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上海添庆网络科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-018 1 上海添庆网络科技股份有限公司 Shanghai Tianqing Network Technologies Co., Ltd 添 庆 股 份 NEEQ:837725 年 度 报 告 2016 上海添庆网络科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-018 2 公 司 年 度 大 事 记 （一）2016 年 7 月，公司以参展商身份亮相第 16 届 CBME 中国孕婴童展。参展期间，获得 了众多新品牌商、代理商、实体门店主的合作。 （二）2016 年 6 月 20 日，公司正式在全国中小企业股份转让系统挂牌。证券代码：837725， 证券简称：添庆股份。挂牌新三板后，公司发展将开破新纪元。 上海添庆网络科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-018 3 目 录 第一节 声明与提示 ........................................................................ 5 第二节 公司概况 ........................................................................... 8 第三节 会计数据和财务指标摘要................................................. 10 第四节 管理层讨论与分析 ........................................................... 12 第五节 重要事项 ......................................................................... 24 第六节 股本变动及股东情况 ........................................................ 27 第七节 融资及分配情况 ............................................................... 29 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 ........................... 30 第九节 公司治理及内部控制 ........................................................ 34 第十节 财务报告 ......................................................................... 39 上海添庆网络科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-018 4 释义 释义项目 释义 公司、本公司、股份公司、添庆股份 指 上海添庆网络科技股份有限公司 上海鼎骏 指 上海鼎骏贸易有限公司 腾生实业 指 上海腾生实业有限公司 宁波昌昱 指 宁波昌昱电子商务有限公司 恒申实业 指 恒申实业有限公司 宁波鼎庆 指 宁波鼎庆投资合伙企业(有限合伙) 烟台沃达 指 烟台沃达投资中心(有限合伙) 宁波泓泽 指 宁波泓泽股权投资合伙企业(有限合伙) 中行宝山支行 指 中国银行股份有限公司上海市宝山支行 上行宝山支行 指 上海银行股份有限公司宝山支行 三会 指 股东大会、董事会、监事会 “三会”议事规则 指 《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事 会议事规则》 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务总监以及董事会秘书 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 《公司章程》、《章程》 指 股份公司现行有效的《公司章程》 《业务规则》 指 《全国中小企业股份转让系统业务规则(试行)》 主办券商、兴业证券 指 兴业证券股份有限公司 兴华、会计师、兴华会计师事务所 指 北京兴华会计师事务所(特殊普通合伙) 报告期、本期 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 上海市工商局 指 上海市工商行政管理局 本年报 指 上海添庆网络科技股份有限公司 2016 年度报告 OAO 指 Online And Offline 的首字母简称 潮妈帮智慧母婴 OAO 云平台、潮妈帮、 云店管家 指 公司研发的云平台系统的名称,是公司以互联网特别是 移动互联网技术为核心,基于管理软件用户入口,帮助 实体店实现线上线下的高度统一管理以及互联网应用 的深度接入,帮助母婴门店建立微信服务号、移动营销、 品牌互动及传播的平台软件。 云平台、潮妈帮 指 是移动互联网技术为核心,基于管理软件用户入口,帮 助实体店实现线上线下的高度统一管理以及互联网应 用的深度接入,帮助母婴门店建立微信服务号、移动营 销、品牌互动及传播的平台软件。 进货宝 指 公司研发的一款面向母婴店铺,在移动端进行采购下单 的 APP。 上海添庆网络科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-018 5 第一节 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资 料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性 承担个别及连带责任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)保证年度报告中财 务报告的真实、完整。 北京兴华会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见《审计报告》，本 公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 事项 是与否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 上海添庆网络科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-018 6 重要风险提示表 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 市场竞争风险 母婴用品销售行业市场化程度高,随着上游品牌商对中间渠道 的压缩和整合,电商平台对传统渠道的冲击和分流,公司所处行 业竞争面临较大竞争,可能对公司的市场份额和盈利能力构成 障碍和影响,导致公司财务状况和经营业绩下滑。 公司净利润为负的风险 本 期 实 现 净 利 润 -12,163,352.34 元 , 较 上 年 同 期 - 12,241,880.86 元,减少亏损 78,528.52 元。主要原因公司主动 优化代理品牌的结构,引入了高毛利的品牌、调整了客户结构, 公司由原传统的品牌代理销售业务逐步转型为以收取软件服务 费为主的经营模式,从而使得公司毛利率增加,实现亏损减少。 (2016 年销售毛利率 21.57%) 应收账款发生坏账的风险 公司本报告期末、期初应收账款的余额分别为 10,918,896.63 元 和 7,213,761.07 元,占期末期初总资产的比例分别为 32.73%和 16.37%,尽管公司一向注重应收账款的回收工作,但不能完全避 免应收账款不能按期或无法收回的风险,进而对公司经营业绩 产生影响。 经营活动产生的现金流量为负的风险 公司 2016 年和 2015 年度公司经营活动产生的现金流量净额分 别为-5,222,383.52元和-14,081,764.07 元,经营活动产生的现 金流量净额持续为负。主要是因为公司收入结构发生变化,引入 了高毛利的品牌、调整了客户结构。若公司的技术服务和产品如 果不能较快获取足够的收入改善经营活动的现金流状况,持续 的经营活动产生的现金流量为负的情况将会对公司经营产生重 要影响。 代理销售权变动的风险 公司主营业务为代理销售母婴用品,代理销售的产品品种繁多, 代理品牌有光明、好奇、开丽等,从历年的销售额来看,公司对少 数品牌销售较为集中。母婴品牌商授予代理商的产品代理权有 效期一般为一年,期满后需重新授权,若公司与上述品牌厂商的 代理销售关系终止,将对公司经营带来较大影响。 OAO 商业模式风险 智慧云平台的商业模式是以公司自主研发的云平台软件用户入 口,帮助母婴实体店实现线上线下的高度统一管理以及互联网 应用的深度接入,帮助母婴门店建立微信服务号、移动营销、品 牌互动及传播,连同母婴门店供应链管理系统“进货宝”,实现 门店管理系统的移动化、流程化和协同化。随着云平台软件使用 用户数量和项目数量的快速上升,公司的毛利会逐步提高,盈利 能力也会持续增强。但在建立新商业模式过程中的可能由于资 金不足、运营投入不够等因素,导致用户数量不够,达不到预期 的市场覆盖率,最终不能完成商业模式预期的盈利目标。 人才不足的风险 随着公司业务的转型和拓展,公司对高端技术、市场销售等专业 人员的需求也显得更为重要。如果公司未来不能在发展前景、薪 酬、福利、工作环境等方面持续提供具有竞争力的待遇和激励机 制,可能会造成人才队伍的不稳定,从而对公司的经营业绩及长 远发展造成不利影响。 上海添庆网络科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-018 7 业绩波动的风险 公司本年度和上年度营业收入分别为 31,055,590.32 元和 49,309,027.64 元 , 净 利 润 分 别 为 -12,163,352.34 元 和 - 12,241,880.86 元。在维持传统母婴用品销售业务的同时,逐渐 进行业务转型,运营整体框架趋于成熟稳定。若未来受国内经 济、政策环境和自身销售能力下降等各种因素的影响,公司订单 及产品销售下降,将直接影响到公司的净利润水平,进而导致盈 利能力持续下滑甚至亏损,公司存在未来经营业绩波动的风险。 公司治理风险 股份公司阶段,公司完善了《公司章程》,建立了完整的治理结 构,形成了各项治理制度及内控体系,公司治理体系得到显著提 升,但由于股份公司成立时间较短,公司治理和内部控制体系也 需要在经营过程中逐步完善。因此,公司在未来经营中可能存在 因内部治理不善带来的风险。 本期重大风险是否发生重大变化： 是 上海添庆网络科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-018 8 第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 上海添庆网络科技股份有限公司 英文名称及缩写 Shanghai Tianqing Network Technologies Co., Ltd 证券简称 添庆股份 证券代码 837725 法定代表人 刘军 注册地址 上海市普陀区金通路 799、899、999 号 16 幢 5-122 室 办公地址 上海市宝山区环镇南路 858 弄 12 号 507 室 主办券商 兴业证券 主办券商办公地址 福州市湖东路 268 号 会计师事务所 北京兴华会计师事务所(特殊普通合伙) 签字注册会计师姓名 林永定、吴亦忻 会计师事务所办公地址 北京市西城区裕民路 18 号北环中心 2210 室 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 周晓凤 电话 021-66083512 传真 021-66083901 电子邮箱 shirley@chaoma.me 公司网址 http://chaoma.me 联系地址及邮政编码 上海市宝山区环镇南路 858 弄 12 号 507 室 200436 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2016 年 6 月 20 日 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类） F 批发和零售业的子类 51 批发业 主要产品与服务项目 母婴用品的代理销售,即公司取得母婴用品的经销资格,购买母婴 用品后销售给实体零售母婴店、实体连锁母婴店;与母婴用品相关 的互联网平台服务。 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本 21,000,000 做市商数量 0 控股股东 刘勇 实际控制人 刘勇 上海添庆网络科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-018 9 四、注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 91310000785614984N 否 税务登记证号码 91310000785614984N 否 组织机构代码 91310000785614984N 否 上海添庆网络科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-018 10 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 31,055,590.32 49,309,027.64 -37.02% 毛利率 21.57% 8.16% - 归属于挂牌公司股东的净利润 -12,163,352.34 -12,241,880.86 0.64% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后 的净利润 -13,268,194.99 -12,498,317.26 6.16% 加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌公 司股东的净利润计算） -48.29% -48.83% - 加权平均净资产收益率（归属于挂牌公司股 东的扣除非经常性损益后的净利润计算） -52.68% 49.85% - 基本每股收益 -0.58 -0.67 13.43% 二、偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 33,355,560.61 44,058,087.41 -24.29% 负债总计 14,250,854.74 12,790,029.20 11.42% 归属于挂牌公司股东的净资产 19,104,705.87 31,268,058.21 -38.90% 归属于挂牌公司股东的每股净 资产 0.91 1.49 -38.93% 资产负债率（母公司） 22.14% 29.03% - 资产负债率（合并） 42.72% 29.03% - 流动比率 2.15 3.19 - 利息保障倍数 -59.28 -13.43 - 三、营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 -5,222,383.52 -14,081,764.07 62.91% 应收账款周转率 3.43 6.10 - 存货周转率 2.73 4.53 - 四、成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率 -24.29% 20.92% - 营业收入增长率 -37.02% -45.78% - 净利润增长率 0.64% -3,273.28% - 上海添庆网络科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-018 11 五、股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 21,000,000 21,000,000 ___________ 计入权益的优先股数量 _____________ _____________ - 计入负债的优先股数量 _____________ _____________ - 六、非经常性损益 单位：元 项目 金额 计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一 标准定额或定量享受的政府补助除外) 1,200,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -95,157.35 其他符合非经常性损益定义的损益项目 ____________ 非经常性损益合计 1,104,842.65 所得税影响数 ____________ 少数股东权益影响额（税后） ____________ 非经常性损益净额 1,104,842.65 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 不适用 上海添庆网络科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-018 12 第四节 管理层讨论与分析 一、经营分析 （一）商业模式 公司自成立以来一直专注于母婴行业，专营母婴用品的代理销售业务，经过十多年的发展和运作，已 成为长三角领先的母婴品牌运营服务公司。拥有众多合作品牌，包括光明、金佰利、牛奶客、BOBO 等； 拥有 2000 多家实体零售母婴店客户和实体连锁母婴店客户，包括蘑菇宝贝、爱婴室、孩子王、贝贝熊、 母婴之家等。 依赖于公司十年以上在母婴行业长达十多年的代理销售经验，公司已拥有行业内丰富的品牌资源。 公司在巩固自己传统母婴用品代理销售业务基础上，积极探索新的商业模式和盈利模式，面对互联网+时 代的到来，自 2014 年底开始公司一直加大母婴行业新商业模式的部署，最重大的举措就是利用十多年的 母婴行业运营经验和移动互联网开发及运营能力，研发了“潮妈帮智慧母婴 OAO 云平台”——云店管家。 该平台针对现在母婴行业普遍存在的线下门店客流低、客户体验不佳、营销模式单一等痛点，有针对性地 制定了“智慧门店”方案，整合线下零散的实体零售母婴门店，为该等传统母婴店提供微信营销、移动电 商系统及运营支持，并提供强大的供应商品牌支持，对传统终端母婴门店管理体系进行了大力的升级改 造，旨在解决传统母婴店的面临的营销推广难、供应链管理难、受电商冲击等痛点。 “云店管家”让母婴实体店实现线上线下的高度统一管理以及互联网应用的深度接入，实现门店管理 系统的移动化、流程化和协同化。母婴实体店通过建立微信服务号实现移动营销、品牌互动及传播。“云 店管家”帮助母婴实体店实现进、销、存一键式管理。公司凭借丰富的品牌资源以及平台智能数据分析功 能，帮助母婴实体店实现智能进货，同时为实体门店提供多样化的“抱团采购”服务，既满足了母婴实体 店对商品的需求，又实现了低价采购，节约成本。 2016 年“云店管家”多、快、好、省，公司全面打开全国母婴市场的 OAO 云平台服务。公司的毛利 率 2016 年较 2015 年出现提升，后续公司将加强 OAO 云平台服务的推广，逐步提高公司盈利能力。2016 年公司推行“智能门店项目”受到品牌商和门店主的青睐。公司为门店主提供的定制化运营方案，旨提升 店铺到店率、复购率。 报告期内，公司的商业模式较上一年度未发生重大变化。报告期后至报告披露日，公司的商业模式没 有发生较大的变化。 年度内变化统计： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 （二）报告期内经营情况回顾 总体回顾： 公司创立十一年，拥有丰富的母婴行业经验、优质且稳定的母婴品牌代理资源和资源整合能力。目前， 公司处于业务转型过渡期，经营模式上采取缩减贸易产品的销售规模、优化代理品牌的结构策略，引入了 高毛利的品牌，并调整优化了客户群体，控制传统业务的投入，使得公司传统贸易业务收入在营业收入中 上海添庆网络科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-018 13 占比明显降低。同时，公司逐步推广的“潮妈帮智慧母婴 OAO 云平台”服务费收入毛利率较高，其转型效 益逐渐彰显，可逐渐增强公司的创收和盈利能力。 公司 2016 年受业务转型过渡期的影响，尚未实现盈利。2016 年实现销售收入 3,105.56 万元，营业利 润-1,291.53 万元，净利润-1,216.34 万元。目前，公司重点推广的“潮妈帮智慧母婴 OAO 云平台”经营 效益呈上升趋势，且其毛利率较高，具有较强的盈利能力。 公司所处行业正值发展阶段，国家新推行的放开二胎政策大大有利行业，行业增空间巨大。2016 年 1 月 1 日起，全国二孩政策正式实施落地，一定程度将加速新生儿的增长。中国现有超过 7000 万的 3 岁以下 婴幼儿人口，占人口基数比重较大，随着“二胎政策”的全面深入推行，未来我国婴幼儿人口有望快速增 长。2016 年我国新生儿数量为 1882 万人，较 2015 年环比增长 0.15%，预计 2017 年新生儿数量将突破两 千万人。本公司注重所代理品牌品质及对品牌商的服务品质。公司为品牌商提供市场资源整合线下分销服 务、地推服务、赠品服务、智能软硬件技术服务、媒体资源整合服务、医务资源共享服务、线上分销服务、 跨境进关服务,系母婴行业品牌商青睐的服务商。同时,公司已于 2016 年 6 月 20 日在全国中小企业股份 转让系统挂牌，公司可借助资本力量，使得持续经营能力健康，发展后劲更强。 1、主营业务分析 （1）利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 金额 变动比例 占营业收入 的比重 金额 变动比例 占营业收 入的比重 营业收入 31,055,590.32 -37.02% - 49,309,027.64 -45.78% - 营业成本 24,357,798.32 -46.21% 78.43% 45,285,395.78 -44.05% 91.84% 毛利率 21.57% - - 8.16% - - 税金及附加 10,278.91 485.22% 0.03% 1,756.43 -92.88% -0.01% 管理费用 10,353,273.36 13.62% 33.34% 9,111,846.45 96.76% 18.48% 销售费用 8,283,068.90 29.87% 26.67% 6,377,752.67 45.44% 12.93% 财务费用 256,732.25 -71.48% 0.83% 900,305.00 -14.15% 1.83% 资 产 减 值 损 失 709,690.40 364.23% 2.29% 152,875.21 -1.16% -1.25% 营业利润 -12,915,251.82 -3.15% -41.59% -12,520,895.68 -18,148.28% -25.39% 营业外收入 1,246,655.48 382.86% 4.01% 258,182.89 -52.86% 0.52% 营业外支出 141,812.83 7,981.84% 0.46% 1,754.71 -98.14% 0.00% 净利润 -12,163,352.34 0.64% 39.17% -12,241,880.86 -3,273.28% -24.83% 项目重大变动原因： 1、营业收入：公司本期实现营业收入 31,055,590.32 元，较上年同期 49,309,027.64 元，减少- 18,253,437.32 元，降幅-37.02%；主要原因系公司由传统的母婴用品销售型批发商为主的经营模式向提 供“潮妈帮智慧母婴 OAO 云平台”服务为主的经营模式转型，缩减了传统贸易产品的销售规模，主动优化 公司代理品牌的类型，引入了高毛利的产品，调整客户结构，严格控制传统贸易类业务的投入，进而使得 公司收入出现阶段性的下滑。 2、营业成本：公司本期营业成本 24,357,798.32 元，较上年同期 45,285,395.78 元，减少 20,927,597.46 元，降幅 46.21%，主要原因系公司处于业务转型期,减少了原有毛利率较低的传统贸易的 销售规模,其相应的营业成本也随之减少。 3、税金及附加：公司本期发生税金及附加 10,278.91 元，较上年同期 1,756.43 元，增加 8,522.48 元，增幅 485.22%，主要原因系本年度公司转型主推业务“潮妈帮智慧母婴 OAO 云平台”服务费收入增加, 上海添庆网络科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-018 14 故需缴纳的城建税等附加税金随之附加所致。 4、销售费用：公司本期发生销售费用 8,283,068.90 元，较上年度同期 6,377,752.67 元，增加 1,905,316.23 元，增幅 29.87%，主要原因系本年度公司仍处于由传统的母婴用品销售批发商为主向“潮 妈帮智慧母婴 OAO 云平台”服务商为主的转型期，公司的员工人数和结构也随着公司经营战略的实施而同 步调整，故销售费用中的职工薪酬等人力成本变动较大。 5、财务费用：公司本期发生财务费用 256,732.25 元，较上年同期 900,305.00 元，减少 643,572.75 元，降幅 71.48%，主要原因系公司本年度对外的长短期借款发生额较上年有降低,随之产生的资金借贷利 息也随之降低所致。 6、营业外收入：公司本期实现营业外收入 1,246,655.48 元，较上年度同期 258,182.89 元，增加 988,472.59 元，增幅 382.86%，主要原因系本年度公司在取得新三板挂牌函后获得普陀区财政扶持 1,200,000.00 元。 7、营业外支出：公司本期发生营业外支出 141,812.83 元，较上年度同期 1,754.71 元，增加 140,058.12 元，增幅 7,981.84%，主要原因系支付的滞纳金所致。 8、资产减值损失：公司本期发生资产减值损失 709,690.40 元，较上年同期 152,875.21 元，增加 556,815.19 元，增幅 364.23%，主要原因系本年度公司应收款项规模增加，计提的坏账准备金额相应增 加。 9、所得税费用：公司本期发生所得税费用 352,943.17 元，较上年同期-22,586.64 元，增加 375,529.81 增幅 1,662.62%，主要原因系公司汇算计缴的所得税费用增加所致。 （2）收入构成 单位：元 项目 本期收入金额 本期成本金额 上期收入金额 上期成本金额 主营业务收入 31,055,590.32 24,357,798.32 49,309,027.64 45,285,395.78 其他业务收入 0.00 0.00 0.00 0.00 合计 31,055,590.32 24,357,798.32 49,309,027.64 45,285,395.78 按产品或区域分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例 上期收入金额 占营业收入比例 网络销售 212,464.51 0.68% 653,299.18 1.32% 品牌代理销售 26,809,511.62 86.33% 48,634,469.14 98.63% 潮妈帮销售 4,033,614.19 12.99% 21,259.32 0.04% 收入构成变动的原因： 1、网络销售： 公司本年度实现网络销售 212,464.51 元，较上年同期 653,299.18 元，减少 440,834.67 元，降幅 67.48%，主要原因系公司业务转型阶段，缩减了贸易产品网络销售规模。 2、品牌代理销售： 公司本年度实现品牌代理销售 26,809,511.62 元，较上年同期 48,634,469.14 元，减少 21,824,957.52 元，降幅 44.88%，主要原因系公司主动优化公司代理品牌的类型，引入了高毛利的产品，调整客户结构， 严格控制传统贸易类业务的投入，进而使得公司品牌代理收入规模出现阶段性的下滑。 3、潮妈帮销售： 公司本年度潮妈帮销售实现销售收入 4,033,614.19 元，较上年同期 21,259.32 元，增加 4,012,354.87 元，增幅 18,873.39%，主要原因系公司自主研发的“潮妈帮智慧母婴 OAO 云平台”、“云店管家”业务为 公司转型的重点推广业务，其业绩规模处于上升阶段，产生的平台服务费等收入增加所致。该变动趋势意 味着公司由传统的母婴用品销售批发商向服务商方向转型获得了行业客户的支持和认可。 上海添庆网络科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-018 15 （3）现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 经营活动产生的现金流量净额 -5,222,383.52 -14,081,764.07 投资活动产生的现金流量净额 -93,864.91 -3,922,945.33 筹资活动产生的现金流量净额 1,198,218.89 20,331,645.74 现金流量分析： 报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额较上年同期增加 8,859,380.55 元，增幅为 62.91%， 主要原因系公司业务转型后传统贸易业务量减少，期末预付上游品牌商的款项较上期随之减少，且毛利 率较高的潮妈帮智慧母婴 OAO 云平台收入规模上升所致。 报告期内，公司投资活动产生的现金流量净额较上年同期增加 3,829,080.42 元，增幅为 97.61%。 公司上期因购置商标、车辆等长期资产较多，本期因生产经营需要对外采购的固定资产等长期资产规模 降低，因而投资活动产生的现金流量净支出大幅减少。 报告期内，公司筹资活动产生的现金流量净额较上年同期减少 19,133,426.85 元，降幅为 94.11%， 主要是系：1）上年度进行了两次增资，现金流入量为 33,380,000.00 元；2）公司上年度因对外借款形 成的现金净流出量为-13,048,354.26 元。本年度出对外借款形成现金净流入量为 1,198,218.89 元外， 无其他筹资事项。故本年度筹资活动产生的现金流量净额较上年同期明显降低。 报告期内，经营活动产生的现金流量与净利润之间的差异主要系公司业务转型后传统贸易业务量减 少，期末预付上游品牌商的款项较上期随之减少导致和毛利率较高业务收入规模较去年有所上升所致。 （4）主要客户情况 单位：元 序号 客户名称 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 上海母婴之家网络科技股份有限公司 8,594,831.84 27.68% 否 2 上海炫动传播有限公司 2,886,351.15 9.29% 否 3 上海盈量电子商务有限公司 924,440.61 2.98% 否 4 上海雷艺商贸有限公司 776,088.71 2.50% 否 5 上海贝贝熊母婴用品有限公司 532,916.46 1.72% 否 合计 13,714,628.77 44.17% - 注：如存在关联关系，则必须披露客户的具体名称。 （5）主要供应商情况 单位：元 序号 供应商名称 采购金额 年度采购占比 是否存在关 联关系 1 黑龙江光明优幼营养品有限公司 1,107,173.67 44.13% 否 2 亨氏(中国)投资有限公司 300,142.25 11.96% 否 3 上海特思尔大宇宙商务咨询有限公司 246,769.55 9.84% 否 4 广东昱升个人护理用品股份有限公司 151,716.64 6.05% 否 5 上海优壹电子商务有限公司 96,787.70 3.85% 否 合计 1,902,589.81 75.83% - 注：如存在关联关系，则必须披露供应商的具体名称。 （6）研发支出与专利 上海添庆网络科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-018 16 研发支出： 单位：元 项目 本期金额 上期金额 研发投入金额 3,085,165.74 3,040,810.13 研发投入占营业收入的比例 9.93% 6.17% 专利情况： 项目 数量 公司拥有的专利数量 0 公司拥有的发明专利数量 0 研发情况： 报告期内，公司持续进行研发投入，建造了一只较高水平高学历的研发团队，2016 年研发费用金额 为 3,085,165.74 元。2016 年 2 月，公司自主研发的“云店管家”软件取得国家版权局签发的 IOS 版、Android 版软件著作权。2016 年自主研发的平台带来的软件服务收入为 4,033,614.19 元。公司加强对研发的投入， 从而加强企业的核心竞争力，提高企业可持续发展能力，从而实际提高了公司赢利能力。 2、资产负债结构分析 单位：元 项目 本年期末 上年期末 占总资 产比重 的增减 金额 变动 比例 占总资 产的比 重 金额 变动 比例 占总资产 的比重 货币资金 1,012,859.38 -80.26% 3.04% 5,130,888.92 82.98% 11.65% -8.61% 应收账款 10,506,824.62 47.29% 31.50% 7,133,601.94 -19.61% 16.19% 15.31% 预付账款 2,508,883.33 -76.19% 7.52% 10,536,078.47 1.79% 23.91% -16.39% 存货 8,861,959.45 -1.13% 26.57% 8,963,492.96 -18.63% 20.34% 6.23% 长期股权投资 0.00 0.00% 0.00% 0.00 0.00% 0.00% 0.00% 固定资产 603,413.50 -7.61% 1.81% 653,093.63 100.00% 1.48% 0.33% 长期待摊费用 42,844.70 -84.44% 0.13% 275,307.05 27.51% 0.62% -0.49% 递延所得税资 产 217,999.97 311.85% 0.65% 52,931.97 74.43% 0.12% 0.53% 在建工程 0.00 0.00% 0.00% 0.00 0.00% 0.00% 0.00% 短期借款 5,200,000.00 36.84% 15.59% 3,800,000.00 76.25% 8.62% 6.97% 长期借款 0.00 0.00% 0.00% 0.00 0.00% 0.00% 0.00% 应付账款 4,778,227.16 1,117.33% 14.33% 392,517.52 -94.74% 0.89% 13.44% 预收账款 2,163,333.17 263.46% 6.49% 595,200 157.63% 1.35% 5.14% 应交税费 130,057.97 155.65% 0.39% -233,693.77 -309.48% -0.53% 0.92% 其他应付款 1,979,236.44 -75.97% 5.93% 8,236,005.45 229.26% 18.69% -12.76% 未分配利润 -21,639,719.65 -128.35% -64.88% -9,476,367.31 -9281.87% -21.51% -43.37% 资产总计 33,355,560.61 -24.29% - 44,058,087.41 20.92% - - 资产负债项目重大变动原因： 1、货币资金：报告期末公司货币资金较上期末减少 4,118,029.54 元，降幅 80.26%，主要原因是因 为 2016 年公司仍处于转型过渡期，缩减了贸易类业务的经营规模，优化了公司的代理品牌类型，引入了 高毛利的品牌，调整了客户结构，使得公司收入出现阶段性的下滑。且本年度公司除发生部分对外借款外， 上海添庆网络科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-018 17 未进行增资等筹资活动，故本报告期整体现金净流量为负，使得期末货币资金有所减少。 2、应收帐款：报告期末公司应收帐款 10,506,824.62 元，较上年同期 7,133,601.94 元，增加 3,373,222.68 元，增幅 47.29%，主要原因是公司一般给予客户 3-6 个月的账期，对部分客户适当延长收 款账期，本年度应收账款的回款进度较上年度有所减缓，故本期末存在的应收账款较多。 3、预付账款：报告期末，公司预付帐款 2,508,883.33 元，较上年同期 10,536,078.47，减少 8,027,195.14 元，降幅 76.19%，主要原因系公司业务结构发生了变动，且主动优化公司的代理品牌类型， 引入了高毛利的品牌，对应的变动导致采购所需支付的预付款随之变动，有所降低。 4、长期待摊费用：报告期末，公司长期待摊费用 42,844.70 元，较上年同期 275,307.05 元，减少 232,462.35 元，降幅 84.44%。主要原因系公司转型过程中，主动放弃自有品牌的连锁加盟业务，关闭品 牌门店的同时，相对应的装修费用一次性转销。 5、递延所得税资产:报告期末，公司递延所得税资产 217,999.97 元，较上年同期 52,931.97 元，增 幅 311.85%，主要原因系期末计提的坏账准备增加导致可抵扣的暂时性差异增加所致。 6、短期借款：报告期末，公司短期借款 5,200,000.00 元，较上年同期 3,800,000.00 元，增加 36.84%， 主要原因是系公司因资金周转的需要分别向中行宝山支行申请了贷款 3,200,000.00 元和上行宝山支行申 请贷款 2,000,000.00 元，较上期末贷款余额有所增加。 7、应付账款：报告期末，公司应付帐款 4,778,227.16 元，较上年同期 392,517.52 元，增幅 1,117.33%， 主要原因系公司主动优化公司的代理品牌类型，引入了新代理权的高毛利品牌，采购款的支付方式、政策 有所变更所致。 8、预收账款：报告期末，公司预收账款 2,163,333.17 元，较上年同期 595,200 元，增幅 263.46%， 主要原因系部分下游客户向公司采购商品时，公司采取的收款政策有所变更。同时，转型期间，公司推广 的云平台服务收入规模上升，该服务部分采取预收服务款的模式。 9、应交税费：报告期末，公司应交税费 130,057.97 元，较上年同期-233,693.77 元，增加 363,751.74 元，增幅 155.65%，主要原因系公司业务规模逐渐扩大的“潮妈帮智慧母婴 OAO 云平台”服务产生的收入 无增值税进项抵扣,该业务收入的实际承担的增值税税赋比例较高，导致本期较上期需应交税费有所增长， 期末的应交的增值税有所上升。 10、其他应付款：报告期末，公司其他应付款 1,979,236.44 元，较上年同期 8,236,005.45 元，降幅 75.97%，主要原因系公司业务转型，优化经营模式，结清往来款。 11、未分配利润：报告期末，公司未分配利润-21,639,719.65 元，较上年同期-9,476,367.31 元，减 少比例 128.35%，主要原因系公司业务转型过渡期，本报告期暂未实现盈利，导致未分配利润较上期末有 所下滑。 3、投资状况分析 （1）主要控股子公司、参股公司情况 1）上海鼎骏贸易有限公司 名称 上海鼎骏贸易有限公司 统一社会信用 代码 91310000332332925J 住所 中国（上海）自由贸易试验区富特西一路 135 号 2 幢楼 3 层 3B-50 室 法定代表人 刘军 注册资本 500 万元人民币 公司类型 有限责任公司（法人独资） 成立时间 2015 年 3 月 9 日 经营范围 从事货物及技术的进出口业务，预包装食品（含熟食卤味、不含冷冻冷 藏）、乳制品（含婴幼儿配方乳粉）的批发非实物方式、玩具、服装、 上海添庆网络科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-018 18 工艺品、化妆品、日用百货、机电设备、电子产品、五金交电的销售， 商务信息咨询，电子商务，从事计算机科技专业领域内的技术开发、技 术咨询、技术服务、技术转让。【依法须经批准的项目，经相关部门批 准后方可开展经营活动】 股权结构 添庆股份持股 100% 截止 2016 年 12 月 31 日，本公司全资子公司上海鼎骏贸易有限公司实现销售收入 3,894,200.83 元， 净利润-6,599,184.77 元。 2）上海腾生实业有限公司 名称 上海腾生实业有限公司 统一社会信用代码 9131010733261042XL 住所 上海市普陀区常和路 100 号 1 号厂房 3 号楼 342 室 法定代表人 刘军 注册资本 500 万元人民币 公司类型 有限责任公司（法人独资） 成立时间 2015 年 4 月 16 日 经营范围 销售：纸制品，玩具，服装，工艺品（除专项），化妆品，日用百 货，机电设备，电子产品，五金交电；商务咨询，广告设计，园林 绿化，计算机软件开发，从事货物及技术的进出口业务；食品流 通：[批发兼零售：预包装食品（不含冷藏冷冻食品），特殊食品 （婴幼儿配方乳粉）]。【依法须经批准的项目，经相关部门批准后 方可开展经营活动】 股权结构 添庆股份持股 100% 截止 2016 年 12 月 31 日，本公司全资子公司上海腾生实业有限公司，实现销售收入 11,479,159.48 元， 净利润-1,917,270 元。 （2）委托理财及衍生品投资情况 无 （三）外部环境的分析 公司的主营业务是母婴用品的代理销售，因此，其上游行业为母婴品牌生产商，下游为实体零售母婴 店、实体连锁母婴店。报告期内，公司代理销售的知名品牌有 30 家，销售渠道覆盖实体连锁母婴店、实 体零售母婴店共计 2000 多家。 1、行业发展的有利因素 （1）二胎政策的放开造就了庞大的母婴市场 十八届五中全会通过的普遍二孩政策，也即全面放开二胎的政策，将使中国人口迎来新一轮的增长， 人口红利将使中国消费市场受益，尤其是母婴用品市场。近几年中国每年新生儿数量已达到 1,600 万，二 胎正常的放开有望使接下来的数年突破这一数字，进一步增加母婴市场的目标人群。 （2）国民消费水平不断提升 根据易观智库统计，母婴用品网购交易规模持续增长，消费者网购意向不断提升。尤其是处于生育高 峰的主体人群 85 后，他们更关注母婴商品的健康性、安全性和舒适性，对价格敏感度较低，正是这种消 费观念的改变，使得母婴行业消费规模保持持续增长。 2、行业发展的不利因素 （1）同质化竞争影响行业健康发展 互联网母婴行业正处于高速成长时期，许多新进入的公司为了能够快速进入市场，扩大用户规模，不 上海添庆网络科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-018 19 愿意通过新产品研发、独特新颖的内容运营等逐步培养用户，而是通过内容的简单复制、模仿和抄袭已经 具有市场影响力的产品名称和外形以混淆用户或者通过价格战抢夺客户，从而导致母婴行业竞争激烈，品 牌良莠不齐，很大程度上影响了行业的健康和持续发展。 （2）电商的兴起对传统母婴行业造成冲击 根据易观智库统计数据显示，我国母婴 B2C 电商市场交易规模自 2012 年以来增长迅速，每年交易额 实现翻番，逐渐成长为我国电商市场继图书出版物、服饰箱包、3C 家电之后一大快速增长的品类。但是 母婴市场这块蛋糕线上交易份额增加就意味着线下交易额的减少，因此随着母婴电商的兴起，大量的母婴 实体店受到较大的冲击。 （四）竞争优势分析 1、丰富的母婴行业经验及行业资源 公司成立于 2006 年 2 月，自成立以来一直专注于母婴行业，经过十多年的发展和运营，公司已成为长 三角领先的母婴品牌代理商，拥有众多知名合作品牌，是线下传统母婴门店和知名连锁品牌母婴店供货商。 公司拥有专业物流团队、专业的供应链系统、保证货物安全、及时地送达。十年让公司积累了强大的母婴 行业供应链资源和销售渠道资源。 2015 年为了更好地服务于客户、方便快捷地订购商品，公司自主研发了一款“进货宝”APP，专为解决 个体母婴门店的供应链管理，以“线上工具、线下分销”的体系实现去中间化为目的，大幅提升传统零售的 流通效率。 2、优质、稳定的母婴品牌代理资源 公司多年来致力于为国内消费者提供世界各国高品质的母婴商品，同时也与各国知名母婴品牌商建立 了良好的合作关系。报告期内，公司代理的商品涵盖母婴类食品、用品、车床椅、玩具、服装等各大品类， 其中重点长期合作的知名母婴品牌的代理权 30 个。 公司根据母婴行业及市场的发展动态，及时了解母婴店主的发展需求、研判消费者的消费趋势，及时 调整、优化代理品牌、品类及价格体系，以便于更好地服务于国内外母婴品牌商、母婴门店主、国内消费 者，从而更好地提升公司业务发展规模。 3、整合渠道资源，持续创新能力 公司的销售渠道已经覆盖华东地区母婴门店、知名连锁品牌母婴店超过 2000 家；覆盖上海 18 个区县 超过 600 家母婴店，是上海地区领先的母婴品牌代理商。 2015 年，公司整合了拥有多年电子商务及移动互联网研发及运营的团队，自主研发了“潮妈帮智慧母 婴 OAO 云平台”，融合母婴业和“互联网+”的思想，服务于实体零售母婴门店，帮助母婴店主建立一套基 于母婴店微信服务号的运营系统及营销方案。为传统母婴店提供微信深度运营、微信营销、移动电商系统 及各类运营支持，还提供强大的供应商品牌支持，实现“小门店、社区化、大连锁、精细化”为特征的新型 业态，提升实体零售母婴店的持续盈利能力。 4、专业的营销能力、个性化的服务、创新的运营模式 公司自成立以来，一直重点培养销售团队成为专业的母婴门店“运营顾问”，促使每位销售人员具备可 以依据门店的地理位置、门店面积以及区域内消费者的消费能力以及消费观念、为母婴门店主提供关于商 品选购、商品陈列、促销活动策划等方面指导的能力。 公司现有的销售人员凭借专业的营销能力，为区域内母婴门店提供个性化的建议与服务。让母婴门店 获得区域内更多消费者的关注，提高门店的知晓度，实现母婴门店的销售收入的增长。 5、IT 系统支持能力 目前公司针对不同领域都已实现软件化管理，通过自主研发进货宝 APP，实现了在门店采购询价、订 单下达、订单修改、订单支付、对账结算等功能，全面提升业务效率、降低业务成本。强大的后台仓储物流 供应链系统更好地实现了商品信息的准确、及时、完善。即将全面推广的自主研发软件――“潮妈帮智慧 母婴 OAO 云平台”，旨在全面整合线下母婴门店，推动公司业务更快发展。 上海添庆网络科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-018 20 6、丰富的异业联盟合作资源： 公司自成立以来一直专注于母婴行业，拥有丰富的母婴行业资源，了解品牌商及门店主的需求。通过 整合市场资源实现异业联盟合作。 （五）持续经营评价 报告期内公司产权明晰，权责明确，运作规范，在业务、资产、机构、人员、财务方面均遵循了《公 司法》、《证券法》及《公司章程》的要求规范运作，与实际控制人及其控制的其他企业完全分开，具有独 立，完整的业务体系及面向市场的自主经营能力；会计核算，财务管理、风险控制等各项重大内部控制体 系运行良好；主要财务、业务经营指标健康；经营管理层、客户经理等业务骨干队伍稳定；公司和全体员工 没有发生违法、违规行为。因此，我们认为公司持续经营能力良好。 （六）扶贫与社会责任 公司在努力实现经济利润的同时也常怀感恩之心，专注于呵护母婴健康，倾尽全力回馈社会，与万千 中国家庭爱心同程，每一步，都从心出发。 二、未来展望 （一） 行业发展趋势 不适用 （二）公司发展战略 不适用 （三）经营计划或目标 上海添庆网络科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-018 21 不适用 （四）不确定性因素 不适用 三、风险因素 （一）持续到本年度的风险因素 1、市场竞争风险： 母婴用品销售行业市场化程度高,随着上游品牌商对中间渠道的压缩和整合,电商平台对传统渠道的 冲击和分流,公司所处行业竞争面临较大竞争,可能对公司的市场份额和盈利能力构成障碍和影响,导致公 司财务状况和经营业绩下滑。 应对措施： 公司在稳定发展现有线下业务的基础上，积极拓展云平台业务，通过对线下母婴门店提供供应链管 理服务，从而增强公司的竞争能力和销售能力以应对激烈的市场竞争。同时公司已经引进技术团队进行软 件业务的研发，增强公司的互联网布局。 2、经营利润为负的风险： 本期实现净利润-12,163,352.34 元，较上年同期-12,241,880.86 元，减少亏损 78,528.52 元。主要 原因公司主动优化代理品牌的结构，引入了高毛利的品牌、调整了客户结构,公司由原传统的品牌代理销 售业务逐步转型为以收取软件服务费为主的经营模式,从而使得公司毛利率增加,实现亏损减少。(2016 年 销售毛利率 21.57%) 应对措施： 随着互联网转型的推进，公司将通过潮妈帮商家运营、粉丝运营和商品运营，借助硬件销售、软件销 售、云商城销售等进一步提升的运营能力和盈利能力。 3、应收帐款发生坏帐的风险： 公司本报告期末、期初应收账款的余额分别为 10,918,896.63 元和 7,213,761.07 元，占期末期初总 资产的比例分别为 32.73%和 16.37%，尽管公司一向注重应收账款的回收工作，但不能完全避免应收账款 不能按期或无法收回的风险，进而对公司经营业绩产生影响。 应对措施： 严格审查每笔销售合同，建立客户信息备查库，通过对客户进行综合评定，确立客户的信用额度，随 时了解客户的信用状况。定期进行应收账龄分析，紧密跟踪超期账款的催收进度；建立应收账款的奖罚机 制，调动业务团队的积极性与责任感。 4、代理销售权变动的风险： 公司主营业务为代理销售母婴用品,代理销售的产品品种繁多,代理品牌有光明、好奇、开丽等,从历 年的销售额来看,公司对少数品牌销售较为集中。母婴品牌商授予代理商的产品代理权有效期一般为一年, 期满后需重新授权,若公司与上述品牌厂商的代理销售关系终止,将对公司经营带来较大影响。 应对措施： 公司一方面积极拓展传统线下母婴门店的销售渠道，同时大力发展公司的线上业务潮妈帮，使线上 线下业务相融合进一步增强销售能力，从而获得更强的品牌商议价能力和选择能力。 5、OAO 商业模式风险： 智慧云平台的商业模式是以公司自主研发的云平台软件用户入口,帮助母婴实体店实现线上线下的 高度统一管理以及互联网应用的深度接入,帮助母婴门店建立微信服务号、移动营销、品牌互动及传播,连 同母婴门店供应链管理系统“进货宝”,实现门店管理系统的移动化、流程化和协同化。随着云平台软件 使用用户数量和项目数量的快速上升,公司的毛利会逐步提高,盈利能力也会持续增强。但在建立新商业 上海添庆网络科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-018 22 模式过程中的可能由于资金不足、运营投入不够等因素,导致用户数量不够,达不到预期的市场覆盖率,最 终不能完成商业模式预期的盈利目标。 应对措施： 公司通过自建招商团队、会议推广、代理人招商、加强重点品牌的渠道合作等手段快速拓展云平台软 件使用用户；同时公司通过多种融资方式融资增强资金扶持，维持公司的持续经营和业务发展。 6、人才不足风险： 随着公司业务的转型和拓展,公司对高端技术、市场销售等专业人员的需求也显得更为重要。如果公 司未来不能在发展前景、薪酬、福利、工作环境等方面持续提供具有竞争力的待遇和激励机制,可能会造 成人才队伍的不稳定,从而对公司的经营业绩及长远发展造成不利影响。 应对措施： 公司坚持以人为本的人才发展战略，根据自身发展和外部环境的 变化建立了良好的人才引进机制、 较为完善的激励机制和较大的发展空间。同时公司也非常注重自身品牌形象的树立，以增强员工对公司品 牌的认同感和归属感。 7、业绩波动的风险： 公司本年度和上年度营业收入分别为 31,055,590.32 元和 49,309,027.64 元，净利润分别为- 12,163,352.34 元和-12,241,880.86 元。公司在维持传统母婴用品销售业务的同时,逐渐进行业务转型, 运营整体框架趋于成熟稳定。若未来受国内经济、政策环境和自身销售能力下降等各种因素的影响,公司 订单及产品销售下降,将直接影响到公司的净利润水平,进而导致盈利能力持续下滑甚至亏损,公司存在未 来经营业绩波动的风险。 应对措施： 在保证传统母婴用品销售业务的情况下，公司会加大对智慧云平台和进货宝的研发投入和销售推广， 促使公司的产品或服务多元化。云平台业务的增加会对公司的业绩产生积极的影响。 8、公司治理风险： 股份公司阶段,公司完善了《公司章程》,建立了完整的治理结构,形成了各项治理制度及内控体系, 公司治理体系得到显著提升,但由于股份公司成立时间较短,公司治理和内部控制体系也需要在经营过程 中逐步完善。因此,公司在未来经营中可能存在因内部治理不善带来的风险。 应对措施： 公司已制定了规范公司治理及强化其制衡运作的管理制度，强化全体股东、董事、监事、高级管理人 员规范公司治理理念，依法审慎履行管理、监督职责，确保严格按照《公司章程》及其他管理制度的规定 组织及实施“三会”程序，规范公司治理行为。 （二） 报告期内新增的风险因素 1、经营活动产生的现金流量为负的风险： 公司 2016 年度和 2015 年度公司经营活动产生的现金流量净额分别为-5,222,383.52 元和- 14,081,764.07 元，经营活动产生的现金流量净额持续为负。主要是因为公司收入结构发生变化，引入了 高毛利的品牌、调整了客户结构。若公司的技术服务和产品如果不能较快获取足够的收入改善经营活动的 现金流状况，持续的经营活动产生的现金流量为负的情况将会对公司经营产生重要影响。 应对措施： 公司努力提高经营效率，加强应收帐款的回收工作，缩短现金流转周期，加快资金的周转速度，并向 供应商争取延长货款支付时间。同时，公司将继续引进高毛利产品、增强经营创收能力，并严格控制成本 费用的支出，从多方面改善经营活动的资金获取和积累能力。 四、董事会对审计报告的说明 上海添庆网络科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-018 23 （一）非标准审计意见说明： 是否被出具“非标准审计意见审计报告”： 否 审计意见类型： 标准无保留意见 董事会就非标准审计意见的说明： 不适用。 （二）关键事项审计说明： 无 上海添庆网络科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-018 24 第五节 重要事项 一、重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否 - 是否存在对外担保事项 否 - 是否存在控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、资产 的情况 是 第五节、二、(一) 是否存在日常性关联交易事项 否 - 是否存在偶发性关联交易事项 是 第五节、二、(二) 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年 度发生的企业合并事项 否 - 是否存在股权激励事项 否 - 是否存在已披露的承诺事项 是 第五节、二、(三) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 否 - 是否存在被调查处罚的事项 否 - 是否存在自愿披露的重要事项 否 - 二、重要事项详情 （一）控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 单位：元 占用者 占用形式 占用性质 期初余额 累计发生额 期末余额 是否 归还 是否为挂 牌前已清 理事项 周鑫 资金 借款 750,000.00 750,000.00 0.00 是 否 刘长山 资金 借款 35,483.85 35,484.85 0.00 是 否 宁波鼎庆投资 合伙企业(有限 合伙) 资金 借款 3,707.00 3,707.00 0.00 是 否 总计 - - 789,190.85 789,191.85 0.00 - - 占用原因、归还及整改情况： 1）周鑫和刘长山因个人资金周转以借款的形式借用公司的资金；2）宁波鼎庆投资合伙企业（有限合伙） 因企业资金周转以借款的形式借用公司的资金。以上关联方已于 2016 年 5 月 31 日前将上述借款全部归 还公司。经主办券商督导，公司已经认识到上述错误，已对资金占用事项于 2015 年度股东大会上进行追 认。公司已于 2016 年 6 月 13 日发布《关于公司实际控制人的关联方占用公司资金的公告》（公告编号： 2016-001），披露了上述占用公司资金的具体情况、资金占用的原因、解决资金占用采取的措施等，公司 实际控制人刘勇保证以后不再发生占用公司资金的情况。 （三）承诺事项的履行情况 上海添庆网络科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-018 25 1.公司实际控制人刘勇及其他董事、监事和高级管理人员出具《避免同业竞争承诺函》。报告期 内，上述人员均不存在违反承诺的情形。 2.公司董事、监事、高级管理人员出具《公司董事、监事及高级管理人员关于诚信状况的书面声 明》。报告期内，上述人员均不存在违反承诺的情形。 3.报告期内，公司曾发生过资金占用事项，公司已于 2016 年 6 月 13 日发布《上海添庆网络科技股 份有限公司关于公司实际控制人的关联方占用公司资金的公告》（公告编号：2016-001），披露了上述占 用公司资金的具体情况、资金占用的原因、解决资金占用采取的措施等，公司实际控制人刘勇保证以后 不再发生占用公司资金的情况。自该公告发布之日起至 2016 年 12 月 31 日止，公司实际控制人刘勇未发 生违反承诺的情形。 （二）报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 偶发性关联交易事项 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必要决策程序 周鑫 业务借款 750,000.00 是 刘长山 借备用金 35,484.85 是 宁波鼎庆投资合 伙企业(有限合 伙) 代垫费 3,707.00 是 北京有乐通网络 科技有限公司 合作打造新媒体平台运营 0.00 是 刘勇、陈珏、刘 军、上海云然实 业有限公司、李 秀云、周怀贞 刘勇、陈珏、刘军、上海云然实业有限 公司与中行宝山支行分别签署编号为 BE1523890001A 、 BE1523890001B 、 BE1523890001C 的《最高额保证合同》, 刘军、陈珏、周怀贞与中行宝山支行分 别 签 署 编 号 为 DE1339580001A 、 DE1339580001B 、 DE1339580001C 、 DE1339580001D 的《最高额抵押合同》, 为本公司与中行宝山支行签订的编号 为 E1523890001 的《授信额度协议》提 供最高额保证,最高额为 720 万元。报 告期内,因公司与中行宝山支行的流 动资金贷款发生额为 320 万元(合同编 号为:15238900050101),故陈珏、周怀 贞 与 中 行 宝 山 支 行 签 署 的 编 号 为 DE1339580001B、DE1339580001D 的《最 高额抵押合同》项下的房产暂未抵押。 3,200,000.00 是 刘勇、刘军 因公司发展需要,公司于 2016 年 11 月 与上行宝山支行签署《流动资金借款 协议》,授信额度为 200 万元，用于补 充公司流动资金,授信期限为一年。刘 军、刘勇与上行宝山支行分别签署《个 人无限责任担保合同》,为本公司的 2,000,000.00 是 上海添庆网络科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-018 26 200 万元流动资金借款提供担保。 刘勇 公司全资子公司腾生实业于 2016 年 11 月 10 日与公司控股股东、实际控制人 刘勇先生签署《借款协议》,金额为 25 万元的无息借款，用于补充腾生实业 流动资金,借款期限为三个月。 250,000.00 是 总计 - 6,239,191.85 - 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 1、公司与周鑫、刘长山、宁波鼎庆投资合伙企业（有限合伙）之间发生的偶发性关联交易事项详见“第 四节重大事项”之“二、重要事项详情”之“（一）股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资 源的情况”。该等关联方已于 2016 年 5 月 31 日前将上述借款全部归还公司。 2、公司与北京有乐通网络科技有限公司的上述关联交易，符合公司业务发展的需要，对公司未来的业绩 和收益具有积极的影响。因此，上述关联交易不会对公司财务状况和经营成果产生不利影响，不存在损害 公司及股东利益的情形。公司已于 2016 年 6 月 27 日发布《第一届董事会第六次会议决议公告》（公告编 号 2016-008）、《关联交易公告》（公告编号 2016-009）；于 2016 年 7 月 13 日发布《2016 年第二次临时股 东大会决议公告》（公告编号 2016-013）。 3、公司与银行签署的《授信额度协议》、《流动资金借款协议》项下的关联担保，均为该等担保主体为公 司日常生产经营所需向银行贷款而提供的无偿担保，不会对公司生产经营产生影响。公司已于 2016 年 8 月 23 日发布《第一届董事会第七次会议决议公告》（公告编号 2016-015）；《关于补充确认关联方对公司 提供担保的关联交易公告》（公告编号 2016-018）；于 2016 年 9 月 8 日发布《2016 年第三次临时股东大会 决议公告》（公告编号 2016-021）；公司已于 2016 年 11 月 1 日发布《第一届董事会第九次会议决议公告》 公告（编号 2016-028）、《关联交易公告》（公告编号 2016-030）；于 2016 年 11 月 18 日发布《2016 年第 五次临时股东大会决议公告》（公告编号 2016-031）。 4、公司实际控制人刘勇与公司全资子公司腾生实业之间的关联交易，系为补充腾生实业流动资金而提供 的无息借款。腾生实业已于 2017 年 2 月全额还清该笔借款。公司已于 2017 年 1 月 10 日发布《第一届董 事会第十次会议决议公告》（2017-001）、《补充确认关联交易公告》（2017-002）；于 2017 年 1 月 25 日发 布《2017 年第一次临时股东大会决议公告》（公告编号 2017-006）。 （三）承诺事项的履行情况 1.公司实际控制人刘勇及其他董事、监事和高级管理人员出具《避免同业竞争承诺函》。报告期 内，上述人员均不存在违反承诺的情形。 2.公司董事、监事、高级管理人员出具《公司董事、监事及高级管理人员关于诚信状况的书面声 明》。报告期内，上述人员均不存在违反承诺的情形。 3.报告期内，公司曾发生过资金占用事项，公司已于 2016 年 6 月 13 日发布《上海添庆网络科技股 份有限公司关于公司实际控制人的关联方占用公司资金的公告》（公告编号：2016-001），披露了上述占 用公司资金的具体情况、资金占用的原因、解决资金占用采取的措施等，公司实际控制人刘勇保证以后 不再发生占用公司资金的情况。自该公告发布之日起至 2016 年 12 月 31 日止，公司实际控制人刘勇未发 生违反承诺的情形。 