837721_2017_恒瑞消防_2017年公司年度报告_2018-04-24.txt

公告编号：2018-006 1 2017 年度报告 河南恒瑞消防工程股份有限公司 Henan Hengrui Fire Engineering Co.,Ltd. 恒瑞消防 NEEQ:837721 公告编号：2018-006 2 公司年度大事记 2017 年 6 月，河南恒瑞消防工程股份有限公司加入河南省消防协会，并被授予：常务理 事单位，薛义铭董事长被任命为河南消防产业工作委员会副主任。 公告编号：2018-006 3 目 录 第一节 声明与提示 ................................................................ 5 第二节 公司概况 .................................................................. 8 第三节 会计数据和财务指标摘要 .................................................. 10 第四节 管理层讨论与分析 ......................................................... 12 第五节 重要事项 ................................................................. 27 第六节 股本变动及股东情况 ...................................................... 28 第七节 融资及利润分配情况 ...................................................... 30 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 .................................... 31 第九节 行业信息 ................................................................. 34 第十节 公司治理及内部控制 ...................................................... 34 第十一节 财务报告................................................................ 42 公告编号：2018-006 4 释义 释义项目 释义 公司、本公司、股份公司、恒瑞消防 指 河南恒瑞消防工程股份有限公司 河南锦瑞 指 河南锦瑞商务服务中心(有限合伙) 豫川消防 指 河南豫川消防工程技术有限公司 威泰消防 指 河北威泰消防工程有限责任公司 报告期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 上年同期 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 主办券商、安信证券 指 安信证券股份有限公司 会计师事务所 指 中审亚太会计师事务所(特殊普通合伙) 发起人 指 共同发起设立河南恒瑞消防工程股份有限公司的股东 股东大会 指 河南恒瑞消防工程股份有限公司股东大会 董事会 指 河南恒瑞消防工程股份有限公司董事会 监事会 指 河南恒瑞消防工程股份有限公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会的统称 高级管理人员 指 河南恒瑞消防工程股份有限公司高级管理人员 公司章程 指 《河南恒瑞消防工程股份有限公司公司章程》 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公告编号：2018-006 5 第一节 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚 假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人薛义铭、主管会计工作负责人段宁 及会计机构负责人（会计主管人员）段宁保证 年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应 对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准 确、完整 □是 √否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 □是 √否 是否存在豁免披露事项 □是 √否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 宏观市场调控的风险 公司主营业务与宏观经济环境和国民经济周期性波动紧密 相关，受国家宏观经济走势、产业政策调整、固定资产投资规 模、城市化进程等因素的影响较大。近年来，宏观经济增速放 缓，全社会固定资产投资总额增长率呈下降趋势；同时，国家 持续对房地产行业进行调控，这些因素都将对公司的经营状况 产生不利的影响。 工程安全质量风险 公司作为消防工程系统综合方案提供商，其中主要的业务为 消防工程系统的设计、施工、维护，在安全生产、施工管理、 施工材料质量和施工技术方面需严格控制。质量与安全是施工 企业的生命，也是工程项目重要的管理内容，一旦发生质量与 安全事故，会对项目经营造成重大不利影响，同时可能给企业 带来处罚，直接关系企业的生存和发展。 应收账款坏账风险 公司业务以消防工程项目为主，但若产生较长账龄的应收 账款会增加了公司的运营成本，对公司的资金管理形成压力。 此外，公司承建的工程项目有单个项目金额大、付款按期支付 的特点，随着公司业务的进一步扩大，会导致公司应收账款余 额较快增长，增加公司的流动资金压力。若应收账款无法收回， 将对公司的生产经营造成损失，产生一定风险。 短期偿债能力较弱风险 由于建筑施工行业资金使用的特点，本公司所负债务多为 流动负债。随着生产经营规模的扩大，短期债务清偿压力可能 还会增加。若公司因应收账款回款率降低等因素影响公司流动 资产的变现能力，则 有可能降低公司的偿债能力，增加公司的 偿债风险。若本公司发生工程质量问题、工程不能按期完工、 经 公告编号：2018-006 6 济合同纠纷等，则可能增大公司的短期偿债负担。 存货管理的风险 公司采购一般按照“即买即用”原则，采购的原材料直接 运至施工现场，材料采购的到货时间与使用的时间间隔较短， 因此公司未设立专门的仓库用于储存原材料，未使用的原材料 暂时堆放于施工现场的指定位置。虽然一般情况下原材料储存 时间较短，但不能排除其在未使用的情况下出现失窃、毁损风 险的发生，由此可能给公司造成重新采购使成本增加以及工期 的延误的风险。 实际控制人不当控制风险 公司实际控制人（一致行动人）薛义铭、邓晓丽持有 公司 1260 万股股份，占公司股本总额的 63%，薛义铭和邓晓丽 签订《一致行动人协议》，能对公司的重大事项、财务、经营政 策等决策产生重大影响。因此，薛义铭、邓晓丽为公司的实际 控制人，可利用其控制权对本公司的经营决策施予重大影响。 尽管本公司已经建立起规范有效的法人治理结构，且自公司设 立以来主营业务及核心经营团队稳定，若薛义铭和邓晓丽利用 其控制地位对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制， 将会给公司经营和其他少数权益股东带来风险。 公司业务资质到期无法续期风险 公司的业务经营需要取得政府有关部门颁发的经营资质或 许可证。公司必须遵守各级政府的相关规定，以保持相关业务 资格。若本公司违反相关法规，导致本公司的经营资质和许可 证将被暂停，甚至吊销，或者相关经营资质和许可证到期后不 能及时续期，这些都将会直接影响本公司的业务经营活动。 公司治理风险 有限公司期间，公司规模较小，治理结构不完善，内部控 制有待改进。股份公司成立时间较短，随着公司的快速发展， 经营范围逐渐扩大，业务范围不断扩展，人员不断增加，这将 对公司管理层的管理能力和公司治理提出更高的要求，公司未 来经营中可能存在因内部管理不适应发展需要，而影响公司持 续、稳定、健康发展的风险。 劳务分包的风险 公司目前人员较少，存在将大部分劳务分包给劳务公司， 在劳务分包的过程中，公司与分包单位及项目发包方之间容易 产生纠纷或争议，在实施分包的过程中可能存在将业务分包给 缺少相应资质的劳务公司的情形，将对工程质量及公司业绩产 生风险，受到相关行政部门的处罚。 营业收入下降风险 报告期内，公司营业收入下滑明显。主要系公司受河南地 区经济形势较为低迷影响，采取较为谨慎的经营战略，缩减营 业规模，同时客户回款周期延长。若未来河南地区经济形势无 法改善，且公司无法将业务拓展至其他地域，则会导致公司营 业收入难以恢复至较高水平，进而影响公司未来持续稳定发展。 客户集中风险 2015 年、2016 年，2017 年公司前五名客户合计销售额占 当期销售总额的比例分别为 94.93%，98.08%和 98.87%。报告 期内公司前五大客户合计销售额占同期总销售额的比例较高， 存在客户集中风险。未来公司如果不能继续拓展新市场、开发 新客户，降低主要客户销售额在总销售额中所占比例，将会对 公司业务的稳定性产生一定的影响。 公告编号：2018-006 7 本期重大风险是否发生重大变化： 否 公告编号：2018-006 8 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 河南恒瑞消防工程股份有限公司 英文名称及缩写 Henan Hengrui Fire Engineering Co.,Ltd. 证券简称 恒瑞消防 证券代码 837721 法定代表人 薛义铭 办公地址 河南自贸试验区郑州片区(郑东)商务内环路 26 号楼 1 单元 20 层 01 号 二、 联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 陈小育 职务 董事会秘书 电话 0371-68107200 传真 0371-68107109 电子邮箱 305622658@ 公司网址 - 联系地址及邮政编码 河南自贸试验区郑州片区(郑东)商务内环路 26 号楼 1 单元 20 层 01 号(450000) 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、 企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2009 年 11 月 09 日 挂牌时间 2016 年 6 月 16 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类） E 建筑业-E49 建筑安装业-E499 其他建筑安装业-E4990 其他建筑 安装业 主要产品与服务项目 消防工程的设计及施工 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股） 20,000,000 优先股总股本（股） - 做市商数量 - 控股股东 - 实际控制人 薛义铭、邓晓丽 公告编号：2018-006 9 四、 注册情况 项目 内容 报告期内是否变更 统一社会信用代码 914101006973037214 否 注册地址 河南自贸试验区郑州片区(郑东) 商务内环路 26 号楼 1 单元 20 层 01 号 否 注册资本 20,000,000.00 否 五、 中介机构 主办券商 安信证券 主办券商办公地址 深圳市福田区金田路 4018 号安联大厦 35 楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名 贾颖 臧其冠 会计师事务所办公地址 北京市海淀区北三环西路 43 号青云当代大厦 22 层 六、 报告期后更新情况 √适用 □不适用 公司在年报期末转让方式为协议转让，2018 年 1 月 15 日转让方式变更为集合竞价转让。 公告编号：2018-006 10 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 7,908,233.87 21,634,833.18 -63.45% 毛利率% 29.32% 29.03% - 归属于挂牌公司股东的净利润 -2,455,366.78 1,456,324.33 -268.60% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性 损益后的净利润 -2,604,177.35 254,659.17 -1,122.61% 加权平均净资产收益率%（依据归属于 挂牌公司股东的净利润计算） -8.62% 5.02% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌 公司股东的扣除非经常性损益后的净 利润计算） -9.14% 0.88% - 基本每股收益 -0.12 0.07 -271.43% 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 32,821,310.66 33,875,167.02 -3.11% 负债总计 5,563,226.02 4,161,715.60 33.68% 归属于挂牌公司股东的净资产 27,258,084.64 29,713,451.42 -8.26% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.36 1.49 -8.72% 资产负债率%（母公司） 16.95% 12.29% - 资产负债率%（合并） 16.95% 12.29% - 流动比率 8.95 7.62 - 利息保障倍数 -31.17 7.42 - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 4,046,251.17 -1,850,689.15 318.63% 应收账款周转率 0.37 1.03 - 存货周转率 0.66 1.80 - 公告编号：2018-006 11 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% -3.11% -8.61% - 营业收入增长率% -63.45% -31.32% - 净利润增长率% -268.60% -74.46% - 五、 股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 20,000,000 20,000,000 - 计入权益的优先股数量 - - - 计入负债的优先股数量 - - - 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 计入当期损益的政府补助（与企业密切相关、按照国家 统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 200,330.00 除上述各项之外的其他营业外收入及支出 -1,915.90 非经常性损益合计 198,414.10 所得税影响数 49,603.53 少数股东权益影响额（税后） - 非经常性损益净额 148,810.57 七、 因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 □适用 √不适用 公告编号：2018-006 12 第四节 管理层讨论与分析 一、 业务概要 商业模式 我公司自我定位于建筑安装业的服务提供商，为全国宾馆、酒店、商场、娱乐场所、写字楼、住 宅楼、仓库、厂房、学校、主要机房等场所提供消防工程的设计及施工，消防设备的安装与调试及维护 保养，建筑装饰材料的防火处理，楼宇自控设备的安装与调试。 1、销售模式 公司主要通过商业洽谈以及投标等方式开拓业务，主要收入来源于建筑消防系统工程收入。项目施 工采取项目经理责任制，公司组建项目部与劳务分包对象合作施工。由预算部对拟招投标项目进行信息 追踪，根据投资方的信誉、保证措施及延期招投标付款等因素，会同财务部作初步评估，选择可行性项 目，并经公司相关人员审批。在审批通过后，办理报名和投标资料的提交。在项目中标后，及时与施工 方签订施工承包合同，根据承包合同来安排、组织施工，工程技术部与预算部共同合作，根据签署的《项 目施工承包合同》制定项目施工进度计划。公司根据项目情况选择项目部人员，同时，根据项目需要, 公司选定合适的劳务分包队伍或者使用自有人员进行施工。项目部对项目的进度、质量、安全全面负责， 并根据合同条款按期完成项目回款，确认收入。 2、工程施工模式 项目在中标后，由工程技术部与投标方进行技术交流，工程技术部按客户需求报整体方案，包括工 期、工艺等因素。方案通过后，工程技术部选择项目部人员进行施工，在设计变更时，进行局部调整。 最终施工完成后，进行竣工决算。 3、采购模式 公司采购分为原材料采购及劳务分包采购两大类。 （1）原材料采购 公司采购原材料主要包括桥架、线缆、镀锌钢管、报警设备及消火栓泵控制柜等。目前公司全部按 市场化原则进行采购，公司对供应商进行了严格考察和认真筛选，确保了产品质量并有效地控制了采购 成本统一进行供应商评估、集中订货、分开收货、集中付款模式，降低了采购成本，提高了采购效率， 同时为消防材料的采购质量提供了保障，从而提高了公司项目质量。 （2）劳务采购 公司工程现场施工采劳务分包方式。公司在承接工程业务后，由工程技术部会同采购部负责与符合 条件劳务公司签订劳务合同，由劳务公司按要求组织工人实施施工工作，由公司负责工程施工的管理和 公告编号：2018-006 13 监督，并协同劳务公司进行工程质量和安全管理。 目前拥有包括多项专利，安全生产许可证，消防设施工程专业承包贰级资质等在内的知识产权、技 术和资质许可。 4、盈利模式 公司通过接受投资方或建设方的主动邀约和参加工程建设投标的方式承揽建筑消防系统工程业务； 同时，公司作为建筑消防系统专业总包方，利用将项目发包给合适分包服务商的方式获取利润。 报告期内，公司的商业模式未发生重大变化。 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 □是 √否 主营业务是否发生变化 □是 √否 主要产品或服务是否发生变化 □是 √否 客户类型是否发生变化 □是 √否 关键资源是否发生变化 □是 √否 销售渠道是否发生变化 □是 √否 收入来源是否发生变化 □是 √否 商业模式是否发生变化 □是 √否 二、 经营情况回顾 (一) 经营计划 1、运营分析 报告期内，公司管理层紧紧围绕公司发展战略目标，始终坚持创新理念，坚持人才培养，注重团队协作， 不断引进行业高、精、尖人才；同时在行业业务深度上不断的与国内消防精英探讨交流，深挖消防行业 不足，分析研究消防行业行业缺陷，逐渐攻克消防行业层层难关，形成一套恒瑞特有的消防工程理念。 同时公司不断改进和完善管理体系，坚持管理创新，加强企业文化建设，增强员工的凝聚力。 公司的工程部与预算部负责公司项目拓展，在全国参与消防工程的投标、预算以及风险分析与把控。报 告期内，营业收入同比下降 1,372.66 万元，下降比例为 63.45%。营业收入大幅下降的主要原因是：受 宏观经济影响，国内建筑开工量有所减少，市场竞争较为激烈，公司经营状况不达预期，为此，公司拟 采取如下措施： A.公司管理层以公司发展战略和经营计划为指导，努力克服宏观经济的不利影响，同 时不断完善内部管控制度，增强公司长期可持续发展的能力。B.参与更多的消防工程投标项目工作，开 拓新市场,发展新客户,增加消防工程施工范围，为公司创造更多的利润成长空间。 2、公司财务状况及经营成果分析 公告编号：2018-006 14 报告期内公司主营业务收入构成稳定，未发生重大变动，当期主营业务收入 790.82 万元，同比降幅 63.45%、营业成本 558.94 万元，比上年同期减少 63.60%；实现净利润-245.54 万元，比去年降幅 268.60%； 主要原因是报告期内，受宏观经济影响，河南省建筑开工量有所减少，消防工程行业的总体市场需求下 降导致公司业务规模下降。另外，在选择客户上公司采取较为谨慎的经营战略，择选优质客户，规避风 险大的项目，转而选择较为稳健的项目，其次，公司加大智慧消防联网平台投入，融资租赁购入固定资 产，新增研发支出 88 万元；公司承接的个别房地产消防项目应收账款账龄较长，资产减值损失较上年 同期增加 37.53 万元；综合上述，导致公司营业收入及净利润都有了大幅滑落。 在现金流量方面，公司加强应收账款的回款措施，本报告期经营活动现金流量净额 404.63 万元， 较上期同比增加 589.69 万元；投资活动产生的现金流量净额-64.02 万元；较上期同比降低 54.97 万元， 筹资活动产生的现金流量净额-414.23 万元，较上期同比降低 3.01 万元；截止 2017 年 12 月 31 日，公 司总资产 3,282.13 万元，负债总额 556.32 万元，净资产 2,725.81 万元。 (二) 行业情况 1、行业发展状况 改革开放以来，安全产业日益受到重视，消防行业也取得了长足发展。随着国家对减灾防灾愈加重 视，国内火灾自动报警系统及相关配套产品已形成较大的市场规模。行业内公司在借鉴国外技术的基础 上，加大技术投入，产品质量水平和技术含量有了很大的提高。国产火灾自动报警系统使用了实时操作 系统、嵌入式 32 位硬件平台、现场工业总线、互联网等技术，可靠性和易用性都大大提高。而且在中 国基础设施投入大幅增长的背景下，国产设备在接入容量、传输距离等方面的性能指标上甚至超越了进 口设备。 2、行业周期性、季节性特点 消防产品的应用领域需求与国家经济周期的变化紧密相关，很大程度上依赖于国民经济运行状况及 社会固定资产投资规模，特别是城市化进程和基础设施投资规模等因素。近年来，国民消防意识的逐步 增强、消防法规的逐步完善、消防标准的不断提高，对消防产品行业的发展产生了强力的拉动效应。由 于我国市场经济体制建立时间较短，运行状况尚无明显的周期性，而且消防产品应用行业广泛，因此消 防产品行业的周期性尚不明显。 消防产品的安装受建筑行业季节性施工影响，从而使消防产品行业的经营呈现一定季节性。根据建 筑行业特点，大多数客户通常在下半年加快施工进度以争取在年底前竣工结算，因此消防产品采购在下 半年也就较为集中。此外，第一季度受到春节长假的影响，工程进度较慢，对消防产品的采购数额相对 公告编号：2018-006 15 较低，成为全年的销售淡季。 3、行业发展趋势 根据公安部《建筑工程消防监督管理规范》消防工程的设计与施工单位需要有相关资质， 且具有较高 的专业性，作为消防产品最终用户的业主单位，一般将消防工程承包给消防设施工程专业承包商，由其 负责消防设计、消防产品的采购与安装及消防验收。随着消防意识增强，作为消防产品的最终用户一般 对消防工程拟采购消防产品。施工单位（工程商）并非最终用户，却是消防产品的主要采购客户，一般 通过经销商或直接向厂商采购。因此施工单位（工程商）在消防产品销售链中有重要地位。 从行业周期来看，消防行业正处于成长期，需求与市场规模快速增长，竞争者数量不断增多，“大行 业，小企业”是行业发展阶段所决定的。随着行业逐渐成熟，业内竞争将逐步加剧，行业集中度也得到 提升 4、行业发展因素， 主要是消防专业工程整体方案解决包含工程完整的产业链，即向用户提供消防设计、采购、安装、维保、 培训和服务于一体的“一站试”消防方案。 目前行业市场秩序不规范现象普遍存在，但随着行业标准和相关法规的不断完善、市场秩序必将越来越规范。 到目前为止，消防行业有近 300 项国家标准和行业标准，初步形成了涵盖消防法律、消防法规。消防规章： 其他消防行政规范性文件与消防标准规范五个层次的消防法制体系。为消防产品质量安全和行业的可持续 发展奠定了坚实的政策性基础。对公司经营起到了一定的规避性的作用。 (三) 财务分析 1. 资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 上年期末 本期期末与上年 期末金额变动比 例 金额 占总资产的比 重 金额 占总资产的 比重 货币资金 140,093.66 0.43% 876,336.53 2.59% -84.01% 应收账款 15,489,424.36 47.19% 23,965,289.80 70.75% -35.37% 预付账款 0.00 0.00% 440,000.00 1.30% -100.00% 其他应收款 155,000.00 0.47% 72,000.00 0.21% 115.28% 存货 10,655,486.14 32.47% 6,356,400.96 18.76% 67.63% 固定资产 5,133,726.91 15.64% 1,177,206.51 3.48% 336.09% 其他流动资产 724,629.38 2.21% 0.00 0.00% - 短期借款 - 0.00% 3,000,000.00 8.86% -100.00% 应付账款 657,577.22 2.00% 335,987.52 0.99% 95.71% 一年到期内到期 的非流动负债 1,759,782.93 5.36% 0.00 0.00% - 公告编号：2018-006 16 长期应付款 2,529,387.07 7.71% 0.00 0.00% - 资产总计 32,821,310.66 - 33,875,167.02 - -3.11% 资产负债项目重大变动原因： 1、报告期末数，货币资金比上年末数减少了73.62万元，同比减少84.01%；主要是报告期内归还到期 银行借款300万元。 2、报告期末数，应收账款比上年末数减少了847.59万元，同比减少35.37%；主要是加强应收账款回 款措施，收回部分工程欠款。 3、报告期末数，存货比上年末数增加了429.91万元，同比增加67.63%；主要是报告期内工程项目尚 未完工结算，使建造合同形成的未结算资产金额增加。 