837644_2018_仙盛科技_2018年年度报告_2019-04-11.txt

1 证券代码：837644 公司简称：仙盛科技 公告编号：2019-006 湖北仙盛科技股份有限公司 HUBEI XIANSHENG BIOTECHNOLOGY CO.,LTD 年度报告 2018 2 公 司 年 度 大 事 记 2018年5月11日，公司召开2017年年度股东大会，会议审议通过了《2017 年度董事会工作报告》、《2017 年度监事会工作报告》、《2017 年年度报告及 摘要》、《2017 年度财务决算报告及 2018 年度财务预算报告》、《关于续聘瑞 华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2018 年度审计机构的议案》等会 议事项。 公告编号：2019-006 3 目录 第一节 声明与提示 ........................................................ 6 第二节 公司概况 .......................................................... 8 第三节 会计数据和财务指标摘要 ............................................ 10 第四节 管理层讨论与分析 .................................................. 12 第五节 重要事项 ......................................................... 22 第六节 股本变动及股东情况 ................................................ 25 第七节 融资及利润分配情况 ................................................ 27 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 ................................ 28 第九节 行业信息 ......................................................... 31 第十节 公司治理及内部控制 ................................................ 32 第十一节 财务报告 ........................................................ 38 公告编号：2019-006 4 释义 释义项目 释义 公司、本公司、仙盛科技、股份公司 指 湖北仙盛科技股份有限公司 股东大会 指 湖北仙盛科技股份有限公司股东大会 董事会 指 湖北仙盛科技股份有限公司董事会 监事会 指 湖北仙盛科技股份有限公司监事会 主办券商、长城证券 指 长城证券股份有限公司 会计师 指 瑞华会计师事务所(特殊普通合伙) 全国中小企业股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司及其管理的 股份转让平台 《公司法》 指 2013 年 12 月 28 日第十二届全国人民代表大会常务委 员会第六次会议通过修订,并于 2014 年 3 月 1 日起施 行 三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监 事会议事规则》 管理层 指 对公司决策、经营、管理负有领导职责的人员,包括董 事、监事、高级管理人员等 高级管理人员 指 总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 关联关系 指 公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理 人员与其直接或间接控制的企业之间的关系,以及可 能导致公司利益转移的其他关系 元、万元 指 人民币元、人民币万元 GMP 指 GMP 是一套适用于制药、食品等行业的强制性标准,要 求企业从原料、人员、设施设备、生产过程、包装运 输、质量控制等方面按国家有关法规达到卫生质量要 求,形成一套可操作的作业规范帮助企业改善企业卫 生环境,及时发现生产过程中存在的问题,加以改善。 CMO 指 主要是接受制药公司的委托,提供产品生产时所需要 的工艺开发、配方开发、临床试验用药、化学或生物 合成的原料药生产、中间体制造、制剂生产(如粉剂、 针剂)以及包装等服务。 间氰甲基苯甲酸甲酯 指 间氰甲基苯甲酸甲酯为有机化合物,分子式 C10H9NO2, 常温下为浅黄色透明液体,是化学合成第三代非甾体 抗炎药物酮洛芬的关键医药中间体。 水杨醛(邻羟基苯甲醛) 指 水杨醛(邻羟基苯甲醛)为有机化合物,醛类,无色澄清 油状液体,有焦灼味及杏仁气味。水杨醛是一种用途极 广的有机中间体,可用于农药、医药、香料、螯合剂、 染料等的合成上。 香豆素 指 香豆素是广泛分布于植物界中的次生代谢物质,也可 以水杨醛为原料通过化学方法合成。一般应用于香精 和香料领域。 DT34 指 一种液晶中间体。 公告编号：2019-006 5 精细化工 指 精细化工,是生产精细化学品的工业的通称。精细化工 是当今化学工业中最具活力的新兴领域之一,是新材 料的重要组成部分。精细化工产品种类多、附加值高、 用途广、产业关联度大,直接服务于国民经济的诸多行 业和高新技术产业的各个领域。 中间体 指 中间体又称有机中间体,是在用基础化学原料通过化 学方式制造染料、农药、医药、树脂、助剂、增塑剂 等产品过程中的中间产物。 非甾体抗炎药 指 是一类不含有甾体结构的抗炎药,是一类非类固醇激 素类的能够消除疼痛、肿胀、四肢僵直及炎症的药物。 螯合剂 指 金属原子或离子与含有两个或连两个以上配位原子的 配位体作用,生成具有环状结构的络合物,该络合物叫 做螯合物。能生成螯合物的这种配体物质叫螯合剂,也 称为络合剂。 公告编号：2019-006 6 第一节 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚 假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人邵新华、主管会计工作负责人徐保华及会计机构负责人（会计主管人员）徐保华保证年 度报告中财务报告的真实、准确、完整。 瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)会计师事务所对公司出具了标准无保留意见审计报告。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应 对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、 完整 □是 √否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 □是 √否 是否存在豁免披露事项 □是 √否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 (一)业务持续创新的风险 医药中间体行业是技术创新型产业,其行业特点是产品品种繁 多、生产工艺更新变化快,每一细分产品获利能力由高到低转化 的商业周期不长。同时,产品的研发对核心技术、工艺流程改进 均有较高要求。随着医药行业的快速发展,下游医药生产企业对 医药中间体供应商的协同开发能力提出了更高的要求,为维持竞 争优势必须持续保持较强的产品研发能力。但医药中间体新产 品开发与工艺的持续革新受各种客观条件的制约,存在研发失败 的风险,如果产品工艺在细分行业内不能达到领先水平,公司的 市场拓展计划及在行业内的竞争优势将会受到影响。 (二)核心技术人员流失和技术失密风 险 公司所处行业为技术密集型行业,核心技术人员对公司的产品创 新、持续发展起着关键作用,因此,核心技术人员的稳定对公司的 发展具有重要影响。目前,公司已拥有核心技术人员,为公司的长 远发展奠定了良好基础。随着行业竞争的日趋激烈,行业内竞争 对手对核心技术人才的争夺也将加剧,一旦核心技术人员离开公 司或公司核心技术人员泄露公司技术机密,将可能削弱公司的竞 争优势,给公司的生产经营和发展造成不利影响。 (三)环境保护风险 作为精细化工生产企业,公司注重环境保护工作,并不断投入资 公告编号：2019-006 7 金改进环保措施。随着我国政府环境保护力度的不断加强,可能 在未来出台更为严格的环境保护标准,对化工生产企业提出更高 的环境保护要求,短期内环保治理成本增加可能会给公司盈利水 平带来不利影响。 (四)安全生产风险 公司系精细化工企业,产品生产过程中涉及高温、高压等复杂工 艺,对操作要求较高。公司高度重视安全生产工作,设置了专门的 安全生产管理部门安环部,建立健全了安全生产管理规范,并运 用先进的自动控制系统,保障生产的安全运行。但是仍然不能完 全排除因操作不当或设备故障因素导致发生意外安全事故的风 险。 (五)应收账款余额较大的风险 报告期内,公司应收账款余额较大。如果公司的应收大客户款项 由于行业系统性风险等原因无法收回,可能引起公司发生大额坏 账的风险。随着公司未来业务的进一步拓展,对应收账款的管理 将提出更高的要求,如果出现应收账款不能按期回收或无法回收 的情况,将对公司的营运资金安排和经营业绩产生一定的影响。 (六) 税收优惠政策风险 公司于 2014 年 10 月 14 日获得湖北省科学技术厅、湖北省财政 厅、湖北省国家税务局、湖北省地方税务局批准颁发的编号为 GR201442000036 的高新技术企业证书,证书有效期 3 年,2017 年 11 月 公 司 通 过 高 新 技 术 企 业 审 核 , 有 效 期 三 年 , 编 号:GR201742002209。根据相关规定,公司自 2014 年起企业所得 税执行 15%的优惠税率,但如果国家或地方有关高新技术企业的 优惠政策发生变化,或者其它原因导致公司不再符合高新技术企 业的认定条件,则公司将不再继续享受上述优惠政策,公司的盈 利水平将受到一定程度的影响。 (七) )客户集中度高的风险 公司的主要产品为非甾体抗炎药物酮洛芬的关键医药中间体间 氰甲基苯甲酸甲酯及精细化工中间体水杨醛为核心的产品,以及 为一些医药中间体企业提供代加工服务,下游客户数量相对较 少,公司的销售较为集中。若未来公司主要客户的销售价格有所 下降、订单有所减少、提货推迟,均可能会对公司业务造成一定 不利影响。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 公告编号：2019-006 8 第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 湖北仙盛科技股份有限公司 英文名称及缩写 HUBEI XIANSHENG BIOTECHNOLOGY CO.,LTD 证券简称 仙盛科技 证券代码 837644 法定代表人 邵新华 办公地址 湖北省仙桃市杜台分洪闸北何坝工业园 二、联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 徐保华 职务 董事会秘书、财务总监 电话 0728-3258166 传真 0728-3496508 电子邮箱 xubaohua@ 公司网址 联系地址及邮政编码 湖北省仙桃市杜台分洪闸北何坝工业园 邮政编码：433000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2001 年 8 月 9 日 挂牌时间 2016 年 5 月 30 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类） C 制造业-C26 化学原料和化学制品制造业- C261 基础化学原料制 造- C2614 有机化学原料制造 主要产品与服务项目 间氰甲基苯甲酸甲酯、水杨醛、香豆素、其他精细化工中间体以 及其他化学品的研发、生产及销售。 普通股股票转让方式 集合竞价交易 普通股总股本（股） 15,000,000 优先股总股本（股） - 做市商数量 - 控股股东 邵新华 实际控制人及其一致行动人 邵新华 四、注册情况 项目 内容 报告期内是否变更 统一社会信用代码 91429004730849954Y 否 注册地址 仙桃市长埫口镇何坝村 否 注册资本 15,000,000.00 否 公告编号：2019-006 9 无 五、中介机构 主办券商 长城证券 主办券商办公地址 深圳市福田区深南大道 6008 特区报业大厦 16-17 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 瑞华会计师事务所(特殊普通合伙) 签字注册会计师姓名 吴云权、段文春 会计师事务所办公地址 北京市海淀区西四环中路 16 号院 2 号楼 4 层 六、自愿披露 □适用 √不适用 七、报告期后更新情况 □适用 √不适用 公告编号：2019-006 10 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 83,235,953.98 92,349,061.24 -9.87% 毛利率% 16.86% 16.72% - 归属于挂牌公司股东的净利润 2,251,245.36 5,223,540.55 -56.90% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损 益后的净利润 2,166,245.36 4,178,635.55 -48.16% 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂 牌公司股东的净利润计算） 7.61% 20.20% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公 司股东的扣除非经常性损益后的净利润 计算） 7.32% 16.16% - 基本每股收益 0.15 0.35 -57.14% 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 50,385,667.78 50,587,570.31 -0.40% 负债总计 19,663,874.36 22,117,022.25 -11.09% 归属于挂牌公司股东的净资产 30,721,793.42 28,470,548.06 7.91% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.05 1.90 7.80% 资产负债率%（母公司） 39.03% 43.72% - 资产负债率%（合并） - - - 流动比率 1.31 1.20 - 利息保障倍数 12.89 16.05 - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 4,111,045.19 9,455,368.96 -56.52% 应收账款周转率 9.54 8.76 - 存货周转率 9.66 10.41 - 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% -0.40% -0.79% - 营业收入增长率% -9.87% 21.69% - 净利润增长率% -56.90% 181.07% - 五、 股本情况 公告编号：2019-006 11 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 15,000,000 15,000,000 0.00% 计入权益的优先股数量 计入负债的优先股数量 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切 相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持 续享受的政府补助除外 100,000.00 其他营业外收入和支出 0.00 非经常性损益合计 100,000.00 所得税影响数 15,000.00 少数股东权益影响额（税后） 非经常性损益净额 85,000.00 七、 补充财务指标 □适用 √不适用 八、 因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 √会计政策变更 □会计差错更正 □不适用 单位：元 科目 上年期末（上年同期） 上上年期末（上上年同期） 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 应收票据 2,559,400.00 5,264,992.00 应收账款 10,676,391.64 10,414,981.75 应 收 票 据 及 应收账款 13,235,791.64 15,679,973.75 应付票据 应付账款 1,496,702.13 1,270,060.80 应 付 票 据 及 应付账款 1,496,702.13 1,270,060.80 管理费用 9,727,475.16 4,738,516.16 9,727,475.16 7,714,102.06 研发费用 4,988,959.00 2,013,373.10 根据《财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知》(财会[2018]15 号)调整报表格式， 对报表科目进行调整。 公告编号：2019-006 12 第四节 管理层讨论与分析 一、业务概要 商业模式: 公司业务立足于医药中间体和精细化工中间体行业。公司具有长期的生产和开发经验，拥有自主研 发的多项创新性发明专利。公司主要产品及服务为：水杨醛、间氰甲基苯甲酸甲酯、香豆素及其他精细 化工中间体以及化学品代加工等。公司采用直接销售的模式向原料药生产企业、医药企业和从事有机中 间体生产及贸易等业务的化工企业进行销售。如：湖北迅达药业股份有限公司、华烁科技股份有限公司 等。多年来，公司通过持续的研发投入，不断提高工艺水平、降低生产成本、提高产品精度，并及时结 合下游相关企业的动态需求，积极开发新的产品。 自设立以来，公司主营业务未发生重大变化。报告期内公司毛利率处于同行业中等水平，同时符合 同行业变动趋势和自身的业务发展状况。 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 □是 √否 主营业务是否发生变化 □是 √否 主要产品或服务是否发生变化 □是 √否 客户类型是否发生变化 □是 √否 关键资源是否发生变化 □是 √否 销售渠道是否发生变化 □是 √否 收入来源是否发生变化 □是 √否 商业模式是否发生变化 □是 √否 二、经营情况回顾 （一） 经营计划 1. 公司的财务状况 报告期内，公司资产总额为 50,385,667.78 元，较年初下降 0.40%；净资产为 30,721,793.42 元， 较年初实现了 7.91% 的增长；负债总额为 19,663,874.36 元，较年初降低 11.09%；资产负债率较低， 为 39.03%, 公司偿债能力较强。 2. 公司的经营成果 报告期内，公司实现营业收入 83,235,953.98 元，较去年同期下降 9.87%；实现净利润 2,251,245.36 元，较去年同期下降 56.90%。主要原因为：一是营业收入对比同期减少 911.31 万元，二是本期增加新 产品研发，研发费用对比同期增加 52.31 万元，三是营业外收入对比同期减少 125.85 万元，主要为政 府补助减少。 3. 现金流量情况 报告期内公司经营活动产生的现金流量净额为 4,111,045.19 元，较去年同期减少 56.52%，主要原 因是报告期公司营业收入对比同期减少 911.31 万元，形成销售商品、提供劳务收到的现金同比减少。 报告期内，公司不断增强科研投入，注重员工专业素质培养，保证了公司技术开发的自主性和连续 公告编号：2019-006 13 性，公司经营业务稳步发展。 （二） 行业情况 医药中间体是精细化工的重要组成部分，其发展水平是一个国家化工现代化水平的标志。医药中间 体行业是世界各国重点投入、激烈竞争的领域。近年来医药行业具有受经济周期影响较小；产品更新换 代较快；行业研发费用大，利润率高；行业集中度不断提高的特点。国外大型医药公司为了保持他们的 高增长率日益把精力放在新药的研发及市场开发上，同时也由于新药化学结构日趋复杂，常需要有特殊 的有机医药中间体、再加上环保要求日趋严格，倾向与其他公司协作来得到所需的医药中间体，促进了 医药中间体行业的发展。目前医药中间体和原药生产的国际格局为生产大量向发展中国家中国和印度转 移。目前由于我国基础设施较为完善，各类化工工业门类齐全，技术相对发展中国家有一定优势，在医 药中间体生产上具有明显优势，但在人力成本以及专利问题上原料药生产的竞争力受到与我国医药产业 形成共生与竞争关系的印度的挑战。虽然我国医药中间体生产力处于世界领先地位，但企业过于分散， 降低了行业的国际竞争力。国际上医药中间体市场占比较大的包括美国的康泰伦特药业、瑞士的龙沙集 团、印度的吉友联化工等企业。 精细化工行业，西欧、美国、日本其精细化工率精细化工技术水平均居世界前列。排名靠前的国际 上具有强大竞争力的企业分别有：美国杜邦公司、道化学公司，德国巴斯夫公司、郝斯特公司和拜尔公 司，瑞士汽巴精化公司等。 近年随着我国对精细化工行业的需求不断提高，在生产技术以及工艺技术装备方面有了长足的进 步，部分产品的技术指标已接近或达到国际先进水平；如本公司拥有自主知识产品的核心工艺”高纯度无 氯水杨醛制备工艺”被湖北省科学技术厅鉴定为国际先进水平。国内精细化工行业的劣势如：企业规模小、 集中度低、开发能力较弱、低档产品多，精细化率低等。 目前国内规模较大的从事医药中间体以及精细化工中间体的上市公司有：重庆博腾制药科技股份有 限公司、天马精细化学品股份有限公司、江苏九九久科技股份有限公司、上海雅本化学有限公司等。 公司主要产品为间氰甲基苯甲酸甲酯和水杨醛，其市场总供应量和需求量都较小。虽具备生产这两 类产品所需技术能力的厂商较多，但制备的先进性以及规模化生产的企业较少。公司凭借先进的生产工 艺和完善的质量控制体系，产品各项技术指标达到国内领先水平，市场占有率长期处于全国前列。 精细化工品和医药中间体产业为充分竞争行业，整体呈现出产品品种多、单品产量小的特定，企业 较难做到大而全，因此医药中间体行业大多为私营企业，经营灵活，投资规模不大，大多在数百万到几 千万之间。 医药中间体行业属于技术密集型行业，产品品种繁多，更新频率高，同时又属于充分竞争行业，目 公告编号：2019-006 14 前占据市场主流的低级中间体由于技术含量较低，很难维持长期的高毛利率，盈利由高到低的转化周期 较短，一般3-5年左右就会出现较大的利润下滑。因此生产企业需要不断地改进工艺、扩大规模来降低成 本，或者开发新产品来保持足够的利润空间。综合上述原因，生产企业往往会随着主打产品—研制成功 —打入市场—获取利润—利润下滑—改进或重新研制的阶段变化而呈现周期性波动的特点。 医药中间体行业经过多年的发展，产地区域集中，并表现出一定的规律。第一是靠近下游的消费群 体，东部地区，尤其是江浙一带，聚集了大量化学制药等精细化工企业。第二，很多生产企业也从事出 口业务，江浙一带有很多优质港口，交通便利。第三，沿海地区集聚了大型石化工业基地，能为中间体 行业提供原料。因此我国医药中间体行业多集中在江浙一带，以浙江台州为代表。同时在江苏武进、常 州一带和山东淄博等地也存在相对集中的分布。 公司的竞争优势包括以下三方面： 1、技术优势，公司拥有较强的技术实力及研发与开发新产品的能力，拥有一支经验丰富的核心技 术研发队伍，不断进行原有工艺技术改进及新产品的研发试制。公司主要产品水杨醛和间氰甲基苯甲酸 甲酯的生产工艺均为自主研发，技术含量较高，生产稳定性和产品纯度居于国内领先地位。同时公司不 断引进专业技术人才，注重年轻队伍的培养，保证了公司技术开发的自主性和连续性。 2、成本优势，公司一直致力于生产工艺流程的优化，在不断改良产品生产步骤，提高反应效率和 产品纯度同时，还在生产工艺流程中实现了对原材料的循环套用，既降低了污染物的排放，又降低了生 产成本，使得公司同型号产品具有较强的成本优势； 3、关系稳定的客户群优势，精细化工中间体与医药中间体门类繁多，其生产企业普遍规模不大， 只生产少数几种产品，且产品质量往往参差不齐，而下游的医药、农药和香精等产品的品质与中间体质 量高度相关，所以下游企业往往倾向于和几家产品质量较好、供应稳定的中间体生产企业建立长期合作 关系。公司凭借先进的生产工艺和完善的质量控制体系，产品各项技术指标达到国内领先水平，报告期 内主要下游客户华烁科技股份有限公司为“湖北省高新技术企业”、“全国五一劳动奖状单位”，注册资本 1.3亿元，总资产6.3亿元，为全国化学化工行业的知名品牌；湖北迅达药业股份有限公司为湖北省高新 技术企业，其主导产品消炎镇痛类原料药酮洛芬，产量销量均居国内前列。公司与其下游的客户均建立 了多年的良好合作关系，公司也在维护客户，保证产品质量、工期等方面得到了上述企业的认可，公司 的主要产品在整体市场处于领先地位。 这种合作关系不仅使公司目前生产的主要产品有了稳定的销路，而且当下游这些医药、香精和农药 要开发新产品时，公司也有机会与客户协同合作开发相关新型中间体，开拓新的市场。 （三） 财务分析 1、 资产负债结构分析 公告编号：2019-006 15 单位：元 项目 本期期末 上年期末 本期期末与 上年期末金 额变动比例 金额 占总资产的比 重 金额 占总资产的比 重 货币资金 3,054,627.17 6.06% 2,094,295.46 4.14% 45.85% 应收票据与应 收账款 13,324,887.99 26.45% 13,235,791.64 26.16% 0.67% 存货 6,696,932.43 13.29% 7,625,811.39 15.07% -12.18% 投资性房地产 长期股权投资 固定资产 22,115,765.29 43.89% 21,647,259.75 42.79% 2.16% 在建工程 短期借款 3,000,000.00 5.95% 3,000,000.00 5.93% 0.00% 长期借款 应付票据及应 付账款 595,130.72 1.18% 1,496,702.13 2.96% -60.24% 资产总计 50,385,667.78 50,587,570.31 -0.40% 资产负债项目重大变动原因： 1、本期末，公司货币资金对比上年末增加 960,331.71 元，增加 45.85%，主要原因为一方面公司加 强存货管理，减少资金占用，一方面保持销售货款回收，形成货币资金增加。 