837637_2018_新基地_2018年年度报告_2019-04-11.txt

公告编号：2019-003 1 证券代码：837637 证券名称：新基地 主办券商：安信证券 2018 年度报告 新基地 NEEQ : 837637 广东新基地产业投资发展股份有限公司 Guangdong New Base Industry Investment Development INC.,LTD 公告编号：2019-003 2 公司年度大事记 2018 年 1 月 10 日，公司全资子公司上 海尚曦信息科技有限公司注册成立，上海新 基地创新港项目正式启动运营。 广东新基地科技创意产业园被广东省 经济和信息化委认定为 2018 年广东省小 型微型企业创业创新示范基地。 2018 年新基地力玛互联网产业园被广 东省科技厅立项为省首批专业化孵化器（新 基地网络与通信安全技术专业孵化器）。 2018 年，广东新基地科技创意产业园 在国家级孵化器和省级孵化器运营绩效考 核中双双被评为优秀（A 级）孵化器。 公告编号：2019-003 3 目 录 第一节 声明与提示 .................................................................................................................... 5 第二节 公司概况 ........................................................................................................................ 7 第三节 会计数据和财务指标摘要 ............................................................................................ 9 第四节 管理层讨论与分析 ...................................................................................................... 12 第五节 重要事项 ...................................................................................................................... 20 第六节 股本变动及股东情况 .................................................................................................. 23 第七节 融资及利润分配情况 .................................................................................................. 27 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 .................................................................. 28 第九节 行业信息 ...................................................................................................................... 31 第十节 公司治理及内部控制 .................................................................................................. 31 第十一节 财务报告 ................................................................................................................... 33 公告编号：2019-003 4 释义 释义项目 释义 新基地/新基地股份/股份公司/公司 指 广东新基地产业投资发展股份有限公司 新基地力玛 指 东莞市新基地力玛互联网产业园投资有限公司 上海尚曦 指 上海尚曦信息科技有限公司 融城创业/东莞融城 指 东莞市融城创业投资有限公司 深圳新基地 指 深圳新基地数据服务有限公司 宏泰照明 指 广东宏泰照明科技有限公司 龙翔物业 指 东莞市龙翔物业管理有限公司 东证锦信 指 东证锦信投资管理有限公司 广东金信/金信资本 指 广东金信资本投资有限公司 安信证券 指 安信证券股份有限公司 全国股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 证监会 指 中国证券监督管理委员会 股东大会 指 广东新基地产业投资发展股份有限公司股东大会 董事会 指 广东新基地产业投资发展股份有限公司董事会 监事会 指 广东新基地产业投资发展股份有限公司监事会 公司章程 指 广东新基地产业投资发展股份有限公司章程 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 元/万元 指 人民币元/万元 公告编号：2019-003 5 第一节 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚 假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人吴飞、主管会计工作负责人黄伟奇及会计机构负责人（会计主管人员）邓小红保证年度 报告中财务报告的真实、准确、完整。 上会会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应 对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准 确、完整 □是 √否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 □是 √否 是否存在豁免披露事项 □是 √否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 宏观经济风险 公司业务发展在一定程度上会受大环境下经济增长速度及结构 调整、区域发展环境、房地产市场及舆论环境、城市开发与投 资环境等影响。若宏观环境不景气,则产业园区的中小企业发展 会受到影响,同样会对公司及产业园区发展带来不利影响。项目 的出租率是衡量项目盈利能力的重要指标，如果公司项目(含现 有项目、未来新增项目)的出租率受经济环境影响下降,则将对 公司的盈利能力产生不利影响。 政策风险 公司所面临的政策风险主要为产业政策、土地政策、财政税收 政策等风险。随着改革的继续深入,以上政策将有更多不确定 性,若公司不能依据政策导向不断调整业务发展方向,做好政策 风险的应对工作,则一旦国家对产业园区的扶持政策减少,公司 政策性补助收入会相应减少。 行业竞争加剧风险 在国家促进产业园区“腾笼换鸟”过程中和国家创新创业的大 背景下,许多原来以制造业为主的城市出现大量产业园区,导致 市场可能出现产业园区“供大于求”情形,对公司造成潜在竞争 风险。 对经营场所出租房依赖风险 公司对部分产业园区采用“承租运营”模式,尤其是创意产业园 区进行定位改建和运营管理,公司并不拥有租赁物业的所有权, 因此获得建筑(群)的经营权是公司获得租赁收入和物业管理收 入的前提。随着地区经济发展以及周边土地用途的改变,以及出 租方经营状况的变化,存在出租方违约的风险,出租方违约行为 公告编号：2019-003 6 将对公司的经营造成不利影响。若经营场所为自身所有，则不 存在此类风险。 定位风险 产业园区选址和园区项目定位是影响园区后续运营和产业资源 导入成功与否的关键因素，将直接影响园区后续招商工作的有 效开展,进而影响园区的出租率、租金收入水平等。另外园区项 目定位基本确定了目标客户的类型和范围，作为实现租赁价值 增值的重要环节,将直接影响园区设计、改造施工、招商活动的 效果,进而影响园区的盈利能力。 人力资源风险 产业园区的定位、改造、招商和后期管理均需要专业管理团队 进行统一运营,故公司需要吸引一定数量专业人才，若因企业竞 争及薪酬待遇等因素影响，则公司存在专业人才流失的风险。 此外,随着公司经营规模的快速扩张,公司仍有可能面临人力资 源不足的风险。 应收账款回收的风险 产业园区的出租率与宏观经济波动息息相关,入驻产业园区的 企业主要是中小微企业,它们更容易受宏观经济波动的影响而 发生支付危机,届时公司的应收账款坏账风险将提升。 控股股东及实际控制人不当控制的风 险 截至本报告期末,自然人吴兰云直接持有公司 63.63%的股份和 表决权,吴兰云的弟弟吴飞持有公司 27.27%的股份和表决权。因 此,吴兰云所享有的表决权已足以对公司股东大会的决议产生 重大影响,公司的控股股东为吴兰云。自公司成立以来,吴兰云、 吴飞姐弟一直实际控制公司,对公司经营决策具有决定性影响。 因此,公司的实际控制人为吴兰云、吴飞姐弟,报告期内实际控 制人未发生变更。虽然控股股东、实际控制人可以使得公司决 策效率大大提高,但是若吴兰云女士和吴飞先生利用其对公司 的实际控制权,对公司的经营决策、人事、财务、利润分配等进 行不当控制,可能会给公司和其他股东的利益产生不利影响。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 公告编号：2019-003 7 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 广东新基地产业投资发展股份有限公司 英文名称及缩写 Guangdong New Base Industry Investment Development INC.,LTD(NEW BASE) 证券简称 新基地 证券代码 837637 法定代表人 吴飞 办公地址 东莞市南城街道新基路新基地科技创意产业园 G 栋 308 二、 联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 胡青 职务 董事会秘书 电话 0769-22888388 传真 0769-22881000 电子邮箱 kevin@ 公司网址 联系地址及邮政编码 联系地址：东莞市南城街道新基路新基地科技创意产业园 G 栋 308 邮政编码:523000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、 企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2011 年 8 月 9 日 挂牌时间 2016 年 6 月 2 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类） 房地产业（K、K70）-自有房地产经营活动(K704、K7040) 主要产品与服务项目 物业租赁服务、孵化服务 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股） 33,000,000 优先股总股本（股） 0 做市商数量 0 控股股东 吴兰云 实际控制人及其一致行动人 吴兰云、吴飞 四、 注册情况 项目 内容 报告期内是否变更 公告编号：2019-003 8 统一社会信用代码 91441900581357517D 否 注册地址 东莞市南城街道新基路新基地科 技创意产业园 G 栋 308 否 注册资本（元） 33,000,000 否 五、 中介机构 主办券商 安信证券 主办券商办公地址 深圳市福田区金田路 4018 号安联大厦 35 层、28 层 A02 单元 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 上会会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名 徐太刚、张春梅 会计师事务所办公地址 上海市静安区威海路 755 号文新报业大厦 25 楼 六、 自愿披露 □适用 √不适用 七、 报告期后更新情况 □适用 √不适用 公告编号：2019-003 9 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 36,403,425.68 25,360,503.55 43.54% 毛利率% 36.44% 41.36% - 归属于挂牌公司股东的净利润 7,118,062.93 6,619,366.06 7.53% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性 损益后的净利润 5,419,402.83 3,502,382.27 54.73% 加权平均净资产收益率%（依据归属于 挂牌公司股东的净利润计算） 14.46% 13.23% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌 公司股东的扣除非经常性损益后的净 利润计算） 11.01% 7.00% - 基本每股收益 0.22 0.20 10.00% 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 75,490,741.57 79,289,923.77 -4.79% 负债总计 25,950,146.32 24,094,529.65 7.70% 归属于挂牌公司股东的净资产 47,291,415.09 53,356,061.26 -11.37% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.43 1.62 -11.73% 资产负债率%（母公司） 20.53% 19.41% - 资产负债率%（合并） 34.38% 30.39% - 流动比率 1.53 1.54 - 利息保障倍数 - 322.53 - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 11,912,169.36 4,416,191.44 169.74% 应收账款周转率 5.40 4.09 - 存货周转率 - - - 公告编号：2019-003 10 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% -4.79% 6.82% - 营业收入增长率% 43.54% 36.65% - 净利润增长率% 13.36% -26.21% - 五、 股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 33,000,000 33,000,000 0.00% 计入权益的优先股数量 - - - 计入负债的优先股数量 - - - 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 非流动资产处置损益 663,799.15 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照 国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 1,560,190.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 61,075.06 其他符合非经常性损益定义的损益项目 79,955.93 非经常性损益合计 2,365,020.14 所得税影响数 591,255.04 少数股东权益影响额（税后） 75,105.00 非经常性损益净额 1,698,660.10 七、 补充财务指标 □适用 √不适用 八、 因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 √会计政策变更 □会计差错更正 □不适用 单位：元 科目 上年期末（上年同期） 上上年期末（上上年同期） 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 应收账款 5,841,417.83 0.00 公告编号：2019-003 11 应收票据及应收账 款 0.00 5,841,417.83 应付账款 14,395,375.59 0.00 应付票据及应付账 款 0.00 14,395,375.59 管理费用 5,091,922.97 4,071,313.04 研发费用 0.00 1,020,609.93 注：2018 年 6 月 15 日，财政部发布了《关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知》（财 会（2018）15 号），本公司编制的 2018 年年度报告执行该新通知。 公告编号：2019-003 12 第四节 管理层讨论与分析 一、 业务概要 商业模式 根据《上市公司行业分类指引》(2012 年修订)，公司所处行业属于“K70，房地产业”；根据《国 民经济行业分类》国家标准（GB/T 4754-2011），股转公司 2015 年发布的《挂牌公司管理型行业分类 指引》，公司所处行业属于 “K7040，自有房地产经营活动”。公司是专注以建设产业创新孵化全生态链 为核心的产业园区开发、运营及科技企业孵化、育成的高成长性企业。公司的商业模式主要是基于园区 运营服务和产业孵化服务两大业务板块，公司为客户提供可迅速入驻的创新产业园区、众创空间、孵化 器、中小企业智创大厦、加速器、企业总部集群等多种业态。公司致力于为中小微、高成长性企业提供 办公场地租赁及提供完备的企业孵化育成全面解决方案，促进区域产业的优化升级和城市价值的提升发 展。 公司拥有专业的产业园区运营团队，已搭建起三大特色产业孵化服务平台：基础服务平台是以入园 企业为核心的运营服务体系，围绕产业的资本、技术、人才、市场四大要素，提供全方位的创新产业服 务；中层服务平台是企业家圈层服务体系，通过新基地创新学院、企业家俱乐部等组织企业互访、创业 培训辅导、路演、论坛等活动，为园区内企业家提供人脉拓展、资源共享等交流服务平台，最终形成圈 层交互、贯通横向的产业融合；顶层服务平台是以智慧园区系统为中心，通过整合园区产业的内外资源， 提供一系列关联性强、附加值高、智力密集度集中的产业增值服务，为企业带来商务合作的利润增长空 间。 公司收入来源主要是物业租赁收入、产业孵化服务增值收入、投资收益和政府补助等。报告期内， 公司的商业模式较上年无重大变化。 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 □是 √否 主营业务是否发生变化 □是 √否 主要产品或服务是否发生变化 □是 √否 客户类型是否发生变化 □是 √否 关键资源是否发生变化 □是 √否 销售渠道是否发生变化 □是 √否 收入来源是否发生变化 □是 √否 商业模式是否发生变化 □是 √否 二、 经营情况回顾 (一) 经营计划 2018 年度，在全体股东的大力支持下，在公司董事会的带领下，在公司管理层和全体员工的共同努 力下，公司总体保持稳健发展，公司管理层紧紧围绕年初既定的经营目标，兢兢业业，不断创新，开拓 销售渠道，合理配置资源，注重风险防控，不断提升核心竞争力。 公告编号：2019-003 13 1、公司财务指标完成情况： 报告期内，公司营业收入 36,403,425.68 元，较上年同期增长了 43.54%，净利润 7,545,201.13 元， 较上年同期增长了 13.36%，其中归属母公司的净利润为 7,118,062.93 元；公司总资产 75,490,741.57 元，较期初减少了 4.79%；净资产 49,540,595.25 元，较期初减少了 10.25%。 2、公司主要经营活动情况： 2018 年 1 月，公司全资子公司上海尚曦信息科技有限公司注册成立，上海新基地创新港项目正式启 动运营，目前，该子公司按照公司总部要求和目标，整体工作已基本步入正规，创新港项目招商和运营 情况良好。2018 年 3 月 21 日，公司召开第一届董事会第二十次会议审议通过了《关于出售资产的议 案》（公告编号：2018-006），同意公司将持有东莞市卓宸创业投资合伙企业（有限合伙）70.00%的股权 以 4,328,300.00 元的价格出售，交易完成后，公司不再持有东莞市卓宸创业投资合伙企业（有限合伙） 的股权（公告编号：2018-007）。2018 年 4 月 3 日，公司与佳兆业科技产业集团签订了排他性战略合作 协议，进一步奠定了双方的合作基础，双方在一些项目上持续保持紧密和良性沟通，都期待双方合作项 目尽快落地。2018 年 5 月 28 日，公司总经理审批通过公司拟以人民币 1.00 元购买深圳市九州数据服务 有限公司持有深圳新基地数据服务有限公司 20.00%的股权的事项（公告编号：2018-021）。2018 年 6 月 21 日，公司与深圳华科育成开发有限公司签署战略合作协议，决定发挥双方优势，共同开拓市场，目前 双方主要是围绕中科院（深圳）育成中心总部基地项目展开相关合作。 (二) 行业情况 公司属于房地产行业的细分行业，公司主营业务是建设产业创新孵化全生态链为核心的产业园区开 发、运营及科技企业孵化等。在深入实施创新驱动发展战略，建设世界科技强国的新征程中，以及“双 创”的大背景下，新一轮科技革命和产业变革加速推进，为公司发展提供了新的历史机遇，也有利于公 司获得更多政策支持。在经济发展模式转变，产业转型升级，城乡建设等方面，公司作为产业聚集和创 新服务平台，将进一步发挥了核心引领作用， 目前，在聚集人才、技术、资金、载体要素，促进研发、投资、产业培育等各领域，各类孵化器和 产业园区进行了大胆探索和实践，成为培育新业态，释放新动能的重要动力源；特别是以龙头骨干企业、 高校、科研院所为依托建设的一批众创空间和孵化器，将带动更多科技人员投身创新创业，更加有效支 撑实体经济发展，在培育发展新动能、推动供给侧结构性改革中发挥了重要作用。公司将顺应国家经济 发展趋势和新常态特征，在新一轮发展中实现历史性跃升的重大战略机遇中，夯实基础，勇于创新，不 断提升公司的核心竞争力，为公司快速可持续性发展奠定基础。 (三) 财务分析 1. 资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 上年期末 本期期末与上年期 末金额变动比例 金额 占总资产的 比重 金额 占总资产的 比重 货币资金 26,439,423.49 35.02% 15,342,296.20 19.35% 72.33% 公告编号：2019-003 14 应收票据与应 收账款 7,405,102.88 9.81% 5,841,417.83 7.37% 26.77% 其他应收款 4,748,107.02 6.29% 6,780,487.60 8.55% -29.97% 存货 - - - - - 投资性房地产 - - - - - 长期股权投资 - 0.00% 3,664,500.85 4.62% -100.00% 固定资产 352,113.21 0.47% 752,240.65 0.95% -53.19% 在建工程 - - - - - 长期待摊费用 35,322,690.50 46.79% 37,675,158.63 47.52% -6.24% 短期借款 - - - - - 长期借款 - - - - - 应付票据及应 付账款 15,273,297.72 20.23% 14,395,375.59 18.15% 6.10% 其他应付款 8,434,942.47 11.17% 7,508,123.15 9.47% 12.34% 资产负债项目重大变动原因： 1、贷币资金：本期末公司货币资金相比上期末增加 11,097,127.29 元，增加比例为 72.33%，主要 原因是报告期内收回了购买的原在其他流动资产列示的理财产品 800.00 万元。 2、长期股权投资：本期末公司长期股权投资为 0.00 元，上期末为 3,664,500.85 元，减少比例为 100.00%，主要原因为公司本期处置了合营企业东莞市卓宸创业投资合伙企业（有限合伙）全部出资额， 处置后，公司不存在参股企业。 3、固定资产：本期末公司固定资产相比上期减少 400,127.44 元，减少比例为 53.19%，主要是由于 固定资产本期折旧所致。 2. 营业情况分析 (1) 利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 本期与上年同期金 额变动比例 金额 占营业收入的 比重 金额 占营业收入 的比重 营业收入 36,403,425.68 - 25,360,503.55 - 43.54% 营业成本 23,137,985.48 63.56% 14,871,794.57 58.64% 55.58% 毛利率% 36.44% - 41.36% - - 管理费用 5,414,704.29 14.87% 4,071,313.04 16.05% 33.00% 研发费用 - - 1,020,609.93 4.02% -100.00% 销售费用 709,631.75 1.95% 161,197.84 0.64% 340.22% 财务费用 -159,267.30 -0.44% -12,195.96 -0.05% -1,205.90% 资产减值损失 130,786.48 0.36% 10,291.25 0.04% 1,170.85% 其他收益 1,560,190.00 4.29% 2,980,604.40 11.75% -47.66% 投资收益 743,755.08 2.04% 1,023,802.80 4.04% -27.35% 公允价值变动 收益 - - - - - 资产处置收益 - - 1,816.75 0.01% -100.00% 公告编号：2019-003 15 汇兑收益 - - - - - 营业利润 9,313,146.38 25.58% 9,111,405.19 35.93% 2.21% 营业外收入 91,075.07 0.25% 171,868.35 0.68% -47.01% 营业外支出 30,000.01 0.08% 5,149.09 0.02% 482.63% 净利润 7,545,201.13 20.73% 6,655,704.15 26.24% 13.36% 项目重大变动原因： 1、 营业收入、营业成本和销售费用：本期公司营业收入、营业成本和销售费用分别增长了 43.54%、 55.58%和 340.22%，主要原因是本期初增加了子公司上海尚曦，上海新基地创新港项目正式启动运营， 目前，该子公司按照公司总部要求和目标，整体工作已基本步入正规，创新港项目招商和运营情况良好， 并产生了收入及结转了成本，对应招商过程增加了销售费用。 2、 管理费用：本期公司管理费用增加了 1,343,391.25 元,增加比例为 33.00%，主要原因是一方面 公司收入有所增长，另一方面公司本期增加了两家子公司，增加了对应的管理成本。 3、 研发费用、资产处置收益：本期公司研发费用、资产处置收益为 0.00，上期公司研发费用、资 产处置收益分别为 1,020,609.93 元、1,816.75 元，减少比例均为 100.00%，其中研发费用本期为 0.00 的主要原因是公司战略的改变，在本期未进行研发投入，而资产处置收益为 0 是本期公司未发生固定资 产等处置。 4、 财务费用：本期公司财务费用减少了 147,071.34 元，减少比例为 1,205.90%，主要原因是 2018 年公司收回理财产品后货币资金大幅度增加从而导致利息收入大幅度增加。 5、 资产减值损失：本期公司资产减值损失增加了 120,495.23 元，增加比例为 1,170.85%，主要原 因是本期计提的坏账增加。 6、 其他收益：本期公司其他收益减少 1,420,414.40 元，减少比例为 47.66%，主要原因是本期公 司加快科技企业孵化器建设补助、新三板挂牌补助等减少。 7、 营业外收入：本期公司营业外收入减少了 80,793.28 元，减少比例为 47.01%，主要原因是本期 客户违反租赁协议提前退租行为减少，故没收的客户已付的押金相应减少。 8、 营业外支出：本期公司营业外支出增加了 24,850.92 元，增加了 482.63%，主要原因是本期发 生了公益性损赠 3.00 万元。 (2) 收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 主营业务收入 34,514,746.47 24,468,994.12 41.06% 其他业务收入 1,888,679.21 891,509.43 111.85% 主营业务成本 23,137,985.48 14,871,794.57 55.58% 其他业务成本 - - - 按产品分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 房屋租赁 30,750,152.13 84.47% 24,163,872.92 95.28% 孵化服务 3,764,594.34 10.34% - - 培训咨询服务 1,888,679.21 5.19% 1,196,630.63 4.72% 合计 36,403,425.68 100.00% 25,360,503.55 100.00% 公告编号：2019-003 16 按区域分类分析： □适用 √不适用 收入构成变动的原因： 报告期内，公司在运营产业园区时，除了向客户提供场地之外，还提供了各类信息咨询、培训以及 创业辅导等孵化服务，特别是本期新增的孵化服务产生了较为可观的收入，从而导致房屋租赁收入的占 比有所下降。 (3) 主要客户情况 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 邻侍（上海）商贸有限公司 1,611,200.00 4.43% 否 2 东莞市龙翔物业管理有限公司 1,142,857.14 3.14% 是 3 东莞市喜香逢餐饮服务有限公司 1,080,024.76 2.97% 否 4 上海玖宸企业管理有限公司 855,855.86 2.35% 否 5 上海斯尔丽众创空间管理有限公司 522,522.52 1.44% 否 合计 5,212,460.28 14.33% - (4) 主要供应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 1 上海斯尔丽众创空间管理有限公司 9,773,057.87 42.24% 否 2 东莞市东城利民物业管理有限公司 6,080,193.60 26.28% 否 3 东莞市南城街道新基股份经济联合社 5,314,528.08 22.97% 否 4 广东嘉澳园林工程有限公司 80,000.00 0.35% 否 5 东莞和汇东方文化产业投资有限公司 24,455.00 0.11% 否 合计 21,272,234.55 91.95% - 3. 