4、报告期末数，固定资产净值比上年末数增加395.65万元，同比增加336.09%；主要是报告期内为提 升公司核心竞争力增加融资租赁固定资产512.47万元，用于智慧消防联网的研发。 5、报告期末数，其他流动资产比上年末数增加72.46万元；主要是报告期内增加融资租赁固定资产所 发生的待抵扣进项税额。 6、报告期末数，短期借款比去年末数减少300万元，同比减少100%，主要是报告期内归还到期银行借 款。 7、报告期末数，应付账款比去年末数增加32.16万元，同比增加95.71%，主要是报告期内经与供应商 协商， 延长了部分采购款的付款周期。 8、报告期末数，长期应付款和一年内到期的流动负债合计428.92万元；其中一年到期的流动负债 175.98万元；二者主要是报告期内增加的融资租赁固定资产所需支付的融资租赁固定资产租赁费。 2. 营业情况分析 (1) 利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 本期与上年同期金 额变动比例 金额 占营业收入的 比重 金额 占营业收入 的比重 营业收入 7,908,233.87 - 21,634,833.18 - -63.45% 营业成本 5,589,439.90 70.68% 15,354,931.01 70.97% -63.60% 毛利率% 29.32% - 29.03% - - 管理费用 3,093,160.37 39.11% 4,301,819.50 19.88% -28.10% 销售费用 367,670.57 4.65% 266,369.37 1.23% 38.03% 财务费用 149,349.36 1.89% 302,550.25 1.40% -50.64% 营业利润 -2,384,904.15 -30.16% 362,343.34 1.67% -758.19% 营业外收入 200,330.00 2.53% 1,602,220.21 7.41% -87.50% 营业外支出 1,915.90 0.02% - 0.00% - 公告编号：2018-006 17 净利润 -2,455,366.78 -31.05% 1,456,324.33 6.73% -268.60% 项目重大变动原因： 1、报告期内，营业收入较去年减少了 1,372.66 万元，同比下降 63.45%；主要是报告期内受宏观经济 的影响，河南建筑开工量有所减少，消防工程行业的总体市场需求下降导致公司业务规模下降；另外， 在选择客户和工程项目上也更加谨慎，规避风险大的项目，转而选择较为稳健的项目。 2、报告期内，营业成本较去年减少了 976.55 万元，同比下降 63.60%；主要是随着营业收入减少，营 业成本同步减少，营业成本占营业收入的比重与上年基本持平。 3、报告期内，管理费用较去年减少了 120.87 万元，同比下降 28.10%；主要是报告期内减少新三版挂 版中介费用和与之相关的费用；另外，本报告期内为提升公司核心竞争力，融资租赁购置固定资产用于 智慧消防联网平台，增加研发费用 88 万元。 4、报告期内，销售费用较去年增加了 10.13 万元，同比增加 38.03%；主要是报告期内市场需求萎缩 的情况下竞争加剧，公司增加 2 名销售人员加大了新市场开拓力度，导致销售费用增加。 5、报告期内，财务费用较去年减少了 15.32 万元，同比减少 50.64%；主要是报告期内银行借款归还， 利息费用减少。 6、报告期内，营业利润较去年减少了 274.72 万元，同比减少 758.19%；主要是报告期内受宏观经济影 响，市场竞争较为激烈，本年度公司中标项目较少，业绩萎缩导致营业收入大幅下降以及营业成本及各 项费用等因素变动导致营业利润降低。 7、报告期内，营业外收入较去年减少了 140.19 万元，同比减少 87.50%；主要是 2016 年公司新三板挂 牌成功，收到郑州东区管委会拨付的新三板挂牌奖励 160 万元；本报告期内收到新三板挂牌奖励 20 万 元，合计收到新三板挂牌奖励 180 万元。 (2) 收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 主营业务收入 7,908,233.87 21,634,833.18 -63.45% 其他业务收入 0.00 0.00 0.00% 主营业务成本 5,589,439.90 15,354,931.01 -63.60% 其他业务成本 0.00 0.00 0.00% 按产品分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 建筑消防系统工程 7,908,233.87 100.00% 21,634,833.18 100.00% 公告编号：2018-006 18 按区域分类分析： √适用□不适用 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 河南地区 7,908,233.87 100.00% 21,634,833.18 100.00% 收入构成变动的原因： 报告期内，公司主营业务收入均来源于建筑消防系统工程收入；公司主营业务收入均来源 于河南地区；公司主营业务构成稳定，未发生重大变动。 (3) 主要客户情况 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 郑州信基实业有限公司 4,387,653.66 55.48% 否 2 许昌亚丹生态家居有限公司 2,505,537.16 31.68% 否 3 郑州市金水区纳德幼儿园有限公司 424,279.28 5.37% 否 4 郑州丹尼斯百货有限公司 300,178.18 3.80% 否 5 河南颐养乐福健康管理有限公司 200,495.50 2.54% 否 合计 7,818,143.78 98.87% - (4) 主要供应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 1 河南天之明商贸有限公司 734,258.20 33.43% 否 2 河南启东电线电缆有限公司 200,000.00 9.10% 否 3 河南豫之星门窗有限公司 190,366.99 8.67% 否 4 河南杰顺门业有限公司 106,000.00 4.83% 否 5 郑州永全门业有限公司 100,000.00 4.55% 否 合计 1,330,625.19 60.58% - 3. 现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 经营活动产生的现金流量净额 4,046,251.17 -1,850,689.15 318.63% 投资活动产生的现金流量净额 -640,219.75 -90,559.19 -606.96% 筹资活动产生的现金流量净额 -4,142,274.29 -4,112,151.99 -0.73% 现金流量分析： 1、报告期内经营活动产生的现金流量净额变动原因主要是(1)报告期内营业收入大幅下降，但加强应 收账款回款措施，收回以前年度工程欠款，致使销售商品、提供劳务收到的现金比去年增加了 140.61 万元；（2）新三板挂牌成功，较去年减少中介费用近 130 万元；（3）报告期内经营亏损，减少各项税 公告编号：2018-006 19 费 200 余万元。 2、报告期内投资活动产生的现金流量净额变动原因是购置固定资产导致本年度投资活动产生的现金 流量净额减少。 3、报告期内筹资活动产生的现金流量净额变动原因主要是报告期内归还到期银行借款 300 万元，另 外，支付融资租赁固定资产租赁费 107.43 万元。 (四) 投资状况分析 1、主要控股子公司、参股公司情况 无 2、委托理财及衍生品投资情况 报告期内公司无委托贷款或衍生品投资情况。 (五) 非标准审计意见说明 □适用 √不适用 (六) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 √适用 □不适用 因执行新企业会计准则导致的会计政策变更 2017 年 4 月 28 日，财政部以财会【2017】13 号发布了《企业会计准则第 42 号——持有待售的非 流动资产、处置组和终止经营》，自 2017 年 5 月 28 日起实施。2017 年 5 月 10 日，财政部以财会【2017】 15 号发布了《企业会计准则第 16 号——政府补助（2017 年修订）》，自 2017 年 6 月 12 日起实施。经本 公司董事会决议通过，本公司按照财政部的要求时间开始执行前述两项会计准则。 《企业会计准则第 42 号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》准则规范了持有待售的 非流动资产或处置组的分类、计量和列报，以及终止经营的列报。 执行《企业会计准则第 16 号——政府补助（2017 年修订）》之前，本公司将取得的政府补助计入营 业外收入，执行《企业会计准则第 16 号——政府补助（2017 年修订）》之后，对 2017 年 1 月 1 日之后 发生的与日常活动相关的政府补助，计入其他收益；与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。 2017 年 12 月 25 日，财政部以财会【2017】30 号发布了《关于修订印发一般企业财务报表格式的 通知》，自 2017 年 1 月 1 日起实施。本公司按照财政部的要求时间开始执行。 序号 会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称 影响金额 1 未来适用法 将与日常活动相关的政府补助计入 其他收益 无 公告编号：2018-006 20 “其他收益”科目核算 2 追溯调整法 利润表新增“资产处置收益”行项目。 资产处置收益 无 (七) 合并报表范围的变化情况 □适用 √不适用 (八) 企业社会责任 公司遵循以人为本的核心价值观，积极实现管理创新和科技创新，用优质的产品和专业的服务，履行作 为企业的社会责任。公司始终把社会责任放在公司发展的重要位置，将社会责任意识融入到发展实现中， 诚信经营，依法纳税，保护股东利益，维护员工的合法权益，善待供应商，服务客户，积极参与环境保 护和公益事业，促进公司与社会和谐发展，让社会及全体相关者共享企业发展成果。 三、 持续经营评价 报告期内，公司业务、行政、财务等机构完全独立，保持良好的独立自主经营的能力；会计核算、 财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标健康；经营管理层、 核心业务人员队伍稳定；公司和全体员工无重大违法、违规行为。因此，公司拥有良好的持续经营能力。 四、 未来展望 是否自愿披露 √是□否 (一) 行业发展趋势 （1）行业竞争加剧，消防技术创新与工程应用密不可分 随着社会经济的大力发展，在科技兴国的基本国策带动下，我国消防行业对于消防技术的创新与应 用总体处于发展进步中，但整体水平相对落后。正是这些显而易见的提升空间也为我国竞争激烈的消防 行业发展带来了希望。2015 年 8 月的天津港火灾爆炸事故发生后,人们对生命安全的要求以及对财产 保护的要求越来越高，近年来我国建筑行业迎来高速发展时期，出现了大量规模大、功能复杂、形式新 颖的建筑设计方案，并采用了大量新技术、新工艺、新材料，给建筑工程消防安全设计带来了巨大挑战， 绿色消防技术、绿色灭火系统、绿色阻燃技术在消防工程行业的应用范围越来越大，与之相适应的消防 技术创新与应用是现阶段消防事业发展进程中的核心环节。研发先进合理的消防技术，是为了提高消防 公告编号：2018-006 21 团队的消防能力，也是为了提倡以人为本，推动和谐社会的构建。 （2）消防行业的发展迫切需要高端专业技术人员 近年来，我国的消防工作取得了长足的发展，但重特大火灾仍时有发生，这暴露出我国消防工作社会化程度、 管理水平与消防安全保障能力尚有待进一步优化、完善，而究其最根本的原因，体现于行业人才队伍的建设与规范—— 市场缺乏专业的社会化消防技术服务，以及消防专业技术服务人才。长期缺乏有效的规范管理，职业素质良莠 不齐，同时，由于职业制度的不规范，社会缺乏对从业人员正确认知与有效评价，这些均极大地制约了社会消防技术 人才队伍的建设和发展，也影响了社会消防管理水平的提高，行业对高素质、专业化、职业化消防专业技术人才的 需求迫切。 我国消防行业技术服务人员的现状呈现出以下的特点：队伍发展不平衡；文化层次低( 95%初高中)； 业务能力偏低；培训教育缺乏；长效发展动力不足。 2014 年开始注册消防工程师制度的建立，将创新我国社会消防管理机制， 推动消防行业职业化进程， 促进我国消防工作社会化的发展；将整合我国消防执业人员资源，规范消防技术服务组织管理，提升消 防执业人员水平，提高消防工作科技含量；对于完善消防安全管理运行体系，增强社会抗御火灾能力， 减少火灾伤亡和财产损失等都具有重要的意义。 （3）消防企业在激烈的市场竞争中做大做强 中国经济需要强大的消防产业，强大的消防产业需要有核心竞争力的消防企业，消防企业不仅要有勇气，还要有 取胜的智慧。中国消防企业必须联合发展做大做强，才能在竞争中取胜，兼并收购是中国企业发展壮大的必由之路， 实践证明，采用兼并或者并购方式效率更高。近几年，国内一些消防企业被国外大企业兼并收购，并购双方企业优 势互补，既降低了成本又提高了利润，产生了2 加2 大于4 的“协同效应”。 公告编号：2018-006 22 (二) 公司发展战略 公司发展战略是： 1、横向发展，扩展消防应急电子产品种类：CRT 显示系统、紧急疏散系统、消防电源监控系统。 2、纵向发展，延长产品线，向产业链下游延伸：广播音响、电源产品、专用器件生产。在巩固国 内市场领先地位的同时，大力拓展海外市场：公司积极研发适合于国际市场的消防电子产品，并积极参 与全球消防市场布局。随着国家一带一路发展战略的实施，恒瑞公司也将走出去，使产品直接进入国际 市场。这是一个广阔的大市场，是公司未来业务的新增长极。 3、大力推进消防物联网业务发展：加紧研发消防物联网标准化产品，推动公司消防应急与疏散系 统产品的升级换代，使公司成为消防物联网产业的领军企业。 4、以国际主流的抗恶劣环境总线技术为核心，构成自主设计、自主制造、全面服务的抗恶劣环境 计算机系列产品，从产品供应商发展为技术发展商和系统承制单位，融合自主知识产权、全面稳定产品 研发、生产、管理体系，面向多种处理器（含自主可控国产化处理器），向全系列的工业计算机、专用 器件和多种总线架构的应用解决方案提供者迈进。“新松加固”是我们诠释今后企业发展的标志。我们 将坚现阶段公司管理结构相对简单，随着经营规模不断扩大，未来公司在制度建设、运营管理、资金使 用和内部控制等方面的管理水平将面临更大的挑战。 5、公司在保证传统消防工程的前提下，加快了“智慧消防”领域的开发与研究，大力借助和推广 大数据、云计算、物联网、地理信息等新一代信息技术，创新消防管理模式，实施智慧防控、智慧作战、 智慧执法、智慧管理，进而更有效地进入和占领主导产业市场。 (三) 经营计划或目标 1、根据 2017 年经验总结组织公司内部人员，紧紧围绕消防工作中出现的热点、难点问题开展研究。 2、在巩固国内市场领先地位的同时，大力拓展海外市场，使公司消防应急与疏散系统产品走出国 门，进入国际市场。公司在大力发展消防应急与疏散系统主营业务的同时，适度发展铁路专用通信业务、 建筑有效运营业务、建筑职能化工程业务，为公司业务发展打造更多的业务增长点。 3、组织人员积极参加消防协会组织的各项活动，特别是中国消防协会年会及各种学术交流会议。 4、配合协会积极完成注册消防工程师命题和阅卷相关工作。 5、扩展与消防部队，各省市消防协会的交流，建立资源共享机制，实现在科技攻关、人才培养和 交流、技术装备共享等方面的合作。 公告编号：2018-006 23 6、继续配合开展学院教学研究活动。深化与消防工程专业教学指导委员会的联合作用，发挥两个委员 会在人才培养、专业建设和学术交流各方面的重要作用。 (四) 不确定性因素 现阶段公司管理结构相对简单，随着经营模式不断扩大，未来公司在制度建设、运营管理、资金使 用和内部控制等方面的管理水平将面临更大的挑战。 五、 风险因素 (一) 持续到本年度的风险因素 一、宏观市场调控的风险 本公司所从事的主营业务与宏观经济环境和国民经济周期性波动紧密相关，受国家宏观经济走势、 产业政策调整、固定资产投资规模、城市化进程等因素的影响较大。当前，我国正处在工业化、信息化、 城镇化发展和居民消费升级的重要时期，经济体制的变革与持续的对外开放促进了我国国民经济的持 续、健康、稳定发展。受益于国家采取的各项产业振兴计划，公司报告期内公司主营业务收入持续增长。 但是，2011 年以来，我国经济增长速度放缓，全社会固定资产投资总额增长率呈下降趋势。同时，国 务院及相关部门出台了房地产行业的相关调控措施，旨在促进房地产市场平稳健康发展，抑制房价过快 上涨。这些因素都将对本公司的经营状况产生不利的影响。 针对上述风险，公司计划拓展新业务。针对公司单一业务情况，考虑市场大环境变化的前提下，公 司在发展原有业务的基础上，已开始拓展维护保养、检测及消防技术咨询等工程项目，拓展公司业务。 二、工程安全质量风险 公司作为消防工程系统综合方案提供商，其中主要的业务为消防工程系统的设计、施工、维护，在 安全生产、施工管理、施工材料质量和施工技术方面需严格控制。质量与安全是施工企业的生命，也是 工程项目重要的管理内容，尽管公司拥有丰富的建筑消防设施安装经验和严格的内部管理制度，但是随 着公司规模的不断扩大和业务量的持续增加，如果由于安装的消防设备不过关、施工过程中监管不完善 等原因导致出现重大工程质量问题，对于企业可能带来罚款、通报批评、停业等处罚，直接关系企业的 生存和发展。 针对上述风险，公司通过严格的内部管理制度和加强对技术人员的培训，并对施工人员在安全及技术标 准、消防规范方面进行实施培训，可有效控制工程安全质量风险。 二、工程安全质量风险 公告编号：2018-006 24 公司作为消防工程系统综合方案提供商，其中主要的业务为消防工程系统的设计、施工、维护，在 安全生产、施工管理、施工材料质量和施工技术方面需严格控制。质量与安全是施工企业的生命，也是 工程项目重要的管理内容，尽管公司拥有丰富的建筑消防设施安装经验和严格的内部管理制度，但是随 着公司规模的不断扩大和业务量的持续增加，如果由于安装的消防设备不过关、施工过程中监管不完善 等原因导致出现重大工程质量问题，对于企业可能带来罚款、通报批评、停业等处罚，直接关系企业的 生存和发展。 针对上述风险，公司通过严格的内部管理制度和加强对技术人员的培训，并对施工人员在安全及技 术标准、消防规范方面进行实施培训，可有效控制工程安全质量风险。 三、应收账款比例较高的风险 公司业务以消防工程项目为主，客户多为大型房地产商、大型建筑集团公司、相关政府部门等，工 程款一般按照工程进度及竣工节点支付并留有质保金，同时还受限于甲方的资金流状况。随着公司业务 的进一步扩大，应收账款也将不断增长。若宏观经济环境或房地产行业发生较大波动，客户财务状况恶 化，应收账款的回收难度加大，将对公司业绩和生产经营产生较大影响。 应对措施：（1）在选择工程合同时对垫资工程进行专项风险评估，做到风险可控，使风险控制在承 受范围内；（2）加强应收款管理，实行工程回款专人负责；（3）对长期拖欠工程款的客户进行专项风险 评估，该通过法律途径解决的坚决走法律程序，并由法务人员专项负责裁决款项收回事宜。 四、短期偿债能力较弱风险 由于建筑施工行业资金使用的特点，本公司所负债务多为流动负债。随着生产经营规模的扩大，短 期债务清偿压力可能还会增加。若公司因应收账款回款率降低等因素影响公司流动资产的变现能力，则 有可能降低公司的偿债能力，增加公司的偿债风险。若本公司发生工程质量问题、工程不能按期完工、 经济合同纠纷等，则可能增大公司的短期偿债负担。 应对措施：针对上述风险，公司将通过规范公司生产经营，及筹集长期借款、股权投资等长期资金， 以改善公司资本结构，提高公司短期偿债能力。 五、存货管理的风险 公司采购一般按照“即买即用”原则，采购的原材料直接运至施工现场，材料采购的到货时间与使 用的时间间隔较短，因此公司未设立专门的仓库用于储存原材料，未使用的原材料暂时堆放于施工现场 的指定位置。虽然一般情况下原材料储存时间较短，但不能排除其在未使用的情况下出现失窃、毁损风 险的发生，由此可能给公司造成重新采购使成本增加以及工期的延误的风险。 针对上述风险，公司委派现场项目经理保管存货，项目经理根据工程图纸向公司采购部申请采购原 公告编号：2018-006 25 材料，原材料运到现场后根据清单清点数量、验收质量并办理入库，在领用时办理出库。 六、客户集中风险 2015 年、2016 年，2017 年公司前五名客户合计销售额占当期销售总额的比例分别为 94.93%， 98.08%和 98.87%。报告期内公司前五大客户合计销售额占同期总销售额的比例较高，存在客户集中风 险。未来公司如果不能继续拓展新市场、开发新客户，降低主要客户销售额在总销售额中所占比例，将 会对公司业务的稳定性产生一定的影响。 应对措施：针对上述风险，公司一方面将不断加大市场投入力度，培育更多元化的合作伙伴；另一 方面公司未来将围绕传统核心业务逐步延伸产业链，不断拓展服务范围和下游客户。 七、实际控制人不当控制风险 截至报告期内，薛义铭直接持有公司 39.00%股份，邓晓丽直接持有公司 24.00%股份，薛义铭和邓晓 丽签订《一致行动人协议》，能对公司的重大事项、财务、经营政策等决策产生重大影响。因此，薛义 铭、邓晓丽为公司的实际控制人，可利用其控制权对本公司的经营决策施予重大影响。尽管本公司已经 建立起规范有效的法人治理结构，且自公司设立以来主营业务及核心经营团队稳定，若薛义铭和邓晓丽 利用其控制地位对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，将会给公司经营和其他少数权益股东 带来风险。 针对上述风险，公司建立健全了由股东大会、董事会、监事会和高级管理层组成的治理架构，制定 了《关联交易决策制度》、《对外担保管理制度》、《对外投资管理制度》等内控制度。后期将不断加强公 司治理的规范化，通过内部控制与外部审计等多重手段保护中小股东权益，保障公司合理运营，避免实 际控制人控制不当风险。 八、公司业务资质到期无法续期风险 公司的业务经营需要取得政府有关部门颁发的经营资质或许可证。公司必须遵守各级政府的相关规 定，以保持相关业务资格。若本公司违反相关法规，导致本公司的经营资质和许可证将被暂停，甚至吊 销，或者相关经营资质和许可证到期后不能及时续期，这些都将会直接影响本公司的业务经营活动。 应对措施：针对上述风险，公司会顺应社会发展的要求，树立更高的目标，发挥自身的特点和优势， 不断完善企业内部管理水平、提高技术装备水平、财务管理水平，树立良好信誉，建设高素质团队。不 断保持和提高企业内部的资质层次和管理水平，是企业的市场准入得到保障。同时，时刻保持对公司的 业务资质的动态核查。 九、公司治理风险 有限公司期间，公司规模较小，治理结构不完善，内部控制有待改进。股份公司成立时间较短，随 公告编号：2018-006 26 着公司的快速发展，经营范围逐渐扩大，业务范围不断扩展，人员不断增加，这将对公司管理层的管理 能力和公司治理提出更高的要求，公司未来经营中可能存在因内部管理不适应发展需要，而影响公司持 续、稳定、健康发展的风险。 应对措施：针对上述风险，公司管理层将不断的学习，提高公司治理的要求，力争使管理制度跟上 公司发展的速度。 十、劳务分包的风险 公司目前人员较少，存在将大部分劳务分包给劳务公司，在劳务分包的过程中，公司与分包单位及 项目发包方之间容易产生纠纷或争议，在实施分包的过程中可能存在将业务分包给缺少相应资质的劳务 公司的情形，将对工程质量及公司业绩产生风险，受到相关行政部门的处罚。 应对措施：针对上述风险，公司在未来涉及劳务用工时，公司将规范并加强项目分包管理，建立严 格的分包企业资质审查机制，严格按照《建筑法》、《建筑工程质量管理条例》、《建筑业企业资质管理规 定》等相关法律、法规及规范性文件的有关规定将专业劳务作业分包给具有相应资质的专业承包企业或 劳务公司。 (二) 报告期内新增的风险因素 无 公告编号：2018-006 27 第五节 重要事项 一、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 □是 √否 五、（一) 是否存在对外担保事项 □是 √否 - 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 □是 √否 - 是否对外提供借款 □是 √否 - 是否存在日常性关联交易事项 √是 □否 五、(二) 是否存在偶发性关联交易事项 □是 √否 - 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项 或者本年度发生的企业合并事项 □是 √否 - 是否存在股权激励事项 □是 √否 - 是否存在已披露的承诺事项 □是 √否 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 □是 √否 - 是否存在被调查处罚的事项 □是 √否 - 是否存在失信情况 □是 √否 - 是否存在自愿披露的其他重要事项 □是 √否 - 二、 重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） (一) 重大诉讼、仲裁事项 1、 报告期内发生的诉讼、仲裁事项- 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 □是 √否 (二) 报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 具体事项类型 预计金额 发生金额 1．