2、本期末，公司应收票据及应收账款对比上年末增加 261,409.89 元，增加 0.67%，基本与上年末持 平。 3、本期末，公司存货对比上年末减少 928,878.96 元，减少 12.18%，主要原因是公司加强存货管理， 提升周转率，形成存货减少。 4、本期末，公司固定资产对比上年末增加 468,505.54 元，增加 2.16%，主要原因是公司确保生产经 营稳步发展，购置了机器设备，形成固定资产增加。 5、本期末，公司应付票据及应付账款对比上年末减少 901,571.41 元，减少 60.24%，其中，公司无 应付票据，主要原因是公司加强存货管理，采购原材料减少，形成应付票据及应付账款减少。 2、 营业情况分析 （1）利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 本期与上年同 期金额变动比 例 金额 占营业收入的比 重 金额 占营业收入的 比重 营业收入 83,235,953.98 - 92,349,061.24 - -9.87% 营业成本 69,202,967.32 83.14% 76,907,838.55 83.28% -10.02% 毛利率 16.86% - 16.72% - - 管理费用 4,629,443.37 5.56% 4,738,516.16 5.13% -2.30% 研发费用 5,512,012.03 6.62% 4,988,959.00 5.40% 10.48% 销售费用 1,118,511.33 1.34% 1,316,600.43 1.43% -15.05% 公告编号：2019-006 16 财务费用 256,113.52 0.31% 366,188.55 0.40% -30.06% 资产减值损失 35,261.44 0.04% -620,166.67 -0.67% 105.69% 其他收益 投资收益 公允价值变动 收益 资产处置收益 汇兑收益 营业利润 2,175,154.93 2.61% 4,420,716.33 4.79% -50.80% 营业外收入 100,000.00 0.12% 1,358,500.00 1.47% -92.64% 营业外支出 129,200.00 0.14% -100.00% 净利润 2,251,245.36 2.70% 5,223,540.55 5.66% -56.90% 项目重大变动原因： 1、报告期内营业收入对比 2017 年减少 9.87%，对比 2017 年减少 9,113,107.26 元，主要原因是市场 竞争较激烈，对公司业务拓展有所影响，形成营业收入有所下降。 2、报告期内营业成本对比 2017 年减少 10.02%，对比 2017 年减少 7,704,871.23 元，主要原因是公 司营业收入下降形成相应的营业成本减少。 3、报告期内毛利率 16.86%，对比 2017 年 16.72%上升 0.06 百分点，主要为公司强化成本管理，毛 利率变动较小。 4、报告期内管理费用对比 2017 年减少 2.30%，主要原因是公司强化费用管理，业务招待费、差旅 费对比同期减少。 5、报告期内研发费用对比 2017 年增加 10.48%，主要原因是公司增加新产品研发投入，提升公司竞 争力。 6、报告期内销售费用对比 2017 年减少 15.05%，主要原因是公司本年度营业收入有所下降，相应的 运费减少,形成销售费用减少。 7、报告期内财务费用对比 2017 年减少 30.06%，主要原因是公司本年度减少银行借款资金，去年同 期归还银行借款为 700 万元，本期归还银行借款为 300 万元，相应的财务费用减少。 8、报告期内营业利润对比 2017 年减少 50.80%，一是营业收入对比同期减少 911.31 万元，二是本期 增加新产品研发，研发费用对比同期增加 52.31 万元，综合形成营业利润减少。 9、报告期内营业外收入对比 2017 年减少 92.64%，主要原因是公司本年度政府补贴收入减少，对比 同期减少 1,258,500.00 元。 10、报告期，净利润对比 2017 年减少 56.90%，一是营业收入对比同期减少 911.31 万元，二是本期 增加新产品研发，研发费用对比同期增加 52.31 万元，三是营业外收入对比同期减少 125.85 万元，主要 为政府补助减少。 （2）收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 主营业务收入 82,848,930.44 89,527,220.97 -7.46% 其他业务收入 387,023.54 2,821,840.27 -86.28% 主营业务成本 68,862,420.47 74,774,289.37 -7.91% 其他业务成本 340,546.85 2,133,549.18 -84.04% 公告编号：2019-006 17 按产品分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 间氰甲基苯甲酸 甲酯 34,031,078.72 40.89% 43,738,211.42 47.36% 水杨醛系列 8,681,799.31 10.43% 11,342,564.09 12.28% 香豆素 3,411,652.42 4.10% 16,660,219.61 18.04% 5-氯哚吲酮半成 品 1,411,324.79 1.70% 1,908,568.38 2.07% 溴甲基异苯丙酸 23,844,637.64 28.65% 13,606,538.45 14.73% 其他产品业务收 入 11,468,437.56 13.78% 2,271,119.02 2.46% 产品加工及其他 387,023.54 0.46% 2,821,840.27 3.06% 合计 83,235,953.98 100.00% 92,349,061.24 100.00% 按区域分类分析： □适用 √不适用 收入构成变动的原因： 2018 年，公司根据市场需求，同时强化客户营销服务，调整了部分产品结构，其中溴甲基异苯丙酸 产品销量上升，新研发其他产品业务收入销量上升，间氰甲基苯甲酸甲酯产品销量减少，香豆素产品销 量减少，水杨醛系列产品销量减少，产品加工减少。 报告期内，公司主营业务未发生变化。 （3）主要客户情况 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占比 是否存在关 联关系 1 华烁科技股份有限公司葛店分公司 26,937,931.03 32.36% 否 2 湖北迅达药业股份有限公司 11,387,931.03 13.68% 否 3 浙江易众化工有限公司 7,260,689.66 8.72% 否 4 武穴奥得赛化学有限公司 5,139,787.93 6.17% 否 5 江苏国泰华泰实业有限公司 3,318,965.52 3.99% 否 合计 54,045,305.17 64.92% - （4）主要供应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购占比 是否存在关 联关系 1 山东省越兴化工有限公司 10,746,120.69 18.76% 否 2 河北诚信集团有限公司 6,194,031.03 10.81% 否 3 湖北可赛化工有限公司 2,666,323.28 4.66% 否 4 常州市启迪化工有限公司 2,275,862.07 3.97% 否 公告编号：2019-006 18 5 南通江天化学股份有限公司 1,754,928.50 3.06% 否 合计 23,637,265.57 41.26% - 3、 现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 经营活动产生的现金流量净额 4,111,045.19 9,455,368.96 -56.52% 投资活动产生的现金流量净额 -2,959,343.99 -3,934,455.32 24.78% 筹资活动产生的现金流量净额 -191,369.49 -4,375,428.69 95.63% 现金流量分析： 1、报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额为 4,111,045.19 元，对比同期的 9,455,368.95 元减 少，主要原因是报告期公司营业收入对比同期减少，形成销售商品、提供劳务收到的现金同比减少。 2、报告期内，公司投资活动产生的现金流量净额为-2,959,343.99 元，对比同期的-3,934,455.32 元上 升，主要原因为本期固定资产购建支出对比同期减少，形成购建固定资产、无形资产和其他长期资产支 付的现金对比同期减少。 3、报告期内，公司筹资活动产生的现金流量净额为-191,369.49 元，对比同期的-4,375,428.69 元上 升，主要原因为本期银行借款对比同期减少，归还银行借款的资金对比同期减少。 （四） 投资状况分析 1、 主要控股子公司、参股公司情况 无。 2、 委托理财及衍生品投资情况 无。 （五） 非标准审计意见说明 □适用 √不适用 （六） 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 √适用 □不适用 根据《财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知》(财会[2018]15 号)调整报表 格式，对报表科目进行调整。本期无会计估计变更或重大会计差错更正情况。 （七） 合并报表范围的变化情况 □适用 √不适用 （八） 企业社会责任 公司遵循以人为本的价值观，做好产品质量，提供优质服务，努力履行企业的社会责任。公司始终 公告编号：2019-006 19 把社会责任放在公司发展的重要位置，将社会责任意识融入到发展实践中，积极承担审核责任，支持地 方经济发展和社会共享企业发展成果。 三、持续经营评价 （1）公司生产的产品质量稳定提升，多年来与主要客户和新增客户都维持了良好关系，市场品牌优势 逐步扩大。 （2）公司加强规范治理，加大应收账款回收力度，提升周转率。 （3）公司加强新产品研发，为企业持续发展提供源动力。 （4）公司内部控制较为完善，管理较为规范，制定了切合公司实际的目标和符合公司发展目标、科学、 合理的绩效考核和激励机制；从公司最近几年的经营情况来看，公司经营情况良好，持续发展，具有持 续经营能力。 （5）公司有稳定的销售收入，经营效益较好。 报告期内公司未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项，公司持续经营能力良好。 四、未来展望 是否自愿披露 □是 √否 五、风险因素 （一） 持续到本年度的风险因素 （一）业务持续创新的风险 医药中间体行业是技术创新型产业，其行业特点是产品品种繁多、生产工艺更新变化快，每一细分 产品获利能力由高到低转化的商业周期不长。同时，产品的研发对核心技术、工艺流程改进均有较高要 求。随着医药行业的快速发展，下游医药生产企业对医药中间体供应商的协同开发能力提出了更高的要 求，为维持竞争优势必须持续保持较强的产品研发能力。但医药中间体新产品开发与工艺的持续革新受 各种客观条件的制约，存在研发失败的风险，如果产品工艺在细分行业内不能达到领先水平，公司的市 场拓展计划及在行业内的竞争优势将会受到影响。 针对此风险，公司将继续保持对技术研发方面的关注与投入，不断跟踪医药中间体特别是消炎类药 物中间体前沿技术领域，加大自身的研发投入，加强人员的技术培训工作，以适应不断变化的技术与市 场环境。 （二）核心技术人员流失和技术失密风险 公司所处行业为技术密集型行业，核心技术人员对公司的产品创新、持续发展起着关键作用，因此， 核心技术人员的稳定对公司的发展具有重要影响。目前，公司已拥有核心技术人员，为公司的长远发展 奠定了良好基础。随着行业竞争的日趋激烈，行业内竞争对手对核心技术人才的争夺也将加剧，一旦核 公告编号：2019-006 20 心技术人员离开公司或公司核心技术人员泄露公司技术机密，将可能削弱公司的竞争优势，给公司的生 产经营和发展造成不利影响。 针对此风险，公司以与核心技术人员签署《保密协议》，并在劳动合同中与公司核心技术人员约定 竞业限制规定，同时在福利待遇方面向其倾斜防止核心技术人员流失。通过申请专利避免技术失密。 （三）环境保护风险 作为精细化工生产企业，公司注重环境保护工作，并不断投入资金改进环保措施。随着我国政府环 境保护力度的不断加强，可能在未来出台更为严格的环境保护标准，对化工生产企业提出更高的环境保 护要求，短期内环保治理成本增加可能会给公司盈利水平带来不利影响。 针对此风险，公司将根据国家监管政策动态，及时调整产品和经营策略，顺应国家环保规范治理要 求，降低政策风险带来的不利影响。 （四）安全生产风险 公司系精细化工企业，产品生产过程中涉及高温、高压等复杂工艺，对操作要求较高。公司高度重 视安全生产工作，设置了专门的安全生产管理部门安环部，建立健全了安全生产管理规范，并运用先进 的自动控制系统，保障生产的安全运行。但是仍然不能完全排除因操作不当或设备故障因素导致发生意 外安全事故的风险。 针对此风险，公司全面推行安全标准化作业和管理，严格重大危险源管控，建立安全风险管控机制， 全面落实重点防控措施。 （五）应收账款余额较大的风险 报告期内，公司应收账款余额较大。如果公司的应收大客户款项由于行业系统性风险等原因无法收 回，可能引起公司发生大额坏账的风险。随着公司未来业务的进一步拓展，对应收账款的管理将提出更 高的要求，如果出现应收账款不能按期回收或无法回收的情况，将对公司的营运资金安排和经营业绩产 生一定的影响。 针对此风险，第一，建立销售业务的事前、事中及事后的管理制度，确保对应收账款的有效跟踪、 催收。第二，进一步加强对应收账款的催收制度建设，对客户进行信用管理，按照信用情况制定不同的 结算制度，提高公司应收账款周转率。第三，销售时考虑客户回款情况，淘汰回款速度慢的旧客户群体， 大力开发回款速度快的新客户。 （六）税收优惠政策风险 公司于 2014 年 10 月 14 日获得湖北省科学技术厅、湖北省财政厅、湖北省国家税务局、湖北省地 方税务局批准颁发的编号为 GR201442000036 的高新技术企业证书,证书有效期 3 年,2017 年 11 月公司 通过高新技术企业审核,有效期三年,编号:GR201742002209。根据相关规定,公司自 2014 年起企业所得 税执行 15%的优惠税率,但如果国家或地方有关高新技术企业的优惠政策发生变化,或者其它原因导致公 公告编号：2019-006 21 司不再符合高新技术企业的认定条件,则公司将不再继续享受上述优惠政策,公司的盈利水平将受到一定 程度的影响。 针对此风险，首先，公司加强研发能力，提升技术水平，投入研发支出，符合高新技术企业标准， 确保定期通过高新技术企业复审；其次，公司进一步拓展销售渠道，提升销售业绩，提高业务收入，增 强经营效益，确保公司的盈利水平。 （七）客户集中度高的风险 公司的主要产品为非甾体抗炎药物酮洛芬的关键医药中间体间氰甲基苯甲酸甲酯及精细化工中间 体水杨醛为核心的产品，以及为一些医药中间体企业提供代加工服务，下游客户数量相对较少，公司的 销售较为集中。若未来公司主要客户的销售价格有所下降、订单有所减少、提货推迟，均可能会对公司 业务造成一定不利影响。 针对此风险，公司正积极拓展国内国际市场，同时已做好将相关产品向下游链延伸的基础工作，包 括技术、实验分析和客户资源准备等。 （二） 报告期内新增的风险因素 报告期内，公司不存在新增的风险因素。 公告编号：2019-006 22 第五节 重要事项 一、重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 □是 √否 是否存在对外担保事项 □是 √否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 □是 √否 是否对外提供借款 □是 √否 是否存在日常性关联交易事项 √是 □否 第五节、二、(一) 是否存在偶发性关联交易事项 □是 √否 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者 本年度发生的企业合并事项 □是 √否 是否存在股权激励事项 □是 √否 是否存在股份回购事项 □是 √否 是否存在已披露的承诺事项 √是 □否 第五节、二、(二) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 √是 □否 第五节、二、(三) 是否存在被调查处罚的事项 □是 √否 是否存在失信情况 □是 √否 是否存在自愿披露的其他重要事项 □是 √否 二、重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） （一） 报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 具体事项类型 预计金额 发生金额 1．购买原材料、燃料、动力 2．销售产品、商品、提供或者接受劳务，委托或者受托销售 3．投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） 4．财务资助（挂牌公司接受的） 12,000,000.00 3,694,400.00 5．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 6．其他 18,000,000.00 3,000,000.00 财务资助为：本年度公司控股股东邵新华借款给湖北仙盛科技股份有限公司 369.44 万元，本年度公 司已经归还其借款 250 万元。 其他为：公司向中国建设银行仙桃支行借款 300 万元，关联方邵新华、刘传金、徐亚华、何正江、 王荣洲为上述借款提供担保。 上述日常性关联交易事项已经履行必要决策程序，详见公司于 2018 年 4 月 17 日在全国中小企业股 份转让系统指定披露平台 上披露的《关于预计 2018年度日常性关联交易的公告》 （公告编号 2018-006）。 （二） 承诺事项的履行情况 1、公司控股股东、实际控制人出具了《避免同业竞争承诺函》，作出如下承诺： 公告编号：2019-006 23 （1）本人保证，截至本承诺函出具之日，未投资任何与湖北仙盛科技股份有限公司具有相同或类 似业务的公司、企业或其他经营实体，未经营也未为他人经营与湖北仙盛科技股份有限公司相同或类似 的业务。 （2）本人承诺在作为湖北仙盛科技股份有限公司股东期间，本公司及本公司控制的其他企业，将 不以任何形式从事与湖北仙盛科技股份有限公司现有业务相同、相似或相竞争的经营活动，包括不以新 设、投资、收购、兼并中国境内或境外与湖北仙盛科技股份有限公司现有业务相同或相似的公司或其他 经济组织的形式与湖北仙盛科技股份有限公司发生任何形式的同业竞争。 (3)本人承诺不向其他业务与湖北仙盛科技股份有限公司相同、类似或在任何方面构成竞争的公司、 企业或其他机构、组织或个人提供专有技术或提供销售渠道、客户信息等商业秘密。 (4)本人承诺不利用本人对湖北仙盛科技股份有限公司的控制关系或其他关系，进行损害湖北仙盛 科技股份有限公司及湖北仙盛科技股份有限公司其他股东利益的活动。 (5)本人保证严格履行上述承诺，如出现因本人及本公司控制的其他企业违反上述承诺而导致湖北 仙盛科技股份有限公司的权益受到损害的情况，本人将依法承担相应的赔偿责任。 2、董事、监事、高级管理人员作出的主要承诺 （1）避免同业竞争的承诺 公司的董事、监事、高级管理人员已作出如下承诺： 本人保证，截至本承诺函出具之日，未投资任何与湖北仙盛科技股份有限公司具有相同或类似业务 的公司、企业或其他经营实体；本人未经营也未为他人经营与湖北仙盛科技股份有限公司相同或类似的 业务。 本人承诺在担任湖北仙盛科技股份有限公司董事、监事、高级管理人员期间，本人及本人控制的其 他企业，将不以任何形式从事与湖北仙盛科技股份有限公司现有业务或产品相同、相似或相竞争的经营 活动，包括不以新设、投资、收购、兼并中国境内或境外与湖北仙盛科技股份有限公司现有业务及产品 相同或相似的公司或其他经济组织的形式与湖北仙盛科技股份有限公司发生任何形式的同业竞争。 本人承诺不向其他业务与湖北仙盛科技股份有限公司相同、类似或在任何方面构成竞争的公司、企 业或其他机构、组织或个人提供专有技术或提供销售渠道、客户信息等商业秘密。 本人承诺不利用本人对湖北仙盛科技股份有限公司的控制关系或其他关系，进行损害湖北仙盛科技 股份有限公司及湖北仙盛科技股份有限公司其他股东利益的活动。 本人保证严格履行上述承诺，如出现因本人及本人控制的其他企业违反上述承诺而导致湖北仙盛科 技股份有限公司的权益受到损害的情况，本人将依法承担相应的赔偿责任。 （2）股份自愿锁定的承诺 除《公司法》、《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》的规定外，公司股东未出具股份自 公告编号：2019-006 24 愿锁定的承诺。 报告期内，上述人员未违反上述承诺。 （三） 被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况 单位：元 资产 权利受限类型 账面价值 占总资产的比 例 发生原因 固定资产 抵押 5,235,448.97 10.39% 银行借款抵押 无形资产 抵押 2,180,795.16 4.33% 银行借款抵押 总计 - 7,416,244.13 14.72% - 注：权利受限类型为查封、扣押、冻结、抵押、质押。 公告编号：2019-006 25 第六节 股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 （一） 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限 售条 件股 份 无限售股份总数 3,750,000 25.00% 0 3,750,000 25.00% 其中：控股股东、实际控制人 2,250,000 15.00% 0 2,250,000 15.00% 董事、监事、高管 3,750,000 25.00% 0 3,750,000 25.00% 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 有限 售条 件股 份 有限售股份总数 11,250,000 75.00% 0 11,250,000 75.00% 其中：控股股东、实际控制人 6,750,000 45.00% 0 6,750,000 45.00% 董事、监事、高管 11,250,000 75.00% 0 11,250,000 75.00% 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 总股本 15,000,000 - 0 15,000,000 - 普通股股东人数 5 （二） 普通股前五名或持股 10%及以上股东情况 单位：股 序 号 股东名称 期初持股 数 持股变动 期末持股 数 期末持股 比例% 期末持有 限售股份 数量 期末持有 无限售股 份数量 1 邵新华 9,000,000 0 9,000,000 60.00% 6,750,000 2,250,000 2 刘传金 4,500,000 0 4,500,000 30.00% 3,375,000 1,125,000 3 徐亚华 600,000 0 600,000 4.00% 450,000 150,000 4 何正江 450,000 0 450,000 3.00% 337,500 112,500 5 王荣洲 450,000 0 450,000 3.00% 337,500 112,500 合计 15,000,000 0 15,000,000 100.00% 11,250,000 3,750,000 普通股前五名或持股 10%及以上股东间相互关系说明： 公司的股东之间无关联关系。 二、 优先股股本基本情况 □适用 √不适用 三、 控股股东、实际控制人情况 是否合并披露： √是 □否 邵新华为公司的控股股东、实际控制人，持有公司 9,000,000 股，占公司总股本的 60.00%。邵新华 公告编号：2019-006 26 担任公司的董事长，能够实际控制公司。 邵新华基本情况如下： 邵新华，董事长，任期三年，男，1967 年 8 月出生，中国籍，无境外永久居留权，1990 年 7 月毕 业于孝感师范高等专科学校，农学专业，专科学历。1990 年 10 月至 2001 年 5 月，历任湖北仙隆化工股 份有限公司技术员、主任、分厂厂长及副总经理等，2001 年 6 月至 2015 年 11 月历任有限公司董事、董 事长兼总经理。现任公司董事长。 报告期内，公司控股股东、实际控制人未发生变动。 公告编号：2019-006 27 第七节 融资及利润分配情况 一、 最近两个会计年度内普通股股票发行情况 □适用 √不适用 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 □适用 √不适用 三、 债券融资情况 □适用 √不适用 债券违约情况： □适用 √不适用 公开发行债券的特殊披露要求： □适用 √不适用 四、 间接融资情况 √适用 □不适用 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息率% 存续时间 是否 违约 银行借款 中国建设银行仙桃支行 3,000,000.00 5.22% 2017 年 2 月 16 日始至 2018 年 2 月 15 日 否 银行借款 中国建设银行仙桃支行 3,000,000.00 5.22% 2018 年 3 月 6 日始至 2019 年 3 月 5 日 否 合计 - 6,000,000.00 - - - 违约情况： □适用 √不适用 五、 权益分派情况 报告期内的利润分配与公积金转增股本情况 □适用 √不适用 报告期内未执行完毕的利润分配与公积金转增股本的情况： □适用 √不适用 公告编号：2019-006 28 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 （一） 基本情况 姓名 职务 性别 出生年月 学历 任期 是否在公司领取薪 酬 邵新华 董事长 男 1967.08 专科 2018年11月至 2021 年 11 月 是 刘传金 董事、副总经 理 男 1951.11 高中 2018年11月至 2021 年 11 月 是 徐保华 董事、董秘、 财务总监 男 1970.08 本科 2018年11月至 2021 年 11 月 是 何正江 董事、副总经 理 男 1964.06 专科 2018年11月至 2021 年 11 月 是 王荣洲 董事、副总经 理 男 1966.02 高中 2018年11月至 2021 年 11 月 是 徐亚华 监事会主席 男 1967.02 专科 2018年11月至 2021 年 11 月 是 乐顺标 监事 男 1962.11 高中 2018年11月至 2021 年 11 月 是 何 凡 监事 男 1978.11 高中 2018年11月至 2021 年 11 月 是 刘 杰 总经理 男 1975.10 高中 2018年11月至 2021 年 11 月 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 5 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 公司董事、董事会秘书兼财务总监徐保华系公司董事长、控股股东、实际控制人邵新华配偶的胞妹 的配偶，总经理刘杰是公司股东、董事兼副总经理刘传金的儿子。