838014_2016_亿维集成_2016年年度报告_2017-04-12.txt

山东亿维系统集成股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-005 证券代码：838014 证券简称：亿维集成 主办券商：中泰证券 2016 亿维集成 NEEQ:838014 山东亿维系统集成股份有限公司 （Shandong Eway System Integration Co.,Ltd.） 年度报告 山东亿维系统集成股份有限公司 2016 年年度报告 公 司年 度 大 事 记 2016 年 7 月 11 日，收到全国中小 企业股份转让系统同意挂牌的函。 2016 年 7 月 22 日，山东亿维系统 集成股份有限公司在新三板成功挂 牌，股票代码:838014。 2016 年 3 月，与山东理工职业学院 联合成立“软件研究院”，开展公司校 企合作项目。 山东亿维系统集成股份有限公司 2016 年年度报告 目录 释义..............................................................................................................1 第一节 声明与提示................................................................................. 2 第二节 公司概况..................................................................................... 4 第三节 会计数据和财务指标摘要.........................................................6 第四节 管理层讨论与分析.....................................................................8 第五节 重要事项................................................................................... 23 第六节 股本变动及股东情况...............................................................27 第七节 融资及分配情况.......................................................................29 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况.............................. 30 第九节 公司治理及内部控制...............................................................34 第十节 财务报告................................................................................... 41 山东亿维系统集成股份有限公司 2016 年年度报告 1/ 89 释义 释义项目 释义 亿维集成、公司、股份公司 指 山东亿维系统集成股份有限公司 亿维有限、有限公司 指 山东亿维系统集成有限公司（公司前身） 股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 主办券商、中泰证券 指 中泰证券股份有限公司 审计报告 指 2016 年审计报告 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期、本期 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 上年、去年 指 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日 山东亿维系统集成股份有限公司 2016 年年度报告 2/ 89 第一节 声明与提示 【声明】 公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何 虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带 责任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中 财务报告的真实、完整。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、 准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 一、业务区域集中风险 报告期内，公司营业收入 99%以上来自于山东省 内，且集中于鲁西南地区。报告期内，公司在充分挖掘、 维护鲁西南地区市场的同时，已逐步加大对山东其他地 区市场的开拓。未来若山东鲁西南地区信息系统集成市 场容量、竞争格局发生重大变化，或公司市场拓展计划 不及预期，可能会对公司业绩造成不利影响。 二、市场竞争加剧风险 随着我国信息化建设的加速发展，行业竞争也日趋 激烈。虽然公司在山东鲁西南地区已占据较大市场份 额，但如果公司不能进一步提升专业技术水平和品牌影 响力，不能深度维护既有客户基础，公司将面临较大市 场竞争风险。 三、人才流失风险 信息系统集成行业对人才的综合能力要求较高，既 掌握系统集成、软件开发、架构设计等专业知识，又熟 悉客户所处行业知识背景的复合型人才仍存在较大的 缺口，因此各企业对高端人才争夺较为激烈。若掌握核 心技术或商业信息的人才离职将导致企业的商业机密 山东亿维系统集成股份有限公司 2016 年年度报告 3/ 89 泄露，给公司带来较大的损失。 四、规范治理风险 公司共有 5 家子公司，分布山东省各地，关联企业 目前多达 36 家，同样分布于山东省各地，大多从事民 用电子产品商贸或信息技术服务，且针对不同的电子产 品有着不同的渠道成本优势。尽管亿维集成主要从事系 统集成及商用电子产品销售业务，与关联方企业服务的 客户类型以及产品的应用级别不同，但在实际业务开展 过程中，商务大客户与个人零售客户往往有较多的需求 交叉，考虑到产品提供的及时性以及渠道成本，公司及 公司子公司与关联企业之间存在金额较小、较为频繁的 关联交易，因而难以准确的预计及事先审议，因此，公 司存在补充预计关联交易以及未严格履行关联交易决 策程序的情形。尽管公司与关联方采购或销售均采用成 本法定价，且定价策略稳定，但随着公司业务的快速拓 展，经营规模不断扩大，上述情形对公司治理也提出了 更高的要求。因此，公司未来经营中存在因公司治理或 内部管理不适应发展需要，而影响公司信披质量及健康 发展的风险。 五、存货余额较大风险 2016 年末、2015 年末，公司存货余额分别为 87,515,912.09 元、53,198,826.62 元，占资产总额的 比例为 47.60%、44.94%，公司存货余额较大。公司的 主要存货为在提供系统集成服务过程中为客户采购的 软硬件产品，该部分存货在完成安装调试且客户验收后 才符合收入确认条件，存货周转周期较长。尽管公司采 购的商品全部有对应的销售订单，存货不存在减值风 险，但存货余额较大在一定程度上仍加大了存货管理风 险，同时占用较多流动资金，造成流动资金压力。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 山东亿维系统集成股份有限公司 2016 年年度报告 4/ 89 第二节公司概况 一、基本信息 公司中文全称 山东亿维系统集成股份有限公司 英文名称及缩写 Shandong Eway System Integration Co.,Ltd. 证券简称 亿维集成 证券代码 838014 法定代表人 梁建雷 注册地址 济宁市海川路 69 号 办公地址 济宁市共青团路 14 号亿维大厦南临综合办公楼 26 层 主办券商 中泰证券股份有限公司 主办券商办公地址 济南市经七路 86 号证券大厦 会计师事务所 山东和信会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名 江九超、孔祥勇 会计师事务所办公地址 山东省济南市经十路 13777 号中润世纪广场 18 号 14 层 二、联系方式 董事会秘书 高中鲁 电话 0537-2071028 传真 0537-2071013 电子邮箱 gzl6168@ 公司网址 联系地址及邮政编码 济宁市共青团路 14 号亿维大厦南临综合办公楼 26 层 272000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2016-07-22 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类） I65-软件和信息技术服务业 主要产品与服务项目 信息系统集成服务及相关软硬件产品销售 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股） 51,800,000 山东亿维系统集成股份有限公司 2016 年年度报告 5/ 89 做市商数量 － 控股股东 山东亿维集团有限公司 实际控制人 杨峰、郑文文 四、注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 913708006832165639 是 税务登记证号码 913708006832165639 是 组织机构代码 913708006832165639 是 注：按照“三证合一”相关规定，公司于 2016 年 3 月 14 日变更三证合一营业执照，并取 得统一社会信用代码 913708006832165639。 山东亿维系统集成股份有限公司 2016 年年度报告 6/ 89 第三节会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 271,387,682.07 184,420,170.21 47.16% 毛利率% 10.85 9.84 - 归属于挂牌公司股东的净利润 4,334,379.74 1,913,719.86 126.49% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性 损益后的净利润 3,663,277.07 1,913,719.86 91.42% 加权平均净资产收益率%（依据归属 于挂牌公司股东的净利润计算） 7.57 6.49 - 加权平均净资产收益率%（归属于挂 牌公司股东的扣除非经常性损益后的 净利润计算） 6.39 6.49 - 基本每股收益 0.08 0.08 0% 二、偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 183,869,300.75 118,386,345.94 55.31% 负债总计 121,943,315.14 62,649,890.38 94.64% 归属于挂牌公司股东的净资产 59,456,320.68 55,121,940.94 7.86% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.15 1.08 6.48% 资产负债率%（母公司） 58.90 50.58 - 资产负债率%（合并） 66.32 52.92 - 流动比率 1.49 1.87 - 利息保障倍数 22.34 - - 三、营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 -6,469,238.31 -25,842,716.45 - 应收账款周转率 5.78 5.05 - 存货周转率 3.44 2.15 - 四、成长情况 山东亿维系统集成股份有限公司 2016 年年度报告 7/ 89 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% 55.31 28.32 - 营业收入增长率% 47.16 34.56 - 净利润增长率% 150.71 8.67 - 五、股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 51,800,000 51,800,000 0.00% 计入权益的优先股数量 0 0 - 计入负债的优先股数量 0 0 - 六、非经常性损益 单位：元 项目 金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关， 按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除 外） 1,000,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -69,326.40 非经常性损益合计 930,673.60 所得税影响数 259,449.00 少数股东权益影响额（税后） 121.93 非经常性损益净额 671,102.67 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况。 无。 山东亿维系统集成股份有限公司 2016 年年度报告 8/ 89 第四节管理层讨论与分析 一、经营分析 （一）商业模式 公司处于信息系统集成行业，主要提供系统集成服务以及相关的软硬件产品销售，公司 通过长期的业务积累拥有从事该业务的核心技术人员和业务团队，目前公司拥有软件著作权 4 项、计算机软件产品等级证书 3 项。公司业务主要面向政府、事业单位、大型企业、高校 等行业大客户，通过结构化综合布线系统、计算机软件、网络技术，将各个分离的计算机、 服务器、多媒体设备集成到相互关联、统一、协调的系统之中，使资源达到充分共享，实现 集中、高效、便利的管理。公司主要通过公开招投标以及老客户议标来取得业务合同，公司 收入来源主要是系统集成和软硬件产品销售。 报告期内，公司的业务、主要产品及服务与上一年度保持一致，公司商业模式未发生重 大变化。报告期后至披露日未发生重大变化。 年度内变化统计： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 （二）报告期内经营情况回顾 总体回顾： 报告期内，公司进一步加大业务拓展力度，实现营业收入 271,387,682.07 元，比上年 同期的 184,420,170.21 元增长了 47.16%，同时，公司积极寻求与高校及外部研发机构的合 作，努力提高自身的研发能力及技术水平。 1、公司财务状况 山东亿维系统集成股份有限公司 2016 年年度报告 9/ 89 报告期内，公司资产总额为 183,869,300.75 元，比期初增加了 65,482,954.81 元，增 加幅度为 55.31%，主要原因:一是公司应收款项增加 24,060,881.06 元，库存备货增加 34,317,085.47 元；负债总额为 121,943,315.14 元，比期初增加了 59,293,424.76 元,增加 幅度为 94.64%，主要原因：一是本年金额大、周期长的集成项目增多，因此，预收账款余 额比去年同期增加 26,012,703.76 元；二是公司 2016 年上半年与长期供应商分别签订战略 协议,在提高年度销售量的基础上更多争取了购货信用期,从而应付账款期末比期初增加了 28,491,214.17 元 ； 三 是 本 年 度 公 司 向 银 行 借 款 5,000,000.00 元 。 净 资 产 总 额 为 61,925,985.61 元，比期初增加了 6,189,530.05 元，增幅为 11.10%。 2、公司经营成果 报告期内，公司营业收入 271,387,682.07，比上年同期的 184,420,170.21 元, 增长了 47.16%%；营业成本 241,941,120.66 元，比上年同期的 166,267,680.99 元，增长了 45.51%； 造成收入、成本增加的主要原因系公司本期完工验收项目增多，故确认收入及相应的成本较 上期同期有较大的增长。净利润为 4,419,530.05 元，比去年同期的 1,762,785.12 元增长了 150.71%。 3、现金流量情况 报告期内，公司本期现金及现金等价物净增加额为-96,518.08 元，上年同期金额为 1,177,940.63 元；其中本期经营活动产生的现金流量净额为 -6,469,238.31 元，上期金额 为 -25,842,716.45 元，本期经营活动产生的现金流量净额较上期有大幅改善，主要系业绩 提升所致；而公司本期现金及现金等价物净增加额的大幅减低主要系筹资活动中吸收投资收 到的现金 2015 年为 27,294,400.00 元，2016 年则为 1,770,000.00 元。 报告期内公司主营业务未发生重大变化。 1、主营业务分析 （1）利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 金额 变动比例 占营业 收入的 比重 金额 变动比例 占营业 收入的 比重 营业收入 271,387,682.07 47.16% - 184,420,170.21 34.56% - 营业成本 241,941,120.66 45.51% 89.15% 166,267,680.99 31.93% 90.16% 山东亿维系统集成股份有限公司 2016 年年度报告 10/ 89 毛利率 10.85% - - 9.84% - - 管理费用 6,051,963.97 85.62% 2.23% 3,260,380.27 67.25% 1.77% 销售费用 16,812,209.50 43.18% 6.19% 11,742,132.28 101.59% 6.37% 财务费用 286,706.61 332.79% 0.11% 66,246.26 1,645.19% 0.04% 资 产 减 值 损 失 1,099,672.18 348.86% 0.41% 244,990.64 -74.44% 0.13% 营业利润 4,670,123.49 79.86% 1.72% 2,596,468.28 17.13% 1.41% 营业外收入 1,037,795.99 62,700.81% 0.38% 1,652.52 -93.12% 0.0009% 营业外支出 107,122.39 15,859.59% 0.04% 671.21 -72.09% 0.0004% 净利润 4,419,530.05 150.71% 1.63% 1,762,785.12 8.66% 0.96% 项目重大变动原因： 1、营业收入 公司 2016 年营业收入与去年同期相比增加 47.16%，主要原因是公司业务拓展，公司 及控股子公司收入均有较大幅度增长； 2、营业成本 公司 2016 年营业成本与去年同期相比增加 45.51%，主要原因是公司营业成本随着营 业收入增长而增长，同时销售毛利率较去年变动不大； 3、管理费用 公司 2016 年管理费用与去年同期相比增加 85.62%，主要原因如下: （1）公司本期加大业务拓展力度，导致差旅费增加 218,458.71 元，增幅达到 301.70%； （2）公司管理人员薪资的合理增加导致工资增加 991,431.43 元，增幅达到 69.46%； （3）2016 年公司加强了内部管理与治理，会议增多导致会务费增加 58,494.70 元，增 幅达到 356.68%； （4）公司 2015 年下半年购买的用友财务办公软件在 2016 年全年摊销导致无形资产摊销 增加 42,577.83 元，增幅达到 96.38%； （5）公司 2016 年加大业务拓展力度导致业务招待费增加 160,432.84 元，增幅达到 151.25%； （6）公司本期给部分管理人员更换了办公电脑导致折旧费增加 44,524.31 元，增幅达到 134.92%； （7）新三板挂牌导致公司支付给中介机构的中介咨询费增加 835,663.00 元，增幅达到 山东亿维系统集成股份有限公司 2016 年年度报告 11/ 89 160.80%； （8）公司新办公楼装修导致装修费增加 96,076.03 元，增幅达到 104.48%； （9）菏泽子公司扩大了办公使用面积导致房屋租赁费增加 291,019.55 元，增幅达到 69.44%。 4、销售费用 公司 2016 年销售费用与去年同期相比增加 43.18%，主要原因如下： （1）公司本期业务量增加导致销售部门办公费增加 245,711.46 元，增幅达到 50.13%； （2）公司加大了业务推广力度，整合扩充了区域子公司的销售团队，导致计入销售费用 的工资、福利费增加 4,357,165.68 元，增幅达到 56.64%； （3）公司本期增加了业务宣传推广导致业务宣传费增加 194,405.00 元，增幅达到 105.97%； （4）公司本期客户活动会议增多导致会务费增加 126,574.19 元，增幅达到 401.61%； （5）公司本期业务拓展活动增多导致业务招待费增加 343,762.61 元，增幅达到 46.50%。 5、财务费用 公司 2016 年财务费用与去年同期相比增加 332.79%，主要原因是公司为满足业务需 求、补充流动资金增加了借款； 6、资产减值损失 公司 2016 年资产减值损失与去年同期相比增加 348.86%，主要原因是公司收入增长导 致应收款项增加，计提坏账准备增加； 7、营业利润 公司 2016 年营业利润与去年同期相比增加 79.86%，主要原因是公司收入增长； 8、营业外收入 公司 2016 年营业外收入与去年同期相比增加 62700.81%，主要原因是公司报告期内收 到市财政对新三板挂牌奖励 100 万元； 9、营业外支出 公司 2016 年营业外支出与去年同期相比增加 15859.59%，主要原因是公司报告期内因 合同商品指标填写不规范被技术监督部门罚款 3 万元和自查税款滞纳金 76,515.26 元。 10、净利润 公司净利润与去年同期相比增加 150.71%，主要原因是公司营业利润增长和政府奖励。 山东亿维系统集成股份有限公司 2016 年年度报告 12/ 89 （2）收入构成 单位：元 项目 本期收入金额 本期成本金额 上期收入金额 上期成本金额 主营业务收入 271,387,682.07 241,941,120.66 184,420,170.21 166,267,680.99 其他业务收入 - - - - 合计 271,387,682.07 241,941,120.66 184,420,170.21 166,267,680.99 按产品分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比 例% 上期收入金额 占营业收入比 例% 系统集成收入 71,137,823.57 26.21 30,199,089.54 16.38 软硬件销售收入 200,249,858.50 73.79 154,221,080.67 83.62 合计 271,387,682.07 100.00 184,420,170.21 100.00 收入构成变动的原因： 根据公司未来发展战略，公司 2016 年大力拓展了系统集成业务，致使系统集成业务收 入金额与占比均有了明显提升。 （3）现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 经营活动产生的现金流量净额 -6,469,238.31 -25,842,716.45 投资活动产生的现金流量净额 -180,741.03 -273,742.92 筹资活动产生的现金流量净额 6,553,461.26 27,294,400.00 现金流量分析： 1、报告期内，公司净利润为 4,419,530.05 元，经营活动产生的现金流量净额为 -6,469,238.31 元，经营活动产生的现金流量净额与净利润不匹配，主要原因为：应收账款 期末余额较期初余额增加 24,060,881.06 元，而随之计提的坏账准备亦增加。另外，经营 性应款款项与存货余额的增加亦导致在净利润较大的情形下经营活动产生的现金流量净额 为负数。 2、报告期内，公司投资活动产生的现金流量净额为 -180,741.03 元，主要系购置固定 山东亿维系统集成股份有限公司 2016 年年度报告 13/ 89 资产支付的现金。 3、报告期内，公司筹资活动产生的现金流量净额为 6,553,461.26 元，较上期降幅 75.99%，主要上期吸收投资收到现金为 27,294,400.00 元，本期吸收投资收到现金为 1,770,000.00 元，降幅达 93.52%。 （4）主要客户情况 单位：元 序 号 客户名称 销售金额 年度销售占比 是否存在关联 关系 1 山东亿维信息科技有 限公司 19,931,509.37 7.34% 是 2 济宁市经济开发区管 理委员会社会事务局 9,623,528.21 3.55% 否 3 山东省工商行政管理 局 7,796,923.08 2.87% 否 4 山东鲁能软件技术有 限公司 7,486,392.32 2.76% 否 5 枣庄市妇幼保健院 7,460,854.70 2.75% 否 合计 52,299,207.68 19.27% - （5）主要供应商情况 单位：元 序 号 供应商名称 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 1 山东亿维信息科技有限公司 49,320,143.44 16.18% 是 2 成都联想信息技术有限公司 22,051,395.83 7.23% 否 3 山东奇天信息科技有限公司 9,645,856.50 3.16% 否 4 广州视睿电子科技有限公司 9,545,940.42 3.13% 否 5 深圳齐心乐购科技有限公司 7,040,531.53 2.31% 否 合计 97,603,867.72 32.01% - （6）研发支出与专利 研发支出： 单位：元 项目 本期金额 上期金额 研发投入金额 8,219,901.36 4,151,144.44 山东亿维系统集成股份有限公司 2016 年年度报告 14/ 89 研发投入占营业收入的比例 3.03% 2.25% 专利情况： 项目 数量 公司拥有的专利数量 0 公司拥有的发明专利数量 0 研发情况： 2016 年度公司研发投入 8,219,901.36 元，同比上期投入增加 4,068,756.92 元，增 长 98.02%。 公司的研发投入为研发人员工资薪金，公司的研发人员主要从事为系统集成商务大客户 提供项目定制化的软件开发服务，因此上述研发人员工资薪金均按照项目合同归集到了项目 成本之中。目前公司共有研发人员 58 人，较上期末 28 人增加了 30 人。 有赖于上述研发团队的壮大，公司 2016 年软硬件销售结合的系统集成业务量大幅增加。 2、资产负债结构分析 单位：元 项目 本年期末 上年期末 占总资 产比重 的增减 金额 变动 比例 占总资 产的比 重 金额 变动 比例 占总资产 的比重 货币资金 3,797,644.63 -2.48% 2.07% 3,894,162.71 43.37% 3.29% -1.22% 应收票据 130,852.70 -73.45% 0.07% 492,900.00 75.88% 0.42% -0.35% 应收账款 58,966,878.22 68.93% 32.07% 34,905,997.16 -8.32% 29.48% 2.59% 其他应收款 7,569,776.11 84.62% 4.12% 4,100,302.84 -14.06% 3.46% 0.66% 存货 87,515,912.09 64.51% 47.60% 53,198,826.62 119.88% 44.94% 2.66% 长期股权投资 - - - - - - - 固定资产 244,290.23 67.14% 0.13% 146,160.01 146.61% 0.12% 0.01% 无形资产 98,833.61 -46.75% 0.05% 185,586.23 130.64% 0.16% -0.11% 递延所得税资 产 638,707.09 75.57% 0.35% 363,789.04 20.24% 0.31% 0.04% 在建工程 - - - - - - - 短期借款 5,000,000.00 - 2.72% - - - - 应付账款 50,927,932.46 126.98% 27.70% 22,436,718.29 -28.97% 18.95% 8.75% 山东亿维系统集成股份有限公司 2016 年年度报告 15/ 89 预收款项 62,612,049.31 71.07% 34.05% 36,599,345.55 79.97% 30.92% 3.13% 应付职工薪酬 824,699.43 30.82% 0.45% 630,386.25 42.16% 0.53% -0.08% 长期借款 - -- - -- - - - 资产总计 183,869,300.75 55.31% - 118,386,345.94 28.32% - - 资产负债项目重大变动原因： 1、应收票据 公司本报告期期末应收票据与上年期末相比减少 73.45%，主要系为降低法律风险，公 司逐步减少与客户用票据结算。 2、应收账款 公司本报告期期末应收账款与上年期末相比增加 68.93%，主要原因为销售收入本期较 上期的大幅增长导致应收账款增加较大。 3、其他应收款 公司本报告期期末其他应收款与上年期末相比增加 84.62%，主要原因为（1）公司系统 集成项目的增加致使投标保证金增加；（2）公司各子公司销售人员增加致使代缴职工社会保 险费增加。 4、存货 公司本报告期期末存货与上年期末相比增加 64.51%，主要系公司营业收入大幅增长， 周期较长的系统集成项目大幅增加，公司并与合作供应商陆续建立了战略合作关系，采购量 增幅较大，致使存货余额大幅增加。 5、固定资产 公司本报告期期末固定资产与上年期末相比增加 67.14%，主要系公司购买办公设备所 致。 6、无形资产 公司本报告期期末无形资产与上年期末相比减少 46.75%，主要系无形资产摊销所致。 7、递延所得税资产 公司本报告期期末递延所得税资产与上年期末相比增加 75.57%，主要系公司应收款项增 加，计提的坏账准备增加所致。 8、应付账款 公司本报告期期末应付账款与上年期末相比增加 126.98%，主要系随着销售收入增长， 山东亿维系统集成股份有限公司 2016 年年度报告 16/ 89 采购规模扩大，以及与供应商议价能力提升，提高了货款的赊购比例。 9、预收款项 公司本报告期期末应付账款与上年期末相比增加 71.07%，主要原因为销售收入本期较 上期的大幅增长导致预收款项增加较大。 10、应付职工薪酬 公司本报告期期末应付职工薪酬与上年期末相比增加 30.82%，主要系公司业务规模扩 大，销售人员增加所致。 3、投资状况分析 （1）主要控股子公司、参股公司情况 山东亿维信息工程有限公司为公司全资子公司，成立于 2012 年 11 月，主要从事济南及 周边区域的业务开拓与软硬件产品销售。 山东亿维创联软件有限公司为公司全资子公司，成立于 2014 年 05 月，主要从事软件开 发及代理销售。 德州亿维系统集成有限公司为公司全资子公司，成立于 2015 年 08 月，主要从事德州及 周边区域的业务开拓与软硬件产品销售。 枣庄亿维电子科技有限公司为公司控股子公司，成立于 2014 年 11 月，主要从事枣庄及 周边区域的业务开拓与软硬件产品销售。2016 年枣庄亿维电子科技有限公司实现营业收入 27,312,151.02 元，净利润 110,476.75 元。截至 2016 年 12 月 31 日，枣庄亿维电子科技有 限公司总资产为 21,804,665.54 元，净资产为 4,821,346.37。 菏泽开发区亿维创联信息技术有限公司为公司控股子公司，成立于 2014 年 09 月，主要 从事菏泽及周边区域的业务开拓与软硬件产品销售。2016 年菏泽开发区亿维创联信息技术 有限公司实现营业收入 12,428,033.50 元，净利润 79,874.49 元。截至 2016 年 12 月 31 日， 菏泽开发区亿维创联信息技术有限公司总资产为 8,326,845.08 元，净资产为 937,873.11 元。 淄博亿维计算机科技有限公司为公司参股公司，成立于 2006 年 04 月，主要从事淄博及 周边区域的业务开拓与软硬件产品销售。 （2）委托理财及衍生品投资情况 报告期内，公司无委托理财及衍生品投资。 山东亿维系统集成股份有限公司 2016 年年度报告 17/ 89 （三）外部环境的分析 1、宏观环境 随着中国经济的快速发展，“以信息化带动工业化，以工业化促进信息化”正在成为中 国新型工业化道路的主要战略目标。“十二五”期间是软件和信息技术服务业转型的关键时 期，新一代信息技术和通信技术加快融合，云计算、物联网、大数据蓬勃发展，信息通信技 术的应用已经渗透到经济和社会生活的各个领域。 信息系统集成是利用现代信息技术改造传统产业和产品的重要手段，是我国信息化战略 中的重要环节。系统集成作为一种新兴的服务业，是近年来软件服务业中发展势头最为强劲 的一个行业。 2、 行业发展 （1）政策扶持 信息产业是国家重点鼓励发展的战略性支柱产业，国务院、工信部、财政部等有关部门 先后颁布了一系列支持政策，为行业的发展创造了良好的制度环境。如《2006-2020 年国家 信息化发展战略》、《软件和信息技术服务业“十二五”发展规划》、《关于印发进一步鼓 励软件产业和集成电路产业发展若干政策的通知》、《关于促进信息消费扩大内需的若干意 见》等。 （2）科技创新的推动 信息技术发展日新月异，大数据、云计算等新技术的出现不断改变行业格局，信息服务 业技术迭代快、产品周期短等特点推动着行业大跨步的向前发展。软件的常新和更加人性化 的服务使得系统集成商能够为客户提供更强的一体化解决方案，满足并进一步创造更多的市 场需求。 （3）信息系统集成渗透率提升 随着我国经济的不断发展，信息技术的应用已经深入千家万户、各行各业，未来政府、 金融、医疗、电信等领域对信息化建设的需求还将不断增加，信息系统集成应用领域不断拓 展并向纵深发展。在为下游客户提升效率、降低成本的同时，信息系统集成企业也将得到进 一步的发展。 3、 周期波动 整体上行业没有明显的季节性特征，但对主要面向教育、交通、公检法司等政府垄断行 业的企业，由于客户的预算、结算周期的影响，会有一定的季节性特征。 