东。基本情况如下：朱时 兵，男，1973 年 1 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。1996 年 7 月至 1999 年 6 月任 中国人民银行深圳电子金融结算中心技术主管；1999 年 7 月至 2007 年 1 月任中山市海星电子计算机 有限公司副总经理；2007 年 2 月至 2016 年 1 月，先后担任有限公司副总经理、执行董事、总经理； 2016 年 1 月至今，任公司董事长、总经理。 报告期内，公司控股股东没有发生变更。 （二）实际控制人情况 公告编号：2017-008 27 朱时兵持有公司 71%的股份，系公司第一大股东。报告期内，朱时兵一直担任公司董事长，能够控 制公司股东大会的决策，决定高级管理人员的任免。因此，朱时兵为公司实际控制人。 报告期内，公司实际控制人没有发生变更。 公告编号：2017-008 28 第七节融资及分配情况 一、挂牌以来普通股股票发行情况 不适用 二、存续至本期的优先股股票相关情况（如有） 不适用 三、债券融资情况 不适用 四、间接融资情况 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息率% 存续时间 是否违约 短期借款 中国银行股份有限公 司中山分行 1,950,000.00 5.66 2016 年 11 月 11 日至 2017 年 11 月 10 日 否 长期借款 中国银行股份有限公 司中山分行 5,000,000.00 6.175 2016 年 6 月 6 日至 2019 年 6 月 5 日 否 长期借款 中国银行股份有限公 司中山分行 1,000,000.00 6.65 2016 年 9 月 26 日至 2019 年 9 月 25 日 否 合计 7,950,000.00 五、利润分配情况 （一）报告期内的利润分配情况 单位：元/股 股利分配日期 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 无 合计 （二）利润分配预案 单位：元/股 项目 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 无 公告编号：2017-008 29 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 （一）基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取薪酬 朱时兵 董事长、总经理 男 43 本科 2016.1.10-2019.1.10 是 程粤铭 副总经理、董事 男 38 大专 2016.1.10-2019.1.10 是 李锦江 副总经理、董事 男 36 中专 2016.1.10-2019.1.10 是 周仪 董事 男 34 大专 2016.1.10-2019.1.10 是 冯健强 董事 男 36 中专 2016.1.10-2019.1.10 是 王小艳 监事会主席 女 40 大专 2016.1.10-2019.1.10 是 林锦强 职工代表监事 男 30 中专 2016.1.10-2019.1.10 是 郑艳君 监事 女 32 大专 2016.1.10-2019.1.10 是 黄雪琴 财务总监 女 42 大专 2016.1.10-2019.1.10 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 4 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 实际控制人朱时兵与监事会主席王小艳系夫妻关系，除此之外，公司董事、监事、高级管理人员相互 之间不存在关联关系。 （二）持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通股 股数 数量变动 期末持普通股 股数 期末普通股持 股比例% 期末持有股票 期权数量 朱时兵 董事长、总经理 7,455,000 - 7,455,000 71.00 - 程粤铭 副总经理、董事 210,000 - 210,000 2.00 - 李锦江 副总经理、董事 105,000 - 105,000 1.00 - 周仪 董事 105,,000 - 105,,000 1.00 - 合计 7,875,000 - 7,875,000 75.00 - （三）变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 是 总经理是否发生变动 是 董事会秘书是否发生变动 是 财务总监是否发生变动 是 姓名 期初职务 变动类型（新任、换届、 离任） 期末职务 简要变动原因 朱时兵 执行董事、总经理 新任 董事长、总经理 股改选举 程粤铭 副总经理 新任 董事、副总经理 股改选举 李锦江 工程部经理 新任 董事、副总经理 股改选举 周仪 销售部经理 新任 董事 股改选举 冯健强 售后部经理 新任 董事 股改选举 王小艳 出纳 新任 监事会主席 股改选举 公告编号：2017-008 30 林锦强 网络工程师 新任 监事 股改选举 郑艳君 业务员 新任 监事 股改选举 黄雪琴 财务经理 新任 财务总监 股改选举 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 朱时兵，男，1973 年 1 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。1996 年 7 月至 1999 年 6 月任中国人民银行深圳电子金融结算中心技术主管；1999 年 7 月至 2007 年 1 月任中山市海星电子计算机 有限公司副总经理；2007 年 2 月至 2016 年 1 月，先后担任有限公司副总经理、执行董事、总经理；2016 年 1 月至今，任公司董事长、总经理。 程粤铭，男，1978 年 10 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，中专学历。2000 年 7 月至 2007 年 1 月任中山市海星电子计算机有限公司技术员；2007 年 1 月至 2016 年 1 月任有限公司副总经理；2016 年 1 月至今，任公司董事、副总经理。 李锦江，男，1980 年 5 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，中专学历。2000 年 9 月至 2004 年 5 月任中山市祥华科技有限公司技术员；2004 年 5 月至 2006 年 12 月任中山市海星电子计算机有限公司工 程师；2007 年 1 月至 2016 年 1 月任有限公司工程部经理；2016 年 1 月至今，任公司董事、副总经理。 周仪，男，1982 年 5 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历。2006 年 7 月至 2008 年 8 月任山东滨州普莱德汽车制造公司采购员；2008 年 8 月至 2016 年 1 月任有限公司销售部经理；2016 年 1 月至今，任公司董事、销售部经理。 冯健强，男，汉族，1980 年 6 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，中专学历。2000 年 7 月至 2006 年 12 月，任中山市祥华电脑科技有限公司技术部经理；2007 年 1 月至 2016 年 1 月，任有限公司售后部 经理；2016 年 1 月至今，任公司董事、售后部经理。 王小艳，监事会主席，女，汉族，1976 年 10 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历。2002 年 2 月至 2006 年 12 月，任中山市海星电子计算机有限公司出纳；2007 年 1 月至 2016 年 1 月，任有限公 司出纳；2016 年 1 月至今，任公司监事会主席。 林锦强，职工代表监事，男，汉族，1986 年 3 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，中专学历。 2005 年 5 月至 2008 年 4 月，任中山市冠鹰医疗器械厂装配设计员；2008 年 5 月至 2016 年 1 月，任有限 公司网络工程师；2016 年 1 月至今，任公司监事、网络工程师。 郑艳君，监事，女，汉族，1984 年 8 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。2006 年 9 月至 2008 年 5 月，任中山市富豪会娱乐有限公司行政文员；2008 年 6 月至 2010 年 6 月，任中山市星港 湾置业发展有限公司行政文员；2011 年 11 月至 2012 年 11 月，任中山市京华世纪酒店行政文员；2013 年 7 月至 2016 年 1 月，任有限公司业务员；2016 年 1 月至今，任公司监事、业务员。 黄雪琴，财务总监，女，汉族，1974 年 7 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历。1995 年 12 月至 2000 年 10 月，任中山市金隆首饰厂仓库管理员；2000 年 11 月至 2003 年 5 月，自由职业；2003 年 6 月至 2004 年 6 月，任中山市恒锋模具厂会计；2004 年 8 月至 2014 年 10 月，任中山市黑格广告有限 公司财务经理；2014 年 11 月至 2016 年 1 月，任有限公司财务经理；2016 年 1 月至今，任公司财务总监。 二、员工情况 （一）在职员工（母公司及主要子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 行政人员 3 3 销售人员 3 5 财务人员 2 2 售后人员 2 3 工程人员 7 7 研发人员 8 8 公告编号：2017-008 31 采购部 2 3 员工总计 27 31 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 0 0 本科 7 5 专科 8 15 专科以下 12 11 员工总计 27 31 人员变动、人才引进、培训、招聘、薪酬政策、需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 报告期，公司为拓展业务，加强了销售团队的建设，引进高端人才，充实管理团队，做好人才梯队建 设。总员工人数总数基本保持稳定。 报告期，公司仍然注重员工的培训工作，采取送出去培训与内部培训相结合的方式，不仅培训其岗位 的技能操作，更把员工发展列入培训内容，使培训内容融入人才发展计划。 报告期内，没有需公司承担费用的离退休职工。 （二）核心员工以及核心技术人员 期初员工数量 期末员工数量 期末普通股持股数量 核心员工 0 0 0 核心技术人员 3 3 7,770,000 核心技术团队或关键技术人员的基本情况及变动情况： 朱时兵，男，1973 年 1 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。1996 年 7 月至 1999 年 6 月任中国人民银行深圳电子金融结算中心技术主管；1999 年 7 月至 2007 年 1 月任中山市海星电子计算机 有限公司副总经理；2007 年 2 月至 2016 年 1 月，先后担任有限公司副总经理、执行董事、总经理；2016 年 1 月至今，任公司董事长、总经理。 程粤铭，男，1978 年 10 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，中专学历。2000 年 7 月至 2007 年 1 月任中山市海星电子计算机有限公司技术员；2007 年 1 月至 2016 年 1 月任有限公司副总经理；2016 年 1 月至今，任公司董事、副总经理。 周仪，男，1982 年 5 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历。2006 年 7 月至 2008 年 8 月 任山东滨州普莱德汽车制造公司采购员；2008 年 8 月至 2016 年 1 月任有限公司销售部经理；2016 年 1 月 至今，任公司董事、销售部经理。 本期公司核心技术人员无变动。 公告编号：2017-008 32 第九节公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 是 董事会是否设置专业委员会 否 董事会是否设置独立董事 否 投资机构是否派驻董事 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 否 管理层是否引入职业经理人 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 是 一、公司治理 （一）制度与评估 1、公司治理基本状况 公司严格按照《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》以及其他有关法律、法 规、规范性文件的要求，不断完善公司的法人治理结构，建立健全公司内部管理和控制制度，规范运 作，严格进行信息披露，保护投资者的利益。公司已建立各司其职、各负其责、相互配合、相互制约 的法人治理结构，并形成包括《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事 会议事规则》、《总经理工作细则》、《关联交易管理制度》、《对外投资及融资制度》、《对外担 保管理制度》、《信息披露管理制度》等内部管理制度。 截至报告期末，上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽 的职责和义务。 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 经董事会评估认为，公司治理机制完善，符合《公司法》《证券法》、《非上市公众公司监督管 理办法》等法律法规及规范性文件的要求，能够给所有股东提供合适的保护和平等权利保障。 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 报告期内，公司重要的人事变动、融资、关联交易、担保等事项均已履行规定程序。 4、公司章程的修改情况 报告期内，公司经营范围增加了无人机技术研发、技术转让、技术服务，并在 2016 年第五次临时股东 大会对修订《公司章程》的公司章程表决通过。 （二）三会运作情况 1、三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 7 1.第一届董事会第一次会议审议通过了如下议案： （一）《关于选举朱时兵为广东诚进科技股份有限公司第一 届董事会董事长的议案》 （二）《关于聘任朱时兵为广东诚进科技股份有限公司总经 理的议案》 （三）《关于聘任程粤铭为广东诚进科技股份有限公司副总 经理的议案》 （四）《关于聘任李锦江为广东诚进科技股份有限公司副总 公告编号：2017-008 33 经理的议案》 （五）《关于聘任黄雪琴为广东诚进科技股份有限公司财务 总监的议案》 （六）《关于聘任刘立娜为广东诚进科技股份有限公司信息 披露负责人的议案》 （七）《关于对公司治理机制执行情况作出评价的议案》 （八）《关于制定<广东诚进科技股份有限公司总经理工作 细则>的议案》 （九）关于制定<广东诚进科技股份有限公司信息披露负责 人工作细则>的议案》 （十）《关于制定<广东诚进科技股份有限公司投资者关系 管理制度>的议案》 （十一）关于公司内部管理机构设置方案的议案》 2.第一届董事会第二次会议审议通过了如下议案： （一）《关于申请公司股票在全国中小企业股份转让系统挂 牌并公开转让的议案》 （二）《关于授权董事会负责办理公司申请股票在全国中小 企业股份转让系统挂牌并公开转让相关事宜的议案》 （三）《关于 2016 年 2 月 7 日召开股份公司临时股东大会 的议案》 （四）《关于公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌时 采取协议转让方式的议案》 （五）《关于聘请安信证券股份有限公司为公司股票在全国 中小企业股份转让系统挂牌并持续督导机构的议案》 （六）《关于聘请广东德元律师事务所为公司股票在全国中 小企业股份转让系统挂牌并公开转让项目法律顾问的议 案》 （七）《关于聘请中兴华会计师事务所为公司审计机构的议 案》 （八）《关于认定朱时兵、程粤铭、周仪为公司核心技术人 员的议案》 （九）《关于确认过去年度公司关联交易的议案》 3.第一届董事会第三次会议审议通过了如下议案： （一）《关于与关联方蓝盾信息安全技术有限公司签订采购 合同与工程合同的议案》 4.第一届董事会第四次会议通过了如下议案： （一）《关于公司 2015 年度董事会工作报告的议案》 （二）《关于公司 2015 年总经理工作报告的议案》 （三）《关于公司 2015 年度审计报告的议案》 （四）《2015 年度利润分配的议案》 （五）《关于提请召开公司 2015 年年度股东大会的议案》 （六）《关于公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专 项说明的议案》 （七）《关于预计 2016 年日常性关联交易的议案》 公告编号：2017-008 34 （八）《关于 2015 年财务决算报告的议案》 （九）《关于 2016 年财务预算报告的议案》 （十）《关于与中国银行签订应收账款做质押登记担保的议 案》 5.第一届董事会第五次会议审议通过了如下议案： （一）《关于广东诚进科技股份有限公司设立南宁分公司的 议案》 （二）《关于广东诚进科技股份有限公司经营范围变更及＜ 章程修订＞的议案》 （三）《关于广东诚进科技股份有限公司更换会计事务所的 议案》 （四）《关于股东为公司银行贷款提供股权质押担保及个 人连带责任担保的的议案》 6.第一届董事会第六次会议审议通过了如下议案： （一）《关于广东诚进科技股份有限公司 2016 年半年报的 议案》 7.第一届董事会第七次会议审议通过了如下议案： （一）《关于广东诚进科技股份有限公司实际控制人朱时兵 将自有车辆转让给公司的议案》 监事会 3 1.第一届监事会第一次会议审议通过了如下议案： （一）《关于选举王小艳为广东诚进科技股份有限公司第 一届监事会主席的议案》 2.第一届监事会第二次会议审议通过了如下议案： （一）《关于公司 2015 年度监事会工作报告的议案》 （二）《关于公司 2015 年总经理工作报告的议案》 （三）《关于公司 2015 年度审计报告的议案》 （四）《关于公司 2015 年度利润分配预案的议案》 （五）《关于公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专 项说明的议案》 （六）《关于预计 2016 年日常性关联交易的议案》 （七）《关于 2015 年财务决算报告的议案》 （八）《关于 2016 年财务预算报告的议案》 （九）《关于与中国银行签订应收账款做质押登记担保的议 案》 2.第一届监事会第三次会议审议通过了如下议案： （一）《关于广东诚进科技股份有限公司 2016 年半年报的 议案》 股东大会 7 1.2016 年第一次临时股东大会审议通过了如下议案： （一）《关于广东诚进科技股份有限公司筹办情况的报告》 （二）《关于设立广东诚进科技股份有限公司的议案》 （三）《关于广东诚进科技股份有限公司设立费用的审核报 告》 （四）《关于自整体变更审计基准日至广东诚进科技股份有 限公司营业执照签发之日公司产生的损益由审计基准日前 公告编号：2017-008 35 老股东享有和承担的议案》 （五）《关于制定<广东诚进科技股份有限公司章程>的议 案》 （六）《关于制定<广东诚进科技股份有限公司股东大会议 事规则>的议案》 （七）《关于制定<广东诚进科技股份有限公司董事会议事 规则>的议案》 （八）《关于制定<广东诚进科技股份有限公司监事会议事 规则>的议案》 （九）《关于制定<广东诚进科技股份有限公司关联交易管 理制度>的议案》 （十）《关于制定<广东诚进科技股份有限公司信息披露管 理制度>的议案》 （十一）《关于制定<广东诚进科技股份有限公司对外投资 管理办法>的议案》 （十二）《关于制定<广东诚进科技股份有限公司对外担保 管理制度>的议案》 （十三）《关于选举朱时兵为广东诚进科技股份有限公司第 一届董事会组成人员的议案》 （十四）《关于选举周仪为广东诚进科技股份有限公司第一 届董事会组成人员的议案》 （十五）《关于选举李锦江为广东诚进科技股份有限公司第 一届董事会组成人员的议案》 （十六）《关于选举程粤铭为广东诚进科技股份有限公司第 一届董事会组成人员的议案》 （十七）《关于选举冯健强为广东诚进科技股份有限公司第 一届董事会组成人员的议案》 （十八）《关于选举郑艳君为广东诚进科技股份有限公司第 一届监事会组成人员的议案》 （十九）《关于选举王小艳为广东诚进科技股份有限公司第 一届监事会组成人员的议案》 （二十）《关于授权股份公司董事会全权办理股份公司设立 登记申请事宜的议案》 （二十一）《关于在创立大会暨 2016 年第一次股东大会会 议召开后当天即召开股份公司第一届董事会第一次会议和 第一届监事会第一次会议的议案》 （二十二）《关于变更公司经营范围的议案》 2.2016 年第二次临时股东大会审议通过了如下议案： （一）《关于申请公司股票在全国中小企业股份转让系统挂 牌并公开转让的议案》 （二）《关于授权董事会负责办理申请公司股票在全国中小 企业股份转让系统挂牌并公开转让相关事宜的议案》 （三）《关于公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌时 采取协议转让方式的议案》 公告编号：2017-008 36 （四）《关于聘请安信证券股份有限公司为公司股票在全国 中小企业股份转让系统挂牌并持续督导机构的议案》 （五）《关于聘请广东德元律师事务所为公司股票在全国中 小企业股份转让系统挂牌并公开转让项目法律顾问的议 案》 （六）《关于聘请中兴华会计师事务所为公司审计机构的议 案》 （七）《关于认定朱时兵、程粤铭、周仪为公司核心技术人 员的议案》 （八）《关于确认过去年度公司关联交易的议案》 3.2016 年第三次临时股东大会审议通过如下议案： （一）《关于修改<广东诚进科技股份有限公司章程>的议 案》 （二）《关于授权董事会负责办理修改股份公司章程工商变 更备案的议案》 4.2016 年第四次临时股东大会审议通过了如下议案： （一）《关于与关联方蓝盾信息安全技术有限公司签订采购 合同与工程合同的议案》 5.2015 年年度股东大会审议通过了如下议案： （一）《关于公司 2015 年度董事会工作报告的议案》 （二）《关于公司 2015 年度监事会工作报告的议案》 （三）《关于公司 2015 年度审计报告的议案》 （四）《2015 年度利润分配的议案》 （五）《关于公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专 项说明的议案》 （六）《关于 2016 年日常性关联交易的议案》 （七）《关于 2015 年财务决算报告的议案》 （八）《关于 2016 年财务预算报告的议案》 （九）《关于与中国银行签订应收账款做质押登记担保的议 案》 6.2016 年第五次临时股东大会审议通过了如下议案： （一）《关于广东诚进科技股份有限公司设立南宁分公司的 议案》 （二）《关于广东诚进科技股份有限公司经营范围变更及＜ 章程修订＞的议案》 （三）《关于广东诚进科技股份有限公司更换会计事务所的 议案》 （四）《关于股东为公司银行贷款提供股权质押担保及个 人连带责任担保的的议案》 7.2016 年第六次临时股东大会审议通过了如下议案： （一）《关于广东诚进科技股份有限公司实际控制人朱时兵 将自有车辆转让给公司的议案》 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 公司 2016年度召开的历次股东大会、董事会、监事会，均符合《公司法》、《公司章程》、三会 公告编号：2017-008 37 规则等要求，决议内容没有违反《公司法》、《公司章程》等规定的情形，会议程序规范。