除上述情况外，公司其他董事、监事、 高级管理人员之间不存在亲属关系。 （二） 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通 股股数 数量变动 期末持普通 股股数 期末普通股 持股比例% 期末持有 股票期权 数量 邵新华 董事长 9,000,000 0 9,000,000 60.00% 0 刘传金 董事、副总经 理 4,500,000 0 4,500,000 30.00% 0 徐保华 董事、董秘、 财务总监 0 0 0 0.00% 0 何正江 董事、副总经 450,000 0 450,000 3.00% 0 公告编号：2019-006 29 理 王荣洲 董事、副总经 理 450,000 0 450,000 3.00% 0 徐亚华 监事会主席 600,000 0 600,000 4.00% 0 乐顺标 监事 0 0 0 0.00% 0 何 凡 监事 0 0 0 0.00% 0 刘 杰 总经理 0 0 0 0.00% 0 合计 - 15,000,000 0 15,000,000 100.00% 0 （三） 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 □是 √否 总经理是否发生变动 □是 √否 董事会秘书是否发生变动 □是 √否 财务总监是否发生变动 □是 √否 报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况： □适用 √不适用 报告期内新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： □适用 √不适用 二、 员工情况 （一） 在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 研发人员 13 13 销售人员 8 8 采购及仓储人员 6 6 生产人员 86 89 财务人员 4 4 行政管理人员 6 6 员工总计 123 126 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 硕士 1 1 本科 16 16 专科 22 23 专科以下 84 86 员工总计 123 126 员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 为保证新员工素质能力符合要求，公司建立完善的多层次培训体系及专业技术岗位实习制度，有效 帮助新员工尽快熟悉岗位工作要求、程序及提升工作技能，保证新员工尽快适应工作。公司依法合规为 公告编号：2019-006 30 员工缴纳养老、医疗、工伤、失业、生育五项社会保险。为员工代扣代缴相关税费。 公司建立完善的培训体系和培训计划，分层次进行定期和不定期专业培训，培训形式内外结合。通 过培训很好第提升了员工综合技能及归属感，为公司发展奠定了基础。 （二） 核心人员（公司及控股子公司）基本情况 □适用 √不适用 公告编号：2019-006 31 第九节 行业信息 是否自愿披露 □是 √否 公告编号：2019-006 32 第十节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 □是 √否 董事会是否设置专门委员会 □是 √否 董事会是否设置独立董事 □是 √否 投资机构是否派驻董事 □是 √否 监事会对本年监督事项是否存在异议 □是 √否 管理层是否引入职业经理人 □是 √否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 □是 √否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 □是 √否 一、 公司治理 （一） 制度与评估 1、公司治理基本状况 本公司依据《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》以及全国中小企业股份转让系 统公司制定的相关法律法规及相关规范性文件的要求，不断完善公司治理结构，建立健全公司内部控制 制度确保公司规范运作。 股份公司成立以来，公司制订了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《关 联交易决策与控制制度》、《总经理工作细则》、《对外担保管理制度》、《防范控股股东及关联方资金占用 管理制度》、《信息披露管理制度》、《对外投资管理制度》等在内的一系列管理制度。 公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表决程序符合有关法律法规的要求，且均严格按照 相关法律法规，履行各自的权利和义务，公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司章 程》及有关内控制度规定的程序和规则进行，截止报告期末，上述机构和人员依法运作，未出现违法、 违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽的职责和义务。 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 本公司制定的《公司章程》、《股东大会议事规则》等治理机制较为完善，符合《公司法》、《证券法》、《非 上市公众公司监督管理办法》、《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》等法律法规及规范性文件的要 求，充分保证所有股东行使各项权利，公司治理机制能够给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见。 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 报告期内公司重要的人事变动、融资、关联交易、担保等重大决策，严格遵照《公司章程》、《股东大会 议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》的要求，认真履行了权力机构、决策机构、监督机构的 职责并能有效执行。 4、公司章程的修改情况 公告编号：2019-006 33 2018 年 11 月 30 日，公司召开 2018 年第二次临时股东大会，审议通过了《关于修订公司章程的议案》， 修订主要系对《公司章程》中股东大会通知方式的相关条款进行完善。 （二） 三会运作情况 1、三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 5 1、2018 年 4 月 16 日召开了第一届董事会第 七次会议:审议通过《关于 2017 年总经理工 作报告的议案》、《关于 2017 年度董事会工 作报告的议案》、《关于 2017 年年度报告及 其摘要的议案》、《2017 年度审计报告》、 《关于 2017 年度财务决算报告及 2018 年度 财务预算报告的议案》、《关于公司 2017 年 度权益分配预案的议案》、《关于修改公司 章程的议案》、《关于续聘瑞华会计师事务 所（特殊普通合伙）为公司 2018 年度审计机 构的议案》、《关于预计 2018 年度日常性关 联交易的议案》、《关于召开公司 2017 年年 度股东大会的议案》； 2、2018 年 7 月 5 日召开了第一届董事会第八 次会议：审议通过《关于取消<公司 2017 年 度权益分派预案>的议案》、《关于召开公司 2018 年第一次临时股东大会的议案》； 3、2018 年 8 月 16 日召开了第一届董事会第 九次会议：审议通过《湖北仙盛科技股份有 限公司 2018 年半年度报告》议案； 4、2018 年 11 月 15 日召开了第一届董事会第 十次会议：审议通过《关于公司董事会换届 选举的议案》、《关于修改公司章程的议 案》、《关于召开公司 2018 年第二次临时 股东大会的议案》； 5、2018 年 11 月 30 日召开了第二届董事会 第一次会议决议公告：审议通过《关于选 举公司董事长的议案》、《关于聘任公司 总经理的议案》、《关于聘任公司副总经 理的议案》、《关于聘任公司董事会秘书 的议案》、《关于聘任公司财务总监的议 案》。 监事会 5 1、2018 年 4 月 16 日召开了第一届监事会第 七次会议：审议通过《关于 2017 年度监事会 工作报告的议案》、《关于 2017 年年度报告及 其摘要的议案》、《关于 2017 年度财务决算报 告及 2018 年度财务预算报告的议案》、《关于 公告编号：2019-006 34 公司 2017 年度权益分配预案的议案》、《关于 续聘瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）为 公司 2018 年度审计机构的议案》； 2、2018 年 7 月 5 日召开了第一届监事会第八 次会议：审议通过《关于取消<公司 2017 年 度权益分派预案>的议案》； 3、2018 年 8 月 16 日召开了第一届监事会第 九次会议：审议通过《湖北仙盛科技股份有 限公司 2018 年半年度报告》议案； 4、2018 年 11 月 15 日召开了第一届监事会第 十次会议：审议通过《关于公司监事会换届 选举的议案》； 5、2018 年 11 月 30 日召开了第二届监事会第 一次会议：审议通过《关于选举公司监事会 主席的议案》。 股东大会 3 1、2018 年 5 月 11 日召开了 2017 年年度股 东大会：审议通过《关于 2017 年度董事会工 作报告的议案》、《关于 2017 年度监事会工作 报告的议案》、《关于 2017 年年度报告及其摘 要的议案》、《关于 2017 年度财务决算报告及 2018 年度财务预算报告的议案》、《关于公司 2017 年度权益分配预案的议案》、《关于修改 公司章程的议案》、《关于续聘瑞华会计师事 务所(特殊普通合伙)为公司 2018 年度审计机 构的议案》、《关于预计 2018 年度日常性关联 交易的议案》； 2、2018 年 7 月 20 日召开了 2018 年第一次 临时股东大会：审议通过《关于取消<公司 2017 年度权益分派预案>的议案》议案； 3、2018 年 7 月 20 日召开了 2018 年第二次临 时股东大会:审议通过《关于公司董事会换届 选举的议案》、《关于公司监事会换届选举 的议案》、《关于修订公司章程的议案》。 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》、《全国中小企业 股份转让系统业务规则（试行）》和有关法律、法规的要求，不断完善公司法人治理结构、建立现代企 业制度、规范公司运作。公司股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授 权委托、表决和决议均符合有关法律、法规的要求。 （三） 公司治理改进情况 公告编号：2019-006 35 报告期内，公司建立了规范的公司治理结构，股东大会、董事会、监事会、董事会秘书和管理层均 严格按照《公司法》等法律、法规和中国证监会有关法律、法规等的要求，履行各自的权利和义务，公 司重大经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行，截 至报告期末，上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象，能够切实履行应尽的职责和义务，公 司治理的实际状况符合相关法规的要求。公司管理层暂未引入职业经理人，公司治理与《公司法》和中 国证监会相关规定的要求不存在差异 （四） 投资者关系管理情况 为进一步完善公司治理结构，规范公司投资者关系工作，加强公司与投资者和潜在投资者之间的沟通， 加深投资者对公司的了解和认同，促进公司与投资者之间长期、稳定的良好关系，公司专门制定了《投资者 关系管理制度》，对投资者关系管理的具体内容作出规定，切实维护好投资者的权益。 （五） 董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议 □适用 √不适用 （六） 独立董事履行职责情况 □适用 √不适用 独立董事的意见 无 二、 内部控制 （一） 监事会就年度内监督事项的意见 公司监事会对本年度内的监督事项无异议。具体意见如下： 1.公司依法运作的情况 报告期内，公司按照国家相关法律、法规和公司章程的规定，建立了较完整的内部控制制度，决策程序 符合相应规定。公司董事、总经理、其他高级管理人员在履行职务时，不存在违反法律、法规和《公司章程》， 损害公司及股东利益的行为。 2.检查公司财务情况 监事会认为公司目前财务会计制度健全，会计无重大遗漏和虚假记载，公司财务状况、经营成果及现 金流量情况良好。 3.股东大会决议执行情况 公司监事会成员列席了公司董事会和股东大会会议，对公司董事会提交股东大会审议的各项报告和提 案内容，监事会无异议。 在报告期内，监事会对股东大会会议决议的执行情况进行了跟踪、监督检查，认为公司董事会能够认 真落实和履行股东大会的有关决议。 4.监事会对定期报告的审核意见 监事会对定期报告的编制和审核程序符合法律、行政法规、中国证监会及全国股份转让系统公司的规定 和《公司章程》，报告的内容能够真实、准确、完整地反映公司实际情况。 公告编号：2019-006 36 （二） 公司保持独立性、自主经营能力的说明 报告期内，公司严格按照有关法律、法规要求，在业务、资产、人员、财务、机构等方面，保持独立性、 自主经营的能力。 1.业务独立情况 公司具有完整的业务流程和渠道，独立的生产经营场所，建立了与业务体系配套的管理制度和相应的职能 机构；公司能够独立支配和使用人、财、物等生产要素，顺利组织和开展经营活动；公司存在关联租赁、关 联采购等关联交易，但不存在影响独立性的重大或频繁的关联交易，与控股股东、实际控制人及其控制的其 他企业之间不存在依赖关系，具有业务独立性。 2.资产独立情况 公司由有限公司整体变更设立而来，承继了有限公司的全部资产，具有独立完整的资产结构。公司固定资 产权属清晰，具有相关的合同及发票。公司最近两年一期内不存在为控股股东、实际控制人及其控制的其它 企业提供担保的情形。公司制定了《关联交易管理办法》，详细规定了关联交易的审核、表决和回避程序，防 止股东及关联方资金占用或者转移公司资金、资产及其他资源的行为。股份公司对所有资产有完全的控制支 配权，不存在资产、资金和其他资源被公司股东及其关联方占用而损害公司利益的情况。 3.人员独立情况 公司董事、监事及高级管理人员严格按照《公司法》、《公司章程》的有关规定选举或聘任产生；公司的高 级管理人员均未在控股股东及其控制的其他公司担任除董事、监事以外的其他职务；公司的财务人员均专职 在公司工作并领取薪酬，未在控股股东及其控制的其他企业中兼职；公司的人事及工资管理与股东控制的其 他公司及关联公司严格分离，公司建立了员工聘用、考评、晋升等完整的劳动用工制度，公司的劳动、人事 及工资管理完全独立。 4.财务独立情况 公司设立了独立的财务部门，配备了专门的财务人员，建立了独立的会计核算体系，并制订了相应的财务 管理制度；公司在银行单独开立账户，拥有独立的银行账号；公司作为独立的纳税人，依法独立纳税；公司 独立做出财务决策，独立对外签订合同，不受股东或其他单位干预或控制。 5.机构独立情况 公司机构独立，已建立了股东大会、董事会、监事会等完善的法人治理结构。自成立以来，公司逐步建立 了符合自身经营需要的组织机构且运行良好，公司各部门独立履行职能，独立于控股股东及其控制的其他企 业。 （三） 对重大内部管理制度的评价 公司积极针对不规范的情况进行整改，依法建立健全了股东大会、董事会、监事会、制定了规范的股东 公告编号：2019-006 37 大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则，对三会的职权、议事规则、召开程序、提案、表决程序 等都作了相关规定。 公司已按照相关法规的要求，结合公司实际业务特点，设计与建立了与财务管理、风险控制相关的内部 管理制度、内部控制制度和控制体系。公司能严格按照各内部规章制度召开会议，各机构、各部门能按照相 关规范性文件开展工作，公司治理机制运行情况良好。 董事会认为，公司现有的治理机制能够有效地提高公司治理水平和决策质量，能够给所有股东提供合适 保护以及保证股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利，便于接受投资者及社会公众的监督， 符合公司发展的要求。公司在所有重大方面的内部控制制度的设计是完整和合理的，能够对编制真实、完整、 公允的财务报表、公司各项业务活动的健康运行及国家有关法律法规和单位内部规章制度的贯彻执行提供保 证，能够合理的保证内部控制目标的实现。 （四） 年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，公司尚未建立《年度报告重大差错责任追究制度》。 公告编号：2019-006 38 第十一节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 标准无保留意见 审计报告中的特别段落 √无 □强调事项段 □其他事项段 □持续经营重大不确定段落 □其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 审计报告编号 瑞华审字【2019】42100002 号 审计机构名称 瑞华会计师事务所(特殊普通合伙) 审计机构地址 北京市海淀区西四环中路 16 号院 2 号楼 4 层 审计报告日期 2019 年 4 月 11 日 注册会计师姓名 吴云权、段文春 会计师事务所是否变更 否 审计报告正文： 审 计 报 告 瑞华审字[2019]42100002 号 湖北仙盛科技股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了湖北仙盛科技股份有限公司（以下简称“仙盛科技公司”）财务报表，包括 2018 年 12 月 31 日的资产负 债表，2018 年度的利润表、现金流量表、股东权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了仙盛科技公司 2018 年 12 月 31 日的财务状况以及 2018 年度的经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分 进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于仙盛科技公司，并履行了职业 道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、其他信息 仙盛科技公司管理层对其他信息负责。其他信息包括 2018 年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审 计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审 计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项 公告编号：2019-006 39 需要报告。 四、管理层和治理层对财务报表的责任 仙盛科技公司管理层（以下简称“管理层”）负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设 计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估仙盛科技公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用 持续经营假设，除非管理层计划清算仙盛科技公司、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督仙盛科技公司的财务报告过程。 五、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审 计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能 由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通 常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： （一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充 分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控 制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 （二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 （三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对仙盛科技公司持 续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审 计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意 见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致仙盛科技公司不能持续经营。 （五）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得 关注的内部控制缺陷。 