837714_2017_同曦铝业_2017年公司年度报告_2018-04-24.txt

安徽同曦金鹏铝业股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-007 2017 年度报告 同曦铝业 NEEQ : 837714 安徽同曦金鹏铝业股份有限公司 Anhui Tongxi Jinpeng Aluminum Co.,Ltd. 安徽同曦金鹏铝业股份有限公司 2017 年年度报告 2 公司年度大事记 2017年7月公司通过高新技术企业再次认定， 取得高新技术企业证书。 2017 年 7 月公司与东南大学成立了“新 型铝合金材料联合研发中心”，加快东南大 学的科技成果转化，加强铝合金新型材料领 域的技术创新和新产品的研发。 2017年4月8日公司成功举办全铝家居系列产品推介会，推介会上共邀请来自全国200多家厂商 莅临现场，全铝家居系列产品利用最新研发成果-真空木纹转印技术制作而成，产品绿色环保，零 甲醛、无污染，受到了参会客户的一致好评和肯定，多名客户现场签约或达成签约意向，此产品 的推出对改善公司的经营模式和提高盈利能力将起到积极的作用。 安徽同曦金鹏铝业股份有限公司 2017 年年度报告 3 目 录 第一节 声明与提示 .................................................................................................................... 5 第二节 公司概况 ........................................................................................................................ 6 第三节 会计数据和财务指标摘要 ............................................................................................ 8 第四节 管理层讨论与分析 ...................................................................................................... 11 第五节 重要事项 ...................................................................................................................... 23 第六节 股本变动及股东情况 .................................................................................................. 25 第七节 融资及利润分配情况 .................................................................................................. 27 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 .................................................................. 28 第九节 行业信息 ...................................................................................................................... 32 第十节 公司治理及内部控制 .................................................................................................. 32 第十一节 财务报告 ................................................................................................................... 37 安徽同曦金鹏铝业股份有限公司 2017 年年度报告 4 释义 释义项目 释义 同曦铝业、公司 指 安徽同曦金鹏铝业股份有限公司 同曦集团 指 同曦集团有限公司，控股股东 同曦房产 指 南京同曦房地产开发有限公司，同一实际控制人 同曦假日百货 指 南京同曦假日百货有限责任公司，同一实际控制人 主办券商、中泰证券 指 中泰证券股份有限公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 安徽同曦金鹏铝业股份有限公司 2017 年年度报告 5 第一节 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚 假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人胡茂琦、主管会计工作负责人滕忠歧及会计机构负责人（会计主管人员）冯丽保证年度 报告中财务报告的真实、准确、完整。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应 对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准 确、完整 □是 √否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 □是 √否 是否存在豁免披露事项 □是 √否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 宏观经济形势调整风险 铝型材加工处于工业制造领域的中间环节，下游行业分布广 泛，建筑型材及工业型材应用领域与宏观经济运行状况密切相 关，受国家宏观经济形势影响较大。同时，国内铝行业变动趋 势受国际市场影响越发显著。如铝行业的市场环境出现不利变 化，将对公司产品市场需求产生消极影响。 环境保护政策变化风险 公司所处行业属于“有色金属冶炼及压延加工业”，根据环 保部《上市公司环保核查行业分类管理名录》（环办函〔2008〕 373 号）的规定，该行业属于国家规定的重污染行业之一。公司 在生产经营过程中会产生废水和废渣，且公司的铝型材表面处 理过程中产生含铝废渣及污水处理过程中产生的废活性碳、含 铝污泥属于危险固体废物。随着国家对环境保护问题的日益重 视，将来国家可能实施较为严格环境保护标准，导致公司为达 到新标准而增加环保投入，公司的运营成本会进一步增加，在 一定程度上影响公司的经营业绩。 安全生产风险 公司生产过程中使用的原辅材料包括硫酸、盐酸、片碱等 化工产品，属于危险化学品，危险化学品的采购、保管、使用 等存在着一定的安全隐患，面临着安全生产风险。 本期重大风险是否发生重大变化： 是 本期公司获得高新技术企业认定，所得税优惠政策变化风险已消除。 安徽同曦金鹏铝业股份有限公司 2017 年年度报告 6 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 安徽同曦金鹏铝业股份有限公司 英文名称及缩写 Anhui Tongxi Jinpeng Aluminum Co.,Ltd. 证券简称 同曦铝业 证券代码 837714 法定代表人 陈广川 办公地址 安徽省蚌埠市固镇县经济开发区金鹏大道 601 号 二、 联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 张龙非 职务 董事会秘书 电话 0552-6567803 传真 0552-6567803 电子邮箱 393620071@ 公司网址 联系地址及邮政编码 安徽省蚌埠市固镇县经济开发区金鹏大道 601 号；233705 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、 企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2015-12-28 挂牌时间 2016-06-13 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类） 制造业-有色金属冶炼和压延加工业-有色金属压延加工-铝压延加 工（C3262） 主要产品与服务项目 铝型材及深加工产品的开发设计、生产和销售 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股） 62,180,000 优先股总股本（股） - 做市商数量 - 控股股东 同曦集团有限公司 实际控制人 陈广川 四、 注册情况 项目 内容 报告期内是否变更 安徽同曦金鹏铝业股份有限公司 2017 年年度报告 7 统一社会信用代码 913403237585146970 否 注册地址 安徽省蚌埠市固镇县经济开发区 否 注册资本 62,180,000 否 五、 中介机构 主办券商 中泰证券 主办券商办公地址 济南市经七路 86 号证券大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名 陈长元、杨敏 会计师事务所办公地址 浙江省杭州市西湖区西溪路 128 号 9 楼 六、 报告期后更新情况 √适用 □不适用 1、根据《全国中小企业股份转让系统股票转让方式确定及变更指引》，公司股票转让方式自 2018 年 1 月 15 日起由协议转让方式变更为集合竞价转让方式。 安徽同曦金鹏铝业股份有限公司 2017 年年度报告 8 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 104,480,436.40 113,649,156.07 -8.07% 毛利率% 12.81% 12.87% - 归属于挂牌公司股东的净利润 495,771.85 4,549,920.82 -89.10% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后 的净利润 325,203.60 154,918.13 109.92% 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公 司股东的净利润计算） 0.64% 6.10% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股 东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 0.42% 0.21% - 基本每股收益 0.01 0.07 -85.71% 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 96,752,291.09 100,320,600.95 -3.56% 负债总计 19,452,980.68 23,517,062.39 -17.28% 归属于挂牌公司股东的净资产 77,299,310.41 76,803,538.56 0.65% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.24 1.24 0.00% 资产负债率%（母公司） 20.11% 23.44% - 资产负债率%（合并） 20.11% 23.44% - 流动比率 2.26 1.83 - 利息保障倍数 - - - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 -15,684,197.32 508,787.70 - 应收账款周转率 3.78 4.69 - 存货周转率 5.59 6.59 - 安徽同曦金鹏铝业股份有限公司 2017 年年度报告 9 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% -3.56% 3.13% - 营业收入增长率% -8.07% -18.03% - 净利润增长率% -89.10% 157.82% - 五、 股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 62,180,000 62,180,000 0.00% 计入权益的优先股数量 - - 计入负债的优先股数量 - - 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 2,788.07 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规 定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 45,388.90 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 122,391.28 非经常性损益合计 170,568.25 所得税影响数 少数股东权益影响额（税后） 非经常性损益净额 170,568.25 七、 因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 √适用 □不适用 单位：元 科目 上年期末（上年同期） 上上年期末（上上年同期） 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 资产处置收益 -54,079.42 营业利润 97,862.85 43,783.43 营业外支出 153,040.45 98,961.03 1) 本公司自 2017 年 5 月 28 日起执行财政部制定的《企业会计准则第 42 号——持有待售的非流动 安徽同曦金鹏铝业股份有限公司 2017 年年度报告 10 资产、处置组和终止经营》，自 2017 年 6 月 12 日起执行经修订的《企业会计准则第 16 号——政府补 助》。本次会计政策变更采用未来适用法处理。 2) 本公司编制 2017 年度报表执行《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》(财会〔2017〕 30 号)，将原列报于“营业外收入”和“营业外支出”的非流动资产处置利得和损失和非货币性资产交 换利得和损失变更为列报于“资产处置收益”。此项会计政策变更采用追溯调整法，调减 2016 年度营业 外支出 54,079.42 元，调增资产处置收益-54,079.42 元。 安徽同曦金鹏铝业股份有限公司 2017 年年度报告 11 第四节 管理层讨论与分析 一、 业务概要 商业模式 本公司是处于铝型材加工行业，是一家集产品设计、研发生产、铝材深加工为一体的高新技术企业， 专业提供铝合金型材定制服务的生产商，拥有有效的 6 项发明专利、8 项实用新型专利，自建省级企业 技术中心及 40 余名专业人员组成的研发创新团队，通过 ISO9001：2008 质量管理体系认证。公司为行 业高端专业性客户,如青海亚硅金源新能源有限公司、合肥中南光电有限公司等提供光伏边框加工；为 绍兴市宇祥铝业有限公司、常州苏南建筑装璜工程有限公司等公司从事大截面幕墙生产；为湖南振刚铝 材有限公司等公司生产拥有自主知识产权的高附加值的行业专用铝合金型材产品。公司通过自建销售渠 道，同时针对重点目标客户采用直供方式开拓业务，收入来源是销售高附加值的自有品牌产品以及为行 业重点客户定制生产专用铝材的加工费收入。 报告期内至本报告披露日，公司的商业模式未发生较大的变化。 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 □是 √否 主营业务是否发生变化 □是 √否 主要产品或服务是否发生变化 □是 √否 客户类型是否发生变化 □是 √否 关键资源是否发生变化 □是 √否 销售渠道是否发生变化 □是 √否 收入来源是否发生变化 □是 √否 商业模式是否发生变化 □是 √否 二、 经营情况回顾 (一) 经营计划 在国内铝业市场形势严峻、同质化竞争加剧、环保压力增大的不利环境下，在公司上游原材料价格 持续波动的情况下，公司坚持科技战略引领，紧紧围绕 2017 年确定的经营目标，不断加强质量、安全、 内控管理，不断调整产品结构和促进公司的转型升级，以建筑铝合金型材为基础，逐步发展扩大工业铝 型材规模。保持对铝型材产品的研究开发力度，继续专注于节能型建筑铝型材、防霉除菌铝合金材料、 高附加值铝工业材、铝深加工材的设计、投入和客户的开发。同时进一步丰富产品类别和商业模式，扩 大收益的产业链，保持稳定的盈利能力，实现公司的可持续的稳健发展。报告期内，公司实现营业收入 安徽同曦金鹏铝业股份有限公司 2017 年年度报告 12 104,480,436.04 元，实现净利润 495,771.85 元。具体分析如下： （一）业务经营情况 1、财务状况： 报告期末,资产总额 96,752,291.09 元，较期初 100,320,600.95 元，减少 3,568,309.86 元，降低 3.56%。负债总额 19,452,980.68 元，较期初减少 4,064,081.71 元，下降 17.28%；归属于股东的净资产 总额为 77,299,310.41 元，较期初增加 0.65%，主要系本期实现的净利润所致。 2、经营成果 报告期内，公司实现营业收入 104,480,436.04 元，同比下降 8.07%；报告期内，公司的成本 91,091,673.10 元，比上期降低 8.01%系由于本期营业收入降低营业成本随之相应减少；报告期内公司 的毛利率为 12.81%，与上年同期 12.87%降低 0.06%，差异较小。本期归属于挂牌公司股东的净利润为 495,771.85 元，同比降低 89.10%。 公司营业收入下降的主要原因为：①受整体经济形势低迷及国家对房地产企业的调控影响，公司 作为房企的上游产业,建材订单量受到一定的制约；②公司为控制经营风险，放弃了一批低价、账期长、 没有优势的订单，且在本报告期内进行了生产线的技术改造，对产量产生了一定的影响。 利润变动的主要原因为：①公司强化成本管理，大力推行节能降耗的目标考核责任机制，使得成 本得到有效的控制；②上个报告期内收到政府补助金额 4,411,470.86 元，本报告期内收到政府补助金 额 45,388.90 元，减少 4,366,081.96 元，导致净利润大幅减少。 3、现金流量 报告期内，经营活动产生的现金流量净流出 15,684,197.32 元，上期净流入 508,787.70 元，较上 年同期减少 16,192,985.02 元；报告期内投资活动产生的现金流量净流出 393,828.64 元,较上年同期减 少净流出 373,281.98 元；报告期内筹资活动产生的现金流量净流入 16,095,964.02 元,较上期净流入 249,334.83 元增加净流入 15,846,629.19 元。具体变动原因详见本节（三）财务分析 3、现金流量状况。 （二）技术创新情况 报告期内，公司顺利通过安徽省省级企业技术中心复审认定，公司研发管理在组织机构、运行机 制、经费投入、人才培养引进、产学研合作等方面迈入了新的发展阶段。2017 年成功开发出全铝家居系 列产品，全铝定制家居产品以绿色环保、防水防火、耐撞击不变形、无异味易清洗、拆装容易可回收等 五大优势引领家居新潮流，获得用户好评如潮。与东南大学成立了铝合金新型材料联合研发中心许可使 用东南大学的发明专利，进行抗菌、防霉铝合金材料的制备工艺及产业化技术开发，抗菌、防霉新型铝 合金材料经权威部门监测，各项指标均达到预期目标，即将进行大批量规模化生产并投入市场。 安徽同曦金鹏铝业股份有限公司 2017 年年度报告 13 (二) 行业情况 公司所处行业为有色金属压延加工业（分类代码为 C3262）。铝是地球地壳蕴藏量最丰富的金属元素， 是世界上产量和用量仅次于钢铁的有色金属，凭借着高强度、导电性能优异、重量轻、较好的耐腐蚀及 耐磨性、安装简便等优势，广泛应用于建筑、包装、交通运输、电力、航空航天等领域，是国民经济建 设、战略性新兴产业和国防科技工业发展不可缺少的基础原材料。 铝加工材按其加工工艺和用途的不同细分为铝型材（包括型材、棒材、管材）和铝板带箔两大类。 铝型材是铝加工材中的主导产品，是铝棒通过热熔、挤压等工艺得到不同截面形状的铝材料，其生产流 程主要包括熔铸、挤压和表面处理三个过程。深加工是通过切割、焊接、打磨、表面处理等一系列工序， 将工业铝型材产品进一步加工成为高附加值的产品，广泛应用于交通运输、机械设备和电力工程等领域。 建筑和房地产业目前是铝型材领域最大的消费行业，具体品种类别为铝合金门、窗、幕墙型材等。 铝型材在工业领域的应用空间巨大，在我国现有的 124 个产业部门中，有 113 个部门使用铝制品，比重 为 91%。由于铝产品具有质轻、价低、可回收性的特点，在国家强调节能环保的前提下，铝型材在交通、 家电、电子及机械设备等领域未来市场十分巨大。近年来，我国新能源环保产业以年均 20%以上的速度 快速增长，其中应用最为广泛的太阳能和 LED 产业获得政策扶持而迅速壮大，而铝型材由于导热好、自 重轻等优点，在这些行业得到大量应用。 中国是全球较大的铝材生产国和消费国，整体占比都接近 50%，利润总额超过 500 亿，中国铝材加 工行业处在高速成长期，在重大关键技术研发和新产品项目取得突破，行业技术装备水平也大幅提升， 但与世界铝工业先进水平相比还有差距。 根据国际铝业协会（IAI）预测，2020 年全球铝消费总量将达到 7000.00 万吨，未来 5 年的年均复 合增长率（CAGR）达到 4.53%。2017 年全球铝消费达到 6192.00 万吨，同比增长 4.89%。中国铝消费增 长强劲。根据“十三五”有色金属工业规划，到 2020 年我国铝消费总量将达到 4300.00 万吨，2016-2020 年期间的年均复合增长率（CAGR）将达到 7.24%。