山东亿维系统集成股份有限公司 2016 年年度报告 18/ 89 4、市场竞争的现状 随着我国信息化建设的加速发展，行业竞争也日趋激烈。虽然公司在山东鲁西南地区已 占据较大市场份额，但如果公司不能进一步提升专业技术水平和品牌影响力，不能深度维护 既有客户基础，公司将面临较大市场竞争风险。 5、 已知趋势、重大事件对公司的影响 信息产业是国家重点发展、大力扶持的战略先导产业。自 2000 年以来，为促进我国软 件产业的发展，国家陆续颁布了《鼓励软件产业和集成电路产业发展的若干政策》、《关于 鼓励软件产业和集成电路产业发展有关税收政策问题的通知》等一系列法规和政策，在投融 资、税收、产业技术、软件出口、收入分配、人才和知识产权保护等方面提供了政策扶持和 保障。未来政策环境发生变化将对行业的发展产生一定的冲击。 （四）竞争优势分析 1、品牌优势 经过多年的发展，公司已成为鲁西南地区规模最大的系统集成运维服务商。公司通过“智 慧政府”、“智慧校园”、“智慧交通”等特色项目在市场上树立了良好的企业形象，在山 东省内具备较好的口碑和品牌知名度。在鲁西南地区的品牌优势有利于公司提高项目中标率 以及新业务的拓展。 2、客户优势 公司通过承做大量项目积累了丰富的项目经验，了解不同领域的客户需求，并与产业链 上下游结成了稳定、共赢的合作关系。公司的技术实力和服务质量得到市场和客户的高度认 可，积攒了一批政府、高校、企业客户，为公司的可持续发展提供了有力的保障。 3、产品价格优势 公司采购的原材料可分为两类：第一类是系统软件，包括操作系统、数据库等应用软件； 第二类是 PC 机和服务器等硬件。公司根据销售合同进行分解，生成销售订单，按照销售订 单进行采购。公司在代客采购的同时整合资源，通过大额的采购数量与厂家形成紧密的合作 关系。目前公司拥有联想、华为、浪潮、大华等多家代理商资格，通过大品牌严格的质控体 系确保采购产品的质量并降低客户的采购成本。 4、服务优势 公司产品的市场应用信息系统集成规模化程度虽然不高，对售前售后的技术服务的要求 山东亿维系统集成股份有限公司 2016 年年度报告 19/ 89 较高，由于公司拥有软件自主开发与提供行业解决方案的能力，公司可根据市场需求和用户 定制快速提供个性化的产品和服务，满足用户深层次的需求。另外，公司建立了完善的售后 服务体系，能够为客户提供高效的售后服务。 （五）持续经营评价 报告期内，公司业务，资产，人员，财务，机构等完全独立。保持有良好的公司独立自 主经营的能力。会计核算，财务管理，风险控制等各项重大内部控制体系运行良好，主要财 务，业务等经营指标健康，经营管理层、核心业务人员队伍稳定，公司和全体员工没有发生 违法违规行为；公司经营业绩稳定，资产负债结构合理，外部环境未发生重大不利变化。报 告期内，公司营收和利润均居公司历年最好水平，公司未来将持续增大市场拓展力度，提高 公司的市场竞争力。因此，公司具备良好的持续经营能力。 （六）扶贫与社会责任 报告期内，公司诚信经营、按时纳税、积极吸纳就业和保障员工合法权益，大力提高产 品和服务质量，努力履行着作为企业的社会责任。 二、风险因素 （一）持续到本年度的风险因素 主要风险： 1、业务区域集中风险 报告期内，公司营业收入 99%以上来自于山东省内，且集中于鲁西南地区。近两年，公 司在充分挖掘、维护鲁西南地区市场的同时，已逐步加大对山东其他地区市场的开拓。未来 若山东鲁西南地区信息系统集成市场容量、竞争格局发生重大变化，或公司市场拓展计划不 及预期，可能会对公司业绩造成不利影响。 应对措施： 公司发展战略与市场：公司致力于信息系统集成业务的发展，始终坚持面向市场需求和 紧随行业发展动态、采用“系统集成+软件研发+运营服务”为一体的现代化服务体系，为客 户提供系统集成整体解决方案的战略发展思路。在稳定鲁西南在基础上积极扩大济南、德州、 滨州市场，加大全省市场份额占有。 山东亿维系统集成股份有限公司 2016 年年度报告 20/ 89 2、市场竞争加剧风险 随着我国信息化建设的加速发展，行业竞争也日趋激烈。虽然公司在山东鲁西南地区已 占据较大市场份额，但如果公司不能进一步提升专业技术水平和品牌影响力，不能深度维护 既有客户基础，公司将面临较大市场竞争风险。 应对措施： 确立行业竞争优势，加大集成化信息方案的垂直推广和横向带动：公司通过“智慧政 府”、“智慧校园”、“智慧交通”等特色项目在市场上树立了良好的企业形象，在山东省 内具备较好的口碑和品牌知名度。公司的技术实力和服务质量得到市场和客户的高度认可， 积攒了一批政府、高校、企业客户。充分利用品牌优势和客户资源加大集成化信息方案的垂 直推广和横向带动。 3、人才流失风险 信息系统集成行业对人才的综合能力要求较高，既掌握系统集成、软件开发、架构设计 等专业知识，又熟悉客户所处行业知识背景的复合型人才仍存在较大的缺口，因此各企业对 高端人才争夺较为激烈。若掌握核心技术或商业信息的人才离职将导致企业的商业机密泄 露，给公司带来较大的损失。 应对措施： 加大研发投入：公司计划在保持现有产品优势的基础上，加强技术和产品研发，结合互 联网+、大数据云计算等新技术形成公司有核心竞争力的系统集成行业解决方案。同时公司 还将加强人才队伍建设并完善内部管控体系，加强项目管理和过程控制，提升系统集成效率 和客户满意度。 4、规范治理风险 公司共有 5 家子公司，分布山东省各地，关联企业目前多达 36 家，同样分布于山东省 各地，大多从事民用电子产品商贸或信息技术服务，且针对不同的电子产品有着不同的渠道 成本优势。尽管亿维集成主要从事系统集成及商用电子产品销售业务，与关联方企业服务的 客户类型以及产品的应用级别不同，但在实际业务开展过程中，商务大客户与个人零售客户 往往有较多的需求交叉，考虑到产品提供的及时性以及渠道成本，公司及公司子公司与关联 企业之间存在金额较小、较为频繁的关联交易，因而难以准确的预计及事先审议，因此，公 司存在补充预计关联交易以及未严格履行关联交易决策程序的情形。尽管公司与关联方采购 或销售均采用成本法定价，且定价策略稳定，但随着公司业务的快速拓展，经营规模不断扩 山东亿维系统集成股份有限公司 2016 年年度报告 21/ 89 大，上述情形对公司治理也提出了更高的要求。因此，公司未来经营中存在因公司治理或内 部管理不适应发展需要，而影响公司信披质量及健康发展的风险。 应对措施： 规范企业管理有利于提高公司的效率，便于公司更协调、有效运作，最终实现企业的经 营目标。公司以挂牌为契机建立现代企业管理制度，从治理架构、业务流程、管理体系、质 量控制等方面规范运作，在经营管理和项目管理上建立严格的内控制度，为公司的发展壮大 提供有力保障。 5、存货余额较大风险 2016 年末、2015 年末，公司存货余额分别为 87,515,912.09 元、53,198,826.62 元， 占资产总额的比例为 47.60%、44.94%，公司存货余额较大。公司的主要存货为在提供系统 集成服务过程中为客户采购的软硬件产品，该部分存货在完成安装调试且客户验收后才符合 收入确认条件，存货周转周期较长。尽管公司采购的商品全部有对应的销售订单，存货不存 在减值风险，但存货余额较大在一定程度上仍加大了存货管理风险，同时占用较多流动资金， 造成流动资金压力。 应对措施： 财务应收和存货的风险管控：公司制订严格的应收回款和存货周转管理制度，加大业务 端资金占用的考核，针对施工周期长，资金投入大，回款慢的项目制订项目跟踪管理，每周 通报进度。对 6 个月以上应收承诺回款日期并每周汇报进展情况，加大奖罚力度，减少资金 占用，加快存货周转。 （二）报告期内新增的风险因素 1、流动资金紧张的风险 报告公司在业务快速拓展，2016 年营业收入实现 271,387,682.07 元，比去年同期增长 47.16%，但同时，公司本报告期期末应收账款与上年期末相比增加 68.93%，本报告期期末 存货与上年期末相比增加 64.51%，加之各项费用开支的增加以及筹资活动现金净流入较少， 致使公司 2016 年度现金及现金等价物净增加额为-96,518.08。尽管公司 2016 年末货币资金 为 3,797,644.63 元，基本能维持公司正常生产经营的资金周转，但未来仍存在流动资金紧 张的风险。 应对措施：一方面，公司将加大应收账款控制及回收力度，缩短销售回款的周期；另一 山东亿维系统集成股份有限公司 2016 年年度报告 22/ 89 方面，公司将积极寻求外部融资机会，补充流动资金，2017 年 2 月增加了银行借款 500 万 元，同时在招商银行取得了授信 1000 万元。 三、董事会对审计报告的说明 （一）非标准审计意见说明： 是否被出具“非标准审计意见审计报告”： 否 审计意见类型： 标准无保留意见 董事会就非标准审计意见的说明：不适用 （二）关键事项审计说明： 无 山东亿维系统集成股份有限公司 2016 年年度报告 23/ 89 第五节重要事项 一、重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否 - 是否存在对外担保事项 否 - 是否存在控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公 司资金、资产的情况 否 - 是否存在日常性关联交易事项 是 五、二、（一） 是否存在偶发性关联交易事项 是 五、二、（二） 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资 事项或者本年度发生的企业合并事项 否 - 是否存在股权激励事项 否 - 是否存在已披露的承诺事项 是 五、二、（三） 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情 况 否 - 是否存在被调查处罚的事项 否 - 是否存在自愿披露的重要事项 否 - 二、重要事项详情 （一）报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 日常性关联交易事项 具体事项类型 预计金额 发生金额 1．购买原材料、燃料、动力 28,000,000.00 49,320,143.44 2．销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者受 托销售 8,000,000.00 19,931,509.37 3．投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） - - 4．财务资助（挂牌公司接受的） - - 5．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 - - 6．其他 - - 总计 36,000,000.00 69,251,652.81 注：2016 年 3 月 8 日，股份公司召开创立大会暨第一次临时股东大会，会议审议并通 山东亿维系统集成股份有限公司 2016 年年度报告 24/ 89 过《关于预计 2016 年度公司日常性关联交易的议案》;2016 年 5 月 9 日，股份公司召开 2016 年第二次临时股东大会，会议审议并通过《关于增加预计 2016 年度日常性关联交易的议案》； 2016 年 10 月 17 日，公司召开了 2016 年第四次临时股东大会，审议通过《关于公司与关联 方山东亿维信息科技有限公司签订 2016 年 10 月-12 月采购框架协议的议案》，全年对向关 联方山东亿维信息科技有限公司的采购金额共预计 28,000,000.00 元，共预计销售金额 8,000,000.00 元。2016 年度实际采购金额 49,320,143.44 元，销售金额 19,931,509.37 元。 2016 年度对关联方山东亿维信息科技有限公司实际采购金额比预计金额超出 21,320,143.44 元，经 2016 年 10 月 17 日召开的 2016 年第四次临时股东大会补充确认 16,421,181.48 元，剩余 4,898,961.96 元于 2017 年 4 月 13 日第一届董事会第六次会议补 充确认，并提交 2016 年年度股东大会审议。 2016 年度对关联方山东亿维信息科技有限公司实际销售金额比预计 金额超出 10,931,509.37 元，已经 2016 年 9 月 9 日召开的 2016 年第三次临时股东大会补充确认。 （二）报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 偶发性关联交易事项 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必要决策 程序 菏泽亿维信息产业有限公 司 购买商品 694,407.97 否 济宁亿维科贸有限公司 购买商品 238,120.28 否 山东伟联科贸有限公司 购买商品 1,910,263.92 否 济宁先锋信息服务有限责 任公司 购买商品 230,510.26 否 济宁亿维电子科技有限公 司 购买商品 3,100.00 是 菏泽亿维信息产业有限公 司 销售商品 55,726.50 否 山东伟联科贸有限公司 销售商品 362,790.00 是 山东亿维集团有限公司、 杨峰、郑文文、梁建雷和 高爱芝 借款担保 5,000,000.00 是 总计 - 8,494,918.93 - 备注： 山东亿维系统集成股份有限公司 2016 年年度报告 25/ 89 2016 年 5 月 9 日，股份公司召开 2016 年第二次临时股东大会，会议审议并通过《关于 对 2016 年 1 月至 3 月关联交易予以确认的议案》，确认如下偶发性关联交易： （1）2016 年 1 月至 3 月，公司及子公司与济宁亿维科贸有限公司发生的关联采购金额 236,069.00 元； （2）2016 年 1 月至 3 月，公司及子公司与山东伟联科贸有限公司发生的关联采购金额 1,379,970.00 元； （3）2016 年 1 月至 3 月，公司及子公司与济宁先锋信息服务有限责任公司发生的关联 采购金额 53,988.00 元； （4）2016 年 1 月至 3 月，公司及子公司与济宁亿维电子科技有限公司发生的关联采购 金额 3,100.00 元； （5）2016 年 1 月至 3 月，公司及子公司与菏泽亿维信息产业有限公司发生的关联销售 金额 32,400.00 元； （6）2016 年 1 月至 3 月，公司及子公司与山东伟联科贸有限公司发生的关联销售金额 362,790.00 元。 2017 年 4 月 13 日，公司召开了第一届董事会第六次会议补充确认了 2016 年 4 月至 12 月公司及子公司与关联方发生的偶发性关联交易，具体如下： （1）2016 年 4 月至 12 月，公司及子公司与菏泽亿维信息产业有限公司发生的关联采 购金额 694,407.97 元； （2）2016 年 4 月至 12 月，公司及子公司与济宁亿维科贸有限公司发生的关联采购金 额 2,051.28 元； （3）2016 年 4 月至 12 月，公司及子公司与山东伟联科贸有限公司发生的关联采购金 额 530,293.92 元； （4）2016 年 4 月至 12 月，公司及子公司与济宁先锋信息服务有限责任公司发生的关 联采购金额 176,522.26 元； 山东亿维系统集成股份有限公司 2016 年年度报告 26/ 89 （5）2016 年 4 月至 12 月，公司及子公司与菏泽亿维信息产业有限公司发生的关联销 售金额 23,326.50 元； 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 公司共有 5 家子公司，分布山东省各地，关联企业目前多达 36 家，同样分布于山东省 各地，大多从事民用电子产品商贸或信息技术服务，且针对不同的电子产品有着不同的渠道 成本优势。尽管亿维集成主要从事系统集成及商用电子产品销售业务，与关联方企业服务的 客户类型以及产品的应用级别不同，但在实际业务开展过程中，商务大客户与个人零售客户 往往有较多的需求交叉，考虑到产品提供的及时性以及渠道成本，因此，公司及公司子公司 与关联企业之间存在金额较小、较为频繁的关联交易。 公司及公司子公司与关联方进行的与日常经营相关的关联交易属于正常的商业行为，有 利于关联双方充分实现资源互补，达到互惠互利的目的；关联交易的发生遵循有偿、公平、 自愿的商业原则，定价公允合理，对公司持续经营能力、损益及资产状况无不良影响，公司 独立性没有因关联交易受到不利影响，不存在损害公司及其他股东利益的情形，因此对公司 生产经营无影响。 （三）承诺事项的履行情况 1、公司实际控制人及公司董事、监事、高级管理人员均签署了《避免同业竞争承诺函》， 承诺不存在对外投资与公司存在利益冲突的情况，并愿意承担因违反上述承诺而给股份公司 造成的全部经济损失。报告期内未触发上述事项。 2、公司实际控制人、董事及高级管理人员均签署了《承诺函》，承诺将尽可能的避免 和减少其本人及其任职或控制的企业与公司之间的关联交易。如与公司进行关联交易将按公 平、公开的市场原则进行，并履行法律、法规、规范性文件和公司章程规定的程序，不通过 与公司之间的关联交易谋求特殊的利益，不进行任何有损公司及其中小股东利益的关联交 易。 报告期内，公司及子公司与关联方山东亿维信息科技公司发生的关联交易行为超出了原 预计金额，公司将进一步加强规范意识，严格履行关联交易决策程序并及时履行信息披露义 务 山东亿维系统集成股份有限公司 2016 年年度报告 27/ 89 第六节股本变动及股东情况 一、普通股股本情况 （一）普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期 变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限 售条 件股 份 无限售股份总数 - - - - - 其中：控股股东、实际控制人 - - - - - 董事、监事、高管 - - - - - 核心员工 - - - - - 有限 售条 件股 份 有限售股份总数 51,800,000 100.00 - 51,800,000 100.00 其中：控股股东、实际控制人 31,080,000 60.00 - 31,080,000 60.00 董事、监事、高管 10,060,000 19.42 - 10,060,000 19.42 核心员工 - - - - - 总股本 51,800,000 - - 51,800,000 - 普通股股东人数 50 （二）普通股前十名股东情况 单位：股 序 号 股东名称 期初持股 数 持股变 动 期末持股 数 期末持 股比例% 期末持有 限售股份 数量 期末持有无 限售股份数 量 1 山东亿维 集团有限 公司 31,080,000 - 31,080,000 60.00% 31,080,000 - 2 梁建雷 4,080,000 - 4,080,000 7.88% 4,080,000 - 3 韩继伟 2,400,000 - 2,400,000 4.63% 2,400,000 - 4 张福贞 2,020,000 - 2,020,000 3.90% 2,020,000 - 5 侯晔 1,350,000 - 1,350,000 2.60% 1,350,000 - 6 胡刚 1,200,000 - 1,200,000 2.32% 1,200,000 - 7 钟峰 1,200,000 - 1,200,000 2.32% 1,200,000 - 8 杨会轩 810,000 - 810,000 1.56% 810,000 - 9 随志雪 700,000 - 700,000 1.35% 700,000 - 山东亿维系统集成股份有限公司 2016 年年度报告 28/ 89 10 郭强 500,000 - 500,000 0.97% 500,000 - 合计 45,340,000 - 45,340,000 87.53% 45,340,000 - 前十名股东间相互关系说明： 张福贞、梁建雷、韩继伟和侯晔分别为山东亿维集团有限公司股东，分别持有山东亿维 集团有限公司股份比例为 19.14%，2.71%，1.59%、1.19%。 二、优先股股本基本情况 无。 三、控股股东、实际控制人情况 （一）控股股东情况 公司控股股东为山东亿维集团有限公司，法定代表人杨峰，成立于 2008 年 05 月 22 日， 统一社会信用代码 913708116755306910，注册资本 5556 万元。报告期内无变动。亿维集团 持有公司股份 3,108.00 万股，占公司总股本 60.00%，报告期内未发生变动。 （二）实际控制人情况 杨峰与郑文文夫妻二人通过控制亿维集团实际控制了公司 60%的股份，依其持股比例所 享有的表决权足以实际支配公司行为，决定公司经营方针、财务政策及管理层人事任免，为 公司实际控制人。 杨峰，男，1965 年 8 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。1988 年 7 月 毕业于北京理工大学电子工程系，获工学学士学位，工程师；2006 年 10 月获长江商学院工 商管理硕士学位。1988 年 8 月至 1992 年 4 月在济宁电视台任技术工程师；1992 年 5 月创建 济宁快捷科技有限公司（亿维集团前身）；现任亿维集团董事长兼总经理、亿维信息科技董 事长、泽丰投资董事兼总经理、山东泽丰地产有限公司执行董事、烟台亿维科技有限公司董 事长、山东爱福迪电子科技股份有限公司董事、正讯管理执行董事。 郑文文，女，1980 年 6 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，专科学历。2002 年 7 月毕业于山东大学计算机信息管理系；2002 年 5 月至 2004 年 4 月历任济宁亿维信息产业有 限公司销售员、销售主管；2004 年 4 月至 2006 年 11 月历任亿维信息科技销售经理、人力 经理、店面管理处经理；2006 年 11 月至今在亿维集团办公室从事财务监察工作。 报告期内，实际控制人未发生变动。 山东亿维系统集成股份有限公司 2016 年年度报告 29/ 89 第七节融资及分配情况 一、挂牌以来普通股股票发行情况 无。 二、债券融资情况 无。 三、间接融资情况 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息率% 存续时间 是否违约 短期借款 济宁儒商银行 5,000,000.00 6.96 2016 年 5 月 11 日 -2017 年 5 月 10 日 否 短期借款 李冬 500,000.00 14.4 2016 年 4 月 28 日-2016 年 8 月 26 日 否 合计 - 5,500,000.00 - - - 四、利润分配情况 （一）报告期内的利润分配情况 单位：元/股 股利分配日期 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 合计 - - - （二）利润分配预案 单位：元/股 项目 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 年度分配预案 - - - 山东亿维系统集成股份有限公司 2016 年年度报告 30/ 89 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 （一）基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取 薪酬 张福贞 董事长 男 47 本科 2016 年 3 月 8 日至 2019 年 3 月 7 日 是 赵建生 董事 男 48 硕士 2016 年 3 月 8 日至 2019 年 3 月 7 日 否 梁建雷 董事、总经 理 男 43 专科 2016 年 3 月 8 日至 2019 年 3 月 7 日 是 韩继伟 董事、副总 经理 男 39 本科 2016 年 3 月 8 日至 2019 年 3 月 7 日 是 杨会轩 董事、副总 经理 男 42 本科 2016 年 3 月 8 日至 2019 年 3 月 7 日 是 张光 监事会主席 女 37 专科 2016 年 3 月 8 日至 2019 年 3 月 7 日 是 朱信影 监事 男 34 专科 2016 年 3 月 8 日至 2019 年 3 月 7 日 是 杜强 职工监事 男 29 专科 2016 年 3 月 8 日至 2019 年 3 月 7 日 是 高中鲁 财务总监、 董事会秘书 男 45 专科 2016 年 3 月 8 日至 2019 年 3 月 7 日 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 4 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 公司董事、监事、高级管理人员相互间及与控股股东、实际控制人间无关联关系。 山东亿维系统集成股份有限公司 2016 年年度报告 31/ 89 （二）持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普 通股股数 数量变动 期末持普 通股股数 期末普通 股持股比 例% 期末持有 股票期权 数量 梁建雷 董事、总经 理 4,080,000 - 4,080,000 7.88 - 韩继伟 董事、副总 经理 2,400,000 - 2,400,000 4.63 - 张福贞 董事长 2,020,000 - 2,020,000 3.90 - 杨会轩 董事、副总 经理 810,000 - 810,000 1.56 - 高中鲁 财务总监、 董事会秘书 300,000 - 300,000 0.58 - 张光 监事会主席 250,000 - 250,000 0.48 - 朱信影 监事 200,000 - 200,000 0.39 - 赵建生 董事 - - - - - 杜强 职工监事 - - - - - 合计 - 10,060,000 - 10,060,000 19.42 - （三）变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 否 总经理是否发生变动 否 董事会秘书是否发生变动 否 财务总监是否发生变动 否 姓名 期初职务 变动类型（新任、 换届、离任） 期末职务 简要变动原因 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： - 二、员工情况 （一）在职员工（母公司及主要子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 软件开发人员 30 58 技术服务人员 96 62 山东亿维系统集成股份有限公司 2016 年年度报告 32/ 89 销售人员 86 118 管理人员及财务人员 40 38 行政人员 8 8 员工总计 260 284 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 - - 硕士 - - 本科 107 122 专科 148 157 专科以下 5 5 员工总计 260 284 人员变动、人才引进、培训、招聘、薪酬政策、需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 报告期内，在职员工数量较上年增加。公司完善了招聘、培训、考核、薪酬等政策，得 到了有效执行。 报告期内，公司抽调业务产出较少的技术服务员工转入软件开发，同时，为充实销售一 线队伍，拓展各区域市场，增加了销售人员 32 人，公司人才引进、招聘、培训有序进行。 报告期内没有需要公司承担费用的离退休人员。 （二）核心员工以及核心技术人员 期初员工数量 期末员工数量 期末普通股持股数量 核心员工 - - - 核心技术人员 4 4 7,880,000 核心技术团队或关键技术人员的基本情况及变动情况： 1、梁建雷，男，1973 年 5 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，专科学历。1995 年 7 月毕业于武汉钢铁学院计算机应用系；1995 年 8 月至 1997 年 10 月任济宁快捷科技有 限公司技术员；1997 年 11 月至 2012 年 6 月历任亿维信息科技工程主管、大客户业务经理、 副总经理；2012 年 7 月出任亿维有限总经理，现任公司董事兼总经理，全资子公司亿维信 息工程董事长。 2、韩继伟，男，1977 年 9 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，专科学历。1997 年 7 月毕业于上海科技大学计算机技术专业，后取得中国人民大学本科学历。1997 年 9 月 山东亿维系统集成股份有限公司 2016 年年度报告 33/ 89 至 1998 年 9 月在山东如意集团工作；1998 年 9 月至 2002 年 4 月任济宁快捷科技有限公司 工程师、客户经理、部门经理；2002 年 5 月至 2004 年 4 月任济宁亿维信息产业有限公司部 门经理、菏泽店长；2004 年 6 月到 2008 年 7 月任亿维信息科技济宁店长；2008 年 8 月到 2011 年 8 月任亿维信息科技连锁店面运营处经理；2011 年 9 月至 2012 年 11 月任亿维信息 科技济南店长，2012 年 11 月至 2015 年 3 月任亿维信息工程董事兼总经理，2015 年 4 月至 今任公司副总经理；现任公司董事、副总经理。 3、钟峰，男，1974 年 8 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历。1994 年 6 月毕业于曲阜师范大学计算机专业。1994 年 7 月至 1996 年 6 月，在济宁万智软件公司任软 件程序员；1996 年 7 月至 1997 年 6 月，在济宁化工实验厂任化工技术员；1997 年 7 月至 2012 年 6 月工作于亿维信息科技任工程师，2012 年 7 月加入在有限公司任技术工程师；现 任股份公司技术工程师。 4、宫承志，男，1976 年 9 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历。1997 年 6 月毕业于济宁广播电视大学计算机工程专业。1997 年 7 月至 2003 年 3 月，工作于济宁 车辆厂任工程师，2003 年 4 月至 2004 年 4 月，工作于济宁亿维信息产业有限公司任项目经 理；2004 年 5 月至 2012 年 6 月工作于亿维信息科技任项目经理；2012 年 7 月加入有限公 司任高级项目经理；现任股份公司高级项目经理。 报告期内，核心技术员工未发生变动；公司尚未认定核心员工。 山东亿维系统集成股份有限公司 2016 年年度报告 34/ 89 第九节公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 是 董事会是否设置专业委员会 否 董事会是否设置独立董事 否 投资机构是否派驻董事 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 否 管理层是否引入职业经理人 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现 重大缺陷 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 否 一、公司治理 （一）制度与评估 1、公司治理基本状况 股份公司成立以来，公司按照《公司法》等相关法律法规的要求，规范并完善了公司治 理结构： 1、设立了公司权力机构股东大会，由三名发起人组成，审议通过了公司章程，制定了 《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《关联交易管理办法》、 《对外投资管理制度》、《对外担保管理制度》及《投资者关系管理制度》。 2、公司设立了董事会，由五名董事组成。董事会向股东大会负责，执行股东大会决议 并依据公司章程及《董事会议事规则》的规定履行职责，董事会制定了公司《内部审计制度》、 《信息披露管理制度》、《董事会秘书工作细则》等一系列规章制度。 3、公司设立了监事会，并制定了《监事会议事规则》，监事会由两名股东代表监事以 及一名职工代表监事组成。监事会负责对董事、高级管理人员执行公司职务的行为进行监督， 检查公司财务以及行使其他由公司章程赋予的权利。自公司职工代表大会选举职工代表监事 以来，职工监事能够履行章程赋予的权利和义务，职工监事按时出席公司监事会的会议，依 法行使表决权，并列席了公司的董事会会议，并对董事会决议事项提出合理化建议。 4、公司设立了董事会秘书。 山东亿维系统集成股份有限公司 2016 年年度报告 35/ 89 5、公司管理层接受了针对股份公司治理方面的相关辅导，对公司章程及相关规则进行 了深入学习，并在实际运作中严格要求，切实履行。 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司董事会评估认为，公司现有的治理机制符合《公司法》、《证劵法》、《非上市公 众公司监管办法》等法律法规及规范性文件的要求，能够有效地提高公司的治理水平和决策 质量，有效识别和控制经营管理中的重大风险，保护股东充分行使知情权、参与权、质疑权 和表决权等权利。 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 报告期内，公司的对外投资、人员变动等重大经营决策事项及财务决策事项等，均按照 《公司章程》等有关内控制度的规定程序进行决策。由于公司关联方较多及客户需要的差异 化，关联交易相对频繁，存在关联方交易在发生后补充确认的情况。 4、公司章程的修改情况 2016 年 3 月 8 日举行股份公司创立大会暨 2016 年第一次临时股东大会，会议审计通过 了《关于山东亿维系统集成股份有限公司章程》，除此之外，在报告期内无其他修改。 （二）三会运作情况 1、三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 5 1、2016 年 3 月 8 日，公司召开第一 届董事会第一次会议，审议通过了《申请 公司股票在全国中小企业股份转让系统 挂牌并公开转让》、 《确定公司股票在全国 中小企业股份转让系统挂牌时采用协议 转让方式进行转让》等。 2、2016 年 8 月 24 日，公司召开第 一届董事会第三次会议，审议通过了《公 司 2016 年半年度报告》、 《关于<补充确认 山东亿维系统集成股份有限公司 2016 年年度报告 36/ 89 2016 年上半年超出预计金额的日常性关 联交易>的议案》。 