购买原材料、燃料、动力 - - 2．销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者受托销售 - - 3．投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） - - 4．财务资助（挂牌公司接受的） - - 5．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 - - 6．其他 22,800.00 16,800.00 总计 22,800.00 16,800.00 公告编号：2018-006 28 第六节 股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 (一) 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限 售条 件股 份 无限售股份总数 - - 6,016,666 6,016,666 30.08 其中：控股股东、实际控 制人 - - 3,550,000 3,550,000 17.75 董事、监事、高管 - - - - - 核心员工 - - - - - 有限 售条 件股 份 有限售股份总数 20,000,000 100.00 -6,016,666 13,983,334 69.92 其中：控股股东、实际控 制人 12,600,000 63.00 -3,550,000 9,050,000 45.25 董事、监事、高管 - - - - - 核心员工 - - - - - 总股本 20,000,000 - 0 20,000,000 - 普通股股东人数 4 (二) 普通股前五名或持股 10%及以上股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股 数 持股变 动 期末持股 数 期末持 股比例% 期末持有 限售股份 数量 期末持有无限 售股份数量 1 薛义铭 7,800,000 0 7,800,000 39.00% 5,850,000 1,950,000 2 河 南 锦 瑞 商 务 服务中心(有限 合伙) 7,200,000 0 7,200,000 36.00% 4,800,000 2,400,000 3 邓晓丽 4,800,000 0 4,800,000 24.00% 3,200,000 1,600,000 4 刘玉琢 200,000 0 200,000 1.00% 133,344 66,666 合计 20,000,000 0 20,000,000 100.00% 13,983,344 6,016,666 薛义铭直接持有公司 39.00%股份，邓晓丽直接持有公司 24.00%股份，薛义铭和邓晓丽签订《一致行动 人协议》，能对公司的重大事项、财务、经营政策等决策产生重大影响。薛义铭、邓晓丽为公司的实际 控制人。 二、 优先股股本基本情况 □适用 √不适用 公告编号：2018-006 29 三、 控股股东、实际控制人情况 (一) 控股股东情况 截至 2017 年 12 月 31 日，薛义铭直接持有公司 39.00%股份，邓晓丽直接持有公司 24.00%股份， 薛义铭和邓晓丽签订《一致行动人协议》，能对公司的重大事项、财务、经营政策等决策产生重大影响。 因此，薛义铭、邓晓丽为公司的共同控制人。公司无控股股东。 (二) 实际控制人情况 截至 2017 年 12 月 31 日，薛义铭直接持有公司 39.00%股份，邓晓丽直接持有公司 24.00%股份， 薛义铭和邓晓丽签订《一致行动人协议》，能对公司的重大事项、财务、经营政策等决策产生重大影响。 因此，薛义铭、邓晓丽为公司的共同控制人。 报告期内，实际控制人未发生变化。 薛义铭，男，1975 年出生，中国国籍，无境外永久居留权。1997 毕业于华南理工大学，土木工程 专业。1997 年 9 月至 1999 年 12 月,任华南理工大学艺坚建筑模型艺术中心任职技术员 ，2000 年 1 月 至 2002 年 5 月，任郑州艺景建筑模型制作中心任职技术经理，2002 年 6 月至 2004 年 8 月，任平顶山建 筑安装总公司任职工程部经理，2004 年 9 月至 2008 年 10 月，任商丘市恒基建筑工程有限公司任职项目 经理，2009 年 12 月至 2015 年 12 月至今，任河南恒瑞消防工程有限公司任职董事长、总经理，2010 年 4 月至今，任河南省盘古商会任职副会长兼任秘书长。2015 年 6 月至今在郑州西普德科技股份有限公司 任职董事长。 邓晓丽，女，1982 年出生，中国国籍，无境外永久居留权，现居住地位于郑州市中原区工人路 52 号院。 2009 年 3 月至 2013 年 8 月，任河南亿诺实业有限公司财务经理；2013 年 8 月至 2015 年 8 月，任河南 启乘有限公司财务总监；2015 年 8 月至今，任河南启乘有限公司副总经理。 公告编号：2018-006 30 第七节 融资及利润分配情况 一、 最近两个会计年度内普通股股票发行情况 □适用 √不适用 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 □适用 √不适用 三、 债券融资情况 □适用 √不适用 债券违约情况 □适用 √不适用 公开发行债券的特殊披露要求 □适用 √不适用 四、 间接融资情况 √适用 □不适用 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息率% 存续时间 是否违 约 房产抵押担保 招商银行股份有限 公司郑州未来支行 3,000,000.00 6.525% 2016.05.06-2017.05.06 否 合计 - 3,000,000.00 - - - 违约情况 □适用 √不适用 五、 利润分配情况 (一) 报告期内的利润分配情况 □适用 √不适用 (二) 利润分配预案 □适用 √不适用 公告编号：2018-006 31 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 (一) 基本情况 姓名 职务 性 别 年龄 学历 任期 是否在公司领 取薪酬 薛义铭 董事长、总经理 男 43 本科 2015.12.9-2018.12.9 是 薛义榜 董事、副总经理 男 48 大专 2015.12.9-2018.12.9 是 段明明 董事 男 33 大专 2015.12.9-2018.12.9 否 史庆富 董事 男 53 大专 2016.2.10-2018.12.9 是 陈小育 董事、董事会秘书 女 31 大专 2015.12.9-2018.12.9 是 张洪倩 监事会主席 女 29 专科 2015.12.9-2018.12.9 是 李杰卿 监事 男 29 大专 2015.12.9-2018.12.9 否 张烜烽 监事 男 30 大专 2016.7.29-2018.12.9 是 段宁 财务总监、副总经 理 女 31 大专 2015.12.9-2018.12.9 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 4 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 本公司董事长薛义铭、董事薛义榜之间是兄弟关系；董事段明明、高级管理人员段宁之间是兄妹关系。 除此之外，公司董事、监事、高级管理人员、控股股东及实际控制人之间不存在关联关系。 (二) 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通 股股数 数量变动 期末持普通 股股数 期末普通股 持股比例% 期末持有股 票期权数量 薛义铭 董事长 7,800,000 0 7,800,000 39.00 0 河南锦瑞商 务服务中心 (有限合伙) 股东 7,200,000 0 7,200,000 36.00 0 邓晓丽 股东 4,800,000 0 4,800,000 24.00 0 刘玉琢 股东 200,000 0 200,000 1.00 0 合计 - 20,000,000 0 20,000,000 100.00 0 公告编号：2018-006 32 (三) 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 □是 √否 总经理是否发生变动 □是 √否 董事会秘书是否发生变动 □是 √否 财务总监是否发生变动 □是 √否 姓名 期初职务 变动类型（新任、 换届、离任） 期末职务 变动原因 史庆富 经理 新任 董事、经理 工作原因 赵军委 董事 离任 无 离职 陈小育 董事会秘书 新任 董事会秘书、董事 工作原因 王玉玲 董事 离任 无 离职 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 史庆富，男，1965 年出生，中国国籍，无境外永久居留权。1989 年 8 月 1 日至 1998 年 2 月 28 日 于深圳亿利达有限公司任职机械部技术总监，1998 年 3 月 10 日至 2005 年 7 年 30 日在河南油田任职销 售部主管，2005 年 9 月 1 日至 2016 年 2 月 28 日在海湾集团河南分部总经理，2016 年 4 月 1 日至今在 河南恒瑞消防工程股份有限公司运营部经理,2017 年 2 月 10 日当选股份公司董事。 陈小育，女，1987 年出生，中国国籍，无境外永久居留权，2009 年毕业于郑州旅游学校，旅游英 语专业，2009 年 5 月至 2012 年 11 月于河南省鑫业实业发展有限公司任职行政经理，2012 年 12 月 至 2015 年 7 月在河南省鑫业实业发展有限公司任职董事会办公室主任，2015 年 12 月至今在河南恒 瑞消防工程股份有限公司任职董事会秘书，2017 年 2 月 10 日当选股份公司董事。 二、 员工情况 (一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 管理人员 12 10 财务人员 4 3 销售人员 2 4 研发人员 2 3 项目人员 34 32 员工总计 54 52 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 1 1 公告编号：2018-006 33 硕士 2 2 本科 7 7 专科 21 20 专科以下 23 22 员工总计 54 52 员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 1、薪酬政策 公司员工薪酬包括基本工资、岗位津贴等，根据《中华人民共和国劳动法》及地方相关法律法规和 规范性文件，与每位员工签订《劳动合同书》，为员工办理养老、医疗、工伤、失业、生育的社会保险 和住房公积金。员工整体薪酬水平随着企业业绩的提升而提长，建立奖惩制度，激励员工工作积极性。 2、培训情况 报告期内，公司制定了培训计划，主要培训内容如下： 对新员工的企业发展史、经营理念、规章制度、安全教育等入职教育； 组织专业知识培训，如工程师培训、预算员培训、董秘、财务负责人信息披露培训； 3、报告期内，公司不存在需要承担费用的退休职工。 (二) 核心人员（公司及控股子公司）基本情况 核心员工： □适用 √不适用 其他对公司有重大影响的人员（非董事、监事、高级管理人员）： □适用 √不适用 核心人员的变动情况： 报告期内，原有的核心技术人员无变动。 公告编号：2018-006 34 第九节 行业信息 是否自愿披露 □是 √否 第十节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 □是 √否 董事会是否设置专门委员会 □是 √否 董事会是否设置独立董事 □是 √否 投资机构是否派驻董事 □是 √否 监事会对本年监督事项是否存在异议 □是 √否 管理层是否引入职业经理人 □是 √否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 □是 √否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 √是 □否 一、 公司治理 (一) 制度与评估 1、 公司治理基本状况 公司依据《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》、《业务规则》和中国证监会有关法律 法规及规范性文件的要求的相关规定，制定了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事 规则》、《关联交易管理制度》、《对外投资管理制度》、《对外担保管理制度》、《公司规范与关联方资金往 来管理制度》、《董事会秘书工作细则》、《总经理工作细则》等内部治理制度。建立起了股份公司的股东 大会、董事会、监事会等公司的治理机构及相关治理制度。报告期内，公司未建立新的公司治理制度， 但公司严格按照上述制度构建公司治理机制，完善公司内控体系，公司治理能力有了大幅度提升。 2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司建立了较为完善的投资者关系管理制度，《公司章程》包含投资者关系管理、纠纷解决等条款， 能够保护股东与投资者充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利。公司能够确保全体股东享有 法律、法规和公司章程规定的合法权利，享有平等地位，保证所有股东能够充分行使自己的权利。 3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 报告期内，公司重大生产经营决策、重大人事变更、重大信息披露都按照《公司章程》及相关法律法规 公告编号：2018-006 35 规定程序和规则程序严格履行。截至报告期末，未出现违法、违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽 的责任和义务。 4、 公司章程的修改情况 报告期内公司共修改公司章程一次，具体如下：2017 年 12 月 5 日召开了 2017 年第四次临时股东大会， 审议通过了《关于变更公司经营范围及修改公司章程的议案》。 原章程第二章 第十二条 公司的经营范围为： 消防工程的设计及施工；消防设备的安装于调试及维护保养；建筑装饰材料的防火处理，楼宇 自控设备的安装与调试（以上经营范围凭有效资质证经营）；消防安全设备的技术开发、技术咨询（不 含中介服务）、技术服务；室内外装饰装修工程设计、施工；防腐保温工程施工；建筑防水工程施工； 管道工程施工；建筑幕墙工程设计、施工；地基与基础工程施工；城市及道路照明工程施工；钢结构工 程施工；机电安装工程施工；物联网信息技术服务；电子产品技术开发、技术转让、技术服务；软件开 发。（以上施工类经营范围均凭有效资质证经营）。 现修改为第二章 第十二条为： 消防工程的设计及施工；消防设备的安装于调试及维护保养；建筑装饰材料的防火处理，楼宇 自控设备的安装与调试（以上经营范围凭有效资质证经营）；消防安全设备的技术开发、技术咨询（不 含中介服务）、技术服务；室内外装饰装修工程设计、施工；防腐保温工程施工；建筑防水工程施工； 管道工程施工；建筑幕墙工程设计、施工；地基与基础工程施工；城市及道路照明工程施工；钢结构工 程施工；机电安装工程施工；物联网信息技术服务；电子产品技术开发、技术转让、技术服务；软件开 发；零售批发兼网上销售：消防器材、建筑材料、装饰装修材料、节能设备、电气设备、供热计量装置。 （以上施工类经营范围均凭有效资质证经营）。 (二) 三会运作情况 1、 三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 1、第一届董事会第五次会议于 2017 年 1 月 12 日召开,会议审议通过了: (1)《关于选举陈小育女士为公司董事的议案》 (2)《关于选举史庆富为公司董事的议案》 (3)《关于聘任段宁为公司财务总监的议案》 (4)《关于提请召开公司 2017 年第一次临时股 公告编号：2018-006 36 6 东大会的议案》 2、第一届董事会第六次会议于 2017 年 4 月 24 日召开,会议审议通过了: (1)《关于 2016 年度董事会工作报告的议案》 (2)《关于 2016 年度总经理工作报告的议案》 (3)《关于 2016 年度财务决算报告的议案》 (4)《关于 2016 年度利润分配方案的议案》 (5)《关于 2016 年度财务预算报告的议案》 (6)《关于 2016 年度审计报告的议案》及《关 于控股股东及其他关联方占用资金情况专项说 明的议案》 (7)《关于公司会计政策变更的议案》 (8)《关于 2016 年年度报告的议案》及《关于 2016 年年度报告摘要的议案》 (9)《关于聘请北京乾成律师事务所为公司 2017 年提供常年法律服务的议案》 (10)《关于 2017 年度公司与关联方日常关联 交易预计的议案》 (11)《关于<年报信息披露重大差错责任追究制 度>的议案》 (12)《关于提议召开公司 2016 年度股东大会 的议案》 3、第一届董事会第七次会议于 2017 年 5 月 17 日召开,会议审议通过了《关于于浩瀚(上海) 融资租赁有限公司签署融资租赁合同的议案》 4、第一届董事会第八次会议于 2017 年 8 月 24 日召开,会议审议通过了: (1)《关于关联方为公司融资租赁设备提供股权 质押担保的议案》 公告编号：2018-006 37 (2)《关于 2017 年半年度报告的议案》 5、第一届董事会第九次会议于 2017 年 11 月 3 日召开,会议审议通过了: (1)《关于公司更换会计师事务所的议案》 (2)《关于提议召开公司 2017 年第三次临时股 东大会的议案》 6、第一届董事会第十次会议于 2017 年 11 月 16 日召开,会议审议通过了: (1)《关于变更公司经营范围及修改<公司章程> 的议案》 (2)《关于提议召开 2017 年第四次临时股东大 会的议案》 监事会 2 1、第一届监事会第五次会议于 2017 年 4 月 24 日召开,会议审议通过了: (1)《关于 2016 年度监事会工作报告的议案》 (2)《关于 2016 年度财务决算报告的议案》 (3)《关于 2016 年度利润分配方案的议案》 (4)《关于 2017 年度财务预算方案的议案》 (5)《关于 2016 年度审计报告的议案》及《关 于控股股东及其他关联方占用资金情况专项说 明的议案》 (6)《关于公司会计政策变更的议案》 (7)《关于 2016 年年度报告的议案》及《关于 2016 年年度报告摘要的议案》 2、第一届监事会第六次会议于 2017 年 8 月 24 日召开,会议审议通过了《关于公司 2017 年半 年度报告的议案》 股东大会 1、公司 2017 年 2 月 10 日召开了 2017 年第一 次临时股东大会,审议通过了: 公告编号：2018-006 38 5 (1)《关于选举陈小育女士为公司董事的议案》 (2)《关于选举史庆富为公司董事的议案》 2、公司 2017 年 5 月 16 日召开了 2016 年年度 股东大会,审议通过了: (1)《关于 2016 年度董事会工作报告的议案》 (2)《关于 2016 年度监事会工作报告的议案》 (3)《关于 2016 年度审计报告的议案》 (4)《关于控股股东及其他关联方占用资金情况 专项说明的议案》 (5)《关于 2016 年度财务决算报告的议案》 (6)《关于 2016 年度利润分配方案的议案》 (7)《关于 2017 年度财务预算报告的议案》 (8)《关于会计政策变更的议案》 (9)《关于 2016 年年度报告的议案》及《关于 2016 年年度报告摘要的议案》 (9)《关于聘请北京乾成律师事务所为公司 2017 年提供常年法律服务的议案》 (10)《关于 2017 年度公司与关联方日常关联 交易预计的议案》 (11)《关于<年报信息披露重大差错责任追究制 度>的议案》 3、公司 2017 年 9 月 11 日召开了 2017 年第二 次临时股东大会,审议通过了《关于关联方为公 司融资租赁设备提供股权质押担保的议案》。 4、公司 2017 年 11 月 22 日召开了 2017 年第三 次临时股东大会,审议通过了《关于公司更换会 计师事务所的议案》。 5、公司 2017 年 12 月 5 日召开了 2017 年第四 次临时股东大会,审议通过了《关于变更公司经 公告编号：2018-006 39 营范围及修改<公司章程>的议案》。 2、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 公司 2017 年度召开的历次股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权 委托、表决和决议等事项均符合《公司法》、《公司章程》、三会规则等要求，决议内容没有违反《公司 法》、《公司章程》等规定的情形，会议程序规范。公司三会成员符合《公司法》等法律法规的任职要求， 能够按照《公司章程》、三会规则等治理制度勤勉、诚信地履行职责和义务。 (三) 公司治理改进情况 报告期内，公司严格按照公司章程、三会规则以及相关法律法规的规定，完善公司法人治理结构，公司 各级机构和管理层严格按照《公司法》、《证券法》、《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》等 法律法规的规定办理各项业务，逐步建立健全了股份公司法人治理结构；公司董事会、监事会和内部机 构能够独立运作，各司其职，确保公司各项工作规范运作。 报告期内，公司管理层未引进职业经理人。 (四) 投资者关系管理情况 自挂牌以来，公司在正常生产运营的同时，通过全国股转系统信息披露平台（）及时 按照相关法律法规的要求自觉履行信息披露义务，做好投资者管理工作，保护投资者合法权益，促进企 业规范运作能力不断提升。 二、 内部控制 (一) 监事会就年度内监督事项的意见 监事会在报告期内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项，监事会对报告期内的监督事项无异议。 (二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司由有限公司整体变更而来，变更后严格按照《公司法》等法律法规和规章制度规范运作，逐步 完善公司法人治理结构，在业务、资产、人员、财务、机构等方面与控股股东、实际控制人及其控制的 其他企业之间相互独立，具有独立完整的业务体系及面向市场自主经营的能力，具体情况如下： 1、业务独立性： 公告编号：2018-006 40 公司的业务独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业，拥有独立完整的业务体系，能够面 向市场独立经营，独立核算和决策，独立承担责任和风险。 2、资产独立性： 公司资产独立完整，各项资产产权界定清晰，权属明确。公司对所资产具有完整的控制支配权，没 有以公司资产、权益等为股东提供担保，也不存在资产被股东占用而损害公司利益的情况。控股股东、 实际控制人及其他关联方不存在违规占用公司资金、资产和其它资源的情况。 3、人员独立性： 公司的董事、监事以及总经理、副总经理、财务总监等高级管理人员均按照《公司法》、《公司章程》 及其他有关规定产生。公司的总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书等高级管理人员未在控股股东、 实际控制人及其控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其他职务，未在控股股东、实际控制人及其 控制的其他企业领取薪酬或补贴；公司的财务人员未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼 职。公司建立了员工招聘、录用、解聘、离职、人事升降、内部调配、待岗、考勤、培训管理等完整的 人力资源管理制度及薪酬福利管理制度，公司的劳动、人事及工资管理完全独立。 4、机构独立性： 公司根据《公司法》、《公司章程》的规定，设立了股东大会、董事会、监事会等组织机构，并规范 运作；公司已建立了健全的内部经营管理机构，独立行使经营管理权，公司的办公场所独立运作，不存 在与股东单位及其他关联企业机构混同、合署办公的情形。 5、财务独立性： 公司已设立了单独的财务部门、财务总监及财务人员，目前所有的财务人员均专职在公司任职；建 立了独立的财务核算体系及财务管理制度，能够独立做出财务决策；公司在银行独立开户，独立核算； 公司作为独立的纳税人，依法独立纳税。 (三) 对重大内部管理制度的评价 1、关于会计核算体系 报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司自身情况出发，制定会计核算 的具体细节制度，并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。 2、关于财务管理体系 报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务关联制度，在国家政策及制度的指引下，做到有序工 作、严格管理，继续完善公司财务管理体系。 公告编号：2018-006 41 3．关于风险控制体系 报告期内，公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风 险等的前提下，采取事前防范、事中控制等措施，从企业规范的角度继续完善风险控制体系。 报告期内，公司未发现上述管理制度存在重大缺陷。 (四) 年度报告差错责任追究制度相关情况 公司于 2016 年 6 月 28 日召开 2015 年度股东大会及 2017 年 5 月 16 日召开 2016 年度股东大会均审议通 过了《年度报告信息披露重大差错责任追究制度》。