现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 经营活动产生的现金流量净额 11,912,169.36 4,416,191.44 169.74% 投资活动产生的现金流量净额 12,384,957.93 -13,373,487.60 192.61% 筹资活动产生的现金流量净额 -13,200,000.00 55,143.61 -24,037.50% 现金流量分析： 1、 经营活动产生的现金流量净额：本期公司经营活动产生的现金流量净额增加了 7,495,977.92 元，增加比例为 169.74%，主要原因是一方面本期上海尚曦运营的上海新基地创新港项目新增收入约 788.00 万元，从而导致经营活动现金流增加；另一方面，由于政府减税政策的实施导致本期支付的各项 税费有所减少。 2、 投资活动产生的现金流量净额：本期公司投资活动产生的现金流量净额增加了 25,758,445.53 元，增加比例为 192.61%，主要原因是上期公司购买保本理财产品 800.00 万元，及东莞市融城创业投资 有限公司以 4,697,749.98 元的价格收购东莞市华科智慧投资管理中心（有限合伙）41.00%的股权导致 投资支付的现金较大，而本期内收回 2017 年购买保本理财产品 800 万元，及转让东莞市卓宸创业投资 公告编号：2019-003 17 合伙企业（有限合伙）70.00%股权转让款约 432 万元使得本期投资活动收到的现金较大。 3、 筹资活动产生的现金流量净额：本期公司筹资活动产生的现金流量减少-13,255,143.61 元，减 少比例为 24,037.50%，主要原因是本期公司实施 2017 年年度权益分派总计金额为 1,320 万元。 (四) 投资状况分析 1、主要控股子公司、参股公司情况 2015 年 9 月，公司（股份占比 80.00%）与东莞市力玛网络科技有限公司（股份占比 20.00%）共同 设立东莞市新基地力玛互联网产业园投资有限公司，并投资开发了东莞市新基地力玛互联网产业园，报 告期内，该子公司营业收入为 10,042,236.26 元，净利润 2,145,276.52 元。 2017 年 3 月，公司设立了全资子公司东莞市融城创业投资有限公司，该公司于 2017 年 11 月购买了 深圳增强现实技术有限公司 1.00%的股权，报告期内，该投资项目运营良好。 2017 年 4 月，公司（股份占比 80.00%）与深圳市九州数据服务有限公司（股份占比 20.00%）共同 设立了深圳新基地数据服务有限公司；2018 年 7 月，公司以 1.00 元价格收购了深圳市九州数据服务有 限公司占有深圳新基地数据服务有限公司 20.00%股权（公告编号：2018-021），并办理了工商变更手续， 目前，该子公司暂无业务开展。 2018 年 1 月，公司全资子公司上海尚曦信息科技有限公司注册成立，并运营了上海新基地创新港项 目，报告期内，该子公司营业收入为 9,706,174.07 元，净利润为 55,053.05 元。 2018 年 11 月，公司全资子公司安徽新基地产业发展有限公司注册成立，该子公司暂无开展业务。 2、委托理财及衍生品投资情况 报告期内，公司未进行委托理财及衍生品投资情况。 (五) 非标准审计意见说明 □适用 √不适用 (六) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 √适用 □不适用 1、会计政策变更 根据财政部《关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知》（财会[2018] 15 号），公司对财 务报表格式进行了以下修订： （1）资产负债表 将原“应收票据”及“应收账款”行项目整合为“应收票据及应收账款”； 将原“应收利息”及“应收股利”行项目归并至“其他应收款”； 将原“固定资产清理”行项目归并至“固定资产”； 将原“工程物资”行项目归并至“在建工程”； 将原“应付票据”及“应付账款”行项目整合为“应付票据及应付账款”项目； 将原“应付利息”及“应付股利”行项目归并至“其他应付款”； 公告编号：2019-003 18 将原“专项应付款”行项目归并至“长期应付款”。 （2）利润表 从原“管理费用”中分拆出“研发费用”； 在“财务费用”行项目下分别列示“利息费用”和“利息收入”明细项目； 将原“重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动”改为“重新计量设定受益计划变动额”； 将原“权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额”改为“权益法下不 能转损益的其他综合收益”； 将原“权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额”改为“权益法下 可转损益的其他综合收益”。 （3）所有者权益变动表 在“所有者权益内部结转”行项目下，将原“结转重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的 变动”改为“设定受益计划变动额结转留存收益”。 公司对可比期间的比较数据按照财会[2018] 15 号文进行调整。 财务报表格式的修订对公司的资产总额、负债总额、净利润、其他综合收益等无影响。 2、会计估计变更 本公司本期未发生会计估计变更事项。 3、重大会计差错更正 本公司本期未发生重大会计差错更正事项。 (七) 合并报表范围的变化情况 √适用 □不适用 本年度公司合并范围包括子公司东莞市新基地力玛互联网产业园投资有限公司、深圳新基地数据服 务有限公司、东莞市融城创业投资有限公司、上海尚曦信息科技有限公司、安徽新基地产业发展有限公 司。本年度合并范围与上年度相比，增加上海尚曦、安徽新基地（尚未运营）。 (八) 企业社会责任 公司遵循以人为本的价值观，积极实践管理创新和服务创新，为践行企业文化和社会主义核心价值 观，努力履行着企业的社会责任，通过“城市更新”、“创新驱动”加快推进科技孵化链条建设，辐射和 带动区域经济发展，产业转型升级，促进城市价值提升，助力更多中小微企业和创业者实现梦想。 公司始终把为股东创造利润，为员工搭建平台为作为公司发展目标，诚实经营，创新思维，认真做 好每一项对社会有益的工作，实现可持续发展。 报告期内，公司发生公益性捐赠款项为 3.00 万元人民币。 三、 持续经营评价 在国家科技创新和产业转型升级的大背景下，公司非常注重可持续性发展的能力，不断加强核心团 公告编号：2019-003 19 队建设、优化激励机制，吸引优秀人才，进一步优化商业模式，提升公司盈利能力 1、丰富的科技园区建设及运营管理经验 公司通过多年的园区运营管理，已形成了较成熟和完善的运营管理体系，包括一系列运营管理制度 及工作流程，对孵化器、创新基地、创意产业园的建设与运营管理，积累了丰富的经验，并逐步搭建起 为中小微及高成长性企业提供全方位“保姆式”的孵化平台，运营的园区已被评定为国家级科技企业孵 化器。 2、产业园区的优越选址和精准定位 公司对产业园区开发的选址的原则是：“中心城市，中心地段”，即具有相当产业实力的区域中心城 市中的中心地段。目前公司在建和洽谈的项目均为经济发达城市的中心地段，甚至是绝版地段，拥有良 好的配套环境和便捷的交通区位，为园区的发展提供了有力的保障。 公司对每个产业园区的定位非常清晰，目前的产业园主要定位是科技创意产业园和互联网+产业园， 这样更便于产业链整合，方便资源的集中利用，形成集聚效应。也便于园区提供更有针对性的、定制化 的专业服务，从而降低入园企业的运行成本，提高企业的生存效益。 3、扶持企业发展的系统化全方位服务体系 （1）以降低企业运营管理成本为目的的系统化服务：主要体现在园区公共服务平台的搭建，包括 行政、人力资源及财务顾问托管、政务手续代理、政府扶持政策推广及申报辅导等服务； （2）推动产业链与资源的高度整合：通过搭建资源共享平台，为产业链上下游企业提供技术、人 次、市场等资源对接； （3）创业创新辅导：为初创型企业进行商业模式的梳理和优化，以及相关企业管理、政策上的辅 导，同时，组织初创型企业到成功企业的参观考察，学习成功企业的经营管理并搭建与成功企业开展多 方位合作的桥梁； （4）公司拥有一支年轻但又经验丰富的涵盖经营、管理、财务、法务、人力资源、金融、商业模 式设计等多专业的园区运营服务团队，同时拥有一批各行业精英担任园区企业的创业导师，随时为园区 企业问诊把脉，排忧解难。 报告期内，子公司上海尚曦信息科技有限公司正式注册成立，该项目已于 2018 年 1 月正式投入运 营，为公司在华东地区业务拓展奠定了基础。 综上所述，公司拥有良好的持续经营能力，不存在可能对公司持续经营能力产生重大影响的事项。 四、 未来展望 是否自愿披露 □是 √否 五、 风险因素 (一) 持续到本年度的风险因素 1、宏观经济风险 公司业务发展在一定程度上会受大环境下经济增长速度及结构调整、区域发展环境、房地产市场及 舆论环境、城市开发与投资环境等影响。若宏观环境不景气,则产业园区的中小企业发展会受到影响,同 样会对公司及产业园区发展带来不利影响。项目的出租率是衡量项目盈利能力的重要指标，如果公司项 公告编号：2019-003 20 目(含现有项目、未来新增项目)的出租率受经济环境影响下降,则将对公司的盈利能力产生不利影响。 应对措施：公司对产业园区开发的选址的原则是：“中心城市，中心地段”，即具有相当产业实力的 区域中心城市中的中心地段。目前公司在建和洽谈的项目均为经济发达城市的中心地段，甚至是绝版地 段；同时，公司不断优化园区配套服务，降低入园企业的运营成本，进而提升公司及产业园的竞争力。 2、政策风险 公司所面临的政策风险主要为产业政策、土地政策、财政税收政策等风险。随着改革的继续深入, 以上政策将有更多不确定性,若公司不能依据政策导向不断调整业务发展方向,做好政策风险的应对工 作,则一旦国家对产业园区的扶持政策减少,公司政策性补助收入会相应减少。 应对措施：公司在政策风险管理中，不断提高对政策风险客观性和预见性的认识，加强对风险的日 常监管，防微杜渐，同时，合理规划公司盈利模式和完善公司经营模式，降低对政策性的依赖，提升公 司核心竞争力，降低政策类风险。 3、行业竞争加剧风险 在国家促进产业园区“腾笼换鸟”过程中和国家创新创业的大背景下,许多原来以制造业为主的城 市出现大量产业园区,导致市场可能出现产业园区“供大于求”情形,对公司造成潜在竞争风险。 应对措施：提升公司运营管理实力，组建专业的园区运管管理团队和创业导师团队，不断优化园区 全方位的服务体系；公司对产业园区开发的选址的原则是：“中心城市，中心地段”；公司对每个产业园 区的定位非常清晰，这样更便于产业链整合，方便资源的集中利用，形成集聚效应。也便于园区提供更 有针对性的、定制化的专业服务，从而降低入园企业的运行成本，提高企业竞争力。 4、对经营场所出租方依赖风险 公司对部分产业园区采用“承租运营”模式,尤其是创意产业园区进行定位改建和运营管理,公司并 不拥有租赁物业的所有权,因此获得建筑(群)的经营权是公司获得租赁收入和物业管理收入的前提。随 着地区经济发展以及周边土地用途的改变,以及出租方经营状况的变化,存在出租方违约的风险,出租方 违约行为将对公司的经营造成不利影响。若经营场所为自身所有，则不存在此类风险。 应对措施：保持与经营场所出租房的良性沟通，已签订的场地租赁合同中，对出租方违约行为付出 的代价作出了详细说明；各产业园区开发前，公司已对地区经济发展和周边土地用途进行了详尽调研。 另外，随着公司发展，公司可采取自建经营场所的形式，来逐渐降低此类风险。 5、定位风险 产业园区的重新定位是指重新确定目标客户的类型和范围。作为实现租赁价值增值的重要环节，定 位的准确性将直接影响园区设计、改造施工、招商活动的效果，进而影响园区的盈利能力。如果园区的 定位不准确，未能根据目标客户群的要求进行园区的设计改造，将直接影响后续招商工作的有效开展， 进而影响园区的出租率、租金收入水平等。 应对措施：每个园区改造建设之前，公司投资部门会对选址周边进行详尽的市场调查，包括交通状 况、区域经济模式、业态分布及消费水平、人群等，另外，会结合当地政府的相关政策，做成合理研判， 对于相应风险提前进行规避。 6、人力资源风险 产业园区的定位、改造、招商和后期管理均需要专业管理团队进行统一运营,故公司需要吸引一定 数量专业人才，若因企业竞争及薪酬待遇等因素影响，则公司存在专业人才流失的风险。此外,随着公 司经营规模的快速扩张,公司仍有可能面临人力资源不足的风险。 公告编号：2019-003 21 应对措施：公司做好员工职业生涯规划，做好人才梯队建设；同时，公司不断完善薪酬和福利管理 制度，通过建立有效的人才激励机制、培训机制及晋升机制，提升凝聚力和归属感；此外，持续加强人 力资源建设，拓展人才引进渠道。 7、应收账款回收的风险 产业园区的出租率与宏观经济波动息息相关，入驻产业园区的企业主要是中小微企业，它们更容易 受宏观经济波动的影响而发生支付危机，届时公司的应收账款坏账风险将大幅提升。 应对机制：报告期内，公司进一步完善应收账款管理和催收制度，加强对园区客户的信用调查，组 织专人进行应收账款管理；同时不断提升园区的服务水平及客户满意度，保持良好的客情关系。 8、控股股东及实际控制人不当控制的风险 截至本报告期末,自然人吴兰云直接持有公司 63.63%的股份和表决权,吴兰云的弟弟吴飞持有公司 27.27%的股份和表决权。因此,吴兰云所享有的表决权已足以对公司股东大会的决议产生重大影响,公司 的控股股东为吴兰云。自公司成立以来,吴兰云、吴飞姐弟一直实际控制公司,对公司经营决策具有决定 性影响。因此,公司的实际控制人为吴兰云、吴飞姐弟,报告期内实际控制人未发生变更。虽然控股股东、 实际控制人可以使得公司决策效率大大提高,但是若吴兰云女士和吴飞先生利用其对公司的实际控制 权,对公司的经营决策、人事、财务、利润分配等进行不当控制,可能会给公司和其他股东的利益产生不 利影响。 应对机制：加强公司的“三会”管理，完善公司监督管理制度，及时做好公司信息披露工作，保证 投资者及其他股东的知情权、参与权和表决权。 (二) 报告期内新增的风险因素 无。 公告编号：2019-003 22 第五节 重要事项 一、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 □是 √否 五.二.(一) 是否存在对外担保事项 □是 √否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 □是 √否 是否对外提供借款 □是 √否 是否存在日常性关联交易事项 √是 □否 五.二.(二) 是否存在偶发性关联交易事项 □是 √否 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项 或者本年度发生的企业合并事项 □是 √否 是否存在股权激励事项 □是 √否 是否存在股份回购事项 □是 √否 是否存在已披露的承诺事项 √是 □否 五.二.(三) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 □是 √否 是否存在被调查处罚的事项 □是 √否 是否存在失信情况 □是 √否 是否存在自愿披露的其他重要事项 □是 √否 二、 重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） (一) 重大诉讼、仲裁事项 1、 报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 □是 √否 2、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁事项 □适用 √不适用 3、 在报告期内结案的重大诉讼、仲裁事项 √适用 □不适用 单位：元 报告期内结案的重大诉讼、仲裁事项的执行情况及对公司的影响： 原告/申请人 被告/被申请 人 案由 涉及金额 判决或仲裁结果 临时公告披 露时间 广东新基地产 业投资发展股 份有限公司 东莞市新创基 智慧港创业园 有限公司 场地租赁纠纷诉 讼案 - 裁定终结执行 2017 年 4 月 25 日 总计 - - - - - 公告编号：2019-003 23 结案诉讼情况：东莞市新创基智慧港创业园有限公司（以下简称“新创基”）因与东莞市南城区新 基股份经济联合社（以下简称“新基股份”）租赁位于东莞市南城区新基大道旁原为联宏厂的厂房产生 纠纷，于 2013 年 8 月 29 日起诉新基股份，并将公司作为第三人，要求新基股份继续履行双方于 2011 年 3 月 12 日签订的《租赁协议》，并依约交付第二期租赁厂房。上述诉讼已经一审、二审法院审理并 作出判决，判定新基股份交付其于租赁协议中约定的厂房。 上述判决生效后，2015 年 9 月 20 日，东莞市第一人民法院下发（2015）东一法南执字第 49 号 《协助执行通知书》，要求公司于 2015 年 10 月 15 日前搬离本案所涉厂房，并协助将其交付新创基。 公司提出了异议申请，2015 年 10 月 23 日，东莞市第一人民法院下发（2015）东一法执异字第 67 号 《受理案件通知书》，同意公司的异议申请，2016 年 3 月东莞市第一人民法院驳回了公司的异议申请。 公司提出复议申请，2016 年 7 月 11 日东莞市中级人民法院下发（2016）粤 19 执复 49 号《受理通 知书》，2017 年 3 月 30 日东莞市中级人民法院下发了《执行裁定书》，撤销东莞市第一人民法院的执 行裁定，发回东莞市第一人民法院重新审查。2017 年 8 月 1 日，东莞市第一人民法院下发《执行裁 定书》，中止（2015）东一法南执字第 49 号《协助执行通知书》，中止位于东莞市南城区新基大道旁的 物业（联宏厂，现为新基地产业园）的执行。2017 年 9 月 20 日，公司收到广东省高级人民法院关于 新创基提出执行监督申请的受理通知函，2017 年 11 月 29 日，广东省高级人民法院驳回新创基的申 诉请求。2018 年 10 月 10 日，东莞市第一人民法院发出《执行裁定书》，裁定终结（2015）东一法南执 字第 49 号案件的执行。 以上纠纷事宜及进程，公司分别于《公开转让说明书》、以往各定期报告及 2017 年 4 月 25 日的临 时报告中进行了相关披露。 (二) 报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 具体事项类型 预计金额 发生金额 1．购买原材料、燃料、动力 - - 2．销售产品、商品、提供或者接受劳务，委托或者受托销售 2,565,000.00 2,209,723.96 3．投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） - - 4．财务资助（挂牌公司接受的） - - 5．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 - - 6．其他 - - (三) 承诺事项的履行情况 为避免潜在的同业竞争，公司控股股东、持股 5%以上股东签署了《避免同业竞争的承诺函》，具体 内容如下：“本人/本公司将不在中国境内外直接或间接从事或参与任何在商业上对新基地构成竞争的业 务及活动，或拥有与新基地存在竞争关系的任何经济实体、机构经济组织的权益，或以其他任何形式取 得该经营实体、机构、经济组织的控制权。本人/本公司在持有新基地的股份期间，本承诺为有效之承 诺。本人/本公司愿意承担因违反上述承诺，由本人/本公司直接原因造成的，并经法律认定的新基地的 全部经济损失。” 公司董事、监事、高级管理人员均签署了《避免同业竞争的承诺函》，具体内容如下： 公告编号：2019-003 24 “本人将不在中国境内外直接或间接从事或参与任何在商业上对新基地构成竞争的业务及活动，或拥有 与新基地存在竞争关系的任何经济实体、机构经济组织的权益，或以其他任何形式取得该经营实体、机 构、经济组织的控制权，或在该经营实体、机构、经济组织中担任高级管理人员或核心技术人员。本人 在担任新基地董事、监事、总经理或其他高级管理人员期间及辞去上述职务六个月内，本承诺为有效之 承诺。本人愿意承担因违反上述承诺，由本人直接原因造成的，并经法律认定的新基地的全部经济损失。” 此外，公司及公司董事、监事、高级管理人员承诺将严格遵守《关联交易管理制度》的规定，在未来的 关联交易实践中履行合法审批程序。 报告期内，公司控股股东、持股 5%以上股东、全体董事、监事、高级管理人员均严格遵守上述承 诺，严格按照《公司法》和《公司章程》有关规定履行合法审批程序，未有违规事情发生。 公告编号：2019-003 25 第六节 股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 (一) 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售 条件股 份 无限售股份总数 10,500,000 31.82% 0 10,500,000 31.82% 其中：控股股东、实际控制 人 7,500,000 22.75% 0 7,500,000 22.75% 董事、监事、高管 0 0.00% 0 0 0.00% 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 有限售 条件股 份 有限售股份总数 22,500,000 68.18% 0 22,500,000 68.18% 其中：控股股东、实际控制 人 22,500,000 68.18% 0 22,500,000 68.18% 董事、监事、高管 0 0% 0 0 0.00% 核心员工 0 0% 0 0 0.00% 总股本 33,000,000 - 0 33,000,000 - 普通股股东人数 4 (二) 普通股前五名或持股 10%及以上股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股 数 持股变 动 期末持股 数 期末持 股比例% 期末持有 限售股份 数量 期末持有无限 售股份数量 1 吴兰云 21,000,000 0 21,000,000 63.63% 15,750,000 5,250,000 2 吴飞 9,000,000 0 9,000,000 27.27% 6,750,000 2,250,000 3 广东金 信资本 投资有限公司 1,500,000 0 1,500,000 4.55% 0 1,500,000 4 东证锦 信投资 管理有限公司 1,500,000 0 1,500,000 4.55% 0 1,500,000 合计 33,000,000 0 33,000,000 100.00% 22,500,000 10,500,000 普通股前五名或持股 10%及以上股东间相互关系说明：吴兰云和吴飞是亲姐弟关系，除此之外， 股东之间不存在其他关系。 二、 优先股股本基本情况 □适用 √不适用 三、 控股股东、实际控制人情况 是否合并披露： 公告编号：2019-003 26 □是 √否 (一) 控股股东情况 吴兰云持有公司 63.63%股权，为公司控股股东。 吴兰云，女，汉族，1968 年出生，中国国籍，无境外永久居留权，住所为广东省东莞市，硕士研 究生学历，自 1996 年 12 月至 2001 年 5 月担任广东骏安电梯有限公司总经理，自 2011 年 7 月至 今担任广东宏泰照明科技有限公司执行董事及经理，并自 2018 年 9 月起担任广东新基地产业投资发 展股份有限公司第二届监事会主席，任期三年。同时，自 2005 年 1 月起任东莞市龙翔物业管理有限 公司执行董事及经理，2009 年 10 月至 2016 年 7 月起任广东骏安电梯有限公司执行董事及经理， 2016 年 8 月起任广东骏安电梯有限公司经理，2015 年 10 月起任东莞市龙翔地产投资有限公司执行 董事及经理。 报告期内，控股股东未发生变化。 (二) 实际控制人情况 吴兰云持有公司 63.63%股权，吴飞持有公司 27.27%股权，吴飞担任公司董事长兼总经理，吴兰云 和吴飞是亲姐弟关系，并签订一致行动协议，故吴兰云、吴飞为公司共同实际控制人。 吴兰云，详见上述控股股东基本情况。 吴飞，男，汉族，1972 年出生，中国国籍，无境外永久居留权，住所为广东省东莞市，硕士研究 生学历，美国加州大学洛杉矶分校（UCLA）全球高级经理人，自 2001 年 6 月至 2011 年 6 月担任广 东宏泰照明科技有限公司执行董事，2011 年 07 月起担任广东宏泰照明科技有限公司公司监事，自 2014 年 5 月至 2015 年 8 月担任广东新基地投资有限公司执行董事及总经理，并自 2018 年 9 月起 担任广东新基地产业投资发展股份有限公司第二届董事会董事长、总经理，任期 3 年。同时，2009 年 10 月至 2016 年 7 月任广东骏安电梯有限公司监事，2013 年 6 月起任广州西罗亚医疗投资管理有限 公司执行董事及经理，2015 年 10 月起担任广州西罗亚医疗投资管理有限公司执行董事，2015 年 10 月起任东莞市龙翔地产投资有限公司监事。 报告期内，公司实际控制人未发生变更。 公告编号：2019-003 27 第七节 融资及利润分配情况 一、 最近两个会计年度内普通股股票发行情况 □适用 √不适用 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 □适用 √不适用 三、 债券融资情况 □适用 √不适用 债券违约情况 □适用 √不适用 公开发行债券的特殊披露要求 □适用 √不适用 四、 间接融资情况 □适用 √不适用 违约情况 □适用 √不适用 五、 权益分派情况 报告期内的利润分配与公积金转增股本情况 √适用 □不适用 单位：元/股 股利分配日期 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 2018 年 5 月 16 日 4.00 0.00 0.00 合计 4.00 0.00 0.00 报告期内未执行完毕的利润分配与公积金转增股本的情况： □适用 √不适用 公告编号：2019-003 28 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 (一) 基本情况 姓名 职务 性别 出生年月 学历 任期 是否在公司 领取薪酬 吴 飞 董事长、总经理 男 1972 年 8 月 硕士 2018.9.11-2021.9.10 是 黄伟奇 董事、副总经理 男 1979 年 6 月 大专 2018.9.11-2021.9.10 是 李瑞英 董事 女 1948 年 9 月 中专 2018.9.11-2021.9.10 否 胡 青 董事、董事会秘 书 男 1975 年 12 月 本科 2018.9.11-2021.9.10 是 王锦红 董事 女 1974 年 7 月 大专 2018.9.11-2021.9.10 否 吴兰云 监事会主席 女 1968 年 12 月 硕士 2018.9.11-2021.9.10 否 刘 敏 监事 女 1980 年 7 月 本科 2018.9.11-2021.9.10 否 王 伟 监事 男 1988 年 8 月 本科 2018.9.11-2021.9.10 是 邓小红 财务负责人 女 1975 年 5 月 大专 2018.9.11-2021.9.10 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 4 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 吴兰云是公司控股股东，和董事长、总经理吴飞同为实际控制人；董事李瑞英是吴兰云和吴飞的母 亲，吴兰云和吴飞是亲姐弟关系，除此之外，不存在其他关系。 (二) 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通 股股数 数量变动 期末持普通 股股数 期末普通股 持股比例% 期末持有股 票期权数量 吴兰云 监事会主席 21,000,000 0 21,000,000 63.63% 0 吴 飞 董事长、总经理 9,000,000 0 9,000,000 27.27% 0 合计 - 30,000,000 0 30,000,000 90.90% 0 (三) 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 □是 √否 总经理是否发生变动 □是 √否 董事会秘书是否发生变动 √是 □否 财务总监是否发生变动 √是 □否 报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况： √适用 □不适用 公告编号：2019-003 29 姓名 期初职务 变动类型 期末职务 变动原因 胡 青 董事、信息披露负责人 换届 董事、董事会秘书 正常换届 邓小红 财务经理 新任 财务负责人 原财务负责人离职 唐映何 财务负责人 离任 未担任公司职务 个人原因 王 伟 行政部负责人 新任 职工代表监事 正常换届 王锦红 监事 换届 董事 正常换届 刘 敏 非公司职员 新任 监事 正常换届 报告期内新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： √适用 □不适用 1、新任公司财务负责人：邓小红，女，1975 年 5 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，大专 学历。2003 年 5 月至 2007 年 10 月，担任东莞市雅乐电子有限公司财务主管、经理；2007 年 11 月 至 2016 年 5 月，担任东莞新文传媒有限公司财务经理；2016 年 6 月至 2018 年 4 月，担任新基地公 司财务经理，2018 年 4 月至今，担任新基地公司财务负责人。 2、新任公司监事：刘敏，女，汉族，1980 年 7 月 10 日出生，中国国籍，无境外永久居留权， 大学本科学历，自 2007 年 11 月起至今，在广东宏泰照明科技有限公司先后担任行政、采购、业务等 部门负责人，现任广东宏泰照明科技有限公司副总经理。 3、新任公司职工代表监事：王伟，男，汉族，1988 年 8 月 3 日出生，中国国籍，无境外永久居 留权，大学本科学历，2011 年 3 月至 2013 年 5 月担任广东宏泰照明科技有限公司行政人事部负责 人，自 2013 年 6 月起至今担任广东新基地产业投资发展股份有限公司政务部负责人。 二、 员工情况 (一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 行政管理人员 3 3 销售人员 6 6 财务人员 5 4 技术人员 3 3 生产人员 7 7 员工总计 24 23 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 1 1 本科 10 7 专科 12 14 专科以下 1 1 员工总计 24 23 员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 公司在发展过程中，非常注重人才培养和创新人才引进，制定了完善的薪酬管理体系，不断完善员 公告编号：2019-003 30 工福利体系，优化员工绩效考核制度；公司非常重视员工的培训和发展工作，制定了系列的培训计划和 人才培育项目，多层次、多渠道、多领域地加强员工培训工作，包括新员工入职培训、在职人员业务培 训、管理者提升培训等，不断提高公司员工的整体素质，满足企业发展和员工职业规划需求。 (二) 核心人员（公司及控股子公司）基本情况 □适用 √不适用 公告编号：2019-003 31 第九节 行业信息 是否自愿披露 □是 √否 第十节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 √是 □否 董事会是否设置专门委员会 □是 √否 董事会是否设置独立董事 □是 √否 投资机构是否派驻董事 □是 √否 监事会对本年监督事项是否存在异议 □是 √否 管理层是否引入职业经理人 □是 √否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 □是 √否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 √是 □否 一、 公司治理 (一) 制度与评估 1、 公司治理基本状况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》、《全国中小企业 股份转让系统业务规则（试行）》和有关法律法规要求，不断完善公司内部治理，建立科学的企业管理 制度，保证公司的规范运作。 公司股份改制后，公司依法设立了股东大会、董事会和监事会，健全了三会治理结构。同时，公司 为了完善内部治理，依据《公司法》等相关法律要求，以及《公司章程》等相关规定，建立了基本治理 制度，制定了三会议事制度、《对外投资管理制度》、《对外担保管理制度》、《关联交易管理制度》、《总 经理工作细则》、《董事会秘书工作制度》、《信息披露事务管理制度》、《重大信息内部报告制度》、《投资 者关系管理》、 《规范与关联方资金往来管理制度》、 《薪酬及绩效考核管理制度》、 《控股子公司管理制度》、 《募集资金管理制度》、《公司年报信息披露重大差错责任追究制度》等。 报告期内，公司建立了《利润分配管理制度》。报告期内，公司相关机构和人员依法运作，公司重 大决策均严格按照规定的程序进行，三会的召集、召开、表决程序均符合有关法律法规要求，未出现违 规现象，切实履行了应尽的职责和义务。 2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司能确保全体股东享有法律、法规和公司章程规定的合法权利，享有平等地位，保证所有股东能够充 分行使自己的权利。《公司章程》及《股东大会议事规则》中明确规定了股东大会的召集、召开和表决程序、 股东的参会资格和对董事会的授权原则等，董事会在报告期内做到认真审议并安排股东大会的审议事项等。 3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 报告期内，公司重大决策均按照《公司法》和《公司章程》等有关法律法规和规章制度规定的程序进行 公告编号：2019-003 32 决策，依法运作，未出现违法和违规行为及出现重大缺陷。 4、 公司章程的修改情况 报告期内，基于公司发展需要，经营范围增加“科技企业孵化服务、软件系统开发和销售”条款，故对 公司章程相关条款同步进行了修订。 (二) 三会运作情况 1、 三会召开情况 会议类型 报告期内会议 召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 6 审议增加经营范围并修改公司章程、预计公司 2018 年度日常性关联交 易、提请股东大会授权董事会全权办理本次关于增加经营范围并修改 公司章程、提请召开公司 2018 年第一次临时股东大会、出售资产、2017 年度总经理工作报告、2017 年度董事会工作报告、2017 年度审计报告、 2017 年度财务决算报告、2018 年度财务预算报告、2017 年利润分配预 案、公司 2017 年年度报告及其摘要、2017 年度非经营性资金占用及其 他关联资金往来情况、补充预计 2018 年度日常性关联交易、利润分配 管理制度、续聘上会会计师事务所为公司财务审计机构、提议召开公 司 2017 年度股东大会、聘任公司财务总监、2018 年半年度报告、第二 届董事会董事提名人选、提请召开公司 2018 年第二次临时股东大会、 选举公司第二届董事会董事长、聘任公司第二届总经理副总经理、聘 任公司财务负责人、聘任公司董事会秘书、设立全资子公司等议案。 监事会 3 审议 2017 年度监事会工作报告、2017 年度审计报告、2017 年度财务 决算报告、2018 年度财务预算报告、2017 年利润分配预案、公司 2017 年年度报告及其摘要、2017 年度非经营性资金占用及其他关联资金往 来情况、续聘上会会计师事务所为公司财务审计机构、2018 年半年度 报告、第二届监事会非职工代表监事候选人、选举公司第二届监事会 主席等议案。 股东大会 3 审议增加经营范围并修改公司章程、预计公司 2018 年度日常性关联交 易、提请股东大会授权董事会全权办理本次关于增加经营范围并修改 公司章程、第二届董事会董事提名人选、第二届监事会非职工代表监 事候选人、2017 年度董事会工作报告、2017 年度监事会工作报告、2017 年度审计报告、2017 年度财务决算报告、2018 年度财务预算报告、2017 年利润分配预案、公司 2017 年年度报告及其摘要、2017 年度非经营性 资金占用及其他关联资金往来情况、补充预计 2018 年度日常性关联交 易、利润分配管理制度、续聘上会会计师事务所为公司财务审计机构 等议案。 2、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内，历次股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表决、授权委托等程序符合法律、法规 和《公司章程》的要求和规定，公司能够保证所有股东享有知情权、参与权、表决权，全体董事勤勉尽 责，维护公司和全体股东的最大利益，公司监事认真履行自己职责，依法、独立对公司财务及公司董事、 经理和高级管理人员履行职责的合法性和合规性进行了监督。 公告编号：2019-003 33 (三) 公司治理改进情况 公司严格按照《公司法》等相关法律法规要求，全面推行制度化和规范化管理，公司股东大会、董 事会、监事会及各管理层各负其责，相互监督及制约，严谨科学进行决议决策，为公司健康稳定发展提 供保障。报告期内，公司管理层未引入职业经理人。 (四) 投资者关系管理情况 公司按照《投资者管理管理》等规定，积极维护和改进与各投资者关系及沟通渠道。报告期内，公司通 过制定《工作简报》的形式，让各投资者及时了解公司的日常运作和内部治理情况，同时，指定公司董事会 秘书保持与投资者的日常沟通，并给予耐心的解答。 (五) 董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议 □适用 √不适用 (六) 独立董事履行职责情况 □适用 √不适用 二、 内部控制 (一) 监事会就年度内监督事项的意见 监事会对本年度内的监督事项无异议。 (二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司严格按照《公司法》和《公司章程》等法律法规和相关规章制度规范运作，建立健全了法人治理结 构，在资产、人员、财务、机构、业务等方面与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业之间相互独立， 具有独立完整的管理和业务体系及自主经营的能力。 1、公司的资产独立 公司系有限公司整体变更设立，原有限公司资产和业务体系等由公司完整继承。目前，公司独立拥有全 部 的有形和无形资产，不存在资产不完整的情况。公司没有以其资产、权益或信誉为股东的债务提供担保， 发行人对其所有资产具有控制支配权，不存在资产、资金被控股股东及实际控制人占用的情况。 2、公司的人员独立 公司董事、监事及其高级管理人员的任免均符合《公司法》和《公司章程》的相关规定；公司经理、财 务负责人和董事会秘书等高级管理人员均未在控股股东及其所控制的其他企业中担任除董事以外的职务，也 未在控股股东、实际控制人及其控制的企业领薪；公司与员工签订了劳动合同，公司建立了独立完整的劳动、 人事和薪酬管理等制度。 3、公司的财务独立 公司设有独立的财务会计部门，配备了专职财务人员，制定了独立、完整、规范的财务核算及财务管理 公告编号：2019-003 34 制度，独立进行财务核算及决策，财务人员无兼职情况。公司开立了独立的银行账号，办理独立的税务登记 及独立纳税。 4、公司的机构独立 公司依照《公司法》和《公司章程》设置了股东大会、董事会、监事会等决策及监督机构，建立了符合 自身经营特点、独立完整的组织架构，各机构依照《公司章程》和各项规章制度行使职权。公司生产经营场 所与股东及其他关联方完全分开，不存在混合经营、合署办公的情况。 5、公司的业务独立 公司的主营业务为产业园区开发及运营管理，公司的业务完整且独立，公司股东及其一致行动人均书面承诺 不从事与公司构成同业相竞争的业务，保证公司业务的独立性。公司与股东和关联方控制的其他企业之间不 存在同业竞争或者显失公平的关联交易。 (三) 对重大内部管理制度的评价 1、会计核算体系：报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司自身情况出发， 严格进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。 2、财务管理体系：报告期内，公司严格贯彻和落实各项财务管理制度，做到有序工作，严格管理，不断 完善公司财务管理体系。 3、风险管理体系：报告期内，公司有效分析市场风险、政策风险、经营风险和法律风险，采取事前防范、 事中控制等措施，持续完善公司风险控制体系。 报告期内，以上制度均能够得到有效执行，能够满足公司当前发展需要。同时将根据发展情况，公司会不断 更新和完善相关制度，保障公司健康平稳运行。 (四) 年度报告差错责任追究制度相关情况 为进一步规范公司信息披露制度，提高公司规范运作水平，增强信息披露的真实性和准确性、完整 性、及时性，提高年报信息披露的质量和透明度，健全内部约束和责任追究，结合公司实际情况，《年度信息 披露重大差错责任追究制度》经第一届董事会第十四次会议审议通过并实施。 报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息，公司信息披露责任人及公司管理层领导严格遵守 上述制度，执行较好。 公告编号：2019-003 35 第十一节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 无保留意见 审计报告中的特别段落 √无 □强调事项段 □其他事项段 □持续经营重大不确定段落 □其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 审计报告编号 上会师报字(2019)第 2122 号 审计机构名称 上会会计师事务所(特殊普通合伙) 审计机构地址 上海市静安区威海路 755 号文新报业大厦 25 楼 审计报告日期 2019 年 4 月 10 日 注册会计师姓名 徐太刚、张春梅 会计师事务所是否变更 否 审计报告正文： 审计报告 （上会师报字(2019)第 2122 号） 广东新基地产业投资发展股份有限公司全体股东： 一、 审计意见 我们审计了广东新基地产业投资发展股份有限公司(以下简称“广东新基地公司”)财务报表，包括 2018 年 12 月 31 日的合并及公司资产负债表，2018 年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、 合并及公司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了广东新基地 公司 2018 年 12 月 31 日的合并及公司财务状况以及 2018 年度的合并及公司经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审 计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立 于广东新基地公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当 的，为发表审计意见提供了基础。 三、其他信息 广东新基地公司管理层对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表 和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务 报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面， 我们无任何事项需要报告。 公告编号：2019-003 36 四、管理层和治理层对财务报表的责任 广东新基地公司管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、 执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估广东新基地公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项 (如适用)并运用持续经营假设，除非管理层计划清算广东新基地公司、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督广东新基地公司的财务报告过程。 五、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包 含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大 错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务 报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行 以下工作： 1、识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风 险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗 漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误 导致的重大错报的风险。 2、了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意 见。 3、评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 4、对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对广 东新基地公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出 结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披 露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然 而，未来的事项或情况可能导致广东新基地产业投资发展股份有限公司不能持续经营。 5、评价财务报表的总体列报、结构和内容(包括披露)，并评价财务报表是否公允反映相关交易和 事项。 6、就广东新基地公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发 表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计 中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 上会会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：张春梅 中国注册会计师：徐太刚 中国 上海 二○一九年四月十日 公告编号：2019-003 37 二、 财务报表 (一) 合并资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： - - - 货币资金 六、1 26,439,423.49 15,342,296.20 结算备付金 - - - 拆出资金 - - - 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 - - - 衍生金融资产 - - - 应收票据及应收账款 六、2 7,405,102.88 5,841,417.83 预付款项 六、3 1,116,426.21 1,125,746.67 应收保费 - - - 应收分保账款 - - - 应收分保合同准备金 - - - 其他应收款 六、4 4,748,107.02 6,780,487.60 买入返售金融资产 - - - 存货 - - - 持有待售资产 - - - 一年内到期的非流动资产 - - - 其他流动资产 六、5 - 8,000,000.00 流动资产合计 39,709,059.60 37,089,948.30 非流动资产： - - - 发放贷款及垫款 - - - 可供出售金融资产 六、6 70,000.00 70,000.00 持有至到期投资 - - - 长期应收款 - - - 长期股权投资 六、7 - 3,664,500.85 投资性房地产 - - - 固定资产 六、8 352,113.21 752,240.65 在建工程 - - - 生产性生物资产 - - - 油气资产 - - - 无形资产 六、9 2,049.61 5,873.41 开发支出 - - - 商誉 - - - 长期待摊费用 六、10 35,322,690.50 37,675,158.63 递延所得税资产 六、11 34,828.65 32,201.93 其他非流动资产 - - - 非流动资产合计 - 35,781,681.97 42,199,975.47 公告编号：2019-003 38 资产总计 - 75,490,741.57 79,289,923.77 流动负债： - - - 短期借款 - - - 向中央银行借款 - - - 吸收存款及同业存放 - - - 拆入资金 - - - 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债 - - - 衍生金融负债 - - - 应付票据及应付账款 六、12 15,273,297.72 14,395,375.59 预收款项 六、13 1,128,848.63 759,756.10 卖出回购金融资产款 - - - 应付手续费及佣金 - - - 应付职工薪酬 六、14 209,534.15 215,577.22 应交税费 六、15 903,523.35 1,200,167.09 其他应付款 六、16 8,434,942.47 7,508,123.15 应付分保账款 - - - 保险合同准备金 - - - 代理买卖证券款 - - - 代理承销证券款 - - - 持有待售负债 - - - 一年内到期的非流动负债 - - - 其他流动负债 - - - 流动负债合计 - 25,950,146.32 24,078,999.15 非流动负债： - - - 长期借款 - - - 应付债券 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 长期应付款 - - - 长期应付职工薪酬 - - - 预计负债 - - - 递延收益 - - - 递延所得税负债 六、11 - 15,530.50 其他非流动负债 - - - 非流动负债合计 - - 15,530.50 负债合计 - 25,950,146.32 24,094,529.65 所有者权益（或股东权益）： - - - 股本 六、17 33,000,000.00 33,000,000.00 其他权益工具 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 资本公积 六、18 3,408,965.54 3,391,674.64 公告编号：2019-003 39 减：库存股 - - - 其他综合收益 - - - 专项储备 - - - 盈余公积 六、19 2,650,827.84 2,115,816.84 一般风险准备 - - - 未分配利润 六、20 8,231,621.71 14,848,569.78 归属于母公司所有者权益合计 - 47,291,415.09 53,356,061.26 少数股东权益 - 2,249,180.16 1,839,332.86 所有者权益合计 - 49,540,595.25 55,195,394.12 负债和所有者权益总计 - 75,490,741.57 79,289,923.77 法定代表人：吴飞 主管会计工作负责人：黄伟奇 会计机构负责人：邓小红 (二) 母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： - - - 货币资金 - 13,721,656.39 7,927,190.41 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 - - - 衍生金融资产 - - - 应收票据及应收账款 十四、1 3,653,640.25 4,382,608.96 预付款项 - 66,917.48 619,946.67 其他应收款 十四、2 7,518,177.95 8,703,680.36 存货 - - - 持有待售资产 - - - 一年内到期的非流动资产 - - - 其他流动资产 - - 8,000,000.00 流动资产合计 24,960,392.07 29,633,426.40 非流动资产： - - - 可供出售金融资产 - - - 持有至到期投资 - - - 长期应收款 - - - 长期股权投资 十四、3 16,380,000.00 18,879,500.85 投资性房地产 - - - 固定资产 - 264,015.84 644,253.70 在建工程 - - - 生产性生物资产 - - - 油气资产 - - - 无形资产 - 1,516.21 3,740.05 开发支出 - - - 商誉 - - - 长期待摊费用 - 18,121,309.96 19,477,243.52 公告编号：2019-003 40 递延所得税资产 - 29,440.30 32,201.93 其他非流动资产 - - - 非流动资产合计 - 34,796,282.31 39,036,940.05 资产总计 - 59,756,674.38 68,670,366.45 流动负债： - - - 短期借款 - - - 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债 - - - 衍生金融负债 - - - 应付票据及应付账款 - 7,152,073.60 6,983,542.92 预收款项 - 580,007.98 205,301.88 应付职工薪酬 - 172,466.15 151,189.65 应交税费 - 585,644.82 720,903.73 其他应付款 - 3,778,203.45 5,255,729.34 持有待售负债 - - - 一年内到期的非流动负债 - - - 其他流动负债 - - - 流动负债合计 - 12,268,396.00 13,316,667.52 非流动负债： - - - 长期借款 - - - 应付债券 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 长期应付款 - - - 长期应付职工薪酬 - - - 预计负债 - - - 递延收益 - - - 递延所得税负债 - - 15,530.50 其他非流动负债 - - - 非流动负债合计 - 0.00 15,530.50 负债合计 - 12,268,396.00 13,332,198.02 所有者权益： - - - 股本 - 33,000,000.00 33,000,000.00 其他权益工具 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 资本公积 - 3,391,674.64 3,391,674.64 减：库存股 - - - 其他综合收益 - - 专项储备 - - 盈余公积 2,650,827.84 2,115,816.84 一般风险准备 - - 未分配利润 8,445,775.90 16,830,676.95 公告编号：2019-003 41 所有者权益合计 47,488,278.38 55,338,168.43 负债和所有者权益合计 59,756,674.38 68,670,366.45 (三) 合并利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 - 36,403,425.68 25,360,503.55 其中：营业收入 六、21 36,403,425.68 25,360,503.55 利息收入 - - - 已赚保费 - - - 手续费及佣金收入 - - - 二、营业总成本 - 29,394,224.38 20,255,322.31 其中：营业成本 六、21 23,137,985.48 14,871,794.57 利息支出 - - - 手续费及佣金支出 - - - 退保金 - - - 赔付支出净额 - - - 提取保险合同准备金净额 - - - 保单红利支出 - - - 分保费用 - - - 税金及附加 六、22 160,383.68 132,311.64 销售费用 六、23 709,631.75 161,197.84 管理费用 六、24 5,414,704.29 4,071,313.04 研发费用 六、25 - 1,020,609.93 财务费用 六、26 -159,267.30 -12,195.96 其中：利息费用 - - 28,856.39 利息收入 - 167,905.83 45,367.73 资产减值损失 六、27 130,786.48 10,291.25 加：其他收益 六、28 1,560,190.00 2,980,604.40 投资收益（损失以“－”号填列） 六、29 743,755.08 1,023,802.80 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - - - 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） - - - 资产处置收益（损失以“-”号填列） 六、30 - 1,816.75 汇兑收益（损失以“-”号填列） - - - 三、营业利润（亏损以“－”号填列） - 9,313,146.38 9,111,405.19 加：营业外收入 六、31 91,075.07 171,868.35 减：营业外支出 六、32 30,000.01 5,149.09 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 9,374,221.44 9,278,124.45 减：所得税费用 六、33 1,829,020.31 2,622,420.30 五、净利润（净亏损以“－”号填列） - 7,545,201.13 6,655,704.15 公告编号：2019-003 42 其中：被合并方在合并前实现的净利润 - - - (一)按经营持续性分类： - - - 1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） - 7,545,201.13 6,655,704.15 2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） - - - (二)按所有权归属分类： - - - 1.少数股东损益 - 427,138.20 36,338.09 2.归属于母公司所有者的净利润 - 7,118,062.93 6,619,366.06 六、其他综合收益的税后净额 - - - 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后 净额 - - - （一）不能重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.重新计量设定受益计划变动额 - - - 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 - - - （二）将重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.权益法下可转损益的其他综合收益 - - - 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 - - - 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资 产损益 - - - 4.现金流量套期损益的有效部分 - - - 5.外币财务报表折算差额 - - - 6.其他 - - - 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 - - - 七、综合收益总额 - 7,545,201.13 6,655,704.15 归属于母公司所有者的综合收益总额 - 7,118,062.93 6,619,366.06 归属于少数股东的综合收益总额 - 427,138.20 36,338.09 八、每股收益： - - - （一）基本每股收益 - 0.22 0.20 （二）稀释每股收益 - 0.22 0.20 法定代表人：吴飞 主管会计工作负责人：黄伟奇 会计机构负责人：邓小红 (四) 母公司利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 十四、4 16,632,879.42 16,750,900.57 减：营业成本 十四、4 6,658,110.51 6,824,770.19 税金及附加 - 84,407.72 68,290.25 销售费用 - 115,941.84 78,001.84 管理费用 - 4,375,750.84 3,012,814.41 研发费用 - - 1,020,609.93 财务费用 - -76,203.16 -3,559.28 其中：利息费用 - - 28,856.39 利息收入 - 80,978.03 35,015.98 公告编号：2019-003 43 资产减值损失 - 109,233.08 10,291.25 加：其他收益 - 1,060,190.00 2,980,604.40 投资收益（损失以“－”号填列） - 743,755.08 152,566.66 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - - - 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） - - - 资产处置收益（损失以“-”号填列） - - 1,816.75 汇兑收益（损失以“-”号填列） - - - 二、营业利润（亏损以“－”号填列） - 7,169,583.67 8,874,669.79 加：营业外收入 - 24,711.00 45,736.67 减：营业外支出 - 30,000.00 0.40 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） - 7,164,294.67 8,920,406.06 减：所得税费用 - 1,814,184.72 2,242,953.68 四、净利润（净亏损以“－”号填列） - 5,350,109.95 6,677,452.38 （一）持续经营净利润 - 5,350,109.95 6,677,452.38 （二）终止经营净利润 - - - 五、其他综合收益的税后净额 - - - （一）不能重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.