上海添庆网络科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-018 27 第六节 股本变动及股东情况 一、普通股股本情况 （一）普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例 数量 比例 无限售条 件股份 无限售股份总数 1,000,000 4.76% 0 1,000,000 4.76% 其中：控股股东、实际控制人 0 0.00% 0 0 0.00% 董事、监事、高管 0 0.00% 0 0 0.00% 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 有限售条 件股份 有限售股份总数 20,000,000 95.24% 0 20,000,000 95.24% 其中：控股股东、实际控制人 12,280,000 58.48% 0 12,280,000 58.48% 董事、监事、高管 1,750,000 8.33% 0 1,750,000 8.33% 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 总股本 21,000,000 - 0 21,000,000 - 普通股股东人数 5 （二）普通股前十名股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例 期末持有限 售股份数量 期末持有无限售 股份数量 1 刘勇 12,280,000 0 12,280,000 58.49% 12,280,000 0 2 宁波鼎庆投 资合伙企业 (有限合伙) 3,510,000 0 3,510,000 16.71% 3,510,000 0 3 烟台沃达投 资中心(有限 合伙) 2,460,000 0 2,460,000 11.71% 2,460,000 0 4 刘军 1,750,000 0 1,750,000 8.33% 1,750,000 0 5 宁波泓泽股 权投资合伙 企业(有限合 伙) 1,000,000 0 1,000,000 4.76% 0 1,000,000 合计 21,000,000 0 21,000,000 100.00% 20,000,000 1,000,000 前十名股东间相互关系说明： 公司股东中，刘军与实际控制人刘勇为姐弟关系，刘勇在宁波鼎庆中认缴 1%，担任普通合伙人；刘军在宁波鼎庆中认缴 64.8%，担任有限合伙人。除此之外，公司股东之间不存在其他关联关系。 二、优先股股本基本情况 不适用 三、控股股东、实际控制人情况 上海添庆网络科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-018 28 （一）控股股东、实际控制人情况 刘勇，男，1977 年 8 月 8 日出生，中国国籍，无境外永久居留权，专科学历。1996 年 7 月至 2000 年 8 月任中国化工供销华东公司财务；2000 年 9 月至 2003 年 7 月任上海佳格食品有限公司财务；2003 年 8 月至 2004 年 7 月任上海优儿妇婴用品有限公司总经理；2006 年 2 月至 2009 年 7 月任添庆有限总经 理；2009 年 7 月至 2011 年 5 月任添庆有限执行董事、总经理；2011 年 5 月至 2015 年 6 月任添庆有限总 经理；2015 年 6 月至 2015 年 12 月任添庆股份董事长兼总经理；2015 年 12 月至今任添庆股份董事长， 任期三年。 报告期内，公司控股股东、实际控制人无变动。 上海添庆网络科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-018 29 第七节 融资及分配情况 一、 挂牌以来普通股股票发行情况 不适用 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 不适用 三、债券融资情况 不适用 债券违约情况: 不适用 公开发行债券的披露特殊要求: 不适用 四、间接融资情况 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息率 存续时间 是否违约 银行贷款 中行宝山支行 3,200,000.00 5.70% 2016.1.11-2017.1. 否 银行贷款 上行宝山支行 2,000,000.00 6.00% 2016.10.25-2017.10.25 否 合计 - 5,200,000.00 - - - 违约情况: 无 五、利润分配情况 单击此处输入文字。 （一）报告期内的利润分配情况 单位：元/股 股利分配日期 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 - - - - 合计 - - - （二）利润分配预案 单位：元/股 项目 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 年度分配预案 - - - 上海添庆网络科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-018 30 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 （一）基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取薪酬 刘勇 董事长 男 40 专科 三年 是 刘军 董事、总经理、代 理财务工作 女 41 本科 三年 是 赵志成 董事 男 41 硕士 三年 否 李骏彦 董事 女 39 硕士 三年 否 周晓凤 董事、董事会秘书 女 35 专科 三年 是 赵自明 监事会主席 男 32 专科 三年 是 曹勇 职工代表监事 男 36 专科 三年 是 魏雪锋 监事 女 40 专科 三年 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 2 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 董事刘军与实际控制人刘勇为姐弟关系，刘勇在宁波鼎庆中认缴 1%，担任普通合伙人；刘军在宁波鼎 庆中认缴 64.8%，担任有限合伙人。除此之外，公司股东之间不存在其他关联关系。 （二）持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通股 股数 数量变动 期末持普通股 股数 期末普通股持 股比例 期末持有股票期 权数量 刘勇 董事长 12,280,000 0 12,280,000 58.48% 12,280,000 刘军 董事、总经理、 代理财务工作 1,750,000 0 1,750,000 8.33% 1,750,000 赵志成 董事 0 0 0 0.00% 0 李骏彦 董事 0 0 0 0.00% 0 周晓凤 董事、董事会秘 书 0 0 0 0.00% 0 赵自明 监事会主席 0 0 0 0.00% 0 魏雪锋 监事 0 0 0 0.00% 0 曹勇 职工代表监事 0 0 0 0.00% 0 合计 - 14,030,000 0 14,030,000 66.81% 14,030,000 （三）变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 否 总经理是否发生变动 否 董事会秘书是否发生变动 是 财务总监是否发生变动 是 上海添庆网络科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-018 31 姓名 期初职务 变动类型（新任、换 届、离任） 期末职务 简要变动原因 易宗元 董事、副总经 理、董事会秘书 离任 - 因个人原因提请辞去董事、 副总经理、董事会秘书一职 师晓华 董事 离任 - 因个人原因提请辞去董事一 职 周晓凤 职工代表监事 离任 董事、董事会 秘书 因工作原因辞去职工代表监 事一职 赵志成 - 新任 董事 2016 年第二次临时股东大会 审议通过 蔡勇 - 新任 财务负责人 第一届董事会第四次会议 蔡勇 财务负责人 离任 - 因个人原因提请辞去财务负 责人一职 欧阳海 财务负责人 离任 - 因个人原因提请辞去财务负 责人一职 曹勇 - 新任 职工代表监事 - 张伟 监事会主席 离任 - 因个人原因提请辞去监事会 主席一职 赵自明 - 新任 监事会主席 第一届监事会第五次会议审 议通过 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 赵志成简历： 男，1976 年 1 月 30 日出生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士学历。2003 年 7 月至 2004 年 7 月任天相 投资顾问有限公司分析师；2004 年 7 月至 2007 年 3 月任光大证券研究所高级分析师；2007 年 4 月至 2013 年 3 月任安信证券研究中心首席分析师、执行总经理；2014 年 3 月至 2015 年 7 月任上海隆投资产管理有 限公司总经理；2015 年 7 月至今任上海琛晟资产管理有限公司执行董事、总经理；2016 年 7 月至今任添庆 股份董事。 曹勇简历： 男，1981 年 9 月 29 日出生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历。2000 年 7 月至 2003 年 12 月任宝 钢意达彩绘涂钢材制品有限公司大客户项目经理；2004 年 1 月至 2006 年 11 月任上海万宁家具用品有限公 司渠道经理；2006 年 12 月至 2009 年 4 月任上海允新国际贸易有限公司百货商场渠道经理/华东区销售经 理；2009 年 5 月至 2010 年 1 月任上海祥同儿童用品有限公司（奥飞动漫旗下上海乐客友联）副总经理 2010 年 3 月至 2014 年 7 月任上海沐盈商贸有限公司总经理；2014 年 7 月至 2016 年 6 月任添庆股份招商总监； 2016 年 6 月至今任添庆股份职工代表监事、招商总监。 赵自明简历： 男，1985 年 7 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历。2006 年 8 月至 2007 年 8 月任深圳市深 达联合科技技术有限公司 Web 程序员；2007 年 9 月至 2010 年 2 月任南昌豫龙科技有限公司技术主管；2010 年 3 月至 2012 年 12 月任江西为易科技发展有限公司技术总监；2013 年 3 月至 2014 年 8 月任南昌优行科 技有限公司技术总监；2014 年 9 月至 2015 年 4 月任上海赢品商贸有限公司技术总监；2015 年 5 月至今任 添庆股份技术总监；2017 年 1 月至今任添庆股份技术总监、监事会主席。 上海添庆网络科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-018 32 二、员工情况 （一）在职员工（母公司及主要子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 管理人员(指经理级以上的高层管理人 员) 4 4 技术人员 31 24 销售人员 28 15 财务人员 7 4 其他(人事、行政、后勤) 8 3 员工总计 78 50 注：可以分类为：行政管理人员、生产人员、销售人员、技术人员、财务人员等。 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 1 1 本科 27 17 专科 41 31 专科以下 9 1 员工总计 78 50 人员变动、人才引进、培训、招聘、薪酬政策、需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 1) 人员的变动、人才引进、招聘情况：公司将加强人力资源的开发和建设工作，积极吸引、培养并稳 定优秀人才，构建高质量可持续发展的 良性人才梯队。一方面，公司加大内部人才的发掘和培养力度，强 化对现有员工的培训，以使员工掌握相 应的专业知识与技能。另一方面，根据公司业务发展需要，引进外 部优秀技术人员和高级管理人员，促进 业务发展，提高公司管理水平。 报告期内，公司主要人员变动主 要为生产一线员工数量变动，其他员工基本保持稳定。 2) 培训情况：报告期内，公司对于基层员工采用岗前培训提高员工上岗适应能力、操作能力，员工上 岗后，不定期再组织岗位技能培训；对于管理人员，重视职称申报、加强内外部培训，提高员工的专业水 平。 3) 薪酬政策：报告期内，公司依据《中华人民共和国劳动法》、《中华人民共和国劳动合同法》、公司 《薪酬管理制度》等规定，与员工签订劳动合同，为员工提供富有竞争力的薪酬，为员工办理养老、医疗、 工伤、失业、生育的社会保险，为员工代缴代扣个人所得税。 （二）核心员工以及核心技术人员 期初员工数量 期末员工数量 期末普通股持股数量 核心员工 - - 0 核心技术人员 3 2 0 核心技术团队或关键技术人员的基本情况及变动情况： 公司暂未认定核心员工。 报告期初，公司的核心技术人员为易宗元、张伟和赵自明。报告期内，易宗元因个人原因提请辞职， 并根据《公司章程》等规定，履行了相应的决策程序并予以公告。 报告期末，公司的核心技术人员为张伟、赵自明。鉴于 2017 年 1 月，张伟因个人原因向公司提请辞 职，也已根据《公司章程》等规定，履行完毕相应的决策程序。因此，截至本年报披露日，公司的核心技术 上海添庆网络科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-018 33 人员为赵自明，由其担任公司技术总监、监事会主席。赵自明的简历信息如下： 男，1985 年 7 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历。2006 年 8 月至 2007 年 8 月任深圳 市深达联合科技技术有限公司 Web 程序员；2007 年 9 月至 2010 年 2 月任南昌豫龙科技有限公司技术主管； 2010 年 3 月至 2012 年 12 月任江西为易科技发展有限公司技术总监；2013 年 3 月至 2014 年 8 月任南昌优 行科技有限公司技术总监；2014 年 9 月至 2015 年 4 月任上海赢品商贸有限公司技术总监；2015 年 5 月至 今任添庆股份技术总监；2017 年 1 月至今任添庆股份技术总监、监事会主席。 上海添庆网络科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-018 34 第九节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 否 董事会是否设置专业委员会 否 董事会是否设置独立董事 否 投资机构是否派驻董事 是 监事会对本年监督事项是否存在异议 否 管理层是否引入职业经理人 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 否 一、公司治理 （一）制度与评估 1、公司治理基本状况 报告期内，公司已依法建立健全了股东大会、董事会、监事会、总经理、财务负责人、董事会秘书等 公司法人治理结构，并制定了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、 《总经理工作细则》、《董事会秘书工作制度》、《关联交易管理制度》、《对外担保管理制度》、《对外投资融 资管理制度》等一系列公司治理规章制度。 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司董事、监事、高级管理人员符合《公司法》的任职要求，能够按照《公司章程》、《股东大会议事规则》、 《董事会议事规则》、《监事会议事规则》相关要求独立、勤勉、诚信地履行职责及义务。报告期内，公司会议召 开的程序、决议内容没有违反相关制度规定的情形，也没有损害股东、债权人及第三人合法利益的情况，相关决 议执行情况良好；公司股东大会、董事会会议、监事会会议的通知、召开、议事、档案保管等环节按照相关制度 运作，保证全体股东，尤其是中小股东的知情权、参与权、质询权和表决权等权利。公司的董事会、监事会以及 管理层中都有中小股东的席位，能确保所有股东，特别是中小股东行使合法权利。 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 公司建立了较为完善的重大事项决策机制，并能严格按照相关制度、规则等执行。公司在进行重大人事变 动、投融资、关联交易和担保等事项时严格按照公司制定的《公司章程》、《关联交易管理制度》、《对外担保管理 制度》等规则的要求执行。截至报告期末，公司依法运作，未出现违法、违规现象和重大缺陷，股东及董事、监 事、高级管理人员能够切实履行应尽的职责和义务。 4、公司章程的修改情况 报告期内公司章程未做修改。 （二）三会运作情况 1、三会召开情况 会议类型 报告期内会议 召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 6 1、2016 年 2 月 1 日,公司召开第一届董事会第四次会议,聘任蔡勇为公司财务 上海添庆网络科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-018 35 负责人,欧阳海不再担任公司财务负责人一职。 2、2016 年 4 月 18 日,公司召开第一届董事会第五次会议,审议并通过以下议 案: (1)《2015 年度总经理工作报告》; (2)《2015 年度董事会工作报告》; (3)《2015 年度财务决算报告》; (4)《2016 年度财务预算报告》; (5)《2015 年度利润分配预案》; (6)《关于聘请北京兴华会计师事务所(特殊普通合伙)为本公司 2015 年度、2016 年度审计机构的议案》; (7)《关于 2015 年度<审计报告>的议案》; (8)《<控股股东、实际控制人及其关联方资金占用情况汇总表的专项审核报告> 的议案》; (9)《关于补充确认 2015 年度关联交易的议案》; (10)《关于补充确认公司向上海盈量电子商务有限公司提供借款的议案》; (11)《关于提请召开公司 2015 年度股东大会的议案》。 3、2016 年 6 月 23 日，公司召开第一届董事会第六次会议，审议并通过以下议 案： （1）《上海添庆网络科技股份有限公司关于董事调整的议案》； （2）《上海添庆网络科技股份有限公司关于董事会秘书调整的议案》； （3）《关于与“北京有乐通网络科技有限公司”签订战略合作协议的议案》； （4）《关于提请召开公司 2016 年第二次临时股东大会的议案》。 4、2016 年 8 月 21 日，公司召开第一届董事会第七次会议，审议并通过以下议 案： （1）《上海添庆网络科技股份有限公司 2016 年半年度报告》； （2）《关于补充确认公司 2016 年 1 月至 6 月偶发性关联交易事项》； （3）《关于补充确认向中国银行股份有限公司申请授信额度的公告》； （4）《关于提请召开公司 2016 年第三次临时股东大会的议案》。 5、2016 年 10 月 14 日，公司召开第一届董事会第八次会议，审议并通过以下 议案： （1）《上海添庆网络科技股份有限公司关于董事调整的议案》； （2）《关于提请召开公司 2016 年第四次临时股东大会的议案》。 6、2016 年 11 月 1 日，公司召开第一届董事会第九次会议，审计并通过以下议 案： （1）《关于向上海银行股份有限公司申请授信额度暨关联担保》； （2）《关于提请召开公司 2016 年第五次临时股东大会的议案》。 监 监事会 2 1、2016 年 4 月 18 日,公司召开第一届监事会第二次会议,审议并通过以下议 案: (1)《2015 年度监事会工作报告》; (2)《2015 年度财务决算报告》; (3)《2016 年度财务预算报告》; (4)《2015 年度利润分配预案》; (5)《关于聘请北京兴华会计师事务所(特殊普通合伙)为本公司 2015 年度、2016 年度审计机构的议案》; 上海添庆网络科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-018 36 (6)《关于 2015 年度<审计报告>的议案》; (7)《<控股股东、实际控制人及其关联方资金占用情况汇总表的专项审核报告> 的议案》; (8)《关于补充确认 2015 年度关联交易的议案》; (9)《关于补充确认公司向上海盈量电子商务有限公司提供借款的议案》。 2、2016 年 8 月 21 日,公司召开第一届监事会第三次会议,审议并通过《上海添 庆网络科技股份有限公司 2016 年半年度报告》。 股 股东大会 5 1、2016 年 5 月 9 日,公司召开 2015 年年度股东大会,审议并通过以下议案: (1)《2015 年度董事会工作报告》; (2)《2015 年度监事会工作报告》; (3)《2015 年度财务决算报告》; (4)《2016 年度财务预算报告》; (5)《2015 年度利润分配预案》; (6)《关于聘请北京兴华会计师事务所(特殊普通合伙)为本公司 2015 年度、2016 年度审计机构的议案》; (7)《关于 2015 年度<审计报告>的议案》; (8)《<控股股东、实际控制人及其关联方资金占用情况汇总表的专项审核报告> 的议案》; (9)《关于补充确认 2015 年度关联交易的议案》; (10)《关于补充确认公司向上海盈量电子商务有限公司提供借款的议案》。 2、2016 年 7 月 13 日,公司召开 2016 年第二次临时股东大会,审议并通过以下 议案: (1)《上海添庆网络科技股份有限公司关于董事调整的议案》; (2)《关于与“北京有乐通网络科技有限公司”签订战略合作协议的议案》。 3、2016 年 9 月 8 日,公司召开 2016 年第三次临时股东大会,审议并通过以下议 案: (1)《关于补充确认公司 2016 年 1 月至 6 月偶发性关联交易事项议案》; (2)《关于补充确认向中国银行股份有限公司申请授信额度的公告议案》。 4、2016 年 11 月 1 日,公司召开 2016 年第四次临时股东大会,审议并通过《上 海添庆网络科技股份有限公司关于董事调整的议案》。 5、2016 年 11 月 17 日,公司召开 2016 年第五次临时股东大会,审议并通过《关 于向上海银行股份有限公司申请授信额度暨关联担保》的议案。 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 公司在报告期内召开的股东大会、董事会和监事会，均按照《公司法》、《证券法》、《公司章程》、《非 上市公众公司监督管理办法》等有关法律法规的各项规定进行，会议的召集、通知、召开程序、表决和决议 情况也完全符合相关的法律法规和监管部门的各项规定。 （三）公司治理改进情况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》、《全国中小企业股 份转让系统业务规则（试行）》和有关法律、法规的要求，并结合公司实际情况全面推行制度化规范化管理， 形成了股东大会、董事会、监事会、总经理分权与制衡为特征的公司治理结构。董事会负责审议公司的经 营战略和重大决策。公司管理层在董事会的授权范围内，负责公司的日常生产经营活动。管理层和董事会 之间责权关系明确。公司的各项内部控制制度健全，并将内控制度的检查融入到日常工作中，通过不断完 上海添庆网络科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-018 37 善以适应公司管理和发展的需要，有效保证了公司正常的经营和规范化运作。 （四）投资者关系管理情况 报告期内，公司严格按照《非上市公众公司监督管理办法》、《信息披露细则（试行）》等规范性文件及公司 《投资者关系管理制度》的要求，履行信息披露义务，确保投资者之间沟通联系、事务处理渠道畅通。 1、严格按照信息披露的规定与要求，及时编制并披露定期报告和临时报告，确保股东及潜在投资者的知情 权、参与权、质询权和表决权得到尊重、保护。 2、确保对外联系畅通，在确保符合信息披露要求的前提下，认真、耐心回答投资者的询问，认真记录投资 者提出的意见和建议，并将建议和不能解答的问题及时上报公司董事会。 3、公司对投资者、投资机构等特定对象到公司现场参观调研，由公司总经办统一妥善安排。 （五）董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议 不适用 二、内部控制 （一）监事会就年度内监督事项的意见 公司在业务、资产、人员、机构和财务等方面均独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业。报告期 内，公司个别股东、关联方发生了占用公司资金的情况，但经主办券商督导，已于 2016 年 5 月 31 日前将相关借 款全部归还公司。公司也已充分认识上述错误，对资金占用事项于 2015 年年度股东大会进行追认，并于 2016 年 6 月 13 日在全国股份转让系统发布公告，公司实际控制人刘勇承诺以后不再发生占用公司资金的情况。 截至报告期末，公司已拥有独立且完整的业务流程和业务体系，具备直接面向市场、自主经营以及独立承担 责任与风险的能力。公司监事会在报告期内的监督活动中，未发现公司存在重大风险事项，监事会对报告期 内的监督事项无异议。 （二）公司保持独立性、自主经营能力的说明 报告期内，除个别股东、关联方发生了占用公司资金的情况外（已于 2016 年 5 月 31 日前消除），公司在业 务、资产、人员、机构和财务等方面均独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业。公司拥有独立且完整 的业务流程和业务体系，具备直接面向市场、自主经营以及独立承担责任与风险的能力。 1、业务独立 公司主营业务是母婴用品的代理销售。公司具有较为完整的业务流程、独立的经营场所。公司独立获取业务 收入和利润，具有面向市场独立自主的经营能力。截至报告期末，公司不存在依赖控股股东、实际控制人及其控 制的其他企业进行日常经营的情形，与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业不存在同业竞争。 2、资产独立 公司独立拥有全部有形资产及无形资产的产权，公司的资产与股东的资产权属关系界定明确，公司对其所 有资产具有控制支配权。截至报告期末，公司不存在资金、资产被控股股东及实际控制人占用而损害公司利益的 情况，公司不存在以资产、权益或信誉为股东债务提供担保的情形。 3、人员独立 公司的董事、监事及其他高级管理人员的任免均符合《公司法》和《公司章程》的相关规定，程序合法有效； 公司的总经理、董事会秘书等高级管理人员均未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中担任除董事、监 事外的其他职务或领薪，公司的财务人员未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼职。 4、财务独立 公司拥有独立的财务部门，配备了专职的财务会计人员，建立了独立、完整的财务核算体系，能够独立做出 财务决策，具有规范的财务会计制度和财务管理制度。公司单独开户、独立核算。 上海添庆网络科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-018 38 5、机构独立 公司已设立股东大会、董事会和监事会等机构，已聘请总经理、董事会秘书等高级管理人员，并在公司内部 设立了相应的职能部门。公司内部经营管理机构健全，独立行使经营管理职权，与控股股东、实际控制人及其控 制的其他企业间没有机构混同的情形。 （三）对重大内部管理制度的评价 公司已建立了一套较为健全的、完善的会计核算体系、财务管理和风险控制等内部控制管理制度，并能够 得到有效执行，能够满足公司当前发展需要。同时公司将根据发展情况，不断更新和完善相关制度，保障公司健 康平衡运行。 1、关于会计核算体系 报告期内，公司严格按照国家法律、法规关于建造业会计核算制度的规定，从公司自身情况出发，制定适合 自身行业的会计核算的具体政策，并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。 2、关于财务管理体系 报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家政策及制度的指引下做到有序工作、严格管 理，继续完善公司财务管理体系。 3、关于风险控制体系 报告期内，公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风险等的前 提下，采取事前防范、事中控制等措施，从企业规范的角度继续完善风险控制体系。报告期内，公司未发现上述 管理制度存在重大缺陷。 （四）年度报告差错责任追究制度相关情况 2016 年度，公司尚未建立年度报告重大差错责任追究制度。报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重 大遗漏信息等情况。公司董事会秘书及公司管理层已严格遵守信息披露等制度，执行情况良好。 