837997_2022_世昕股份_2022年年度报告_2023-04-17.txt

1 2022 年度报告 世昕股份 NEEQ: 837997 上海世昕软件股份有限公司 New Era Technology Co.,Ltd 2 公司年度大事记 2022 年 3 月 1 日，收购方浙江春晖智能控制股份有限公司（以下简称 “春晖智控”）与朱世昕、上海常杨投资管理中心（有限合伙）、朱世峰、 郑燕群签署了《股份购买协议》，春晖智控拟收购世昕股份 51%股份。2022 年 6 月 22 日，全国中小企业股份转让系统有限责任公司出具了《关于世 昕股份特定事项协议转让申请的确认函》（股转系统函【2022】1411 号）。 2022 年 7 月 25 日，中国证券登记结算有限公司北京分公司出具了《证券 过户登记确认书》，朱世昕、郑燕群、上海常杨投资管理中心（有限合 伙）转让给浙江春晖智能控制股份有限公司的 4,499,000 股无限售流通股 份完成过户登记手续。2022 年 9 月 30 日，全国中小企业股份转让系统有 限责任公司出具了《关于世昕股份特定事项协议转让申请的确认函》（股 转函【2022】3155 号）。2022 年 11 月 3 日，中国证券登记结算有限公司 北京分公司出具了《证券过户登记确认书》，朱世峰转让给浙江春晖智能 控制股份有限公司的 601,000 股无限售流通股份完成过户登记手续。 本次收购完成后，春晖智控将利用其公司平台有效整合资源，增强世 昕股份的运营能力，改善公司资产质量，增强世昕股份的持续盈利能力和 长期发展潜力，提升公司股份价值和股东回报。 3 目 录 第一节 重要提示、目录和释义 .............................................................................................4 第二节 公司概况 ....................................................................................................................8 第三节 会计数据、经营情况和管理层分析 ........................................................................ 10 第四节 重大事件 .................................................................................................................. 19 第五节 股份变动、融资和利润分配 .................................................................................... 22 第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 ......................................................... 26 第七节 公司治理、内部控制和投资者保护 ........................................................................ 30 第八节 财务会计报告 ........................................................................................................... 34 第九节 备查文件目录 ........................................................................................................... 82 4 第一节 重要提示、目录和释义 【声明】 公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误 导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人杨广宇、主管会计工作负责人鲍顺岳及会计机构负责人（会计主管人员）鲍顺岳保证 年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 鹏盛会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应 对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在 异议或无法保证其真实、准确、完整 □是 √否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 □是 √否 董事会是否审议通过年度报告 √是 □否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 □是 √否 是否存在未按要求披露的事项 □是 √否 是否被出具非标准审计意见 □是 √否 【重大风险提示表】 重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析 公司治理风险 股份公司设立前，公司的法人治理结构不完善，内部控制有欠 缺。公司在 2016 年 3 月整体变更为股份有限公司。股份公司 设立后，公司逐步建立、健全了法人治理结构，制定了适应企 业现阶段发展的内部控制体系。但是由于股份有限公司和有限 责任公司在公司治理上存在较大的不同，特别在公司进入公开 转让系统后，对公司治理提出更高的要求。而公司管理层对于 新制度仍在学习和理解之中，对于新制度的贯彻、执行水平仍 需要在未来一段时间内进行提高。随着公司的快速发展，经营 规模不断扩大，业务范围不断扩展，相应对公司治理将会提出 严格的要求。因此，公司未来经营过程中可能存在因内部管理 不适应发展需要而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。 解决方案：提高决策机构（股东大会、董事会）的效率和效果， 解决董事会与经理层的兼职问题，建立有效的监督机构（监事 会、审计委员会等）和监督程序并使监督机构有效履行职能。 规范公司治理结构中各治理机关的权力制衡机制。 股权集中及实际控制人不当控制的风 公司实际控制人杨广宇间接持有公司 19.72%股份，可控制公 5 险 司 51%股份，并在公司担任董事长。若其利用实际控制人的控 制地位，通过行使表决权或其他方式对公司的经营、投资、人 事、财务等进行不当控制，可能对公司及公司其他股东的利益 产生不利影响，存在因股权集中及实际控制人不当控制带来的 风险。 解决方案：大力培育机构投资者，建立股权制衡机制，实现公 司治理良性循环。 技术革新的风险 信息系统集成行业所属软件行业更新周期较短，主流技术更迭 速度较快。因此，公司需要获得良好软硬件结合的产品，则要 求较高的技术水平、研发投入、研发速度等。若公司软件研发 速度及技术水平未能跟上客户需求及硬件市场的发展，将会对 公司持续经营造成较大的负面影响。 解决方案：公司投入较高的技术水平、研发投入、加快研发速 度，获得良好软硬件结合的产品。 市场竞争的风险 从业人员数量、资产状况、业务规模等因素来看，公司属于小 微企业。随着燃气调压器监控硬件及系统方案行业日趋成熟， 软件开发商、仪器仪表制造商、其他领域系统集成商等潜在竞 争对手进入，行业标准也势必不断地提高，公司将面临国内市 场竞争加剧的风险。 解决方案：上海地区和各大燃气公司已经有长期合作历史，公 司不仅要与原有客户保持良好的合作关系，更要积极拓展市场 范围，开发新行业、新客户；同时公司将保持研发投入强度， 使设备具有技术壁垒，短期内不能被替换。 公司内部资源无法支撑业务快速增长 的风险 目前公司业务发展迅速，处于快速成长阶段。业务的快速发展， 将对公司的人员储备、技术支持、资源掌控、财务核算等各方 面均带来较大的挑战。如果公司不能采取适当的措施应对这些 挑战，公司将面临较大的经营风险。 解决方案：引入企业资源管理软件，并且优化资源管理。 客户集中风险 2021 年度、2022 年度，公司前五大客户销售收入占当期营业 收入的比重分别为 96.25%、99.29%，占比较高，客户较为集中。 如果未来公司不能持续开拓客户、降低客户集中度，或者现有 客户经营不善、因政治经济变化导致付款困难等，将对公司持 续稳定经营产生不利影响。 解决方案：持续丰富公司的产品线，加大市场开拓力度，大力 扩展新客户。 人力竞争及流失风险 燃气信息化行业是“公用事业+信息系统集成”的高度融合体， 其技术研发、运营和管理对相关人才具有较高的要求。从业人 员不但要具备扎实的信息技术、软硬件开发知识，同时还应具 备燃气等公用事业、电子化办公等方面的知识。由于燃气信息 化行业起步较晚，致使同时具备信息技术、燃气等专业知识的 人才相对缺乏。如果公司不能够留住优秀的人才，或不能引进 其他可以胜任的替代人才，人力资源将成为公司持续发展、做 大做强的瓶颈。 解决方案：公司在各大招聘平台长期发布招聘信息，密切注意 6 人才招聘，并且培养实习生，对于老员工也有激励措施。 公司规模较小、抗风险能力相对较差 截至 2022 年 12 月 31 日，公司总资产为 24,212,401.62 元，净 资产为 20,924,044.18 元；2021 年及 2022 年，公司营业收入分 别为 18,954,130.73 元、22,316,299.56 元。公司资产、收入的规 模相对较小，使得公司抵御市场风险的能力较弱，面临成长性 风险等不确定因素。 解决方案：公司将会不断完善产业链，在保证现有业务稳步增 长的同时，从业务与区域扩张规划、人才培养引进扩充规划等 多个方面来实现未来的发展目标，努力成为国内享有赞誉的品 牌，扩大规模，提高抗风险能力。 税收优惠政策变化风险 公司已经于 2022 年 12 月 14 日通过高新技术企业复审，有效 期三年，公司在 2022 年至 2024 年间享受高新技术企业 15%的 企业所得税税收优惠。若国家相关政策发生变化致使公司不能 继续享受上述优惠政策，将会对公司的经营业绩产生一定影 响。 解决方案：优惠的税收政策在一定程度上增加了公司的净利 润，目前公司已完成对产品的升级换代，新产品已投放市场， 取得较好的反响，因此公司利润也将逐步增加，公司也乐于向 国家贡献更多的税收，以实现国家和公司的长期可持续发展。 本期重大风险是否发生重大变化： 本期重大风险未发生重大变化 7 释义 释义项目 释义 公司、股份公司、世昕股份 指 上海世昕软件股份有限公司 常杨投资 指 上海常杨投资管理中心（有限合伙） 春晖智控 指 浙江春晖智能控制股份有限公司 三会 指 股东（大）会，董事会，监事会 三会议事规则 指 《股东大会议事规则》，《董事会议事规则》，《监 事会议事规则》 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《公司章程》 指 最近一次由股东大会会议通过的《上海世昕软件股份 有限公司章程》 全国股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 鹏盛，会计师 指 鹏盛会计师事务所（特殊普通合伙） 证监会 指 中国证券监督管理委员会 公司高级管理人员 指 公司总经理，副总经理，财务总监，董事会秘书 公司管理层 指 对公司决策、经营、管理负有领导职责的人员，包括 董事、监事、高级管理人员 《审计报告》 指 上海世昕软件股份有限公司 2022 年审计报告 燃气 指 由气源点通过燃气输配和供应系统供给各类用户公 用性质的可燃气体 公用事业 指 负责维持公共基础设施服务的体系或机构，一般包括 水、电、热力、燃气等生产和供应与废弃资源综合利 用等 主办券商、开源证券 指 开源证券股份有限公司 ERP 指 企业资源计划 牺牲阳极 指 应用在保护电流需要量小的构筑物上和低土壤电阻 率环境中的一类活泼金属或合金 报告期 指 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日 8 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 上海世昕软件股份有限公司 英文名称及缩写 New Era Technology Co.,Ltd - 证券简称 世昕股份 证券代码 837997 法定代表人 朱世昕 二、 联系方式 董事会秘书 徐静 联系地址 上海市宝山区长江路 555 号 8 号楼 3 楼 电话 021-54218888 传真 021-54218888 电子邮箱 patty@ 公司网址 办公地址 上海市宝山区长江路 555 号 8 号楼 3 楼 邮政编码 200431 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、 企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2001 年 4 月 28 日 挂牌时间 2016 年 7 月 25 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类） 信息传输、软件和信息技术服务业（I）-软件和信息技术服务 业（I65）-信息系统集成服务（I652）-信息系统集成服务 （I6520） 主要业务 计算机软硬件的开发、设计，系统集成，计算机领域内的技术 咨询、技术服务等。 主要产品与服务项目 为燃气等公用事业企业与市政管理部门提供信息化管理综合解 决方案，主要包括信息系统集成服务和后期技术服务。 普通股股票交易方式 √集合竞价交易 □做市交易 普通股总股本（股） 10,000,000 优先股总股本（股） 0 做市商数量 0 9 控股股东 控股股东为浙江春晖智能控制股份有限公司 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为杨广宇，无一致行动人 四、 注册情况 项目 内容 报告期内是 否变更 统一社会信用代码 913101157031458200 否 注册地址 上海市浦东新区东川公路 3458 号 6 幢 209 否 注册资本 10,000,000.00 否 五、 中介机构 主办券商（报告期内） 开源证券 主办券商办公地址 陕西省西安市高新区锦业路 1 号都市之门 B 座 5 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日） 开源证券 会计师事务所 鹏盛会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名及连续签字年限 徐宏 刘敏 1 年 2 年 会计师事务所办公地址 深圳市福田区福田街道福山社区滨河大道 5020 号同心大厦 21 层 2101 室 六、 自愿披露 □适用 √不适用 七、 报告期后更新情况 √适用 □不适用 2022 年 3 月 1 日，收购方浙江春晖智能控制股份有限公司（以下简称“春晖智控”）与朱世昕、 上海常杨投资管理中心（有限合伙）、朱世峰、郑燕群签署了《股份购买协议》，春晖智控拟收购世 昕股份 51%股份。2022 年 11 月 3 日，本次协议转让全部完成，具体内容详见公司于 2022 年 11 月 3 日在全国中小企业股份转让系统信息披露平台（）上披露的《关于收购完成公告》 （公告编号：2022-075）。 2023 年 3 月 14 日，公司完成了工商变更登记手续，就上述事项取得了上海市市场监督管理局颁 发的《营业执照》，变更法定代表人为杨广宇。 10 第三节 会计数据、经营情况和管理层分析 一、 主要会计数据和财务指标 (一) 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例% 营业收入 22,316,299.56 18,954,130.73 17.74% 毛利率% 88.57% 86.65% - 归属于挂牌公司股东的净利润 6,053,173.73 3,506,069.22 72.65% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常 性损益后的净利润 5,915,515.67 3,497,039.66 69.16% 加权平均净资产收益率%（依据归属 于挂牌公司股东的净利润计算） 33.82% 20.52% - 加权平均净资产收益率%（依据归属 于挂牌公司股东的扣除非经常性损 益后的净利润计算） 33.05% 20.47% - 基本每股收益 0.61 0.35 72.65% 本期归属于挂牌公司股东的净利润较上年同期有较大幅度的增长，主要系公司营收增加较多，同时受疫 情影响，开支未有大幅度增加。 (二) 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例% 资产总计 24,212,401.62 17,780,601.40 36.17% 负债总计 3,288,357.44 2,909,730.95 13.01% 归属于挂牌公司股东的净资产 20,924,044.18 14,870,870.45 40.70% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.09 1.49 40.27% 资产负债率%（母公司） 13.58% 16.36% - 资产负债率%（合并） 13.58% 16.36% - 流动比率 7.58 7.91 - 利息保障倍数 82.38 55.61 - 本期公司的资产及净资产较上年期末有较大比例的增幅，主要系本期公司未进行权益分派，公司资产和 净资产持续增长。 (三) 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例% 经营活动产生的现金流量净额 -102,421.54 4,565,382.26 -102.24% 应收账款周转率 2.69 4.37 - 11 存货周转率 23.77 31.89 - (四) 成长情况 本期 上年同期 增减比例% 总资产增长率% 36.17% -15.95% - 营业收入增长率% 17.74% 10.44% - 净利润增长率% 72.65% -29.02% - (五) 股本情况 单位：股 本期期末 本期期初 增减比例% 普通股总股本 10,000,000 10,000,000 0% 计入权益的优先股数量 0 0 0% 计入负债的优先股数量 0 0 0% (六) 境内外会计准则下会计数据差异 □适用 √不适用 (七) 非经常性损益项目及金额 单位：元 项目 金额 非流动性资产处置损益 -18,726.18 委托他人投资或管理资产的损益 160,476.49 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外， 持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价 值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融 负债和可供出售金融资产取得的投资收益 3,195.62 计入当期损益的政府补助 1,500.