837670_2016_上海华菱_2016年年度报告_2017-04-25.txt

上 海 华 菱 NEEQ:837670 上海华菱电站成套设备股份有限公司 Shanghai Hualing Complete Sets of Equipment for Power Station Co.,Ltd. 年度报告 2016 公 司 年 度 大 事 记 2016 年 6 月 15 日，公司在全国中小 企业股份转让系统成功挂牌 2016 年 2 月，获得“矿井提升机双绕 组同步电机的冗余中压交直交变频装 置”发明专利授权 2016 年 8 月，公司荣获“2014-2015 年合同信用等级 AAA 级”企业 2016 年 8 月，公司荣获“2014-2015 年度上海市守合同重信用企业” 2016 年 9 月，公司荣获“第八届至正 杯上海科技企业创新奖” 2016 年 9 月，财务负责人吴旭荣获“第 八届至正杯上海科技企业家创新奖” 公告编号：2017-006 1 目 录 第一节 声明与提示 .......................................................................................................... 3 第二节 公司概况 .............................................................................................................. 5 第三节 会计数据和财务指标摘要 ................................................................................. 7 第四节 管理层讨论与分析 .............................................................................................. 9 第五节 重要事项 ........................................................................................................... 18 第六节 股本变动及股东情况 ....................................................................................... 20 第七节 融资及分配情况 ............................................................................................... 22 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 ..................................................... 23 第九节 公司治理及内部控制 ....................................................................................... 26 第十节 财务报告 ........................................................................................................... 30 公告编号：2017-006 2 释义 释义项目 释义 上海华菱/公司/股份公司 指 上海华菱电站成套设备股份有限公司 国泰君安证券/主办券商 指 国泰君安证券股份有限公司 瑞华会计师/瑞华 指 瑞华会计师事务所(特殊普通合伙) 律师/海华永泰 指 上海市海华永泰律师事务所 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 《审计报告》 指 瑞华为本次年报出具的《审计报告》 《公司章程》 指 《上海华菱电站成套设备股份有限公司章程》 三会 指 股东大会、董事会及监事会 管理层 指 董事、监事、高级管理人员 高级管理人员 指 总经理、董事会秘书、财务负责人 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 《合同法》 指 《中华人民共和国合同法》 报告期 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 元(万元) 指 中国法定货币人民币元(万元) PLC 系统 指 Programmable Logic Controller,可编程逻辑控制器,一 种数字运算操作的电子系统,专为在工业环境应用而设 计的。它采用一类可编程的存储器,用于其内部存储程 序,执行逻辑运算,顺序控制,定时,计数与算术操作等面 向用户的指令,并通过数字或模拟式输入/输出控制各 种类型的机械或生产过程。是工业控制的核心部分。 总线 指 是计算机各种功能部件之间传送信息的公共通信干 线,它是由导线组成的传输线束, 按照计算机所传输 的信息种类,计算机的总线可以划分为数据总线、地址 总线和控制总线,分别用来传输数据、数据地址和控制 信号。总线是一种内部结构,它是 cpu、内存、输入、 输出设备传递信息的公用通道,主机的各个部件通过 总线相连接,外部设备通过相应的接口电路再与总线 相连接,从而形成了计算机硬件系统。 脉动 指 也称脉波,指一个交流周期内的半波数量。 公告编号：2017-006 3 第一节 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资 料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性 承担个别及连带责任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)保证年度报告中财 务报告的真实、完整。 瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)会计师事务所对公司出具了标准无保留意见审计报 告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 事项 是与否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 公告编号：2017-006 4 重要风险提示表 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 宏观经济影响及行业周期波动 2016 年度,国内经济面临结构转型,公司主营业务主要针对的矿 山行业,特别是煤炭行业,深受国家政策和国民经济发展影 响,2016 年度受经济形势及行业周期性影响,价格低迷,其直接 导致下游市场对我公司的产品需求下滑,报告期内未签订金额 较大的销售合同。 税收优惠政策变化的风险 根据《中华人民共和国企业所得税法》规定,国家重点扶持的高 新企业减按 15%的税率征收企业所得税。公司于 2015 年 8 月 19 日被第三次认定为高新技术企业,证书编号为 GR201531000316, 有效期为 3 年,企业所得税优惠期为 2015 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日。如果未来公司不能继续认定为高新技术企业或者相 应的税收优惠政策发生变化,公司将不再享有税收优惠,将对公 司未来的经营业绩产生不利影响。 控制权风险 公司前三大股东持股比例为吴锦荣 33.00%,吴旭 27.00%,上海富 大乐富门环保工程有限公司 12.00%,各自持有的股份均不足 50%,且各自所享有的表决权均不足以对股东大会的决议产生重 大影响,因此公司无控股股东。公司实际控制人为吴锦荣、吴旭, 二人持有公司 60.00%的股份,且已签署《一致行动协议》,通过 行使表决权对公司的发展战略、经营决策、人事任免和利润分 配等重大事宜实施影响,有可能损害公司及中小股东的利益。 经营业绩持续低迷的风险 受国内经济大环境的影响,国内矿井行业压缩规模,2016 年度未 见行业业务回暖的迹象,预计 2017 年度经营业绩可能持续低迷。 公司存货跌价损失风险 由于国家整体经济增速放缓,关联行业需求下滑,特别是煤炭市 场需求减缓等不利因素的影响,部分项目客户要求延期调试,导 致公司存货余额较大、存货库龄较长。公司存货主要为提升机 系统项目,目前各项目对应的预收账款高于其存货采购成本,客 户履约情况良好,但若宏观经济持续低迷,客户可能会出现无法 履约的情况,存货跌价损失风险增加。 主要原材料供应风险 公司主要产品矿井提升机电控系统生成材料一般包括变频器、 电动传感器、PLC 及其他铸件等,其中变频器等关键部件需要依 靠进口货国内代理商采购,供货渠道存在一定的依赖性,若出现 供货不及时或者原材料价格发现变化,会对公司的经营造成影 响。 核心技术人员流失风险 公司的主营业务为电气传动、矿山领域产品的研发、设计、生 产、销售及售后服务,公司的研发、服务较多的依靠核心人员的 经验、技术和执行力。因此,核心人才是公司的基石,同时也是 容易流失的核心资源。若公司核心人员流失,将影响公司业绩的 稳定与持续增长。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 公告编号：2017-006 5 第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 上海华菱电站成套设备股份有限公司 英文名称及缩写 Shanghai Hualing Complete Sets of Equipment for Power Station Co.,Ltd. 证券简称 上海华菱 证券代码 837670 法定代表人 吴锦荣 注册地址 上海市水电路 120 号西侧四层 办公地址 上海市共和新路 2993 号 608 室 主办券商 国泰君安 主办券商办公地址 上海市浦东新区银城路 168 号上海银行大厦 29 楼 会计师事务所 瑞华会计师事务所(特殊普通合伙) 签字注册会计师姓名 刘万富、余瑾 会计师事务所办公地址 上海市浦东新区陆家嘴东路 166 号中国保险大厦 18 楼 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 沈钰婷 电话 021-56906234 传真 021-56335006 电子邮箱 shhlsyt@ 公司网址 www.hualing- 联系地址及邮政编码 上海市共和新路 2993 号 608 室,200072 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 上海华菱电站成套设备股份有限公司董事会秘书办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2016 年 6 月 15 日 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类） C35 专用设备制造业 主要产品与服务项目 电气传动、矿山领域产品的研发、设计、生产、销售及售后服务, 包括矿井提升机等重大设备、矿山领域电控系统、配电自动化产 品和高低压开关柜等高科技产品集成及其系统软件的研发、设 计、销售与服务。 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本 10,000,000 做市商数量 0 控股股东 - 公告编号：2017-006 6 实际控制人 吴锦荣,吴旭 四、注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 913101096307444694 否 税务登记证号码 913101096307444694 否 组织机构代码 913101096307444694 否 公告编号：2017-006 7 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 58,018,305.46 73,091,819.65 -20.62% 毛利率 29.23% 20.81% - 归属于挂牌公司股东的净利润 7,514,190.02 2,390,914.70 214.28% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后 的净利润 5,565,793.99 1,726,992.43 222.28% 加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌公司 股东的净利润计算） 25.69% 9.27% - 加权平均净资产收益率（归属于挂牌公司股东 的扣除非经常性损益后的净利润计算） 19.51% 6.69% - 基本每股收益 0.75 0.24 212.50% 二、偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 148,676,061.10 167,680,456.00 -11.33% 负债总计 115,667,724.61 142,186,309.53 -18.65% 归属于挂牌公司股东的净资产 33,008,336.49 25,494,146.47 29.47% 归属于挂牌公司股东的每股净 资产 3.30 2.55 29.47% 资产负债率 77.80% 84.80% - 流动比率 1.19 1.09 - 利息保障倍数 0.00 0.00 - 三、营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 4,366,586.64 -3,763,916.10 - 应收账款周转率 4.08 5.68 - 存货周转率 0.50 0.67 - 四、成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率 -11.33% 0.83% - 营业收入增长率 -20.62% -52.74% - 净利润增长率 214.28% -84.52% - 五、股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 10,000,000 10,000,000 0.00% 公告编号：2017-006 8 计入权益的优先股数量 - - - 计入负债的优先股数量 - - - 六、非经常性损益 单位：元 项目 金额 计入当期损益的政府补助,但与企业正常经营业务密切 相关,符合国家政策规定,按照一定标准定额或定量持续 享受的政府补助除外 2,127,000.00 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持 有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变 动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和 可供出售金融资产取得的投资收益 165,230.62 非经常性损益合计 2,292,230.62 所得税影响数 343,834.59 少数股东权益影响额（税后） 0.00 非经常性损益净额 1,948,396.03 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 单位：元 科目 本期期末（本期） 上年期末（上年同期） 上上年期末（上上年同期） 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 - - - - - - - 公告编号：2017-006 9 第四节 管理层讨论与分析 一、经营分析 （一）商业模式 本公司处于主要从事矿山领域产品的研发、设计、制造、销售及后续服务，主要产品包括矿井提升机 等重大技术装备、矿山领域电控系统、配电自动化产品和高低压开关柜等高科技产品集成及其系统软件的 研发、设计、销售与服务，公司是集科研开发、产品制造、技术咨询和技术服务为一体的高科技综合性企 业，为客户提供自动化领域安全、可靠、先进的成套设备与技术服务。公司通过直销渠道开展业务，产品 下游可广泛应用于矿山、冶金、钢铁、能源、船舶等应用领域，由于公司的主要产品广泛应用于矿山领域 等工业自动化领域，对产品及系统的高效性、先进性及安全性均有较高要求，因此，公司根据客户及市场 实际需求，依托自有的先进技术和丰富的行业经验，采取“以销定产、开发设计、现场调试、技术服务” 的模式，为客户提供高品质的产品、优质的技术及完善的售后服务。 公司成立以来，致力于矿井提升机控制系统的研发销售，经多年业务发展及技术升级，公司已形成了 较强的研发能力及稳定的产品质量，公司与主要客户均保持长期合作关系，为公司带来了较为稳定的收入、 利润及现金流。 公司的采购由计划采购部统一负责，采取“以销定产”的模式，采购计划的制定主要根据销售合同的约定 与客户的设计选型，大型装置按每个项目实际选型进行采购，配件按项目实际需求，并结合公司的现有库 存情况分析制定详细的采购方案。各使用部门提出物资购买申请，计划采购部、工程技术部按技术要求及 技术参数对供应商进行评估、认证，并拟定《采购合同》。采购、技术、财务、各使用部门、项目负责人 等评审后，由计划采购部统一负责执行采购事宜。采购设备完成，生产加工入场后，由专业技术人员对设 备进行性能测试、现场安装调试，并运行一段时间。设备正常运转后，用户提供设备验收报告并由技术部 存档。财务部根据采购计划制订相应的付款计划，以保证供应及付款的及时性。 公司产品的销售工作主要采取直接销售的模式，主要由市场部负责，使用自主品牌，直面终端客户进 行销售，为客户提供安全可靠的矿山重大技术装备及服务。公司主要通过竞标、议标的方式获取客户和具 体订单。公司通过市场信息搜集筛选客户，达成初步意向后与客户进行售前技术交流和方案推荐，通过招 投标方式获取客户和订单，并与客户签订销售合同与技术协议，按阶段收取项目预付款，公司的专业人员 跟踪项目进程，待生产完毕后负责发货，货到现场正常运转后负责货款收取，并协助售后部门协调售后问 题。 公司主营业务收入主要来源于提升机系统、备件项目等的销售收入；报告期内，公司的商业模式较上 年度未发生变化。 年度内变化统计： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 公告编号：2017-006 10 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 （二）报告期内经营情况回顾 总体回顾： （一） 报告期内公司经营情况 报告期内，公司营业收入为 58,018,305.46 元，较上年同期减少 20.62%；营业成本 41,057,632.85 元，较上年同期减少 29.07%；净利润为 7,514,190.02 元，较上年同期增加 214.28%。 报告期内，公司财务业绩下滑主要原因包括： 1. 作为周期性行业，公司的下游行业矿山行业，特别是煤炭行业受国家政策和国民经济发展影响较 大。2016 年，国家煤炭行业依旧产能过剩，发展形势持续保持负增长态势，国家对众多矿产品需求增速 明显下滑；在经济结构调整的政策引导下，国家对煤炭行业投资减少，导致煤炭开采数量减少，影响公司 下游客户经济形势，因此公司报告期内未有金额较大的合同签订，造成公司大型装置采购量减少，导致营 业收入比上年同期下滑 20.62%。 2. 公司发展战略调整。受公司发展战略调整影响，公司 2016 年度重点增强技术服务领域发展及产 品升级，且 2016 年验收合格的竣工项目中部分项目的主要材料来自于上期采购的材料，当时材料采购成 本低，致使 2016 年的毛利率较高，为 29.23%，而 2015 年毛利率为 20.81%；加之 2016 年各项期间费用有 所降低，导致净利润增长了 214.28%。预计 2017 年度在技术服务领域与产品升级领域将取得较大突破。 （二）现金流量情况。报告期内公司现金及现金等价物净增加额为 2,778,406.17 万元。 （三）市场开发及产品研发情况。报告期内，公司除巩固原有主营业务外，正积极开展技术服务领域 的市场开拓。公司与长期合作单位 ABB 公司合作，被授权为 ABB 传动区域服务中心，能够为使用 ABB 中压 传动 ACS 6000 的所有用户进行技术支持、产品培训、调试、维修等服务，年服务量预计可达 500 万元。 在产品研发方面，报告期内，公司致力于“变频器国产化”项目，进一步优化变频器国产化技术，为即将 到来的矿井行业革新奠定基础。 1、主营业务分析 （1）利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 金额 变动比例 占营业收入 的比重 金额 变动比例 占营业收入 的比重 营业收入 58,018,305.46 -20.62% - 73,091,819.65 -52.74% - 营业成本 41,057,632.85 -29.07% 70.77% 57,883,778.02 -52.68% 79.19% 毛利率 29.23% - - 20.81% - - 公告编号：2017-006 11 管理费用 8,623,386.04 -8.23% 14.86% 9,397,186.02 -15.57% 12.86% 销售费用 2,469,578.68 -15.08% 4.26% 2,908,095.44 -7.97% 3.98% 财务费用 -82,706.03 -75.83% -0.14% -342,196.52 84.89% -0.47% 营业利润 6,518,367.63 289.45% 11.24% 1,673,725.46 -90.17% 2.29% 营业外收入 2,127,000.00 168.28% 3.67% 792,830.94 -9.44% 1.08% 营业外支出 0.00 -100.00% 0.00% 11,745.92 100.00% 0.02% 净利润 7,514,190.02 214.28% 12.95% 2,390,914.70 -84.52% 3.27% 项目重大变动原因： 1. 毛利率：2016 年验收合格的竣工项目中部分项目的主要材料来自于上期采购的材料，当时材料采购成 本低，致使 2016 年的毛利率较高； 2. 财务费用：2015 年公司资金充裕，存款余额较多，利息收入相应增加；2016 年因资金减少，且金融 机构存款利率降低，存款利息相应减少； 3. 营业利润：2015 年处置对外投资损失约 108 万元，2016 年无对外投资损失； 4. 营业外收入：2016 年因公司新三板成功挂牌，收到“新三板挂牌完成股改财政补贴”1,500,000.00 元； 5. 营业外支出：今年无营业外支出； 6. 净利润：2016 年验收合格的竣工项目中部分项目的主要材料来自于上期采购的材料，当时材料采购成 本低，致使 2016 年的毛利率较高，为 29.23%，而 2015 年毛利率为 20.81%；2016 年各项期间费用有 所降低，由于以上诸多原因，导致 2016 年净利润增长。 （2）收入构成 单位：元 项目 本期收入金额 本期成本金额 上期收入金额 上期成本金额 主营业务收入 56,717,919.99 40,294,180.18 72,807,781.61 57,854,928.02 其他业务收入 1,300,385.47 763,452.67 284,038.04 28,850.00 合计 58,018,305.46 41,057,632.85 73,091,819.65 57,883,778.02 按产品或区域分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例 上期收入金额 占营业收入比例 提升机系统 47,890,589.62 82.54% 59,385,119.66 81.25% 备件项目 8,827,330.37 15.21% 13,251,721.78 18.13% 其他项目 0.00 0.00% 170,940.17 0.23% 收入构成变动的原因： 主营业务按产品分类无重大变动。 （3）现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 经营活动产生的现金流量净额 4,366,586.64 -3,763,916.10 投资活动产生的现金流量净额 -1,588,180.47 -2,517,283.40 筹资活动产生的现金流量净额 -1,500,000.00 现金流量分析： 1. 经营活动产生的现金流量净额：因 2016 年签订合同较少，采购资金及各项开支相应减少，导致 现金流量金额增加； 2. 投资活动产生的现金流量净额：2016 年购买了理财产品； 3. 筹资活动产生的现金流量净额：2015 年进行了利润分配，2016 年无利润分配； 公告编号：2017-006 12 4. 经营活动现金流量与本年净利润差异：本年净利润为 7,514,190.02 元，资产减值准备 756,372.09 元，固定资产折旧、油气资产折耗、生物性资产折旧共计 893,343.35 元，存货减少 13,078,276.10 元，经营性应收项目减少 10,276,583.41 元，经营性应付项目减少 26,471,974.01 元，以上项目 的变动共同导致了经营活动现金流量与本年净利润的差异。 （4）主要客户情况 单位：元 序号 客户名称 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 淮南矿业(集团)有限责任公司 18,492,149.99 32.60% 否 2 淮矿现代物流有限责任公司 16,152,564.01 28.28% 否 3 平凉天元煤电化有限公司 10,163,247.83 17.92% 否 4 安徽马钢张庄矿业有限责任公司 4,130,333.35 7.28% 否 5 鄂尔多斯市昊华红庆梁矿业有限公司 3,547,008.56 6.25% 否 合计 52,485,303.74 92.33% - （5）主要供应商情况 单位：元 序号 供应商名称 采购金额 年度采购占比 是否存在关 联关系 1 北京 ABB 电气传动系统有限公司 6,134,070.56 16.30% 否 2 北京新安创亿科技发展有限公司 4,188,034.19 11.13% 否 3 安徽百事兴电气有限公司 4,182,294.78 11.11% 否 4 平安开诚智能安全装备有限责任公司 3,815,562.39 10.14% 否 5 上海赛德造纸机械电控技术有限公 2,421,196.57 6.43% 否 合计 20,741,158.49 55.11% - （6）研发支出与专利 研发支出： 单位：元 项目 本期金额 上期金额 研发投入金额 2,544,776.18 3,661,179.87 研发投入占营业收入的比例 4.39% 5.01% 专利情况： 项目 数量 公司拥有的专利数量 16 公司拥有的发明专利数量 3 研发情况： 报告期内，公司研发支出 254.48 万元，主要用于 QKTS-Ⅲ全冗余变频提升机电控系统的折旧费与人 工费用。该项目根据企业技术创新及市场需求而立项，研发计划及费用经工程技术、销售、财务等多部门 人员共同制定；该项目目前尚在研发阶段，已获得“上海市高新技术成果转化”项目，待功能性试验完成 后将投放市场。 2、资产负债结构分析 单位：元 项目 本年期末 上年期末 占总资 产比重 的增减 金额 变动 比例 占总资产 的比重 金额 变动 比例 占总资 产的比 公告编号：2017-006 13 重 货币资金 12,278,191.12 7.84% 8.26% 11,385,784.95 -15.85% 6.79% 1.47% 应收账款 13,158,785.73 -14.09% 8.85% 15,316,132.53 46.78% 9.13% -0.28% 存货 75,826,087.62 -14.71% 51.00% 88,904,363.72 6.40% 53.02% -2.02% 长期股权投资 - 0.00% 0.00% - -100.00% 0.00% 0.00% 固定资产 10,876,922.63 -7.59% 7.32% 11,770,265.98 -7.42% 7.02% 0.30% 在建工程 - 0.00% 0.00% - 0.00% 0.00% 0.00% 短期借款 - 0.00% 0.00% - 0.00% 0.00% 0.00% 长期借款 - 0.00% 0.00% - 0.00% 0.00% 0.00% 资产总计 148,676,061.10 -11.33% - 167,680,456.00 0.83% - -12.16% 资产负债项目重大变动原因： 1. 预付账款：2016 年无新增投入，原有预付款已采购完毕，因此 2016 年预付账款相应减少； 2. 应收票据、应收账款：2016 年因无新增项目，因此无新增应收账款，仅有收回，导致应收票据 及应收账款相应减少； 3. 其他应收款：多个项目质保金转入，导致其他应收款增加。 3、投资状况分析 （1）主要控股子公司、参股公司情况 报告期内，公司参股上海华菱自动化科技有限公司，根据上海华菱自动化科技有限公司 2015 年 7 月 31 日的章程，上海华菱自动化科技有限公司注册资本为人民币 100 万元，法定代表人：苏新村。公司于 2015 年 8 月 19 日取得上海市虹口区市场监督管理局颁发的注册号为 310109000733995 的《营业执照》。 本公司认缴出资额 25 万元，出资方式货币，出资时间为 2025 年 7 月 30 日前。 （2）委托理财及衍生品投资情况 公司在不影响主营业务正常发展并确保经营要求的情况下，在股东大会授权范围内，使用自有闲置资 金购买了安全性高、风险低的理财产品，报告期内，理财产品收益为 280,915.95 元，理财产品于报告期 期末尚未全部赎回。 （三）外部环境的分析 2016 年，在国家产业结构调整的宏观背景下，公司的下游矿山行业，特别是煤炭行业，在供给侧结 构性改革的相关政策措施作用下，发展形势持续保持负增长态势。而在结构性调整的引导下，我国原煤产 量逐步走低，在去库存的支撑下，煤炭价格止跌，部分煤炭企业经营状况出现改善。 虽然矿山行业与煤炭行业近年来发展持续低迷，但煤炭行业仍为国内经济发展的支柱产业，随着工 业 4.0 和中国制造 2025 的推出，公司所处的自动化行业正在向智能化、网络化和集成化方向发展。在国 家大力发展高端装备、智能制造、产业升级、人力成本上升和替代进口等众多因素的推动下，2016 年自 动化控制市场依然将保持增长态势。 在国内宏观经济影响及智能制造产业背景下，公司 2016 年营业状况趋于稳定。目前，国内矿山机械 行业的发展主要集中于淘汰落后产能，加快推动技术创新，未来智能化、数字化、信息化在中国的矿山建 设中有着巨大的市场。我国正在使用的模拟控制老式矿井提升机分布于全国各地，多集中于华北地区，其 安全可靠性低，生产效率低下，对电网污染大。相较于老式矿井提升机，公司目前正在研发、设计、生产 的产品节能环保，技术先进，对电网污染小，已逐渐成为大型矿区的主流产品。目前，公司所开发、设计、 公告编号：2017-006 14 投产的矿井提升机电控系统中，已有百余套运用于全国各大矿业，所供产品均保证稳定、安全、可靠地运 行，平均使用周期为 5-10 年。随着现有设备的逐渐损耗及矿井提升机控制技术的不断更新，基于能效、 环保等理念，对现有产品的后续维护和升级换代，将成为公司业务今后的重要拓展领域。 （四）竞争优势分析 1. 技术先进性与创新能力 公司成立于1998年，是国内较早涉及矿井提升机自动化行业的企业，早在90年代，公司已领先的将国 外先进的PLC技术引进国内，成功运用于矿井提升机电控系统，在2008年，公司实现了国内第一套使用国产 电机及液压站的提升机系统，打破原先国内大型提升机控制系统需要全套进口的局面，实现了该领域的电 机国产化。为保持公司在该行业的领先水平，公司致力于不断发展现有技术。近年来，公司在此基础上， 致力于发展配套变频器国产化项目，力争实现该领域的变频器国产化，并将该技术延伸应用于高铁、船舶 岸电、新能源等行业，为公司开拓了新的发展领域，为国家支柱产业建设节省资金投入，为民族事业做出 贡献。 2. 核心技术竞争优势 公司产品的核心是专有的自动化控制系统，配以独立开发的QKTS-Ⅰ/Ⅱ/Ⅲ提升机计算机控制系统及自 主研发的控制软件，为用户提供安全可靠的自动化控制产品，所供设备均安全稳定运行，截至目前事故率 为零。公司产品广泛运用于矿山领域，在矿山机械设备制造行业中具备一定的专利技术，现已有多项发明 专利和实用新型专利；所研发的核心技术均已成功运用于承接的项目中，并获得“上海市高新技术成果转 化”公司曾获得“上海市高新技术成果转化”、“上海市高新技术成果转化—百佳”等奖项；公司处于本行 业高端技术装备领先地位，拥有实力雄厚的研发团队，经长期技术经验积累与核心技术不断创新，公司多 次打破了国外大型企业的技术垄断与设备垄断，引领本行业技术紧跟国际一流水平，走在行业技术尖端； 公司已成立产学研小组，并于2015 年成立了“上海市院士专家工作站”，研发的重点领域之一即为“重大 技术装备国产化及清洁用煤”，并结合公司现有技术，联动高校产学研项目，从本质上提升自身产品的市场 竞争力。 3. 技术研发团队优势 公司董事长、总经理、总工程师均是行业内的技术领军人物，其管理经验、研发经验都非常丰富，多 年来与公司共同成长，钻研核心技术并运用于公司的主要产品。公司本着“技术与人才共进步”的观念， 通过“产学研”合作高校，定期招纳培养优秀专业人才，以各种形式鼓励技术人员不断创新，给予专业的 培训，并结合公司原有技术优势及人员力量，打造了一支优秀稳定的管理、技术、销售、生产团队。 4. 品牌优势 对于客户而言，矿山提升机和电控系统产品是矿山领域的咽喉设备，属于较大的固定资产投资，且使 用周期较长、涉及到作业人员和输送物资的安全，因此客户对产品的质量、售后服务、技术性能、安全系 数要求较高，因此会非常关注生产企业的品牌。一个好口碑、好品牌的建立需要以可靠的产品质量、完备 公告编号：2017-006 15 的客户服务体系为依托，也需要较长时间的市场检验，在如此关键的作业环境中，更是容不得发生大的事 故。一旦在行业内拥有忠诚而稳定的客户群，同一客户的回购率也会比较高。因此，上海华菱的品牌声誉 和历史业绩对公司的形象影响很大。目前，公司所开发、设计、投产的矿井提升机电控系统中，已有百余 套运用于全国各大矿业，所供产品均保证稳定、安全、可靠地运行，上海华菱的品牌在矿井提升机重大设 备和电控系统领域处于国内行业的领先水平。 5. 售后服务优势 公司成立专门的售后团队，针对客户的需求能快速作出回馈和响应，为客户的安全、稳定生产提供有 力保证。公司为用户提供完善的售前咨询，售中的洽谈及售后的各项服务。对于设备在安装运行中出现的 任何问题，保证2小时内给予答复；如需派员解决，保证24小时内人员抵达现场，并做到质量问题不解决， 服务人员不撤离的承诺。相比于海外供应商，公司产品更符合国内客户的需求和我国本行业内实际情况， 公司对客户设备运行问题提供的迅速响应和语言沟通的零障碍也是客户选择公司产品的重要因素。此外， 公司已经获得北京ABB电气传动系统有限公司授权的传动区域服务中心的资格，为部分产品提供技术支持、 产品培训、调试、维修、现场服务等服务，体现了公司售后服务的专业性。 （五）持续经营评价 在国内产业结构调整政策的影响下，国内整体经济下行压力较大，在公司下游市场行业负增长的情况 下，公司仍实现正常运营，保证也许正常开展。公司按照既定目标，维护现有市场，开发新客户，组织研 发团队进行技术创新；公司在实现利润的同时，仍以高质量、高性能的产品，安全可靠、售后及时的经营 宗旨，占据着较高的市场份额，得到了客户的认可，形成了稳定的市场。说明公司在高压的经济环境下， 仍能保持持续经营的能力。公司不断提升的核心技术，既带来了忠实客户，也为更多的潜在市场打下基础。 （六）扶贫与社会责任 公司历年来高度重视企业的社会责任，保障矿山行业重大技术装备安全可靠运行，推动国内提升机控 制系统技术不断进步，注重项目国产化，为民族事业做出贡献；公司为社会提供充分的就业机会，吸引高 端技术人才与公司共同创新发展；尽全力担负起对社会、对公众、对公司全体股东和每一位员工的责任。 （七）自愿披露 不适用 二、风险因素 （一）持续到本年度的风险因素 1. 宏观经济影响及行业周期波动 2016 年度，国内经济增速放缓，公司主营业务主要针对的矿山行业，特别是煤炭行业，深受国家政 策和国民经济发展影响，2016 年上半年度受经济形势及行业周期性影响，价格低迷，其直接导致下游市 公告编号：2017-006 16 场对我公司的产品需求下滑，报告期内未签订金额较大的销售合同。 应对策略：虽然矿山行业及煤炭行业经济发展迟缓，但其仍为国民经济发展的主要行业，目前，国内 矿山机械行业的发展主要集中于淘汰落后产能，加快推动技术创新。虽然经济发展影响了公司的财务业绩， 但行业技术的发展将成为公司技术革新的契机。公司将着重开展“变频器国产化”项目，积极响应国家淘 汰矿山行业直流电机的政策导向，公司将密切跟踪国家政策、行业发展趋势、地方政府发展规划等影响公 司发展的风险因素，及时根据宏观经济政策走势，调整公司业务拓展领域，并通过综合风险控制手段降低 公司风险，确保公司良性经营。 2. 税收优惠政策变化的风险 根据《中华人民共和国企业所得税法》规定，国家重点扶持的高新企业减按 15%的税率征收企业所得 税。公司于 2015 年 8 月 19 日被第三次认定为高新技术企业，证书编号为 GR201531000316，有效期为 3 年，企业所得税优惠期为 2015 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日。如果未来公司不能继续认定为高新技术 企业或者相应的税收优惠政策发生变化，公司将不再享有税收优惠，将对公司未来的经营业绩产生不利影 响。 应对策略：公司将严格执行《高新技术企业认定管理办法》中的规定，持续加大研发投入，持续保持 高新技术企业认定条件，确保符合高新企业认定资质；公司将扩大研发团队力量，保持现有知识产权增速， 提高销售团队能力，提升盈利能力，降低税收政策变化对公司盈利情况的影响度。 3. 控制权风险 公司前三大股东持股比例为吴锦荣 33.00%，吴旭 27.00%，上海富大乐富门环保工程有限公司 12.00%， 各自持有的股份均不足 50%，且各自所享有的表决权均不足以对股东大会的决议产生重大影响，因此公司 无控股股东。公司实际控制人为吴锦荣、吴旭，二人持有公司 60.00%的股份，且已签署《一致行动协议》， 通过行使表决权对公司的发展战略、经营决策、人事任免和利润分配等重大事宜实施影响，有可能损害公 司及中小股东的利益。 应对策略：公司已经建立了较为合理的法人治理结构，将对实际控制人的行为进行合理的限制，以保 证关联交易的公允性、重大事项决策程序的合法合规性。公司将严格依据《公司法》等法律法规和规范性 文件的要求规范运作，认真执行《公司章程》、“三会”议事规则、《关联交易管理制度》等规章制度的规 定，保障“三会”的切实执行。不断完善公司法人治理结构，切实保护中小股东的利益，避免公司被实际 控制人不当控制。 4.经营业绩持续低迷的风险 受国内经济大环境的影响，国内矿井行业压缩规模，2016 年未见行业业务回暖的迹象，预计 2017 年 公司经营仍将困难重重，经营业绩可能持续低迷。 主要对策：积极探索新的经营模式，实现传统产品、市场与新产品、新市场的结合，积极开拓国际市 场，实现国内市场与国外市场的开发。 5.公司存货跌价损失风险 由于国家整体经济增速放缓，关联行业需求下滑，特别是煤炭市场需求减缓等不利因素的影响，部分 公告编号：2017-006 17 项目客户要求延期调试，导致公司存货余额较大、存货库龄较长。公司存货主要为提升机系统项目，目前 各项目对应的预收账款高于其存货采购成本，客户履约情况良好，但若宏观经济持续低迷，客户可能会出 现无法履约的情况，存货跌价损失风险增加。 主要对策：由于煤炭行业为国内经济发展的支柱行业，根据目前的宏观经济稳步增长的经济形势，将 减少公司存货跌价的风险，公司也将调整相应销售政策，规避存货跌价风险。 6.主要原材料供应风险 公司主要产品矿井提升机电控系统生成材料一般包括变频器、电动传感器、PLC 及其他铸件等，其中 变频器等关键部件需要依靠进口货国内代理商采购，供货渠道存在一定的依赖性，若出现供货不及时或者 原材料价格发现变化，会对公司的经营造成影响。 主要对策：公司与采购商保持长期良好合作关系，与主要供应商 ABB 公司签订了战略合作伙伴；针对 变频器采购进口问题，公司已将“变频器国产化”项目作为 2016 年主要研发项目，致力于实现运用国产 变频器替代原先需要价高的进口变频器，节约采购成本。 7.核心技术人员流失风险 公司的主营业务为电气传动、矿山领域产品的研发、设计、生产、销售及售后服务，公司的研发、服 务较多的依靠核心人员的经验、技术和执行力。因此，核心人才是公司的基石，同时也是容易流失的核心 资源。若公司核心人员流失，将影响公司业绩的稳定与持续增长。 主要对策：公司已建立了较为健全的激励政策，通过核心员工持股、绩效考核制度、企业文化建设、 完善的培训机制，激励员工的工作热情，是员工与企业共同进步；同时，核心员工签订了《关于避免违反 竞业禁止的承诺函》，保障公司利益。 （二）报告期内新增的风险因素 不适用 三、董事会对审计报告的说明 （一）非标准审计意见说明： 是否被出具“非标准审计意见审计报告”： 否 审计意见类型： 标准无保留意见 董事会就非标准审计意见的说明： 不适用 （二）关键事项审计说明： 不适用 公告编号：2017-006 18 第五节 重要事项 一、重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 第五节、二、(一) 是否存在对外担保事项 否 - 是否存在控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、 资产的情况 否 - 是否存在日常性关联交易事项 否 - 是否存在偶发性关联交易事项 是 第五节、二、(二) 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者 本年度发生的企业合并事项 否 - 是否存在股权激励事项 否 - 是否存在已披露的承诺事项 是 第五节、二、(三) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 否 - 是否存在被调查处罚的事项 否 - 是否存在自愿披露的重要事项 否 - 二、重要事项详情 （一）重大诉讼、仲裁事项 单位：元 重大诉讼、仲裁事项 涉及金额 占期末净资产比例 是否结案 临时公告披露时间 起诉内蒙古淮矿西部煤炭贸 易有限公司拖欠货款 14,048,096.00 42.56% 是 2016 年 10 月 18 日 总计 14,048,096.00 42.56% - - 未结案件进展情况、涉及金额、是否形成预计负债、对公司未来的影响，已结案件执行情况： 针对本公司作为原告起诉被告内蒙古淮矿西部煤炭贸易有限公司拖欠货款一案，本公司已向上海市虹 口区人民法院提出撤诉申请，于 2016 年 11 月 30 日收到上海市虹口区人民法院作出的（2016）沪 0109 民 初 15889 号民事裁定书，准许原告上海华菱电站成套设备股份有限公司撤回起诉；本次诉讼对公司经营方 面未产生重大不利影响，现已庭外和解，公司在全国中小企业股份转让系统挂牌审计时，该案件所属合同 的 30%预付款为已收款，已做收入确认，涉诉金额为未收款项，未确认营业收入和应收账款，因此对公司 财务方面不造成重大影响。 针对上述重大诉讼事项，公司已于 2016 年 10 月 18 日发布了《涉及重大诉讼公告》（2016-013）。 目前，该重大诉讼事项已于 2016 年 11 月 30 日收到上海市虹口区人民法院作出的（2016）沪 0109 民 初 15889 号民事裁定书，准许我公司撤诉，公司已于 2016 年 12 月 2 日发布了《诉讼撤诉公告》 （2016-016）。 （二）报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 偶发性关联交易事项 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必要决策程序 吴旭 车辆租赁 0.00 是 总计 - 0.00 - 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 公告编号：2017-006 19 报告期内，关联方即公司股东、董事、财务负责人吴旭为支持公司经营发展，与公司签订《车辆租赁 协议》，吴旭将车辆尼桑天籁车无偿租借给公司，以支持公司经营发展，租赁期为 2016 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日，双方合同约定为无偿使用。 该偶发性关联交易已于 2016 年 7 月 15 日经第一届董事会第三次会议审议通过关于《确认公司向关联 方租赁车辆》的议案并披露了《上海华菱电站成套设备股份有限公司关于确认 2016 年关联交易的公告》 （公告编号 2016-005），并提交 2016 年 8 月 3 日召开的 2016 年第三次临时股东大会审议通过。 （三）承诺事项的履行情况 1. 关于避免同业竞争的承诺 2015 年 2 月，为避免发生同业竞争的可能，公司实际控制人及 5%以上股份的股东出具了《避免同行 业竞争的承诺函》，承诺不直接或间接参与任何商业上对公司构成竞争的业务活动，或拥有约股份公司存 在竞争关系的任何经济实体、机构、经济组织的权益，或以其他任何形式取得该经济实体、机构、经济组 织的控制权，活在该经济实体、机构、经济组织中担任高级管理人员活核心技术人员，承担因违反承诺二 给公司造成的全部经济损失。报告期内，公司实际控制人及 5%以上股份的股东均未发生违反承诺的事宜。 2015 年 2 月，公司董事、监事、高级管理人员及核心技术人员出具了《关于避免违反竞业禁止的承诺函》， 承诺其本人及关系密切的家庭成员，不在中国境内外，直接或间接从事或参与任何在商业上对公司构成竞 争的业务及活动，将不直接活间接开展对公司有竞争或可能构成竞争的业务、活动或拥有与公司存在业务 竞争关系的任何经济实体、机经济组织的权益，或以其他任何形式取得该经济实体、机构、经济组织的控 制权，或在该经济实体、机构、经济组织中担任总经理、副总经理、财务负责人、营销负责人及其他高级 管理人员或核心技术人员，承诺其本人在主要客户或供应商中不享有权益，与主要客户及主要供应商中不 存在关联关系，承诺其本人在担任公司董事、监事、高级管理人员、核心技术人员期间以及此曲上述职务 六个月内，该承诺仍有效。报告期内，公司董事、监事、高级管理人员及核心技术人员均未发生违反承诺 的事宜。 2. 关于对外担保情况的承诺 公司建立了《对外担保管理制度》，公司实际控制人及持有公司 5%以上的股东出具了《关于减少及规 范关联交易的承诺书》，承诺将不会通过关联交易损害公司股份及其他股东的合法权益，或违规占用或转 移其资金、资产及其他资源，或不会要求公司违规提供担保。报告期内，公司实际控制人及持有公司 5% 以上的股东均未发生违反承诺的事宜。 公告编号：2017-006 20 第六节 股本变动及股东情况 一、普通股股本情况 （一）普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例 数量 比例 无限售条 件股份 无限售股份总数 0 0.00% 0 0 0.00% 其中：控股股东、实际控制人 0 0.00% 0 0 0.00% 董事、监事、高管 0 0.00% 0 0 0.00% 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 有限售条 件股份 有限售股份总数 10,000,000 100.00% 0 10,000,000 100.00% 其中：控股股东、实际控制人 7,200,000 72.00% 0 7,200,000 72.00% 董事、监事、高管 1,300,000 13.00% 0 1,300,000 13.00% 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 总股本 10,000,000 - 0 10,000,000 - 普通股股东人数 9 （二）普通股前十名股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例 期末持有限售 股份数量 期末持有无限售 股份数量 1 吴锦荣 3,300,000 0 3,300,000 33.00% 3,300,000 0 2 吴旭 2,700,000 0 2,700,000 27.00% 2,700,000 0 3 上海上海富大 乐富门环保工 程有限公司 1,200,000 0 1,200,000 12.00% 1,200,000 0 4 张起云 900,000 0 900,000 9.00% 900,000 0 5 石强 400,000 0 400,000 4.00% 400,000 0 6 苏新村 400,000 0 400,000 4.00% 400,000 0 7 武远 500,000 0 500,000 5.00% 500,000 0 8 余玉兰 500,000 0 500,000 5.00% 500,000 0 9 何荣 100,000 0 100,000 1.00% 100,000 0 合计 10,000,000 0 10,000,000 100.00% 10,000,000 0 前十名股东间相互关系说明： 公司股东之间无关联关系，公司股东吴锦荣及公司股东吴旭为实际控制人；吴锦荣的配偶吴燕翔为吴旭的妹 妹。 二、优先股股本基本情况 单位：股 不适用 三、控股股东、实际控制人情况 （一）控股股东情况 公告编号：2017-006 21 公司前三大股东为吴锦荣、吴旭、上海富大乐富门环保工程有限公司。吴锦荣直接持有上海华菱总股 本的33.00%的股份，吴旭直接持有公司27.00%的股份，上海富大乐富门环保工程有限公司直接持有公司 12.00%的股份，各自持有的股份均不足50%且各自所享有的表决权均不足以对股东大会的决议产生重大影 响，因此公司无控股股东。 报告期内，公司控股股东无变化。 （二）实际控制人情况 公司实际控制人为吴锦荣、吴旭。目前吴锦荣直接持有公司33.00%的股份，吴旭直接持有公司27.00% 的股份，吴锦荣与吴旭合计持有上海华菱60.00%的份额，吴锦荣与吴旭已经签署了《一致行动协议》。因 此，认定吴锦荣与吴旭为公司实际控制人。 