3、2016 年 12 月 20 日，公司召开第 一届董事会第五次会议，审议通过了《关 于预计公司 2017 年日常关联交易的议 案》、 《关于公司向银行申请贷款额度的议 案》等。 监事会 2 1、2016 年 8 月 24 日，公司召开第 一届监事会第二次会议，审议通过了《关 于<2016 年半年度报告>的议案》。 股东大会 4 1、2016 年 3 月 8 日，公司召开创立 大会暨 2016 年第一次临时股东大会，审 议通过了《申请公司股票在全国中小企业 股份转让系统挂牌并公开转让》、 《确定公 司股票在全国中小企业股份转让系统挂 牌时采用协议转让方式进行转让》、 《关于 预计 2016 年度日常性管理交易的议案》 等。 2、2016 年 5 月 9 日，公司召开 2016 年第二次临时股东大会，审议通过了《关 于增加预计 2016 年度日常性关联交易的 议案》等。 3、2016 年 10 月 17 日，公司召开 2016 年第四次临时股东大会，审议通过了《关 于<补充确认截至 2016 年 9 月 30 日 超出预计金额的日常性关联交易>的议 案》、 《关于公司与关联方山东亿维信息科 技有限公司签订 2016 年 10 月-12 月采 购框架协议的议案》。 山东亿维系统集成股份有限公司 2016 年年度报告 37/ 89 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 公司董事会评估认为，公司 2016 年召开的历次股东大会、董事会、监事会，均符合《公 司法》、《公司章程》的规定要求，决议内容没有违反《公司法》、《公司章程》规定的情 形，会议程序规范。公司“三会”成员符合《公司法》等法律法规的任职要求，能够按照公 司章程》履行职责和义务。 （三）公司治理改进情况 公司已经完善法人治理结构，分别设立股东大会、董事会和监事会，建立健全了法人治 理制度。公司章程规定了相关分歧的解决机制，公司制定了《财务管理制度》、《人事管理 制度》、《信息披露管理制度》等一系列管理制度。 公司认为现有治理机制注重保护股东权益，能给公司大小股东提供合适的保护，并保证 股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利。公司各内部机构和法人治理机构的 成员符合《公司法》规定的任职要求，公司股东大会和董事会能够较好地履行自己的职责， 对公司的重大决策事项作出决议，从而保证了公司的正常发展，股份公司监事会能够较好履 行监督职责，保证公司治理合法合规。 公司管理层通过不断加深公司法人治理理念，提高规范运作的意识，发挥监事会的作用， 督促股东、董事和高管严格按照《公司法》、《公司章程》履行职责，确保管理制度有效实 施。 公司暂未引入职业经理人。 （四）投资者关系管理情况 公 司 通 过 全 国 股 转 系 统 信 息 披 露 平 台 （ ） 与 公 司 官 网 （）及时按照相关法律法规的要求充分进行信息披露，保护投资者权益。 同时在日常工作中，建立了通过电话、电子邮件进行投资者互动交流关系管理的有效途径， 确保公司与股权投资人及潜在投资者之间沟通联系、事物处理等工作畅通有效的开展。 二、内部控制 （一）监事会就年度内监督事项的意见 监事会在本年度内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项，监事会对本年度内的监 山东亿维系统集成股份有限公司 2016 年年度报告 38/ 89 督事项无异议。 1.公司依法运作情况 公司监事会根据《公司法》、《证券法》、公司《章程》及其它相关法律、法规赋予的 职权，认真履行职责，列席历次股东大会和董事会，对公司股东大会、董事会的召集、召开、 表决程序、决议事项，董事会对股东大会决议的执行情况，以及公司 2016 年公司董事、高 级管理人员执行职务情况等进行了监督。监事会认为：公司能够严格依法规范运，董事会运 作规范、经营决策科学合理，认真执行股东大会的各项决议，忠实履行了诚信义务；公司建 立了较为完善的内部控制制度；信息披露及时、准确；公司董事、高级管理人员认真执行公 司职务，无违反法律法规、公司《章程》或损害公司利益的行为。 2.检查公司财务情况 监事会对公司 2016 年度的财务状况和经营成果进行了有效的监督、检查和审核，认为： 公司财务制度健全，会计档案及财务管理符合公司财务管理制度的要求。公司 2016 年度财 务报告真实地反映了公司的财务状况和经营成果。 3.公司关联交易情况 通过对公司 2016 年度发生的关联交易的监督，认为：报告期内因关联方较多，客户需 要差异较多，致使关联交易相对频繁，存在未经审议后期补充确认的情况，公司治理有待进 一步规范。 （二）公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司严格遵守《公司法》和《公司章程》等法律法规和规章制度规范运作，在业务、资 产、人员、财务、机构方面均独立于公司控股股东、实际控制人及其控制的其他企业： （一）业务独立 公司在业务上独立于股东和其他关联方。公司拥有独立的业务经营体系和直接面向市场 独立经营的能力，拥有独立的技术研发支持体系、客户服务体系与市场营销体系，不存在与 股东之间的竞争关系或业务上依赖股东的情况。 （二）资产独立 公司资产主要承继自亿维有限，公司具备与经营业务体系相配套的资产。公司具有开展 业务所需的技术、设施、场所。公司资产独立完整、产权明晰，不存在被控股股东、实际控 制人及其控制的企业占用而损害公司利益的情形。 （三）人员独立 山东亿维系统集成股份有限公司 2016 年年度报告 39/ 89 公司董事、监事及高级管理人员严格按照《公司法》、《公司章程》的有关规定产生； 公司总经理、副总经理、总经理助理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员在公司专职 工作并领取薪金，未在控股股东及其关联方处领取薪金，未在股东单位及其下属企业担任除 董事、监事以外的职务。公司财务人员未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼 职；公司的人事管理与股东单位完全严格分离，独立执行劳动、人事制度。 （四）财务独立 公司设立了独立的财务会计部门，配备了专门的财务人员，建立了独立的会计核算体系， 并制订了完善的财务会计制度和财务管理制度，符合《会计法》、《企业会计制度》等有关 会计法规的规定。公司银行账户独立，不存在与股东共用银行账户的情况。公司作为独立的 纳税人进行纳税申报及履行纳税义务，与股东单位无混合纳税的情形。公司运作规范，不存 在货币资金或其他资产被股东单位或其他关联方占用的情况，也不存在为股东及其控制的其 他企业提供担保的情况。 （五）机构独立 本公司机构设置完整。按照建立规范法人治理结构的要求，本公司设立了股东大会、董 事会和监事会，实行董事会领导下的总经理负责制。本公司根据生产经营的需要设置了完整 的内部组织机构，各部门职责明确、工作流程清晰。公司组织机构独立，与控股股东、实际 控制人及其控制的其他企业不存在合署办公、混合经营的情形，自设立以来未发生股东干预 本公司正常生产经营活动的现象。 （三）对重大内部管理制度的评价 1、关于会计核算体系 报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司实际情况出发，制 定具体的会计核算方法，并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。 2、关于财务管理体系 报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家政策及制度的指引下， 做到工作有序管理严格，继续完善公司财务管理体系。 3、关于风险控制体系 报告期内，公司紧紧围绕企业风险披露管理制度，在有效分析市场风险、政策风险、经 营风险、法律风险等前提下，采取事前防范，事中控制等措施，从企业制度的角度继续完善 山东亿维系统集成股份有限公司 2016 年年度报告 40/ 89 风险控制体系。 本年度内公司未发现上述管理制度存在重大缺陷。 （四）年度报告差错责任追究制度相关情况 2017 年 4 月 13 日，公司召开的第一届董事会第六次会议通过了公司《年度报告重大差 错责任追究制度》。报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。 山东亿维系统集成股份有限公司 2016 年年度报告 41/ 89 第十节财务报告 一、审计报告 是否审计 否 审计意见 标准无保留意见 审计报告编号 和信审字(2017)第 000200 号 审计机构名称 山东和信会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 山东省济南市经十路 13777 号中润世纪广场 18 号 14 层 审计报告日期 2017 年 4 月 13 日 注册会计师姓名 江九超、孔祥勇 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 2 审计报告正文： 和信审字(2017)第 000200 号 山东亿维系统集成股份有限公司： 我们审计了后附的山东亿维系统集成股份有限公司（以下简称“贵公司”）财务报表， 包括 2016 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表， 2016 年度的合并及母公司利润表、 合并及母公司现金流量表和合并及母公司所有者权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任，这种责任包括:（1）按照企业会计准 则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以 使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会 计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计 师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计 程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评 估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设 计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层 选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 山东亿维系统集成股份有限公司 2016 年年度报告 42/ 89 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，贵公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了 贵公司 2016 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2016 年度的合并及母公司经营成果 和现金流量。 山东和信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师:江九超 中国·山东 中国注册会计师:孔祥勇 二〇一七年四月十三日 二、财务报表 （一） 合并资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： - 货币资金 六、1 3,797,644.63 3,894,162.71 结算备付金 - - - 拆出资金 - - - 以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产 - - - 衍生金融资产 - - - 应收票据 六、2 130,852.70 492,900.00 应收账款 六、3 58,966,878.22 34,905,997.16 预付款项 六、4 24,206,406.07 20,398,621.33 应收保费 - - - 应收分保账款 - - - 应收分保合同准备金 - - - 应收利息 - - - 山东亿维系统集成股份有限公司 2016 年年度报告 43/ 89 应收股利 - - - 其他应收款 六、5 7,569,776.11 4,100,302.84 买入返售金融资产 - - - 存货 六、6 87,515,912.09 53,198,826.62 划分为持有待售的资产 - - - 一年内到期的非流动资产 - - - 其他流动资产 - - - 流动资产合计 - 182,187,469.82 116,990,810.66 非流动资产： - 发放贷款及垫款 - - - 可供出售金融资产 六、7 700,000.00 700,000.00 持有至到期投资 - - - 长期应收款 - - - 长期股权投资 - - - 投资性房地产 - - - 固定资产 六、8 244,290.23 146,160.01 在建工程 - - - 工程物资 - - - 固定资产清理 - - - 生产性生物资产 - - - 油气资产 - - - 无形资产 六、9 98,833.61 185,586.23 开发支出 - - - 商誉 - - - 长期待摊费用 - - - 递延所得税资产 六、10 638,707.09 363,789.04 其他非流动资产 - - - 非流动资产合计 - 1,681,830.93 1,395,535.28 资产总计 - 183,869,300.75 118,386,345.94 流动负债： - 短期借款 六、11 5,000,000.00 - 向中央银行借款 - - - 吸收存款及同业存放 - - - 拆入资金 - - - 山东亿维系统集成股份有限公司 2016 年年度报告 44/ 89 以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融负债 - - - 衍生金融负债 - - - 应付票据 - - - 应付账款 六、12 50,927,932.46 22,436,718.29 预收款项 六、13 62,612,049.31 36,599,345.55 卖出回购金融资产款 - - - 应付手续费及佣金 - - - 应付职工薪酬 六、14 824,699.43 630,386.25 应交税费 六、15 1,473,524.11 1,530,531.98 应付利息 - - - 应付股利 - - - 其他应付款 六、16 1,105,109.83 1,452,908.31 应付分保账款 - - - 保险合同准备金 - - - 代理买卖证券款 - - - 代理承销证券款 - - - 划分为持有待售的负债 - - - 一年内到期的非流动负债 - - - 其他流动负债 - - - 流动负债合计 - 121,943,315.14 62,649,890.38 非流动负债： - 长期借款 - - - 应付债券 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 长期应付款 - - - 长期应付职工薪酬 - - - 专项应付款 - - - 预计负债 - - - 递延收益 - - - 递延所得税负债 - - - 其他非流动负债 - - - 非流动负债合计 - - - 山东亿维系统集成股份有限公司 2016 年年度报告 45/ 89 负债合计 - 121,943,315.14 62,649,890.38 所有者权益（或股东权 益）： - 股本 六、17 51,800,000.00 51,800,000.00 其他权益工具 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 资本公积 六、18 3,363,645.75 - 减：库存股 - - - 其他综合收益 - - - 专项储备 - - - 盈余公积 六、19 357,636.09 231,807.74 一般风险准备 - - - 未分配利润 六、20 3,935,038.84 3,090,133.20 归属于母公司所有者权益 合计 - 59,456,320.68 55,121,940.94 少数股东权益 - 2,469,664.93 614,514.62 所有者权益合计 - 61,925,985.61 55,736,455.56 负债和所有者权益总计 - 183,869,300.75 118,386,345.94 法定代表人：梁建雷 主管会计工作负责人：高中鲁 会计机构负责人：许贞英 （二）母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： - 货币资金 - 1,512,867.75 2,772,625.81 以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产 - - - 衍生金融资产 - - - 应收票据 - 130,852.70 492,900.00 应收账款 十四、1 49,937,676.12 32,301,509.99 预付款项 - 12,918,799.27 11,303,226.48 应收利息 - - - 应收股利 - - - 其他应收款 十四、2 9,342,786.62 6,042,472.66 山东亿维系统集成股份有限公司 2016 年年度报告 46/ 89 存货 - 45,887,303.61 39,081,528.76 划分为持有待售的资产 - - - 一年内到期的非流动资产 - - - 其他流动资产 - - - 流动资产合计 - 119,730,286.07 91,994,263.70 非流动资产： - 可供出售金融资产 - 700,000.00 700,000.00 持有至到期投资 - - - 长期应收款 - - - 长期股权投资 十四、3 21,947,529.50 18,057,529.50 投资性房地产 - - - 固定资产 - 84,731.58 139,036.94 在建工程 - - - 工程物资 - - - 固定资产清理 - - - 生产性生物资产 - - - 油气资产 - - - 无形资产 - 98,833.61 185,586.23 开发支出 - - - 商誉 - - - 长期待摊费用 - - - 递延所得税资产 - 774,351.00 537,653.77 其他非流动资产 - - - 非流动资产合计 - 23,605,445.69 19,619,806.44 资产总计 - 143,335,731.76 111,614,070.14 流动负债： - 短期借款 - 5,000,000.00 - 以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融负债 - - - 衍生金融负债 - - - 应付票据 - - - 应付账款 - 30,149,383.81 18,202,354.52 预收款项 - 47,067,585.39 34,850,802.78 应付职工薪酬 - 644,149.00 622,265.00 山东亿维系统集成股份有限公司 2016 年年度报告 47/ 89 应交税费 - 1,033,826.40 1,465,624.24 应付利息 - - - 应付股利 - - - 其他应付款 - 535,183.40 1,309,377.85 划分为持有待售的负债 - - - 一年内到期的非流动负债 - - - 其他流动负债 - - - 流动负债合计 - 84,430,128.00 56,450,424.39 非流动负债： - 长期借款 - - - 应付债券 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 长期应付款 - - - 长期应付职工薪酬 - - - 专项应付款 - - - 预计负债 - - - 递延收益 - - - 递延所得税负债 - - - 其他非流动负债 - - - 非流动负债合计 - - - 负债合计 - 84,430,128.00 56,450,424.39 所有者权益： - 股本 - 51,800,000.00 51,800,000.00 其他权益工具 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 资本公积 - 3,363,645.75 - 减：库存股 - - - 其他综合收益 - - - 专项储备 - - - 盈余公积 - 374,195.80 261,533.35 未分配利润 - 3,367,762.21 3,102,112.40 所有者权益合计 - 58,905,603.76 55,163,645.75 山东亿维系统集成股份有限公司 2016 年年度报告 48/ 89 负债和所有者权益合计 - 143,335,731.76 111,614,070.14 法定代表人：梁建雷 主管会计工作负责人：高中鲁 会计机构负责人：许贞英 （三） 合并利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 - 271,387,682.07 184,420,170.21 其中：营业收入 六、21 271,387,682.07 184,420,170.21 利息收入 - - - 已赚保费 - - - 手续费及佣金收入 - - - 二、营业总成本 - 266,717,558.58 181,823,701.93 其中：营业成本 六、21 241,941,120.66 166,267,680.99 利息支出 - - - 手续费及佣金支出 - - - 退保金 - - - 赔付支出净额 - - - 提取保险合同准备金净额 - - - 保单红利支出 - - - 分保费用 - - - 税金及附加 六、22 525,885.66 242,271.49 销售费用 六、23 16,812,209.50 11,742,132.28 管理费用 六、24 6,051,963.97 3,260,380.27 财务费用 六、25 286,706.61 66,246.26 资产减值损失 六、26 1,099,672.18 244,990.64 加：公允价值变动收益（损失以“－” 号填列） - - - 投资收益（损失以“－”号填列） - - - 其中：对联营企业和合营企业的 投资收益 - - - 汇兑收益（损失以“-”号填列） - - - 三、营业利润（亏损以“－”号填列） - 4,670,123.49 2,596,468.28 加：营业外收入 六、27 1,037,795.99 1,652.52 其中：非流动资产处置利得 - - - 山东亿维系统集成股份有限公司 2016 年年度报告 49/ 89 减：营业外支出 六、28 107,122.39 671.21 其中：非流动资产处置损失 - - - 四、利润总额（亏损总额以“－”号 填列） - 5,600,797.09 2,597,449.59 减：所得税费用 六、29 1,181,267.04 834,664.47 五、净利润（净亏损以“－”号填列） - 4,419,530.05 1,762,785.12 其中：被合并方在合并前实现的净利 润 - - - 归属于母公司所有者的净利润 - 4,334,379.74 1,913,719.86 少数股东损益 - 85,150.31 -150,934.74 六、其他综合收益的税后净额 - - - 归属于母公司所有者的其他综合收益 的税后净额 - - - （一）以后不能重分类进损益的其他 综合收益 - - - 1.重新计量设定受益计划净负债或净 资产的变动 - - - 2.权益法下在被投资单位不能重分类 进损益的其他综合收益中享有的份额 - - - （二）以后将重分类进损益的其他综 合收益 - - - 1.权益法下在被投资单位以后将重分 类进损益的其他综合收益中享有的份 额 - - - 2.可供出售金融资产公允价值变动损 益 - - - 3.持有至到期投资重分类为可供出售 金融资产损益 - - - 4.现金流量套期损益的有效部分 - - - 5.外币财务报表折算差额 - - - 6.其他 - - - 归属于少数股东的其他综合收益的税 后净额 - - - 七、综合收益总额 - 4,419,530.05 1,762,785.12 归属于母公司所有者的综合收益总额 - 4,334,379.74 1,913,719.86 归属于少数股东的综合收益总额 - 85,150.31 -150,934.74 八、每股收益： - （一）基本每股收益 - 0.08 0.08 （二）稀释每股收益 - 0.08 0.08 山东亿维系统集成股份有限公司 2016 年年度报告 50/ 89 法定代表人：梁建雷 主管会计工作负责人：高中鲁 会计机构负责人：许贞英 （四） 母公司利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 十四、4 246,823,637.76 152,212,673.96 减：营业成本 十四、4 227,319,333.43 138,292,014.58 税金及附加 - 348,895.33 195,198.57 销售费用 - 10,079,867.33 7,239,948.27 管理费用 - 4,479,570.12 3,021,007.96 财务费用 - -240,702.11 10,164.05 资产减值损失 - 946,788.90 1,022,781.07 加：公允价值变动收益（损失以“－” 号填列） - - - 投资收益（损失以“－”号填列） - - - 其中：对联营企业和合营企业的投 资收益 - - - 二、营业利润（亏损以“－”号填列） - 3,889,884.76 2,431,559.46 加：营业外收入 - 1,036,331.63 877.53 其中：非流动资产处置利得 - - - 减：营业外支出 - 106,515.67 22.34 其中：非流动资产处置损失 - - - 三、利润总额（亏损总额以“－”号填 列） - 4,819,700.72 2,432,414.65 减：所得税费用 - 1,077,742.71 636,991.47 四、净利润（净亏损以“－”号填列） - 3,741,958.01 1,795,423.18 五、其他综合收益的税后净额 - - - （一）以后不能重分类进损益的其他综 合收益 - - - 1.重新计量设定受益计划净负债或净资 产的变动 - - - 2.权益法下在被投资单位不能重分类进 损益的其他综合收益中享有的份额 - - - （二）以后将重分类进损益的其他综合 收益 - - - 1.权益法下在被投资单位以后将重分类 - - - 山东亿维系统集成股份有限公司 2016 年年度报告 51/ 89 进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 - - - 3.持有至到期投资重分类为可供出售金 融资产损益 - - - 4.现金流量套期损益的有效部分 - - - 5.外币财务报表折算差额 - - - 6.其他 - - - 六、综合收益总额 - 3,741,958.01 1,795,423.18 七、每股收益： - （一）基本每股收益 - - - （二）稀释每股收益 - - - 法定代表人：梁建雷 主管会计工作负责人：高中鲁 会计机构负责人：许贞英 山东亿维系统集成股份有限公司 2016 年年度报告 52/ 89 （五） 合并现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： - 销售商品、提供劳务收到的现金 - 298,066,942.24 254,851,907.15 客户存款和同业存放款项净增加额 - - - 向中央银行借款净增加额 - - - 向其他金融机构拆入资金净增加额 - - - 收到原保险合同保费取得的现金 - - - 收到再保险业务现金净额 - - - 保户储金及投资款净增加额 - - - 处置以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产净增加额 - - - 收取利息、手续费及佣金的现金 - - - 拆入资金净增加额 - - - 回购业务资金净增加额 - - - 收到的税费返还 - - - 收到其他与经营活动有关的现金 六、30 1,017,931.97 625,714.11 经营活动现金流入小计 - 299,084,874.21 255,477,621.26 购买商品、接受劳务支付的现金 - 272,461,164.54 261,130,375.86 客户贷款及垫款净增加额 - - - 存放中央银行和同业款项净增加额 - - - 支付原保险合同赔付款项的现金 - - - 支付利息、手续费及佣金的现金 - - - 支付保单红利的现金 - - - 支付给职工以及为职工支付的现金 - 14,102,806.16 7,487,707.22 支付的各项税费 - 5,201,536.87 1,735,015.55 支付其他与经营活动有关的现金 六、30 13,788,604.95 10,967,239.08 经营活动现金流出小计 - 305,554,112.52 281,320,337.71 经营活动产生的现金流量净额 - -6,469,238.31 -25,842,716.45 二、投资活动产生的现金流量： - 收回投资收到的现金 - - - 取得投资收益收到的现金 - - - 山东亿维系统集成股份有限公司 2016 年年度报告 53/ 89 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 收回的现金净额 - - - 处置子公司及其他营业单位收到的现金 净额 - - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流入小计 - - - 购建固定资产、无形资产和其他长期资产 支付的现金 - 180,741.03 273,742.92 投资支付的现金 - - - 质押贷款净增加额 - - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金 净额 - - - 支付其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流出小计 - 180,741.03 273,742.92 投资活动产生的现金流量净额 - -180,741.03 -273,742.92 三、筹资活动产生的现金流量： - 吸收投资收到的现金 - 1,770,000.00 27,294,400.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现 金 - - - 取得借款收到的现金 - 5,500,000.00 - 发行债券收到的现金 - - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - - - 筹资活动现金流入小计 - 7,270,000.00 27,294,400.00 偿还债务支付的现金 - 500,000.00 - 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - 216,538.74 - 其中：子公司支付给少数股东的股利、利 润 - - - 支付其他与筹资活动有关的现金 - - - 筹资活动现金流出小计 - 716,538.74 - 筹资活动产生的现金流量净额 - 6,553,461.26 27,294,400.00 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - - 五、现金及现金等价物净增加额 - -96,518.08 1,177,940.63 加：期初现金及现金等价物余额 - 3,894,162.71 2,716,222.08 六、期末现金及现金等价物余额 - 3,797,644.63 3,894,162.71 法定代表人：梁建雷 主管会计工作负责人：高中鲁 会计机构负责人：许贞英 山东亿维系统集成股份有限公司 2016 年年度报告 54/ 89 （六） 母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： - 销售商品、提供劳务收到的现金 - 261,504,954.65 192,708,978.29 收到的税费返还 - - - 收到其他与经营活动有关的现金 - 1,017,927.61 274,286.38 经营活动现金流入小计 - 262,522,882.26 192,983,264.67 购买商品、接受劳务支付的现金 - 244,427,626.83 195,395,307.24 支付给职工以及为职工支付的现金 - 8,092,717.13 4,619,159.00 支付的各项税费 - 4,014,178.47 1,311,963.10 支付其他与经营活动有关的现金 - 6,215,753.51 8,024,751.64 经营活动现金流出小计 - 262,750,275.94 209,351,180.98 经营活动产生的现金流量净额 - -227,393.68 -16,367,916.31 二、投资活动产生的现金流量： - 收回投资收到的现金 - - - 取得投资收益收到的现金 - - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 收回的现金净额 - - - 处置子公司及其他营业单位收到的现金净 额 - - - 收到其他与投资活动有关的现金 - 471,200.00 - 投资活动现金流入小计 - 471,200.00 - 购建固定资产、无形资产和其他长期资产 支付的现金 - 4,025.64 264,434.38 投资支付的现金 - 3,890,000.00 8,855,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净 额 - - - 支付其他与投资活动有关的现金 - 2,393,000.00 - 投资活动现金流出小计 - 6,287,025.64 9,119,434.38 投资活动产生的现金流量净额 - -5,815,825.64 -9,119,434.38 三、筹资活动产生的现金流量： - 吸收投资收到的现金 - - 26,800,000.00 取得借款收到的现金 - 5,000,000.00 - 发行债券收到的现金 - - - 山东亿维系统集成股份有限公司 2016 年年度报告 55/ 89 收到其他与筹资活动有关的现金 - - - 筹资活动现金流入小计 - 5,000,000.00 26,800,000.00 偿还债务支付的现金 - - - 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - 216,538.74 - 支付其他与筹资活动有关的现金 - - - 筹资活动现金流出小计 - 216,538.74 - 筹资活动产生的现金流量净额 - 4,783,461.26 26,800,000.00 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - - 五、现金及现金等价物净增加额 - -1,259,758.06 1,312,649.31 加：期初现金及现金等价物余额 - 2,772,625.81 1,459,976.50 六、期末现金及现金等价物余额 - 1,512,867.75 2,772,625.81 法定代表人：梁建雷 主管会计工作负责人：高中鲁 会计机构负责人：许贞英 山东亿维系统集成股份有限公司 2016 年度报告 56/ 89 （七） 合并股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权 益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减 ： 库 存 股 其 他 综 合 收 益 专 项 储 备 盈余公积 一 般 风 险 准 备 未分配利润 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年期末余额 51,800,000.00 - - - - - - - 231,807.74 - 3,090,133.20 614,514.62 55,736,455.56 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同 一 控 制 下 企 业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 51,800,000.00 - - - - - - - 231,807.74 - 3,090,133.20 614,514.62 55,736,455.56 三、本期增减变动金 额（减少以“－”号 填列） - - - - 3,363,645.75 - - - 125,828.35 - 844,905.64 1,855,150.31 6,189,530.05 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 4,334,379.74 85,150.31 4,419,530.05 （二）所有者投入和 减少资本 - - - - - - - - - - - 1,770,000.00 1,770,000.00 山东亿维系统集成股份有限公司 2016 年度报告 57/ 89 1．