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -8,787.87 非经常性损益合计 137,658.06 所得税影响数 少数股东权益影响额（税后） 非经常性损益净额 137,658.06 (八) 补充财务指标 □适用 √不适用 12 (九) 会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1、 会计数据追溯调整或重述情况 □会计政策变更 □会计差错更正 □其他原因 √不适用 2、 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 □适用 √不适用 (十) 合并报表范围的变化情况 □适用 √不适用 13 二、 主要经营情况回顾 (一) 业务概要 商业模式 1、产品与服务 公司主营业务是为燃气等公用事业企业、市政管理部门、企业提供信息系统集成与后期升级、软 件开发、维护等服务。主要的产品包括：燃气类监控巡检体系、企业信息化管理系统等。 2、客户类型 公司的客户一般为燃气等公用事业企业、市政管理部门、企业。主要客户包含了上海燃气有限公 司、上海燃气市北销售有限公司、上海燃气浦东销售有限公司、上海大众燃气有限公司、上海金山天 然气有限公司等。目前公司的客户主要分布在上海地区，其他地区已有收入产生，但整体金额占比较 低。公司正在积极开拓其他地区、领域的市场，争取提高其市场占有率。 3、关键资源 公司设立了技术部，拥有一支独立的研发团队，技术人员规模为 18 人，其中核心技术人员 2 人。 根据市场发展方向和客户需求，公司每年推出新产品并更新技术，并通过技术交流会进行展示。除了 自身的研发团队外，公司与部分客户开展合作研发项目，以增强公司的研发能力和技术水平。除向外 部直接采购的产品外，公司的产品均来自自身研发和设计，目前已取得Ⅰ类知识产权 4 项，其中发明 专利 3 项、集成电路布图设计专有权 1 项；取得Ⅱ类知识产权 46 项，其中软件著作权 30 项，实用新 型专利 16 项。 4、销售渠道、收入模式 公司销售模式为大客户模式，大客户由公司销售直接管理。 与创新属性相关的认定情况 √适用 □不适用 “专精特新”认定 □国家级 √省（市）级 “单项冠军”认定 □国家级 □省（市）级 “高新技术企业”认定 √是 “科技型中小企业”认定 √是 “技术先进型服务企业”认定 □是 其他与创新属性相关的认定情况 - 详细情况 2022 年 12 月 14 日，公司通过高新技术企业复审并取得高新技术 企业证书，有效期三年。 2023 年 3 月 2 日，公司通过上海市“专精特新”中小企业资质认 定，有效期三年。 2022 年 5 月 7 日，公司通过 2022 年的科技型中小企业认定，有效 期至 2022 年 12 月 31 日。截至本报告披露日，公司已通过 2023 年的科技型中小企业审批，正在公示中。 行业信息 是否自愿披露 □是 √否 报告期内变化情况： 14 事项 是或否 所处行业是否发生变化 □是 √否 主营业务是否发生变化 □是 √否 主要产品或服务是否发生变化 □是 √否 客户类型是否发生变化 □是 √否 关键资源是否发生变化 □是 √否 销售渠道是否发生变化 □是 √否 收入来源是否发生变化 □是 √否 商业模式是否发生变化 □是 √否 (二) 财务分析 1、 资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 上年期末 变动比例% 金额 占总资产的 比重% 金额 占总资产的 比重% 货币资金 3,503,390.18 14.47% 1,607,397.88 9.04% 117.95% 应收票据 应收账款 12,156,132.06 50.21% 4,444,604.46 25.00% 173.50% 存货 1,038,454.40 4.29% 838,980.02 4.72% 23.78% 投资性房地产 长期股权投资 固定资产 566,775.36 2.34% 395,795.57 2.23 43.20% 在建工程 无形资产 商誉 短期借款 长期借款 交易性金融资 产 5,425,232.02 22.41% 8,000,000.00 44.99% -32.18% 资产负债项目重大变动原因： 本期货币资金较上期增加 1,895,992.30 元，主要系本期未进行权益分派，自留资金较为充裕，且 期末交易性金融资产-理财产品较上年购买少。 本期应收账款较上期增加 7,711,527.60 元，主要系因疫情原因，客户无法及时安排回款，引起期 末应收账款大幅度上升。 本期固定资产较上期增加 170,979.79 元，主要系公司置换了 3 辆旧的营运车辆，同时新增了 1 辆 营运车辆以及 1 辆新能源车。 本期交易性金融资产较上期减少 2,574,767.98 元，主要系常用的理财产品赎回后未购入，导致期 末交易性资产金额降低。 15 2、 营业情况分析 (1) 利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 变动比例% 金额 占营业收入 的比重% 金额 占营业收入 的比重% 营业收入 22,316,299.56 - 18,954,130.73 - 17.74% 营业成本 2,550,658.59 11.43% 2,529,972.53 13.35% 0.82% 毛利率 88.57 - 86.65 - - 销售费用 479,940.36 2.15% 74,933.96 0.40% 540.48% 管理费用 5,864,263.94 26.28% 6,071,411.23 32.03% -3.41% 研发费用 6,932,593.52 31.07% 6,823,802.75 36.00% 1.59% 财务费用 74,162.48 0.33 64,232.94 0.34% 15.46% 信用减值损失 -544,937.92 -2.44% -25,596.08 -0.14% -2,028.99% 资产减值损失 -3,041.18 -0.01% 其他收益 48,519.95 0.22% 47,137.95 0.25% 2.93% 投资收益 160,476.49 0.72% 201,556.70 1.10% -20.38% 公允价值变动 收益 3,195.62 0.01% 资产处置收益 -18,726.18 -0.08% 汇兑收益 0 0% 0 0% 0% 营业利润 6,004,812.31 26.91 3,485,026.28 18.39% 72.30% 营业外收入 289.94 0.00 12,000.66 0.06% -97.58% 营业外支出 9,077.81 0.04% 1,660.00 0.01% 446.86% 净利润 6,053,173.73 27.12% 3,506,069.22 18.50% 72.65% 项目重大变动原因： 本期营业收入较上期增加 3,362,168.83 元，主要系本期技术服务收入增加引起。 本期营业利润和净利润较上期有较大的增长，主要系本期收入的增加，以及本期费用基本持平。 (2) 收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例% 主营业务收入 22,264,299.56 18,954,130.73 17.46% 其他业务收入 52,000.00 0 100.00% 主营业务成本 2,504,158.59 2,529,972.53 -1.02% 其他业务成本 46,500.00 0 100.00% 按产品分类分析： √适用 □不适用 单位：元 类别/项目 营业收入 营业成本 毛利率% 营业收入比 上年同期 营业成本 比上年同 毛利率比上 年同期增减 16 增减% 期 增减% 百分点 信息系统集 成 8,273,870.1 1,147,007.91 86.14% 6.37% -21.07% 4.82% 技术服务收 入 13,990,429.46 1,357,150.68 90.30% 25.18% 26.04% -0.07% 其他业务收 入 52,000.00 46,500.00 10.58% 按区域分类分析： □适用 √不适用 收入构成变动的原因： 本期公司增加其他业务收入，为数字化互动展项布展项目，只参与进度管理，不参与实际业务。 (3) 主要客户情况 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占 比% 是否存在关联关 系 1 上海燃气有限公司 19,440,134.40 87.11% 否 2 武汉燃气热力能源服务有限公司 1,126,415.07 5.05% 否 3 上海源安安全科技有限公司 601,346.56 2.69% 否 4 上海港口能源有限公司 566,037.73 2.54% 否 5 上海海贤能源股份有限公司 424,528.29 1.90% 否 合计 22,158,462.05 99.29% - (4) 主要供应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购占 比% 是否存在关联关 系 1 上海律玫信息科技有限公司 742,799.71 40.62% 否 2 上海望源测控仪表设备有限公司 178,162.83 9.74% 否 3 上海吾佳电子科技有限公司 149,507.38 8.18% 否 4 无锡统量电池有限公司 117,256.64 6.41% 否 5 上海朝辉压力仪器有限公司 116,703.54 6.38% 否 合计 1,304,430.10 71.33% - 3、 现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例% 经营活动产生的现金流量净额 -102,421.54 4,565,382.26 -102.24% 投资活动产生的现金流量净额 2,411,885.34 448,416.79 437.87% 筹资活动产生的现金流量净额 -413,471.50 -7,846,568.00 94.73% 17 现金流量分析： 本期经营活动产生的现金流量净额较上期减少 4,667,803.80 元，主要系 2022 年底因疫情原因，客户无 法及时回款，导致公司本期销售商品、提供劳务收到的现金较上期降低 4,213,318.57 元，但该客户资 质较好，历年来未发生无法收回的款项情形。 本期投资活动产生的现金流量净额较上期增加 1,963,468.55 元，主要系 2022 年年末，公司资金较 多，但未用于购买理财产品。 筹资活动产生的现金流量净额较上期增加 7,433,096.50 元，主要系本期未发生权益分派。 (三) 投资状况分析 1. 主要控股子公司、参股公司情况 □适用 √不适用 主要参股公司业务分析 □适用 √不适用 公司控制的结构化主体情况 □适用 √不适用 2. 理财产品投资情况 √适用 □不适用 单位：元 理财产品类型 资金来源 未到期余额 逾期未收回金额 预期无法收回本 金或存在其他可 能导致减值的情 形对公司的影响 说明 银行理财产品 自有资金 5,425,232.02 0 不存在 合计 - 5,425,232.02 0 - 非金融机构委托理财、高风险委托理财或单项金额重大的委托理财 □适用 √不适用 3. 与私募基金管理人共同投资合作或合并范围内包含私募基金管理人的情况 □适用 √不适用 三、 持续经营评价 公司通过不断改善内部管理流程来控制运营成本，通过持续对市场销售和技术研发的投入来扩大 市场占比，使公司具备良好的持续经营能力。 1、 持续创新的能力 公司下属的硬件部由资深工程师带领若干助理工程师组成，设有 2 间硬件研发实验室，研发设备 包括：高低温箱，直流可编程电源，高精度示波器，各类研发用芯片，模块齐全。公司下属的软件部 由数位资深软件工程师带领若干 IT 专业人士组成，主要负责数据库的设计和运营，系统框架的编写， 数学模型的建立，前端网页设计，ERP 系统设计等。 2、品牌形象 18 目前公司在上海地区积累了一定的品牌名誉，但是在其他地区，产品的市场应用尚不够广泛，品 牌知名度有限。为提升产品影响力和市场份额，在未来发展规划中，公司还需采取更为积极的措施， 在外地市场以及其他领域，扩展公司品牌形象，投入更多人力物力。 3、知识产权保护 公司加强对知识产权的保护力度，对于一些新开发的技术和产品积极申请专利和软件著作权。同 时公司也完善了内部的研发流程和源代码的管控，和骨干人员签署保密协议，对核心技术实行有效保 护。 19 第四节 重大事件 一、 重大事件索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 □是 √否 四.二.(一) 是否存在提供担保事项 □是 √否 是否对外提供借款 √是 □否 四.二.(二) 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他 资源的情况 □是 √否 四.二.(三) 是否存在日常性关联交易事项 □是 √否 是否存在其他重大关联交易事项 □是 √否 是否存在经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资 事项以及报告期内发生的企业合并事项 √是 □否 四.二.(四) 是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 □是 √否 是否存在股份回购事项 □是 √否 是否存在已披露的承诺事项 √是 □否 四.二.(五) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 □是 √否 是否存在被调查处罚的事项 □是 √否 是否存在失信情况 □是 √否 是否存在破产重整事项 □是 √否 是否存在自愿披露的其他事项 □是 √否 二、 重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列） (一) 重大诉讼、仲裁事项 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项 (二) 对外提供借款情况 报告期内对外提供借款的累计金额是否占净资产 10%及以上 □是 √否 对外提供借款原因、归还情况及对公司的影响： 公司以自有资金向员工苏春珺提供总额 50 万元的借款用于个人家庭急需开支。借款期限自 2019 年 6 月 14 日起至 2024 年 6 月 13 日，无借款利率。报告期内借款期限未到故未归还借款。本次为帮 助员工而对外提供借款是在确保不影响公司经营的情况下作出的，故本次借款不会影响公司的正常生 产经营活动的开展，不会对公司的未来财务状况和经营成果产生不利影响，不会损害公司和股东的利 益。 (三) 股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 20 (四) 经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项以及报告期内发生的企业合并事项 临时公告 索引 事项类型 交易/投资/合并标的 对价金额 是否构成关 联交易 是否构成重 大资产重组 2022-056 对外投资 乾元-私享(按日)开放式 私人银行理财产品 2,000,000.00 元 否 否 2022-056 对外投资 惠众日申月赎开放式产品 （代销建信理财） 1,000,000.00 元 否 否 2022-056 对外投资 乾元-私享(按日)开放式 私人银行理财产品 1,200,000 元 否 否 2022-056 对外投资 乾元-私享(按日)开放式 私人银行理财产品 500,000.00 元 否 否 2022-056 对外投资 “乾元-日鑫月溢”(按 日)开放式理财产品 1,000,000.00 元 否 否 2022-056 对外投资 私享净鑫净利按日开放式 产品（代销建信理财） 2,450,000.00 元 否 否 事项详情及对公司业务连续性、管理层稳定性及其他方面的影响： 公司运用闲置资金购买理财产品是确保公司日常运营所需流动资金和资金安全的前提下实施的， 不影响公司主营业务的正常发展。通过适度的理财产品投资，提高资金的使用效率，能获得一定的投 资收益，有利于进一步提高公司整体业绩水平，为公司和股东谋取更好的投资回报。 (五) 承诺事项的履行情况 承诺主体 承诺开始 日期 承诺结 束日期 承诺来 源 承诺类型 承诺具体内容 承诺履行情 况 实 际 控 制 人 或 控 股 股东 2016 年 7 月 25 日 - 挂牌 同业竞争承诺 《 关 于 避 免 同业 竞 争 的 声 明与承诺函》 正在履行中 其他股东 2016 年 7 月 25 日 - 挂牌 同业竞争承诺 《 关 于 避 免 同业 竞 争 的 声 明与承诺函》 正在履行中 董监高 2016 年 7 月 25 日 - 挂牌 其他承诺（关联 交易承诺） 《 关 于 减 少 和避 免 关 联 交 易的承诺函》 正在履行中 董监高 2016 年 7 月 25 日 - 挂牌 其他承诺（关联 交易承诺） 《 高 级 管 理 人员 独 立 性 的 声明和承诺》 正在履行中 收购人 2022 年 3 月 1 日 - 收购 同业竞争承诺 《关于避免同业竞 争的承诺》 正在履行中 收购人 2022 年 3 月 1 日 - 收购 其他承诺（保证 独 立 性 承诺） 《关于保证上海世 昕软件股份有限公 正在履行中 21 司独立性的承诺》 收购人 2022 年 3 月 1 日 - 收购 其他承诺（关联 交易承诺） 《关于规范关联交 易的承诺》 正在履行中 收购人 2022 年 3 月 1 日 - 收购 其他承诺（（股 份锁定承诺） 《关于股份锁定的 承诺》 正在履行中 收购人 2022 年 3 月 1 日 - 收购 其他承诺（不注 入特定金融资产 的承诺） 《关于不注入特定 金融资产的承诺》 正在履行中 收购人 2022 年 3 月 1 日 - 收购 其他承诺（不注 入房地产业务的 承诺） 《关于不注入房地 产业务的承诺》 正在履行中 承诺事项履行情况 事项 是或否 是否完成整改 因相关法律法规、政策变化、自然灾害等自身无法控制的客观原因，导 致承诺无法履行或无法按期履行的，承诺人是否未及时披露相关信息 不涉及 不涉及 除自身无法控制的客观原因及全国股转公司另有要求的外，承诺已无法 履行或履行承诺不利于维护挂牌公司权益的，承诺人是否未充分披露原 因并履行替代方案或豁免承诺的审议程序 不涉及 不涉及 除自身无法控制的客观原因外，承诺人是否超期未履行承诺或违反承诺 不涉及 不涉及 无 22 第五节 股份变动、融资和利润分配 一、 普通股股本情况 (一) 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售 条件股 份 无限售股份总数 4,750,000 47.50% 750,000 5,500,000 55.00% 其中：控股股东、实际控 制人 1,405,000 14.05% 3,695,000 5,100,000 51.00% 董事、监事、高管 1,750,000 17.50% -1,750,000 0 0.00% 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 有限售 条件股 份 有限售股份总数 5,250,000 52.50% -750,000 4,500,000 45.00% 其中：控股股东、实际控 制人 4,215,000 42.15% -4,215,000 0 0.00% 董事、监事、高管 5,250,000 52.50% -750,000 4,500,000 45.00% 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 总股本 10,000,000 - 0 10,000,000 - 普通股股东人数 6 股本结构变动情况： □适用 √不适用 (二) 普通股前十名股东情况 单位：股 序 号 股东名 称 期初持股 数 持股变动 期末持股 数 期末持 股比 例% 期末持有 限售股份 数量 期末持有 无限售股 份数量 期末 持有 的质 押股 份数 量 期末持 有的司 法冻结 股份数 量 1 浙江春 晖智能 控制股 份有限 公司 0 5,100,000 5,100,000 51.00% 0 5,100,000 0 0 2 朱世昕 5,620,000 - 1,405,000 4,215,000 42.15% 4,215,000 0 0 0 3 朱世峰 1,000,000 -601,000 399,000 3.99% 0 399,000 0 0 4 郑燕群 380,000 -95,000 285,000 2.85% 285,000 0 0 0 5 李星军 900 0 900 0.009% 0 900 0 0 6 徐永东 0 100 100 0.001% 0 100 0 0 23 7 上海常 杨投资 管理中 心（有 限 合 伙） 2,999,000 - 2,999,000 0 0% 0 0 0 0 8 联讯 （北 京）证 券咨询 有限公 司 100 -100 0 0% 0 0 0 0 合计 10,000,000 0 10,000,000 100.00% 4,500,000 5,500,000 0 0 普通股前十名股东间相互关系说明：公司股东朱世昕与朱世峰为兄妹关系，除此以外，其他股东 之间不存在关联关系。 