837627_2018_杰豹机械_2018年年度报告_2019-04-17.txt

公告编号：2019-013 1 证券代码：837627 证券简称：杰豹机械 主办券商：东莞证券 2018 年度报告 杰豹机械 NEEQ : 837627 浙江杰豹机械股份有限公司 Zhejiang Jiebao Machinery Co., Ltd 公告编号：2019-013 2 公司年度大事记 1、2018 年 1 月 11 日，公司财富峰会顺利召开并取得圆满成功。 2、公司于 2018 年 3 月 12 日召开第一届董事会第十五次会议、2018 年 3 月 29 日召开 2018 年第二次临时股东大会，审议通过了《关于全资子公司对外投资设立参股公司的议案》，公司 全资子公司迪鑫石油天然气管道有限公司与协鑫石油天然气（台州）管理有限公司、台州市嘉 逸天然气有限公司共同出资设立协鑫石油天然气（临海）有限公司，注册资本为人民币 10,000 万元。其中迪鑫石油天然气管道有限公司出资人民币 3,400 万元，占注册资本的 34%，协鑫石 油天然气（台州）管理有限公司出资人民币 5,100 万元，占注册资本的 51%，台州市嘉逸天然 气有限公司出资人民币 1,500 万元，占注册资本的 15%。2018 年 4 月 2 日协鑫石油天然气（临 海）有限公司完成工商注册登记，取得临海市市场监督管理局核发的《营业执照》。公司经营 范围为：燃气经营（除工业外）；货物及技术进出口；LNG 接收站及管道项目建设；加气站经 营；燃气机销售；道路货物运输、仓储、装卸；燃气加工配送，管道安装、维修；机械设备销 售。 3、2018 年 4 月 12 日，公司国外营销部代表公司到广州参加了第 123 届中国进出口商品 交易会。 4、2018 年 4 月 13 日，公司 2018 供应商战略合作大会胜利召开并取得圆满成功。 5、2018 年 11 月 6 日，公司国外营销部代表公司到俄罗斯参加了国际五金工具展览会。 公告编号：2019-013 3 6、2018 年 12 月，公司与“中央电视台”正式签署广告战略合作协议，公司广告登陆 CCTV-2 财经频道、CCTV-7 军事农业频道、CCTV-10 科技频道进行展播。 公告编号：2019-013 4 目 录 第一节 声明与提示 ........................................................................................................ 6 第二节 公司概况 ........................................................................................................... 8 第三节 会计数据和财务指标摘要 ................................................................................ 10 第四节 管理层讨论与分析 ........................................................................................... 12 第五节 重要事项 ......................................................................................................... 21 第六节 股本变动及股东情况 ....................................................................................... 27 第七节 融资及利润分配情况 ....................................................................................... 29 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 ........................................................... 31 第九节 行业信息 ......................................................................................................... 34 第十节 公司治理及内部控制 ....................................................................................... 35 第十一节 财务报告 ...................................................................................................... 40 公告编号：2019-013 5 释义 释义项目 释义 公司、本公司、股份公司、杰豹机 械 指 浙江杰豹机械股份有限公司 主办券商、东莞证券 指 东莞证券股份有限公司 会计师事务所 指 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙） 三会 指 公司股东大会、董事会、监事会 股东大会 指 浙江杰豹机械股份有限公司股东大会 董事会 指 浙江杰豹机械股份有限公司董事会 监事会 指 浙江杰豹机械股份有限公司监事会 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘 书 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 《公司章程》 指 《浙江杰豹机械股份有限公司章程》 “三会”议事规则 指 《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、 《监事会议事规则》 报告期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 报告期末 指 2018 年 12 月 31 日 全国股份股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 全国中小企业股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 证监会、中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 挂牌、公开转让 指 公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌并 进行公开转让的行为 元、万元 指 人民币元、人民币万元 台州锐连 指 台州锐连电子商务有限公司 中国时代 指 中国时代投资有限公司 温岭鸿运 指 温岭鸿运再生资源加工有限公司 公告编号：2019-013 6 第一节 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚 假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人陈匡岳、主管会计工作负责人陈学晓及会计机构负责人（会计主管人员）陈学晓保证年 度报告中财务报告的真实、准确、完整。 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应 对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证 其真实、准确、完整 □是 √否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 □是 √否 是否存在豁免披露事项 □是 √否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 宏观经济环境变化的风险 公司主要产品空气压缩机主要应用于机械制造、化 工和石化、矿山冶金、纺织服装、食品和制药、交通运 输等行业，均是国民经济的基础行业，与宏观经济发展 周期有着较强相关性，受国家宏观经济环境和总体发展 速度等因素的影响较大。在国民经济发展的不同时期， 国家的宏观经济调控政策也在不断调整，政策调整带来 的宏观经济周期波动可能影响空气压缩机行业，从而可 能影响公司主营业务。 上游行业原材料价格变动的风险 钢铁材料是公司生产产品所需要的主要原材料。鉴 于钢铁原料价格的波动性，如果公司未来不能消化原材 料价格波动带来的不利影响，将会面临业绩波动的风 险。 产品技术开发风险 公司一直致力于空气压缩机的研发、生产和销售， 并在发展过程中建立较为深厚的技术积淀，在新技术开 发和应用方面取得了一定成就，为公司发展提供了良好 的基础，并对其他竞争对手形成较高的技术壁垒，已成 为公司凝聚核心竞争力和取得竞争优势的最重要资源 之一。未来如果公司不能继续保持技术创新能力、加强 新技术开发和提高应用水平以满足市场需求，将会导致 公司丧失技术优势，在未来市场竞争中处于劣势地位。 核心管理人员、技术人员流失的 公司所处的通用设备制造行业，是一个技术密集型 公告编号：2019-013 7 风险 产业，需要拥有一大批高素质的管理人员、具有较强研 发能力的技术人员。核心管理人员、技术人员是公司长 期稳步发展的重要保障。但是由于通用设备制造行业中 各个企业之间存在着激烈的人才争夺现象，如果出现核 心技术人员外流的情况，将会对公司创新能力的保持和 竞争优势的延续造成很大的影响。 税收政策变化风险 报告期内，公司享受高新技术企业税收优惠政策， 企业所得税减按 15%税率征收。如果未来上述税收优惠 政策发生变动或公司的业务、资质发生变动导致公司不 具备享受上述税收优惠的条件，将会对公司的经营业绩 产生一定的不利影响。 未弥补亏损达实收股本总额三分 之一的风险 经公司聘请的亚太会计师事务所审计，2018 年度公 司合并报表净利润为-4,072,660.09 元；截至 2018 年 12 月 31 日，公司实收股本总额 42,131,000.00 元，合 并报表未分配利润累计金额-14,674,424.43 元，未弥补 亏损达实收股本总额三分之一。 本期重大风险是否发生重大变 化： 是 公告编号：2019-013 8 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 浙江杰豹机械股份有限公司 英文名称及缩写 Zhejiang Jiebao Machinery Co., Ltd 证券简称 杰豹机械 证券代码 837627 法定代表人 陈匡岳 办公地址 浙江省临海市古城街道许墅村 二、 联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 刘春艳 职务 董事会秘书 电话 0576-86320788 传真 0576-86320998 电子邮箱 437679001@ 公司网址 - 联系地址及邮政编码 浙江省台州市临海市古城街道许墅村/317000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 浙江杰豹机械股份有限公司董事会秘书室 三、 企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2005 年 3 月 10 日 挂牌时间 2016 年 6 月 7 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分 类） C 制造业—C34 通用设备制造业—C344 泵、阀门、压缩机 及类似机械制造—C3442 气体压缩机械制造 主要产品与服务项目 空气压缩机的研发、生产和销售 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股） 42,131,000 优先股总股本（股） - 做市商数量 - 控股股东 台州锐连电子商务有限公司 实际控制人及其一致行动人 陈匡岳 四、 注册情况 项目 内容 报告期内是否变更 公告编号：2019-013 9 统一社会信用代码 91331000771923655P 否 注册地址 临海市古城街道许墅村 否 注册资本（元） 42,131,000 元 否 五、 中介机构 主办券商 东莞证券 主办券商办公地址 东莞市莞城区可园南路 1 号金源中心 21 楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名 桑君丽 袁志云 会计师事务所办公地址 北京市西城区车公庄大街 9 号五栋大楼 B2 座 301 室 六、 自愿披露 □适用 √不适用 七、 报告期后更新情况 □适用 √不适用 公告编号：2019-013 10 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 89,906,470.63 67,532,017.03 33.13% 毛利率% 16.93% 27.10% - 归属于挂牌公司股东的净利润 -4,072,660.09 -11,397,243.19 -64.27% 归属于挂牌公司股东的扣除非经 常性损益后的净利润 -4,110,480.25 -1,269,930.53 -223.68% 加权平均净资产收益率%（依据归 属于挂牌公司股东的净利润计 算） -12.29% -27.89% - 加权平均净资产收益率%（归属于 挂牌公司股东的扣除非经常性损 益后的净利润计算） -12.41% -3.11% - 基本每股收益 -0.10 -0.27 -64.27% 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 151,793,311.90 135,421,290.68 12.09% 负债总计 120,697,246.29 100,252,564.98 20.39% 归属于挂牌公司股东的净资产 31,096,065.61 35,168,725.70 -11.58% 归属于挂牌公司股东的每股净资 产 0.74 0.83 -11.58% 资产负债率%（母公司） 79.04% 74.19% - 资产负债率%（合并） 79.51% 74.03% - 流动比率 0.90 0.94 - 利息保障倍数 -8.76 -1.76 - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 5,334,303.08 -14,614,042.16 -136.50% 应收账款周转率 10.36 9.93 - 公告编号：2019-013 11 存货周转率 1.15 0.85 - 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% 12.09% -6.94% - 营业收入增长率% 33.13% -1.70% - 净利润增长率% -64.27% -3,052.10% - 五、 股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 42,131,000 42,131,000 0% 计入权益的优先股数量 - - - 计入负债的优先股数量 - - - 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 政府补助 9,000.00 其他营业外收入和支出 191,965.29 其他符合非经常性损益定义的损益项目 -160,110.40 非经常性损益合计 40,854.89 所得税影响数 3,034.73 少数股东权益影响额（税后） - 非经常性损益净额 37,820.16 七、 补充财务指标 □适用 √不适用 八、 因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 □会计政策变更 □会计差错更正 √不适用 公告编号：2019-013 12 第四节 管理层讨论与分析 一、 业务概要 商业模式 本公司属于气体压缩机械制造行业的生产商，主要产品为活塞式、螺杆式空气压缩机 研发、生产和销售。 1、盈利模式：公司主要的盈利模式是从产品销售及服务中获取稳定的利润收入及现金 流。 2、采购模式：公司原材料采购主要由采购中心根据订单和生产计划，通过广泛的询价、 比价和洽谈，在市场上选取采购目标对象，每类零部件都有 2-3 家供应商，供应商比较固 定。公司从事空气压缩机制造多年，与各主要供应商保持着长期稳定的商业合作关系，公 司的原材料供应充足、渠道畅通。 3、生产模式：公司主要采用“订单式生产”的生产模式，制造中心根据客户订单的相 关技术参数及工况条件组织生产。 4、销售模式：主要采用向国内、国外经销商销售产品的销售模式。公司设有国内营销 中心和外贸中心，分别负责国内经销商和国外经销商。对于国内经销商，公司主要通过参 加展会（北京展、上海展、广交会等）、通过客户介绍客户以及销售人员开拓市场来寻找、 确定经销商。对于经销商，公司有着严格筛选条件，确定经销商后，公司与其签订经销合 同，并通过奖励机制来约束经销商。 报告期内，公司的商业模式较上年度增加了专卖店的经销模式，公司出资让专卖店进 行店面门头装修，以此带动经销商的积极性，并且可以更好的提升公司品牌形象，提高公 司产品的市场竞争力，进一步占领市场，提升销量。 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 □是 √否 主营业务是否发生变化 □是 √否 主要产品或服务是否发生变化 □是 √否 客户类型是否发生变化 □是 √否 关键资源是否发生变化 □是 √否 销售渠道是否发生变化 □是 √否 收入来源是否发生变化 □是 √否 商业模式是否发生变化 □是 √否 二、 经营情况回顾 (一) 经营计划 2018 年报告期内，公司实现销售收入 89,906,470.63 元，比上年同期上升 33.13%，净 利润-4,072,660.09 元，比上年同期增加 7,324,583.10 元。报告期内总资产为 151,793,311.90 元，比上年同期增加 16,372,021.22 元。截止 2018 年 12 月 31 日，公司股 本为 42,131,000.00 元，净资产 31,096,065.61 元，总资产为 151,793,311.90 元，资产负 债率（合并）为 79.51%。 公告编号：2019-013 13 报告期内，公司大力推进技术和产品创新，加强研发技术队伍培养建设，扩大销售团 队；高度重视自主知识产权产品的研发与设计，同时加强内部管理，制定了标准化管理制 度，加大了内部控制力度，有效的控制公司成本，提高了公司的综合竞争力。根据公司的 战略定位，不断优化企业管理体系，严格推行公司“绩效考核制度”，有效激励员工，奖 惩分明，提高员工的工作绩效，通过全体员工的共同努力实现公司目标。 报告期内，公司主营业务未发生变化。 (二) 行业情况 公司主要从事空气压缩机的研发、制造及销售，并为客户提供全面的售前售后服务。 公司所属行业为通用设备制造业。空气压缩机凭借其特性，广泛应用于机械制造、化工和 石化、矿山冶金、纺织服装、食品和制药、交通运输等行业，这些都是国民经济的基础行 业，与宏观经济发展有着密不可分的关系，由此可见，空气压缩机行业的市场是十分巨大 的。 但是随着行业竞争的加剧以及环保力度的加大，各部门监管越来越严，这就将迫使很 多不符合标准的企业不断选择退出，而有技术，有资金，强调产品品质的企业将逐渐得到 更多的公平机会发展起来。 目前市面上针对空气压缩机系统提供的节能服务仅限于空气压缩机低效到高效产品的 置换、压缩机变频改造、数台压缩机的联控等方式，其它手段乏善可陈。而目前的空气压 缩机系统由于压缩机群配置不合理、运行负载不匹配、供给压力设置偏高、管网设计不合 理、末端用气管理粗放、泄漏检测手段缺失等原因依然存在大量的低效和浪费问题，所以 未来空气压缩机系统领域的节能服务将朝着系统化管理、精细化管理以及提高终端用气效 率等方向发展。 面对以上现状，公司将继续坚持“诚信为本，质量第一”，把好质量关，不断提升品 质、开拓市场；不断加大研发力度，研发适应国家要求的节能、环保、智能型空气压缩机， 在未来的空压机行业赢得加速发展的机遇。 (三) 财务分析 1. 资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 上年期末 本期期末与上年 期末金额变动比 例 金额 占总资产的 比重 金额 占总资产的 比重 货币资金 11,179,866. 93 7.37% 9,408,592.3 6 6.95% 18.83% 应收票据与 应收账款 8,883,554.3 5 5.85% 7,922,729.1 9 5.85% 12.13% 存货 68,093,375. 31 44.86% 61,251,176. 19 45.23% 11.17% 投资性房地 产 - - - - - 长期股权投 资 26,709,752. 44 17.60% 26,869,862. 84 19.84% -0.60% 公告编号：2019-013 14 固定资产 5,139,685.2 5 3.39% 5,193,337.6 7 3.83% -1.03% 在建工程 2,473,688.1 2 1.63% 1,306,586.0 2 0.96% 89.32% 短期借款 5,346,187.4 7 3.52% 66,284,680. 34 48.95% -91.93% 长期借款 0.00 - 0.00 - - 预付账款 18,912,332. 61 12.46% 14,885,138. 10 10.99% 27.06% 预收账款 20,973,619. 18 13.82% 5,607,038.0 4 4.14% 274.06% 其他应付款 67,978,650. 95 44.78% 63,619.81 0.05% 106,751.39% 资产负债项目重大变动原因： 1、公司在建工程 2018 年 12 月 31 日为 2,473,688.12 元，较 2017 年 12 月 31 日 1,306,586.02 元增长 1,167,102.10 元，增幅为 89.32%，增加的主要原因是公司对厂房、办公楼进行的修 缮。 2、公司短期借款 2018 年 12 月 31 日为 5,346,187.47 元，较 2017 年 12 月 31 日减少了 91.93%， 其他应付款 2018 年 12 月 31 日为 67,978,650.95 元，较 2017 年 12 月 31 日增长了 106,751.39%，其主要原因为建设银行温岭支行的抵押借款 58,307,416.46 元，先由陈匡岳、 林云方个人房产进行清偿，故从短期借款转至其他应付款，短期借款减少，其他应付款增 加。 3、公司预收账款 2018 年 12 月 31 日为 20,973,619.18 元，较 2017 年 12 月 31 日增长了 274.06%，其主要原因为 2018 年底我公司开展了经销商大会，积极鼓励客户提前下单 2019 年订单，并支付部分订金。4、公司预付账款 2018 年 12 月 31 日为 18,912,332.61 元，较 2017 年 12 月 31 日 14,885,138.10 元增长了 27.06%，其原因为我公司在资金充足的情况下， 对公司主要原材料采购也下了部分订单，并支付部分订金。 2. 营业情况分析 (1) 利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 本期与上年同 期金额变动比 例 金额 占营业收 入的比重 金额 占营业收 入的比重 营业收入 89,906,470.63 - 67,532,017.03 - 33.13% 营业成本 74,681,990.52 83.07% 49,227,597.57 72.90% 51.71% 毛利率% 16.93% - 27.1% - - 管理费用 7,790,641.47 8.67% 5,892,495.43 8.73% 32.21% 研发费用 3,621,329.35 4.03% 3,497,787.97 5.18% 3.53% 销售费用 4,521,746.51 5.03% 3,268,101.32 4.84% 38.36% 财务费用 562,446.88 0.63% 4,251,928.27 6.3% -86.77% 公告编号：2019-013 15 资产减值损 失 3,981,629.74 4.43% 290,819.13 0.43% 1,269.11% 其他收益 89,818.72 0.10% 17,464.55 0.03% 414.29% 投资收益 -160,110.40 -0.18% -80,137.16 -0.12% 99.79% 公允价值变 动收益 - - - - - 资产处置收 益 - - - - - 汇兑收益 - - - - - 营业利润 -5,614,912.73 -6.25% 857,697.19 1.27% -754.65% 营业外收入 239,060.50 0.27% 950,030.14 1.41% -74.84% 营业外支出 38,095.21 0.04% 12,881,980.17 19.08% -99.70% 净利润 -4,072,660.09 -4.53% -11,397,243.19 -16.88% -61.90% 项目重大变动原因： 1、2018 年公司实现营业收入 89,906,470.63 元，较 2017 年增长 33.13%，本公司今年 积极开展营销活动，增加订单量，提高了营业额。 2、公司 2018 年销售费用为 4,521,746.51 元，较 2017 年增长 38.36%，其主要原因我 公司为提高产品知名度，积极参与国内外展会，在各地悬挂广告牌，增加了展览费支出和 广告宣传费。 3、公司 2018 年管理费用为 7,790,641.47 元，较 2017 年增长了 32.21%，我公司为提 高经销商销售积极性，维护供应商稳定性，开展了经销商大会和供应商大会，增加了会务 费支出。 4、公司 2018 年财务费用为 562,446.88 元，较 2017 年减少了 86.77%，其主要原因为 公司向建行贷款的 58,307,416.46 元先由陈匡岳、林云方抵押的房产作为偿还，减少了公 司财务费用的支出。 5、公司 2018 年资产减值损失为 3,981,576.70 元，较 2017 年增长了 1269.09%，其主 要原因为公司对于部分储存时间较长的存货进行存货跌价处理，金额为 3,621,380.63 元。 6、公司 2018 年投资收益为-160,110.40 元，较 2017 年增长了 99.79%，公司于 2017 年 8 月收购了云方重工，成为公司长期股权投资，2017 年只将云方重工 8 月-12 月利润进 行核算，2018 年则核算了 1-12 月的利润。 7、2018 年公司实现营业利润-5,614,912.73 元，较 2017 年下降 754.64%，其原因有： 第一公司增长了销售费用与管理费用，资产减值损失；第二公司对于部分配件进行低价出 售，降低了其他业务的毛利率。 8、公司 2018 年营业外收入为 239,060.50 元，较 2017 年下降了 74.84%，其原因为公 司 2017 年收到其他与投资活动有关的现金 6,000 万元(2016 年 8 月 31 日，公司与彭泽县飞 星机械设备经营部（以下简称“飞星机械”）签订了《设备购销合同》（以下简称“合同”）， 按照合同约定，公司向飞星机械采购系列机器设备，合同总价 10,000.00 万元，交货时间 为 2017 年 7 月 10 日前。合同签订生效后，2016 年 9 月，我公司按合同约定向飞星机械支 付了 6,000.00 万元预付款。截至 2017 年 7 月 10 日，上述合同约定购买的 27 台生产设备 未能交付给我公司。我公司多次联系该经营部相关负责人员询问设备交付日期未得到明确 回复。经双方协商一致同意飞星机械退回我公司支付的 6,000.00 万元预付款，并支付我公 司 90 万元违约金，导致 2017 年营业外收入增加。 公告编号：2019-013 16 9、公司 2018 年营业外支出为 38,095.21，较 2017 年降低 99.7%，其主要原因为 2017 年度公司就 2016 年度拆迁导致的固定资产、原材料等损失进行损失处理，2018 年正常无大 额营业外支出。 10、公司 2018 年毛利率为 16.93%，较 2017 年下降了 10.17 个百分点，其主要营业成 本较 2017 年增长 51.71%，由于公司受到外部市场环境大宗物料原材料价格上涨的市场冲击 影响，导致公司主要原材料漆包线、钢铁和纸箱价格上涨幅度与去年同期比上涨了 20%左右， 2018 年公司部分计时人员工资转为计件工资，增长了人工成本，也增加了营业成本，也影 响了毛利率。 (2) 收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 主营业务收入 88,542,807.8 66,156,716.95 33.84% 其他业务收入 1,363,662.83 1,375,300.08 -0.85% 主营业务成本 70,799,069.07 48,081,615.04 47.25% 其他业务成本 3,882,921.45 1,145,982.53 238.83% 按产品分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比 例% 上期收入金额 占营业收入比 例% 活塞式空压机 76,610,477.4 85.21% 58,380,877.96 86.45% 螺杆式空压机 11,932,330.4 13.27% 7,775,838.99 11.51% 按区域分类分析： □适用 √不适用 收入构成变动的原因： 2018 年公司实现主营业务收入 88,542,807.80，，较 2017 年增长 33.13%，公司今年积 极开展营销活动，订单量增加，提高了销售额。� (3) 主要客户情况 单位：元 序 号 客户 销售金额 年度销售占 比 是否存在关联关 系 1 南京科迪尔国际贸易有限公司 6,178,544.00 6.87% 否 2 新疆凯红五交化有限公司 2,795,930.50 3.11% 否 3 深圳市奥思格机电有限公司 2,491,175.00 2.77% 否 4 宁波中基人和国际贸易有限公司 2,203,446.00 2.45% 否 5 无锡市鑫烘明五金机电有限公司 1,942,383.00 2.16% 否 合计 15,611,478.5 0 17.36% - 公告编号：2019-013 17 (4) 主要供应商情况 单位：元 序 号 供应商 采购金额 年度采购占 比 是否存在关联关 系 1 上海具钢实业有限公司 7,084,494.26 6.96% 否 2 上海热犇实业有限公司 4,248,955.90 4.17% 否 3 浙江方磊机电股份有限公司 3,881,298.95 3.81% 否 4 临海市民鼎机械有限公司 3,594,776.20 3.53% 否 5 温岭市日高冲件股份有限公司 3,016,803.27 2.96% 否 合计 21,826,328.5 8 21.43% - 3. 