股东投入的普通 股 - - - - - - - - - - - 1,770,000.00 1,770,000.00 2．其他权益工具持 有者投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所 有者权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 387,361.70 - -387,361.70 - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 387,361.70 - -387,361.70 - - 2．提取一般风险准 备 - - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股 东）的分配 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内 部结转 - - - - 3,363,645.75 - - - -261,533.35 - -3,102,112.40 - - 1．资本公积转增资 本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资 本（或股本） - - - - 261,533.35 - - - -261,533.35 - - - - 3．盈余公积弥补亏 损 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - 3,102,112.40 - - - - - -3,102,112.40 - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 山东亿维系统集成股份有限公司 2016 年度报告 58/ 89 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 51,800,000.00 - - - 3,363,645.75 - - - 357,636.09 - 3,935,038.84 2,469,664.93 61,925,985.61 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东权 益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减 ： 库 存 股 其 他 综 合 收 益 专 项 储 备 盈余公积 一 般 风 险 准 备 未分配利润 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年期末余额 25,000,000.00 - - - 8,000,000.00 - - - 167,732.99 - 1,355,955.66 2,565,581.79 37,089,270.44 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企 业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 25,000,000.00 - - - 8,000,000.00 - - - 167,732.99 - 1,355,955.66 2,565,581.79 37,089,270.44 山东亿维系统集成股份有限公司 2016 年度报告 59/ 89 三、本期增减变动金 额（减少以“－”号 填列） 26,800,000.00 - - - -8,000,000.00 - - - 64,074.75 - 1,734,177.54 -1,951,067.17 18,647,185.12 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 1,913,719.86 -150,934.74 1,762,785.12 （二）所有者投入和 减少资本 26,800,000.00 - - - -8,000,000.00 - - - -115,467.57 - - -1,800,132.43 16,884,400.00 1．股东投入的普通 股 26,800,000.00 - - - - - - - - - - -1,915,600.00 24,884,400.00 2．其他权益工具持 有者投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所 有者权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - -8,000,000.00 - - - -115,467.57 - - 115,467.57 -8,000,000.00 （三）利润分配 - - - - - - - - 179,542.32 - -179,542.32 - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 179,542.32 - -179,542.32 - - 2．提取一般风险准 备 - - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股 东）的分配 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内 部结转 - - - - - - - - - - - - - 1．资本公积转增资 本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 山东亿维系统集成股份有限公司 2016 年度报告 60/ 89 2．盈余公积转增资 本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏 损 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 51,800,000.00 - - - - - - - 231,807.74 - 3,090,133.20 614,514.62 55,736,455.56 法定代表人：梁建雷 主管会计工作负责人：高中鲁 会计机构负责人：许贞英 （八） 母公司股东权益变动表 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减 ： 库 存 股 其 他 综 合 收 益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 优 先 股 永 续 债 其 他 山东亿维系统集成股份有限公司 2016 年度报告 61/ 89 一、上年期末余额 51,800,000.00 - - - - - - - 261,533.35 3,102,112.40 55,163,645.75 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 51,800,000.00 - - - - - - - 261,533.35 3,102,112.40 55,163,645.75 三、本期增减变动金 额（减少以“－”号 填列） - - - - 3,363,645.75 - - - 112,662.45 265,649.81 3,741,958.01 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - 3,741,958.01 3,741,958.01 （二）所有者投入和 减少资本 - - - - - - - - - - - 1．股东投入的普通 股 - - - - - - - - - - - 2．其他权益工具持 有者投入资本 - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所 有者权益的金额 - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 374,195.80 -374,195.80 - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 374,195.80 -374,195.80 - 2．对所有者（或股 东）的分配 - - - - - - - - - - - 3．其他 - - - - - - - - - - - 山东亿维系统集成股份有限公司 2016 年度报告 62/ 89 （四）所有者权益内 部结转 - - - - 3,363,645.75 - - - -261,533.35 -3,102,112.40 - 1．资本公积转增资 本（或股本） - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资 本（或股本） - - - - 261,533.35 - - - -261,533.35 - - 3．盈余公积弥补亏 损 - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - 3,102,112.40 - - - - -3,102,112.40 - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 51,800,000.00 - - - 3,363,645.75 - - - 374,195.80 3,367,762.21 58,905,603.76 项目 上期 股本 其他权益工具 资 本 公 积 减： 库存 股 其他综 合收益 专 项 储 备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合 计 优先 股 永续债 其他 一、上年期末余额 25,000,000.00 - - - - - - - 167,732.99 1,486,231.54 26,653,964.53 山东亿维系统集成股份有限公司 2016 年度报告 63/ 89 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 25,000,000.00 - - - - - - - 167,732.99 1,486,231.54 26,653,964.53 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 26,800,000.00 - - - - - - - 93,800.36 1,615,880.86 28,509,681.22 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - 1,795,423.18 1,795,423.18 （二）所有者投入和减少 资本 26,800,000.00 - - - - - - - -85,741.96 - 26,714,258.04 1．股东投入的普通股 26,800,000.00 - - - - - - - - - 26,800,000.00 2．其他权益工具持有者投 入资本 - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权 益的金额 - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - -85,741.96 - -85,741.96 （三）利润分配 - - - - - - - - 179,542.32 -179,542.32 - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 179,542.32 -179,542.32 - 2．对所有者（或股东）的 分配 - - - - - - - - - - - 3．其他 - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结 转 - - - - - - - - - - - 1．资本公积转增资本（或 - - - - - - - - - - - 山东亿维系统集成股份有限公司 2016 年度报告 64/ 89 股本） 2．盈余公积转增资本（或 股本） - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 51,800,000.00 - - - - - - - 261,533.35 3,102,112.40 55,163,645.75 法定代表人：梁建雷 主管会计工作负责人：高中鲁 会计机构负责人：许贞英 山东亿维系统集成股份有限公司 2016 年度报告 15/ 89 山东亿维系统集成股份有限公司 财务报表附注 2016年1月1日至2016年12月31日 （除特别注明外，金额单位为人民币元 ） 一、公司基本情况 公司名称 山东亿维系统集成股份有限公司 注册号 913708006832165639 注册地址 济宁高新区海川路 69 号 注册资本 5180 万 成立日期 2008 年 12 月 10 日 法定代表人 梁建雷 营业期限 2008 年 12 月 10 日至 2028 年 12 月 4 日 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2016-07-22 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行 业大类） I65-软件和信息技术服务业 主要产品与服务项目 信息系统集成服务及相关软硬件产品销售 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股） 51,800,000 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 本财务报表业经公司2017年4月13日第一届董事会第六次会议决议批准对外报出。 二、合并财务报表范围 截至2016年12月31日，本公司合并财务报表范围内的子公司如下 子公司名称 是否纳入合并财务报表范围 2016-12-31 2015-12-31 山东亿维系统集成股份有限公司 2016 年度报告 16/ 89 子公司名称 是否纳入合并财务报表范围 2016-12-31 2015-12-31 山东亿维创联软件有限公司 是 是 枣庄亿维电子科技有限公司 是 是 山东亿维信息工程有限公司 是 是 菏泽开发区亿维创联信息技术有限公司 是 是 德州亿维系统集成有限公司 是 是 本报告期合并财务报表范围及其变化情况详见本附注“八、在其他主体中的权益”。 三、财务报表的编制基础 （一）编制基础 本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的 《企业会计准则——基本准则》、具体会计准则和其后颁布的企业会计准则应用指南、企 业会计准则解释及其他相关规定（以下简称“企业会计准则”）以及中国证券监督管理委 员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》(2014年修 订)的披露规定，并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。 （二）持续经营 公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。 四、重要会计政策及会计估计 （一）遵循企业会计准则的声明 公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状 况、经营成果、所有者权益变动和现金流量等有关信息。 （二）会计期间 本公司会计年度为公历年度，即每年1月1日起至12月31日止。 （三）营业周期 正常营业周期，是指从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公 司营业周期为12个月，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。 （四）记账本位币 山东亿维系统集成股份有限公司 2016 年度报告 17/ 89 公司以人民币为记账本位币。 （五）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。 企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。 1. 同一控制下企业合并的会计处理方法 参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性 的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企 业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取 得对被合并方控制权的日期。 同一控制下企业合并形成的长期股权投资合并方以支付现金、转让非现金资产或承担 债务方式作为合并对价的，本公司在合并日按照所取得的被合并方在最终控制方合并财务 报表中的净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。被合并方在合并日 的净资产账面价值为负数的，长期股权投资成本按零确定。如果被合并方在被合并以前， 是最终控制方通过非同一控制下的企业合并所控制的，则合并方长期股权投资的初始投资 成本包含了相关的商誉金额。长期股权投资的初始投资成本与支付的现金、转让的非现金 资产及所承担债务账面价值之间的差额，应当调整资本公积（资本溢价或股本溢价）；资 本公积（资本溢价或股本溢价）的余额不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。合 并方以发行权益性工具作为合并对价的，按发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资 的初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价）； 资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。 合并方发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生 时计人当期损益。与发行权益性工具作为合并对价直接相关的交易费用，冲减资本公积（股 本溢价），资本公积（股本溢价）不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。与发行 债务性工具作为合并对价直接相关的交易费用，计入债务性工具的初始确认金额。 通过多次交易分步实现同一控制下企业合并，属于一揽子交易的，合并方应当将各项 交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在母公司财务 报表中，以合并日持股比例计算的合并日应享有被合并方账面所有者权益份额作为该项投 山东亿维系统集成股份有限公司 2016 年度报告 18/ 89 资的初始投资成本，初始投资成本与其原长期股权投资账面价值加上合并日取得进一步股 份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的， 冲减留存收益。 在合并财务报表中，合并方在达到合并之前持有的长期股权投资，在取得日与合并方 与被合并方向处于同一最终控制之日孰晚日与合并日之间已确认有关损益、其他综合收益 和其他所有者权益变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。 2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法 参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的 企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为 购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指购买方实际取得对被购买方控制 权的日期。 对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制 权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值之和。购买方为企 业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，应于发生时 计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性工具或债务性工具的交易费用，应当计 人权益性工具或债务性工具的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值 计入合并成本，购买日后 12 个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要 调整或有对价的，相应调整合并商誉 购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合 并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商 誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被 购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核 后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期 损益。 通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并的，在母公司个别财务报表中，以购买 日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的 初始投资成本。 山东亿维系统集成股份有限公司 2016 年度报告 19/ 89 在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的 公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持 有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当转为购买日所属 当期投资收益，不能重分类计入当期损益的其他综合收益除外。 本公司以购买日之前所持被购买方的股权于购买日的公允价值与与购买日新购入股 权所支付对价的公允价值之和作为合并成本，与购买方取得的按购买日持股比例计算应享 有的被购买方可辨认净资产于购买日的公允价值的份额比较，确定购买日应予确认的商誉 或应计入合并当期损益的金额。 （六）合并财务报表的编制方法 1.合并范围 本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投 资单位的权力，通过参与被投资单位的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投 资单位的权力影响其回报金额。子公司，是指被本公司控制的主体（含企业、被投资单位 中可分割的部分，以及企业所控制的结构化主体等）。 2．合并财务报表的编制方法 从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合 并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。 对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和 合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。 非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地 包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。 同一控制下企业合并增加的子公司（及吸收合并下的被合并方），其自合并当期期初 至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且 同时调整合并财务报表的对比数。 在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照 本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业 合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。 公司 山东亿维系统集成股份有限公司 2016 年度报告 20/ 89 内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。 子公司的股东 权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在 合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益 的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子 公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额，冲减少数股东权 益。 当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权， 按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价 值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额 之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收 益，在丧失控制权时一并转为当期投资收益。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准 则第2号——长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规 定进行后续计量，详见本附注四、（十二）“长期股权投资”或本附注四、（九）“金融 工具”。 本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子 公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。不属于一揽子交易的，对 其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权 投资”和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”适用的原则进 行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各 项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前 每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确 认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。统一母子公司的会 计政策、统一母子公司的资产负债表日及会计期间。 （七）合营安排的分类及共同经营的会计处理方法 合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营 安排中享有的权利和承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。 1.共同经营 山东亿维系统集成股份有限公司 2016 年度报告 21/ 89 共同经营是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。 本公 司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计 处理： A、确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产； B、确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债； C、确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入； D、按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入； E、确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。 2.合营企业 合营企业是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。 本公司按照长期股权投资有关权益法核算的规定对合营企业的投资进行会计处理。 （八）现金及现金等价物的确定标准 本公司现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现 金等价物是指本公司持有的期限短（一般是指从购买日起3个月内到期）、流动性强、易于 转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 （九）金融工具 1．金融工具的分类 本公司根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结 合取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将金融资产和金融负债分为不同类别：以公 允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（或金融负债）；持有至到期投资；应收款 项；可供出售金融资产；其他金融负债等。 2．金融工具的确认依据和计量方法 （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债） 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产 或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。 交易性金融资产或金融负债是指满足下列条件之一的金融资产或金融负债： 山东亿维系统集成股份有限公司 2016 年度报告 22/ 89 1）取得该金融资产或金融负债的目的是为了在短期内出售、回购或赎回； 2）属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本公司近 期采用短期获利方式对该组合进行管理； 3）属于衍生金融工具，但是被指定为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同 衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须 通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。 