二、 优先股股本基本情况 □适用 √不适用 三、 控股股东、实际控制人情况 是否合并披露： □是 √否 （一）控股股东情况 2022 年 3 月 1 日，朱世昕、上海常杨投资管理中心（有限合伙）、朱世峰、郑燕群 4 名股份转让 方与浙江春晖智能控制股份有限公司签订了《股份购买协议》，浙江春晖智能控制股份有限公司以支 付现金方式收购上述 4 名股份转让方所持合计世昕股份的 51%的股份。本次交易完成后，世昕股份的 第一大股东、控股股东变更为浙江春晖智能控制股份有限公司。 名称：浙江春晖智能控制股份有限公司 住所：浙江省上虞市经济开发区 企业类型：股份有限公司 法定代表人：杨广宇 成立日期：1993 年 5 月 8 日 统一社会信用代码：91330000609671736A 注册资本：20,382 万人民币 主营业务：一般项目：汽车零部件及配件制造；通用设备制造（不含特种设备制造）；工业自动 控制系统装置制造；物联网技术研发(除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动)。 许可项目：特种设备制造；货物进出口(依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动， 具体经营项目以审批结果为准)。 24 （二）实际控制人情况 2022 年 3 月 1 日，朱世昕、上海常杨投资管理中心（有限合伙）、朱世峰、郑燕群 4 名股份转让 方与浙江春晖智能控制股份有限公司签订了《股份购买协议》，浙江春晖智能控制股份有限公司以支 付现金方式收购上述 4 名股份转让方所持合计世昕股份的 51%的股份。本次交易完成后，世昕股份的 第一大股东、控股股东变更为浙江春晖智能控制股份有限公司。因浙江春晖智能控制股份有限公司的 实际控制人为杨广宇，本次股份转让完成后，世昕股份的实际控制人变更为杨广宇。 四、 报告期内的普通股股票发行及募集资金使用情况 (一) 报告期内的普通股股票发行情况 □适用 √不适用 (二) 存续至报告期的募集资金使用情况 □适用 √不适用 五、 存续至本期的优先股股票相关情况 □适用 √不适用 六、 存续至本期的债券融资情况 □适用 √不适用 七、 存续至本期的可转换债券情况 □适用 √不适用 八、 银行及非银行金融机构间接融资发生情况 □适用 √不适用 九、 权益分派情况 (一) 报告期内的利润分配与公积金转增股本情况 □适用 √不适用 利润分配与公积金转增股本的执行情况： □适用 √不适用 (二) 权益分派预案 √适用 □不适用 单位：元或股 25 项目 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 年度分配预案 6.00 十、 特别表决权安排情况 □适用 √不适用 26 第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 (一) 基本情况 姓名 职务 性 别 是否为失 信联合惩 戒对象 出生年月 任职起止日期 起始日期 终止日期 朱世昕 董事长、总经理 男 否 1967 年 7 月 2022 年 4 月 14 日 2025 年 4 月 13 日 郑燕群 董事、副总经理 女 否 1975 年 4 月 2022 年 4 月 14 日 2025 年 4 月 13 日 鲍顺岳 董事、财务总监 男 否 1989 年 4 月 2022 年 4 月 14 日 2025 年 4 月 13 日 徐静 董事、董事会秘书 女 否 1987 年 8 月 2022 年 4 月 14 日 2025 年 4 月 13 日 陆晔 董事 女 否 1977 年 10 月 2022 年 4 月 14 日 2025 年 4 月 13 日 赵洁 监事会主席 男 否 1988 年 9 月 2022 年 4 月 14 日 2025 年 4 月 13 日 赵贤平 监事 男 否 1992 年 8 月 2022 年 4 月 14 日 2025 年 4 月 13 日 李圣凯 监事 男 否 1996 年 12 月 2022 年 4 月 14 日 2025 年 4 月 13 日 杨铭添 副总经理 男 否 1998 年 7 月 2022 年 8 月 8 日 2025 年 4 月 13 日 朱世峰 监事 女 否 1969 年 9 月 2019 年 3 月 5 日 2022 年 2 月 28 日 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 5 董事、监事、高级管理人员与股东之间的关系： 公司副总经理杨铭添是公司实际控制人杨广宇的儿子，除此以外，其他董事、监事、高级管理人员相 互间与控股股东、实际控制人间不存在关联关系。 (二) 变动情况 √适用 □不适用 姓名 期初职务 变动类型 期末职务 变动原因 特殊说明 杨铭添 无 新任 副总经理 公司召开董事会会议，聘任杨铭添先生为 新任副总经理 朱世峰 监事 离任 无 因个人原因申请离职 李圣凯 无 新任 监事 因朱世峰辞去监事职务，导致公司监事会 人数低于法定最低人数，为保证监事会工 作的正常运行，根据《公司法》以及《公 司章程》的规定，任命李圣凯为公司新任 监事。 关键岗位变动情况 □适用 √不适用 27 (三) 报告期内新任董事、监事、高级管理人员情况 √适用 □不适用 1、 报告期内新任董事、监事、高级管理人员持股情况 □适用 √不适用 2、 报告期内新任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历等情况： 杨铭添先生，1998 年出生，中国国籍，无境外永久居留权，美国宾夕法尼亚州立大学计算机科学 专业毕业，本科学历。2020 年 7 月至 2022 年 6 月任浙江春晖集团有限公司总经理助理。2021 年 2 月至 2022 年 5 月任浙江春晖浅越金属材料有限公司董事。2022 年 2 月至今任浙江春晖集团有 限公司董事。2019 年 5 月至 2021 年 3 月任杭州小萨信息科技有限公司执行董事兼总经理。2022 年 2 月至今任绍兴上虞天香茶博园文化有限公司执行董事。2022 年 8 月 8 日至今任上海世昕软件股 份有限公司分管（技术与上海以外市场）的副总经理。 李圣凯先生，1996 年 12 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，2019 年毕业于集美 大学电子信息工程专业。2019 年至今就职于上海世昕软件股份有限公司，任嵌入式软件开发工程师。 (四) 董事、高级管理人员的股权激励情况 □适用 √不适用 (五) 董事、监事、高级管理人员任职履职情况 事项 是或否 具体情况 董事、监事、高级管理人员是否存在《公司法》第一百四 十六条规定的情形 否 董事、监事、高级管理人员是否被中国证监会采取证券市场 禁入措施或者认定为不适当人选，期限尚未届满 否 董事、监事、高级管理人员是否被全国股转公司或者证券交 易所采取认定其不适合担任公司董事、监事、高级管理人员 的纪律处分，期限尚未届满 否 是否存在董事、高级管理人员兼任监事的情形 否 是否存在董事、高级管理人员的配偶和直系亲属在其任职 期间担任公司监事的情形 否 财务负责人是否具备会计师以上专业技术职务资格，或者 具有会计专业知识背景并从事会计工作三年以上 是 具有会计专业知识背景并从 事会计工作三年以上 是否存在超过二分之一的董事会成员具有亲属关系（不限 于近亲属） 否 董事、高级管理人员是否投资与挂牌公司经营同类业务的 其他企业 否 董事、高级管理人员及其控制的企业是否与公司订立除劳 务/聘任合同以外的合同或进行交易 否 是否存在董事连续两次未亲自出席董事会会议的情形 否 是否存在董事连续十二个月内未亲自出席董事会会议次数 超过期间董事会会议总次数二分之一的情形 否 董事长、总经理、财务负责人、董事会秘书或信息披露 是 董事长兼任总经理 28 事务负责人等关键职务是否存在一人兼多职的情况 (六) 独立董事任职履职情况 □适用 √不适用 二、 员工情况 (一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 本期新增 本期减少 期末人数 管理人员 2 1 0 3 行政人员 1 1 0 2 财务人员 2 0 0 2 技术人员 17 3 2 18 销售人员 1 0 0 1 生产人员 7 1 0 8 员工总计 30 6 2 34 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 1 1 硕士 2 2 本科 18 20 专科 2 2 专科以下 7 9 员工总计 30 34 员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况 公司高度重视人才招聘工作，不仅对外积极招聘优秀人才，亦鼓励全体在职员工积极推荐适用人 才，并设立了相关奖励办法。员工入职后，公司按照国家有关法规政策执行劳动合同制度，按规定缴 纳 5 险 1 金，并为员工提供其他相应的福利。公司在员工工资评定及调整上的原则是：唯才是用、实 事求是，力求个人所得与个人价值相符、与其在公司所起的作用及所作贡献相符，以更有效地提高员 工的工作积极性、促进企业的不断发展和员工的自身发展。在此项原则下，公司按工作职务、工作岗 位、工作能力设定职级及相应的工资标准，按员工的实际工作能力评定职级并确定工资。为不断提高 员工个人工作能力、业务水平，公司常年提供多项内部及外部培训课程，每年设定具体的培训计划， 培训课程涉及项目管理、运营管理、人力资源、质量管理、销售技巧、团队合作等内容，未来还将提 供企业领导力等培训课程，积极为员工打造提升通道，同时亦保证公司团队整体工作能力的不断提高。 公司没有需要承担费用的离退休职工人员。 (二) 核心员工（公司及控股子公司）基本情况及变动情况 □适用 √不适用 29 三、 报告期后更新情况 √适用 □不适用 公司董事会于 2023 年 1 月 10 日收到董事长朱世昕先生的辞职报告，自 2023 年 1 月 10 日起辞职 生效，朱世昕先生不再担任公司董事长职务，继续担任公司董事、总经理职务。 公司董事会于 2023 年 1 月 10 日收到董事陆晔女士、董事徐静女士、董事鲍顺岳先生的辞职报 告。根据《公司法》及《公司章程》的有关规定，因陆晔女士、徐静女士、鲍顺岳先生辞去董事职务， 公司第三届董事会第六次会议于 2023 年 1 月 10 日审议通过了提名杨广宇先生、杨铭添先生、於君标 先生为公司董事，以上提名于 2023 年 1 月 31 日的 2023 年第一次临时股东大会审议通过。自股东大 会选举产生新任董事之日起董事陆晔女士、董事徐静女士、董事鲍顺岳先生的辞职生效，陆晔女士不 再担任公司董事职务和其它职务；徐静女士不再担任公司董事职务，继续担任董事会秘书职务；鲍顺 岳先生不再担任公司董事职务，继续担任财务总监职务。 公司监事会于 2023 年 1 月 10 日收到监事会主席赵洁先生的辞职报告，自 2023 年 1 月 10 日起辞 职生效，赵洁先生不再担任监事会主席职务。 公司监事会于 2023 年 1 月 10 日收到监事赵洁先生、监事李圣凯先生的辞职报告。根据《公司法》 及《公司章程》的有关规定，因赵洁先生、李圣凯先生辞去监事职务，公司第三届监事会第四次会议 于 2023 年 1 月 10 日审议通过了监事会提名陈峰先生、倪小飞女士为新任非职工代表监事，以上提名 于 2023 年 1 月 31 日的 2023 年第一次临时股东大会审议通过。自股东大会选举产生新任监事之日起 监事赵洁先生、监事李圣凯先生的辞职生效，赵洁先生、李圣凯先生不再担任公司监事职务和其它职 务。 根据《公司法》及《公司章程》的有关规定，公司第三届董事会第七次会议、第三届监事会第五 次会议于 2023 年 1 月 31 日审议并通过董事长、监事会主席任命事项。选举杨广宇先生为公司董事 长，任职期限至第三届董事会届满之日止，自 2023 年 1 月 31 日起生效；选举陈峰先生为公司监事会 主席，任职期限至第三届监事会届满之日止，自 2023 年 1 月 31 日起生效。 30 第七节 公司治理、内部控制和投资者保护 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 □是 √否 投资机构是否派驻董事 □是 √否 监事会对本年监督事项是否存在异议 □是 √否 管理层是否引入职业经理人 □是 √否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 □是 √否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 √是 □否 一、 公司治理 (一) 制度与评估 1、 公司治理基本状况 报告期内，公司根据《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》等法律法规以及全 国中小企业股份转让系统制定的相关业务规则的要求，持续完善法人治理机构，构成行之有效的内控 管理体系，确保公司规范运作。公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表决程序符合有关法 律、法规的要求，且均严格按照相关法律法规，履行各自的权利和义务，公司重大生产经营决策、投 资决策及财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度的程序和规则进行。截至报告期末，上述机构 和人员依法运作，未出现违法、违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽的职责和义务。 2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司建立了较为完善的投资者关系管理制度和内部管理制度，《公司章程》包含投资者关系管理、 纠纷解决等条款，能够保护股东与投资者充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利。公司的 治理机制能够给所有股东提供合适的保护，确保所有股东，特别是中小股东充分行使其合法权利。 3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 公司严格按照《公司法》、《公司章程》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》等法律法规 及规范性文件的要求和程序，履行重大决策规定程序 4、 公司章程的修改情况 公司是否已对照《全国中小企业股份转让系统挂牌公司治理规则》等业务规则完善公司章程： √是 □否 2022 年 4 月 25 日第三届董事会第二次会议、2022 年 5 月 12 日 2022 年第四次临时股东大会审议 通过《关于修订公司章程的议案》，修改了公司章程，在公司章程中设置关于终止挂牌中投资者保护的 专门条款，对主动终止挂牌和强制终止挂牌情形下的股东权益保护作出明确安排。 31 (二) 三会运作情况 1、 三会的召开次数 项目 股东大会 董事会 监事会 召开次数 6 8 5 2、 股东大会的召集、召开、表决情况 事项 是或否 具体情况 股东大会是否未均按规定设置会场 否 2021 年年度股东大会是否未在上一会 计年度结束后 6 个月内举行 是 因公司所在地上海市 2022 年上半年受新冠肺炎疫情 影响严重，2021 年年度报告编制和披露工作未能如期 完成，公司董事会无法提请召开年度股东大会审议批 准公司 2021 年年度报告。根据《公司法》、《公司章 程》的规定，年度股东大会需要提前 20 天通知，公 司无法在 2022 年 6 月 30 日前召开 2021 年年度股东 大会。公司 2021 年年度报告已于 2022 年 6 月 30 日 披露，并于 2022 年 7 月 21 日召开 2021 年年度股东 大会。 2021 年年度股东大会通知是否未提前 20 日发出 否 2022 年公司临时股东大会通知是否未 均提前 15 日发出 否 独立董事、监事会、单独或合计持股 10%以上的股东是否向董事会提议过召 开临时股东大会 否 股东大会是否实施过征集投票权 否 股东大会审议《全国中小企业股份转让 系统挂牌公司治理规则》第二十六条所 规定的影响中小股东利益的重大事项 时，对中小股东的表决情况是否未单独 计票并披露 否 3、 三会召集、召开、表决的特殊情况 √适用 □不适用 股东大会延期或取消情况： □适用 √不适用 股东大会增加或取消议案情况： □适用 √不适用 股东大会议案被否决或存在效力争议情况： √适用 □不适用 2022 年挂牌公司召开的股东大会 1 个议案被否决，0 个议案存在效力争议。具体情况如下： 上海世昕软件股份有限公司于 2022 年 9 月 9 日在公司会议室以现场投票的方式召开了 2022 年第 32 五次临时股东大会。因天健会计师事务所（特殊普通合伙）履行内部流程尚未完成原因，经出席会议 的股东认真讨论分析，一致决定否决《关于变更会计师事务所的议案》。具体内容详见登载在全国中小 企业股份转让系统指定信息披露平台（）的《上海世昕软件股份有限公司 2022 年第 五次临时股东大会决议公告》（公告编号：2022-071）。 董事会议案被投反对或弃权票情况： □适用 √不适用 监事会议案被投反对或弃权票情况： □适用 √不适用 4、 三会程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内，公司历次股东大会、董事会、监事会的召集、召开、审议、表决等符合法律、行政法 规和《公司章程》、三会议事规则的规定，会议程序规范。公司三会成员符合《公司法》等法律法规的 任职要求，能够按照《公司章程》、三会议事规则等治理制度勤勉、诚信地履行职责和义务。 二、 内部控制 (一) 监事会就年度内监督事项的意见 监事会在报告期内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项。公司依据国家有关法律、法规和 《公司章程》的规定，建立较完善的内部控制制度，决策程序符合相关规定。公司董事、总经理及其 他高级管理人员在履行职责时，不存在违反法律、法规和《公司章程》等规定或损害股东利益的行为。 监事会对报告期内的监督事项无异议。 (二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明 1、业务独立：公司拥有独立完整的业务体系，能够面向市场独立经营，独立核算和决策，独立承 担责任与风险，未受到公司控股股东的干涉、控制，亦未因与公司控股股东及其控制的其他企业之间 存在关联关系而使公司经营自主权的完整性、独立性受到不良影响。 2、人员独立：公司董事、监事及其他高级管理人员均按照《公司法》及《公司章程》合法产生； 公司的总经理、副总经理、财务负责人等高级管理人员未在控股股东及其控制的其他企业中担任除董 事、监事以外的其它职务，未在控股股东及其控制的其他企业中领薪；公司财务人员未在控股股东及 其控制的其他企业中兼职。 3、资产完整及独立：公司合法拥有与目前业务相关的房屋、设备以及商标等资产的所有权或使用 权。公司独立拥有资产，不存在被股东或其关联方占用的情况。 4、机构独立：公司已经依法建立健全股东大会、董事会、监事会等机构，聘请了总经理、财务负 责人、董事会秘书等高级管理人员在内的高级管理层，公司独立行使经营管理职权，独立于公司的控 股股东、实际控制人及其控制的其他企业，不存在机构混同的情形。公司的办公场所独立于股东单位， 不存在混合经营、合署办公的情形。 5、财务独立：公司设立了独立的财务会计部门，并依据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准 则》建立了独立的财务核算体系和规范的财务管理制度，能够独立做出财务决策，具有规范的财务会 计制度。公司在银行独立开立账户，依法进行纳税申报和履行纳税义务，独立对外签订合同，不存在 共用银行账户的情形。 33 (三) 对重大内部管理制度的评价 事项 是或否 挂牌公司是否存在公章的盖章时间早于相关决策审批机构授权审批时间的情形 否 挂牌公司出纳人员是否兼管稽核、会计档案保管和收入、费用、债权债务账目的登记工作 否 1、内部控制制度建设情况：根据《公司法》、《企业内部控制基本规范》等相关法律法规要求，公 司制定了内部控制制度，并结合公司实际情况和未来发展状况，规范公司治理，有效执行内部控制。 2、董事会关于内部控制的说明：董事会认为公司现行的内部控制制度均是依据《公司法》、《公司 章程》和国家相关法律法规的规定，结合公司自身的实际情况指定的，符合现代企业制度的要求，在 完整性和合理性方面不存在重大缺陷。由于内部控制是一项长期而持续性的系统工程，需要根据公司 所处行业、经营现状和发展情况不断调整、完善。 （1）关于会计核算体系：报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的，从公司自身情 况出发，制定会计核算的具体细节制度，并严格按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算 工作。 （2）关于财务管理体系。报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家政策及 制度的指引下，做到有序工作、严格管理，继续完善财务管理体系。 （3）关于风险控制体系。报告期内，公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险、经 营风险、法律风险等的前提下，采取事前防范、事中控制等措施，从企业规范的角度继续完善风险控 制体系。 (四) 年度报告差错责任追究制度相关情况 截至报告期末，公司已建立年度报告重大差错责任追究制度，并在信息披露管理制度中对定期报 告的责任追究进行了规定。在报告期内，公司能按照法律法规的规定，编制并发布公司年度报告。 三、 投资者保护 (一) 实行累积投票制的情况 □适用 √不适用 (二) 提供网络投票的情况 □适用 √不适用 (三) 表决权差异安排 □适用 √不适用 34 第八节 财务会计报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 无保留意见 审计报告中的特别段落 √无 □强调事项段 □其他事项段 □持续经营重大不确定性段落 □其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 审计报告编号 鹏盛 A 审字[2023] 00014 号 审计机构名称 鹏盛会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 深圳市福田区福田街道福山社区滨河大道 5020 号同心大厦 21 层 2101 室 审计报告日期 2023 年 4 月 14 日 签字注册会计师姓名及连续签字年限 徐宏 刘敏 1 年 2 年 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 2 年 会计师事务所审计报酬 12 万元 审 计 报 告 鹏盛 A 审字[2023] 00014 号 上海世昕软件股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了上海世昕软件股份有限公司（以下简称“贵公司”）的财务报表，包括 2022 年 12 月 31 日的资产负债表，2022 年度的利润表、现金流量表、股东权益变动表以及财 务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映 了贵公司 2022 年 12 月 31 日公司财务状况以及 2022 年度的经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师 对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计 师职业道德守则，我们独立于贵公司，并履行了职业道德方面的其他责任。 35 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、其他信息 贵公司管理层（以下简称“管理层”）对其他信息负责。其他信息包括贵公司 2022 年 年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见并不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形 式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信 息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大 错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。 在这方面，我们无任何事项需要报告。 四、管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执 行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估贵公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的 事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算贵公司、终止运营或别无其 他现实的选择。 治理层负责监督贵公司的财务报告过程。 五、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理 保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审 计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果 合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策， 则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同 时，我们也执行以下工作： （一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程 36 序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊 可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导 致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 （二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制 的有效性发表意见。 （三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据， 就可能导致对贵公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得 出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请 报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。 我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致贵公司 不能持续经营。 （五）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交 易和事项。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟 通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 鹏盛会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师： 刘敏 中国·深圳 中国注册会计师： 徐宏 2023 年 4 月 14 日 37 二、 财务报表 (一) 资产负债表 单位：元 项目 附注 2022 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 5.1 3,503,390.18 1,607,397.88 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 5.2 5,425,232.02 8,000,000.00 衍生金融资产 应收票据 应收账款 5.3 12,156,132.06 4,444,604.46 应收款项融资 预付款项 5.4 47,434.96 155,321.51 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 5.5 128,603.03 329,135.23 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 5.6 1,038,454.40 838,980.02 合同资产 5.7 57,782.40 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 5.8 4,913.61 流动资产合计 22,357,029.05 15,380,352.71 非流动资产： 发放贷款及垫款 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 5.9 566,775.36 395,795.57 在建工程 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 5.10 907,686.06 1,512,810.06 38 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 5.11 279,801.57 447,682.77 递延所得税资产 5.12 101,109.58 43,960.29 其他非流动资产 非流动资产合计 1,855,372.57 2,400,248.69 资产总计 24,212,401.62 17,780,601.40 流动负债： 短期借款 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 5.13 24,752.81 预收款项 合同负债 5.14 777,759.43 35,548.82 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 5.15 710,694.23 673,941.92 应交税费 5.16 748,641.48 569,098.83 其他应付款 5.17 108,408.53 79,078.70 其中：应付利息 应付股利 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 5.18 581,006.84 585,561.95 其他流动负债 流动负债合计 2,951,263.32 1,943,230.22 非流动负债： 保险合同准备金 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 5.19 337,094.12 966,500.73 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 39 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 337,094.12 966,500.73 负债合计 3,288,357.44 2,909,730.95 所有者权益（或股东权益）： 股本 5.20 10,000,000.00 10,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 5.21 1,211,028.06 1,211,028.06 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 5.22 3,424,301.61 2,818,984.24 一般风险准备 未分配利润 5.23 6,288,714.51 840,858.15 归属于母公司所有者权益（或股东权 益）合计 20,924,044.18 14,870,870.45 少数股东权益 所有者权益（或股东权益）合计 20,924,044.18 14,870,870.45 负债和所有者权益（或股东权益）总 计 24,212,401.62 17,780,601.40 法定代表人：朱世昕 主管会计工作负责人：鲍顺岳 会计机构负责人：鲍顺岳 (二) 利润表 单位：元 项目 附注 2022 年 2021 年 一、营业总收入 22,316,299.56 18,954,130.73 其中：营业收入 5.24 22,316,299.56 18,954,130.73 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 15,956,974.03 15,692,203.02 其中：营业成本 5.24 2,550,658.59 2,529,972.53 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险责任准备金净额 保单红利支出 分保费用 40 税金及附加 5.25 55,355.14 127,849.61 销售费用 5.26 479,940.36 74,933.96 管理费用 5.27 5,864,263.94 6,071,411.23 研发费用 5.28 6,932,593.52 6,823,802.75 财务费用 5.29 74,162.48 64,232.94 其中：利息费用 73,677.74 64,007.50 利息收入 1,544.36 3,662.07 加：其他收益 5.30 48,519.95 47,137.95 投资收益（损失以“-”号填列） 5.31 160,476.49 201,556.70 其中：对联营企业和合营企业的投资收 益（损失以“-”号填列） 以摊余成本计量的金融资产终止 确认收益（损失以“-”号填列） 汇兑收益（损失以“-”号填列） 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 5.32 3,195.62 信用减值损失（损失以“-”号填列） 5.33 -544,937.92 -25,596.08 资产减值损失（损失以“-”号填列） 5.34 -3,041.18 资产处置收益（损失以“-”号填列） 5.355 -18,726.18 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 6,004,812.31 3,485,026.28 加：营业外收入 5.36 289.94 12,000.66 减：营业外支出 5.36 9,077.81 1,660.00 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 5,996,024.44 3,495,366.94 减：所得税费用 5.37 -57,149.29 -10,702.28 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 6,053,173.73 3,506,069.22 其中：被合并方在合并前实现的净利润 （一）按经营持续性分类： - - - 1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） 6,053,173.73 3,506,069.22 2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） （二）按所有权归属分类： - - - 1.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） 2.归属于母公司所有者的净利润（净亏损 以“-”号填列） 6,053,173.73 3,506,069.22 六、其他综合收益的税后净额 （一）归属于母公司所有者的其他综合收益 的税后净额 1.不能重分类进损益的其他综合收益 （1）重新计量设定受益计划变动额 （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 （3）其他权益工具投资公允价值变动 （4）企业自身信用风险公允价值变动 （5）其他 41 2.