吴锦荣，男，1964年3月8日出生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士研究生学历；1984年9月至1995 年11月，担任太原科技大学教师，1995年12月至2003年11月担任上海海燕电力电子控制设备厂工程师；2003 年12月至2009年3月任上海华菱电站成套设备有限公司总工程师；2009年4月2015年12月担任上海华菱电站 成套设备有限公司董事长，2016 年1月至今，担任上海华菱电站成套设备股份有限公司董事长兼总经理。 吴旭，男，1958年11月16日出生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士研究生学历；1975年10月至1978 年3月，担任兰州市阿干镇煤矿阿井矿工人，1978年3月至1987年5月，担任兰州市商业学校教师，1987年5 月至1993年5月，担任河南省高等机电专科学校教师，1993年6月至1997年7月，担任上海海燕电力电子控 制设备厂技术科科长，1997年8月至2000年8月，担任中外合资上海英赫特安公司副总经理，2000年9月至 2002年7月，担任上海科岭电气有限公司总经理，2002年8月至2003年9月，担任上海华菱电站成套设备有 限公司副总经理，2003年10月至2015年12月，担任上海华菱电站成套设备有限公司总经理，2016年1月至 今，担任上海华菱电站成套设备股份有限公司董事兼财务负责人。 报告期内，公司实际控制人无变化。 公告编号：2017-006 22 第七节 融资及分配情况 一、 挂牌以来普通股股票发行情况 单位：元/股 不适用 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 不适用 三、债券融资情况 单位：元 不适用 债券违约情况: 不适用 公开发行债券的披露特殊要求: 不适用 四、间接融资情况 单位：元 不适用 违约情况: 不适用 五、利润分配情况 不适用 公告编号：2017-006 23 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 （一）基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取薪酬 吴锦荣 董事长、总经理 男 52 硕士 2016.1.20-2019. 1.19 是 吴旭 董事、财务负责 人 男 57 硕士 2016.1.20-2019. 1.19 是 张起云 董事、副总经理 男 45 本科 2016.1.20-2019. 1.19 是 石强 董事 男 63 本科 2016.1.20-2019. 1.19 否 钱国光 董事 男 59 高中 2016.1.20-2019. 1.19 否 徐大年 监事会主席 男 40 大专 2016.1.20-2019. 1.19 是 魏勇 监事 男 28 本科 2016.1.20-2019. 1.19 是 薛璧 职工代表监事 男 32 本科 2016.1.20-2019. 1.19 是 沈钰婷 董事会秘书 女 27 本科 2016.1.20-2019. 1.19 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 4 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 公司董事、监事、高级管理人员之间无关联关系；公司董事长、总经理吴锦荣及董事、财务负责人吴旭为 实际控制人；吴锦荣的配偶吴燕翔为吴旭的妹妹。 （二）持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通股 股数 数量变动 期末持普通股 股数 期末普通股持 股比例 期末持有股票期 权数量 吴锦荣 董事长、总经理 3,300,000 0 3,300,000 33.00% 3,300,000 吴旭 董事、财务负责人 2,700,000 0 2,700,000 27.00% 2,700,000 张起云 董事、副总经理 900,000 0 900,000 9.00% 900,000 石强 董事 400,000 0 400,000 4.00% 400,000 钱国光 董事 - - - - - 徐大年 监事会主席 - - - - - 魏勇 监事 - - - - - 薛璧 职工代表监事 - - - - - 沈钰婷 董事会秘书 - - - - - 公告编号：2017-006 24 合计 - 7,300,000 0 7,300,000 73.00% 7,300,000 （三）变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 否 总经理是否发生变动 否 董事会秘书是否发生变动 否 财务总监是否发生变动 否 姓名 期初职务 变动类型（新任、换届、 离任） 期末职务 简要变动原因 - - - - - 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： - 二、员工情况 （一）在职员工（母公司及主要子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 行政管理人员 11 11 财务人员 2 2 工程技术人员 16 8 销售人员 14 10 员工总计 43 31 注：可以分类为：行政管理人员、生产人员、销售人员、技术人员、财务人员等。 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 4 4 本科 15 11 专科 13 7 专科以下 11 9 员工总计 43 31 人员变动、人才引进、培训、招聘、薪酬政策、需公司承担费用的离退休职工人数等情况： （二）核心员工以及核心技术人员 期初员工数量 期末员工数量 期末普通股持股数量 核心员工 - - - 核心技术人员 4 4 7,300,000 核心技术团队或关键技术人员的基本情况及变动情况： 核心技术人员情况： 1. 吴锦荣，男，1964年3月8日出生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士研究生学历；1984年9月1995 年11月，担任太原科技大学教师，1995年12月至2003年11月担任上海海燕电力电子控制设备厂工程师；2003 年12月至2009年3月任上海华菱电站成套设备有限公司总工程师；2009年4月2015年12月担任上海华菱电站 公告编号：2017-006 25 成套设备有限公司董事长，2016年1月至今，担任上海华菱电站成套设备股份有限公司董事长兼总经理。 2. 吴旭，男，1958年11月16日出生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士研究生学历；1975年10月 至1978年3月，担任兰州市阿干镇煤矿阿井矿工人，1978年3月至1987年5月，担任兰州市商业学校教师，1987 年5月至1993年5月，担任河南省高等机电专科学校教师，1993年6月至1997年7月，担任上海海燕电力电子 控制设备厂技术科科长，1997年8月至2000年8月，担任中外合资上海英赫特安公司副总经理，2000年9月至 2002年7月，担任上海科岭电气有限公司总经理，2002年8月至2003年9月，担任上海华菱电站成套设备有限 公司副总经理，2003年10月至2015年12月，担任上海华菱电站成套设备有限公司总经理，2016年1月至今， 担任上海华菱电站成套设备股份有限公司董事兼财务负责人。 3. 张起云，男，1970年10月10日出生，中国国籍，无境外永久居留权，大学本科学士学历；1994年2 月至1998年2月，担任淮南矿务局技术员，1998年3月至2001年10月，担任上海科岭电气公司工程师，2001 年11月至2009年6月，担任苏州三星电子有限公司工程师，2009年7月2015年12月担任上海华菱电站成套设 备有限公司常务副总经理，2016年1月至今，担任上海华菱电站成套设备股份有限公司董事兼副总经理。 4. 苏新村，男，1982年12月19日出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历；2004年6月至2006 年5月，就职沙钢股份有限公司，2006年5月至2010年12月担任上海华菱电站成套设备有限公司工程部经理； 2011年1月至今担任上海华菱电站成套设备有限公司总工程师。 上述核心技术人员，报告期内未发生变动。 公告编号：2017-006 26 第九节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 否 董事会是否设置专业委员会 否 董事会是否设置独立董事 否 投资机构是否派驻董事 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 否 管理层是否引入职业经理人 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 是 一、公司治理 （一）制度与评估 1、公司治理基本状况 公司股改后，公司根据《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》以及全国股份转让系 统公司制定的相关法律法规及规范性文件的要求及其他相关法律、法规的要求，不断完善法人治理结构， 建立健全的公司内部管理和控制制度，形成了包括《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、 《监事会议事规则》、《关联交易管理制度》、《对外担保管理制度》、《对外投资管理制度》、《投资者关系管 理制度》、《信息披露管理制度》等在内的一系列管理制度。公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开、 表决程序符合有关法律、法规的要求，且均严格按照相关法律法规履行各自的权利和义务。公司重大生产 经营决策、投资决策及财务决策基本能够按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行。 公司董事会认为，公司现有的治理机制能够提高公司治理水平，保护公司股东尤其中小股东的各项权 利。同时，公司内控制度的建立，能够适应公司现行管理的要求，能够预防公司运营过程中的经营风险， 提 高公司经营效率、实现经营目标。公司已建立了规范的法人治理结构、合理的内部控制体系。随着国家法 律法规的逐步深化及公司生产经营的需要，公司内控体系将不断调整和优化，满足公司发展的要求。 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司能够确保全体股东享有法律、法规和公司章程规定的合法权利，享有平等地位，保证所有股东能 够充分行使自己的权利。《公司章程》及《股东大会议事规则》中明确规定了股东大会的召集、召开及表决 程序、股东的参会资格和对董事会的授权原则等，董事会在报告期内做到认真审议并安排股东大会的审议 事项等。 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 公司股改至今发生的所有重大决策事项，均按照相关法律法规及《公司章程》要求的规定程序进行， 截止报告期内，公司及公司股东、董事、监事、高级管理人员依法运作，未出现报告期内违法违规和重大 缺陷，能够落实应尽的职责和义务。 4、公司章程的修改情况 公司股改至今无修改公司章程的情况。 （二）三会运作情况 1、三会召开情况 公告编号：2017-006 27 会议类型 报告期内会议召 开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 4 公司于 2016 年 1 月 20 日召开的第一届董事 会第一次会议审议,通过《关于选举吴锦荣 为公司第一届董事会董事长的议案》、《关 于聘任吴锦荣为公司总经理的议案》、《关 于聘任张起云为公司副总经理的议案》、 《关 于聘任吴旭为公司财务负责人的议案》、 《关 于聘任沈钰婷为公司董事会秘书的议案》、 《关于上海华菱电站成套设备股份有限公 司总经理工作制度的议案》、《关于上海华 菱电站成套设备股份有限公司信息披露管 理制度的议案》、《关于上海华菱电站成套 设备股份有限公司董事会秘书工作规则的 议案》、《关于上海华菱电站成套设备股份 有限公司内部控制制度的议案》、《关于上 海华菱电站成套设备股份有限公司》、《投 资者关系管理办法的议案》。 公司于 2016 年 2 月 1 日召开的第一届董事 会第二次会议,审议通过《关于<上海华菱电 站成套设备股份有限公司申请进入全国中 小企业股份转让系统挂牌并公开转让>的议 案》、《关于<提请股东大会授权董事会全 权办理上海华菱电站成套设备股份有限公 司申请进入全国中小企业股份 转让系统挂牌并公开转让等事项>的议案》、 《关于<上海华菱电站成套设备股份有限公 司股票采取协议转让方式>的议案》、《关 于召开 2016 年第二次临时股东大会的议 案》。 公司于 2016 年 7 月 15 日召开的第一届董事 会第三次会议,审核通过《2015 年度审计报 告的议案》、《2015 年度总经理工作报告 的议案》、《2015 年度财务决算报告的议 案》、《2016 年度财务预算报告的议案》、 《2015 年度不进行利润分配的议案》、《续 聘 2016 年度审计机构的议案》、《确认公 司向关联方租赁车辆的议案》、《追认及授 权使用公司自有闲置资金购买理财产品的 议案》、《提议召开 2016 年第三次临时股 东大会的议案》。 公司于 2016 年 8 月 26 日召开的第一届董事 会第四次会议,审议通过《2016 年半年度报 告的议案》。 公告编号：2017-006 28 监事会 3 公司于 2016 年 1 月 20 日召开的第一届监事 会第一次会议,审议通过《关于选举徐大年 为公司第一届监事会监事会主席的议案》 公司于 2016 年 7 月 15 日召开的第一届监事 会第二次会议,审议通过《2015 年度监事会 工作报告的议案》、《2015 年度财务决算 报告的议案》、《2016 年度财务预算报告 的议案》、《2015 年度不进行利润分配的 议案》、《续聘 2016 年度审计机构的议案》。 公司于 2016 年 8 月 26 日召开的第一届监事 会第三次会议,审议通过《2016 年半年度报 告的议案》。 股东大会 3 公司于 2016 年 1 月 20 日召开的创立大会暨 第一次股东大会:审议通过《关于选举吴锦 荣为公司第一届董事会董事长的议案》、 《关 于聘任吴锦荣为公司总经理的议案》、《关 于聘任张起云为公司副总经理的议案》、 《关 于聘任吴旭为公司财务负责人的议案》、 《关 于聘任沈钰婷为公司董事会秘书的议案》、 《关于上海华菱电站成套设备股份有限公 司总经理工作制度的议案》、《关于上海华 菱电站成套设备股份有限公司信息披露管 理制度的议案》、《关于上海华菱电站成套 设备股份有限公司董事会秘书工作规则的 议案》、《关于上海华菱电站成套设备股份 有限公司内部控制制度的议案》、《关于上 海华菱电站成套设备股份有限公司》、《投 资者关系管理办法的议案》。 公司于 2016 年 2 月 16 日召开的 2016 年第 二次临时股东大会:审议通过《关于<上海华 菱电站成套设备股份有限公司申请进入全 国中小企业股份转让系统挂牌并采取协议 转让方式进上海华菱电站成套设备股份有 限公司 公开转让说明书会 行转让>的议 案》、《关于<提请股东大会授权董事会全 权办理上海华菱电站成套设备股份有限公 司申请进入全国中小企业股份转让系统挂 牌并公开转让等事项>的议案》、《关于< 上海华菱电站成套设备股份有限公司董事 会对公司治理机制的评价报告>的议案》、 《关于<2013 年 1 月 1 日至 2015 年 10 月 31 日关联交易执行情况>的议案》。 公司于 2016 年 8 月 3 日召开的 2016 年第三 次临时股东大会:审议通过《2015 年度董事 公告编号：2017-006 29 会工作报告的议案》、《2015 年度财务决 算报告的议案》、《2016 年度财务预算报 告的议案》、《2015 年度不进行利润分配 的议案》、《续聘 2016 年度审计机构的议 案》、 《确认公司向关联方租赁车辆的议案》、 《追认及授权使用公司自有闲置资金购买 理财产品的议案》、《2015 年度监事会工 作报告的议案》。 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 公司股改后，遵循相关法律法规及公司章程规定，历次董事会、监事会、股东大会的召集、提案审议、 通知时间、召开程序、授权委托、表决和决议等程序符合法律、行政法规和公司章程的规定。 （三）公司治理改进情况 公司股改后，严格按照《公司法》、《非上市公司监督管理办法》等相关法律、法规和规章制度的要求， 并结合公司实际情况全面推行制度化、规范化管理，形成了股东大会、董事会、监事会和管理层各司其职、 各负其责、相互制约的科学有效的工作机制。董事会负责审议公司的经营战略和重大决策。公司管理层在 董事会授权范围内，负责公司的日常生产经营活动，管理层和董事会之间权责关系明确，公司各项内控制 度较为健全，并不断完善以适应公司管理和发展的需要，有效保证了公司正常的生产经营和规范化运作。 公司在今后的治理中杜绝不经三会决策即实施的关联交易等，公司将在今后的工作中进一步改进、充实和 完善内控制度，为公司健康稳定的发展提供保障。 （四）投资者关系管理情况 公司制定了《投资者关系管理制度》，对投资者关系管理的具体内容作出规定。 （五）董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议 不适用 二、内部控制 （一）监事会就年度内监督事项的意见 监事会在报告期内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项，监事会对报告期内的监督事项无异议。 （二）公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司已建立了一套较为健全的、完善的会计核算体系、财务管理和风险控制等内部控制管理制度，并 能够得到有效执行，能够满足公司当前发展需要。 （三）对重大内部管理制度的评价 公司将根据发展情况，不断更新和完善相关制度，保障公司健康平稳运行。 （四）年度报告差错责任追究制度相关情况 公司《年度报告重大差错责任追究制度》已于 2017 年 4 月 6 日第一届董事会第五次会议审议通过生 效并实施。 公告编号：2017-006 30 第十节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 标准无保留意见 审计报告编号 瑞华审字[2017]31110016 号 审计机构名称 瑞华会计师事务所(特殊普通合伙) 审计机构地址 上海市浦东新区陆家嘴东路 166 号中国保险大厦 18 楼 审计报告日期 2017 年 4 月 25 日 注册会计师姓名 刘万富、余瑾 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 2 审计报告正文： 审 计 报 告 瑞华审字[2017]31110016 号 上海华菱电站成套设备股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的上海华菱电站成套设备股份有限公司的财务报表，包括 2016 年 12 月 31 日资产负债表、2016 年度的利润表、现金流量表和所有者权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是上海华菱电站成套设备股份有限公司管理层的责任。这种责 任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执 行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会 计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计 师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计 程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。 公告编号：2017-006 31 在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰 当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用 会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，上述财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了上 海华菱电站成套设备股份有限公司 2016 年 12 月 31 日的财务状况以及 2016 年度的经营成果 和现金流量。 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：刘万富 中国 · 北京 中国注册会计师：余 瑾 二○一七年四月二十五日 二、 财务报表 （一）资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 附注六、1 12,278,191.12 11,385,784.95 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 附注六、2 5,334,611.86 4,779,515.44 衍生金融资产 应收票据 附注六、3 2,758,000.00 7,360,000.00 应收账款 附注六、4 13,158,785.73 15,316,132.53 预付款项 附注六、5 6,997,221.07 10,964,794.95 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 公告编号：2017-006 32 应收股利 其他应收款 附注六、6 2,749,023.88 1,475,012.50 买入返售金融资产 存货 附注六、7 75,826,087.62 88,904,363.72 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 附注六、8 18,281,969.49 15,195,882.42 流动资产合计 137,383,890.77 155,381,486.51 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 - - 投资性房地产 固定资产 附注六、9 10,876,922.63 11,770,265.98 在建工程 - - 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 附注六、10 415,247.70 528,703.51 其他非流动资产 非流动资产合计 11,292,170.33 12,298,969.49 资产总计 148,676,061.10 167,680,456.00 流动负债： 短期借款 - - 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 附注六、11 3,750,000.00 5,000,000.00 应付账款 附注六、12 25,266,134.47 36,599,957.48 预收款项 附注六、13 86,239,669.88 100,352,226.73 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 公告编号：2017-006 33 应付职工薪酬 附注六、14 应交税费 附注六、15 31,340.04 84,821.64 应付利息 应付股利 其他应付款 附注六、16 380,580.22 149,303.68 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 115,667,724.61 142,186,309.53 非流动负债： 长期借款 - - 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 115,667,724.61 142,186,309.53 所有者权益（或股东权益）： 股本 附注六、17 10,000,000.00 10,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 附注六、18 299,800.00 299,800.00 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 附注六、29 3,776,919.08 3,025,500.08 一般风险准备 未分配利润 附注六、20 18,931,617.41 12,168,846.39 归属于母公司所有者权益合计 33,008,336.49 25,494,146.47 少数股东权益 所有者权益总计 33,008,336.49 25,494,146.47 负债和所有者权益总计 148,676,061.10 167,680,456.00 公告编号：2017-006 34 法定代表人：吴锦荣 主管会计工作负责人：吴旭 会计机构负责人：吴喆 （二）利润表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 58,018,305.46 73,091,819.65 其中：营业收入 附注六、21 58,018,305.46 73,091,819.65 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 51,780,853.78 70,708,033.68 其中：营业成本 附注六、21 41,057,632.85 57,883,778.02 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 附注六、22 469,334.33 376,352.80 销售费用 附注六、23 2,469,578.68 2,908,095.44 管理费用 附注六、24 8,623,386.04 9,397,186.02 财务费用 附注六、25 -82,706.03 -342,196.52 资产减值损失 附注六、26 -756,372.09 484,817.92 加：公允价值变动收益（损失以“－” 号填列） 附注六、27 165,230.62 169,381.24 投资收益（损失以“－”号填列） 附注六、28 115,685.33 -879,441.75 其中：对联营企业和合营企业的投资 收益 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 6,518,367.63 1,673,725.46 加：营业外收入 附注六、29 2,127,000.00 792,830.94 其中：非流动资产处置利得 减：营业外支出 附注六、30 0.00 11,745.92 其中：非流动资产处置损失 2,402.17 四、利润总额（亏损总额以“－”号 填列） 8,645,367.63 2,454,810.48 减：所得税费用 附注六、31 1,131,177.61 63,895.78 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 7,514,190.02 2,390,914.70 其中：被合并方在合并前实现的净利 润 归属于母公司所有者的净利润 7,514,190.02 2,390,914.70 少数股东损益 六、其他综合收益的税后净额 公告编号：2017-006 35 归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额 (一)以后不能重分类进损益的其他 综合收益 1．