现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 经营活动产生的现金流量 净额 5,334,303.08 -14,614,042.16 -136.50% 投资活动产生的现金流量 净额 -513,670.87 26,744,630.38 -101.92% 筹资活动产生的现金流量 净额 -3,185,646.57 -5,094,043.97 37.46% 现金流量分析： 1、报告期内公司经营活动产生的现金流量净额为 5,334,303.08 元，较去年同期 -14,614,042.16 元相比增长了 136.50%，主要原因是 2018 年公司支付钢板、漆包线等生产 用原材料货款的下降所致。 2、投资活动产生的现金流量净额为-513,670.87 元,较去年同期 26,744,630.38 元相比 下降了 101.92%，主要原因是公司 2017 年收到其他与投资活动有关的现金 6,000 万元(2016 年 8 月 31 日，公司与彭泽县飞星机械设备经营部（以下简称“飞星机械”）签订了《设备 购销合同》（以下简称“合同”），按照合同约定，公司向飞星机械采购系列机器设备， 合同总价 10,000.00 万元，交货时间为 2017 年 7 月 10 日前。合同签订生效后，2016 年 9 月，我公司按合同约定向飞星机械支付了 6,000.00 万元预付款。截至 2017 年 7 月 10 日， 上述合同约定购买的 27 台生产设备未能交付给我公司。我公司多次联系该经营部相关负责 人员询问设备交付日期未得到明确回复。经双方协商一致同意飞星机械退回我公司支付的 6,000.00 万元预付款。截止 2017 年 9 月 14 日，6000 万元设备预付款全部退回我公司账户) 导致投资活动产生的现金流量净额大幅增加。 3、筹资活动产生的现金流量净额为-3,185,646.57 元，较去年同期-5,094,043.97 元 相比下降了 37.46%，主要原因是公司向建行贷款的 58,307,416.46 元先由陈匡岳、林云方 抵押的房产作为偿还，减少了公司财务费用的支出。 (四) 投资状况分析 1、主要控股子公司、参股公司情况 1、温岭鑫跃贸易有限公司，成立于 2012 年 8 月 3 日，注册资本 3000 万元，主要经营： 公告编号：2019-013 18 压缩机、电机、水泵、电焊机、清洗机、切割机、台钻、汽车配件、船用配套设备、其他 机械设备、五金、鞋、帽销售；货物进出口、技术进出口。我公司投资 3000 万元，占注册 资本 100%。2018 年营业收入 26,076,280.48 元，净利润 195,813.42 元，对公司净利润的 影响不到 10%； 2、迪鑫石油天然气管道有限公司，成立于 2016 年 7 月 5 日，注册资本 55000 万元， 主要经营：金属管道制造、销售、安装、维修，城镇燃气销售（除工业用外），道路货物 运输。我公司投资 55000 万元，占注册资本 100%。2018 年营业收入为 0 元，净利润对公司 净利润的影响不到 10%； 3、云方重工有限公司，成立于 1998 年 12 月 21 日，注册资本 5100 万元，主要经 营：建筑机械设备、工程机械及配件制造、销售，货物进出口、技术进出口。我公司投资 2499 万元，占注册资本 49%。2018 年净利润-326,755.92 元，对公司净利润的影响不到 10%。 4、协鑫石油天然气（临海）有限公司，成立于 2018 年 4 月 2 日，注册资本 10000 万元，主要经营：燃气经营（除工业外）；货物及技术进出口； LNG 接收站及管道项目建设；加气站经营；燃气机销售；道路货物运输、仓储、装卸；燃气 加工配送，管道安装、维修；机械设备销售。我公司投资 3400 万元，占注册资本 34%。2018 年营业收入为 0 元，净利润对公司净利润的影响不到 10%； 5、浙江瑞拓能源科技有限公司，成立于 2018 年 3 月 15 日，注册资本 508 万元，主要 经营：分布式能源技术、生物质能源技术、资源综合利用技术、节能技术、废弃物处置系 统技术的技术开发、技术咨询、技术服务、技术转让;合同能源管理;机械设备、通讯设备、 金属制品、活性炭、碳制品、农产品、竹木制品、润滑油、计算软件及辅助设备、仪器仪 表、化工原料及产品(不含危险化学品及易制毒化学品)销售;机械设备租赁;能源项目技术 咨询、技术服务;新能源项目投资;危险化学品经营(不带储存,具体品名详见《危险化学品 经营许可证》)。2018 年营业收入为 0 元，净利润对公司净利润的影响不到 10%。 2、委托理财及衍生品投资情况 无 (五) 非标准审计意见说明 □适用 √不适用 (六) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 □适用 √不适用 (七) 合并报表范围的变化情况 √适用 □不适用 2018 年 12 月 20 日，公司召开第一届董事会第二十次会议，审议通过了《关于对台州 天融环境技术发展有限公司撤资的议案》，本公司本年度将控股子公司台州天融环境技术 发展有限公司出售，本年度合并范围发生变化。 (八) 企业社会责任 公司诚信经营、照章纳税、环保生产，认真做好每一项对社会有益的工作。公司始终 公告编号：2019-013 19 把社会责任放在公司发展的重要位置，将社会责任意识融入到发展实践中，积极承担社会 责任，对公司全体股东和每一位员工负责。公司未来将积极并继续履行社会责任，支持地 区经济发展，和社会共享企业发展成果。 三、 持续经营评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持良好的独立自主经 营能力；会计核算、财务管理、销售管理、运营管理、风险控制等各项重大内部控制体系 运行良好；经营管理层、技术研发团队、核心业务人员稳定。公司后续高新技术产品储备 充足，市场销售渠道不断拓展，为公司的持续经营和健康发展提供重要保障，因此公司具 备良好的持续经营能力。报告期内未发生对公司持续经营能力有重大不利影响的事项。在 报告期内，公司对新产品、新技术的研发进行持续投入，在市场销售渠道上努力拓展国内 国际市场，同时积极开展线上销售渠道，推广自主品牌产品，提升行业地位。 经过 2018 年公司管理层对公司现状以及外部环境的仔细研讨及分析，制定了清晰的符 合公司未来发展的中长期规划，明确了规划目标，指导思想以及管理模式等内容。1、股权 结构清晰合理，治理结构完善：公司投资人由创业股东和核心管理人员组成,股权结构清晰 合理；公司依照《公司法》和《公司章程》已建立较为完善的治理结构，形成股东大会、 董事会、监事会、部门分级授权管理的机制；公司根据现代企业治理要求已建立科学的管 理体系和管理工具。2、优秀的管理、技术团队：公司核心管理团队结构完整，搭配合理。 不仅具备丰富创业经历以及企业管理经验，更对空压机整个行业的发展、企业的定位都有 着较深刻的认识,形成了科学合理的公司发展战略和经营理念，有利于公司在市场竞争中赢 得主动权。公司核心管理团队是有梦想、有激情、爱学习、重转化，勇于创新、挑战一切 不可能，善于培养后备人才的高效率团队；大家团结一心,艰苦奋斗,具有共同的目标和理 想。公司主要管理经营团队成员大多具有创业者和股东的双重身份,对公司有着很高的忠诚 度,核心管理团队具有很高的稳定性能够最大限度地发挥自身优势,有利于公司的长远发 展。3、业务规模持续增长，成长性良好：公司主营业务为空压机的生产和销售，公司将继 续坚持以研发创新和技术创新为动力，不断改进产品制造工艺，带动公司整体竞争实力将 进一步增强、行业地位将进一步提高。4、加强知识产权保护，注重技术成果转化：截止 2018 年 12 月 31 日，公司已获得的专利技术共有 36 项。公司储备的新产品、新技术会在日后不 断推出，同时形成的多项专有技术为公司的未来发展提供了保障。公司坚持技术创新，产 品创新，加强知识产权保护，并注重技术成果转化，构筑技术壁垒，全面提升公司竞争力。 四、 未来展望 是否自愿披露 □是 √否 五、 风险因素 (一) 持续到本年度的风险因素 一、宏观经济环境变化的风险 公司主要产品空气压缩机主要应用于机械制造、化工和石化、矿山冶金、纺织服装、 食品和制药、交通运输等行业，均是国民经济的基础行业，与宏观经济发展周期有着较强 相关性，受国家宏观经济环境和总体发展速度等因素的影响较大。在国民经济发展的不同 公告编号：2019-013 20 时期，国家的宏观经济调控政策也在不断调整，政策调整带来的宏观经济周期波动可能影 响空气压缩机行业，从而可能影响公司主营。 应对措施：公司会进行品牌调整及升级，开发适合更多领域应用的产品。 二、上游行业原材料价格变动的风险 钢铁材料是公司生产产品所需要的主要原材料。鉴于钢铁原料价格的波动性，如果公 司未来不能消化原材料价格波动带来的不利影响，将会面临业绩波动的风险。 应对措施：通过新产品、新技术的研发不断降低生产成本，必要时可通过调整销售价 格以应对原材料价格波动风险。 三、产品技术开发风险 公司一直致力于空气压缩机的研发、生产和销售，并在发展过程中建立较为深厚的技 术积淀，在新技术开发和应用方面取得了一定成就，为公司发展提供了良好的基础，并对 其他竞争对手形成较高的技术壁垒，已成为公司凝聚核心竞争力和取得竞争优势的最重要 资源之一。未来如果公司不能继续保持技术创新能力、加强新技术开发和提高应用水平以 满足市场需求，将会导致公司丧失技术优势，在未来市场竞争中处于劣势地位。 应对措施：公司谨慎制定研究方案，保证研究按照计划的方向和进度进行，避免研发 失败的风险。 四、核心管理人员、技术人员流失的风险 公司所处的通用设备制造行业，是一个技术密集型产业，需要拥有一大批高素质的管 理人员、具有较强研发能力的技术人员。核心管理人员、技术人员是公司长期稳步发展的 重要保障。但是由于通用设备制造行业中各个企业之间存在着激烈的人才争夺现象，如果 出现核心技术人员外流的情况，将会对公司创新能力的保持和竞争优势的延续造成很大的 影响。 应对措施：公司为员工创造了良好的工作环境，给予员工足够的发展空间和支持，并 且提供了有竞争力的薪酬体系和学习培训机会，来留住和稳定核心人员。目前，公司已通 过定增，使核心员工持有公司股份，分享公司的业绩成长。此外，公司已经建立了完备的 管理体系，最大限度的避免个别人员的流动对公司的影响。 五、税收政策变化风险 报告期内，公司享受高新技术企业税收优惠政策，企业所得税减按 15%税率征收。如果 未来上述税收优惠政策发生变动或公司的业务、资质发生变动导致公司不具备享受上述税 收优惠的条件，将会对公司的经营业绩产生一定的不利影响。 应对措施：时刻关注国家发布的行业政策和出台的相关制度，紧紧抓住机遇，调整公 司产业布局，积极应对行业政策变化引起的风险。 (二) 报告期内新增的风险因素 经会计师事务所审计，2018 年度公司合并报表净利润为-4,072,660.09 元；截至 2018 年 12 月 31 日，公司实收股本总额 42,131,000.00 元，合并报表未分配利润累计金额 -14,674,424.43 元，未弥补亏损达实收股本总额三分之一。 公告编号：2019-013 21 第五节 重要事项 一、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 √是 □否 五.二.(一) 是否存在对外担保事项 □是 √否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的 情况 □是 √否 是否对外提供借款 □是 √否 是否存在日常性关联交易事项 □是 √否 是否存在偶发性关联交易事项 √是 □否 五.二.(二) 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投 资事项或者本年度发生的企业合并事项 √是 □否 五.二.(三) 是否存在股权激励事项 □是 √否 是否存在股份回购事项 □是 √否 是否存在已披露的承诺事项 √是 □否 五.二.(四) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的 情况 √是 □否 五.二.(五) 是否存在被调查处罚的事项 □是 √否 是否存在失信情况 □是 √否 是否存在自愿披露的其他重要事项 □是 √否 二、 重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） (一) 重大诉讼、仲裁事项 1、 报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 √是 □否 单位：元 2、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁事项 □适用 √不适用 3、 以临时公告形式披露且在报告期内结案 的重大诉讼、仲裁事项 √适用 □不适用 单位：元 性质 累计金额 合计 占期末净资产 比例% 作为原告/申请人 作为被告/被申请人 诉讼或仲裁 - 58,307,416.46 58,307,416.46 187.51% 原告/申请 被告/被申 案由 涉及金额 判决或仲裁结 临时公告 公告编号：2019-013 22 报告期内结案的重大诉讼、仲裁事项的执行情况及对公司的影响： 截止公告披露之日，中国建设银行股份有限公司温岭支行对我公司的诉讼已结案。现 公司经营状况正常，对公司经营、财务方面未产生影响。2016 年，关联方陈匡岳、林云方 分别为公司在建设银行温岭大溪支行的贷款提供担保，一笔贷款金额为 28,980,000.00 元， 另一笔为 29,504,350.90 元。关联方陈匡岳、林云方合计为公司向建设银行温岭支行贷款 提供担保 58,484,350.90 元。2017 年 12 月 28 日，公司因未能如期还款，被建设银行温岭 支行提起诉讼，相关仲裁结果详见公司分别于 2018 年 2 月 12 日、2018 年 2 月 27 日披露于 全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台（）上的《浙江杰豹机械股 份有限公司涉及仲裁及财产保全公告》（公告编号：2018-010）、《浙江杰豹机械股份有 限公司民事裁定进展公告》（公告编号：2018-011）。相关执行单位已拍卖关联方陈匡岳、 林云方用于担保的房产，所得的价款用于偿还银行贷款。 (二) 报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必 要决策程序 临时报告披露 时间 临时报告编 号 云方重工有限公 司 房屋租赁 0 已事后补充 履行 2018 年 4 月 23 日 2018-021 陈匡岳、林云方、 温岭鸿运再生资 源加工有限公司 贷款担保 7,977,263.8 8 已事后补充 履行 2017 年 6 月 28 日 2017-027 陈匡岳、林云方 关联方因为 公司贷款提 供担保，贷 款逾期后为 公司偿还贷 款，形成公 司对关联方 的负债 58,307,416. 46 已事后补充 履行 2017 年 6 月 28 日 2017-027 陈匡岳 借款 4,100,000.0 0 已事后补充 履行 2019 年 4 月 18 日 2019-014 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 公司与云方重工有限公司签署了《房屋租赁合同》，约定云方重工有限公司将位于临 海 市古城街道许墅村的房屋出租给公司，出租房屋面积共 22,460 平方米，房屋租赁期限为 12 人 请人 果 披露时间 中国建设银 行股份有限 公司温岭支 行 浙江杰豹机 械股份有限 公司 贷款违约 58,307,416. 46 拍卖担保物偿 还贷款 2018年2月 12 日 总计 - - 58,307,416. 46 - - 公告编号：2019-013 23 年，自 2012 年 4 月 1 日至 2024 年 3 月 31 日止，租金为每年 110 万元人民币。公司与云方 重工有限公司于 2018 年 3 月 22 日签订了《房屋租赁合同补充协议》，云方重工有限公 司自愿免除公司自 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日承租房屋的租金。本次关联交易 对公司来说减少了成本费用支出，提升了一定的利润空间，对公司发展有着积极的作用。 2016 年，关联方陈匡岳、林云方、温岭鸿运再生资源加工有限公司为公司在中国农业 银行温岭市支行贷款 8,880,000.00 元人民币提供担保。报告期末，该笔贷款余额为 7，977， 263.88 元，报告期内，关联方为公司向银行贷款提供担保，满足了公司的资金发展需求， 稳定了公司日常经营及资金周转，有助于公司业务发展，不存在损害公司及其股东利益的 行为，公司独立性没有因为关联交易受到影响。 2016 年，关联方陈匡岳、林云方分别为公司在建设银行温岭大溪支行的贷款提供担保， 一笔贷款金额为 28,980,000.00 元，另一笔为 29,504,350.90 元。关联方陈匡岳、林云方 合计为公司向建设银行温岭支行贷款提供担保 58,484,350.90 元。2017 年 12 月 28 日，公 司因未能如期还款，被建设银行温岭支行提起诉讼，相关仲裁结果详见公司分别于 2018 年 2 月 12 日、2018 年 2 月 27 日披露于全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台 （）上的《浙江杰豹机械股份有限公司涉及仲裁及财产保全公告》（公告 编号：2018-010）、《浙江杰豹机械股份有限公司民事裁定进展公告》（公告编号：2018-011）。 相关执行单位已拍卖关联方陈匡岳、林云方用于担保的房产，所得的价款用于偿还银行贷 款，关联方陈匡岳、林云方承担了保证责任。根据《中华人民共和国担保法》第 31 条规定： “保证人承担保证责任后有权向债务人追偿”，关联方陈匡岳、林云方有权向公司追偿。 综上，关联方陈匡岳、林云方因承担了保证责任，并有权向公司追偿 58,307,416.46 元欠 款。本次关联交易系关联方陈匡岳、林云方为公司偿还贷款承担了保证责任，满足了公司 的资金发展需求，稳定了公司日常经营及资金周转，有助于公司业务发展，不存在损害公 司及其股东利益的行为，公司独立性没有因为关联交易受到影响。 因公司需要流动资金，分别于 2018 年 8 月 9 日、8 月 15 日、8 月 21 日、8 月 31 日、9 月 29 日、11 月 20 日向公司实际控制人兼董事长陈匡岳借款 90 万、95 万、25 万、70 万、 30 万、100 万，共计 410 万元。公司于 2019 年 4 月 16 日已召开第二届董事会第二次会议 补充审议并通过了该关联交易。此次关联交易为陈匡岳无偿借款给公司，用于补充公司的 流动资金，没有发生相关的交易费用，所以不存在侵害其他股东和公司利益的行为。 (三) 经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事 项 2018 年 3 月 13 日公司召开了第一届董事会第十五次会议、2018 年 3 月 29 日召开了 2018 年第二次临时股东大会，审议通过了《关于全资子公司对外投资设立参股公司的议案》， 公司全资子公司迪鑫石油天然气管道有限公司与协鑫石油天然气（台州）管理有限公司、 台州市嘉逸天然气有限公司共同出资设立协鑫石油天然气（临海）有限公司，注册资本为 人民币 10,000 万元。其中迪鑫石油天然气管道有限公司出资人民币 3,400 万元，占注册资 本的 34%，协鑫石油天然气（台州）管理有限公司出资人民币 5,100 万元，占注册资本的 51%，台州市嘉逸天然气有限公司出资人民币 1,500 万元，占注册资本的 15%。2018 年 4 月 2 日协鑫石油天然气（临海）有限公司完成工商注册登记，取得临海市市场监督管理局核发 的《营业执照》。公司经营范围为：燃气经营（除工业外）；货物及技术进出口；LNG 接收 站及管道项目建设；加气站经营；燃气机销售；道路货物运输、仓储、装卸；燃气加工配 送，管道安装、维修；机械设备销售。 公告编号：2019-013 24 2018 年 8 月 3 日公司召开第一届董事会第十七次会议，审议通过了《关于公司全资子 公司迪鑫石油天然气管道有限公司收购资产的议案》，公司全资子公司迪鑫石油天然气管 道有限公司出资 0 元购买浙江瑞拓能源科技有限公司 51%的股权，浙江瑞拓能源科技有限公 司注册资本 508 万元，公司经营范围为：分布式能源技术、生物质能源技术、资源综合利 用技术、节能技术、废弃物处置系统技术的技术开发、技术咨询、技术服务、技术转让;合 同能源管理；机械设备、通讯设备、金属制品、活性炭、碳制品、农产品、竹木制品、润 滑油、计算软件及辅助设备、仪器仪表、化工原料及产品(不含危险化学品及易制毒化学品) 销售;机械设备租赁;能源项目技术咨询、技术服务;新能源项目投资;危险化学品经营(不带 储存,具体品名详见《危险化学品经营许可证》)。 (四) 承诺事项的履行情况 一、公司控股股东台州锐连、实际控制人陈匡岳、公司董事、监事、高管人员均出具 了《关于避免同业竞争承诺函》，主要内容如下：“1、本人（企业）及本人（企业）控制 的其他企业，将不在中国境内外直接或间接从事或参与任何在商业上对公司构成竞争的业 务及活动；将不直接或间接开展对公司有竞争或可能构成竞争的业务、活动或拥有与公司 存在同业竞争关系的任何经济实体、机构、经济组织的权益；或以其他任何形式取得该经 济实体、机构、经济组织的控制权；或在该经济实体、机构、经济组织中担任总经理、副 总经理、财务负责人、营销负责人及其他高级管理人员或核心技术人员。2、自本承诺函签 署之日起，如公司进一步拓展其产品和业务范围，本人（企业）及本人（企业）控制的其 他企业将不与公司拓展后的产品或业务相竞争；可能与公司拓展后的产品或业务发生竞争 的，本人（企业）及本人（企业）控制的其他企业按照如下方式退出竞争：A、停至生产构 成竞争或可能构成竞争的产品；B、停至经营构成竞争或可能构成竞争的业务；C、将相竞 争的业务纳入到公司来经营；D、将相竞争的业务转让给无关联的第三方。3、本人（企业） 在持有公司股份期间，或担任公司董事、监事、总经理或其他高级管理人员、核心技术人 员期间以及辞去上述职务两年内，本承诺为有效承诺。4、若违反上述承诺，本人（企业） 将对由此给公司造成的损失作出全面、及时和足额的赔偿。” 报告期内，未发现存在违反上述承诺的情况。 二、公司董事、监事、高管人员均向全国股份转让系统公司的《承诺》，主要内容如 下：“1、本人在履行挂牌公司董事的职责时，将遵守并促使本公司和本人的授权人遵守国 家法律、行政法规和部门规章等有关规定，履行忠实、勤勉尽责的义务。2、本人在履行挂 牌公司董事的职责时，将遵守并促使本公司和本人的授权人遵守中国证监会发布的部门规 章、规范性文件的有关规定。3、本人在履行挂牌公司董事的职责时，将遵守并促使本公司 和本人的授权人遵守《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》和全国股份转让系 统公司发布的其他业务规则、细则、指引和通知等。4、本人在履行挂牌公司董事的职责时， 将遵守并促使本公司和本人的授权人遵守公司《章程》。5、本人同意接受中国证监会和全 国股份转让系统公司的监管，包括及时、如实地答复中国证监会和全国股份转让系统公司 向本人提出的任何问题，及时提供《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》、《全 国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》等法律、行政法规、部门规章、业务规则规 定应当报送的资料及要求提供的其他文件的正本或副本，并出席本人被要求出席的会议。6、 本人授权全国股份转让系统公司可将本人提供的承诺与声明的资料向中国证监会报告。7、 本人将按要求参加中国证监会和全国股份转让系统公司组织的专业培训。8、本人如违反上 述承诺，愿意承担由此引起的一切法律责任和接受中国证监会任何行政处罚与全国股份转 让系统公司的违规处分。9、本人因履行挂牌公司董事的职责或者本承诺而与全国股份转让 公告编号：2019-013 25 系统公司发生争议提起诉讼时，由全国股份转让系统公司住所地法院管辖。” 报告期内，未发现存在违反上述承诺的情况。 三、公司实际控制人陈匡岳承诺若因公司租赁集体建设用地及房屋建筑物等造成的经 济损失由本人予以足额补偿的《承诺》，主要内容如下：“鉴于公司于 2005 年 3 月 1 日与 温岭市大溪镇沙岸桩村民委员会签订《协议书》，约定杰豹公司租用大溪沙岸村坐落在前 门山脚的一块工业点用地。后经告知，公司租赁的上述土地、厂房系村集体所有，其占用 的集体土地未取得土地证书，且建筑物的建设也未取得相关政府部门的审批手续。针对上 述情况，本人承诺，公司因不再租赁原租用土地及搬迁等造成的一切经济损失，由本人予 以足额补偿。若因第三人主张权利或政府机关行使职权而致使与股份公司（公司股改后名 称为浙江杰豹机械股份有限公司）生产经营相关的土地房屋出现任何纠纷，导致股份公司 遭受经济损失、被有权政府部门处罚、被其他第三方追索的，本人承诺将承担赔偿责任， 以公司所遭受的一切经济损失予以足额补偿。” 2016 年 8-10 月，公司坐落于温岭市大溪镇沙岸村的所有厂房被温岭市大溪镇人民政 府、温岭市人民政府强行拆除，第（2017）浙 10 行初 85 号行政判决书判决如下：“一、 驳回原告浙江杰豹机械股份有限公司对被告温岭市人民政府的起诉；二、确认被告温岭市 大溪镇人民政府拆除原告浙江杰豹机械股份有限公司使用的厂房的行为违法。“、第（2017） 浙 10 行赔初 7 号行政赔偿判决书判决如下：“一、驳回原告浙江杰豹机械股份有限公司对 被告温岭市人民政府的起诉；二、驳回原告浙江杰豹机械股份有限公司的赔偿请求。”公 司不服提起上诉，第（2017）浙行赔终 27 号行政赔偿判决书判决如下：“驳回上诉，维持 原判。”截止报告披露日，公司已决定提请再审，故因厂房被强拆造成的损失，暂时不要 求陈匡岳承担赔偿责任。 四、公司实际控制人陈匡岳作出《关于规范并减少关联交易的承诺书》，主要内容如 下：“1、本人将尽可能的避免和减少温岭鑫跃贸易有限公司与杰豹股份公司之间的关联交 易。本人承诺温岭鑫跃贸易有限公司与杰豹股份公司之间存在的关联交易情形于 2016 年 6 月前结束，今后不再发生交易行为。2、对于无法避免或者有合理原因而发生的关联交易， 本人或本人控制的其他主体将根据有关法律、法规和规范性文件以及杰豹股份公司章程的 规定，遵循平等、自愿、等价和有偿的一般商业原则，与杰豹股份公司签订关联交易协议， 并确保关联交易的价格公允，原则上不偏离市场独立第三方的价格或收费的标准，以维护 杰豹股份公司及股东的利益。3、本人保证不利用在杰豹股份公司中的地位和影响，通过关 联交易损害杰豹股份公司及股东的合法权益。本人或本人控制的其他主体保证不利用本人 在杰豹股份公司中的地位和影响，违规占用或转移公司的资金、资产及其他资源，或要求 杰豹股份公司违规提供担保。4、本承诺书自签字之日即行生效并不可撤销，并在杰豹股份 公司存续且依照杰豹股份公司股份挂牌之证券交易所相关规定本人被认定为杰豹股份公司 关联人期间内有效。” 2016 年 6 月 29 日公司完成对温岭鑫跃贸易有限公司 100%股权的收购，上述承诺已经 履行完毕。 五、公司股东台州锐连电子商务有限公司和中国时代投资有限公司出具的《承诺》，主要内容如下： “自杰豹股份股票在全国中小企业股份转让系统挂牌后，本公司所持有的杰豹股份的股份在挂牌之日、 挂牌期满一年、挂牌期满两年三个时间点之前分别转让股票不超过所持有股份总数三分之一，且不委托 他人管理本公司持有的杰豹股份的股份，也不由杰豹股份收购该部分股份。” 报告期内，未发现存在违反上述承诺的情况。 六、公司向中国建设银行股份有限公司贷款，贷款到期后无法偿还，公司董事长兼实 公告编号：2019-013 26 际控制人陈匡岳、公司董事林云方于 2018 年 2 月 11 日出具《承诺函》，承诺：“为了不 影响公司经营，缓解公司现金流压力，本夫妻在此承诺将积极协助债权人对本夫妻所用于 抵押担保的房产进行拍卖等变现行动，尽快代公司先行归还欠款、利息及其他依法应支付 的费用款项。本夫妻代公司归还借款后，公司可根据生产经营状况逐步偿还对我夫妻的债 务”。 报告期内，未发现存在违反上述承诺的情况。 (五) 被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况 单位：元 资产 权利受限 类型 账面价值 占总资产的比 例 发生原因 银行存款 冻结 10,461.98 0.01% 与供应商之间的诉 讼 固定资产 质押 2,239,700.00 1.48% 为借款提供质押 总计 - 2,250,161.98 1.49% - 公告编号：2019-013 27 第六节 股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 (一) 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变 动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售 条件股 份 无限售股份总数 31,543,7 90 74.87% 0 31,543,7 90 74.87% 其中：控股股东、实际控 制人 21,000,0 00 49.84% 0 21,000,0 00 49.84% 董事、监事、高管 27,070 0.06% 0 27,070 0.06% 核心员工 15,300 0.04% -11,60 0 3,700 0.01% 有限售 条件股 份 有限售股份总数 10,587,2 10 25.13% 0 10,587,2 10 25.13% 其中：控股股东、实际控 制人 10,500,0 00 24.92% 0 10,500,0 00 24.92% 董事、监事、高管 87,210 0.21% 0 87,210 0.21% 核心员工 0 0% 0 0 0% 总股本 42,131,0 00 - 0 42,131,0 00 - 普通股股东人数 20 (二) 普通股前五名或持股 10%及以上股东情况 单位：股 序 号 股东名称 期初持股 数 持股变 动 期末持股 数 期末持 股比例% 期末持有 限售股份 数量 期末持有无 限售股份数 量 1 台州锐连电 子商务有限 公司 31,500,0 00 0 31,500,0 00 74.77% 10,500,0 00 21,000,000 2 中国时代投 资有限公司 10,500,0 00 0 10,500,0 00 24.92% 10,500,000 3 林云方 76,280 0 76,280 0.18% 57,210 19,070 4 汪小军 20,000 0 20,000 0.05% 15,000 5,000 5 应杰 8,000 0 8,000 0.02% 7,500 500 合计 42,104,2 80 0 42,104,2 80 99.94% 10,579,7 10 31,524,570 普通股前五名或持股 10%及以上股东间相互关系说明： 台州锐连电子商务有限公司股东、实际控制人及中国时代的经营管理者陈匡岳与林 公告编号：2019-013 28 云方为夫妻关系；林云方为台州锐连电子商务有限公司的股东，持股比例为 12.40%； 汪小军为台州锐连电子商务有限公司的股东兼法定代表人，持股比例为 4.97%；应杰为 台州锐连电子商务有限公司的股东，持股比例为 0.21%。 