将重分类进损益的其他综合收益 （1）权益法下可转损益的其他综合收益 （2）其他债权投资公允价值变动 （3）金融资产重分类计入其他综合收益的 金额 （4）其他债权投资信用减值准备 （5）现金流量套期储备 （6）外币财务报表折算差额 （7）其他 （二）归属于少数股东的其他综合收益的税 后净额 七、综合收益总额 6,053,173.73 3,506,069.22 （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 6,053,173.73 3,506,069.22 （二）归属于少数股东的综合收益总额 八、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） 0.61 0.35 （二）稀释每股收益（元/股） 0.61 0.35 法定代表人：朱世昕 主管会计工作负责人：鲍顺岳 会计机构负责人：鲍顺岳 (三) 现金流量表 单位：元 项目 附注 2022 年 2021 年 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 16,214,049.10 20,427,367.67 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 代理买卖证券收到的现金净额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 5.38 116,879.42 1,883,050.70 经营活动现金流入小计 16,330,928.52 22,310,418.37 购买商品、接受劳务支付的现金 1,882,615.13 2,124,959.88 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 为交易目的而持有的金融资产净增加额 42 拆出资金净增加额 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 9,829,746.7 9,885,181.84 支付的各项税费 839,242.26 1,174,278.13 支付其他与经营活动有关的现金 5.38 3,881,745.97 4,560,616.26 经营活动现金流出小计 16,433,350.06 17,745,036.11 经营活动产生的现金流量净额 -102,421.54 4,565,382.26 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 20,250,000.00 取得投资收益收到的现金 208,056.70 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收 回的现金净额 161,997.07 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 2,738,440.09 投资活动现金流入小计 2,900,437.16 20,458,056.70 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支 付的现金 488,551.82 59,639.91 投资支付的现金 19,950,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 488,551.82 20,009,639.91 投资活动产生的现金流量净额 2,411,885.34 448,416.79 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 7,160,000.0 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 413,471.50 686,568.00 筹资活动现金流出小计 413,471.50 7,846,568.00 筹资活动产生的现金流量净额 -413,471.50 -7,846,568 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 1,895,992.30 -2,832,768.95 加：期初现金及现金等价物余额 1,607,397.88 4,440,166.83 六、期末现金及现金等价物余额 3,503,390.18 1,607,397.88 法定代表人：朱世昕 主管会计工作负责人：鲍顺岳 会计机构负责人：鲍顺岳 43 (四) 股东权益变动表 单位：元 项目 2022 年 归属于母公司所有者权益 少数 股东 权益 所有者权益 合计 股本 其他权益工具 资本 公积 减： 库存 股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一般 风险 准备 未分配利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 10,000,000.00 1,211,028.06 2,818,984.24 840,858.15 14,870,870.45 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 10,000,000.00 1,211,028.06 2,818,984.24 840,858.15 14,870,870.45 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） 605,317.37 5,447,856.36 6,053,173.73 （一）综合收益总额 6,053,173.73 6,053,173.73 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入 资本 3．股份支付计入所有者权益 的金额 44 4．其他 （三）利润分配 605,317.37 -605,317.37 1．提取盈余公积 605,317.37 -605,317.37 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股 本） 2.盈余公积转增资本（或股 本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转 留存收益 5.其他综合收益结转留存收 益 6.其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 10,000,000.00 1,211,028.06 3,424,301.61 6,288,714.51 20,924,044.18 项目 2021 年 归属于母公司所有者权益 少 所有者权益合 45 股本 其他权益工具 资本 公积 减： 库存 股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一般 风险 准备 未分配利润 数 股 东 权 益 计 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 10,000,000.00 1,211,028.06 2,468,377.32 4,845,395.85 18,524,801.23 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 10,000,000.00 1,211,028.06 2,468,377.32 4,845,395.85 18,524,801.23 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） 350,606.92 -4,004,537.70 -3,653,930.78 （一）综合收益总额 3,506,069.22 3,506,069.22 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入 资本 3．股份支付计入所有者权益 的金额 4．其他 （三）利润分配 350,606.92 -7,510,606.92 -7,160,000.00 1．提取盈余公积 350,606.92 -350,606.92 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 -7,160,000.00 -7,160,000.00 46 配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股 本） 2.盈余公积转增资本（或股 本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转 留存收益 5.其他综合收益结转留存收 益 6.其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 10,000,000.00 1,211,028.06 2,818,984.24 840,858.15 14,870,870.45 法定代表人：朱世昕 主管会计工作负责人：鲍顺岳 会计机构负责人：鲍顺岳 47 三、 财务报表附注 上海世昕软件股份有限公司 财务报表附注 （除特别注明外，本附注金额单位均为人民币元） 一、 企业的基本情况 上海世昕软件股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）系由留德学生朱世昕出资 设立的有限公司，于 2001 年 4 月 28 日取得上海市工商行政管理局核发的第 314006 号《企业 法人营业执照》，原注册资本为人民币 1,021,706.00 元，实收资本为人民币 1,021,706.00 元。 2015 年公司注册资本变更为人民币 5,000,000.00元。统一社会信用代码：913101157031458200； 公司住所：上海市浦东新区东川公路 3458 号 6 幢 209；法定代表人：朱世昕。2016 年 2 月 15 日，公司召开股东会并作出决议，确认以 2015 年 12 月 31 日为改制基准日，以经审计净资 产折股方式增加股本至 10,000,000.00 元。公司于 2016 年 7 月 25 日在全国中小企业股份转 让系统挂牌登记，股票代码 837997，目前处于基础层。 本公司属于信息传输、软件和信息技术服务业。 公司作为软件技术和硬件服务解决方案供应商，主要研发经营产品包括：NE-JZA 燃气调 压器预警系统——压力监测、高精度压力变送器、燃气泄露监测系统、调压器切断阀报警系统、 燃气管道压力监测系统等。其中 NE-JZA 燃气调压器预警系统是在现有成熟的调压器设备技术 的基础上，创新的采用单片机和手机模块组成预警装置且与之相结合的综合技术。 本财务报表业经本公司董事会于 2023 年 4 月 14 日决议批准报出。 二、 财务报表的编制基础 （一）编制基础：本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照 财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》和具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会 计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）进行确认和计量，在此基础上，结 合中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号-财务报告的一 般规定》（2014 年修订）的规定，编制财务报表。 （二）持续经营： 本公司自报告期末以后的 12 个月具有持续经营的能力，以持续经营为基础编制财务报表。 三、 重要会计政策和会计估计 (一) 遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公司 2022 年 12 月 31 日的财务状况、2022 年度的经营成果和现金流量等相关信息。 48 (二) 会计期间 本公司会计年度为公历年度，即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 (三) 营业周期 本公司以一年 12 个月作为正常营业周期，并以营业周期作为资产和负债的流动性划分标 准。 (四) 记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 (五) 现金及现金等价物的确定标准 本公司在编制现金流量表时所确定的现金，是指本公司库存现金以及可以随时用于支付 的存款。 在编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指持有的期限短、流动性强、易于转换为已 知金额现金、价值变动风险很小的投资。 (六) 金融工具 金融工具，是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合 同。 本公司的金融工具包括货币资金、债券投资、除长期股权投资以外的股权投资、应收款 项、应付款项、借款、应付债券及股本等。 1.金融资产及金融负债的确认和初始计量 金融资产和金融负债在本公司成为相关金融工具合同条款的一方时，在资产负债表内确 认。 除不具有重大融资成分的应收账款外，在初始确认时，金融资产及金融负债均以公允价 值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，相关交易费用 直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金 额。对于不具有重大融资成分的应收账款，本公司按照根据本附注三（十三）-收入的会计 政策确定的交易价格进行初始计量。 2.金融资产的分类和后续计量 （1）金融资产的分类 本公司在初始确认时，根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征， 将金融资产分为三类：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合 收益的金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 49 除非本公司改变管理金融资产的业务模式，在此情形下，所有受影响的相关金融资产在 业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天进行重分类，否则金融资产在初始确认后不得 进行重分类。 1）本公司将同时符合下列条件金融资产，分类为以摊余成本计量的金融资产： - 本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标； - 该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本 金金额为基础的利息的支付。 2）本公司将同时符合下列条件的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入其他 综合收益的金融资产： - 本公司管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产 为目标； - 该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本 金金额为基础的利息的支付。 对于非交易性权益工具投资，本公司可在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值 计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资 从发行者的角度符合权益工具的定义。 除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，本 公司将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 在初始确认时，如果能够消除或显著减少会计错配，本公司可以将本应以摊余成本计量 或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量 且其变动计入当期损益的金融资产。 3）管理金融资产业务模式的评价依据 管理金融资产的业务模式，是指本公司如何管理金融资产以产生现金流量。 业务模式决定本公司所管理金融资产现金流量的来源是收取合同现金流量、出售金融资 产还是两者兼有。本公司以客观事实为依据、以关键管理人员决定的对金融资产进行管理的 特定业务目标为基础，确定管理金融资产的业务模式。 4）合同现金流量特征的评估 本公司对金融资产的合同现金流量特征进行评估，以确定相关金融资产在特定日期产生 的合同现金流量是否仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。其中，本金是指 金融资产在初始确认时的公允价值；利息包括对货币时间价值、与特定时期未偿付本金金额 50 相关的信用风险、以及其他基本借贷风险、成本和利润的对价。此外，本公司对可能导致金 融资产合同现金流量的时间分布或金额发生变更的合同条款进行评估，以确定其是否满足上 述合同现金流量特征的要求。 (2)金融资产的后续计量 本公司对各类金融资产的后续计量为： 1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量，产生的利得或损失 ( 包括 利息和股利收入 ) 计入当期损益，除非该金融资产属于套期关系的一部分。 2）以摊余成本计量的金融资产 初始确认后，对于该类金融资产采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不 属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、按照实际利率法 摊销或确认减值时，计入当期损益。 3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产 ①以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资 初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利 息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益；以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 的债权投资其公允价值与实际利率下账面价值形成的其他利得或损失计入其他综合收益。终 止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损 益。 ②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资 初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。股利收入计入损益，其他利 得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其 他综合收益中转出，计入留存收益。 3.金融负债的分类和后续计量 本公司将金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、财务担保 合同负债及以摊余成本计量的金融负债。 (1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 该类金融负债包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和指定为以公允价值计 量且其变动计入当期损益的金融负债。 51 初始确认后，对于该类金融负债以公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，产生 的利得或损失(包括利息费用)计入当期损益 (2)财务担保合同负债 财务担保合同指当特定债务人到期不能按照最初或修改后的债务工具条款偿付债务时， 要求本公司向蒙受损失的合同持有人赔付特定金额的合同。 财务担保合同负债以按照依据金融工具的减值原则(参见本附注金融资产减值)所确定的 损失准备金额以及初始确认金额扣除累计摊销额后的余额孰高进行后续计量。 (3)以摊余成本计量的金融负债 初始确认后，采用实际利率法以摊余成本计量。 4.金融资产及金融负债的指定 本公司为了消除或显著减少会计错配，将金融资产或金融负债指定为以公允价值计量且 其变动计入当期损益金融资产或金融负债。 5.金融资产及金融负债的列报抵消 金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，没有相互抵销。但是，同时满足下列条 件的，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示： -本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的； -本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。 6.金融资产和金融负债的终止确认 （1）满足下列条件之一时，本公司终止确认该金融资产： -收取该金融资产现金流量的合同权利终止； -该金融资产已转移，且本公司将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入 方； -该金融资产已转移，本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险 和报酬，且未保留对该金融资产的控制。 （2）金融资产转移整体满足终止确认条件的，本公司将下列两项金额的差额计入当期 损益： -被转移金融资产在终止确认日的账面价值； -因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中 对应终止确认部分的金额之和。 52 （3）金融负债（或其一部分)的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债(或 该部分金融负债)。 7.金融工具减值 (1)本公司以预期信用损失为基础，对下列项目进行减值会计处理并确认损失准备： -以摊余成本计量的金融资产； -合同资产； -租赁应收款 -以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资； -非以公允价值计量且其变动计入当期损益的财务担保合同。 本公司持有的其他以公允价值计量的金融资产不适用预期信用损失模型，包括以公允价 值计量且其变动计入当期损益的债券投资或权益工具投资、指定为以公允价值计量且其变动 计入其他综合收益的权益工具投资、以及衍生金融资产。 (2)预期信用损失的计量 预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用 损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的 所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。 1）对于应收账款和合同资产，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金 额计量其损失准备。本公司基于历史信用损失经验、使用准备矩阵计算上述金融资产的预期 信用损失，相关历史经验根据资产负债表日债务人的特定因素、以及对当前状况和未来经济 状况预测的评估进行调整。 报告期本公司基于上述基础，使用下列准备矩阵： 账龄 预期信用损失率(%) 应收款项(%) 未逾期 0 0 1 年以内（含，下同） 5 5 1-2 年 10 10 2-3 年 20 20 3-5 年 50 50 5 年以上 100 100 53 2）除应收账款和合同资产外，本公司对满足下列情形之一的金融工具按照相当于未来 12 个月内预期信用损失的金额计量其损失准备，对其他金融工具按照相当于整个存续期内 预期信用损失的金额计量其损失准备： - 该金融工具在资产负债表日只具有较低的信用风险； - 该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。 具有较低的信用风险：指金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其合同现金流 量义务的能力很强，并且即便较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化但未必一定降低 借款人履行其合同现金流量义务的能力，该金融工具被视为具有较低的信用风险。 信用风险显著增加：指本公司通过比较单项金融工具或金融工具组合在资产负债表日发 生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险 的相对变化，据以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。本公司考虑的违 约风险信息包括： - 债务人未能按合同到期日支付本金和利息的情况；如逾期超过 30 日，本公司确定金 融工具的信用风险已经显著增加。 - 已发生的或预期的金融工具的外部或内部信用评级（如有）的严重恶化； - 已发生的或预期的债务人经营成果的严重恶化； - 现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化，并将对债务人对本公司的还款能 力产生重大不利影响。 上述违约风险的界定标准，与本公司内部针对相关金融工具的信用风险管理目标保持一 致，同时考虑财务限制条款等其他定性指标。 3）已发生信用减值的金融资产 本公司在资产负债表日评估以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入 其他综合收益的债务工具的投资是否已发生信用减值。当对金融资产预期未来现金流量具有 不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产 已发生信用减值的迹象包括： - 发行方或债务人发生重大财务困难； - 债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等； 54 - 本公司出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下 都不会做出的让步； - 债务人很可能破产或进行其他财务重组； - 发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失。 4）预期信用损失准备的列报 为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本公司在每个资产负债表日重新计量 预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期 损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账 面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资，在其他综合收益 中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。 8.金融资产的核销 本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回，则直接减记该金融资 产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。金融资产的核销通常发生在本公司 确定债务人没有资产或收入来源可产生足够的现金流量以偿还将被减记的金额。已减记的金 融资产以后又收回的，作为减值损失的转回计入收回当期的损益。 9.金融负债和权益工具的区分及相关处理 （1）金融负债和权益工具的区分 本公司根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质，结合金融负债和权益工 具定义及相关条件，在初始确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融负债或权益工具。 权益工具，是指能证明拥有某个企业在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。在 同时满足下列条件的情况下，本公司将发行的金融工具分类为权益工具： 1）该金融工具应当不包括交付现金或其他金融资产给其他方，或在潜在不利条件下与 其他方交换金融资产或金融负债的合同义务； 2）将来须用或可用企业自身权益工具结算该金融工具。如为非衍生工具，该金融工具 应当不包括交付可变数量的自身权益工具进行结算的合同义务；如为衍生工具，企业只能通 过以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产结算该金融工具。 本公司将符合金融负债定义，但同时具备规定特征的可回售工具，或仅在清算时才有义 务向另一方按比例交付其净资产的金融工具划分为权益工具。 除上述之外的金融工具或其组成部分，分类为金融负债。 （2）相关处理 55 本公司金融负债的确认和计量根据上述（六）、1 和（六）、3 处理。本公司发行权益 工具收到的对价扣除交易费用后，计入股东权益。回购本公司权益工具支付的对价和交易费 用，减少股东权益。 本公司发行复合金融工具，包含金融负债和权益工具成分，初始计量时先确定金融负债 成分的公允价值（包含非权益性嵌入衍生工具的公允价值），复合金融工具公允价值中扣除 负债成分的公允价值差额部分，确认为权益工具的账面价值。 (七) 存货 1.存货的分类 存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、 在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、周转材料（包装物、低 值易耗品等）、委托加工材料、在产品、自制半成品、产成品（库存商品）、合同履约成本等。 2.发出存货的计价方法 存货发出时，采取加权平均法确定其发出的实际成本。 3.存货可变现净值的确定依据 资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，并按单个存货项目计提存货跌价准 备，但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。 存货可变现净值的确定依据：①产成品可变现净值为估计售价减去估计的销售费用和相 关税费后金额；②为生产而持有的材料等，当用其生产的产成品的可变现净值高于成本时按照 成本计量；当材料价格下降表明产成品的可变现净值低于成本时，可变现净值为估计售价减去 至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定。③持有待售的材 料等，可变现净值为市场售价。 4.存货的盘存制度 本公司的存货盘存制度为永续盘存制。 5.低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品和包装物采用一次转销法摊销。 (八) 合同资产和合同负债 1.合同资产 本公司将已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利(且该权利取决于时间流逝之外 的其他因素)作为合同资产列示。合同资产以预期信用损失为基础计提减值。本公司对合同资 产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见附注三、（六）。 2. 合同负债 本公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。 56 (九) 固定资产 1.固定资产确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年 度的有形资产。同时满足以下条件时予以确认：与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； 该固定资产的成本能够可靠地计量。 2.固定资产分类和折旧方法 本公司固定资产主要分为：房屋及建筑物、机器设备、电子设备、运输设备等；折旧方法 采用年限平均法。根据各类固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残 值。并在年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计 数存在差异的，进行相应的调整。除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地 之外，本公司对所有固定资产计提折旧。 资产类别 预计使用寿命（年） 预计净残值率（%） 年折旧率（%） 电子设备 3 5 31.67 运输设备 4 5 23.75 3.融资租入固定资产的认定依据、计价方法 融资租入固定资产为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。融资租 入固定资产初始计价为租赁期开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值较低者作为入 账价值；融资租入固定资产后续计价采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提折旧及减值 准备。 (十) 长期资产减值 本公司长期资产主要指固定资产等资产。 1.长期资产减值测试方法 资产负债表日，本公司对长期资产检查是否存在可能发生减值的迹象，当存在减值迹象时 应进行减值测试确认其可收回金额，按账面价值与可收回金额孰低计提减值准备。 可收回金额按照长期资产的公允价值减去处置费用后的净额与长期资产预计未来现金流 量的现值之间孰高确定。长期资产的公允价值净额是根据公平交易中销售协议价格减去可直 接归属于该长期资产处置费用的金额确定。 本公司在确定公允价值时优先考虑销售协议价格，其次如不存在销售协议价格但存在资 产活跃市场或同行业类似资产交易价格，按照市场价格确定；如按照上述规定仍然无法可靠估 计长期资产的公允价值，以长期资产预计未来现金流量的现值作为其可收回金额。 本公司在确定长期资产预计未来现金流量现值时：①其现金流量分别根据资产持续使用 过程中以及最终处置时预计未来现金流量进行测算，主要依据公司管理层批准的财务预算或 57 预测数据，以及预测期之后年份的合理增长率为基础进行最佳估计确定。预计未来现金流量充 分考虑历史经验数据及外部环境因素的变化等确定。②其折现率根据资产负债日与预测期间 相同的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定。 2.长期资产减值的会计处理方法 本公司对长期资产可收回金额低于其账面价值的，应当将长期资产账面价值减记至可收 回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应长期资产的减值准备。 相应减值资产折旧或摊销费用在未来期间作相应调整。减值损失一经计提，在以后会计期间不 再转回。 (十一) 长期待摊费用 本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用。长 期待摊费用按费用项目的受益期限分期摊销。若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受 益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 (十二) 职工薪酬 职工薪酬，是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬 或补偿。职工薪酬主要包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。 1.短期薪酬 在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损 益，企业会计准则要求或允许计入资产成本的除外。本公司发生的职工福利费，在实际发生时 根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值 计量。本公司为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金， 以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工提供服务的会计期间，根据规定的计提基 础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益或相关资产成本。 2.离职后福利 本公司在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并 计入当期损益或相关资产成本。根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的 福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。 3.辞退福利 本公司向职工提供辞退福利时，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并 计入当期损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时； 本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 4.其他长期职工福利 本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，应当按照有关设定提 存计划的规定进行处理；除此外，根据设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福 58 利净负债或净资产。 (十三) 收入 收入是本公司在日常活动中形成的、会导致股东权益增加且与股东投入资本无关的经济 利益的总流入。 1.收入确认的原则 本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务的控制权时，确认收 入。 合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺 商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项 履约义务的交易价格计量收入。交易价格是本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取 的对价金额，不包括代第三方收取的款项。 本公司确认的交易价格不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重 大转回的金额。预期将退还给客户的款项作为退货负债，不计入交易价格。 合同中存在重大融资成分的，本公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金 支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际 利率法摊销。合同开始日，本公司预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超 过一年的，不考虑合同中存在的重大融资成分。 