公司三会 成员符合《公司法》等法律法规的任职。 （三）公司治理改进情况 报告期内，公司不断完善公司内部治理结构。股东大会、董事会、监事会、董事会秘书和管理层 均按照《公司法》等法律、法规和中国证监会有关法律法规等的要求，履行各自的权利和义务，公司 重大经营决策及财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行，截至报告期末， 上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象，能够切实履行应尽的职责和义务，公司治理的实 际状况符合相关法规的要求。 公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异。 （四）投资者关系管理情况 自挂牌以来，公司在正常经营的同时，自觉履行信息披露义务，做好投资者关系管理工作，促进 企业规范运作水平不断提升。报告期内，公司受到了众多国内知名证券公司和投资机构的关注，在坚 持信息披露公开公平公正原则的基础上，热情接待投资机构调研。公司通过电话、网站等途径与潜在 投资者保持沟通联系，答复有关问题，沟通渠道畅通。 （五）董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议（如有） 无 二、内部控制 （一）监事会就年度内监督事项的意见 监事会在报告期内的监督活动中，未发现公司报告期内存在重大风险事项，对报告期内的监督事 项无异议。 （二）公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司与控股股东及实际控制人在业务、人员、资产、机构、财务等方面相互独立。报告期内，控 股股东及实际控制人不存在影响发行人独立性的情形。具体如下： 1.业务独立：公司具有完整的业务流程以及独立的采购、研发、销售系统，拥有与上述经营相适 应的业务人员和管理人员以及组织机构，具有与其业务规模相适应的经营场所和机器设备。公司能够 独立支配和使用人、财、物等生产要素，顺利组织和实施生产经营活动。 2.人员独立：公司董事、监事和高级管理人员均系按照《公司法》、《公司章程》等规定的程序 产生，不存在股东干预公司人事任免的情形。 3.资产独立：公司主要财产包括运输设备、办公设备、专利、著作权等，相关财产均有权利凭证。 自公司设立至今历次增资均经过中介机构出具的验资报告验证，并通过了工商行政管理部门的变更登 记确认。公司合法拥有与目前业务有关的房屋、设备以及商标等资产的所有权或使用权。公司独立拥 有该等资产，不存在被股东单位或其他关联方占用的情形。 4.机构独立：公司已经建立起独立完整的组织结构，已设立股东大会、董事会和监事会等机构， 已聘任总经理、副总经理、财务总监等高级管理人员，在公司内部设立了从事公司业务相应的办公机 构、职能部门。此外，公司各机构制定了内部规章制度，各部门均已建立了较为完备的规章制度。公 司设立了独立于控股股东的组织机构，拥有机构设置自主权。内部经营管理机构健全，并能够根据公 司的内部管理规则独立行使经营管理职权。 公司组织机构独立，公司独立行使经营管理职权，与控股股东、实际控制人间不存在机构混同的 情形，自设立以来未发生股东干预本公司正常生产经营活动的现象。 5.财务独立：公司成立了独立的财务部门，并建立了独立、完整的的会计核算体系和财务管理制 度；公司财务人员独立；公司经中国人民银行营业管理部核准，公司开设了独立的基本存款账户，不 存在与其股东及其控制的其他企业共用银行账户的情形。 公告编号：2017-008 38 公司作为独立的纳税人，依法独立纳税，不存在与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业混 合纳税的情况。 （三）对重大内部管理制度的评价 1、会计核算体系 报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司自身情况出发，制定会计核 算的具体细节制度，并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。 2、财务管理体系 报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家政策及制度的指引下，做到有序 工作、严格管理，继续完善公司财务管理体系。 3、风险控制体系 报告期内，公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律 风险等的前提下，采取事前防范、事中控制等措施，从企业规范的角度继续完善风险控制体系。 报告期内，公司未发现上述内部管理制度上的重大缺陷。 （四）年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。公司信息披露责任人及公司管 理层严格遵守相关制度，严格按照法律法规和《公司章程》、《信息披露管理制度》等规定，力争做 到真实、准确、完整、及时地披露有关信息，并严格按照《公司法》、《证券法》、《非上市公众公 司监督管理制度》及相关信息披露规则的要求规范运作，努力寻求股东权益的最大化，切实维护公司 股东的利益，执行情况良好。报告期内公司尚未建立年度报告差错责任追究制度。 公司于2017年4月26日召开的第一届董事会第十一次会议审议通过了《年报信息披露重大差错责任 追究制度》，尚需股东大会审议。 公告编号：2017-008 39 第十节财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 标准无保留意见 审计报告编号 京永审字（2017）第 146187 号 审计机构名称 北京永拓会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 北京市朝阳区关东店北街 1 号 2 幢 13 层 审计报告日期 2017 年 4 月 26 日 注册会计师姓名 胡昭、杨小龙 会计师事务所是否变更 是 会计师事务所连续服务年限 1 审计报告正文：审计报告 京永审字（2017）第 146187 号 广东诚进科技股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的广东诚进科技股份有限公司（以下简称：“贵公司”）财务报表，包括 2016 年 12 月 31 日的资产负债表、2016 年度的利润表、现金流量表、所有者权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任，这种责任包括:(1)按照企业会计准则的规定编制 财务报表，并使其实现公允反映；(2)设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊 或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准 则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德守则，计划和执行审计工作 以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于 注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时， 注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内 部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理 性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，贵公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司 2016 年 12 月 31 日的财务状况以及 2016 年度的经营成果和现金流量。 北京永拓会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：胡昭 中国•北京中国注册会计师：杨小龙 二〇一七年四月二十六日 公告编号：2017-008 40 二、 财务报表 （一）资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 五（1） 501,369.10 568,227.55 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 五（2） 9,211,369.30 3,094,431.64 预付款项 五（3） 3,194,649.45 5,178,705.83 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 五（4） 190,198.23 334,864.97 买入返售金融资产 存货 五（5） 2,855,533.98 338,788.90 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 五（6） 1,196,616.29 733,248.01 流动资产合计 17,149,736.35 10,248,266.90 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 固定资产 五（7） 5,795,694.72 300,377.13 在建工程 五（8） 4,695,281.92 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 公告编号：2017-008 41 无形资产 五（9） 18,604.69 30,355.09 开发支出 五（10） 839,488.58 商誉 长期待摊费用 五（11） 393,898.04 101,500.00 递延所得税资产 五（12） 124,795.97 80,015.20 其他非流动资产 非流动资产合计 7,172,482.00 5,207,529.34 资产总计 24,322,218.35 15,455,796.24 流动负债： 短期借款 五（13） 1,950,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 五（14） 3,618,585.48 2,219,751.16 预收款项 五（15） 367,711.72 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 五（16） 259,982.61 137,336.11 应交税费 五（17） 314,390.73 605,356.25 应付利息 应付股利 其他应付款 五（18） 28,806.45 601,338.07 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 五（19） 1,840,000.00 其他流动负债 流动负债合计 8,011,765.27 3,931,493.31 非流动负债： 长期借款 五（20） 4,160,000.00 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 公告编号：2017-008 42 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 4,160,000.00 负债合计 12,171,765.27 3,931,493.31 所有者权益（或股东权益）： 股本 五（21） 10,500,000.00 10,500,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 五（22） 500,549.10 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 五（23） 155,530.31 102,430.30 一般风险准备 未分配利润 五（24） 994,373.67 921,872.63 所有者权益合计 12,150,453.08 11,524,302.93 负债和所有者权益总计 24,322,218.35 15,455,796.24 法定代表人：朱时兵主管会计工作负责人：黄雪琴会计机构负责人：黄雪琴 公告编号：2017-008 43 （二）利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 五（25） 16,719,946.40 16,528,791.58 其中：营业收入 二、营业总成本 18,711,351.91 15,459,962.70 其中：营业成本 五（25） 13,057,918.08 12,272,063.85 税金及附加 五（26） 25,469.93 169,618.33 销售费用 五（27） 558,436.61 751,391.41 管理费用 五（28） 4,508,059.52 1,968,263.30 财务费用 五（29） 262,929.31 2,910.69 资产减值损失 五（30） 298,538.46 295,715.12 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 五（31） 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） -1,991,405.51 1,068,828.88 加：营业外收入 五（32） 2,873,104.57 150,017.74 其中：非流动资产处置利得 减：营业外支出 五（33） 110,210.56 1,244.13 其中：非流动资产处置损失 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 771,488.50 1,217,602.49 减：所得税费用 五（34） 145,338.35 288,449.60 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 626,150.15 929,152.89 六、其他综合收益的税后净额 （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变 动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的 其他综合收益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益 的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产 损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 七、综合收益总额 626,150.15 929,152.89 八、每股收益： 公告编号：2017-008 44 （一）基本每股收益 0.06 0.09 （二）稀释每股收益 0.06 0.09 法定代表人：朱时兵主管会计工作负责人：黄雪琴会计机构负责人：黄雪琴 （三）现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 12,662,266.69 17,036,908.53 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 五（35.1） 2,967,816.39 213,547.79 经营活动现金流入小计 15,630,083.08 17,250,456.32 购买商品、接受劳务支付的现金 13,396,055.57 15,717,293.88 支付给职工以及为职工支付的现金 1,415,699.94 1,530,561.36 支付的各项税费 562,879.09 493,818.41 支付其他与经营活动有关的现金 五（35.1） 4,952,181.70 4,574,382.13 经营活动现金流出小计 20,326,816.30 22,316,055.78 经营活动产生的现金流量净额 -4,696,733.22 -5,065,599.46 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 3,110,235.54 4,841,209.68 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 3,110,235.54 4,841,209.68 投资活动产生的现金流量净额 -3,110,235.54 -4,841,209.68 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 7,500,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 7,950,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 7,950,000.00 7,500,000.00 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 209,889.69 公告编号：2017-008 45 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 209,889.69 筹资活动产生的现金流量净额 7,740,110.31 7,500,000.00 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 五（36） -66,858.45 -2,406,809.14 加：期初现金及现金等价物余额 568,227.55 2,975,036.69 六、期末现金及现金等价物余额 五（36） 501,369.10 568,227.55 法定代表人：朱时兵主管会计工作负责人：黄雪琴会计机构负责人：黄雪琴 公告编号：2017-008 46 （四）股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股 东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余公积 一般 风险 准备 未分配利 润 优先股 永续 债 其他 一、上年期末余额 10,500,000.00 102,430.30 921,872.63 11,524,302.93 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 10,5000,000.00 102,430.30 921,872.63 11,524,302.93 三、本期增减变动金额（减少以“－”号 填列） 500,549.10 53,100.01 72,501.04 626,150.15 （一）综合收益总额 626,150.15 626,150.15 （二）所有者投入和减少资本 500,549.10 -9,515.01 -491,034.09 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 500,549.10 -9,515.01 -491,034.09 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他 （三）利润分配 62,615.02 -62,615.02 1．