837697_2018_中移信联_2018年年度报告_2019-04-21.txt

中 移 信 联 NEEQ:837697 武汉中移信联科技股份有限公司 （Wuhan Zhong Yi Xin Lian Technology Co.,Ltd） 图片（如有） 年度报告 2018 目录 第一节 声明与提示 ......................................................... 1 第二节 公司概况 ........................................................... 3 第三节 会计数据和财务指标摘要 ............................................. 5 第四节 管理层讨论与分析 ................................................... 7 第五节 重要事项 .......................................................... 16 第六节 股本变动及股东情况 ................................................ 18 第七节 融资及利润分配情况 ................................................ 21 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 ................................ 22 第九节 行业信息 .......................................................... 25 第十节 公司治理及内部控制 ................................................ 26 第十一节 财务报告 ........................................................ 30 公告编号：2019-002 1 释义 释义项目 释义 公司、本公司、中移信联、股份公司 指 武汉中移信联科技股份有限公司 联信展翼 指 武汉联信展翼信息技术有限公司 有限公司、中移有限、中移信联有限 指 武汉中移信联信息服务有限公司 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 主办券商、东北证券 指 东北证券股份有限公司 公司章程 指 武汉中移信联科技股份有限公司章程 三会 指 股东大会、董事会和监事会 股东大会 指 武汉中移信联科技股份有限公司股东大会 董事会 指 武汉中移信联科技股份有限公司董事会 监事会 指 武汉中移信联科技股份有限公司监事会 三会议事规则 指 《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监 事会议事规则》 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监 管理层 指 董事、监事及高级管理人员 报告期 指 2018 年 1 月 1 日--2018 年 12 月 31 日 会计师事务所 指 立信会计师事务所(特殊普通合伙) 律师事务所 指 北京大成(武汉)律师事务所 元、万元 指 人民币元、人民币万元 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 OTT 产品 指 “Over The Top”的缩写,指通过互联网向用户提供 的各种应用服务产品 3C 数码产品 指 计算机(Computer)、通讯(Communication)和消费电 子产品(ConsumerElectronic)三类电子产品的简称 定制手机 指 运营商为自己的客户量身定做的手机,手机菜单和内 置服务一般经过运营商的定制,是依照用户个性化需 要而在手机内植入相关的软硬件以实现其相关用途 的手机 PTPs 产品 指 PTP 为 Phone、Tariff、Product 的英文缩写,PTPs 为公司移动通信终端(手机)、话费、移动数码产品组 成的一体化组合产品 公告编号：2019-002 1 第一节 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚 假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人李建林、主管会计工作负责人周丽娜及会计机构负责人（会计主管人员）周丽娜保证 年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 立信会计师事务所(特殊普通合伙)立信会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意 见审计报告。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应 对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、 完整 □是 √否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 □是 √否 是否存在豁免披露事项 □是 √否 公告编号：2019-002 2 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 1、报告期内公司持续亏损的风险 2018 年 1-12 月,公司净利润为-112.03 万元，虽然报告期 内公司持续亏损, 但净利润同比去年上涨了 85.10%，公司较大 程度上扭转了亏损形势。主要原因：报告期内，公司经营模式 进一步转型为移动通信服务商，移动通信服务收入稳定。上半 年公司将所持有的 PTPS 业务销售类型及 PTPS 库存商品进行了 整体出售，导致营业收入下降，在公司转型过程中，管理费用 和销售成本的下降需要一个过程，所以导致了一定的亏损。 2、运营商依赖风险 公司主要从事通信业综合服务，以个性化方案设计、代理 运营商业务为主要产品与服务。由于我国通信业实行严格的行 业许可制度，行业内企业仅能借助三大运营商提供的基础服 务，为用户提供相应的通信服务。虽然代理业务是运营商提升 终端市场覆盖率的常用方式，且运营商终端销售政策近年来一 直持续实行，并且随着终端市场竞争的加剧,其销售政策有继 续实行并不断加强的可能,但若运营商发展方向和政策的制定 发生较大变化,将会对公司经营带来较大影响。公司业务在较 大程度上存在对运营商的依赖风险。 3、公司治理风险 股份公司设立后，按照《公司法》等相关法律法规的要求， 建立了健全的法人治理结构，完善了公司的内部控制体系，制 订了《公司章程》、三会议事规则、《重大投资决策管理制度》、 《对外担保管理制度》、《关联交易决策制度》、《信息披露管理 制度》、《总经理工作细则》等制度规则。虽然股份公司成立已 有四年，公司管理层规范运作意识已经逐渐提高，对更加规范 的公司治理机制已经逐步理解和适应。但在执行相关制度时， 公司治理仍然会存在不规范的风险。 4、实际控制人不当控制风险 李建林、林玲为公司的实际控制人,处于绝对控股地位。 公司实际控制人可以利用控制股份的比例优势,通过行使表决 权直接或间接影响公司的重大决策。虽然公司已制订了完善的 内部控制制度,建立健全了公司法人治理结构,但是,仍存在实 际控制人利用其控制地位对公司进行不当控制的风险。 5、业务区域集中的风险 公司主营业务收入主要来自于华中地区,报告期内公司在 深耕华中市场,立足于本地化的基础上,以拓展全国业务为目 标,开始逐步开拓华东、华北市场,公司收入地区更加广阔。虽 然公司业务地区性逐步趋于分散,合作运营商合作营业厅也分 布到了华东、华北各地,但如果湖北省社会和经济环境或公司 与湖北省所有合作运营商的合作关系发生不利变化,将对公司 业务带来较大影响。 6、分公司较多的管理风险 截至 2018 年底,公司业务覆盖湖北、河南、江西等省份,设立 有 16 家分公司,1 家子公司。公司分公司数量较多将给公司在 业务、人员、财务等方面带来一定的管理风险。若公司管理水 平的提升无法跟上分公司扩张的速度,则可能出现分公司管理 公告编号：2019-002 3 质量和服务水平的下降,进而对公司市场形象和经营业绩造成 不利影响,并影响公司的整体盈利能力。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 武汉中移信联科技股份有限公司 英文名称及缩写 Wuhan Zhong Yi Xin Lian Technology Co.,Ltd 证券简称 中移信联 证券代码 837697 法定代表人 李建林 办公地址 武汉市武昌区中北路 95-101 号海山金谷天城第 1 幢 18 层 4 号 二、联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 薛丹荔 职务 董事会秘书 电话 027-87710862 传真 027-87710862 电子邮箱 whzyxl888@ 公司网址 联系地址及邮政编码 武汉市武昌区中北路 95-101 号海山金谷天城第 1 幢 18 层 4 号 (邮编:430000) 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 武汉中移信联科技股份有限公司办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2008 年 10 月 22 日 挂牌时间 2016 年 6 月 13 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类） I63 电信、广播电视和卫星传输服务以及 F52 零售业 主要产品与服务项目 通信业终端综合服务,个性化产品与服务组合(PTPs)、数码配 件、代理运营商业务 普通股股票转让方式 集合竞价 普通股总股本（股） 13,664,470 优先股总股本（股） 0 做市商数量 0 控股股东 李建林 公告编号：2019-002 4 实际控制人及其一致行动人 李建林、林玲 四、注册情况 项目 内容 报告期内是否变更 统一社会信用代码 91420106679138929H 否 注册地址 武汉市武昌区中北路 95-101 号海山金 谷天城第 1 幢 18 层 4 号 是 注册资本 13,664,470.00 否 五、中介机构 主办券商 东北证券 主办券商办公地址 北京市西城区锦什坊街 28 号恒奥中心 D 座 5 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 立信会计师事务所(特殊普通合伙) 签字注册会计师姓名 梁谦海、甘声锦 会计师事务所办公地址 上海市黄浦区南京路 61 号四楼 六、自愿披露 □适用 √不适用 七、报告期后更新情况 □适用 √不适用 公告编号：2019-002 5 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 13,099,174.91 38,970,496.29 -66.39% 毛利率% 56.51% 34.92% - 归属于挂牌公司股东的净利润 -1,120,295.65 -7,517,626.76 85.10% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损 益后的净利润 -1,155,110.06 -7,587,019.46 84.78% 加权平均净资产收益率%（依据归属于 挂牌公司股东的净利润计算） -18.77% -73.07% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌 公司股东的扣除非经常性损益后的净利 润计算） -19.35% -73.57% - 基本每股收益 -0.08 -0.55 81.82% 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 6,095,156.98 13,798,157.85 -55.83% 负债总计 685,658.43 7,268,363.65 -91.00% 归属于挂牌公司股东的净资产 5,409,498.55 6,529,794.20 -17.00% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.40 0.48 -17.00% 资产负债率%（母公司） 8.42% 46.52% - 资产负债率%（合并） 11.25% 52.68% - 流动比率 349.40% 127.22% - 利息保障倍数 - - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 -1,273,202.10 1,533,457.61 -183.03% 应收账款周转率 8,069.75% 14,187.00% - 存货周转率 1,476.84% 2,550.00% - 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% -55.83% -25.07% - 营业收入增长率% -66.39% -38.71% - 净利润增长率% 85.10% -124.17% - 五、 股本情况 公告编号：2019-002 6 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 13,664,470 13,664,470 0.00% 计入权益的优先股数量 0 0 - 计入负债的优先股数量 0 0 - 六、 非经常性损益 单位：元 0 项目 金额 非经常性损益 40,958.15 非经常性损益合计 40,958.15 所得税影响数 6,143.74 少数股东权益影响额（税后） - 非经常性损益净额 34,814.41 七、 补充财务指标 □适用 √不适用 八、 因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 √会计政策变更 □会计差错更正 □不适用 单位：元 科目 上年期末（上年同期） 上上年期末（上上年同期） 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 应收票据 应收账款 202,823.02 应收票据及应收 账款 202,823.02 根据 2018 年 6 月 15 日，财政部发布了《关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知》 （财会【2018】15 号）规定，对应会计政策变更做重述调整。 公告编号：2019-002 7 第四节 管理层讨论与分析 一、业务概要 商业模式: 公司以通信与传统商业资源整合为理念，以运营商各类终端服务优惠活动为基础，创新塑造了资 源整合、个性化顾问式服务和定价及盈利模式为核心的独特商业模式。公司针对移动通信终端、电信 资费服务中的关联点和消费者的个性化需求，凭借团队的行业经验和模块化、标准化的运营体系，将 行业内现行的移动通信终端、运营商电信业务和数码产品的销售与服务深度融合，借助合作方的合作 资源实现了公司资源边界的大范围扩展及轻资产运营，以组合的形式塑造了公司的 PTPs 产品及对应 的多样化、个性化、精准式专业品质服务，为个人用户提供引导性、体验式的通信终端产品及电信服 务综合定制服务，让用户可以更加自在的畅享丰富多彩的通信综合服务。公司创新的独特商业模式， 改变了传统的销售方式，形成了新的产品销售形式及其对应的盈利方式，有效提升了公司产品的销售 效率及盈利水平。 报告期内，公司的商业模式有一些变化，一是优化了 OAO 的商业模式，加大了线上商城的开发 及推广，解决线下营业厅、短信、户外等触达手段有限的短板；二是加强了对中国移动在线公司外呼 中心的管理，对外呼人员进行了集中培训，提升了员工的业务水平，业务整体稳定性有所加强；三是 将劳动密集型且对运营商政策依赖性较大的 PTPS 业务出售，集中管理力量加强对线下营业厅、网络 商城的管理，降低人员成本的同时提升营业收入。 报告期后至报告披露日，公司的商业模式较上年度未发生重大变化。 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 □是 √否 主营业务是否发生变化 □是 √否 主要产品或服务是否发生变化 □是 √否 客户类型是否发生变化 □是 √否 关键资源是否发生变化 □是 √否 销售渠道是否发生变化 □是 √否 收入来源是否发生变化 □是 √否 商业模式是否发生变化 □是 √否 二、经营情况回顾 （一） 经营计划 报告期内，公司实现营业收入 13,099,174.91 元，较上年同期下降 66.39%；营业成本 5,678,023.92 元，较上年同期下降 77.61%；实现净利润 -1,120,295.65 元，较上年同期减少亏损 85.1%。 报告期内，公司的商业模式有一些变化，一是优化了 OAO 的商业模式，加大了线上商城的开发 及推广，解决线下营业厅、短信、户外等触达手段有限的短板；二是加强了对中国移动在线公司外呼 中心的管理，对外呼人员进行了集中培训，提升了员工的业务水平，业务整体稳定性有所加强；三是 将劳动密集型且对运营商政策依赖性较大的 PTPS 业务出售，进一步转型为移动通信服务商。为减少 公告编号：2019-002 8 传统业务对公司造成的亏损，顺应行业发展趋势，适时调整经营策略，公司陆续关闭、合并分公司营 业厅。在调整现有业务结构的同时，严格控制各项风险，收缩营业成本，确保经营效益，积极谋求拓 展其他业务领域。2019 年会引进轻资产、非劳动密集型的项目，提升营业收入的同时降低成本，有利 于提升公司的盈利能力。 公司所处行业未发生重大变化，公司所处行业宏观环境未发生重大不利变化，公司核心团队人员 稳定。2018 年营业收入较上期下降的原因主要系公司主动将所持有的 PTPS 业务销售类型及 PTPS 库存 商品进行了整体出售，导致营业收入下降，本期营业成本较上期减少的原因是本期管理费用和采购成 功的下降。 （二） 行业情况 移动通信行业迅速发展，消费持续增长，市场潜力巨大。随着中国 5G 时代的即将到来，移动通 信服务市场空间进一步扩大。移动通信以 10 年为周期大演进，下一代 5G 技术是智能物联网的关键 技术。4G 在 2010 年逐步商用后，2015 年 4G 手机全球销量份额突破 60%，数据量 5 年 CAGR 超 30%，移动互联生态持续扩张。根据中国通信研究所预测，在 5G 商用初期，运营商大规模开展网络建 设，设备投资将成为行业增长的主要来源；预计 2020 年，网络设备和终端设备收入合计约 4500 亿 元。在 5G 商用中期，来自用户的终端设备和电信服务支出持续增长，预计到 2025 年，上述 两项支 出分别为 1.4 万亿和 0.7 万亿元。在 5G 成熟阶段，企业的信息服务有望成为行业主力，预计 2030 年，相关收入达到 2.6 万亿元。 中国通信行业对民营资本进一步开放，电信行业的活力被完全激发；未来随着中国 5G 时代的到 来，移动通信应用市场空间进一步扩大。通信改革为整个产业带来了发展所需源源不断的动力，也为 参与的民营企业带来转型升级的机遇，各种类型的企业可以充分利用资源优势，整合行业优势，提升 自身参与市场竞争的实力。 公司专业从事移动通信服务，扎根湖北本土，具有良好的品牌口碑和资源整合能力、稳定的客户 群体和丰富的运营商合作渠道等优势，在省内市场确立了明显的竞争优势地位。公司所属的零售行业 细分领域通信业终端综合服务是移动信息通信行业中的一个关键环节。2019 年公司将紧跟中国移动发 展战略，抓住契机，加快用户、业务、服务融合，全面提高公司整体盈利能力。 （三） 财务分析 1、 资产负债结构分析 单位：元 公告编号：2019-002 9 项目 本期期末 上年期末 本期期末与 上年期末金 额变动比例 金额 占总资产的比 重 金额 占总资产的比 重 货币资金 462,446.42 7.59% 4,890,109.27 35.44% -90.49% 应收票据与应 收账款 202,823.02 3.33% 121,825.97 0.88% 66.49% 存货 - - 768,942.01 5.57% 投资性房地产 - - - - 长期股权投资 - - - - 固定资产 621,030.53 10.19% 1,057,061.23 7.66% -41.25% 在建工程 - - - - 短期借款 - - 2,900,000.00 21.02% 长期借款 - - - - 其他应收款账 面价值 928,243.14 15.23% 1,708,978.43 12.39% -35.69% 递延所得税资 产 2,918,357.69 47.88% 3,071,628.21 22.26% -4.99% 资产负债项目重大变动原因： 报告期期末货币资金较上年同期减少 90.49%，主要原因为公司报告期偿还兴业银行贷款 290 万， 另外公司营业网点收缩导致营业收入大幅减少。 报告期末公司固定资产较上期减少 41.25%，主要原因系公司裁减营销部，处置了部分营销部的固 定资产，从而导致报告期期末的的固定资产较上年减少。 报告期末其他应收款较上期减少 35.69%，主要原因为公司清理了部分员工前期的借支款，减少了 前期形成的其他应收款。 2、 营业情况分析 （1）利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 本期与上年同 期金额变动比 例 金额 占营业收入的比 重 金额 占营业收入 的比重 营业收入 13,099,174.9 1 - 38,970,496.29 - -66.39% 营业成本 5,678,023.92 43.49% 25,363,333.72 65.08% -77.61% 毛利率 56.51% - 34.92% - - 管理费用 5,093,974.73 35.01% 10,932,660.24 28.05% -53.41% 研发费用 - 销售费用 2,779,899.27 23.54% 9,160,836.59 23.51% -69.65% 公告编号：2019-002 10 财务费用 231,281.74 1.76% 398,527.86 1.02% -41.97% 资产减值损失 170,921.24 0.00% 528,446.31 1.36% -67.66% 其他收益 264,480.08 2.02% 293.25 0.00% 90,089.29% 投资收益 - - - - 公允价值变动 收益 - - - - 资产处置收益 -5,866.52 -0.04% -44,328.19 -0.11% 86.77% 汇兑收益 - - - - 营业利润 -653,481.08 91.43% -7,626,706.62 -19.57% 91.43% 营业外收入 126,092.60 0.96% 126,168.92 0.32% -0.06% 营业外支出 85,134.45 0.63% 12,741.28 0.03% 568.18% 净利润 -1,120,295.6 5 -9.99% -7,517,626.76 -19.29% 85.10% 项目重大变动原因： 报告期期末营业收入较上年同期减少 66.39%，主要原因为公司主导收缩营业网点，员工数量大幅 减少，业务规模下降所致，因此报告期期末的营业收入较上期减少。 报告期期末营业成本较上年同期减少 77.61%，主要原因为公司营业网点收缩，营业成本相应减 少。 报告期期末管理费用较上年同期减少 53.41%，主要原因为公司营业网点收缩，管理支出相应减 少，因此报告期期末的管理费用较上期减少。 报告期期末销售费用较上年同期减少 69.65%，主要原因为公司营业网点收缩，销售支出相应减 少，因此报告期期末的销售费用较上期减少。 报告期期末营业利润较上年同期增加 91.43%，主要原因为本期收回了以前年度的其他应收款，减 少了资产减值损失。本期公司裁减营销部，处置了部分营销部的固定资产资产形成资产处置收益。本 期收到政府补助款。因此报告期的营业利润较上期大幅增加。 报告期期末净利润较上年同期增加 85.10%，主要原因本期收回了以前年度的其他应收款，减少了 资产减值损失。本期公司裁减营销部，处置了部分营销部的固定资产资产形成资产处置收益。本期收 到政府补助款。因此报告期的净利润较上期大幅增加。 （2）收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 主营业务收入 13,006,715.45 38,016,826.47 -65.79% 其他业务收入 92,459.46 953,669.82 -90.30% 主营业务成本 5,575,392.42 25,363,333.72 -78.02% 公告编号：2019-002 11 其他业务成本 102,631.50 0.00 - 按产品分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 个 性 化 产 品 与 服务组合 3,877,041.39 29.60% 25,627,502.12 65.76% 电 信 业 务 服 务 费 9,129,674.06 69.70% 12,011,019.02 30.82% 数码配件 - - 378,305.33 0.97% 其他业务 92,459.46 0.70% 953,669.82 2.45% 按区域分类分析： □适用 √不适用 收入构成变动的原因： 2018年4月PTPS业务整体出售导致个性化产品与服务组合收入及数码配件产品较上年同期下降。 （3）主要客户情况 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占比 是否存在关 联关系 1 中国移动通信集团湖北有限公司武汉 分公司 2,192,944.24 16.74% 否 2 中国移动通信集团湖北有限公司襄阳 分公司 1,533,784.56 11.71% 否 3 中国移动通信集团湖北有限公司黄石 分公司 1,427,786.94 10.90% 否 4 中国移动通信集团湖北有限公司宜昌 分公司 1,208,472.05 9.23% 否 5 武汉中相连商贸有限公司 971,450.53 7.42% 否 合计 7,334,438.32 56.00% - （4）主要供应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购占比 是否存在关 联关系 1 武汉市世纪创胜电子有限公司 890,404.00 30.79% 否 2 深圳市爱施德股份有限公司 820,257.00 28.37% 否 3 中国移动通信集团终端有限公司江西 分公司 496,332.00 17.16% 否 4 武汉思远瑞丰贸易有限公司 196,300.00 6.79% 否 5 武汉新维鼎天科技有限公司 150,000.00 5.19% 否 合计 2,553,293.00 88.30% - 公告编号：2019-002 12 3、 现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 经营活动产生的现金流量净额 -1,273,202.10 1,533,457.61 -183.03% 投资活动产生的现金流量净额 -67,106.00 -461,996.93 85.47% 筹资活动产生的现金流量净额 -3,087,354.75 -185,040.41 -1,568.48% 现金流量分析： 经营活动产生的现金流量净额本期期末金额-1,273,202.10 元与上年期末相较减少 183.03%，原 因为：主要是分公司注销，关闭营业网点导致分公司对总公司往来的其他应付款减少。 投资活动产生的现金流量净额本期期末金额-67,106.00 元与上年期末相较上涨 85.47%，原因为： 主要原因是报告期内购置的固定资产金额大幅减少。 筹资活动产生的现金流量净额本期期末金额-3,087,354.75 元与上年期末相较减少 1,568.48%， 原因为：报告期偿还了上期银行贷款 290 万。 （四） 投资状况分析 1、 主要控股子公司、参股公司情况 武汉联信展翼信息技术有限公司为 2015 年 3 月 24 日注册成立的有限责任公司（法人独资），注 册资本 100,000.00 元，为武汉中移信联科技股份有限公司全资子公司。 