2017 年铝消费达到 3470.00 吨，同比增长 6.77%。 2017 年我国铝挤压材产量为 1948 万吨，比上年增长 5%，占全球铝挤压材总产量的 65%以上。我国 不仅是名副其实的铝挤压产业大国，而且正向铝挤压强国迈进，产业整体上呈现以下五方面特点： 产能规模全球最大，装备水平世界领先；挤压材产品种类丰富齐全，在消费中独占鳌头；标准质量 世界领先，产品占领国际市场；产业链逐步延伸，新应用不断涌现；集群发展趋势凸显。 （以上数据来源：中国铝业网） 安徽同曦金鹏铝业股份有限公司 2017 年年度报告 14 (三) 财务分析 1. 资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 上年期末 本期期末与上年期 末金额变动比例 金额 占总资产的 比重 金额 占总资产的 比重 货币资金 168,509.78 0.17% 50,571.72 0.05% 233.21% 应收账款 25,911,118.65 26.78% 25,785,497.15 25.70% 0.49% 存货 16,628,561.36 17.19% 15,699,160.57 15.65% 5.92% 长期股权投资 0 0% 0 0% 0% 固定资产 42,956,769.02 44.40% 47,308,978.53 47.16% -9.20% 在建工程 0.00% 0.00% 0% 短期借款 90,000.00 0.09% 0 0.00% 0% 长期借款 0 0.00% 0 0.00% 0% 应收票据 817,666.20 0.85% 1,293,350 1.29% -36.78% 预付账款 319,862.70 0.33% 150,219.35 0.15% 112.93% 其他应收款 78,856.67 0.08% 22,900.00 0.02% 244.35% 无形资产 9,508,594.18 9.83% 9,764,106.82 9.73% -2.62% 递延所得税资 产 300,852.53 0.31% 245,816.81 0.25% 22.39% 其他非流动资 产 61,500.00 0.06% 0 0% 应付账款 7,409,615.13 7.66% 12,147,856.42 12.11% -39.00% 预收账款 1,624,989.91 1.68% 295,772.76 0.29% 449.40% 应付职工薪酬 1,524,871.01 1.58% 1,661,292.09 1.66% -8.21% 应交税费 1,784,166.99 1.84% 670,789.77 0.67% 165.98% 其他应付款 7,019,337.64 7.25% 8,741,351.35 8.71% -19.70% 资产总计 96,752,291.09 - 100,320,600.95 - -3.56% 资产负债项目重大变动原因： 1、货币资金本期期末余额为 168,509.78 元，较上期期末余额 50,571.72 元，增加 117,938.06 元，增 幅为 233.21%，主要原因系报告期末办理存单质押的其他货币资金增加 100,000.00 元。 3、预付账款本期期末余额 319,862.70 元，较上期期末余额 150,219.35 元，增加 169,643.35 元，增 幅 112.93% 。主要原因系部分材料供应商要求提前支付部分货款，预付账款较之前有所增加所致。 4、应付账款本期期末余额为 7,409,615.13 元 ，较上期期末余额 12,147,856.42 元，减少 4,738,241.29 降幅 39.00%，主要原因系本期及时支付供应商款项，结算周期缩短。 5、预收账款本期期末余额为 1,624,989.91 元，较上期期末余额 295,772.76 元增加 1,329,217.15 安徽同曦金鹏铝业股份有限公司 2017 年年度报告 15 元，增幅 449.40%，主要原因系我司与部分客户签订销售合同时，增加预付部分货款的额度。 6、应交税费本期期末余额 1,784,166.99 元，较上期期末余额 670,789.77 元增加 1,113,377.22 元， 增幅为 165.98%，主要系计提的期末应缴 12 月份增值税金额增加造成的。 2. 营业情况分析 (1) 利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 本期与上年同期 金额变动比例 金额 占营业收入 的比重 金额 占营业收入 的比重 营业收入 104,480,436.40 - 113,649,156.07 - -8.07% 营业成本 91,091,673.10 87.19% 99,024,033.85 87.13% -8.01% 毛利率% 12.81% - 12.87% - - 管理费用 9,027,082.82 8.64% 11,412,211.97 10.04% -20.90% 销售费用 1,879,381.80 1.80% 1,768,706.52 1.56% 6.26% 财务费用 190,097.17 0.18% 50,557.69 0.04% 276.00% 营业利润 318,344.85 0.30% 43,783.43 0.04% 627.09% 营业外收入 158,837.60 0.15% 4,548,043.14 4.00% -96.51% 营业外支出 36,446.32 0.03% 98,961.03 0.09% -63.17% 净利润 495,771.85 0.47% 4,549,920.82 4.00% -89.10% 项目重大变动原因： 1、由于我司本报告期除生产少量新产品外，其他产品品种比上年未有变化，且严格执行有效的成 本管控办法，所以本年毛利率 12.81%与去年毛利率 12.87%保持基本稳定，稍有降低。 2、管理费用本期金额为 9,027,082.82 元 ，较上期金额 11,412,211.97 元，减少 2,385,129.15 元 降幅 20.90%，主要原因是： a、研发费用本期金额为 4,673,734.76 元，较上期金额 5,319,818.22 元，减少 646,083.46 元， 降幅 12.14%，主要原因是本期根据收入的规模控制研发费用的支出水平，导致研发费用本报告年度比上 个报告年度稍有降低。 b、职工薪酬本期金额为 2,472,143.88 元，较上期金额 2,931,047.07 元，减少 458,903.19 元， 降幅 15.66%，主要原因是高管人员变化，总经理、财务经理、财务总监、行政办公室等岗位有 3-4 个月 的工资发放空缺，有个别岗位人员离职，只发了 7 个月的工资，直到 12 月份各岗位人员配备齐全，此 情况导致工资总额下降。 c、咨询费本期金额为 240,238.84 元，较上期金额 775,084.56 元，减少 534,845.72 元，降幅 69.00%， 安徽同曦金鹏铝业股份有限公司 2017 年年度报告 16 主要原因是 2016 年挂牌产生的因新三板挂牌产生的费用 447,169.81 元以及消防设计费 197,000.00 元， 本年度只发生日常的督导费、律师费合计 165,094.34 元。 d、税金本期金额为 68,634.76 元，较上期金额 806,519.39 元，减少 737,884.63 元，主要原因是原 管理费用中税金科目应会计制度要求，印花税、车船税、土地使用税调至营业税金科目下，导致税金比 上年大幅降低。 3、销售费用本期金额为 1,879,381.80 元，较上期金额 1,768,706.52 元，增加 110,675.28 元，增 幅 6.26%，主要原因是: a、运输费本期金额为 1,013,846.55 元，较上期金额 1,274,184.63 元，减少 260,338.08 元降幅 20.43%，主要原因是本期与客户新签订合同中，增加货物自提条款，部分运输费由客户承担。 b、职工薪酬本期金额为 496,567.42 元，较上期金额 159,039.01 元，增加 337,528.41 元，增幅 212.23%，主要原因是为了开拓市场，增加镇江、盐城、昆山等地销售点，导致销售部门人员数量增加。 c、业务招待费本期金额为 144,113.83 元，较上期金额 74,627.77 元，增加 69,486.06 元，增幅 93.11%， 主要原因是本报告期公司在维护原有客户资源的同时，加大对于新客户的开发，产生业务开展初期的业 务招待费较多。 4、财务费用本期金额为 190,097.17 元 ，较上期金额 50,557.69 元，增加 139,539.48 元，增幅 276.00%，主要原因是本期承兑票据贴现利息支出 184,771.38 元，上期无此费用。 5、营业外收入本期金额为 158,837.60 元，较上期金额 4,548,043.14 元，减少 4,389,205.54 元， 降幅 96.51%，主要原因是本期政府补助 45,388.90 元计入其他收益，上期政府补助 4,411,470.86 元， 减少 4,411,470.86 元，降幅 100.00%，是由于本期依据地方相关政策获得政府补助减少。 6、净利润本期金额为 495,771.85 元，较上期金额 4,549,920.82 元，降幅 89.10%，主要原因是本 报告期内营业利润实现 318,344.85 元，上期实现 43,783.43 元，本期收到政府补助金额 45,388.90 元， 较上期减少 4,366,081.96 元，降幅 98.97%，导致净利润变动较大。 (2) 收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 主营业务收入 82,103,405.26 103,800,021.29 -20.90% 其他业务收入 22,377,031.14 9,849,134.78 127.20% 主营业务成本 73,573,197.93 92,437,112.93 -20.41% 其他业务成本 17,518,475.17 6,586,920.92 165.96% 按产品分类分析： 单位：元 安徽同曦金鹏铝业股份有限公司 2017 年年度报告 17 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 基材 19,629,835.06 18.79% 14,347,915.73 12.62% 氧化材 27,711,376.99 26.52% 22,213,808.42 19.55% 电泳材 13,171,226.19 12.61% 23,417,761.79 20.60% 铝合金边框 1,865,864.25 1.79% 4,527,485.65 3.98% 喷涂材 13,382,618.99 12.81% 22,896,943.78 20.15% 隔热材 5,773,431.83 5.53% 16,396,105.92 14.43% 喷涂木纹转印型材 530,286.73 0.51% 全铝家居 38,765.22 0.04% 合计 82,103,405.26 78.58% 103,800,021.29 91.33% 按区域分类分析： □适用 √不适用 收入构成变动的原因： 公司是以销定产的经营模式，本期产品销售类别收入占比变动主要是受客户销售订单类别影响，具 体变动如下： 1、基材本期占营业收入的比例 18.79%，较上期占比 12.62%增加 6.17 个百分点，主要原因是客户 将铝型材自行进行表面处理的业务增多，即基材形式供货增多，导致基材收入占比提高。 2、氧化材本期占营业收入的比例 26.52%，较上期占比 19.55%增加 6.97 个百分点，主要原因是工 业材料的订单本期有所增加，导致氧化材占比提高。 3、电泳材占营业收入的比例 12.61%，较上期占比 20.60%下降 7.99 个百分点，主要原因是该产品 主要供给湖南振纲铝材有限公司，该客户订货量报告期减少造成占比下降。 5、喷涂材占营业收入的比例 12.81%，较上期占比 20.15%下降 7.34 个百分点，主要原因是喷涂材 主要以建材需求为主本报告期内有建材需求的客户产品销售订单下降造成占比下降。 6、隔热材占营业收入的比例 5.53%，较上期占比 14.43%下降 8.9 个百分点，主要原因是该型材属 于建材中节能环保型材，随着建材整体需求订单下降，导致该产品占比相应幅度下降。 7、喷涂木纹转印型材、全铝家居系本期新开发产品，上个报告期内无此比较基数，由于是新产品， 量产需要一定时间，故在收入占比比较低。 (3) 主要客户情况 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 湖南振纲铝材有限公司 14,193,320.78 13.58% 否 2 南京龙胡建材实业有限公司 13,642,088.60 13.06% 否 3 绍兴市宇祥铝业有限公司 11,747,712.27 11.24% 否 4 青海亚硅金源新能源有限公司 10,403,241.11 9.96% 否 安徽同曦金鹏铝业股份有限公司 2017 年年度报告 18 5 合肥中南光电有限公司 5,443,494.36 5.21% 否 合计 55,429,857.12 53.05% - (4) 主要供应商情况 单位：元 序 号 供应商 采购金额 年度采购占比 是否存 在关联 关系 1 山东创源金属科技有限公司 50,880,873.13 59.01% 否 2 永城市永禾铝业有限公司 11,249,526.24 13.05% 否 3 商丘东南铝业有限公司 8,498,560.41 9.86% 否 4 安徽电力固镇供电有限责任公司 4,057,445.04 4.71% 否 5 固镇新奥燃气有限公司 1,879,278.30 2.18% 否 合计 76,565,683.12 88.81% - 3. 现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 经营活动产生的现金流量净额 -15,684,197.32 508,787.70 - 投资活动产生的现金流量净额 -393,828.64 -767,110.62 - 筹资活动产生的现金流量净额 16,095,964.02 249,334.83 6,355.56% 现金流量分析： 1、报告期内，经营活动产生的现金流量净流出 15,684,197.32 元，上期净流出 508,787.70 元，主 要原因为： （1）本期收入较上期减少且受资金流动性影响，收到的银行承兑汇票较多导致销售商品、接受劳 务收到的现金较去年同期下降 9,299,747.09 元； （2）公司报告期采购减少及采用票据支付较上期减少导致购买商品接受劳务支付的现金比上期增 加 6,470,470.58 元。 （3）报告期年末未缴税金余额比上期较大，导致税金支付的各项税费比上期减少 1,460,458.05 元， 报告期内，公司净利润为 495,771.85 元，经营活动产生的现金流量净额为-15,684,197.32 元，经 营活动产生的现金流量净额与净利润不相匹配，主要原因为：非付现的计提固定资产折旧 4,861,275.89 元，资产减值准备 417,788.19 元，无形资产摊销 255,512.64 元，报告期发生的经营性应收应付项目合 计影响-15,684,,197.32 元。 2、报告期内投资活动产生的现金流量净流出 393,828.64 元，较上年同期增加净流出 373,281.98 安徽同曦金鹏铝业股份有限公司 2017 年年度报告 19 元，变动的主要原因主要是由于上期购买叉车以及辅机等设备，本期只购买了电脑、打包机等价值不高 的固定资产，使得购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金较上期减少 370,493.91 元。 3、报告期内筹资活动产生的现金流量净流入 16,095,964.02 元，较上期增加净流入 15,846,629.19 元，变动的主要原因是由于本期收到关联方财务资助，使得收到其他与筹资活动有关的现金减去支付后 的净额较上期增加 16,005,964.02 元。 (四) 投资状况分析 1、主要控股子公司、参股公司情况 无 2、委托理财及衍生品投资情况 无 (五) 非标准审计意见说明 □适用 √不适用 (六) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 √适用 □不适用 1) 本公司自 2017 年 5 月 28 日起执行财政部制定的《企业会计准则第 42 号——持有待售的非流动 资产、处置组和终止经营》，自 2017 年 6 月 12 日起执行经修订的《企业会计准则第 16 号——政府补 助》。本次会计政策变更采用未来适用法处理。 2) 本公司编制 2017 年度报表执行《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》(财会 〔2017〕30 号)，将原列报于“营业外收入”和“营业外支出”的非流动资产处置利得和损失和非货币 性资产交换利得和损失变更为列报于“资产处置收益”。此项会计政策变更采用追溯调整法，调减 2016 年度营业外支出 54,079.42 元，调增资产处置收益-54,079.42 元。 (七) 合并报表范围的变化情况 □适用 √不适用 (八) 企业社会责任 公司遵循以人为本的核心价值观，大力实践管理创新和科技创新，用高质的产品和优质的服务，努 力履行作为企业的社会责任。公司始终把社会责任放在公司发展的重要位置，积极承担社会责任；报告 安徽同曦金鹏铝业股份有限公司 2017 年年度报告 20 期内，公司通过固镇县民政局捐助 4,000.00 元帮助当地困难群体，通过增加地方税收，提供更多的就 业机会等措施来支持地方经济发展和社会共享企业发展成果。 三、 持续经营评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，始终保持良好的自主经营能力；会计 核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、经营指标健康；经营管理层 相对稳定、核心人员队伍稳定；内部管理规范、资源要素稳定、行业前景看好。公司自成立以来一直专 注于生产工业铝型材及建筑铝型材，与国内湖南振钢铝型材有限公司、合肥中南光电有限公司等公司均 有长期的战略合作。 公司主要受客户委托进行各种类型及截面的铝型材加工，收入来源及盈利模式稳 定。 因此，公司具有良好的持续经营能力。 四、 未来展望 是否自愿披露 □是 √否 五、 风险因素 (一) 持续到本年度的风险因素 (1)市场竞争风险 我国铝型材行业生产企业众多，产能分布分散，竞争激烈。近年来，很多国际知名铝型材加工企业 也已经通过独资、合资等方式进入中国市场，这些国际巨头在工业型材领域的生产技术较为成熟，资金 更为充足，可以配备国际先进的实验和生产设备实现规模化生产。同时，随着行业的持续快速发展，新 的竞争者正不断加入本行业，铝加工新项目投资规模持续增加，行业竞争将逐步加剧。如果公司不能发 挥各项资源优势，进一步扩大市场份额，公司业务发展将会受到影响，存在市场竞争风险。 应对措施：面对行业竞争逐步加剧的市场风险，公司计划在“新三板”这一良好平台进行股票发行， 获取充足的发展资金；在公司自有网站和行业相关网站进行公开招聘方式引进管理、技术、销售等高端 人才，充实企业管理、研发、销售团队；与东南大学成立了铝合金新型材料联合研发中心，同时依托自 有企业技术中心及研发人员不断进行技术研发创新，开发新型的防霉、除菌新型铝合金材料及发展有市 场需求潜力和附加值高的深加工制品；增强企业产品市场竞争力和知名度。 (2)国家宏观经济政策调整风险 安徽同曦金鹏铝业股份有限公司 2017 年年度报告 21 铝型材加工处于工业制造领域的中间环节，下游行业分布广泛，建筑型材及工业型材应用领域与宏 观经济运行状况密切相关，受国家宏观经济形势影响较大。同时，国内铝行业变动趋势受国际市场影响 越发显著。如果我国经济增长速度显著放缓，铝行业的市场环境出现不利变化，将对公司产品市场需求 产生消极影响。 应对措施：公司十分注重产品种类、性能、工艺的研发，构建了以技术质量管理中心为主体、市场 为导向的技术创新体系。以市场为导向，对现有的铝型材等产品的研发和生产技术工艺进行技术创新和 改造，进行节能技术改造，增强创新能力，增加产品中高附加值加工材比重，提高产品内在质量、丰富 产品种类、提升产品的技术开发、质量、管理能力，依靠综合实力参与市场竞争，企业将向大型化、专 业化、品牌化方向发展。 (3)公司治理的风险 股份公司成立后，公司健全了法人治理结构，制定和完善了《公司章程》、“三会”议事规则、《关 联交易制度》等治理制度，以及其他适应公司现阶段生产经营的内部控制制度。随着宏观经济形势的变 化和公司发展的需要，公司的治理制度及内部控制体系也需要进一步完善。因此公司未来经营中存在因 内部控制制度不够完善，治理制度不能有效执行而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。 应对措施：为保证公司持续、稳定、健康发展，有效规避公司治理的风险，我们健全了法人治理结构， 制定了《公司章程》、“三会”议事规则、《关联交易制度》等治理制度，以及其他适应公司现阶段生产 经营的内部控制制度，并在实践中严格执行。 (4)实际控制人不当控制的风险 公司实际控制人为陈广川，通过控股股东同曦集团有限公司间接持有公司 78.40%的股份，虽然目前 公司已经初步建立了与股份公司相适应的法人治理结构，并建立健全了各项规章制度，后续公司将会全 面接受投资者和监管部门的监督和约束，但如果执行不力，可能存在实际控制人利用自己的控制地位， 通过行使表决权或其他方式对公司在经营、人事、财务、管理等方面进行控制，做出损害投资者利益的 决策和行为的风险，因此本公司存在实际控制人不当控制的风险。 