只有符合以下条件之一，金融资产或金融负债才可在初始计量时指定为以公允价值计 量且其变动计入损益的金融资产或金融负债： 1）该项指定可以消除或明显减少由于金融资产或金融负债的计量基础不同所导致的 相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况； 2）风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，该金融资产组合、该金融负债组合、 或该金融资产和金融负债组合，以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告； 3）包含一项或多项嵌入衍生工具的混合工具，除非嵌入衍生工具对混合工具的现金 流量没有重大改变，或所嵌入的衍生工具明显不应当从相关混合工具中分拆； 4）包含需要分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍 生工具的混合工具。 本公司对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，在取得时以 公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为 初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。持有期间将取得的利息或现金股利确认为 投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。处置时，其公允价值与初始入账金额之间 的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。 （2）应收款项 本公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括 在活跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收 的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。 收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。 （3）持有至到期投资 山东亿维系统集成股份有限公司 2016 年度报告 23/ 89 持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能 力持有至到期的非衍生性金融资产。 本公司对持有至到期投资，在取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券 利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间按照摊余成本和实际利率计算确 认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期 间内保持不变。处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 如果持有至到期投资处置或重分类为其他类金融资产的金额，相对于本公司全部持有 至到期投资在出售或重分类前的总额较大，在处置或重分类后应立即将其剩余的持有至到 期投资重分类为可供出售金融资产；重分类日，该投资的账面价值与其公允价值之间的差 额计入其他综合收益，在该可供出售金融资产发生减值或终止确认时转出，计入当期损益。 但是，遇到下列情况可以除外： 1）出售日或重分类日距离该项投资到期日或赎回日较近(如到期前三个月内)，且市 场利率变化对该项投资的公允价值没有显著影响。 2）根据合同约定的偿付方式，企业已收回几乎所有初始本金。 3）出售或重分类是由于企业无法控制、预期不会重复发生且难以合理预计的独立事 件所引起。 （4）可供出售金融资产 可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除其 他金融资产类别以外的金融资产。 本公司对可供出售金融资产，在取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股 利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期 间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。可供出售金融资产的公允价值变动形成的利 得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产形成的汇兑差额外，直接计入其他综合收益。 处置可供出售金融资产时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损 益；同时，将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出， 计入投资损益。 本公司对在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与 山东亿维系统集成股份有限公司 2016 年度报告 24/ 89 该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。 （5）其他金融负债 按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。 3. 金融资产转移的确认依据和计量方法 公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转 入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则 不终止确认该金融资产。 在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原 则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终 止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益： （1）所转移金融资产的账面价值； （2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及 转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止 确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额 的差额计入当期损益： （1）终止确认部分的账面价值； （2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应 终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一 项金融负债。 4. 金融负债终止确认条件 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本 公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现 存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。 对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或 其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。 山东亿维系统集成股份有限公司 2016 年度报告 25/ 89 金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转 出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公 允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付 的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 5. 金融资产和金融负债公允价值的确定方法 本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债存在活跃市场的金融资产或金融负 债，以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估 值技术（包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实 质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等）确定其公 允价值；初始取得或衍生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允 价值的基础。 6. 金融资产（不含应收款项）减值准备计提 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产 的账面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。 金融资产发生减值的客观证据，包括但不限于： （1）发行方或债务人发生严重财务困难； （2）债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等； （3）债权人出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步； （4）债务人很可能倒闭或进行其他财务重组； （5）因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易； （6）无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的 数 据对其进行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已 减少且可计量，如该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化，或债务人所在国家或地区失 业率提高、担保物在其所在地区的价格明显下降、所处行业不景气等； （7）权益工具发行方经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化， 山东亿维系统集成股份有限公司 2016 年度报告 26/ 89 使权益工具投资人可能无法收回投资成本； （8）权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌； 金融资产的具体减值方法如下： （1）可供出售金融资产的减值准备 本公司于资产负债表日对各项可供出售金融资产采用个别认定的方式评估减值损失， 其中：表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生 严重或非暂时性下跌，具体量化标准为：若该权益工具投资于资产负债表日的公允价值低 于其成本超过50%（含50%）或低于其成本持续时间超过一年（含一年）的，则表明其发生 减值。 可供出售金融资产发生减值时，即使该金融资产没有终止确认，本公司将原直接计入 其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失从其他综合收益转出，计入当期损益。该 转出的累计损失，等于可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊余金额、 当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。 对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观 上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回确认为其他综合收 益；对于可供出售权益工具投资发生的减值损失，在该权益工具价值回升时通过权益转回； 但在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂 钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生的减值损失，不得转回。 （2）持有至到期投资的减值准备 对于持有至到期投资，有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来 现金流量现值之间差额计算确认减值损失；计提后如有证据表明其价值已恢复，原确认的 减值损失可予以转回，记入当期损益，但该转回的账面价值不超过假定不计提减值准备情 况下金融资产在转回日的摊余成本。 （十）应收款项 1．坏账的确认标准：因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后确实不能收 回部分；因债务人资不抵债、现金流量严重不足等有确凿证据表明确实无法收回的应收款 项，以及公司董事会认可的其他情形。根据公司的管理权限，经股东大会或董事会批准作 山东亿维系统集成股份有限公司 2016 年度报告 27/ 89 为坏账损失。 2．计提坏账准备的范围：公司的应收款项，包括应收账款和其他应收款。 3．坏账损失的核算方法： （1）单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法 单项金额重大的判断依据或金额标准： 本公司将在资产负债表日单个客户欠款余额占应收账款余额5%以上的应收账款和占 其他应收款余额5%的其他应收款确定为单项金额重大的应收款项。 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法： 期末对于单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，如有客观证据表明其发生了减 值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。 经测试未发生减值的，以账龄为信用风险组合根据账龄分析法计提坏账准备。 （2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 组合名称 坏账准备计提方法 组合1：无风险组合 不计提坏账准备 组合2：账龄组合 账龄分析法 注：无风险组合是指对纳入合并报表范围内的公司、以及集团内部合并范围之外关联 方单位之间的应收款项。 组合2中，采用账龄分析法计提坏账准备比例的： 账龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%） 1年以内 3 3 1-2年 10 10 2-3年 20 20 3-4年 50 50 4-5年 80 80 5年以上 100 100 （3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项： 对单项金额不重大但已有客观证据表明其发生了减值的应收款项，按账龄分析法计提 的坏账准备不能反映实际情况，本公司单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于 山东亿维系统集成股份有限公司 2016 年度报告 28/ 89 其账面价值的差额，确认减值损失，并据此计提相应的坏账准备。 （十一）存货 1．存货分类 存货分为库存商品、发出商品和在途物资等 2．发出存货的计价方法 存货按实际成本进行初始计量，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。存货 发出按加权平均法计价。资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量。 3．存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 （1）存货可变现净值的确定依据：产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售 的商品存货，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变 现净值；需要经过加工的材料存货，以所生产的产品的估计售价减去至完工时估计将要发 生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值。 （2）存货跌价准备的计提方法：资产负债表日，按单个存货项目的可变现净值低于 账面价值的差额计提存货跌价准备，计入当期损益；以后期间存货价值恢复的，在原已计 提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。 4．存货的盘存制度 本公司的存货盘存制度采用永续盘存制，并在期末对存货进行全面盘点，盘亏、毁损 结果，在期末结账前处理完毕，经授权批准后计入当期损益。 5．周转材料的摊销方法 周转材料采用“一次摊销法”进行核算。 （十二）长期股权投资 本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响 的长期股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资， 作为可供出售金融资产核算。 1．初始投资成本确定 （1）企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本： 山东亿维系统集成股份有限公司 2016 年度报告 29/ 89 对于企业合并取得的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并，应当按照被合并方 所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确认为初始投资成本；非同一 控制下的企业合并，应当按购买日支付合并对价的公允价值确认为初始成本。 （2）除企业合并形成的长期股权投资以外其他方式取得的长期股权投资，按照下列 规定确定其初始投资成本：以支付现金取得的长期股权投资，初始投资成本为实际支付的 购买价款。以发行权益性证券取得的长期股权投资，初始投资成本为发行权益性证券的公 允价值。通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本应当按照《企业会计准则第 12号——债务重组》的有关规定确定。 2．后续计量及损益确认方法 本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资应当采用成本法核算。采用成本法 核算的长期股权投资，除追加或收回投资外，账面价值一般不变。当宣告分派的利润或现 金股利计算应分得的部分，确认投资收益。 本公司对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算。本公司对联营企业的 权益性投资，其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内 的类似主体间接持有的，无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响，投资方都可以按 照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定，对间接持有的该部分投 资选择以公允价值计量且其变动计入损益，并对其余部分采用权益法核算。采用权益法核 算的长期股权投资，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资收 益并调整长期股权投资。当宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期 股权投资的账面价值。 3．长期股权投资核算方法的转换 公允价值计量转权益法核算：原持有的对被投资单位的股权投资（不具有控制、共同 控制或重大影响的），按照金融工具确认和计量准则进行会计处理的，因追加投资等原因 导致持股比例上升，能够对被投资单位施加共同控制或重大影响的，在转按权益法核算时， 投资方应当按照金融工具确认和计量准则确定的原股权投资的公允价值加上为取得新增投 资而应支付对价的公允价值，作为改按权益法核算的初始投资成本。 公允价值计量或权益法核算转成本法核算：投资方原持有的对被投资单位不具有控制、 山东亿维系统集成股份有限公司 2016 年度报告 30/ 89 共同控制或重大影响的按照金融工具确认和计量准则进行会计处理的权益性投资，或者原 持有对联营企业、合营企业的长期股权投资，因追加投资等原因，能够对被投资单位实施 控制的，按有关企业合并形成的长期股权投资进行会计处理。 权益法核算转公允价值计量：原持有的对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期 股权投资，因部分处置等原因导致持股比例下降，不能再对被投资单位实施共同控制或重 大影响的，应改按金融工具确认和计量准则对剩余股权投资进行会计处理，其在丧失共同 控制或重大影响之目的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。 成本法转权益法：因处置投资等原因导致对被投资单位由能够实施控制转为具有重大 影响或者与其他投资方一起实施共同控制的，首先应按处置投资的比例结转应终止确认的 长期股权投资成本。然后比较剩余长期股权投资的成本与按照剩余持股比例计算原投资时 应享有被投资单位可辨认净资产公允价值的份额，前者大于后者的，属于投资作价中体现 的商誉部分，不调整长期股权投资的账面价值；前者小于后者的，在调整长期股权投资成 本的同时，调整留存收益。 4．确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 （1）确定对被投资单位具有共同控制的依据：是指对某项安排的回报产生重大影响 的活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。包括商品或劳务的销售和购买、 金融资产的管理、资产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动等。 （2）确定对被投资单位具有重大影响的依据：当持有被投资单位20%以上至50%的表 决权资本时，具有重大影响。虽超过20%，但不符合下列条件之一时，则不具有重大影响： ①在被投资单位的董事会或类似的权力机构中派有代表； ②参与被投资单位的政策制定过程； ③向被投资单位派出管理人员； ④被投资单位依赖投资公司的技术或技术资料； ⑤与被投资单位之间发生重要交易。 5.减值测试方法及减值准备计提方法 资产负债表日，本公司对长期股权投资检查是否存在可能发生减值的迹象，当存在减 值迹象时应进行减值测试确认其可收回金额，按可收回金额低于账面价值部分计提减值准 山东亿维系统集成股份有限公司 2016 年度报告 31/ 89 备，减值损失一经计提，在以后会计期间不再转回。 可收回金额按照长期股权投资出售的公允价值净额与预计未来现金流量的现值之间 孰高确定。 6.长期股权投资处置 处置长期股权投资时，其账面价值与实际取得价款之间的差额，应当计入当期损益。 采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资 产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。 （十三）固定资产 1．固定资产确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会 计年度的有形资产。同时满足以下条件时予以确认： （1）该固定资产包含的经济利益很可能流入企业； （2）该固定资产的成本能够可靠计量。 2．固定资产分类和折旧方法 本公司固定资产主要分为：电子设备、办公家具。 根据各类固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在 年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存 在差异的，进行相应的调整。除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地 之外，本公司对所有固定资产计提折旧。本公司采用平均年限法计提折旧。 类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年 折 旧 率 （%） 电子设备 3 0 33.33 办公家具 3 0 33.33 3．固定资产的初始计量 固定资产取得时按照实际成本进行初始计量。 外购固定资产的成本，以购买价款、相关税费、使固定资产达到预定可使用状态前所 山东亿维系统集成股份有限公司 2016 年度报告 32/ 89 发生的可归属于该项资产的运输费、装卸费、安装费和专业人员服务费等确定。 购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，固定资产 的成本以购买价款的现值为基础确定。 自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出 构成。 债务重组取得债务人用以抵债的固定资产，以该固定资产的公允价值为基础确定其入 账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的固定资产公允价值之间的差额，计入当 期损益。 在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量 的前提下，换入的固定资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证 据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产 的账面价值和应支付的相关税费作为换入固定资产的成本，不确认损益。 以同一控制下的企业吸收合并方式取得的固定资产按被合并方的账面价值确定其入 账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的固定资产按公允价值确定其入账价值。 融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中 较低者作为入账价值。 4．固定资产的后续支出 与固定资产有关的后续支出，符合固定资产确认条件的，计入固定资产成本；不符合 固定资产确认条件的，在发生时计入当期损益。 5．固定资产处置 当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定 资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额 计入当期损益。 6.固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法 公司在每期末判断固定资产是否存在可能发生减值的迹象。 固定资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据固定资产的公允价值 减去处置费用后的净额与固定资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。 山东亿维系统集成股份有限公司 2016 年度报告 33/ 89 当固定资产的可收回金额低于其账面价值的，将固定资产的账面价值减记至可收回金 额，减记的金额确认为固定资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的固定资产减值 准备。 固定资产减值损失确认后，减值固定资产的折旧在未来期间作相应调整，以使该固定 资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的固定资产账面价值（扣除预计净残值）。 固定资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 有迹象表明一项固定资产可能发生减值的，企业以单项固定资产为基础估计其可收回 金额。企业难以对单项固定资产的可收回金额进行估计的，以该固定资产所属的资产组为 基础确定资产组的可收回金额 （十四）在建工程 1．在建工程的类别 本公司在建工程分为自营方式建造和出包方式建造两种。主要包括建筑工程和设备安 装工程，按各项工程实际发生的成本计价，为工程所发生的借款利息支出和汇兑损益在工 程达到预定可使用状态前计入工程成本。 2．在建工程结转固定资产的标准和时点 本公司在建工程在工程完工达到预定可使用状态时，结转固定资产。所建造的固定资 产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日 起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司 固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂 估价值，但不调整原已计提的折旧额。 预定可使用状态的判断标准，应符合下列情况之一： （1）固定资产的实体建造（包括安装）工作已经全部完成或实质上已经全部完成； （2）已经试生产或试运行，并且其结果表明资产能够正常运行或能够稳定地生产出 合格产品，或者试运行结果表明其能够正常运转或营业； （3）该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生； （4）所购建的固定资产已经达到设计或合同要求，或与设计或合同要求基本相符。 3.在建工程减值测试方法、减值准备计提方法 山东亿维系统集成股份有限公司 2016 年度报告 34/ 89 资产负债表日，本公司对在建工程检查是否存在可能发生减值的迹象，当存在减值迹 象时应进行减值测试确认其可收回金额，按可收回金额低于账面价值部分计提减值准备， 减值损失一经计提，在以后会计期间不再转回。 在建工程可收回金额根据资产公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金 流量的现值两者孰高确定。 （十五）借款费用 1．借款费用资本化的确认原则 本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予 以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入 当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达 到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 2．资本化期间 资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停 资本化的期间不包括在内。当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可 销售状态时，借款费用停止资本化。当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分 别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。购建或者生产的资产的各部分 分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借 款费用资本化。 3．暂停资本化期间 符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达 到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生 的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本 化。 4．资本化期间资本化金额计算方法 （1）借入专门借款，按照专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借 款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。 山东亿维系统集成股份有限公司 2016 年度报告 35/ 89 （2）占用一般借款按照累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以 所占用一般借款的资本化率计算确定，资本化率为一般借款的加权平均利率。 （3）借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或溢 价金额，调整每期利息金额。实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利 息费用的方法。其中实际利率是借款在预期存续期间的未来现金流量，折现为该借款当前 账面价值所使用的利率。 （十六）无形资产 无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。 1．无形资产的计价方法 本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关 支出作为实际成本。投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本， 但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。