提取盈余公积 62,615.02 -62,615.02 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 公告编号：2017-008 47 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 10,500,000.00 500,549.10 155,530.31 994,373.67 12,150,453.08 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东 权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库 存股 其他综 合收益 专项 储备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利 润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 3,000,000.00 9,515.01 85,635.03 3,095,150.04 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 3,000,000.00 9,515.01 85,635.03 3,095,150.04 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填 7,500,000.00 92,915.29 836,237.60 8,429,152.89 公告编号：2017-008 48 列） （一）综合收益总额 929,152.89 929,152.89 （二）所有者投入和减少资本 7,500,000.00 1．股东投入的普通股 7,500,000.00 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他 （三）利润分配 92,915.29 -92,915.29 1．提取盈余公积 92,915.29 -92,915.29 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 10,500,000.00 102,430.30 921,872.63 11,524,302.93 法定代表人：朱时兵主管会计工作负责人：黄雪琴会计机构负责人：黄雪琴 公告编号：2017-008 49 广东诚进科技股份有限公司 财务报表附注 2016年1月1日至12月31日 一、 公司的基本情况 （一）公司的历史沿革及股本等基本情况： 广东诚进科技股份有限公司原名为中山市诚进网络技术有限公司， 2007年1 月30日成立，取得中山市工商行政管理局原注册号为4420002212132的企业法人 营业执照，于2007年11月13日注册号变更为442000000054150。公司原注册资本 为人民币10万元，其中程粤铭出资4万元，占比40%；刘干棉出资2.1万元，占比 21%；李锦江出资3.9万元，占比39%；出资经中山市维德会计师事务所审验，出 具维德会验字〔2007〕0230号验资报告。 2007年11月5日，经股东会议决议，刘干棉将持有有限公司10%的股权以1万 元的价格转让给程粤铭；刘干棉将持有有限公司11%的股权以1.1万元的价格转让 给李锦江；股权转让各方签署了《股权转让协议书》；增加公司注册资本，由原 来的人民币10万元增加到人民币100万元，增资后程粤铭出资50万元，占比50%； 李锦江出资50万元，占比50%；出资经正泰会计师事务所有限公司审验，出具正 泰验字〔2007〕11030004号验资报告。 2011年5月15日经股东会议决议，增加公司注册资本，由原来的人民币100 万元增加到人民币300万元，增资后程粤铭出资150万元，占比50%；李锦江出资 150万元，占比50%；出资经中山市中元会计师事务所审验，出具中元验字〔2011〕 第295号验资报告。 2011年5月18日，经股东会议决议，李锦江将其持有有限公司42%的股权以 126万元的价格转让给朱时兵；程粤铭将其持有有限公司9%的股权以27万元的价 格转让给朱时兵；程粤铭将其持有有限公司8%的股权以24万元的价格转让给周 仪；程粤铭将其持有有限公司25%的股权以75万元的价格转让给李玥；股权转让 各方签署了《股权转让协议书》。 公告编号：2017-008 50 2011年5月18日经股东会决议，变更公司法定代表人，由原法定代表人李锦 江变更为朱时兵。 2013年4月1日，经股东会议决议，李玥将其持有有限公司25%的股权以75万 元的价格转让给广州景辕创业投资企业（有限合伙）；李锦江将其持有有限公司 7%的股权以21万元的价格转让给朱时兵；周仪将其持有有限公司7%的股权以21 万元的价格转让给朱时兵；程粤铭将其持有有限公司6%的股权以18万元的价格 转让给朱时兵；股权转让各方签署了《股权转让协议书》。 2014年6月16日经股东会决议，公司注册资本由原来的人民币300万元增加到 人民币1050万元；同时变更公司股东，变更后由朱时兵认缴出资745.50万元，占 比71%；广州景辕创业投资企业（有限合伙）认缴出资262.50万元，占比25%； 程粤铭认缴出资21.00万元，占比2%；李锦江认缴出资10.50万元，占比1%；周 仪认缴出资10.50万元，占比1%。公司股东实际出资为人民币300万元，其中：朱 时兵出资213万元，占比71%；广州景辕创业投资企业（有限合伙）出资75万元， 占比25%；程粤铭出资6万元，占比2%；李锦江出资3万元，占比1%；周仪出资3 万元，占比1%。 2014年7月15日经中山市工商行政管理局粤中核变更内字[2014]第 1400255937号核准，公司名称由原“中山市诚进网络技术有限公司”变更为“广东 诚进科技有限公司”。 2015年6月15日股东出资562.50万元，其中，朱时兵532.5万元，程粤铭15万 元，李锦江7.5万元，周仪7.5万元，出资经中山市维德会计师事务所审验，出具 维德会验字[2015]01280号验资报告。 2015年7月7日，广州景辕创业投资企业（有限合伙）出资187.50万元，出资 经中山市维德会计师事务所审验，出具维德会验字[2015]01520号验资报告。 2015年12月25日及2016年1月10日，经有限公司股东会决议，公司整体变更 为股份有限公司，全体股东以其拥有的有限公司截至2015年10月31日止经审计的 净资产11,000,549.10元，按1:0.95比例折合股本1,050万股，每股面值1.00元，溢 价部分500,549.10元计入资本公积。公司据此修改公司章程并办理了工商变更登 记手续，于2016年3月2日取得了中山市工商行政管理局核发的编号为 91442000797769422M的营业执照。 公告编号：2017-008 51 （二）股权结构及股东情况 截止 2016 年 12 月 31 日公司股权结构如下： 序号 股东名称 股份数量 持股比例 1 朱时兵 7,455,000.00 71.00% 2 广州景辕创业投资企业（有限合伙） 2,625,000.00 25.00% 3 程粤铭 210,000.00 2.00% 4 李锦江 105,000.00 1.00% 5 周仪 105,000.00 1.00% 合计 10,500,000.00 100.00% （三）分公司设置情况： 分支机构 名称 统一社会 信用代码 注册地址 设立 时间 负责人 经营范围 广东诚进科 技股份有限 公司南宁分 公司 91450103 MA5KDX865 0 南宁市青秀 区中缅路1号 广西耀凯· 凤岭 1 号 6 号 楼 13A03 号 2016 年 09 月 06 日 周仪 凭公司资质联系业务，计算机 网络综合布线、智能化系统集 成、计算机系统集成及维护； 办公自动化设备、通讯设备、 电子产品、安防产品、计算机、 计算机软件的研发、制造、销 售、维护及技术咨询；无人机 技术研发、技术转让、技术服 务业务。 （四）公司注册地 公司名称：广东诚进科技股份有限公司 公司法定代表人：朱时兵 公司住所：广东省中山市东区齐东正街2号办公楼2层 注册资本：人民币1,050.00万元 公司类型：股份有限公司（非上市、自然人投资或控股） （五）业务性质及主要经营活动 公司所属行业：软件和信息技术服务业。 经营范围：承接计算机网络安装工程、计算机网络综合布线、智能化系统集 成、计算机系统集成及维护；电子与建筑智能化工程、交通智能监控系统、安全 技术防范系统的设计、施工、维修；办公自动化设备、通讯设备、电子产品、安 公告编号：2017-008 52 防产品、计算机、计算机软件的研发、制造、销售、维护及技术咨询；无人机技 术研发、技术转让、技术服务业务（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方 可开展经营活动。） 公司主要经营活动为：交智能通监控系统集成项目建设、维保服务、安防系 统集成项目建设、维保服务。 （六）财务报告批准报出日 本财务报表于2017年4月26日经公司董事会批准报出。 二、 财务报表的编制基础 1、 编制基础 本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照 财政部发布的《企业会计准则——基本准则》（财政部令第33号发布、财政部令 第76号修订）、于2006年2月15日及其后颁布和修订的具体会计准则、企业会计准 则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）， 以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号 ——财务报告的一般规定》（2014年修订）的披露规定编制。 根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某 些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按 照相关规定计提相应的减值准备。 2、 持续经营 公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的 重大事项。 三、 重要会计政策和会计估计 1、 遵循企业会计准则的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状 况、经营成果和现金流量等有关信息。 2、 会计期间 本公司会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。 3、 营业周期 正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价 公告编号：2017-008 53 物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性 划分标准。 4、 记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 5、 合营安排分类及共同经营会计处理方法 合营安排是一项由本公司作为一个参与方共同控制的安排。合营安排分为两 类：共同经营和合营企业。共同经营是指共同控制一项安排的参与方享有与该安 排相关资产的权利，并承担与该安排相关负债的合营安排；合营企业是共同控制 一项安排的参与方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。 （1）合营安排的认定 只要两个或两个以上的参与方对该安排实施共同控制，一项安排就可以被认 定为合营安排，并不要求所有参与方都对该安排享有共同控制。 （2）重新评估 如果法律形式、合同条款等相关事实和情况发生变化，合营安排参与方应当 对合营安排进行重新评估：一是评估原合营方是否仍对该安排拥有共同控制权； 二是评估合营安排的类型是否发生变化。 （3）共同经营参与方的会计处理 1）共同经营中，合营方的会计处理 ①一般会计处理原则 合营方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业 会计准则的规定进行会计处理：一是确认单独所持有的资产，以及按其份额确认 共同持有的资产；二是确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负 债；三是确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；四是按其份额确认 共同经营因出售产出所产生的收入；五是确认单独所发生的费用，以及按其份额 确认共同经营发生的费用。 合营方可能将其自有资产用于共同经营，如果合营方保留了对这些资产的全 部所有权或控制权，则这些资产的会计处理与合营方自有资产的会计处理并无差 别。 公告编号：2017-008 54 合营方也可能与其他合营方共同购买资产来投入共同经营，并共同承担共同 经营的负债，此时，合营方应当按照企业会计准则相关规定确认在这些资产和负 债中的利益份额。如按照《企业会计准则第 4 号－固定资产》来确认在相关固定 资产中的利益份额，按照金融工具确认和计量准则来确认在相关金融资产和金融 负债中的份额。 共同经营通过单独主体达成时，合营方应确认按照上述原则单独所承担的负 债，以及按本企业的份额确认共同承担的负债。但合营方对于因其他股东未按约 定向合营安排提供资金，按照我国相关法律或相关合同约定等规定而承担连带责 任的，从其规定，在会计处理上应遵循《企业会计准则第 13 号一一或有事项》。 ②合营方向共同经营投出或者出售不构成业务的资产的会计处理 合营方向共同经营投出或出售资产等（该资产构成业务的除外），在共同经 营将相关资产出售给第三方或相关资产消耗之前（即，未实现内部利润仍包括在 共同经营持有的资产账面价值中时），应当仅确认归属于共同经营其他参与方的 利得或损失。交易表明投出或出售的资产发生符合《企业会计准则第 8 号一一资 产减值》（以下简称“资产减值损失准则”）等规定的资产减值损失的，合营方应 当全额确认该损失。 ③合营方自共同经营购买不构成业务的资产的会计处理 合营方自共同经营购买资产等（该资产构成业务的除外），在将该资产等出 售给第三方之前（即，未实现内部利润仍包括在合营方持有的资产账面价值中时）， 不应当确认因该交易产生的损益中该合营方应享有的部分。即，此时应当仅确认 因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。 ④合营方取得构成业务的共同经营的利益份额的会计处理 合营方取得共同经营中的利益份额，且该共同经营构成业务时，应当按照企 业合并准则等相关准则进行相应的会计处理，但其他相关准则的规定不能与本准 则的规定相冲突。企业应当按照企业合并准则的相关规定判断该共同经营是否构 成业务。该处理原则不仅适用于收购现有的构成业务的共同经营中的利益份额， 也适用于与其他参与方一起设立共同经营，且由于有其他参与方注入既存业务， 使共同经营设立时即构成业务。 2）对共同经营不享有共同控制的参与方的会计处理原则 公告编号：2017-008 55 对共同经营不享有共同控制的参与方（非合营方），如果享有该共同经营相 关资产且承担该共同经营相关负债的，比照合营方进行会计处理。即，共同经营 的参与方，不论其是否具有共同控制，只要能够享有共同经营相关资产的权利、 并承担共同经营相关负债的义务，对在共同经营中的利益份额采用与合营方相同 的会计处理。否则，应当按照相关企业会计准则的规定对其利益份额进行会计处 理。 （4）关于合营企业参与方的会计处理 合营企业中，参与方应当按照《企业会计准则第 2 号-长期股权投资》的规 定核算其对合营企业的投资。 对合营企业不享有共同控制的参与方（非合营方）应当根据其对该合营企业 的影响程度进行相关会计处理：对该合营企业具有重大影响的，应当按照长期股 权投资准则的规定核算其对该合营企业的投资；对该合营企业不具有重大影响的， 应当按照金融工具确认和计量准则的规定核算其对该合营企业的投资。 6、 现金及现金等价物的确定标准 现金流量表之现金包括库存现金及可以随时用于支付的存款和其他货币资 金；现金等价物是指持有的期限短（一般指从购买日起三个月到期）、流动性强、 易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。 7、 外币业务和外币报表折算 （1）外币业务 本公司外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。于 资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所 产生的折算差额除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借 款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外，直接计入当期损益。以公允价值计量 的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算为人民币，所产生的 折算差额，作为公允价值变动直接计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币 性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额。 （2）外币财务报表的折算 外币资产负债表中资产、负债类项目采用资产负债表日的即期汇率折算；所 有者权益类项目除“未分配利润”外，均按业务发生时的即期汇率折算；利润表中 公告编号：2017-008 56 的收入与费用项目，采用交易发生日的即期汇率（或按照系统合理的方法确定的、 与交易发生日即期汇率近似的汇率）折算。上述折算产生的外币报表折算差额， 在所有者权益项目下单独列示。外币现金流量采用现金流量发生日的即期汇率 （或按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率）折算。汇 率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。 8、 金融工具 在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资 产在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有 至到期投资、贷款和应收款项以及可供出售金融资产；金融负债在初始确认时划 分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。初始确 认金融资产或金融负债，按照公允价值计量。 （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债 包括交易性金融资产和金融负债及初始确认时指定为以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融资产和金融负债。 初始确认时将某金融资产或某金融负债划分为以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产或金融负债后，不重分类为其他类金融资产或金融负债； 其他类金融资产或金融负债也不重分类为以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产或金融负债。 初始确认以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债时， 相关交易费用直接计入当期损益。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，按照公允价 值进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产或结清该金融负债时可能发生的 交易费用；公允价值变动形成的利得或损失，计入当期损益。 持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产期间取得的利息或 现金股利，确认为投资收益。 （2）持有至到期投资 指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至 到期的非衍生金融资产。 初始确认持有至到期投资时，相关交易费用计入初始确认金额。 公告编号：2017-008 57 持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、 发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。 实际利率法是指按照金融资产或金融负债（含一组金融资产或金融负债）的 实际利率计算其摊余成本及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资 产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金 融资产或金融负债当前账面价值所使用的利率。 在计算实际利率时，本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基 础上预计未来现金流量（不考虑未来的信用损失），同时还将考虑金融资产或金 融负债合同各方之间支付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费 用及折价或溢价等。 （3）贷款和应收款项 指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。 初始确认贷款和应收账款时，相关交易费用计入初始确认金额。 贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、 发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。 （4）可供出售金融资产 包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价 值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以 外的金融资产。 初始确认可供出售金融资产时，相关交易费用计入初始确认金额。 可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资 产时可能发生的交易费用，但在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量 的权益工具投资、以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金 融资产按照成本计量。公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币 性金融资产的汇兑差额计入当期损益外，直接计入所有者权益，在该金融资产终 止确认时转出，计入当期损益。 可供出售金融资产持有期间取得的利息或现金股利，计入投资收益。 （5）其他金融负债 初始确认其它金融负债时，相关交易费用计入初始确认金额。 公告编号：2017-008 58 不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担 保合同，以公允价值进行初始确认，在初始确认后按照《企业会计准则—或有事 项》确定的金额和初始确认金额扣除按照《企业会计准则—收入》的原则确定的 累计摊销额后的余额之中的较高者进行后续计量。 其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，但与在活跃市场 中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结 算的衍生金融负债按照成本计量。 （6）金融资产减值 除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司在每个资 产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生 减值的，计提减值准备。 1）以摊余成本计量的金融资产 以摊余成本计量的金融资产发生减值时，该金融资产的账面价值减记至预计 未来现金流量（不包括尚未发生的未来信用损失）现值，减记的金额确认为资产 减值损失，计入当期损益。短期应收款项的预计未来现金流量与其现值相差很小 的，在确定相关减值损失时，不对其预计未来现金流量进行折现。 本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的 金融资产，单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中 进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的 金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。 以摊余成本计量的金融资产在确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资 产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予 以转回，该金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况 下该金融资产在转回日的摊余成本。 2）可供出售金融资产 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该 权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该权 益工具投资或衍生金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对 未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。 公告编号：2017-008 59 以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时，将原直接计入资本公积的 因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入当期损益，该转出的累计损失为 该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损 益的减值损失后的余额。 在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该可供出售金融资产价值已恢复， 且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出 售权益工具投资的减值损失转回计入权益，可供出售债务工具的减值损失计入当 期损益。 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该 权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，发生的减值损失不 予转回。 （7）金融资产转移 本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止 确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确 认该金融资产。 本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的， 分别下列情况处理： 1）放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产。 2）未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认 有关金融资产，并相应确认有关负债。 （8）金融资产与金融负债的抵销 当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该 种法定权利，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负 债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外， 金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。 （9）金融资产和金融负债的终止确认 满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认： 1）收取该金融资产现金流量的合同权利终止； 2）该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移 公告编号：2017-008 60 给转入方； 3）该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上 几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其 一部分。 金融负债全部或部分终止确认的，本公司将终止确认部分的账面价值与支付 的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损 益。 9、 应收款项 应收款项包括应收账款、预付账款、其他应收款等。 本公司将下列情形作为应收款项、预付账款坏账损失确认标准： （1）债务人已撤销、破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收 回的部分； （2）债务人逾期未履行清偿义务，且具有明显特征表明无法收回。 （3）债务人逾期3年以上未清偿，且有确凿证据证明已无力清偿债务的； 对于有确凿证据表明确实无法收回的应收款项，本公司按规定程序批准后作 为坏账损失，冲销提取的坏账准备。 本公司对于可能发生的坏账损失采用备抵法核算。除对列入公司范围内关联 方之间的应收款项或有确凿证据表明不存在减值的应收款项或应收工程进度款 不计提坏账准备外，对其他单项金额重大的应收款项（包括应收账款、预付账款、 其他应收款）逐项进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来 现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备并计入当期 损益；对上述经单独测试后未发现减值的应收款项以及单项金额非重大的应收款 项，采用账龄分析法，按期末余额分账龄并按如下比率计提坏账准备。 账龄 其他应收款计提比例(%) 1 年以内（含 1 年） 5% 1 --- 2 年（含 2 年） 10% 公告编号：2017-008 61 2 --- 3 年（含 3 年） 30% 3 ---4 年（含 4 年） 50% 4 ---5 年（含 5 年） 80% 5 年以上 100% 对单项金额不重大但个别信用风险存在显著差异、按账龄分析法计提坏账准 备不能反映其实际减值情况的应收账款、预付账款、其他应收款，本公司单独进 行减值测试，根据其未来现金流量现值低于账面价值的差额确认减值损失。 本公司对正常的内部职工备用金借款不计提坏账准备。 关联方之间的往来款项不计提坏账准备。 对应收票据等其他应收款项，本公司根据其未来现金流量现值低于账面价值 的差额确认减值损失。 10、 存货 （1）存货分类 本公司存货主要包括：原材料、库存商品、低值易耗品等。 （2）存货取得和发出存货的计价方法 存货在取得时，按成本进行初始计量，包括采购成本、加工成本和其他成本。 存货发出时按加权平均法计价。 （3） 期末存货的计量 公司期末对由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时和销售价格低于成本等 原因造成的存货成本不可收回的部分，按单项存货项目的可变现净值低于成本的 差额提取存货跌价准备并计入当期损益。如已计提跌价准备的存货的价值以后又 得以恢复，在原计提的跌价准备金额内转回。 （4） 存货的盘存制度 本公司采用永续盘存制。 （5）低值易耗品和包装物的摊销办法 ①低值易耗品采用一次转销法； ②包装物采用一次转销法； ③其他周转材料采用一次转销法。 公告编号：2017-008 62 11、 长期股权投资 （1）初始计量 本公司分别下列两种情况对长期股权投资进行初始计量： ①企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本： A、同一控制下的企业合并中，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担 债务方式作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并 财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资 初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的 差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。为进行企业合并发 生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法 律服务费用等，于发生时计入当期损益。 B、非同一控制下的企业合并中，本公司区别下列情况确定合并成本： a）一次交换交易实现的企业合并，合并成本为在购买日为取得对被购买方 的控制权而付出的资产、发生或承担的负债的公允价值； b）通过多次交换交易分步实现的企业合并，以购买日之前所持被购买方的 股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本； c）为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关 管理费用，于发生时计入当期损益； d）在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买 日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，将 其计入合并成本。 ②除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按 照下列规定确定其初始投资成本： A、以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投 资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必 要支出。 B、通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企 业会计准则第7号-非货币性资产交换》确定。 C、通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准 公告编号：2017-008 63 则第12号--债务重组》确定。 ③无论是以何种方式取得长期股权投资，取得投资时，对于支付的对价中包 含的应享有被投资单位已经宣告但尚未发放的现金股利或利润都作为应收项目 单独核算，不构成取得长期股权投资的初始投资成本。 （2）后续计量 能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，在个别财务报表中采用成本法 核算。对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。 ①采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资 调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期 投资收益。 ②采用权益法核算的长期股权投资，其初始投资成本大于投资时应享有被投 资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长 期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价 值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。 取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其 他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资 的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相 应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利 润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者 权益。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨 认净资产的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单 位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计 期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益等。 确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成 对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，本公司负有承担额外损失义务的 除外。被投资单位以后实现净利润的，本公司在其收益分享额弥补未确认的亏损 分担额后，恢复确认收益分享额。 计算确认应享有或应分担被投资单位的净损益时，与联营企业、合营企业之 间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分，予以 公告编号：2017-008 64 抵销，在此基础上确认投资收益。本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损 失属于资产减值损失的，予以全额确认。 本公司对联营企业的权益性投资，其中一部分通过风险投资机构、共同基金、 信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的，无论以上主体是否对这 部分投资具有重大影响，本公司都按照《企业会计准则第22号——金融工具确认 和计量》的有关规定，对间接持有的该部分投资选择以公允价值计量且其变动计 入损益，并对其余部分采用权益法核算。 ③本公司处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期 损益。采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位 直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分 进行会计处理。 （3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关 活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指投资方 对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他 方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位实施控制或施加重大 影响时，同时考虑本公司和其他方持有的被投资单位当期可转换债券、当期可执 行认股权证等潜在表决权因素。 12、 投资性房地产 （1）本公司的投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持 有的房地产。主要包括： ①已出租的土地使用权； ②持有并准备增值后转让的土地使用权； ③已出租的建筑物。 （2）本公司投资性房地产的计量模式 本公司采用成本计量模式对投资性房地产进行核算。 a、折旧或摊销方法 投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧（摊销）率列示如下： 类别 预计使用寿命（年） 预计净残值率 年折旧（摊销） 率 公告编号：2017-008 65 类别 预计使用寿命（年） 预计净残值率 年折旧（摊销） 率 土地使用权 50 0 2 房屋建筑物 50 5 1.9 b、减值测试方法及会计处理方法 投资性房地产的减值测试方法和减值准备计提方法详见“附注三、重要会计 政策和会计估计”中的“资产减值”。 13、 固定资产 固定资产是指使用期限在1年以上、单位价值在2,000.00元以上的房屋、建筑 物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等， 以及不属于生产、经营主要设备的单位价值在2,000元以上，并且使用年限在两 年以上的物品。固定资产以取得时按实际成本计价。 （1）固定资产的分类 本公司固定资产分为房屋建筑物、机器设备、办公设备、运输工具、其他固 定资产。 （2）固定资产折旧 除已提足折旧仍继续使用的固定资产之外，固定资产折旧采用年限平均法分 类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。 利用专项储备支出形成的固定资产，按照形成固定资产的成本冲减专项储备， 并确认相同金额的累计折旧。该固定资产在以后期间不再计提折旧。 本公司根据固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净 残值。并在年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核， 如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。 各类固定资产的使用年限、残值率、年折旧率列示如下： 类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 50 年 5 1.90 机器设备 5 年 5 19 办公设备 5 年 5 19 运输工具 5 年 5 19 公告编号：2017-008 66 类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 其他固定资产 6 年 0 16.67 （3）融资租入固定资产 本公司在租入的固定资产实质上转移了与资产有关的全部风险和报酬时确 认该项固定资产的租赁为融资租赁。 融资租赁取得的固定资产的成本，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租 赁付款额现值两者中较低者确定。 融资租入的固定资产采用与自有应计折旧资产相一致的折旧政策。能够合理 确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧； 无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚 可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。 