重新计量设定受益计划净负债或 净资产的变动 2．权益法下在被投资单位不能重分 类进损益的其他综合收益中享有的 份额 （二）以后将重分类进损益的其他综 合收益 1．权益法下在被投资单位以后将重 分类进损益的其他综合收益中享有 的份额 2．可供出售金融资产公允价值变动 损益 3．持有至到期投资重分类为可供出 售金融资产损益 4．现金流量套期损益的有效部分 5．外币财务报表折算差额 6．其他 归属少数股东的其他综合收益的税 后净额 七、综合收益总额 7,514,190.02 2,390,914.70 归属于母公司所有者的综合收益总 额 归属于少数股东的综合收益总额 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.75 0.24 （二）稀释每股收益 0.75 0.24 法定代表人：吴锦荣 主管会计工作负责人：吴旭 会计机构负责人：吴喆 （三）现金流量表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 61,353,428.49 69,063,318.23 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的 公告编号：2017-006 36 金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 56,172.05 收到其他与经营活动有关的现金 附注六、33 2,491,822.08 6,192,778.80 经营活动现金流入小计 63,845,250.57 75,312,269.08 购买商品、接受劳务支付的现金 43,025,191.40 58,626,138.68 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 5,259,597.05 6,339,109.85 支付的各项税费 4,516,186.01 3,443,521.79 支付其他与经营活动有关的现金 附注六、33 6,677,689.47 10,667,414.86 经营活动现金流出小计 59,478,663.93 79,076,185.18 经营活动产生的现金流量净额 4,366,586.64 -3,763,916.10 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 610,134.20 10,059,936.40 取得投资收益收到的现金 115,685.33 200,483.11 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的 现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 21,536,000.00 投资活动现金流入小计 22,261,819.53 10,260,419.51 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的 现金 7,692.31 投资支付的现金 1,000,000.00 12,770,010.60 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 22,850,000.00 投资活动现金流出小计 23,850,000.00 12,777,702.91 投资活动产生的现金流量净额 -1,588,180.47 -2,517,283.40 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 1,500,000.00 公告编号：2017-006 37 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 1,500,000.00 筹资活动产生的现金流量净额 -1,500,000.00 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 2,778,406.17 -7,781,199.50 加：期初现金及现金等价物余额 5,749,784.95 13,530,984.45 六、期末现金及现金等价物余额 8,528,191.12 5,749,784.95 法定代表人：吴锦荣 主管会计工作负责人：吴旭 会计机构负责人：吴喆 公告编号：2017-006 38 （四）股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储 备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 10,000,000.00 299,800.00 3,025,500.08 12,168,846.39 25,494,146.47 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合 并 其他 二、本年期初余额 10,000,000.00 299,800.00 3,025,500.08 12,168,846.39 25,494,146.47 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） 751,419.00 6,762,771.02 7,514,190.02 （一）综合收益总额 7,514,190.02 7,514,190.02 （二）所有者投入和减少 资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者 投入资本 3．股份支付计入所有者 权益的金额 4．其他 （三）利润分配 751,419.00 -751,419.00 1．提取盈余公积 -751,419.00 -751,419.00 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东） 的分配 751,419.00 751,419.00 公告编号：2017-006 39 4．其他 （四）所有者权益内部结 转 1．资本公积转增资本（或 股本） 2．盈余公积转增资本（或 股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 10,000,000.00 299,800.00 3,776,919.08 18,931,617.41 33,008,336.49 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储 备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 10,000,000.00 299,800.00 2,786,408.61 11,517,023.16 24,603,231.77 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合 并 其他 二、本年期初余额 10,000,000.00 299,800.00 2,786,408.61 11,517,023.16 24,603,231.77 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） 239,091.47 651,823.23 890,914.70 公告编号：2017-006 40 （一）综合收益总额 2,390,914.70 2,390,914.70 （二）所有者投入和减少 资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者 投入资本 3．股份支付计入所有者 权益的金额 4．其他 （三）利润分配 239,091.47 -1,739,091.47 -1,500,000.00 1．提取盈余公积 239,091.47 -239,091.47 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东） 的分配 -1,500,000.00 -1,500,000.00 4．其他 （四）所有者权益内部结 转 1．资本公积转增资本（或 股本） 2．盈余公积转增资本（或 股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 10,000,000.00 299,800.00 3,025,500.08 12,168,846.39 25,494,146.47 公告编号：2017-006 41 法定代表人：吴锦荣 主管会计工作负责人：吴旭 会计机构负责人：吴喆 公告编号：2017-006 42 财务报表附注 上海华菱电站成套设备股份有限公司 2016 年度财务报表附注 （除特别说明外，金额单位为人民币元） 一、公司基本情况 上海华菱电站成套设备股份有限公司（前身为上海华菱电站成套设备有限公 司，以下简称“公司”）成立于 1998 年 7 月 10 日，在上海市虹口区市场监督管 理局登记注册，并取得了上海市虹口区市场监督管理局核发的注册号为 310109000212989 的《营业执照》，住所：上海市水电路 120 号西侧四层。法 定代表人：吴锦荣。经营范围：高中低压成套开关设备，中低压电器元件的制造， 电气自动化设备的制造，电力制动器制造，老产品改造，产品销售后维修服务， 上述专业领域内的“四技”服务，冶金、矿山设备及其它电控系统的自动化工程。 [依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动]。 公司设立时注册资本 1,000.00 万元，首次到位的实收资本 1,000.00 万元业 经上海宏华会计师事务所 1998 年 7 月 2 日验证并出具宏验资内（98）第 150 号验资报告，其中上海南空军械厂投资 400.00 万元，上海虹口工业（集团）有 限公司投资 160.00 万元，上海市虹口区科技创业中心投资 440.00 万元。 根据公司 2001 年 12 月 14 日的股东会决议及 2001 年 12 月 18 日修改后的 章程，上海南空军械厂将其持有本公司 40.00%股权转让给上海虹口工业（集团） 有限公司（2001 年 12 月 20 日取得上海技术产权交易所第 0003711 号产权转让 交割单）。本次股权变更后上海虹口工业（集团）有限公司出资 560.00 万元，上 海市虹口区科技创业中心出资 440.00 万元。 根据公司 2008 年 6 月 16 日的股东会决议，以 2008 年 5 月 31 日为基准日 将上海市虹口区科技创业中心持有本公司 44.00%的股权和上海虹口工业（集团） 有限公司持有本公司 56.00%的股权对外挂牌转让。2008 年 11 月 13 日经上海 市虹口区国有资产监督管理委员会以虹国资委[2008]84 号批复和上海市虹口区 集体资产管理办公室以虹集资[2008]6 号文件同意以不低于人民币 3,854,213.70 元和不低于人民币 4,905,362.89 元为底价经产交竞价转让。通过竞价由吴锦荣 受让上海虹口工业（集团）有限公司 56.00%的股权（2009 年 3 月 3 日取得上 海联合产权交易所第 0006722 号产权交易凭证），刘明明受让上海市虹口区科技 创业中心 44.00%的股权（2009 年 3 月 3 日取得上海联合产权交易所第 0006709 号产权交易凭证）。本次股权变更后，注册资本为 1,000.00 万元，其中吴锦荣出 公告编号：2017-006 43 资 560.00 万元，刘明明出资 440.00 万元。本次出资业经上海宏华会计师事务 所有限公司 2009 年 3 月 13 验证并出具宏华验资[2009]1009 号验资报告。 根据公司 2009 年 6 月 24 日的股权转让协议，股东吴锦荣将其所持本公司 15.00%股权作价 150.00 万元转让给上海富大乐富门环保工程有限公司，将其所 持本公司 3.00%股权作价 30.00 万元转让给冯冰。根据公司 2009 年 6 月 26 日 的股权转让协议，股东刘明明将其持有本公司 28.00%、10.00%、5.00%、1.00% 的股权分别作价 280.00 万元、100.00 万元、50.00 万元、10.00 万元转让给吴 旭、张起云、石强、苏新村。 根据公司 2011 年 4 月 28 日的股权转让协议，股东上海富大乐富门环保工 程有限公司、石强、吴旭分别将其持有本公司 3.00%、1.00%、1.00%的股权作 价 30.00 万元、10.00 万元、10.00 万元转让给武远；股东吴锦荣将其持有本公 司 5.00%的股权作价 50.00 万元转让给余玉兰；股东张起云将其持有本公司 1.00% 股权作价 10.00 万元转让给何荣。本次股权变更后，公司注册资本、实收资本均 为人民币 1,000.00 万元。 根据公司 2015 年 12 月 30 日的股权转让协议，股东冯冰将其持有本公司 3.00%的股权（原出资额 30.00 万元）以 60.00 万元转让给股东苏新村。2016 年 2 月 14 日完成变更并取得新的营业执照。 本次股权变更后，公司注册资本、实收资本均为人民币 1,000.00 万元。股 东出资明细如下： 项 目 出资金额 占注册资本比例% 吴锦荣 3,300,000.00 33.00 吴旭 2,700,000.00 27.00 上海富大乐富门环保工程有限公司 1,200,000.00 12.00 张起云 900,000.00 9.00 武远 500,000.00 5.00 余玉兰 500,000.00 5.00 石强 400,000.00 4.00 苏新村 400,000.00 4.00 何荣 100,000.00 1.00 合 计 10,000,000.00 100.00 本财务报表业经本公司董事会于2017年04月25日决议批准报出。 二、财务报表的编制基础 公告编号：2017-006 44 公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财 政部发布的《企业会计准则—基本准则》（财政部令第 33 号发布、财政部令第 76 号修订）、于 2006 年 2 月 15 日及其后颁布和修订的 41 项具体会计准则、企 业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计 准则”），并参照中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规 则第 15 号—财务报告的一般规定》（2014 年修订）的披露规定编制。 根据企业会计准则的相关规定，公司会计核算以权责发生制为基础。除某些 金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照 相关规定计提相应的减值准备。 三、遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公 司 2016 年 12 月 31 日的财务状况及 2016 年度的经营成果和现金流量等有关信 息。此外，本公司的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会 2014 年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号—财务报告的一般规 定》有关财务报表及其附注的披露要求。 四、重要会计政策和会计估计 1、会计期间 本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的 报告期间。本公司会计年度采用公历年度，即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日 止。 2、营业周期 正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价 物的期间。本公司以 12 个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动 性划分标准。 3、记账本位币 人民币为本公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司以人民币为记账 本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。 4、现金及现金等价物的确定标准 本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公 司持有的期限短（一般为从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为 已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。 5、外币业务和外币报表折算 公告编号：2017-006 45 （1）外币交易的折算方法 本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人 民银行公布的当日外汇牌价的中间价，下同）折算为记账本位币金额，但公司发 生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账 本位币金额。 （2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法 资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此 产生的汇兑差额，除：①属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款 产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理；②可供出售的外币货币性项目 除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均 计入当期损益。 以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的 记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定 日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为 公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。 （3）外币财务报表的折算方法 编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外 币货币性项目，因汇率变动而产生的汇兑差额，作为“外币报表折算差额”确认为 其他综合收益；处置境外经营时，计入处置当期损益。 境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的资 产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；股东权益类项目除“未分配 利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项 目，采用交易发生日的即期汇率折算。年初未分配利润为上一年折算后的年末未 分配利润；年末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示；折算后资产类 项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额，作为外币报表折算差额，确 认为其他综合收益。处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项 目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营 的比例转入处置当期损益。 外币现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影 响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。 年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。 在处置本公司在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他 原因丧失了对境外经营控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该 境外经营相关的归属于母公司所有者权益的外币报表折算差额，全部转入处置当 公告编号：2017-006 46 期损益。 在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失 对境外经营控制权时，与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于 少数股东权益，不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分 股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转入 处置当期损益。 6、金融工具 在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资 产和金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产和金融负债，相关的交易费用直接计入损益，对于其他类别 的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 （1）金融资产和金融负债的公允价值确定方法 公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能 收到或者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用 活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、 经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发 生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其 公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中 使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法 和期权定价模型等。 （2）金融资产的分类、确认和计量 以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在 初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到 期投资、贷款和应收款项以及可供出售金融资产。 ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融资产。 交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：A.取得该金融资产的目 的，主要是为了近期内出售；B.属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部 分，且有客观证据表明本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；C.属于 衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍 生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂 钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。 符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其 公告编号：2017-006 47 变动计入当期损益的金融资产：A.该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的 计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；B.本公 司风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，对该金融资产所在的金融资产组 合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人 员报告。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续 计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收 入计入当期损益。 ②持有至到期投资 是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有 至到期的非衍生金融资产。 持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、 发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。 实际利率法是指按照金融资产或金融负债（含一组金融资产或金融负债）的 实际利率计算其摊余成本及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资 产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金 融资产或金融负债当前账面价值所使用的利率。 在计算实际利率时，本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基 础上预计未来现金流量（不考虑未来的信用损失），同时还将考虑金融资产或金 融负债合同各方之间支付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费 用及折价或溢价等。 ③贷款和应收款项 是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本 公司划分为贷款和应收款的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收 股利及其他应收款等。 贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、 发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。 ④可供出售金融资产 包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价 值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以 外的金融资产。 可供出售债务工具投资的期末成本按照其摊余成本法确定，即初始确认金额 扣除已偿还的本金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额 公告编号：2017-006 48 之间的差额进行摊销形成的累计摊销额，并扣除已发生的减值损失后的金额。可 供出售权益工具投资的期末成本为其初始取得成本。 可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或 损失，除减值损失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损 益外，确认为其他综合收益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。但 是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与 该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本进行后 续计量。 可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利， 计入投资收益。 （3）金融资产减值 除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司在每个资 产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生 减值的，计提减值准备。 本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的 金融资产，单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中 进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的 金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。 已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组 合中进行减值测试。 ①持有至到期投资、贷款和应收款项减值 以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量 现值，减记金额确认为减值损失，计入当期损益。金融资产在确认减值损失后， 如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项 有关，原确认的减值损失予以转回，金融资产转回减值损失后的账面价值不超过 假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。 ②可供出售金融资产减值 当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时 性下跌时，表明该可供出售权益工具投资发生减值。其中“严重下跌”是指公允价 值下跌幅度累计超过 20%。 可供出售金融资产发生减值时，将原计入其他综合收益的因公允价值下降形 成的累计损失予以转出并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成 本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的 余额。 公告编号：2017-006 49 在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观 上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益 工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益，可供出售债务工具的减值损失转 回计入当期损益。 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该 权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失，不予转 回。 （4）金融资产转移的确认依据和计量方法 满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量 的合同权利终止；②该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险 和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金 融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。 若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且 未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关 金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融 资产价值变动使企业面临的风险水平。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因 转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计 入当期损益。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终 止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到 的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额 之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。 本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让， 需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资 产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留 了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有 转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是 否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。 （5）金融负债的分类和计量 金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融负债和其他金融负债。初始确认金融负债，以公允价值计量。对于以公允价值 计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益，对 于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 公告编号：2017-006 50 ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融负债的条件与分类为交易性金融资产和在初始确认时指定为 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的条件一致。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续 计量，公允价值的变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息 支出计入当期损益。 ②其他金融负债 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过 交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采 用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计 入当期损益。 ③财务担保合同 不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担 保合同，以公允价值进行初始确认，在初始确认后按照《企业会计准则第 13 号 —或有事项》确定的金额和初始确认金额扣除按照《企业会计准则第 14 号—收 入》的原则确定的累计摊销额后的余额之中的较高者进行后续计量。 （6）金融负债的终止确认 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其 一部分。本公司（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换 现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确 认现存金融负债，并同时确认新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价 （包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 （7）衍生工具及嵌入衍生工具 衍生工具于相关合同签署日以公允价值进行初始计量，并以公允价值进行后 续计量。衍生工具的公允价值变动计入当期损益。 对包含嵌入衍生工具的混合工具，如未指定为以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产或金融负债，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方 面不存在紧密关系，且与嵌入衍生工具条件相同，单独存在的工具符合衍生工具 定义的，嵌入衍生工具从混合工具中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。如果 无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生工具进行单独计量，则将混合工 具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。 公告编号：2017-006 51 （8）金融资产和金融负债的抵销 当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该 种法定权利，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负 债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外， 金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。 （9）权益工具 权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的 合同。本公司发行（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处 理。本公司不确认权益工具的公允价值变动。与权益性交易相关的交易费用从权 益中扣减。 本公司对权益工具持有方的各种分配（不包括股票股利），减少股东权益。 本公司不确认权益工具的公允价值变动额。 7、应收款项 应收款项包括应收账款、其他应收款等。 （1）坏账准备的确认标准 本公司在资产负债表日对应收款项账面价值进行检查，对存在下列客观证据 表明应收款项发生减值的，计提减值准备：①债务人发生严重的财务困难；②债 务人违反合同条款（如偿付利息或本金发生违约或逾期等）；③债务人很可能倒 闭或进行其他财务重组；④其他表明应收款项发生减值的客观依据。 （2）坏账准备的计提方法 ①单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项坏账准备的确认标准、计提 方法 本公司将金额为人民币 100.00 万元以上的应收款项确认为单项金额重大的 应收款项。 本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，单独测试未发生减值 的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单 项测试已确认减值损失的应收款项，不再包括在具有类似信用风险特征的应收款 项组合中进行减值测试。 ②按信用风险组合计提坏账准备的应收款项的确定依据、坏账准备计提方法 A、信用风险特征组合的确定依据 本公司对单项金额不重大以及金额重大但单项测试未发生减值的应收款项， 按信用风险特征的相似性和相关性对金融资产进行分组。这些信用风险通常反映 债务人按照该等资产的合同条款偿还所有到期金额的能力，并且与被检查资产的 公告编号：2017-006 52 未来现金流量测算相关。 不同组合的确定依据： 项 目 确定组合的依据 关联方企业间款项组合 关联方内企业间的应收款项具有类似的信用风险特征 保证金组合 保证金及押金等具有类似较低的信用风险特征 账龄分析组合 相同账龄的应收款项具有类似的信用风险特征 B、根据信用风险特征组合确定的坏账准备计提方法 按组合方式实施减值测试时，坏账准备金额系根据应收款项组合结构及类似 信用风险特征（债务人根据合同条款偿还欠款的能力）按历史损失经验及目前经 济状况与预计应收款项组合中已经存在的损失评估确定。 不同组合计提坏账准备的计提方法： 项 目 计提方法 关联方企业间款项组合 一般不计提坏账准备 保证金组合 一般不计提坏账准备 账龄分析组合 账龄分析法 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的组合计提方法 账 龄 应收账款计提比例（%） 其他应收计提比例（%） 1 年以内（含 1 年，下同） 1 1 1-2 年 10 10 2-3 年 20 20 3-4 年 50 50 4-5 年 80 80 5 年以上 100 100 ③单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项 本公司对于单项金额虽不重大但具备以下特征的应收款项，单独进行减值测 试，有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值 的差额，确认减值损失，计提坏账准备。A.与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的 应收款项；B.已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项。 （3）坏账准备的转回 如有客观证据表明该应收款项价值已恢复，且客观上与确认该损失后发 生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回 后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该应收款项在转回日的摊余成 公告编号：2017-006 53 本。 本公司向金融机构以不附追索权方式转让应收款项的，按交易款项扣除已转 销应收账款的账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。 8、存货 （1）存货的分类 存货主要包括原材料、在产品、低值易耗品、产成品（库存商品）。 （2）存货取得和发出的计价方法 存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成 本。领用和发出时按定单的个别认定法计价。 （3）存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法 可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生 的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时， 以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的 影响。 在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低 于成本时，提取存货跌价准备。存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变 现净值的差额提取。 计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存 货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回， 转回的金额计入当期损益。 （4）存货的盘存制度为永续盘存制。 （5）低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销；包装物于领用时按一次摊销法摊 销。 9、固定资产 （1）固定资产确认条件 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命 超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本 公司，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置 费用因素的影响进行初始计量。 （2）各类固定资产的折旧方法 固定资产从达到预定可使用状态的次月起，采用年限平均法在使用寿命内计 提折旧。各类固定资产的使用寿命、预计净残值和年折旧率如下： 类 别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 公告编号：2017-006 54 类 别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 房屋建筑物 直线法 20 5 4.75 运输工具 直线法 4 5 23.75 办公设备 直线法 3-5 5 19.00-31.67 电子设备 直线法 3 5 31.67 预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的 预期状态，本公司目前从该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。 （3）固定资产的减值测试方法及减值准备计提方法 固定资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、11 资长期资产 减值”。 （4）融资租入固定资产的认定依据及计价方法 融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所 有权最终可能转移，也可能不转移。以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有 固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资 产所有权的在租赁资产使用寿命内计提折旧，无法合理确定租赁期届满能够取得 租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。 （5）其他说明 与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入 且其成本能可靠地计量，则计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价 值。除此以外的其他后续支出，在发生时计入当期损益。 当固定资产处于处置状态或预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止 确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值 和相关税费后的差额计入当期损益。 本公司至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行 复核，如发生改变则作为会计估计变更处理。 