年报信息披露发生重大差错的,公司应追究相关责任 人的责任。公司的董事、监事、高级管理人员应当严格履行职责,保证披露信息的真实、准确、完整、 及时、公平。报告期内,公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。 公告编号：2018-006 42 第十一节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 无保留意见 审计报告中的特别段落 无 审计报告编号 中审亚太审字(2018)020018 号 审计机构名称 中审亚太会计师事务所(特殊普通合伙) 审计机构地址 北京市海淀区北三环西路 43 号青云当代大厦 22 层 审计报告日期 2018 年 4 月 25 日 注册会计师姓名 贾颖 臧其冠 会计师事务所是否变更 是 审 计 报 告 中审亚太审字【2018】020018 号 河南恒瑞消防工程股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了河南恒瑞消防工程股份有限公司（以下简称“恒瑞消防”）财务报表，包括 2017 年 12 月 31 日的资产负债表，2017 年度的利润表、现金流量表、股东权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了恒瑞消防 2017 年 12 月 31 日的公司财务状况以及 2017 年度的公司经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审 计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立 于恒瑞消防，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为 发表审计意见提供了基础。 三、其他信息 恒瑞消防管理层对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们 的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 公告编号：2018-006 43 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务 报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面， 我们无任何事项需要报告。 四、管理层和治理层对财务报表的责任 恒瑞消防管理层（以下简称管理层）负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反 映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估恒瑞消防的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项，并运 用持续经营假设，除非管理层计划清算恒瑞消防、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督恒瑞消防的财务报告过程。 五、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包 含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大 错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误所导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财 务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下 工作： （一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些 风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意 遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错 误导致的重大错报的风险。 （二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表 意见。 （三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。 （五）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交 易和事项。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计 中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 公告编号：2018-006 44 中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师（项目合伙人）：贾颖 中国注册会计师：臧其冠 中国·北京 二〇一八年四月二十五日 二、 财务报表 (一) 资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 6.1 140,093.66 876,336.53 结算备付金 - - 拆出资金 - - 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 - - 衍生金融资产 - - 应收票据 - - 应收账款 6.2 15,489,424.36 23,965,289.80 预付款项 6.3 - 440,000.00 应收保费 - - 应收分保账款 - - 应收分保合同准备金 - - 应收利息 - - 应收股利 - - 其他应收款 6.4 155,000.00 72,000.00 买入返售金融资产 - - 公告编号：2018-006 45 存货 6.5 10,655,486.14 6,356,400.96 持有待售资产 - - 一年内到期的非流动资产 - - 其他流动资产 6.6 724,629.38 流动资产合计 27,164,633.54 31,710,027.29 非流动资产： 发放贷款及垫款 - - 可供出售金融资产 - - 持有至到期投资 - - 长期应收款 - - 长期股权投资 - - 投资性房地产 - - 固定资产 6.7 5,133,726.91 1,177,206.51 在建工程 - - 工程物资 - - 固定资产清理 - - 生产性生物资产 - - 油气资产 - - 无形资产 - - 开发支出 - - 商誉 - - 长期待摊费用 6.8 522,950.21 719,056.49 递延所得税资产 6.9 - 268,876.73 其他非流动资产 - - 非流动资产合计 5,656,677.12 2,165,139.73 资产总计 32,821,310.66 33,875,167.02 流动负债： 短期借款 6.10 - 3,000,000.00 向中央银行借款 - - 吸收存款及同业存放 - - 拆入资金 - - 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债 - - 衍生金融负债 - - 应付票据 - - 应付账款 6.11 657,577.22 335,987.52 预收款项 - - 卖出回购金融资产款 - - 应付手续费及佣金 - - 应付职工薪酬 6.12 78,273.61 72,949.09 应交税费 6.13 489.84 323,030.58 应付利息 6.14 - 5,437.50 应付股利 - - 公告编号：2018-006 46 其他应付款 - - 应付分保账款 - - 保险合同准备金 - - 代理买卖证券款 - - 代理承销证券款 - - 持有待售负债 - - 一年内到期的非流动负债 6.15 1,759,782.93 - 其他流动负债 6.16 537,715.35 424,310.91 流动负债合计 3,033,838.95 4,161,715.60 非流动负债： 长期借款 - - 应付债券 - - 其中：优先股 - - 永续债 - - 长期应付款 6.17 2,529,387.07 - 长期应付职工薪酬 - - 专项应付款 - - 预计负债 - - 递延收益 - - 递延所得税负债 - - 其他非流动负债 - - 非流动负债合计 2,529,387.07 - 负债合计 5,563,226.02 4,161,715.60 所有者权益（或股东权益）： 股本 6.18 20,000,000.00 20,000,000.00 其他权益工具 - - 其中：优先股 - - 永续债 - - 资本公积 6.19 6,971,715.31 6,971,715.31 减：库存股 - - 其他综合收益 - - 专项储备 - - 盈余公积 6.20 715,886.98 715,886.98 一般风险准备 - - 未分配利润 6.21 -429,517.65 2,025,849.13 归属于母公司所有者权益合计 27,258,084.64 29,713,451.42 少数股东权益 - - 所有者权益合计 27,258,084.64 29,713,451.42 负债和所有者权益总计 32,821,310.66 33,875,167.02 法定代表人：薛义铭 主管会计工作负责人：段宁 会计机构负责人：段宁 公告编号：2018-006 47 (二) 利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 7,908,233.87 21,634,833.18 其中：营业收入 6.22 7,908,233.87 21,634,833.18 利息收入 - - 已赚保费 - - 手续费及佣金收入 - - 二、营业总成本 10,293,138.02 21,272,489.84 其中：营业成本 6.22 5,589,439.90 15,354,931.01 利息支出 - - 手续费及佣金支出 - - 退保金 - - 赔付支出净额 - - 提取保险合同准备金净额 - - 保单红利支出 - - 分保费用 - - 税金及附加 6.23 15,652.38 344,243.39 销售费用 6.24 367,670.57 266,369.37 管理费用 6.25 3,093,160.37 4,301,819.50 财务费用 6.26 149,349.36 302,550.25 资产减值损失 6.27 1,077,865.44 702,576.32 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） - - 投资收益（损失以“－”号填列） - - 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - - 汇兑收益（损失以“-”号填列） - - 资产处置收益（损失以“-”号填列） - - 其他收益 - - 三、营业利润（亏损以“－”号填列） -2,384,904.15 362,343.34 加：营业外收入 6.28 200,330.00 1,602,220.21 减：营业外支出 6.29 1,915.90 - 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -2,186,490.05 1,964,563.55 减：所得税费用 6.30 268,876.73 508,239.22 五、净利润（净亏损以“－”号填列） -2,455,366.78 1,456,324.33 其中：被合并方在合并前实现的净利润 - - (一)按经营持续性分类： - - - 1.持续经营净利润 -2,455,366.78 1,456,324.33 2.终止经营净利润 - - (二)按所有权归属分类： - - - 1.少数股东损益 - - 2.归属于母公司所有者的净利润 -2,455,366.78 1,456,324.33 六、其他综合收益的税后净额 - - 公告编号：2018-006 48 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后 净额 - - （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 - - 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产 的变动 - - 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损 益的其他综合收益中享有的份额 - - （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 - - 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进 损益的其他综合收益中享有的份额 - - 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 - - 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融 资产损益 - - 4.现金流量套期损益的有效部分 - - 5.外币财务报表折算差额 - - 6.其他 - - 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 - - 七、综合收益总额 -2,455,366.78 1,456,324.33 归属于母公司所有者的综合收益总额 - - 归属于少数股东的综合收益总额 - - 八、每股收益： - - （一）基本每股收益 -0.12 0.07 （二）稀释每股收益 -0.12 0.07 法定代表人：薛义铭 主管会计工作负责人：段宁 会计机构负责人：段宁 (三) 现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 15,730,106.79 14,324,056.17 客户存款和同业存放款项净增加额 - - 向中央银行借款净增加额 - - 向其他金融机构拆入资金净增加额 - - 收到原保险合同保费取得的现金 - - 收到再保险业务现金净额 - - 保户储金及投资款净增加额 - - 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产净增加额 - - 收取利息、手续费及佣金的现金 - - 拆入资金净增加额 - - 公告编号：2018-006 49 回购业务资金净增加额 - - 收到的税费返还 - - 收到其他与经营活动有关的现金 6.31 536,840.91 2,948,156.59 经营活动现金流入小计 16,266,947.70 17,272,212.76 购买商品、接受劳务支付的现金 8,046,966.80 10,094,560.74 客户贷款及垫款净增加额 - - 存放中央银行和同业款项净增加额 - - 支付原保险合同赔付款项的现金 - - 支付利息、手续费及佣金的现金 - - 支付保单红利的现金 - - 支付给职工以及为职工支付的现金 3,061,165.58 3,159,708.45 支付的各项税费 495,153.74 2,678,875.67 支付其他与经营活动有关的现金 6.31 617,410.41 3,189,757.05 经营活动现金流出小计 12,220,696.53 19,122,901.91 经营活动产生的现金流量净额 4,046,251.17 -1,850,689.15 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 - - 取得投资收益收到的现金 - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 的现金净额 - - 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流入小计 - - 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 的现金 640,219.75 90,559.19 投资支付的现金 - - 质押贷款净增加额 - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - 支付其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流出小计 640,219.75 90,559.19 投资活动产生的现金流量净额 -640,219.75 -90,559.19 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 - - 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - - 取得借款收到的现金 - 3,000,000.00 发行债券收到的现金 - - 收到其他与筹资活动有关的现金 6.31 2,140,000.00 4,500,000.00 筹资活动现金流入小计 2,140,000.00 7,500,000.00 偿还债务支付的现金 3,000,000.00 6,800,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 67,968.75 312,151.99 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - - 支付其他与筹资活动有关的现金 6.31 3,214,305.54 4,500,000.00 筹资活动现金流出小计 6,282,274.29 11,612,151.99 公告编号：2018-006 50 筹资活动产生的现金流量净额 -4,142,274.29 -4,112,151.99 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - 五、现金及现金等价物净增加额 -736,242.87 -6,053,400.33 加：期初现金及现金等价物余额 876,336.53 6,929,736.86 六、期末现金及现金等价物余额 140,093.66 876,336.53 法定代表人：薛义铭 主管会计工作负责人：段宁 会计机构负责人：段宁 公告编号：2018-006 51 (四) 股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数 股东 权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本 公积 减： 库存 股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一般 风险 准备 未分配利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 20,000,000.00 - - - 6,971,715.31 - - - 715,886.98 - 2,025,849.13 - 29,713,451.42 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 20,000,000.00 - - - 6,971,715.31 - - - 715,886.98 - 2,025,849.13 - 29,713,451.42 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） - - - - - - - - - - -2,455,366.78 - -2,455,366.78 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - -2,455,366.78 - -2,455,366.78 （二）所有者投入和减少资本 - - - - - - - - - - - - - 1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - - 2．其他权益工具持有者投入 资本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权益 的金额 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - - - - - - 公告编号：2018-006 52 1．提取盈余公积 - - - - - - - - - - - - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东）的分 配 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - - - 1．资本公积转增资本（或股 本） - - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或股 本） - - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 20,000,000.00 - - - 6,971,715.31 - - - 715,886.98 - -429,517.65 - 27,258,084.64 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数 股东 权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库 存股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一般 风险 准备 未分配利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 20,000,000.00 - - - 6,971,715.31 - - - 570,254.55 - 715,157.23 - 28,257,127.09 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 公告编号：2018-006 53 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 20,000,000.00 - - - 6,971,715.31 - - - 570,254.55 - 715,157.23 - 28,257,127.09 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） - - - - - - - - 145,632.43 - 1,310,691.90 - 1,456,324.33 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 1,456,324.33 - 1,456,324.33 （二）所有者投入和减少资本 - - - - - - - - - - - - - 1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - - 2．其他权益工具持有者投入 资本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权益 的金额 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 145,632.43 - -145,632.43 - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 145,632.43 - -145,632.43 - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东）的分 配 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - - - 1．资本公积转增资本（或股 本） - - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或股 本） - - - - - - -- - - - - - - 公告编号：2018-006 54 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 20,000,000.00 - - - 6,971,715.31 - - - 715,886.98 - 2,025,849.13 - 29,713,451.42 法定代表人：薛义铭 主管会计工作负责人：段宁 会计机构负责人：段宁 公告编号：2018-006 55 河南恒瑞消防工程股份有限公司 2017 年度会计报表附注 （金额单位：人民币元） 1、公司基本情况 河南恒瑞消防工程股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）于 2015 年 12 月 31 日在郑州市工商行政管理局注册成立。 法定代表人：薛义铭 注册地址：郑州市郑东新区商务内环路 26 号楼 1 单元 20 层 01 号 公司于 2016 年 6 月 16 日起在全国股转系统挂牌公开转让，证券简称：恒瑞消防，证券 代码：837721。根据新三板分层制度的有关规定，2017 年度全国股转系统将本公司划分为 新三板挂牌公司基础层。 