14、 在建工程 在建工程成本按实际发生的成本计量，包括在建期间发生的各项工程支出、 工程达到预定可使用状态前的可资本化的借款费用以及其他相关费用等。 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预 定可使用状态但尚未办理竣工决算的固定资产，按照估计价值确定其成本，并计 提折旧；待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已 计提的折旧额。在建工程不计提折旧。 15、 借款费用 （1）借款费用包括因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销、辅助费用， 以及因外币借款而发生的汇兑差额等。发生的借款费用，可直接归属于符合资本 化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费 用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产 指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状 态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 借款费用同时满足下列条件的，开始资本化： 1）资产支出已经发生； 2）借款费用已经发生； 公告编号：2017-008 67 3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已 经开始。 专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得 的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根 据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款 的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。 借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价 或者溢价金额，调整每期利息金额。在资本化期间内，每一会计期间的利息资本 化金额不超过当期相关借款实际发生的利息金额。在资本化期间内，外币专门借 款本金及利息的汇兑差额予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本。 符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间 连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为 费用，计入当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始。如果中断是所购 建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态必要的程 序，则借款费用的资本化继续进行。 16、 无形资产 无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。 与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能 可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他无形项目的支出，在发生时 计入当期损益。 本公司内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；本公司 内部研究开发项目开发阶段的支出，符合条件的，确认为无形资产。 无形资产按成本进行初始计量。 取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相 关的土地使用权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如 为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难 以合理分配的，全部作为固定资产处理。 无形资产使用寿命的确定原则： （1）来源于合同性权利或者其他法定权利的无形资产，其使用寿命按不超 公告编号：2017-008 68 过合同性权利或者其他法定权利的期限； （2）合同性权利或者其他法定权利到期时因续约等延续、且有证据表明延 续不需要付出大额成本的，续约期一并记入使用寿命； （3）合同或者法律没有使用寿命的，综合各方面情况判断，如与同行业情 况进行比较、参考历史经验、聘请专家论证等，以无形资产能为本公司带来经济 利益的期限确定使用寿命； （4）按照上述方法仍无法确定无形资产为本公司带来经济利益期限的，作 为使用寿命不确定的无形资产。 对于使用寿命为有限的无形资产，本公司在无形资产使用寿命内按直线法进 行摊销，无形资产的摊销一般计入当期损益，但如果某项无形资产包含的经济利 益通过所生产的产品或者其他资产实现的，其资产摊销金额计入相关资产价值； 无法预计无形资产为公司带来经济利益期限的，作为使用寿命不确定的无形资产， 不摊销但每年进行减值测试。 本公司至少于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销 方法进行复核。无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计不同的，则改变摊销 期限和摊销方法。 本公司在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。 如果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，并于其使用 寿命内按直线法进行摊销。 出售无形资产时，将取得的价款与该无形资产账面价值的差额计入当期损益。 当无形资产预期不能为本公司带来经济利益的，则将该无形资产的账面价值予以 转销。 17、 长期待摊费用 长期待摊费用是指已经支出，但应由当期及以后各期承担的摊销期限在1年 以上（不含1年）的各项费用，该等费用在受益期内平均摊销。如果长期待摊费 用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当 期损益。 18、 职工薪酬 （1）短期薪酬的会计处理方法 公告编号：2017-008 69 本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为 负债，并计入当期损益或相关资产成本。 本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费 和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和 计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。 职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。 （2）离职后福利的会计处理方法 设定提存计划，本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失 业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例 计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 （3）辞退福利的会计处理方法 本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福 利时，或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确 认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。 19、 预计负债 （1）预计负债的确认标准 本公司规定与或有事项相关的义务同时满足下列条件的，确认为预计负债： 1）该义务是企业承担的现时义务； 2）履行该义务很可能导致经济利益流出企业； 3）该义务的金额能够可靠地计量。 （2）预计负债的计量方法 预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。所需 支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数 按照该范围内的中间值确定。在其他情况下，最佳估计数分别下列情况处理： 1）或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。 2）或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。 在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时 间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后 确定最佳估计数。 公告编号：2017-008 70 本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额只 有在基本确定能够收到时才能作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过预计负 债的账面价值。 本公司在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该 账面价值不能真实反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进 行调整。 20、 收入 （1）收入确认原则 1）销售商品收入 销售商品收入同时满足下列条件的，予以确认： ①本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； ②本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的 商品实施有效控制； ③收入的金额能够可靠地计量； ④相关的经济利益很可能流入本公司； ⑤相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 2）提供劳务收入 本公司在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分 比法确认提供劳务收入。同时满足下列条件时，提供劳务交易的结果能够可靠估 计： ①收入的金额能够可靠地计量； ②相关的经济利益很可能流入本公司； ③交易的完工进度能够可靠地确定； ④交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。 如果资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理： ①已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额 确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本； ②已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，则将已经发生的劳务成本计 入当期损益，不确认提供劳务收入。 公告编号：2017-008 71 本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，销售商品 部分和提供劳务部分能够区分且能够单独计量的，将销售商品的部分作为销售商 品处理，将提供劳务的部分作为提供劳务处理。销售商品部分和提供劳务部分不 能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，则将销售商品部分和提供劳务部分 全部作为销售商品处理。 3）让渡资产使用权收入 让渡资产使用权收入包括利息收入、使用费收入等。让渡资产使用权收入同 时满足下列条件的，予以确认： ①相关的经济利益很可能流入本公司； ②收入的金额能够可靠地计量。 利息收入金额按照他人使用公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用 费收入金额按照合同、协议约定的收费时间和方法计算确定。 （2）收入确认的具体方法 本公司的营业收入主要包括商品销售收入和工程结算收入。主要业务收入的 确认方法如下： 1）商品销售收入收入 商品销售于商品已经发出并取得客户的签收单，商品所有权上的主要风险及 报酬已转移给购买方，不再拥有对该商品的继续管理权及实际控制权，相关收入 已收到货款或取得收取货款的证据时，并且与销售的产品有关的成本能够可靠地 计量时，确认收入实现。 2）提供劳务收入 在同一年度内开始并完成的劳务，应当在完成劳务时确认收入。如劳务的开 始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下， 于资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。如提供劳务交易的结果不 能够可靠估计且已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按己经发生的劳务成 本金额确认收入，并按相同金额结转成本；发生的劳务成本预计不能够全部得到 补偿的，按能够得到补偿的劳务成本金额确认收入，并按己经发生的劳务成本作 为当期费用；发生的劳务成本预计全部不能够得到补偿，应按已经发生的劳务成 本作为当期费用，不确认收入。 公告编号：2017-008 72 3）工程收入 工程施工合同的结果能够可靠估计的，根据取得经客户确认的工程进度单按 完工百分比法确认合同收入和合同费用。工程施工合同的结果不能可靠估计的， 合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际合同成本予以确认，合同成 本在其发生的当期确认为合同费用；合同成本不可能收回的，在发生时立即确认 为合同费用，不确认合同收入；合同预计总成本超过合同总收入的，将预计损失 确认为当期费用。企业采用项目累计完成的工程量占合同全部工程量的比例方法 确定合同完工进度，按照合同总收入乘以完工进度扣除以前会计期间累计己确认 收入后的金额，确认为当期合同收入；同时，按照合同预计总成本乘以完工进度 扣除以前会计期间累计己确认费用后的金额，确认为当期合同费用。 21、 政府补助 政府补助指本公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，但不包括政 府作为企业所有者投入的资本。 政府补助同时满足下列条件的，予以确认： （1）本公司能够满足政府补助所附条件； （2）本公司能够收到政府补助。 政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币 性资产的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分 配，计入当期损益。但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 与收益相关的政府补助，分别下列情况处理： （1）用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并 在确认相关费用的期间，计入当期损益。 （2）用于补偿本公司已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。 22、 所得税 （1）当期所得税 本公司将当期和以前期间应交未交的所得税确认为负债，将已支付的所得税 超过应支付的部分确认为资产。资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期 所得税负债（或资产），本公司按照税法规定计算的预期应交纳（或返还）的所 公告编号：2017-008 73 得税金额计量。 （2）递延所得税资产和递延所得税负债 本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认 由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是，同时具有下列特征的交易中 因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认： 1）该项交易不是企业合并； 2）交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。 本公司对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来 抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资 产。 本公司在取得资产、负债时，确定其计税基础，如果资产、负债的账面价值 与其计税基础存在差异的，按照后述规定确认所产生的递延所得税资产或递延所 得税负债。 本公司对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同 时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产： 1）暂时性差异在可预见的未来很可能转回； 2）未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。 除下列交易中产生的递延所得税负债以外，本公司确认所有应纳税暂时性差 异产生的递延所得税负债： 1）商誉的初始确认。 2）同时具有下列特征的交易中产生的资产或负债的初始确认： ①该项交易不是企业合并； ②交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。 本公司对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确 认相应的递延所得税负债。但是，同时满足下列条件的除外： 1）本公司能够控制暂时性差异转回的时间； 2）该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。 资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，本公司根据税法规 定，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。 公告编号：2017-008 74 资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期 间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记 递延所得税资产的账面价值。 （3）所得税费用 本公司采用资产负债表债务法核算所得税费用。 本公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不 包括下列情况产生的所得税： 1）企业合并。 2）直接在所有者权益中确认的交易或者事项。 与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的当期所得税和递延所得税，计 入所有者权益。 23、 建造合同 （1）建造合同收入、支出的确认原则和会计处理方法 1）在资产负债表日，建造合同的结果能够可靠估计的，根据完工百分比法 确认合同收入和合同费用，并计入当期损益。 2）当期完成的建造合同，按照实际合同总收入扣除以前会计期间累计已确 认收入后的金额，确认为当期合同收入；同时，按照累计实际发生的合同成本扣 除以前会计期间累计已确认费用后的金额，确认为当期合同费用。 （2）确认合同完工进度的方法 本公司确定合同完工进度选用的方法为： 已经完成的合同工作量占合同预计总工作量的比例。 （3）合同预计损失的确认标准和计提方法 1）建造合同的结果不能可靠估计的，分别下列情况处理：合同成本能够收 回的，合同收入根据能够收回的实际合同成本予以确认，合同成本在其发生的当 期确认为合同费用；合同成本不可能收回的，在发生时立即确认为合同费用，不 确认合同收入。 2）合同预计总成本超过合同总收入的，将预计损失确认为当期费用。 （4）工程施工与工程结算差额的处理 公告编号：2017-008 75 期末，“工程施工”科目与“工程结算”科目余额对冲后，如果工程工程施工期 末余额大于工程结算期末余额，则列入“存货”科目中反映；如果工程结算期末余 额大于工程施工期末余额，则列入“预收账款”科目中反映。 24、 租赁 （1）经营租赁 本公司作为承租人，对于经营租赁的租金，在租赁期内各个期间按照直线法 计入相关资产成本或当期损益；发生的初始直接费用，计入当期损益；或有租金 在实际发生时计入当期损益。 本公司作为出租人，按资产的性质将用作经营租赁的资产包括在资产负债表 中的相关项目内；对于经营租赁的租金，在租赁期内各个期间按照直线法确认为 当期损益；发生的初始直接费用，计入当期损益；对于经营租赁资产中的固定资 产，采用类似资产的折旧政策计提折旧；对于其他经营租赁资产，采用系统合理 的方法进行摊销；或有租金在实际发生时计入当期损益。 （2）融资租赁 本公司作为承租人，在租赁期开始日将租赁开始日租赁资产公允价值与最低 租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为 长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用；在租赁谈判和签订租赁合 同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始 直接费用，计入租入资产价值；未确认融资费用在租赁期内各个期间进行分摊， 采用实际利率法计算确认当期的融资费用；或有租金在实际发生时计入当期损益。 