应对措施：公司将根据与股份公司相适应的法人治理结构所建立健全的各项规章制度，在公开接受 投资者和监管部门的监督和约束情况下，以规范化、制度化的现代企业管理标准严格执行，避免实际控 制人不当控制，做出损害投资者利益的决策和行为的风险。 (5)环境污染的风险 公司所处行业属于“有色金属冶炼及压延加工业”，根据环保部《上市公司环保核查行业分类管理 名录》（环办函〔2008〕373 号）的规定，该行业属于国家规定的重污染行业之一。公司在生产经营过程 安徽同曦金鹏铝业股份有限公司 2017 年年度报告 22 中会产生废水和废渣，且公司的铝型材表面处理过程中产生的废活性碳和含铝废渣属于危险废弃物。由 于公司所处行业的特殊性，最终公司规模的扩大，若公司不能有效控制污染，或政府进一步提高环保要 求，公司的运营成本会进一步增加。 应对措施：公司建立了规范的管理体系、合理安排安全生产、环保处理等培训工作，提高公司在经 营决策、风险控制和贯彻实施等方面的执行力度，提高环境保护设施的投入，降低安全生产事故概率， 杜绝污染物排放超标行为。制定了环境保护、安全生产方面的系列责任制度和突发事件应急预案。 （6）安全生产风险 公司生产过程中使用的原辅材料包括硫酸、盐酸、片碱等化工产品，属于危险化学品，危险化学品 的采购、保管、使用等存在着一定的安全隐患，面临着安全生产风险。 应对措施：公司制定了科学规范的安全生产管理制度及危险化学品存储、使用管理办法，实施安全 生产标准化管理，定期、不定期进行安全生产隐患排查和整改，以杜绝各类安全生产事故的发生。 (二) 报告期内新增的风险因素 无 安徽同曦金鹏铝业股份有限公司 2017 年年度报告 23 第五节 重要事项 一、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 □是 √否 是否存在对外担保事项 □是 √否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 □是 √否 是否对外提供借款 □是 √否 是否存在日常性关联交易事项 √是 □否 五.二.(一) 是否存在偶发性关联交易事项 □是 √否 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项 或者本年度发生的企业合并事项 □是 √否 是否存在股权激励事项 □是 √否 是否存在已披露的承诺事项 √是 □否 五.二.(二) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 √是 □否 五.二.(三) 是否存在被调查处罚的事项 □是 √否 是否存在失信情况 □是 √否 是否存在自愿披露的其他重要事项 □是 √否 二、 重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） (一) 报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 具体事项类型 预计金额 发生金额 1．购买原材料、燃料、动力 2．销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者受托销售 3．投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） 4．财务资助（挂牌公司接受的） 30,000,000.00 24,173,760.98 5．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 6．其他 总计 30,000,000.00 24,173,760.98 注：公司于 2018 年 4 月 25 日召开第一届第十次董事会，对于公司向同曦集团超预计借入资金 4,010,704.22 元进行补充确认。 (二) 承诺事项的履行情况 （1）2015 年 12 月 30 日，公司控股股东及其控制的企业、实际控制人已出具《避免同业竞争承诺 函》，报告期内，同曦集团及其控制的公司、实际控制人及其关系密切的家庭成员均未发生违反承诺事 项。 安徽同曦金鹏铝业股份有限公司 2017 年年度报告 24 （2）2016年2月，公司部分经营场所未取得消防验收手续，实际控制人已对公司未及时办理消防设 计审核、验收等手续作出愿意承担因此给公司造成任何损失的承诺，报告期内，公司经营场所设计图纸 已通过专业部门评审，目前正在上交评审后的图纸至消防部门进行备案和验收，截止目前未受到消防部 门的处罚。 （3）2016年2月，公司存在银行账户被控股股东同曦集团做为其与相关单位在银行贷款的受托支付 账户的情形，公司控股股东同曦集团、实际控制人陈广川已向公司作出承诺：“自承诺之日起，将不以任 何形式、任何理由占用同曦铝业的银行账户”。报告期内，控股股东及实际控制人未发生违反承诺事项。 （4）2016 年 2 月，控股股东、实际控制人及其控制的企业对资金占用及为关联方担保的事项作出 承诺：“公司实际控制人及其关联方（包括关联法人和关联自然人）均不会占用公司的资金和资产，也不 会滥用实际控制人的地位损害公司或其他股东的利益。如承诺人或承诺人关联方违反上述承诺，承诺人 将负责赔偿公司和其他股东由此造成的一切损失。” 报告期内，实际控制人及其关联方未发生违反承诺 事项。 (三) 被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况 单位：元 资产 权利受限类型 账面价值 占总资产的比例 发生原因 货币资金 质押 100,000.00 0.10% 短期借款质押 总计 - 100,000.00 0.10% - 安徽同曦金鹏铝业股份有限公司 2017 年年度报告 25 第六节 股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 (一) 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限 售条 件股 份 无限售股份总数 - - 21,060,000 21,060,000 33.87% 其中：控股股东、实际控 制人 - - 20,560,000 20,560,000 33.07% 董事、监事、高管 - - - - - 核心员工 - - - - - 有限 售条 件股 份 有限售股份总数 62,180,000 100.00% -21,060,000 41,120,000 66.13% 其中：控股股东、实际控 制人 62,180,000 99.2% -20,560,000 41,120,000 66.13% 董事、监事、高管 - - - - - 核心员工 - - - - - 总股本 62,180,000 - 0 62,180,000 - 普通股股东人数 2 (二) 普通股前五名或持股 10%及以上股东情况 单位：股 序 号 股东名称 期初持股 数 持股变 动 期末持股 数 期末持 股比例% 期末持有 限售股份 数量 期末持有无限 售股份数量 1 同曦集团有限公司 61,680,000 0.00 61,680,000 99.20% 41,120,000 20,560,000 2 贾玲 500,000 0.00 500,000 0.80% 0 500,000 合计 62,180,000 0.00 62,180,000 100.00% 41,120,000 21,060,000 普通股前五名或持股10%及以上股东间相互关系说明：贾玲持有同曦集团股份有限公司0.226%的股权。 二、 优先股股本基本情况 □适用 √不适用 三、 控股股东、实际控制人情况 (一) 控股股东情况 同曦集团持有公司 6,168 万股股份，持股比例达 99.20%，同曦集团以其持有的公司股份所享有的 表决权已足以对有限公司股东会、股份公司股东大会产生重大影响，因此同曦集团为公司控股股东。同 曦集团的基本情况如下： 安徽同曦金鹏铝业股份有限公司 2017 年年度报告 26 公司名称： 同曦集团有限公司 统一社会信用代码： 913201157217326151 成立日期： 2000 年 03 月 30 日 法定代表人： 陈广川 注册资本/实收资本： 10,000.00 万元 注册地： 南京市江宁开发区胜太东路 8 号 经营范围： 房地产租赁；成品油经营（仅限分支机构经营）；风险投资；信贷担 保；投资咨询；石油产品、机械设备、建筑材料、日用百货、工艺 美术品、工艺品、字画销售；文化用品的销售；艺术品销售；艺术 培训（不含与学历教育相关的培训或服务）；自营或代理各类商品和 技术进出口代理业务。（国家限定公司经营或禁止进出口的商品和技 术除外）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营 活动） 报告期内，控股股东未发生变化。 (二) 实际控制人情况 陈广川先生直接持有同曦集团 79.03%的股份，其通过同曦集团拥有公司 99.20%的表决权，自 2004 年 2 月至今，陈广川一直担任股份公司的董事长，决定公司经营方针、财政政策及管理层人事任免，因 此陈广川先生为公司的实际控制人。 陈广川，男，汉族，1964 年 5 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，南京大学 EMBA 工商管理硕 士学位。1989 年 5 月至 1996 年 9 月，任安徽固镇县特种油品公司总经理；1996 年 10 月至 1999 年 5 月， 任南京红三联实业有限公司董事长；1999 年 6 月至 2000 年 2 月筹划创立南京同曦投资发展有限责任公 司（现“同曦集团”）；2000 年 3 月至今，任同曦集团董事长；2015 年 12 月至今，任同曦铝业董事长。 报告期内，公司实际控制人未发生变化。 安徽同曦金鹏铝业股份有限公司 2017 年年度报告 27 第七节 融资及利润分配情况 一、 最近两个会计年度内普通股股票发行情况 □适用 √不适用 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 □适用 √不适用 三、 债券融资情况 □适用 √不适用 债券违约情况 □适用 √不适用 公开发行债券的特殊披露要求 □适用 √不适用 四、 间接融资情况 √适用 □不适用 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息率% 存续时间 是否违 约 存单质押 徽商银行蚌埠固 镇支行 90,000.00 4.35% 2017.12.28-2018.06.28 否 合计 - 90,000.00 - - - 违约情况 □适用 √不适用 五、 利润分配情况 (一) 报告期内的利润分配情况 □适用 √不适用 (二) 利润分配预案 □适用 √不适用 安徽同曦金鹏铝业股份有限公司 2017 年年度报告 28 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 (一) 基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司 领取薪酬 陈广川 董事长 男 54 硕士 2015 年 12 月 8 日至 2018 年 12 月 7 日 否 胡茂琦 董事 总经理 男 64 本科 2015 年 12 月 8 日至 2018 年 12 月 7 日 2017 年 12 月 18 日至 2018 年 12 月 7 日 否 陈曦 董事 男 28 高中 2015 年 12 月 8 日至 2018 年 12 月 7 日 否 吕平 董事 男 52 高中 2015 年 12 月 8 日至 2018 年 12 月 7 日 否 季长宁 董事 男 39 本科 2015 年 12 月 8 日至 2018 年 12 月 7 日 否 胡缨慧 监事 女 48 本科 2015 年 12 月 8 日至 2018 年 12 月 7 日 否 杨红珍 监事 女 42 专科 2015 年 12 月 8 日至 2018 年 12 月 7 日 否 吴劲莉 职工监事 女 45 专科 2015 年 12 月 8 日至 2018 年 12 月 7 日 是 滕忠歧 财务总监 男 56 本科 2017 年 12 月 18 日至 2018 年 12 月 7 日 是 张龙非 董事会秘书 男 45 专科 2017 年 12 月 18 日至 2018 年 12 月 7 日 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 3 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 董事长陈广川与董事陈曦为父子关系、其他董监高人员之间无亲属关系及其他关联关系。 董事长陈广川兼任控股股东同曦集团董事长，胡茂琦、陈曦、吕平兼任控股股东同曦集团董事，季 长宁任控股股东同曦集团总裁办副总裁。监事胡缨慧任控股股东同曦集团监事，杨红珍、吴劲莉未在控 股股东同曦集团任职。 除上述情形外，公司董事、监事、高级管理人员相互间及与控股股东、实际控制人间不存在关联关 系。 (二) 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通 股股数 数量变动 期末持普通 股股数 期末普通股 持股比例% 期末持有股 票期权数量 陈广川 董事长 0.00 0.00 0.00 0.00% 0.00% 胡茂琦 董事、总经理 0.00 0.00 0.00 0.00% 0.00 陈曦 董事 0.00 0.00 0.00 0.00% 0.00 吕平 董事 0.00 0.00 0.00 0.00% 0.00 安徽同曦金鹏铝业股份有限公司 2017 年年度报告 29 季长宁 董事 0.00 0.00 0.00 0.00% 0.00 胡缨慧 监事 0.00 0.00 0.00 0.00% 0.00 杨红珍 监事 0.00 0.00 0.00 0.00% 0.00 吴劲莉 监事 0.00 0.00 0.00 0.00% 0.00 滕忠歧 财务总监 0.00 0.00 0.00 0.00% 0.00 张龙非 董事会秘书 0.00 0.00 0.00 0.00% 0.00 合计 - 0.00 0.00 0.00 0.00% 0.00 (三) 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 □是 √否 总经理是否发生变动 √是 □否 董事会秘书是否发生变动 √是 □否 财务总监是否发生变动 √是 □否 姓名 期初职务 变动类型（新任、 换届、离任） 期末职务 变动原因 胡兵 总经理、董事会秘书 离任 无 个人原因 张晓青 财务总监 离任 无 个人原因 胡茂琦 董事 新任 董事、总经理 前任离职，董事会补选 滕忠歧 财务主管 新任 财务总监 前任离职，董事会补选 张龙非 销售经理 新任 董事会秘书 前任离职，董事会补选 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 胡茂琦，男，1954 年 3 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。1974 年 6 月至 1985 年 4 月，任安徽省蚌埠市固镇县化肥厂工人；1985 年 5 月至 2002 年 4 月，任任蚌埠市固镇县乡镇企业局副 局长；2000 年 3 月至今，任同曦集团董事；2002 年 5 月至今，任同曦集团总裁助理；2003 年 3 月至今， 任同曦假日百货董事；2015 年 12 月至今任公司董事；2017 年 12 月 18 日至今任公司总经理。 滕忠歧，男，1962 年 2 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。1980 年 12 月至 2001 年 8 月，任职于中国工商银行宣城分行担任副行长；2001 年 9 月至 2006 年 12 月，任职于证券日报社江苏 记者站站长；2007 年 1 月至 2014 年 5 月，任安徽五星食品股份有限公司财务总监；2014 年 6 月至 2015 年 12 月，任合肥大道模具有限责任公司副总经理、董事会秘书；2016 年 1 月至 2017 年 11 月，任安徽 白兔湖动力股份有限公司副总经理。2017 年 12 月入职安徽同曦金鹏铝业股份有限公司担任财务主管； 2017 年 12 月 18 日至今任公司财务总监。 张龙非，男，1973 年 1 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，专科学历。1999 年 6 月至 2015 年 9 月任职于同曦集团有限公司担任副经理；2015 年 10 月至今任职于安徽同曦金鹏铝业股份有限公司担任 安徽同曦金鹏铝业股份有限公司 2017 年年度报告 30 销售经理；2017 年 12 月 18 日至今任董事会秘书。 二、 员工情况 (一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 行政管理人员 24 26 生产人员 95 108 销售及采购人员 22 21 技术人员 36 42 财务人员 4 5 员工总计 181 202 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 1 1 本科 6 8 专科 53 55 专科以下 121 138 员工总计 181 202 员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 1、人员变动、人才引进及招聘情况 2017 年期初 181 人，期末人数为 202 人，净增 21 人，其中本科人数为 2 人。公司从铝材基地广东 等地聘请了 5 名专业技术人员。 2、员工培训 根据公司发展需要，由行政人事部制定年度培训计划，通过新员工入职培训技术培训、安全生产教 育培训、企业文化与管理制度培训、职业道德培训等鼓励员工自身的再深造和再学习，建立长效的培训 制度，为每一位员工提供更广阔的成长空间。 3、薪酬政策 公司行管人员以及研发人员按照岗位及职务采用固定工资加考核工资的薪酬模式，车间管理人员以 车间一线生产员工根据不同的岗位采用全额产量计件工资模式。 根据《中华人民共和国劳动法》、《中华人民共和国劳动合同法》等法律法规，公司与全体员工依法签 订了劳动合同，按时支付员工薪酬并依法及时缴纳各项社会保险。员工个人所得税依法从工资中代扣代 安徽同曦金鹏铝业股份有限公司 2017 年年度报告 31 缴。 报告期末不存在需公司承担费用的离退休人员。 (二) 核心人员（公司及控股子公司）基本情况 核心员工： □适用 √不适用 其他对公司有重大影响的人员（非董事、监事、高级管理人员）： √适用 □不适用 姓名 岗位 期末普通股持股数量 梁学敏 质检部经理 0 夏铁柱 总经理助理 0 陈健 生产部经理 0 王海东 技术部主管 0 核心人员的变动情况： 公司尚未进行核心员工认定，期初核心技术人员为胡兵、王照付、梁学敏、王虎，报告期末胡兵因 个人原因现已离职，王照付因个人原因现已离职。 新增核心技术人员陈健、王海东。 以上核心技术人员变动未对公司的生产、经营、技术质量等方面造成影响。 安徽同曦金鹏铝业股份有限公司 2017 年年度报告 32 第九节 行业信息 是否自愿披露 □是 √否 第十节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 √是 □否 董事会是否设置专门委员会 □是 √否 董事会是否设置独立董事 □是 √否 投资机构是否派驻董事 □是 √否 监事会对本年监督事项是否存在异议 □是 √否 管理层是否引入职业经理人 □是 √否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 □是 √否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 √是 □否 一、 公司治理 (一) 制度与评估 1、 公司治理基本状况 报告期内，公司根据《公司法》、《证券法》、《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》以及 全国中小企股份转让系统有关规范性文件的要求及其他相关法律、法规的要求，不断完善法人治理结构， 建立行之有效的内控管理体系，确保公司规范运作。 公司运营过程中，公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表决程序均符合相关法律、法规 和《公司章程》的要求，公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》及有关内控 制度规定的程序和规则进行，切实保障了投资者信息知情权、资产收益权以及重大参与决策的权利。 报告期内，公司新制定了《信息披露事务管理制度》、《6S 现场管理制度》、《工作责任追究制度》等 管理制度；并修订了《公司章程》、《关联交易管理办法》、《股东大会议事规则》、修订《对外投资管理 制度》。 2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司建立了股东大会、董事会、监事会的现代企业治理制度，并严格执行股东大会、董事会、监事 会和内部控制的工作要求，形成了股东大会、董事会、监事会和经理层之间职责分工明确、依法规范运 作的法人治理机构。公司的“三会”议事规则对“三会”的成员任职资格、召开程序、提案、表决程序 都作了相关规定。公司“三会”会议召开程序、决议内容均符合《公司法》和《公司章程》及相关议事 安徽同曦金鹏铝业股份有限公司 2017 年年度报告 33 规则的规定，“三会”的组成人员及公司高级管理人员均按照相关法律、法规和公司内部管理制度履行 相应的职责。 经董事会评估认为，公司治理机构完善，符合《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办 法》等法律法规及规范性文件的要求，能够给所有的股东提供合适的保护和平等权利。