2、 委托理财及衍生品投资情况 无 （五） 非标准审计意见说明 □适用 √不适用 （六） 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 √适用 □不适用 根据 2018 年 6 月 15 日，财政部发布了《关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通 知》（财会【2018】15 号）规定，对应会计政策变更做重述调整。 1、资产负债表中“应收票据”和“应收账款”合并列示为“应收票据及应收账款”；“应付票 据”和“应付账款”合并列示为“应付票据及应付账款”；“应收利息”和“应收股利”并入“其 他应收款”列示；“应付利息”和“应付股利”并入“其他应付款”列示；“固定资产清理”并入 “固定资产”列示；“工程物资”并入“在建工程”列示；“专项应付款”并入“长期应付款”列 示。比较数据相应调整。 公告编号：2019-002 13 2、在利润表中新增“研发费用”项目，将原“管理费用”中的研发费用重分类至“研发费用” 单独列示；在利润表中财务费用项下新增“其中：利息费用”和“利息收入”项目。比较数据相应 调整。 3、所有者权益变动表中新增“设定受益计划变动额结转留存收益”项目。比较数据相应调整。 本公司本年度按规定时间开始执行上述新发布的企业会计准则，并按规定修定了财务报表列报 和附注披露。 （七） 合并报表范围的变化情况 □适用 √不适用 （八） 企业社会责任 公司对债权人的债务负责，定期清理，定期偿还。为员工缴纳了社会保险，工资足额按时发放， 并根据业绩设定了绩效奖励制度；将教育扎在根上，加大员工培训，提升员工技能；设立晋升通道， 保证员工在公司在足够的成长空间。对于消费者，公司的营销理念是：满足消费者需求并超出其需求， 销售的终端产品按《产品质量法》实施“三包”政策，积极处理客户的售后问题，直到顾客满意为止。 对供应商本着平等合作、互惠互利的原则，及时结清货款，并定期探讨新产品引进方案。积极参加武 汉市组织的“引智回汉”活动，吸引大学生就业。利用公司业务特点，吸引部分社会人员任兼职。按 照武昌区残疾人联合会的要求，吸引 1 名残疾人就业。 三、持续经营评价 公司目前净资产为 5409498.55 元，经营情况正常，公司董事会、管理层已清晰的意识到持续亏 损的状况必须尽快采取措施改善、扭转，并采取了一系列积极有效的措施：上半年公司将持续处于亏 损状态的 PTPS 业务销售类型及 PTPS 库存商品进行了整体出售，进一步转型为移动通信服务商。公司 根据市场开发及发展的需要，实时的进行管理体制和经营机制的调整和优化，精兵简政，加强内部控 制，做好开源节流，减少不必要的人员，提高运营效率，降低采购成本，优化库存结构。管理上实行 扁平化的方式，减少管理层级、加大管理幅度从而降低管理及运营上的费用。为减少传统业务对公司 造成的亏损，顺应行业发展趋势，适时调整经营策略，公司陆续关闭、合并分公司营业厅。在调整现 有业务结构的同时，严格控制各项风险，收缩营业成本，确保经营效益，积极谋求拓展其他业务领域。 2019 年会引进轻资产、非劳动密集型的项目，提升营业收入的同时降低成本，有利于提升公司的盈利 能力。 四、未来展望 是否自愿披露 □是 √否 五、风险因素 （一） 持续到本年度的风险因素 1、报告期内公司持续亏损的风险 2018 年 1-12 月,公司净利润为-112.03 万元，虽然报告期内公司持续亏损,但净利润同比去年上 涨了 85.10%，公司较大程度上扭转了亏损形势。主要原因：报告期内，公司经营模式进一步转型为移 公告编号：2019-002 14 动通信服务商，移动通信服务收入稳定。上半年公司将所持有的 PTPS 业务销售类型及 PTPS 库存商品 进行了整体出售，导致营业收入下降，在公司转型过程中，管理费用和销售成本的下降需要一个过程， 所以导致了一定的亏损。 主要的应对措施：针对上述问题，公司于报告期内已采取出售受运营商政策影响较大且属于劳动 密集型业务板块 PTPS 业务的措施，在移动通信服务方面，持续提升服务标准，提高盈利水平，成为 利润贡献的一个重要支柱。对现有营业厅通过规范化、量化、精细化的管理，提升效率，同时以现有 营业厅为依托，向周边幅射，以点带面，提升综合效率。公司将更加注重成本控制，优化和重塑流程， 不断降低管理和销售成本。在扩张网点或引进新业务项目时，公司会采取谨慎原则，精确测算，做好 充分的商业调查，实现稳健发展，提升公司综合盈利能力。 2、运营商依赖风险 公司主要从事通信业综合服务，以个性化方案设计、代理运营商业务为主要产品与服务。由于我 国通信业实行严格的行业许可制度，行业内企业仅能借助三大运营商提供的基础服务，为用户提供相 应的通信服务。虽然代理业务是运营商提升终端市场覆盖率的常用方式，且运营商终端销售政策近年 来一直持续实行，并且随着终端市场竞争的加剧,其销售政策有继续实行并不断加强的可能,但若运营 商发展方向和政策的制定发生较大变化,将会对公司经营带来较大影响。公司业务在较大程度上存在 对运营商的依赖风险。 主要的应对措施：报告期内公司已出售 PTPS 业务销售类型，以降低对运营商政策依赖的风险。同 时，加大新业务的拓展，引进新项目，通过引流扩大客户群，提高积累用户数量，从而一定程度上摆 脱对运营商政策的依赖。 3、公司治理风险 股份公司设立后，按照《公司法》等相关法律法规的要求，建立了健全的法人治理结构，完善了 公司的内部控制体系，制订了《公司章程》、三会议事规则、《重大投资决策管理制度》、《对外担保管 理制度》、《关联交易决策制度》、《信息披露管理制度》、《总经理工作细则》等制度规则。虽然股份公 司成立已有四年，公司管理层规范运作意识已经逐渐提高，对更加规范的公司治理机制已经逐步理解 和适应。但在执行相关制度时，公司治理仍然会存在不规范的风险。 主要的应对措施：针对以上风险，公司将继续严格按照《公司法》、《公司章程》及相关规定规范 运作“三会”，完善法人治理结构。公司管理层将根据公司实际情况科学设置内部组织结构、岗位及其 权利责任，在各项事务的审批、授 权、验证、考核等方面做出具体的内部管控制度，严格制度执行的 审批流程， 加大对不执行制度的处罚力度，避免公司治理风险的发生。 4、实际控制人不当控制风险 李建林、林玲为公司的实际控制人,处于绝对控股地位。公司实际控制人可以利用控制股份的比例 优势,通过行使表决权直接或间接影响公司的重大决策。虽然公司已制订了完善的内部控制制度,建立 健全了公司法人治理结构,但是,仍存在实际控制人利用其控制地位对公司进行不当控制的风险。 主要的应对措施：为有效降低实际控制人不当控制风险，提高公司治理水平，公司管理层将进一 步完善公司治理机制，在《公司章程》、《关联交易管理与决策制度》、《重大投资决策管理制度》、《对 外担保管理制度》等制度中制定了关联股东、关联董事回避制度，能够较好地防范实际控制人不当控 制的风险。公司今后将严格依据《公司法》等法律法规和规范性文件的要求规范运作，认真执行“三 会”议事规则、《关联交易管理办法》的规定，保障“三会”决议的切实执行，不断完善法人治理结构， 切实保护中小投资者的利益，避免公司被实际控制人不当控制。公司也将通过加强对管理层培训等方 式不断增强控股股东及管理层的诚信和规范意识，督促其切实遵照相关法律法规经营公司，忠诚履行 职责。公司下一步将引入战略投资者，以进一步优化公司股权结构，促进公司股权结构的合理化，尽 可能避免控股股东不当控制的风险。 5、业务区域集中的风险 公司主营业务收入主要来自于华中地区,报告期内公司在深耕华中市场,立足于本地化的基础上, 公告编号：2019-002 15 以拓展全国业务为目标,开始逐步开拓华东、华北市场,公司收入地区更加广阔。虽然公司业务地区性 逐步趋于分散,合作运营商合作营业厅也分布到了华东、华北各地,但如果湖北省社会和经济环境或公 司与湖北省所有合作运营商的合作关系发生不利变化,将对公司业务带来较大影响。 主要的应对措施：针对上述风险，公司继续加强销售团队建设，合理分配公司的营销资源，在稳 健开拓华中市场的同时，大力拓展华北、华东市场，公司的收入地区来源更加多元化。 6、分公司较多的管理风险 截至 2018 年底,公司业务覆盖湖北、河南、江西等省份,设立有 16 家分公司,1 家子公司。公司分 公司数量较多将给公司在业务、人员、财务等方面带来一定的管理风险。若公司管理水平的提升无法 跟上分公司扩张的速度,则可能出现分公司管理质量和服务水平的下降,进而对公司市场形象和经营 业绩造成不利影响,并影响公司的整体盈利能力。 主要的应对措施：针对上述风险，为加强分公司管理，公司已构建了规范化、效率化、标准化的管 理模式，积极完善内控制度。公司制订了完善的管理制度,涉及经营各个方面,确保了分公司各项经营 行为的标准化、规范化。 （二） 报告期内新增的风险因素 无 公告编号：2019-002 16 第五节 重要事项 一、重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 □是 √否 是否存在对外担保事项 □是 √否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 □是 √否 是否对外提供借款 □是 √否 是否存在日常性关联交易事项 √是 □否 五、二、（一） 是否存在偶发性关联交易事项 □是 √否 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或 者本年度发生的企业合并事项 √是 □否 五、二、（二） 是否存在股权激励事项 □是 √否 是否存在股份回购事项 □是 √否 是否存在已披露的承诺事项 √是 □否 五、二、（三） 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 □是 √否 是否存在被调查处罚的事项 □是 √否 是否存在失信情况 □是 √否 是否存在自愿披露的其他重要事项 □是 √否 二、重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） （一） 报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 具体事项类型 预计金额 发生金额 1．购买原材料、燃料、动力 2．销售产品、商品、提供或者接受劳务，委托或者受托销售 3．投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） 4．财务资助（挂牌公司接受的） 5．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 6．其他 109,578.00 54,789.00 注：其他项为公司 2018 年 1 月 6 日召开的第一届董事会第十九次会议，审议通过《关于预计 2018 年 度日常性关联交易》，公司预计 2018 年度因业务开展需要，将向公司股东林玲女士与李建林先生租赁 房屋，林玲女士与李建林先生为支持公司发展，同意将其房屋租赁给公司使用，预计 2018 年租赁费为 人民币 109,578.00 元。2018 年度实际发生房屋租赁期为 1-6 月，费用为人民币 54,789.00 元，发生金额 在预计范围内。 （二） 经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 公司于 2018 年 4 月将 PTPS 业务类型及 PTPS 业务库存商品以 84.20 万元（大写人民币捌拾肆万 贰仟元整）的价格出售给武汉中相连商贸有限公司。该业务出售前于 2018 年 3 月 20 日召开的公司第 一届董事会第二十次会议及 2018 年 4 月 9 日召开的 2018 年第二次临时股东大会审议并通过，且在全 国中小企业股份转让系统指定信息披露平台（）披露，详见《出售资产的公告》。 公告编号：2019-002 17 本次出售是为了适应公司的业务发展需要，同时降低公司账面不良率，提高资产质量和运行能力， 为公司经营带来正面积极的影响。 （三） 承诺事项的履行情况 公司及控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员向社会公众所做承诺如下： 1、 高级管理人员独立性的声明和承诺： 承诺人没有在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其他职务， 且承诺今后也不会发生上述情形；承诺人没有在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业领薪，且 承诺今后也不会发生上述情形。 2、 关于规范和减少关联交易承诺函： 承诺人将善意履行作为公司实际控制人或股东的义务，不利用实际控制人或股东地位，就公司或 公司的下属企业或组织与其或其附属公司/附属企业相关的任何关联交易采取任何行动，故意促使公 司的股东大会或董事会作出侵犯其他股东合法权益的决议。其及其附属公司/附属企业将不会要求或 接受公司或公司的下属企业或组织在任何一项交易中给予优于任何其他独立第三方的条件或权利。其 及其附属公司/附属企业将严格和善意地履行与公司或公司的下属企业或组织签订的各种关联交易协 议，不会向公司或公司的下属企业或组织谋求任何超出协议规定以外的利益或收益。 在承诺人在公司任职期间和离任后十二个月内，承诺人、承诺人的近亲属、承诺人或承诺人近亲 属控制的其他企业（包括但不限于公司制企业、非公司制企业如合伙、个人独资企业，或任何其他类 型的营利性组织，以下均简称“其他企业”）将尽量避免与公司发生关联交易，如与公司发生不可避免 的关联交易，承诺人人和承诺人人控制的其他企业将严格按照《公司法》、《证券法》、《公司章程》和 《公司关联交易制度》的规定规范关联交易行为。如违反上述承诺，承诺人愿承担由此产生的一切法 律责任。 3、 避免同业竞争的承诺函： 承诺人将不在中国境内外直接或间接人事或参与任何在商业上对公司构成竞争的业务及活动，或 拥有与公司存在竞争关系的任何经济实体、机构经济组织的权益，或以其他任何形式取得该经营实体、 机构的控制权。 4、 管理层就公司对外担保、重大投资、委托理财、关联方交易等事项的声明及承诺： 公司在《公司章程》中对关联交易和重大投资进行了相关规定，制定《关联交易管理制度》、《对 外担保管理制度》和《对外投资管理制度》从制度上不断规范完善公司的重大生产经营事项。公司管 理层将在日常管理中将严格遵守《公司章程》、《关联交易管理制度》、《对外担保管理制度》和《对外 投资管理制度》等有关规定进行决策和执行，履行相应程序。 5、 关于股份不存在转让限制的承诺函： 声明人所拥有的公司股份不存在被冻结、质押或其它任何形式的转让限制情形，也不存在任何形 式的股权纠纷情形。 6、 董事、监事及高级管理人员不存在竞业禁止的说明与承诺： 承诺人系武汉中移信联科技股份有限公司的董事，未与原任职单位单独签署竞业禁止协议,与原 任职单位签署但现已终止的劳动合同中也未约定竞业禁止条款，不存在违反竞业禁止的约定或法律规 定的情形，也不存在侵犯原任职单位知识产权或商业秘密的情形，与原任职单位无纠纷或潜在纠纷。 7、 股东关于股份锁定的承诺、控股股东关于股份锁定的承诺： 承诺遵守《中华人民共和国公司法》规定，自公司成立之日起一年内不转让所持公司股份；承诺 人在公司任职期间每年转让的股份不超过承诺人所持有本公司股份总数的 25%；承诺人若离职，在离 职后半年内不转让所持公司股份； 承诺人遵守《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》规定，将所持公司股份分三批解除转 让限制，每批解除转让限制的数量均为承诺人挂牌前所持股票的三分之一，解除转让限制的时间分别 公告编号：2019-002 18 为挂牌之日、挂牌期满一年和两年。 8、 公司董事、监事及高级管理人员关于诚信状况的书面声明： 自挂牌两年一期内承诺人没有因违反国家法律、行政法规、部门规章、自律规则等受到刑事、民 事、行政处罚或纪律处分；承诺人并不存在因涉嫌违法违规行为处于调查之中尚无定论的情形；承诺 人没有对所任职(包括现任职和曾任职)的公司因重大违法违规行为而被处罚负有责任的情形；承诺人 不存在个人负有数额较大债务到期未清偿的情形；承诺人没有欺诈或其他不诚实行为等情况。 9、 公司、董事、监事、高级管理人员、核心技术人员减少和规范关联交易的承诺函： 承诺人将尽可能减少和规范承诺人及承诺人能够控制或影响的关联方与中移信联之间的关联交 易。对于无法避免或者有合理原因而发生的关联交易，承诺人将严格遵循等价、有偿、公平交易的原 则，在交易中不要求中移信联提供比任何第三方更加优惠的条件，并无条件配合中移信联依据其《公 司章程》、《关联交易决策制度》等规定履行合法审批、签订协议或合同及办理信息披露事宜，保证不 通过关联交易损害中移信联及其他股东的合法权益。 10、保持武汉中移信联科技股份有限公司独立性的承诺和声明： 公司董事长李建林、执行董事林玲作为武汉中移信联科技股份有限公司的控股股东、实际控制 人，为与中移信联在资产、人员、财务、机构、业务等方面保持相互独立，作出了相应承诺。 公司及控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员自承诺出具日以来，一直遵守、履 行相关承诺，未出现违反相关承诺的事项。 第六节 股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 （一） 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限 售条 件股 份 无限售股份总数 2,109,87 0 15.44% 3,591,40 0 5,701,27 0 41.72% 其中：控股股东、实际控制人 - - 2,654,40 0 2,654,40 0 19.42% 董事、监事、高管 - - 2,654,40 0 2,654,40 0 19.42% 核心员工 - - - - - 有限 售条 件股 份 有限售股份总数 11,554,6 00 84.56% -3,591,4 00 7,963,20 0 58.28% 其中：控股股东、实际控制人 10,617,6 00 77.70% -2,654,4 00 7,963,20 0 58.28% 董事、监事、高管 10,617,6 00 77.70% -2,654,4 00 7,963,20 0 58.28% 核心员工 - - - - - 总股本 13,664,4 - 0 13,664,4 - 公告编号：2019-002 19 70 70 普通股股东人数 6 （二） 普通股前五名或持股 10%及以上股东情况 单位：股 序 号 股东名称 期初持股 数 持股变动 期末持股 数 期末持股 比例% 期末持有 限售股份 数量 期末持有 无限售股 份数量 1 李建林 8,494,080 - 8,494,080 62.16% 6,370,560 2,123,520 2 林玲 2,123,520 - 2,123,520 15.54% 1,592,640 530,880 3 武 汉 展 动 力 投 资咨询企业(有 限合伙) 1,509,890 - 1,509,890 11.05% - 1,509,890 4 武 汉 华 纳 伟 业 投 资 咨 询 企 业 (有限合伙) 599,980 - 599,980 4.39% - 599,980 5 武 汉 聚 合 零 一 投 资 咨 询 企 业 (有限合伙) 492,000 - 492,000 3.60% - 492,000 6 武 汉 旭 日 晨 升 投 资 咨 询 企 业 (有限合伙) 445,000 - 445,000 3.26% - 445,000 合计 13,664,47 0 0 13,664,47 0 100.00% 7,963,200 5,701,270 普通股前五名或持股 10%及以上股东间相互关系说明： 公司控股股东李建林暨共同实际控制人股东林玲为夫妻关系，李建林是武汉展动力投资咨询企 业（有限合伙）、武汉华纳伟业投资咨询企业（有限合伙）、武汉聚合零一投资咨询企业（有限合 伙）、武汉旭日晨升投资咨询企业（有限合伙）的普通合伙人并担任执行事务合伙人。展动力有限合 伙人林刚为公司实际控制人林玲的弟弟。除上述关联关系外，无其他关联关系。 二、 优先股股本基本情况 □适用 √不适用 三、 控股股东、实际控制人情况 是否合并披露： □是 √否 （一） 控股股东情况 公司控股股东为李建林。 李建林先生，1978 年 12 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。2002 年 7 月至 2004 年 4 月，任卡普（中国）有限公司郑州首席代表；2004 年 4 月至 2006 年 12 月，任 TCL 集团股份有限 公司工业电器事业部武汉办事处副经理；2006 年 12 月至 2008 年 5 月，任青岛海尔股份有限公司商 公告编号：2019-002 20 流工程经营体武汉工程部行业总监；2008 年 10 月至 2015 年 6 月，任武汉中移信联信息服务有限公 司执行董事、总经理；2015 年 6 月至今担任公司董事、董事长。 （二） 实际控制人情况 公司实际控制人为李建林、林玲。李建林先生，1978 年 12 月出生，中国国籍，无境外永久居留 权，本科学历。2002 年 7 月至 2004 年 4 月，任卡普（中国）有限公司郑州首席代表；2004 年 4 月至 2006 年 12 月，任 TCL 集团股份有限公司工业电器事业部武汉办事处副经理；2006 年 12 月至 2008 年 5 月，任青岛海尔股份有限公司商流工程经营体武汉工程部行业总监；2008 年 10 月至 2015 年 6 月， 任武汉中移信联信息服务有限公司执行董事、总经理；2015 年 6 月至今担任公司董事、董事长。 林玲女士，1982 年 6 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。2004 年 7 月至 2008 年 6 月，任中国移动通信集团湖北有限公司（简称“湖北移动”）武汉分公司客户经理；2008 年 10 月至 2015 年 6 月，任武汉中移信联信息服务有限公司监事；2015 年 6 月至今任公司董事。 报告期内无变更。 公告编号：2019-002 21 第七节 融资及利润分配情况 一、 最近两个会计年度内普通股股票发行情况 □适用 √不适用 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 □适用 √不适用 三、 债券融资情况 □适用 √不适用 债券违约情况： □适用 √不适用 公开发行债券的特殊披露要求： □适用 √不适用 四、 间接融资情况 □适用 √不适用 违约情况： □适用 √不适用 五、 权益分派情况 报告期内的利润分配与公积金转增股本情况 □适用 √不适用 报告期内未执行完毕的利润分配与公积金转增股本的情况： □适用 √不适用 公告编号：2019-002 22 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 （一） 基本情况 姓名 职务 性别 出生年月 学历 任期 是否在公司领 取薪酬 李建林 董事长 男 1978 年 12 月 本科 2018.6.26-2021.6.25 是 林玲 董事 女 1982 年 6 月 本科 2018.6.26-2021.6.25 是 薛丹荔 董事会秘书、 女 1986 年 9 月 本科 2018.6.26-2021.6.25 是 柳瑶 董事 女 1992 年 9 月 大专 2018.6.26-2021.6.25 是 金雪琴 监事、监事会 主席 女 1988 年 7 月 本科 2018.6.26-2021.6.25 是 李海芹 监事 女 1982 年 12 月 本科 2018.6.26-2021.6.25 是 周霞 职工监事 女 1982 年 9 月 大专 2018.6.26-2021.6.25 是 郭君辉 董事、总经理 女 1986 年 8 月 大专 2018.6.26-2021.6.25 是 林刚 董事 男 1987 年 9 月 本科 2018.6.26-2021.6.25 是 张军 财务总监 男 1970 年 7 月 本科 2018.6.26-2021.6.25 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 3 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 董事长李建林与董事林玲为夫妻关系，李建林为公司控股股东，李建林与林玲为公司共同实际控 制人。除此之外，公司董事、监事、高级管理人员不存在其他关联关系。 （二） 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通 股股数 数量变动 期末持普通 股股数 期末普通股 持股比例% 期末持有 股票期权 数量 李建林 董事长 8,494,080 0 8,494,080 62.16% - 林玲 董事 2,123,520 0 2,123,520 15.54% - 合计 - 10,617,600 0 10,617,600 77.70% 0 （三） 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 □是 √否 总经理是否发生变动 √是 □否 董事会秘书是否发生变动 □是 √否 财务总监是否发生变动 √是 □否 公告编号：2019-002 23 报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况： √适用 □不适用 姓名 期初职务 变动类型 期末职务 变动原因 丁海涛 董事、总经理 换届 - 换届选举 郭君辉 副总经理 换届 董事、总经理 换届选举 薛丹荔 董事、董事会秘 书、副总经理 换届 董事会秘书 换届选举 林刚 网络部经理 换届 董事 换届选举 张军 财务总监助理 换届 财务总监 换届选举 注：财务总监张军因个人原因于 2019 年 2 月 26 日提出申请离职，在新任财务总监上任前，公司财 务总监暂由公司财务经理周丽娜代为履行。其离职公告于 2019 年 2 月 27 日在全国中小企业股份转让系 统公告。 报告期内新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： √适用 □不适用 郭君辉，女，1986 年 8 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，中专学历。2004 年 7 月至 2009 年 10 月，任东莞东城汇华电子厂跟单员；2009 年 12 月至 2015 年 6 月，历任武汉中移信联信息服务 有限公司高级商务经理、商务副总监、宜昌分公司总经理、副总经理；2015 年 6 月至 2018 年 6 月任 公司副总经理，2018 年 6 月至今任公司董事、总经理。 林刚，男，网络部经理，1987 年 9 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。2009 年 10 月至 2012 年 10 月，任湖北省中山医院神经内科医生；2014 年 1 月至 2015 年 6 月，历任武汉中移 信联信息服务有限公司网络部负责人，2015 年 6 月至 2018 年 6 月任公司网络部经理，2018 年 6 月至 今任公司董事、网络部经理。 张军，男，1970 年 7 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。2008 年 6 月至 2011 年 3 月，任武汉鸿雁商业管理有限公司财务部经理；2011 年 4 月至 2017 年 3 月，任武汉良中行供应链 管理有限公司审计副总；2017 年 3 月至 2017 年 12 月，任武汉环宇立信商务咨询有限公司尽调部副 总；2018 年 1 月至 2018 年 6 月，任公司财务总监助理；2018 年 6 月至今，任公司财务总监。 