公司经营范围：消防工程的设计及施工；消防设备的安装与调试及维护保养；建筑装饰 材料的防火处理，楼宇自控设备的安装与调试（以上经营范围凭有效资质证经营）；消防安 全设备的技术开发、技术咨询（不含中介服务）、技术服务；室内外装饰装修工程设计、施 工；防腐保温工程施工；建筑防水工程施工；管道工程施工；建筑幕墙工程设计、施工；地 基与基础工程施工；城市及道路照明工程施工；钢结构工程施工；机电安装工程施工；物联 网信息技术服务；电子产品技术开发、技术转让、技术服务；软件开发。（以上施工类经营 范围均凭有效资质证经营）。 主要产品或服务：消防工程。报告期内本公司主营业务未发生变更。 本财务报表业经公司董事会于 2018 年 4 月 25 日批准报出。 2、财务报表编制基础 2.1 编制基础 本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布 的《企业会计准则——基本准则》（财政部令第 33 号发布、财政部令第 76 号修订）、于 2006 年 2 月 15 日及其后颁布和修订的 42 项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准 则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公 开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》（2014 年修订）的 披露规定编制。 根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具 公告编号：2018-006 56 外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的 减值准备。 2.2 持续经营 本公司经营状况正常，自报告期末起 12 个月内不存在持续经营问题。 3、遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2017 年 12 月 31 日的财务状况及 2017 年度的经营成果和现金流量等有关信息。此外，本公司的财 务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会 2014 年修订的《公开发行证券的公司 信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。 4、重要会计政策和会计估计 本公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对各交易和事项制定了 若干项具体会计政策和会计估计，详见本附注各项描述。关于管理层所作出的重大会计判断 和估计的说明，请参阅附注“4.21 重大会计判断和估计”。 4.1 会计期间 本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。 本公司会计年度采用公历年度，即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 4.2 营业周期 本公司以 12 个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。 4.3 记账本位币 人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司 以人民币为记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。 4.4 外币业务和外币报表折算 4.4.1 外币交易的折算方法 外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。 外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化 条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。以 历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公 允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额计入当期损 益或其他综合收益。 4.4.2 外币报表折算 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目 除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项 公告编号：2018-006 57 目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在其他 综合收益项目下单独列示“外币报表折算差额”项目。 处置境外经营时，将资产负债表中其他综合收益项目下列示的、与该境外经营相关的外 币财务报表折算差额，自其他综合收益项目转入处置当期损益；部分处置境外经营的，按处 置的比例计算处置部分的外币财务报表折算差额，转入处置当期损益。 4.5 金融工具 在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和金融负 债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和 金融负债，相关的交易费用直接计入损益；对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易 费用计入初始确认金额。 4.5.1 金融资产和金融负债的公允价值确定方法 公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转 移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定 其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构 等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市 场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方 最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金 流量折现法和期权定价模型等。 4.5.2 金融资产的分类、确认和计量 以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认时 划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款 项以及可供出售金融资产。 (1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：A.取得该金融资产的目的，主要是 为了近期内出售；B.属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明 本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；C.属于衍生工具，但是，被指定且为有效 套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价 值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。 符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产：A.该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的 相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；B.本公司风险管理或投资策略的正式书面 文件已载明，对该金融资产所在的金融资产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基 础进行管理、评价并向关键管理人员报告。 公告编号：2018-006 58 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价 值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。 (2)持有至到期投资 是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非 衍生金融资产。 持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或 摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。 实际利率法是指按照金融资产或金融负债（含一组金融资产或金融负债）的实际利率计 算其摊余成本及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存 续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所 使用的利率。 在计算实际利率时，本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未 来现金流量（不考虑未来的信用损失），同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支 付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等。 (3)贷款和应收款项 是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司划分为 贷款和应收款的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。 贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或 摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。 (4)可供出售金融资产 包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。 可供出售债务工具投资的期末成本按照摊余成本法确定，即初始确认金额扣除已偿还的 本金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成 的累计摊销额，并扣除已发生的减值损失后的金额。可供出售权益工具投资的期末成本为其 初始取得成本。 可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减 值损失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他综合 收益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。但是，在活跃市场中没有报价且其公 允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算 的衍生金融资产，按照成本进行后续计量。 可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收 益。 4.5.3 金融资产减值 公告编号：2018-006 59 除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司在每个资产负债表日 对其他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。 本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产， 单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测 试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用 风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具 有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。 (1)持有至到期投资、贷款和应收款项减值 以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金 额确认为减值损失，计入当期损益。金融资产在确认减值损失后，如有客观证据表明该金融 资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回， 金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回 日的摊余成本。 (2)可供出售金融资产减值 当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，表 明该可供出售权益工具投资发生减值。其中“严重下跌”是指公允价值下跌幅度累计超过 20%；“非暂时性下跌”是指公允价值连续下跌时间超过 12 个月。 可供出售金融资产发生减值时，将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损 失予以转出并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已 摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。 在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该 损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转 回确认为其他综合收益，可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂 钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失，不予转回。 4.5.4 金融资产转移的确认依据和计量方法 满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利 终止；②该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方； ③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和 报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。 若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该 金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认 有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水 平。 公告编号：2018-006 60 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到 的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未 终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止 确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额 计入当期损益。 本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该 金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有 的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的 风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有 的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进 行会计处理。 4.5.5 金融负债的分类和计量 金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其 他金融负债。初始确认金融负债，以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益；对于其他金融负债，相关交易费用计 入初始确认金额。 (1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融负债的条件与分类为交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变 动计入当期损益的金融资产的条件一致。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量，公允价 值的变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。 (2)其他金融负债 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益 工具结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余 成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。 (3)财务担保合同 不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，以公 允价值进行初始确认，在初始确认后按照《企业会计准则第 13 号——或有事项》确定的金 额和初始确认金额扣除按照《企业会计准则第 14 号——收入》的原则确定的累计摊销额后 的余额之中的较高者进行后续计量。 4.5.6 金融负债的终止确认 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。本 公告编号：2018-006 61 公司（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金 融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金 融负债。 金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出 的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 4.5.7 衍生工具及嵌入衍生工具 衍生工具于相关合同签署日以公允价值进行初始计量，并以公允价值进行后续计量。衍 生工具的公允价值变动计入当期损益。 对包含嵌入衍生工具的混合工具，如未指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产或金融负债，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且 与嵌入衍生工具条件相同，单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工具从混合工具 中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍 生工具进行单独计量，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融资产或金融负债。 4.5.8 金融资产和金融负债的抵销 当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权 利，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金 融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负 债表内分别列示，不予相互抵销。 4.5.9 权益工具 权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司 发行（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理。本公司不确认权益工 具的公允价值变动。与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。 本公司对权益工具持有方的各种分配（不包括股票股利），减少股东权益。本公司不确 认权益工具的公允价值变动额。 4.6 应收款项 应收款项包括应收账款、其他应收款等。 4.6.1 坏账准备的确认标准 本公司在资产负债表日对应收款项账面价值进行检查，对存在下列客观证据表明应收款 项发生减值的，计提减值准备：①债务人发生严重的财务困难；②债务人违反合同条款（如 偿付利息或本金发生违约或逾期等）；③债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；④其他表 明应收款项发生减值的客观依据。 4.6.2 坏账准备的计提方法 ①单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法 公告编号：2018-006 62 本公司将金额为人民币 500 万元以上且占应收账款和其他应收款账面余额 10%以上的应 收款项确认为单项金额重大的应收款项。 本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，单独测试未发生减值的金融资 产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单项测试已确认减值损 失的应收款项，不再包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中进行减值测试。 ②按信用风险组合计提坏账准备的应收款项的确定依据、坏账准备计提方法 A．信用风险特征组合的确定依据 本公司对单项金额不重大以及金额重大但单项测试未发生减值的应收款项，按信用风险 特征的相似性和相关性对金融资产进行分组。这些信用风险通常反映债务人按照该等资产的 合同条款偿还所有到期金额的能力，并且与被检查资产的未来现金流量测算相关。 不同组合的确定依据： 项目 确定组合的依据 账龄组合 账龄状态 无风险组合 应收保证金、押金、备用金等 B．根据信用风险特征组合确定的坏账准备计提方法 按组合方式实施减值测试时，坏账准备金额系根据应收款项组合结构及类似信用风险特 征（债务人根据合同条款偿还欠款的能力）按历史损失经验及目前经济状况与预计应收款项 组合中已经存在的损失评估确定。 不同组合计提坏账准备的计提方法： 项目 计提方法 账龄组合 账龄分析法 无风险组合 无特别风险的应收款项不计提坏账准备 对账龄组合，采用账龄分析法计提坏账准备的比例如下： 账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1-6 个月（含 6 个月） 1.00 1.00 7-12 个月以内（含 1 年，下同） 3.00 3.00 1 至 2 年 5.00 5.00 2 至 3 年 10.00 10.00 3 至 4 年 30.00 30.00 4 至 5 年 50.00 50.00 5 年以上 100.00 100.00 ③单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项 本公司对于单项金额虽不重大但具备以下特征的应收款项，单独进行减值测试，有客观 证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失， 计提坏账准备。 公告编号：2018-006 63 4.6.3 坏账准备的转回 如有客观证据表明该应收款项价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关， 原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不超过假定不计提 减值准备情况下该应收款项在转回日的摊余成本。 4.7 存货 4.7.1 存货的分类 存货分类为：原材料、周转材料、在产品、库存商品、工程施工等。 4.7.2 存货取得和发出的计价方法 存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本和其他成本。发出存货的计价方 法： （1）发出存货采用按加权平均法计价。 （2）工程施工的核算方法： ①工程施工的计价和报表列示：工程施工按累计已发生的成本和累计已确认的毛利（亏 损）减已办理结算的价款金额计价。工程施工成本以实际成本核算，包括已安装产品及耗用 的材料成本、劳务费及其他费用。单个工程累计已发生的成本和累计已确认的毛利（亏损） 超过已办理结算价款的金额列为存货—工程施工；若单个工程已办理结算的价款超过累计已 发生的成本和累计已确认的毛利（亏损）的金额列为预收款项。 ②预计合同损失：年末，公司对预计合同总成本超出预计合同总收入的工程项目，按照 预计合同总成本超出预计合同总收入的部分与该工程项目已确认损失之间的差额计提预计 合同损失准备。 