上海添庆网络科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-018 39 第十节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 标准无保留意见 审计报告编号 (2017)京会兴审字第 02010072 号 审计机构名称 北京兴华会计师事务所(特殊普通合伙) 审计机构地址 北京市西城区裕民路 18 号北环中心 22 层 审计报告日期 2017 年 4 月 16 日 注册会计师姓名 林永定、吴亦忻 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 2 审计报告正文： 审 计 报 告 （2017）京会兴审字第 02010072 号 上海添庆网络科技股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的上海添庆网络科技股份有限公司（以下简称添庆股份公司）财务报表，包括 2016 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2016 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及 母公司所有者权益变动表，以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是添庆股份公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编 制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊 或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规 定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审 计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会 计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计 师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有 效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财 务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，添庆股份公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了添庆股份公 司 2016 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2016 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师： 吴亦忻 上海添庆网络科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-018 40 中国注册会计师：林永定 中国·北京 二○一七年四月一十六日 二、 财务报表 （一）合并资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 六、（一） 1,012,859.38 5,130,888.92 结算备付金 - - 拆出资金 - - 以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产 - - 衍生金融资产 - - 应收票据 - - 应收账款 六、（二） 10,506,824.62 7,133,601.94 预付款项 六、（三） 2,508,883.33 10,536,078.47 应收保费 - - 应收分保账款 - - 应收分保合同准备金 - - 应收利息 - - 应收股利 - - 其他应收款 六、（四） 7,781,755.63 8,997,576.12 买入返售金融资产 - - 存货 六、（五） 8,861,959.45 8,963,492.96 划分为持有待售的资产 - - 一年内到期的非流动资产 - - 其他流动资产 - - 流动资产合计 30,672,282.41 40,761,638.41 非流动资产： 发放贷款及垫款 - - 可供出售金融资产 - - 持有至到期投资 - - 长期应收款 - - 长期股权投资 0.00 0.00 投资性房地产 - - 固定资产 六、（六） 603,413.50 653,093.63 在建工程 0.00 0.00 工程物资 - - 固定资产清理 - - 上海添庆网络科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-018 41 生产性生物资产 - - 油气资产 - - 无形资产 六、（七） 1,819,020.03 2,315,116.35 开发支出 - - 商誉 - - 长期待摊费用 六、（八） 42,844.70 275,307.05 递延所得税资产 六、(九) 217,999.97 52,931.97 其他非流动资产 - - 非流动资产合计 2,683,278.20 3,296,449.00 资产总计 33,355,560.61 44,058,087.41 流动负债： 短期借款 六、（十） 5,200,000.00 3,800,000.00 向中央银行借款 - - 吸收存款及同业存放 - - 拆入资金 - - 以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融负债 - - 衍生金融负债 - - 应付票据 - - 应付账款 六、（十一） 4,778,227.16 392,517.52 预收款项 六、（十二） 2,163,333.17 595,200.00 卖出回购金融资产款 - - 应付手续费及佣金 - - 应付职工薪酬 六、（十三） - - 应交税费 六、（十四） 130,057.97 -233,693.77 应付利息 - - 应付股利 - - 其他应付款 六、（十五） 1,979,236.44 8,236,005.45 应付分保账款 - - 保险合同准备金 - - 代理买卖证券款 - - 代理承销证券款 - - 划分为持有待售的负债 - - 一年内到期的非流动负债 - - 其他流动负债 - - 流动负债合计 14,250,854.74 12,790,029.20 非流动负债： 长期借款 0.00 0.00 应付债券 - - 其中：优先股 - - 永续债 - - 长期应付款 - - 长期应付职工薪酬 - - 上海添庆网络科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-018 42 专项应付款 - - 预计负债 - - 递延收益 - - 递延所得税负债 - - 其他非流动负债 - - 非流动负债合计 ____________ ____________ 负债合计 14,250,854.74 12,790,029.20 所有者权益（或股东权益）： 股本 六、（十六） 21,000,000.00 21,000,000.00 其他权益工具 - - 其中：优先股 - - 永续债 - - 资本公积 六、（十七） 19,744,425.52 19,744,425.52 减：库存股 - - 其他综合收益 - - 专项储备 - - 盈余公积 - - 一般风险准备 - - 未分配利润 六、（十八） -21,639,719.65 -9,476,367.31 归属于母公司所有者权益合计 19,104,705.87 31,268,058.21 少数股东权益 - - 所有者权益总计 19,104,705.87 31,268,058.21 负债和所有者权益总计 33,355,560.61 44,058,087.41 法定代表人：刘军 主管会计工作负责人：刘军 会计机构负责人：刘军 （二）母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 699,501.48 5,130,888.92 以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产 - - 衍生金融资产 - - 应收票据 - - 应收账款 十二、（一） 9,723,543.74 7,133,601.94 预付款项 2,011,842.59 10,536,078.47 应收利息 - - 应收股利 - - 其他应收款 十二、（二） 13,371,987.20 8,997,576.12 存货 4,904,239.44 8,963,492.96 划分为持有待售的资产 - - 一年内到期的非流动资产 - - 其他流动资产 - - 上海添庆网络科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-018 43 流动资产合计 30,711,114.45 40,761,638.41 非流动资产： 可供出售金融资产 - - 持有至到期投资 - - 长期应收款 - - 长期股权投资 十二、（三） 2,560,000.00 - 投资性房地产 - - 固定资产 530,701.81 653,093.63 在建工程 - - 工程物资 - - 固定资产清理 - - 生产性生物资产 - - 油气资产 - - 无形资产 1,819,020.03 2,315,116.35 开发支出 - - 商誉 - - 长期待摊费用 42,844.70 275,307.05 递延所得税资产 205,133.17 52,931.97 其他非流动资产 - - 非流动资产合计 5,157,699.71 3,296,449.00 资产总计 35,868,814.16 44,058,087.41 流动负债： 短期借款 5,200,000.00 3,800,000.00 以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融负债 - - 衍生金融负债 - - 应付票据 - - 应付账款 950,796.72 392,517.52 预收款项 880,832.41 595,200.00 应付职工薪酬 - - 应交税费 61,692.83 -233,693.77 应付利息 - - 应付股利 - - 其他应付款 846,311.10 8,236,005.45 划分为持有待售的负债 - - 一年内到期的非流动负债 - - 其他流动负债 - - 流动负债合计 7,939,633.06 12,790,029.20 非流动负债： 长期借款 - - 应付债券 - - 其中：优先股 - - 永续债 - - 上海添庆网络科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-018 44 长期应付款 - - 长期应付职工薪酬 - - 专项应付款 - - 预计负债 - - 递延收益 - - 递延所得税负债 - - 其他非流动负债 - - 非流动负债合计 - - 负债合计 7,939,633.06 12,790,029.20 所有者权益： 股本 21,000,000.00 21,000,000.00 其他权益工具 - - 其中：优先股 - - 永续债 - - 资本公积 19,744,425.52 19,744,425.52 减：库存股 - - 其他综合收益 - - 专项储备 - - 盈余公积 - - 未分配利润 -12,815,244.42 -9,476,367.31 所有者权益合计 27,929,181.10 31,268,058.21 负债和所有者权益总计 35,868,814.16 44,058,087.41 法定代表人：刘军 主管会计工作负责人：刘军 会计机构负责人：刘军 （三）合并利润表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 六、（十九） 31,055,590.32 49,309,027.64 其中：营业收入 六、（十九） 31,055,590.32 49,309,027.64 利息收入 - - 已赚保费 - - 手续费及佣金收入 - - 二、营业总成本 43,970,842.14 61,829,931.54 其中：营业成本 六、（十九） 24,357,798.32 45,285,395.78 利息支出 - - 手续费及佣金支出 - - 退保金 - - 赔付支出净额 - - 提取保险合同准备金净额 - - 保单红利支出 - - 分保费用 - - 营业税金及附加 六、（二十） 10,278.91 1,756.43 销售费用 六、（二十一） 8,283,068.90 6,377,752.67 上海添庆网络科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-018 45 管理费用 六、（二十二） 10,353,273.36 9,111,846.45 财务费用 六、（二十三） 256,732.25 900,305.00 资产减值损失 六、（二十四） 709,690.40 152,875.21 加：公允价值变动收益（损失以“－”号 填列） - - 投资收益（损失以“－”号填列） 六、（二十五） - 8.22 其中：对联营企业和合营企业的投资收 益 - - 汇兑收益（损失以“-”号填列） - - 三、营业利润（亏损以“－”号填列） -12,915,251.82 -12,520,895.68 加：营业外收入 六、（二十六） 1,246,655.48 258,182.89 其中：非流动资产处置利得 - - 减：营业外支出 六、（二十七） 141,812.83 1,754.71 其中：非流动资产处置损失 - - 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -11,810,409.17 -12,264,467.50 减：所得税费用 六、（二十八） 352,943.17 -22,586.64 五、净利润（净亏损以“－”号填列） -12,163,352.34 -12,241,880.86 其中：被合并方在合并前实现的净利润 - - 归属于母公司所有者的净利润 -12,163,352.34 -12,241,880.86 少数股东损益 - - 六、其他综合收益的税后净额 - - 归属母公司所有者的其他综合收益的税 后净额 - - (一)以后不能重分类进损益的其他综合 收益 - - 1．重新计量设定受益计划净负债或净资 产的变动 - - 2．权益法下在被投资单位不能重分类进 损益的其他综合收益中享有的份额 - - （二）以后将重分类进损益的其他综合 收益 - - 1．权益法下在被投资单位以后将重分类 进损益的其他综合收益中享有的份额 - - 2．可供出售金融资产公允价值变动损益 - - 3．持有至到期投资重分类为可供出售金 融资产损益 - - 4．现金流量套期损益的有效部分 - - 5．外币财务报表折算差额 - - 6．其他 - - 归属少数股东的其他综合收益的税后净 额 - - 七、综合收益总额 -12,163,352.34 -12,241,880.86 归属于母公司所有者的综合收益总额 -12,163,352.34 -12,241,880.86 上海添庆网络科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-018 46 归属于少数股东的综合收益总额 - - 八、每股收益： （一）基本每股收益 -0.58 -0.67 （二）稀释每股收益 -0.58 -0.67 法定代表人：刘军 主管会计工作负责人：刘军 会计机构负责人：刘军 （四）母公司利润表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、营业收入 十二、（四） 19,588,183.33 49,309,027.64 减：营业成本 十二、（四） 17,538,188.44 45,285,395.78 营业税金及附加 - 1,756.43 销售费用 1,340,142.58 6,377,752.67 管理费用 3,900,269.41 9,111,846.45 财务费用 228,094.66 900,305.00 资产减值损失 658,223.22 152,875.21 加：公允价值变动收益（损失以“－”号 填列） - - 投资收益（损失以“－”号填列） - 8.22 其中：对联营企业和合营企业的投资收 益 - - 二、营业利润（亏损以“－”号填列） -4,076,734.98 -12,520,895.68 加：营业外收入 1,245,480.67 258,182.89 其中：非流动资产处置利得 - - 减：营业外支出 141,812.83 1,754.71 其中：非流动资产处置损失 - - 三、利润总额（亏损总额以“－”号填 列） -2,973,067.14 -12,264,467.50 减：所得税费用 365,809.97 -22,586.64 四、净利润（净亏损以“－”号填列） -3,338,877.11 -12,241,880.86 五、其他综合收益的税后净额 - - (一)以后不能重分类进损益的其他综合 收益 - - 1．重新计量设定受益计划净负债或净资 产的变动 - - 2．权益法下在被投资单位不能重分类进 损益的其他综合收益中享有的份额 - - （二）以后将重分类进损益的其他综合 收益 - - 1．权益法下在被投资单位以后将重分类 进损益的其他综合收益中享有的份额 - - 2．可供出售金融资产公允价值变动损益 - - 3．持有至到期投资重分类为可供出售金 融资产损益 - - 上海添庆网络科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-018 47 4．现金流量套期损益的有效部分 - - 5．外币财务报表折算差额 - ____________ 6．其他 - - 六、综合收益总额 -3,338,877.11 -12,241,880.86 七、每股收益： （一）基本每股收益 ____________ ____________ （二）稀释每股收益 ____________ ____________ 法定代表人：刘军 主管会计工作负责人：刘军 会计机构负责人：刘军 （五）合并现金流量表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 27,459,844.53 59,507,882.39 客户存款和同业存放款项净增加额 - - 向中央银行借款净增加额 - - 向其他金融机构拆入资金净增加额 - - 收到原保险合同保费取得的现金 - - 收到再保险业务现金净额 - - 保户储金及投资款净增加额 - - 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 资产净增加额 - - 收取利息、手续费及佣金的现金 - - 拆入资金净增加额 - - 回购业务资金净增加额 - - 收到的税费返还 - - 收到其他与经营活动有关的现金 六、（二十九） 4,966,283.95 9,497,566.17 经营活动现金流入小计 32,426,128.48 69,005,448.56 购买商品、接受劳务支付的现金 18,151,165.13 56,154,762.35 客户贷款及垫款净增加额 - - 存放中央银行和同业款项净增加额 - - 支付原保险合同赔付款项的现金 - - 支付利息、手续费及佣金的现金 - - 支付保单红利的现金 - - 支付给职工以及为职工支付的现金 8,657,162.99 8,489,493.36 支付的各项税费 658,777.82 143,028.36 支付其他与经营活动有关的现金 六、（二十九） 10,181,406.06 18,299,928.56 经营活动现金流出小计 37,648,512.00 83,087,212.63 经营活动产生的现金流量净额 -5,222,383.52 -14,081,764.07 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 - 50,000.00 取得投资收益收到的现金 - 8.22 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金 - - 上海添庆网络科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-018 48 净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流入小计 - 50,008.22 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 93,864.91 3,922,953.55 投资支付的现金 - 50,000.00 质押贷款净增加额 - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - 支付其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流出小计 93,864.91 3,972,953.55 投资活动产生的现金流量净额 -93,864.91 -3,922,945.33 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 - 33,380,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - - 取得借款收到的现金 5,200,000.00 11,200,000.00 发行债券收到的现金 - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - - 筹资活动现金流入小计 5,200,000.00 44,580,000.00 偿还债务支付的现金 3,800,000.00 23,400,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 201,781.11 848,354.26 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - - 支付其他与筹资活动有关的现金 - - 筹资活动现金流出小计 4,001,781.11 24,248,354.26 筹资活动产生的现金流量净额 1,198,218.89 20,331,645.74 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - 五、现金及现金等价物净增加额 -4,118,029.54 2,326,936.34 加：期初现金及现金等价物余额 5,130,888.92 2,803,952.58 六、期末现金及现金等价物余额 1,012,859.38 5,130,888.92 法定代表人：刘军 主管会计工作负责人：刘军 会计机构负责人：刘军 （六）母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 13,806,558.12 59,507,882.39 收到的税费返还 - - 收到其他与经营活动有关的现金 4,235,335.15 9,497,566.17 经营活动现金流入小计 18,041,893.27 69,005,448.56 购买商品、接受劳务支付的现金 8,891,210.51 56,154,762.35 支付给职工以及为职工支付的现金 1,510,732.64 8,489,493.36 支付的各项税费 518,011.17 143,028.36 支付其他与经营活动有关的现金 10,188,998.27 18,299,928.56 经营活动现金流出小计 21,108,952.59 83,087,212.63 上海添庆网络科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-018 49 经营活动产生的现金流量净额 -3,067,059.32 -14,081,764.07 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 - 50,000.00 取得投资收益收到的现金 - 8.22 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金 净额 - - 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流入小计 - 50,008.22 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 2,547.01 3,922,953.55 投资支付的现金 2,560,000.00 50,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - 支付其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流出小计 2,562,547.01 3,972,953.55 投资活动产生的现金流量净额 -2,562,547.01 -3,922,945.33 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 - 33,380,000.00 取得借款收到的现金 5,200,000.00 11,200,000.00 发行债券收到的现金 - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - - 筹资活动现金流入小计 5,200,000.00 44,580,000.00 偿还债务支付的现金 3,800,000.00 23,400,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 201,781.11 848,354.26 支付其他与筹资活动有关的现金 - - 筹资活动现金流出小计 4,001,781.11 24,248,354.26 筹资活动产生的现金流量净额 1,198,218.89 20,331,645.74 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - 五、现金及现金等价物净增加额 -4,431,387.44 2,326,936.34 加：期初现金及现金等价物余额 5,130,888.92 2,803,952.58 六、期末现金及现金等价物余额 699,501.48 5,130,888.92 法定代表人：刘军 主管会计工作负责人：刘军 会计机构负责人：刘军 上海添庆网络科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-018 50 （七）合并股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 21,000,000.00 ____ ____ ____ 19,744,425.52 ____ ____ ____ ____ ____ -9,476,367.31 ____ 31,268,058.21 加：会计政策变更 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 前期差错更正 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 同一控制下企业合并 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 二、本年期初余额 21,000,000.00 - - ____ 19,744,425.52 - - - - - -9,476,367.31 - 31,268,058.21 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ -12,163,352.34 ____ -12,163,352.34 （一）综合收益总额 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ -12,163,352.34 ____ -12,163,352.34 （二）所有者投入和减少资 本 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 1．股东投入的普通股 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 2．其他权益工具持有者投入 资本 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 3．股份支付计入所有者权 益的金额 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 4．其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （三）利润分配 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 1．提取盈余公积 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 2．提取一般风险准备 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 3．对所有者（或股东）的分 配 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 4．其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 上海添庆网络科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-018 51 （四）所有者权益内部结转 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 1．资本公积转增资本（或股 本） ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 2．盈余公积转增资本（或股 本） ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 3．盈余公积弥补亏损 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 4．其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （五）专项储备 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 1．本期提取 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 2．本期使用 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （六）其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 四、本年期末余额 21,000,000.00 - - ____ 19,744,425.52 - - - - - -21,639,719.65 - 19,104,705.87 法定代表人：刘军 主管会计工作负责人：刘军 会计机构负责人：刘军 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 10,000,000.00 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 26,731.73 ____ 103,207.3 4 ____ 10,129,939.07 加：会计政策变更 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 前期差错更正 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 同一控制下企业合并 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 二、本年期初余额 10,000,000.00 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 26,731.73 ____ 103,207.3 4 ____ 10,129,939.07 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） 11,000,000.00 ____ ____ ____ 19,744,425.52 ____ ____ ____ - 26,731.73 ____ - 9,579,574 ____ 21,138,119.14 上海添庆网络科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-018 52 .65 （一）综合收益总额 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ - 12,241,88 0.86 ____ -12,241,880.86 （二）所有者投入和减少 资本 2,400,000.00 ____ ____ ____ 30,980,000.00 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 33,380,000.00 1．股东投入的普通股 2,400,000.00 ____ ____ ____ 30,980,000.00 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 33,380,000.00 2．其他权益工具持有者投入 资本 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 3．股份支付计入所有者权益 的金额 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 4．