二、 员工情况 （一） 在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 管理人员 5 4 财务人员 18 3 行政人员 14 4 销售人员 137 32 员工总计 174 43 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 1 1 本科 33 10 专科 78 12 专科以下 62 20 公告编号：2019-002 24 员工总计 174 43 员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 薪酬政策： 1、公司实行宽带薪酬，让优秀的员工获得更高的收入。 2、销售部门实行阶梯式提成，激励员工做出更好的业绩。 3、新入职员工降低奖励标准，让员工感受到公司的重视，降低人员流失。 培训计划： 为提高员工各方面的职业素养和专业技术水平，达到任职资格的要求，改进员工的工作行为，提 高员工完成任务的质量水平，使个人和企业双受益，公司制定年度培训计划，根据不同部门，不同岗 位制定与之相匹配的培训课程。公司培训内部选拔讲师，无培训费用产生。 离退休人员情况：无离退休人员。 人员减少原因阐述： 2018 年 1 月 1 日在职员工 174 人， 2018 年 12 月 31 日在职员工 43 人，2018 年员工总数减少 131 人，主要原因如下： 1、公司为了提升人均效益、降低成本、进一步提升公司的盈利能力，于 2018 年 4 月对商业模式 和资产结构进行了优化，将人员成本过高且业务一直处于亏损状态的 PTPS 业务模块进行整体出售， 导致该业务模块对应的销售人员大幅减少。 2、分公司优化布局，结合 2018 年公司经营状况，将业绩不理想、盈利能力较差的杨园街分公司、 资阳分公司、开封分公司、江花庭院分公司等关停注销。 在执行过程中，公司遵守国家相关法律法规的规定，本着与员工友好协商的态度，与员工均达成 了一致意见，上述所有员工的离职均填写离职申请表，履行正常离职程序，公司按国家《劳动合同法》 的相关规定办理，不存在劳动争议及纠纷，也未发生因员工离职等原因导致的重大问题。 为提高运营效率、降低成本，公司做出精简员工数量、优化布局的重要战略决策。截止 2018 年 12 月底，公司共有正式员工 43 人，现有人员基本可以满足公司现行的运营需求。在销售旺季，公司 拟采用兼职用工形式，降低人力成本，提高整体盈利能力。公司不存在采用劳务外包及劳务派遣用工 的情况。 （二） 核心人员（公司及控股子公司）基本情况 □适用 √不适用 公告编号：2019-002 25 第九节 行业信息 是否自愿披露 □是 √否 公告编号：2019-002 26 第十节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 □是 √否 董事会是否设置专门委员会 □是 √否 董事会是否设置独立董事 □是 √否 投资机构是否派驻董事 □是 √否 监事会对本年监督事项是否存在异议 □是 √否 管理层是否引入职业经理人 □是 √否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 □是 √否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 √是 □否 一、 公司治理 （一） 制度与评估 1、公司治理基本状况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》以及《非上市公众公司监督管理办法》、《全国中 小企业股份转让系统业务规则（试行）》以及全国中小企业股份转让系统有关规范性文件及其他相关法 律、法规的要求，不断完善公司法人治理结构、建立现代企业制度、不断提高公司规范运作水平，确 保公司规范运作。报告期内，公司股东大会、董事会和监事会良好运行，能够按照相关法律、法规以 及议事规则的规定规范召开三会并作出有效决议；公司各股东、董事、监事和高级管理人员均尽职尽 责，能够按照相关法律、法规及议事规则的规定切实行使权力、履行职责。公司“三会“的召集、召 开程序符合有关法律、法规的要求以及《公司章程》的规定 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司严格遵守法律法规，规范地召集、召开股东大会。历次股东大会的召集、召开程序、出席股 东大会的人员资格及股东大会的表决程序均符合《公司法》、《公司章程》和《股东大会议事规则》及 其他法律法规的规定，能够确保全体股东尤其是中小股东享有平等地位，充分行使自己的权利。报告 期内召开的股东大会均由董事会召集召开。 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 经董事会评估认为，公司重要的人事变动、关联交易等重大决策事项均按照《公司法》、《公司章 程》等相关法律法规履行了规定的程序。截止报告期末，公司重大决策运作情况良好，能够最大限度 的促进公司的规范运作 4、公司章程的修改情况 因经营发展需要，公司于 2018 年 8 月将原住址“武昌区中北路 86 号汉街武汉中央文化旅游区 K3 地块 2 栋 26 层 3 室”更改为“武昌区中北路 95-101 号 18 层 1804 室”，其章程修改于 2018 年 8 月 23 日通过公司第二届董事会第三次会议审议，并于次日在全国中小企业股转系统进行公示。 （二） 三会运作情况 1、三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 公告编号：2019-002 27 董事会 8 审议通过《关于预计 2018 年度日常性关联 交易》、《变更部分分公司工商登记信息》、 《注销部分分公司》、《关于公司出售资产的 议案》、《武汉中移信联科技股份有限公司 2017 年度报告及摘要的议案》、《关于<提名 李建林先生为公司第二届董事会董事>的议 案》、、《关于<提名林刚先生为公司第二届董 事会董事>的议案》、《关于选举李建林担任 公司第二届董事会董事长的议案》、《非关联 方自然人颜邦林向公司提供借款》等议案 监事会 4 审议通过《关于审议<武汉中移信联科技股 份有限公司 2017 年度监事会工作报告》的 议案》、《关于审议<武汉中移信联科技股份 有限公司 2017 年度报告及摘要>的议案》、 《关于<提名金雪琴女士为公司第二届监事 会非职工代表监事>的议案》、《关于选举金 雪琴为公司第二届监事会主席的议案》 《2018 年半年度报告》等议案 股东大会 5 审议通过《关于预计 2018 年度日常性关联 交易》、《关于公司出售资产的议案》、《武汉 中移信联科技股份有限公司 2017 年度董 事会工作报告的议案》、《关于<提名李建林 先生为公司第二届董事会董事>的议案》等 议案 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 (1)股东大会：公司严格按照《公司法》、《公司章程》及《股东大会议事规则》的规定，规范股东大会 的召集、召开、表决程序，确保平等对待所有股东，使所有股东均享有平等权利、地位。 (2)董事会：公司现有 5 名董事，董事会的人数及结构符合法律法规和《公司章程》、《董事会议事规 则》的要求。报告期内，公司董事会能够依法召集、召开会议，形成决议。公司全体董事能够按照《公 司章程》、《董事会议事规则》的规定，依法行使职权、勤勉履行职责。 (3)监事会：目前公司有 3 名监事，监事会的人数及结构符合法律法规和《公司章程》、《监事会议事规 则》等有关规定。监事会能够依法召集、召开，并形成有效决议。监事会成员能够认真、依法履行职 责、能够勤勉、尽责地对公司财务以及董事、高级管理人员履行职责的合法、合规性进行监督，切实 维护公司及股东的合法权益。报告期内，公司股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时 间、召开程序、授权委托、表决和决议均符合相关的法律、法规、规范性文件以及公司章程的规定， 且均严格依法履行各自的权利及义务，未出现不符合法律、法规的情况。 （三） 公司治理改进情况 报告期内，公司根据相关法律法规、股转公司发布的相关业务规则，完善公司治理机制，加强对 公司董事、监事及高级管理人员在法律、法规方面的学习。报告期内，公司的“三会”议事规则对“三 会” 的成员资格、召开程序、议事规则、提案、表决程序等都作了相关规定。公司“三会”会议召开 程序、决议内容符合《公司法》等法律法规、《公司章程》和相关议事规则的规定。报告期内，公司重 大决策的制定能够按照《公司章程》和相关议事规则的规定，通过相关会议审议；公司股东、董事、 公告编号：2019-002 28 监事均能按照要求出席相关会议，并履行相关权利和义务。公司目前的治理机制基本健全，保障了公 司经营管理的正常进行，对经营风险起到了有效的控制作用。 （四） 投资者关系管理情况 公司自挂牌以来，自觉履行信息披露义务，做好投资者关系管理工作，畅通投资者沟通联系、事 务处理的渠道。公司及时发布相关公告与信息，真诚对待关注公司信息与发展、寻找投资机会的银行、 证券公司、投资机构等相关机构邮件和实地调研考察等，如实回答提出相关问题。公司在与上述单位 的沟通与磋商中，让投资者更好的了解和理解公司的同时，也使公司对资本市场有了更深刻的认识。 （五） 董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议 □适用 √不适用 （六） 独立董事履行职责情况 □适用 √不适用 二、 内部控制 （一） 监事会就年度内监督事项的意见 报告期内，监事会能够独立运作，且本年度内未发现存在风险的事项，对本年度内监督事项无异 议。 （二） 公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司自成立以来，按照《公司法》、《证券法》等有关法律、法规和《公司章程》的要求规范运作， 在业务、资产、人员、财务等方面保持独立性，具有完整的业务体系和面向市场独立经营的能力。 （三） 对重大内部管理制度的评价 1、 人力资源管理制度 基于公司的战略建立了战略人力资源管理体系，制订了完善的人力资源管理制度。一是保证了用 工的合法性；二是保证了人力资源的有效供给；三是对人力成本进行有效控制；四是对在岗人员进行 科学的考核和评估、绩效与薪酬挂勾；五是做好员工关系管理，减少劳动纠纷；六是将教育扎在根上， 将每个员工当领导者培养，为员工提供完善的培训。整个人力资源管理制度围绕价值创造、价值评价 和价值分配展开，让员工成为了公司发展的重要战略资源。 2、 运营管理制度 运营中心以市场为导向，销售为龙头，客户为中心，以节点、流程、话术为基础，建立了各销售 部门可量化的操作程序，实现了标准化、模块化的管理模式。通过目标的层层分解，将目标细化到了 每一周、每一天、每一个小时；通过数据分析，发现问题，制订解决方案，坚持每天持续改进，日清 日高；通过检查、沟通、指导、培训、会议等机制，提升分公司的整体经营管理水平；通过运营制度 的建立和实施，全体员工能以结果为导向、以利润为中心、以价值创造为荣。整个运营效率和工作的 有效性有较大提升。 3、 财务管理制度 确定了公司会计制度；制定了公司资金、资产、票据流转管理的内部控制、结算管理、内部费用 审批、出差管理等一系列制度。能及时编制财务预算指标和预算报表；准确编制合并会计报表；对公 公告编号：2019-002 29 司的财务状况、经营成果、现金流量进行分析；及时进行公司的纳税申报工作，检查及监督分公司的 税务基础管理工作；管理公司银行账户、资金及有价证券；处理公司与银行及其他金融机构有关资金 信贷、理财、拆借等业务；组织好公司资产盘点工作。依靠完善的财务管理制度，在公司决策层面， 财务部能提供战略价值评估、战略规划、财务情报、分析和报告等方面的信息与服务；在业务经营层 面，财务部能提供计划和分析、管理会计、成本会计、预算、绩效考核、风险管理、价格分析、运营 资本管理、财务信息管理等信息与服务。 4、 采购管理制度 制定和完善了公司采购制度及流程。根据月度销售计划和实际销售情况，采购和补充所需商品； 根据市场价格及供需关系的变化，调整进货价格，控制采购成本；协调公司调货、退货及换货，调整 公司库存；跟踪滞销库存的销售进度；负责供应商的开发、选择及淘汰；引进新品牌、厂商及供应商； 建立供应商数据库、价格信息库。通过采购管理，保证了商品的及时供应，同时将采购价格控制在合 理水平。商品周转天数下降，库存降低，特别是滞销库存大幅下降。 5、 审计管理制度 完善了公司的内部控制制度，制定公司内部审计制度和操作流程。监督各部门对公司内控制度的 执行情况；对公司总部及各分公司、子公司经济预算和会计信息的真实性和准确性进行审计；对公司 重大经营活动、重大投资项目、重大经济合同进行审计监督；对审计工作中发现的问题进行审计调查， 并将调查结果上报公司管理层；受理公司员工、部门提出的申诉；调查处理公司职能部门、公司职员、 公司任命的其他人员的违法违纪行为；对公司职员违纪事件进行调查。通过审计制度的执行，能及时 发现公司经营中存在的问题，并能提出建议解决方案，提交董事会讨论实施后，能有效完善公司的管 理，使公司的管理更加规范。 （四） 年度报告差错责任追究制度相关情况 为进一步健全公司的信息披露管理制度，提高公司规范运作水平，增强信息披露的真实性、准确 性、完整性和及时性，提高年报信息披露的质量和透明度，健全内部约束和责任追究机制，促进公司 管理层恪守职责，结合公司的实际情况，制定了《年报信息重大差错责任追究制度》。 报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。公司信息披露负责人及公司管 理层严格遵守上述制度，执行情况良好。 公告编号：2019-002 30 第十一节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 标准无保留意见 审计报告中的特别段落 √无 □强调事项段 □其他事项段 □持续经营重大不确定段落 □其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 审计报告编号 信会师报字【2019】第 ZE10267 号 审计机构名称 立信会计师事务所(特殊普通合伙) 审计机构地址 上海市黄浦区南京路 61 号四楼 审计报告日期 2019 年 4 月 22 日 注册会计师姓名 梁谦海、甘声锦 会计师事务所是否变更 否 审计报告正文： 审计报告 信会师报字[2019]第 ZE10267 号 武汉中移信联科技股份有限公司全体股东： 一、 审计意见 我们审计了武汉中移信联科技股份有限公司（以下简称中移公司）财务报表，包括 2018 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2018 年度的合并及母公司利润表、合并 及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反 映了中移公司 2018 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2018 年度的合并及母公 司经营成果和现金流量。 二、 形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师 对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计 师职业道德守则，我们独立于中移公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信， 我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、 其他信息 中移公司管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括中移公司 2018 年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形 式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他 公告编号：2019-002 31 信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重 大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事 实。在这方面，我们无任何事项需要报告。 四、 管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、 执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估中移公司的持续经营能力，披露与持续经营相 关的事项，并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督中移公司的财务报告过程。 五、 注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理 保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审 计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果 合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策， 则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同 时，我们也执行以下工作： （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程 序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊 可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导 致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制 的有效性发表意见。 （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据， 就可能导致对中移公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性 得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提 请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意 见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致中 移公司不能持续经营。 （5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公 允反映相关交易和事项。 （6）就中移公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财 务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责 任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括 沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 公告编号：2019-002 32 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：梁谦海 中国·上海 中国注册会计师：甘声锦 2019 年 4 月 22 日 公告编号：2019-002 33 二、 财务报表 （一） 合并资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 五、(一) 462,446.42 4,890,109.27 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 衍生金融资产 应收票据及应收账款 五、(二) 202,823.02 121,825.97 其中：应收票据 0.00 0.00 应收账款 202,823.02 121,825.97 预付款项 五、(三) 626,726.84 755,475.87 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 五、(四) 928,243.14 1,708,978.43 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 五、(五) 768,942.01 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 五、(六) 175,451.45 1,001,384.45 流动资产合计 2,395,690.87 9,246,716.00 非流动资产： 发放贷款及垫款 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 五、(七) 621,030.53 1,057,061.23 在建工程 生产性生物资产 油气资产 无形资产 五、(八) 6,356.20 40,735.48 公告编号：2019-002 34 开发支出 商誉 长期待摊费用 五、(九) 153,721.69 382,016.93 递延所得税资产 五、(十) 2,918,357.69 3,071,628.21 其他非流动资产 非流动资产合计 3,699,466.11 4,551,441.85 资产总计 6,095,156.98 13,798,157.85 流动负债： 短期借款 五、(十一) 2,900,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据及应付账款 五、(十二) 376,932.89 554,479.72 其中：应付票据 0.00 应付账款 376,932.89 554,479.72 预收款项 五、(十三) 100,100.00 2,467.00 合同负债 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 五、(十四) 94,954.46 1,420,575.47 应交税费 五、(十五) 12,478.29 124,849.78 其他应付款 五、(十六) 101,192.79 2,265,991.68 其中：应付利息 应付股利 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 685,658.43 7,268,363.65 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 公告编号：2019-002 35 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 685,658.43 7,268,363.65 所有者权益（或股东权益）： 股本 五、(十七) 13,664,470.00 13,664,470.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 五、(十八) 7,974,735.08 7,974,735.08 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 五、(十九) -16,229,706.53 -15,109,410.88 归属于母公司所有者权益合计 5,409,498.55 6,529,794.20 少数股东权益 所有者权益合计 5,409,498.55 6,529,794.20 负债和所有者权益总计 6,095,156.98 13,798,157.85 法定代表人：李建林 主管会计工作负责人：周丽娜 会计机构负责人：周丽娜 （二） 母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 416,138.00 4,821,165.59 交易性金融资产 衍生金融资产 应收票据及应收账款 十三、(一) 202,823.02 121,825.97 其中：应收票据 应收账款 202,823.02 121,825.97 预付款项 626,726.84 747,075.87 其他应收款 十三、(二) 3,017,040.79 3,752,080.63 其中：应收利息 应收股利 存货 768,942.01 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 175,451.45 1,001,384.45 公告编号：2019-002 36 流动资产合计 4,438,180.10 11,212,474.52 非流动资产： 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 十三、(三) 100,000.00 100,000.00 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 620,815.73 1,055,600.02 在建工程 生产性生物资产 油气资产 无形资产 6,356.20 40,735.48 开发支出 商誉 长期待摊费用 153,721.69 382,016.93 递延所得税资产 2,713,188.30 2,713,188.30 其他非流动资产 非流动资产合计 3,594,081.92 4,291,540.73 资产总计 8,032,262.02 15,504,015.25 流动负债： 短期借款 2,900,000.00 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据及应付账款 376,932.89 554,479.72 其中：应付票据 应付账款 376,932.89 554,479.72 预收款项 100,100.00 2,467.00 合同负债 应付职工薪酬 94,954.46 1,377,033.45 应交税费 12,478.29 121,499.06 其他应付款 91,555.68 2,256,354.38 其中：应付利息 应付股利 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 676,021.32 7,211,833.61 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 公告编号：2019-002 37 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 676,021.32 7,211,833.61 所有者权益： 股本 13,664,470.00 13,664,470.