自行开发的无形资产，其成 本为达到预定用途前所发生的支出总额。 本公司无形资产后续计量，分别为：使用寿命有限无形资产采用直线法摊销，并在年 度终了，对无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行 相应的调整。使用寿命不确定的无形资产不摊销，但在年度终了，对使用寿命进行复核， 当有确凿证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，按直线法进行摊销。 2．使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况 项目 预计使用寿命 依据 外购软件 3年 按照合同预计的可使用年限 3．使用寿命不确定的判断依据 本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定等无形资产 确定为使用寿命不确定的无形资产。 使用寿命不确定的判断依据：来源于合同性权利或其他法定权利，但合同规定或法律 规定无明确使用年限；综合同行业情况或相关专家论证等，仍无法判断无形资产为公司带 来经济利益的期限。 每年年末，对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式， 山东亿维系统集成股份有限公司 2016 年度报告 36/ 89 由无形资产使用相关部门进行基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。 4．内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准，以及开发阶段支出符合资本 化条件的具体标准 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时 满足下列条件的，确认为无形资产：(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具 有可行性；(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3)无形资产产生经济利益的方 式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资 产将在内部使用的，能证明其有用性；(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完 成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5)归属于该无形资产开发阶段的 支出能够可靠地计量。 划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段的具体标准：为获取新的技术和知识等 进行的有计划的调查阶段，应确定为研究阶段，该阶段具有计划性和探索性等特点；在进 行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或 具有实质性改进的材料、装置、产品等阶段，应确定为开发阶段，该阶段具有针对性和形 成成果的可能性较大等特点。 无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。 （十七）长期资产减值 长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产 等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的 可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资 产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。 资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计 的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的 最小资产组合。 商誉至少在每年年度终了进行减值测试。 本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照 合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组 山东亿维系统集成股份有限公司 2016 年度报告 37/ 89 组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资 产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价 值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组 合账面价值总额的比例进行分摊。 在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组 或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试， 计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产 组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括 所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回 金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。 上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 （十八）长期待摊费用 长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在1年以上（不含1年）的各项费用。长期待摊 费用按实际发和额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项 目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 （十九）职工薪酬 职工薪酬是本公司为获得职工提供的服务而给予的各种形式报酬以及其他相关支出， 包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期福利。 1．短期薪酬的会计处理方法 短期薪酬是指本公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全 部予以支付的职工薪酬，离职后福利和辞退福利除外。本公司在职工提供服务的会计期间， 将应付的短期薪酬确认为负债，并根据职工提供服务的受益对象计入相关资产成本和费用。 2．离职后福利的会计处理方法 离职后福利是指本公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系 后，提供的各种形式的报酬和福利，短期薪酬和辞退福利除外。离职后福利计划分类为设 定提存计划和设定受益计划。 离职后福利设定提存计划主要为参加由各地劳动及社会保障机构组织实施的社会基 山东亿维系统集成股份有限公司 2016 年度报告 38/ 89 本养老保险、失业保险等。在职工为本公司提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计 算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 本公司按照国家规定的标准定期缴付上述款项后，不再有其他的支付义务。 3．辞退福利的会计处理方法 辞退福利：本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工 自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在同时满足下列条件时，确认因解除与职工的劳动 关系给予补偿而产生的预计负债，同时计入当期损益：本公司已经制定正式的解除劳动关 系计划或提出自愿裁减建议，并即将实施；本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁 减建议。职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供 服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负 债确认条件时，计入当期损益。 （二十）预计负债 1．预计负债的确认标准 当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事项相关 的义务是公司承担的现时义务，且履行该义务很可能导致经济利益流出，同时其金额能够 可靠地计量时确认该义务为预计负债。 2．预计负债的计量方法 按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，如所需支出存在一个连 续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同，最佳估计数按照该范围内的中间值确定； 如涉及多个项目，按照各种可能结果及相关概率计算确定最佳估计数。 资产负债表日应当对预计负债账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能真 实反映当前最佳估计数，应当按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。 （二十一）股份支付 用以换取职工提供服务的以权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公 允价值计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情 况下，在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成 本或费用，相应增加资本公积。 山东亿维系统集成股份有限公司 2016 年度报告 39/ 89 以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债 的公允价值计量。如授予后立即可行权，在授予日以承担负债的公允价值计入相关成本或 费用，相应增加负债；如需完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等 待期的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公 允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，相应调整负债。 在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其 变动计入当期损益。 本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照 权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；若修改增加了所授予权益工具的数 量，则将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加。权益工具公允价值的 增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。如果公司按照有利于职工 的方式修改可行权条件，如缩短等待期、变更或取消业绩条件（而非市场条件），公司在 处理可行权条件时，应当考虑修改后的可行权条件。若修改减少了股份支付公允价值总额 或采用了其他不利于职工的方式修改股份支付计划的条款和条件，则仍继续对取得的服务 进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本公司取消了部分或全部已授予的权益工具。 在等待期内，如果取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加 速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工 或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工 具的取消处理。 （二十二）收入 1．商品销售 本公司销售的商品在同时满足下列条件时，按从购货方已收或应收的合同或协议价款 的金额确认销售商品收入：已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；既没有保 留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额 能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可 靠地计量。 2．提供劳务 山东亿维系统集成股份有限公司 2016 年度报告 40/ 89 劳务收入的金额和已发生或将发生的成本能够可靠计量，与交易相关的经济利益很可 能流入企业，劳务的完工程度能够可靠地确定时，公司按照完工百分比法确认提供劳务收 入的实现。 在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：已经发生 的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按 相同金额结转劳务成本；已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务 成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。 3．让渡资产使用权 本公司在让渡资产使用权相关的经济利益很可能流入并且收入的金额能够可靠地计 量时确认让渡资产使用权收入。 4．建造合同收入 建造合同在一个会计年度内开始并完工的，在合同已完工，经竣工验收合格，收到价 款或取得收取价款的证据时，确认合同收入；建造合同的开始和完工分属不同的会计年度 的，在总合同收入能够可靠计量、与合同相关的经济利益能够流入企业的前提下，在资产 负债表日，按照合同总收入乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认收入后的金额，确 认为当期合同收入。建造合同的结果不能可靠估计的，应当分别下列情况处理：合同成本 能够收回的，合同收入根据能够收回的实际合同成本予以确认，合同成本在其发生的当期 确认为合同费用；合同成本不可能收回的，在发生时立即确认为合同费用，不确认合同收 入。 5．公司收入确认的具体方法 （1）系统集成收入确认和计量方法 公司提供的信息化系统集成业务主要是根据客户具体需求，针对其行业特点进行信息 化集成系统的整体规划以及方案设计，并通过自主开发以及外购IT产品，实施信息化系统 项目的具体工程，为客户建立一套可运行的个性化集成系统解决方案。此类业务通常需要 经过咨询、方案设计、采购、软件开发、到货点验、系统搭建、安装调试、试运行、系统 验收等过程。 系统集成包括外购商品、软件产品的销售与安装。公司与客户在合同约定的标的物交 山东亿维系统集成股份有限公司 2016 年度报告 41/ 89 付，完成系统安装调试并取得买方签署的验收报告或是合同项下可分单项工程完工并取得 买方签署的验收报告时，确认系统集成收入的实现。 （2）商品销售收入 公司根据已签订的销售订单或协议合同，按客户要求发货，财务部门根据仓库出库单、 销售订单（合同）和经客户验收确认单开具销售发票并确认收入。 （二十三）政府补助 1．政府补助类型 政府补助是指本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产（但不包括政府作 为所有者投入的资本），主要划分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助两种 类型。 2．政府补助会计处理 （1）与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配， 计入当期损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 （2）与收益相关的政府补助，分别下列情况处理：用于补偿企业以后期间的相关费 用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿企业 已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。 3．区分与资产相关政府补助和与收益相关政府补助的具体标准 本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，确认为与资产相关 的政府补助。 本公司取得的除与资产相关的政府补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补 助。 若政府文件未明确规定补助对象，将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判 断依据：政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产 的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债 表日进行复核，必要时进行变更；政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目 的，作为与收益相关的政府补助。 4．与政府补助相关的递延收益的摊销方法以及摊销期限的确认方法 山东亿维系统集成股份有限公司 2016 年度报告 42/ 89 本公司取得的与资产相关的政府补助，确认为递延收益，自相关资产可供使用时起， 按照相关资产的预计使用期限，将递延收益平均分摊转入当期损益。 5．政府补助的确认时点 按照应收金额计量的政府补助，在期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的 相关条件且预计能够收到财政扶持资金时予以确认。 除按照应收金额计量的政府补助外的其他政府补助，在实际收到补助款项时予以确认。 （二十四）递延所得税资产和递延所得税负债 本公司递延所得税资产和递延所得税负债的确认： （1）根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认 的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，确定该计税基础为其差额），按照预期收回 该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。 （2）递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得 额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵 扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。如未来期间很可能 无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的，则减记递延所得税资产的账面 价值。 （3）对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债， 除非本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转 回。对与子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未 来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延 所得税资产。 （4）对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相应的递延所得税负债。对于 既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资 产或负债的初始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。 于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债按照预期收回该资产或清偿该负债期 间的适用税率计量。 （二十五）租赁 山东亿维系统集成股份有限公司 2016 年度报告 43/ 89 （1）经营租赁 本公司作为承租人，对于经营租赁的租金，在租赁期内各个期间按照直线法计入相关 资产成本或当期损益；发生的初始直接费用，计入当期损益；或有租金在实际发生时计入 当期损益。 本公司作为出租人，按资产的性质将用作经营租赁的资产包括在资产负债表中的相关 项目内；对于经营租赁的租金，在租赁期内各个期间按照直线法确认为当期损益；发生的 初始直接费用，计入当期损益；对于经营租赁资产中的固定资产，采用类似资产的折旧政 策计提折旧； 对于其他经营租赁资产，采用系统合理的方法进行摊销；或有租金在实际发生时计入 当期损益。 （2）融资租赁 本公司作为承租人，在租赁期开始日将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款 额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账 价值，其差额作为未确认融资费用；在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于 租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，计入租入资产价值；未确 认融资费用在租赁期内各个期间进行分摊，采用实际利率法计算确认当期的融资费用；或 有租金在实际发生时计入当期损益。 在计算最低租赁付款额的现值时，能够取得出租人租赁内含利率的，采用租赁内含利 率作为折现率；否则，采用租赁合同规定的利率作为折现率。无法取得出租人的租赁内含 利率且租赁合同没有规定利率的，采用同期银行贷款利率作为折现率。 本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁 期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期 届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计 提折旧。 本公司作为出租人，在租赁期开始日将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之 和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接 费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益；未实现融资收益在租 山东亿维系统集成股份有限公司 2016 年度报告 44/ 89 赁期内各个期间进行分配；采用实际利率法计算确认当期的融资收入；或有租金在实际发 生时计入当期损益。 （二十六）重要会计政策和会计估计变更 1．重要会计政策变更 本报告期主要会计政策未发生变更。 2．重要会计估计变更 本报告期主要会计估计未发生变更。 五、税项 （一）增值税：公司产品销售收入执行《中华人民共和国增值税暂行条例》，税率为 17%，提供技术服务的增值税税率为6%，以销项税额扣除可抵扣的进项税额后的余额计缴。 （二）营业税：按营业税应税项目所适用的税率计缴。2016年5月1日起，公司全面实 行“营改增”政策。 （三）企业所得税：公司执行25%的企业所得税法定税率。 （四）城市维护建设税：按应交流转税额的7%计缴。 （五）教育费附加：按应交流转税额的3%计缴。 （六）地方教育费附加：按应交流转税额的2%计缴。 （七）其他税项按国家和地方有关规定计算缴纳。 六、合并财务报表主要项目注释 以下注释项目除非特别指出，期末指2016年12月31日，期初指2016年1月1日，本期指 2016年度，上期指2015年度。金额单位若未特别注明，均为人民币元。 注释1、货币资金 1．货币资金明细 项目 期末余额 期初余额 现金 166,824.46 133,626.11 银行存款 3,624,820.17 3,726,036.60 山东亿维系统集成股份有限公司 2016 年度报告 45/ 89 其他货币资金 6,000.00 34,500.00 合计 3,797,644.63 3,894,162.71 2．公司货币资金期末余额中，无抵押、冻结及存放在境外的款项，亦无大额的银行 存单及存在潜在回收风险的款项。 3．其他货币资金系客户通过刷卡结算、尚未转到正常银行存款账户的销售货款。 注释2、应收票据 项目 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 130,852.70 492,900.00 商业承兑汇票 合计 130,852.70 492,900.00 注：应收票据期末比期初减少 73.45%，主要系本期末已收到的票背书支付和收到的票 据减少。 1．期末公司无已质押的应收票据 2．期末公司无已背书或贴现且资产负债表日尚未到期的应收票据 3．期末公司无因出票人未履约而将其转应收账款的票据 4．应收票据无其他说明。 注释3、应收账款 1．应收账款分类披露 种类 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 （%） 金额 计提比例 （%） 单项金额重大并单 独计提坏账准备的 应收账款 - - - - - 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 应收账款 61,268,889.00 100.00 2,302,010.78 3.76 58,966,878.22 山东亿维系统集成股份有限公司 2016 年度报告 46/ 89 种类 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 （%） 金额 计提比例 （%） 单项金额不重大但 单独计提坏账准备 的应收账款 - - - - - 合计 61,268,889.00 100.00 2,302,010.78 3.76 58,966,878.22 续表： 种类 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 （%） 金额 计提比例 （%） 单项金额重大并单 独计提坏账准备的 应收账款 - - - - - 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 应收账款 36,231,895.92 100.00 1,325,898.76 3.66 34,905,997.16 单项金额不重大但 单独计提坏账准备 的应收账款 - - - - - 合计 36,231,895.92 100.00 1,325,898.76 3.66 34,905,997.16 2．按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 组合名称 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例% 无风险组合 3,419,256.70 - - 账龄组合 57,849,632.30 2,302,010.78 3.98 合计 61,268,889.00 2,302,010.78 3.98 续表： 组合名称 期初余额 应收账款 坏账准备 计提比例% 无风险组合 552,639.12 - - 山东亿维系统集成股份有限公司 2016 年度报告 47/ 89 账龄组合 35,679,256.80 1,325,898.76 3.72 合计 36,231,895.92 1,325,898.76 3.72 组合中，按账龄风险组合计提坏账准备的应收账款 账龄 期末余额 账面余额 坏账准备 金额 比例（%） 1 年以内 50,535,418.00 87.36 1,516,062.54 1 至 2 年 6,768,946.20 11.70 676,894.62 2 至 3 年 545,268.10 0.94 109,053.62 合计 57,849,632.30 100.00 2,302,010.78 续表： 账龄 期初余额 账面余额 坏账准备 金额 比例（%） 1 年以内 32,028,955.91 89.77 960,868.67 1 至 2 年 3,650,300.89 10.23 365,030.09 合计 35,679,256.80 100.00 1,325,898.76 3．本期计提坏账准备976,112.02元。 4. 本报告期无实际核销的应收账款。 5．按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 与本公司关系 金额 账龄 占应收账 款总额的 比例（%） 坏账准备期 未余额 济宁市经济开发区管理委 员会社会事务局 非关联方 11,259,528.00 1 年以内 18.38 337,785.84 嘉祥县教育体育局 非关联方 5,146,017.00 1 年以内 8.40 154,380.51 鱼台县教育体育局 非关联方 3,033,044.80 1 年以内 4.95 90,991.34 枣庄市妇幼保健院 非关联方 2,874,025.00 1 年以内 4.69 86,220.75 邹城市教育局 非关联方 2,804,481.20 1 年以内 4.58 84,134.44 山东亿维系统集成股份有限公司 2016 年度报告 48/ 89 合计 - 25,117,096.00 - 40.99 753,512.88 6．公司无因金融资产转移而终止确认的应收账款。 7.截止2016年12月31日，应收账款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东 单位欠款情况。 注释4、预付款项 1．预付款项按账龄列示 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 24,027,205.15 99.26 20,395,321.33 99.98 1 至 2 年 179,200.92 0.74 3,300.00 0.02 合计 24,206,406.07 100.00 20,398,621.33 100.00 2．按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 预付对象 与本公司关系 账龄 款项性质 期末余额 占预付款期 末余额（%） 菏泽乐其信息科技有限公司 供应商 1 年内 货款 1,542,995.73 6.37 畅捷通信息技术股份有限公 司 供应商 1 年内 货款 635,117.27 2.62 用友软件股份有限公司 供应商 1 年内 货款 614,845.00 2.54 山东赛文信息系统有限公司 供应商 1 年内 货款 500,000.00 2.07 济南洲明光电科技有限公司 供应商 1 年内 货款 489,000.00 2.02 合计 - - - 3,781,958.00 15.62 3．预付账款中无预付持股5%（含5%）以上股份股东的款项。 4.本报告期内持本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位欠款及其他关联方欠款 情况具体见“九、关联方关系及其交易”之“（六）关联方应收应付项目”。 注释5、其他应收款 1．其他应收款分类披露 山东亿维系统集成股份有限公司 2016 年度报告 49/ 89 种类 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 （%） 金额 计提比例 （%） 单项金额重大并单 独计提坏账准备的 其他应收款 - - - - - 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 其他应收款 7,822,593.65 100.00 252,817.54 3.23 7,569,776.11 单项金额不重大但 单独计提坏账准备 的其他应收款 - - - - - 合计 7,822,593.65 100.00 252,817.54 3.23 7,569,776.11 续表： 种类 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 （%） 金额 计提比例 （%） 单项金额重大并单 独计提坏账准备的 其他应收款 - - - - - 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 其他应收款 4,229,560.22 100.00 129,257.38 3.06 4,100,302.84 单项金额不重大但 单独计提坏账准备 的其他应收款 - - - - - 合计 4,229,560.22 100.00 129,257.38 3.06 4,100,302.84 2．按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款： 组合名称 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例% 无风险组合 - - - 账龄组合 7,822,593.65 252,817.54 3.23 合计 7,822,593.65 252,817.54 3.23 山东亿维系统集成股份有限公司 2016 年度报告 50/ 89 续表： 组合名称 期初余额 其他应收款 坏账准备 计提比例% 无风险组合 981.01 账龄组合 4,228,579.21 129,257.38 3.06 合计 4,229,560.22 129,257.38 3.06 备注：无风险组合主要指应收关联方款项。 