重新计量设定受益计划变动额 - - - 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 - - - （二）将重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.权益法下可转损益的其他综合收益 - - - 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 - - - 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资 产损益 - - - 4.现金流量套期损益的有效部分 - - - 5.外币财务报表折算差额 - - - 6.其他 - - - 六、综合收益总额 - 5,350,109.95 6,677,452.38 七、每股收益： - - - （一）基本每股收益 - - - （二）稀释每股收益 - - - (五) 合并现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： - - - 销售商品、提供劳务收到的现金 - 36,100,134.19 27,109,711.62 客户存款和同业存放款项净增加额 - - - 向中央银行借款净增加额 - - - 向其他金融机构拆入资金净增加额 - - - 公告编号：2019-003 44 收到原保险合同保费取得的现金 - - - 收到再保险业务现金净额 - - - 保户储金及投资款净增加额 - - - 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产净增加额 - - - 收取利息、手续费及佣金的现金 - - - 拆入资金净增加额 - - - 回购业务资金净增加额 - - - 收到的税费返还 - - - 收到其他与经营活动有关的现金 六、34 4,489,251.88 5,594,113.22 经营活动现金流入小计 - 40,589,386.07 32,703,824.84 购买商品、接受劳务支付的现金 - 19,230,612.28 12,660,067.29 客户贷款及垫款净增加额 - - - 存放中央银行和同业款项净增加额 - - - 支付原保险合同赔付款项的现金 - - - 支付利息、手续费及佣金的现金 - - - 支付保单红利的现金 - - - 支付给职工以及为职工支付的现金 - 2,482,248.20 2,731,419.13 支付的各项税费 - 3,415,875.83 5,639,406.97 支付其他与经营活动有关的现金 六、34 3,548,480.40 7,256,740.01 经营活动现金流出小计 - 28,677,216.71 28,287,633.40 经营活动产生的现金流量净额 - 11,912,169.36 4,416,191.44 二、投资活动产生的现金流量： - - - 收回投资收到的现金 - 8,000,000.00 4,697,750.00 取得投资收益收到的现金 - 79,955.93 1,034,301.95 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 的现金净额 - - - 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - 4,328,300.00 - 收到其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流入小计 - 12,408,255.93 5,732,051.95 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 的现金 - 23,298.00 2,662,789.55 投资支付的现金 - - 16,442,750.00 质押贷款净增加额 - - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - - 支付其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流出小计 - 23,298.00 19,105,539.55 投资活动产生的现金流量净额 - 12,384,957.93 -13,373,487.60 三、筹资活动产生的现金流量： - - - 吸收投资收到的现金 - - 84,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - - 84,000.00 取得借款收到的现金 - - - 发行债券收到的现金 - - 公告编号：2019-003 45 收到其他与筹资活动有关的现金 - - - 筹资活动现金流入小计 - - 84,000.00 偿还债务支付的现金 - - - 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - 13,200,000.00 28,856.39 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - - - 支付其他与筹资活动有关的现金 - - - 筹资活动现金流出小计 - 13,200,000.00 28,856.39 筹资活动产生的现金流量净额 - -13,200,000.00 55,143.61 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - - 五、现金及现金等价物净增加额 - 11,097,127.29 -8,902,152.55 加：期初现金及现金等价物余额 - 15,342,296.20 24,244,448.75 六、期末现金及现金等价物余额 - 26,439,423.49 15,342,296.20 法定代表人：吴飞 主管会计工作负责人：黄伟奇 会计机构负责人：邓小红 (六) 母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： - - - 销售商品、提供劳务收到的现金 - 17,810,902.81 17,562,908.92 收到的税费返还 - - - 收到其他与经营活动有关的现金 - 2,203,285.37 4,994,649.47 经营活动现金流入小计 - 20,014,188.18 22,557,558.39 购买商品、接受劳务支付的现金 - 4,989,461.40 6,349,120.68 支付给职工以及为职工支付的现金 - 1,804,349.60 1,967,293.78 支付的各项税费 - 2,626,239.38 5,119,500.93 支付其他与经营活动有关的现金 - 2,827,927.75 6,416,795.78 经营活动现金流出小计 - 12,247,978.13 19,852,711.17 经营活动产生的现金流量净额 - 7,766,210.05 2,704,847.22 二、投资活动产生的现金流量： - - - 收回投资收到的现金 - 8,000,000.00 - 取得投资收益收到的现金 - 79,955.93 163,065.81 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收 回的现金净额 - - - 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - 4,328,300.00 - 收到其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流入小计 - 12,408,255.93 163,065.81 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支 付的现金 - 15,000.00 307,542.76 投资支付的现金 - 1,165,000.00 18,090,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - - 支付其他与投资活动有关的现金 - - - 公告编号：2019-003 46 投资活动现金流出小计 - 1,180,000.00 18,397,542.76 投资活动产生的现金流量净额 - 11,228,255.93 -18,234,476.95 三、筹资活动产生的现金流量： - - - 吸收投资收到的现金 - - - 取得借款收到的现金 - - - 发行债券收到的现金 - - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - - - 筹资活动现金流入小计 - - - 偿还债务支付的现金 - - - 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - 13,200,000.00 28,856.39 支付其他与筹资活动有关的现金 - - - 筹资活动现金流出小计 - 13,200,000.00 28,856.39 筹资活动产生的现金流量净额 - -13,200,000.00 -28,856.39 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - - 五、现金及现金等价物净增加额 - 5,794,465.98 -15,558,486.12 加：期初现金及现金等价物余额 - 7,927,190.41 23,485,676.53 六、期末现金及现金等价物余额 - 13,721,656.39 7,927,190.41 公告编号：2019-003 47 (七) 合并股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权 益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本 公积 减： 库存 股 其 他 综 合 收 益 专 项 储 备 盈余 公积 一 般 风 险 准 备 未分配利润 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年期末余额 33,000,000.00 - - - 3,391,674.64 - - - 2,115,816.84 - 14,848,569.78 1,839,332.86 55,195,394.12 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 33,000,000.00 - - - 3,391,674.64 - - - 2,115,816.84 - 14,848,569.78 1,839,332.86 55,195,394.12 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） - - - - 17,290.90 - - - 535,011.00 - -6,616,948.07 409,847.30 -5,654,798.87 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 7,118,062.93 427,138.20 7,545,201.13 （二）所有者投入和减少资 本 - - - - 17,290.90 - - - - - - -17,290.90 - 1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - - 2．其他权益工具持有者投入 资本 - - - - - - - - - - - - - 公告编号：2019-003 48 3．股份支付计入所有者权益 的金额 - - - - - - - - - -- - - - 4．其他 - - - - 17,290.90 - - - - - - -17,290.90 - （三）利润分配 - - - - - - - - 535,011.00 - -13,735,011.00 - -13,200,000.00 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 535,011.00 - -535,011.00 - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东）的分 配 - - - - - - - - - - -13,200,000.00 - -13,200,000.00 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - - - 1.资本公积转增资本（或股 本） - - - - - - - - - - - - - 2.盈余公积转增资本（或股 本） - - - - - - - - - - - - - 3.盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4.设定受益计划变动额结转 留存收益 - - - - - - - - - - - - - 5.其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 33,000,000.00 - - - 3,408,965.54 - - - 2,650,827.84 - 8,231,621.71 2,249,180.16 49,540,595.25 公告编号：2019-003 49 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东权 益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本 公积 减： 库存 股 其 他 综 合 收 益 专 项 储 备 盈余 公积 一 般 风 险 准 备 未分配利润 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年期末余额 33,000,000.00 - - - 3,391,674.64 - - - 1,448,071.60 - 8,896,948.96 1,718,994.77 48,455,689.97 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 33,000,000.00 - - - 3,391,674.64 - - - 1,448,071.60 - 8,896,948.96 1,718,994.77 48,455,689.97 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） - - - - - - - - 667,745.24 - 5,951,620.82 120,338.09 6,739,704.15 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 6,619,366.06 36,338.09 6,655,704.15 （二）所有者投入和减少资 本 - - - - - - - - - - - 84,000.00 84,000.00 1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - 84,000.00 84,000.00 2．其他权益工具持有者投入 资本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权益 的金额 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - 公告编号：2019-003 50 （三）利润分配 - - - - - - - - 667,745.24 - -667,745.24 - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 667,745.24 - -667,745.24 - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东）的分 配 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - - 1.资本公积转增资本（或股 本） - - - - - - - - - - - - - 2.盈余公积转增资本（或股 本） - - - - - - - - - - - - - 3.盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4.设定受益计划变动额结转 留存收益 - - - - - - - - - - - - - 5.其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 33,000,000.00 - - - 3,391,674.64 - - - 2,115,816.84 - 14,848,569.78 1,839,332.86 55,195,394.12 法定代表人：吴飞 主管会计工作负责人：黄伟奇 会计机构负责人：邓小红 (八) 母公司股东权益变动表 单位：元 公告编号：2019-003 51 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 所有者权益合 计 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 33,000,000.00 - - - 3,391,674.64 - - - 2,115,816.84 - 16,830,676.95 55,338,168.43 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 33,000,000.00 - - - 3,391,674.64 - - - 2,115,816.84 - 16,830,676.95 55,338,168.43 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） - - - - - - - - 535,011.00 - -8,384,901.05 -7,849,890.05 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 5,350,109.95 5,350,109.95 （二）所有者投入和减少资 本 - - - - - - - - - - - - 1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - 2．其他权益工具持有者投 入资本 - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权 益的金额 - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 535,011.00 - -13,735,011.00 -13,200,000.00 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 535,011.00 - -535,011.00 - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东）的 分配 - - - - - - - - - - -13,200,000.00 -13,200,000.00 公告编号：2019-003 52 4．其他 - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - 1.资本公积转增资本（或股 本） - - - - - - - - - - - - 2.盈余公积转增资本（或股 本） - - - - - - - - - - - - 3.盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - 4.设定受益计划变动额结 转留存收益 - - - - - - - - - - - - 5.其他 - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 33,000,000.00 - - - 3,391,674.64 - - - 2,650,827.84 - 8,445,775.90 47,488,278.38 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 所有者权益合 计 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 33,000,000.00 - - - 3,391,674.64 - - - 1,448,071.60 - 10,820,969.81 48,660,716.05 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 33,000,000.00 - - - 3,391,674.64 - - - 1,448,071.60 - 10,820,969.81 48,660,716.05 公告编号：2019-003 53 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） - - - - - - - - 667,745.24 - 6,009,707.14 6,677,452.38 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 6,677,452.38 6,677,452.38 （二）所有者投入和减少资 本 - - - - - - - - - - - - 1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - 2．其他权益工具持有者投 入资本 - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权 益的金额 - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 667,745.24 - -667,745.24 - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 667,745.24 - -667,745.24 - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东）的 分配 - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - - 1.资本公积转增资本（或股 本） - - - - - - - - - - - - 2.盈余公积转增资本（或股 本） - - - - - - - - - - - - 3.盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - 4.设定受益计划变动额结 转留存收益 - - - - - - - - - - - - 5.其他 - - - - - - - - - - - - 公告编号：2019-003 54 （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 33,000,000.00 - - - 3,391,674.64 - - - 2,115,816.84 - 16,830,676.95 55,338,168.43 公告编号：2019-003 55 一、公司基本情况 1、公司概况 广东新基地产业投资发展股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)系广东新基地投资 有限公司于 2015 年 9 月整体改制而成。广东新基地投资有限公司系由自然人吴兰云、吴飞 共同出资设立的有限责任公司。公司注册资本 1000 万元，实收资本 1000 万元，各股东均 以货币资金形式出资。公司成立时实收资本结构如下： 序号 股东姓名 出资额 出资比例 1 吴兰云 7,000,000.00 70.00% 2 吴 飞 3,000,000.00 30.00% 合计 10,000,000.00 100.00% 上述出资业经大信会计师事务所有限公司广东分所出具的大信粤会验字【2011】B09144 号验 资报告验证。公司于 2011 年 8 月 9 日在广东省东莞市工商行政管理局注册，并取得广东省 东莞市工商行政管理局颁布注册号为 441900001140025 的企业法人营业执照，公司法定代表 人：吴飞。公司经营范围：房地产投资、房地产中介、房地产开发经营、产业园区开发、物 业管理、物业租赁。 2012 年 12 月 17 日，公司股东会决议通过：吴兰云、吴飞分别将持有的本公司 35.70%、15.30% 的股权转给广东宏泰照明科技有限公司，本次转让后公司实收资本结构如下： 序号 股东姓名 出资额 出资比例 1 吴兰云 3,430,000.00 34.30% 2 吴飞 1,470,000.00 14.70% 3 广东宏泰照明科技有限公司 5,100,000.00 51.00% 合计 10,000,000.00 100.00% 2014 年 4 月 10 日，公司股东会决议通过：广东宏泰照明科技有限公司将持有的本公司 51% 的股权转给吴兰云和吴飞(分别为 35.70%和 15.30%) 。本次转让后实收资本结构如下： 序号 股东姓名 出资额 出资比例 1 吴兰云 7,000,000.00 70.00% 2 吴 飞 3,000,000.00 30.00% 合计 10,000,000.00 100.00% 2015 年 6 月 23 日，公司向东莞市工商行政管理局办理经营范围变更登记，经营范围变更为 产业园区开发、实业投资、企业管理、投资咨询、物业租赁、股权投资、企业营销策划、批 发业和零售业。 2015 年 6 月 24 日，公司股东会决议通过：公司注册资本增加 1000 万元，增资部分由吴兰云 和吴飞以货币资金同比例增资，本次增资后公司实收资本结构如下： 公告编号：2019-003 56 序号 股东姓名 出资额 出资比例 1 吴兰云 14,000,000.00 70.00% 2 吴 飞 6,000,000.00 30.00% 合计 20,000,000.00 100.00% 本次增资业经东莞市富和会计师事务所富和验字(2015) 第 A0042 号验资报告验证。 2015 年 8 月 10 日，经本公司全体股东一致同意，本公司以截至 2015 年 6 月 30 日经上会会 计师事务所（特殊普通合伙）审计的净资产 22,211,674.64 元为基础，折股为 20,000,000.00 股， 余额 2,211,674.64 元计入资本公积。各股东以其所持本公司净资产出资，认购相应比例的股 份，整体变更设立广东新基地产业投资发展股份有限公司。2015 年 8 月 31 日，上会会计师 事务所（特殊普通合伙）“上会师报字（2015）第 3574 号”《验资报告》对股份公司设立的 出资情况进行了验证。 2016 年 2 月 25 日，根据公司股东大会通过决议，定向增发 200 万股，定增对象为广东金信 资本投资有限公司和东证锦信投资管理有限公司。两家公司分别以每股 7.09 元的价格向公 司购买 100 万股，两家公司合计出资 1,418 万元，其中 200 万元计入股本，剩余 1,218 万元 计入资本公积。2016 年 2 月 26 日，东莞市富和会计师事务所（特殊普通合伙）出具富和验 字（2016）第 A0011 号《验资报告》，对本次增资的认缴情况进行审验。本次定增后，公司 的股本结构如下： 序号 股东姓名 出资额 出资比例 1 吴兰云 14,000,000.00 63.63% 2 吴飞 6,000,000.00 27.27% 3 广东金信资本投资有限公司 1,000,000.00 4.55% 4 东证锦信投资管理有限公司 1,000,000.00 4.55% 合计 22,000,000.00 100.00% 2016 年 9 月 2 日公司通过《关于公司 2016 年半年度权益分派的议案》，公司以截止 2016 年 6 月 30 日总股本 22,000,000 股为基数，以资本公积金向全体股东每 10 股转增 5 股，共计 转增股本 11,000,000 股，每股面值 1 元，本次转增后，公司股本总数由 22,000,000 股增加 至 33,000,000 股。本次转增股本的资本公积金总额为 11,000,000.00 元。本次变更后，公司股 本结构如下： 序号 股东姓名 出资额 出资比例 1 吴兰云 21,000,000.00 63.63% 2 吴飞 9,000,000.00 27.27% 3 广东金信资本投资有限公司 1,500,000.00 4.55% 4 东证锦信投资管理有限公司 1,500,000.00 4.55% 合计 33,000,000.00 100.00% 公告编号：2019-003 57 公司经营范围: 产业园区开发、实业投资、科技企业孵化服务、软件系统开发及销售、企业 管理、投资咨询、物业租赁、企业营销策划、批发业和零售业。(依法须经批准的项目，经 相关部门批准后方可开展经营活动) 本财务报表业经本公司董事会于 2019 年 4 月 10 日决议批准报出。 二、本公司合并报表范围 本年度公司合并范围包括子公司东莞市新基地力玛互联网产业园投资有限公司（以下简称新 基地力玛）、深圳新基地数据服务有限公司（以下简称深圳新基地）、东莞市融城创业投资有 限公司（以下简称融城创业）、上海尚曦信息科技有限公司（以下简称上海尚曦）、安徽新基 地产业发展有限公司（以下简称安徽新基地） 本年度合并范围与上年度相比，增加上海尚曦、安徽新基地（尚未运营）。 详见本附注“七、合并范围的变更”及本附注“八、在其他主体中的权益”相关内容。 三、财务报表的编制基础 1、编制基础 公司以持续经营为财务报表的编制基础，以权责发生制为记账基础。公司一般采用历史成本 对会计要素进行计量，在保证所确定的会计要素金额能够取得并可靠计量的前提下采用重置 成本、可变现净值、现值及公允价值进行计量。 2、持续经营 本公司对自 2018 年 12 月 31 日起 12 个月的持续经营能力进行了评价，未发现对持续经营能 力产生重大怀疑的事项和情况。因此，本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。 