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 7,974,735.08 7,974,735.08 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 -14,282,964.38 -13,347,023.44 所有者权益合计 7,356,240.70 8,292,181.64 负债和所有者权益合计 8,032,262.02 15,504,015.25 （三） 合并利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 13,099,174.91 38,970,496.29 其中：营业收入 五、(二 十) 13,099,174.91 38,970,496.29 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 14,011,269.55 46,553,167.97 其中：营业成本 五、(二 十) 5,678,023.92 25,363,333.72 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 公告编号：2019-002 38 分保费用 税金及附加 五、(二十 一) 57,168.65 169,363.25 销售费用 五、(二十 二) 2,779,899.27 9,160,836.59 管理费用 五、(二十 三) 5,093,974.73 10,932,660.24 研发费用 - 财务费用 五、(二十 四) 231,281.74 398,527.86 其中：利息费用 182,098.50 190,296.66 利息收入 2,207.57 5,722.83 资产减值损失 五、(二十 五) 170,921.24 528,446.31 信用减值损失 加：其他收益 五、(二十 六) 264,480.08 293.25 投资收益（损失以“－”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资 收益 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） 公允价值变动收益（损失以“－”号填 列） 资产处置收益（损失以“-”号填列） 五、(二十 七) -5,866.52 -44,328.19 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） -653,481.08 -7,626,706.62 加：营业外收入 五、(二十 八) 126,092.60 126,168.92 减：营业外支出 五、(二十 九) 85,134.45 12,741.28 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -612,522.93 -7,513,278.98 减：所得税费用 五、(三 十) 507,772.72 4,347.78 五、净利润（净亏损以“－”号填列） -1,120,295.65 -7,517,626.76 其中：被合并方在合并前实现的净利润 （一）按经营持续性分类： 1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） -1,120,295.65 -7,517,626.76 2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） - （二）按所有权归属分类： 1.少数股东损益 2.归属于母公司所有者的净利润 -1,120,295.65 -7,517,626.76 六、其他综合收益的税后净额 公告编号：2019-002 39 归属于母公司所有者的其他综合收益的税 后净额 （一）不能重分类进损益的其他综合收益 1. 重新计量设定受益计划变动额 2. 权益法下不能转损益的其他综合收益 3.其他权益工具投资公允价值变动 4.企业自身信用风险公允价值变动 （二）将重分类进损益的其他综合收益 1. 权益法下可转损益的其他综合收益 2.其他债权投资公允价值变动 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金 额 4.其他债权投资信用减值准备 5.现金流量套期储备 6.外币财务报表折算差额 7.其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后净 额 七、综合收益总额 -1,120,295.65 -7,517,626.76 归属于母公司所有者的综合收益总额 -1,120,295.65 -7,517,626.76 归属于少数股东的综合收益总额 八、每股收益： （一）基本每股收益 -0.08 -0.55 （二）稀释每股收益 -0.08 -0.55 法定代表人：李建林 主管会计工作负责人：周丽娜 会计机构负责人：周丽娜 （四） 母公司利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 12,676,630.59 38,659,844.39 减：营业成本 5,670,502.55 25,296,765.80 税金及附加 54,829.61 167,244.99 销售费用 2,379,347.70 8,397,820.11 管理费用 5,051,924.71 10,767,298.08 研发费用 - 财务费用 230,169.42 394,936.06 其中：利息费用 182,098.50 190,296.66 利息收入 2,111.90 5,536.96 资产减值损失 170,821.24 464,767.05 信用减值损失 加： 其他收益 264,434.46 293.25 投资收益（损失以“－”号填列） 公告编号：2019-002 40 其中：对联营企业和合营企业的投资收 益 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 资产处置收益（损失以“-”号填列） -5,866.52 -44,328.19 汇兑收益（损失以“-”号填列） 二、营业利润（亏损以“－”号填列） -622,396.70 -6,873,022.64 加：营业外收入 126,092.41 121,990.14 减：营业外支出 85,134.45 13.61 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -581,438.74 -6,751,046.11 减：所得税费用 354,502.20 4,176.43 四、净利润（净亏损以“－”号填列） -935,940.94 -6,755,222.54 （一）持续经营净利润 -935,940.94 -6,755,222.54 （二）终止经营净利润 五、其他综合收益的税后净额 （一）不能重分类进损益的其他综合收益 1. 重新计量设定受益计划变动额 2. 权益法下不能转损益的其他综合收益 3.其他权益工具投资公允价值变动 4.企业自身信用风险公允价值变动 （二）将重分类进损益的其他综合收益 1. 权益法下可转损益的其他综合收益 2.其他债权投资公允价值变动 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 4.其他债权投资信用减值准备 5.现金流量套期储备 6.外币财务报表折算差额 7.其他 六、综合收益总额 -935,940.94 -6,755,222.54 七、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 （五） 合并现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 14,957,967.01 46,543,550.47 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 公告编号：2019-002 41 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 五、(三十一) 3,299,484.98 3,164,754.04 经营活动现金流入小计 18,257,451.99 49,708,304.51 购买商品、接受劳务支付的现金 4,308,971.75 25,283,475.46 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 7,614,877.41 16,764,752.09 支付的各项税费 654,410.55 1,547,696.52 支付其他与经营活动有关的现金 五、(三十一) 6,952,394.38 4,578,922.83 经营活动现金流出小计 19,530,654.09 48,174,846.90 经营活动产生的现金流量净额 -1,273,202.10 1,533,457.61 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 的现金净额 12,970.00 15,388.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 12,970.00 15,388.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 的现金 80,076.00 477,384.93 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 80,076.00 477,384.93 投资活动产生的现金流量净额 -67,106.00 -461,996.93 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 2,600,000.00 2,900,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 公告编号：2019-002 42 筹资活动现金流入小计 2,600,000.00 2,900,000.00 偿还债务支付的现金 5,500,000.00 2,900,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 187,354.75 185,040.41 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 5,687,354.75 3,085,040.41 筹资活动产生的现金流量净额 -3,087,354.75 -185,040.41 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -4,427,662.85 886,420.27 加：期初现金及现金等价物余额 4,890,109.27 4,003,689.00 六、期末现金及现金等价物余额 462,446.42 4,890,109.27 法定代表人：李建林 主管会计工作负责人：周丽娜 会计机构负责人：周丽娜 （六） 母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 14,295,617.31 46,171,166.67 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 3,299,344.50 2,588,336.38 经营活动现金流入小计 17,594,961.81 48,759,503.05 购买商品、接受劳务支付的现金 4,095,092.15 24,750,625.89 支付给职工以及为职工支付的现金 7,140,336.43 15,899,257.58 支付的各项税费 623,721.42 1,526,298.22 支付其他与经营活动有关的现金 6,986,378.65 4,507,937.69 经营活动现金流出小计 18,845,528.65 46,684,119.38 经营活动产生的现金流量净额 -1,250,566.84 2,075,383.67 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 的现金净额 12,970.00 15,388.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 12,970.00 15,388.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 的现金 80,076.00 983,552.93 投资支付的现金 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 80,076.00 983,552.93 投资活动产生的现金流量净额 -67,106.00 -968,164.93 公告编号：2019-002 43 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 2,600,000.00 2,900,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 2,600,000.00 2,900,000.00 偿还债务支付的现金 5,500,000.00 2,900,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 187,354.75 185,040.41 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 5,687,354.75 3,085,040.41 筹资活动产生的现金流量净额 -3,087,354.75 -185,040.41 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -4,405,027.59 922,178.33 加：期初现金及现金等价物余额 4,821,165.59 3,898,987.26 六、期末现金及现金等价物余额 416,138.00 4,821,165.59 公告编号：2019-002 44 （七） 合并股东权益变动表 单位：元 项目 本期 少数股东 权益 所有者权益 股本 资本公积 减：库存股 其他综合收 益 专项储备 盈余公积 一般风险准 备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 13,664,470. 00 7,974,735.0 8 -15,109,41 0.88 6,529,794.2 0 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 13,664,470. 00 7,974,735.0 8 -15,109,41 0.88 6,529,794.2 0 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） -1,120,29 5.65 -1,120,295. 65 （一）综合收益总额 -1,120,29 5.65 -1,120,295. 65 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他 （三）利润分配 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 公告编号：2019-002 45 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股本） 2.盈余公积转增资本（或股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转留存收益 5.其他综合收益结转留存收益 6.其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 13,664,470. 00 7,974,735.0 8 -16,229,70 6.53 5,409,498.5 5 项目 上期 少数股东权 益 所有者权益 股本 资本公积 减：库存股 其他综合收 益 专项储备 盈余公积 一般风险准 备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 13,664,470. 00 7,974,735.0 8 -7,591,78 4.12 14,047,42 0.96 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 公告编号：2019-002 46 二、本年期初余额 13,664,470. 00 7,974,735.0 8 -7,591,78 4.12 14,047,42 0.96 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） -7,517,62 6.76 -7,517,62 6.76 （一）综合收益总额 -7,517,62 6.76 -7,517,62 6.76 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他 （三）利润分配 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股本） 2.盈余公积转增资本（或股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转留存收益 5.其他综合收益结转留存收益 6.其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 公告编号：2019-002 47 四、本年期末余额 13,664,470. 00 7,974,735.0 8 -15,109,41 0.88 6,529,794. 20 法定代表人：李建林 主管会计工作负责人：周丽娜 会计机构负责人：周丽娜 （八） 母公司股东权益变动表 单位：元 项目 本期 股本 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合 计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 13,664,470.0 0 7,974,735.08 -13,347,023.4 4 8,292,181.64 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 13,664,470.0 0 7,974,735.08 -13,347,023.4 4 8,292,181.64 三、本期增减变动金额（减少以“－” 号填列） -935,940.94 -935,940.94 （一）综合收益总额 -935,940.94 -935,940.94 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他 （三）利润分配 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 公告编号：2019-002 48 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股本） 2.盈余公积转增资本（或股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转留存收益 5.其他综合收益结转留存收益 6.其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 13,664,470.0 0 7,974,735.08 -14,282,964.3 8 7,356,240.70 项目 上期 股本 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准 备 未分配利润 所有者权益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 13,664,470.0 0 7,974,735.08 -6,591,800.90 15,047,404.18 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 13,664,470.0 0 7,974,735.08 -6,591,800.90 15,047,404.18 三、本期增减变动金额（减少以“－” -6,755,222.54 -6,755,222.54 公告编号：2019-002 49 号填列） （一）综合收益总额 -6,755,222.54 -6,755,222.54 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他 （三）利润分配 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股本） 2.盈余公积转增资本（或股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转留存收益 5.其他综合收益结转留存收益 6.其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 13,664,470.0 0 7,974,735.08 -13,347,023.4 4 8,292,181.64 武汉中移信联科技股份有限公司 财务报表附注 财务报表附注 第 1 页 武汉中移信联科技股份有限公司 二〇一八年度财务报表附注 （除特殊注明外，金额单位均为人民币元） 一、 公司基本情况 (一) 公司概况 武汉中移信联科技股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”） 成立于 2008 年 10 月 22 日。公司企业法人营业执照统一社会信用代码：91420106679138929H，注册资 本：人民币 1,366.447 万元，注册地址：武昌区中北路 95-101 号海山金谷天城第 1 幢 18 层 4 号，法定代表人：李建林。 公司初始注册资本人民币 10.00 万元，由李建林和林玲两名自然人共同出资设立， 其中：李建林出资 8.00 万元，出资比例 80.00%；林玲出资 2.00 万元，出资比例 20.00%。 业经湖北奥博会计师事务有限公司出具的鄂奥会 [2008]E 验字 10-A20 号《验资报 告》验证。 2013 年 10 月，公司增加注册资本 90.00 万元，注册资本变更为人民币 100.00 万元， 其中：李建林增资 72.00 万元，累计出资 80.00 万元，出资比例 80%；林玲增资 18.00 万元，累计出资 20.00 万元，出资比例 20.00%，此次注册资本的变更业经湖北隆兴 会计师事务有限责任公司出具的鄂隆兴验字[2013]第 209 号《验资报告》验证。 2014 年 9 月，根据公司第十次股东会决议，公司注册资本变更为人民币 1,100.00 万 元，并于当月在武汉市工商行政管理局武昌分局备案。 2014 年 10 月，根据公司第十二次股东会决议，公司注册资本变更为人民币 1,155.46 万元，并于当月在武汉市工商行政管理局武昌分局备案。 截止 2014 年 11 月 14 日，公司收到新增股东武汉聚合零一投资咨询企业(有限合伙) 和武汉旭日晨升投资咨询企业(有限合伙)认缴新增注册资本 55.46 万元，其中武汉聚 合零一投资咨询企业(有限合伙)认缴新增注册资本 29.13 万元，武汉旭日晨升投资咨 询企业(有限合伙)认缴新增注册资本 26.33 万元。此次认缴出资业经立信会计师事务 所（特殊普通合伙）广东分所出具的信会师粤报字[2014]第 40396 号《验资报告》验 证。 截止 2014 年 12 月 2 日，公司收到股东李建林和林玲认缴注册资本 1,000.00 万元， 其中李建林货币出资 800.00 万元，林玲货币出资 200.00 万元。此次认缴出资业经立 信会计师事务所（特殊普通合伙）广东分所出具的信会师粤报字[2014]第 40403 号 《验资报告》验证。 2015 年 3 月，股东李建林将 1.74%的股权以 20.07 万元转让给股东武汉聚合零一投 资咨询企业(有限合伙)，将 0.91%的股权以 10.522 万元转让给股东武汉旭日晨升投 资咨询企业(有限合伙)，股东林玲将 0.66%的股权以 7.648 万元转让给股东武汉旭日 武汉中移信联科技股份有限公司 财务报表附注 财务报表附注 第 2 页 晨升投资咨询企业(有限合伙)。变更后的股权结构为：李建林出资 849.408 万元，出 资比例 73.51%，林玲出资 212.352 万元，出资比例 18.38%，武汉聚合零一投资咨询 企业(有限合伙)出资 49.20 万元，出资比例 4.26%，武汉旭日晨升投资咨询企业(有限 合伙)出资 44.50 万元，出资比例 3.85%。公司已办理工商变更登记手续，并于 2015 年 3 月 12 日取得了新的营业执照。 根据 2015 年 4 月 30 日临时股东会决议及公司章程，公司以 2015 年 3 月 31 日为基 准日，将武汉中移信联信息服务有限公司整体变更设立为股份有限公司，注册资本 为人民币 1,155.46 万元。原武汉中移信联信息服务有限公司的全体股东即为武汉中 移信联科技股份有限公司的全体股东。按照发起人协议及章程的规定，各股东以其 拥有的截至 2015 年 3 月 31 日止武汉中移信联信息服务有限公司的净资产 1,211.488508 万元按 1:0.953752 的比例折合股份总额，共计股本人民币 1,155.46 万 元，大于股本部分 56.028508 万元计入资本公积。公司于 2015 年 7 月 6 日取得武汉 市工商行政管理局武昌分局核发的 420111000058664 号《营业执照》。公司各发起人 的出资额及出资比例分别为：李建林出资 849.408 万元，出资比例 73.51%，林玲出 资 212.352 万元，出资比例 18.38%，武汉聚合零一投资咨询企业(有限合伙)出资 49.20 万元，出资比例 4.26%，武汉旭日晨升投资咨询企业(有限合伙)出资 44.50 万元，出 资比例 3.85%。 根据 2015 年 7 月 8 日召开的董事会决议和修改后的章程规定，公司申请增加注册资 本人民币 210.987 万元。截止 2015 年 7 月 30 日，公司收到新增股东武汉华纳伟业 投资咨询企业(有限合伙)和武汉展动力投资咨询企业(有限合伙)认缴新增注册资本 210.987 万元，其中武汉华纳伟业投资咨询企业(有限合伙)认缴新增注册资本 59.998 万元，武汉展动力投资咨询企业(有限合伙)认缴新增注册资本 150.989 万元，以上新 增股东以货币出资 776.432 万元，溢价部分 565.445 万元计入资本公积。此次认缴出 资业经北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）湖北分所出具的[2015]京会兴鄂分验 字第 57000021 号《验资报告》验证。公司于 2015 年 7 月 10 日取得武汉市工商行政 管理局武昌分局核发的 420111000058664 号《营业执照》。本次增资后公司股本变更 为 1,366.447 万元。 本公司主要经营范围包括：通信市场营销策划咨询，通信终端设备的销售及相关的 技术服务；第二类增值电信业务中的呼叫中心业务；第二类增值电信业务中的在线 数据处理与交易处理业务；通讯器材、电子产品销售；通信业务代理。（依法须经审 批的项目，经相关部门审批后方可开展经营活动）。 本财务报表业经公司董事会于 2019 年 4 月 22 日批准报出。 (二) 合并财务报表范围 武汉中移信联科技股份有限公司 财务报表附注 财务报表附注 第 3 页 截至 2018 年 12 月 31 日止，本公司合并财务报表范围内子公司如下： 子公司名称 武汉联信展翼信息技术有限公司 本期合并财务报表范围及其变化情况详见本附注“六、合并范围的变更” 和 “七、 在其他主体中的权益”。 二、 财务报表的编制基础 (一) 编制基础 公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会 计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准 则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员 会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》的 披露规定编制财务报表。 (二) 持续经营 公司应评价自报告期末起 12 个月的持续经营能力。 三、 重要会计政策及会计估计 (一) 遵循企业会计准则的声明 公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司 的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。 (二) 会计期间 自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止为一个会计年度。 (三) 营业周期 本公司营业周期为 12 个月。 (四) 记账本位币 本公司采用人民币为记账本位币。 (五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并 武汉中移信联科技股份有限公司 财务报表附注 财务报表附注 第 4 页 方资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财 务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面 价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的 股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或 承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本 公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确 认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差 额，经复核后，计入当期损益。 为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用， 于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，冲减权益。 (六) 合并财务报表的编制方法 1、 合并范围 本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公 司所控制的被投资方可分割的部分）均纳入合并财务报表。 2、 合并程序 本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并 财务报表。本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体， 依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反 映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。 所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本 公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制 合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非 同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础 对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资 产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务 报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。 子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别 在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合 收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东 在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权 益。 武汉中移信联科技股份有限公司 财务报表附注 财务报表附注 第 5 页 （1）增加子公司或业务 在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资 产负债表的期初数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费 用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金 流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并 后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。 因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并 的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合 并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同 处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以 及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。 在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合 并资产负债表期初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费 用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量 纳入合并现金流量表。 因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日 之前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重 新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有 的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综 合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收 益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新 计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 （2）处置子公司或业务 ①一般处理方法 在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的 收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流 量纳入合并现金流量表。 因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的 剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处 置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有 原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差 额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综 合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动， 在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净 武汉中移信联科技股份有限公司 财务报表附注 财务报表附注 第 6 页 负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的， 按照上述原则进行会计处理。 ②分步处置子公司 通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司 股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况， 通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理： ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的； ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果； ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公 司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但 是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资 产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一 并转入丧失控制权当期的损益。 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在 丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的 相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行 会计处理。 （3）购买子公司少数股权 本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享 有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调 整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足 冲减的，调整留存收益。 （4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资 在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置 价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算 的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢 价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 (七) 现金及现金等价物的确定标准 在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现 金。将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知 武汉中移信联科技股份有限公司 财务报表附注 财务报表附注 第 7 页 现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。 (八) 金融工具 金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。 1、 金融工具的分类 金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定 为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到 期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。 2、 金融工具的确认依据和计量方法 （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债） 取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未 领取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计 入当期损益。 处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整 公允价值变动损益。 （2）持有至到期投资 取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费 用之和作为初始确认金额。 持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际 利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。 处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 （3）应收款项 公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的 不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款 等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质 的，按其现值进行初始确认。 收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损 益。 （4）可供出售金融资产 取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未 领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。 武汉中移信联科技股份有限公司 财务报表附注 财务报表附注 第 8 页 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且 将公允价值变动计入其他综合收益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允 价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该 权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。 处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益； 同时，将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金 额转出，计入当期损益。 （5）其他金融负债 按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后 续计量。 3、 金融资产转移的确认依据和计量方法 公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬 转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所 有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。 在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于 形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金 融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损 益： （1）所转移金融资产的账面价值； （2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额 （涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价 值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行 分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益： （1）终止确认部分的账面价值； （2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额 中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情 形）之和。 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价 确认为一项金融负债。 武汉中移信联科技股份有限公司 财务报表附注 财务报表附注 第 9 页 4、 金融负债终止确认条件 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一 部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负 债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现 存金融负债，并同时确认新金融负债。 对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金 融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价 （包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损 益。 本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分 的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认 部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负 债）之间的差额，计入当期损益。 5、 金融资产和金融负债的公允价值的确定方法 存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活 跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用 在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择 与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的 输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得 或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。 6、 金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法 除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债 表日对金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发 生减值的，计提减值准备。 （1）可供出售金融资产的减值准备： 期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相 关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原 直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损 失。 对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上 升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失 武汉中移信联科技股份有限公司 财务报表附注 财务报表附注 第 10 页 予以转回，计入当期损益。 可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。 （2）持有至到期投资的减值准备： 持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。 (九) 应收款项坏账准备 1、 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项： 单项金额重大的判断依据或金额标准：本公司将占应收款项该项目总金额 10% 以上（含 10%）的应收款项，确定为单项金额重大的应收款项。 单项金额重大并单独计提坏账准备的计提方法： 单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，按预计未来现金流量现 值低于其账面价值的差额计提坏账准备，计入当期损益。单独测试未发生减值 的应收款项，将其归入相应组合计提坏账准备。 2、 按信用风险特征组合计提坏账准备应收款项： 确定组合的依据 组合 1 有确凿证据、性质特殊表明其信用风险特征不同于账龄信用风 险的应收款项(如保证金、备用金、合并内关联方、合同期内押 金等) 组合 2 以账龄作为信用风险特征组合 按组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法） 组合 1 个别认定法：单独进行减值测试，经测试发生了减值的，按其 未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确定减值损失，计 提坏账准备；对单项测试未减值的应收款项，不计提减值准备。 组合 2 账龄分析法 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： 账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1 年以内（含 1 年） 1 1 1－2 年 5 5 2－3 年 10 10 3－4 年 30 30 4－5 年 50 50 5 年以上 100 100 3、 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项： 对单项金额虽不重大，但已有客观证据表明其发生了减值的应收款项，按账 武汉中移信联科技股份有限公司 财务报表附注 财务报表附注 第 11 页 龄分析法计提的坏账准备不能反映实际情况，本公司单独进行减值测试，结 合现时情况分析确定坏账准备计提的比例。 (十) 存货 1、 存货的分类 存货分类为：库存商品、低值易耗品等。 2、 发出存货的计价方法 存货发出时按加权平均法计价。 3、 不同类别存货可变现净值的确定依据 产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生 产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金 额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程 中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计 的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者 劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货 的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售 价格为基础计算。 期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存 货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列 相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存 货，则合并计提存货跌价准备。 除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以 资产负债表日市场价格为基础确定。 本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。 4、 存货的盘存制度 采用永续盘存制。 5、 低值易耗品和包装物的摊销方法 （1）低值易耗品采用一次转销法； （2）包装物采用一次转销法。 武汉中移信联科技股份有限公司 财务报表附注 财务报表附注 第 12 页 (十一) 持有待售资产 本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别： （1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出 售； （2）出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买 承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门 批准后方可出售的，已经获得批准。 (十二) 长期股权投资 1、 共同控制、重大影响的判断标准 共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关 活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营 方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投 资单位为本公司的合营企业。 重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能 够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单 位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。 2、 初始投资成本的确定 （1）企业合并形成的长期股权投资 同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式 以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者 权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初 始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制 的，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表 中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权 投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进 一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价 不足冲减的，冲减留存收益。 非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投 资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实 施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改 按成本法核算的初始投资成本。 武汉中移信联科技股份有限公司 财务报表附注 财务报表附注 第 13 页 （2）其他方式取得的长期股权投资 以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投 资成本。 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作 为初始投资成本。 在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可 靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价 值和应支付的相关税费确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的 公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面 价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。 