公司能够确保全 体股东法律、法规和《公司章程》规定的合法权利，享有平等地位，保证所有股东均能平等的行使权利。 3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 报告期内，公司已经按照相关法律法规以及《公司章程》的相关规定，对对外担保、对外投资、关 联交易等重要事项建立起相应制度，公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均严格按照《公司章 程》及有关内控制度规定的程序和规则进行，未出现违法、违规现象，能够切实履行应尽的职责和义务， 公司治理的实际状况符合相关法规的要求。 4、 公司章程的修改情况 报告期内，公司于 2017 年 7 月 15 日召开 2017 年第二次临时股东大会审议通过《关于修改<公司章 程>的议案》主要修改内容为：1、《公司章程》第四十条（十六）关于股东大会的职权增加了对日常关 联性交易、其他关联性交易及偶发性关联性交易的审议职权；2、《公司章程》第七十九条对关联事项的 议事规则进行了修改；3、《公司章程》第九十七条对董事应当对公司负有的忠实义务内容进行了修改。 (二) 三会运作情况 1、 三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 4 审议聘任总经理、财务总监、董事会秘书 的议案；审议年度报告、半年度报告、年度工 作报告；审议修改公司章程、管理制度的议案； 审议日常性关联交易、偶发性关联交易等事项。 监事会 2 审议公司半年度报告、年度报告；审议年 度预决算报告、监事会年度工作报告等事项。 股东大会 3 审议年度报告；审议日常性关联交易、偶 发性关联交易等事项；审议修改公司章程、管 理制度的议案。 2、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内，公司股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权委托、 表决和决议等符合法律、行政法规和公司章程的规定。 安徽同曦金鹏铝业股份有限公司 2017 年年度报告 34 (三) 公司治理改进情况 报告期内，公司建立了规范的公司治理结构，股东大会、董事会、监事会和管理层均严格按照《公 司法》等法律、法规和中国证监会、全国中小企业股份转让系统有关法律法规等要求，履行各自的权利 和义务。公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序 和规则进行，不存在违法违规行为，也不存在被相关主管机关处罚的情况，均能够切实履行应尽的职责 和义务。公司治理的实际状况符合相关法规的要求。 (四) 投资者关系管理情况 公司设置专门人员负责与潜在投资者关系的维护和管理，通过电话、电子邮件、网站等平台进行互 动交流，以确保和公司的潜在投资者之间形成畅通有效的沟通联系。 二、 内部控制 (一) 监事会就年度内监督事项的意见 监事会在报告期内的监督活动中，未发现公司存在重大风险事项，监事会对报告期内的监督事项无 异议。 (二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司在人员、资产、财务、机构、业务等方面与控股股东、实际控制人、公司关联方完全独立，资 产独立，产权清晰，不存在产权权属纠纷或潜在重大纠纷，具有完整的业务体系及面向市场独立经营能 力，具备独立完整的供应、生产和销售系统。 1、资产独立 公司资产独立。报告期内公司拥有的所有权或使用权的资产均在公司的控制和支配之下，公司控股 股东及其关联方不存在占用公司资金和其他资产的情况。公司合法拥有厂房、办公楼、食堂、宿舍等建 筑物以及机器设备。 2、人员独立 公司董事、监事和高级管理人员均系按照《公司法》、《公司章程》等规定的程序产生，不存在股东 干预公司人事任免的情形。公司总经理、财务总监、董事会秘书等高级管理人员均专职在公司工作并领 取薪酬，未在公司控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中担任其他职务，未在实际控制人控制的 其他企业领薪；公司财务人员未在控股股东、实际控制人控制的其他企业中兼职，公司人员独立。公司 安徽同曦金鹏铝业股份有限公司 2017 年年度报告 35 遵守相关法律法规，及时建立了规范、健全的劳动、人事、工资及社保等人事管理制度，与员工签订劳 动合同，并根据劳动保护和社会保障相关的法律法规，为员工办理基本养老、医疗、失业、工伤、生育 等社会保险。 3、财务独立 公司设立了独立的财务会计部门，配备了专职的财务人员，建立了独立的会计核算体系，制定了独 立的财务管理制度及各项内部控制制度，独立进行会计核算和财务决策，符合《会计法》、《企业会计 准则》等有关会计法规的规定。公司银行账户独立，不存在与控股股东、实际控制人及其控制的其他企 业共用银行账户的情形，公司作为独立的纳税人进行纳税申报及履行纳税义务。 4、机构独立 公司建立了适合自身经营需要的组织机构，设立股东大会、董事会和监事会等决策、监督机构，聘 请了总经理、财务总监和董事会秘书等高级管理人员并设立了若干业务职能部门。各部门职责明确、 工作流程清晰。各机构独立行使经营管理职权，与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业间不存在 机构混同的情形。 5、业务独立 公司主要从事建筑及工业铝型材的研发、生产和销售，在业务上独立于控股股东及实际控制人。公 司具备独立的技术研发、产品开发、运营、市场营销、客户服务体系，拥有自己的独立品牌和技术以及 面向市场的独立经营能力，不依赖于控股股东及实际控制人，不存在影响公司独立性的重大或频繁的关 联交易。 (三) 对重大内部管理制度的评价 报告期内，公司根据全国中小企业股转系统的有关规定，结合公司实际，建立了一整套较为健全的、 完善的会计核算体系、财务管理和风险控制等公司内部控制管理制度，并能够得到有效执行，能够满足 公司当前发展需要。同时公司将根据发展情况，不断完善与修订，确保公司健康平稳运行。 1、财务管理体系建设 公司根据《会计法》和《企业会计准则》，制定了《物资采购管理制度》、《费用报销管理制度》、《资 产管理制度》、《财务管理制度》及《物资出入库制度》等一系列财务管理制度，保障公司资产的安全、 完整。同时优化财务人员岗位设置，制定出每个人员的岗位职责及岗位说明书，保证财务业务的一体化 顺利开展。并为公司业务发展提供充分的保障。 2、公司内控管理体系 安徽同曦金鹏铝业股份有限公司 2017 年年度报告 36 根据公司的业务特点和管理需要，制定了《工作责任追究管理制度》、《部门管控工作流程》、《安全 管理制度》等一系列规章制度，涵盖了人力资源、研发、销售、物资采购、信息安全、行政管理等生产 经营过程的各个具体环节，确保各项工作有章可循，形成了规范的管理体系。公司的财务管理和内部控 制制度在完整性、有效性、合理性方面不存在重大缺陷，内控制度保证了公司经营业务的有效进行，保 护了公司资产的安全完整，能够防止、发现、纠正错误，保证了公司财务资料的真实性、合法性、完整 性，促进了公司经营效率的提高和经营目标的实现，符合公司发展的要求。 董事会认为，公司现有的治理机制能够有效地提高公司治理水平和决策质量、有效地识别和控制经 营管理中的重大风险，能够给所有股东提供合适保护以及保证股东充分行使知情权、参与权、质询权和 表决权等权利，便于接受投资者及社会公众的监督。公司已在制度层面上规定了投资者关系管理、纠纷 解决机制、关联股东回避制度，以及财务管理、风险控制相关的内部管理制度。公司内部控制活动在采 购、生产、销售等各个关键环节，能够得以较好的贯彻执行，发挥了较好的管理控制作用，对公司的经 营风险起到有效的控制作用，能够保证财务报告的真实、可靠、完整。 报告期内公司在会计核算、财务管理和风险控制等重大内部管理制度未出现重大缺陷。 (四) 年度报告差错责任追究制度相关情况 公司已于 2016 年 6 月 13 日制定了《年度报告重大差错责任追究制度》。报告期内，公司严格按照 制度执行和落实，未发生年报信息披露重大差错。 安徽同曦金鹏铝业股份有限公司 2017 年年度报告 37 第十一节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 无保留意见 审计报告中的特别段落 无 审计报告编号 天健审〔2018〕15-29 号 审计机构名称 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 浙江省杭州市西湖区西溪路 128 号 9 楼 审计报告日期 2018 年 4 月 25 日 注册会计师姓名 陈长元、杨敏 会计师事务所是否变更 否 审 计 报 告 天健审〔2018〕15-29 号 安徽同曦金鹏铝业股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了安徽同曦金鹏铝业股份有限公司（以下简称同曦铝业公司）财务报表，包 括 2017 年 12 月 31 日的资产负债表，2017 年度的利润表、现金流量表、所有者权益变动表， 以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映 了同曦铝业公司 2017 年 12 月 31 日的财务状况以及 2017 年度的经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师 对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计 师职业道德守则，我们独立于同曦铝业公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相 信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、其他信息 安徽同曦金鹏铝业股份有限公司 2017 年年度报告 38 同曦铝业公司管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括年度报告中 涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式 的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信 息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错 报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。 在这方面，我们无任何事项需要报告。 四、管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执 行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估同曦铝业公司的持续经营能力，披露与持续经营 相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现 实的选择。 同曦铝业公司治理层（以下简称治理层）负责监督同曦铝业公司的财务报告过程。 五、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保 证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计 准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合 理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通 常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时， 我们也执行以下工作： (一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序 以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可 能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致 安徽同曦金鹏铝业股份有限公司 2017 年年度报告 39 的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 (二) 了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的 有效性发表意见。 (三) 评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 (四) 对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就 可能导致对同曦铝业公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性 得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提 请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。 我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致同曦铝 业公司不能持续经营。 (五) 评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允 反映相关交易和事项。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟 通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：陈长元 中国·杭州 中国注册会计师：杨敏 二〇一八年四月二十五日 二、 财务报表 (一) 资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 五、（一）、1 168,509.78 50,571.72 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产 安徽同曦金鹏铝业股份有限公司 2017 年年度报告 40 衍生金融资产 应收票据 五、（一）、2 817,666.20 1,293,350.00 应收账款 五、（一）、3 25,911,118.65 25,785,497.15 预付款项 五、（一）、4 319,862.70 150,219.35 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 五、（一）、5 78,856.67 22,900.00 买入返售金融资产 存货 16,628,561.36 15,699,160.57 持有待售资产 五、（一）、6 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 43,924,575.36 43,001,698.79 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 0 0 投资性房地产 固定资产 五、（一）、7 42,956,769.02 47,308,978.53 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 五、（一）、8 9,508,594.18 9,764,106.82 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 五、（一）、9 300,852.53 245,816.81 其他非流动资产 五、（一）、10 61,500.00 0.00 非流动资产合计 52,827,715.73 57,318,902.16 资产总计 96,752,291.09 100,320,600.95 流动负债： 短期借款 五、（一）、11 90,000.00 0 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入当期损益 安徽同曦金鹏铝业股份有限公司 2017 年年度报告 41 的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 五、（一）、12 7,409,615.13 12,147,856.42 预收款项 五、（一）、13 1,624,989.91 295,772.76 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 五、（一）、14 1,524,871.01 1,661,292.09 应交税费 五、（一）、15 1,784,166.99 670,789.77 应付利息 应付股利 其他应付款 五、（一）、16 7,019,337.64 8,741,351.35 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 19,452,980.68 23,517,062.39 非流动负债： 长期借款 0 0 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 0 0 非流动负债合计 0 0 负债合计 19,452,980.68 23,517,062.39 所有者权益（或股东权益）： 股本 五、（一）、17 62,180,000.00 62,180,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 五、（一）、18 10,073,937.93 10,073,937.93 减：库存股 其他综合收益 专项储备 安徽同曦金鹏铝业股份有限公司 2017 年年度报告 42 盈余公积 五、（一）、19 504,537.25 454,960.06 一般风险准备 未分配利润 五、（一）、20 4,540,835.23 4,094,640.57 归属于母公司所有者权益合计 77,299,310.41 76,803,538.56 少数股东权益 所有者权益合计 77,299,310.41 76,803,538.56 负债和所有者权益总计 96,752,291.09 100,320,600.95 法定代表人：陈广川 主管会计工作负责人：滕忠歧 会计机构负责人：冯丽 (二) 利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 104,480,436.40 113,649,156.07 其中：营业收入 五、（二）、1 104,480,436.40 113,649,156.07 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 104,210,268.52 113,551,293.22 其中：营业成本 五、（二）、2 91,091,673.10 99,024,033.85 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金 净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 五、（二）、2 1,604,245.44 823,285.87 销售费用 五、（二）、3 1,879,381.80 1,768,706.52 管理费用 五、（二）、4 9,027,082.82 11,412,211.97 财务费用 五、（二）、5 190,097.17 50,557.69 资产减值损失 五、（二）、6 417,788.19 472,497.32 加：公允价值变动收益（损 失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－” 号填列） 其中：对联营企业和合 营企业的投资收益 安徽同曦金鹏铝业股份有限公司 2017 年年度报告 43 汇兑收益（损失以“-” 号填列） 资产处置收益（损失以 “-”号填列） 五、（二）、7 2,788.07 -54,079.42 其他收益 五、（二）、8 45,388.90 三、营业利润（亏损以“－” 号填列） 318,344.85 43,783.43 加：营业外收入 五、（二）、9 158,837.60 4,548,043.14 减：营业外支出 五、（二）、10 36,446.32 98,961.03 四、利润总额（亏损总额以 “－”号填列） 440,736.13 4,492,865.54 减：所得税费用 五、（二）、11 -55,035.72 -57,055.28 五、净利润（净亏损以“－” 号填列） 495,771.85 4,549,920.82 其中：被合并方在合并前实 现的净利润 (一)按经营持续性分类： - - - 1.持续经营净利润 2.终止经营净利润 (二)按所有权归属分类： - - - 1.少数股东损益 2.归属于母公司所有者的 净利润 495,771.85 4,549,920.82 六、其他综合收益的税后净 额 归属于母公司所有者的其他 综合收益的税后净额 （一）以后不能重分类进损 益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划 净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位 不能重分类进损益的其他综 合收益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益 的其他综合收益 1.权益法下在被投资单位 以后将重分类进损益的其他 综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允 价值变动损益 3.