4.7.3 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准 备。 库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该 存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加 工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将 要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同 或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于 销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。 期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存 货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终 用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。 期末按照单个存货项目计提存货跌价准备。 公告编号：2018-006 64 以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货 跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。 4.7.4 存货的盘存制度 采用永续盘存制。 4.7.5 包装物、低值易耗品的摊销方法 包装物、低值易耗品于领用时均按一次摊销法摊销。 4.8 持有待售的非流动资产和处置组 本公司若主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换，下同）而非持续使用 一项非流动资产或处置组收回其账面价值的，则将其划分为持有待售类别。具体标准为同时 满足以下条件：某项非流动资产或处置组根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在 当前状况下即可立即出售；本公司已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺；预计出 售将在一年内完成。其中，处置组是指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置 的一组资产，以及在该交易中转让的与这些资产直接相关的负债。处置组所属的资产组或资 产组组合按照《企业会计准则第 8 号——资产减值》分摊了企业合并中取得的商誉的，该 处置组应当包含分摊至处置组的商誉。 本公司初始计量或在资产负债表日重新计量划分为持有待售的非流动资产和处置组时， 其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费 用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值 准备。对于处置组，所确认的资产减值损失先抵减处置组中商誉的账面价值，再按比例抵减 该处置组内适用《企业会计准则第 42 号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》 （以下简称“持有待售准则”）的计量规定的各项非流动资产的账面价值。后续资产负债表 日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢 复，并在划分为持有待售类别后适用持有待售准则计量规定的非流动资产确认的资产减值损 失金额内转回，转回金额计入当期损益，并根据处置组中除商誉外适用持有待售准则计量规 定的各项非流动资产账面价值所占比重按比例增加其账面价值；已抵减的商誉账面价值，以 及适用持有待售准则计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失 不得转回。 持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组 中负债的利息和其他费用继续予以确认。 非流动资产或处置组不再满足持有待售类别的划分条件时，本公司不再将其继续划分为 持有待售类别或将非流动资产从持有待售的处置组中移除，并按照以下两者孰低计量：（1） 划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折 旧、摊销或减值等进行调整后的金额；（2）可收回金额。 4.9 固定资产 公告编号：2018-006 65 4.9.1 固定资产确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会 计年度的有形资产。固定资产分类为：机器设备、电子设备、办公家具。固定资产在同时满 足下列条件时予以确认：① 与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；② 该固定资产 的成本能够可靠地计量。 4.9.2 折旧方法 固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残 值率确定折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利 益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。 类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 机器设备 平均年限法 5 5.00 19.00 电子设备 平均年限法 4 5.00 23.75 办公家具 平均年限法 5 5.00 19.00 4.9.3 融资租入固定资产的认定依据、计价方法、折旧方法 公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产： 租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司； 公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值； 租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分； 租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。 在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产 的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费。 融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的， 在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权 的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。 4.10 借款费用 4.10.1 借款费用资本化的确认原则 借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇 兑差额等。 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资 本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损 益。 符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可 使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 借款费用同时满足下列条件时开始资本化： 公告编号：2018-006 66 ①资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现 金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； ②借款费用已经发生； ③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 4.10.2 借款费用资本化期间 资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资 本化的期间不包括在内。 当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停 止资本化。 当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资 产借款费用停止资本化。 购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售 的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。 4.10.3 借款费用暂停资本化期间 符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到 预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借 款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。 4.10.4 借款费用资本化金额的计算方法 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发 生的借款费用及其辅助费，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性 投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过 专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应 予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金 额，调整每期利息金额。 4.11 长期待摊费用 对于已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在 1 年以上的各项费用，包括经营 租入固定资产改良支出，作为长期待摊费用按预计受益年限分期摊销。如果长期待摊费用项 目不能使以后会计期间受益的，则将其尚未摊销的摊余价值全部转入当期损益。 4.12 长期资产的减值测试方法及会计处理方法 在每个资产负债表日判断固定资产、在建工程、使用寿命确定的无形资产等是否存在减 值迹象，对存在减值迹象的，估计其可收回金额，可收回金额低于其账面价值的，将资产的 公告编号：2018-006 67 账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认相应的减值损失，计入当期损益，同时计提相 应的减值准备。 资产可收回金额的估计，根据其公允价值减去处置费用后的净额与其预计未来现金流量 的现值两者之间较高者确定。企业以单项资产为基础估计其可收回金额，在难以对单项资产 可回收金额进行估计的情况下，以资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。 资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间做相应调整，使资产在 剩余寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值。 对于使用寿命不确定的无形资产、尚未达到使用状态的无形资以及合并所形成的商誉每 年年度终了进行减值测试。 4.13 职工薪酬 职工薪酬是指为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。 包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。 4.13.1 短期薪酬的会计处理方法 在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损 益或相关资产成本。 4.13.2 离职后福利的会计处理方法 离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。 在职工为公司提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债， 并计入当期损益或相关资产成本。根据设定提存计划，预期不会在职工提供相关服务的年度 报告期结束后十二个月内支付全部应缴存金额的，根据资产负债表日与设定受益计划义务期 限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率，将全部应缴存金额以 折现后的金额计量应付职工薪酬。 公司根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的 高质量公司债券的市场收益率对所有设定受益计划义务予以折现，包括预期在职工提供服务 的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务。 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所 形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，企 业以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。其中，资产上 限，是指企业可从设定受益计划退款或减少未来对设定受益计划缴存资金而获得的经济利益 的现值。 报告期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本中的服务成本和设定受益计划净负债或 净资产的利息净额部分计入当期损益或资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所 产生的变动。计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，可以在权益范围 公告编号：2018-006 68 内转移。 在设定受益计划下，在修改设定受益计划与确认相关重组费用或辞退福利孰早日将过去 服务成本确认为当期费用。 企业在设定受益计划结算时，确认结算利得或损失。该利得或损失是在结算日确定的设 定受益计划义务现值与结算价格的差。 4.13.3 辞退福利的会计处理方法 在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益： ①企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时； ②企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 辞退福利预期在其确认的年度报告期结束后十二个月内完全支付的，适用短期薪酬的相 关规定；辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月内不能完全支付的，适用其他长期职工 福利的有关规定。 4.13.4 其他长期职工福利的会计处理方法 其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，根据上述②处理。不符合设定提存计划 的，适用关于设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。在 报告期末，将其他长期职工福利中的服务成本、净负债或净资产的利息净额、重新计量其他 长期职工福利净负债或净资产所产生的变动的总净额计入当期损益或相关资产成本。 4.14 预计负债 涉及诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项时，如该等事项很可能需要未来以交付资产 或提供劳务、其金额能够可靠计量的，确认为预计负债。 预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或 有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相 关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数；因随着时间推移所进行的折现还原而导致的预 计负债账面价值的增加金额，确认为利息费用。 于资产负债表日，对预计负债的账面价值进行复核并作适当调整，以反映当前的最佳估 计数。 4.14.1 亏损合同 亏损合同是履行合同义务不可避免会发生的成本超过预期经济利益的合同。待执行合同 变成亏损合同，且该亏损合同产生的义务满足上述预计负债的确认条件的，将合同预计损失 超过合同标的资产已确认的减值损失（如有）的部分，确认为预计负债。 4.14.2 重组义务 对于有详细、正式并且已经对外公告的重组计划，在满足前述预计负债的确认条件的情 况下，按照与重组有关的直接支出确定预计负债金额。对于出售部分业务的重组义务，只有 在本公司承诺出售部分业务（即签订了约束性出售协议时），才确认与重组相关的义务。 公告编号：2018-006 69 4.14.3 质量保证及维修 本公司会就出售、维修及改造所售商品向客户提供的售后质量维修承诺预计负债。预计 负债时已考虑本公司近期的维修经验数据，但近期的维修经验可能无法反映将来的维修情况。 这项准备的任何增加或减少，均可能影响未来年度的损益。 4.14.4 回购担保 本公司会为有融资需求的客户向融资机构提供设备回购担保，并根据可能发生的回购担 保损失确认预计负债。预计负债时已考虑了本公司历史上实际履行回购担保的比例、履行回 购担保后实际发生损失比例等数据、并评估不同客户的支付能力。由于历史数据或评估数据 均可能无法反映将来的回购损失情况，这项准备的任何增加或减少，均可能影响未来年度的 损益。 4.15 收入 4.15.1 销售商品收入的确认 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；既没有保留与所有权相联系的 继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经 济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收 入实现。 4.15.2 提供劳务收入的确认 在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务 收入。提供劳务交易的完工进度，依据已完工作的测量确定。 在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理： 4.15.2.1 已发生的劳务成本预计能够得到补偿，应按已经发生的劳务成本金额确认提 供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。 4.15.2.2 已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当 期损益，不确认提供劳务收入。 4.15.3 让渡资产使用权收入的确认 与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况 确定让渡资产使用权收入金额： 4.15.3.1 利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。 4.15.3.2 使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 4.15.4 建造合同收入的确认 4.15.4.1 建造合同的结果能够可靠估计 在资产负债表日，建造合同的结果能够可靠估计的，根据完工百分比法确认合同收入和 费用。完工百分比法，是指根据合同完工进度确认收入与费用的方法。合同完工进度采用累 公告编号：2018-006 70 计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确定。固定造价合同的结果能够可靠估计确 定依据为： ①合同总收入能够可靠地计量； ②与合同相关的经济利益很可能流入本公司； ③实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量； ④合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地确定。 成本加成合同的结果能够可靠估计，确定依据为： ①与合同相关的经济利益很可能流入本公司； ②实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量。 如果合同的预计总成本超过合同总收入的，对形成的合同预计损失，确认为资产减值损 失，并计入当期损益。合同完工时，同时转销合同预计损失准备。 4.15.4.2 建造合同的结果不能可靠估计 建造合同的结果不能可靠估计的，分别情况进行处理： ①合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际合同成本予以确认，合同成本在 其发生的当期确认为合同费用； ②合同成本不可能收回的，在发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。 4.15.4.3 公司收入确认与成本结转的具体原则与方法 公司的业务按照产品可以分为消防工程收入、合同维保收入。 ①消防工程收入 公司具体收入、成本确认方法如下： A.消防工程各项合同金额在 100 万元以上的项目，按照建造合同确认收入。确认建造合 同完工百分比的依据合同方法：在报表日或达到合同规定的结算时点时，公司工程管理部会 根据项目的形象进度及中标文件中约定的单价计算工程形象进度进行复核，并在进度确认表 上盖章确认。公司以进度确认表上的完工进度作为确认合同收入、合同费用完工百分比的依 据。 B.消防工程合同金额在 100 万元以下的项目，在工程竣工验收时，按照合同金额一次性 确认收入，并结转成本。 ②合同维保收入 公司按照维保合同约定收款进度确认维保项目收入。 4.16 政府补助 政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府以投资者 身份并享有相应所有者权益而投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相 关的政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币 性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义 公告编号：2018-006 71 金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内按照合理、系统 的方法分期计入当期损益或冲减相关资产的账面价值。与收益相关的政府补助，用于补偿以 后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间计 入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已经发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损 益或冲减相关成本。 同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处 理；难以区分的，将其整体归类为与收益相关的政府补助。 与本公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务的实质，计入其他收益或冲减相关成 本费用；与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。 4.17 递延所得税资产和递延所得税负债 4.17.1 当期所得税 资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规 定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所 得额系根据有关税法规定对本期度税前会计利润作相应调整后计算得出。 4.17.2 递延所得税资产及递延所得税负债 某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认 但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时 性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。 