组合中，按账龄风险组合计提坏账准备的其他应收款 账龄 期末余额 账面余额 坏账准备 金额 比例（%） 1 年以内 7,563,454.64 96.69 226,903.64 1 至 2 年 259,139.01 3.31 25,913.90 合计 7,822,593.65 100.00 252,817.54 续表： 账龄 期初余额 账面余额 坏账准备 金额 比例（%） 1 年以内 4,208,579.21 99.53 126,257.38 1 至 2 年 10,000.00 0.24 1,000.00 2 至 3 年 10,000.00 0.24 2,000.00 合计 4,228,579.21 100.00 129,257.38 3．本期计提坏账准备123,560.16元。 4. 本报告期无实际核销的其他应收款。 5．其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 期末余额 期初余额 暂借款 477,428.65 山东亿维系统集成股份有限公司 2016 年度报告 51/ 89 投标保证金 7,143,700.00 3,699,598.36 代缴职工社会保险费 508,893.65 52,533.21 合计 7,822,593.65 4,229,560.22 6．按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位名称 与本公司关系 金额 账龄 占其他应收款 总额的比例 （%） 性质或内容 刘通 公司员工 3,237,283.50 1 年以内 41.38 投标保证金 刘松强 公司员工 628,880.00 1 年以内 8.04 投标保证金 房宝雪 公司员工 365,730.00 1 年以内 4.67 投标保证金 宋贞贞 公司员工 357,252.00 1 年以内 4.57 投标保证金 李兰涛 公司员工 264,265.00 1 年以内 3.38 投标保证金 合计 - 4,853,410.50 - 62.04 - 本报告期内持本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位欠款及其他关联方欠款情 况具体见“九、关联方关系及其交易”之“（六）关联方应收应付项目”。 7．公司无涉及政府补助的其他应收款。 8．公司无因金融资产转移而终止确认的其他应收款。 注释6、存货 1．存货种类分项列示 存货项目 期末余额 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 - - - 周转材料 - - - 在途物资 - - - 库存商品 87,515,912.09 - 87,515,912.09 合计 87,515,912.09 - 87,515,912.09 续表： 山东亿维系统集成股份有限公司 2016 年度报告 52/ 89 存货项目 期初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 - - - 周转材料 - - - 在途物资 10,905,982.85 - 10,905,982.85 库存商品 42,292,843.77 - 42,292,843.77 合计 53,198,826.62 - 53,198,826.62 2．存货跌价准备的计提及其增减变动情况 期末未发现存货存在明显减值迹象，故未计提存货跌价准备。 3．期末存货余额中，不存在资本化的借款费用。 注释7．可供出售金融资产 1．可供出售金融资产 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准 备 账面价值 可供出售债务工具 - - - - - - 可供出售权益工具 700,000.00 700,000.00 700,000.00 700,000.00 按公允价值计量 - - - - - - 按成本计量 - - - - - - 合计 700,000.00 - 700,000.00 700,000.00 - 700,000.00 2．期末按成本计量的权益工具 期初余额 本期 增加 本期 减少 期末余额 淄博亿维计算机科技有限公司 700,000.00 - - 700,000.00 合计 - - - - 续表： 被投资单位 减值准备 本期 现金 山东亿维系统集成股份有限公司 2016 年度报告 53/ 89 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 淄博亿维计算机科技有限公司 - - - - - 合计 - - - - - 注释8、固定资产 1．本年度增减变动情况 项目 电子设备 办公家具 合计 一、账面原值： - - - 1.期初余额 194,199.47 29,572.65 223,772.12 2.本期增加金额 - - - （1）购置 180,741.03 - 180,741.03 （2）在建工程转入 - - - （3）企业合并增加 - - - 3.本期减少金额 - - - （1）处置或报废 - - - 4.期末余额 374,940.50 29,572.65 404,513.15 二、累计折旧 - - - 1.期初余额 63,647.29 13,964.82 77,612.11 2.本期增加金额 - - - （1）计提 72,753.24 9,857.57 82,610.81 3.本期减少金额 - - - （1）处置或报废 - - - 4.期末余额 136,400.53 23,822.39 160,222.92 三、减值准备 - - - 1.期初余额 - - - 2.本期增加金额 - - - （1）计提 - - - 3.本期减少金额 - - - （1）处置或报废 - - - 4.期末余额 - - - 四、账面价值 - - - 1.期末账面价值 238,539.97 5,750.26 244,290.23 山东亿维系统集成股份有限公司 2016 年度报告 54/ 89 项目 电子设备 办公家具 合计 2.期初账面价值 130,552.18 15,607.83 146,160.01 注释9、无形资产 1．本年度增减变动情况 项目 外购软件 合计 一、账面原值 - - 1.期初余额 269,378.74 269,378.74 2.本期增加金额 - - 购置 - - 3.本期减少金额 - - 处置 - - 4.期末余额 269,378.74 269,378.74 二、累计摊销 - - 1.期初余额 83,792.51 83,792.51 2.本期增加金额 - - 计提 86,752.62 86,752.62 3.本期减少金额 - - 处置 - - 4.期末余额 170,545.13 170,545.13 三、减值准备 - - 1.期初余额 - - 2.本期增加金额 - - 计提 - - 3.本期减少金额 - - 处置 - - 4.期末余额 - - 四、账面价值 - - 1.期末账面价值 98,833.61 98,833.61 2.期初账面价值 185,586.23 185,586.23 山东亿维系统集成股份有限公司 2016 年度报告 55/ 89 2．本报告各期期末无通过公司内部研发形成的无形资产。 注释10、递延所得税资产和递延所得税负债 1．已确认的递延所得税资产明细： 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 2,554,828.32 638,707.09 1,455,156.20 363,789.05 可抵扣亏损 - - - - 合计 2,554,828.32 638,707.09 1,455,156.20 363,789.04 2．未确认递延所得税负债。 3．未确认递延所得税资产明细： 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 - - 可抵扣亏损 385,815.48 931,728.55 合计 385,815.48 931,728.55 4．未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期： 年份 期末余额 期初余额 备注 2017 - 38,488.48 - 2018 - 68,325.92 - 2019 - 93,479.69 - 2020 385,815.48 731,434.46 - 2021 - - - 合计 385,815.48 931,728.55 - 注释11、短期借款 1．短期借款分类列示 借款类别 期末余额 期初余额 抵押借款 - - 山东亿维系统集成股份有限公司 2016 年度报告 56/ 89 保证借款 5,000,000.00 - 合计 5,000,000.00 - 注：2016 年5月11日，本公司与济宁儒商村镇银行股份有限公司李营支行签订了编号 为流贷字第2016051101801的流动资金贷款合同，借款金额为 500 万元，到期日为2017 年 5月10 日。此项贷款由控股股东山东亿维集团有限公司、杨峰、郑文文、梁建雷和高爱芝 提 供 连 带 责 任 保 证 ， 并 签 订 了 编 号 为 最 高 保 字 第 2016051101801-1 和 最 高 保 字 第 2016051101801-2的最高额保证合同。 2016年5月9日，公司召开2016年第二次临时股东大会，审议并通过了上述《关于银行 申请贷款的议案》以及《关于关联方为公司银行贷款提供担保的议案》 2．期末公司不存在逾期借款。 注释12、应付账款 1．应付账款余额列示 项目 期末余额 期初余额 货款 50,927,932.46 22,436,718.29 合计 50,927,932.46 22,436,718.29 2．应付账款按账龄列示 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 45,302,187.83 88.95 22,374,460.17 99.72 1 至 2 年 5,625,744.63 11.05 62,258.12 0.28 2 至 3 年 - - - - 3 年以上 - - - - 合计 50,927,932.46 100.00 22,436,718.29 100.00 3．应付账款金额前五名单位情况 债权人名称 与本公司关系 金额 账龄 未偿还原因 山东亿维信息科技有限公司 关联方 10,310,936.87 1 年内 未结算 山东亿维系统集成股份有限公司 2016 年度报告 57/ 89 债权人名称 与本公司关系 金额 账龄 未偿还原因 佳杰科技（上海）有限公司北 京分公司 供应商 2,817,000.00 1 年内 未结算 浙江大华科技有限公司 供应商 2,315,650.85 1 年内 未结算 菏泽宇信信息服务有限公司 供应商 1,692,000.00 1 年内 未结算 济南督安信息科技有限公司 供应商 1,629,887.28 1 年内 未结算 合计 - 18,765,475.00 - - 注释13、预收账款 1．预收款项余额列示 账龄 期末余额 期初余额 预收货款 62,612,049.31 36,599,345.55 合计 62,612,049.31 36,599,345.55 2．预收账款按账龄列示 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 50,304,115.30 80.34 36,345,705.55 99.31 1 至 2 年 12,307,934.01 19.66 253,640.00 0.69 合计 62,612,049.31 100.00 36,599,345.55 100.00 3．预收账款金额前五名单位情况 债权人名称 与本公司关系 金额 账龄 未偿还原因 山东新华书店集团有限公司连锁分 公司 销售客户 7,909,248.00 1 至 2 年 未结算 济宁学院 销售客户 6,603,256.75 1 年内 未结算 上海竞天科技有限公司济宁分公司 销售客户 1,747,954.00 1 年内 未结算 山东工艺美术学院 销售客户 1,349,000.00 1 年内 未结算 枣庄市教育局 销售客户 1,230,310.00 1 年内 未结算 合计 - 18,839,768.75 - - 注释14、应付职工薪酬 山东亿维系统集成股份有限公司 2016 年度报告 58/ 89 1．应付职工薪酬列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 630,386.25 12,960,770.01 12,766,456.83 824,699.43 二、离职后福利-设定提存计划 - 1,384,579.55 1,384,579.55 - 三、辞退福利 - - - - 四、一年内到期的其他福利 - - - - 合计 630,386.25 14,345,349.56 14,151,036.38 824,699.43 2．短期薪酬列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1．工资、奖金、津贴和补贴 630,386.25 11,890,331.79 11,696,018.61 824,699.43 2．职工福利费 - 367,374.06 367,374.06 - 3．社会保险费 - 626,606.64 626,606.64 - 其中：医疗保险费 - 548,262.62 548,262.62 - 工伤保险费 - 32,242.49 32,242.49 - 生育保险费 - 42,525.53 42,525.53 - 大额医疗保险 - 3,576.00 3,576.00 - 4．住房公积金 - 49,145.68 49,145.68 - 5．工会经费和职工教育经费 - 27,311.84 27,311.84 - 6．短期带薪缺勤 - - - - 7．短期利润分享计划 - - - - 合计 630,386.25 12,960,770.01 12,766,456.83 824,699.43 3．离职后福利-设定提存计划 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1．养老保险费 - 1,310,274.13 1,310,274.13 - 2．失业保险费 - 74,305.41 74,305.41 - 合计 - 1,384,579.55 1,384,579.55 - 注释15、应交税费 山东亿维系统集成股份有限公司 2016 年度报告 59/ 89 项目 期末余额 期初余额 企业所得税 784,884.41 1,284,102.26 增值税 592,807.92 188,097.37 城市维护建设税 41,489.80 18,547.43 教育费附加 17,658.26 7,948.90 地方教育费附加 11,977.29 5,299.26 地方水利建设基金 5,927.12 2,649.63 印花税 11,946.84 20,110.90 个人所得税 6,832.47 3,776.23 合计 1,473,524.11 1,530,531.98 注释16、其他应付款 1.其他应付款按账龄列示 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 1,015,109.83 91.86 1,006,244.31 69.26 1 至 2 年 90,000.00 8.14 380,000.00 26.15 2 至 3 年 - - 66,664.00 4.59 3 年以上 - - - - 合计 1,105,109.83 100.00 1,452,908.31 100.00 2. 按款项性质列示其他应付款 项目 期末余额 期初余额 代收代垫款项 558,997.23 916,656.00 暂收供应商押金 90,000.00 349,837.31 代扣代缴保险、工资奖金等 - 184,115.00 预提办公费用 456,112.60 2,300.00 合计 1,105,109.83 1,452,908.31 注释17、股本 股东 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 山东亿维系统集成股份有限公司 2016 年度报告 60/ 89 股东 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 山东亿维集团有限公司 31,080,000.00 - - 31,080,000.00 张福贞 2,020,000.00 - - 2,020,000.00 梁建雷 4,080,000.00 - - 4,080,000.00 韩继伟 2,400,000.00 - - 2,400,000.00 张光 250,000.00 - - 250,000.00 高中鲁 300,000.00 - - 300,000.00 程文义 500,000.00 - - 500,000.00 刘波 100,000.00 - - 100,000.00 钟峰 1,200,000.00 - - 1,200,000.00 随志雪 700,000.00 - - 700,000.00 贾亚威 80,000.00 - - 80,000.00 冯周洋 400,000.00 - - 400,000.00 宫承志 200,000.00 - - 200,000.00 李兰涛 400,000.00 - - 400,000.00 李传兵 400,000.00 - - 400,000.00 胡刚 1,200,000.00 - - 1,200,000.00 朱锋 450,000.00 - - 450,000.00 朱信影 200,000.00 - - 200,000.00 卢全 320,000.00 - - 320,000.00 李靖 200,000.00 - - 200,000.00 程相强 60,000.00 - - 60,000.00 周士越 30,000.00 - - 30,000.00 谷传壮 300,000.00 - - 300,000.00 王柯园 10,000.00 - - 10,000.00 廉伟 60,000.00 - - 60,000.00 张志升 10,000.00 - - 10,000.00 何元凯 20,000.00 - - 20,000.00 赵义侠 40,000.00 - - 40,000.00 郭强 500,000.00 - - 500,000.00 史志富 100,000.00 - - 100,000.00 山东亿维系统集成股份有限公司 2016 年度报告 61/ 89 股东 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 李利 100,000.00 - - 100,000.00 李树斌 100,000.00 - - 100,000.00 代效庆 30,000.00 - - 30,000.00 张吉磊 50,000.00 - - 50,000.00 王峰 60,000.00 - - 60,000.00 陈晓兵 100,000.00 - - 100,000.00 张伟 50,000.00 - - 50,000.00 刘凯 200,000.00 - - 200,000.00 刘松强 50,000.00 - - 50,000.00 孟坤 80,000.00 - - 80,000.00 孙超 500,000.00 - - 500,000.00 庄启超 50,000.00 - - 50,000.00 杨会轩 810,000.00 - - 810,000.00 侯大阵 10,000.00 - - 10,000.00 马宪尧 50,000.00 - - 50,000.00 侯晔 1,350,000.00 - - 1,350,000.00 秦兆涛 50,000.00 - - 50,000.00 李冬 80,000.00 - - 80,000.00 杨建成 50,000.00 - - 50,000.00 薛金 420,000.00 - - 420,000.00 合计 51,800,000.00 - - 51,800,000.00 注释18、资本公积 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价 - 3,363,645.75 - 3,363,645.75 其他资本公积 - - - - 合计 - 3,363,645.75 - 3,363,645.75 注：本期增加资本公积是公司2016年2月21日申请由有限责任公司整体变更设立股份有 限公司，全体股东一致同意以截至2016年12月31日止经山东和信会计师事务所（特殊普通 合伙）审计后的净资产人民币55,163,645.75元，按1:0.9390的比例折合股份总额5180万股， 山东亿维系统集成股份有限公司 2016 年度报告 62/ 89 每股面值为1元，共计折合股本人民币5180万元，其余人民币3,363,645.75元计入资本公积。 2016年2月22日，山东和信会计师事务所（特殊普通合伙）出具和信验字（2016）第 060004 号《验资报告》，对股份公司整体变更的净资产折股进行验证。 注释19、盈余公积 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 231,807.74 387,361.70 261,533.35 357,636.09 合计 231,807.74 387,361.70 261,533.35 357,636.09 注：本期增加为公司按照税后利润的10%计提法定盈余公积金，本期减少为如上述注释 18、资本公积所述，公司整体变更为股份有限公司时，将截至2015年12月31日经审计的净 资产折股，其余包含盈余公积在内的净资产计入股份有限公司资本公积。 注释20、未分配利润 项目 本期 上期 调整前上年末未分配利润 3,090,133.20 1,355,955.66 调整年初未分配利润合计数（调增+，调减-） - - 调整后年初未分配利润 3,090,133.20 1,355,955.66 加：本期归属于母公司所有者的净利润 4,334,379.74 1,913,719.86 减：提取法定盈余公积 387,361.70 179,542.32 提取任意盈余公积 - - 提取一般风险准备 - - 应付普通股股利 - - 股改计入资本公积的未分配利润 3,102,112.40 - 期末未分配利润 3,935,038.84 3,090,133.20 注释21、营业收入、营业成本 1.分类情况 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 271,387,682.07 241,941,120.66 184,420,170.21 166,267,680.99 山东亿维系统集成股份有限公司 2016 年度报告 63/ 89 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 其他业务 - - - - 合计 271,387,682.07 241,941,120.66 184,420,170.21 166,267,680.99 2.主营业务（分产品） 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 系统集成收入 71,137,823.57 62,558,631.75 30,199,089.54 25,530,737.36 软硬件销售收入 200,249,858.50 179,382,488.91 154,221,080.67 140,736,943.63 合计 271,387,682.07 241,941,120.66 184,420,170.21 166,267,680.99 3.公司前五名的客户收入及其占主营业务收入总额的比例列示如下： 客户名称 本期营业收入 占主营业务收入的比例（%） 山东亿维信息科技有限公司 19,931,509.37 7.34 济宁市经济开发区管理委员会社会 事务局 9,623,528.21 3.55 山东省工商行政管理局 7,796,923.08 2.87 山东鲁能软件技术有限公司 7,486,392.32 2.76 枣庄市妇幼保健院 7,460,854.70 2.75 合计 52,299,207.68 19.27% 注释22、税金及附加 项目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 219,765.65 83,270.74 教育费附加 93,748.32 35,314.85 地方级育费附加 62,364.05 23,419.04 水利基金 32,193.40 12,641.09 营业税 65,671.70 87,625.77 印花税 52,142.54 - 合计 525,885.66 242,271.49 注释23、销售费用 山东亿维系统集成股份有限公司 2016 年度报告 64/ 89 项目 本期发生额 上期发生额 销售部门办公费 735,837.17 490,125.71 差旅费 446,149.89 356,785.60 工资、福利费 12,049,957.12 7,692,791.44 业务宣传费 377,858.32 183,453.32 会务费 158,091.19 31,517.00 物流运费 211,657.91 297,107.68 招投标费 1,154,979.78 1,127,250.87 维修费 499,484.22 700,080.05 业务招待费 1,083,017.82 739,255.21 折旧费 5,085.99 5,099.40 租赁费 90,090.09 118,666.00 合计 16,812,209.50 11,742,132.28 注释24、管理费用 项目 本期发生额 上期发生额 办公费 575,661.74 487,809.54 差旅费 290,868.71 72,410.00 工资 2,418,705.24 1,427,273.81 会务费 74,894.70 16,400.00 税费 7,562.80 42,509.70 无形资产摊销 86,752.62 44,174.79 业务招待费 266,506.34 106,073.50 折旧费 77,524.82 33,000.51 中介咨询费 1,355,338.12 519,675.12 装修费 188,034.64 91,958.61 房屋租赁费 710,114.24 419,094.69 合计 6,051,963.97 3,260,380.27 注释25、财务费用 项目 本期发生额 上期发生额 山东亿维系统集成股份有限公司 2016 年度报告 65/ 89 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 262,478.74 - 减：利息收入 4,596.99 7,149.28 汇兑损失 - - 手续费等 28,824.86 73,395.54 合计 286,706.61 66,246.26 注释26、资产减值损失 项目 本期发生额 上期发生额 坏账损失 1,099,672.18 244,990.64 合计 1,099,672.18 244,990.64 注释27、营业外收入 1.分类情况 类别 本期发生额 上期发生额 非流动资产处置利得小计 - - 其中：处置固定资产利得 - - 政府补助 1,000,000.00 - 其他 37,795.99 1,652.52 合计 1,037,795.99 1,652.52 2.计入各期非经常性损益的金额列示如下 类别 本期发生额 上期发生额 非流动资产处置利得小计 - - 其中：处置固定资产利得 - - 政府补助 1,000,000.00 - 其他 37,795.99 1,652.52 合计 1,037,795.99 1,652.52 3.计入当期损益的政府补助： 补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关 山东亿维系统集成股份有限公司 2016 年度报告 66/ 89 补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关 政府奖励 1,000,000.00 - 与收益相关 合计 1,000,000.00 - - 注：本期发生的100万元政府奖励系山东省济宁市政府对本公司新三板挂牌一次性奖 励。 注释28、营业外支出 1.分类情况 类别 本期发生额 上期发生额 非流动资产处置损失合计 - - 其中：固定资产处置损失 - - 对外捐赠 - - 其他 107,122.39 671.21 合计 107,122.39 671.21 2.计入各期非经常性损益的金额列示如下 类别 本期发生额 上期发生额 非流动资产处置损失合计 - - 其中：固定资产处置损失 - - 对外捐赠 - - 其他 107,122.39 671.21 合计 107,122.39 671.21 注：本期发生的营业外支出主要内容为技术监督部门罚款3万元（主要因为合同商品 指标填写不规范）和自查税款滞纳金76,515.26元。 注释29、所得税费用 1．所得税费用表 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 1,456,185.09 895,912.13 山东亿维系统集成股份有限公司 2016 年度报告 67/ 89 项目 本期发生额 上期发生额 递延所得税费用 -274,918.05 -61,247.66 合计 1,181,267.04 834,664.47 2．会计利润与所得税费用调整过程 项目 本期发生额 上期发生额 利润总额 5,600,797.09 2,597,449.59 按法定/适用税率计算的所得税费用 1,400,199.27 649,362.40 子公司适用不同税率的影响 - - 调整以前期间所得税的影响 - - 非应税收入的影响 -250,000.00 - 不可抵扣的成本、费用和损失影响 167,546.04 28,887.81 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的 影响 -136,478.27 - 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异 或可抵扣亏损的影响 - 156,414.27 所得税费用 1,181,267.04 834,664.47 注释30、现金流量表项目 1．收到的其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 往来款 - 624,061.59 政府奖励 1,000,000.00 - 其他 17,931.97 1,652.52 合计 1,017,931.97 625,714.11 注:本期其他项目为收到的对职工罚款、扣厂家货款和银行存款利息收入等。 2．支付的其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 销售费用及管理费用支出 11,518,960.15 10,550,311.69 往来款 2,238,603.81 349,906.60 山东亿维系统集成股份有限公司 2016 年度报告 68/ 89 手续费 31,040.99 67,020.79 合计 13,788,604.95 10,967,239.08 注释31、现金流量表补充资料 1．现金流量表补充资料 项目 本期 上期 一、将净利润调节为经营活动的现金流量 - - 净利润 4,419,530.05 1,762,785.13 加：资产减值准备 1,099,672.18 244,990.64 固定资产折旧、油气资产折耗、生物性生物资产折旧 82,610.81 37,554.91 无形资产摊销 86,752.62 44,174.79 长期待摊费用摊销 - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益 以“-”号填列） - - 固定资产报废损失（收益以“-”号填列） - - 公允价值变动损失（收益以“-”号填列） - - 财务费用（收益以“-”号填列） 262,478.74 - 投资损失（收益以“-”号填列） - - 递延所得税资产的减少（增加以“-”号填列） -274,918.05 -61,247.67 递延所得税负债的增加（减少以“-”号填列） - - 存货的减少（增加以“-”号填列） -34,317,085.47 -29,004,837.05 经营性应收项目的减少（增加以“-”号填列） -30,800,697.21 -19,740,800.63 经营性应付项目的增加（减少以“-”号填列） 52,972,418.02 20,874,663.43 其他 - - 经营活动产生的现金流量净额 -6,469,238.31 -25,842,716.45 二、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： - - 债务转为资本 - - 一年内到期的可转换公司债券 - - 融资租入固定资产 - - 三、现金及现金等价物增加情况 - - 现金的期末余额 3,797,644.63 3,894,162.71 减：现金的期初余额 3,894,162.71 2,716,222.08 山东亿维系统集成股份有限公司 2016 年度报告 69/ 89 项目 本期 上期 加：现金等价物的期末余额 - - 减：现金等价物的期初余额 - - 现金及现金等价物净增加额 -96,518.08 1,177,940.63 2.现金和现金等价物： 项目 本期 上期 一、现金 3,797,644.63 3,894,162.71 其中：库存现金 166,824.46 133,626.11 可随时用于支付的银行存款 3,624,820.17 3,726,036.60 可随时用于支付的其他货币资金 6,000.00 34,500.00 可用于支付的存放中央银行款项 - - 存放同业款项 - - 拆放同业款项 - - 二、现金等价物 - - 其中：三个月内到期的债券投资 - - 三、期末现金及现金等价物余额 3,797,644.63 3,894,162.71 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 - - 注：期末现金及现金等价物余额中不含公司使用受限制的现金及现金等价物。 