通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。 3、 后续计量及损益确认方法 （1）成本法核算的长期股权投资 公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的 价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有 被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。 （2）权益法核算的长期股权投资 对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大 于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期 股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨 认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。 公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份 额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价 值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减 少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利 润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所 有者权益。 在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认 净资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单 位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报 表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中 归属于被投资单位的金额为基础进行核算。 公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比 武汉中移信联科技股份有限公司 财务报表附注 财务报表附注 第 14 页 例计算归属于公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。与被投资 单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。 在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首 先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以 冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继 续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理， 按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预 计负债，计入当期投资损失。 （3）长期股权投资的处置 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。 采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直 接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部 分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的 其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益，由于被 投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除 外。 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的， 处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或 重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资 因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与 被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方 除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所 有者权益，在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。 因处置部分股权投资、因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下 降等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股权 能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩 余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；剩余股权不能对被投资单 位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规 定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当 期损益。 处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表 时，处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权 投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结 转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他 武汉中移信联科技股份有限公司 财务报表附注 财务报表附注 第 15 页 综合收益和其他所有者权益全部结转。 (十三) 固定资产 1、 固定资产确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命 超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认： （1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； （2）该固定资产的成本能够可靠地计量。 2、 折旧方法 固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命 和预计净残值率确定折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以 不同方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折 旧。 融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产 所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满 时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较 短的期间内计提折旧。 各类固定资产折旧方法、折旧年限、残值率和年折旧率如下： 类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率 （%） 年折旧率（%） 办公设备 年限平均法 5 5 19 运输设备 年限平均法 5 5 19 电子设备 年限平均法 3 5 31.67 3、 融资租入固定资产的认定依据、计价方法 公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资 租入资产： （1）租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司； （2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公 允价值； （3）租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分； （4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的 差异。 公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低 者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价 武汉中移信联科技股份有限公司 财务报表附注 财务报表附注 第 16 页 值，其差额作为未确认的融资费。 (十四) 在建工程 在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定 资产的入账价值。所建造的固定资产在工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣 工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本 等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折 旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的 折旧额。 (十五) 借款费用 1、 借款费用资本化的确认原则 借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款 而发生的汇兑差额等。 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产 的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生 额确认为费用，计入当期损益。 符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能 达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 借款费用同时满足下列条件时开始资本化： （1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资 产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； （2）借款费用已经发生； （3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已 经开始。 2、 借款费用资本化期间 资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款 费用暂停资本化的期间不包括在内。 当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时， 借款费用停止资本化。 当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用 时，该部分资产借款费用停止资本化。 购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或 武汉中移信联科技股份有限公司 财务报表附注 财务报表附注 第 17 页 可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。 3、 暂停资本化期间 符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间 连续超过 3 个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的 符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则 借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资 产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。 4、 借款费用资本化率、资本化金额的计算方法 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款 当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收 入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金 额。 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资 产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本 化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借 款加权平均利率计算确定。 (十六) 无形资产 1、 无形资产的计价方法 （1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量； 外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产 达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延 期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础 确定。 债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础 确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价 值之间的差额，计入当期损益。 在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可 靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值 为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可 靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付 的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。 武汉中移信联科技股份有限公司 财务报表附注 财务报表附注 第 18 页 （2）后续计量 在取得无形资产时分析判断其使用寿命。 对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊 销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的 无形资产，不予摊销。 2、 使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况： 项目 预计使用寿命 依据 专利权 10 应用软件 5 商标权 10 每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。 经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。 3、 使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序 公司本年年末无使用寿命不确定的无形资产。 4、 划分研究阶段和开发阶段的具体标准 公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。 研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调 查、研究活动的阶段。 开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项 计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的 阶段。 5、 开发阶段支出资本化的具体条件 内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产 （1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； （2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图； （3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产 品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其 有用性； （4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发， 武汉中移信联科技股份有限公司 财务报表附注 财务报表附注 第 19 页 并有能力使用或出售该无形资产； （5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的 支出，在发生时计入当期损益。 (十七) 长期资产减值 长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产，于资 产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额 低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的 公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高 者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金 额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独 立产生现金流入的最小资产组合。 商誉和使用寿命不确定的无形资产至少在每年年度终了进行减值测试。 本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按 照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关 的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照 各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的 比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价 值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。 在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产 组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行 减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再 对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产 组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关 资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。 上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 (十八) 长期待摊费用 长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项 费用。 1、 摊销方法 长期待摊费用在受益期内平均摊销 武汉中移信联科技股份有限公司 财务报表附注 财务报表附注 第 20 页 2、 摊销年限 按受益期摊销。 (十九) 职工薪酬 1、 短期薪酬的会计处理方法 本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为 负债，并计入当期损益或相关资产成本。 本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费 和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基 础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。 职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。 2、 离职后福利的会计处理方法 （1）设定提存计划 本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工 为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳 金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 除基本养老保险外，本公司还依据国家企业年金制度的相关政策建立了企业 年金缴费制度（补充养老保险）/企业年金计划。本公司按职工工资总额的一 定比例向当地社会保险机构缴费/年金计划缴费，相应支出计入当期损益或相 关资产成本。 （2）设定受益计划 本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务 归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。 设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余 确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公 司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资 产。 所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的 十二个月内支付的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种 相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。 设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计 入当期损益或相关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生 的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损益，在原设定受 武汉中移信联科技股份有限公司 财务报表附注 财务报表附注 第 21 页 益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配 利润。 在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价 格两者的差额，确认结算利得或损失。 3、 辞退福利的会计处理方法 本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利 时，或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确 认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。 4、 其他长期职工福利的会计处理方法 (二十) 收入 1、 销售商品收入确认的一般原则： （1）本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； （2）本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出 的商品实施有效控制； （3）收入的金额能够可靠地计量； （4）相关的经济利益很可能流入本公司； （5）相关的、已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 2、 具体原则 公司收入主要有终端产品销售收入和酬金收入两种方式。 终端产品销售收入：终端产品销售是在发货时已经收到货款，并经过消费者签 字验收，因此公司在收到货款，商品发出时确认收入实现。 酬金收入：公司酬金收入系代理运营商业务取得的收入，进行收入确认的具体 原则为：公司为中国移动、中国电信和中国联通三大运营商提供代理运营商服 务，在运营商授权范围内，为运营商的电信业务及营业厅经营管理提供代理和 受托运营服务，从而获取相应的报酬，公司每月为三大运营商提供服务后，于 次月会和三大运营商对账，对账无误后按照对账单金额开立发票后确认收入实 现。 (二十一) 政府补助 1、 类型 武汉中移信联科技股份有限公司 财务报表附注 财务报表附注 第 22 页 政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与 资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。 与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长 期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助 之外的政府补助。 本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为： 政府文件明确规定补助对象为资产类项目的，使用该政府补助款将本使公司 形成长期资产的，本公司将该政府补助划分为与资产相关的政府补助。 本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为： 政府文件明确规定补助对象为收益类项目的，该政府补助无特定用途，或使 用该政府补助款不会使公司形成长期资产的，本公司将该政府补助划分为与 收益相关的政府补助 对于政府文件未明确规定补助对象的，本公司将该政府补助划分为与资产相关 或与收益相关的判断依据为： 根据该政府补助的实际使用情况判断。 2、 确认时点 （1） 企业能够满足政府补助所附条件； （2） 企业能够收到政府补助。 