在计算最低租赁付款额的现值时，能够取得出租人租赁内含利率的，采用租 赁内含利率作为折现率；否则，采用租赁合同规定的利率作为折现率。无法取得 出租人的租赁内含利率且租赁合同没有规定利率的，采用同期银行贷款利率作为 折现率。 本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。能够合理 确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧。无 法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用 寿命两者中较短的期间内计提折旧。 本公司作为出租人，在租赁期开始日将租赁开始日最低租赁收款额与初始直 公告编号：2017-008 76 接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁 收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资 收益；未实现融资收益在租赁期内各个期间进行分配；采用实际利率法计算确认 当期的融资收入；或有租金在实际发生时计入当期损益。 25、 持有待售的确认标准和会计处理方法 （1）持有待售的确认标准 本公司对同时满足下列条件的企业组成部分（或非流动资产，下同）确认为 持有待售： ①该组成部分必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的惯常条款即 可立即出售； ②本公司相关权力机构已经就处置该组成部分作出决议，如按规定需得到股 东批准的，已经取得股东大会或相应权力机构的批准； ③本公司已经与受让方签订了不可撤销的转让协议； ④该项转让将在一年内完成。 （2）持有待售的会计处理方法 持有待售的企业组成部分包括单项非流动资产和处置组，处置组是指一项交 易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产组，一个资产组或某个资 产组中的一部分。如果处置组是一个资产组，并且按照《企业会计准则第8号―― 资产减值》的规定将企业合并中取得的商誉分摊至该资产组，或者该处置组是这 种资产组中的一项经营，则该处置组包括企业合并中取得的商誉。 本公司对于被分类为持有待售的非流动资产和处置组，以账面价值与公允价 值减去处置费用后的净额孰低进行初始计量。公允价值减去处置费用后的净额低 于原账面价值的，其差额作为资产减值损失计入当期损益；如果持有待售的是处 置组，则将资产减值损失首先分配至商誉，然后按比例分摊至属于持有待售资产 范围内的其他非流动资产计入当期损益。递延所得税资产、《企业会计准则第22 号——金融工具确认和计量》规范的金融资产、以公允价值计量的投资性房地产 和生物资产、保险合同中产生的合同权利、从职工福利中所产生的资产不适用于 持有待售的计量方法，而是根据相关准则或本公司制定的相应会计政策进行个别 计量或是作为某一处置组的一部分进行计量。 公告编号：2017-008 77 某项资产或处置组被划归为持有待售，但后来不再满足持有待售的确认条件， 本公司停止将其划归为持有待售，并按照下列两项金额中较低者计量：（1）该资 产或处置组被划归为持有待售之前的账面价值，按照其假定在没有被划归为持有 待售的情况下原应确认的折旧、摊销或减值进行调整后的金额；（2）决定不再出 售之日的再收回金额。 26、 资产减值 当存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值： （1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常 使用而预计的下跌。 （2）本公司经营所处的经济、技术或法律等环境以及资产所处的市场在当 期或将在近期发生重大变化，从而对本公司产生不利影响。 （3）市场利率或者其他市场投资回报率在当期已经提高，从而影响企业用 来计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低。 （4）有证据表明资产已经陈旧过时或其实体已经损坏。 （5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。 （6）本公司内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期， 如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者损失）远远低于预计金额 等。 （7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。 本公司在资产负债表日对长期股权投资、固定资产、工程物资、在建工程、 无形资产（使用寿命不确定的除外）等适用《企业会计准则第8号——资产减值》 的各项资产进行判断，当存在减值迹象时对其进行减值测试-估计其可收回金额。 可收回金额以资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量 的现值两者之间较高者确定。资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账 面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同 时计提相应的资产减值准备。 有迹象表明一项资产可能发生减值的，本公司通常以单项资产为基础估计其 可收回金额。当难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产 组为基础确定资产组的可收回金额。 公告编号：2017-008 78 资产组是本公司可以认定的最小资产组合，其产生的现金流入基本上独立于 其他资产或者资产组。资产组由创造现金流入相关的资产组成。资产组的认定， 以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依 据。 本公司对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否 存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉的减值测试结合与其相关的资产组或 者资产组组合进行。 资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 27、 股份支付 股份支付指本公司为获取职工和其他方提供服务而授予权益工具或者承担 以权益工具为基础确定的负债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以 现金结算的股份支付。 （1）以权益结算的股份支付 以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价 值计量。 授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照 权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。 完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权 益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量 的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相 关成本或费用和资本公积。 以权益结算的股份支付换取其他方服务的，分别下列情况处理： 1）其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服务在取得日的公 允价值，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。 2）其他方服务的公允价值不能可靠计量但权益工具公允价值能够可靠计量 的，按照权益工具在服务取得日的公允价值，计入相关成本或费用，相应增加所 有者权益。 （2）以现金结算的股份支付 以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计 公告编号：2017-008 79 算确定的负债的公允价值计量。 授予后立即可行权的以现金结算的股份支付，在授予日以本公司承担负债的 公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。 完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股 份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础， 按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应 的负债。 本公司在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价 值重新计量，其变动计入当期损益。 28、 重要会计政策和会计估计的变更 （1）重要会计政策变更 2016年12月财政部发布《增值税会计处理规定》（财会【2016】22号），利润 表中的“营业税金及附加”科目调整为“税金及附加”科目，房产税、土地使用税、 车船使用税、印花税等原计入管理费用科目核算的相关税费，调整计入“税金及 附加”科目核算。2016年5月1日之后发生的交易影响资产、负债等金额的，按规 定调整。 （2）重要会计估计变更：无。 四、 税项 1、主要税种及税率 税种 计税依据 税率（%） 增值税 按应税收入计缴，其中，销售业务及维修适用 税率为 17%，系统集成业务适用税率为 11%， 技术服务适用税率为 6% 17%、11%、6% 营业税 按应税收入计缴，其中，工程业务适用税率为 3%，让渡资产使用权业务适用税率为 5% 3%、5% 城市维护建设税 按应缴纳的流转税额计缴，按业务发生地的适 用税率计征 7%、5% 教育费附加 按应缴纳的流转税额计缴 3% 地方教育附加 按应缴纳的流转税额计缴 2% 堤围(防洪)费 按营业收入 2016 年 1--4 月按 0.072%计征、2016 年 5 月之后取消征收 企业所得税 按应纳税所得额计缴 15% 公告编号：2017-008 80 2、税收优惠： （1）2015 年 10 月 10 日，公司获得广东省科技厅颁发的《高新技术企业证 书》（证书编号：GR201544001143）。根据企业所得税法第二十八条规定，国家 需要重点扶持的高新技术企业，减按 15%的税率征收企业所得税。 （2）根据财政部、国家税务总局《关于全面推开营业税改征增值税试点的 通知》（财税〔2016〕36 号）的相关规定，本公司提供技术转让、技术开发和与 之相关的技术咨询、技术服务取得的收入，免征增值税。 五、 财务报表项目注释 1、 货币资金 项目 2016年12月31日 2015年12月31日 库存现金 21,683.01 21,132.08 银行存款 479,686.09 547,095.47 其他货币资金 合计 501,369.10 568,227.55 其中：存放在境外的款项总额 注：截止 2016 年 12 月 31 日货币资金中无其他因抵押、质押或冻结等对使 用有限制、有潜在回收风险的款项。 2、 应收账款 （1） 应收账款分类披露 类别 2016 年 12 月 31 日 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单独计提坏 账准备的应收账款 按信用风险特征组合计提坏 账准备的应收账款 9,758,482.95 100.00 547,113.65 5.61 9,211,369.30 单项金额不重大但单独计提 坏账准备的应收账款 合计 9,758,482.95 100.00 547,113.65 5.61 9,211,369.30 公告编号：2017-008 81 说明： 应收账款期末余额较上年增加 6,116,937.66 元，增长率为 197.68%。主要是 应收蓝盾信息安全技术有限公司的孙中山故居视频监控工程销售及工程服务费 1,499,618.60 元、应收中山市实验中学的校园监控系统销售款 2,248,974.90 元、 应收广东省广播电视网络股份有限公司中山分公司的中山市公安局东升分局东 升镇社会治安视频监控三期系统采购项目的销售及技术服务费 2,146,922.97 元等 项目，年末未及时回款所致。 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 账龄 2016 年 12 月 31 日 应收账款 坏账准备 计提比例(%) 1 年以内 9,502,828.94 475,141.45 5 1 至 2 年 89,872.00 8,987.20 10 2 至 3 年 99,530.00 29,859.00 30 3 至 4 年 66,252.01 33,126.00 50 合计 9,758,482.95 547,113.65 / 类别 2015 年 12 月 31 日 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例 (%) 单项金额重大并单独计提坏 账准备的应收账款 按信用风险特征组合计提坏 账准备的应收账款 3,283,214.60 100.00 188,782.96 5.75 3,094,431.64 单项金额不重大但单独计提 坏账准备的应收账款 合计 3,283,214.60 100.00 188,782.96 5.75 3,094,431.64 账龄 2015 年 12 月 31 日 应收账款 坏账准备 计提比例(%) 1 年以内 3,091,077.99 154,553.90 5 1 至 2 年 117,059.60 11,705.96 10 公告编号：2017-008 82 确定该组合依据的说明：与主营业务相关的往来款。 （2） 报告期内计提、收回或转回的坏账准备情况 2016 年度、2015 年度分别计提坏账准备金额 358,330.69 元、22,212.27 元。 其中报告期内坏账准备转回或收回金额重要的：无。 （3） 报告期内实际核销的应收账款情况：无。 （4） 按欠款对象归集的期末余额前五名的应收账款情况： 截至 2016 年 12 月 31 日应收账款前五名欠款单位情况列示如下： 单位名称 与本公司 关系 金额 账龄 占应收账 款总额的 比例（%） 坏账准备期末 金额 中山市实验中学 非关联方 2,248,974.90 1 年以内 23.05 112,448.75 广东省广播电视网络股份有 限公司中山分公司 非关联方 2,146,922.97 1 年以内 22.00 107,346.15 蓝盾信息安全技术有限公司 关联方 1,499,618.60 1 年以内 15.37 74,980.93 中山市火炬开发区颐康老年 服务中心 非关联方 1,270,827.44 1 年以内 13.02 63,541.37 中山市公安局交通警察支队 非关联方 912,959.00 1 年以内 9.36 45,647.95 合计 / 8,079,302.91 / 82.80 403,965.15 （5） 因金融资产转移而终止确认的应收账款：无。 （6） 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：无。 3、 预付款项 （1）预付账款分类披露 类别 2016 年 12 月 31 日 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例 (%) 单项金额重大并单独计提坏 账准备的应收账款 按信用风险特征组合计提坏 账准备的应收账款 3,469,498.50 100.00 274,849.05 7.92 3,194,649.45 2 至 3 年 75,077.01 22,523.10 30 合计 3,283,214.60 188,782.96 / 公告编号：2017-008 83 单项金额不重大但单独计提 坏账准备的应收账款 合计 3,469,498.50 100.00 274,849.05 7.92 3,194,649.45 按账龄分析法计提坏账准备： 账龄 2016 年 12 月 31 日 预付账款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 1,649,136.00 82,456.80 5 1 至 2 年 1,768,582.50 176,858.25 10 2 至 3 年 51,780.00 15,534.00 30 合计 3,469,498.50 274,849.05 / （2）报告期内计提、收回或转回的坏账准备情况： 2016 年度转回坏账准备金额 43,029.36 元，2015 年度计提坏账准备金额 25,231.76 元。 （3）报告期内实际核销的预付账款情况：无。 类别 2015 年 12 月 31 日 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例 (%) 单项金额重大并单独计提坏 账准备的应收账款 按信用风险特征组合计提坏 账准备的应收账款 5,496,584.24 100.00 317,878.41 5.78 5,178,705.83 单项金额不重大但单独计提 坏账准备的应收账款 合计 5,496,584.24 100.00 317,878.41 5.78 5,178,705.83 账龄 2015 年 12 月 31 日 预付账款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 4,635,600.24 231,780.01 5 1 至 2 年 860,984.00 86,098.40 10 合计 5,496,584.24 317,878.41 / 公告编号：2017-008 84 （4）2016 年 12 月 31 日按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况： 截至 2016 年 12 月 31 日预付账款前五名欠款单位情况列示如下： 单位名称 与本公司 关系 金额 账龄 未结算原因 占预付账款 总额比例 （%） 南京苏瀚商贸有限公司 非关联方 1,624,194.00 1 年以内 尚未结算 46.81 广东隆源光电有限公司 非关联方 1,462,086.50 1 至 2 年 尚未结算 42.14 中山市祥特电子科技有限公司 非关联方 300,000.00 1 至 2 年 尚未结算 8.65 51,780.00 2 至 3 年 1.49 深圳市中安传媒股份有限公司 非关联方 20,000.00 1 年以内 尚未结算 0.58 中山市中山国美电器有限公司 非关联方 3,598.00 1 年以内 尚未结算 0.10 合计 / 3,461,658.50 / / 99.77 4、 其他应收款 （1） 其他应收款分类披露 类别 2016 年 12 月 31 日 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单独计提坏 账准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏 账准备的其他应收款 200,208.66 100.00 10,010.43 5.00 190,198.23 单项金额不重大但单独计提 坏账准备的其他应收款 合计 200,208.66 100.00 10,010.43 5.00 190,198.23 类别 2015 年 12 月 31 日 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单独计提坏 账准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏 账准备的其他应收款 361,638.27 100.00 26,773.30 7.40 334,864.97 单项金额不重大但单独计提 坏账准备的其他应收款 公告编号：2017-008 85 按账龄分析法计提坏账准备： 账龄 2016 年 12 月 31 日 其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 200,208.66 10,010.43 5 合计 200,208.66 10,010.43 / 确定该组合依据的说明：均为日常业务发生的往来款。 （2）报告期内计提、收回或转回的坏账准备情况 2016 年度转回坏账准备金额 16,762.87 元，2015 年度转回坏账准备金额 10,326.71 元。 其中报告期内坏账准备转回或收回金额重要的：无。 （3）报告期内实际核销的其他应收款情况:无。 （4）其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 往来款 40,000.00 员工备用金、员工社保 9,984.84 30,839.87 押金、保证金 190,223.82 290,798.40 合计 200,208.66 361,638.27 （5）按欠款对象归集的期末余额前五名的其他应收款情况 截至 2016 年 12 月 31 日其他应收款前五名欠款情况列示如下： 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款 期末余额合计 数的比例(%) 坏账准备期 末余额 中山市公共资源交易中心 保证金 123,500.00 1 年以内 61.69 6,175.00 合计 361,638.27 100.00 26,773.30 7.40 334,864.97 账龄 2015 年 12 月 31 日 其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 187,810.54 9,390.53 5 1 至 2 年 173,827.73 17,382.77 10 合计 361,638.27 26,773.30 / 公告编号：2017-008 86 广东省机电设备招标中心有 限公司中山分公司 保证金 27,715.00 1 年以内 13.84 1,385.75 中山市东区齐东股份合作经 济联合社 押金 27,300.00 1 年以内 13.64 1,365.00 代付社保费 社保 9,984.84 1 年以内 4.99 499.24 广东志正招标有限公司 保证金 6,208.82 1 年以内 3.10 310.44 合计 / 194,708.66 / 97.26 9,735.43 （6）因金融资产转移而终止确认的其他应收款：无。 （7）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额：无。 5、 存货 （1）存货分类 说明： 1、发出商品期末余额较上年末增加 1,742,406.89 元，增长 3,308.59%，主要 原因是公司与中山火炬职业技术学院及中山职业技术学院等五个销售合同尚未 执行完毕，未取得对方签收及结算，因此未确认收入和结转成本。 2、工程施工期末余额较上年末增加 774,338.19 元，增长 270.63%，主要原 因是中山火炬开发区颐康老年服务中心智能信息系统项目以及中山火炬开发区 颐康老年服务中心播放显示系统及文娱设备采购项目（火炬颐老苑工程二期）尚 未完工，工程施工期末余额 992,815.17 元尚未结转营业成本。 （2）存货跌价准备：无。 （3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明：无。 （4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况：无。 6、 其他流动资产 （1）其他流动资产分类 项目 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 账面余额 跌价 准备 账面价值 账面余额 跌价 准备 账面价值 发出商品 1,795,070.07 1,795,070.07 52,663.18 52,663.18 工程施工 1,060,463.91 1,060,463.91 286,125.72 286,125.72 合计 2,855,533.98 2,855,533.98 338,788.90 338,788.90 公告编号：2017-008 87 项目 2015 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2016 年 12 月 31 日 待抵扣进项税 277,104.17 1,857,286.24 1,810,315.63 324,074.78 暂估进项税 456,143.84 1,832,906.31 2,289,050.15 0.00 合计 733,248.01 3,690,192.55 4,099,365.78 324,074.78 7、 固定资产 （1）固定资产情况 项目 运输工具 办公设备 机器设备 其他设备 合计 一、账面原值： 1. 2015 年 12 月 31 日余额 159,914.28 354,460.48 33,162.39 547,537.15 2.本期增加金额 867,323.08 4,700.85 5,391,783.06 6,263,806.99 （1）购置 867,323.08 4,700.85 872,023.93 （2）在建工程转入 5,391,783.06 5,391,783.06 3.本期减少金额 4. 2016 年 12 月 31 日余额 1,027,237.36 359,161.33 33,162.39 5,391,783.06 6,811,344.14 二、累计折旧 1. 2015 年 12 月 31 日余额 69,719.70 173,764.83 3,675.49 247,160.02 2.本期增加金额 95,084.04 68,017.48 6,300.84 599,087.04 768,489.40 （1）计提 95,084.04 68,017.48 6,300.84 599,087.04 768,489.40 3.本期减少金额 4. 2016 年 12 月 31 日余额 164,803.74 241,782.31 9,976.33 599,087.04 1,015,649.42 三、减值准备 四、账面价值 1. 2015 年 12 月 31 日账面价 值 90,194.58 180,695.65 29,486.90 300,377.13 2. 2016 年 12 月 31 日账面价 值 862,433.62 117,379.02 23,186.06 4,792,696.02 5,795,694.72 说明： （1）2016 年 5 月，公司承接的中山市公安局东升分局东升镇社会治安视频 监控三期系统采购项目（第三次)（以下简称：“东升工程”）完工，经验收后， 公告编号：2017-008 88 从在建工程转入固定资产，入账价值为 5,391,783.06 元。 东升工程是广东省广播电视网络股份有限公司中山分公司与项目建设单位 中山市公安局东升分局签订的，广播电视网络公司与本公司就本公司向广播电视 网络公司提供的货物和技术服务签订合同，包括 100 个前端监控点的建设及信息 技术服务，后台系统的建设及技术服务、整个项目 6 年（72 个月）的维护费。 该合同第十七款规定，在 6 年（72 个月）的信息服务期内，项目所有设备的产 权归广东诚进科技有限公司所有，使用权归中山市公安局东升分局；信息服务期 满后项目除传送资源外的所有设备的产权均归中山市公安局东升分局。公司在项 目终验合格后由广东省广播电视网络股份有限公司中山分公司分 72 个月支付技 术服务费，每月支付 186,519.30 元，信息服务期满，项目除传送资源外的所有设 备的产权移交给中山市公安局东升分局。 （2）暂时闲置的固定资产情况：无 （3）通过融资租赁租入的固定资产情况：无。 （4）通过经营租赁租出的固定资产：无。 （5）未办妥产权证书的固定资产情况：无。 8、 在建工程 （1） 在建工程情况 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 东升镇社会治安视 频监控工程 4,695,281.92 4,695,281.92 合计 - - - 4,695,281.92 - 4,695,281.92 （2）重要在建工程项目本期变动情况 项目 名称 期初余额 本期增加金额 本期转入 固定资产金额 本期其他 减少金额 期末 余额 东升镇社会治安视 频监控工程 4,695,281.92 696,501.14 5,391,783.06 0.00 0.00 合计 4,695,281.92 696,501.14 5,391,783.06 0.00 0.00 说明：本期在建工程变动情况，见本附注“五、 财务报表项目注释”之“7、固定 资产”的相关说明。 9、 无形资产 公告编号：2017-008 89 （1）无形资产情况 项目 软件 其他 合计 一、账面原值 1.2015 年 12 月 31 日余额 35,251.09 35,251.09 2.本期增加金额 (1)购置 (1)自行开发 3.2016 年 12 月 31 日余额 35,251.09 35,251.09 二、累计摊销 1.2015 年 12 月 31 日余额 4,896.00 4,896.00 2.本期增加金额 11,750.40 11,750.40 （1）计提 11,750.40 11,750.40 3.本期减少金额 4.期末余额 16,646.40 16,646.40 三、减值准备 四、账面价值 1. 2015 年 12 月 31 日账面价值 30,355.09 30,355.09 2. 2016 年 12 月 31 日账面价值 18,604.69 18,604.69 （2）未办妥产权证书的土地使用权情况：无。 10、 开发支出 项目 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 无人机项目 839,488.58 0.00 合计 839,488.58 0.00 说明：2016 年 7 月公司正式成立项目组，开始研发“无人机+云服务系统”项 目（项目编号：【2012】第 1 号），项目预计 2018 年 9 月完成，计划投入资金约 人民币 500 万元，项目总负责人朱时兵，项目组成员程粤铭、李锦江、周仪、刘 立娜、罗国彬、梁辉鸿等。 11、 长期待摊费用 公告编号：2017-008 90 （1）长期待摊费用情况 项目 2015年12月31日 本期增加额 本期摊销额 2016年12月31日 办公场地装修工程 101,500.00 42,000.00 59,500.00 四楼装修工程 356,543.60 22,145.56 334,398.04 合计 101,500.00 356,543.60 64,145.56 393,898.04 12、 递延所得税资产/ 递延所得税负债 （1）未经抵销的递延所得税资产 项目 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 可抵扣暂时性差 异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差 异 递延所得税资产 资产减值准备 831,973.13 124,795.97 533,434.67 80,015.20 合计 831,973.13 124,795.97 533,434.67 80,015.20 （2）未经抵销的递延所得税负债：无。 （3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：无。 （4）未确认递延所得税资产明细：无。 （5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期：无。 13、 短期借款 （1）短期借款分类 项目 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 担保借款 1,950,000.00 0.00 合计 1,950,000.00 0.00 （2）短期借款情况 借款银行 借款本金 借款日期 借款期 限 还款方式 累计 已还本金 期末 未偿还本金 中国银行 1,950,000.00 2016/11/11 1 年 到期一次归 还 - 1,950,000.00 合计 1,950,000.00 / / / / 1,950,000.00 说明： 2016 年 11 月 9 日，公司与中国银行股份有限公司中山分行签订《流动资金 公告编号：2017-008 91 借款合同》（编号：中小-GDK476440120160356-3 号），向中国银行贷款人民币 195 万元，用于经营周转（支付货款），贷款期限 1 年，自 2016 年 11 月 11 日至 2017 年 11 月 10 日止，到期一次性还款。 （3）已逾期未偿还的短期借款情况：无。 14、 应付账款 （1）应付账款列示 项目 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 金额 比例 金额 比例 1 年以内 3,518,241.48 97.23 1,967,361.66 88.63 1 至 2 年 100,344.00 2.77 252,389.50 11.37 合计 3,618,585.48 100.00 2,219,751.16 100.00 （2）重要应付账款 截至 2016 年 12 月 31 日期末应付账款金额较大的单位如下： 15、 预收账款 （1）预收账款列示 项目 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 金额 比例 金额 比例 1 年以内 0.00 367,711.72 100.00 合计 0.00 367,711.72 100.00 16、 应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示： 项目 期末余额 账龄 未偿还或结转的原因 广州市长汇计算机科技有限公司 697,356.00 1 年以内‘ 工程款正常信用期内 中山惠通之星汽车销售有限公司 467,654.55 1 年以内‘ 购车款 中山市轩林电子有限公司 369,229.92 1 年以内‘ 工程款正常信用期内 中山市霖枫灯饰工程有限公司 316,372.00 1 年以内‘ 工程款正常信用期内 广东国鸿资讯科技股份有限公司 305,300.00 1 年以内‘ 工程款正常信用期内 合计 2,155,912.47 / / 公告编号：2017-008 92 项目 2015年12月31 日 本期增加额 本期支付额 2016 年 12 月 31 日 一、短期薪酬 137,336.11 1,416,621.88 1,293,975.38 259,982.61 二、离职后福利-设定提存计划 127,724.56 127,724.56 三、辞退福利 四、一年内到期的其他福利 合计 137,336.11 1,544,346.44 1,421,699.94 259,982.61 （2）短期薪酬列示： 项目 2015年12月31 日 本期增加额 本期支付额 2016年12月31 日 一、工资、奖金、津贴和补贴 137,336.11 1,385,953.99 1,263,307.49 259,982.61 二、职工福利费 三、社会保险费 30,667.89 30,667.89 其中：1．医疗保险费 18,407.80 18,407.80 2．工伤保险费 5,286.52 5,286.52 3．生育保险费 6,973.57 6,973.57 四、住房公积金 五、工会经费和职工教育经费 六、短期带薪缺勤 七、短期利润分享计划 合计 137,336.11 1,416,621.88 1,293,975.38 259,982.61 （ 3）设定提存计划列示 项目 2015年12月31日 本期增加额 本期支付额 2016 年 12 月 31 日 1、基本养老保险 120,506.62 120,506.62 公告编号：2017-008 93 2、失业保险费 7,217.94 7,217.94 合计 127,724.56 127,724.56 17、 应交税费 税种 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 应交企业所得税 107,432.69 271,683.48 应交营业税 10,636.04 应交增值税 199,320.53 278,642.08 应交城市维护建设税 4,455.19 20,115.01 应交教育费附加 1,909.39 8,778.67 应交堤围费 9,815.73 应交地方教育费附加 1,272.93 5,685.24 合计 314,390.73 605,356.25 18、 其他应付款 （1）按款项性质列示其他应付款 项目 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 未付款项 554,811.10 招标保证金 8,806.70 其他 28,806.45 37,720.27 合计 28,806.45 601,338.07 （2）2016 年 12 月 31 日期末账龄超过 1 年的重要其他应付款：无 （3）2016 年 12 月 31 日期末余额前五名的其他应付款： 项目 期末余额 账龄 未偿还或结转的原因 梁锡朝 20,000.00 1 年以内 分公司备用金 代付个人所得税 8,806.45 1 年以内 暂未缴纳 合计 28,806.45 / / 19、 一年内到期的非流动负债 （1）一年内到期的非流动负债分类 公告编号：2017-008 94 项目 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 一年内到期的长期借款（分期付款） 1,840,000.00 0.00 合计 1,840,000.00 0.00 （2）一年内到期的非流动负债情况 借款银行 借款本金 借款日期 借款 期限 还款 方式 累计已 还本金 期末 未偿还本金 其中：一年内 到期的非流动 负债期末余额 中国银行 5,000,000.00 2016-6-2 3 年 按季还 本付息 0.00 5,000,000.00 1,600,000.00 中国银行 1,000,000.00 2016-9-21 3 年 按季还 本付息 0.00 1,000,000.00 240,000.00 合计 6,000,000.00 0.00 6,000,000.00 1,840,000.00 说明： 一年内到期的非流动负债情况，见本附注“五、 财务报表项目注释”之“20、 长期借款”的相关说明。 20、 长期借款 （1）长期借款分类 项目 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 担保借款 4,160,000.00 0.00 合计 4,160,000.00 0.00 （2）长期借款情况 借款银行 借款本金 借款日期 借款 期限 还款 方式 累计已 还本金 期末 未偿还本金 其中：长期借 款期末余额 中国银行 5,000,000.00 2016-6-2 3 年 按季还 本付息 0.00 5,000,000.00 3,400,000.00 中国银行 1,000,000.00 2016-9-21 3 年 按季还 本付息 0.00 1,000,000.00 760,000.00 合计 6,000,000.00 0.00 6,000,000.00 4,160,000.00 说明: 1）2016 年 6 月 2 日，公司与中国银行股份有限公司中山分行签订《流动资 金借款合同》（编号：中小-GDK476440120160356-1 号），向银行贷款人民币 500 万元，用于经营周转（支付货款），贷款期限 3 年，自 2016 年 6 月 6 日至 2019 公告编号：2017-008 95 年 6 月 5 日止，分期还款。 2）2016 年 9 月 21 日，公司与中国银行股份有限公司中山分行签订《流动 资金借款合同》（编号：中小-GDK476440120160356-2 号），向银行贷款人民币 100 万元，用于经营周转（支付货款），贷款期限 3 年，自 2016 年 9 月 26 日至 2019 年 9 月 25 日止，分期还款。 （3）已逾期未偿还的长期借款情况：无。 21、 股本 股东名称 2015 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2016 年 12 月 31 日 程粤铭 210,000.00 210,000.00 李锦江 105,000.00 105,000.00 朱时兵 7,455,000.00 7,455,000.00 周仪 105,000.00 105,000.00 广州景辕投资管理合 伙企业（有限合伙） 2,625,000.00 2,625,000.00 合计 10,500,000.00 10,500,000.00 22、 资本公积 项目 2015 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2016 年 12 月 31 日 股本溢价 500,549.10 500,549.10 合计 - 500,549.10 - 500,549.10 说明： 2015 年 12 月 25 日及 2016 年 1 月 10 日，经有限公司股东会决议，公司整 体变更为股份有限公司，全体股东以其拥有的有限公司截至 2015 年 10 月 31 日 止经审计的净资产 11,000,549.10 元，按 1:0.95 比例折合股本 1,050 万股，每股面 值 1.00 元，溢价部分 500,549.10 元计入资本公积。 23、 盈余公积 项目 2015 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2016 年 12 月 31 日 法定盈余公积 102,430.30 62,615.02 9,515.01 155,530.31 合计 102,430.30 62,615.02 9,515.01 155,530.31 公告编号：2017-008 96 说明： 2015 年 12 月 25 日及 2016 年 1 月 10 日，经有限公司股东会决议，公司整 体变更为股份有限公司，全体股东以其拥有的有限公司截至 2015 年 10 月 31 日 止经审计的净资产 11,000,549.10 元，按 1:0.95 比例折合股本 1,050 万股，每股面 值 1.00 元，溢价部分 500,549.10 元计入资本公积，由此减少盈余公积 9,515.01 元。 24、 未分配利润 项目 2016-12-31 2015-12-31 调整前上期末未分配利润 921,872.63 85,635.03 调整期初未分配利润合计数（调增+，调 减－） 调整后期初未分配利润 921,872.63 85,635.03 加：本期实现的净利润 626,150.15 929,152.89 减：提取法定盈余公积 62,615.02 92,915.29 提取任意盈余公积 提取一般风险准备 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 其他 491,034.10 期末未分配利润 994,373.67 921,872.63 说明： 2015 年 12 月 25 日及 2016 年 1 月 10 日，经有限公司股东会决议，公司整 体变更为股份有限公司，全体股东以其拥有的有限公司截至 2015 年 10 月 31 日 止经审计的净资产 11,000,549.10 元，按 1:0.95 比例折合股本 1,050 万股，每股面 值 1.00 元，溢价部分 500,549.10 元计入资本公积，由此减少未分配利润 491,034.09 元。 