10、无形资产 （1）无形资产 无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。 无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利 益很可能流入本公司且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的 其他项目的支出，在发生时计入当期损益。 取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相 关的土地使用权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如 为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难 公告编号：2017-006 55 以合理分配的，全部作为固定资产处理。 使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和已计 提的减值准备累计金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命 不确定的无形资产不予摊销。 期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如 发生变更则作为会计估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使 用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预 见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。 （2）研究与开发支出 本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。 研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。 开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件 的开发阶段的支出计入当期损益： ①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； ②具有完成该无形资产并使用或出售的意图； ③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品 存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用 性； ④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并 有能力使用或出售该无形资产； ⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期 损益。 （3）无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法 无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、11 资长期资产 减值”。 11、长期资产减值 对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投 资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资 产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计 其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可 使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。 减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值 公告编号：2017-006 56 准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资 产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中 销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资 产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息 为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税 费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金 流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流 量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资 产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产 所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小 资产组合。 在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊 至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含 分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的 减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价 值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比 重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。 上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。 12、职工薪酬 本公司职工薪酬主要包括短期职工薪酬、离职后福利、辞退福利。其中： 短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生 育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利 等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认 为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。 离职后福利主要包括基本养老保险、失业保险。离职后福利计划包括设定提 存计划。采用设定提存计划的，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或 当期损益。 在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁 减而提出给予补偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减 建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本 两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利 预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。 职工内部退休计划采用与上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停 止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费 公告编号：2017-006 57 等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。 本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提 存计划进行会计处理，除此之外按照设定受益计划进行会计处理。 13、预计负债 当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：（1）该义务 是本公司承担的现时义务；（2）履行该义务很可能导致经济利益流出；（3）该 义务的金额能够可靠地计量。 在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等 因素，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。 如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基 本确定能够收到时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账 面价值。 14、股份支付 （1）股份支付的会计处理方法 股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权 益工具为基础确定的负债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金 结算的股份支付。 ①以权益结算的股份支付 用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授 予日的公允价值计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩 条件才可行权的情况下，在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础， 按直线法计算计入相关成本或费用/在授予后立即可行权时，在授予日计入相关 成本或费用，相应增加资本公积。 在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动 等后续信息做出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。上述估计的影响计 入当期相关成本或费用，并相应调整资本公积。 用以换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能 够可靠计量，按照其他方服务在取得日的公允价值计量，如果其他方服务的公允 价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服 务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加股东权益。 ②以现金结算的股份支付 以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础确 定的负债的公允价值计量。如授予后立即可行权，在授予日计入相关成本或费用， 相应增加负债；如须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在 公告编号：2017-006 58 等待期的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承 担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，相应增加负债。 在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新 计量，其变动计入当期损益。 （2）修改、终止股份支付计划的相关会计处理 本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价 值，按照权益工具公允价值的增加相应确认取得服务的增加。权益工具公允价值 的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了 股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式，则仍继续对取得的服务 进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本公司取消了部分或全部已授予的权 益工具。 在等待期内，如果取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工 具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确 认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的， 本公司将其作为授予权益工具的取消处理。 15、收入 （1）商品销售收入 在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有 权相联系的继续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠 地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可 靠地计量时，确认商品销售收入的实现。 本公司提升机系统以收到客户签署的验收证明作为收入确认时点。备件项目 按发货作为收入确认时点。 （2）提供劳务收入 在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照实际验 收情况确认提供的劳务收入。劳务交易的完工进度按已完工作的测量确定。 提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：①收入的金额能够可靠地 计量；②相关的经济利益很可能流入企业；③交易的完工程度能够可靠地确定； ④交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。 如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补 偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。 已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不确认收入。 （3）使用费收入 根据有关合同或协议，按权责发生制确认收入。 公告编号：2017-006 59 （4）利息收入 按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。 16、政府补助 政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政 府作为所有者投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的 政府补助。 政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币 性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。 按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内平均 分配计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用和损 失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已经 发生的相关费用和损失的，直接计入当期损益。 已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收 益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损 益。 17、递延所得税资产/递延所得税负债 （1）当期所得税 资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以 按照税法规定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税 费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应 调整后计算得出。 （2）递延所得税资产及递延所得税负债 某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产 和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础 之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递 延所得税负债。 与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润 和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的 应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营 企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性差异 转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有 关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异 公告编号：2017-006 60 产生的递延所得税负债。 与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏 损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认 有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可 抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不 是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延 所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异 的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。 对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可 抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。 资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按 照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。 于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能 无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得 税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 （3）所得税费用 所得税费用包括当期所得税和递延所得税。 除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得 税和递延所得税计入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税 调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。 （4）所得税的抵销 当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同 时进行时，本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。 当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所 得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得 税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资 产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债 或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税资产及递延所得税负债以抵 销后的净额列报。 18、租赁 融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所 有权最终可能转移，也可能不转移。融资租赁以外的其他租赁为经营租赁。 （1）本公司作为承租人记录经营租赁业务 经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或 公告编号：2017-006 61 当期损益。初始直接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。 （2）本公司作为出租人记录经营租赁业务 经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金 额较大的初始直接费用于发生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金 收入相同的基础分期计入当期损益；其他金额较小的初始直接费用于发生时计入 当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。 （3）本公司作为承租人记录融资租赁业务 于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值 两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入 账价值，其差额作为未确认融资费用。此外，在租赁谈判和签订租赁合同过程中 发生的，可归属于租赁项目的初始直接费用也计入租入资产价值。最低租赁付款 额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年内到期的长期负债列示。 未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有 租金于实际发生时计入当期损益。 （4）本公司作为出租人记录融资租赁业务 于租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应 收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接 费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。应收融资租 赁款扣除未实现融资收益后的余额分别长期债权和一年内到期的长期债权列示。 未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有 租金于实际发生时计入当期损益。 19、重大会计判断和估计 本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要 对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计 和假设是基于本公司管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做 出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资 产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的实际结果可能 与本公司管理层当前的估计存在差异，进而造成对未来受影响的资产或负债的账 面金额进行重大调整。 本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估 计的变更仅影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又 影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。 