与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所 得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不 予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税 暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未 来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他 所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。 与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易 中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资 产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差 异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的 应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用 来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得 税资产。 对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和 税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。 公告编号：2018-006 72 资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回 相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。 于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足 够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在 很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 4.17.3 所得税费用 所得税费用包括当期所得税和递延所得税。 除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所 得税计入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值 外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。 4.17.4 所得税的抵销 当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时， 本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。 当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及 递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的 纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳 税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延 所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。 4.18 租赁 4.18.1 经营租赁会计处理 4.18.1.1 租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行 分摊，计入当期费用。支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。 资产出租方承担了应由承担的与租赁相关的费用时，将该部分费用从租金总额中扣除， 按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。 4.18.1.2 出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行 分摊，确认为租赁收入。支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较 大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。 承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，将该部分费用从租金收入总额中扣除， 按扣除后的租金费用在租赁期内分配。 4.18.2 融资租赁会计处理 4.18.2.1 融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额 现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值， 其差额作为未确认的融资费用。 采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发 公告编号：2018-006 73 生的初始直接费用，计入租入资产价值。 4.18.2.2 融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与 其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发 生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内 确认的收益金额。 4.19 关联方 一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控 制、共同控制的，构成关联方。关联方可为个人或企业。仅仅同受国家控制而不存在其他关 联方关系的企业，不构成的关联方。 本公司关联方包括但不限于： A.母公司； B.子公司； C.受同一母公司控制的其他企业； D.实施共同控制的投资方； E.施加重大影响的投资方； F.合营企业，包括合营企业的子公司； G.联营企业，包括联营企业的子公司； H.主要投资者个人及与其关系密切的家庭成员 ； I.本公司或其母公司的关键管理人员及与其关系密切的家庭成员； J.本公司主要投资者个人、关键管理人员或与其关系密切的家庭成员控制、共同控制 的其他企业。 除上述按照企业会计准则的有关要求被确定为本公司的关联方以外，根据证监会颁布的 《上市公司信息披露管理办法》的要求，以下企业或个人(包括但不限于)也属于本公司的关 联方： K.持有本公司 5%以上股份的企业或者一致行动人； L.直接或者间接持有本公司 5%以上股份的个人及与其关系密切的家庭成员，上市公司 监事及与其关系密切的家庭成员； M.在过去 12 个月内或者根据相关协议安排在未来 12 月内，存在上述第 1、3 和 11 项 情形之一的企业； 公告编号：2018-006 74 N.在过去 12 个月内或者根据相关协议安排在未来 12 月内，存在上述第 9、12 项情形 之一的个人； O.由上述第 9、12 和 14 项直接或者间接控制的、或者担任董事、高级管理人员的，除 本公司及其控股子公司以外的企业。 4.20 重要会计政策、会计估计的变更 4.20.1 重要会计政策变更 因执行新企业会计准则导致的会计政策变更 2017 年 4 月 28 日，财政部以财会【2017】13 号发布了《企业会计准则第 42 号——持 有待售的非流动资产、处置组和终止经营》，自 2017 年 5 月 28 日起实施。2017 年 5 月 10 日，财政部以财会【2017】15 号发布了《企业会计准则第 16 号——政府补助（2017 年修订）》， 自 2017 年 6 月 12 日起实施。经本公司董事会决议通过，本公司按照财政部的要求时间开始 执行前述两项会计准则。 《企业会计准则第 42 号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》准则规范了 持有待售的非流动资产或处置组的分类、计量和列报，以及终止经营的列报。 执行《企业会计准则第 16 号——政府补助（2017 年修订）》之前，本公司将取得的政 府补助计入营业外收入，执行《企业会计准则第 16 号——政府补助（2017 年修订）》之后， 对 2017 年 1 月 1 日之后发生的与日常活动相关的政府补助，计入其他收益；与日常活动无 关的政府补助，计入营业外收支。 2017 年 12 月 25 日，财政部以财会【2017】30 号发布了《关于修订印发一般企业财务 报表格式的通知》，自 2017 年 1 月 1 日起实施。本公司按照财政部的要求时间开始执行。 序 号 会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称 影响金额 未来适用法 1 将与日常活动相关的政府补助 计入“其他收益”科目核算 其他收益 无 追溯调整法 1 利润表新增“资产处置收益” 行项目。 资产处置收益 无 4.20.2 重要会计估计变更 本期本公司主要会计估计未发生变更。 4.21 重大会计判断和估计 本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法准确 计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管 理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上会做出的。这些判断、估计和假设 公告编号：2018-006 75 影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估 计的不确定性所导致的实际结果可能与本公司管理层当前的估计存在差异，进而造成对未来 受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。 本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅 影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影 响数在变更当期和未来期间予以确认。 于资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下： 4.21.1 坏账准备计提 本公司根据应收款项的会计政策，采用备抵法核算坏账损失。应收账款减值是基于评估 应收账款的可收回性。鉴定应收账款减值要求管理层的判断和估计。实际的结果与原先估计 的差异将在估计被改变的期间影响应收账款的账面价值及应收账款坏账准备的计提或转回。 4.21.2 存货跌价准备 本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及 陈旧和滞销的存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及 其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产 负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在 估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。 4.21.3 长期资产减值准备 本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的 迹象。对使用寿命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也 进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表明其账面金额不可收回时， 进行减值测试。 当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计 未来现金流量的现值中的较高者，表明发生了减值。 公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到 的市场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。 在预计未来现金流量现值时，需要对该资产（或资产组）的产量、售价、相关经营成本 以及计算现值时使用的折现率等作出重大判断。本公司在估计可收回金额时会采用所有能够 获得的相关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预 测。 本公司至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合 的未来现金流量的现值进行预计。对未来现金流量的现值进行预计时，本公司需要预计未来 资产组或者资产组组合产生的现金流量，同时选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。 4.21.4 折旧和摊销 公告编号：2018-006 76 本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法 计提折旧和摊销。本公司定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数 额。使用寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以 前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。 4.21.5 递延所得税资产 在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本公司就所有未利用的税务亏损 确认递延所得税资产。这需要本公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时 间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。 4.21.6 所得税 本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定 性。部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定 结果同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税 产生影响。 5、税项 5.1 主要税种及税率 本公司本期度适用的主要税种及其税率列示如下： 税种 计税依据 税率 增值税 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为 基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项 税额后，差额部分为应交增值税 11% 城市维护建设税 应缴流转税 5%、7% 教育费附加 应缴流转税 3% 地方教育费附加 应缴流转税 2% 企业所得税 应纳税所得额 25% 注：公司 2016 年 5 月 1 日营改增之前已签订合同的工程项目，按简易征收计征增值税， 税率为 3%；营改增之后签订合同的工程项目按建筑业 11%的税率计征增值税。 5.2 税收优惠及批文 无。 6、财务报表项目注释 以下注释项目（含公司财务报表重要项目注释）除非特别指出，年初指 2017 年 1 月 1 日，期末指 2017 年 12 月 31 日，本期指 2017 年度，上期指 2016 年 度。 公告编号：2018-006 77 6.1 货币资金 项目 期末余额 年初余额 现金 2,385.70 2,127.60 银行存款 137,707.96 874,208.93 其他货币资金 合计 140,093.66 876,336.53 6.2 应收账款 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面 价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提 坏账准备的应收账款 按信用风险特征组合计提 坏账准备的应收账款 17,617,796.71 100.00 2,128,372.35 12.08 15,489,424.36 组合 1 账龄组合 17,617,796.71 100.00 2,128,372.35 12.08 15,489,424.36 组合 2 无风险组合 单项金额不重大但单独计 提坏账准备的应收账款 合计 17,617,796.71 100.00 2,128,372.35 12.08 15,489,424.36 （续） 类别 年初余额 账面余额 坏账准备 账面 价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提 坏账准备的应收账款 按信用风险特征组合计提 坏账准备的应收账款 25,032,796.71 100.00 1,067,506.91 4.26 23,965,289.80 组合 1 账龄组合 25,032,796.71 100.00 1,067,506.91 4.26 23,965,289.80 组合 2 无风险组合 单项金额不重大但单独计 提坏账准备的应收账款 合计 25,032,796.71 100.00 1,067,506.91 4.26 23,965,289.80 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 账龄 期末余额 年初余额 应收账款 坏账准备 计提比 例(%) 应收账款 坏账准备 计提比 例(%) 1-6 个月（含 6 个月，下同） 7,120,000.00 71,200.00 1.00 7-12 个月 1,670,000.00 50,100.00 3.00 6,144,146.52 184,324.40 3.00 1-2 年 8,134,146.52 406,707.33 5.00 7,297,650.19 364,882.51 5.00 2-3 年 3,362,650.19 336,265.02 10.00 4,471,000.00 447,100.00 10.00 3-4 年 4,451,000.00 1,335,300.00 30.00 公告编号：2018-006 78 合计 17,617,796.71 2,128,372.35 12.08 25,032,796.71 1,067,506.91 4.26 6.2.1 本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提应收账款坏账准备 1,060,865.44 元。 6.2.2 本期实际核销的应收账款情况 无。 6.2.3 应收账款金额前五名单位情况 单位名称 与本公司 关系 金额 年限 占应收账 款总额的 比例(％) 坏账准备 余额 河南天易纺织有限公司 非关联方 6,144,146.52 1-2 年 34.87 307,207.33 新乡宏铭房地产开发有限公司 非关联方 3,362,650.19 2-3 年 19.09 336,265.02 商丘鑫鑫置业有限公司 非关联方 2,400,000.00 3-4 年 13.62 720,000.00 河南铭盛纺织品有限公司 非关联方 1,990,000.00 1-2 年 11.30 99,500.00 驻马店福华御苑房地产开发有限公 司 非关联方 1,920,000.00 3-4 年 10.90 576,000.00 合计 15,816,796.71 89.78 2,038,972.35 6.3 预付款项 6.3.1 预付款项按账龄列示 账龄 期末余额 年初余额 金额 比例（%） 坏账准备 金额 比例（%） 坏账准备 1 年以内 440,000.00 100.00 1 至 2 年 合计 440,000.00 100.00 6.4 其他应收款 6.4.1 其他应收款分类披露 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面 价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提 坏账准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提 坏账准备的其他应收款 180,000.00 100.00 25,000.00 13.89 155,000.00 组合 1 账龄分析法 180,000.00 100.00 25,000.00 13.89 155,000.00 组合 2 单项金额不重大但单独计 提坏账准备的其他应收款 合计 180,000.00 100.00 25,000.00 13.89 155,000.00 （续） 公告编号：2018-006 79 类别 年初余额 账面余额 坏账准备 账面 价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提 坏账准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提 坏账准备的其他应收款 80,000.00 100.00 8,000.00 10.00 72,000.00 组合 1 账龄分析法 80,000.00 100.00 8,000.00 10.00 72,000.00 组合 2 无风险组合 单项金额不重大但单独计 提坏账准备的其他应收款 合计 80,000.00 100.00 8,000.00 10.00 72,000.00 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账龄 期末余额 年初余额 其他应收款 坏账准备 计提比 例(%) 其他应收款 坏账准备 计提比 例(%) 1-6 个月（含 6 个月， 下同） 100,000.00 1,000.00 1.00 7-12 月 1 至 2 年 2 至 3 年 80,000.00 8,000.00 10.00 3-4 年 80,000.00 24,000.00 30.00 合计 180,000.00 25,000.00 13.89 80,000.00 8,000.00 10.00 6.4.2 本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提其他应收款坏账准备 17,000.00 元。 6.4.3 本期实际核销的其他应收款情况 无。 6.4.4 其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 期末账面余额 年初账面余额 保证金 180,000.00 80,000.00 合计 180,000.00 80,000.00 6.4.5 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位名称 款项的性 质 与公司关系 期末余额 账龄 占其他应收 款期末余额 合计数的比 例(％) 坏账准备 期末余额 郑州隆城吾悦房地 产开发有限公司 保证金 非关联方 100,000.00 1-6 月 55.56 1,000.00 河南省工商联小微 企业服务中心 保证金 非关联方 80,000.00 3-4 年 44.44 24,000.00 合计 180,000.00 100.00 25,000.00 6.5.1 存货分类 公告编号：2018-006 80 项目 期末余额 年初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 建造合同形成 的已完工未结 算资产 10,655,486.14 10,655,486.14 6,356,400.96 6,356,400.96 合计 10,655,486.14 10,655,486.14 6,356,400.96 6,356,400.96 6.5.2 存货跌价准备 期末未发现存货存在明显减值迹象，故未计提存货跌价准备。 6.5.3 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况 项 目 期末余额 累计已发生成本 14,100,804.73 累计已确认毛利 6,826,336.41 减：预计损失 已办理结算的金额 10,271,655.00 建造合同形成的已完工未结算资产 10,655,486.14 6.6 其他流动资产 款项性质 期末账面余额 年初账面余额 待抵扣进项税额 724,629.38 合计 724,629.38 6.7 固定资产 6.7.1 固定资产情况 项目 机器设备 电子设备 办公家具 合计 一、账面原值 1.年初余额 362,900.00 681,165.19 705,290.00 1,749,355.19 2.本期增加金额 5,124,672.21 2,500.00 2,060.00 5,129,232.21 （1）购置 2,500.00 2,060.00 4,560.00 （2）融资租赁 5,124,672.21 5,124,672.21 3.本期减少金额 5,198.00 33,120.00 38,318.00 （1）处置或报废 5,198.00 33,120.00 38,318.00 （2）其他 4.期末余额 5,487,572.21 678,467.19 674,230.00 6,840,269.40 二、累计折旧 1.年初余额 126,410.17 183,052.15 262,686.36 572,148.68 2.