四、 重要会计政策及会计估计 1、遵循企业会计准则的声明 公司财务报表及附注系按财政部颁布的《企业会计准则》、应用指南、企业会计准则解释、 中国证券监督管理委员会发布的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号—财务报 告的一般规定[2014 年修订]》以及相关补充规定的要求编制，真实、完整地反映了本公司的 财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。 2、会计期间 本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公 司会计年度采用公历年度，即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 公告编号：2019-003 58 3、营业周期 正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司 以 12 个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。 4、记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 (1) 在同一控制下的企业合并中，公司作为购买方取得对其他参与合并企业的控制权， 如以 支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者 权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长 期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的 差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益；如以发行权益性证券作为合并 对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额 作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始 投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留 存收益。为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费 用，于发生时计入当期损益。为企业合并发行的债券或承担其他债务支付的手续费、佣金等， 应当计入所发行债券及其他债务的初始计量金额。企业合并中发行权益性证券发生的手续费、 佣金等费用，应当抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。 (2) 公司对外合并如属非同一控制下的企业合并，按下列情况确定长期股权投资的初始投资 成本： ① 一次交换交易实现的企业合并，长期股权投资的初始投资成本为购买方在购买日为取得 对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值； ② 通过多次交换交易分步实现的企业合并，长期股权投资的初始投资成本为每一单项交易 成本之和； ③ 为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用， 于发生时计入当期损益；作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权 益性证券或债务性证券的初始确认金额； ④ 在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，在购买日如果估计未 来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，将其计入长期股权投资的初 始投资成本。 (3) 公司对外合并如属非同一控制下的企业合并，对长期股权投资的初始投资成本大于合并 公告编号：2019-003 59 中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。 对长期股权投资的初始投资成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的 差额，按照下列方法处理： ① 对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进 行复核； ② 经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额 应当计入当期损益。 6、合并财务报表的编制方法 合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制，是指投资方拥有对被投资方的权力, 通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回 报金额。 母公司应当将其全部子公司纳入合并财务报表的合并范围。子公司，是指被公司控制的主体 (含企业、被投资单位中可分割的部分，以及企业所控制的结构化主体等)。 如果母公司是投资性主体，则母公司应当仅将为其投资活动提供相关服务的子公司(如有)纳 入合并范围并编制合并财务报表；其他子公司不应当予以合并，母公司对其他子公司的投资 应当按照公允价值计量且其变动计入当期损益。当母公司同时满足下列条件时，该母公司属 于投资性主体： (1) 该母公司是以向投资者提供投资管理服务为目的，从一个或多个投资者处获取资金； (2) 该母公司的唯一经营目的，是通过资本增值、投资收益或两者兼有而让投资者获得回报； (3) 该母公司按照公允价值对几乎所有投资的业绩进行考量和评价。 编制合并报表时，本公司与被合并子公司采用的统一的会计政策和期间。合并财务报表以本 公司和子公司的财务报表为基础，在抵销本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易 对合并财务报表的影响后，由本公司合并编制。本公司在报告期内因同一控制下企业合并增 加的子公司，编制合并资产负债表时，调整合并资产负债表的年初数。因非同一控制下企业 合并增加的子公司，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的年初数。本公司在报 告期内因同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司合并当期年初至报告期末的收入、 费用、利润及现金流量纳入合并利润表及现金流量表。因非同一控制下企业合并增加的子公 司，将该子公司购买日至报告期末的收入、费用、利润及现金流量纳入合并利润表及现金流 量表。本公司在报告期内处置子公司，将该子公司年初至处置日的收入、费用、利润及现金 流量纳入合并利润表及现金流量表。 母公司购买子公司少数股东拥有的子公司股权，在合并财务报表中，因购买少数股权新取得 的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的 净资产份额之间的差额，应当调整资本公积(股本溢价)，资本公积不足冲减的，调整留存收 公告编号：2019-003 60 益。 母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处 置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份 额之间的差额，应当调整资本公积(股本溢价)，资本公积不足冲减的，调整留存收益。 企业因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对 于剩余股权，应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与 剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持 续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原 有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被 投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 7、合营安排分类及共同经营会计处理方法 合营安排分为共同经营和合营企业。 共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。公司确认其 与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理： (1) 确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产； (2) 确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债； (3) 确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入； (4) 按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入； (5) 确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。 合营企业，是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。公司按照权益法对合营企 业的投资进行会计处理。 8、现金及现金等价物的确定标准 现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指公司持有的期限短、流 动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 9、外币业务和外币报表折算 (1) 外币交易在初始确认时，采用交易发生当日中国人民银行公布的人民币外汇牌价中间价 将外币金额折算为人民币金额。 (2) 于资产负债表日，按照下列方法对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理： ① 外币货币性项目，采用资产负债表日中国人民银行公布的人民币外汇牌价中间价折算。 因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑 差额，计入当期损益。 公告编号：2019-003 61 ② 以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记 账本位币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算， 折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理， 并根据非货币性项目的性质计入当期损益或其他综合收益。 货币性项目，是指公司持有的货币资金和将以固定或可确定的金额收取的资产或者偿付的负 债。 非货币性项目，是指货币性项目以外的项目。 (3) 境外经营实体的外币财务报表的折算方法： ① 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目 除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算； ② 利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算(或采用按照系统合理的 方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率折算)； ③ 按照上述①、②折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下 单独列示。 (4) 公司对处于恶性通货膨胀经济中的境外经营的财务报表，按照下列方法进行折算： 对资产负债表项目运用一般物价指数予以重述，对利润表项目运用一般物价指数变动予以重 述，再按照最近资产负债表日的即期汇率进行折算。 在境外经营不再处于恶性通货膨胀经济中时，停止重述，按照停止之日的价格水平重述的财 务报表进行折算。 (5) 公司在处置境外经营时，将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关 的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益；部分处置境外经营的，按 处置的比例计算处置部分的外币财务报表折算差额，转入处置当期损益。 10、金融工具 (1) 金融工具的分类、确认依据和计量方法 ① 金融资产在初始确认时划分为下列四类： 1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和指定为以公 允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产； 2) 持有至到期投资； 3) 应收款项； 4) 可供出售金融资产。 公告编号：2019-003 62 ② 金融负债在初始确认时划分为下列两类： 1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公 允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债； 2) 其他金融负债。 ③ 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债 此类金融资产或金融负债进一步分为交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值 计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。 交易性金融资产或金融负债，主要是指公司为了近期内出售而持有的金融资产或近期内回购 而承担的金融负债。 直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，主要是指公司基 于风险管理、战略投资需要等所作的指定。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产按照取得时的公允价值作为初始确认金 额，相关的交易费用在发生时计入当期损益。支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股 利或已到付息期但尚未领取的债券利息，单独确认为应收项目。 在持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产期间取得的利息或现金股利，确认 为投资收益。资产负债表日，将以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负 债的公允价值变动计入当期损益。 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债时，其公允价值与初始入 账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。 ④ 持有至到期投资 此类金融资产是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且公司有明确意图和能力持有至到 期的非衍生金融资产 持有至到期投资按取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中 包含的已到付息期但尚未领取的债券利息，应单独确认为应收项目。 持有至到期投资在持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实 际利率应当在取得持有至到期投资时确定，在该持有至到期投资预期存续期间或适用的更短 期间内保持不变。(实际利率与票面利率差别较小的，也可按票面利率计算利息收入，计入 投资收益。) 处置持有至到期投资时，应将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 ⑤应收款项 应收款项主要是指公司销售商品或提供劳务形成的应收款项等债权，通常应按从购货方应收 的合同或协议价款作为初始确认金额。收回或处置贷款和应收款项时，应将取得的价款与该 公告编号：2019-003 63 贷款和应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。 ⑥ 可供出售金融资产 可供出售金融资产通常是指企业没有划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 资产、持有至到期投资、贷款和应收款项的金融资产。 可供出售金融资产按取得该金融资产的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支 付的价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息或已宣告但尚未发放的现金股利，应单 独确认为应收项目。 可供出售金融资产持有期间取得的利息或现金股利，应当计入投资收益。资产负债表日，可 供出售金融资产应当以公允价值计量，且公允价值变动计入其他综合收益。 处置可供出售金融资产时，应将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损 益；同时，将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入 投资损益。 ⑦ 其他金融负债 其他金融负债是指除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的金融负债。通 常情况下，公司发行的债券、因购买商品产生的应付账款、长期应付款等，应当划分为其他 金融负债。 其他金融负债应当按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。其他金融负债通常 采用摊余成本进行后续计量。 (2) 金融资产转移的确认依据和计量方法 公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产； 保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。 终止确认， 是指将金融资产或金融负债从公司的账户和资产负债表内予以转销。金融资产整体转移满足 终止确认条件的，应当将下列两项金额的差额计入当期损益： ① 所转移金融资产的账面价值； ② 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额(涉及转移的金 融资产为可供出售金融资产的情形)之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部 分和未终止确认部分(在此种情况下，所保留的服务资产应当视同未终止确认金融资产的一 部分)之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益： 1) 终止确认部分的账面价值； 2) 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认 部分的金额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。 公告编号：2019-003 64 公司仍保留与所转移金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续确认所转移金融资 产整体，并将收到的对价确认为一项金融负债。 (3) 金融负债终止确认条件 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则应终止确认该金融负债或其一部分。 (4) 金融资产和金融负债的公允价值确定方法 公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一 项负债所需支付的价格。公司将公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次，并首先使用 第一层次输入值，其次使用第二层次输入值，最后使用第三层次输入值。 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。活跃 市场，是指相关资产或负债的交易量和交易频率足以持续提供定价信息的市场。 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。 (5) 金融资产(此处不含应收款项)减值测试方法、减值准备计提方法 ① 对于持有至到期投资和贷款，有客观证据表明其发生了减值的，应当根据其账面价值与 预计未来现金流量现值之间的差额计算确认减值损失。 ② 通常情况下，如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种 相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，可以认定该可供出售金融资产已发生减值， 应当确认减值损失。可供出售金融资产发生减值的，在确认减值损失时，将原直接计入所有 者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，计入减值损失。 11、应收款项 应收款项包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利、其他应收款等。 (1) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准： 年末应收款项达到 100 万元(含 100 万元)的应收款项认定为单项金额重大的应收款项。 单项金额重大的应收款项坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备；如经测 试未发现减值迹象的则按账龄分析法计提坏账准备。 (2) 按组合计提坏账准备应收款项 确定组合的依据 公告编号：2019-003 65 个别认定法组合 ① 对关联方资金往来采取个别认定，除非有证据表明关联方资金往来不能收回，否则对其 不计提坏账准备； ② 其他往来款个别认定：有确定证据表明回收风险极低，对其不计提坏账准备。 ③应收票据组合：结合承兑人、背书人、出票人以及其他债务人的信用风险，银行承兑汇票 不计提坏账准备；商业承兑汇票，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账 准备。 账龄分析法组合 除个别认定法组合以外及单项金额重大的应收款项经单独测试未发生减值的应收款项，再组 合成账龄分析法组合，并按账龄计提坏账准备 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的计提比例如下： 账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例 6 个月以内(含 6 个月) - - 7 个月-1 年(含 1 年) 10.00% 10.00% 1－2 年(含 2 年) 20.00% 20.00% 2－3 年(含 3 年) 50.00% 50.00% 3 年以上 100.00% 100.00% (3) 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由：有客观证据表明可能发生减值，如债务人出现撤销、破产或死亡， 以其破产财产或遗产清偿后仍不能收回，现金流量严重不足等情况的。 坏账准备的计提方法：对有客观证据表明可能发生了减值的应收款项，将其从相关组合中分 离出来，单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损 失，计提坏账准备。 (4) 对于其他应收款项的坏账准备计提方法 对于预付款项、应收利息、应收股利、长期应收款应当按个别认定法进行减值测试。有客观 证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失， 计提坏账准备。 12、存货 (1) 存货的分类 存货包括库存商品以及低值易耗品。 (2) 发出存货的计价方法 公告编号：2019-003 66 公司库存商品按实际成本计价，发出按“个别计价法”计算发出或领用的实际成本。低值易 耗品领用采用一次摊销法计入有关成本、费用项目。 (3) 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 于资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现净值的，应 当计提存货跌价准备，计入当期损益。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减 去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。 各类存货可变现净值的确定依据如下： 1)直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售 费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值。 2)为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算。企业 持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值应当以一般销售价 格为基础计算。 3)资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，应当 分别确定其可变现净值，并与其相对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转 回的金额。 4)存货跌价准备按照单个存货项目(或存货类别)的成本高于可变现净值的差额计提。 存货跌价准备的计提方法：本公司期末对由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时和销售价 格低于成本等原因，造成的存货成本高于可变现净值的，按单个存货项目的可变现净值低于 成本的差额提取存货跌价准备，并计入当期损益。如已计提跌价准备的存货的价值以后期间 又得以恢复，在原计提的跌价准备金额内转回。 (4) 存货的盘存制度 存货的盘存制度采用永续盘存制。 (5) 低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品在领用时采用一次摊销法摊销。 13、持有待售的非流动资产和处置组： (1) 持有待售的非流动资产和处置组确认标准 公司若主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换，下同）而非持续使用一项非 流动资产或处置组收回其账面价值的，则将其划分为持有待售类别。具体标准为同时满足以 下条件：某项非流动资产或处置组根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状 况下即可立即出售；已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺；预计出售将在一年内 完成。其中，处置组是指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产， 公告编号：2019-003 67 以及在该交易中转让的与这些资产直接相关的负债。处置组所属的资产组或资产组组合按照 《企业会计准则第 8 号——资产减值》分摊了企业合并中取得的商誉的，该处置组应当包 含分摊至处置组的商誉。 (2) 持有待售资产的会计处理方法 初始计量或在资产负债表日重新计量划分为持有待售的非流动资产和处置组时，其账面价值 高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额， 减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。对于处 置组，所确认的资产减值损失先抵减处置组中商誉的账面价值，再按比例抵减该处置组内适 用《企业会计准则第 42 号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》（以下简称“持 有待售准则”）的计量规定的各项非流动资产的账面价值。后续资产负债表日持有待售的处 置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持 有待售类别后适用持有待售准则计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转 回金额计入当期损益，并根据处置组中除商誉外适用持有待售准则计量规定的各项非流动资 产账面价值所占比重按比例增加其账面价值；已抵减的商誉账面价值，以及适用持有待售准 则计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。 持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负 债的利息和其他费用继续予以确认。 非流动资产或处置组不再满足持有待售类别的划分条件时，不再将其继续划分为持有待售类 别或将非流动资产从持有待售的处置组中移除，并按照以下两者孰低计量：（1）划分为持有 待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减 值等进行调整后的金额；（2）可收回金额。 14、长期股权投资 长期股权投资是指公司对被投资单位实施控制、重大影响的权益性投资，以及对其合营企业 的投资。 (1) 投资成本确定 除对外合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其 初始投资成本： ① 以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投 资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出； ② 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资 成本； ③ 通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本应当按照《企业会计准则 第 7 号—非货币性资产交换》确定； 公告编号：2019-003 68 ④ 通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本应当按照《企业会计准则第 12 号 —债务重组》确定。 (2) 后续计量及损益确认方法 ① 下列长期股权投资采用成本法核算： 公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。 采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资应当调整长期股权 投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。 ② 对被投资单位具有共同控制(指合营企业)或重大影响的长期股权投资，按照采用权益法 核算。 长期股权投资采用权益法核算时，对长期股权投资的投资成本大于投资时应享有被投资单位 可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的投资成本；对长期股权投资的投资成 本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，对长期股权投资的账面价值 进行调整，差额计入投资当期的损益。 在权益法核算时，当取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益 和其他综合收益的份额，分别确认投资损益和其他综合收益，并调整长期股权投资的账面价 值。投资企业按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期 股权投资的账面价值。投资方对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有 者权益的其他变动，应当调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。 确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单 位净投资的长期权益减记至零为限，公司对被投资企业负有承担额外损失义务的除外。被投 资单位以后实现净利润的，投资企业在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认 收益分享额。 对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期 股权投资的账面价值并计入所有者权益。 长期股权投资按照权益法核算在确认投资损益时，先对被投资单位的净利润进行取得投资时 被投资单位各项可辨认资产等的公允价值、会计政策和会计期间方面的调整，再按应享有或 应分担的被投资单位的净损益份额确认当期投资损益。 与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归属于本公司的 部分，在抵销基础上确认投资损益。 (3) 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分 公告编号：2019-003 69 享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时，首先判断所有参与方 或参与方组合是否集体控制该安排，如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某 项安排的相关活动，则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排。其次再判断该安排相 关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。如果存在两个或两个以 上的参与方组合能够集体控制某项安排的，不构成共同控制。判断是否存在共同控制时，不 考虑享有的保护性权利。 重大影响，是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其 他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投资方 直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决 权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可转换的 认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。 15、固定资产 (1) 固定资产确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年 度的有形资产。固定资产同时满足下列条件的，才能予以确认： ① 与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； ② 该固定资产的成本能够可靠地计量。 (2) 各类固定资产折旧方法 各类固定资产采用直线法并按下列使用寿命、预计净残值率及折旧率计提折旧： 项目 折旧年限 残值率 年折旧率 办公设备 3 年-5 年 1.50% 19.70%-32.83% 运输设备 5 年 1.50% 19.70% (3) 融资租入固定资产的认定依据、计价方法。 融资租入固定资产的认定依据：实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。 具体认定依据为符合下列一项或数项条件的： ① 在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人； ② 承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资 产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人会行使这种选择权； ③ 即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分； ④ 承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值； ⑤ 租赁资产性质特殊，如不作较大改造只有承租人才能使用。 融资租入固定资产的计价方法：融资租入固定资产初始计价为租赁期开始日租赁资产公允价 公告编号：2019-003 70 值与最低租赁付款额现值较低者作为入账价值。 融资租入固定资产后续计价采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提折旧及减值准备。 16、在建工程 (1) 包括公司基建、更新改造等发生的支出，该项支出包括工程物资。 (2) 在建工程达到预定可使用状态时转入固定资产。 17、借款费用 (1) 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资 本化，计入相关资产成本。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长的时间的(通常是 指 1 年及 1 年以上)购建或者生产活动才能达到预定可使用可销售状态的固定资产、投资性 房地产和存货等资产。其他借款费用，应当在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损 益。借款费用包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇况 差额等。 (2) 借款费用同时满足下列条件的，开始资本化： ① 资产支出已发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而支付的现金、 转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； ② 借款费用已经发生； ③ 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本 化。 符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，且中断时间连续超过 3 个月 的，暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益，直至 资产的购建或者生产活动重新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达 到预定可使用或可销售状态必要的程序，借款费用的资本化则继续进行。 (3) 在资本化期间内，每一会计期间的利息(包括折价或溢价的摊销)资本化金额，按照下列 规定确定： ① 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的 利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资 收益后的金额确定。 ② 为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专 门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用的一般借款的资本化率，计算确定一般借款应 予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率确定。 公告编号：2019-003 71 借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间相应摊销的折价或者溢价的金额， 调整每期利息金额。 在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额，不超过当期相关借款实际发生的利息金 额。 (4) 专门借款发生的辅助费用，在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用 或者可销售状态之前发生的，在发生时根据其发生额予以资本化，计入符合资本化条件的资 产的成本；在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后 发生的，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。一般借款发生的辅助费用，在 发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 18、无形资产 (1) 无形资产，是指企业拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。无形资产按 照成本进行初始计量。于取得无形资产时分析判断其使用寿命。 公司确定无形资产使用寿命通常考虑的因素： ① 运用该资产生产的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息； ② 技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来发展趋势的估计； ③ 以该资产生产的产品或提供服务的市场需求情况； ④ 现在或潜在的竞争者预期采取的行动； ⑤ 为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出，以及公司预计支付有关支出的能力； ⑥ 对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制，如特许使用期、租赁期等； ⑦ 与企业持有其他资产使用寿命的关联性等。 无法预见无形资产为公司带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。 (2) 对于使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内系统合理(或者直线法)摊销。公司于每年 年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。无形资产的使用寿 命及摊销方法与以前估计不同的，将改变摊销期限和摊销方法对于使用寿命有限的无形资产， 在采用直线法计算摊销额时，各项无形资产的使用寿命、预计净残值率如下： 名称 使用年限 预计净残值率 软件 5 年 (3) 内部研究开发 ① 内部研究开发项目的支出，包括研究阶段支出与开发阶段支出，其中： 1) 研究是指为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查。 2) 开发是指在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计， 公告编号：2019-003 72 以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等。 ② 内部研究开发项目在研究阶段的支出于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满 足下列条件的，确认为无形资产： 1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； 2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图； 3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无 形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性； 4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或 出售该无形资产； 5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 19、商誉 商誉为非同一控制下企业合并其初始合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公 允价值份额的差额。公司对商誉不摊销，以成本减累计减值准备后的金额计量，在合并资产 负债表上单独列示。 20、长期资产减值 对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对 子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，公司于资产负债表日判 断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使 用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年 均进行减值测试。 减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值 损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值 两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但 存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市 场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的 法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未 来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量， 选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并 确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的 可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。 就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方 公告编号：2019-003 73 法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关 的资产组或资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合，且 不大于本集团确定的报告分部。 对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产 组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可 收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试， 比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，减值损失金额首先抵减分摊 至资产组或资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉之外的其他 各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值，但抵减后的各资产的 账面价值不得低于该资产的公允价值减去处置费用后的净额（如可确定的）和该资产预计未 来现金流量的现值（如可确定的）两者之间较高者，同时也不低于零。 上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。 21、长期待摊费用 长期待摊费用是公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在 1 年以上(不含 1 年) 的各项费用。长期待摊费用在受益期内平均摊销，如果长期待摊费用项目不能使以后会计期 间受益的，则将其尚未摊销的摊余价值全部转入当期损益。 22、职工薪酬 (1) 职工薪酬的范围 职工薪酬，是指公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。 职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。公司提供给职工配偶、 子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属于职工薪酬。 (2) 短期薪酬是指公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以 支付的职工薪酬。 短期薪酬包括职工工资、奖金、津贴和补贴，职工福利费、医疗保险费、工伤保险费和生育 保险费等社会保险费，住房公积金、工会经费和职工教育经费，短期带薪缺勤、短期利润分 享计划，非货币性福利以及其他短期薪酬。 短期薪酬在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当 期损益或相关资产成本。 (3) 离职后福利是指公司为获得员工提供的服务而在职工退休或与公司解除劳动关系后，提 供的各种形式的报酬和福利，短期薪酬和辞退福利除外。 离职后福利计划包括设定提存计划和设定受益计划。其中，设定提存计划，是指向独立的基 金缴存固定费用后，公司不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划，是指 公告编号：2019-003 74 除设定提存计划以外的离职后福利计划。 设定提存计划包括基本养老保险、失业保险等。在职工提供服务的会计期间，根据设定提存 计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 于报告期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分： ① 服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。 ② 设定受益计划净负债或净资产的利息净额，包括计划资产的利息收益、设定受益计划义 务的利息费用以及资产上限影响的利息。 ③ 重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。 除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入资产成本，上述第①项和第②项应计入当期 损益；第③项应计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益 范围内转移这些在其他综合收益中确认的金额。 在设定受益计划下，在下列日期孰早日将过去服务成本确认为当期费用： 1) 修改设定受益计划时。 2) 企业确认相关重组费用或辞退福利时。 在设定受益计划结算时，确认一项结算利得或损失。 (4) 辞退福利 是指公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而 给予职工的补偿。 公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入 当期损益：公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；公司 确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 (5) 其他长期职工福利 是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外所有的职工薪酬，包括长期带薪缺勤、长期残 疾福利、长期利润分享计划等。 企业向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，适用于上述设定提存计划 的有关规定进行处理。 除符合设定提存计划条件的情形外，按照设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职 工福利净负债或净资产。在报告期末，企业应当将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确 认为下列组成部分： ① 服务成本。 ② 其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额。 ③ 重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动。 公告编号：2019-003 75 为简化相关会计处理，上述项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。 23、预计负债 与或有事项相关的义务同时满足下列条件的，确认为预计负债： (1) 该义务是企业承担的现时义务； (2) 履行该义务很可能导致经济利益流出企业； (3) 该义务的金额能够可靠地计量。 预计负债应当按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。 24、股份支付 (1) 股份支付的种类 股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。 以权益结算的股份支付，是指企业为获取服务以股份或其他权益工具作为对价进行结算的交 易，这里所指的权益工具是企业自身权益工具。 以现金结算的股份支付，是指企业为获取服务承担以股份或其他权益工具为基础计算确定的 交付现金或其他资产义务的交易。 (2) 实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理 ① 授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的 公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。 完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支 付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权 益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。 在资产负债表日，后续信息表明可行权权益工具的数量与以前估计不同的，进行调整，并在 可行权日调整至实际可行权的权益工具数量。 对于权益结算的股份支付，在可行权日之后不再对已确认的成本费用和所有者权益总额进行 调整。在行权日根据行权情况，确认股本和股本溢价，同时结转等待期内确认的资本公积(其 他资本公积)。 对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，应当按照活跃市场中的报价确定其公允价值。 对于授予的不存在活跃市场的期权等权益工具，应当采用期权定价模型等确定其公允价值， 选用的期权定价模型至少应当考虑以下因素： 1) 期权的行权价格； 2) 期权的有效期； 3) 标的股份的现行价格； 4) 股价预计波动率； 公告编号：2019-003 76 5) 股份的预计股利； 6) 期权有效期内的无风险利率。 ② 授予后立即可行权的以现金结算的股份支付，应当在授予日以企业承担负债的公允价值 计入相关成本或费用，相应增加负债。 完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在等待期 内的每个资产负债表日，对可行权情况的最佳估计为基础，按照企业承担负债的公允价值金 额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。 在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计 入当期损益。 25、收入 (1) 营业收入包括销售商品收入、提供劳务收入以及让渡资产使用权收入。 (2) 销售商品收入的确认 销售商品收入同时满足下列条件的，予以确认： ① 企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； ② 企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控 制； ③ 收入的金额能够可靠地计量； ④ 相关的经济利益很可能流入企业； ⑤ 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 (3) 提供劳务收入的确认 在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。 提供劳务交易的结果能够可靠估计，是指同时满足下列条件： ① 收入的金额能够可靠地计量； ② 相关的经济利益很可能流入企业； ③ 交易的完工进度能够可靠地确定； ④ 交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。 确定提供劳务交易的完工进度，选用下列方法： 1) 已完工作的测量； 2) 已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例； 3) 已经发生的成本占估计总成本的比例。 在资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳 公告编号：2019-003 77 务收入后的金额，确认当期提供劳务收入；同时，按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣 除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。 在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理： <1> 已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳 务收入，并按相同金额结转劳务成本； <2> 已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，应当将已经发生的劳务成本计入当期损 益，不确认提供劳务收入。 (4) 让渡资产使用权收入的确认 让渡资产使用权收入包括利息收入、使用费收入等。让渡资产使用权收入同时满足下列条件 的，才能予以确认： ① 相关的经济利益很可能流入企业； ② 收入的金额能够可靠地计量。 (5) 收入确认具体方法 本公司所涉及的收入均为租金收入，收入的具体确认原则如下：按合同约定租金总额在不扣 除免租期的整个租赁期内，按直线法分摊确认收入。 26、政府补助 政府补助，是公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补 助和与收益相关的政府补助。 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 与资产相关的政府补助，是指企业取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。 与资产相关的政府补助，应当确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的， 应当在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府 补助，直接计入当期损益。 相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，应当将尚未分配的相关递延 收益余额转入资产处置当期的损益。 与公司日常活动相关的政府补助，应当按照经济业务实质，计入其他收益。与公司日常活动 无关的政府补助，应当计入营业外收支。 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。 企业对于综合性项目的政府补助，需要将其分解为与资产相关的部分和与收益相关的部分， 公告编号：2019-003 78 分别进行会计处理；难以区分的，应当整体归类为与收益相关的政府补助。 与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收 益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关费用 或损失的，直接计入当期损益。 与公司日常活动相关的政府补助，应当按照经济业务实质，计入其他收益。与公司日常活动 无关的政府补助，应当计入营业外收支。 政府补助的确认时点 政府补助为货币性资产的，应当按照收到的金额计量。按照应收金额计量的政府补助，在期 末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时 予以确认；政府补助为非货币性资产的，应当按照取得非货币性资产所有权风险和报酬转移 时确认政府补助实现。其中非货币性资产按公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照 名义金额计量。 