3、 会计处理 与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递 延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与 本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业 外收入）； 与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的， 确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本 公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外 收入）或冲减相关成本费用或损失；用于补偿本公司已发生的相关成本费用或 损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本 公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。 本公司取得的政策性优惠贷款贴息，区分以下两种情况，分别进行会计处理： （1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公 武汉中移信联科技股份有限公司 财务报表附注 财务报表附注 第 23 页 司提供贷款的，本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款 本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。 （2）财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借 款费用。 (二十二) 递延所得税资产和递延所得税负债 对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可 抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款 抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确 认相应的递延所得税资产。 对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。 不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企 业合并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的 其他交易或事项。 当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行 时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。 当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资 产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者 是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回 的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资 产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。 (二十三) 租赁 1、 经营租赁会计处理 （1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直 线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用， 计入当期费用。 资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从 租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。 （2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直 线法进行分摊，确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接 费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照 与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。 公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租 武汉中移信联科技股份有限公司 财务报表附注 财务报表附注 第 24 页 金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。 2、 融资租赁会计处理 （1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付 款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期 应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未 确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直 接费用，计入租入资产价值。 （2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之 和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为 租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款 的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。 (二十四) 其他重要会计政策和会计估计 (二十五) 重要会计政策和会计估计的变更 1、 重要会计政策变更 财政部于 2018 年 6 月 15 日发布了《财政部关于修订印发 2018 年度一般企业 财务报表格式的通知》（财会（2018）15 号），对一般企业财务报表格式进 行了修订。 本公司执行上述规定的主要影响如下： 会计政策变更的内容和原因 审批程序 受影响的报表项目名称和金额 （1）资产负债表中“应收票据”和“应收账款”合 并列示为“应收票据及应收账款”；“应付票据”和 “应付账款”合并列示为“应付票据及应付账款”； “应收利息”和“应收股利”并入“其他应收款”列 示；“应付利息”和“应付股利”并入“其他应付款” 列示；“固定资产清理”并入“固定资产”列示；“工 程物资”并入“在建工程”列示；“专项应付款”并 入“长期应付款”列示。比较数据相应调整。 董事会审批 会计政策变 更 调整“应收票据”和“应收账款”合 并列示为“应收票据及应收账 款”，本期金额 202,823.02 元，上 期金额 121,825.97 元； 调整“应付票据”和“应付账款”合 并列示为“应付票据及应付账 款”，本期金额 376,932.89 元，上 期金额 554,479.72 元； “其他应收款”本期金额和上期金 额无影响； “其他应付款”本期金额无影响， 调整上期金额 5,256.25 元； “固定资产”本期金额和上期金额 无影响； “在建工程”本期金额和上期金额 无影响； “长期应付款”本期金额和上期金 额无影响。 （2）在利润表中新增“研发费用”项目，将原“管 理费用”中的研发费用重分类至“研发费用”单独 列示；在利润表中财务费用项下新增“其中：利 息费用”和“利息收入”项目。比较数据相应调整。 董事会审批 会计政策变 更 “管理费用”本期金额和上期金额 无影响。 （3）所有者权益变动表中新增“设定受益计划变 董事会审批 “设定受益计划变动额结转留存 武汉中移信联科技股份有限公司 财务报表附注 财务报表附注 第 25 页 会计政策变更的内容和原因 审批程序 受影响的报表项目名称和金额 动额结转留存收益”项目。比较数据相应调整。 会计政策变 更 收益”本期金额和上期金额无影 响。 2、 重要会计估计变更 本年公司主要会计估计未发生变更。 (二十六) 其他 四、 税项 (一) 主要税种和税率 税种 计税依据 税率（%） 增值税 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算 销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分 为应交增值税 17、16、6 城市维护建设税 按实际缴纳的增值税及消费税计缴 7、5 企业所得税 按应纳税所得额计缴 15、25 教育费附加 按实际缴纳的增值税计征 3 地方教育费附加 按实际缴纳的增值税计征 2、1.5 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 纳税主体名称 所得税税率（%） 武汉联信展翼信息技术有限公司 25 说明： （1）本年公司执行 15%的企业所得税税率，子公司均执行 25%的企业所得 税税率。 (二) 税收优惠 2017 年 11 月 28 日，公司高新技术企业证书通过复审，证书编号： GR201742001391，有效期三年。根据企业所得税法及其相关规定，公司 2017 年 度、2018 年度、2019 年度享受 15%的企业所得税优惠政策。 (三) 其他说明 五、 合并财务报表项目注释 (一) 货币资金 武汉中移信联科技股份有限公司 财务报表附注 财务报表附注 第 26 页 项目 年末余额 年初余额 库存现金 162.86 18,024.50 银行存款 462,283.56 4,872,084.77 合计 462,446.42 4,890,109.27 本公司年末无货币资金因抵押、质押或冻结等对使用有限制、无存放在境外、无潜 在回收风险的款项情况。 (二) 应收票据及应收账款 项目 年末余额 年初余额 应收票据 应收账款 202,823.02 121,825.97 合计 202,823.02 121,825.97 武汉中移信联科技股份有限公司 财务报表附注 财务报表附注 第 27 页 应收账款 （1）应收账款分类披露 类别 年末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 （%） 金额 计提比 例 （%） 金额 比例 （%） 金额 计提比 例 （%） 单项金额重大并单独计提 坏账准备的应收账款 按信用风险特征组合计提 坏账准备的应收账款 204,880.93 100.00 2,057.91 1.00 202,823.02 123,056.54 100.00 1,230.57 1.00 121,825.97 单项金额不重大但单独计 提坏账准备的应收账款 合计 204,880.93 100.00 2,057.91 1.00 202,823.02 123,056.54 100.00 1,230.57 1.00 121,825.97 武汉中移信联科技股份有限公司 财务报表附注 财务报表附注 第 28 页 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 账龄 年末余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 204,653.55 2,046.54 1.00 1 至 2 年 227.38 11.37 5.00 合计 204,880.93 2,057.91 （2）本期计提、转回或收回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 1,512.45 元；本期收回或转回坏账准备金额 685.11 元。 （3）按欠款方归集的期末余额的应收账款情况 单位名称 年末余额 应收账款 占应收账款合 计数的比例(%) 坏账准备 武汉中网联信科技有限公司 102,630.00 50.09 1,026.30 武汉中相连商贸有限公司 94,556.00 46.15 945.56 中国移动通信集团河南有限公司商丘分公司 7,467.55 3.64 74.68 武汉楚天优品电子商务有限责任公司 227.38 0.11 11.37 合计 204,880.93 100.00 2,057.91 (三) 预付款项 1、 预付款项按账龄列示 账龄 年末余额 年初余额 账面余额 比例(%) 账面余额 比例(%) 1 年以内 615,907.30 98.27 764,608.52 94.73 1 至 2 年 10,819.54 1.73 42,543.01 5.27 合计 626,726.84 100.00 807,151.53 100.00 2、 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 预付对象 年末余额 占预付款项期末余额合 计数的比例(%) 博云时代（武汉）信息技术有限公司 590,000.00 94.14 北京大成（武汉）律师事务所 23,584.89 3.76 中国移动通信集团湖北有限公司荆门分公司 10,819.54 1.73 武汉供电公司 1,225.37 0.20 中国联合网络通信有限公司襄阳市分公司 597.04 0.10 合计 626,226.84 99.93 (四) 其他应收款 项目 年末余额 年初余额 应收利息 应收股利 其他应收款 928,243.14 1,708,978.43 合计 928,243.14 1,708,978.43 武汉中移信联科技股份有限公司 财务报表附注 财务报表附注 第 29 页 其他应收款 （1）其他应收款分类披露： 类别 年末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 （%） 金额 计提比 例 （%） 金额 比例 （%） 金额 计提比 例 （%） 单项金额重大并单独计提 坏账准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提 坏账准备的其他应收款 1,362,412.68 86.79 434,169.54 31.87 928,243.14 343,144.37 16.23 4,094.81 1.19 339,049.56 按信用风险特征组合不计 提坏账准备的其他应收款 1,369,928.87 64.80 单项金额不重大但单独计 提坏账准备的其他应收款 207,351.31 13.21 207,351.31 100.00 401,000.00 18.97 401,000.00 100.00 合计 1,569,763.99 100.00 641,520.85 928,243.14 2,114,073.24 100.00 405,094.81 339,049.56 武汉中移信联科技股份有限公司 财务报表附注 财务报表附注 第 30 页 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： 账龄 年末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 219,635.39 2,196.35 1.00 1 至 2 年 256,000.00 12,800.00 5.00 2 至 3 年 155,300.00 15,530.00 10.00 3 至 4 年 400,477.29 120,143.19 30.00 4 至 5 年 95,000.00 47,500.00 50.00 5 年以上 236,000.00 236,000.00 100.00 合计 1,362,412.68 434,169.54 组合中，单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款： 组合名称 年末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 保证金 40,843.89 40,843.89 100.00 备用金 43,522.20 43,522.20 100.00 其他 74,785.22 74,785.22 100.00 押金 48,200.00 48,200.00 100.00 合计 207,351.31 207,351.31 备注：其他项指员工社保个人承担部分、房租押金等。 （2）本年计提、转回或收回的坏账准备情况 本年计提坏账准备金额 311,620.59 元；本期收回或转回坏账准备金额 75,194.55 元。 （3）其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 年末账面余额 年初账面余额 保证金 627,443.89 626,240.00 押金 750,376.00 1,107,550.05 其他 88,673.62 37,138.82 备用金 103,270.48 343,144.37 合计 1,569,763.99 2,114,073.24 备注：其他项指员工社保个人承担部分、房租押金等。 （4）按欠款方归集的年末余额前五名的其他应收款情况 单位名称 款项性质 年末余额 账龄 占其他应收款 期末余额合计 数的比例(%) 坏账准 备年末 余额 中国移动通信集团湖北有 限公司襄阳分公司 保证金 170,000.00 3-4 年 10.83 中国移动通信集团湖北有 限公司宜昌分公司 保证金 105,000.00 3-4 年 6.69 中国移动通信集团湖北有 限公司鄂州分公司 押金 80,000.00 4-5 年 5.10 中国移动通信集团河南有 限公司新乡分公司 保证金 52,000.00 5 年以上 3.31 刘威（海山金谷） 押金 50,000.00 1-2 年 3.19 合计 457,000.00 29.11 武汉中移信联科技股份有限公司 财务报表附注 财务报表附注 第 31 页 (五) 存货 1、 存货分类 项目 年末余额 年初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 在途物资 3,504.27 3,504.27 库存商品 774,029.88 8,592.14 765,437.74 合计 777,534.15 8,592.14 768,942.01 2、 存货跌价准备 项目 年初余额 本年增加金额 本年减少金额 年末余额 计提 其他 转回或转销 其他 库存商品 8,592.14 8,592.14 合计 8,592.14 8,592.14 (六) 其他流动资产 项目 年末余额 年初余额 增值税 142,442.32 234,247.12 所得税 33,009.13 387,511.33 待摊费用-网络营销实训及管理培训 379,626.00 合计 175,451.45 1,001,384.45 (七) 固定资产 1、 固定资产及固定资产清理 项目 年末余额 年初余额 固定资产 621,030.53 1,057,061.23 固定资产清理 合计 621,030.53 1,057,061.23 武汉中移信联科技股份有限公司 财务报表附注 财务报表附注 第 32 页 2、 固定资产情况 项目 运输设备 电子设备 办公设备 合计 1．账面原值 （1）年初余额 1,706,007.70 946,388.76 279,747.49 2,932,143.95 （2）本期增加金额 79,176.00 900.00 80,076.00 —购置 79,176.00 900.00 80,076.00 （3）本年减少金额 273,588.09 116,657.68 390,245.77 —处置或报废 273,588.09 116,657.68 390,245.77 （4）年末余额 1,706,007.70 751,976.67 163,989.81 2,621,974.18 2．累计折旧 （1）年初余额 920,127.76 826,369.69 128,585.27 1,875,082.72 （2）本年增加金额 315,230.52 49,252.50 77,752.50 442,235.52 —计提 315,230.52 49,252.50 77,752.50 442,235.52 （3）本年减少金额 230,422.28 85,952.31 316,374.59 —处置或报废 230,422.28 85,952.31 316,374.59 （4）年末余额 1,235,358.28 645,199.91 120,385.46 2,000,943.65 3．减值准备 （1）年初余额 （2）本年增加金额 —计提 （3）本年减少金额 —处置或报废 （4）年末余额 4．账面价值 （1）年末账面价值 470,649.42 106,776.76 43,604.35 621,030.53 （2）年初账面价值 785,879.94 120,019.07 151,162.22 1,057,061.23 武汉中移信联科技股份有限公司 财务报表附注 财务报表附注 第 33 页 (八) 无形资产 1、 无形资产情况 项目 软件 合计 1．账面原值 （1）年初余额 181,647.23 181,647.23 （2）本年增加金额 —购置 （3）本年减少金额 —处置 （4）年末余额 181,647.23 181,647.23 2．累计摊销 （1）年初余额 140,911.75 140,911.75 （2）本年增加金额 34,379.28 34,379.28 —计提 34,379.28 34,379.28 （3）本年减少金额 —处置 （4）期末余额 175,291.03 175,291.03 3．减值准备 （1）年初余额 （2）本年增加金额 —计提 （3）本期减少金额 —处置 （4）年末余额 4．账面价值 （1）年末账面价值 6,356.20 6,356.20 （2）年初账面价值 40,735.48 40,735.48 (九) 长期待摊费用 项目 年初余额 本年增 加金额 本年摊销金 额 其他减少 金额 年末余额 分公司营业厅装修费 14,388.56 14,388.56 汉街办公室智能化办公费用 1,944.40 1,944.40 汉街 2603、2604 装修费 46,777.16 46,777.16 新洲厅装修费 20,899.66 20,899.66 徐东沃尔玛营业厅装修拆除费用 3,472.28 3,472.28 光谷营业厅工程装修 12,041.37 12,041.37 宗关营业厅工程装修 9,411.38 9,411.38 江汉沃尔玛营业厅装修款项 20,500.00 20,500.00 纷享道客服务费 1,773.05 1,773.05 中移信联 OAO 项目首付款 250,809.07 97,087.38 153,721.69 合计 382,016.93 228,295.24 153,721.69 (十) 递延所得税资产和递延所得税负债 1、 未经抵销的递延所得税资产 项目 年末余额 年初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣亏损 11,673,430.75 2,918,357.69 12,286,512.84 3,071,628.21 合计 11,673,430.75 2,918,357.69 12,286,512.84 3,071,628.21 2、 未确认递延所得税资产明细 项目 期末余额 年初余额 可抵扣暂时性差异 641,838.76 614,343.74 可抵扣亏损 8,004,650.15 6,983,777.85 合计 8,646,488.91 7,598,121.59 武汉中移信联科技股份有限公司 财务报表附注 财务报表附注 第 34 页 3、 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期： 年份 年末余额 年初余额 备注 2022 年 7,392,127.22 6,983,777.85 2023 年 612,522.93 合计 8,004,650.15 6,983,777.85 (十一) 短期借款 项目 年末余额 年初余额 保证、抵押借款 2,900,000.00 合计 2,900,000.00 (十二) 应付票据及应付账款 项目 年末余额 年初余额 应付票据 应付账款 376,932.89 554,479.72 合计 376,932.89 554,479.72 1、 应付账款 （1）应付账款列示： 项目 年末余额 年初余额 1 年以内 374,867.89 554,479.72 1-2 年 2,065.00 合计 376,932.89 554,479.72 （2）账龄超过一年的重要应付账款： 项目 年末余额 未偿还或结转的原因 梧州市兰海商贸有限公司 1,630.00 未达到结算条件 合计 1,630.00 (十三) 预收款项 1、 预收款项列示 项目 年末余额 年初余额 1 年以内 100,000.00 2,267.00 1-2 年 100.00 200.00 合计 100,100.00 2,467.00 (十四) 应付职工薪酬 1、 应付职工薪酬列示 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 短期薪酬 1,414,172.97 5,721,129.59 7,041,377.54 93,925.02 离职后福利-设定提存计划 6,402.50 553,301.57 558,674.63 1,029.44 武汉中移信联科技股份有限公司 财务报表附注 财务报表附注 第 35 页 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 辞退福利 一年内到期的其他福利 合计 1,420,575.47 6,274,431.16 7,600,052.17 94,954.46 2、 短期薪酬列示 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 （1）工资、奖金、津贴和补 贴 1,367,445.71 5,427,817.70 6,743,752.35 51,511.06 （2）职工福利费 19,796.04 19,796.04 （3）社会保险费 2,942.50 244,225.16 246,778.84 388.82 其中：医疗保险费 2,650.00 217,286.05 219,622.49 313.56 工伤保险费 130.00 9,224.23 9,310.33 43.90 生育保险费 162.50 17,714.88 17,846.02 31.36 （4）住房公积金 21,452.00 21,452.00 （5）工会经费和职工教育经 费 43,784.76 7,838.69 9,598.31 42,025.14 合计 1,414,172.97 5,721,129.59 7,041,377.54 93,925.02 3、 设定提存计划列示 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 基本养老保险 6,175.00 535,260.80 540,442.94 992.86 失业保险费 227.50 18,040.77 18,231.69 36.58 合计 6,402.50 553,301.57 558,674.63 1,029.44 (十五) 应交税费 税费项目 年末余额 年初余额 增值税 9,102.62 91,130.54 企业所得税 112.23 个人所得税 20,053.47 城市维护建设税 2,423.97 8,382.11 教育费附加 3,449.53 其他税费 839.47 1,834.13 合计 12,478.29 124,849.78 (十六) 其他应付款 项目 年末余额 年初余额 应付利息 5,256.25 应付股利 其他应付款 101,192.79 2,260,735.43 合计 101,192.79 2,265,991.68 1、 应付利息 项目 年末余额 年初余额 短期借款应付利息 5,256.25 合计 5,256.25 武汉中移信联科技股份有限公司 财务报表附注 财务报表附注 第 36 页 2、 其他应付款 （1）按款项性质列示其他应付款 项目 年末余额 年初余额 单位往来 2,193,000.00 个人往来 25,629.62 42,962.01 其他 75,563.17 24,773.42 合计 101,192.79 2,260,735.43 备注：其他项指投资意向金、活动款、房租、水电等。 （2）账龄超过一年的重要其他应付款 项目 年末余额 未偿还或结转的原因 投资意向金 5,000.00 未达到结算条件 合计 5,000.00 (十七) 股本 项目 年初余额 本年变动增（+）减（－） 年末余额 发行 新股 送 股 公积金 转股 其他 小计 李建林 8,494,080.00 8,494,080.00 林玲 2,123,520.00 2,123,520.00 武汉聚合零一投资咨 询企业（有限合伙） 492,000.00 492,000.00 武汉旭日晨升投资咨 询企业（有限合伙） 445,000.00 445,000.00 武汉华纳伟业投资咨 询企业（有限合伙） 599,980.00 599,980.00 武汉展动力投资咨询 企业（有限合伙） 1,509,890.00 1,509,890.00 股份总额 13,664,470.00 13,664,470.00 (十八) 资本公积 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 资本溢价（股本溢 价） 7,974,735.08 7,974,735.08 合计 7,974,735.08 7,974,735.08 (十九) 未分配利润 项目 本期 上期 调整前上期末未分配利润 -15,109,410.88 -7,591,784.12 调整年初未分配利润合计数（调增+，调减－） 调整后年初未分配利润 -15,109,410.88 -7,591,784.12 武汉中移信联科技股份有限公司 财务报表附注 财务报表附注 第 37 页 项目 本期 上期 加：本期归属于母公司所有者的净利润 -1,120,295.65 -7,517,626.76 减：提取法定盈余公积 提取任意盈余公积 提取一般风险准备 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 期末未分配利润 -16,229,706.53 -15,109,410.88 (二十) 营业收入和营业成本 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 13,006,715.45 5,575,392.42 38,016,826.47 25,363,333.72 其中：电信业务服务费 9,129,674.06 2,412,298.66 12,011,019.02 4,213,355.14 个性化产品与服务组合 3,877,041.39 3,162,786.07 25,627,502.12 20,780,608.98 数码配件 307.69 378,305.33 369,369.60 其他业务 92,459.46 102,631.50 953,669.82 合计 13,099,174.91 5,678,023.92 38,970,496.29 25,363,333.72 (二十一) 税金及附加 项目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 32,749.81 93,097.53 教育费附加 10,590.55 36,295.60 印花税 8,236.90 15,724.24 地方教育费附加 5,428.92 23,829.32 其他 162.47 416.56 合计 57,168.65 169,363.25 (二十二) 销售费用 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 1,862,936.72 8,305,644.96 办公费 90,615.37 188,529.33 租赁费 600,825.01 432,898.40 水电费 36,295.65 24,518.02 折旧与摊销 22,091.82 102,885.16 差旅费 3,575.45 12,761.70 其他 163,559.25 93,599.02 合计 2,779,899.27 9,160,836.59 (二十三) 管理费用 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 2,595,070.35 6,523,057.68 租赁费 295,997.84 541,514.33 折旧与摊销 866,478.75 594,287.01 办公费 325,916.98 536,268.56 咨询费 699,438.01 919,303.11 武汉中移信联科技股份有限公司 财务报表附注 财务报表附注 第 38 页 项目 本期发生额 上期发生额 聘请中介机构费 188,000.00 差旅费 72,105.85 155,550.92 招待费 57,200.60 104,329.75 会议费 100.00 39,344.86 其他 181,666.35 1,331,004.02 合计 5,093,974.73 10,932,660.24 说明：其他项中主要系培训费、装修费、物业管理费等。 (二十四) 财务费用 项目 本期发生额 上期发生额 利息费用 182,098.50 190,296.66 减：利息收入 2,207.57 5,722.83 其他 51,390.81 213,954.03 合计 231,281.74 398,527.86 (二十五) 资产减值损失 项目 本期发生额 上期发生额 坏账损失 179,513.38 519,854.17 存货跌价损失 -8,592.14 8,592.14 合计 170,921.24 528,446.31 (二十六) 其他收益 补助项目 本期发生额 上期发生额 与资产相关/与收益相关 武汉市武昌区科技和产业发展局 100,000.00 与收益相关 劳动就业管理局失业保险基金转稳岗补贴 61,400.00 与收益相关 培育企业补贴 -武汉市科学技术局（武汉 市知识产权局） 50,000.00 与收益相关 政府补贴-武昌区机关运行保障中心 50,000.00 与收益相关 收到个税返还 2,653.47 293.25 与收益相关 地税 2012 年度后返税款 426.61 与收益相关 合计 264,480.08 293.25 (二十七) 资产处置收益 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额 非流动资产处置收益 -5,866.52 -44,328.19 -5,866.52 合计 -5,866.52 -44,328.19 -5,866.52 (二十八) 营业外收入 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性 损益的金额 其他 126,092.60 126,168.92 126,092.60 合计 126,092.60 126,168.92 126,092.60 备注：其他项指税务局返税、科产局补贴、存货盘盈等。 (二十九) 营业外支出 武汉中移信联科技股份有限公司 财务报表附注 财务报表附注 第 39 页 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性 损益的金额 非流动资产毁损报废损失 51,124.66 51,124.66 其他 34,009.79 12,741.28 34,009.79 合计 85,134.45 12,741.28 85,134.45 (三十) 所得税费用 1、 所得税费用表 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 354,502.20 91.16 递延所得税费用 153,270.52 4,256.62 合计 507,772.72 4,347.78 2、 会计利润与所得税费用调整过程 项目 本期发生额 利润总额 -612,522.93 按法定[或适用]税率计算的所得税费用 子公司适用不同税率的影响 调整以前期间所得税的影响 354,502.20 非应税收入的影响 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 其他 153,270.52 所得税费用 507,772.72 (三十一) 现金流量表项目 1、 收到的其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 往来款 2,915,611.20 3,032,569.04 其他 181,666.21 126,168.92 政府补助 200,000.00 293.25 利息收入 2,207.57 5,722.83 合计 3,299,484.98 3,164,754.04 2、 支付的其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 办公费用 416,532.35 724,797.89 咨询服务费 727,739.90 919,303.11 租赁费 896,822.85 947,018.23 业务招待费 57,838.60 104,329.75 其他 4,853,460.68 1,883,473.85 合计 6,952,394.38 4,578,922.83 注：其他项指物业管理费、水电费、招聘费、交通费等 (三十二) 现金流量表补充资料 1、 现金流量表补充资料 武汉中移信联科技股份有限公司 财务报表附注 财务报表附注 第 40 页 补充资料 本期金额 上期金额 1、将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 -1,120,295.65 -7,517,626.76 加：资产减值准备 170,921.24 528,446.31 固定资产折旧 442,235.52 603,730.05 无形资产摊销 34,379.28 58,090.46 长期待摊费用摊销 228,295.24 382,845.35 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损 失（收益以“－”号填列） 5,866.52 -15,388.00 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 51,124.66 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 187,354.75 185,040.41 投资损失（收益以“－”号填列） 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 153,270.52 4,256.62 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） 777,534.15 443,106.62 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 3,546,240.60 3,960,356.57 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -5,750,128.93 2,900,599.98 其他 经营活动产生的现金流量净额 -1,273,202.10 1,533,457.61 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净变动情况 现金的期末余额 462,446.42 4,890,109.27 减：现金的期初余额 4,890,109.27 4,003,689.00 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -4,427,662.85 886,420.27 2、 现金和现金等价物的构成 项目 期末余额 年初余额 一、现金 462,446.42 4,890,109.27 其中：库存现金 162.86 18,024.50 可随时用于支付的银行存款 462,283.56 4,872,084.77 可随时用于支付的其他货币资金 可用于支付的存放中央银行款项 存放同业款项 拆放同业款项 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 462,446.42 4,890,109.27 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 六、 合并范围的变更 本年公司合并范围未发生变更。 七、 在其他主体中的权益 (一) 在子公司中的权益 1、 企业集团的构成 武汉中移信联科技股份有限公司 财务报表附注 财务报表附注 第 41 页 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例(%) 取得方式 直接 间 接 武汉联信展翼信息技术 有限公司 湖北武汉 湖北武汉 通讯行业 100.00 非同一控制 下并购 2、 重要的非全资子公司 本年无重要的非全资子公司。 (二) 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易 本年不存在在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易的情况。 八、 关联方及关联交易 (一) 本公司的母公司情况 本公司无母公司，实际控制人为自然人李建林。 (二) 本公司的子公司情况 本公司子公司的情况详见本附注“七、在其他主体中的权益”。 (三) 本公司的合营和联营企业情况 本公司无联营和合营企业。 (四) 其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司的关系 林玲 本公司之股东、董事、实际控制人之配偶 (五) 关联交易情况 1、 购销商品、提供和接受劳务的关联交易 出售商品/提供劳务情况表 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 林玲 房租 54,789.00 109,578.00 2、 关联租赁情况 本公司作为承租方： 出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费 林玲 办公场所 54,789.00 109,578.00 武汉中移信联科技股份有限公司 财务报表附注 财务报表附注 第 42 页 本公司作为被担保方： 担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已 经履行完毕 李建林、林玲 2,900,000.00 2017-10-11 2018-10-10 是 说明：2016 年 9 月 22 日，抵押人林玲、李建林与兴业银行股份有限公司武 汉分行签订抵押合同，以武昌区南国新东城 19 层 7 号住宅作为抵押物，为本 公司的银行借款提供抵押担保，抵押最高本金限额为人民币 74.52 万元，抵 押额度有效期自 2016 年 9 月 22 日至 2021 年 9 月 22 日止。 李建林与兴业银行股份有限公司武汉分行签订最高额保证合同，保证最高本 金限额为人民币 290 万元，为本公司的银行借款提供连带保证责任，保证额 度有效期自 2016 年 9 月 23 日至 2021 年 9 月 23 日止。 (六) 关联方应收应付款项 本公司期末无应收应付余额 九、 政府补助 (一) 与收益相关的政府补助 种类 金额 计入当期损益或冲减相关成 本费用损失的金额 计入当期损 益或冲减相 关成本费用 损失的项目 本期发生额 上期发生额 劳动就业管理局失业保险基金转稳岗补贴 61,400.00 61,400.00 其他收益 培育企业补贴 -武汉市科学技术局（武汉市知识 产权局） 50,000.00 50,000.00 其他收益 政府补贴-武昌区机关运行保障中心 50,000.00 50,000.00 其他收益 武汉市武昌区科技和产业发展局转入（政府补助） 100,000.00 100,000.00 其他收益 收到个税返还 2,653.47 2,653.47 293.25 其他收益 收到地税 2012 年度后返税款 380.99 380.99 其他收益 2012 年度后返税款-武汉市武昌区地方税务局 45.62 45.62 其他收益 十、 承诺及或有事项 (一) 重要承诺事项 截至 2018 年 12 月 31 日止，本公司无需要披露的重大承诺事项。 (二) 或有事项 截至 2018 年 12 月 31 日止，本公司无需要披露的重大承诺事项 十一、 资产负债表日后事项 截至 2019 年 4 月 22 日止，本公司无其他需要披露的资产负债表日后事项。 武汉中移信联科技股份有限公司 财务报表附注 财务报表附注 第 43 页 十二、 其他重要事项 截至 2018 年 12 月 31 日止，本公司无需要披露的其他重要事项。 武汉中移信联科技股份有限公司 财务报表附注 财务报表附注 第 44 页 十三、 母公司财务报表主要项目注释 (一) 应收票据及应收账款 项目 年末余额 年初余额 应收票据 应收账款 202,823.02 121,825.97 合计 202,823.02 121,825.97 1、 应收账款 （1）应收账款分类披露 类别 年末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 （%） 金额 计提比 例 （%） 金额 比例 （%） 金额 计提比 例 （%） 单项金额重大并单独计提 坏账准备的应收账款 按信用风险特征组合计提 坏账准备的应收账款 204,880.93 100.00 2,057.91 1.00 202,823.02 123,056.54 100.00 1,230.57 1.00 121,825.97 单项金额不重大但单独计 提坏账准备的应收账款 合计 204,880.93 100.00 2,057.91 202,823.02 123,056.54 100.00 1,230.57 121,825.97 武汉中移信联科技股份有限公司 财务报表附注 财务报表附注 第 45 页 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 账龄 年末余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 204,653.55 2,046.54 1.00 1 至 2 年 227.38 11.37 5.00 合计 204,880.93 2,057.91 （2）本期计提、收回或转回应收账款情况 本期计提坏账准备金额 1,512.45 元；本期收回或转回坏账准备金额 685.11 元。 （3）按欠款方归集的年末余额的应收款情况 单位名称 年末余额 应收账款 占应收账款合计 数的比例(%) 坏账准备 武汉中网联信科技有限公司 102,630.00 50.09 1,026.30 武汉中相连商贸有限公司 94,556.00 46.15 945.56 中国移动通信集团河南有限公司商丘 分公司 7,467.55 3.64 74.68 武汉楚天优品电子商务有限责任公司 227.38 0.11 11.37 合计 204,880.93 100.00 2,057.91 (二) 其他应收款 项目 年末余额 年初余额 应收利息 应收股利 其他应收款 3,017,040.79 3,752,080.63 合计 3,017,040.79 3,752,080.63 武汉中移信联科技股份有限公司 财务报表附注 财务报表附注 第 46 页 1、 其他应收款 （1）其他应收款分类披露： 类别 年末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 （%） 金额 计提比 例（%） 金额 比例 （%） 金额 计提比例 （%） 单项金额重大并单独计提坏 账准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏 账准备的其他应收款 1,248,212.68 34.73 370,109.54 29.65 878,103.14 343,144.37 8.38 4,094.81 1.19 339,049.56 按信用风险特征组合不计提 坏账准备的其他应收款 2,138,937.65 59.50 2,138,937.65 3,413,031.07 83.39 3,413,031.07 单项金额不重大但单独计提 坏账准备的其他应收款 207,311.31 5.77 207,311.31 100.00 337,000.00 8.23 337,000.00 100.00 合计 3,594,461.64 100.00 577,420.85 3,017,040.79 4,093,175.44 100.00 341,094.81 3,752,080.63 财务报表附注 第 47 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： 账龄 年末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 （%） 1 年以内 219,635.39 2,196.35 1.00 1 至 2 年 256,000.00 12,800.00 5.00 2 至 3 年 115,300.00 11,530.00 10.00 3 至 4 年 380,277.29 114,083.19 30.00 4 至 5 年 95,000.00 47,500.00 50.00 5 年以上 182,000.00 182,000.00 100.00 合计 1,248,212.68 370,109.54 组合中，单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款： 组合名称 年末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 保证金 40,803.89 40,803.89 100.00 备用金 43,522.20 43,522.20 100.00 其他 74,785.22 74,785.22 100.00 押金 48,200.00 48,200.00 100.00 合计 207,311.31 207,311.31 组合中，按信用风险特征组合不计提坏账准备的其他应收款： 组合名称 方法说明 组合 纳入合并财务报表范围内的关联方其他应收款项 单独进行减值测试 组合名称 年末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 关联方往来 2,138,937.65 0.00 0.00 合计 2,138,937.65 0.00 0.00 （2）本期计提、收回或转回坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 309,880.59 元；本期收回或转回坏账准备金额 73,554.55 元。 （3）其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 年末账面余额 年初账面余额 关联方往来 2,138,937.65 2,103,342.20 财务报表附注 第 48 款项性质 年末账面余额 年初账面余额 押金 745,676.00 1,102,850.05 保证金 517,903.89 506,700.00 备用金 103,270.48 343,144.37 其他 88,673.62 37,138.82 合计 3,594,461.64 4,093,175.44 （5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况： 单位名称 款项性质 年末余额 账龄 占其他应收款合 计数的比例(%) 坏账准备 年末余额 中国移动通信集团湖北 有限公司襄阳分公司 保证金 170,000.00 3-4 年 4.73 中国移动通信集团湖北 有限公司宜昌分公司 保证金 105,000.00 3-4 年 2.92 中国移动通信集团湖北 有限公司鄂州分公司 押金 80,000.00 4-5 年 2.23 中国移动通信集团河南 有限公司新乡分公司 保证金 52,000.00 5 年以上 1.45 刘威（海山金谷） 押金 50,000.00 1-2 年 1.39 合计 457,000.00 12.72 (三) 长期股权投资 项目 年末余额 年初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 100,000.00 100,000.00 100,000.00 100,000.00 合计 100,000.00 100,000.00 100,000.00 100,000.00 1、 对子公司投资 被投资单位 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 本年计提 减值准备 减值准备 期末余额 武汉联信展翼信息技术 有限公司 100,000.00 100,000.00 合计 100,000.00 100,000.00 (四) 营业收入和营业成本 财务报表附注 第 49 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 12,584,171.13 5,567,871.05 37,706,174.57 25,296,765.80 其中：电信业务服务费 8,716,577.74 2,415,480.47 11,701,781.34 4,149,699.66 个性化产品与服务组合 3,867,593.39 3,152,082.89 25,626,786.73 20,779,408.35 数码配件 307.69 377,606.50 367,657.79 其他业务 92,459.46 102,631.50 953,669.82 合计 12,676,630.59 5,670,502.55 38,659,844.39 25,296,765.80 十四、 补充资料 (一) 当期非经常性损益明细表 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 -51,124.66 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统 一标准定额或定量享受的政府补助除外） 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投 资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易 性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及 处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取 得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动 产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调 整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 92,082.81 其他符合非经常性损益定义的损益项目 所得税影响额 6,143.74 少数股东权益影响额 合计 34,814.41 (二) 净资产收益率及每股收益： 报告期利润 加权平均净资产收 益率（%） 每股收益（元） 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 -18.77 -0.0820 -0.0820 财务报表附注 第 50 报告期利润 加权平均净资产收 益率（%） 每股收益（元） 基本每股收益 稀释每股收益 扣除非经常性损益后归属于公司普通 股股东的净利润 -19.35 -0.0845 -0.0845 财务报表附注 第 51 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报 表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 湖北省武汉市武昌区中北路 95-101 号海山金谷天城第 1 幢 18 层 4 号武汉中移信联科技股份有限公司 办公室