本期增加金额 880,357.43 161,909.50 128,528.98 1,170,795.91 （1）计提 880,357.43 161,909.50 128,528.98 1,170,795.91 公告编号：2018-006 81 项目 机器设备 电子设备 办公家具 合计 3.本期减少金额 31,464.00 4,938.10 36,402.10 （1）处置或报废 31,464.00 4,938.10 36,402.10 4.期末余额 975,303.60 340,023.55 391,215.34 1,706,542.49 三、减值准备 1.年初余额 2.本期增加金额 （1）计提 3.本期减少金额 （1）处置或报废 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 4,512,268.61 338,443.64 283,014.66 5,133,726.91 2.年初账面价值 236,489.83 498,113.04 442,603.64 1,177,206.51 6.7.2 通过融资租赁租入的固定资产情况 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 机器设备 5,124,672.21 811,405.20 4,313,267.01 合计 5,124,672.21 811,405.20 4,313,267.01 6.8 长期待摊费用 项 目 年初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末数 办公室装修费 719,056.49 196,106.28 522,950.21 合 计 719,056.49 196,106.28 522,950.21 6.9 递延所得税资产/递延所得税负债 6.9.1 未经抵销的递延所得税资产明细 项目 期末余额 年初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 1,075,506.91 268,876.73 可弥补亏损 合计 1,075,506.91 268,876.73 6.9.2 未确认递延所得税资产明细 项目 期末余额 年初余额 可抵扣暂时性差异 2,153,372.35 可抵扣亏损 1,074,376.35 合计 3,227,748.70 6.9.3 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 公告编号：2018-006 82 年份 期末余额 年初余额 备注 2022 年度 1,074,376.35 合计 1,074,376.35 6.10 短期借款 6.10.1 短期借款分类 项目 期末余额 年初余额 抵押借款 3,000,000.00 合计 3,000,000.00 注：本公司向招商银行郑州未来支行短期借款 3,000,000.00 元，借款期限为 2016 年 5 月 6 日到 2017 年 5 月 5 日，由薛景湘（郑房权证字 0301002880）、薛义榜（郑房权证字 0301002883）、薛义铭（郑房权证字 0701013980）、袁莹倩（郑房权证字 0901014464）提供 抵押担保。 6.11 应付账款 6.11.1 应付账款列示 项目 期末余额 年初余额 材料款 657,577.22 335,987.52 合计 657,577.22 335,987.52 注：应付账款期末余额中无账龄超过 1 年的重要应付款项。 6.12 应付职工薪酬 6.12.1 应付职工薪酬列示 项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 72,949.09 2,866,203.86 2,860,879.34 78,273.61 二、离职后福利-设定提存计划 200,286.24 200,286.24 三、辞退福利 合计 72,949.09 3,066,490.10 3,061,165.58 78,273.61 6.12.2 短期薪酬列示 项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 工资、奖金、津贴和补贴 72,949.09 2,682,303.21 2,676,978.69 78,273.61 职工福利费 社会保险费 97,564.33 97,564.33 其中：医疗保险费 77,092.20 77,092.20 工伤保险费 10,836.94 10,836.94 生育保险费 9,635.19 9,635.19 住房公积金 64,950.00 64,950.00 公告编号：2018-006 83 工会经费与职工教育经费 21,386.32 21,386.32 合计 72,949.09 2,866,203.86 2,860,879.34 78,273.61 6.12.3 设定提存计划列示 项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 191,389.90 191,389.90 2、失业保险费 8,896.34 8,896.34 合计 200,286.24 200,286.24 6.13 应交税费 项目 期末余额 年初余额 增值税 31,665.37 企业所得税 287,297.75 城市维护建设税 156.28 2,216.58 教育费附加 66.98 949.96 地方教育费附加 44.65 633.31 个人所得税 221.93 267.61 合计 489.84 323,030.58 6.14 应付利息 项目 期末余额 年初余额 短期借款应付利息 5,437.50 合计 5,437.50 6.15 一年内到期的非流动负债 项 目 期末余额 年初余额 一年内到期的应付融资租赁款 1,759,782.93 合 计 1,759,782.93 6.16 其他流动负债 项 目 期末余额 年初余额 待转销项税额 490,869.54 378,849.03 待确认城建税 27,326.72 26,519.44 待确认教育费附加 11,711.45 11,365.47 待确认地方教育费附加 7,807.64 7,576.97 合 计 537,715.35 424,310.91 6.17 长期应付款 项 目 期末余额 年初余额 应付融资租赁设备款 4,450,694.46 未确认融资费用 -161,524.46 公告编号：2018-006 84 减：一年内到期部分（附注 6.15） 1,759,782.93 合 计 2,529,387.07 6.18 股本 投资者 年初余额 本期变动增减（+、-） 期末余额 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总数 20,000,000.00 20,000,000.00 股份总数 20,000,000.00 20,000,000.00 6.19 资本公积 项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 股本溢价 6,971,715.31 6,971,715.31 合计 6,971,715.31 6,971,715.31 6.20 盈余公积 项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积金 715,886.98 715,886.98 合计 715,886.98 715,886.98 6.21 未分配利润 项目 本期 上期 调整前上期末未分配利润 2,025,849.13 715,157.23 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） 调整后期初未分配利润 2,025,849.13 715,157.23 加：本期归属于母公司所有者的净利润 -2,455,366.78 1,456,324.33 减：提取法定盈余公积 145,632.43 提取任意盈余公积 提取一般风险准备 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 其他 期末未分配利润 -429,517.65 2,025,849.13 6.22 营业收入 6.22.1 营业收入和营业成本 项目 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 主营业务 7,908,233.87 5,589,439.90 21,634,833.18 15,354,931.01 合计 7,908,233.87 5,589,439.90 21,634,833.18 15,354,931.01 6.22.2 分产品 公告编号：2018-006 85 产品名称 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 消防工程收入 7,908,233.87 5,589,439.90 21,634,833.18 15,354,931.01 合计 7,908,233.87 5,589,439.90 21,634,833.18 15,354,931.01 6.22.3 主营业务(分地区) 产品名称 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 境内收入 7,908,233.87 5,589,439.90 21,634,833.18 15,354,931.01 合计 7,908,233.87 5,589,439.90 21,634,833.18 15,354,931.01 6.22.4 公司前五名客户的营业收入情况 客户名称 营业收入 占公司全部营业收入的比例（%） 郑州信基实业有限公司 4,387,653.66 55.48 许昌亚丹生态家居有限公司 2,505,537.16 31.68 郑州市金水区纳德幼儿园有限公司 424,279.28 5.37 郑州丹尼斯百货有限公司 300,178.18 3.80 河南颐养乐福健康管理有限公司 200,495.50 2.54 合计 7,818,143.78 98.87 6.23 税金及附加 项目 本期发生额 上期发生额 营业税 251,903.16 城市维护建设税 6,177.64 47,127.20 教育费附加 2,724.26 23,864.30 地方教育费附加 1,816.18 15,909.53 印花税 4,934.30 5,439.20 合计 15,652.38 344,243.39 6.24 销售费用 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 232,128.00 170,219.61 业务招待费 28,599.90 11,630.25 交通费 60,288.23 36,384.35 差旅费 6,917.63 6,679.00 办公费 16,937.70 1,991.00 折旧费 2,737.86 1,899.96 修理费 20,061.25 37,565.20 合计 367,670.57 266,369.37 6.25 管理费用 公告编号：2018-006 86 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 1,366,147.43 1,436,645.76 咨询费 11,300.00 1,396,497.36 审计评估费 103,773.58 248,113.20 业务招待费 45,189.53 155,233.13 办公费 74,361.23 148,451.56 长期待摊费用摊销 196,106.28 196,106.28 交通费 10,837.85 66,387.63 专利费 720.00 3,527.36 维修费 17,041.64 55,592.62 房租 37,414.29 35,485.71 折旧费 287,701.85 291,866.28 差旅费 26,973.61 128,546.41 研发费用 881,938.52 78,017.08 其他 33,654.56 61,349.12 合计 3,093,160.37 4,301,819.50 6.26 财务费用 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 62,531.25 305,960.60 减：利息收入 622.82 6,814.66 手续费支出 87,440.93 3,404.31 合计 149,349.36 302,550.25 6.27 资产减值损失 项目 本期发生额 上期发生额 坏账损失 1,077,865.44 702,576.32 合计 1,077,865.44 702,576.32 6.28 营业外收入 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额 政府补助 200,000.00 1,601,400.00 200,000.00 其他 330.00 820.21 330.00 合计 200,330.00 1,602,220.21 200,330.00 其中，计入当期损益的政府补助： 补助项目 本期发生数 上期发生数 与资产相关/ 与收益相关 新三板挂牌成功收到的政府补贴款 200,000.00 1,600,000.00 与收益相关 合计 200,000.00 1,600,000.00 6.29 营业外支出 公告编号：2018-006 87 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额 固定资产报废损失 1,915.90 1,915.90 合计 1,915.90 1,915.90 6.30 所得税费用 6.30.1 所得税费用表 项目 本期发生额 上期发生额 当年所得税费用 683,883.31 递延所得税费用 268,876.73 -175,644.09 合计 268,876.73 508,239.22 6.30.2 会计利润与所得税费用调整过程 项目 本期发生额 利润总额 -2,186,490.05 按法定/适用税率计算的所得税费用 -546,622.51 调整以前期间所得税的影响 非应税收入的影响 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 8,562.06 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 806,937.18 税率调整导致期初递延所得税资产/负债余额的变化 其他 所得税费用 268,876.73 6.31 现金流量表项目注释 6.31.1 收到其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 利息收入 622.82 6,814.66 政府补助 200,000.00 1,601,400.00 收回保证金及往来款 336,218.09 363,941.92 代收股改股东个税款 976,000.00 其他 0.01 合计 536,840.91 2,948,156.59 6.31.2 支付的其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 代付股改股东个税款 976,000.00 银行手续费 87,440.93 3,404.31 付现费用 529,969.48 2,210,352.74 合计 617,410.41 3,189,757.05 公告编号：2018-006 88 6.31.3 收到的其他与筹资活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 收回河南天壹电子科技有限公司借款 4,500,000.00 收个人借款 2,140,000.00 合计 2,140,000.00 4,500,000.00 6.31.4 支付的其他与筹资活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 支付河南天壹电子科技有限公司借款 4,500,000.00 支付个人借款 2,140,000.00 融资租赁所支付的现金 1,074,305.54 合计 3,214,305.54 4,500,000.00 6.32 现金流量表补充资料 6.32.1 现金流量表补充资料表 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 -2,455,366.78 1,456,324.33 加：资产减值准备 1,077,865.44 702,576.32 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 1,170,795.91 356,971.36 存货摊销 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 196,106.28 196,106.28 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收 益以“－”号填列） 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 62,531.25 305,960.60 投资损失（收益以“－”号填列） 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 268,876.73 -175,644.09 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） -4,299,085.18 4,348,659.84 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 7,906,749.60 -8,201,418.60 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 117,777.92 -840,225.19 其他 经营活动产生的现金流量净额 4,046,251.17 -1,850,689.15 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 5,124,672.21 公告编号：2018-006 89 补充资料 本期金额 上期金额 3．现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 140,093.66 876,336.53 减：现金的年初余额 876,336.53 6,929,736.86 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的年初余额 现金及现金等价物净增加额 -736,242.87 -6,053,400.33 6.32.2 现金和现金等价物的构成 项目 期末余额 年初余额 一、现金 140,093.66 876,336.53 其中：库存现金 2,385.70 2,127.60 可随时用于支付的银行存款 137,707.96 874,208.93 可随时用于支付的其他货币资金 三、期末现金及现金等价物余额 140,093.66 876,336.53 7、与金融工具相关的风险 本公司的主要金融工具包括借款、应收账款、应付账款等，各项金融工具的详细情况说 明见本附注六相关项目。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的 风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控 制在限定的范围之内。 本公司采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能 产生的影响。由于任何风险变量很少孤立地发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险 变量的变化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是在假设每一变量的变化是在独 立的情况下进行的。 7.1 风险管理目标和政策 本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营 业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管 理目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风 险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围 之内。 7.1.1 信用风险 2017 年 12 月 31 日，可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另 一方未能履行义务而导致本公司金融资产产生的损失以及本公司承担的财务担保，具体包括： 资产负债表中已确认的金融资产的账面金额。 为降低信用风险，本公司成立了一个小组负责确定信用额度、进行信用审批，并执行其 他监控程序以确保采取必要的措施回收过期债权。此外，本公司于每个资产负债表日审核每 公告编号：2018-006 90 一单项应收款的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此，本公司管 理层认为本公司所承担的信用风险已经大为降低。 本公司的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。 7.1.2 流动风险 管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以 满足本公司经营需要，并降低现金流量波动的影响。本公司管理层对银行借款的使用情况进 行监控并确保遵守借款协议。 7.2 金融资产转移 无。 7.3 金融资产与金融负债的抵销 无。 8、关联方及关联交易 8.1 本公司的实际控制人 薛义铭直接持有公司 39%股份，邓晓丽直接持有公司 24%股份，薛义铭和邓晓丽签订《一 致行动人协议》，能对公司的重大事项、财务、经营政策等决策产生重大影响。因此，本企 业最终控制人为薛义铭、邓晓丽。 8.2 本公司的其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 段明明 董事 薛义榜 董事 陈小育 董事会秘书、董事 张洪倩 监事 李杰卿 监事 张烜烽 监事 段宁 副总经理、财务总监 高丽娜 董事长配偶 郑州西普德节能科技股份有限公司 董事长配偶控股公司，高丽娜持股 80% 河南天壹电子科技有限公司 董事控股公司、薛义榜持股 90% 8.3 关联交易情况 关联交易定价原则：本公司与关联方交易价格按照市场价或协议价确定。 8.3.1 关联租赁情况 本公司作为承租人： 公告编号：2018-006 91 出资方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费 薛义铭 车辆 16,800.00 14,300.00 8.3.2 关键管理人员报酬 项目 本期发生额 上期发生额 关键管理人员报酬 568,626.42 639,946.20 8.3.3 关联担保情况 8.3.3.1 本公司作为被担保方： 担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 薛景湘、薛义榜、 薛义铭、袁莹倩 3,000,000.00 2016-5-6 2017-5-5 是 8.3.3.2 关联担保情况说明 见附注 6.11。 9、承诺及或有事项 9.1 重大承诺事项 资产负债表日不存在对外重要的承诺事项。 9.2 或有事项 截至 2017 年 12 月 31 日，公司不存在应披露的重要的未决诉讼、对外担保等或有事项。 10、资产负债表日后事项 公司不存在应披露的资产负债表日后事项。 11、其他重要事项 根据业务发展需要，公司与浩瀚（上海）融资租赁有限公司（以下简称“浩瀚租赁”） 以融资租赁的方式购置设备，并与 2017 年 5 月 17 日公司与浩瀚租赁签署《融资租赁合同》， 租赁合同融资金额为 5,000,000.00 元，租赁期限为 36 个月。 12、补充资料 12.1 当期非经常性损益明细表 项目 本期发生额 说明 非流动性资产处置损益 -1,915.90 偶发的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标 准定额或定量享受的政府补助除外） 200,000.00 新三板挂牌成功收 到的政府补贴款 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 330.00 小计 198,414.10 公告编号：2018-006 92 项目 本期发生额 说明 所得税影响额 49,603.53 少数股东权益影响额（税后） 合计 148,810.57 12.2 净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率 （%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 -8.6196 -0.1228 -0.1228 扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润 -9.1420 -0.1302 -0.1302 河南恒瑞消防工程股份有限公司 二〇一八年四月二十五日 公告编号：2018-006 93 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址：