已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超 出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。 27、递延所得税资产/递延所得税负债 所得税采用资产负债表债务法进行核算。于资产负债表日，分析比较资产、负债的账面价值 与其计税基础，两者之间存在差异的，确认递延所得税资产、递延所得税负债及相应的递延 所得税费用(或收益)。在计算确定当期所得税(即当期应交所得税)以及递延所得税费用(或收 益)的基础上，将两者之和确认为利润表中的所得税费用(或收益)，但不包括直接计入所有者 权益的交易或事项的所得税影响。 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够 的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，应当减记递延所得税资产的账面价值。 28、经营租赁和融资租赁 (1)本公司作为承租人对经营租赁的处理 ① 租金的处理 在经营租赁下需将支付或应付的租金计入相关资产成本或当期损益。 ② 初始直接费用的处理 对于承租人在经营租赁中发生的初始直接费用，计入当期损益。 ③ 或有租金的处理 在经营租赁下，承租人对或有租金在实际发生时计入当期损益。 公告编号：2019-003 79 ④ 出租人提供激励措施的处理 出租人提供免租期的，承租人应将租金总额在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法或其 他合理的方法进行分摊，免租期内应当确认租金费用及相应的负债。出租人承担了承租人某 些费用的，承租人将该费用从租金费用总额中扣除，按扣除后的租金费用余额在租赁期内进 行分摊。 (2) 本公司作为出租人对经营租赁的处理 ① 租金的处理 出租人应采用直线法将收到的租金在租赁期内确认为收益。 ② 初始直接费用的处理 经营租赁中出租人发生的初始直接费用，是指在租赁谈判和签订租赁合同的过程中发生的可 归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等，计入当期损益。金额较大的应当资 本化，在整个经营租赁期内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益。 ③ 租赁资产折旧的计提 对于经营租赁资产中的固定资产，采用出租人对类似应折旧资产通常所采用的折旧政策计提 折旧。 ④ 或有租金的处理 在实际发生时计入当期收益。 ⑤ 出租人对经营租赁提供激励措施的处理 出租人提供免租期的，出租人将租金总额在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法或其他 合理的方法进行分配，免租期内出租人确认租金收入。出租人承担了承租人某些费用的，出 租人将该费用自租金收入总额中扣除，按扣除后的租金收入余额在租赁期内进行分配。 ⑥ 经营租赁资产在财务报表中的处理 在经营租赁下，与资产所有权有关的主要风险和报酬仍然留在出租人一方，因此出租人将出 租资产作为自身拥有的资产在资产负债表中列示，如果出租资产属于固定资产，则列在资产 负债表固定资产项下，如果出租资产属于流动资产，则列在资产负债表有关流动资产项下。 29、主要会计政策、会计估计的变更 (1) 会计政策变更 根据财政部《关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知》（财会[2018] 15 号）， 公告编号：2019-003 80 公司对财务报表格式进行了以下修订： ① 资产负债表 将原“应收票据”及“应收账款”行项目整合为“应收票据及应收账款”； 将原“应收利息”及“应收股利”行项目归并至“其他应收款”； 将原“固定资产清理”行项目归并至“固定资产”； 将原“工程物资”行项目归并至“在建工程”； 将原“应付票据”及“应付账款”行项目整合为“应付票据及应付账款”项目； 将原“应付利息”及“应付股利”行项目归并至“其他应付款”； 将原“专项应付款”行项目归并至“长期应付款”。 ② 利润表 从原“管理费用”中分拆出“研发费用”； 在“财务费用”行项目下分别列示“利息费用”和“利息收入”明细项目； 将原“重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动”改为“重新计量设定受益计划变动额”； 将原“权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额”改为“权益 法下不能转损益的其他综合收益”； 将原“权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额”改为“权 益法下可转损益的其他综合收益”。 ③ 所有者权益变动表 在“所有者权益内部结转”行项目下，将原“结转重新计量设定受益计划净负债或净资产所 产生的变动”改为“设定受益计划变动额结转留存收益”。 公司对可比期间的比较数据按照财会[2018] 15 号文进行调整。 财务报表格式的修订对公司的资产总额、负债总额、净利润、其他综合收益等无影响。 (2) 会计估计变更 本公司本期未发生会计估计变更事项。 30、重大会计判断和估计 公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，公司需要对无法准确计量的报 表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于公司管理层过去的 历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费 用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性 所导致的实际结果可能与公司管理层当前的估计存在差异，进而造成对未来受影响的资产或 负债的账面金额进行重大调整。 公告编号：2019-003 81 公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变 更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在 变更当期和未来期间予以确认。 于资产负债表日，公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下： (1) 坏账准备计提 公司根据应收款项的会计政策，采用备抵法核算坏账损失。应收款项减值是基于评估应收款 项的可收回性。鉴定应收款项减值要求管理层的判断和估计。实际的结果与原先估计的差异 将在估计被改变的期间影响应收款项的账面价值及应收款项坏账准备的计提或转回。 (2) 长期资产减值准备 公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对 使用寿命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进行减值 测试。其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表明其账面金额不可收回时，进行减 值测试。 当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来 现金流量的现值中的较高者，表明发生了减值。 公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市 场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。 在预计未来现金流量现值时，需要对该资产（或资产组）的产量、售价、相关经营成本以及 计算现值时使用的折现率等作出重大判断。公司在估计可收回金额时会采用所有能够获得的 相关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。 (3) 商誉减值准备 在对商誉进行减值测试时，需计算包含商誉的相关资产组或者资产组组合的预计未来现金流 量现值，并需要对该资产组或资产组组合的未来现金流量进行预计，同时确定一个适当地反 映当前市场货币时间价值和资产特定风险的税前利率。 (4) 折旧和摊销 公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折 旧和摊销。公司定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用 寿命是公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发 生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。 (5) 递延所得税资产 公告编号：2019-003 82 在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，公司就所有未利用的税务亏损确认递 延所得税资产。这需要公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额， 结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。 (6) 所得税 公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分 项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最 初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。 五、税项 主要税种及税率 税种 具体税率情况 增值税 11%、10%、5% 城市维护建设税 按实际缴纳的流转税的 7%计缴 教育费附加 按实际缴纳的流转税的 3%计缴 地方教育费附加 按实际缴纳的流转税的 2%计缴 企业所得税 25% 增值税税率说明：根据财税〔2016〕36 号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》， 对于不动产租赁业务，本公司和本公司之子公司新基地力玛，均适用 5%的增值税税率（简 易征收）；而本期新成立的子公司上海尚曦在 2018 年 4 月份之前适用 11%的增值税税率，2018 年 5 月份之后适用 10%的增值税税率。 六、 合并财务报表主要项目附注 1、货币资金 项目 期末余额 期初余额 现金 131,117.94 26,423.87 银行存款 26,308,305.55 15,315,872.33 其他货币资金 - 合计 26,439,423.49 15,342,296.20 2、应收票据及应收账款 项目 期末余额 期初余额 应收票据 应收账款 7,405,102.88 5,841,417.83 合计 7,405,102.88 5,841,417.83 (1) 应收账款按种类列示 公告编号：2019-003 83 种类 期末余额 账面余额 比例 坏账准备 比例 账面价值 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 7,527,417.48 100.00% 122,314.60 1.62% 7,405,102.88 其中：个别认定法组合 3,678,536.56 48.87% - - 3,678,536.56 账龄组合 3,848,880.92 51.13% 122,314.60 3.18% 3,726,566.32 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 - - - - - 合计 7,527,417.48 100.00% 122,314.60 1.62% 7,405,102.88 （续上表） 种类 期初余额 账面余额 比例 坏账准备 比例 账面价值 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 - - - - - 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 5,843,145.95 97.98% 1,728.12 0.03% 5,841,417.83 其中：个别认定法组合 4,140,157.61 69.43% 4,140,157.61 账龄组合 1,702,988.34 28.55% 1,728.12 0.10% 1,701,260.22 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 120,279.60 2.02% 120,279.60 100% - 合计 5,963,425.55 100.00% 122,007.72 2.05% 5,841,417.83 (2) 个别认定组合 应收账款性质 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由 根据租赁准则按直线法核算租金收入确认的应收账款 3,678,536.56 -- 无回收风险 (3) 账龄组合 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 账龄 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 6 个月以内 3,193,349.92 - 7 个月-1 年 87,916.00 8,791.60 10.00% 1 至 2 年 567,615.00 113,523.00 20.00% 合计 3,848,880.92 122,314.60 3.18% (4) 本报告期内已核销坏账无转回或收回情况。 (5) 本报告期应收账款核销情况： 本期公司核销无法收回的应收账款金额 120,279.60 元。 (6) 本报告期内应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东欠款。 (7) 应收账款金额前五名单位情况 公告编号：2019-003 84 单位名称 期末余额 与本公司关 系 金额 年限 占应收账款 总额的比例 上海斯尔丽众创空间管理有限公司 非关联方 1,524,500.00 6 个月以内、1-2 年 20.25% 上海玖宸企业管理有限公司 非关联方 950,000.00 6 个月以内 12.62% 东莞市龙翔物业管理有限公司 关联方 515,000.00 6 个月以内、7 个月-1 年 6.84% 喜香逢徽派文化餐饮有限公司 非关联方 282,852.80 6 个月以内、7 个月-1 年 3.76% 东莞聚宝盆网络科技有限公司 非关联方 238,761.00 6 个月以内、7 个月-1 年 3.17% 合计 3,511,113.80 46.64% (8) 应收关联方账款情况 应收关联方账款见本附注十、4 关联方应收应付款项。 3、预付款项 (1) 预付款项按账龄列示 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例 金额 比例 1 年以内 1,116,426.21 100% 1,125,746.67 100% (2) 预付款项情况 单位名称 期末余额 与公司关系 款项性质 金额 预付年限 上海斯尔丽众创空间管理有限公司 非关联方 预付租金 1,049,508.73 1 年以内 广州市名美装饰设计工程有限公司 非关联方 预付装修款 46,917.48 1 年以内 广东建安消防机电工程有限公司东城分公司 非关联方 预付设备安装款 20,000.00 1 年以内 合计 1,116,426.21 4、其他应收款 项目 期末余额 期初余额 应收利息 应收股利 其他应收款 4,748,107.02 6,780,487.60 合计 4,748,107.02 6,780,487.60 (1) 其他应收款按种类列示 种类 期末余额 账面余额 比例 坏账准备 比例 账面价值 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 4,765,107.02 100.00% 17,000.00 0.36% 4,748,107.02 公告编号：2019-003 85 其中：个别认定法组合 4,659,501.25 97.78% 0.00% 4,659,501.25 账龄组合 105,605.77 2.22% 17,000.00 16.10% 88,605.77 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 合计 4,765,107.02 100.00% 17,000.00 0.36% 4,748,107.02 （续上表） 种类 期初余额 账面余额 比例 坏账准备 比例 账面价值 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 - - - - - 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 6,787,287.60 100.00% 6,800.00 0.10% 6,780,487.60 其中：个别认定法组合 6,553,123.75 96.55% - 6,553,123.75 账龄组合 234,163.85 3.45% 6,800.00 2.90% 227,363.85 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 合计 6,787,287.60 100.00% 6,800.00 0.10% 6,780,487.60 (2) 个别认定法组合 其他应收款(按性质) 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由 押金及保证金 4,659,501.25 - - 无回收风险，不予计提坏账 (3)账龄组合 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 6 个月以内 71,605.77 - 7 个月-1 年 - 10% 1 至 2 年 20% 2 至 3 年 34,000.00 17,000.00 50% 合计 105,605.77 17,000.00 16.10% (4) 其他应收款金额前五名单位情况 单位名称 期末余额 与本公司关系 金额 占其他应收款总额的比例 东莞市东城利民物业管理有限公司 非关联方 2,000,000.00 41.97% 上海斯尔丽众创空间管理有限公司 非关联方 1,889,422.50 39.65% 东莞市南城区新基股份经济联合社 非关联方 762,556.00 16.00% 东莞市纬亚装饰有限公司 非关联方 34,000.00 0.71% 黄伟奇 关联方 27,000.00 0.57% 合计 4,712,978.50 98.90% (5) 本报告期内无核销的其他应收款 公告编号：2019-003 86 (6) 应收关联方账款情况 详见附注十、4 关联方应收应付款项。 5、其他流动资产 项目 期末余额 期初余额 购买理财产品 8,000,000.00 6、可供出售金融资产 (1) 可供出售金融资产情况 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 按成本计量的 70,000.00 70,000.00 70,000.00 70,000.00 其他 合计 70,000.00 70,000.00 70,000.00 70,000.00 (2) 期末按成本计量的可供出售金融资产 被投资单位 账面余额 期初 本期增加 本期减少 期末 深圳增强现实技术有限公司 70,000.00 70,000.00 合计 70,000.00 70,000.00 (续上表 1) 被投资单位 减值准备 期初 本期增加 本期减少 期末 深圳增强现实技术有限公司 合计 (续上表 2) 被投资单位 在被投资单位持股比例 本期现金红利 深圳增强现实技术有限公司 0.90% - 合计 0.90% - 7、长期股权投资 被投资单位 期初余额 本期增减变动 追加 投资 减少投资 权益法下确认 的投资损益 其他综合 其他权益 变动 收益调整 合营企业 东莞市卓宸投资合伙企 业（有限合伙） 3,664,500.85 3,664,500.85 (续上表) 公告编号：2019-003 87 被投资单位 本期增减变动 期末余额 减值准备 期末余额 宣告发放现金 股利或利润 计提减值准备 其他 合营企业 东莞市卓宸投资合伙企业（有限合伙） 8、固定资产 项目 期末余额 期初余额 固定资产 352,113.21 752,240.65 固定资产清理 合计 352,113.21 752,240.65 (1) 固定资产明细： 项目 运输设备 办公设备和其他设备 合计 一、账面原值： 期初余额 1,441,465.00 641,564.25 2,083,029.25 本年增加金额 - 26,374.67 26,374.67 其中：购置 26,374.67 26,374.67 本年减少金额 - - - 其中：处置或报废 - 期末余额 1,441,465.00 667,938.92 2,109,403.92 二、累计折旧 期初余额 969,889.77 360,898.83 1,330,788.60 本年增加金额 283,680.36 142,821.75 426,502.11 其中：计提 283,680.36 142,821.75 426,502.11 本年减少金额 - - - 其中：处置或报废 - 期末余额 1,253,570.13 503,720.58 1,757,290.71 三、减值准备 - 期初余额 - - 本年增加金额 - - 其中：计提 - - 本年减少金额 - - 其中：处置或报废 - - 期末余额 - - 四、账面价值 期末账面价值 187,894.87 164,218.34 352,113.21 期初账面价值 471,575.23 280,665.42 752,240.65 (2) 期末使用受限的固定资产 公告编号：2019-003 88 期末无使用受限的固定资产。 9、无形资产 项目 外购软件 合计 ①账面原值 期初余额 14,500.00 14,500.00 本期增加金额 - - 其中：购置 本期减少金额 其中：处置 期末余额 14,500.00 14,500.00 ②累计摊销 期初余额 8,626.59 8,626.59 本期增加金额 3,823.80 3,823.80 其中：计提 3,823.80 3,823.80 本期减少金额 其中：处置 期末余额 12,450.39 12,450.39 ③减值准备 期初余额 本期增加金额 其中：计提 期末余额 其中：处置 期末余额 ④账面价值 期末账面价值 2,049.61 2,049.61 期初账面价值 5,873.41 5,873.41 10、长期待摊费用 项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额 装修工程支出 37,675,158.63 80,000.00 2,432,468.13 35,322,690.50 11、递延所得税资产/递延所得税负债 (1) 未经抵销的递延所得税资产 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性 差异 递延所得税 资产 可抵扣暂时性 差异 递延所得税 资产 公告编号：2019-003 89 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性 差异 递延所得税 资产 可抵扣暂时性 差异 递延所得税 资产 资产减值准备 139,314.60 34,828.65 128,807.72 32,201.93 (2) 以抵销后净额列示的递延所得税负债 项目 递延所得税资 产和负债期末 互抵金额 抵销后递延所 得税资产或负 债期末余额 递延所得税资 产和负债期初 互抵金额 抵销后递延所 得税资产或负 债期初余额 递延所得税负债 62,122.00 15,530.50 （3）未确认的递延所得税资产 项目 期末余额 期初余额 未确认递延所得税资产的暂时性差异 - 未确认递延所得税资产的可弥补亏损 1,144,243.40 3,263,804.20 合计 1,144,243.40 3,263,804.20 （3）期末未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期： 年份 期末金额 2022 年 1,140,811.87 2023 年 3,431.53 合计 1,144,243.40 12、应付票据及应付账款 项目 期末余额 期初余额 应付票据 应付账款 15,273,297.72 14,395,375.59 合计 15,273,297.72 14,395,375.59 (1) 应付账款 项目 期末余额 期初余额 应付的中介服务费、管理费等 89,964.00 89,964.00 应付工程款、设备款、装修款 745,351.00 960,849.00 根据租赁会计准则确认的应付租金 14,437,982.72 13,344,562.59 合计 15,273,297.72 14,395,375.59 (2) 重要的账龄超过 1 年的应付账款 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 广东广达建设有限公司 387,416.25 建筑改造工程质保金 公告编号：2019-003 90 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 东莞市皖建建筑工程有限公司 101,076.90 建筑改造工程质保金 13、预收账款 性质 期末余额 期初余额 金额 比例 金额 比例 预收租金 1,128,848.63 100.00% 759,756.10 100.00% 14、应付职工薪酬 (1) 应付职工薪酬列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 短期薪酬 215,319.66 2,483,397.53 2,489,183.04 209,534.15 离职后福利-设定提存计划 257.56 121,960.43 122,217.99 - 辞退福利 一年内到期的其他福利 合计 215,577.22 2,605,357.96 2,611,401.03 209,534.15 (2) 短期薪酬列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 工资、奖金、津贴和补贴 215,069.66 2,276,276.26 2,281,811.77 209,534.15 职工福利费 134,480.78 134,480.78 社会保险费 34,909.99 34,909.99 其中：医疗保险 26,919.20 26,919.20 工伤保险 1,810.35 1,810.35 生育保险 6,180.44 6,180.44 住房公积金 250.00 37,155.50 37,405.50 工会经费和职工教育经费 575.00 575.00 短期带薪缺勤 短期利润分享计划 合计 215,319.66 2,483,397.53 2,489,183.04 209,534.15 (3) 设定提存计划列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 基本养老保险 257.56 117,490.80 117,748.36 - 失业保险费 4,469.63 4,469.63 - 企业年金缴费 - 合计 257.56 121,960.43 122,217.99 - 15、应交税费 公告编号：2019-003 91 项目 期末余额 期初余额 企业所得税 707,892.30 975,619.31 增值税 158,256.56 192,708.59 个人所得税 12,370.49 4,505.33 城建税 13,330.91 14,602.45 教育费附加税 9,501.56 10,409.81 堤围费 - 1,509.43 印花税 2,171.53 812.17 合计 903,523.35 1,200,167.09 16、其他应付款 项目 期末余额 期初余额 应付利息 应付股利 其他应付款 8,434,942.47 7,508,123.15 合计 8,434,942.47 7,508,123.15 (1) 其他应付款 性质 期末余额 期初余额 保证金、押金 7,981,581.62 7,235,324.87 往来款 453,360.85 272,798.28 合计 8,434,942.47 7,508,123.15 应付关联方账款见本附注十、4 关联方应收应付款项。 17、股本 股本变动情况 项目 年初余额 本次变动增减(+、-) 年末余额 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 吴飞 9,000,000.00 9,000,000.00 吴兰云 21,000,000.00 21,000,000.00 广东金信资本投资有限公司 1,500,000.00 1,500,000.00 东证锦信投资管理有限公司 1,500,000.00 1,500,000.00 合计 33,000,000.00 33,000,000.00 18、资本公积 资本公积变动情况 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本公积-股本溢价 3,391,674.64 17,290.90 3,408,965.54 本期资本公积-股本溢价系公司购买深圳市九州数据服务有限公司持有的子公司深圳新基地 公告编号：2019-003 92 数据服务有限公司 20.00%的少数股权，支付的对价与少数股权相对应的净资产份额之间的 差异所形成的。 19、盈余公积 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 2,115,816.84 535,011.00 2,650,827.84 20、未分配利润 项目 本期金额 上期金额 提取或分配比例 期初未分配利润 14,848,569.78 8,896,948.96 - 加：本期归属于母公司股东的净利润 7,118,062.93 6,619,366.06 - 减：提取法定盈余公积 535,011.00 667,745.24 10% 对所有者（或股东）的分配 13,200,000.00 - 期末未分配利润 8,231,621.71 14,848,569.78 - 21、营业收入和营业成本 (1) 营业收入及营业成本 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 34,514,746.47 23,137,985.48 24,468,994.12 14,871,794.57 其他业务 1,888,679.21 891,509.43 合计 36,403,425.68 23,137,985.48 25,360,503.55 14,871,794.57 22、税金及附加 项目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 79,123.48 71,842.89 教育费附加 56,516.77 51,316.38 印花税 24,743.43 9,152.37 合计 160,383.68 132,311.64 注：各项税金及附加的计缴标准详见附注五、税项。 