其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （三）利润分配 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 1．提取盈余公积 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 2．提取一般风险准备 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 3．对所有者（或股东）的分 配 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 4．其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （四）所有者权益内部结 转 8,600,000.00 ____ ____ ____ - 11,235,574.48 ____ ____ ____ - 26,731.73 ____ 2,662,306 .21 ____ 0.00 1．资本公积转增资本（或股 本） ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 2．盈余公积转增资本（或股 本） ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 3．盈余公积弥补亏损 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 4．其他 8,600,000.00 ____ ____ ____ - 11,235,574.48 ____ ____ ____ - 26,731.73 ____ 2,662,306 .21 ____ ____ （五）专项储备 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 上海添庆网络科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-018 53 1．本期提取 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 2．本期使用 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （六）其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 四、本年期末余额 21,000,000.00 - - ____ 19,744,425.52 - - - - - - 9,476,367.31 - 31,268,058.21 法定代表人：刘军 主管会计工作负责人：刘军 会计机构负责人：刘军 （八）母公司股东权益变动表 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 21,000,000.00 ____ ____ ____ 19,744,425.52 ____ ____ ____ ____ -9,476,367.31 31,268,058.21 加：会计政策变更 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 前期差错更正 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 二、本年期初余额 21,000,000.00 - - ____ 19,744,425.52 - - - - -9,476,367.31 31,268,058.21 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ -3,338,877.11 -3,338,877.11 （一）综合收益总额 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ -3,338,877.11 ____ -3,338,877.11 （二）所有者投入和减少资本 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 1．股东投入的普通股 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 2．其他权益工具持有者投入 资本 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 3．股份支付计入所有者权益 的金额 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 4．其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （三）利润分配 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 1．提取盈余公积 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 上海添庆网络科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-018 54 2．对所有者（或股东）的分 配 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 3．其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （四）所有者权益内部结转 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 1．资本公积转增资本（或股 本） ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 2．盈余公积转增资本（或股 本） ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 3．盈余公积弥补亏损 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 4．其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （五）专项储备 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 1．本期提取 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 2．本期使用 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （六）其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 四、本年期末余额 21,000,000.00 - - ____ 19,744,425.52 - - - - -12,815,244.42 27,929,181.10 法定代表人：刘军 主管会计工作负责人：刘军 会计机构负责人：刘军 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 10,000,000.00 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 26,731.73 103,207.34 10,129,939.07 加：会计政策变更 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 前期差错更正 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 二、本年期初余额 10,000,000.00 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 26,731.73 103,207.34 10,129,939.07 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填 列） 11,000,000.00 ____ ____ ____ 19,744,425.52 ____ ____ ____ -26,731.73 -9,579,574.65 21,138,119.14 上海添庆网络科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-018 55 （一）综合收益总额 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ -12,241,880.86 -12,241,880.86 （二）所有者投入和减 少资本 2,400,000.00 ____ ____ ____ 30,980,000.00 ____ ____ ____ ____ ____ 33,380,000.00 1．股东投入的普通股 2,400,000.00 ____ ____ ____ 30,980,000.00 ____ ____ ____ ____ ____ 33,380,000.00 2．其他权益工具持有者投 入资本 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 3．股份支付计入所有者权 益的金额 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 4．其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （三）利润分配 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 1．提取盈余公积 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 2．对所有者（或股东）的 分配 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 3．其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （四）所有者权益内部 结转 8,600,000.00 ____ ____ ____ -11,235,574.48 ____ ____ ____ -26,731.73 2,662,306.21 ____ 1．资本公积转增资本（或 股本） ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 2．盈余公积转增资本（或 股本） ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 3．盈余公积弥补亏损 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 4．其他 8,600,000.00 ____ ____ ____ -11,235,574.48 ____ ____ ____ -26,731.73 2,662,306.21 ____ （五）专项储备 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 1．本期提取 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 2．本期使用 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （六）其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 四、本年期末余额 21,000,000.00 - - ____ 19,744,425.52 - - - - -9,476,367.31 31,268,058.21 法定代表人：刘军 主管会计工作负责人：刘军 会计机构负责人：刘军 上海添庆网络科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-018 56 财务报表附注（除特别注明外，金额单位为人民币元） 一、公司基本情况 上海添庆网络科技股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）系由上海添庆网络科技有 限公司于 2015 年 5 月整体变更设立。 上海添庆网络科技有限公司（原名上海添庆贸易有限公司）于 2006 年 2 月 14 日成立， 由自然人叶雯斐、陈珏共同出资组建，注册资本人民币 50 万元，其中：叶雯斐出资 25 万元， 陈珏出资 25 万元。 2009 年 7 月 13 日经公司股东会决议通过，将原股东叶雯斐所持有的公司 50%的股权折 合人民币 25 万元转让给新股东刘勇，原股东陈珏将持有的 49%股权折合人民币 24.5 万元， 转让给股东刘勇。 2014 年 6 月 11 日经公司股东会决议增加注册资本 450 万元，由原股东刘勇增资 445.50 万元，陈珏增资 4.5 万元，增资后注册资本为 500 万元人民币，其中刘勇认缴出资额 495 万 元，陈珏认缴出资额 5 万元。 2014 年 12 月经公司股东会决议，再次增加注册资本 500 万元，由原股东刘勇增资 495 万元，陈珏增资 5 万元，增资后注册资本为 1000 万元人民币，其中刘勇认缴出资额 990 万 元，陈珏认缴出资额 10 万元。公司将原名称上海添庆贸易有限公司变更为上海添庆网络科 技有限公司。上述事项已经上海市普陀区市场监督管理局批准备案。 2015 年 2 月 14 日经股东会决议：（1）同意刘勇将其所持有本公司 20%的股权作价 200 万 元转让给宁波鼎庆投资合伙企业（有限公司）；将其持有本公司 9%的股权作价 90 万元转让 给刘军。（2）同意陈珏将所持有本公司 1%的股权（原出资额 10 万元）作价 10 万元转让给 刘军。股权转让后，本公司股东持股情况为：刘勇出资 700 万元，占注册资本 70%；刘军出 资 100 万元，占注册资本 10%，宁波鼎庆投资合伙企业（有限合伙）出资额 200 万元，占注 册资本 20%。 2015 年 4 月 13 日经股东会决议通过，同意吸收烟台沃达投资中心（有限合伙）为公司 新股东，公司增资 140 万元，新增注册资本 140 万元由烟台沃达投资中心（有限合伙）用货 币资金出资。此次增资后，公司各股东持股情况为：刘勇出资 700 万元，占注册资本 61.41%； 刘军出资 100 万元，占注册资本 8.77%；宁波鼎庆投资合伙企业（有限合伙）出资额 200 万 元，占注册资本 17.54%；烟台沃达投资中心（有限合伙）出资 140 万元，占注册资本 12.28%。 上述事项已经上海市普陀区市场监督管理局批准备案。 2015 年 5 月，经公司股东会决议，本公司进行股份制改制，以 2015 年 4 月 30 日经审计 的净资产折股的方式将公司整体变更为股份有限公司，注册资本人民币 2000 万元。公司名 称变更为上海添庆网络科技股份有限公司。此次股份制改制后，公司各股东持股情况：刘勇 以其持有的上海添庆网络科技有限公司的净资产出资，折合公司股份 1228 万股，占公司总 股本的 61.40%；刘军以其持有的上海添庆网络科技有限公司的净资产出资，折合公司股份 175 万股，占公司总股本的 8.75%；宁波鼎庆投资合伙企业（有限合伙）以其持有的上海添庆 上海添庆网络科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-018 57 网络科技有限公司的净资产出资，折合公司股份 351 万股，占公司总股本的 17.55%；烟台沃 达投资中心（有限合伙）以其持有的上海添庆网络科技有限公司的净资产出资，折合公司股 份 246 万股，占公司总股本的 12.30%。上述事项已经上海市普陀区市场监督管理局批准备 案。 2015 年 9 月，宁波泓泽股权投资合伙企业（有限合伙）认购本公司股份 100 万股，增资 后，公司注册资本变更为 2100 万元，其中：刘勇持股 58.48%，宁波鼎庆投资合伙企业（有 限合伙）持股 16.71%，烟台沃达投资中心（有限合伙）持股 11.71%，刘军持股 8.34%，宁波 泓泽股权投资合伙企业（有限合伙）持股 4.76%。 2016 年 5 月 26 日，经全国中小企业股份转让系统有限责任公司《关于同意上海添庆网 络科技股份有限公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌的函》(股转系统函[2016]4055 号) 批复，公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌，证券简称“添庆股份”，证券代码为 837725。 公司经营范围：计算机网络科技专业领域内的技术开发、技术转让、技术咨询、技术服 务；批发预包装食品（不含熟食卤味、冷冻冷藏）；乳制品（含婴幼儿配方乳粉）；婴幼儿玩 具、服装、工艺品（除经纪）、化妆品、日用百货、机电设备、电子产品、五金交电的销售； 商务信息咨询（除经纪）；电子商务（不得从事增值电信及金融业务）；从事货物及技术的进 出口业务。 公司主要从事婴幼儿用品销售业务。 2015 年 10 月 29 日，公司完成相关工商变更登记手续并取得上海市工商行政管理局换发 的《营业执照》，按照工商部门新的营业执照办理要求，营业执照、组织机构代码证、税务 登记证使用统一社会信用代码。公司的统一社会信用代码：91310000785614984N，住所：上海 市普陀区金通路 799、899、999 号 16 幢 5-122 室，法定代表人：刘军。 本公司的最终控制人为刘勇。 本财务报表业经公司全体董事于 2017 年 4 月 16 日批准报出。 二、本年度合并财务报表范围 本期纳入合并范围的子公司包括 2 家，具体见本附注“八、在其他主体中的权益”。 三、 财务报表编制基础 （一）编制基础 公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计准 则—基本准则》及 41 项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他 相关规定（以下简称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司 信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》（2014 年修订）的披露规定编制财务报 表。 （二）持续经营 公司不存在导致对报告期末起 12 月内持续经营假设产生重大疑虑的事项和情况。 四、 重要会计政策及会计估计 上海添庆网络科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-018 58 （一）遵循企业会计准则的声明 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的 财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。 （二）会计期间 自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止为一个会计年度。 （三）营业周期 本公司以 12 个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。 （四）记账本位币 本公司的记账本位币为人民币，编制财务报表采用的货币为人民币。本公司及子公司选 定记账本位币的依据是主要业务收支的计价和结算币种。 （五）合并财务报表的编制方法 本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，控制是指投资方拥有被投资方的权 力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响 其回报金额。相关活动，是指对被投资方的回报产生重大影响的活动。 被投资方的相关活动根据具体情况进行判断，通常包括商品或劳务的销售和购买、金融 资产的管理、资产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动等。 在综合考虑被投资方的设立目的、被投资方的相关活动以及如何对相关活动作出决 策、本公司享有的权利是否使其目前有能力主导被投资方的相关活动、是否通过参与被投 资方的相关活动而享有可变回报、是否有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额以及 与其他方的关系等基础上对是否控制被投资方进行判断。一旦相关事实和情况的变化导致 控制所涉及的相关要素发生变化的，将进行重新评估。 在判断是否拥有对被投资方的权力时，仅考虑与被投资方相关的实质性权利，包括自身 所享有的实质性权利以及其他方所享有的实质性权利。 本公司以自身和子公司的财务报表为基础，根据其他 有关资料将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企 业会计准则的确认、计量和列报要求，已按照统一的会计 政策及会计期间，反映企业集团整体财务状况、经营成果 和现金流量。合并程序具体包括：合并母公司与子公司的 资产、负债、所有者权益、收入、费用和现金流等项目； 抵销母公司对子公司的长期股权投资与母公司在子公司所 有者权益中所享有的份额；抵销母公司与子公司、子公司 相互之间发生的内部交易的影响，内部交易表明相关资产 发生减值损失的，全额确认该部分损失；站在企业集团角 度对特殊交易事项予以调整。 上海添庆网络科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-018 59 子公司所有者权益中不属于母公司的份额，作为少数 股东权益，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数 股东权益”项目列示。 子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合 并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。子公 司当期综合收益中属于少数股东权益的份额，在合并利润 表中综合收益总额项目下以“归属于少数股东的综合收益总 额”项目列示。 子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有 的份额的，其余额仍冲减少数股东权益。 向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，全 额抵销“归属于母公司所有者的净利润”。子公司向母公司出 售资产所发生的未实现内部交易损益，按照母公司对该子 公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数 股东损益”之间分配抵销。子公司之间出售资产所发生的未 实现内部交易损益，按照母公司对出售方子公司的分配比 例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间 分配抵销。 本公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，编制合并报表时， 调整合并资产负债表的期初数，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、费 用、利润纳入合并利润表，现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进 行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。 本公司在报告期内因非同一控制下企业合并或其他方式增加的子公司以及业务，编制 合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数，将该子公司以及业务购买日至报告 期末的收入、费用、利润、现金流量纳入合并利润表和合并现金流量表。 本公司在报告期内处置子公司以及业务，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负 债表的期初数，该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表，现 金流量纳入合并现金流量表。 母公司购买子公司少数股东拥有的子公司股权，在合并财务报表中，因购买少数股权新 取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计 算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的， 调整留存收益。 通过多次交易分步实现的同一控制下企业合并，不属于“一揽子交易”的，取得控制权日， 合并方在达到合并之前持有的长期股权投资，在取得日与合并方与被合并方同处于同一方最 终控制之日熟晚日与合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动，分 别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。 通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并，不属于“一揽子交易”的，在合并财务报 表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计 量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉 及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收 上海添庆网络科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-018 60 益。由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或资产变动而产生的其他综合收益除外。 母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中， 处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产 份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存 收益。 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对 于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余 股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计 算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子 公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。 通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，如果处置对子公司股权投 资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控 制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有 该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并 转入丧失控制权当期的损益。 合并所有者权益变动表根据合并资产负债表和合并利润表编制。 （六）合营安排的分类及共同经营的会计处理方法 合营安排指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。共同控制，是指按照相关 约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同 意后才能决策。在判断是否存在共同控制时，应该首先判断所有参与方或参与方组合是否集 体控制该安排，其次判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方 一致同意。 本公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义务确定合营安排的分类。合营安排分为 共同经营和合营企业。 共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。本公司 确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处 理： 1、确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产； 2、确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债； 3、确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入； 4、按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入； 5、确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。 （七）现金及现金等价物的确定标准 在编制现金流量表时，将库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。现金等价 物是指持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金 额现金及价值变动风险很小的投资。 （八）金融工具 上海添庆网络科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-018 61 金融工具包括金融资产、金融负债或权益工具。在本公司成为金融工具合同的一方时确 认一项金融资产或金融负债。 1、金融工具的分类 管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将其划分为：以公允价值计量且 其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项； 可供出售金融资产；其他金融负债等。 2、金融工具的确认依据和计量方法 (1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债） 取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券 利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。 处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变 动损益。 (2) 应收款项 对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及持有的其他企业的不包括在活跃市场上 有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款、预付账款等，以向购货方应收的合 同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。 