于资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重 要领域如下： 公告编号：2017-006 62 （1）租赁的归类 本公司根据《企业会计准则第 21 号—租赁》的规定，将租赁归类为经营租 赁和融资租赁，在进行归类时，管理层需要对是否已将与租出资产所有权有关的 全部风险和报酬实质上转移给承租人，或者本公司是否已经实质上承担与租入资 产所有权有关的全部风险和报酬，作出分析和判断。 （2）坏账准备计提 本公司根据应收款项的会计政策，采用备抵法核算坏账损失。应收款项减值 是基于评估应收款项的可收回性。鉴定应收款项减值要求管理层的判断和估计。 实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响应收款项的账面价值 及应收款项坏账准备的计提或转回。 （3）存货跌价准备 本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可 变现净值及陈旧和滞销的存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基 于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据， 并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断 和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价 值及存货跌价准备的计提或转回。 （4）金融工具公允价值 对不存在活跃交易市场的金融工具，本公司通过各种估值方法确定其公允价 值。这些估值方法包括贴现现金流模型分析等。估值时本公司需对未来现金流量、 信用风险、市场波动率和相关性等方面进行估计，并选择适当的折现率。这些相 关假设具有不确定性，其变化会对金融工具的公允价值产生影响。 （5）非金融非流动资产减值准备 本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能 发生减值的迹象。对使用寿命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当 其存在减值迹象时，也进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产，当存 在迹象表明其账面金额不可收回时，进行减值测试。 当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的 净额和预计未来现金流量的现值中的较高者，表明发生了减值。 公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格 或可观察到的市场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。 在预计未来现金流量现值时，需要对该资产（或资产组）的产量、售价、相 关经营成本以及计算现值时使用的折现率等作出重大判断。本公司在估计可收回 金额时会采用所有能够获得的相关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出有 公告编号：2017-006 63 关产量、售价和相关经营成本的预测。 本公司至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者 资产组组合的未来现金流量的现值进行预计。对未来现金流量的现值进行预计时， 本公司需要预计未来资产组或者资产组组合产生的现金流量，同时选择恰当的折 现率确定未来现金流量的现值。 （6）折旧和摊销 本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命 内按直线法计提折旧和摊销。本公司定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告 期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合 预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折 旧和摊销费用进行调整。 （7）递延所得税资产 在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本公司就所有未利用 的税务亏损确认递延所得税资产。这需要本公司管理层运用大量的判断来估计未 来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得 税资产的金额。 （8）所得税 本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定 的不确定性。部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些 税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定 期间的当期所得税和递延所得税产生影响。 （9）公允价值计量 本公司的某些资产和负债在财务报表中按公允价值计量。本公司的董事会已 成立估价委员会（该估价委员会由本公司的首席财务官领导），以便为公允价值 计量确定适当的估值技术和输入值。在对某项资产或负债的公允价值作出估计时， 本公司采用可获得的可观察市场数据。如果无法获得第一层次输入值，本公司会 聘用第三方有资质的评估师来执行估价。估价委员会与有资质的外部估价师紧密 合作，以确定适当的估值技术和相关模型的输入值。首席财务官每季度向本公司 董事会呈报估价委员会的发现，以说明导致相关资产和负债的公允价值发生波动 的原因。在确定各类资产和负债的公允价值的过程中所采用的估值技术和输入值 的相关信息在附注 28 中披露。 五、税项 1、主要税种及税率 公告编号：2017-006 64 税 种 具体税率情况 增值税 应税收入按17%的税率计算销项税，并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的 差额计缴增值税。技术服务费税率按6%计算。 城市维护建设税 按实际缴纳的流转税的7%计缴。 教育费附加 按实际缴纳的流转税的3%计缴。 地方教育费附加 按实际缴纳的流转税的2%计缴。 河道管理费 按实际缴纳的流转税的1%计缴。 企业所得税 公司为高新技术企业，按应纳税所得额的15%计缴所得税。 2、税收优惠及批文 公 司 于 2015 年 1 月 1 日 取 得 高 新 技 术 企 业 资 格 ， 证 书 编 号 为 GR201531000316，有效期限至 2017 年 12 月 31 日。根据《中华人民共和国 企业所得税法》第二十八条；《中华人民共和国企业所得税法实施条例》第九十 三条；《科技部、财政部、国家税务总局关于印发<高新技术企业认定管理办法> 的通知》（国科发火[2008]172 号）；《国家税务总局关于实施高新技术企业所 得税优惠有关问题的通知》（国税函[2009]203 号），企业于 2016 年 3 月 4 日 向上海市虹口区税务局提交企业所得税优惠事项备案表并已受理，企业于 2015 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日享受国家重点扶持高新技术企业的优惠税率 15%。 六、财务报表项目注释 除非特别指出，以下注释项目中年初指 2015 年 12 月 31 日，年末指 2016 年 12 月 31 日。 1、货币资金 项 目 年末余额 年初余额 库存现金 4,142.40 376.85 银行存款 8,524,048.72 5,749,408.10 其他货币资金（注） 3,750,000.00 5,636,000.00 合 计 12,278,191.12 11,385,784.95 注：其他货币资金为浦发银行凉城路支行开具的银行承兑汇票保证金 3,750,000.00 元，到期日为 2017 年 5 月 10 日。 2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 项 目 年末余额 年初余额 交易性金融资产 5,334,611.86 4,779,515.44 其中：债务工具投资 公告编号：2017-006 65 项 目 年末余额 年初余额 权益工具投资 衍生金融资产 货币基金（注） 5,334,611.86 4,779,515.44 指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 资产 其中：债务工具投资 权益工具投资 其他 合 计 5,334,611.86 4,779,515.44 注：货币基金包括：建信添益 10,001.00 份，市值 1,000,400.03 元；申银 万国 4,334,211.83 份，市值 4,334,211.83 元。 3、应收票据 （1）应收票据分类 项 目 年末余额 年初余额 银行承兑汇票 2,758,000.00 7,360,000.00 合 计 2,758,000.00 7,360,000.00 （2）年末已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 项 目 年末终止确认金额 年末未终止确认金额 银行承兑汇票 8,489,250.00 商业承兑汇票 合 计 8,489,250.00 4、应收账款 （1） 应收账款分类披露 类 别 年末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提 坏账准备的应收款项 按信用风险特征组合计提 坏账准备的应收款项 15,777,526.83 100.00 2,618,741.10 16.60 13,158,785.73 其中：账龄分析组合 15,777,526.83 100.00 2,618,741.10 16.60 13,158,785.73 公告编号：2017-006 66 类 别 年末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 其他组合 单项金额不重大但单独 计提坏账准备的应收款项 合 计 15,777,526.83 100.00 2,618,741.10 16.60 13,158,785.73 （续） 类 别 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提 坏账准备的应收款项 按信用风险特征组合计提 坏账准备的应收款项 18,766,557.11 100.00 3,450,424.58 18.39 15,316,132.53 其中：账龄分析组合 18,766,557.11 100.00 3,450,424.58 18.39 15,316,132.53 其他组合 单项金额不重大但单独 计提坏账准备的应收款项 合 计 18,766,557.11 100.00 3,450,424.58 18.39 15,316,132.53 ①组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账 龄 年末余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 10,281,724.60 102,817.25 1.00 1 至 2 年 1,232,532.00 123,253.20 10.00 2 至 3 年 2,241,884.48 448,376.90 20.00 3 至 4 年 146,800.00 73,400.00 50.00 4 至 5 年 18,460.00 14,768.00 80.00 5 年以上 1,856,125.75 1,856,125.75 100.00 合 计 15,777,526.83 2,618,741.10 16.60 （2）本年计提、收回或转回的坏账准备情况 本年坏账准备收回或转回金额 0.00 元，本年计提坏账准备金额为 -831,683.48 元。 公告编号：2017-006 67 （3）按欠款方归集的年末余额前五名的应收账款情况 单位名称 款项 性质 年末余额 账龄 占应收账款年末余额 合计数的比例（%） 坏账准备 年末余额 淮矿现代物流 有限责任公司 货款 5,383,270.52 1 年以内 34.12 653,832.71 甘肃飞宇机电设备 有限责任公司 货款 1,554,039.34 5 年以上 9.85 1,554,039.34 内蒙古淮矿西部煤炭贸易 有限公司 货款 1,157,647.15 1 年以内 7.34 11,576.47 鄂尔多斯市昊华红庆梁 矿业有限公司 货款 1,154,950.00 1 年以内 7.32 11,549.50 内蒙古黄陶勒煤炭 有限公司 货款 948,000.00 1 至 2 年 6.01 94,800.00 合 计 10,197,907.01 64.64 2,325,798.02 5、预付款项 （1）预付款项按账龄列示 账 龄 年末余额 年初余额 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1 年以内 3,322,765.07 47.49 8,691,513.95 79.27 1 至 2 年 1,958,640.00 27.99 1,600,000.00 14.59 2 至 3 年 1,600,000.00 22.87 673,281.00 6.14 3 年以上 115,816.00 1.65 合 计 6,997,221.07 100.00 10,964,794.95 100.00 （2）按预付对象归集的年末余额前五名的预付款情况 单位名称 款项 性质 年末余额 账龄 占预付账款年 末余额合计数 的比例（%） 坏账准备 年末余额 上海赛德造纸机械电控技术 有限公司 材料款 2,152,500.00 1 至 2 年 30.76 北京 ABB 电气传动系统 有限公司 材料款 1,742,327.39 1 年以内 24.90 甘肃普力通工矿设备有限公司 材料款 1,600,000.00 2 至 3 年 22.87 扬州凯思特机械有限公司 材料款 550,000.00 1 年以内 7.86 重庆宝钢美威车轮有限公司 材料款 462,234.68 1 年以内 6.61 合 计 6,507,062.07 93.00 公告编号：2017-006 68 6、其他应收款 （1）其他应收款分类披露 类 别 年末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提 坏账准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提 坏账准备的其他应收款 2,898,600.7 7 100.00 149,576.8 9 5.16 2,749,023.8 8 其中：账龄分析组合 994,743.57 34.32 149,576.8 9 15.04 845,166.68 其他组合 1,903,857.2 65.68 单项金额不重大但单独计提 坏账准备的其他应收款 合 计 2,898,600.7 7 100.00 149,576.8 9 5.16 2,749,023.8 8 （续） 类 别 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 （%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提 坏账准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提 坏账准备的其他应收款 1,549,278.00 100.00 74,265.50 4.79 1,475,012.50 其中：账龄分析组合 855,155.00 55.20 74,265.50 8.68 780,889.50 其他组合 694,123.00 44.80 694,123.00 单项金额不重大但单独计 提坏账准备的其他应收款 合 计 1,549,278.00 100.00 74,265.50 4.79 1,475,012.50 ①组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账 龄 年末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例(%) 1 年以内 254,588.57 2,545.89 1.00 1 至 2 年 10,000.00 1,000.00 10.00 公告编号：2017-006 69 账 龄 年末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例(%) 2 至 3 年 730,155.00 146,031.00 20.00 合 计 994,743.57 149,576.89 15.04 ②组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款 组合名称 年末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 保证金 1,851,312.50 备用金、押金 52,544.70 合 计 1,903,857.20 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本年计提坏账准备金额 75,311.39 元。本年无转回或收回金额。 （3）其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 年末账面余额 年初账面余额 保证金 1,851,312.50 640,123.00 押金 4,000.00 4,000.00 备用金 48,544.70 往来款 994,743.57 905,155.00 合 计 2,898,600.77 1,549,278.00 （4）按欠款方归集的年末余额前五名其他应收款情况 单位名称 款项性质 年末余额 账龄 占其他应收款年 末余额合计数的 比例（%） 坏账准备年 末余额 江苏华新能源实业有限公 司 往来款 385,155.00 2 至 3 年 13.29 77,031.00 安徽恒强投资有限公司 往来款 295,000.00 2 至 3 年 10.18 59,000.00 北京国电工程招标有限公 司 保证金 156,588.00 1 年以内 5.40 虹口区人民法院 往来款 106,088.57 1 年以内 3.66 1,060.89 上海众华律师事务所 往来款 75,000.00 1 年以内 2.59 750.00 合 计 1,017,831.57 35.12 137,841.89 7、存货 （1）存货分类 公告编号：2017-006 70 项 目 年末余额 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 1,007,716.69 1,007,716.69 在产品 74,818,370.93 74,818,370.93 合 计 75,826,087.62 75,826,087.62 （续） 项 目 年初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 1,216,783.45 1,216,783.45 在产品 87,687,580.27 87,687,580.27 合 计 88,904,363.72 88,904,363.72 8、其他流动资产 项 目 年末余额 年初余额 理财产品（注） 6,800,000.00 3,600,000.00 预缴税金 11,481,969.49 11,595,882.42 合 计 18,281,969.49 15,195,882.42 注：年末理财产品包括：上海浦东发展银行凉城路支行“利多多现金管理 1 号 ”” 理 财 产 品 人 民 币 2,800,000.00 ； 上 海 银 行 横 浜 桥 支 行 “ 赢 家 WG16M03042“ 理财产品人民币 2,000,000.00 元、“赢家 WG16M010450 理财 产品人民币 2,000,000.00 元。 9、固定资产 （1）固定资产情况 项 目 办公设备 电子设备 运输设备 房屋 合计 一、账面原值 1、年初余额 24,077.80 1,745,177.35 1,792,287.15 12,910,176.52 16,471,718.82 2、本期增加金额 （1）购置 （2）在建工程转 入 3、本期减少金额 （1）处置或报废 公告编号：2017-006 71 项 目 办公设备 电子设备 运输设备 房屋 合计 4、年末余额 24,077.80 1,745,177.35 1,792,287.15 12,910,176.52 16,471,718.82 二、累计折旧 1、年初余额 19,982.78 1,596,369.52 1,398,708.80 1,686,391.74 4,701,452.84 2、本期增加金额 649.56 45,404.46 234,055.97 613,233.36 893,343.35 （1）计提 649.56 45,404.46 234,055.97 613,233.36 893,343.35 3、本期减少金额 （1）处置或报废 4、年末余额 20,632.34 1,641,773.98 1,632,764.77 2,299,625.10 5,594,796.19 三、减值准备 1、年初余额 2、本期增加金额 （1）计提 3、本期减少金额 （1）处置或报废 4、年末余额 四、账面价值 1、年末账面价值 3,445.46 103,403.37 159,522.38 10,610,551.42 10,876,922.63 2、年初账面价值 4,095.02 148,807.83 393,578.35 11,223,784.78 11,770,265.98 注：运输设备中揽胜极光 2013 款 2.OT5 门耀致版机动车登记证名字为吴燕 翔，吴燕翔是董事长吴锦荣之妻。奥迪 A4L2012 款 2.0T 自动标准型机动车登记 证名字为市场部经理冯冰。 10、递延所得税资产 （1）未经抵销的递延所得税资产明细 项 目 年末余额 年初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资 产 资产减值准备 2,768,317.99 415,247.70 3,524,690.08 528,703.51 合 计 2,768,317.99 415,247.70 3,524,690.08 528,703.51 11、应付票据 公告编号：2017-006 72 种 类 年末数 年初数 银行承兑汇票 3,750,000.00 5,000,000.00 商业承兑汇票 合 计 3,750,000.00 5,000,000.00 12、应付账款 （1）应付账款列示 账 龄 年末余额 年初余额 1 年以内 23,328,445.96 33,789,978.45 1 至 2 年 590,508.48 1,730,389.39 2 至 3 年 832,666.00 1,079,589.64 3 年以上 514,514.03 合 计 25,266,134.47 36,599,957.48 （2）账龄超过 1 年的重要应付账款 项 目 年末余额 未偿还或结转的原因 常州太平洋电力设备（集团）有限公司 447,000.00 未结算 山东省金曼克电气集团股份有限公司 410,000.00 未结算 浙江三辰电器股份有限公司 294,270.39 未结算 山西长治贝克电气有限公司 200,000.00 未结算 宝尔凯电气设备有限公司 192,799.78 未结算 合 计 1,544,070.17 （3）年末余额前五名的应付账款情况 单位名称 年末余额 占应付账款年末余额合 计数的比例（%） 平安开诚智能安全装备有限责任公司 3,850,208.00 15.24 上海源能机电设备有限公司 1,079,315.00 4.27 上海联合电机（集团）有限公司唐山销售分公司 965,000.00 3.82 无锡市中矿同创科技有限公司 885,000.00 3.50 中信重工开诚智能装备有限公司 870,513.00 3.45 公告编号：2017-006 73 单位名称 年末余额 占应付账款年末余额合 计数的比例（%） 合 计 7,650,036.00 30.28 13、预收款项 （1）预收款项列示 账 龄 年末余额 年初余额 1 年以内 13,620,776.06 41,321,855.35 1 至 2 年 34,877,362.46 35,453,481.98 2 至 3 年 16,795,114.84 3,409,389.40 3 至 4 年 778,916.52 4 至 5 年 16,680,000.00 5 年以上 20,167,500.00 3,487,500.00 合 计 86,239,669.88 100,352,226.73 （2）2016 年末余额前五名的预收款项情况 单位名称 年末余额 占预收款项年末余额 合计数的比例（%） 淮南矿业（集团）有限责任公司 32,964,593.06 38.22 中色国际贸易有限公司 27,432,000.00 31.81 阳泉市南庄煤炭集团有限责任公司 20,016,000.00 23.21 鞍钢集团自动化公司 2,070,000.00 2.40 阳泉煤业集团七元煤业有限责任公司 2,000,000.00 2.32 合 计 84,482,593.06 97.96 14、应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示 项 目 年初余额 本期增加 本期减少 年末余额 一、短期薪酬 4,699,378.45 4,699,378.45 二、离职后福利-设定提存计 划 559,498.40 559,498.40 公告编号：2017-006 74 项 目 年初余额 本期增加 本期减少 年末余额 三、辞退福利 四、一年内到期的其他福利 合 计 5,258,876.85 5,258,876.85 （2）短期薪酬列示 项 目 年初余额 本期增加 本期减少 年末余额 1、工资、奖金、津贴和补贴 4,065,833.41 4,065,833.41 2、职工福利费 153,381.04 153,381.04 3、社会保险费 302,456.00 302,456.00 其中：医疗保险费 258,118.50 258,118.50 工伤保险费 20,121.90 20,121.90 生育保险费 24,215.60 24,215.60 4、住房公积金 177,708.00 177,708.00 合 计 4,699,378.45 4,699,378.45 （3）设定提存计划列示 项 目 年初余额 本期增加 本期减少 年末余额 1、基本养老保险 534,504.80 534,504.80 2、失业保险费 24,993.60 24,993.60 3、企业年金缴费 合 计 559,498.40 559,498.40 本公司按规定参加由政府机构设立的养老保险、失业保险计划，根据该等计 划，本公司分别按员工基本工资的 21.00%、1.50%每月向该等计划缴存费用。 