持有至到期投资重分类 为可供出售金融资产损益 安徽同曦金鹏铝业股份有限公司 2017 年年度报告 44 4.现金流量套期损益的有 效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 归属于少数股东的其他综合 收益的税后净额 七、综合收益总额 495,771.85 4,549,920.82 归属于母公司所有者的综合 收益总额 归属于少数股东的综合收益 总额 八、每股收益： （一）基本每股收益 十一、（二）、3 0.01 0.07 （二）稀释每股收益 0.01 0.07 法定代表人：陈广川 主管会计工作负责人：滕忠歧 会计机构负责人：冯丽 (三) 现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 89,272,412.93 98,572,160.02 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 1,920,000.00 收到其他与经营活动有关的现金 十一、（三）、1 314,535.41 2,769,899.40 经营活动现金流入小计 89,586,948.34 103,262,059.42 购买商品、接受劳务支付的现金 88,407,198.62 81,936,728.04 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 安徽同曦金鹏铝业股份有限公司 2017 年年度报告 45 支付给职工以及为职工支付的现金 10,749,762.55 11,192,089.32 支付的各项税费 3,822,381.78 5,282,839.83 支付其他与经营活动有关的现金 十一、（三）、2 2,291,802.71 4,341,614.53 经营活动现金流出小计 105,271,145.66 102,753,271.72 经营活动产生的现金流量净额 -15,684,197.32 508,787.70 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 的现金净额 2,788.07 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 2,788.07 0 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 的现金 396,616.71 767,110.62 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 396,616.71 767,110.62 投资活动产生的现金流量净额 -393,828.64 -767,110.62 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 90,000.00 0 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 十一、（三）、3 24,173,760.98 249,334.83 筹资活动现金流入小计 24,263,760.98 249,334.83 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 十一、（三）、4 8,167,796.96 筹资活动现金流出小计 8,167,796.96 筹资活动产生的现金流量净额 16,095,964.02 249,334.83 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 17,938.06 -8,988.09 加：期初现金及现金等价物余额 50,571.72 59,559.81 六、期末现金及现金等价物余额 68,509.78 50,571.72 法定代表人：陈广川 主管会计工作负责人：滕忠歧 会计机构负责人：冯丽 安徽同曦金鹏铝业股份有限公司 2017 年年度报告 46 权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少 数 股 东 权 益 所有者权益 股本 其他权益工 具 资本 公积 减： 库存 股 其 他 综 合 收 益 专 项 储 备 盈余 公积 一 般 风 险 准 备 未分配利润 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年期末余额 62,180,000.00 10,073,937.93 454,960.06 4,094,640.57 76,803,538.56 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 62,180,000.00 10,073,937.93 454,960.06 4,094,640.57 76,803,538.56 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 49,577.19 446,194.66 495,771.85 （一）综合收益总额 495,771.85 495,771.85 （二）所有者投入和减少 资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投 入资本 安徽同曦金鹏铝业股份有限公司 2017 年年度报告 47 3．股份支付计入所有者权 益的金额 4．其他 （三）利润分配 49,577.19 -49,577.19 1．提取盈余公积 49,577.19 -49,577.19 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的 分配 4．其他 （四）所有者权益内部结 转 1．资本公积转增资本（或 股本） 2．盈余公积转增资本（或 股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 62,180,000.00 10,073,937.93 504,537.25 4,540,835.23 77,299,310.41 安徽同曦金鹏铝业股份有限公司 2017 年年度报告 48 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数 股东 权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本 公积 减： 库存 股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一般 风险 准备 未分配利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 62,180,000.00 10,073,937.93 -320.19 72,253,617.74 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 62,180,000.00 10,073,937.93 -320.19 72,253,617.74 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） 454,960.06 4,094,960.76 4,549,920.82 （一）综合收益总额 4,549,920.82 4,549,920.82 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入 资本 3．股份支付计入所有者权益 的金额 4．其他 （三）利润分配 454,960.06 -454,960.06 1．提取盈余公积 454,960.06 -454,960.06 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 安徽同曦金鹏铝业股份有限公司 2017 年年度报告 49 配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股 本） 2．盈余公积转增资本（或股 本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 62,180,000.00 10,073,937.93 454,960.06 4,094,640.57 76,803,538.56 法定代表人：陈广川 主管会计工作负责人：滕忠歧 会计机构负责人：冯丽 安徽同曦金鹏铝业股份有限公司 2017 年年度报告 50 安徽同曦金鹏铝业股份有限公司 财务报表附注 2017 年度 金额单位：人民币元 一、公司基本情况 安徽同曦金鹏铝业股份有限公司（以下简称公司或本公司）系由江苏同曦投资发展集团 有限公司和贾玲发起设立，于 2004 年 2 月 18 日在蚌埠市工商行政和质量技术监督管理局登 记注册，总部位于安徽省蚌埠市。公司现持有统一社会信用代码为 913403237585146970 的 营业执照，注册资本 6,218 万元，股份总数 6,218 万股（每股面值 1 元）。公司股票已于 2016 年 6 月 13 日在全国中小企业股份转让系统挂牌交易，股票代码：837714。 本公司属有色金属冶炼和压延加工业。主要经营活动：铝型材、工业铝材制品的研发、 生产和销售。主要产品或提供的劳务主要有：铝合金产品的研发、生产和销售。 本财务报表业经公司 2018 年 4 月 25 日第一届十次董事会批准对外报出。 二、财务报表的编制基础 (一) 编制基础 本公司财务报表以持续经营为编制基础。 (二) 持续经营能力评价 本公司不存在导致对报告期末起 12 个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。 三、重要会计政策及会计估计 (一) 遵循企业会计准则的声明 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状 况、经营成果和现金流量等有关信息。 (二) 会计期间 会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 (三) 营业周期 公司经营业务的营业周期较短，以 12 个月作为资产和负债的流动性划分标准。 (四) 记账本位币 采用人民币为记账本位币。 (五) 现金及现金等价物的确定标准 列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是 指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 (六) 金融工具 安徽同曦金鹏铝业股份有限公司 2017 年年度报告 51 1. 金融资产和金融负债的分类 金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 资产（包括交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。 金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 负债（包括交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融负债）、其他金融负债。 2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件 公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或 金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和 金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交 易费用计入初始确认金额。 公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生 的交易费用，但下列情况除外：(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法， 按摊余成本计量；(2) 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资， 以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。 公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1) 以 公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金 融负债时可能发生的交易费用；(2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权 益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3) 不属于指定 为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允 价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下 列两项金额之中的较高者进行后续计量：1) 按照《企业会计准则第 13 号——或有事项》确 定的金额；2) 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第 14 号——收入》的原则确定的累积 摊销额后的余额。 金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下 方法处理：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动 形成的利得或损失，计入公允价值变动收益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确 认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同 时调整公允价值变动收益。(2) 可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益；持有 期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投 资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计 入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。 当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风 安徽同曦金鹏铝业股份有限公司 2017 年年度报告 52 险和报酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应 终止确认该金融负债或其一部分。 3. 金融资产转移的确认依据和计量方法 公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融 资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并 将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有 的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1) 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资 产；(2) 未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资 产，并相应确认有关负债。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所 转移金融资产的账面价值；(2) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值 变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价 值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列 两项金额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价， 与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。 4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法 公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相 关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用： (1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的 报价； (2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入 值，包括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价； 除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市 场验证的输入值等； (3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由 可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使 用自身数据作出的财务预测等。 5. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法 (1) 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资 产的账面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。 (2) 对于持有至到期投资、贷款和应收款，先将单项金额重大的金融资产区分开来，单 独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类 似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单 项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行 安徽同曦金鹏铝业股份有限公司 2017 年年度报告 53 减值测试。测试结果表明其发生了减值的，根据其账面价值高于预计未来现金流量现值的差 额确认减值损失。 (3) 可供出售金融资产 1) 表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括： ① 债务人发生严重财务困难； ② 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期； ③ 公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步； ④ 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组； ⑤ 因债务人发生重大财务困难，该债务工具无法在活跃市场继续交易； ⑥ 其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。 2) 表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生 严重或非暂时性下跌，以及被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大 不利变化使公司可能无法收回投资成本。 本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查。对于以公允价值计 量的权益工具投资，若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过 50%（含 50%）或低于 其成本持续时间超过 12 个月（含 12 个月）的，则表明其发生减值；若其于资产负债表日的 公允价值低于其成本超过 20%（含 20%）但尚未达到 50%的，或低于其成本持续时间超过 6 个月（含 6 个月）但未超过 12 个月的，本公司会综合考虑其他相关因素，诸如价格波动率 等，判断该权益工具投资是否发生减值。对于以成本计量的权益工具投资，公司综合考虑被 投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等是否发生重大不利变化，判断该权益工 具是否发生减值。 以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时，原直接计入其他综合收益的因公允价 值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投 资，在期后公允价值回升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损 失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值回 升直接计入其他综合收益。 