除此以外，以上股东间没有其他关系。 二、 优先股股本基本情况 □适用 √不适用 三、 控股股东、实际控制人情况 是否合并披露： □是 √否 (一) 控股股东情况 公司控股股东为台州锐连电子商务有限公司,持有公司股份 3,150 万股，持股比例为 74.77%，该公司成立于 2014 年 8 月 29 日；法定代表人：汪小军；注册资本：人民币 3,498.3 万元；统一社会信用代码：913310823135801731；企业类型：有限责任公司；公司住所： 临海市大洋街道丁家洋村；经营范围：利用互联网销售：日用百货、机械设备、办公设备、 包装盒；商务信息咨询服务；网络技术开发；计算机系统服务。 报告期内无变动情况。 (二) 实际控制人情况 公司实际控制人为陈匡岳先生。 陈匡岳先生对中国时代的控制情况：2011 年 9 月至 2015 年 9 月，中国时代持有杰豹有 限 100%的股权。同年 9 月，中国时代与陈匡岳签署了《浙江杰豹机械有限公司委托经营协 议》，约定中国时代自愿将杰豹有限委托给陈匡岳实行统一经营管理，中国时代不参与生 产经营管理；陈匡岳接受委托经营期间，全面负责杰豹有限的生产、经营、管理（或业务）。 陈匡岳先生对台州锐连的控制情况：陈匡岳持有台州锐连 33.88%股份，为台州锐连第 一大股东，鼎金所资产管理（深圳）有限公司持有台州锐连 28.59%股份。根据鼎金所资产 管理（深圳）有限公司签署的无条件不可撤销之《承诺函》，鼎金所资产管理（深圳）有 限公司承诺在台州锐连决策过程中与陈匡岳保持一致行动，无法达成一意见时同意按照陈 匡岳意思表示作出决定。因此，陈匡岳为台州锐连实际控制人。 报告期末，中国时代持有公司 24.92%的股权,台州锐连持有公司 74.77%的股权，陈匡 岳通过控制中国时代、台州锐连来间接控制公司 99.69%股份。自公司成立至今，陈匡岳一 直担任公司执行董事（董事长）、总经理，实际控制公司的日常经营活动。综上，认定陈 匡岳为公司的实际控制人。 陈匡岳，男，1970 年 4 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士学历。1988 年 8 月至 1998 年 12 月，任昆山和裕纺织进出口贸易公司总经理；1999 年 1 月至 2005 年 2 月， 任温岭市杰豹空压机厂总经理；2005 年 3 月至 2015 年 11 月，任杰豹有限董事长兼总经理。 现任公司董事长、总经理、台州锐连监事、中国时代执行董事、温岭鸿运执行董事。 报告期内公司实际控制人未发生变更。 公告编号：2019-013 29 第七节 融资及利润分配情况 一、 最近两个会计年度内普通股股票发行情况 □适用 √不适用 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 □适用 √不适用 三、 债券融资情况 □适用 √不适用 债券违约情况 □适用 √不适用 公开发行债券的特殊披露要求 □适用 √不适用 四、 间接融资情况 √适用 □不适用 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息 率% 存续时间 是否 违约 银行借款 中国建设银行 股份有限公司 温岭支行 29,460,000.00 5.87% 2017.3.24-2018.3.20 是 银行借款 中国建设银行 股份有限公司 温岭支行 28,847,416.46 5.87% 2017.3.24-2018.3.20 是 银行借款 中国农业银行 股份有限公司 温岭市支行 7,977,263.88 5.44% 2017.3.3-2018.3.20 否 合计 - 66,284,680.34 - - - 违约情况 √适用 □不适用 2016 年，关联方陈匡岳、林云方分别为公司在建设银行温岭大溪支行的贷款提供担保， 一笔贷款金额为 28,980,000.00 元，另一笔为 29,504,350.90 元。关联方陈匡岳、林云方 合计为公司向建设银行温岭支行贷款提供担保 58,484,350.90 元。2017 年 12 月 28 日，公 司因未能如期还款，被建设银行温岭支行提起诉讼，相关仲裁结果详见公司分别于 2018 年 2 月 12 日、2018 年 2 月 27 日披露于全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台 （）上的《浙江杰豹机械股份有限公司涉及仲裁及财产保全公告》（公告 编号：2018-010）、《浙江杰豹机械股份有限公司民事裁定进展公告》（公告编号：2018-011）。 相关执行单位已拍卖关联方陈匡岳、林云方用于担保的房产，所得的价款用于偿还银行贷 款。 公告编号：2019-013 30 五、 权益分派情况 报告期内的利润分配与公积金转增股本情况 □适用 √不适用 报告期内未执行完毕的利润分配与公积金转增股本的情况： □适用 √不适用 公告编号：2019-013 31 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 (一) 基本情况 姓名 职务 性 别 出生年月 学历 任期 是否在公 司领取薪 酬 陈匡岳 董事长、总经理 男 1970 年 4 月 研究生 2015.12.16-2018.12 .15 是 应杰 董事、副总经理 男 1975 年 10 月 高中 2015.12.16-2018.12 .15 是 林云方 董事 女 1971 年 4 月 研究生 2015.12.16-2018.12 .15 是 陈炳健 副董事长、董事 男 1978 年 11 月 大专 2015.12.16-2018.12 .15 是 林卫 董事 女 1986 年 4 月 大专 2017.03.02-2018.12 .15 否 汪小军 监事会主席 男 1975 年 2 月 高中 2015.12.16-2018.12 .15 否 刘涛 监事 男 1985 年 9 月 大专 2015.12.16-2018.12 .15 是 王建国 职工监事 男 1981 年 4 月 高中 2018.01.05-2018.12 .15 是 陈学晓 财务负责人 男 1968 年 10 月 大专 2018.01.10-2018.12 .15 是 刘春艳 董事会秘书 女 1980 年 10 月 大专 2015.12.16-2018.12 .15 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 4 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 陈匡岳与林云方为夫妻关系，陈炳健与刘春艳为夫妻关系，陈匡岳是林卫的姨父，林 云方是林卫的姨妈，其余人员无关联关系。 (二) 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普 通股股数 数量变动 期末持普 通股股数 期末普通 股持股比 例% 期末持有 股票期权 数量 公告编号：2019-013 32 林云方 董事 76,280 0 76,280 0.18% - 应杰 董事、副总经理 8,000 0 8,000 0.02% - 汪小军 监事会主席 20,000 0 20,000 0.05% - 林卫 董事 6,000 0 6,000 0.01% - 刘春艳 董事会秘书 4,000 0 4,000 0.01% - 合计 - 114,280 0 114,280 0.27% 0 (三) 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 □是 √否 总经理是否发生变动 □是 √否 董事会秘书是否发生变动 □是 √否 财务总监是否发生变动 √是 □否 报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况： √适用 □不适用 姓名 期初职务 变动类型 期末职务 变动原因 王建国 无 新任 职工监事 原职工监事郭文娥离职。 陈学晓 无 新任 财务负责人 原财务负责人包乃文离 职。 郭文娥 职工监事 离任 无 个人原因离职。 包乃文 财务负责人 离任 无 个人原因离职。 报告期内新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： √适用 □不适用 陈学晓，男，1968 年 10 月生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历。1990 年 8 月至 1996 年 5 月，担任国营临海箱板纸厂主办会计；1996 年 6 月至 2006 年 12 月，担 任杭州开天软件有限公司总经理；2007 年 1 月至 2017 年 11 月，担任台州跃龙会计师事 务所审计管理委员会主任；2017 年 12 月至今，担任浙江杰豹机械股份有限公司财务经理。 王建国，男，1981 年 4 月生，中国国籍，无境外永久居留权，高中学历。1999 年 3 月至 2005 年 2 月担任温岭市杰豹空压机厂采购部副经理；2005 年 3 月至 2016 年 1 月，担任 浙江杰豹机械有限公司仓储部经理；2016 年 2 月至 2018 年 1 月，担任浙江杰豹机械股份 有限公司仓储部经理。 二、 员工情况 (一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 行政管理人员 20 22 财务人员 6 6 公告编号：2019-013 33 技术人员 7 7 销售人员 23 18 生产人员 164 179 员工总计 220 232 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 2 2 本科 27 30 专科 55 69 专科以下 136 131 员工总计 220 232 员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 1、员工薪酬政策 薪酬政策公司实施劳动合同制，依据《中华人民共和国劳动法》和相关法律、法规、 规范性文件要求，实行全员劳动合同制，依据国家和地方相关法律，与员工签订《劳动合 同》；并按照国家和地方有关社会保险政策，为员工办理养老、医疗、工伤、失业、生育 等社会保险。 2、培训计划 报告期内，公司开展了形式多样的教育培训，包括新员工入职培训、企业文化培训、 技术培训和销售技巧培训等，使公司员工掌握更多的技能，熟悉企业文化，更好更快的熟 悉岗位知识，更好的实现自身的价值。 3、需公司承担费用的离退休职工人数 公司按照国家及地方有关政策规定为员工缴纳社会保险，没有需要公司承担费用的离 退休人员。 (二) 核心人员（公司及控股子公司）基本情况 √适用 □不适用 核心人员 期初人数 期末人数 核心员工 11 6 其他对公司有重大影响的人员（非董事、 监事、高级管理人员） 2 2 核心人员的变动情况 报告期内核心员工曹可明、李学平、林美亮、陆淑红、张玉芳离职，因其相关工作均 已交接，同时公司进行了人才储备，因此上述人员离职不会对公司生产经营造成不利影响。 报告期内公司核心技术人员无变动。 公告编号：2019-013 34 第九节 行业信息 是否自愿披露 □是 √否 公告编号：2019-013 35 第十节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 □是 √否 董事会是否设置专门委员会 □是 √否 董事会是否设置独立董事 □是 √否 投资机构是否派驻董事 □是 √否 监事会对本年监督事项是否存在异议 □是 √否 管理层是否引入职业经理人 □是 √否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现 重大缺陷 □是 √否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 √是 □否 一、 公司治理 (一) 制度与评估 1、 公司治理基本状况 报告期内，公司根据《公司法》、《证券法》、《全国中小企业股份转让系统业务规 则（试行）》以及全国中小企股份转让系统有关规范性文件的要求及其他相关法律、法规 的要求，不断完善法人治理结构，建立行之有效的内控管理体系，确保公司规范运作。公 司股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表决程序符合有关法律、法规的要求，且均 严格按照相关法律法规，履行各自的权利和义务，公司重大经营决策、投资决策及财务决 策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行，截至报告期末，公司上述 机构和人员依法运作，未出现违法违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽的职责和义务。 2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司建立了较为完善的投资者关系管理制度和内部管理制度，《公司章程》包含投资 者关系管理、纠纷解决等条款，能够保护股东与投资者充分行使知情权、参与权、质询权 和表决权等权利。公司的治理机制能够给所有股东提供合适的保护，确保所有股东，特别 是中小股东充分行使其合法权利。 3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 报告期内，公司已经按照相关法律法规以及《公司章程》的相关规定，对对外投资、 关联交易等重要事项建立起相应的制度，公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均 严格按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行，未出现违法、违规现象， 能够切实履行应尽的职责和义务，公司治理的实际状况符合相关法规的要求。 4、 公司章程的修改情况 报告期内，公司于 2018 年 4 月 23 日召开第一届董事会第十六次会议审议通过了《关 于修改公司章程的议案》，该议案于 2018 年 5 月 14 日召开的 2017 年年度股东大会审议通 过。对公司章程修改如下：原章程第十三条：压缩机、电机、水泵、电焊机制造销售。【以 上涉及许可证的凭证经营】。现改为：压缩机、电机、水泵、电焊机、清洗机、发电机制 造、销售；五金工具销售。【以上涉及许可证的凭证经营】 公告编号：2019-013 36 (二) 三会运作情况 1、 三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的 次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 7 一、2018 年 1 月 8 日，第一届董事会第 十四次会议审议通过了：《关于聘任新财 务负责人的议案》、《关于变更会计师事 务所的议案》、《关于召开公司 2018 年 度第一次临时股东大会的议案》； 二、2018 年 3 月 12 日，第一届董事会第 十五次会议审议通过了：《关于全资子公 司对外投资设立参股公司的议案》、《关 于召开公 2018 年度第二次临时股东大会 的议案》； 三、2018 年 4 月 23 日，第一届董事会第 十六次会议审议通过了：《关于公司 2017 年度董事会工作报告的议案》、《关于公 司 2017 年度总经理工作报告的议案》、 《关于公司 2017 年年度报告及摘要的议 案》、《关于公司 2017 年度财务决算报 告的议案》、《关于公司 2017 年度利润 分配的议案》、《关于公司 2018 年度财 务预算报告的议案》、《关于公司 2017 年度募集资金存放与实际使用情况专项 报告的议案》、《关于公司 2017 年度募 集资金存放与实际使用情况专项报告的 议案》、 《关于增加公司经营范围的议案》、 《关于修改公司章程的议案》、《关于提 请股东大会同意授权董事会秘书刘春艳 办理公司经营范围变更登记以及章程备 案事宜的议案》、《关于召开 2017 年年 度股东大会的议案》； 四、2018 年 8 月 2 日，第一届董事会第 十七次会议审议通过了：《关于更正 2017 年年度报告的议案》、《关于亚会 B 审字 （2018）2522 号审计报告的议案》、《关 于公司全资子公司迪鑫石油天然气管道 有限公司收购资产的议案》、《关于召开 2018 年第三次临时股东大会的议案》； 五、2018 年 8 月 20 日，第一届董事会第 十八次会议审议通过了：《关于公司 2018 年半年度报告的议案》； 公告编号：2019-013 37 六、2018 年 11 月 15 日，第一届董事会 第十九次会议审议通过了：《关于浙江杰 豹机械股份有限公司授权董事会制定 3+H 方案和选聘中介机构议案》、《关于 召开 2018 年第四次临时股东大会议案》； 七、2018 年 12 月 20 日，第一届董事会 第二十次会议审议通过了：《关于提名陈 匡岳先生为公司第二届董事会董事候选 人的议案》、《关于提名应杰先生为公司 第二届董事会董事候选人的议案》、《关 于提名林云方女士为公司第二届董事会 董事候选人的议案》、《关于提名陈炳健 先生为公司第二届董事会董事候选人的 议案》、《关于提名林卫女士为公司第二 届董事会董事候选人的议案》、《关于对 台州天融环境技术发展有限公司撤资的 议案》、《关于召开 2019 年第一次临时 股东大会的议案》。 监事会 4 一、2018 年 4 月 23 日，第一届监事会第 七次会议审议通过了：《关于公司 2017 年度监事会工作报告的议案》、《关于公 司 2017 年年度报告及摘要的议案》、《关 于公司 2017 年度财务决算报告的议案》、 《关于公司 2017 年度利润分配的议案》、 《关于公司 2018 年度财务预算报告的议 案》； 二、2018 年 8 月 2 日，第一届监事会第 八次会议审议通过了：《关于更正 2017 年年度报告的议案》、《关于亚会 B 审字 （2018）2522 号审计报告的议案》； 三、2018 年 8 月 20 日，第一届监事会第 九次会议审议通过了：《关于 2018 年半 年度报告的议案》； 四、2018 年 12 月 20 日，第一届监事会 第十次会议审议通过了：《关于提名汪小 军为公司第二届监事会成员的议案》、 《关 于提名徐佳佳为公司第二届监事会成员 的议案》。 股东大会 5 一、2018 年 1 月 26 日，二〇一八年第一 次临时股东大会审议通过了：《关于变更 会计师事务所的议案》； 二、2018 年 3 月 29 日，二〇一八年第二 次临时股东大会审议通过了：《关于全资 子公司对外投资设立参股公司的议案》； 公告编号：2019-013 38 三、2018 年 5 月 14 日，二〇一七年年度 股东大会审议通过了：《关于公司 2017 年度董事会工作报告的议案》、《关于公 司 2017 年年度报告及摘要的议案》、《关 于公司 2017 年度财务决算报告的议案》、 《关于公司 2017 年度利润分配的议案》、 《关于公司 2018 年度财务预算报告的议 案》、《关于公司 2017 年度募集资金存 放与实际使用情况专项报告的议案》、 《关 于补充审议房屋租赁合同补充协议的议 案》、《关于增加公司经营范围的议案》、 《关于修改公司章程的议案》、《关于提 请股东大会同意授权董事会秘书刘春艳 办理公司经营范围变更登记以及章程备 案事宜的议案》、《关于公司 2017 年度 监事会工作报告的议案》； 四、2018 年 8 月 18 日，二〇一八年第三 次临时股东大会审议通过了：《关于更正 2017 年年度报告的议案》、《关于亚会 B 审字（2018）2522 号审计报告的议案》； 五、2018 年 12 月 3 日，二〇一八年第四 次临时股东大会审议通过了：《关于浙江 杰豹机械股份有限公司授权董事会制定 3+H 方案和选聘中介机构的议案》。 2、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内，公司股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、 授权委托、表决和决议等基本符合法律、行政法规和公司章程的规定，公司股东大会和董 事会基本能够按期召开，并对公司的重大决策事项作出决议，保证公司的正常运行。公司 监事会基本能够较好地履行对公司生产经营及董事、高级管理人员的监督职责，基本保证 公司治理的合法有效运行。 (三) 公司治理改进情况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》、 《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》和有关法律、法规的要求，不断完善公 司治理内控工作，保证公司内部控制的有效运行，保证公司信息披露的真实、准确、完整， 保证公司财产的独立、安全。 (四) 投资者关系管理情况 报告期内，公司按照全国中小企业股份转让系统的业务规则，按期准确地披露相关信 息，确保公司投资人的知情权；在日常工作中，对有意向了解公司股权状况的潜在投资人， 在严格遵守《公司法》及《公司章程》的前提下，以电话、电子邮件等方式保持沟通联系。 公告编号：2019-013 39 (五) 董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议 □适用 √不适用 (六) 独立董事履行职责情况 □适用 √不适用 二、 内部控制 (一) 监事会就年度内监督事项的意见 截至报告期末，监事会在本年度内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项，监事 会对报告期内的监督事项无异议。 (二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明 报告期内，公司严格遵守《公司法》、《公司章程》等法律法规和规章制度，逐步健 全和完善公司法人治理结构。公司具有完整的业务体系，具备独立面向市场自主经营的能 力，独立运作、自主经营，独立承担责任和风险，在业务、资产、人员、财务、机构方面 独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业。与控股股东、实际控制人及其控制的 其他企业之间不存在同业竞争。 (三) 对重大内部管理制度的评价 公司现行的内部控制制度均是按照现行法规，结合公司自身实际情况制定的，符合现 代企业的制度要求，在完整性和合理性方面不存在重大缺陷。 1、会计核算体系：报告期内，公司严格按照《企业会计准则》建立了会计核算体系， 独立核算，正常开展会计业务工作。 2、财务管理和风险控制：报告期内，公司按照风险控制制度的规定，在及时有效的对 市场风险、政策风险、经营风险、法律风险进行分析的前提下，采取事前防范，事中控制 等措施，从企业规范的角度继续完善控制体系。 (四) 年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。 公告编号：2019-013 40 第十一节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 无保留意见 审计报告中的特别段落 √无 □强调事项段 □其他事项段 □持续经营重大不确定段落 □其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 审计报告编号 亚会 B 审字（2019）1242 号 审计机构名称 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 北京市西城区车公庄大街 9 号五栋大楼 B2 座 301 室 审计报告日期 2019 年 4 月 16 日 注册会计师姓名 桑君丽 袁志云 会计师事务所是否变更 否 审计报告正文： 审计报告 亚会 B 审字（2019）1242 号 浙江杰豹机械股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了浙江杰豹机械股份有限公司（以下简称“杰豹公司”）财务报表，包括 2018 年 12 月 31 日的合并及公司资产负债表，2018 年度的合并及公司利润表、合并及公司现金 流量表、合并及公司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，杰豹公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了 杰豹公司 2018 年 12 月 31 日的合并及公司财务状况以及 2018 年度的合并及公司经营成果 和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告“注册会计师对 财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师 职业道德守则，我们独立于杰豹公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我 们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、管理层和治理层对财务报表的责任 公告编号：2019-013 41 杰豹公司管理层（以下简称管理层）负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使 其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或 错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估杰豹公司的持续经营能力，披露与持续经营相关 的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算杰豹公司、终止运营或别 无其他现实的选择。 治理层负责监督杰豹公司的财务报告过程。 四、注册会计师对财务报表的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保 证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计 准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合 理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通 常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时， 我们也执行以下工作： （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序 以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可 能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致 的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的 有效性发表意见。 （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就 可能导致对杰豹公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出 结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报 表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我 们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致杰豹公司 不能持续经营。 （5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允 公告编号：2019-013 42 反映相关交易和事项。 （6）就杰豹公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务 报表发表意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，我们对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟 通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师： （项目合伙人） 中国·北京 中国注册会计师： 二 0 一九年四月十六日 二、 财务报表 (一) 合并资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 附六 1 11,179,866.93 9,408,592.36 结算备付金 - - - 拆出资金 - - - 以公允价值计量且其变 动计入当期损益的金融 资产 - - - 衍生金融资产 - - - 应收票据及应收账款 附六 2 8,883,554.35 7,922,729.19 其中：应收票据 - 600,000.00 - 应收账款 - 8,283,554.35 7,922,729.19 预付款项 附六 3 18,912,332.61 14,885,138.1 应收保费 - - - 应收分保账款 - - - 应收分保合同准备金 - - - 其他应收款 附六 4 1,174,493.1 751,834.66 其中：应收利息 - - - 公告编号：2019-013 43 应收股利 - - - 买入返售金融资产 - - - 存货 附六 5 68,093,375.31 61,251,176.19 持有待售资产 - - - 一年内到期的非流动资 产 - - - 其他流动资产 附六 6 34,821.34 267,209.21 流动资产合计 - 108,278,443.64 94,486,679.71 非流动资产： 发放贷款及垫款 - - - 可供出售金融资产 - - - 持有至到期投资 - - - 长期应收款 - - - 长期股权投资 附六 7 26,709,752.44 26,869,862.84 投资性房地产 - - - 固定资产 附六 8 5,139,685.25 5,193,337.67 在建工程 附六 9 2,473,688.12 1,306,586.02 生产性生物资产 - - - 油气资产 - - - 无形资产 - - - 开发支出 - - - 商誉 - - - 长期待摊费用 附六 10 8,046,199.41 7,430,764.93 递延所得税资产 附六 11 1,145,543.04 134,059.51 其他非流动资产 - - - 非流动资产合计 - 43,514,868.26 40,934,610.97 资产总计 - 151,793,311.90 135,421,290.68 流动负债： 短期借款 附六 12 5,346,187.47 66,284,680.34 向中央银行借款 - - - 吸收存款及同业存放 - - - 拆入资金 - - - 以公允价值计量且其变 动计入当期损益的金融 负债 - - - 衍生金融负债 - - - 应付票据及应付账款 附六 13 21,320,169.82 23,447,373.82 其中：应付票据 - - - 应付账款 - 21,320,169.82 23,447,373.82 预收款项 附六 14 20,973,619.18 5,607,038.04 卖出回购金融资产 - - - 应付手续费及佣金 - - - 应付职工薪酬 附六 15 1,355,193.52 856,822.63 公告编号：2019-013 44 应交税费 附六 16 3,723,425.35 3,993,030.34 其他应付款 附六 17 67,978,650.95 63,619.81 其中：应付利息 - - - 应付股利 - - - 应付分保账款 - - - 保险合同准备金 - - - 代理买卖证券款 - - - 代理承销证券款 - - - 持有待售负债 - - - 一年内到期的非流动负 债 - - - 其他流动负债 - - - 流动负债合计 - 120,697,246.29 100,252,564.98 非流动负债： 长期借款 - 0.00 0.00 应付债券 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 长期应付款 - - - 长期应付职工薪酬 - - - 预计负债 - - - 递延收益 - - - 递延所得税负债 - - - 其他非流动负债 - - - 非流动负债合计 - - - 负债合计 - 120,697,246.29 100,252,564.98 所有者权益（或股东权 益）： 股本 附六 18 42,131,000.00 42,131,000.00 其他权益工具 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 资本公积 附六 19 3,586,338.6 3,586,338.6 减：库存股 - - - 其他综合收益 - - - 专项储备 - - - 盈余公积 附六 20 53,151.44 53,151.44 一般风险准备 - - - 未分配利润 附六 21 -14,674,424.43 -10,601,764.34 归属于母公司所有者权 益合计 - 31,096,065.61 35,168,725.70 少数股东权益 - - - 所有者权益合计 - 31,096,065.61 35,168,725.70 公告编号：2019-013 45 负债和所有者权益总计 - 151,793,311.90 135,421,290.68 法定代表人：陈匡岳 主管会计工作负责人：陈学晓 会计机构负责人： 陈学晓 (二) 母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 - 9,277,234.80 1,317,127.83 以公允价值计量且其变 动计入当期损益的金融 资产 - - - 衍生金融资产 - - - 应收票据及应收账款 附十三 1 6,801,789.75 14,901,484.99 其中：应收票据 - - - 应收账款 附十三 2 6,801,789.75 14,901,484.99 预付款项 - 18,912,332.61 14,885,138.10 其他应收款 - 534,755.93 687,105.39 其中：应收利息 - - 应收股利 - - 存货 - 68,093,375.31 61,251,176.19 持有待售资产 - - - 一年内到期的非流动资 产 - - - 其他流动资产 - - - 流动资产合计 - 103,619,488.40 93,042,032.50 非流动资产： 可供出售金融资产 - - - 持有至到期投资 - - - 长期应收款 - - - 长期股权投资 附十三 3 27,180,783.00 27,340,893.40 投资性房地产 - - - 固定资产 - 5,023,397.97 5,052,580.95 在建工程 - 2,473,688.12 1,306,586.02 生产性生物资产 - - - 油气资产 - - - 无形资产 - - - 开发支出 - - - 商誉 - - - 长期待摊费用 - 8,046,199.41 7,430,764.93 递延所得税资产 - 1,137,258.39 162,083.95 公告编号：2019-013 46 其他非流动资产 - - - 非流动资产合计 - 43,861,326.89 41,292,909.25 资产总计 - 147,480,815.29 134,334,941.75 流动负债： 短期借款 - 5,346,187.47 66,284,680.34 以公允价值计量且其变 动计入当期损益的金融 负债 - - - 衍生金融负债 - - - 应付票据及应付账款 - 21,320,169.82 23,447,373.82 其中：应付票据 - - - 应付账款 - 21,320,169.82 23,447,373.82 预收款项 - 20,723,511.78 5,101,123.96 应付职工薪酬 - 1,327,811.42 785,976.59 应交税费 - 3,721,230.91 4,021,715.12 其他应付款 - 64,128,893.62 22,765.74 其中：应付利息 - - - 应付股利 - - - 持有待售负债 - - - 一年内到期的非流动负 债 - - - 其他流动负债 - - - 流动负债合计 116,567,805.02 99,663,635.57 非流动负债： 长期借款 - - - 应付债券 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 长期应付款 - - - 长期应付职工薪酬 - - - 预计负债 - - - 递延收益 - - - 递延所得税负债 - - - 其他非流动负债 - - - 非流动负债合计 - - - 负债合计 116,567,805.02 99,663,635.57 所有者权益： 股本 - 42,131,000.00 42,131,000.00 其他权益工具 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 资本公积 - 3,586,338.60 3,586,338.60 减：库存股 - - - 公告编号：2019-013 47 其他综合收益 - - - 专项储备 - - - 盈余公积 - 53,151.44 53,151.44 一般风险准备 - - - 未分配利润 - -14,857,479.77 -11,099,183.86 所有者权益合计 - 30,913,010.27 34,671,306.18 负债和所有者权益合计 - 147,480,815.29 134,334,941.75 (三) 合并利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 - 89,906,470.63 67,532,017.03 其中：营业收入 附六 22 89,906,470.63 67,532,017.03 利息收入 - - - 已赚保费 - - - 手续费及佣金收入 - - - 二、营业总成本 - 95,451,091.68 66,611,647.23 其中：营业成本 附六 22 74,681,990.52 49,227,597.57 利息支出 - - - 手续费及佣金支出 - - - 退保金 - - - 赔付支出净额 - - - 提取保险合同准备 金净额 - - - 保单红利支出 - - - 分保费用 - - - 税金及附加 附六 23 291,307.21 182,917.54 销售费用 附六 24 4,521,746.51 3,268,101.32 管理费用 附六 25 7,790,641.47 5,892,495.43 研发费用 附六 26 3,621,329.35 3,497,787.97 财务费用 附六 27 562,446.88 4,251,928.27 其中：利息费用 附六 554,570.16 4,014,373.41 公告编号：2019-013 48 27 利息收入 附六 27 15,049.22 14,112.09 资产减值损失 附六 28 3,981,629.74 290,819.13 加：其他收益 附六 29 89,818.72 17,464.55 投资收益（损失以“－” 号填列） 附六 30 -160,110.4 -80,137.16 其中：对联营企业和合 营企业的投资收益 - -160,110.4 -80,137.16 公允价值变动收益（损 失以“－”号填列） - - - 资产处置收益（损失以 “-”号填列） - - - 汇兑收益（损失以“-” 号填列） - - - 三、营业利润（亏损以“－” 号填列） - -5,614,912.73 857,697.19 加：营业外收入 附六 31 239,060.50 950,030.14 减：营业外支出 附六 32 38,095.21 12,881,980.17 四、利润总额（亏损总额以 “－”号填列） - -5,413,947.44 -11,074,252.84 减：所得税费用 附六 33 -1,341,287.35 322,990.35 五、净利润（净亏损以“－” 号填列） - -4,072,660.09 -11,397,243.19 其中：被合并方在合并前实 现的净利润 - - - (一)按经营持续性分类： - - - 1.持续经营净利润（净亏 损以“-”号填列） - - - 2.终止经营净利润（净亏 损以“-”号填列） - - - (二)按所有权归属分类： - - - 1.少数股东损益 - - - 2.归属于母公司所有者 的净利润 - -4,072,660.09 -11,397,243.19 六、其他综合收益的税后净 额 - - - 归属于母公司所有者的其 - - - 公告编号：2019-013 49 他综合收益的税后净额 （一）不能重分类进损益的 其他综合收益 - - - 1.重新计量设定受益计划 变动额 - - - 2.权益法下不能转损益的 其他综合收益 - - - （二）将重分类进损益的其 他综合收益 - - - 1.权益法下可转损益的其 他综合收益 - - - 2.可供出售金融资产公允 价值变动损益 - - - 3.持有至到期投资重分类 为可供出售金融资产损益 - - - 4.现金流量套期损益的有 效部分 - - - 5.外币财务报表折算差额 - - - 6.其他 - - - 归属于少数股东的其他综 合收益的税后净额 - - - 七、综合收益总额 - - - 归属于母公司所有者的综 合收益总额 - - - 归属于少数股东的综合收 益总额 - - - 八、每股收益： （一）基本每股收益（元/ 股） - -0.10 -0.27 （二）稀释每股收益（元/ 股） -0.10 -0.27 法定代表人：陈匡岳 主管会计工作负责人：陈学晓 会计机构负责人： 陈学晓 (四) 母公司利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 附十三 4 88,045,648.22 65,974,603.0 8 减：营业成本 附十 三 4 74,678,229.79 49,165,282.9 3 公告编号：2019-013 50 税金及附加 - 288,546.39 174,928.04 销售费用 - 3,291,879.42 2,213,755.65 管理费用 - 7,322,406.19 5,459,632.78 研发费用 - 3,621,329.35 3,497,787.97 财务费用 - 602,041.17 4,061,562.86 其中：利息费用 - 554,570.16 4,014,373.41 利息收入 - 4,324.81 8,062.97 资产减值损失 - 3,469,968.70 671,868.69 加：其他收益 - 64,230.51 16,092.16 投资收益（损失以“－”号填 列） 附十 三 5 -160,110.40 -80,137.16 其中：对联营企业和合营企业 的投资收益 - -160,110.40 -80,137.16 公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） - - - 资产处置收益（损失以“-”号 填列） - - - 汇兑收益（损失以“-”号填列） - - - 二、营业利润（亏损以“－”号填 列） - -5,324,632.68 665,739.16 加：营业外收入 - 239,060.50 900,030.14 减：营业外支出 - 7,595.02 12,881,901.1 9 三、利润总额（亏损总额以“－” 号填列） - -5,093,167.20 -11,316,131. 89 减：所得税费用 - -1,334,871.29 261,414.93 四、净利润（净亏损以“－”号填 列） - -3,758,295.91 -11,577,546. 82 （一）持续经营净利润 - -3,758,295.91 -11,577,546. 82 （二）终止经营净利润 - - - 五、其他综合收益的税后净额 - - - （一）不能重分类进损益的其他综 合收益 - - - 1.重新计量设定受益计划变动额 - - - 2.权益法下不能转损益的其他综合 收益 - - - （二）将重分类进损益的其他综合 收益 - - - 1.权益法下可转损益的其他综合收 益 - - - 2.可供出售金融资产公允价值变动 损益 - - - 公告编号：2019-013 51 3.持有至到期投资重分类为可供出 售金融资产损益 - - - 4.现金流量套期损益的有效部分 - - - 5.外币财务报表折算差额 - - - 6.其他 - - - 六、综合收益总额 - -3,758,295.91 -11,577,546. 82 七、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） - -0.09 -0.27 （二）稀释每股收益（元/股） - -0.09 -0.27 (五) 合并现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 - 94,589,034.76 75,758,632.03 客户存款和同业存放款项净增加额 - - - 向中央银行借款净增加额 - - - 向其他金融机构拆入资金净增加额 - - - 收到原保险合同保费取得的现金 - - - 收到再保险业务现金净额 - - - 保户储金及投资款净增加额 - - - 处置以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产净增加额 - - - 收取利息、手续费及佣金的现金 - - - 拆入资金净增加额 - - - 回购业务资金净增加额 - - - 收到的税费返还 - 3,771,398.87 3,210,616.52 收到其他与经营活动有关的现金 - 34,471,835.77 8,977,996.53 经营活动现金流入小计 - 132,832,269.40 87,947,245.08 购买商品、接受劳务支付的现金 - 83,708,160.20 76,915,757.64 客户贷款及垫款净增加额 - - - 存放中央银行和同业款项净增加额 - - - 支付原保险合同赔付款项的现金 - - - 支付利息、手续费及佣金的现金 - - - 支付保单红利的现金 - - - 支付给职工以及为职工支付的现金 - 12,259,646.52 10,584,871.71 支付的各项税费 - 2,533,553.29 1,342,927.50 支付其他与经营活动有关的现金 - 28,996,606.31 13,717,730.39 公告编号：2019-013 52 经营活动现金流出小计 - 127,497,966.32 102,561,287.24 经营活动产生的现金流量净额 - 5,334,303.08 -14,614,042.16 二、投资活动产生的现金流量： - 收回投资收到的现金 - - - 取得投资收益收到的现金 - - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资 产收回的现金净额 - - - 处置子公司及其他营业单位收到的现金 净额 - - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - 60,000,000.00 投资活动现金流入小计 - 0.00 60,000,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资 产支付的现金 - 513,670.87 6,305,369.62 投资支付的现金 - - 26,950,000.00 质押贷款净增加额 - - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金 净额 - - - 支付其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流出小计 - 513,670.87 33,255,369.62 投资活动产生的现金流量净额 - -513,670.87 26,744,630.38 三、筹资活动产生的现金流量： - 吸收投资收到的现金 - - - 其中：子公司吸收少数股东投资收到的 现金 - - - 取得借款收到的现金 - - 76,078,685.49 发行债券收到的现金 - - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - - - 筹资活动现金流入小计 - 0.00 76,078,685.49 偿还债务支付的现金 - 2,631,076.41 77,158,356.05 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - 554,570.16 4,014,373.41 其中：子公司支付给少数股东的股利、 利润 - - - 支付其他与筹资活动有关的现金 - - - 筹资活动现金流出小计 - 3,185,646.57 81,172,729.46 筹资活动产生的现金流量净额 - -3,185,646.57 -5,094,043.97 四、汇率变动对现金及现金等价物的影 响 - 125,826.95 -10,587.95 五、现金及现金等价物净增加额 - 1,760,812.59 7,025,956.30 加：期初现金及现金等价物余额 - 9,408,592.36 2,382,636.06 六、期末现金及现金等价物余额 - 11,169,404.95 9,408,592.36 法定代表人：陈匡岳 主管会计工作负责人-：陈学晓 会计机构负责 人：陈学晓 公告编号：2019-013 53 (六) 母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 - 106,503,506.21 69,827,534.47 收到的税费返还 - - 147,655.21 收到其他与经营活动有关的现金 - 6,937,555.32 7,870,864.54 经营活动现金流入小计 - 113,441,061.53 77,846,054.22 购买商品、接受劳务支付的现金 - 83,781,317.33 76,898,372.98 支付给职工以及为职工支付的现金 - 11,563,505.59 9,843,421.21 支付的各项税费 - 2,486,037.75 1,286,409.52 支付其他与经营活动有关的现金 - 4,003,014.30 11,903,617.67 经营活动现金流出小计 - 101,833,874.97 99,931,821.38 经营活动产生的现金流量净额 - 11,607,186.56 -22,085,767.16 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 - - - 取得投资收益收到的现金 - - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资 产收回的现金净额 - - - 处置子公司及其他营业单位收到的现 金净额 - - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - 60,000,000.00 投资活动现金流入小计 - 0.00 60,000,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资 产支付的现金 - 513,670.87 6,305,369.62 投资支付的现金 - - 26,950,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现 金净额 - - - 支付其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流出小计 - 513,670.87 33,255,369.62 投资活动产生的现金流量净额 - -513,670.87 26,744,630.38 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 - - - 取得借款收到的现金 - - 76,078,685.49 发行债券收到的现金 - - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - - - 筹资活动现金流入小计 - 0.00 76,078,685.49 偿还债务支付的现金 - 2,631,076.41 77,158,356.05 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - 554,570.16 4,014,373.41 支付其他与筹资活动有关的现金 - - - 筹资活动现金流出小计 3,185,646.57 81,172,729.46 公告编号：2019-013 54 筹资活动产生的现金流量净额 - -3,185,646.57 -5,094,043.97 四、汇率变动对现金及现金等价物的影 响 - 41,775.87 -5,278.03 五、现金及现金等价物净增加额 - 7,949,644.99 -440,458.78 加：期初现金及现金等价物余额 - 1,317,127.83 1,757,586.61 六、期末现金及现金等价物余额 - 9,266,772.82 1,317,127.83 公告编号：2019-013 55 (七) 合并股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少 数 股 东 权 益 所有者权益 股本 其他权益工 具 资本 公积 减： 库存 股 其 他 综 合 收 益 专 项 储 备 盈余 公积 一 般 风 险 准 备 未分配利润 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年期末余额 42,131,000.00 - - - 3,586,338.60 - - - 53,151.44 - -10,601,764.34 - 35,168,725.70 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更 正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下 企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 42,131,000.00 - - - 3,586,338.60 - - - 53,151.44 - -10,601,764.34 - 35,168,725.70 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） - - - - - - - - - - -4,072,660.09 - -4,072,660.09 （一）综合收益总 额 - - - - - - - - - - -4,072,660.09 - -4,072,660.09 （二）所有者投入 和减少资本 - - - - - - - - - - - - - 公告编号：2019-013 56 1．股东投入的普 通股 - - - - - - - - - - - - - 2．其他权益工具 持有者投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - - - - - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - - - - - - 2．提取一般风险 准备 - - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或 股东）的分配 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益 内部结转 - - - - - - - - - - - - - 1.资本公积转增 资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 2.盈余公积转增 资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 3.盈余公积弥补 亏损 - - - - - - - - - - - - - 4.设定受益计划 变动额结转留存 收益 - - - - - - - - - - - - - 公告编号：2019-013 57 5.其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 42,131,000.00 - - - 3,586,338.60 - - - 53,151.44 - -14,674,424.44 - 31,096,065.61 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数 股东 权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本 公积 减： 库存 股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一般 风险 准备 未分配利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 42,131,000.00 - - - 3,586,338.60 - - - 53,151.44 - 795,478.85 - 46,565,968.89 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 42,131,000.00 - - - 3,586,338.60 - - - 53,151.44 - 795,478.85 - 46,565,968.89 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） - - - - - - - - - - -11,397,243.19 - -11,397,243.19 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - -11,397,243.19 - -11,397,243.19 （二）所有者投入和减少资本 - - - - - - - - - - - - - 1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - - 2．其他权益工具持有者投入 资本 - - - - - - - - - - - - - 公告编号：2019-013 58 3．股份支付计入所有者权益 的金额 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - - - - - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - - - - - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东）的分 配 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - - - 1.资本公积转增资本（或股 本） - - - - - - - - - - - - - 2.盈余公积转增资本（或股 本） - - - - - - - - - - - - - 3.盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4.设定受益计划变动额结转 留存收益 - - - - - - - - - - - - - 5.其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 42,131,000.00 - - - 3,586,338.60 - - - 53,151.44 - -10,601,764.34 - 35,168,725.70 法定代表人：陈匡岳 主管会计工作负责人：陈学晓 会计机构负责人：陈学晓 公告编号：2019-013 59 (八) 母公司股东权益变动表 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工 具 资本公积 减： 库存 股 其 他 综 合 收 益 专 项 储 备 盈余公积 一 般 风 险 准 备 未分配利润 所有者权益合计 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年期末余额 42,131,000.00 - - - 3,586,338.60 - - - 53,151.44 - -11,099,183.86 34,671,306.18 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 42,131,000.00 - - - 3,586,338.60 - - - 53,151.44 - -11,099,183.86 34,671,306.18 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） - - - - - - - - - - -3,758,295.91 -3,758,295.91 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - -3,758,295.91 -3,758,295.91 （二）所有者投入和减 少资本 - - - - - - - - - - - - 1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - 2．