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：吴云权 中国·北京 中国注册会计师：段文春 2019 年 4 月 11 日 公告编号：2019-006 40 二、 财务报表 （一） 资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 六、1 3,054,627.17 2,094,295.46 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产 衍生金融资产 应收票据及应收账款 六、2 13,324,887.99 13,235,791.64 其中：应收票据 六、2 6,546,498.83 2,559,400.00 应收账款 六、2 6,778,389.16 10,676,391.64 预付款项 六、3 2,303,778.20 1,743,307.16 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 六、4 427,075.00 445,665.00 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 六、5 6,696,932.43 7,625,811.39 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 六、6 3,097.62 1,287,926.58 流动资产合计 25,810,398.41 26,432,797.23 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 固定资产 六、7 22,115,765.29 21,647,259.75 在建工程 生产性生物资产 油气资产 无形资产 六、8 2,180,795.16 2,234,093.62 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 六、9 278,708.92 273,419.71 公告编号：2019-006 41 其他非流动资产 非流动资产合计 24,575,269.37 24,154,773.08 资产总计 50,385,667.78 50,587,570.31 流动负债： 短期借款 六、10 3,000,000.00 3,000,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融负债 衍生金融负债 应付票据及应付账款 六、11 595,130.72 1,496,702.13 其中：应付票据 六、11 应付账款 六、11 595,130.72 1,496,702.13 预收款项 六、12 1,100,000.00 542,800.00 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 六、13 797,873.00 682,761.50 应交税费 六、14 943,296.19 961,584.17 其他应付款 六、15 13,227,574.45 15,433,174.45 其中：应付利息 应付股利 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 19,663,874.36 22,117,022.25 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 公告编号：2019-006 42 负债合计 19,663,874.36 22,117,022.25 所有者权益（或股东权益）： 股本 六、16 15,000,000.00 15,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 六、17 4,890,651.67 4,890,651.67 减：库存股 其他综合收益 专项储备 六、18 盈余公积 六、19 1,250,598.11 1,025,473.57 一般风险准备 未分配利润 六、20 9,580,543.64 7,554,422.82 归属于母公司所有者权益合计 30,721,793.42 28,470,548.06 少数股东权益 所有者权益合计 30,721,793.42 28,470,548.06 负债和所有者权益总计 50,385,667.78 50,587,570.31 法定代表人：邵新华 主管会计工作负责人：徐保华 会计机构负责人：徐保华 （二） 利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 83,235,953.98 92,349,061.24 其中：营业收入 六、21 83,235,953.98 92,349,061.24 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 81,060,799.05 87,928,344.91 其中：营业成本 六、21 69,202,967.32 76,907,838.55 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 六、22 230,408.89 230,408.89 销售费用 六、23 1,118,511.33 1,316,600.43 管理费用 六、24 4,629,443.37 4,738,516.16 研发费用 六、25 5,512,012.03 4,988,959.00 财务费用 六、26 256,113.52 366,188.55 公告编号：2019-006 43 其中：利息费用 六、26 191,369.49 375,428.69 利息收入 六、26 11,601.56 17,758.29 资产减值损失 六、27 35,261.44 -620,166.67 加：其他收益 投资收益（损失以“－”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资收 益 公允价值变动收益（损失以“－”号填 列） 资产处置收益（损失以“-”号填列） 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 2,175,154.93 4,420,716.33 加：营业外收入 六、28 100,000.00 1,358,500.00 减：营业外支出 六、29 129,200.00 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 2,275,154.93 5,650,016.33 减：所得税费用 六、30 23,909.57 426,475.78 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 2,251,245.36 5,223,540.55 其中：被合并方在合并前实现的净利润 （一）按经营持续性分类： 1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） 2,251,245.36 5,223,540.55 2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） （二）按所有权归属分类： 1.少数股东损益 2.归属于母公司所有者的净利润 2,251,245.36 5,223,540.55 六、其他综合收益的税后净额 归属于母公司所有者的其他综合收益的税 后净额 （一）不能重分类进损益的其他综合收益 1. 重新计量设定受益计划变动额 2. 权益法下不能转损益的其他综合收益 （二）将重分类进损益的其他综合收益 1. 权益法下可转损益的其他综合收益 2. 可供出售金融资产公允价值变动损益 3. 持有至到期投资重分类为可供出售金融 资产损益 4. 现金流量套期损益的有效部分 5. 外币财务报表折算差额 6. 其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后净 额 七、综合收益总额 2,251,245.36 5,223,540.55 归属于母公司所有者的综合收益总额 2,251,245.36 5,223,540.55 归属于少数股东的综合收益总额 公告编号：2019-006 44 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.15 0.35 （二）稀释每股收益 0.15 0.35 法定代表人：邵新华 主管会计工作负责人：徐保华 会计机构负责人：徐保华 （三） 现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 97,270,222.41 106,731,012.50 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 六、31 111,601.56 2,984,805.04 经营活动现金流入小计 97,381,823.97 109,715,817.54 购买商品、接受劳务支付的现金 72,799,061.64 81,316,602.93 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 8,597,130.19 8,540,984.50 支付的各项税费 3,524,754.81 4,005,859.51 支付其他与经营活动有关的现金 六、31 8,349,832.14 6,397,001.64 经营活动现金流出小计 93,270,778.78 100,260,448.58 经营活动产生的现金流量净额 4,111,045.19 9,455,368.96 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的 现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 公告编号：2019-006 45 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的 现金 2,959,343.99 3,934,455.32 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 2,959,343.99 3,934,455.32 投资活动产生的现金流量净额 -2,959,343.99 -3,934,455.32 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 3,000,000.00 3,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 3,000,000.00 3,000,000.00 偿还债务支付的现金 3,000,000.00 7,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 191,369.49 375,428.69 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 3,191,369.49 7,375,428.69 筹资活动产生的现金流量净额 -191,369.49 -4,375,428.69 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 960,331.71 1,145,484.95 加：期初现金及现金等价物余额 2,094,295.46 948,810.51 六、期末现金及现金等价物余额 3,054,627.17 2,094,295.46 法定代表人：邵新华 主管会计工作负责人：徐保华 会计机构负责人：徐保华 公告编号：2019-006 46 （四） 股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股 东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综 合收益 专项储备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 15,000,000.00 4,890,651.67 1,025,473.57 7,554,422.82 28,470,548.06 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 15,000,000.00 4,890,651.67 1,025,473.57 7,554,422.82 28,470,548.06 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 225,124.54 2,026,120.82 2,251,245.36 （一）综合收益总额 2,251,245.36 2,251,245.36 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他 （三）利润分配 225,124.54 -225,124.54 1．提取盈余公积 225,124.54 -225,124.54 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股本） 2.盈余公积转增资本（或股本） 公告编号：2019-006 47 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转留存收益 5.其他 （五）专项储备 1．本期提取 2,046,981.22 2,046,981.22 2．本期使用 2,046,981.22 2,046,981.22 （六）其他 四、本年期末余额 15,000,000.00 4,890,651.67 1,250,598.11 9,580,543.64 30,721,793.42 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东 权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综 合收益 专项储备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 15,000,000.00 4,890,651.67 503,119.51 2,853,236.33 23,247,007.51 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 15,000,000.00 4,890,651.67 503,119.51 2,853,236.33 23,247,007.51 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 522,354.06 4,701,186.49 5,223,540.55 （一）综合收益总额 5,223,540.55 5,223,540.55 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 公告编号：2019-006 48 4．其他 （三）利润分配 522,354.06 -522,354.06 1．提取盈余公积 522,354.06 -522,354.06 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股本） 2.盈余公积转增资本（或股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转留存收益 5.其他 （五）专项储备 1．本期提取 1,717,765.21 1,717,765.21 2．本期使用 1,717,765.21 1,717,765.21 （六）其他 四、本年期末余额 15,000,000.00 4,890,651.67 1,025,473.57 7,554,422.82 28,470,548.06 法定代表人：邵新华 主管会计工作负责人：徐保华 会计机构负责人：徐保华 公告编号：2019-006 49 湖北仙盛科技股份有限公司 2018 年度财务报表附注 （除特别说明外，金额单位为人民币元） 一、公司基本情况 （一）公司概况 湖北仙盛科技股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）系由湖北仙盛科技有 限公司整体变更设立的股份有限公司(非上市、自然人投资或控股)，于 2001 年 8 月 9 日在 湖北仙桃注册成立。统一社会信用代码：91429004730849954Y。2018 年末本公司注册资本 1,500.00 万元。住所：仙桃市长埫口镇何坝村。法定代表人：邵新华。 本公司经营范围：生物制品、塑料制品、皮革制品、化工中间体、化工原料与化工设 备研发、生产、销售；经营本企业货物进出口、技术进出口（法律、行政法规禁止的项目 除外；法律、行政法规限制的项目取得许可后方可经营）。主要产品：水杨醛、间氰甲基苯 甲酸甲酯、香豆素、其他精细化工中间体以及化学品代加工等。本公司属化工原料及化学 制品制造业。 （二）历史沿革 本公司设立时的名称为仙桃市仙盛精细化工有限责任公司，于 2001 年 8 月 9 日经仙桃 市工商行政管理局核准设立并领取注册号为 429004000022958 的企业法人营业执照，法定 代表人为范建国，注册资本为人民币 338.00 万元，由仙桃市仙隆化工有限责任公司、邵新 华和黄平阶共同投资兴办，其中仙桃市仙隆化工有限责任公司以实物出资 172.00 万元，占 公司 50.88%股份，邵新华、黄平阶各以货币出资 83.00 万元，各占公司 24.56%股份。本次 出资已经湖北中立有限责任会计师事务所审验，并出具了“鄂中立验字（2001）300 号”验 资报告。本次实物出资已经仙桃市永盛资产评估事务所评估，并出具了【永盛评报字（2001） 第 26 号】评估报告。 成立时的股权结构为： 股东名称 出资金额（万元） 出资比例（%） 仙桃市仙隆化工有限责任公司 172.00 50.88 邵新华 83.00 24.56 黄平阶 83.00 24.56 合 计 338.00 100.00 2006 年 6 月 28 日，根据公司股东会决议，股东黄平阶将其持有的公司 10.03%股权以 33.876 万元转让给范建华，将其持有的公司 3.28%股权以 11.116 万元转让给徐亚华，将其 持有的公司 5.62%股权以 19.004 万元转让给王荣洲，将其持有的公司 5.62%股权以 19.004 万元转让给何正江，转让后，原股东黄平阶退出股东会；股东邵新华其持有公司 4.53%的股 公告编号：2019-006 50 权以 15.324 万元转让给徐亚华；股东仙桃市仙隆化工有限责任公司以房产等实物出资的股 份 55.6536 万元变更为现金出资。本次股东变更及现金置换已经湖北兴达会计师事务有限 公司审验，并出具了【鄂兴达验字(2006)058 号】验资报告。同时，股东法人由范建国变更 为邵新华。2006 年 7 月 12 日完成了工商变更手续。 变更后的股权结构为: 股东名称 出资金额（万元） 出资比例（%） 仙桃市仙隆化工有限责任公司 172.00 50.88 邵新华 67.676 20.02 范建华 33.876 10.03 徐亚华 26.44 7.83 王荣洲 19.004 5.62 何正江 19.004 5.62 合 计 338.00 100.00 2008 年 12 月 20 日，根据公司股东会决议，同意仙桃市仙隆化工有限责任公司将其持 有的公司 30.00%的股权转让给夏仲平，持有的公司 20.88%的股权转让给邵新华，同意范建 华将其持有的公司 10.03%的股权转让给邵新华，同意徐亚华将其持有的公司 3.83%的股权 转让给邵新华，同意何正江将其持有的公司 2.62%的股权转让给邵新华，同意王荣洲将其持 有的公司 2.62%的股权转让给邵新华。2009 年 1 月 5 日完成了工商变更手续，变更后的股 权比例如下： 股东名称 出资金额（万元） 出资比例（%） 邵新华 202.80 60.00 夏仲平 101.40 30.00 徐亚华 13.52 4.00 王荣洲 10.14 3.00 何正江 10.14 3.00 合 计 338.00 100.00 2011 年 11 月 16 日，根据公司股东会决议，同意将公司名称由仙桃市仙盛精细化工有 限责任公司变更为湖北仙盛科技有限公司并在工商局办理了工商变更登记。 2014 年 5 月 23 日，根据公司股东大会决议，同意夏仲平将其持有的公司 30%的股权以 101.40 万元转让给刘传金, 2014 年 5 月 26 日完成了工商变更手续，变更后的股权比例如 下： 股东名称 出资金额（万元） 出资比例（%） 邵新华 202.80 60.00 刘传金 101.40 30.00 公告编号：2019-006 51 股东名称 出资金额（万元） 出资比例（%） 徐亚华 13.52 4.00 王荣洲 10.14 3.00 何正江 10.14 3.00 合 计 338.00 100.00 2015 年 1 月 19 日，根据公司股东会决议，增加注册资本 1162.00 万元，增资后注册资 本变更为 1500.00 万元，此次增资的 1162.00 万元全部由原股东以货币方式出资。 其中股 东邵新华出资 697.20 万元，股东刘传金出资 348.60 万元，股东徐亚华出资 46.48 万元， 股东王荣洲出资 34.86 万元，股东何正江出资 34.86 万元。2015 年 1 月 28 日完成了工商变 更手续，变更后的股权比例如下： 股东名称 出资金额（万元） 出资比例（%） 邵新华 900.00 60.00 刘传金 450.00 30.00 徐亚华 60.00 4.00 王荣洲 45.00 3.00 何正江 45.00 3.00 合 计 1,500.00 100.00 2015 年 9 月 9 日，仙盛科技公司召开股东会，决议以 2015 年 8 月 31 日为基准日，将 公司整体变更设立为股份有限公司。2015 年 11 月 3 日瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 出具了瑞华审字[2015]42100004 号审计报告，确认截止 2015 年 8 月 31 日，仙盛科技公司 经审计的账面净资产为 19,890,651.67 元。 2015 年 11 月 17 日，湖北八方森林资源资产评估有限公司出具了鄂八方评咨字(2015) 第 051 号《湖北仙盛科技有限公司拟股改涉及股东全部权益价值评估报告》，确认截至 2015 年 8 月 31 日止，仙盛科技公司经评估的账面净资产值为 24,090,091.38 元。 2015 年 11 月 17 日，仙盛科技公司股东会作出决议，同意将以仙盛科技公司经审计确 认的截至 2015 年 8 月 31 日的净资产 19,890,651.67 元折为总股本 15,000,000.00 股，剩 余 4,890,651.67 元记入资本公积，将公司整体变更为股份有限公司。 2015 年 11 月 17 日，仙盛科技公司全体股东签署《发起人协议》，同意仙盛科技公司以 截止 2015 年 8 月 31 日经审计的净资产 19,890,651.67 元取整折为股份公司的股份总额为 15,000,000 股，剩余部分 4,890,651.67 元列入资本公积。 各发起人按其持有的仙盛科技公司出资比例认购公司股份，各发起人认购的股份数额 及所占公司注册资本比例如下表： 股东名称 持股数量（万股） 持股比例（%） 出资方式 公告编号：2019-006 52 邵新华 900.00 60.00 净资产折股 刘传金 450.00 30.00 净资产折股 徐亚华 60.00 4.00 净资产折股 何正江 45.00 3.00 净资产折股 王荣洲 45.00 3.00 净资产折股 合计 1,500.00 100.00 2015 年 11 月 23 日，瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）出具“瑞华验字[2015]42100004 号”验资报告。 2015 年 12 月 2 日，公司召开创立大会暨第一次股东大会，代表 1,500.00 万股股份的 股东出席了会议，占公司股份总数的 100.00%。本次大会审议通过《关于股份公司筹备情况 工作报告的议案》、《关于设立股份公司费用的议案》、《关于通过股份公司章程的议案》等 议案，并选举产生了公司第一届董事会和第一届监事会。 2015 年 12 月 3 日，公司取得仙桃市工商局核发的统一社会信用代码/注册号： 91429004730849954Y 的《营业执照》。 本财务报表业经本公司董事会于 2019 年 4 月 11 日决议批准报出。 二、财务报表的编制基础 本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发 布的《企业会计准则——基本准则》（财政部令第 33 号发布、财政部令第 76 号修订）、于 2006 年 2 月 15 日及其后颁布和修订的 42 项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业 会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），并参照中国证券监督管理委 员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》（2014 年 修订）的披露规定编制。 根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工 具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相 应的减值准备。 三、遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2018 年 12 月 31 日的财务状况及 2018 年度的经营成果和现金流量等有关信息。 四、重要会计政策和会计估计 本公司从事化工原料及化学制品制造。本公司根据实际生产经营特点，依据相关企业 会计准则的规定，对收入确认、研究开发支出等交易和事项制定了若干项具体会计政策和 公告编号：2019-006 53 会计估计，详见本附注四、19“收入”等各项描述。关于管理层所作出的重大会计判断和 估计的说明，请参阅本附注四、25“重大会计判断和估计”。 1、会计期间 本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。 本公司会计年度采用公历年度，即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 2、记账本位币 本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。 3、现金及现金等价物的确定标准 本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的 期限短（一般为从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价 值变动风险很小的投资。 4、外币业务和外币报表折算 （1）外币交易的折算方法 本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人民银行公 布的当日外汇牌价的中间价，下同）折算为记账本位币金额，但公司发生的外币兑换业务 或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。 （2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法 资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇 兑差额，除：①属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按 照借款费用资本化的原则处理以及②可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账 面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。 以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位 币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算， 折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动） 处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。 5、金融工具 在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和金融 负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资 产和金融负债，相关的交易费用直接计入损益，对于其他类别的金融资产和金融负债，相 关交易费用计入初始确认金额。 （1）金融资产和金融负债的公允价值确定方法 公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者 转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价 确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服 公告编号：2019-006 54 务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存 在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿 交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公 允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。 （2）金融资产的分类、确认和计量 以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认 时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应 收款项以及可供出售金融资产。 ① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：A.取得该金融资产的目的，主要 是为了近期内出售；B.属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据 表明本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理。 符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产：A.该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导 致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；B.本公司风险管理或投资策略的正 式书面文件已载明，对该金融资产所在的金融资产组合或金融资产和金融负债组合以公允 价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，公允 价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。 ② 持有至到期投资 是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的 非衍生金融资产。 持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值 或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。 实际利率法是指按照金融资产或金融负债（含一组金融资产或金融负债）的实际利率 计算其摊余成本及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预 期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资产或金融负债当前账面 价值所使用的利率。 在计算实际利率时，本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计 未来现金流量（不考虑未来的信用损失），同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间 支付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等。 ③ 贷款和应收款项 是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司划分 公告编号：2019-006 55 为贷款和应收款的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款 等。 贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值 或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。 ④ 可供出售金融资产 包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量且 其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。 可供出售债务工具投资的期末成本按照其摊余成本法确定，即初始确认金额扣除已偿 还的本金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊 销形成的累计摊销额，并扣除已发生的减值损失后的金额。可供出售权益工具投资的期末 成本为其初始取得成本。 可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除 减值损失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他 综合收益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。但是，在活跃市场中没有报价 且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益 工具结算的衍生金融资产，按照成本进行后续计量。 可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资 收益。 （3）金融资产减值 除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司在每个资产负债表 日对其他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值 准备。 本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产， 单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独 测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信 用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括 在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。 ① 持有至到期投资、贷款和应收款项减值 以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记 金额确认为减值损失，计入当期损益。金融资产在确认减值损失后，如有客观证据表明该 金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以 转回，金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产 在转回日的摊余成本。 ② 可供出售金融资产减值 公告编号：2019-006 56 当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时， 表明该可供出售权益工具投资发生减值。其中“严重下跌”是指公允价值下跌幅度累计超过 20%；“非暂时性下跌”是指公允价值连续下跌时间超过 12 个月。 可供出售金融资产发生减值时，将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计 损失予以转出并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金 和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。 在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认 该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损 失转回确认为其他综合收益，可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具 挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失，不予转回。 （4）金融资产转移的确认依据和计量方法 满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：① 收取该金融资产现金流量的合同权 利终止；② 该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入 方；③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的 风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。 若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对 该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应 确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的 风险水平。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收 到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及 未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至 终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之 差额计入当期损益。 本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定 该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎 所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎 所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上 几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所 述的原则进行会计处理。 （5）金融负债的分类和计量 金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其 公告编号：2019-006 57 他金融负债。初始确认金融负债，以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益，对于其他金融负债，相关交易费 用计入初始确认金额。 ① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融负债的条件与分类为交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变 动计入当期损益的金融资产的条件一致。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量，公允 价值的变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。 ② 财务担保合同及贷款承诺 不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，以 公允价值进行初始确认，在初始确认后按照《企业会计准则第 13 号—或有事项》确定的金 额和初始确认金额扣除按照《企业会计准则第 14 号—收入》的原则确定的累计摊销额后的 余额之中的较高者进行后续计量。 6、应收款项 应收款项包括应收账款、其他应收款等。 （1）坏账准备的确认标准 本公司在资产负债表日对应收款项账面价值进行检查，对存在下列客观证据表明应收 款项发生减值的，计提减值准备：①债务人发生严重的财务困难；②债务人违反合同条款 （如偿付利息或本金发生违约或逾期等）； ③债务人很可能倒闭或进行其他财务重组； ④ 其他表明应收款项发生减值的客观依据。 （2）坏账准备的计提方法 ① 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法 本公司将金额为人民币 300.00 万元以上的应收款项确认为单项金额重大的应收款项。 本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，单独测试未发生减值的金融资 产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单项测试已确认减值 损失的应收款项，不再包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中进行减值测试。 ② 按信用风险组合计提坏账准备的应收款项的确定依据、坏账准备计提方法 A．信用风险特征组合的确定依据 本公司对单项金额不重大以及金额重大但单项测试未发生减值的应收款项，按信用风 险特征的相似性和相关性对金融资产进行分组。这些信用风险通常反映债务人按照该等资 产的合同条款偿还所有到期金额的能力，并且与被检查资产的未来现金流量测算相关。 不同组合的确定依据： 项 目 确定组合的依据 公告编号：2019-006 58 项 目 确定组合的依据 合并范围内的关联方应收款项组合 合并范围内的关联方应收款项 保证金组合 政府、行业协会、正常经营企业收取的保证金 账龄组合 除合并范围内的关联方组合、保证金组合外应收款项 B．根据信用风险特征组合确定的坏账准备计提方法 按组合方式实施减值测试时，坏账准备金额系根据应收款项组合结构及类似信用风险 特征（债务人根据合同条款偿还欠款的能力）按历史损失经验及目前经济状况与预计应收 款项组合中已经存在的损失评估确定。 不同组合计提坏账准备的计提方法： 项 目 计提方法 合并范围内的关联方应收款项组合 不计提 保证金（政府、行业协会、正常经营企业收取）组合 期末余额的 5%，账龄 1 年以下不计提 账龄组合 账龄分析法 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的组合计提方法 账 龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%） 1 年以内 5.00 5.00 1-2 年 10.00 10.00 2-3 年 20.00 20.00 3-4 年 40.00 40.00 4-5 年 80.00 80.00 5 年以上 100.00 100.00 ③ 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项 本公司对于单项金额虽不重大但具备以下特征的应收款项，单独进行减值测试，有客 观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值 损失，计提坏账准备：与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明 债务人很可能无法履行还款义务的应收款项；等等。 （3）坏账准备的转回 如有客观证据表明该应收款项价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有 关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不超过假 定不计提减值准备情况下该应收款项在转回日的摊余成本。 本公司向金融机构以不附追索权方式转让应收款项的，按交易款项扣除已转销应收账 款的账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。 7、存货 公告编号：2019-006 59 （1）存货的分类 存货主要包括原材料、在产品及自制半成品、周转材料、产成品、库存商品等。 （2）存货取得和发出的计价方法 存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。领用 和发出时按先进先出法计价。 （3）存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法 可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、 估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据 为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。 在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时， 提取存货跌价准备。存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。 计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变 现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入 当期损益。 （4）存货的盘存制度为永续盘存制。 （5）低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销；包装物于领用时按一次摊销法摊销。 8、持有待售资产和处置组 本公司若主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换，下同）而非持续使 用一项非流动资产或处置组收回其账面价值的，则将其划分为持有待售类别。具体标准为 同时满足以下条件：某项非流动资产或处置组根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯 例，在当前状况下即可立即出售；本公司已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺； 预计出售将在一年内完成。其中，处置组是指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式 一并处置的一组资产，以及在该交易中转让的与这些资产直接相关的负债。 本公司初始计量或在资产负债表日重新计量划分为持有待售的非流动资产和处置组时， 其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售 费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产 减值准备。对于处置组，所确认的资产减值损失先抵减处置组中商誉的账面价值，再按比 例抵减该处置组内适用《企业会计准则第 42 号——持有待售的非流动资产、处置组和终止 经营》（以下简称“持有待售准则”）的计量规定的各项非流动资产的账面价值。后续资产 负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当 予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用持有待售准则计量规定的非流动资产确认的资 产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益，并根据处置组中除商誉外适用持有待售 准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重按比例增加其账面价值；已抵减的商誉 公告编号：2019-006 60 账面价值，以及适用持有待售准则计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的 资产减值损失不得转回。 持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置 组中负债的利息和其他费用继续予以确认。 非流动资产或处置组不再满足持有待售类别的划分条件时，本公司不再将其继续划分 为持有待售类别或将非流动资产从持有待售的处置组中移除，并按照以下两者孰低计量： （1）划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确 认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；（2）可收回金额。 9、长期股权投资 本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响 的长期股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资， 作为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算，其会计 政策详见本附注四、5“金融工具”。 共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活 动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单 位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些 政策的制定。 （1）投资成本的确定 对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方所有者权益 在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期 股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的 差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步取得同一 控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易” 进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。 不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方所有者权益在最终控制方合并财 务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成 本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价 值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并日之前持有的 股权投资因采用权益法核算或为可供出售金融资产而确认的其他综合收益，暂不进行会计 处理。 对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期 股权投资的初始投资成本，合并成本包括包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发 行的权益性证券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同 一控制下的企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易” 公告编号：2019-006 61 的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按 照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长 期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进 行会计处理。原持有股权投资为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额， 以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入当期损益。 合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相 关管理费用，于发生时计入当期损益。 除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视 长期股权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的 权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产 的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股 权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被 投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业 会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投 资成本之和。 （2）后续计量及损益确认方法 对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采 用权益法核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股 权投资。 ① 成本法核算的长期股权投资 采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股 权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金 股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。 ② 权益法核算的长期股权投资 采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨 认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资 时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期 股权投资的成本。 采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益 的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被 投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价 值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调 整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时， 以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进 公告编号：2019-006 62 行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的 会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合 收益。 在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上 构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承 担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位 以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益 分享额。 ③ 处置长期股权投资 在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投 资，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入所有者权益；母公 司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按相关会计政策处理。 其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差 额，计入当期损益。 采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时 将原计入所有者权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资 产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外 的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。 采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对 被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综 合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例 结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益 和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。 10、投资性房地产 投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。包括已出租 的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物等。 投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产 有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入投资性房地产成本。其他后续 支出，在发生时计入当期损益。 当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时， 终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账 面价值和相关税费后计入当期损益。 11、固定资产 （1）固定资产确认条件 公告编号：2019-006 63 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个 会计年度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能 够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计 量。 （2）各类固定资产的折旧方法 固定资产从达到预定可使用状态的次月起，采用年限平均法在使用寿命内计提折旧。 各类固定资产的使用寿命、预计净残值和年折旧率如下： 类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 平均年限法 20.00 5.00 4.75 机器设备 平均年限法 10.00 5.00 9.50 电子设备 平均年限法 5.00 5.00 19.00 运输设备 平均年限法 5.00 5.00 19.00 预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态， 本公司目前从该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。 （3）固定资产的减值测试方法及减值准备计提方法 固定资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见本附注四、16“长期资产减值”。 （4）其他说明 与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本 能可靠地计量，则计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值。除此以外的其 他后续支出，在发生时计入当期损益。 当固定资产处于处置状态或预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固 定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差 额计入当期损益。 本公司至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如 发生改变则作为会计估计变更处理。 12、在建工程 在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出以及其他相关 费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。 在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见本附注四、16“长期资产减值”。 13、借款费用 借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑 差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已 经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产 活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状 公告编号：2019-006 64 态或者可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。 专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收 入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超 过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。 资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。 符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使 用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续 超过 3 个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。 14、无形资产 （1）无形资产 无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。 无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能 流入本公司且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出， 在发生时计入当期损益。 取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地 使用权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建 筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固 定资产处理。 使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和已计提的减值 准备累计金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。 期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则 作为会计估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如 果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按 照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。 （2）研究与开发支出 本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。 研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。 开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶 段的支出计入当期损益： ① 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； ② 具有完成该无形资产并使用或出售的意图； ③ 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场 或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性； 公告编号：2019-006 65 ④ 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使 用或出售该无形资产； ⑤ 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。 （3）无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法 无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见本附注四、16“长期资产减值”。 15、长期待摊费用 长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项 费用。本公司的长期待摊费用主要包括房租。长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。 16、长期资产减值 对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等非流动非金融资产，本公司于 资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减 值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否 存在减值迹象，每年均进行减值测试。 减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计 入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流 量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在 销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议 和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与 资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接 费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的 预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按 单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所 属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。 上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。 17、职工薪酬 本公司职工薪酬主要包括短期职工薪酬、离职后福利、辞退福利以及其他长期职工福 利。其中： 短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、 工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为 本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相 关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。 离职后福利主要包括设定提存计划。设定提存计划主要包括基本养老保险、失业保险 以及年金等，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。 公告编号：2019-006 66 在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出 给予补偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退 福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利 产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。 18、预计负债 当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：（1）该义务是本公司 承担的现时义务；（2）履行该义务很可能导致经济利益流出；（3）该义务的金额能够可靠 地计量。 在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按 照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。 如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能 够收到时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。 亏损合同是履行合同义务不可避免会发生的成本超过预期经济利益的合同。待执行合 同变成亏损合同，且该亏损合同产生的义务满足上述预计负债的确认条件的，将合同预计 损失超过合同标的资产已确认的减值损失（如有）的部分，确认为预计负债。 19、收入 （1）商品销售收入 在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有权相联系 的继续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经 济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售 收入的实现。 （2）提供劳务收入 在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确 认提供的劳务收入。劳务交易的完工进度按已完工作的测量确定。 提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：①收入的金额能够可靠地计量；② 相关的经济利益很可能流入企业；③交易的完工程度能够可靠地确定；④交易中已发生和 将发生的成本能够可靠地计量。 如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务 成本金额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成 本如预计不能得到补偿的，则不确认收入。 本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，如销售商品部分和 提供劳务部分能够区分并单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分分别处理；如销售 商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将该合同全部作 为销售商品处理。 公告编号：2019-006 67 （3）利息收入 按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定. （4）公司收入的具体确认方法 ①商品、半成品销售 销售商品、半成品，交货地点在公司仓库的，商品、半成品在出库后相关的风险和收 益已转移给客户，因此公司在商品、半成品发出后确认销售收入；交货地点在外地指定地 点的，商品、半成品在运输到客户指定的地点且验收后相关的风险和收益已转移给客户， 因此公司在商品、半成品经客户验收后确认销售收入； ②委托加工 委托加工完成并经客户验收后，相关的风险和收益已转移给客户，因此委托加工在客 户验收后确认销售收入。 ③销售材料 交货地点一般在公司仓库，材料出库后相关的风险和收益已转移给客户，因此公司销 售材料在发出后确认收入。 20、政府补助 政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府以投资 者身份并享有相应所有者权益而投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收 益相关的政府补助。本公司将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界 定为与资产相关的政府补助；其余政府补助界定为与收益相关的政府补助。若政府文件未 明确规定补助对象，则采用以下方式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关 的政府补助：（1）政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将 形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个 资产负债表日进行复核，必要时进行变更；（2）政府文件中对用途仅作一般性表述，没有 指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应 收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取 得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 本公司对于政府补助通常在实际收到时，按照实收金额予以确认和计量。但对于期末 有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金，按照 应收的金额计量。按照应收金额计量的政府补助应同时符合以下条件：（1）应收补助款的 金额已经过有权政府部门发文确认，或者可根据正式发布的财政资金管理办法的有关规定 自行合理测算，且预计其金额不存在重大不确定性；（2）所依据的是当地财政部门正式发 布并按照《政府信息公开条例》的规定予以主动公开的财政扶持项目及其财政资金管理办 法，且该管理办法应当是普惠性的（任何符合规定条件的企业均可申请），而不是专门针对 特定企业制定的；（3）相关的补助款批文中已明确承诺了拨付期限，且该款项的拨付是有 公告编号：2019-006 68 相应财政预算作为保障的，因而可以合理保证其可在规定期限内收到；（4）根据本公司和 该补助事项的具体情况，应满足的其他相关条件（如有）。 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内按照合理、系 统的方法分期计入当期损益或冲减相关资产的账面价值。与收益相关的政府补助，用于补 偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的 期间计入当期损益或冲减相关成本费用；用于补偿已经发生的相关成本费用或损失的，直 接计入当期损益或冲减相关成本费用。 同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计 处理；难以区分的，将其整体归类为与收益相关的政府补助。 与本公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务的实质，计入其他收益或冲减相关 成本费用；与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。 已确认的政府补助需要退回时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余 额，超出部分计入当期损益或（对初始确认时冲减相关资产账面价值的与资产相关的政府 补助）调整资产账面价值；属于其他情况的，直接计入当期损益。 21、递延所得税资产/递延所得税负债 （1）当期所得税 资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规 定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税 所得额系根据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后计算得出。 （2）递延所得税资产及递延所得税负债 某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确 认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂 时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。 与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交 易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税 资产。本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可 抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。 对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损 和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。 资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收 回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。 于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得 足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。 在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 公告编号：2019-006 69 （3）所得税费用 所得税费用包括当期所得税和递延所得税。 除确认为其他综合收益或直接计入所有者权益的交易和事项相关的当期所得税和递延 所得税计入其他综合收益或所有者权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面 价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。 （4）所得税的抵销 当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时， 本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。 当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产 及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同 的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及 的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公 司递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。 22、租赁 （1）本公司作为承租人记录经营租赁业务 经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。 初始直接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。 （2）本公司作为出租人记录经营租赁业务 经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的 初始直接费用于发生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分 期计入当期损益；其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。 23、其他重要的会计政策和会计估计 终止经营，是指满足下列条件之一的、能够单独区分且已被本公司处置或划分为持有 待售类别的组成部分：①该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区； ②该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关 联计划的一部分；③该组成部分是专为了转售而取得的子公司。 终止经营的会计处理方法参见本附注四、8“持有待售资产和处置组”相关描述。 24、重要会计政策、会计估计的变更 （1）会计政策变更 ①因执行财政部文件导致的会计政策变更 2018 年 6 月 15 日，财政部以财会[2018]15 号发布了《财政部关于修订印发 2018 年 度一般企业财务报表格式的通知》。本财务报表已按该通知对财务报表格式、财务报表科目 进行了相应调整。 ②其他会计政策变更 公告编号：2019-006 70 本年度本公司无其他会计政策变更事项。 （2）会计估计变更 本年度本公司无会计估计变更事项。 25、重大会计判断和估计 本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法 准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本 公司管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和 假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而， 这些估计的不确定性所导致的实际结果可能与本公司管理层当前的估计存在差异，进而造 成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。 本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更 仅影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的， 其影响数在变更当期和未来期间予以确认。 于资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如 下： （1）坏账准备计提 本公司根据应收款项的会计政策，采用备抵法核算坏账损失。应收款项减值是基于评 估应收款项的可收回性。鉴定应收款项减值要求管理层的判断和估计。实际的结果与原先 估计的差异将在估计被改变的期间影响应收款项的账面价值及应收款项坏账准备的计提或 转回。 （2）存货跌价准备 本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值 及陈旧和滞销的存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售 性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、 资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差 异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。 （3）金融工具公允价值 对不存在活跃交易市场的金融工具，本公司通过各种估值方法确定其公允价值。这些 估值方法包括贴现现金流模型分析等。估值时本公司需对未来现金流量、信用风险、市场 波动率和相关性等方面进行估计，并选择适当的折现率。这些相关假设具有不确定性，其 变化会对金融工具的公允价值产生影响。 （4）持有至到期投资 本公司将符合条件的有固定或可确定还款金额和固定到期日且本公司有明确意图和能 力持有至到期的非衍生金融资产归类为持有至到期投资。本公司会对持有该类投资至到期 公告编号：2019-006 71 日的意愿和能力进行评估。除特定情况外（例如在接近到期日时出售金额不重大的投资）， 如果本公司未能将这些投资持有至到期日，则须将全部该类投资重分类至可供出售金融资 产，且在本会计年度及以后两个完整的会计年度内不得再将该金融资产划分为持有至到期 投资。如出现此类情况，可能对财务报表上所列报的相关金融资产价值产生重大的影响， 并且可能影响本公司的金融工具风险管理策略。 （5）持有至到期投资减值 本公司确定持有至到期投资是否减值在很大程度上依赖于管理层的判断。发生减值的 客观证据包括发行方发生严重财务困难使该金融资产无法在活跃市场继续交易、无法履行 合同条款（例如，偿付利息或本金发生违约）等。在进行判断的过程中，本公司需评估发 生减值的客观证据对该项投资预计未来现金流的影响。 （6）可供出售金融资产减值 本公司确定可供出售金融资产是否减值在很大程度上依赖于管理层的判断和假设，以 确定是否需要在利润表中确认其减值损失。在进行判断和作出假设的过程中，本公司需评 估该项投资的公允价值低于成本的程度和持续期间，以及被投资对象的财务状况和短期业 务展望，包括行业状况、技术变革、信用评级、违约率和对手方的风险。 （7）折旧和摊销 本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线 法计提折旧和摊销。本公司定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费 用数额。使用寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。 如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。 （8）开发支出 确定资本化的金额时，本公司管理层需要作出有关资产的预计未来现金流量、适用的 折现率以及预计受益期间的假设。 （9）递延所得税资产 在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本公司就所有未利用的税务亏 损确认递延所得税资产。这需要本公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生 的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。 （10）所得税 本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定 性。部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认 定结果同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所 得税产生影响。 （11）预计负债 本公司根据合约条款、现有知识及历史经验，对产品质量保证、预计合同亏损、延迟 公告编号：2019-006 72 交货违约金等估计并计提相应准备。在该等或有事项已经形成一项现时义务，且履行该等 现时义务很可能导致经济利益流出本公司的情况下，本公司对或有事项按履行相关现时义 务所需支出的最佳估计数确认为预计负债。预计负债的确认和计量在很大程度上依赖于管 理层的判断。在进行判断过程中本公司需评估该等或有事项相关的风险、不确定性及货币 时间价值等因素。 （12）公允价值计量 本公司的某些资产和负债在财务报表中按公允价值计量。本公司的董事会已成立估价 委员会，以便为公允价值计量确定适当的估值技术和输入值。在对某项资产或负债的公允 价值作出估计时，本公司采用可获得的可观察市场数据。如果无法获得第一层次输入值， 本公司会聘用第三方有资质的评估师来执行估价。在确定各类资产和负债的公允价值的过 程中所采用的估值技术和输入值的相关信息在附注中披露。 五、税项 1、主要税种及税率 税种 具体税率情况 增值税 应税收入按17%（2018年5月1日起16%）的税率计算销项税， 并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额计缴增值税。 城市维护建设税 按实际缴纳的流转税的1%计缴。 企业所得税 按应纳税所得额的15%计缴。 教育费附加 按实际缴纳的流转税的3%计缴。 地方教育费附加 按实际缴纳的流转税的1.5%计缴。 2、税收优惠及批文 本公司于2014年10月14日被认定为高新技术企业， 根据《中华人民共和国企业所 得税法》，自认定为高新技术企业当年起即可按规定享受企业所得税优惠。2017年11月30 日本公司通过高新技术企业审核，有效期三年，编号：GR201742002209。据此，本公司 2018年度企业所得税按照15%的税率计缴。 六、财务报表项目注释 以下注释项目除非特别指出，“年初”指 2018 年 1 月 1 日，“年末”指 2018 年 12 月 31 日, “本年”指 2018 年，“上年”指 2017 年。 1、货币资金 项 目 年末余额 年初余额 库存现金 3,847.01 6,314.37 银行存款 3,050,780.16 2,087,981.09 公告编号：2019-006 73 项 目 年末余额 年初余额 合 计 3,054,627.17 2,094,295.46 2、应收票据及应收账款 项 目 年末余额 年初余额 应收票据 6,546,498.83 2,559,400.00 应收账款 6,778,389.16 10,676,391.64 合 计 13,324,887.99 13,235,791.64 （1）应收票据 ①应收票据分类 项 目 年末余额 年初余额 银行承兑汇票 6,546,498.83 2,559,400.00 合 计 6,546,498.83 2,559,400.00 ②年末已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 项 目 年末终止确认金额 年末未终止确认金额 银行承兑汇票 15,544,226.64 合 计 15,544,226.64 （2）应收账款 ①应收账款分类披露 类 别 年末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提 坏账准备的应收账款 按信用风险特征组合计提 坏账准备的应收账款 8,497,023.64 100.00 1,718,634.48 20.23 6,778,389.16 单项金额不重大但单独计 提坏账准备的应收账款 合 计 8,497,023.64 100.00 1,718,634.48 20.23 6,778,389.16 （续） 类 别 年初余额 公告编号：2019-006 74 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提 坏账准备的应收账款 按信用风险特征组合计提 坏账准备的应收账款 12,378,354.68 100.00 1,701,963.04 13.75 10,676,391.64 单项金额不重大但单独计 提坏账准备的应收账款 合 计 12,378,354.68 100.00 1,701,963.04 13.75 10,676,391.64 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账 龄 年末余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 6,331,506.24 316,575.31 5.00 1 至 2 年 309,844.24 30,984.42 10.00 2 至 3 年 223,200.00 44,640.00 20.00 3 至 4 年 487,939.48 195,175.79 40.00 4 至 5 年 66,373.61 53,098.89 80.00 5 年以上 1,078,160.07 1,078,160.07 100.00 合 计 8,497,023.64 1,718,634.48 20.23 ②本年计提、收回或转回的坏账准备情况 本年计提坏账准备 16,671.44 元，本年无收回坏账。 ③本年无实际核销应收账款。 ④按欠款方归集的年末余额前五名的应收账款情况 单位名称 应收账款余额 占应收账款总额的比例（%） 坏账准备 湖北迅达药业股份有限公司 2,499,897.51 29.42 124,994.88 江苏广域化学有限公司 1,870,000.00 22.01 93,500.00 华烁科技股份有限公司葛店分公司 1,299,903.63 15.30 64,995.18 常州市卜弋科研化工有限公司 884,300.00 10.40 254,072.50 武汉市中欣达化工有限公司 479,204.90 5.64 23,960.25 合 计 7,033,306.04 82.77 561,522.81 3、预付款项 （1）预付款项按账龄列示 账 龄 年末余额 年初余额 公告编号：2019-006 75 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1 年以内 2,051,899.51 89.07 1,587,706.36 91.07 1 至 2 年 155,553.89 6.75 131,654.20 7.55 2 至 3 年 76,654.20 3.33 23,306.60 1.34 3 年以上 19,670.60 0.85 640.00 0.04 合 计 2,303,778.20 100.00 1,743,307.16 100.00 注：无账龄超过 1 年且金额重大的预付款项。 （2）预付款项年末余额前五名情况 单位名称 与本公司关系 预付款项余额 占预付款项总额 的比例（%） 账龄 武汉中化永业化工有限公司 非关联方 693,176.00 30.09 1 年以内 襄阳市和舜达化工有限责任公司 非关联方 632,000.00 27.43 1 年以内 湖北新天化工有限公司 非关联方 180,980.00 7.85 1 年以内 武汉普贝特科技有限公司 非关联方 125,000.00 5.43 1 年以内 山东省越兴化工有限公司 非关联方 112,668.13 4.89 1 年以内 合 计 1,743,824.13 75.69 4、其他应收款 （1）其他应收款分类披露 类 别 年末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例 （%） 单项金额重大并单独计提坏账准 备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏账准 备的其他应收款 566,500.00 100.00 139,425.00 24.61 427,075.00 单项金额不重大但单独计提坏账 准备的其他应收款 合 计 566,500.00 100.00 139,425.00 24.61 427,075.00 （续） 公告编号：2019-006 76 类 别 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例 （%） 单项金额重大并单独计提坏账准 备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏账准 备的其他应收款 566,500.00 100.00 120,835.00 21.33 445,665.00 单项金额不重大但单独计提坏账 准备的其他应收款 合 计 566,500.00 100.00 120,835.00 21.33 445,665.00 A、组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账 龄 年末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 1 至 2 年 3,000.00 300.00 10.00 2 至 3 年 3 至 4 年 4 至 5 年 8,600.00 6,880.00 80.00 5 年以上 110,000.00 110,000.00 100.00 合 计 121,600.00 117,180.00 96.37 B、组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款 组合名称 年末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 保证金组合 444,900.00 22,245.00 5% 合 计 444,900.00 22,245.00 5% 注：保证金组合为应收政府、行业协会、正常经营企业账龄 1 年以上的保证金，违约 风险较低。 （2）本年计提、收回或转回的坏账准备情况 本年计提坏账准备 18,590.00 元，本年无收回坏账。 （3）本年实际核销的其他应收款情况 本公司本年度无实际核销其他应收款。 （4）其他应收款按款项性质分类情况 公告编号：2019-006 77 款项性质 年末账面余额 年初账面余额 借款 121,600.00 121,600.00 保证金 444,900.00 144,900.00 暂付款 300,000.00 合 计 566,500.00 566,500.00 （5）按欠款方归集的年末余额前五名的其他应收款情况 单位名称 款项性质 年末余额 账龄 占其他应收款年末余 额合计数的比例（%） 坏账准备 年末余额 天门市财政局 保证金 300,000.00 1-2 年 52.95 15,000.00 国网湖北省电力公司 荆州供电分公司 保证金 94,650.00 3-4 年 50,000； 4-5 年 10,000；5 年以上 34,650 16.71 4,732.50 徐建军 借款 90,000.00 5 年以上 15.89 90,000.00 仙桃市河坝工业园企 业协会 保证金 46,750.00 3-4 年 8.25 2,337.50 陈卫红 借款 20,000.00 5 年以上 3.53 20,000.00 合 计 551,400.00 97.33 132,070.00 5、存货 （1）存货分类 项 目 年末余额 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 408,924.98 408,924.98 库存商品 6,287,059.19 6,287,059.19 周转材料 948.26 948.26 合 计 6,696,932.43 6,696,932.43 （续） 项 目 年初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 536,895.82 536,895.82 库存商品 6,912,943.66 6,912,943.66 周转材料 175,971.91 175,971.91 公告编号：2019-006 78 合 计 7,625,811.39 7,625,811.39 （2）存货跌价准备 年末本公司存货未发现存在明显减值迹象，故未提取存货跌价准备。 6、其他流动资产 项 目 年末余额 年初余额 预付房租 1,200,000.00 留底增值税 3,097.62 87,926.58 合 计 3,097.62 1,287,926.58 7、固定资产 固定资产情况 项目 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 办公设备及其他 合计 一、账面原值 1、年初余额 11,540,225.87 21,823,537.31 536,461.26 122,692.61 34,022,917.05 2、本年增加金额 160,000.00 2,799,343.99 2,959,343.99 （1）购置 160,000.00 2,799,343.99 2,959,343.99 （2）在建工程转入 3、本年减少金额 （1）处置或报废 4、年末余额 11,700,225.87 24,622,881.30 536,461.26 122,692.61 36,982,261.04 二、累计折旧 1、年初余额 3,094,963.60 8,674,012.09 490,123.62 116,557.99 12,375,657.30 2、本年增加金额 549,117.00 1,927,946.45 13,775.00 2,490,838.45 （1）计提 549,117.00 1,927,946.45 13,775.00 2,490,838.45 3、本年减少金额 （1）处置或报废 4、年末余额 3,644,080.60 10,601,958.54 503,898.62 116,557.99 14,866,495.75 三、减值准备 1、年初余额 2、本年增加金额 （1）计提 3、本年减少金额 （1）处置或报废 4、年末余额 公告编号：2019-006 79 项目 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 办公设备及其他 合计 四、账面价值 1、年末账面价值 8,056,145.27 14,020,922.76 32,562.64 6,134.62 22,115,765.29 2、年初账面价值 8,445,262.27 13,149,525.22 46,337.64 6,134.62 21,647,259.75 注：①本年折旧金额为 2,490,838.45 元。 ②截止 2018 年 12 月 31 日，本公司账面原值为人民币 1,631,917.98 元的固定资产所 有 权 受 到 限 制 ， 公 司 与 中 国 建 设 银 行 股 份 有 限 公 司 仙 桃 支 行 签 订 了 编 号 为 ZGDY2014XT013 的《最高抵押合同》，以房产作为抵押，最高抵押金额为 3,600,000.00 元，抵押期限自 2014 年 9 月 9 日至 2019 年 9 月 8 日。 ③截止 2018 年 12 月 31 日，公司账面原值为人民币 5,882,202.87 元的固定资产所有 权受到限制，公司与中国建设银行股份有限公司仙桃支行签订了编号为 ZGDY2014XT045 的《最高抵押合同》，以房产作为抵押，最高抵押金额为 5,200,000.00 元，抵押期限自 2014 年 9 月 20 日至 2019 年 9 月 20 日。 8、无形资产 项目 土地使用权 合计 一、账面原值 1、年初余额 2,451,729.00 2,451,729.00 2、本年增加金额 （1）购置 3、本年减少金额 （1）处置 4、年末余额 2,451,729.00 2,451,729.00 二、累计摊销 1、年初余额 217,635.38 217,635.38 2、本年增加金额 53,298.46 53,298.46 （1）计提 53,298.46 53,298.46 3、本年减少金额 （1）处置 4、年末余额 270,933.84 270,933.84 三、减值准备 1、年初余额 2、本年增加金额 （1）计提 3、本年减少金额 公告编号：2019-006 80 项目 土地使用权 合计 （1）处置 4、年末余额 四、账面价值 1、年末账面价值 2,180,795.16 2,180,795.16 2、年初账面价值 2,234,093.62 2,234,093.62 注：①2018 年度摊销金额为 53,298.46 元。 ②截止 2018 年 12 月 31 日，账面价值人民币 2,180,795.16 元的无形资产所有权受到 限制，系本公司以账面原值为人民币 2,451,729.00 元的土地使用权作为抵押,该土地使用权 的累计摊销额为人民币 270,933.84 元。公司与中国建设银行股份有限公司仙桃支行签订了 编号为 ZGDY2014XT043 的《最高抵押合同》，以土地使用权作为抵押，最高抵押金额 5,000,000.00 元。最高抵押合同的期间为 2014 年 9 月 20 日至 2019 年 9 月 20 日。 9、递延所得税资产/递延所得税负债 （1）未经抵销的递延所得税资产明细 项 目 年末余额 年初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 1,858,059.48 278,708.92 1,822,798.04 273,419.71 合 计 1,858,059.48 278,708.92 1,822,798.04 273,419.71 （2）未确认递延所得税资产明细 项 目 年末余额 年初余额 可抵扣暂时性差异 可抵扣亏损 1,701,122.73 合 计 1,701,122.73 注：由于未来能否获得足够的应纳税所得额具有不确定性，因而没有确认为递延所得 税资产的可抵扣亏损。 （3）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 年 份 年末余额 年初余额 备注 2019 年 2020 年 2021 年 2022 年 2023 年 1,701,122.73 合 计 1,701,122.73 公告编号：2019-006 81 10、短期借款 （1）短期借款分类 项 目 年末余额 年初余额 抵押/保证借款 3,000,000.00 3,000,000.00 合 计 3,000,000.00 3,000,000.00 注：（1）本公司与中国建设银行股份有限公司仙桃分行签订了下列《最高抵押合同》： ①编号为 ZGDY2014XT013，以房产作为抵押，最高抵押金额为 3,600,000.00 元，抵押 期限自 2014 年 9 月 9 日至 2019 年 9 月 8 日；②编号为 ZGDY2014XT045，以房产作为 抵押，最高抵押金额为 5,200,000.00 元，抵押期限自 2014 年 9 月 20 日至 2019 年 9 月 20 日；③编号为 ZGDY2014XT043，以土地使用权作为抵押，最高抵押金额为 5,000,000.00 元，抵押期限为 2014 年 9 月 20 日至 2019 年 9 月 20 日。中国建设银行股份有限公司仙桃 支行 2018 年以本公司抵押物在信用额度内向公司发放短期借款 3,000,000.00 元，借款明 细如下： 本 公 司 2018 年 3 月 与中 国建 设 银行股 份有 限公 司仙 桃分 行签 订 了编号为 LDJK2018XT007 的流动资金贷款合同，借款期限为 2018 年 3 月 6 日至 2019 年 3 月 5 日。 （2）已逾期未偿还的短期借款情况 本年末本公司无逾期未偿还的短期借款。 11、应付票据及应付账款 种 类 年末余额 年初余额 应付票据 应付账款 595,130.72 1,496,702.13 合 计 595,130.72 1,496,702.13 （1）应付账款列示 项 目 年末余额 年初余额 货款 306,445.56 1,246,866.13 设备款 288,685.16 249,836.00 合 计 595,130.72 1,496,702.13 （2）账龄超过 1 年的重要应付账款 项 目 年末余额 未偿还或结转的原因 武汉市中兴化工原料供应站 56,500.00 后续服务未完成 南通石墨设备厂 80,750.00 设备后续服务未完成 合 计 137,250.00 公告编号：2019-006 82 12、预收款项 （1）预收款项列示 项 目 年末余额 年初余额 货款 1,100,000.00 542,800.00 合 计 1,100,000.00 542,800.00 （2）账龄超过 1 年的重要预收款项 项 目 年末余额 未偿还或结转的原因 荆州市宇鹏科技有限公司 100,000.00 尚未实现销售 合 计 100,000.00 注:于 2018 年 12 月 31 日，账龄超过一年的预收款项为 100,000.00 元，为预收荆州 市宇鹏科技有限公司的货款，由于销售尚未完成，该款项尚未结清。截至本财务报表批准 报出日，已结转收入 0.00 元。 13、应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 一、短期薪酬 682,761.50 8,289,898.69 8,174,787.19 797,873.00 二、离职后福利-设定提存计划 422,343.00 422,343.00 三、辞退福利 四、一年内到期的其他福利 合 计 682,761.50 8,712,241.69 8,597,130.19 797,873.00 （2）短期薪酬列示 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 1、工资、奖金、津贴和补贴 682,761.50 7,886,230.00 7,771,118.50 797,873.00 2、职工福利费 181,650.00 181,650.00 3、社会保险费 201,257.50 201,257.50 其中：医疗保险费 153,333.00 153,333.00 工伤保险费 40,532.50 40,532.50 生育保险费 7,392.00 7,392.00 4、住房公积金 5、工会经费和职工教育经费 20,761.19 20,761.19 合 计 682,761.50 8,289,898.69 8,174,787.19 797,873.00 （3）设定提存计划列示 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 公告编号：2019-006 83 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 1、基本养老保险 407,559.00 407,559.00 2、失业保险费 14,784.00 14,784.00 合 计 422,343.00 422,343.00 本公司按规定参加由政府机构设立的养老保险、失业保险计划，根据该等计划，本公 司分别按员工基本工资的 14%、0.5%每月向该等计划缴存费用。除上述每月缴存费用外， 本公司不再承担进一步支付义务。相应的支出于发生时计入当期损益或相关资产的成本。 14、应交税费 项 目 年末余额 年初余额 企业所得税 888,055.25 917,254.03 个人所得税 1,384.00 3,593.00 城市维护建设税 4,587.84 2,038.80 教育费附加 13,763.53 14,502.20 地方教育费附加 6,881.77 11,986.14 印花税 3,423.80 12,210.00 环保税 25,200.00 合 计 943,296.19 961,584.17 15、其他应付款 （1）按款项性质列示其他应付款 项 目 年末余额 年初余额 借款 13,180,074.45 15,385,674.45 退失业金 10,000.00 10,000.00 退工会款 37,500.00 37,500.00 合 计 13,227,574.45 15,433,174.45 （2）账龄超过 1 年的重要其他应付款 项目 年末余额 未偿还或结转的原因 邵新华 8,644,056.45 因资金问题暂未支付 合计 8,644,056.45 注：该款系历年来公司因业务发展需要向邵新华个人所借款项，经股东会研究，邵新 华同意不向公司收取包括利息在内的任何费用。 16、股本 项目 年初余额 本年增减变动（+ 、-） 年末余额 公告编号：2019-006 84 发行 新股 送股 公积金 转股 其他 小计 股份总数 15,000,000.00 15,000,000.00 17、资本公积 项 目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 资本溢价 4,890,651.67 4,890,651.67 其他资本公积 合 计 4,890,651.67 4,890,651.67 18、专项储备 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 安全生产费 2,046,981.22 2,046,981.22 合 计 2,046,981.22 2,046,981.22 注：根据财政部、安全监管总局于 2012 年 2 月 14 日下发的《关于印发企业安全生产 费用提取和安全使用管理办法的通知》（财企【2012】16 号）文件的规定，公司按要求计 提、使用安全生产费用。 19、盈余公积 项 目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 法定盈余公积 1,025,473.57 225,124.54 1,250,598.11 任意盈余公积 企业发展基金 其他 合 计 1,025,473.57 225,124.54 1,250,598.11 注：根据《公司法》、公司章程的规定，本公司按净利润的 10%提取法定盈余公积。法 定盈余公积累计额达到本公司注册资本 50%以上的，不再提取。 20、未分配利润 项 目 本 年 上 年 年初未分配利润 7,554,422.82 2,853,236.33 加：本年净利润转入 2,251,245.36 5,223,540.55 减：提取法定盈余公积 225,124.54 522,354.06 提取任意盈余公积 年末未分配利润 9,580,543.64 7,554,422.82 21、营业收入和营业成本 项 目 本年发生额 上年发生额 公告编号：2019-006 85 收入 成本 收入 成本 主营业务 82,848,930.44 68,862,420.47 89,527,220.97 74,774,289.37 其他业务 387,023.54 340,546.85 2,821,840.27 2,133,549.18 合 计 83,235,953.98 69,202,967.32 92,349,061.24 76,907,838.55 22、税金及附加 项 目 本年发生额 上年发生额 城市维护建设税 32,864.95 36,856.97 教育费附加 98,594.85 110,570.89 地方教育费 49,297.43 55,285.43 印花税 24,932.81 27,695.60 环保税 100,800.00 合 计 306,490.04 230,408.89 注：本公司各项税金及附加的计缴标准详见本附注五“税项”。 23、销售费用 项 目 本年发生额 上年发生额 运费 448,170.06 661,095.95 招待费 342,800.20 370,717.63 差旅费 63,950.38 工资 254,800.00 263,320.00 商检、参展费 3,401.89 3,726.42 其他 5,388.80 17,740.43 合 计 1,118,511.33 1,316,600.43 24、管理费用 项 目 本年发生额 上年发生额 工资 970,578.00 936,680.00 残疾人就业保障金 10,000.00 30,000.00 社保 623,600.50 445,552.50 办公费 155,622.28 52,582.75 差旅费 329,189.26 510,191.88 运输邮寄费 18,892.13 5,364.00 业务招待费 425,769.45 576,664.21 咨询费 218,326.05 271,250.36 通信费 32,984.28 49,209.32 公告编号：2019-006 86 项 目 本年发生额 上年发生额 交通费 75,326.65 166,548.71 职工福利 181,650.00 167,400.00 保险费 113,763.90 115,936.94 环保开支 626,279.59 589,653.94 无形资产摊销 53,298.46 53,298.46 维修费用 83,619.01 405,518.20 其他 113,104.00 折旧 13,775.00 39,246.61 工会经费 11,620.00 20,000.00 安全防护 229,744.96 176,614.28 安评费 150,000.00 排污费 296,262.66 培训费 9,141.19 13,700.00 合 计 4,629,443.37 4,738,516.16 25、研发费用 项 目 本年发生额 上年发生额 职工薪酬 607,132.00 402,661.00 租赁费 600,000.00 600,000.00 材料费 3,086,711.22 1,830,528.35 设备及安装费 201,279.00 970,475.00 折旧费 493,794.01 233,567.80 配件 523,095.80 928,642.85 劳务费 23,084.00 合 计 5,512,012.03 4,988,959.00 26、财务费用 项 目 本年发生额 上年发生额 贷款利息支出 191,369.49 375,428.69 减：利息收入 11,601.56 17,758.29 手续费 8,585.59 8,318.15 银行承兑汇票贴现 67,760.00 公告编号：2019-006 87 项 目 本年发生额 上年发生额 其他 200.00 合计 256,113.52 366,188.55 27、资产减值损失 项 目 本年发生额 上年发生额 坏账损失 35,261.44 -620,166.67 合 计 35,261.44 -620,166.67 28、营业外收入 项 目 本年发生额 上年发生额 非流动资产毁损报废利得 债务重组利得 接受捐赠 与企业日常活动无关的政府补助 100,000.00 1,358,500.00 合 计 100,000.00 1,358,500.00 其中，计入当期损益的政府补助： 补助项目 本年发生数 上年发生数 与资产相关/与收益相关 稳岗补贴 8,500.00 与收益相关 专利补贴 150,000.00 与收益相关 中小企业发展和管理补贴 1,200,000.00 与收益相关 科技奖励 100,000.00 与收益相关 合计 100,000.00 1,358,500.00 29、营业外支出 项 目 本年发生额 上年发生额 非流动资产毁损报废损失 对外捐赠支出 其他 129,200.00 合 计 129,200.00 注：上年营业外支出为修路款。 30、所得税费用 （1）所得税费用表 项 目 本年发生额 上年发生额 当期所得税费用 29,198.78 316,029.41 递延所得税费用 -5,289.21 110,446.37 公告编号：2019-006 88 项 目 本年发生额 上年发生额 合 计 23,909.57 426,475.78 （2）会计利润与所得税费用调整过程 项 目 本年发生额 利润总额 2,275,154.93 按法定/适用税率计算的所得税费用 341,273.24 调整以前期间所得税的影响 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 52,858.48 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 本年未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣 亏损的影响 249,879.20 研发费加计扣除的影响 -620,101.35 所得税费用 23,909.57 31、现金流量表项目 （1）收到其他与经营活动有关的现金 项 目 本年发生额 上年发生额 收到的利息收入 11,601.56 17,758.29 政府补助 100,000.00 1,358,500.00 收到个人往来款 1,608,546.75 合 计 111,601.56 2,984,805.04 （2）支付其他与经营活动有关的现金 项 目 本年发生额 上年发生额 办公费、差旅费、招待费等费用支出 6,144,232.14 5,680,194.49 支付的往来款 2,205,600.00 716,807.15 合 计 8,349,832.14 6,397,001.64 32、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 补充资料 本年金额 上年金额 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 2,251,245.36 5,223,540.55 加：资产减值准备 35,261.44 -620,166.67 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 2,490,838.45 2,204,251.99 无形资产摊销 53,298.46 53,298.46 公告编号：2019-006 89 补充资料 本年金额 上年金额 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收 益以“－”号填列） 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 191,369.49 375,428.69 投资损失（收益以“－”号填列） 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -5,289.21 110,446.37 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） 928,878.96 -476,649.37 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -581,409.87 5,496,946.14 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -1,253,147.89 -2,911,727.20 其他 经营活动产生的现金流量净额 4,111,045.19 9,455,368.96 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净变动情况： 现金的年末余额 3,054,627.17 2,094,295.46 减：现金的年初余额 2,094,295.46 948,810.51 加：现金等价物的年末余额 减：现金等价物的年初余额 现金及现金等价物净增加额 960,331.71 1,145,484.95 （2）现金及现金等价物的构成 项 目 年末余额 年初余额 一、现金 3,054,627.17 2,094,295.46 其中：库存现金 3,847.01 6,314.37 可随时用于支付的银行存款 3,050,780.16 2,087,981.09 可随时用于支付的其他货币资金 可用于支付的存放中央银行款项 存放同业款项 公告编号：2019-006 90 项 目 年末余额 年初余额 拆放同业款项 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、年末现金及现金等价物余额 3,054,627.17 2,094,295.46 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现 金等价物 注：现金和现金等价物不含使用受限制的现金和现金等价物。 33、所有权或使用权受限制的资产 项目 年末账面价值 受限原因 固定资产 5,235,448.97 银行借款抵押 无形资产 2,180,795.16 银行借款抵押 合计 7,416,244.13 34、政府补助 （1）政府补助基本情况 种 类 金 额 列报项目 计入当期损益的金额 科技奖励 100,000.00 营业外收入 100,000.00 合计 100,000.00 100,000.00 （2）政府补助退回情况 本年未发生政府补助退回。 七、关联方及关联交易 1、本公司的实际控制人 本公司的实际控制人是邵新华，持有本公司 60.00%的股份。 2、本公司的子公司情况 无。 3、本公司的合营和联营企业情况 无。 4、其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 徐亚华 股东、监事会主席 王荣洲 股东、董事、副总经理 何正江 股东、董事、副总经理 公告编号：2019-006 91 刘传金 股东、董事、副总经理 徐保华 财务总监、董事、董事会秘书 何凡 监事 乐顺标 职工监事 刘杰 总经理 刘军 股东刘传金的儿子 胡晓娟 实际控制人邵新华的配偶 湖北盛大纸业有限公司 股东刘传金的儿子刘军为该公司股东 湖北金联农业科技有限公司 股东、董事、副总经理刘传金为该公司控股股东；总经理 刘杰为该公司股东 仙桃市同乐宾馆 股东刘传金儿媳妇许宏敏经营的个体工商户 5、关联方交易情况 （1）关联担保情况 担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经 履行完毕 邵新华 湖北仙盛科技股份有限公司 3,000,000.00 2017.2.16 2018.2.15 是 湖北仙盛科技股份有限公司 3,000,000.00 2018.3.06 2019.3.05 否 何正江 湖北仙盛科技股份有限公司 3,000,000.00 2017.2.16 2018.2.15 是 湖北仙盛科技股份有限公司 3,000,000.00 2018.3.06 2019.3.05 否 王荣洲 湖北仙盛科技股份有限公司 3,000,000.00 2017.2.16 2018.2.15 是 湖北仙盛科技股份有限公司 3,000,000.00 2018.3.06 2019.3.05 否 徐亚华 湖北仙盛科技股份有限公司 3,000,000.00 2017.2.16 2018.2.15 是 湖北仙盛科技股份有限公司 3,000,000.00 2018.3.06 2019.3.05 否 刘传金 湖北仙盛科技股份有限公司 3,000,000.00 2017.2.16 2018.2.15 是 湖北仙盛科技股份有限公司 3,000,000.00 2018.3.06 2019.3.05 否 （2）关键管理人员报酬 项 目 本年发生额 上年发生额 关键管理人员报酬 900,000.00 900,000.00 注：关键管理人员指有权利并负责进行计划、指挥和控制企业活动的人员。包括董事、 总经理、总会计师、财务总监、主管各项事务的副总经理，以及行使类似政策职能的人员。 支付给关键管理人员的报酬包括采用货币、实物形式和其他形式的工资、福利、奖金、 特殊待遇及有价证券等。 6、关联方应收应付款项 公告编号：2019-006 92 应付项目 项目名称 年末余额 年初余额 其他应付款： 邵新华 12,692,570.45 11,498,170.45 刘传金 2,400,000.00 合 计 12,692,570.45 13,898,170.45 7、关联方承诺 本公司本年末无需要披露的关联方承诺。 八、承诺及或有事项 1、重大承诺事项 经营租赁承诺 至资产负债表日止，本公司对外签订的不可撤销的经营租赁合约情况如下： 项 目 年末余额 年初余额 不可撤销经营租赁的最低租赁付款额： 1,200,000.00 资产负债表日后第 1 年 1,200,000.00 资产负债表日后第 2 年 合 计 1,200,000.00 2016 年底本公司与湖北埃菲生物工程有限公司签订了租赁合同，根据合同本公司支付 湖北埃菲生物工程有限公司 2017 年及 2018 年房租每年 1,200,000.00 元。 2、或有事项 截至 2018 年 12 月 31 日，本公司无需要披露的重大或有事项。 九、资产负债表日后事项 2019 年 3 月 18 日，本公司 2019 年第一次临时股东大会审议通过了《关于收购湖北 科苑生物药业有限公司 100%股权的议案》，拟以 480 万元收购湖北科苑生物药业有限公司 100%股权，收购完成后湖北科苑生物药业有限公司将成为本公司的全资子公司。湖北科苑 生物药业有限公司已于 2019 年 3 月 20 日完成工商变更登记手续，并换领了新的《营业执 照》。 十、补充资料 1、非经常性损益明细表 项 目 金额 说明 公告编号：2019-006 93 项 目 金额 说明 非流动性资产处置损益 越权审批，或无正式批准文件，或偶发的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相 关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享 受的政府补助除外 100,000.00 科技奖励 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取 得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的 收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值 准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司年初至合并日的当期净损 益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有 交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损 益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出 售金融资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值 变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次 性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 其他符合非经常性损益定义的损益项目 小 计 100,000.00 公告编号：2019-006 94 项 目 金额 说明 所得税影响额 15,000.00 少数股东权益影响额（税后） 合 计 85,000.00 注：非经常性损益项目中的数字“+”表示收益及收入,"-"表示损失或支出。 本公司对非经常性损益项目的确认依照《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1 号——非经常性损益》（证监会公告[2008]43号）的规定执行。 2、净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产 收益率（%） 每股收益（元/股） 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 7.61 0.1501 0.1501 扣除非经常损益后归属于普通股股东的净利润 7.32 0.1444 0.1444 公告编号：2019-006 95 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报 表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 公司董事会秘书办公室