以成本计量的可供出售权益工具发生减值时，将该权益工具投资的账面价值，与按照类 似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失， 计入当期损益，发生的减值损失一经确认，不予转回。 (七) 应收款项 1. 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额 标准 金额 100 万元以上（含）且占应收款项账面余额 10%以 上的款项 安徽同曦金鹏铝业股份有限公司 2017 年年度报告 54 单项金额重大并单项计提坏账准 备的计提方法 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账 面价值的差额计提坏账准备 2. 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 (1) 具体组合及坏账准备的计提方法 按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法 账龄组合 账龄分析法 (2) 账龄分析法 账 龄 应收账款 计提比例(%) 其他应收款 计提比例(%) 1 年以内（含，下同） 5 5 1-2 年 10 10 2-3 年 20 20 3-4 年 50 50 4-5 年 80 80 5 年以上 100 100 3. 单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 应收账款的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征 的应收款项组合的未来现金流程现值存在显著差异 坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，根据未来现金流量现值低于其账面价 值的差额计提坏账准备 对应收票据、应收利息、长期应收款等其他应收款项，根据其未来现金流量现值低于其 账面价值的差额计提坏账准备。 (八) 存货 1. 存货的分类 存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生 产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。 2. 发出存货的计价方法 发出存货采用月末一次加权平均法。 3. 存货可变现净值的确定依据 资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净 值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计 售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在 正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计 的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有 安徽同曦金鹏铝业股份有限公司 2017 年年度报告 55 合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进 行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。 4. 存货的盘存制度 存货的盘存制度为永续盘存制。 5. 低值易耗品和包装物的摊销方法 (1) 低值易耗品 按照一次转销法进行摊销。 (2) 包装物 按照一次转销法进行摊销。 (九) 固定资产 1. 固定资产确认条件 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会 计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确 认。 2. 各类固定资产的折旧方法 类 别 折旧方法 折旧年限(年) 残值率(%) 年折旧率(%) 房屋及建筑物 年限平均法 30 5 3.17 通用设备 年限平均法 3-5 5 19.00-31.67 专用设备 年限平均法 5-10 5 9.50-19.00 运输工具 年限平均法 4-5 5 19.00-23.75 其他设备 年限平均法 5 5 19.00 (十) 在建工程 1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程 按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。 2. 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使 用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成 本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。 (十一) 借款费用 1. 借款费用资本化的确认原则 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资 本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。 2. 借款费用资本化期间 (1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费 安徽同曦金鹏铝业股份有限公司 2017 年年度报告 56 用已经发生；3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开 始。 (2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连 续超过 3 个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资 产的购建或者生产活动重新开始。 (3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费 用停止资本化。 3. 借款费用资本化率以及资本化金额 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的 利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存 入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息 金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专 门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化 的利息金额。 (十二) 无形资产 1. 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。 2. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预 期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如 下： 项 目 摊销年限(年) 土地使用权 50 3. 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目 开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：(1) 完成该无形资产以使其能够 使用或出售在技术上具有可行性；(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3) 无形 资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自 身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4) 有足够的技术、财务资源和 其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5) 归属于该 无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 公司划分内部研究开发项目研究阶段支出和开发阶段支出的具体标准： (十三) 部分长期资产减值 对固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产,在资产负债表日有迹象 表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形 资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产 安徽同曦金鹏铝业股份有限公司 2017 年年度报告 57 组组合进行减值测试。 若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当 期损益。 (十四) 职工薪酬 1. 职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。 2. 短期薪酬的会计处理方法 在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损 益或相关资产成本。 3. 离职后福利的会计处理方法 离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。 (1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负 债，并计入当期损益或相关资产成本。 (2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤： 1) 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和 财务变量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时， 对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本； 2) 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价 值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的， 以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产； 3) 期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债 或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其 中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新 计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不 允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。 4. 辞退福利的会计处理方法 向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入 当期损益：(1) 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时； (2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 5. 其他长期职工福利的会计处理方法 向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定 进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为 简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或 净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项 目的总净额计入当期损益或相关资产成本。 安徽同曦金鹏铝业股份有限公司 2017 年年度报告 58 (十五) 收入 1. 收入确认原则 (1) 销售商品 销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：1) 将商品所有权上的主要风险和报酬 转移给购货方；2) 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商 品实施有效控制；3) 收入的金额能够可靠地计量；4) 相关的经济利益很可能流入；5) 相 关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 (2) 提供劳务 提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地 计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生 的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经发生的成本占 估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能 够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认 提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿， 将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。 2. 收入确认的具体方法 公司主要销售铝型材和工业铝材制品等产品。销售产品收入确认需满足以下条件：公司 已根据合同约定将产品交付给购货方，且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了 收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。加工费收入确认 需满足以下条件：公司根据约定将加工的产品交付给委托加工方并通过验收，加工费金额已 确定，已经收回加工费或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，相关成本能够可靠 地计量。 (十六) 政府补助 1. 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府 补助。与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关补 助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名 义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报 废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。 2. 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含 与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，难以区分与资产相关或与收益相关的，整体 归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用 或损失的，确认为递延收益，在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关 安徽同曦金鹏铝业股份有限公司 2017 年年度报告 59 成本；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。 3. 与公司日常经营活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相 关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。 4. 政策性优惠贷款贴息的会计处理方法 (1) 财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向公司提供贷款的， 以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借 款费用。 (2) 财政将贴息资金直接拨付给公司的，将对应的贴息冲减相关借款费用。 (十七) 递延所得税资产、递延所得税负债 1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项 目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收 回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。 2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。 资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂 时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。 3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法 获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价 值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。 4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列 情况产生的所得税：(1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。 (十八) 分部报告 公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。 公司的经营分部是指同时满足下列条件的组成部分： 1. 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用； 2. 管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、 评价其业绩； 3. 能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等 有关会计信息。 (十九) 企业会计准则变化引起的会计政策变更 1. 本公司自 2017 年 5 月 28 日起执行财政部制定的《企业会计准则第 42 号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》，自 2017 年 6 月 12 日起执行经修订的《企业会计准则第 16 号——政府补助》。本次会计政策变 更采用未来适用法处理。 2. 本公司编制 2017 年度报表执行《财政部关于修订印发一般企业财务 安徽同曦金鹏铝业股份有限公司 2017 年年度报告 60 报表格式的通知》(财会〔2017〕30 号)，将原列报于“营业外收入”和“营 业外支出”的非流动资产处置利得和损失和非货币性资产交换利得和损失变 更为列报于“资产处置收益”。此项会计政策变更采用追溯调整法，调减 2016 年度营业外支出 54,079.42 元，调增资产处置收益-54,079.42 元。 四、税项 (一) 主要税种及税率 税 种 计税依据 税 率 增值税 销售货物或提供应税劳务 17% 房产税 从价计征的，按房产原值一次减除 30%后余值的 1.2%计缴；从租计征的，按租金收入的 12%计缴 1.2%、12% 城市维护建设税 应缴流转税税额 5% 教育费附加 应缴流转税税额 3% 地方教育附加 应缴流转税税额 2% 企业所得税 应纳税所得额 15% (二) 税收优惠 本公司于 2017 年 7 月通过高新技术企业复审，取得了安徽省科学技术厅、安徽省财政 厅、安徽省国家税务局、安徽省地方税务局联合颁发的编号为 GR201734000012 的高新技术 企业证书，公司 2017 年度至 2019 年度减按 15%的税率计缴企业所得税。 五、财务报表项目注释 (一) 资产负债表项目注释 1. 货币资金 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 库存现金 10,273.65 9,803.16 银行存款 158,236.13 40,768.56 合 计 168,509.78 50,571.72 (2) 其他说明 期末银行存款中存在 100,000.00 元定期存款已质押用于本公司的银行贷款。。 2. 