23、销售费用 项目 本期发生额 上期发生额 员工工资、社保及福利 115,941.84 161,197.84 中介费用 593,689.91 合计 709,631.75 161,197.84 24、管理费用 公告编号：2019-003 93 项目 本期发生额 上期发生额 员工工资、社保及福利 2,568,648.96 2,026,073.90 办公费、水电费、租赁费 163,576.13 204,274.58 业务费和宣传费 180,047.40 146,251.25 折旧费、低值易耗品摊销费 497,027.17 393,373.18 差旅费、车辆费 271,940.04 97,782.29 审计费、评估费、咨询费 1,244,281.01 1,118,691.02 其他 489,183.58 84,866.82 合计 5,414,704.29 4,071,313.04 25、研发费用 项目 本期发生额 上期发生额 员工工资、社保及福利 448,303.95 办公费、水电费、租赁费 399,659.79 折旧费、低值易耗品摊销费 75,787.99 差旅费、车辆费 96,858.20 合计 1,020,609.93 26、财务费用 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 28,856.39 减：利息收入 167,905.83 45,367.73 手续费 8,638.53 4,315.38 合计 -159,267.30 -12,195.96 27、资产减值损失 项目 本期发生额 上期发生额 坏账损失 130,786.48 10,291.25 28、其他收益 项目 本期发生额 上期发生额 加快科技企业孵化器建设补助 496,600.00 1,580,604.40 新三板挂牌补助 500,000.00 表彰奖励和配套资助 2017 年度优秀科技企业、名牌名标企业 900,000.00 南城街道办事处创新驱动办公室科技创新专项资金 263,590.00 东莞市科学技术局 2018 年度科技企业孵化器、众创空间补助 300,000.00 东莞市人力资源局东城分局市级创业孵化基地资助 200,000.00 东城街道 2018 年市科技企业孵化器资助款 300,000.00 合计 1,560,190.00 2,980,604.40 公告编号：2019-003 94 29、投资收益 项目 本期发生额 上期发生额 处置长期股权投资项目产生的投资收益 663,799.15 871,236.14 购买理财产品产生的投资收益 79,955.93 163,065.81 对合营企业确认投资收益 -10,499.15 合计 743,755.08 1,023,802.80 本期处置投资项目产生的投资收益系公司转让合营企业东莞市卓宸投资合伙企业（有限合伙） 的股权所产生。 2018年3月22日，公司将持有东莞市卓宸投资合伙企业（有限合伙）70.00%的股权，以 4,328,300.00元的价格转让给自然人黄水芹。公司持有的东莞市卓宸投资合伙企业（有限合伙） 70.00%的股权的账面价值为3,664,500.85元。该处置产生投资收益金额为663,799.15元。 30、资产处置收益 项目 本期发生额 上期发生额 固定资产处置利得 1,816.75 31、营业外收入 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常 性损益的金额 小微企业免增值税 2,797.05 其他 91,075.07 169,071.30 91,075.07 合计 91,075.07 171,868.35 91,075.07 32、营业外支出 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额 对外捐赠 违约金支出 30,000.00 5,149.09 30,000.00 其他 0.01 0.01 合计 30,000.01 5,149.09 30,000.01 33、所得税费用 (1) 所得税费用表 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 1,847,177.53 2,623,225.97 递延所得税费用 -18,157.22 -805.67 合计 1,829,020.31 2,622,420.30 公告编号：2019-003 95 (2) 会计利润与所得税费用调整过程 项目 本期发生额 利润总额 9,374,221.44 按法定/适用税率计算的所得税费用 2,343,555.36 子公司适用不同税率的影响 调整以前期间所得税的影响 非应税收入的影响 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 15,355.15 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -815,951.05 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 286,060.85 所得税费用 1,829,020.31 34、现金流量表项目注释 (1) 收到其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 补助收入 1,560,190.00 2,980,604.40 收到往来款 238,407.18 收到押金 2,526,131.28 2,520,587.67 其他 164,523.42 92,921.15 合计 4,489,251.88 5,594,113.22 (2) 支付其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 支付往来款 52,000.00 398,811.64 押金、保证金 619,323.77 3,778,845.00 宣传广告费 180,047.40 136,477.66 办公差旅费用 434,568.45 769,622.49 中介服务费 1,752,886.56 1,029,691.02 孵化服务 1,016,665.00 其他 509,654.22 126,627.20 合计 3,548,480.40 7,256,740.01 35、现金流量表补充资料 (1) 将净利润调节为经营活动现金流量的信息 项目 本期金额 上期金额 ①将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 7,545,201.13 6,655,704.15 公告编号：2019-003 96 加：资产减值准备 130,786.48 10,291.25 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 426,502.11 402,764.98 无形资产摊销 3,823.80 3,290.48 长期待摊费用摊销 2,432,468.13 2,370,894.01 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“－” 号填列) 固定资产报废损失(收益以“－”号填列) 公允价值变动损失(收益以“－”号填列) 财务费用(收益以“－”号填列) 28,856.39 投资损失(收益以“－”号填列) -743,755.08 10,499.15 递延所得税资产减少(增加以“－”号填列) -2,626.72 63,445.69 递延所得税负债增加(减少以“－”号填列) -15,530.50 -64,251.36 存货的减少(增加以“－”号填列) 经营性应收项目的减少(增加以“－”号填列) 467,509.11 -3,370,671.73 经营性应付项目的增加(减少以“－”号填列) 1,667,790.90 -1,694,631.57 其他 经营活动产生的现金流量净额 11,912,169.36 4,416,191.44 ②不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 ③现金及现金等价物净变动情况： 现金的年末余额 26,439,423.49 15,342,296.20 减：现金的期初余额 15,342,296.20 24,244,448.75 加：现金等价物的年末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 11,097,127.29 -8,902,152.55 (2) 现金及现金等价物的构成 项目 期末余额 期初余额 ①现金 26,439,423.49 15,342,296.20 其中：库存现金 131,117.94 26,423.87 可随时用于支付的银行存款 26,308,305.55 15,315,872.33 可随时用于支付的其他货币资金 可用于支付的存放中央银行款项 存放同业款项 拆放同业款项 ②现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 公告编号：2019-003 97 项目 期末余额 期初余额 ③年末现金及现金等价物余额 26,439,423.49 15,342,296.20 七、合并范围的变更 本年度公司新成立子公司上海尚曦、安徽新基地。 八、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 （1）企业集团的构成 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 期末持股比例 取得方式 直接 间接 新基地力玛 广东东莞 广东东莞 投资、物业租赁 80.00% 投资设立 深圳新基地 广东深圳 广东深圳 投资 100.00% 投资设立 融城创业投资 广东东莞 广东东莞 投资 100.00% 投资设立 上海尚曦 上海市 上海市 投资、物业租赁 100.00% 投资设立 安徽新基地 安徽六安 安徽六安 物业租赁 100.00% 投资设立 其中安徽新基地于 2018 年 11 月成立，目前尚未出资也未运营。 （2）重要的非全资子公司 子公司名称 少数股东的 本期归属于少数 股东的损益 本期向少数股东支 付的股利 期末少数股东权益余额 持股比例 新基地力玛 20% 429,055.30 2,249,180.16 （3）重要的非全资子公司的财务信息 子公司名称 期末余额 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 新基地力玛 9,203,593.55 16,807,272.92 26,010,866.47 14,764,965.68 - 14,764,965.68 （续上表） 子公司名称 期初余额 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 新基地力玛 5,793,773.07 17,735,001.18 23,528,774.25 14,428,149.98 14,428,149.98 （续上表） 子公司名称 本期发生额 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动 现金流量 新基地力玛 10,042,236.26 2,145,276.52 2,145,276.52 4,193,670.04 （续上表） 子公司名称 上期发生额 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动 公告编号：2019-003 98 现金流量 新基地力玛 8,750,302.17 505,650.35 505,650.35 2,553,097.73 九、与金融工具相关的风险 本公司的主要金融工具包括应收账款、应付账款等。本公司的经营活动会面临各种金融风险 主要包括信用风险和流动性风险。公司通过执行日益修订及完整的内控控制制度，力求有效 避免或减少对本公司经营业绩的不利影响。 1、信用风险 信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。 公司对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于应收账款和其他应收款等。 公司的应收账款主要为应收租户租金款，其他应收款主要为业务开展需要支付的押金及保证 金。 对于应收账款，公司与租户签订的租赁合同均规定，租户需缴纳 2 个月租金的押金。同时， 公司对应收的租金进行持续的监控，并及时的予以催收。对其他应收款中缴纳的押金和保证 金，公司财务部会及时跟踪业务单位业务开展情况，及时收回予以收回。以确保本公司的整 体信用风险在可控的范围内。 2、流动性风险 流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的 风险。公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由公司的财务部集中 控制。财务部通过监控现金余额以及对未来 12 个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有 合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。 十、关联方及关联交易 1、本公司的实际控制人 本公司共同控制人为吴飞、吴兰云。 关联方名称 关联关系 吴 飞 实际控制人 吴兰云 实际控制人 2、本公司的子公司情况 本企业子公司的情况详见附注“八、1.(1)企业集团的构成”相关内容。 3、其他关联方名单 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 公告编号：2019-003 99 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 广东宏泰照明科技有限公司 与本公司受同一实际控制人控制 东莞市龙翔物业管理有限公司 与本公司受同一实际控制人控制 东莞市华和商业大厦建造有限公司 与本公司受同一实际控制人控制 广东骏安电梯有限公司 实际控制人参股 广州西罗亚医疗投资管理有限公司 与本公司受同一实际控制人控制 东莞市卓宸创业投资合伙企业（有限合伙） 实际控制人参股 李瑞英 吴兰云和吴飞之母 叶华 吴飞之妻 黄伟奇、李瑞英、胡青、王锦红 董事 刘敏、王伟 监事 邓小红 财务总监 3、关联方交易情况 (1) 关联方租赁 项目名称 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 广东宏泰照明科技有限公司 房屋租赁 82,231.43 316,824.92 东莞市龙翔物业管理有限公司 房屋租赁 1,803,246.82 1,142,857.20 广东骏安电梯有限公司 房屋租赁 324,245.71 277,165.71 合计 2,209,723.96 1,736,847.83 ①广东宏泰照明科技有限公司向本公司租赁的房产明细如下： 租赁 G-302-303 号办公室，面积 776.61 平米，每平米月租金为 30 元，租赁期为 2014 年 9 月 1 日-2017 年 6 月 30 日。(续签合同期限 2017 年 7 月 1 日-2018 年 2 月 27 日)。 租赁 H-302、303、512 号办公室，面积 200.00 平米，每平米月租金为 20 元，租赁期为 2016 年 3 月 1 日-2021 年 2 月 28 日。 租赁 H-402 号办公室，面积 50.00 平米，每平米月租金为 20 元，租赁期为 2018 年 1 月 15 日-2019 年 1 月 14 日。 租赁 H-405 号办公室，面积 50.00 平米，每平米月租金为 20 元，租赁期为 2016 年 5 月 18 日-2018 年 5 月 18 日。(续签合同期限 2018 年 5 月 19 日-2019 年 5 月 18 日) 租赁 H-415 号办公室，面积 50.00 平米，每平米月租金为 20 元，租赁期为 2016 年 8 月 1 日-2018 年 7 月 31 日。(续签合同期限 2018 年 8 月 1 日-2019 年 7 月 31 日) ②东莞市龙翔物业管理有限公司向本公司承包停车场，每月租金为 100,000.00 元，租赁期 为 2018 年 1 月 1 日-2018 年 12 月 31 日。 东莞市龙翔物业管理有限公司上海分公司向子公司上海尚曦承包停车场、电梯等公共场地， 每月租金为 52,777.78 元，租赁期为 2018 年 4 月 1 日-2018 年 12 月 31 日。 东莞市龙翔物业管理有限公司向子公司新基地力玛承包停车场、空余场地，每月租金为 20,000.00 元，租赁期为 2018 年 1 月 1 日-2018 年 12 月 31 日。 公告编号：2019-003 100 ③广东骏安电梯有限公司 租赁 H104、G08 号办公室，面积 593.8 平米，每平米月租金为 40 元，租赁期为 2016 年 12 月 21 日-2019 年 11 月 4 日。 租赁 H501 号办公室，面积 50 平米，每平米月租金为 20 元，租赁期为 2017 年 12 月 20 日-2017 年 12 月 20 日。(续签合同期限 2017 年 12 月 21 日-2018 年 3 月 19 日) 租赁 H502 号办公室，面积 50 平米，每平米月租金为 20 元，租赁期为 2017 年 1 月 7 日-2018 年 1 月 6 日。(续签合同期限 2018 年 1 月 7 日-2019 年 1 月 6 日) 租赁 H503 号办公室，面积 50 平米，每平米月租金为 20 元，租赁期为 2017 年 1 月 7 日-2018 年 1 月 6 日。(续签合同期限 2018 年 1 月 7 日-2019 年 1 月 6 日) 租赁 H505 号办公室，面积 50 平米，每平米月租金为 20 元，租赁期为 2017 年 1 月 7 日-2018 年 1 月 6 日。(续签合同期限 2018 年 1 月 7 日-2019 年 1 月 6 日) 租赁 H508 号办公室，面积 50.00 平米，每平米月租金为 20 元，租赁期为 2017 年 7 月 1 日 -2018 年 6 月 30 日。(续签合同期限 2018 年 7 月 1 日-2019 年 6 月 30 日) (2) 关联方采购 本期未向关联方采购。 4、关联方应收应付款项 （1）关联方应收、其他应收款、预付账款 项目名称 期末余额 期初余额 应收账款 571,715.41 60,470.94 广东宏泰照明科技有限公司 26,588.41 21,388.17 广东骏安电梯有限公司 30,127.00 13,763.77 东莞市龙翔物业管理有限公司 515,000.00 其他应收款 39,301.84 东莞市龙翔物业管理有限公司 2,301.84 25,319.00 胡青 10,000.00 黄伟奇 27,000.00 （2） 关联方应付、其他应付款、预收款项 项目名称 期末余额 期初余额 其他应付款 294,381.70 109,684.18 东莞市龙翔物业管理有限公司 117,939.70 89,184.18 广东宏泰照明科技有限公司 10,500.00 10,500.00 广东骏安电梯有限公司 65,942.00 10,000.00 胡青 10,000.00 公告编号：2019-003 101 黄伟奇 80,000.00 王伟 10,000.00 十一、或有事项 报告期内，本公司无需披露的或有事项。 十二、承诺事项 经营租赁承诺 至资产负债表日止，本公司对外签订的不可撤销的经营租赁合约情况如下： 项目 2018 年 12 月 31 日 不可撤销经营租赁的最低租赁付款额： 资产负债表日后第 1 年 22,351,000.83 资产负债表日后第 2 年 22,726,993.81 资产负债表日后第 3 年及以后年度 251,753,046.20 合计 296,831,040.84 十三、资产负债表日后事项 本公司无资产负债表日后事项。 十四、母公司财务报表主要项目附注 1、应收票据及应收账款 项目 期末余额 期初余额 应收票据 应收账款 3,653,640.25 4,382,608.96 合计 3,653,640.25 4,382,608.96 (1) 应收账款按种类列示 种类 期末余额 账面余额 比例 坏账准备 比例 账面价值 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 3,754,401.45 100.00% 100,761.20 2.68% 3,653,640.25 其中：个别认定法组合 2,287,810.45 60.94% 2,287,810.45 账龄组合 1,466,591.00 39.06% 100,761.20 6.87% 1,365,829.80 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 合计 3,754,401.45 100.00% 100,761.20 2.68% 3,653,640.25 （续上表） 种类 期初余额 账面余额 比例 坏账准备 比例 账面价值 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 公告编号：2019-003 102 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 4,384,337.08 97.33% 1,728.12 0.04% 4,382,608.96 其中：个别认定法组合 2,904,233.41 64.47% - - 2,904,233.41 账龄组合 1,480,103.67 32.86% 1,728.12 0.12% 1,478,375.55 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 120,279.60 2.67% 120,279.60 100.00% - 合计 4,504,616.68 100.00% 122,007.72 2.71% 4,382,608.96 (2) 个别认定组合 应收账款性质 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由 根据租赁准则按直线法核算租金收入确认的应收账款 2,287,810.45 - 无回收风险 (3) 账龄组合 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 账龄 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 6 个月以内 962,785.00 7 个月-1 年 10.00% 1 至 2 年 503,806.00 100,761.20 20.00% 合计 1,466,591.00 100,761.20 6.87% (4) 应收账款金额前五名单位情况 单位名称 期末余额 与本公司 关系 金额 年限 占应收账款 总额的比例 上海斯尔丽众创空间管理有限公司 非关联方 944,500.00 6 个月以内、1-2 年 25.16% 东莞市龙翔物业管理有限公司 关联方 300,000.00 6 个月以内、7 个月-1 年 7.99% 喜香逢徽派文化餐饮有限公司 非关联方 282,852.80 6 个月以内、7 个月-1 年 7.53% 东莞市唐洋进出口有限公司 非关联方 227,546.41 6 个月以内、7 个月-1 年 6.06% 东莞市灏洋货运代理有限公司 非关联方 206,392.36 6 个月以内、7 个月-1 年 5.50% 合计 1,961,291.57 52.24% 2、其他应收款 项目 期末余额 期初余额 应收利息 应收股利 其他应收款 7,518,177.95 8,703,680.36 合计 7,518,177.95 8,703,680.36 （1）其他应收款分类披露 类别 期末余额 公告编号：2019-003 103 账面余额 比例 坏账准备 计提比例 账面价值 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 7,535,177.95 100.00% 17,000.00 0.23% 7,518,177.95 其中：账龄组合 102,527.82 1.36% 17,000.00 16.58% 85,527.82 个别认定组合 7,432,650.13 98.64% 7,432,650.13 单项金额不重大但单独计提坏账准备其他应收账款 - 合计 7,535,177.95 100.00% 17,000.00 0.23% 7,518,177.95 （续上表） 类别 期初余额 账面余额 比例 坏账准备 计提比例 账面价值 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 - - - - - 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 8,710,480.36 100.00% 6,800.00 0.08% 8,703,680.36 其中：账龄组合 108,078.08 1.24% 6,800.00 6.29% 101,278.08 个别认定组合 8,602,402.28 98.76% 8,602,402.28 单项金额不重大但单独计提坏账准备其他应收账款 - - - - - 合计 8,710,480.36 100.00% 6,800.00 0.08% 8,703,680.36 （2）组合中，按个别认定计提坏账准备的其他应收款 性质 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由 押金及保证金 766,956.00 无回收风险，不予计提坏账准备 关联方组合 6,665,694.13 无回收风险，不予计提坏账准备 合计 7,432,650.13 （3）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 6 个月以内 68,527.82 7 个月-1 年 10.00% 1 至 2 年 20.00% 2 至 3 年 34,000.00 17,000.00 50.00% 合计 102,527.82 17,000.00 16.58% （4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位名称 款项的性质 期末余额 占其他应收款期末余额 合计数的比例 东莞市新基地力玛互联网产业园投资有限公司 往来款 4,084,289.26 54.20% 上海尚曦信息科技有限公司 往来款 2,581,404.87 34.26% 东莞市南城区新基股份经济联合社 押金/保证金 762,556.00 10.12% 公告编号：2019-003 104 东莞市纬亚装饰有限公司 往来款 34,000.00 0.45% 黄伟奇 备用金 27,000.00 0.36% 合计 7,489,250.13 99.39% 3、长期股权投资 项目 期末余额 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 16,380,000.00 16,380,000.00 其他投资 合计 16,380,000.00 16,380,000.00 （续上表） 项目 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 15,215,000.00 15,215,000.00 其他投资 3,664,500.85 3,664,500.85 合计 18,879,500.85 18,879,500.85 （1）长期股权投资变动情况： 被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提 减值准备 期末净额 新基地力玛 8,800,000.00 8,800,000.00 8,800,000.00 深圳新基地 1,415,000.00 65,000.00 1,480,000.00 1,480,000.00 融城创业 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00 卓宸创业 3,664,500.85 3,664,500.85 - - 上海尚曦 1,100,000.00 1,100,000.00 1,100,000.00 合计 18,879,500.85 1,165,000.00 3,664,500.85 16,380,000.00 - 16,380,000.00 4、营业收入和营业成本 （1）营业收入和营业成本 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 16,187,596.40 6,658,110.51 15,859,391.14 6,824,770.19 其他业务 445,283.02 891,509.43 合计 16,632,879.42 6,658,110.51 16,750,900.57 6,824,770.19 十五、补充资料 1、非经常性损益明细表 项目 本期金额 公告编号：2019-003 105 非流动资产处置损益 663,799.15 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补 助除外） 1,560,190.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 61,075.06 其他符合非经常性损益定义的损益项目 79,955.93 非经常性损益总额 2,365,020.14 减：非经常性损益的所得税影响数 591,255.04 非经常性损益净额 1,773,765.10 减：归属于少数股东的非经常性损益净影响数（税后） 75,105.00 归属于公司普通股股东的非经常性损益 1,698,660.10 2、净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均 每股收益 净资产收益率 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 14.46% 0.22 0.22 扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润 11.01% 0.16 0.16 广东新基地产业投资发展股份有限公司 二〇一九年四月十日 公告编号：2019-003 106 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 公司董事会秘书办公室。