除上述每月缴存费用外，本公司不再承担进一步支付义务。相应的支出于发生时 计入当期损益或相关资产的成本。 15、应交税费 项 目 年末余额 年初余额 城市维护建设税 9,490.12 44,226.84 教育费附加 11,297.75 18,954.36 个人所得税 1,965.88 2,686.08 地方教育费附加 6,326.74 12,636.24 河道管理费 2,259.55 6,318.12 合 计 31,340.04 84,821.64 16、其他应付款 公告编号：2017-006 75 项 目 年末余额 年初余额 单位往来款 260,110.22 33,635.98 代扣三金 97,972.70 93,170.40 物业管理费 22,497.30 22,497.30 合 计 380,580.22 149,303.68 17、实收资本 项 目 年初余额 本年增减变动（+、-） 年末余额 其他 小计 吴锦荣 3,300,000.00 3,300,000.00 吴旭 2,700,000.00 2,700,000.00 上海富大乐富门环保工程有限公 司 1,200,000.00 1,200,000.00 张起云 900,000.00 900,000.00 武远 500,000.00 500,000.00 余玉兰 500,000.00 500,000.00 石强 400,000.00 400,000.00 冯冰 300,000.00 -300,000.00 -300,000.00 苏新村 100,000.00 300,000.00 300,000.00 400,000.00 何荣 100,000.00 100,000.00 合 计 10,000,000.00 10,000,000.00 注：详见附注一、公司基本情况。 18、资本公积 项 目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 资本溢价 其他资本公积 299,800.00 299,800.00 合 计 299,800.00 299,800.00 注：详见附注一、公司基本情况。 19、盈余公积 项 目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 法定盈余公积 3,025,500.08 751,419.00 3,776,919.08 任意盈余公积 公告编号：2017-006 76 项 目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 合 计 3,025,500.08 751,419.00 3,776,919.08 注：根据公司法、章程的规定，本公司按净利润的 10.00%提取法定盈余公 积金。法定盈余公积累计额为本公司注册资本 50.00%以上的，可不再提取。 20、未分配利润 项 目 2016 年度 2015 年度 调整前上年末未分配利润 12,168,846.39 11,517,023.16 调整年初未分配利润合计数（调增+，调减-） 调整后年初未分配利润 12,168,846.39 11,517,023.16 加：本年归属于母公司股东的净利润 7,514,190.02 2,390,914.70 减：提取法定盈余公积 751,419.00 239,091.47 提取任意盈余公积 提取一般风险准备 对股东的对配 1,500,000.00 转作股本的普通股股利 年末未分配利润 18,931,617.41 12,168,846.39 21、营业收入和营业成本 （1）营业收入和营业成本明细 项 目 2016 年度 2015 年度 收入 成本 收入 成本 主营业务 56,717,919.99 40,294,180.18 72,807,781.61 57,854,928.02 其他业务 1,300,385.47 763,452.67 284,038.04 28,850.00 合 计 58,018,305.46 41,057,632.85 73,091,819.65 57,883,778.02 （2）主营业务（分业务） 行业名称 2016 年度 2015 年度 收入 成本 收入 成本 提升机系统 47,890,589.62 34,608,915.44 59,385,119.66 47,997,555.06 备件项目 8,827,330.37 5,685,264.74 13,251,721.78 9,857,372.96 其他项目 170,940.17 合 计 56,717,919.99 40,294,180.18 72,807,781.61 57,854,928.02 （3）主营业务（分地区） 行业名称 2016 年度 2015 年度 收入 成本 收入 成本 公告编号：2017-006 77 行业名称 2016 年度 2015 年度 收入 成本 收入 成本 华东地区 41,660,654.68 29,342,991.17 57,851,763.44 45,455,887.92 华北地区 4,664,692.68 3,078,776.21 14,340,893.12 12,273,991.99 西北地区 10,199,145.27 7,762,637.05 华南地区 210,807.68 15,162.39 华中地区 193,427.36 109,775.75 404,317.37 109,885.72 合 计 56,717,919.99 40,294,180.18 72,807,781.61 57,854,928.02 （4）本年度前五名客户的营业收入情况 客户名称 2016 年度 营业收入合计 占同期营业收入的比例（%） 淮南矿业(集团)有限责任公司 18,492,149.99 31.87 淮矿现代物流有限责任公司 16,152,564.01 27.84 平凉天元煤电化有限公司 10,163,247.83 17.52 安徽马钢张庄矿业有限责任公司 4,130,333.35 7.12 鄂尔多斯市昊华红庆梁矿业有限公司 3,547,008.56 6.11 合 计 52,485,303.74 90.46 22、税金及附加 项 目 2016 年度 2015 年度 城市维护建设税 183,274.19 202,651.53 教育费附加 78,546.08 86,850.64 地方教育费附加 52,364.05 57,900.43 河道管理费 26,182.03 28,950.20 房产税 128,967.98 合 计 469,334.33 376,352.80 注：各项营业税金及附加的计缴标准详见附注五、税项。 23、销售费用 项 目 2016 年度 2015 年度 工资 970,727.98 839,991.93 运费 684,480.79 1,187,243.42 差旅费 306,932.31 341,851.10 社会保险费 250,981.15 212,977.15 办公费 130,578.30 187,353.60 公告编号：2017-006 78 项 目 2016 年度 2015 年度 其他 62,959.57 59,280.40 低值易耗品 37,009.19 32,357.84 招标服务费 25,909.39 47,040.00 合 计 2,469,578.68 2,908,095.44 24、管理费用 项 目 2016 年度 2015 年度 研发费用 2,544,776.18 3,661,179.87 咨询服务费 1,443,676.22 255,660.38 工资 1,151,170.01 1,360,999.28 折旧费 876,019.35 925,897.27 差旅费 762,103.93 848,540.33 业务招待费 624,526.69 723,433.55 福利费 302,847.24 288,205.50 社会保险费 229,376.87 153,647.21 技术服务费 194,429.27 486,606.03 修理费 144,012.62 租赁费 124,010.53 39,800.00 其他 113,455.89 400,943.97 办公费 112,981.24 107,450.45 税金 144,822.18 合计 8,623,386.04 9,397,186.02 25、财务费用 项 目 2016 年度 2015 年度 利息支出 减：利息收入 91,730.86 350,841.64 银行手续费 9,024.83 8,645.12 合 计 -82,706.03 -342,196.52 26、资产减值损失 项 目 2016 年度 2015 年度 坏账损失 -756,372.09 484,817.92 存货跌价损失 固定资产减值损失 合 计 -756,372.09 484,817.92 27、公允价值变动收益 公告编号：2017-006 79 产生公允价值变动收益的来源 2016 年度 2015 年度 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 165,230.62 169,381.24 其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 按公允价值计量的投资性房地产 合 计 165,230.62 169,381.24 28、投资收益 项 目 2016 年度 2015 年度 权益法核算的长期股权投资收益 处置长期股权投资产生的投资收益 -1,079,924.86 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在 持有期间的投资收益 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资 产取得的投资收益 1,461.80 持有至到期投资在持有期间的投资收益 可供出售金融资产在持有期间的投资收益 114,223.53 200,483.11 处置可供出售金融资产取得的投资收益 丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利 得 合 计 115,685.33 -879,441.75 29、营业外收入 项 目 2016 年度 计入当期非经 常性损益的金 额 2015 年度 计入当期非经常 性损益的金额 政府补助（详见下表：政府补 助明细表） 2,127,000.00 2,127,000.00 728,000.00 728,000.00 固定资产处置利得 无需支付款项 9.99 9.99 税费返还 56,172.05 56,172.05 其他 8,648.90 8,658.89 合 计 2,127,000.00 2,127,000.00 792,830.94 792,830.94 公告编号：2017-006 80 其中，计入当期损益的政府补助： 补助项目 2016 年度 2015 年度 与资产相关/与收益相 关 产学研平台项目 50,000.00 与收益相关 高新技术成果转化项目（注） 527,000.00 578,000.00 与收益相关 院士专家工作站 100,000.00 与收益相关 全国股份转让系统挂牌完成股份 制改制财政补贴 1,500,000.00 与收益相关 高新技术企业认定奖励 100,000.00 与收益相关 合 计 2,127,000.00 728,000.00 注：企业的 QKTS-QKTS-Ⅱ交直交变频提升机控制系统 2012 年度被上海市 高新技术成果转化项目办公室认定为上海市高新技术成果转化项目，每年可申请 奖励。 30、营业外支出 项 目 2016 年度 计入当期非经常 性损益的金额 2015 年度 计入当期非经常 性损益的金额 非流动资产处置损失合计 2,402.17 2,402.17 其中：固定资产处置损失 2,402.17 2,402.17 对外捐赠支出 罚款支出 9,343.75 9,343.75 合 计 11,745.92 11,745.92 31、所得税费用 （1）所得税费用表 项 目 2016 年度 2015 年度 当期所得税费用 1,017,721.80 136,618.47 递延所得税费用 113,455.81 -72,722.69 合 计 1,131,177.61 63,895.78 （2）会计利润与所得税费用调整过程 项 目 2016 年度 2015 年度 利润总额 8,645,367.63 2,454,810.48 按法定/适用税率计算的所得税费用 1,296,805.14 368,221.57 调整以前期间所得税的影响 公告编号：2017-006 81 项 目 2016 年度 2015 年度 非应税收入的影响 -24,784.59 -25,407.19 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 50,165.27 -278,918.60 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的 影响 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异 或可抵扣亏损的影响 税率调整导致期初递延所得税资产/负债余额的变 化 研发费用加计扣除 -191,008.21 -256,005.06 所得税费用 1,131,177.61 63,895.78 32、现金流量表项目 （1）收到其他与经营活动有关的现金 项 目 2016 年度 2015 年度 收到政府补助 2,127,000.00 728,000.00 收到其他往来款 273,091.22 5,105,288.26 财务费用中的利息收入 91,730.86 350,841.64 其他营业外收入 8,648.90 合 计 2,491,822.08 6,192,778.80 （2）支付其他与经营活动有关的现金 项 目 2016 年度 2015 年度 经营性往来款 1,551,419.45 5,830,399.85 费用性支出 5,117,245.19 4,819,026.14 手续费支出 9,024.83 8,645.12 营业外支出中滞纳金 9,343.75 合 计 6,677,689.47 10,667,414.86 33、现金流 量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 补充资料 2016 年度 2015 年度 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 7,514,190.02 2,390,914.70 加：资产减值准备 -756,372.09 484,817.92 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产 893,343.35 948,281.70 公告编号：2017-006 82 补充资料 2016 年度 2015 年度 折旧 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 （收益以“－”号填列） 2,402.17 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -165,230.62 -169,381.24 财务费用（收益以“－”号填列） 投资损失（收益以“－”号填列） -115,685.33 879,441.75 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 113,455.81 -72,722.69 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） 13,078,276.10 -5,347,101.75 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 10,276,583.41 2,267,409.00 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -26,471,974.01 -5,147,977.66 其他 经营活动产生的现金流量净额 4,366,586.64 -3,763,916.10 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净变动情况： 现金的年末余额 8,528,191.12 5,749,784.95 减：现金的年初余额 5,749,784.95 13,530,984.45 加：现金等价物的年末余额 减：现金等价物的年初余额 现金及现金等价物净增加额 2,778,406.17 -7,781,199.50 （2）现金及现金等价物的构成 项 目 2016 年度 2015 年度 一、现金 其中：库存现金 4,142.40 376.85 可随时用于支付的银行存款 8,524,048.72 5,749,408.10 可随时用于支付的其他货币资金 公告编号：2017-006 83 项 目 2016 年度 2015 年度 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、年末现金及现金等价物余额 8,528,191.12 5,749,784.95 七、关联方及关联交易 1、控股股东情况 姓名 担任职务 投资金额 持股比例（%） 表决权比例（%） 吴锦荣 董事长 3,300,000.00 33.00 33.00 吴旭 总经理 2,700,000.00 27.00 27.00 注：吴锦荣、吴旭为一致行动人。 2、其他关联方情况 关联方名称 与本公司关系 张起云 股东 武远 股东 余玉兰 股东 上海富大乐富门环保工程有限公司 股东 上海华菱自动化科技有限公司（注） 联营企业 注：根据上海华菱自动化科技有限公司 2015 年 7 月 31 日的章程，上海华 菱自动化科技有限公司注册资本为人民币 100.00 万元，法定代表人：苏新村。 上海华菱自动化科技有限公司于 2015 年 8 月 19 日取得上海市虹口区市场监督 管理局颁发的注册号为 310109000733995 的《营业执照》。本公司认缴出资额 25.00 万元，出资方式货币，出资时间为 2025 年 7 月 30 日前。截至 2016 年 12 月 31 日本公司未实际出资，上海华菱自动化科技有限公司也未发生实际经营活 动。 3、关联方交易情况 （1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易 采购商品/接受劳务情况 关联方 关联交易内容 2016 年度 2015 年度 无锡市中矿同创科技有限公司（注） 采购电气控制柜 755,000.00 合 计 755,000.00 公告编号：2017-006 84 注：无锡市中矿同创科技有限公司的股东为冯冰，根据公司 2015 年 12 月 30 日的股权转让协议，股东冯冰将其持有本公司 3.00%的股权转让给股东苏新 村，该事项已于 2016 年 2 月 14 日完成变更并取得新的营业执照。本次股权转 让后冯冰不再是本公司股东，因此 2016 年度本公司与无锡市中矿同创科技有限 公司不再是关联企业。 （2）关键管理人员报酬 项 目 本年发生额 上年发生额 关键管理人员报酬 524,600.00 516,000.00 4、关联方应收应付款项 （1）应收项目 项目名称 年末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 其他应收款： 上海富大乐富门环保 工程有限公司 50,000.00 张起云 9,535.00 合 计 9,535.00 50,000.00 （2）应付项目 项目名称 年末余额 年初余额 应付账款： 无锡市中矿同创科技有限公司 5,000.00 合 计 5,000.00 八、承诺及或有事项 1、重大承诺事项 截至 2016 年 12 月 31 日，本公司无需要披露的重大承诺事项。 2、或有事项 截至 2016 年 12 月 31 日，本公司无需要披露的重大或有事项。 九、资产负债表日后事项 截至2016年12月31日，本公司无需要披露的资产负债表日后事项。 公告编号：2017-006 85 十、补充资料 1、本期非经常性损益明细表 项 目 2016 年度 2015 年度 说明 非流动性资产处置损益 -2,402.17 越权审批，或无正式批准文件，或偶发的税收返还、 减免 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密 切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定 量持续享受的政府补助除外 2,127,000.00 728,000.00 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小 于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允 价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产 减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分 的损益 同一控制下企业合并产生的子公司年初至合并日的当期 净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外， 持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价 值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融 负债和可供出售金融资产取得的投资收益 165,230.62 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公 允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行 公告编号：2017-006 86 项 目 2016 年度 2015 年度 说明 一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 55,497.18 其他符合非经常性损益定义的损益项目 小 计 2,292,230.62 781,095.01 所得税影响额 343,834.59 117,164.25 少数股东权益影响额（税后） 合 计 1,948,396.03 663,930.76 注：非经常性损益项目中的数字“+”表示收益及收入,"-"表示损失或支出。 本公司对非经常性损益项目的确认依照《公开发行证券的公司信息披露解 释性公告第1号—非经常性损益》（证监会公告[2008]43号）的规定执行。 2、净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产 收益率（%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 25.69% 0.7514 0.7514 扣除非经常损益后归属于普通股股东的净利润 19.51% 0.5706 0.5706 上海华菱电站成套设备股份有限公司 2017 年 4 月 25 日 公告编号：2017-006 87 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 上海华菱电站成套设备股份有限公司董事会秘书办公室