应收票据 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 安徽同曦金鹏铝业股份有限公司 2017 年年度报告 61 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 银行承兑汇票 817,666.20 817,666.20 1,293,350.00 1,293,350.00 合 计 817,666.20 817,666.20 1,293,350.00 1,293,350.00 (2) 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据情况 项 目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 银行承兑汇票 18,628,892.11 小 计 18,628,892.11 银行承兑汇票的承兑人是商业银行，由于商业银行具有较高的信用，银行承兑汇票到期 不获支付的可能性较低，故本公司将已背书或贴现的银行承兑汇票予以终止确认。但如果该 等票据到期不获支付，依据《票据法》之规定，公司仍将对持票人承担连带责任。 3. 应收账款 (1) 明细情况 1) 类别明细情况 种 类 期末数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单项计提坏 账准备 按信用风险特征组合计提坏 账准备 27,874,534.80 100.00 1,963,416.15 7.04 25,911,118.65 单项金额不重大但单项计提 坏账准备 合 计 27,874,534.80 100.00 1,963,416.15 7.04 25,911,118.65 (续上表) 种 类 期初数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单项计提坏 账准备 按信用风险特征组合计提坏 账准备 27,377,145.89 100.00 1,591,648.74 5.81 25,785,497.15 单项金额不重大但单项计提 坏账准备 合 计 27,377,145.89 100.00 1,591,648.74 5.81 25,785,497.15 2) 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账 龄 期末数 安徽同曦金鹏铝业股份有限公司 2017 年年度报告 62 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 1 年以内 23,681,011.96 1,184,050.60 5.00 1-2 年 3,160,478.99 316,047.90 10.00 2-3 年 605,195.71 121,039.14 20.00 4-5 年 427,848.14 342,278.51 80.00 小 计 27,874,534.80 1,963,416.15 7.04 (2) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备 372,470.45 元。 (3) 本期实际核销的应收账款情况 本期实际核销应收账款 703.04 元。 (4) 应收账款金额前 5 名情况 单位名称 账面余额 占应收账款余额的比例(%) 坏账准备 南京龙胡建材实业有限公司 7,177,588.60 25.75 358,879.43 青海亚硅金源新能源有限公司 3,250,605.54 11.66 162,530.28 绍兴市宇祥铝业有限公司 2,368,440.56 8.50 118,422.03 常州苏南建筑装潢工程有限公司 2,086,312.30 7.49 104,315.62 合肥中南光电有限公司 1,818,431.73 6.52 90,921.59 小 计 16,701,378.73 59.92 835,068.95 4. 预付款项 (1) 账龄分析 账 龄 期末数 期初数 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1 年以内 319,862.70 100.00 319,862.70 149,139.35 99.28 149,139.35 1-2 年 1,080.00 0.72 1,080.00 合 计 319,862.70 100.00 319,862.70 150,219.35 100.00 150,219.35 2) 预付款项金额前 5 名情况 单位名称 账面余额 占预付款项余额的比例(%) 安徽盛达前亮铝业有限公司 63,000.00 19.70 东菀市广源水处理设备有限公司 56,000.00 17.51 安徽同曦金鹏铝业股份有限公司 2017 年年度报告 63 中国石油化工集团公司 53,000.00 16.57 佛市山南区海江鑫机械设备厂 33,670.00 10.53 四会市伟记五金水电消防设备有限公司 18,850.00 5.89 小 计 224,520.00 70.19 5. 其他应收款 (1) 明细情况 1) 类别明细情况 种 类 期末数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账 准备 按信用风险特征组合计提坏账 准备 83,507.02 100.00 4,650.35 5.57 78,856.67 单项金额不重大但单项计提坏 账准备 合 计 83,507.02 100.00 4,650.35 5.57 78,856.67 (续上表) 种 类 期初数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账 准备 按信用风险特征组合计提坏账 准备 24,500.00 100.00 1,600.00 6.53 22,900.00 单项金额不重大但单项计提坏 账准备 合 计 24,500.00 100.00 1,600.00 6.53 22,900.00 2) 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账 龄 期末数 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 1 年以内 83,007.02 4,150.35 5.00 5 年以上 500.00 500.00 100.00 小 计 83,507.02 4,650.35 5.57 (2) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备 3,050.35 元。 安徽同曦金鹏铝业股份有限公司 2017 年年度报告 64 (3) 其他应收款款项性质分类情况 款项性质 期末数 期初数 押金保证金 500.00 500.00 备用金 83,007.02 24,000.00 合 计 83,507.02 24,500.00 (5) 其他应收款金额前 5 名情况 单位名称 款项性质 账面余额 账龄 占其他应收款余 额的比例(%) 坏账准备 是否为关联 方 丁军 备用金 29,546.00 1 年以内 35.38 1,477.30 否 陈进保 备用金 27,500.00 1 年以内 32.93 1,375.00 否 欧辉 备用金 10,000.00 1 年以内 11.98 500.00 否 徐凯 备用金 6,027.02 1 年以内 7.22 301.35 否 薛计刚 备用金 2,000.00 1 年以内 2.39 100.00 否 小 计 75,073.02 89.90 3,753.65 6. 存货 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 3,844,784.89 9,126.86 3,835,658.03 4,308,906.77 4,308,906.77 在产品 2,795,402.71 2,795,402.71 1,020,745.48 1,020,745.48 库存商品 4,318,765.00 33,140.53 4,285,624.47 3,390,265.22 47,129.97 3,343,135.25 委托加工物资 1,940,571.62 1,940,571.62 包装物 966,541.14 966,541.14 650,273.76 650,273.76 低值易耗品 4,745,335.01 4,745,335.01 4,435,527.69 4,435,527.69 合 计 16,670,828.75 42,267.39 16,628,561.36 15,746,290.54 47,129.97 15,699,160.57 (2) 存货跌价准备 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 计提 其他 转回或转销 其他 原材料 9,126.86 9,126.86 安徽同曦金鹏铝业股份有限公司 2017 年年度报告 65 库存商品 47,129.97 33,140.53 47,129.97 33,140.53 小 计 47,129.97 42,267.39 47,129.97 42,267.39 7. 固定资产 项 目 房屋及建筑物 通用设备 专用设备 运输工具 其他设备 合 计 账面原值 期初数 36,692,125.56 710,791.81 39,333,016.31 29,708.55 186,279.19 76,951,921.42 本期增加金额 236,322.85 31,120.68 203,861.53 34,611.97 4,271.42 510,188.45 1) 购置 31,120.68 203,861.53 34,611.97 4,271.42 273,865.60 2) 在建工程转入 236,322.85 236,322.85 本期减少金额 29,708.55 29,708.55 1) 报废 29,708.55 29,708.55 期末数 36,928,448.41 741,912.49 39,536,877.84 34,611.97 190,550.61 77,432,401.32 累计折旧 期初数 7,642,912.56 667,284.33 21,135,896.51 28,223.12 168,626.37 29,642,942.89 本期增加金额 1,162,280.88 7,623.38 3,684,569.49 2,740.11 4,062.03 4,861,275.89 1) 计提 1,162,280.88 7,623.38 3,684,569.49 2,740.11 4,062.03 4,861,275.89 本期减少金额 363.36 28,223.12 28,586.48 1) 报废 363.36 28,223.12 28,586.48 期末数 8,804,830.08 674,907.71 24,820,466.00 2,740.11 172,688.40 34,475,632.30 账面价值 期末账面价值 28,123,618.33 67,004.78 14,716,411.84 31,871.86 17,862.21 42,956,769.02 期初账面价值 29,049,213.00 43,507.48 18,197,119.80 1,485.43 17,652.82 47,308,978.53 8. 无形资产 项 目 土地使用权 合 计 账面原值 期初数 10,597,344.10 10,597,344.10 期末数 10,597,344.10 10,597,344.10 安徽同曦金鹏铝业股份有限公司 2017 年年度报告 66 累计摊销 期初数 833,237.28 833,237.28 本期增加金额 255,512.64 255,512.64 1) 计提 255,512.64 255,512.64 期末数 1,088,749.92 1,088,749.92 账面价值 期末账面价值 9,508,594.18 9,508,594.18 期初账面价值 9,764,106.82 9,764,106.82 9. 递延所得税资产 (1) 未经抵销的递延所得税资产 项 目 期末数 期初数 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 2,005,683.54 300,852.53 1,638,778.71 245,816.81 合 计 2,005,683.54 300,852.53 1,638,778.71 245,816.81 (2) 未确认递延所得税资产明细 项 目 期末数 期初数 可抵扣亏损 554,165.54 14,905,681.27 其他应收款坏账准备 4,650.35 1,600.00 小 计 558,815.89 14,907,281.27 (3) 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 年 份 期末数 期初数 备注 2017 年 13,090,385.68 2018 年 512,152.92 512,152.92 2019 年 42,012.62 1,303,142.67 小 计 554,165.54 14,905,681.27 10. 其他非流动资产 项 目 期末数 期初数 预付设备款 61,500.00 安徽同曦金鹏铝业股份有限公司 2017 年年度报告 67 合 计 61,500.00 11.短期借款 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 质押借款 90,000.00 合 计 90,000.00 12. 应付账款 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 材料款 5,679,511.86 10,662,158.95 费用款 1,294,064.01 1,058,052.21 工程设备款 436,039.26 427,645.26 合 计 7,409,615.13 12,147,856.42 (2) 账龄 1 年以上重要的应付账款 项 目 期末数 未偿还或结转的原因 江苏省装饰幕墙工程有限公司 176,987.80 工程尾款，未结算 小 计 176,987.80 13. 预收款项 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 预收货款 1,624,989.91 295,772.76 合 计 1,624,989.91 295,772.76 14. 应付职工薪酬 (1) 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 短期薪酬 1,661,292.09 9,448,724.60 9,585,145.68 1,524,871.01 离职后福利—设定提存计划 1,163,458.25 1,163,458.25 安徽同曦金鹏铝业股份有限公司 2017 年年度报告 68 合 计 1,661,292.09 10,612,182.85 10,748,603.93 1,524,871.01 (2) 短期薪酬明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 工资、奖金、津贴和补贴 1,661,292.09 8,078,734.52 8,215,155.60 1,524,871.01 职工福利费 649,592.80 649,592.80 社会保险费 601,709.28 601,709.28 其中：医疗保险费 497,749.23 497,749.23 工伤保险费 68,975.41 68,975.41 生育保险费 34,984.64 34,984.64 住房公积金 105,412.00 105,412.00 工会经费和职工教育经费 13,276.00 13,276.00 小 计 1,661,292.09 9,448,724.60 9,585,145.68 1,524,871.01 (3) 设定提存计划明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 基本养老保险 1,122,544.54 1,122,544.54 失业保险费 40,913.71 40,913.71 小 计 1,163,458.25 1,163,458.25 15. 应交税费 项 目 期末数 期初数 增值税 1,306,619.91 316,293.53 土地使用税 252,387.40 252,387.40 房产税 53,864.51 53,864.51 城市维护建设税 74,873.86 15,814.68 教育费附加 44,924.32 9,488.81 地方教育附加 29,949.55 6,325.87 水利建设基金 11,365.75 7,216.56 代扣代缴个人所得税 4,862.49 6,021.11 印花税 5,319.20 3,377.30 安徽同曦金鹏铝业股份有限公司 2017 年年度报告 69 合 计 1,784,166.99 670,789.77 16. 其他应付款 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 拆借款 6,771,147.98 8,602,619.96 应付暂收款 144,689.66 67,731.39 押金保证金 103,500.00 71,000.00 合 计 7,019,337.64 8,741,351.35 17. 股本 项 目 期初数 本期增减变动（减少以“—”表示） 期末数 发行新股 送股 公积金 转股 其他 小计 同曦集团有限公司 61,680,000.00 61,680,000.00 贾玲 500,000.00 500,000.00 合 计 62,180,000.00 62,180,000.00 18. 资本公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 10,073,937.93 10,073,937.93 合 计 10,073,937.93 10,073,937.93 19. 盈余公积 (1) 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 454,960.06 49,577.19 504,537.25 合 计 454,960.06 49,577.19 504,537.25 (2) 其他说明 本期增加 49,577.19 元系依据本期实现净利润的 10%提取法定盈余公积所致。 20. 未分配利润 安徽同曦金鹏铝业股份有限公司 2017 年年度报告 70 项 目 原因 本期数 上年同期数 期初未分配利润 4,094,640.57 -320.19 加：本期净利润 本期净利润 495,771.85 4,549,920.82 减：提取法定盈余公积 提取法定盈余公积 49,577.19 454,960.06 期末未分配利润 4,540,835.23 4,094,640.57 (二) 利润表项目注释 1. 营业收入/营业成本 项 目 本期数 上年同期数 收入 成本 收入 成本 主营业务收入 82,103,405.26 73,573,197.93 103,800,021.29 92,437,112.93 其他业务收入 22,377,031.14 17,518,475.17 9,849,134.78 6,586,920.92 合 计 104,480,436.40 91,091,673.10 113,649,156.07 99,024,033.85 2. 税金及附加 项 目 本期数 上年同期数 土地使用税[注] 1,009,549.60 420,645.68 城市维护建设税 174,752.11 147,158.34 房产税[注] 215,458.04 89,774.18 教育费附加 104,851.27 88,295.00 地方教育费附加 69,900.85 58,863.32 印花税[注] 29,684.10 18,475.75 车船税[注] 49.47 73.60 合 计 1,604,245.44 823,285.87 [注]：根据财政部《增值税会计处理规定》(财会〔2016〕22 号)以及《关于<增值税会 计处理规定>有关问题的解读》，本公司将 2017 年度房产税、土地使用税和印花税等的发生 额列报于“税金及附加”项目，将 2016 年 5-12 月房产税、土地使用税和印花税的发生额列 报于“税金及附加”项目，2016 年 5 月之前的发生额仍列报于“管理费用”项目。 3. 销售费用 安徽同曦金鹏铝业股份有限公司 2017 年年度报告 71 项 目 本期数 上年同期数 运输费 1,013,846.55 1,274,184.63 职工薪酬 496,567.42 159,039.01 销售佣金 110,244.16 158,580.00 业务招待费 144,113.83 74,627.77 差旅交通费 29,792.43 36,055.14 办公费 14,861.63 28,277.59 折旧费 630.68 395.82 其他 69,325.10 37,546.56 合 计 1,879,381.80 1,768,706.52 4. 管理费用 项 目 本期数 上年同期数 研发费用 4,673,734.76 5,319,818.22 职工薪酬 2,472,143.88 2,931,047.07 咨询费 240,238.84 775,084.56 税金[注] 68,634.76 806,519.39 折旧摊销费 537,844.41 535,917.03 业务招待费 265,311.54 162,619.80 交通差旅费 279,626.44 335,754.20 维修检测费 116,392.31 256,891.57 办公费 161,477.37 129,031.96 其他 211,678.51 159,528.17 合 计 9,027,082.82 11,412,211.97 [注]：详见本财务报表附注财务报表项目注释（二）2 税金及附加之说明。 5. 财务费用 项 目 本期数 上年同期数 利息支出 184,771.38 安徽同曦金鹏铝业股份有限公司 2017 年年度报告 72 减：利息收入 850.64 1,016.36 手续费 6,176.43 51,574.05 合 计 190,097.17 50,557.69 6. 