其他权益工具持有者 投入资本 - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者 权益的金额 - - - - - - - - - - - - 公告编号：2019-013 60 4．其他 - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - - - - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - - - - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东） 的分配 - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部 结转 - - - - - - - - - - - - 1.资本公积转增资本 （或股本） - - - - - - - - - - - - 2.盈余公积转增资本 （或股本） - - - - - - - - - - - - 3.盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - 4.设定受益计划变动 额结转留存收益 - - - - - - - - - - - - 5.其他 - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 42,131,000.00 - - - 3,586,338.60 - - - 53,151.44 - -14,857,479.77 30,913,010.27 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 其他综 专项储 盈余公积 一般风 未分配利润 所有者权益合 公告编号：2019-013 61 优先 股 永续 债 其他 存股 合收益 备 险准备 计 一、上年期末余额 42,131,000.00 - - - 3,586,338.60 - - - 53,151.44 - 478,362.96 46,248,853.00 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 42,131,000.00 - - - 3,586,338.60 - - - 53,151.44 - 478,362.96 46,248,853.00 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） - - - - - - - - - - -11,577,546.82 -11,577,546.82 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - -11,577,546.82 -11,577,546.82 （二）所有者投入和减少资 本 - - - - - - - - - - 1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - 2．其他权益工具持有者投 入资本 - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权 益的金额 - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - - - - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - - - - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东）的 分配 - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - - 公告编号：2019-013 62 1.资本公积转增资本（或股 本） - - - - - - - - - - - - 2.盈余公积转增资本（或股 本） - - - - - - - - - - - - 3.盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - 4.设定受益计划变动额结 转留存收益 - - - - - - - - - - - - 5.其他 - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 42,131,000.00 - - - 3,586,338.60 - - - 53,151.44 - -11,099,183.86 34,671,306.18 公告编号：2019-013 63 公告编号：2019-013 64 浙江杰豹机械股份有限公司 2018 年度财务报表附注 （除特别说明外，金额为人民币元） 一、公司基本情况 （一）公司情况 1、公司名称及注册号： 名 称：浙江杰豹机械股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”） 统一社会信用代码：91331000771923655P 类 型：股份有限公司（台港澳与境内合资、未上市） 住 所：临海市古城街道许墅村 法定代表人：陈匡岳 注册资本：人民币肆仟贰佰壹拾叁万壹仟元整 成立日期：2005 年 03 月 10 日 营业期限：2005 年 03 月 10 日至长期 （二）行业性质、经营范围及主营业务内容 1、公司所处行业：通用设备制造业 2、公司经营范围：压缩机、电机、水泵、电焊机、清洗机、发电机销售； 五金产品销售。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） （三）历史沿革 1、公司设立 本公司前身为浙江杰豹机械有限公司（以下简称“杰豹有限”），2005 年 3 月 10 日，由陈匡岳、林云方共同出资设立本公司，公司注册资本：人民币 507 万元，其中，陈匡岳货币出资 253.50 万元，出资比例为 50%；林云方货币出资 253.50 万元，出资比例为 50%，截止 2005 年 3 月 10 日，上述出资经台州天一会 计师事务所出具的台天会验[2005]1058 号验资报告审验。 本公司成立时的股权结构如下： 公告编号：2019-013 65 序号 股 东 注册资本(万 元) 实收资本（万元） 出资方式 持股比例% 1 陈匡岳 253.50 253.50 货币资金 50.00 2 林云方 253.50 253.50 货币资金 50.00 合 计 507.00 507.00 100.00 2、第一次股权转让 2009 年 12 月 9 日，根据股东会决议，同意陈匡岳将其持有的本公司股份中 的 253.50 万元（占公司注册资本的 50%）以人民币 253.50 万元的价格转让给温岭 鸿运再生资源加工有限公司，同意林云方将其持有的本公司股份中的 253.50 万元 （占公司注册资本的 50%）以人民币 253.50 万元的价格转让给温岭鸿运再生资源 加工有限公司。 股权变动后，本公司的股权结构如下： 序号 股 东 注册资本 (万元) 实收资本 （万元） 出资方式 持股比 例% 1 温岭鸿运再生资源加工有限 公司 507.00 507.00 货币资金 100.00 合 计 507.00 507.00 100.00 3、第二次股权转让 2011 年 9 月 28 日，根据股东会决议，同意将公司 100.00%的股权转让给 Sino Epoch Investments Limited(中国时代投资有限公司)，根据台州兴元资产评估 有限公司出具的《资产评估报告》（台兴评（2011）第 88 号），以 2011 年 6 月 30 日为评估基准日评估而得的公司净资产评估价值，确定股权转让对价为美金 93.70 万元。上述变更由浙江省商务厅浙商务资函[2011]224 号《浙江省商务厅关 于浙江杰豹机械有限公司股权并购变更为外资企业的批复》批复。此时的公司类 型由原来的有限责任公司（外商投资企业法人独资）现变更有限责任公司（台港 澳法人独资）。 此次变更后公司的股权结构如下： 序号 股 东 注册资本(万元) 实收资本 （万元） 出资方式 持股比 例% 1 中国时代投资有限公司 507.00 507.00 货币资金 100.00 合 计 507.00 507.00 100.00 4、第一次增资 公告编号：2019-013 66 2015 年 9 月 30 日，根据股东会决议，公司投资总额由 507.00 万元人民币增 至 2,028.00 万元人民币，注册资本由 507 万元人民币增至 2,028.00 万元人民币， 此次增资额为 1,521.00 万元人民币，增资部分由台州锐连电子商务有限公司以货 币方式出资，出资时间：2015 年 11 月 30 日之前。台州锐连电子商务有限公司实 际投入资金 3,498.30 万元，其中 1,521.00 万元计入“实收资本”，1,977.30 万元计 入“资本公积”，上述增资已由绍兴天清会计师事务所（普通合伙）绍天会内验 字[2015]第 063 号验资报告审验。 本次变更后公司股权结构如下： 序号 股 东 注册资本(万 元) 实收资本 （万元） 出资方式 持股比 例% 1 台州锐连电子商务有限公司 1,521.00 1,521.00 货币资金 75.00 2 中国时代投资有限公司 507.00 507.00 货币资金 25.00 合 计 2,028.00 2,028.00 100.00 5、股份制改造 2015 年 12 月 16 日，经创立大会暨股东大会决议，同意浙江杰豹机械有限公 司以 2015 年 10 月 31 日净资产 42,442,338.60 元（其中实收资本（或股本） 20,280,000.00 元，资本公积 19,773,000.00 元，未分配利润 2,389,338.60 元），按 1.0105:1 的比例进行折股，整体变更设立浙江杰豹机械股份有限公司。折股后股份公司总 股本为 4200 万股，每股面值 1.00 元，折股后剩余净资产计入变更后股份公司的 资本公积。由亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）出具亚会 B 验字（2015） 356 号验资报告进行审验。 本次变更后公司股权结构如下： 序号 股 东 注册资本(万 元) 股本（万元） 出资方式 持股比 例% 1 台州锐连电子商务有限公司 3,150.00 3,150.00 货币资金 75.00 2 中国时代投资有限公司 1,050.00 1,050.00 货币资金 25.00 合 计 4,200.00 4,200.00 100.00 6、第二次增资 2016 年 7 月 11 日，经股东大会会议决议，公司向特定投资者非公开增发普 通股 13.10 万股，发行价格为每股人民币 25 元，募集资金 327.50 万元，增加注册 资本人民币 13.10 万元。截止 2016 年 7 月 21 日，公司已收到上述特定投资者缴 公告编号：2019-013 67 纳的货币资金合计人民币 327.50 万元，其中计入股本 13.10 万元，计入资本公积 314.40 万元。增加的股份于 2016 年 9 月 29 日在中国证券登记结算有限责任公司 北京分公司登记确认。本次增资由亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙） 出具亚会 B 验字（2016）0554 号验资报告进行审验。 变更后公司股权结构如下： 股东名称 注册资本(万元) 股本（万元） 出资方式 股权比例% 台州锐连电子商务有限公司 1,050.00 1,050.00 净资产折股 24.9223 中国时代投资有限公司 3,150.00 3,150.00 净资产折股 74.7668 林云方 7.53 7.53 货币资金 0.1787 汪小军 2.00 2.00 货币资金 0.0475 刘春艳 0.40 0.40 货币资金 0.0095 应杰 1.00 1.00 货币资金 0.0237 曹可明 0.05 0.05 货币资金 0.0012 崔海胜 0.05 0.05 货币资金 0.0012 江观福 0.08 0.08 货币资金 0.0019 李学平 0.05 0.05 货币资金 0.0012 林美亮 0.66 0.66 货币资金 0.0157 林卫 0.50 0.50 货币资金 0.0119 陆淑红 0.10 0.10 货币资金 0.0024 吕云琴 0.10 0.10 货币资金 0.0024 潘贤顺 0.04 0.04 货币资金 0.0009 陶成龙 0.05 0.05 货币资金 0.0012 汪文源 0.20 0.20 货币资金 0.0047 杨世尧 0.04 0.04 货币资金 0.0010 张玉芳 0.20 0.20 货币资金 0.0047 赵文英 0.05 0.05 货币资金 0.0012 合计 4,213.10 4,213.10 100.00 7、第三次股权转让 2017 年汪文源将持有的股权 1,000.00 元、应杰将持有的股权 2,000.00 元转让 给林云方 1,000.00 元、林卫 1,000.00 元、陆淑红 1,000.00 元。 本次变更后公司股权结构如下： 股东名称 注册资本(万元) 股本（万元） 出资方式 股权比例% 台州锐连电子商务有限公司 1,050.00 1,050.00 净资产折股 24.9223 中国时代投资有限公司 3,150.00 3,150.00 净资产折股 74.7668 林云方 7.63 7.63 货币资金 0.1811 汪小军 2.00 2.00 货币资金 0.0475 公告编号：2019-013 68 刘春艳 0.40 0.40 货币资金 0.0095 应杰 0.80 0.80 货币资金 0.0190 曹可明 0.05 0.05 货币资金 0.0012 崔海胜 0.05 0.05 货币资金 0.0012 江观福 0.08 0.08 货币资金 0.0019 李学平 0.05 0.05 货币资金 0.0012 林美亮 0.66 0.66 货币资金 0.0157 林卫 0.60 0.60 货币资金 0.0142 陆淑红 0.20 0.20 货币资金 0.0047 吕云琴 0.10 0.10 货币资金 0.0024 潘贤顺 0.04 0.04 货币资金 0.0009 陶成龙 0.05 0.05 货币资金 0.0012 汪文源 0.10 0.10 货币资金 0.0024 杨世尧 0.04 0.04 货币资金 0.0010 张玉芳 0.20 0.20 货币资金 0.0047 赵文英 0.05 0.05 货币资金 0.0012 合计 4,213.10 4,213.10 100.00 8、第四次股权转让 2018 年陆淑红持有的 1,000.00 元转让给张玉芳 1,000.00 元。 本次变更后公司股权结构如下： 股东名称 注册资本(万元) 股本（万元） 出资方式 股权比例% 台州锐连电子商务有限公司 1,050.00 1,050.00 净资产折股 24.9223 中国时代投资有限公司 3,150.00 3,150.00 净资产折股 74.7668 林云方 7.63 7.63 货币资金 0.1811 汪小军 2.00 2.00 货币资金 0.0475 刘春艳 0.40 0.40 货币资金 0.0095 应杰 0.80 0.80 货币资金 0.019 曹可明 0.05 0.05 货币资金 0.0012 崔海胜 0.05 0.05 货币资金 0.0012 江观福 0.08 0.08 货币资金 0.0019 李学平 0.05 0.05 货币资金 0.0012 林美亮 0.66 0.66 货币资金 0.0157 林卫 0.60 0.60 货币资金 0.0142 陆淑红 0.10 0.10 货币资金 0.0024 吕云琴 0.10 0.10 货币资金 0.0024 潘贤顺 0.04 0.04 货币资金 0.0009 陶成龙 0.05 0.05 货币资金 0.0012 汪文源 0.10 0.10 货币资金 0.0024 杨世尧 0.04 0.04 货币资金 0.0009 张玉芳 0.30 0.30 货币资金 0.0071 赵文英 0.05 0.05 货币资金 0.0012 公告编号：2019-013 69 合计 4,213.10 4,213.10 100.00 （四）纳入合并财务报表范围 本公司 2018 年度纳入合并范围的子公司共 2 户，详见本附注八“在其他主 体中的权益”。本公司本年度将控股子公司台州天融环境技术发展有限公司出售， 本年度合并范围发生变化。 二、财务报表的编制基础 （一）编制基础 本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照 财政部发布的《企业会计准则——基本准则》（财政部令第 33 号发布、财政部 令第 76 号修订）、于 2006 年 2 月 15 日及其后颁布和修订的 42 项具体会计准则、 企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会 计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报 规则第 15 号——财务报告的一般规定》（2014 年修订）的披露规定编制。 根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某 些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按 照相关规定计提相应的减值准备。 （二）持续经营 本公司财务报表以持续经营为基础列报。本公司自报告期末起 12 个月不存 在对本公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。 三、遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公 司2018年12月31日的财务状况及2018年度的经营成果和现金流量等有关信息。 此外，本公司的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会 2014 年 修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号－财务报告的一般规定》 有关财务报表及其附注的披露要求。 四、主要会计政策和会计估计 （一）会计期间 本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的 报告期间。本公司会计年度采用公历年度，即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 （二）营业周期 公告编号：2019-013 70 本公司以 12 个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分 标准。 （三）记账本位币 本公司及子公司采用人民币为记账本位币。 （四）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 1、分步实现企业合并过程中的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以 下一种或多种情况，将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理： ①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的； ②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果； ③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； ④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 2、同一控制下的企业合并 对于同一控制下的企业合并，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债， 除因会计政策不同而进行的调整以外，按合并日被合并方的原账面价值计量。合 并对价的账面价值与合并中取得的净资产账面价值的差额调整资本公积，资本公 积不足冲减的，调整留存收益。 为进行企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益。 3、非同一控制下的企业合并 对于非同一控制下的企业合并，合并成本本公司在购买日为取得对被购买方 的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。 为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关 管理费用，于发生时计入当期损益。作为合并对价发行的权益性证券或债务性证 券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。 公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的 差额，确认为商誉，按成本扣除累计减值准备进行后续计量；对合并成本小于合 并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后计入当期损益。 在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购 买日新增 投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被 购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收 公告编号：2019-013 71 益除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导 致的变动中的相应份额以外，其余转入当期投资收益。 在合并财务报表中，合并成本为购买日支付的对价与购买日之前已经持有的 被购买方的股权在购买日的公允价值之和。对于购买日之前已经持有的被购买方 的股权，按照购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值之间的差 额计入当期投资收益；购买日之前已经持有的被购买方的股权涉及其他综合收益 的，与其相关的其他综合收益除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受 益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转为购买日当期投资 收益。 （五）合并财务报表编制方法 （1）合并财务报表范围的确定原则 合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被 投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用 对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司， 是指被本公司控制的主体。 一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化， 本公司将进行重新评估。 （2）合并财务报表编制的方法 本公司合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资 料由本公司编制。在编制合并财务报表时，本公司和子公司的会计政策和会计期 间要求保持一致，公司间的重大交易和往来余额予以抵销。 在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司，本公司将该子公司合并当 期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并 现金流量表，并且同时调整合并财务报表的期初数和对比数；因非同一控制下企 业合并增加的子公司，本公司将该子公司购买日至报告期末的收入、费用、利润 纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金流量表，且不调整合并财务报表的 期初数和对比数； 在报告期内，对于处置的子公司，本公司将该子公司合并当期期初至处置日 的收入、费用、利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金流量表，且不 调整合并资产负债表的期初数。 公告编号：2019-013 72 子公司的股东权益中不属于本公司所拥有的部分作为少数股东权益在合并 资产负债表中股东权益项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的 份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分 担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，其 余额仍冲减少数股东权益。 对于购买子公司少数股权或因处置部分股权投资但没有丧失对该子公司控 制权的交易，作为权益性交易核算，调整归属于母公司股东权益和少数股东权益 的账面价值以反映其在子公司中相关权益的变化。少数股东权益的调整额与支付 /收到对价的公允价值之间的差额调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留 存收益。 因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，剩余股权按 照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量；处置股权取得的对价与剩余股权 公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原子公司自购买日开始持续计算的 净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益；与原有子公司股权 投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时转为当期投资收益。 （六）现金及现金等价物的确定标准 本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公 司持有的期限短（一般为从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已 知金额现金、价值变动风险很小的投资。 （七）外币业务和外币报表折算 本公司发生外币业务，按交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币 记账。 资产负债表日，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资 产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生 的汇兑差额，计入当期损益；对以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交 易发生日的即期汇率折算；对以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价 值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额， 计入当期损益。 （八）金融工具 金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。 公告编号：2019-013 73 1、金融工具的分类 本公司根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法 律形式，结合取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将金融资产于初始确认 时分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易 性金融资产和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 资产）、持有至到期投资、应收款项、可供出售金融资产。 2、确认依据和计量方法 （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和 初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类 金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与 该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。 （2）应收款项 应收款项，是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金 融资产，包括应收账款和其他应收款等。应收款项以向购货方应收的合同或协议 价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。 收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损 益。 3、金融资产转移的确认依据和计量方法 本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止 确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确 认该金融资产。 本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的， 分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产 生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产 的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。 （九）应收款项坏账准备 应收款项包括应收账款、其他应收款等。 本公司在资产负债表日对应收款项账面价值进行检查，对存在下列客观证据 表明应收款项发生减值的，计提减值准备：①债务人发生严重的财务困难；②债 公告编号：2019-013 74 务人违反合同条款（如偿付利息或本金发生违约或逾期等）；③债务人很可能倒 闭或进行其他财务重组；④其他表明应收款项发生减值的客观依据。 2、坏账准备的计提方法 （1）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的 判断依据或金额 标准 期末对单项金额重大的应收款项（包括应收账款、其他应收款） 单独进行减值测试，如有客观证据表明其发生了的减值的，根据 其预计未来现金流量现值低于账面价值的差额，确认减值损失， 计提坏账准备。单项金额重大是指期末余额大于等于 500 万元的 应收款项、期末余额大于等于 500 万元的其他应收款。 单项金额重大并 单项计提坏账准 备的计提方法 单独进行减值测试，根据其预计未来现金流量现值低于其账面价 值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。单独测试未发生减值 的应收款项，包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中进 行减值测试，单独测试已确认发生减值损失的应收款项，不包括 在具有类似信用风险特征的应收款项组合中进行减值测试。 （2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款的确定依据、坏账准备 计提方法 A.不同组合的确认依据 确定组合的依据 账龄组合 单项金额重大但不用单项计提坏账准备的款项 单项金额不重大且风险不大的款项 B.不同组合计提坏账准备的计提方法 账龄组合 账龄分析法 c.组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的计提比例 账 龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%） 一年以内 5.00 5.00 一至二年 10.00 10.00 二至三年 30.00 30.00 三至四年 50.00 50.00 四至五年 80.00 80.00 五年以上 100.00 100.00 （3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征 的应收款项组合的未来现金流量现值存在显著差异 坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，根据其预计未来现金流量现值低于其 账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备 3、坏账准备的转回 公告编号：2019-013 75 如有客观证据表明该应收款项价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的 事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面 价值不超过假定不计提减值准备情况下该应收款项在转回日的摊余成本。 （十）存货 （1）存货的分类 存货是指公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中 的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物资等。存货主要包括原 材料、在产品和库存商品等。 （2）存货取得和发出的计价方法 存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成 本。领用和发出时按加权平均法计价 （3）存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法 可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生 的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时， 以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的 影响。 在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低 于成本时，提取存货跌价准备，并计入当期损益。库存商品、产成品和用于出售 的材料等可直接用于出售的存货，其可变现净值按该存货的估计售价减去估计的 销售费用和相关税费后的金额确定；用于生产而持有的材料等存货，其可变现净 值按所生产的产品的估计售价减去到完工时估计将要发生的成本、估计的销售费 用和相关税费后的金额确定；为执行销售合同或都劳务而持有的存货，其可变现 净值以合同价格为基础计算，若企业持有存货的数量多于销售合同订购数量的， 超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为基础计算。 公司按单个存货项目计提存货跌价准备。但如果某些存货与在同一地区生产 和销售的产品系列相关，具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分 开计量，可以合并计量成本与可变现净值；对于数量繁多、单价较低的存货，按 照存货类别计量成本与可变现净值。 公告编号：2019-013 76 计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存 货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回， 转回的金额计入当期损益。 （4）存货的盘存制度为永续盘存制。 （5）低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销；包装物于领用时按一次摊销法摊销。 （十一）持有待售及终止经营 同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售：（一）根据类似 交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；（二）本集 团已经就一项出售计划作出决议且已与其他方签订具有法律约束力的出售协议， 并按规定对要求批准的出售获得相关权力机构或者监管部门的批准，预计出售将 在一年内完成。 符合持有待售条件的非流动资产(不包括金融资产、以公允价值计量的投资 性房地产以及递延所得税资产)，以账面价值与公允价值减去出售费用后的净额 孰低计量，公允价值减去出售费用后的净额低于原账面价值的金额，确认为资产 减值损失。 被划分为持有待售的非流动资产和处置组中的资产和负债，分类为流动资产 和流动负债，并在资产负债表中单独列示。 终止经营为满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分 已被处置或划归为持有待售类别：（一）该组成部分代表一项独立的主要业务或 一个单独的主要经营地区；（二）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个 单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；（三）该组成部分是 专为转售而取得的子公司。 （十二）长期股权投资 1、投资成本确定 对于企业合并形成的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并取得的长期 股权投资，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账 面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。如为非同一控制下的企业合并 取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本 公告编号：2019-013 77 以支付的现金取得的长期股权，初始投资成本为实际支付的购买价款；以发 行权益性证券取得的长期股权投资，初始投资成本为发生权益性证券的公允价值； 通过债务重组取得的长期股权投资，初始投资成本按照债务重组的有关规定确定； 非货币性资产交换交易取得的长期股权投资，初始投资成本根据准则相关规定确 定。 2、后续计量及损益确认方法 投资方能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，对联营 企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算；对于其中一部分通过风险投资 机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的联营企 业的权益性投资，采用公允价值计量且其变动计入损益，无论以上主体是否对这 部分投资具有重大影响，投资方都应该按照《企业会计准则第 22 号—金融工具 确认与计量》有关规定确定，对间接持有的该部分投资选择以公允价值计量且其 变动计入损益，并对其余部分采用权益法核算。 3、长期股权投资的处置 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。 采 用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置 相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计 处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益 变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。 因处置部分股权投资等原 因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工 具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价 值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收 益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的 基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他 所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时全部转入当期损 益。 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务 报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按 权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后 的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确 公告编号：2019-013 78 认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价 值间的差额计入当期损益。 处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表 时，处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资 因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后 的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他 所有者权益全部结转。 4、减值测试方法及减值准备计提方法 资产负债表日，若存在长期股权投资的账面价值大于享有被投资单位所有者 权益账面价值的份额等类似情况时，本公司按照《企业会计准则第 8 号——资产 减值》对长期股权投资进行减值测试，可收回金额低于长期股权投资账面价值的， 计提减值准备。 长期股权投资减值损失一经确认，不再转回。 （十三）固定资产 1、固定资产确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用年限 超过一年的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认： （1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； （2）该固定资产的成本能够可靠地计量。 2、固定资产的初始计量 固定资产取得时按照实际成本进行初始计量。 （1）外购固定资产的成本，以购买价款、相关税费、使固定资产达到预定 可使用状态前所发生的可归属于该项资产的运输费、装卸费、安装费和专业人员 服务费等确定。 （2）购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性 质的，固定资产的成本以购买价款的现值为基础确定。 （3）自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所 发生的必要支出构成。 公告编号：2019-013 79 （4）债务重组取得债务人用以抵债的固定资产，以该固定资产的公允价值 为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的固定资产公允 价值之间的差额，计入当期损益； （5）在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值 能够可靠计量的前提下，换入的固定资产以换出资产的公允价值为基础确定其入 账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的 非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入固定资 产的成本，不确认损益。 （6）固定资产的弃置费用按照现值计算确定入账金额。 （7）以同一控制下的企业吸收合并方式取得的固定资产按被合并方的账面 价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的固定资产按公 允价值确定其入账价值。 （8）融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付 款额现值两者中较低者作为入账价值。 3、固定资产折旧计提方法 固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计可使用年 限和预计净残值率确定折旧率。 符合资本化条件的固定资产装修费用，在两次装修期间与固定资产尚可使用 年限两者中较短的期间内，采用年限平均法单独计提折旧。 融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产 所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能 够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间 内计提折旧。 融资租赁方式租入的固定资产的符合资本化条件的装修费用，按两次装修间 隔期间、剩余租赁期与固定资产尚可使用年限三者中较短的期限平均摊销。 各类固定资产折旧年限、预计净残值和年折旧率如下： 固定资产类别 折旧年限 预计净残值率（%） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 8-20 5.00 4.75-11.875 机械设备 5-12 5.00 7.92-19.00 公告编号：2019-013 80 办公用品 5 5.00 19.00 运输工具 8-10 5.00 9.50-11.875 （十四）在建工程 在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出以及 其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。 在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四（十七）“长期资 产减值”。 （十五）借款费用 1、借款费用资本化的确认原则 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产 的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确 认为费用，计入当期损益。 符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能 达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 借款费用同时满足下列条件时开始资本化： （1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的 资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； （2）借款费用已经发生； （3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动 已经开始。 （4）当符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且 中断时间连续超过 3 个月的，借款费用暂停资本化。 当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时， 借款费用停止资本化。 当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用 时，该部分资产借款费用停止资本化。 2、借款费用资本化期间 资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款 费用暂停资本化的期间不包括在内。 公告编号：2019-013 81 3、借款费用资本化金额的计算方法 专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或 者进行暂时性投资取得的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本 化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态前，予以资本化。 根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一 般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一 般借款加权平均利率计算确定。 借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价 或者溢价金额，调整每期利息金额。 （十六）长期待摊费用 长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年 以上的各项费用。本公司的长期待摊费用主要包括租赁费及软件使用费。长期待 摊费用在预计受益期间按直线法摊销。 （十七）长期资产减值 对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投 资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资 产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计 其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可 使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。 减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值 准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资 产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中 销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资 产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息 为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税 费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金 流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流 量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资 产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产 公告编号：2019-013 82 所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小 资产组合。 在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊 至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含 分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的 减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价 值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比 重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。 上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。 （十八）职工薪酬 职工薪酬，是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种 形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期 职工福利。 （1）短期薪酬 短期薪酬，是指本公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月 内需要全部予以支付的职工薪酬，离职后福利和辞退福利除外。本公司在职工为 本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损 益或相关资产成本。本公司为职工缴纳的医疗、工伤、生育等社会保险费和住房 公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务 的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。 （2）辞退福利 辞退福利，是指本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或 者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿，在发生当期计入当期损益。 （3）离职后福利 离职后福利，是指本公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除 劳动关系后，提供的各种形式的报酬和福利，短期薪酬和辞退福利除外。离职后 福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。 离职后福利设定提存计划主要为参加由各地劳动及社会保障机构组织实施 的社会基本养老保险、失业保险等。在职工为本公司提供服务的会计期间，将根 据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 公告编号：2019-013 83 本公司按照国家规定的标准定期缴付上述款项后，不再有其他的支付义务。 （十九）预计负债 当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：（1）该义 务是本公司承担的现时义务；（2）履行该义务很可能导致经济利益流出；（3） 该义务的金额能够可靠地计量。 在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等 因素，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。 如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基 本确定能够收到时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账 面价值。 （二十）收入 1、销售商品 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与 所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额 能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成 本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。 2、提供劳务 在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确 认提供劳务收入。提供劳务交易的完工进度，依据已完工作的测量（或已经提供 的劳务占应提供劳务总量的比例，或已经发生的成本占估计总成本的比例）确定。 按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的 合同或协议价款不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进 度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入； 同时，按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务 成本后的金额，结转当期劳务成本。 在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理： （1）已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本 金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。 （2）已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本 计入当期损益，不确认提供劳务收入。 公告编号：2019-013 84 （二十一）政府补助 政府补助指公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，但不包括政府 作为企业所有者投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关 的政府补助。 本公司将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为 与资产相关的政府补助；其余政府补助界定为与收益相关的政府补助。若政府文 件未明确规定补助对象，则采用以下方式将补助款划分为与收益相关的政府补助 和与资产相关的政府补助：（1）政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根 据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比 例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更； （2）政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相 关的政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补 助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名 义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内按照 合理、系统的方法分期计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期 间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的 期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期 损益。 同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别 进行会计处理；难以区分的，将其整体归类为与收益相关的政府补助。 与本公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务的实质，计入其他收益或 冲减相关成本费用；与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。 （二十二）递延所得税资产/递延所得税负债 （1）当期所得税 资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以 按照税法规定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税 费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本期税前会计利润作相应调 整后计算得出。 （2）递延所得税资产及递延所得税负债 公告编号：2019-013 85 某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产 和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础 之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递 延所得税负债。 与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润 和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的 应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营 企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性差异 转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有 关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异 产生的递延所得税负债。 与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏 损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认 有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可 抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不 是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延 所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异 的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。 对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可 抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。 资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按 照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。 于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能 无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得 税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 （3）所得税费用 所得税费用包括当期所得税和递延所得税。 除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得 税和递延所得税计入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税 调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。 公告编号：2019-013 86 （4）所得税的抵销 当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同 时进行时，本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。 当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所 得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得 税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资 产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债 或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税资产及递延所得税负债以抵 销后的净额列报。 （二十三）关联方 一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上 同受一方控制、共同控制的，构成关联方。关联方可为个人或企业。仅仅同受国 家控制而不存在其他关联方关系的企业，不构成本公司的关联方。 本公司的关联方包括但不限于： （1）本公司的母公司； （2）本公司的子公司； （3）与本公司受同一母公司控制的其他企业； （4）对本公司实施共同控制的投资方； （5）对本公司施加重大影响的投资方； （6）本公司的合营企业，包括合营企业的子公司； （7）本公司的联营企业，包括联营企业的子公司； （8）本公司的主要投资者个人及与其关系密切的家庭成员； （9）本公司或其母公司的关键管理人员及与其关系密切的家庭成员； （10）本公司的主要投资者个人、关键管理人员或与其关系密切的家庭成员 控制、共同控制的其他企业。 （二十四）主要会计政策、会计估计的变更说明 1、会计政策变更 因执行新企业会计准则导致的会计政策变更 会计政策变更的内容及原因 受影响的报表项目 公告编号：2019-013 87 根据财政部 2018 年 6 月 15 日发 布的《关于修订印发 2018 年度一般企业 财务报表格式的通知》（财会〔2018〕15 号）要求，对尚未执行新金融准则和新收 入准则的企业应按如下规定编制财务报 表： 资产负债表中将“应收票据”和“应 收账款”归并至新增的 “应收票据及应 收账款”项目；将“应收股利”和“应收 利息”归并至“其他应收款”项目；将“固 定资产清理”归并至“固定资产”项目； 将“工程物资”归并至“在建工程”项目； 将“应付票据”和“应付账款”归并至新 增的“应付票据及应付账款”项目；将“应 付股利”和“应付利息”归并至“其他应 付款”项目；将“专项应付款”归并至“长 期应付款”项目。 利润表中从“管理费用”项目中分拆 出“研发费用”项目，在财务费用项目下 新增“利息费用”和“利息收入”明细项 目。 此项会计政策变更采用追溯调整 法，2017 年度财务报表受影响的报表 项目和金额见其他说明 其他说明：2017 年度财务报表受影响的报表项目 原列报报表项目及金额 新列报报表项目及金额 管理费用 9,390,283.40 管理费用 5,892,495.43 研发费用 3,497,787.97 本公司按照财政部的要求时间开始执行前述会计准则。 上述会计政策变更对公司 2018 年 1-12 月财务报表无实质性影响，不会对公司 的财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响。 2、会计估计变更 本公司报告期内无会计估计变更。 公告编号：2019-013 88 （二十五）前期会计差错更正 报告期内无重大会计差错变更。 （二十六）重大会计判断和估计 本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要 对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计 和假设是基于本公司管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做 出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资 产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的实际结果可能 与本公司管理层当前的估计存在差异，进而造成对未来受影响的资产或负债的账 面金额进行重大调整。 本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估 计的变更仅影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又 影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。 于资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重 要领域如下： 1、坏账准备计提 本公司根据应收款项的会计政策，采用备抵法核算坏账损失。应收账款减值 是基于评估应收账款的可收回性。鉴定应收账款减值要求管理层的判断和估计。 实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响应收账款的账面价值 及应收账款坏账准备的计提或转回。 2、存货跌价准备 本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可 变现净值及陈旧和滞销的存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基 于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据， 并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断 和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价 值及存货跌价准备的计提或转回。 3、折旧和摊销 公告编号：2019-013 89 本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命 内按直线法计提折旧和摊销。本公司定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告 期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合 预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折 旧和摊销费用进行调整。 4、递延所得税资产 在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本公司就所有未利用 的税务亏损确认递延所得税资产。这需要本公司管理层运用大量的判断来估计未 来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得 税资产的金额。 5、所得税 本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定 的不确定性。部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些 税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定 期间的当期所得税和递延所得税产生影响。 五、税项 1、公司主要税种和税率 税 种 税 率 计税基础 增值税 17%、16% 应税收入 城市维护建设税 7%、5% 应纳流转税额 教育费附加 3% 应纳流转税额 地方教育费附加 2% 应纳流转税额 企业所得税 20%、25% 应纳税所得额 2、税收优惠 子公司温岭鑫跃贸易有限公司享受小型微利企业所得税优惠，按 20%税率缴 纳企业所得税，其所得减按 50%计入应纳税所得额。 其他公司所得税率为 25%。 3、企业所得税的征收方法是查账征收。 4、员工个人所得税由本公司代扣代缴。 公告编号：2019-013 90 5、子公司迪鑫石油天然气管道有限公司城市维护建设税按应纳流转税的 7% 计征，其他公司为 5%。 六、合并财务报表主要项目注释 以下注释项目（含公司财务报表主要项目注释）除非特别指出，年初指 2018 年 1 月 1 日，年末指 2018 年 12 月 31 日。 (一)货币资金 项目 年末余额 年初余额 现金 111,646.43 35,077.12 银行存款 11,068,220.50 9,373,515.24 合计 11,179,866.93 9,408,592.36 注：期末冻结资金明细如下： 项目 年末余额 年初余额 银行存款 10,461.98 合计 10,461.98 （二）应收票据及应收账款 项目 年末余额 年初余额 应收票据 600,000.00 应收账款 8,283,554.35 7,922,729.19 合计 8,883,554.35 7,922,729.19 1、应收票据 项目 年末余额 年初余额 银行承兑汇票 600,000.00 商业承兑汇票 合计 600,000.00 年末已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 项目 年末余额 年初余额 银行承兑汇票 9,969,102.59 3,861,224.40 合计 9,969,102.59 3,861,224.40 2、应收账款 类别 年末余额 账面价值 账面金额 坏账准备 公告编号：2019-013 91 金额 比例（%） 金额 比例（%） 单项金额重大并单项计提 坏账准备的应收账款 按信用风险特征组合计提 坏账准备的应收账款 8,946,409.44 100.00 662,855.09 7.00 8,283,554.35 单项金额虽不重大但单项 计提坏账准备的应收账款 合计 8,946,409.44 100.00 662,855.09 7.00 8,283,554.35 （续） 类别 年初余额 账面价值 账面金额 坏账准备 金额 比例（%） 金额 比例（%） 单项金额重大并单项计提 坏账准备的应收账款 按信用风险特征组合计提 坏账准备的应收账款 8,403,117.19 100.00 480,388.00 5.72 7,922,729.19 单项金额虽不重大但单项 计提坏账准备的应收账款 合计 8,403,117.19 100.00 480,388.00 5.72 7,922,729.19 （1）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账龄 年末余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内（含 1 年） 6,943,960.02 347,198.01 5.00 1-2 年（含 2 年） 1,425,388.73 142,538.87 10.00 2-3 年（含 3 年） 577,060.69 173,118.21 30.00 3-4 年（含 4 年） 4-5 年（含 5 年） 5 年以上 合计 8,946,409.44 662,855.09 （2）报告期计提的应收账款坏账准备 182,467.09 元。 （3）按欠款方归集的年末余额前五名情况 单位名称 应收账款 账龄 占应收账款总 额的比例（%） 南京科迪尔国际贸易有限公司 1,061,836.00 1 年以内 11.87 墨西哥(THESUD DE MEXICO) 742,113.56 1 年以内 8.30 宁波和泰 NINGBO GENIN INDUSTRIAL CO.,LTD 707,449.05 2 年以内 7.91 合肥泰禾光电科技股份有限公 司 389,649.00 2-3 年 4.36 公告编号：2019-013 92 阿尔及利亚（SPA AT INTERNATIONAL INVEST） 170,523.07 1 年以内 1.91 合计 3,071,570.68 34.35 （三）预付账款 1、预付账款按账龄列示 项目 年末余额 年初余额 预付账款 比例（%） 预付账款 比例（%） 1年以内（含1 年） 18,234,845.81 96.42 14,825,138.10 99.60 1-2 年（含 2 年） 677,486.80 3.58 60,000.00 0.40 2-3 年（含 3 年） 3-4 年（含 4 年） 4-5 年（含 5 年） 5 年以上 合计 18,912,332.61 100.00 14,885,138.10 100.00 2、按欠款方归集的年末余额前 5 名预付账款情况 单位名称 年末余额 账龄 比例 （%） 临海市民鼎机械有限公司 4,338,305.07 一年以内 22.94 临海市大建机械厂 1,786,927.80 一年以内 一至 二年 9.45 上海茂灿实业有限公司 1,567,286.64 一年以内 8.29 临海市珈玫包装厂 692,465.00 一年以内 3.66 盐城市科普柯机械制造有限 公司 644,182.00 一年以内 3.41 合计 8,384,984.51 47.75 （四）其他应收款 1、其他应收款按类别列示 类别 年末余额 账面价值 账面余额 坏账准备 金额 比例 （%） 金额 比例 （%） 单项金额重大但不单项计 提坏账准备的其他应收款 按组合计提坏账准备的其 他应收款 1,586,266.42 100.00 411,773.32 25.96 1,174,493.10 公告编号：2019-013 93 单项金额虽不重大但单项 计提坏账准备的其他应收 款 合计 1,586,266.42 100.00 411,773.32 25.96 1,174,493.10 （续） 类别 年初余额 账面价值 账面余额 坏账准备 金额 比例（%） 金额 比例（%） 单项金额重大但不单项计 提坏账准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提 坏账准备的其他应收款 985,825.96 100.00 233,991.3 0 23.74 751,834.66 单项金额虽不重大但单项 计提坏账准备的其他应收 款 合计 985,825.96 100.00 233,991.3 0 23.74 751,834.66 2、组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账龄 年末余额 账面余额 计提比例（%） 坏账准备 1 年以内（含 1 年） 847,466.42 5.00 42,373.32 1-2 年（含 2 年） - 2-3 年（含 3 年） - 3-4 年（含 4 年） 738,800.00 50.00 369,400.00 4-5 年（含 5 年） 5 年以上 合计 1,586,266.42 411,773.32 3、报告期计提的其他应收款坏账准备 177,782.02 元。 4、其他应收款按款项性质分类情况 项目 年末余额 年初余额 押金 保证金 788,800.00 753,800.00 出口退税 572,346.85 203,151.86 往来款 129,896.00 社保 64,823.57 28,874.10 其他 30,400.00 合计 1,586,266.42 985,825.96 5、按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位名称 款项性质 年末余额 账龄 比例（%） 公告编号：2019-013 94 天猫押金 押金 50,000.00 1 年以内 3.15 云方重工有限公司 押金 738,800.00 3-4 年 46.57 临海市宇乐灯饰有限公司 往来款 100,000.00 1 年以内 6.30 个人养老保险 社保 63,762.87 1 年以内 4.02 温岭市国家税务局 出口退税 572,346.85 1 年以内 36.08 合计 1,524,909.72 96.12 (五）存货 项目 年末余额 年初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌 价 准 备 账面价值 原材料 27,813,832.6 4 2,128,775.4 8 25,685,057.1 6 18,447,332.3 1 18,447,332. 31 在产品 9,305,658.14 - 9,305,658.14 7,524,689.95 7,524,689.9 5 库存商 品 34,595,265.1 6 1,492,605.1 5 33,102,660.0 1 35,279,153.9 3 35,279,153. 93 合计 71,714,755.9 4 3,621,380.6 3 68,093,375.3 1 61,251,176.1 9 61,251,176. 19 （六）其他流动资产 项目名称 年末余额 年初余额 留抵进项税 30,998.23 267,209.21 预缴企业所得税 3,823.11 合 计 34,821.34 267,209.21 （七）长期股权投资 被投资单位 年初余额 本年增减变动 追 加 投 资 减 少 投 资 权益法下确 认的投资损 益 其他综 合收益 调整 其他权 益变动 一、合营企业 二、联营企业 云方重工有限公 司 26,869,862.8 4 -160,110.40 小计 26,869,862.8 4 -160,110.40 合计 26,869,862.8 4 -160,110.40 （续） 公告编号：2019-013 95 被投资单位 本年增减变动 年末余额 减值准 备年末 余额 宣告发放现金 股利或利润 计提减值准备 其他 一、合营企业 二、联营企业 云方重工有限 公司 26,709,752.44 小计 26,709,752.44 合计 26,709,752.44 （八）固定资产 项目 机器设备 运输设备 办公及电子设 备 合计 一、账面原值 1、年初余额 9,198,988.68 924,700.39 882,623.42 11,006,312.49 2、本年增加金额 868,954.01 23,965.52 41,517.24 934,436.77 （1）购置 868,954.01 23,965.52 41,517.24 934,436.77 （2）在建工程转 入 3、本年减少金额 （1）处置或报废 （2）转入大修 （3）其他 4、年末余额 10,067,942.69 948,665.91 924,140.66 11,940,749.26 二、累计折旧 1、年初余额 4,821,920.76 467,591.39 406,211.67 5,695,723.82 2、本期增加金额 870,719.93 76,708.02 40,661.24 988,089.19 （1）计提 870,719.93 76,708.02 40,661.24 988,089.19 3、本期减少金额 （1）处置或报废 （2）转入大修 4、年末余额 5,692,640.69 544,299.41 446,872.91 6,683,813.01 三、减值准备 1、年初余额 117,251.00 117,251.00 2、本期增加金额 （1）企业合并增 公告编号：2019-013 96 项目 机器设备 运输设备 办公及电子设 备 合计 加 3、本期减少金额 4、年末余额 117,251.00 117,251.00 四、账面价值 1、年末账面价值 4,375,302.00 287,115.50 477,267.75 5,139,685.25 2、年初账面价值 4,377,067.92 339,858.00 476,411.75 5,193,337.67 （九）在建工程 1、在建工程情况 项目 年末数 年初数 账面余额 减值准 备 账面价值 账面余额 减值准 备 账面价值 厂房一建筑工 程 1,713,688.12 1,713,688.12 1,306,586.02 1,306,586.02 厂房一其他支 出 760,000.00 760,000.00 合计 2,473,688.12 2,473,688.12 1,306,586.02 1,306,586.02 2、重要在建工程项目本期变动情况： 项目 年初余额 本年增加 本年转入固 定资产金额 本年其他减 少金额 年末余额 厂房一建筑工 程 1,306,586.02 407,102.10 1,713,688.12 厂房一其他支 出 760,000.00 760,000.00 合计 1,306,586.02 1,167,102.10 2,473,688.12 （十）长期待摊费用 项目 年初余额 本年增加 额 本年摊销 额 其他减少 额 年末余额 房屋改建及装 修 7,430,764.93 1,580,000.00 964,565.52 8,046,199.41 合计 7,430,764.93 1,580,000.00 964,565.52 8,046,199.41 （十一）递延所得税资产 项 目 年末余额 年初余额 可抵扣暂时性差 递延所得税资 可抵扣暂时性差 递延所得税资 公告编号：2019-013 97 异 产 异 产 资产减值准备 4,696,009.04 1,145,543.04 831,630.30 134,059.51 合计 4,696,009.04 1,145,543.04 831,630.30 134,059.51 （十二）短期借款 项目 年末余额 年初余额 抵押借款 58,307,416.46 保证借款 5,346,187.47 7,977,263.88 信用借款 合计 5,346,187.47 66,284,680.34 注：详见其他重要事项 2。 （十三）应付票据及应付账款 项目 年末余额 年初余额 应付票据 应付账款 21,320,169.82 23,447,373.82 合计 21,320,169.82 23,447,373.82 1、按款项性质披露 项目 年末余额 款项性质 货款 21,320,169.82 货款 合计 21,320,169.82 2、按年末余额归集前 5 名应付账款情况 客 户 金额 未偿还或结转的原 因 扬州国郁电气控制系统有限公司 1,297,858.85 未到结算期 江山市新盛远木制品厂 894,486.89 未到结算期 金华市北方精密轴承有限公司 838,639.82 未到结算期 温岭市万宝电容器厂 1,484,662.28 未到结算期 宁波市海曙正李机械配件厂 1,077,597.90 未到结算期 合 计 5,593,245.74 （十四）预收账款 项目 年末余额 年初余额 公告编号：2019-013 98 项目 年末余额 年初余额 货款 20,973,619.18 5,607,038.04 合计 20,973,619.18 5,607,038.04 账龄超过一年的重要预收款项 客 户 金额 未偿还或结转的原 因 武汉市锐华模具弹簧有限公司 150,000.00 未到结算期 寿光市天能机电设备商贸中心 114,190.00 未到结算期 武汉鑫博炜五金机电有限公司 135,112.00 未到结算期 新疆凯红五交化有限公司 128,817.50 未到结算期 长沙市杰云机电设备有限公司 827,907.39 未到结算期 合 计 1,356,026.89 （十五）应付职工薪酬 1、应付职工薪酬列示 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 一、短期薪酬 807,754.63 11,896,857.08 11,410,579.98 1,294,031.73 二、离职后福利—设定提存 计划 49,068.00 710,363.66 698,269.87 61,161.79 合计 856,822.63 12,607,220.74 12,108,849.85 1,355,193.52 2、短期薪酬列示 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 一、工资、奖金、津贴、 补贴 768,653.69 11,289,356.77 10,802,040.43 1,255,970.03 二、职工福利费 三、社会保险费 39,100.94 543,600.31 544,639.55 38,061.70 其中：1、医疗生育保险 27,072.00 377,823.22 377,338.43 27,556.79 2、生育保险 1,776.60 25,640.04 25,182.81 2,233.83 3、工伤保险 10,252.34 140,137.05 142,118.31 8,271.08 四、住房公积金 五、工会经费和职工教育 经费 六、辞退福利 合计 807,754.63 11,896,857.08 11,410,579.98 1,294,031.73 公告编号：2019-013 99 3、设定提存计划列示 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 一、基本养老保险费 47,376.00 685,866.58 674,219.98 59,022.60 二、失业保险费 1,692.00 24,497.08 24,049.89 2,139.19 合计 49,068.00 710,363.66 698,269.87 61,161.79 （十六）应交税费 税种 年末余额 年初余额 增值税 3,218,387.99 3,144,925.86 城市维护建设税 253,610.01 253,583.39 教育费附加 149,944.66 149,933.26 地方教育费附加 99,963.12 99,955.51 企业所得税 331,849.97 个人所得税 472.20 3,752.41 印花税 337.48 2,360.60 其他税种 709.89 6,669.34 合计 3,723,425.35 3,993,030.34 （十七）其他应付款 项目 年末余额 年初余额 应付利息 应付股利 其他应付款 67,978,650.95 63,619.81 合计 67,978,650.95 63,619.81 1、其他应付款列示 项目 年末余额 年初余额 中介服务 2,145.00 运费 310.68 34,891.51 代扣员工保险往来 51,199.50 7,170.30 代扣代缴食堂伙食费 70,834.16 21,558.00 公告编号：2019-013 100 往来款 67,854,161.61 合计 67,978,650.95 63,619.81 注：往来款中含陈匡岳、林云方用抵押物代杰豹有限清偿的建行贷款 无账龄超过一年的重要其他应付款 （十八）股本 股东名称 年初余额 本年增减变动（+ 、-） 年末余额 发行新股 送股 公积金 其他 中国时代投资有限公司 10,500,000.00 10,500,000.00 台州锐连电子商务有限 公司 31,500,000.00 31,500,000.00 林云方 76,280.00 76,280.00 汪小军 20,000.00 20,000.00 刘春艳 4,000.00 4,000.00 应杰 8,000.00 8,000.00 曹可明 500.00 500.00 崔海胜 500.00 500.00 江观福 800.00 800.00 李学平 500.00 500.00 林美亮 6,600.00 6,600.00 林卫 6,000.00 6,000.00 陆淑红 2,000.00 -1,000.00 1,000.00 吕云琴 1,000.00 1,000.00 潘贤顺 400.00 400.00 陶成龙 500.00 500.00 汪文源 1,000.00 1,000.00 杨世尧 420.00 420.00 张玉芳 2,000.00 1,000.00 3,000.00 赵文英 500.00 500.00 合计 42,131,000.00 42,131,000.00 （十九）资本公积 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 股本溢价 3,586,338.60 3,586,338.60 合 计 3,586,338.60 3,586,338.60 公告编号：2019-013 101 （二十）盈余公积 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 法定盈余公积 53,151.44 53,151.44 任意盈余公积 合 计 53,151.44 53,151.44 （二十一）未分配利润 项目 年末余额 年初余额 上年年末未分配利润 -10,601,764.34 795,478.85 年初未分配利润调整合计数（调增+，调减-） 调整后年初未分配利润 -10,601,764.34 795,478.85 加：本年归属于母公司股东的净利润 -4,072,660.09 -11,397,243.19 减：提取法定盈余公积 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 年末未分配利润 -14,674,424.43 -10,601,764.34 （二十二）营业收入、成本 项目 本年发生额 上年发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 88,542,807.80 70,799,069.07 66,156,716.95 48,081,615.04 其他业务 1,363,662.83 3,882,921.45 1,375,300.08 1,145,982.53 合计 89,906,470.63 74,681,990.52 67,532,017.03 49,227,597.57 按产品类别进行分类 项目 本年发生额 上年发生额 收入 成本 收入 成本 活塞式空压机 76,610,477.40 61,536,114.78 58,380,877.96 42,430,263.01 螺杆式空压机 11,932,330.40 9,262,954.29 7,775,838.99 5,651,352.03 合计 88,542,807.80 70,799,069.07 66,156,716.95 48,081,615.04 （二十三）税金及附加 项目 本年发生额 上年发生额 城市维护建设税 157,621.55 92,843.18 教育费附加 112,580.12 39,796.49 地方教育费附加 23.34 26,530.97 土地使用税 1,350.00 1,350.00 公告编号：2019-013 102 项目 本年发生额 上年发生额 印花税 19,732.20 22,396.90 合计 291,307.21 182,917.54 （二十四）销售费用 项目 本年发生额 上年发生额 工资 1,516,608.39 1,354,811.46 差旅费 344,473.67 368,355.98 折旧费 3,673.20 6,066.24 运杂费 1,412,452.68 881,329.89 通讯费 2,700.00 9,900.00 快递费 16,452.96 13,764.73 广宣费 741,018.35 82,847.50 办公费 - 27,602.16 展会费 466,352.20 329,919.48 其它费用 18,015.06 193,503.88 合计 4,521,746.51 3,268,101.32 （二十五）管理费用 项目 本年发生额 上年发生额 工资及福利费 1,992,439.46 1,900,372.43 社保费用 1,037,189.31 847,964.88 残保金 82,693.49 78,653.65 差旅费 340,935.68 246,913.50 办公费 265,642.12 310,749.01 折旧摊销 592,316.69 527,331.87 业务招待费 734,061.61 442,670.21 通讯费 32,100.00 26,000.00 保险费 18,574.64 28,186.01 车辆费 237,972.47 226,017.47 中介服务费 1,111,411.83 626,900.18 修理费 38,392.23 52,632.69 维护费（检测费） 46,674.94 61,193.68 职工教育费 63,900.00 9,823.00 会务费 915,969.18 其他 280,367.82 507,086.85 合计 7,790,641.47 5,892,495.43 （二十六）研发费用 公告编号：2019-013 103 项目 本年发生额 上年发生额 人员费用 1,943,216.87 1,954,650.27 折旧摊销费用 129,728.52 129,765.42 直接投入材料、动力、检测等 费用 1,545,471.96 1,347,531.55 新产品设计费 15,400.00 其他 2,912.00 50,440.73 合计 3,621,329.35 3,497,787.97 注：研发费用为空压机研发改造项目 （二十七）财务费用 项目 本年发生额 上年发生额 利息支出 554,570.16 4,014,373.41 减：利息收入 15,049.22 14,112.09 汇兑损益 -61,535.63 162,775.48 手续费及其它 84,461.57 88,891.47 合计 562,446.88 4,251,928.27 （二十八）资产减值损失 项目 本年发生额 上年发生额 坏账损失 360,249.11 290,819.13 存货跌价 3,621,380.63 合计 3,981,629.74 290,819.13 （二十九）其他收益 项目 本年发生额 上年发生额 政府补贴 89,818.72 17,464.55 合计 89,818.72 17,464.55 （三十）投资收益 项目 本年发生额 上年发生额 权益法核算的长期股权投资收益 -160,110.40 -80,137.16 合计 -160,110.40 -80,137.16 （三十一）营业外收入 项目 本年发生额 上年发生额 政府补助 9,000.00 50,000.00 非同一控制合并产生的收益 违约金 900,000.00 其他 230,060.50 30.14 合计 239,060.50 950,030.14 计入当期损益的政府补助 公告编号：2019-013 104 项目 本年发生额 上年发生额 商务经济发展专项基金 9,000.00 50,000.00 合计 9,000.00 50,000.00 （三十二）营业外支出 项目 本年发生额 上年发生额 非流动资产报废损失合计 1,863,511.72 其中：固定资产报废损失 1,863,511.72 罚款及滞纳金 1,611.79 739.62 捐赠款 5,000.00 5,000.00 非常损失 11,011,795.74 其他 31,483.42 933.09 合计 38,095.21 12,881,980.17 （三十三）所得税费用 项目 本年发生额 上年发生额 当期所得税 -329,803.82 362,195.23 递延所得税费用 -1,011,483.53 -39,204.88 合计 -1,341,287.35 322,990.35 （三十四）现金流量表项目注释 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 项目 本年发生额 上年发生额 利息收入 15,049.22 14,112.09 营业外收入 76,786.55 1,767,494.69 往来款 34,380,000.00 6,954,945.89 其他流动资产（冻结资金） 241,443.86 合计 34,471,835.77 8,977,996.53 （2）支付的其他与经营活动有关的现金 项目 本年发生额 上年发生额 往来款 25,097,000.00 8,875,580.00 销售费用 1,863,675.13 1,907,223.62 管理费用 1,509,893.40 2,677,520.20 财务费用 22,219.13 251,666.95 营业外支出 6,162.68 5,739.62 制造费用 483,620.55 研发费用 3,573.44 其他流动资产（冻结资金） 10,461.98 公告编号：2019-013 105 项目 本年发生额 上年发生额 合计 28,996,606.31 13,717,730.39 （3）收到其他与投资活动有关的现金 项目 本年发生额 上年发生额 固定资产订单预付款 60,000,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 合计 60,000,000.00 （三十五）现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 补充资料: 本年发生额 上年发生额 1. 将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 -4,072,660.09 -11,397,243.19 加：资产减值准备 3,981,629.74 290,819.13 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折 旧 988,089.19 1,216,766.66 无形资产摊销 - 长期待摊费用摊销 964,565.52 2,585,217.04 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 （收益以“-”号列示） - 固定资产报废损失（收益以“-”号列示） 1,863,511.72 公允价值变动损失（收益以“-”号列示） - 财务费用（收益以“-”号列示） 428,743.21 4,177,148.89 投资损失（收益以“-”号列示） 160,110.40 80,137.16 递延所得税资产减少（增加以“-”号列示） -1,011,483.53 -39,204.88 递延所得税负债增加（减少以“-”号列示） - 存货的减少（增加以“-”号列示） -10,463,579.75 -6,117,978.96 经营性应收项目的减少（增加以“-”号列示） -8,209,769.24 -15,480,477.81 经营性应付项目的增加（减少以“-”号列示） 22,568,657.63 8,207,262.08 其他 经营活动产生的现金净流量 5,334,303.08 -14,614,042.16 2. 不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司公司债券 融资租赁固定资产 公告编号：2019-013 106 3. 现金及现金等价物净变动情况: 现金的期末余额 11,169,404.95 9,408,592.36 减:现金的期初余额 9,408,592.36 2,382,636.06 加:现金等价物的期末余额 减:现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 1,760,812.59 7,025,956.30 （2）现金及现金等价物构成情况 项目 年末余额 年初余额 一、现金 11,169,404.95 9,408,592.36 其中：库存现金 111,646.43 35,077.12 可随时用于支付的银行存款 11,057,758.52 9,373,515.24 可随时用于支付的其他货币资金 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 期末现金及现金等价物余额 11,169,404.95 9,408,592.36 （三十六）外币货币性项目 项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额 货币资金 2.11 6.8632 14.48 其中：美元 2.11 6.8632 14.48 欧元 港元 应收账款 其中：美元 欧元 港元 预收账款 267,128.24 6.8632 1,833,354.54 其中：美元 267,128.24 6.8632 1,833,354.54 欧元 港元 其他应付款 1,254.62 6.8632 8,610.71 其中：美元 1,254.62 6.8632 8,610.71 欧元 港元 （三十七）在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 公告编号：2019-013 107 子公司名称 主要经 营地 注册地 业务性质 持股比例(%) 取得 方式 直接 间接 温岭鑫跃贸易有限公司 温岭市 温岭市 空气压缩机、电 机等销售 100.00 收购 迪鑫石油天然气管道有 限公司 临海市 临海市 金属管道制造、 销售、安装 100.00 设立 2、在合营企业或联营企业中的权益 （1）重要的联营企业 合营企业 或联营企 业名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 （%） 对合营企 业或联营 企业投资 的会计处 理方法 直接 间接 云方重工 有限公司 浙江省台州 市临海市古 城街道许墅 村 浙江省台州 市临海市古 城街道许墅 村 建筑机械设备、 工程机械及配件 制造、销售、货 物进出口、技术 进出口 49.00 权益法 （2）重要联营企业的主要财务信息 项目 年末余额/本年发生额 云方重工有限公司 流动资产 3,115,607.90 非流动资产 53,908,219.90 资产合计 57,023,827.80 流动负债 2,572,068.98 非流动负债 负债合计 2,572,068.98 少数股东权益 27,770,397.00 归属于母公司股东权益 26,681,361.82 按持股比例计算的净资产份额 26,681,361.82 调整事项 —商誉 —内部交易未实现利润 —其他 对联营企业权益投资的账面价值 26,709,752.44 存在公开报价的联营企业权益投资的公允价 值 营业收入 公告编号：2019-013 108 净利润 -326,755.92 终止经营的净利润 其他综合收益 综合收益总额 -326,755.92 本年度收到的来自联营企业的股利 八、关联方及关联交易 （一）本公司母公司情况 母公司 注册地 注册资本 (万元) 业务性质 母公司对本公司 持股比例(%) 母公司对本公司 表决权比例(%) 台州锐连电子 商务有限公司 临海市 3,498.30 电子商务 74.7668 74.7668 台州锐连电子商务有限公司是由陈匡岳、汪小军、刘春艳等出资设立的有限 责任公司，陈匡岳持股比例为 33.88% 本公司最终控制方是陈匡岳。 （二）本企业子公司情况 子公司情况详见附注七、1 在子公司的权益。 （三） 本企业的联营和合营企业情况 本公司重要的合营和联营企业详见附注七、2、在合营企业或联营企业中的 权益。 （四）本企业其他关联方 序号 关联方名称 与本公司关系 1 台州锐连电子商务有限公司 股东 2 中国时代投资有限公司 股东 3 温岭鸿运再生资源加工有限公司 关联担保 4 临海市昶业炒货经营部 监事会主席汪小军投资的个体工商户 5 林云方 实际控制人陈匡岳的配偶 6 林卫 林云方的外甥女、董事 7 林菊素 董事林云方的姐姐 8 应杰 股东、董事、副总经理 9 陈炳健 副董事长 10 汪小军 股东、监事会主席 11 王建国 职工监事 公告编号：2019-013 109 12 刘涛 监事 13 陈学晓 财务负责人 14 刘春艳 股东、董秘 15 陈怡晴 陈匡岳女儿，云方重工有限公司法人 16 陈灵飞 陈匡岳妹妹 (五)关联交易情况 1、应收项目 项目名称 年初余额 本年发生额 年末余额 账面余额 坏账准备 借方 贷方 账面余额 坏账准备 其他应收款： 云方重工有限公司 738,800.00 221,640.00 - - 738,800.00 369,400.00 林卫 - 240,000.00 240,000.00 - - 合计 738,800.00 221,640.00 240,000.00 240,000.00 738,800.00 369,400.00 2、应付项目 项目名称 年初余 额 本年借方发生 额 本年贷方发生 额 年末余额 其他应付款： 陈匡岳 500,000.00 4,100,000.00 3,600,000.00 陈匡岳、林云方 - 58,307,416.46 58,307,416.46 合计 500,000.00 62,407,416.46 61,907,416.46 3、关联租赁情况 本公司租用云方重工有限公司房屋建筑物作为办公生产场所，签订了《房屋 租赁合同》及补充协议，约定云方重工有限公司将位于临海市古城街道许墅村的 房屋出租给公司，出租房屋面积共 22460 平方米，租赁期限自 2015 年 9 月 19 日 至 2025 年 9 月 18 日，每年租金 110 万元，云方重工有限公司自愿免除公司 2017 年和 2018 年租金，2019 年 3 月 4 日签订房屋免租协议，租赁期间 2019 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日，云方重工有限公司自愿免除公司租金，公司预计未来 云方重工有限公司会继续免除租金。 4、关联担保情况 公告编号：2019-013 110 公司作为被担保方 担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已 履行完毕 陈匡岳 7,977,263.88 2016.2.6 2018.2.5 否 林云方 2016.2.6 2018.2.5 否 温岭鸿运再生资源加工有限公司 2016.2.6 2018.2.5 否 陈匡岳、林云方 58,307,416.46 2016.1.25 2018.1.24 是 5、关键管理人员报酬 项目 本年发生额 上年发生额 关键管理人员报酬 889,612.00 624,600.00 九、或有事项 截至 2018 年 12 月 31 日，本公司无需要披露的重大或有事项。 十、承诺事项 截至 2018 年 12 月 31 日，本公司无需要披露的重大承诺事项。 十一、资产负债表日后非调整事项 截至 2018 年 12 月 31 日，本公司无需要披露的重大承诺事项。 十二、其他重要事项 1.浙江杰豹机械股份有限公司与原告扬州国郁电气控制系统有限公司买卖 合同纠纷一案，江苏省宝应县人民法院于 2018 年 11 月 05 日立案，公开开庭进 行审理，原告委托人诉讼代理人徐俊萍，被告委托诉讼代理人李英炜到庭参加诉 讼。 法院判决如下：被告浙江杰豹机械股份有限公司于判决生效日十日内偿还 原告扬州国郁电气控制系统有限公司货款 1,362,156.81 元及其逾期付款利息（其 中 1,326,050.26 元货款从 2017 年 08 月 26 日起计算，28,659.00 元货款从 2018 年 03 月 04 日起计算，7,411.55 元货款从 2018 年 06 月 11 日起计算，按中国人民银行同 期贷款基准利率计算至被告实际还款之日）。 如果被告未按本判决指定的期间履行给付金钱义务，应当依据《中华人民 共和国民事诉讼法》第二百五十三条的规定，加倍支付延迟履行期间的债务利息。 公告编号：2019-013 111 案件受理费 17,060.00 元减半收取 8,530.00 元保全费 5,000.00 元，合计 13,530.00 元，由被告浙江杰豹机械股份有限公司承担（此款原告已垫付，被告在履行还款 义务时候一并给付原告）。 法院冻结资金 140 万元，冻结账户为建设银行温岭支行 33001667135053000000 账户，由于账户资金只有 10,461.98 元，本企业银行存款 10,461.98 的冻结资金。 2.浙江杰豹机械股份有限公司从中国农业银行温岭支行借入的短期借款， 2018 年度期末余额 5,346,187.47 元，借款期间为 2017 年 3 月 31 日至 2018 年 3 月 20 日，由陈匡岳、林云方、王雪萍、李万明个人及温岭鸿运再生资源加工有 限公司以保证方式进行担保。 借款期间超出合同约定期间后，浙江杰豹机械股份有限公司与中国农业银 行股份有限公司温岭市支行于 2018 年 5 月签订承诺书，承诺书约定：浙江杰豹 机械股份有限公司在 2018 年 5 月之前归还逾期本金 120 万元，并且在 2018 年 6 月份起每月归还中国农业银行股份有限公司温岭市支行本金 20 万元及当期利息， 直至结清逾期本金。 十三、母公司财务报表主要项目注释 （一） 应收票据及应收账款 项目 本年发生额 上年发生额 应收票据 600,000.00 应收账款 6,201,789.75 14,901,484.99 合计 6,801,789.75 14,901,484.99 1、应收账款 类别 年末余额 账面价值 账面金额 坏账准备 金额 比例 （%） 金额 比例 （%） 单项金额重大并单项 计提坏账准备的应收 账款 按组合计提坏账准备 的应收账款 6,752,834.53 100.00 551,044.7 8 0.08 6,201,789.7 5 单项金额虽不重大但 单项计提坏账准备的 应收账款 合计 6,752,834.53 100.00 551,044.7 0.08 6,201,789.7 公告编号：2019-013 112 8 5 （续） 类别 年初余额 账面价值 账面金额 坏账准备 金额 比例 （%） 金额 比例 （%） 单项金额重大并单项计 提坏账准备的应收账款 按组合计提坏账准备的 应收账款 15,749,175.9 3 100.00 847,690.9 4 5.38 14,901,484. 99 单项金额虽不重大但单 项计提坏账准备的应收 账款 合计 15,749,175.9 3 100.00 847,690.9 4 5.38 14,901,484. 99 （1）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账龄 年末余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内（含 1 年） 4,793,016.39 239,650.82 5.00 1-2 年（含 2 年） 1,382,757.45 138,275.75 10.00 2-3 年（含 3 年） 577,060.69 173,118.21 30.00 3-4 年（含 4 年） 4-5 年（含 5 年） 5 年以上 合计 6,752,834.53 551,044.77 （2）按欠款方归集的期末余额前五名情况 单位名称 金额 账龄 占应收账款总额的比例 （%） 南京科迪尔国际贸易有限公 司 1,061,836.00 1 年以内 15.72 合肥泰禾光电科技股份有限 公司 389,649.00 2-3 年 5.77 乌鲁木齐市新彩燕商贸有限 公司 151,990.11 1 年以内 2.25 义乌市萨威机电设备有限公 司 150,000.00 1 年以内 2.22 青岛康德晟机电有限公司 148,000.00 1 年以内 2.19 合计 1,901,475.11 28.16 （二）其他应收款 公告编号：2019-013 113 类别 年末余额 账面价值 账面余额 坏账准备 金额 比例 （%） 金额 比例 （%） 单项金额重大但不单项计 提坏账准备的其他应收款 按组合计提坏账准备的其 他应收款 912,858.87 100.00 378,102.94 41.42 534,755.93 单项金额虽不重大但单项 计提坏账准备的其他应收 款 合计 912,858.87 100.00 378,102.94 41.42 534,755.93 （续） 类别 年初余额 账面价值 账面余额 坏账准备 金额 比例 （%） 金额 比例 （%） 单项金额重大并单项计提 坏账准备的其他应收款 按组合计提坏账准备的其 他应收款 919,974.10 100.00 232,868.7 1 25.31 687,105.39 单项金额虽不重大但单项 计提坏账准备的其他应收 款 合计 919,974.10 100.00 232,868.7 1 25.31 687,105.39 1、组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账龄 年末余额 账面余额 计提比例（%） 坏账准备 1 年以内（含 1 年） 174,058.87 5.00 8,702.94 1-2 年（含 2 年） 2-3 年（含 3 年） 3-4 年（含 4 年） 738,800.00 50.00 369,400.00 4-5 年（含 5 年） 5 年以上 合计 912,858.87 378,102.94 2、其他应收款按款项性质分类情况 公告编号：2019-013 114 项目 年末余额 年初余额 业务往来 29,896.00 181,174.00 员工医疗费预支 30,400.00 押金 788,800.00 738,800.00 出口退税 63,762.87 合计 912,858.87 919,974.10 3、按欠款方前五名归集的年末余额其他应收款情况 单位名称 款项性质 年末余额 账龄 比例（%） 天猫押金 押金 50,000.00 1 年以内 5.48 云方重工有限公司 押金 738,800.00 3-4 年 80.93 往来款 员工借款 30,400.00 1 年以内 3.33 个人养老保险 社保 63,762.87 1 年以内 6.98 温岭市宏利轴承有限公司 往来款 20,000.00 1 年以内 2.19 合计 902,962.87 98.92 （三）长期股权投资 1、长期股权投资分类 项目 年末余额 年初余额 账面余额 减值 准备 账面价值 账面余额 减值 准备 账面价值 对子公司投资 471,030.56 471,030.56 471,030.56 471,030.56 对联营、合营企业 投资 26,709,752. 44 26,709,752.44 26,869,862. 84 26,869,862.8 4 合计 27,180,783. 00 27,180,783.00 27,340,893. 40 27,340,893.4 0 2、对子公司投资 被投资单位 年初余额 本年 增加 本 年 减 少 年末余 额 本年计 提减值 准备 减值准 备年末 余额 温岭鑫跃贸易有限 公司 471,030.56 471,030.5 6 合计 471,030.56 471,030.5 6 （四）营业收入和营业成本 项目 本年发生额 上年发生额 收入 成本 收入 成本 公告编号：2019-013 115 主营业务 86,681,985.39 70,795,308.34 64,599,303.00 48,019,300.40 其他业务 1,363,662.83 3,882,921.45 1,375,300.08 1,145,982.53 合计 88,045,648.22 74,678,229.79 65,974,603.08 49,165,282.93 按产品类别进行分类后的具体情况如下 项目 本年发生额 上年发生额 收入 成本 收入 成本 活塞式空压机 74,749,654.99 61,532,354.05 56,823,464.01 42,239,201.68 螺杆式空压机 11,932,330.40 9,262,954.29 7,775,838.99 5,780,098.72 合计 86,681,985.39 70,795,308.34 64,599,303.00 48,019,300.40 （五）投资收益 项目 本年发生额 上年发生额 权益法核算的长期股权投资收益 -160,110.40 -80,137.16 合计 -160,110.40 -80,137.16 十四、补充资料 1、本年非经常性损益明细表 项目 金额 说明 非流动性资产处置损益 越权审批，或无正式批准文件，或偶发的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相 关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享 受的政府补助除外 9,000.00 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取 得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的 收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值 准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司年初至合并日的当期净损 益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有 公告编号：2019-013 116 项目 金额 说明 交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损 益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出 售金融资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值 变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次 性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 191,965.29 其他符合非经常性损益定义的损益项目 -160,110.40 小计 40,854.89 所得税影响额 -3,034.73 少数股东权益影响额（税后） 合计 37,820.16 2、净资产收益率和每股收益 报告期利润 加权平均净资产 收益率（%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 -12.2921 -0.0967 -0.0967 扣除非经常损益后归属于普通股股东 的净利润 -12.4133 -0.0976 -0.0976 浙江杰豹机械股份有限公司 二〇一九年四月十六日 公告编号：2019-013 117 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员） 签名并盖章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的 原稿。 文件备置地址： 公司董事会秘书办公室