收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。 (3) 其他金融负债 按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。 3、金融资产转移的确认依据和计量方法 发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方， 则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确 认该金融资产。 在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。 公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认 条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益： (1) 所转移金融资产的账面价值； (2) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移 的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确 认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差 额计入当期损益： 上海添庆网络科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-018 62 (1) 终止确认部分的账面价值； (2) 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止 确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项 金融负债。 4、金融负债终止确认条件 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公 司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金 融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。 对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其 一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出 的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值， 将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包 括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 5、金融资产和金融负债公允价值的确定方法 采用公允价值计量的金融资产和金融负债全部直接参考活跃市场中的报价。 6、金融资产（不含应收款项）减值 除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，于资产负债表日对金融资产的 账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。 （九）应收款项坏账准备 期末如果有客观证据表明应收款项发生减值，则将其账面价值减记至可收回金额，减记 的金额确认为资产减值损失，计入当期损益。可收回金额是通过对其未来现金流量（不包括 尚未发生的信用损失）按原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值（扣除预计处置费 用等）。原实际利率是初始确认该应收款项时计算确定的实际利率。短期应收款项的预计未 来现金流量与其现值相差很小，在确定相关减值损失时，不对其预计未来现金流量进行折现。 1、单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准： 期末对于单项金额重大的应收款项（包 括应收账款、其他应收款）单独进行减 值测试。如有客观证据表明其发生了减 值的，根据其未来现金流量现值低于其 账面价值的差额，确认减值损失，计提 坏账准备。 单项金额重大是指：本公司将 100 万元以 上应收款项确定为单项金额重大。 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方 根据其未来现金流量现值低于其账面价 上海添庆网络科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-018 63 法： 值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。 2、按信用风险特征组合计提坏账准备应收款项 对于单项金额非重大的应收款项，与经单独测试后未减值的应收款项一起按信用风险特 征划分为若干组合，根据以前年度与之相同或相类似的、具有类似信用风险特征的应收账款 组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定本期各项组合计提坏账准备的比例，据此计算 本期应计提的坏账准备。 确定组合的依据 组合 以应收款的账龄为信用风险特征划分组合 按组合计提坏账准备的计提方法 组合 账龄分析法 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： 账龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%） 1 年以内（含 1 年） 1 1 1—2 年 10 10 2—3 年 50 50 3 年以上 100 100 3、单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 期末对于单项金额不重大的应收款项（包括应收账款、其 他应收款）单独进行减值测试。如有客观证据表明其发生 了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差 额，确认减值损失，计提坏账准备 坏账准备的计提方法 全额计提 （十）存货 1、存货的分类 存货分类为：库存商品等。 2、取得和发出存货的计价方法 取得存货时按照成本进行计量。存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。 存货发出时按加权平均法计价。 3、存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。 产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程 中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需 要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工 时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行 销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的 数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。 期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存 上海添庆网络科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-018 64 货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终 用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。 以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货 跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。 4、存货的盘存制度 存货的盘存采用永续盘存制。 5、周转材料（低值易耗品和包装物）的摊销方法 周转材料（低值易耗品和包装物）按照使用次数分次计入成本费用；金额较小的，在领 用时一次计入成本费用。 （十一）长期股权投资 1、长期股权投资的分类及其判断依据 (1) 长期股权投资的分类 长期股权投资分为三类，即是指投资方对被投资单位实施控制、重大影响的权益性投资， 以及对其合营企业的权益性投资。 (2) 长期股权投资类别的判断依据 ① 确定对被投资单位控制的依据详见本附注四、（五）； ②确定对被投资单位具有重大影响的依据： 重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者 与其他方一起共同控制这些政策的制定。 公司通常通过以下一种或几种情形判断是否对被投资单位具有重大影响： A.在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表。在这种情况下，由于在被投资 单位的董事会或类似权力机构中派有代表，并相应享有实质性的参与决策权，投资方可以 通过该代表参与被投资单位财务和经营政策的制定，达到对被投资单位施加重大影响。 B.参与被投资单位财务和经营政策制定过程。这种情况下，在制定政策过程中可以为 其自身利益提出建议和意见，从而可以对被投资单位施加重大影响。 C.与被投资单位之间发生重要交易。有关的交易因对被投资单位的日常经营具有重要 性，进而一定程度上可以影响到被投资单位的生产经营决策。 D.向被投资单位派出管理人员。在这种情况下，管理人员有权力主导被投资单位的相 关活动，从而能够对被投资单位施加重大影响。 E.向被投资单位提供关键技术资料。因被投资单位的生产经营需要依赖投资方的技术 或技术资料，表明投资方对被投资单位具有重大影响。 公司在判断是否对被投资方具有重大影响时，不限于是否存在上述一种或多种情形， 还需要综合考虑所有事实和情况来做出综合的判断。 上海添庆网络科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-018 65 投资方对被投资单位具有重大影响的权益性投资，即对联营企业投资。 ③确定被投资单位是否为合营企业的依据： 本公司的合营企业是指本公司仅对合营安排的净资产享有权利。 合营安排的定义、分类以及共同控制的判断标准详见本附注四、（六）。 2、长期股权投资初始成本的确定 (1) 企业合并形成的长期股权投资 同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行 权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务 报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与 支付合并对价之间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价）；资本公积（资本溢价或 股本溢价）不足冲减的，调整留存收益。合并方以发行权益性证券作为合并对价的，按照发 行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差 额，调整资本公（资本溢价或股本溢价）；资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的， 调整留存收益。 非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投 资成本。合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的 负债以及发行的权益性证券的公允价值。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证 券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。通过多次交易分步实现的非 同一控制下企业合并，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资 成本之和，作为该项投资的初始投资成本。本公司将合并协议约定的或有对价作为企业合并 转移对价的一部分，按照其在购买日的公允价值计入企业合并成本。 合并方或购买方为企业合并而发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相 关管理费用于发生时计入当期损益。 (2) 其他方式取得的长期股权投资 以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初 始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资 成本。 在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的 前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投 资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资 产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成 本。 通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。 3、长期股权投资的后续计量及损益确认方法 本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算。 上海添庆网络科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-018 66 采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资调整长期股权 投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。 对合营企业和联营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应 享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本； 初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损 益，同时调整长期股权投资的成本。 本公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综 合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；本 公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资 的账面价值； 本公司对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权 益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。 本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资 产的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。 被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会 计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益等。 本公司确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成 对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，本公司负有承担额外损失义务的除外。 被投资单位以后实现净利润的，本公司在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢 复确认收益分享额。 本公司计算确认应享有或应分担被投资单位的净损益时，与联营企业、合营企业之间发 生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分，予以抵销，在此基础 上确认投资收益。 本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，按照《企业会计准则第 8 号——资产 减值》等的有关规定属于资产减值损失的，全额确认交易损失。 本公司因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控 制的，按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》确定的原持有的股权投资的公 允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分 类为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的 累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。 本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置 后的剩余股权改按《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》核算，其在丧失共同控 制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益 法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资 产或负债相同的基础进行会计处理。 本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报 表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核 算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被 投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和 计量》的有关规定进行会计处理。 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。采用权益 法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相 上海添庆网络科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-018 67 同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。 （十二）固定资产 1、固定资产确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会 计年度的有形资产。固定资产分类为：房屋及建筑物、机器设备、电子设备、运输设备、其 他设备。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：（1）与该固定资产有关的经济利益很可 能流入企业；（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。 2、折旧方法 固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残 值率确定折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利 益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。 类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 电子设备 直线法 3 年 5.00 31.67 运输设备 直线法 4 年 5.00 23.75 办公设备 直线法 3 年 5.00 31.67 （十三）借款费用 1、借款费用资本化的确认原则 借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇 兑差额等。 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资 本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损 益。 符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可 使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 借款费用同时满足下列条件时开始资本化： (1) 资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付 现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； (2) 借款费用已经发生； (3) 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 2、借款费用资本化期间 资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资 本化的期间不包括在内。 当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停 止资本化。 当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资 上海添庆网络科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-018 68 产借款费用停止资本化。 购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售 的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。 3、借款费用暂停资本化期间 符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到 预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借 款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。 4、借款费用资本化金额的计算方法 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发 生的借款费用及其辅助费，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性 投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过 专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应 予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金 额，调整每期利息金额。 （十四）无形资产 1、无形资产的计价方法 (1) 取得无形资产时按成本进行初始计量 外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用 途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性 质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。 债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账 价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损 益； 在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的 前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值， 除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换， 以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。 以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账 价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。 内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注 册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以 及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。 (2) 后续计量 在取得无形资产时分析判断其使用寿命。 上海添庆网络科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-018 69 对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预 见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。 2、使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况 项目 预计使用寿命 依据 软件 5 年 软件使用年限 商标 5 年 商标使用年限 每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。 经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。 3、使用寿命不确定的无形资产的判断依据 截至资产负债表日,本公司没有使用寿命不确定的无形资产。 4、划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准 内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。 研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活 动的阶段。 开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计， 以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。 5、开发阶段支出符合资本化的具体标准 内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产： (1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； (2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图； (3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场 或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性； (4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使 用或出售该无形资产； (5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，在 发生时计入当期损益。 （十五）长期资产减值 在每个资产负债表日判断长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、 在建工程、采用成本模式计量的生物性资产、油气资产使用寿命确定的无形资产等是否存在 减值迹象，对存在减值迹象的，估计其可收回金额，可收回金额低于其账面价值的，将资产 的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认相应的减值损失，计入当期损益，同时计提 相应的减值准备。 资产可收回金额的估计，根据其公允价值减去处置费用后的净额与其预计未来现金流量 的现值两者之间较高者确定。企业以单项资产为基础估计其可收回金额，在难以对单项资产 可回收金额进行估计的情况下，以资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。 上海添庆网络科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-018 70 资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间做相应调整，使资产在 剩余寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值。 对于使用寿命不确定的无形资产、尚未达到使用状态的无形资以及合并所形成的商誉每 年年度终了进行减值测试。 关于商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方 法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将 商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公 允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量 的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的 比例进行分摊。 在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或 者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计 算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或 者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊 的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于 其账面价值的，确认商誉的减值损失。 （十六）长期待摊费用 对于已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在 1 年以上的各项费用，包括经营 租入固定资产改良支出，作为长期待摊费用按预计受益年限分期摊销。如果长期待摊费用项 目不能使以后会计期间受益的，则将其尚未摊销的摊余价值全部转入当期损益。 （十七）职工薪酬 职工薪酬是指为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。 包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。 1、短期薪酬的会计处理方法 在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损 益或相关资产成本。 2、离职后福利的会计处理方法 离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。 在职工为公司提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债， 并计入当期损益或相关资产成本。根据设定提存计划，预期不会在职工提供相关服务的年度 报告期结束后十二个月内支付全部应缴存金额的，根据资产负债表日与设定受益计划义务期 限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率，将全部应缴存金额以 折现后的金额计量应付职工薪酬。 公司根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的 高质量公司债券的市场收益率对所有设定受益计划义务予以折现，包括预期在职工提供服务 的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务。 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所 上海添庆网络科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-018 71 形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，企 业以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。其中，资产上 限，是指企业可从设定受益计划退款或减少未来对设定受益计划缴存资金而获得的经济利益 的现值。 报告期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本中的服务成本和设定受益计划净负债或 净资产的利息净额部分计入当期损益或资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所 产生的变动。计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，可以在权益范围 内转移。 在设定受益计划下，在修改设定受益计划与确认相关重组费用或辞退福利孰早日将过去 服务成本确认为当期费用。 企业在设定受益计划结算时，确认结算利得或损失。该利得或损失是在结算日确定的设 定受益计划义务现值与结算价格的差。 3、辞退福利的会计处理方法 在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益： (1) 企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时； (2) 企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 辞退福利预期在其确认的年度报告期结束后十二个月内完全支付的，适用短期薪酬的相 关规定；辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月内不能完全支付的，适用其他长期职工 福利的有关规定。 4、其他长期职工福利的会计处理方法 其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，根据上述 2、处理。不符合设定提存计 划的，适用关于设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。 在报告期末，将其他长期职工福利中的服务成本、净负债或净资产的利息净额、重新计量其 他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动的总净额计入当期损益或相关资产成本。 （十八）收入 1、收入确认原则 （1） 销售商品收入的确认 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联 系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关 的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销 售收入实现。 （2） 提供劳务收入的确认 公司对外提供劳务，于劳务已实际提供时确认相关的收入，在确认收入时， 以劳务已 提供，与交易相关的价款能够流入，并且与该项劳务有关的成本能够可靠计量为前提。 （3） 让渡资产使用权收入的确认 上海添庆网络科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-018 72 让渡资产使用权收入包括利息收入、使用费收入等。 公司在收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业时，确认让渡资产 使用权收入。 2、收入确认的具体方法 报告期内，公司主要通过品牌代理销售以及网络销售两种模式对外销售产品实现收益。 收入具体确认原则和计量方法如下： ①网络销售商品，仓库发货开具出库单，物流公司承接商品快递并发送到购买方，其签 收时确认收入；②其他商品销售，仓库发货开具出库单，送货单客户已签收，公司取得收款 的权利时，确认收入。因此，公司在签收时确认收入，并同时结转成本。 由于公司主营业务为母婴用品的代理销售服务，公司取得母婴用品的经销资格，购买母 婴用品后销售给个体母婴店、连锁母婴店，因而不存在按完工百分比法确认收入。 （十九）政府补助 政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。 1、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助属于与资产相关的政府补 助。 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当 期损益。 2、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 除与资产相关的政府补助之外的政府补助为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府 补助，分别下列情况处理： (1) 用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费 用的期间，计入当期损益。 (2) 用于补偿公司已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。 政府补助在实际收到款项时按照到账的实际金额确认和计量。只有存在确凿证据表明该 项补助是按照固定的定额标准拨付的以及有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相 关条件且预计能够收到财政扶持资金时，可以按应收金额予以确认和计量。 （二十）递延所得税资产和递延所得税负债 对于某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债 确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的 暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。 一般情况下所有暂时性差异均确认相关的递延所得税。但对于可抵扣暂时性差异，以很 可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认相关的递延所得税资产。此 外，与商誉的初始确认相关的，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税 所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的暂时性差异，不予确 认有关的递延所得税资产或负债。 上海添庆网络科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-018 73 对于能够结转以后年度的可抵扣亏损及税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和 税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。 确认与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异产生的递延所得税负 债，除非本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能 不会转回。对于与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，只有当暂时 性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税 所得额时，才确认递延所得税资产。资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债， 根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。 除与直接计入其他综合收益或股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税 计入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其 余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够 的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很 可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时， 本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。 当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及 递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的 纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳 税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税 资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。 （二十一）关联方 一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控 制、共同控制的，构成关联方。关联方可为个人或企业。仅仅同受国家控制而不存在其他关 联方关系的企业，不构成的关联方。 本公司关联方包括但不限于： 1、母公司； 2、子公司； 3、受同一母公司控制的其他企业； 4、实施共同控制的投资方； 5、施加重大影响的投资方； 6、合营企业，包括合营企业的子公司； 7、联营企业，包括联营企业的子公司； 8、主要投资者个人及与其关系密切的家庭成员 ； 9、本公司或其母公司的关键管理人员及与其关系密切的家庭成员； 上海添庆网络科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-018 74 10、本公司主要投资者个人、关键管理人员或与其关系密切的家庭成员控制、共同控制 的其他企业。 （二十二）重要会计政策、会计估计的变更 1、重要会计政策变更 本报告期无会计政策变更。 2、重要会计估计变更 本报告期主要会计估计未发生变更。 五、 税项 （一）主要税种及税率 本公司本年度适用的主要税种及其税率列示如下： 税种 计税依据 税率（%） 增值税 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为 基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项 税额后，差额部分为应交增值税 6%、11%、17% 企业所得税 应纳税所得额 25% 城市维护建设税 应纳流转税额 7%、1% 教育费附加 应纳流转税额 3% 地方教育费附加 应纳流转税额 2% （二）税收优惠及批文 本报告期公司未享受税收优惠。 六、 合并财务报表主要项目注释 （以下金额单位若未特别注明者均为人民币元。） （一）货币资金 项目 期末余额 期初余额 库存现金 11,312.16 16,049.95 银行存款 778,365.00 5,056,041.43 其他货币资金 223,182.22 58,797.54 合计 1,012,859.38 5,130,888.92 截至 2016 年 12 月 31 日，本公司无受限制的货币资金。 （二）应收账款 上海添庆网络科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-018 75 1、应收账款分类及披露 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 占期末余 额比例 （%） 金额 占期末余 额比例 （%） 单项金额重大并单独计提 坏账准备的应收账款 -- -- -- -- -- 按组合计提坏账准备的应 收账款 10,918,896.63 100 412,072.01 3.77 10,506,824.62 单项金额不重大但单独计 提坏账准备的应收账款 -- -- -- -- -- 合计 10,918,896.63 100 412,072.01 3.77 10,506,824.62 续表 类别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 占期末余 额比例 （%） 金额 占期末余 额比例 （%） 单项金额重大并单独计提 坏账准备的应收账款 -- -- -- -- -- 按组合计提坏账准备的应 收账款 7,213,761.07 100 80,159.13 1.11 7,133,601.94 单项金额不重大但单独计 提坏账准备的应收账款 -- -- -- -- -- 合计 7,213,761.07 100 80,159.13 1.11 7,133,601.94 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 项目 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 7,858,221.95 78,582.22 1 1－2 年 2,992,118.87 299,211.88 10 2—3 年 68,555.81 34,277.91 50 合计 10,918,896.63 412,072.01 3.77 2、本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 331,912.88 元。 3、本报告期实际核销的应收账款情况 本报告期实际核销的应收账款 49,418.44 元。 4、按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 上海添庆网络科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-018 76 单位名称 与本公司的 关系 期末余额 占应收账款期 末余额合计数 的比例（%） 账龄 未结算原 因 上海炫动传播有限公司 非关联方 2,185,519.77 20.02 1 年以 内 在账期内 上海蘑菇宝贝百货有限公 司 非关联方 1,521,941.43 13.94 1 年以 内 在账期内 上海贝贝熊母婴用品有限 公司 非关联方 328,378.95 3.01 1 年以 内 在账期内 上海亲蓓母婴用品有限公 司 非关联方 320,201.40 2.93 1 年以 内 在账期内 上海盈量电子商务有限公 司 非关联方 282,767.76 2.59 1 年以 内 在账期内 合计 -- 4,638,809.31 42.49 -- -- 5、应收账款期末余额中无应收持有公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位或其他 关联方的款项。 （三）预付款项 1、预付账款按账龄列示 账龄 期末余额 期初余额 金额 占总额比例 （%） 金额 占总额比例 （%） 1 年以内 2,487,406.81 99.14 10,536,078.47 100 1-2 年 21,476.52 0.86 -- -- 合计 2,508,883.33 100 10,536,078.47 100 2、按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 单位名称 与本公司 关系 期末余额 占预付款项 期末余额合 计数的比例 （%） 预付款时 间 未结算原因 黑龙江光明优幼营养品有限 公司 非关联方 1,107,173.67 44.13 2016 年度 业务尚未结束 亨氏（中国）投资有限公司 非关联方 300,142.25 11.96 2016 年度 业务尚未结束 上海特思尔大宇宙商务咨询 有限公司 非关联方 246,769.55 9.84 2016 年度 业务尚未结束 广东昱升个人护理用品股份 有限公司 非关联方 151,716.64 6.05 2016 年度 业务尚未结束 上海优壹电子商务有限公司 非关联方 96,787.70 3.85 2016 年度 业务尚未结束 上海添庆网络科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-018 77 单位名称 与本公司 关系 期末余额 占预付款项 期末余额合 计数的比例 （%） 预付款时 间 未结算原因 合计 -- 1,902,589.81 75.83 -- -- 3、预付账款期末余额中无应收持有公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位或其他关 联方的款项。 （四）其他应收款 1、其他应收款分类及披露 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 占期末余 额比例 （%） 金额 占期末余 额比例 （%） 单项金额重大并单独计提 坏账准备的其他应收款 -- -- -- -- -- 按组合计提坏账准备的其 他应收款 8,241,683.46 100 459,927.83 5.58 7,781,755.63 单项金额不重大但单独计 提坏账准备的其他应收款 -- -- -- -- -- 合计 8,241,683.46 100 459,927.83 5.58 7,781,755.63 续表 类别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 占期末余 额比例 （%） 金额 占期末余 额比例 （%） 单项金额重大并单独计提 坏账准备的其他应收款 -- -- -- -- -- 按组合计提坏账准备的其 他应收款 9,129,144.87 100 131,568.75 1.44 8,997,576.12 单项金额不重大但单独计 提坏账准备的其他应收款 -- -- -- -- -- 合计 9,129,144.87 100 131,568.75 1.44 8,997,576.12 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内（含 1 年） 5,952,408.56 59,524.09 1 上海添庆网络科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-018 78 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 1－2 年 1,860,584.26 186,058.42 10 2—3 年 428,690.64 214,345.32 50 合计 8,241,683.46 459,927.83 5.58 2、本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 328,359.08 元。 3、本期实际核销的其他应收款情况 本报告期无实际核销的其他应收账款。 4、其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 往来款 7,326,935.46 7,623,926.02 押金、保证金 856,178.00 592,435.00 员工备用金 58,570.00 912,783.85 合计 8,241,683.46 9,129,144.87 5、按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位名称 款项的性 质 期末余额 账龄 占其他应收 款期末余额 合计数的比 例(%) 坏账准备 期末余额 上海盈量电子商 务有限公司 代垫款 5,781,722.36 1 年以内 3,950,808.10 元，1-2 年 1,830,914.26 元 70.15 222,599.51 上海兴灿贸易有 限公司 保证金 400,000.00 1 年以内 4.85 4,000.00 黑龙江光明优幼 营养品有限公司 往来款 489,748.00 1 年以内 5.94 4,897.48 广州健朗医用科 技有限公司 往来款 89,000.00 1 年以内 1.08 890.00 上海方鑫投资管 理有限公司 押金 82,556.00 3 年以内 1.00 41,278.00 合计 -- 6,843,026.36 -- 83.02 273,664.99 （五）存货 1、存货分类 项目 期末余额 期初余额 账面余额 跌价准 备 账面价值 账面余额 跌价准 备 账面价值 库存商品 8,861,959.45 -- 8,861,959.45 8,963,492.96 -- 8,963,492.96 上海添庆网络科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-018 79 项目 期末余额 期初余额 账面余额 跌价准 备 账面价值 账面余额 跌价准 备 账面价值 合计 8,861,959.45 -- 8,861,959.45 8,963,492.96 -- 8,963,492.96 2、报告期未计提存货减值准备。 （六）固定资产 1、固定资产情况 项目 电子设备 办公设备 运输设备 合计 一、账面原值： —— —— —— —— 1.期初余额 198,660.36 47,391.00 536,900.00 782,951.36 2.本期增加金额 91,317.90 2,547.01 -- 93,864.91 (1)购置 91,317.90 2,547.01 -- 93,864.91 3.本期减少金额 10,256.41 -- 20,510.26 30,766.67 (1)处置或报废 10,256.41 -- 10,256.41 (1)其他减少 20,510.26 20,510.26 4.期末余额 279,721.85 49,938.01 516,389.74 846,049.60 二、累计折旧 —— —— —— —— 1.期初余额 120,108.56 9,749.17 -- 129,857.73 2.本期增加金额 43,041.75 13,525.08 56,211.54 112,778.37 (1)计提 43,041.75 13,525.08 56,211.54 112,778.37 3.本期减少金额 -- -- -- -- (1)处置或报废 -- -- -- -- 4.期末余额 163,150.31 23,274.25 56,211.54 242,636.10 三、减值准备 —— —— —— —— 1.期初余额 -- -- -- -- 2.本期增加金额 -- -- -- -- (1)计提 -- -- -- -- 3.本期减少金额 -- -- -- -- (1)处置或报废 -- -- -- -- 4.期末余额 -- -- -- -- 四、账面价值 —— —— —— —— 1.年末账面价值 116,571.54 26,663.76 460,178.20 603,413.50 2.年初账面价值 78,551.80 37,641.83 536,900.00 653,093.63 2、本报告期无暂时闲置的固定资产。 3、本报告期无通过经营租赁租出的固定资产。 4、本报告期无用于抵押借款的固定资产。 （七）无形资产 上海添庆网络科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-018 80 项目 财务软件 商标 合计 一、账面原值 —— —— —— 1.期初余额 16,365.05 2,464,116.74 2,480,481.79 2.本期增加金额 -- -- -- (1)购置 -- -- -- 3.本期减少金额 -- -- -- (1)处置 -- -- -- 4.期末余额 16,365.05 2,464,116.74 2,480,481.79 二、累计摊销 —— —— —— 1.期初余额 1,091.00 164,274.44 165,365.44 2.本期增加金额 3,273.00 492,823.32 496,096.32 (1)计提 3,273.00 492,823.32 496,096.32 3.本期减少金额 -- -- -- (1)处置 -- -- -- 4.期末余额 4,364.00 657,097.76 661,461.76 三、减值准备 —— —— —— 1.期初余额 -- -- -- 2.本期增加金额 -- -- -- (1)计提 -- -- -- 3.本期减少金额 -- -- -- (1)处置 -- -- -- 4.期末余额 -- -- -- 四、账面价值 —— —— —— 1.年末账面价值 12,001.05 1,807,018.98 1,819,020.03 2.年初账面价值 15,274.05 2,299,842.30 2,315,116.35 （八）长期待摊费用 项目 期初余额 本期增加金 额 本期摊销金 额 其他减少金 额 期末余额 装修费用 275,307.05 -- 232,462.35 -- 42,844.70 合计 275,307.05 -- 232,462.35 -- 42,844.70 （九）递延所得税资产 已确认的递延所得税资产 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性 差异 递延所得税 资产 可抵扣暂时性 差异 递延所得税 资产 资产减值准备 871,999.84 217,999.97 211,727.88 52,931.97 合计 871,999.84 217,999.97 211,727.88 52,931.97 （十）短期借款 上海添庆网络科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-018 81 1、短期借款分类 项目 期末余额 期初余额 保证借款 5,200,000.00 3,800,000.00 合计 5,200,000.00 3,800,000.00 短期借款分类的说明： 本公司于 2016 年 1 月与上海银行股份有限公司宝山支行签订《流动资金借款协议》，取 得授信额度为 2,000,000.00 元（编号：234160057），期末借款余额为 2,000,000.00 元。由刘勇、 刘军分别与上海银行股份有限公司宝山支行签订《个人无限责任担保合同》（合同编号分别 为：DB23416005701、DB23416005702）为其提供担保。 刘勇、陈珏、刘军、上海云然实业有限公司与中国银行股份有限公司上海市宝山支行（以 下简称“中行宝山支行”）分别签署编号为 BE1523890001A、BE1523890001B、BE1523890001C 的《最高额保证合同》，刘军、陈珏、周怀贞与中行宝山支行分别签署编号为 DE1339580001A、 DE1339580001B、DE1339580001C、DE1339580001D 的《最高额抵押合同》，为本公司与中行宝 山支行签订的编号为 E1523890001 的《授信额度协议》提供最高额保证，最高额为 720 万元。 截止 2016 年 12 月 31 日，因公司与中行宝山支行的流动资金贷款发生额为 320 万元（合同 编号为：15238900050101），故陈珏、周怀贞与中行宝山支行签署的编号为 DE1339580001B、 DE1339580001D 的《最高额抵押合同》项下的房产暂未抵押。 （十一）应付账款 1、应付账款列示 项目 期末余额 期初余额 应付货款 4,778,227.16 392,517.52 合计 4,778,227.16 392,517.52 2、本报告期末无账龄超过 1 年的重要应付账款。 （十二）预收账款 1、预收账款列示 项目 期末余额 期初余额 销售预收款 2,163,333.17 595,200.00 合计 2,163,333.17 595,200.00 2、本报告期末无账龄超过 1 年的重要预收款项 （十三）应付职工薪酬 1、应付职工薪酬列示 项目 期初余额 本年增加 本年减少 期末余额 一、短期薪酬 -- 7,915,286.19 7,915,286.19 -- 二、离职后福利-设定提存计划 -- 741,876.80 741,876.80 -- 合计 -- 8,657,162.99 8,657,162.99 -- 上海添庆网络科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-018 82 2、短期薪酬列示 项目 期初余额 本年增加 本年减少 期末余额 一、工资、奖金、津贴和补贴 -- 7,286,019.38 7,286,019.38 -- 二、职工福利费 -- 58,420.03 58,420.03 -- 三、社会保险费 -- 369,413.95 369,413.95 -- 其中：医疗保险费 -- 327,983.64 327,983.64 -- 工伤保险费 -- 13,426.23 13,426.23 -- 生育保险费 -- 28,004.08 28,004.08 -- 四、住房公积金 -- 198,780.00 198,780.00 -- 五、工会经费和职工教育经费 -- 2,652.83 2,652.83 -- 合计 -- 7,915,286.19 7,915,286.19 -- 3、设定提存计划列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、基本养老保险 -- 707,815.32 707,815.32 -- 二、失业保险费 -- 34,061.48 34,061.48 -- 合计 -- 741,876.80 741,876.80 -- （十四）应交税费 项目 期末余额 期初余额 增值税 130,057.97 -233,693.77 企业所得税 -- -- 合计 130,057.97 -233,693.77 （十五）其他应付款 1、按款项性质列示其他应付款 项目 期末余额 期初余额 押金保证金 376,700.01 442,600.01 往来款 1,276,736.43 7,272,495.44 预提费用 325,800.00 520,910.00 合计 1,979,236.44 8,236,005.45 2、重要的账龄超过 1 年的其他应付款 无。 （十六）股本 股本增减变动情况 上海添庆网络科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-018 83 项目 期初余额 本次变动增减（+、—） 期末余额 发行 新股 送股 公积金转股 其他 小计 刘勇 12,280,000.00 -- -- -- -- -- 12,280,000.00 刘军 1,750,000.00 -- -- -- -- -- 1,750,000.00 宁波鼎庆投资合 伙企业（有限合 伙） 3,510,000.00 -- -- -- -- -- 3,510,000.00 烟台沃达投资中 心（有限合伙） 2,460,000.00 -- -- -- -- -- 2,460,000.00 宁波泓泽股权投 资合伙企业（有 限合伙） 1,000,000.00 -- -- -- -- -- 1,000,000.00 合计 21,000,000.00 -- -- -- -- -- 21,000,000.00 （十七）资本公积 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 股本溢价 19,744,425.52 -- -- 19,744,425.52 合计 19,744,425.52 -- -- 19,744,425.52 （十八）未分配利润 项目 期末余额 期初余额 调整前上期末未分配利润 -9,476,367.31 103,207.34 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） -- -- 调整后期初未分配利润 -9,476,367.31 103,207.34 加：本期归属于所有者的净利润 -12,163,352.34 -12,241,880.86 减：提取法定盈余公积 -- -- 提取任意盈余公积 -- -- 应付普通股股利 -- -- 转作股本的普通股股利 -- -- 其他-净资产折股（股份制改制） -- -2,662,306.21 期末未分配利润 -21,639,719.65 -9,476,367.31 （十九）营业收入和营业成本 项目 本期发生数 上期发生数 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 主营业务收入 31,055,590.32 24,357,798.32 49,309,027.64 45,285,395.78 合计 31,055,590.32 24,357,798.32 49,309,027.64 45,285,395.78 主营业务按销售方式列示如下: 上海添庆网络科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-018 84 行业名称 本期发生数 上期发生数 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 网络销售 212,464.51 175,992.93 653,299.18 631,423.16 品牌代理销售 26,809,511.62 23,979,511.61 48,634,469.14 44,633,425.18 潮妈帮销售 4,033,614.19 202,293.78 21,259.32 20,547.44 合计 31,055,590.32 24,357,798.32 49,309,027.64 45,285,395.78 主营业务按客户方式列示前五如下: 单位名称 本期发生额 占本期营业收 入比重% 上海母婴之家网络科技股份有限公司 8,594,831.84 27.68 上海炫动传播有限公司 2,886,351.15 9.29 上海盈量电子商务有限公司 924,440.61 2.98 上海雷艺商贸有限公司 776,088.71 2.50 上海贝贝熊母婴用品有限公司 532,916.46 1.72 合计 13,714,628.76 44.16 （二十）税金及附加 税种 本期发生额 上期发生额 城建税 2,511.99 945.77 教育费附加 3,880.19 405.33 地方教育费附加 2,586.80 270.22 河道管理费 1,299.93 135.11 合计 10,278.91 1,756.43 （二十一）销售费用 项目 本期发生额 上期发生额 销售费用 8,283,068.90 6,377,752.67 销售费用主要明细如下： 项目 本期发生额 上期发生额 人力成本 4,908,000.31 2,610,346.12 仓储物流费 2,109,024.87 2,438,285.47 办公费用 715,535.57 848,295.43 差旅费 351,889.36 -- 促销费用 170,835.48 409,643.02 招待费 27,783.31 71,182.63 合计 8,283,068.90 6,377,752.67 上海添庆网络科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-018 85 （二十二）管理费用 项目 本期发生额 上期发生额 管理费用 10,504,767.84 9,111,846.45 管理费用主要明细如下： 项目 本期发生额 上期发生额 人力成本 3,049,162.68 3,052,369.72 办公费用 2,772,771.79 1,720,975.98 差旅费 227,358.53 550,072.68 招待费 143,814.62 213,837.09 研发费用 3,085,165.74 3,040,810.13 专业服务费 1,075,000.00 533,780.85 合计 10,353,273.36 9,111,846.45 （二十三）财务费用 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 201,781.11 848,354.26 减：利息收入 7,771.80 14,517.57 汇兑损益 -- 15.14 银行手续费 62,722.94 66,453.17 合计 256,732.25 900,305.00 （二十四）资产减值损失 项目 本期发生额 上期发生额 应收款项坏账准备 709,690.40 152,875.21 合计 709,690.40 152,875.21 （二十五）投资收益 项目 本期发生额 上期发生额 其他投资收益 0.00 8.22 合计 0.00 8.22 （二十六）营业外收入 项目 本期发生额 上期发生额 无法支付的款项 -- 238,804.36 政府补助 1,200,000.00 -- 退税款 431.14 -- 其他 46,224.34 19,378.53 合计 1,246,655.48 258,182.89 计入当期损益的政府补助： 上海添庆网络科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-018 86 补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收 益相关 新三板挂牌企业扶持基金 1,200,000.00 0.00 与收益相关 合计 1,200,000.00 0.00 （二十七）营业外支出 项目 本期发生额 上期发生额 固定资产报废损失 137.26 -- 其他 141,675.57 1,754.71 合计 141,812.83 1,754.71 （二十八）所得税费用 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 518,011.17 -- 递延所得税费用 -165,068.00 -22,586.64 合计 352,943.17 -22,586.64 （二十九）现金流量表项目 1、收到的其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 收到的存款利息 7,771.80 14,517.57 收到的往来款 3,711,856.67 9,463,670.07 收到的营业外收入 1,246,655.48 19,378.53 合计 4,966,283.95 9,497,566.17 2、支付的其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 销售费用、管理费用支付的现金 7,017,322.79 6,647,440.59 财务费用手续费 62,722.94 66,453.17 营业外支出 141,675.57 1,754.71 其他暂付款 2,959,684.76 11,584,280.09 合计 10,181,406.06 18,299,928.56 （三十）现金流量表补充资料 1、现金流量表补充资料表 补充资料 本期发生额 上期发生额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 -12,163,352.34 -12,264,467.50 加：资产减值准备 709,690.40 152,875.21 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生 物资产折旧 112,778.37 12,664.97 上海添庆网络科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-018 87 补充资料 本期发生额 上期发生额 无形资产摊销 496,096.32 164,274.44 长期待摊费用摊销 232,462.35 157,543.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 的损失（收益以“－”号填列） 137.26 -- 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） -- 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -- 财务费用（收益以“－”号填列） 201,781.11 848,354.26 投资损失（收益以“－”号填列） -8.22 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -165,068.00 -22,586.64 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -- 存货的减少（增加以“－”号填列） 101,533.50 2,052,928.90 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填 列） 5,190,731.97 -3,892,052.13 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填 列） 60,825.54 -1,291,290.36 其他 -- -- 经营活动产生的现金流量净额 -5,222,383.52 -14,081,764.07 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活 动： -- -- 债务转为资本 -- -- 一年内到期的可转换公司债券 -- -- 融资租入固定资产 -- -- 3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 现金的期末余额 1,012,859.38 5,130,888.92 减：现金的期初余额 5,130,888.92 2,803,952.58 加：现金等价物的期末余额 -- -- 减：现金等价物的期初余额 -- -- 现金及现金等价物净增加额 -4,118,029.54 2,326,936.34 2、现金和现金等价物的构成 项目 期末余额 期初余额 一、现金 1,012,859.38 5,130,888.92 其中：库存现金 11,312.16 16,049.95 可随时用于支付的银行存款 778,365.00 5,056,041.43 可随时用于支付的其他货币资金 223,182.22 58,797.54 二、现金等价物 -- -- 其中：三个月内到期的债券投资 -- -- 三、期末现金及现金等价物余额 1,012,859.38 5,130,888.92 其中：母公司或集团内子公司使用受限制 的现金和现金等价物 -- -- 上海添庆网络科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-018 88 七、 合并范围的变更 本期合并范围无变化。 八、 在其他主体中的权益 （一）在子公司中的权益 企业集团的构成 子公司名称 经营地 注册地 业务 性质 持股比例(%) 取得方式 直接 间接 上海鼎骏贸易 有限公司 上海 中国（上海）自由贸 易试验区富特西一路 135 号 2 幢楼 3 层 3B-50 室 商业 100 -- 投资设立 宁波昌昱电子 商务有限公司 宁波 宁波保税区港东大道 5 号 4 楼 4035-2 号 商业 100 -- 投资设立 上海腾生实业 有限公司 上海 上海市普陀区常和路 100 号 1 号厂房 3 号 楼 342 室 商业 100 -- 投资设立 恒申实业有限 公司 香港 香港德辅道西西营盘 正街 18 号启正中心 12 楼 3A-2 室 商业 100 -- 投资设立 续表 子公司名称 注册资本 （人民币） 实缴出资 经营范围 上海鼎骏贸易有限 公司 500 万元 50 万元 从事货物及技术的进出口业务，预包装 食品（含熟食卤味、不含冷冻冷藏）、乳 制品（含婴幼儿配方乳粉）的批发非实 物方式，玩具、服装、工艺品、化妆 品、日用百货、机电设备、电子产品、 五金交电的销售，商务信息咨询，电子 商务，从事计算机科技专业领域内的技 术开发、技术咨询、技术服务、技术转 让；【依法须经批准的项目，经相关部门 批准后方可开展经营活动】 宁波昌昱电子商务 有限公司 1000 万元 0 万元 一般经营项目：食品、母婴用品、日用 品、纺织品、家具、玩具、化妆品、家 具用品、服装、家用电器的批发、零售 及网上销售；自营和代理商品及技术的 进出口，但国家限定经营或禁止进出口 的商品及技术除外；自主选择经营其他 上海添庆网络科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-018 89 子公司名称 注册资本 （人民币） 实缴出资 经营范围 一般经营项目。 上海腾生实业有限 公司 500 万元 206 万元 销售：纸制品，玩具，服装，工艺品 （除专项），化妆品，日用百货，机电设 备，电子产品，五金交电；商务咨询， 广告设计，园林绿化，计算机软件开 发，从事货物及技术的进出口业务；食 品流通：[批发兼零售：预包装食品（不 含冷藏冷冻食品），特殊食品（婴幼儿配 方乳粉）]。 【依法须经批准的项目， 经相关部门批准后方可开展经营活动】 恒申实业有限公司 -- 0 万元 -- 九、 关联方及关联交易 （一）本公司的控股股东情况 本公司的控股股东及实际控制人为自然人刘勇，报告期末持有公司 1228 万股权，占公 司注册资本的 58.48%。 （二）本企业的子公司情况 本企业子公司的情况详见附注八、（一）。 （三）其他关联方情况 关联方名称 其他关联方与本公司关系 刘军 持股 5%以上的股东 宁波鼎庆投资合伙企业（有限合伙） 持股 5%以上的股东 烟台沃达投资中心（有限合伙） 持股 5%以上的股东 上海云然实业有限公司 受公司实际控制人刘勇表弟控制的公司 苏州云浩明美贸易有限公司 受控股股东控制的公司 刘长山 刘勇父亲 周鑫 刘勇表弟 李秀云 刘勇母亲 陈珏 刘勇前妻 周怀贞 刘勇前妻母亲 （四）关联交易情况 1、销售商品、提供劳务情况 上海添庆网络科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-018 90 关联方 关联交 易内容 关联交 易定价 方式 2016 年度 2015 年度 金额 占同类 交易金 额的比 例 金额 占同类 交易金 额的比 例 上海云然实 业有限公司 销售货 物 市场价 格 0.00 0.00 234,615.38 0.61% 合计 0.00 0.00 234,615.38 0.61% 2、关联方担保情况 本公司作为被担保方 担保方 最高担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行 完毕 刘勇、陈珏、 刘军、 李秀 云、周怀贞、 上海云然实业 有限公司 720 万元 2016-11-19 2018-11-18 否 刘勇、刘军 200 万元 2016-10-25 2017-10-25 否 3、关联方资金拆借 关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明 拆入 刘勇 25 万元 2016-11-10 2017-2-10 用于补充腾生实业 2016 年末流动资金, 无息借款 （五）关联方应收应付款项 1、其他应收款 关联方 2016.12.31 2015.12.31 宁波鼎庆投资合伙企业（有限合伙） -- 3,707.00 刘长山 -- 35,483.85 周鑫 750,000.00 2、其他应付款 关联方 2016.12.31 2015.12.31 苏州云浩明美贸易有限公司 -- 18,900.63 刘勇 250,000.00 十、 承诺及或有事项 上海添庆网络科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-018 91 （一）重要承诺事项 无。 （二）或有事项 截至 2016 年 12 月 31 日，本公司不存在应披露的重要的未决诉讼、对外担保等或有事 项。 十一、 资产负债表日后事项 无。 十二、 母公司财务报表主要项目注释 （一）应收账款 1、应收账款分类及披露 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 （%） 金额 比例 （%） 单项金额重大并单独计提 坏账准备的应收账款 2,787,712.80 27.60 -- -- 2,787,712.80 按组合计提坏账准备的应 收账款 7,311,832.31 72.40 376,001.37 5.14 6,935,830.94 单项金额不重大但单独计 提坏账准备的应收账款 -- -- -- -- -- 合计 10,099,545.11 100 376,001.37 3.72 9,723,543.74 续表 类别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 （%） 金额 比例 （%） 单项金额重大并单独计提 坏账准备的应收账款 -- -- -- -- -- 按组合计提坏账准备的应 收账款 7,213,761.07 100 80,159.13 1.11 7,133,601.94 单项金额不重大但单独计 -- -- -- -- -- 上海添庆网络科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-018 92 类别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 （%） 金额 比例 （%） 提坏账准备的应收账款 合计 7,213,761.07 100 80,159.13 1.11 7,133,601.94 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 项目 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 4,251,157.63 42,511.58 1 1－2 年 2,992,118.87 299,211.88 10 2—3 年 68,555.81 34,277.91 50 合计 7,311,832.31 376,001.37 5.14 2、本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 295,842.24 元。 3、本报告期实际核销的应收账款情况 本报告期实际核销的应收账款 49,418.44 元。 4、按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 与本公司 关系 期末余额 占应收账款 期末余额合 计数的比例 （%） 应收账款 账龄 未结算原因 上海腾生实业有限公司 子公司 2,787,712.80 27.60 1 年以内 业务未完成 上海蘑菇宝贝百货有限公司 非关联方 1,521,941.43 15.07 1 年以内 业务未完成 上海贝贝熊母婴用品有限公司 非关联方 328,378.95 3.25 1 年以内 业务未完成 上海亲蓓母婴用品有限公司 非关联方 320,201.40 3.17 1 年以内 业务未完成 上海盈量电子商务有限公司 非关联方 232,767.76 2.30 1 年以内 业务未完成 合计 -- 5,191,002.34 51.40 -- -- （二）其他应收款 1、其他应收款分类及披露 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 （%） 金额 比例 （%） 单项金额重大并单独计提 坏账准备的其他应收款 7,114,488.66 51.49 -- -- 7,114,488.66 按组合计提坏账准备的其 他应收款 6,702,029.83 48.51 444,531.29 6.63 6,257,498.54 单项金额不重大但单独计 提坏账准备的其他应收款 -- -- -- -- -- 上海添庆网络科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-018 93 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 （%） 金额 比例 （%） 合计 13,816,518.49 100 444,531.29 3.22 13,371,987.20 续表 类别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 （%） 金额 比例 （%） 单项金额重大并单独计提 坏账准备的其他应收款 -- -- -- -- -- 按组合计提坏账准备的其 他应收款 9,129,144.87 100 131,568.75 100 8,997,576.12 单项金额不重大但单独计 提坏账准备的其他应收款 -- -- -- -- -- 合计 9,129,144.87 100 131,568.75 100 8,997,576.12 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内（含 1 年） 4,412,754.93 44,127.55 1.00 1－2 年 1,860,584.26 186,058.42 10.00 2—3 年 428,690.64 214,345.32 50.00 合计 6,702,029.83 444,531.29 6.63 2、本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 312,962.55 元。 3、本期实际核销的其他应收款情况 本报告期无实际核销的其他应收账款。 4、按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位名称 款项的性 质 期末余额 账龄 占其他应收 款期末余额 合计数的比 例(%) 坏账准备 期末余额 上海鼎骏贸易有限 公司 往来款 7,035,633.01 1 年以内 50.92 0.00 上海盈量电子商务 有限公司 代垫款 5,781,722.36 2 年以内 41.85 222,599.51 上海兴灿贸易有限 公司 保证金 400,000.00 1 年以内 2.90 4,000.00 上海方鑫投资管理 押金 82,556.00 3 年以内 0.60 41,278.00 上海添庆网络科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-018 94 单位名称 款项的性 质 期末余额 账龄 占其他应收 款期末余额 合计数的比 例(%) 坏账准备 期末余额 有限公司 上海聚美优品信息 科技有限公司 押金 50,000.00 1 年以内 0.36 500.00 合计 -- 13,349,911.37 -- 96.62 268,377.51 （三）长期股权投资 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 2,560,000.00 0.00 2,560,000.00 0.00 0.00 0.00 合计 2,560,000.00 0.00 2,560,000.00 0.00 0.00 0.00 对子公司投资明细： 被投资单位 期初余额 本期增加 期末余额 持股比例 上海鼎骏贸易有限公司 0.00 500,000.00 500,000.00 100.00% 上海腾生实业有限公司 0.00 2,060,000.00 2,060,000.00 100.00% 合计 0.00 2,560,000.00 2,560,000.00 -- （四）营业收入和营业成本 项目 本期发生数 上期发生数 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 主营业务收入 19,588,188.33 17,538,188.44 49,309,027.64 45,285,395.78 合计 19,588,188.33 17,538,188.44 49,309,027.64 45,285,395.78 主营业务按销售方式列示如下: 行业名称 本期发生数 上期发生数 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 网络销售 212,464.51 175,992.93 653,299.18 631,423.16 品牌代理销售 19,360,573.16 17,362,195.51 48,634,469.14 44,633,425.18 潮妈帮销售 15,145.66 0.00 21,259.32 20,547.44 合计 19,588,183.33 17,538,188.44 49,309,027.64 45,285,395.78 十三、 补充资料 （一）当期非经常性损益明细表 上海添庆网络科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-018 95 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 -- 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 -- 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相 关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府 补助除外） 1,200,000.00 新三板挂牌专项 补助 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用 费 -- 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资 成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认 净资产公允价值产生的收益 -- 非货币性资产交换损益 -- 委托他人投资或管理资产的损益 -- 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各 项资产减值准备 -- 债务重组损益 -- 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用 等 -- 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值 部分的损益 -- 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并 日的当期净损益 -- 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损 益 -- 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业 务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债 产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金 融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产 取得的投资收益 -- 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 -- 对外委托贷款取得的损益 -- 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地 产公允价值变动产生的损益 -- 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损 益进行一次性调整对当期损益的影响 -- 受托经营取得的托管费收入 -- 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -95,157.35 其他符合非经常性损益定义的损益项目 -- 小计 1,104,842.65 减：企业所得税影响数（所得税减少以“一”表 示） -- 少数股东权益影响额（税后） -- 归属于母公司所有者权益的非经常性损益净额 1,104,842.65 （二）净资产收益率及每股收益 上海添庆网络科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-018 96 报告期利润 加权平均净资产 收益率（%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的 净利润 -48.29 -0.58 -0.58 扣除非经常性损益后归属 于公司普通股股东的净利 润 -52.68 -0.63 -0.63 上海添庆网络科技股份有限公司 二〇一七年四月一十六日 上海添庆网络科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-018 97 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 公司董事会秘书办公室 上海添庆网络科技股份有限公司 2017 年 4 月 18 日