满足下列条件之一时，本公司属于在某一段时间内履行履约义务，否则，属于在某一时 点履行履约义务： （1）客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益； （2）客户能够控制本公司履约过程中在建的商品； （3）本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内 有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。 对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约 进度不能合理确定时，本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金 额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。 对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收 入。 在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本公司会考虑下列迹象： （1）企业就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务。 59 （2）企业已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。 （3）企业已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。 （4）企业已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所 有权上的主要风险和报酬。 （5）客户已接受该商品。 （6）其他表明客户已取得商品控制权的迹象。 本公司已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利 ( 且该权利取决于时间流逝之外 的其他因素 ) 作为合同资产列示，合同资产以预期信用损失为基础计提减值。 本公司拥有的、无条件 ( 仅取决于时间流逝 ) 向客户收取对价的权利作为应收款项列 示。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务作为合同负债列示。 同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，净额为借方余额的，根据其流动性在 “合同资产”或“其他非流动资产”项目中列示；净额为贷方余额的，根据其流动性在“合 同负债”或“其他非流动负债”项目中列示。 2.与本公司取得收入的主要活动相关的具体会计政策描述如下： （1） 信息系统集成收入 本公司提供信息系统集成产品或者劳务时，在结果能够可靠估计的情况下于软件硬件系 统安装完成且通过购买方验收合格后一次性确认安装劳务收入。 （2）提供技术服务 本公司在提供运维与技术服务时，于提供服务的时点或者期间平均确认收入。 (十四) 合同成本 本公司的合同成本包括为取得合同发生的增量成本及合同履约成本。为取得合同发生的增 量成本（“合同取得成本”）是指不取得合同就不会发生的成本（如销售佣金等）。该成本 预期能够收回的，本公司将其作为合同取得成本确认为一项资产。本公司为取得合同发生 的、除预期能够收回的增量成本之外的其他支出于发生时计入当期损益。 本公司为履行合同发生的成本，不属于存货等其他企业会计准则规范范围且同时满足下列 条件的，作为合同履约成本确认为一项资产： 1.该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用 （或类似费用）、明确由用户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本； 2.该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源； 3.该成本预期能够收回。 60 本公司对合同取得成本、合同履约成本确认的资产（以下简称“与合同成本有关的资 产”）采用与该资产相关的商品收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。取得合同的 增量成本形成的资产的摊销年限不超过一年的，在发生时计入当期损益。 与合同成本有关的资产的账面价值高于下列两项的差额时，本公司将超出部分计提减值 准备并确认为资产减值损失： 1.因转让与该资产相关的商品预期能够取得的剩余对价； 2.为转让该相关商品估计将要发生的成本。 确认为资产的合同履约成本，初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期，在 “存货”项目中列示，初始确认时摊销期限超过一年或一个正常营业周期，在“其他非流动 资产”项目中列示。 确认为资产的合同取得成本，初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期，在 “其他流动资产”项目中列示，初始确认时摊销期限超过一年或一个正常营业周期，在“其 他非流动资产”项目中列示。 (十五) 政府补助 1.政府补助的类型 政府补助是指本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，包括税费返还、财政 贷款贴息、建设资金补贴款等。但不包括政府作为所有者投入的资本。 政府补助主要包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助两种类型。 2.政府补助的会计处理方法 政府补助为货币性资产的，应当按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的， 应当按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。 （1）与资产相关的政府补助的会计处理方法 本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，确认为与资产相关的政 府补助。除与资产相关的政府补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补助。 对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，应当区分不同部分分别进 行会计处理；难以区分的，应当整体归类为与收益相关的政府补助。 与资产相关的政府补助，应当冲减相关资产的账面价值 （2）与收益相关的政府补助的会计处理方法 与收益相关的政府补助，应当分情况按照以下规定进行会计处理： 1）用于补偿企业以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成 本费用或损失的期间，计入当期损益； 2）用于补偿企业已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。 3）与本公司日常活动相关的政府补助，应当按照经济业务实质，计入其他收益。与本公 61 司日常活动无关的政府补助，应当计入营业外收支。 3.政府补助确认时点 政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。按照应收金额计量的政府补助，在 期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时 予以确认。除按照应收金额计量的政府补助外的其他政府补助，在实际收到补助款项时予以确 认。 (十六) 递延所得税资产和递延所得税负债 1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按 照税法规定可以确定其计税基础的，确定该计税基础为其差额），按照预期收回该资产或清偿 该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。 2.递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。 资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂 时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。如未来期间很可能无法获得足够的 应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的，则减记递延所得税资产的账面价值。 3.对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公 司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子 公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回 且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。 (十七) 租赁 租赁，是指在一定期间内，出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同。 1.租赁合同的识别： 在合同开始日，本公司评估合同是否为租赁或者包含租赁。如果合同中一方让渡了在一定 期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或者包含租赁。除 非合同条款和条件发生变化，本公司不重新评估合同是否为租赁或者包含租赁。 为确定合同是否让渡了在一定期间内控制已识别资产使用的权利，本公司进行如下评估： - 合同是否涉及已识别资产的使用。已识别资产可能由合同明确指定或在资产可供客户 使用时隐性指定，并且该资产在物理上可区分，或者如果资产的某部分产能或其他部分在物理 上不可区分但实质上代表了该资产的全部产能，从而使客户获得因使用该资产所产生的几乎 全部经济利益。如果资产的供应方在整个使用期间拥有对该资产的实质性替换权，则该资产不 属于已识别资产； - 承租人是否有权获得在使用期间内因使用已识别资产所产生的几乎全部经济利益； - 承租人是否有权在该使用期间主导已识别资产的使用。 2.本公司作为承租人的会计处理 在租赁期开始日，除应用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外，本公司对租赁确认使 62 用权资产和租赁负债。 （1）使用权资产 本公司对使用权资产按照成本进行初始计量，该成本包括： ①租赁负债的初始计量金额； ②在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相 关金额； ③本公司发生的初始直接费用； ④本公司为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款 约定状态预计将发生的成本（不包括为生产存货而发生的成本）。 在租赁期开始日后，本公司采用成本模式对使用权资产进行后续计量。 能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，本公司在租赁资产剩余使用寿命内 计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，本公司在租赁期与租赁资 产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。对计提了减值准备的使用权资产，则在未来期间 按扣除减值准备后的账面价值参照上述原则计提折旧。 （2）租赁负债 本公司对租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。在计 算租赁付款额的现值时，本公司采用租赁内含利率作为折现率；无法确定租赁内含利率的，采 用本公司增量借款利率作为折现率。租赁付款额包括： ①扣除租赁激励相关金额后的固定付款额及实质固定付款额； ②取决于指数或比率的可变租赁付款额； ③在本公司合理确定将行使该选择权的情况下，租赁付款额包括购买选择权的行权价格； ④在租赁期反映出本公司将行使终止租赁选择权的情况下，租赁付款额包括行使终止租赁选 择权需支付的款项； ⑤根据本公司提供的担保余值预计应支付的款项。 本公司按照固定的折现率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益 或相关资产成本。 未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额应当在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。 (十八) 主要会计政策变更、会计估计变更的说明 1.重要会计政策变更 （1）《关于适用<新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定>相关问题的通知》财政部于 2022 年 5 月 19 日发布了《关于适用<新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定>相关问题的通 知》（财会〔2022〕13 号），再次对允许采用简化方法的新冠肺炎疫情相关租金减让的适用范 围进行调整，取消了原先“仅针对 2022 年 6 月 30 日前的应付租赁付款额的减让”才能适用简 化方法的限制。对于由新冠肺炎疫情直接引发的 2022 年 6 月 30 日之后应付租赁付款额的减 63 让，承租人和出租人可以继续选择采用《新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定》规范的简 化方法进行会计处理，其他适用条件不变。 本公司对适用范围调整前符合条件的租赁合同已全部选择采用简化方法进行会计处理， 对适用范围调整后符合条件的类似租赁合同也全部采用简化方法进行会计处理，执行该规定 未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。 2.会计估计变更 （1）本公司本期无重要会计估计变更 四、 税项 (一) 主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 应纳税增值额(应纳税额按应纳税销售额乘以适用税率扣 除当期允许抵扣的进项税后的余额计算) 6%、13% 城市维护建设税 缴纳的增值税及消费税税额 1%、5% 教育费附加 缴纳的增值税及消费税税额 3% 地方教育费附加 缴纳的增值税及消费税税额 2% 企业所得税 应纳税所得额 15% (二) 重要税收优惠及批文 根据上海市科学技术委员会、上海市财政局、上海市国家税务局和上海市地方税务局于 2022 年 12 月 24 日签发的编号为 GR202231002666 的高新技术企业证书, 本公司自 2022 年 12 月开始享受 15%的企业所得税优惠,有效期 3 年。 五、 财务报表重要项目注释 (一) 货币资金 类 别 期末余额 上年年末余额 银行存款 3,503,390.18 1,607,397.88 合计 3,503,390.18 1,607,397.88 (二) 交易性金融资产 类 别 期末余额 上年年末余额 分类为以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产 5,425,232.02 8,000,000.00 其中：理财产品 5,425,232.02 8,000,000.00 合计 5,425,232.02 8,000,000.00 (三) 应收账款 1.应收账款分类披露 64 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 （%） 金额 计提比例 （%） 按组合计提预期信用损失 的应收账款 12,830,350.38 100.00 674,218.32 5.25 12,156,132.06 --账龄组合 12,830,350.38 100.00 674,218.32 5.25 12,156,132.06 合计 12,830,350.38 100.00 674,218.32 5.25 12,156,132.06 类别 上年年末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 （%） 金额 计提比例 （%） 按组合计提预期信用损失 的应收账款 4,698,420.48 100.00 253,816.02 5.40 4,444,604.46 --账龄组合 4,698,420.48 100.00 253,816.02 5.40 4,444,604.46 合计 4,698,420.48 100.00 253,816.02 5.40 4,444,604.46 2.按组合计提预期信用损失的应收账款 账龄 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 12,208,934.45 610,446.72 5.00 1－2 年 605,115.93 60,511.59 10.00 2－3 年 16,300.00 3,260.00 20.00 合计 12,830,350.38 674,218.32 3.按账龄披露应收账款 账龄 期末余额 上年年末余额 1 年以内 12,208,934.45 4,320,520.48 1－2 年 605,115.93 377,900.00 2－3 年 16,300.00 合计 12,830,350.38 4,698,420.48 4.本期计提、收回或转回的坏账准备情况 类别 上年年末余 额 本期变动情况 期末余额 计提 收回或转回 核销 其他变动 按组合计提预期信 用损失的应收账款 253,816.02 420,402.30 674,218.32 合计 253,816.02 420,402.30 674,218.32 5.本期无实际核销的应收账款 6.按欠款方归集的期末余额前五名应收账款 单位名称 期末余额 占应收账款期末 余额的比例(%) 已计提坏账准备 65 上海燃气市北销售有限公司 4,604,677.64 35.89 230,233.88 上海燃气浦东销售有限公司 3,466,368.21 27.02 173,318.41 上海燃气有限公司 1,177,358.49 9.18 58,867.92 武汉燃气热力能源服务有限公司 832,060.00 6.49 41,603.00 上海金山天然气有限公司 561,739.93 4.38 28,087.00 合计 10,642,204.27 82.96 532,110.21 (四) 预付款项 1.预付款项按账龄列示 账龄 期末余额 上年年末余额 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 47,434.96 100.00 155,321.51 100.00 合计 47,434.96 100.00 155,321.51 100.00 2.预付款项金额前五名单位情况 单位名称 期末余额 占预付款项总额的比例(%) 中国石化销售股份有限公司上海石油分公司 29,873.36 62.98% 四方光电股份有限公司 9,750.00 20.55% 测司仪表（上海）有限公司 5,409.60 11.40% 上海罗电科技有限公司 1,402.00 2.96% 深圳市骏辉盛电子有限公司 1,000.00 2.11% 合计 47,434.96 100.00% (五) 其他应收款 类 别 期末余额 上年年末余额 其他应收款项 253,138.65 329,135.23 减：坏账准备 124,535.62 合计 128,603.03 329,135.23 1.