七、合并范围的变更 （一）本期未发生合并范围的变更 （二）合并范围内子公司情况 1.德州亿维系统集成有限公司 公司名称：德州亿维系统集成有限公司 注册号：913714003490530090 公司住所：山东省德州德城区解放中大道388号 法定代表人：杨会轩 山东亿维系统集成股份有限公司 2016 年度报告 70/ 89 注册资本：800万元人民币 成立日期：2015年08月05日 2.山东亿维创联软件有限公司 公司名称：山东亿维创联软件有限公司 注册号：91370800494244979X 公司住所：济宁高新区崇文大道南、海川路东创意大厦 法定代表人：韩继伟 注册资本：501万元人民币 成立日期：2014年05月26日 3.枣庄亿维电子科技有限公司 公司名称：枣庄亿维电子科技有限公司 注册号：91370402321749872F 公司住所：山东省枣庄市市中区青檀中路28号二楼 法定代表人：孙超 注册资本：500万元人民币 成立日期：2014年11月28日 4.菏泽开发区亿维创联信息技术有限公司 公司名称：菏泽开发区亿维创联信息技术有限公司 注册号：91371700312839294K 公司住所：菏泽市人民路1388号南华康城1#商务楼1单元06001室 法定代表人：韩继伟 山东亿维系统集成股份有限公司 2016 年度报告 71/ 89 注册资本：100万元人民币 成立日期：2014年9月15日 5.山东亿维信息工程有限公司 公司名称：山东亿维信息工程有限公司 注册号：91370100054871784B 公司住所：济南市高新区新宇路750号5号楼2-401-4 法定代表人：杨会轩 注册资本：1010万元人民币 成立日期：2012年11月15日 合并范围内子公司其他信息见八、在其他主体中的权益。 八、在其他主体中的权益 （一）在子公司中的权益 1．企业的构成 子公司 名称 主 要 经 营 地 注 册 地 业务性质 持股比例 表决 权比 例 取得 方式 直接 间 接 山东亿 维信息 工程有 限公司 济 南 济 南 信息系统集成服务；计算机网络系统工程服务；软 件开发经营；智能化安装工程服务；电子工程安装 服务；教学仪器、实验室仪器及设备、电子显示屏 幕的销售、安装；建筑装饰工程的设计及施工；网 络技术推广；智能系统开发；网页设计制作；动漫 及衍生产品设计、服务与咨询；市场营销策划；体 育用品的销售 100% - 100% 同一控 制下合 并 枣庄亿 维电子 科技有 限公司 枣 庄 枣 庄 计算机系统集成；网络工程、软件工程、安防工程、 监控工程施工；多媒体设备、教学仪器、实验室仪 器及设备的销售、安装、维修；LED、DLP 大屏幕、 室内外装饰装修工程的设计及施工；软件开发；网 60% - 60% 设立 山东亿维系统集成股份有限公司 2016 年度报告 72/ 89 子公司 名称 主 要 经 营 地 注 册 地 业务性质 持股比例 表决 权比 例 取得 方式 直接 间 接 页设计制作；动漫设计；商务信息服务与咨询；计 算机网络维护及技术推广；市场营销策划；体育用 品销售。 山东亿 维创联 软件有 限公司 济 宁 济 宁 计算机软件技术开发与销售、技术咨询、技术转让、 技术服务；系统集成、网络工程及技术服务；LED、 DLP 大屏幕销售及安装；监控安防工程；室内外装 饰装修工程的设计及施工 100% - 100% 设立 菏泽开 发区亿 维创联 信息技 术有限 公司 菏 泽 菏 泽 网络信息技术服务；软件开发及销售；系统集成； 监控安防工程；建筑智能化工程；室内外装饰装修 工程的设计及施工；网络技术推广；网页设计制作； 动漫产品设计、技术服务、技术咨询；市场营销策 划；多媒体教学设备、数字化教学设备、教学仪器、 实验室仪器设备、LED 显示屏、体育用品的销售。 51% - 51% 设立 德州亿 维信息 科技有 限公司 德 州 德 州 系统集成、网络工程、软件工程、安防工程、监控 工程、智能工程、电子教室、教学仪器、实验室仪 器与设备、LED 及 DLP 大屏幕、室内外装饰装修工 程的设计施工及维修维护服务；软件开发、网络技 术推广，智能系统开发，网页设计制作，动漫及衍 生产品设计、服务与咨询；市场营销策划；体育用 品销售 100% - 100% 设立 2．重要的非全资子公司 （1）本期 子公司名称 少数股东持 股比例 本期归属于少数股 东的损益 本期向少数股东宣告 分派的股利 期末少数股东 权益余额 枣庄亿维电子科技有限公 司 40.00% 44,190.70 - 1,997,122.96 菏泽开发区亿维创联信息 技术有限公司 49.00% 40,959.61 - 472,541.97 （2）上期 子公司名称 少数股东持 股比例 本期归属于少数 股东的损益 本期向少数股东宣告 分派的股利 期末少数股东权 益余额 枣庄亿维电子科技有限 公司 40.00% -46,825.75 - 302,932.26 山东亿维系统集成股份有限公司 2016 年度报告 73/ 89 子公司名称 少数股东持 股比例 本期归属于少数 股东的损益 本期向少数股东宣告 分派的股利 期末少数股东权 益余额 菏泽开发区亿维创联信 息技术有限公司 49.00% -36,744.52 - 311,582.36 3．重要非全资子公司的主要财务信息 子公司名称 期末余额 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动 负债 负债合计 枣庄亿维电 子科技有限 公司 21,790,526.85 14,138.69 21,804,665.54 16,983,319.17 - 16,983,319.17 菏泽开发区 亿维创联信 息技术有限 公司 8,317,754.93 9,090.15 8,326,845.08 7,388,971.97 - 7,388,971.97 子公司名称 期初余额 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动 负债 负债合计 枣庄亿维电子 科技有限公司 5,064,054.85 12,622.52 5,076,677.37 3,215,807.75 - 3,215,807.75 菏泽开发区亿 维创联信息技 术有限公司 3,982,966.93 5,519.35 3,988,486.28 3,250,487.66 - 3,250,487.66 续表： 子公司名称 期末余额 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量 枣庄亿维电子科技有限 公司 27,312,151.02 110,476.75 110,476.75 -2,205,641.67 菏泽开发区亿维创联信 息技术有限公司 12,428,033.50 79,874.49 79,874.49 -2,446,409.46 子公司名称 期初余额 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量 山东亿维系统集成股份有限公司 2016 年度报告 74/ 89 枣庄亿维电子科技有限公 司 11,201,314.41 -288,525.41 -288,525.41 -1,899,873.43 菏泽开发区亿维创联信息 技术有限公司 3,146,046.89 -87,392.36 -87,392.36 -240,479.03 九、关联方关系及其交易 （一）本公司的母公司及高管情况 母公司名称 注册地 注册资本 母公司对本企业的持 股比例(%) 母公司对本企业的表 决权比例(%) 山东亿维集团有限公司 济宁 5556 万元 60 60 本企业的母公司情况的说明：山东亿维集团有限公司成立于2008年05月22日，注册资 本（实收资本）5,556.00万元，法定代表人：杨峰，经营范围：项目投资。母公司的最大 股东为杨峰，持股49.68%。 1.控股股东、实际控制人 本公司控股股东为山东亿维集团有限公司，实际控制人为杨峰、郑文文夫妻二人。 2.其他持有本公司5%以上股份的主要股东及控股股东及实际控制人及其近亲属控股的 其他企业 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 梁建雷 持股 5%以上股东、总经理 3.公司董事、监事、高级管理人员、其他核心人员及其关系密切的家庭成员 公司本届董事会共有5名成员，构成人员为张福贞、赵建生、梁建雷、韩继伟和杨会轩； 监事会共有3名成员，构成人员为张光、朱信影和杜强；公司董事会聘任的高级管理人员为 梁建雷、韩继伟、杨会轩和高中鲁。 （二）本公司的子公司 详见附注八（一）在子公司中的权益。 （三）本公司参股公司：淄博亿维计算机科技有限公司 山东亿维系统集成股份有限公司 2016 年度报告 75/ 89 （四）其他关联方情况 序号 其他关联方名称 与本企业关系 1 山东亿维信息科技有限公司 同一实际控制人（杨峰控制的其他企业） 2 山东泽丰投资有限公司 同一实际控制人（杨峰控制的其他企业） 3 山东爱福迪电子科技股份有限公司 实际控制人杨峰担任董事的企业 4 山东正讯企业管理有限公司 实际控制人杨峰控制并担任执行董事的企业 5 济宁亿维科贸有限公司 同一实际控制人（杨峰控制的其他企业） 6 济宁亿维电子科技有限公司 同一实际控制人（杨峰控制的其他企业） 7 曲阜亿维数码有限公司 同一实际控制人（杨峰控制的其他企业） 8 金乡亿维数码科技有限公司 同一实际控制人（杨峰控制的其他企业） 9 汶上县亿维数码广场有限公司 同一实际控制人（杨峰控制的其他企业） 10 邹城亿维信息产业有限公司 同一实际控制人（杨峰控制的其他企业） 11 济南亿维先锋信息科技有限公司 同一实际控制人（杨峰控制的其他企业） 12 莱芜亿维数码广场有限公司 同一实际控制人（杨峰控制的其他企业） 13 邹平亿维数码广场有限公司 同一实际控制人（杨峰控制的其他企业） 14 日照市东港区亿维数码科技有限公司 同一实际控制人（杨峰控制的其他企业） 15 青岛亿维信息科技有限公司 同一实际控制人（杨峰控制的其他企业） 16 枣庄亿维信息科技有限公司 同一实际控制人（杨峰控制的其他企业） 17 枣庄亿维数码广场有限公司 同一实际控制人（杨峰控制的其他企业） 18 微山亿维数码广场有限公司 同一实际控制人（杨峰控制的其他企业） 19 菏泽亿维信息产业有限公司 同一实际控制人（杨峰控制的其他企业） 20 烟台亿维科技有限公司 同一实际控制人（杨峰控制的其他企业） 21 济阳县亿维信息科技有限公司 同一实际控制人（杨峰控制的其他企业） 22 东营亿维信息科技有限公司 同一实际控制人（杨峰控制的其他企业） 23 新泰亿维电子产品有限公司 同一实际控制人（杨峰控制的其他企业） 24 曹县亿维数码科技有限公司 同一实际控制人（杨峰控制的其他企业） 25 济南正讯科技有限公司 同一实际控制人（杨峰控制的其他企业） 26 济南正航科技有限公司 同一实际控制人（杨峰控制的其他企业） 27 济南正渠商贸有限公司 同一实际控制人（杨峰控制的其他企业） 28 山东伟联科贸有限公司 同一实际控制人（杨峰控制的其他企业） 29 泰安亿维电子信息科技有限公司 同一实际控制人（杨峰控制的其他企业） 山东亿维系统集成股份有限公司 2016 年度报告 76/ 89 序号 其他关联方名称 与本企业关系 30 济宁先锋信息服务有限责任公司 同一实际控制人（杨峰控制的其他企业） 31 德州亿维信息科技有限公司 同一实际控制人（杨峰控制的其他企业） 32 济宁市兖州区亿维信息科技有限公司 同一实际控制人（杨峰控制的其他企业） 33 济南今展联商贸有限公司 同一实际控制人（杨峰控制的其他企业） 34 山东贵联信息科技有限公司 同一实际控制人（杨峰控制的其他企业） 35 沈阳智联创新商贸有限公司 济南正渠商贸有限公司、济南正航科技有限公司 共同设立 （五）关联交易情况 1.购买商品、接受劳务的关联交易 关联方 关联交易内容 本期 上期 山东亿维信息科技有限公司 购买商品 49,320,143.44 19,140,749.20 菏泽亿维信息产业有限公司 购买商品 694,407.97 144,486.90 邹城亿维信息产业有限公司 购买商品 - 114,947.01 枣庄亿维信息科技有限公司 购买商品 - 20,024.32 济宁亿维科贸有限公司 购买商品 238,120.28 377,455.50 山东伟联科贸有限公司 购买商品 1,910,263.92 - 济宁先锋信息服务有限责任公司 购买商品 230,510.26 - 济宁亿维电子科技有限公司（南门口店） 购买商品 3,100.00 - 汶上县亿维数码广场有限公司 购买商品 - 121,975.21 2.销售商品、提供劳务的关联交易 关联方 关联交易内容 本期 上期 山东亿维信息科技有限公司 销售商品 19,931,509.37 1,609,821.83 德州亿维信息技术有限公司 销售商品 - 62,752.14 菏泽亿维信息产业有限公司 销售商品 55,726.50 - 山东伟联科贸有限公司 销售商品 362,790.00 - 3.关联方担保 2016年5月11日，本公司与济宁儒商村镇银行股份有限公司李营支行签订了编号为流贷 山东亿维系统集成股份有限公司 2016 年度报告 77/ 89 字第2016051101801的流动资金贷款合同，借款金额为500万元，到期日为2017年5月10日。 此项贷款由控股股东山东亿维集团有限公司、杨峰、郑文文、梁建雷和高爱芝提供连带责 任保证，并签订了编号为最高保字第2016051101801-1和最高保字第2016051101801-2的最 高额保证合同。 4.关键管理人员薪酬 项目名称 本期发生额 关键管理人员薪酬 557,552.90 （六）关联方应收应付款项 项目名称 关联方 期末余额 应收账款 山东亿维信息科技有限公司 568,542.32 应付账款 山东亿维信息科技有限公司 10,310,936.87 菏泽亿维信息产业有限公司 72,970.00 其他应付款 山东亿维信息科技有限公司 344,994.00 续表： 项目名称 关联方 期初余额 预付账款 山东亿维信息科技有限公司 2,577,079.89 山东奇天信息科技有限公司 1,909,572.72 应付账款 汶上县亿维数码广场有限公司 56,940.00 枣庄亿维信息科技有限公司 23,428.46 济宁亿维科贸有限公司 22,876.94 菏泽亿维信息产业有限公司 102,107.67 其他应付款 山东亿维信息科技有限公司 826,656.00 山东奇天信息科技有限公司 1,681,448.78 十、或有事项 截至期末，公司无需要披露的重大或有事项。 十一、承诺事项 山东亿维系统集成股份有限公司 2016 年度报告 78/ 89 截至期末，公司无需要披露的重大承诺事项。 十二、资产负债表日后事项 截至期末，公司无需要披露的重大资产负债表日后事项。 十三、其他重要事项 截至期末，公司无需要披露的其他重要事项。 十四、母公司财务报表主要项目注释 注释1、应收账款 1．应收账款分类披露 种类 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 （%） 金额 计提比例 （%） 单项金额重大并单 独计提坏账准备的 应收账款 - - - - - 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 应收账款 51,870,581.73 100.00 1,932,905.61 3.73 49,937,676.12 单项金额不重大但 单独计提坏账准备 的应收账款 - - - - - 合计 51,870,581.73 100.00 1,932,905.61 3.73 49,937,676.12 续表： 种类 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 （%） 金额 计提比例 （%） 单项金额重大并单 独计提坏账准备的 应收账款 - - - - - 按信用风险特征组 33,411,767.44 100.00 1,110,257.45 3.32 32,301,509.99 山东亿维系统集成股份有限公司 2016 年度报告 79/ 89 种类 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 （%） 金额 计提比例 （%） 合计提坏账准备的 应收账款 单项金额不重大但 单独计提坏账准备 的应收账款 - - - - - 合计 33,411,767.44 100.00 1,110,257.45 3.32 32,301,509.99 2．按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 组合名称 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例% 无风险组合 2,344,086.53 - - 账龄组合 49,526,495.20 1,932,905.61 3.90 合计 51,870,581.73 1,932,905.61 3.90 续表： 组合名称 期初余额 应收账款 坏账准备 计提比例% 无风险组合 2,021,549.72 - - 账龄组合 31,390,217.72 1,110,257.45 3.54 合计 33,411,767.44 1,110,257.45 3.54 备注：无风险组合主要指关联方。 组合中，按账龄风险组合计提坏账准备的应收账款 账龄 期末余额 账面余额 坏账准备 金额 比例（%） 1 年以内 43,225,993.00 87.28 1,296,779.79 1 至 2 年 6,239,746.20 12.60 623,974.62 2 至 3 年 60,756.00 0.12 12,151.20 山东亿维系统集成股份有限公司 2016 年度报告 80/ 89 账龄 期末余额 账面余额 坏账准备 金额 比例（%） 合计 49,526,495.20 100.00 1,932,905.61 续表： 账龄 期初余额 账面余额 坏账准备 金额 比例（%） 1 年以内 28,982,347.43 92.33 869,470.42 1 至 2 年 2,407,870.29 7.67 240,787.03 合计 31,390,217.72 100.00 1,110,257.45 3．本期计提坏账准备822,648.16元。 4. 本报告期无实际核销的应收账款。 5．按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 与本公司关系 金额 账龄 占应收账 款总额的 比例（%） 坏账准备期 未余额 济宁市经济开发区管理委 员会社会事务局 非关联方 11,259,528.00 1 年以内 21.71 337,785.84 嘉祥县教育体育局 非关联方 5,146,017.00 1 年以内 9.92 154,380.51 鱼台县教育体育局 非关联方 3,033,044.80 1 年以内 5.85 90,991.34 枣庄市妇幼保健院 非关联方 2,874,025.00 1 年以内 5.54 86,220.75 邹城市教育局 非关联方 2,804,481.20 1 年以内 5.4 84,134.44 合计 - 25,117,096.00 - 48.42 753,512.88 6．公司无因金融资产转移而终止确认的应收账款。 7.截止 2016 年12 月31 日，应收账款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的 股东单位欠款情况。 注释2、其他应收款 山东亿维系统集成股份有限公司 2016 年度报告 81/ 89 1．其他应收款分类披露 种类 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 （%） 金额 计提比例 （%） 单项金额重大并单 独计提坏账准备的 其他应收款 - - - - - 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 其他应收款 9,575,556.44 100.00 232,769.82 2.43 9,342,786.62 单项金额不重大但 单独计提坏账准备 的其他应收款 - - - - - 合计 9,575,556.44 100.00 232,769.82 2.43 9,342,786.62 续表： 种类 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 （%） 金额 计提比例 （%） 单项金额重大并单 独计提坏账准备的 其他应收款 - - - - - 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 其他应收款 6,151,101.74 100.00 108,629.08 1.77 6,042,472.66 单项金额不重大但 单独计提坏账准备 的其他应收款 - - - - - 合计 6,151,101.74 100.00 108,629.08 1.77 6,042,472.66 2．按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款： 组合名称 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例% 无风险组合 2,563,920.00 - - 账龄组合 7,011,636.44 232,769.82 3.32 山东亿维系统集成股份有限公司 2016 年度报告 82/ 89 组合名称 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例% 合计 9,575,556.44 232,769.82 3.32 续表： 组合名称 期初余额 其他应收款 坏账准备 计提比例% 无风险组合 2,586,799.39 - - 账龄组合 3,564,302.35 108,629.08 3.05 合计 6,151,101.74 108,629.08 3.05 备注：无风险组合主要指关联方往来。 组合中，按账龄风险组合计提坏账准备的其他应收款 账龄 期末余额 账面余额 坏账准备 金额 比例（%） 1 年以内 6,691,340.29 95.43 200,740.21 1 至 2 年 320,296.15 4.57 32,029.62 合计 7,011,636.44 100.00 232,769.82 续表： 账龄 期初余额 账面余额 坏账准备 金额 比例（%） 1 年以内 3,554,302.35 99.72 106,629.08 1 至 2 年 - - - 2 至 3 年 10,000.00 0.28 2,000.00 合计 3,564,302.35 100.00 108,629.08 3．本期提取坏账准备124,140.74元。 4. 本报告期无实际核销的其他应收款。 山东亿维系统集成股份有限公司 2016 年度报告 83/ 89 5．其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 期末余额 期初余额 代缴职工社会保险费 44,168.85 42,283.07 投标保证金 6,974,467.59 3,516,108.25 其他往来款 2,563,920.00 2,592,710.42 合计 9,575,556.44 6,151,101.74 6．按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位名称 与本公司关系 金额 账龄 占其他应收款总 额的比例（%） 性质或内容 刘通 公司员工 3,237,283.50 1 年以内 33.81 其他往来款 菏泽开发区亿维创联 信息技术有限公司 子公司 2,563,920.00 1 年以内 26.78 往来借款 刘松强 公司员工 628,880.00 1 年以内 6.57 投标保证金 房宝雪 公司员工 365,730.00 1 年以内 3.82 投标保证金 宋贞贞 公司员工 357,252.00 1 年以内 3.73 投标保证金 合计 - 7,153,065.50 - 74.71 - 7．公司无涉及政府补助的其他应收款。 8．公司无因金融资产转移而终止确认的其他应收款。 注释3、长期股权投资 （1）明细情况 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 22,879,258.04 931,728.54 21,947,529.50 18,989,258.04 931,728.54 18,057,529.50 合计 22,879,258.04 931,728.54 21,947,529.50 18,989,258.04 931,728.54 18,057,529.50 （2）对子公司投资 期末余额 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本 期 计 提 减值准备 减值准备 期末余额 山东亿维系统集成股份有限公司 2016 年度报告 84/ 89 期末余额 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本 期 计 提 减值准备 减值准备 期末余额 菏泽开发区亿 维创联信息技 术有限公司 510,000.00 - - 510,000.00 - 142,001.38 山东亿维创联 软件有限公司 5,010,000.00 - - 5,010,000.00 - 41,460.29 德州亿维系统 集成有限公司 1,655,000.00 2,690,000.00 - 4,345,000.00 - 66,984.58 枣庄亿维电子 科技有限公司 1,800,000.00 1,200,000.00 - 3,000,000.00 - 289,130.38 山东亿维信息 工程有限公司 10,014,258.04 - - - - 392,151.91 合计 18,989,258.04 3,890,000.00 22,879,258.04 - 931,728.54 续表： 期初余额 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本 期 计 提 减值准备 减值准备 期末余额 菏泽开发区亿 维创联信息技 术有限公司 510,000.00 - - 510,000.00 142,001.38 142,001.38 山东亿维创联 软件有限公司 - 5,010,000.00 - 5,010,000.00 41,460.29 41,460.29 德州亿维系统 集成有限公司 - 1,655,000.00 - 1,655,000.00 66,984.58 66,984.58 枣庄亿维电子 科技有限公司 - 1,800,000.00 - 1,800,000.00 289,130.38 289,130.38 山东亿维信息 工程有限公司 - 10,714,258.04 700,000.00 10,014,258.04 392,151.91 392,151.91 合计 510,000.00 19,179,258.04 700,000.00 18,989,258.04 931,728.54 931,728.54 注释4、营业收入及营业成本 1. 主营业务（分产品） 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 山东亿维系统集成股份有限公司 2016 年度报告 85/ 89 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 系统集成收入 71,137,823.57 62,558,631.75 30,199,089.54 25,530,737.36 软硬件销售收入 175,685,814.19 164,760,701.68 122,013,584.42 112,761,277.22 合计 246,823,637.76 227,319,333.43 152,212,673.96 138,292,014.58 2. 其中系统集成收入按业务性质列示 项目 本期发生额 上期发生额 系统集成业务收入 智慧政府 24,898,178.89 9,930,725.51 智慧校园 38,207,759.65 16,266,874.24 智慧交通 268,067.07 企业信息化建设 8,031,885.03 3,733,422.72 合计 71,137,823.57 30,199,089.54 系统集成业务成本 智慧政府 21,262,765.37 8,104,203.39 智慧校园 34,810,338.27 14,293,635.49 智慧交通 - 239,888.17 企业信息化建设 6,485,528.11 2,893,010.31 合计 62,558,631.75 25,530,737.36 十五、补充资料 （一）本期非经常性损益明细表 项目 本期 上期 非流动资产处置损益 - - 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 - - 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准 定额或定量享受的政府补助除外） 1,000,000.00 - 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 - - 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应 享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 - - 山东亿维系统集成股份有限公司 2016 年度报告 86/ 89 项目 本期 上期 非货币性资产交换损益 - - 委托他人投资或管理资产的损益 - - 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 - - 债务重组损益 - - 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 - - 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 - - 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 - - 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 - - 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融 资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金 融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 - - 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 - - 对外委托贷款取得的损益 - - 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生 的损益 - - 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当 期损益的影响 - - 受托经营取得的托管费收入 - - 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -69,326.40 981.31 其他符合非经常性损益定义的损益项目 - - 减：所得税影响额 259,449.00 219.38 少数股东权益影响额 121.93 -126.77 合计 671,102.67 888.70 （二）净资产收益率及每股收益 根据中国证券监督管理委员会《公开发行证券公司信息编报规则第9号—净资产收益率 和每股收益的计算及披露》(2010)的规定，本公司加权平均计算的净资产收益率及每股收 益和稀释每股收益如下： 1．净资产收益率 报告期利润 加权平均净资产收益率 本期 上期 山东亿维系统集成股份有限公司 2016 年度报告 87/ 89 报告期利润 加权平均净资产收益率 本期 上期 归属于公司普通股股东的净利润 7.57% 6.49% 扣除非经常损益后归属于公司普通股股东的净利润 6.39% 6.49% 2．每股收益 报告期利润 基本每股收益 本期 上期 归属于公司普通股股东的净利润 0.08 0.08 扣除非经常损益后归属于公司普通股股东的净利润 0.07 0.08 续表： 报告期利润 稀释每股收益 本期 上期 归属于公司普通股股东的净利润 0.08 0.08 扣除非经常损益后归属于公司普通股股东的净利润 0.07 0.08 附：每股收益计算过程： 项目 2016 年度 2015 年度 归属于公司普通股股东的净利润 4,334,379.74 1,913,719.86 期初股份总数 51,800,000.00 25,000,000.00 报告期因公积金转增股本或股票股利分配等 增加股份数 - - 报告期因发行新股或债转股等增加股份数 - - 报告期月份数 12 12 增加股份次月起至报告期期末的月份数 - - 发行在外的普通股加权平均数 51,800,000.00 51,800,000.00 基本每股收益 0.08 0.08 非经常性损益 671,102.67 888.70 扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净 利润 3,663,277.07 1,912,831.16 扣除非经常性损益后归属于普通股股东的每 股收益 0.07 0.08 山东亿维系统集成股份有限公司 2016 年度报告 88/ 89 本财务报表业经公司2017年4月13日第一届董事会第六次会议决议批准对外报出。 山东亿维系统集成股份有限公司 2017 年 4 月 13 日 山东亿维系统集成股份有限公司 2016 年度报告 89/ 89 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报 表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 公司董事会秘书办公室 山东亿维系统集成股份有限公司 董事会 2017 年 4 月 13 日