资产减值损失 项 目 本期数 上年同期数 坏账损失 375,520.80 472,497.32 存货跌价损失 42,267.39 合 计 417,788.19 472,497.32 7. 资产处置收益 项 目 本期数 上年同期数 计入本期非经常性 损益的金额 固定资产处置收益 2,788.07 -54,079.42 2,788.07 合 计 2,788.07 -54,079.42 2,788.07 8. 其他收益 项 目 本期数 上年同期数 计入本期非经常性 损益的金额 政府补助 45,388.90 45,388.90 合 计 45,388.90 45,388.90 本期计入其他收益的政府补助情况详见本财务报表附注合并财务报表项目注释其他之 政府补助说明。 9.营业外收入 项 目 本期数 上年同期数 计入本期非经常性损 益的金额 政府补助 4,411,470.86 无需支付款项 100,324.04 罚没收入 123,500.00 11,744.84 123,500.00 其他 35,337.60 24,503.40 35,337.60 安徽同曦金鹏铝业股份有限公司 2017 年年度报告 73 合 计 158,837.60 4,548,043.14 158,837.60 10. 营业外支出 项 目 本期数 上年同期数 计入本期非经常性损 益的金额 滞纳金 32,446.32 65,504.92 32,446.32 赔偿金违约金 29,451.87 对外捐赠 4,000.00 4,000.00 4,000.00 其他 4.24 合 计 36,446.32 98,961.03 36,446.32 11. 所得税费用 (1) 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 递延所得税费用 -55,035.72 -57,055.28 合 计 -55,035.72 -57,055.28 (2) 会计利润与所得税费用调整过程 项 目 本期数 上年同期数 利润总额 440,736.13 4,492,865.54 按适用税率计算的所得税费用 66,110.42 673,929.83 调整以前期间所得税的影响 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 26,500.41 70,441.80 研发费用加计扣除的影响 -350,530.11 -361,861.94 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -440,104.18 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵 扣亏损的影响 202,883.56 -439,564.97 所得税费用 -55,035.72 -57,055.28 (三) 现金流量表项目注释 安徽同曦金鹏铝业股份有限公司 2017 年年度报告 74 1. 收到其他与经营活动有关的现金 项 目 本期数 上年同期数 政府补助 45,388.90 2,491,470.86 活期存款利息 850.64 1,016.36 往来款 109,458.27 277,412.18 罚没收入及其他 158,837.60 合 计 314,535.41 2,769,899.40 2. 支付其他与经营活动有关的现金 项 目 本期数 上年同期数 支付的期间费用 2,190,172.94 4,236,079.45 手续费 6,176.43 51,574.05 往来款及其他 95,453.34 53,961.03 合 计 2,291,802.71 4,341,614.53 3. 收到其他与筹资活动有关的现金 项 目 本期数 上年同期数 收到关联方借款 24,173,760.98 249,334.83 合 计 24,173,760.98 249,334.83 4. 支付其他与筹资活动有关的现金 项 目 本期数 上年同期数 质押的定期存款 100,000.00 偿还关联方借款 8,067,796.96 合 计 8,167,796.96 5. 现金流量表补充资料 (1) 现金流量表补充资料 补充资料 本期数 上年同期数 1) 将净利润调节为经营活动现金流量： 安徽同曦金鹏铝业股份有限公司 2017 年年度报告 75 净利润 495,771.85 4,549,920.82 加：资产减值准备 417,788.19 472,497.32 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折 旧 4,861,276.03 4,829,308.65 无形资产摊销 255,512.64 255,512.64 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收 益以“－”号填列) -2,788.07 固定资产报废损失(收益以“－”号填列) 54,079.42 公允价值变动损失(收益以“－”号填列) 财务费用(收益以“－”号填列) 投资损失(收益以“－”号填列) 递延所得税资产减少(增加以“－”号填列) -55,035.72 -57,055.28 递延所得税负债增加(减少以“－”号填列) 存货的减少(增加以“－”号填列) -1,088,510.68 -1,492,593.99 经营性应收项目的减少(增加以“－”号填列) -250,355.48 -6,934,017.51 经营性应付项目的增加(减少以“－”号填列) -2,380,420.08 -1,168,864.37 其他 -17,937,436.00 经营活动产生的现金流量净额 -15,684,197.32 508,787.70 2) 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3) 现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 68,509.78 50,571.72 减：现金的期初余额 50,571.72 59,559.81 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 17,938.06 -8,988.09 安徽同曦金鹏铝业股份有限公司 2017 年年度报告 76 (2) 现金和现金等价物的构成 项 目 期末数 期初数 1) 现金 68,509.78 50,571.72 其中：库存现金 10,273.65 9,803.16 可随时用于支付的银行存款 58,236.13 40,768.56 可随时用于支付的其他货币资金 可用于支付的存放中央银行款项 存放同业款项 拆放同业款项 2) 现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 3) 期末现金及现金等价物余额 68,509.78 50,571.72 (3) 现金流量表补充资料的说明： 2017 年度现金流量表中现金期末余额为 68,509.78 元，2017 年 12 月 31 日资产负债表 中货币资金期末数为 168,509.78 元，差额 100,000.00 元，系现金流量表现金期末数扣除了 不符合现金等价物标准的已质押的定期存款 100,000.00 元。 注：其他系以应收票据归还关联方借款，不涉及现金流。 (四) 其他 1. 所有权或使用权受到限制的资产 项 目 期末账面价值 受限原因 货币资金 100,000.00 短期借款质押 2. 政府补助 （1）2017 年度政府补助 与收益相关，且用于补偿公司已发生的相关成本费用或损失的政府补助 项 目 金额 列报项目 说明 下岗再就业补 助资金 12,000.00 其他收益 安徽省人民政府《安徽省人民政府关于 2017 年实 施 33 项民生工程的通知》（皖政〔2017〕10 号） 高企培育费 30,000.00 其他收益 固镇县科学技术和知识产权局《关于下达 2016 年 科技资助项目的通知》（固科〔2017〕15 号） 社保补贴 3,388.90 其他收益 南京市人力资源和社会保障局《关于印发<企业稳 安徽同曦金鹏铝业股份有限公司 2017 年年度报告 77 定岗位补贴申报审核办法>的通知》（宁人社〔2016〕 33 号） 小 计 45,388.90 (2) 2016 年度政府补助 与收益相关，且用于补偿公司已发生的相关成本费用或损失的政府补助 项 目 金额 列报项目 说明 上市税收返还奖 励奖金 1,920,000.00 营业外收入 蚌埠市人民政府《关于支持企业进入全国中小企业 股份转让系统和安徽省股权托管交易中心挂牌交 易有关事项的通知》（蚌政秘〔2013〕78 号） “新三板”挂牌 补助资金 1,500,000.00 营业外收入 固镇县人民政府办公室《关于支持企业进入全国中 小企业股份转让系统和安徽省股权托管交易中心 挂牌交易有关事项的通知》（固政办〔2015〕44 号） 中小企业发展专 项补助资金 650,000.00 营业外收入 蚌埠市经济和信息化委员会办公室《关于下达2016 年度省企业发展专项资金（第二批）支持项目补助 资金计划的通知》（蚌经信技改〔2016〕160 号） 社保补助 191,470.86 营业外收入 蚌埠市人力资源和社会保障局《关于拨付 2015 年 度蚌埠市重点帮扶企业普惠性岗位补贴的函》（蚌 人社函〔2016〕6 号） 工业税收贡献先 进单位奖励 150,000.00 营业外收入 固镇县人民政府《关于表彰 2015 年度工作先进集 体和先进个人的决定》（固〔2016〕26 号） 小 计 4,411,470.86 六、与金融工具相关的风险 本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的 负面影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本 公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和 进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。 本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动风险及 市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。 (一) 信用风险 信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。 本公司的信用风险主要来自银行存款和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采 取了以下措施。 1. 银行存款 本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。 安徽同曦金鹏铝业股份有限公司 2017 年年度报告 78 2. 应收款项 本公司持续对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择 与经认可的且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会 面临重大坏账风险。 由于本公司仅与经认可的且信用良好的第三方进行交易，所以无需担保物。信用风险集 中按照客户进行管理。截至 2017 年 12 月 31 日，本公司存在一定的信用集中风险，本公司 应收账款的 59.92%(2016 年 12 月 31 日：54.46%)源于余额前五名客户。本公司对应收账款 余额未持有任何担保物或其他信用增级。 (1) 本公司的应收款项中未逾期且未减值的金额，以及虽已逾期但未减值的金额和逾期 账龄分析如下： 项 目 期末数 未逾期未减值 已逾期未减值 合 计 1 年以内 1-2 年 2 年以上 应收票据 817,666.20 817,666.20 小 计 817,666.20 817,666.20 (续上表) 项 目 期初数 未逾期未减值 已逾期未减值 合 计 1 年以内 1-2 年 2 年以上 应收票据 1,293,350.00 1,293,350.00 小 计 1,293,350.00 1,293,350.00 (二) 流动风险 流动风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金 短缺的风险。流动风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还 其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。 为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取长、短 期融资方式适当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司 已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。 金融负债按剩余到期日分类 项 目 期末数 账面价值 未折现合同金额 1 年以内 1-3 年 3 年以上 安徽同曦金鹏铝业股份有限公司 2017 年年度报告 79 银行借款 90,000.00 91,957.50 91,957.50 应付账款 7,409,615.13 7,409,615.13 7,409,615.13 其他应付款 7,019,337.64 7,019,337.64 7,019,337.64 小 计 14,518,952.77 14,520,910.27 14,520,910.27 (续上表) 项 目 期初数 账面价值 未折现合同金额 1 年以内 1-3 年 3 年以上 银行借款 应付账款 12,147,856.42 12,147,856.42 12,147,856.42 其他应付款 8,741,351.35 8,741,351.35 8,741,351.35 小 计 20,889,207.77 20,889,207.77 20,889,207.77 七、关联方及关联交易 (一) 关联方情况 1. 本公司的母公司情况 (1) 本公司的母公司 母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 母公司对本公 司的持股比例 (%) 母公司对本公 司的表决权比 例(%) 同曦集团有限公司 南京 投资 10,000.00 万元 99.20 99.20 (2) 本公司最终控制方是陈广川。 2. 本公司的其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 南京同曦房地产开发有限公司 同一实际控制人 (二) 关联交易情况 1. 关联方资金拆借 关联方 期初金额 本期增加 本期减少 期末金额 拆入 同曦集团有限公司 7,091,294.79 24,010,704.22 25,005,232.96 6,096,766.05 南京同曦房地产开发有限公司 1,511,325.17 163,056.76 1,000,000.00 674,381.93 [注]本期减少的 25,005,232.96 元中 17,937,436.00 元未有现流发生。 安徽同曦金鹏铝业股份有限公司 2017 年年度报告 80 2. 关键管理人员报酬 项 目 本期数 上年同期数 关键管理人员报酬 418,486.21 517,086.93 (三) 关联方应收应付款项 1. 应付关联方款项 项目名称 关联方 期末数 期初数 其他应付款 同曦集团有限公司 6,096,766.05 7,091,294.79 南京同曦房地产开发有限公司 674,381.93 1,511,325.17 小 计 6,771,147.98 8,602,619.96 八、承诺及或有事项 (一) 重要承诺事项 截至资产负债表日，本公司不存在需要披露的重要承诺事项。 (二) 或有事项 截至资产负债表日，本公司不存在需要披露的重要或有事项。 九、资产负债表日后事项 截至本财务报表批准报出日，本公司不存在需要披露的重大资产负债表日后非调整事项。 十、其他重要事项 1. 确定报告分部考虑的因素 公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定报告分部，并以产品类别 为基础确定报告分部。与各分部共同使用的资产、负债按照规模比例在不同的分部之间分配。 2. 报告分部的财务信息 产品明细 项目 基材 氧化材 电泳材 喷涂材 主营业务收入 19,629,835.06 27,711,376.99 13,171,226.19 13,382,618.99 主营业务成本 16,271,754.16 25,733,833.27 12,867,737.67 11,553,990.01 资产总额 23,132,189.09 32,655,640.00 15,521,236.00 15,770,345.00 负债总额 4,650,949.63 6,565,731.10 3,120,694.05 3,170,779.92 （续上表） 安徽同曦金鹏铝业股份有限公司 2017 年年度报告 81 项目 隔热材 铝合金边框 喷涂木纹转印型材 主营业务收入 5,773,431.83 1,865,864.25 530,286.73 主营业务成本 5,089,178.06 1,539,508.20 458,094.27 资产总额 6,803,527.00 2,198,772.00 624,900.00 负债总额 1,367,914.73 442,084.24 125,642.26 （续上表） 项目 全铝家居 合计 主营业务收入 38,765.22 82,103,405.26 主营业务成本 59,102.29 73,573,197.93 资产总额 45,682.00 96,752,291.09 负债总额 9,184.75 19,452,980.68 十一、其他补充资料 (一) 非经常性损益 1. 非经常性损益明细表 项 目 金额 说明 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 2,788.07 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国 家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 45,388.90 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 122,391.28 小 计 170,568.25 减：企业所得税影响数（所得税减少以“－”表示） 归属于母公司所有者的非经常性损益净额 170,568.25 (二) 净资产收益率及每股收益 1. 明细情况 报告期利润 加权平均净资产 收益率(%) 每股收益(元/股) 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 0.64 0.01 0.01 扣除非经常性损益后归属于公司普通 股股东的净利润 0.42 0.01 0.01 安徽同曦金鹏铝业股份有限公司 2017 年年度报告 82 2. 加权平均净资产收益率的计算过程 项 目 序号 本期数 归属于公司普通股股东的净利润 A 495,771.85 非经常性损益 B 170,568.25 扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 C=A-B 325,203.60 归属于公司普通股股东的期初净资产 D 76,803,538.56 发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净 资产 E 新增净资产次月起至报告期期末的累计月数 F 回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资 产 G 减少净资产次月起至报告期期末的累计月数 H 报告期月份数 K 12 加权平均净资产 L= D+A/2+ E×F/K-G× H/K±I×J/K 77,051,424.49 加权平均净资产收益率 M=A/L 0.64% 扣除非经常损益加权平均净资产收益率 N=C/L 0.42% 3. 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程 (1) 基本每股收益的计算过程 项 目 序号 本期数 归属于公司普通股股东的净利润 A 495,771.85 非经常性损益 B 170,568.25 扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 C=A-B 325,203.60 期初股份总数 D 62,180,000 因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 E 发行新股或债转股等增加股份数 F 增加股份次月起至报告期期末的累计月数 G 因回购等减少股份数 H 减少股份次月起至报告期期末的累计月数 I 安徽同曦金鹏铝业股份有限公司 2017 年年度报告 83 报告期缩股数 J 报告期月份数 K 12 发行在外的普通股加权平均数 L=D+E+F×G/K-H× I/K-J 62,180,000 基本每股收益 M=A/L 0.01 扣除非经常损益基本每股收益 N=C/L 0.01 (2) 稀释每股收益的计算过程 稀释每股收益的计算过程与基本每股收益的计算过程相同 安徽同曦金鹏铝业股份有限公司 二〇一八年四月二十五日 安徽同曦金鹏铝业股份有限公司 2017 年年度报告 84 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 董事会秘书办公室 安徽同曦金鹏铝业股份有限公司 董 事 会 2018 年 4 月 25 日