25、 营业收入和营业成本 （1）明细 项目 营业收入 2016 年度 2015 年度 公告编号：2017-008 97 一、主营业务收入 16,719,946.40 16,528,791.58 二、其他业务收入 - - 合计 16,719,946.40 16,528,791.58 项目 营业成本 2016 年度 2015 年度 一、主营业务成本 13,057,918.08 12,272,063.85 二、其他业务成本 合计 13,057,918.08 12,272,063.85 （2）2016 年度，收入前五名明细情况： 客户名称 销售收入 占公司全部销售收入的比 例% 中山市火炬开发区颐康老年服务中 心 3,829,148.34 22.90 蓝盾信息安全技术有限公司 2,945,887.57 17.62 中山市实验中学 1,922,200.75 11.50 广东省广播电视网络股份有限公司 中山分公司 1,407,692.82 8.42 中山市公安局交通警察支队 1,310,353.80 7.84 合计 11,415,283.28 68.28 26、 税金及附加 项目 2016 年度 2015 年度 营业税 132,660.00 城市维护建设税 13,790.94 20,719.03 教育费附加 5,910.40 9,743.57 地方教育费附加 3,940.27 6,495.73 印花税 1,828.32 合计 25,469.93 169,618.33 说明： 公司本年度税金及附加科目金额较上年减少 144,148.40 元，系从 2016 年 5 月 1 日全面实施营改增所致。 27、 销售费用 公告编号：2017-008 98 项目 2016 年度 2015 年度 工资费用 193,643.20 78,000.00 电费 21,648.67 21,378.45 水费 3,034.56 925.92 租金 93,766.40 55,200.00 招标款 108,432.37 163,663.19 工程及技术费用 4,269.81 210,339.80 其它 133,641.60 221,884.05 合计 558,436.61 751,391.41 28、 管理费用 项目 2016 年度 2015 年度 工资费用 272,448.00 170,250.00 社保费 162,527.65 122,722.36 福利费 79,248.28 222,399.50 职工教育经费 10,800.00 办公费 136,683.68 125,617.13 招待费 169,051.79 162,520.00 差旅费 85,100.68 13,022.00 电话费 7,250.35 3,947.03 车辆费用 94,164.98 53,992.37 折旧费 167,565.69 97,732.84 咨询费 1,549,539.03 28,301.89 审计费 18,867.92 30,040.78 律师费 185,048.54 12,190.00 招聘费 2,000.00 1,999.00 堤围费 2,244.35 11,830.20 印花税 354.00 研发费用 1,436,730.67 835,036.70 摊销装修费 53,750.40 46,896.00 公告编号：2017-008 99 项目 2016 年度 2015 年度 会费 38,726.42 22,000.00 其它 36,311.09 7,411.50 合计 4,508,059.52 1,968,263.30 说明： 公司本年度管理费用较上年增加 2,539,796.22 元，增长率为 129.04%，主要 是研发投入增加 601,693.97 元，以及公司支付券商等中介机构新三板挂牌服务费 1,753,455.49 元。 29、 财务费用 项目 2016 年度 2015 年度 利息支出 257,029.52 减：利息收入 4,685.15 2,703.99 汇兑损失 金融机构手续费 7,666.94 5,759.00 其他 2,918.00 -144.32 合计 262,929.31 2,910.69 30、 资产减值损失 项目 2016 年度 2015 年度 应收帐款坏账损失 358,330.69 280,810.07 预付账款坏账损失 -43,029.36 25,231.76 其他应收帐款坏账损失 -16,762.87 -10,326.71 合计 298,538.46 295,715.12 31、 投资收益：无 32、 营业外收入 项目 2016 年度 2015 年度 计入当期非经常性 损益的金额 政府补助 2,820,000.00 150,000.00 2,820,000.00 其他 53,104.57 17.74 53,104.57 合计 2,873,104.57 150,017.74 2,873,104.57 公告编号：2017-008 100 其中：计入当期损益的政府补助： 补助项目 发生金额 与资产相关/与收益相 关 中山市新三版挂牌补助款 2,000,000.00 与收益相关 中山市 2016 年中小企业发展专项资金（现代企业制度建设项目 资助计划） 470,000.00 与收益相关 广东省 2015 年高新技术企业培育入库专项资金 100,000.00 与收益相关 2015 年度中山市第二批工程技术研究中心补贴 100,000.00 与收益相关 中山市高新技术认定补助 50,000.00 与收益相关 中山市东区政府高新技术认定补助 50,000.00 与收益相关 中山市小微企业上规上限补助 40,000.00 与收益相关 中山市东区知识产权资助与奖励 10,000.00 与收益相关 合计 2,820,000.00 33、 营业外支出 项目 2016 年度 2015 年度 计入当期非经常性 损益的金额 经济类罚款(赔款)支出 非流动资产处置损失合计 243.57 公益性捐赠支出 110,000.00 1,000.00 110,000.00 行政性罚款支出 税收滞纳金 210.56 0.56 210.56 合计 110,210.56 1,244.13 110,210.56 说明：2016 年度公益性捐赠支出：向中山市红十字会捐款 110,000.00 元。 34、 所得税费用 (1) 所得税费用表 项目 2016 年度 2015 年度 当期所得税费用 190,119.11 270,001.33 递延所得税费用 -44,780.77 18,448.27 合计 145,338.34 288,449.60 (2) 会计利润与所得税费用调整过程： 公告编号：2017-008 101 项目 2016 年度 2015 年度 利润总额 771,488.50 1,217,602.49 按法定/适用税率计算的所得税费用 115,723.28 182,640.37 调整以前期间所得税的影响 非应税收入的影响 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 29,615.08 105,809.23 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可 抵扣亏损的影响 其他 所得税费用 145,338.35 288,449.60 35、 现金流量表项目 （1） 收到的其他与经营活动有关的现金： 项目 2016 年度 2015 年度 利息收入 -6,387.43 -2,703.99 政府补助 2,820,000.00 150,000.00 往来款 141,428.96 66,251.78 合计 2,955,041.53 213,547.79 （2） 支付的其他与经营活动有关的现金： 项目 2016 年度 2015 年度 付现管理费用 3,508,857.15 1,518,477.90 付现销售费用 227,334.00 673,391.41 往来款等 1,250,355.52 2,382,512.82 合计 4,986,546.67 4,574,382.13 （3） 收到的其他与投资活动有关的现金：无。 （4）支付的其他与投资活动有关的现金：无。 （5）收到的其他与筹资活动有关的现金：无。 （6）支付的其他与筹资活动有关的现金：无。 36、 现金流量表补充资料 公告编号：2017-008 102 (1) 现金流量表补充资料 补充资料 2016 年度 2015 年度 1．将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 626,150.15 929,152.89 加：资产减值准备 298,538.46 41,117.32 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 768,489.40 97,732.84 无形资产摊销 11,750.40 4,896.00 长期待摊费用摊销 64,145.56 42,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收 益以“－”号填列） 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 243.57 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 257,029.52 投资损失（收益以“－”号填列） 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -44,780.77 18,448.27 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） -2,516,745.08 -338,788.90 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -4,451,582.82 -4,153,821.49 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 290,271.96 -1,706,579.96 其他 经营活动产生的现金流量净额 -4,696,733.22 -5,065,599.46 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 501,369.10 568,227.55 减：现金的期初余额 568,227.55 2,975,036.69 加：现金等价物的期末余额 公告编号：2017-008 103 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -66,858.45 -2,406,809.14 (2) 现金和现金等价物的构成 项目 2016 年度 2015 年度 一、现金 501,369.10 568,227.55 其中：库存现金 21,683.01 21,132.08 可随时用于支付的银行存款 479,686.09 547,095.47 可随时用于支付的其他货币资金 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 501,369.10 568,227.55 37、 所有者权益变动表项目注释：无。 38、 所有权或使用权受到限制的资产：无。 39、 外币货币性项目：无。 40、 套期：无。 六、 合并范围的变更：无。 七、 在其他主体中的权益：无。 八、 与金融工具相关的风险：无。 九、 公允价值的披露：无。 十、 关联方及关联交易 1、 本公司的主要股东情况 主要股东名称 关联关系 经济性质 或类型 主要股东对本企业的持股 比例(%) 朱时兵 控股股东、法定代表人、 总经理 内资个人 71.00 广州景辕创业投资企业 （有限合伙） 股东 私营合伙企业 25.00 程粤铭 股东、副总经理 内资个人 2.00 李锦江 股东、副总经理 内资个人 1.00 周仪 股东、销售部经理 内资个人 1.00 公告编号：2017-008 104 2、 公司董事、监事及高级管理人员： 职务 人员 法定代表人 朱时兵 董事长（执行董事） 朱时兵 董事 程粤铭，李锦江，周仪，冯健强 信息披露负责人 刘立娜 监事 王小艳、林锦强、郑艳君 总经理 朱时兵 财务负责人 黄雪琴 注：原信息披露负责人于 2017 年 3 月 16 日因个人原因向公司呈辞，公司于 2017 年 3 月 27 日任命罗敏女士为信息披露负责人。 3、 其他关联方 关联方名称 其他关联方与本公司的关系 蓝盾信息安全技术有限公司 股东广州景辕创业投资企业（有限合伙）出资人控制的企业 王小艳 股东朱时兵的妻子 4、 本企业子公司情况 本企业子公司情况:无。 5、 本企业合营和联营企业情况 本企业重要的合营或联营企业：无。 6、 关联交易情况 (1) 购销商品、提供和接受劳务的关联交易： 1）2016 年 8 月，公司与蓝盾信息安全技术有限公司（以下简称：“蓝盾信 息”）签订《采购合同》(合同编号：GDCJ201608191)，向蓝盾信息提供货物用于 中山市人民医院 UPS 系统升级扩容与维护服务项目，合同金额 506,000.00 元。 公司于 2016 年 8 月按合同约定提供货物时确认销售收入 432,478.64 元（不含税）， 款项于 2016 年 9 月收取 420,000.00 元。86,000.00 于 2017 年 4 月 4 日收回。 2）2016 年 4 月，公司与蓝盾信息签订《采购合同》(合同编号：GDCJ201604301)， 公告编号：2017-008 105 向蓝盾信息孙中山故居视频监控工程项目提供货物（另订立合同同时提供安装工 程服务），合同金额为 2,096,031.00 元。该项目已于 2016 年 12 月份完工，应收 款项期末余额为 1,257,618.60 元，已于 2017 年 1 月 5 日收到； 3）2016 年 4 月，公司与蓝盾信息签订《工程合同》(合同编号：GDCJ201604302)， 向蓝盾信息孙中山故居视频监控工程项目安装工程服务，合同金额为 156,000.00 元。该项目已于 2016 年 12 月份完工，应收款项期末余额为 156,000.00 元，已于 2017 年 1 月 5 日收到。 4）2016 年 11 月份，公司因研发一项新项目需要，购买实际控制人朱时兵 的丰田越野车，交易价格为 116,000.00 元，已办理了汽车过户手续。该交易经 2016 年 9 月 23 日公司 2016 年第六次临时股东大会通过并已公告。 (2) 关联租赁情况 本公司作为出租方：无 本公司作为承租方：无 (3) 关联担保情况 本公司作为担保方：无 本公司作为被担保方： 2016 年 6 月 2 日，股东朱时兵与中国银行股份有限公司中山分行签署《最 高额保证合同》（合同编号：中小-GBZ476440120160356-1 号），为公司与中国银 行之间自 2016 年 05 月 30 日起至 2025 年 12 月 31 日止签署的借款、贸易融资、 保函、资金业务及其他授信业务合同提供保证担保，担保债权之最高本金余额为 人民币 1,500 万元。 2016 年 6 月 2 日，股东李锦江与中国银行股份有限公司中山分行签署《最 高额保证合同》（合同编号：中小-GBZ476440120160356-3 号），为公司与中国银 行之间自 2016 年 05 月 30 日起至 2025 年 12 月 31 日止签署的借款、贸易融资、 保函、资金业务及其他授信业务合同提供保证担保，担保债权之最高本金余额为 人民币 1,500 万元。 2016 年 6 月 2 日，股东程粤铭与中国银行股份有限公司中山分行签署《最 高额保证合同》（合同编号：中小-GBZ476440120160356-2 号），为公司与中国银 公告编号：2017-008 106 行之间自 2016 年 05 月 30 日起至 2025 年 12 月 31 日止签署的借款、贸易融资、 保函、资金业务及其他授信业务合同提供保证担保，担保债权之最高本金余额为 人民币 1,500 万元。 2016 年 6 月 2 日，股东周仪与中国银行股份有限公司中山分行签署《最高 额保证合同》（合同编号：中小-GBZ476440120160356-4 号），为公司与中国银行 之间自 2016 年 05 月 30 日起至 2025 年 12 月 31 日止签署的借款、贸易融资、保 函、资金业务及其他授信业务合同提供保证担保，担保债权之最高本金余额为人 民币 1,500 万元。 2016 年 6 月 2 日，广东诚进科技股份有限公司与中国银行股份有限公司中 山分行签署《最高额质押合同》（合同编号：中小-GZY476440120160356-1 号）， 以其《中山市公安局东升分局东升镇社会治安视频监控三期系统采购项目（第三 次）合同》的应收账款（金额 13,429,389.60 元），以及广东诚进科技股份有限公 司 2016 年 05 月 30 日起至 2025 年 12 月 31 日期间发生的政府采购项目应收账款 （金额 20,000,000.00 元）为公司与中国银行之间自 2016 年 05 月 30 日起至 2025 年 12 月 31 日止签署的单笔合同提供质押担保，担保债权之最高本金余额为人民 币 33,429,389.60 元。 2016 年 6 月 2 日，股东朱时兵与中国银行股份有限公司中山分行签署《最 高额抵押合同》（合同编号：中小- GZY476440120160356-2 号），以其名下的诚 进科技证券数量 300 万股（担保价值 15,000,000.00 元）为公司与中国银行之间 自 2016 年 05 月 30 日起至 2025 年 12 月 31 日止签署的单笔合同提供抵押担保， 担保债权之最高本金余额为人民币 1,500 万元。 (4) 关联方资金拆借： 见下述之“7、关联方应收应付款项”。 (5) 关联方资产转让、债务重组情况：无。 (6) 其他关联交易：无。 7、 关联方应收应付款项 (1) 应收项目： 科目 关联方 期初余额 本年增加累计数 本年减少累计数 期末余额 公告编号：2017-008 107 应收账款 蓝盾信息安全技 术有限公司 5,758,031.00 4,258,412.40 1,499,618.60 (2) 应付项目： 科目 关联方 期初余额 本年增加累计数 本年减少累计数 期末余额 其他应付款 朱时兵 302,066.00 302,066.00 其他应付款 王小艳 300,000.00 300,000.00 其他应付款 程粤铭 7,686.11 7,686.11 其他应付款 李锦江 8,967.12 8,967.12 其他应付款 周仪 8,967.12 8,967.12 说明： 应收项目：详见上述“6、 关联交易情况”之“(1) 购销商品、提供和接受 劳务的关联交易”之相关说明； 应付项目：朱时兵、王小艳年初余额均为代垫款项，用于公司补充流动资金， 本年度内已归还，年末余额为零；程粤铭、李锦江、周仪三位股东均在公司任职， 本年发生额均为备用金，年末余额为零。 8、 关联方承诺：无。 9、 其他：无。 十一、 股份支付 1、 股份支付总体情况：无。 2、 以权益结算的股份支付情况：无。 3、 以现金结算的股份支付情况：无。 4、 股份支付的修改、终止情况：无。 5、 其他：无。 十二、 承诺及或有事项 1、 重要承诺事项：无。 2、 或有事项：无。 公告编号：2017-008 108 3、 其他：无。 十三、 资产负债表日后事项 1、 重要的非调整事项：无。 2、 利润分配情况：无。 3、 销售退回：无。 4、其他资产负债表日后事项说明：无 十四、 其他重要事项 1、 前期会计差错更正：无。 2、 债务重组：无。 3、 资产置换：无。 4、 年金计划：无。 5、 终止经营：无。 6、 分部信息：无。 7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项： 原公司股东-广州景辕创业投资企业的名称变更为广州景辕投资管理合伙企 业（有限合伙），已于 2016 年 1 月 11 日取得广州市工商行政管理局核发的编号 为 914401010515080375 的营业执照。 十五、 补充资料 1、当期非经常性损益明细表 项目 2016 年度 2015 年 非流动资产处置损益 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按 照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 2,820,000.00 150,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -57,105.99 -982.82 其他符合非经常性损益定义的损益项目 所得税影响额 414,434.10 22,316.04 少数股东权益影响额 合计 2,348,459.91 126,457.57 2、净资产收益率及每股收益 公告编号：2017-008 109 报告期利润 加权平均净资产收益率 （%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 5.29% 0.06 0.06 扣除非经常性损益后归属于公司普通 股股东的净利润 -14.55% -0.16 -0.16 3、其他：无。 公告编号：2017-008 110 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 公司董事会办公室