其他应收款项 （1）其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 期末余额 上年年末余额 租房押金 109,500.00 109,500.00 备用金 4,238.65 17,035.23 其他押金 19,400.00 19,400.00 员工借款 120,000.00 180,000.00 往来款项 3,200.00 合计 253,138.65 329,135.23 （2）按组合计提预期信用损失的其他应收款 66 账龄 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 4,297.12 214.86 5.00 1－2 年 10.00 2－3 年 1,000.00 200.00 20.00 3－5 年 247,441.53 123,720.77 50.00 5 年以上 400.00 400.00 100.00 合计 253,138.65 124,535.63 （3）按账龄披露其他应收款 账龄 期末余额 上年年末余额 1 年以内 4,297.12 20,235.23 1－2 年 1,000.00 2－3 年 1,000.00 307,500.00 3－5 年 247,441.53 5 年以上 400.00 400.00 合计 253,138.65 329,135.23 （4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位名称 款项性质 期末余额 账龄 占其他应收 款期末余额 的比例(%) 坏账准备 期末余额 苏春裙 资金拆借 120,000.00 1-4 年 47.40 59,973.69 租赁保证金-上海能创建设 发展有限公司 保证金 109,500.00 3-5 年 43.26 54,750.00 物业保证金-上海申能物业 管理有限公司 保证金 18,000.00 3-5 年 7.11 9,000.00 陆晔 备用金 4,238.65 1 年以 内 1.67 211.93 支付宝（中国）网络技术 有限公司客户备付金 保证金 1,000.00 2-3 年 0.40 200.00 合计 252,738.65 99.84 124,135.62 (六) 存货 1.存货的分类 存货类别 期末余额 上年年末余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 库存商品 327,072.39 327,072.39 838,980.02 838,980.02 在产品 711,382.01 711,382.01 合计 1,038,454.40 1,038,454.40 838,980.02 838,980.02 (七) 合同资产 67 项目 期末余额 上年年末余额 合同资产 57,782.40 合计 57,782.40 (八) 其他流动资产 项目 期末余额 上年年末余额 待抵扣进项税额 4,913.61 合计 4,913.61 (九) 固定资产 类 别 期末余额 上年年末余额 固定资产 566,775.36 395,795.57 固定资产清理 减：减值准备 合计 566,775.36 395,795.57 1.固定资产情况 项目 办公设备 运输设备 合计 一、账面原值 1.上年年末余额 154,307.93 1,241,371.05 1,395,678.98 2.本期增加金额 31,328.41 427,995.60 459,324.01 （1）购置 31,328.41 427,995.60 459,324.01 （2）在建工程转入 （3）企业合并增加 3.本期减少金额 15,280.90 297,846.72 313,127.62 （1）处置或报废 15,280.90 297,846.72 313,127.62 4.期末余额 170,355.44 1,371,519.93 1,541,875.37 二、累计折旧 1.上年年末余额 58,695.67 941,187.74 999,883.41 2.本期增加金额 43,140.81 114,265.73 157,406.54 （1）计提 43,140.81 114,265.73 157,406.54 3.本期减少金额 10,997.19 171,192.75 182,189.94 （1）处置或报废 10,997.19 171,192.75 182,189.94 4.期末余额 90,839.29 884,260.72 975,100.01 三、减值准备 1.上年年末余额 2.本期增加金额 （1）计提 3.本期减少金额 68 （1）处置或报废 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 79,516.15 487,259.21 566,775.36 2.期初账面价值 95,612.26 300,183.31 395,795.57 (十) 使用权资产 项 目 上年年末余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、账面原值合计： 2,117,934.08 其中：房屋及建筑物 2,117,934.08 二、累计折旧合计： 605,124.02 605,124.00 1,210,248.02 其中：房屋及建筑物 605,124.02 605,124.00 1,210,248.02 三、使用权资产账面净值合计 1,512,810.06 605,124.00 907,686.06 其中：房屋及建筑物 1,512,810.06 605,124.00 907,686.06 四、减值准备合计 其中：房屋及建筑物 五、使用权资产账面价值合计 1,512,810.06 605,124.00 907,686.06 其中：房屋及建筑物 1,512,810.06 605,124.00 907,686.06 说明：截至 2022 年 12 月 31 日，本公司确认没有与短期租赁和低价值资产租赁相关的租 赁费用。 (十一) 长期待摊费用 类 别 上年年末余额 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末余额 装修费 411,621.81 154,358.28 257,263.53 仓库装修费 36,060.96 13,522.92 22,538.04 合计 447,682.77 167,881.20 279,801.57 (十二) 递延所得税资产、递延所得税负债 1.递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示 项 目 期末余额 上年年末余额 递延所得税资产/ 负债 可抵扣/应纳税暂 时性差异 递延所得税资产 /负债 可抵扣/应纳税 暂时性差异 递延所得税资产： 信用减值准备 101,132.75 674,218.32 38,072.40 253,816.02 资产减值准备 456.17 3,041.18 使用权资产影响 5,887.89 39,252.63 小 计 101,588.92 677,259.83 43,960.29 293,068.65 递延所得税负债： 69 交易性金融工具、衍生金融工 具公允价值变动 479.34 3,195.62 小计 479.34 3,195.62 (十三) 应付账款 账龄 期末余额 上年年末余额 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 24,752.81 100.00 合计 24,752.81 100.00 (十四) 合同负债 项目 期末余额 上年年末余额 上海市杨浦区人民政府信访办公 室 4,702.93 上海大众燃气有限公司 25,157.21 上海源安安全科技有限公司 5,688.65 上海申峰装饰工程有限公司 580,188.68 上海松江农业发展有限公司 197,570.75 合计 777,759.43 35,548.82 (十五) 应付职工薪酬 1.应付职工薪酬分类列示 项目 上年年末余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 短期薪酬 599,643.42 8,898,799.45 8,874,318.24 624,124.63 离职后福利-设定提存计划 74,298.50 967,230.90 954,959.80 86,569.60 辞退福利 一年内到期的其他福利 合计 673,941.92 9,866,030.35 9,829,278.04 710,694.23 2.短期职工薪酬情况 项目 上年年末余额 本期增加 本期减少 期末余额 工资、奖金、津贴和补贴 519,846.92 7,687,971.19 7,674,265.38 533,552.73 职工福利费 179,178.86 179,178.86 社会保险费 48,001.50 617,887.40 612,415.00 53,473.90 其中：医疗保险费 47,281.00 607,471.10 602,285.60 52,466.50 工伤保险费 720.50 10,416.30 10,129.40 1,007.40 住房公积金 31,795.00 413,762.00 408,459.00 37,098.00 工会经费和职工教育经费 599.00 599.00 合计 599,643.42 8,898,799.45 8,874,318.24 624,124.63 3.设定提存计划情况 70 项目 上年年末余额 本期增加 本期减少 期末余额 基本养老保险 72,047.00 937,920.40 926,021.20 83,946.20 失业保险费 2,251.50 29,310.50 28,938.60 2,623.40 合计 74,298.50 967,230.90 954,959.80 86,569.60 (十六) 应交税费 税种 期末余额 上年年末余额 增值税 659,540.90 469,114.17 企业所得税 城市维护建设税 16,725.71 23,455.71 教育费附加 10,035.42 14,073.43 地方教育费附加 6,690.28 9,382.28 个人所得税 51,956.68 53,073.24 印花税 3,692.49 合计 748,641.48 569,098.83 (十七) 其他应付款 类别 期末余额 上年年末余额 其他应付款项 108,408.53 79,078.70 合计 108,408.53 79,078.70 1.其他应付款项 （1）按款项性质分类 款项性质 期末余额 上年年末余额 应交社保公积金 92,190.70 79,078.70 员工报销款 16,217.83 - 合计 108,408.53 79,078.70 (十八) 一年内到期的非流动负债 项 目 期末余额 上年年末余额 一年内到期的租赁负债 581,006.84 585,561.95 合计 581,006.84 585,561.95 (十九) 租赁负债 剩余租赁年限 期末余额 上年年末余额 1 年以内 581,006.84 585,561.95 2-3 年 365,917.00 1,069,001.35 租赁付款额总额小计 946,923.84 1,654,563.30 减：未确认融资费用 28,822.88 102,500.62 71 租赁付款额现值小计 918,100.96 1,552,062.68 减：一年内到期的租赁负债 581,006.84 585,561.95 合计 337,094.12 966,500.73 (二十) 股本 项目 上年年末余额 本次变动增减（+、-） 期末余额 发行新股 送股 公积金 转股 其他 小计 股份总数 10,000,000.00 10,000,000.00 (二十一) 资本公积 类 别 上年年末余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 资本溢价（股本溢价） 1,211,028.06 1,211,028.06 合计 1,211,028.06 1,211,028.06 (二十二) 盈余公积 类 别 上年年末余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 法定盈余公积 2,818,984.24 605,317.37 3,424,301.61 合计 2,818,984.24 605,317.37 3,424,301.61 (二十三) 未分配利润 项 目 本期 上期 调整前上期末未分配利润 840,858.15 4,845,395.85 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） 调整后期初未分配利润 840,858.15 4,845,395.85 加：本期归属于母公司所有者的净利润 6,053,173.73 3,506,069.22 减：提取法定盈余公积 605,317.37 350,606.92 提取任意盈余公积 应付普通股股利 7,160,000.00 转作股本的普通股股利 期末未分配利润 6,288,714.51 840,858.15 (二十四) 营业收入和营业成本 1.营业收入和营业成本按项目分类 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 一、主营业务小计 22,264,299.56 2,504,158.59 18,954,130.73 2,529,972.53 信息系统集成 8,273,870.10 1,147,007.91 7,778,256.13 1,453,185.69 技术服务收入 13,990,429.46 1,357,150.68 11,175,874.60 1,076,786.84 二、其他业务小计 52,000.00 46,500.00 合计 22,316,299.56 2,550,658.59 18,954,130.73 2,529,972.53 72 (二十五) 税金及附加 项目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 24,361.34 57,801.32 教育费附加 14,616.78 31,981.31 地方教育费附加 9,744.53 29,408.68 车船使用税 2,920.00 2,520.00 印花税 3,712.49 6,138.30 合计 55,355.14 127,849.61 (二十六) 销售费用 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 46,867.72 74,933.96 展会费 39,934.53 多媒体制作费 393,138.11 合计 479,940.36 74,933.96 (二十七) 管理费用 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 2,150,534.91 2,419,187.92 办公费 101,253.93 70,205.22 折旧费 286,223.73 321,550.01 差旅费 138,252.43 127,945.82 车辆使用费 260,989.35 293,543.72 招待费 665,230.29 526,177.91 通讯费 198,177.91 197,442.09 中介机构费 320,970.71 457,906.92 租赁费 364,371.46 656,423.97 专利服务费 81,550.68 69,312.82 物业管理费 104,366.50 109,943.94 咨询费 669,989.45 653,322.27 残保金 55,983.50 软件服务费 453,371.87 其它 68,980.72 112,465.12 合计 5,864,263.94 6,071,411.23 (二十八) 研发费用 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 6,428,455.91 6,701,443.75 研发材料 480,598.89 122,359.00 折旧费 23,538.72 合计 6,932,593.52 6,823,802.75 (二十九) 财务费用 73 项目 本期发生额 上期发生额 利息费用 73,677.74 64,007.50 减：利息收入 1,544.36 3,662.07 汇兑损失 减：汇兑收益 手续费支出 2,029.10 3,887.51 其他支出 合计 74,162.48 64,232.94 (三十) 其他收益 项 目 本期发生额 上期发生额 与资产相关/与收益相关 代扣个人所得税手续费返回 8,508.65 6,049.46 与收益相关 增值税加计扣除抵减金额 38,511.30 41,088.49 与收益相关 稳岗补贴 1,500.00 - 与收益相关 合计 48,519.95 47,137.95 (三十一) 投资收益 类 别 本期发生额 上期发生额 处置交易性金融资产的投资收益 160,476.49 201,556.70 合计 160,476.49 201,556.70 (三十二) 公允价值变动收益 产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额 交易性金融资产 3,195.62 合计 3,195.62 (三十三) 信用减值损失 项目 本期发生额 上期发生额 应收账款信用减值损失 -420,402.30 -25,596.08 其他应收款信用减值损失 -124,535.62 合计 -544,937.92 -25,596.08 (三十四) 资产减值损失 项目 本期发生额 上期发生额 合同资产减值损失 -3,041.18 74 合计 -3,041.18 (三十五) 资产处置收益 项 目 本期发生额 上期发生额 非流动资产处置利得或损失合计 -18,726.18 其中：固定资产处置利得或损失 -18,726.18 合计 -18,726.18 (三十六) 营业外收入 1.营业外收入分项列示 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损 益的金额 与日常活动无关的政府补助 289.91 289.91 其他 0.03 12,000.66 0.03 合计 289.94 12,000.66 289.94 2.计入营业外收入的政府补助 项目 本期发生额 上期发生额 与资产相关/与收益相 关 其他 289.91 与收益相关 合计 289.91 (三十七) 营业外支出 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损 益的金额 其他 9,077.81 1,660.00 9,077.81 合计 9,077.81 1,660.00 9,077.81 (三十八) 所得税费用 1.所得税费用明细 项目 本期发生额 上期发生额 按税法及相关规定计算的当期所得税费用 递延所得税费用 -57,149.29 -10,702.29 调整以前期间所得税的影响 0.01 合计 -57,149.29 -10,702.28 2.会计利润与所得税费用调整过程 项 目 金额 75 利润总额 5,996,024.44 按法定/适用税率计算的所得税费用 899,403.67 子公司适用不同税率的影响 调整以前期间所得税的影响 非应税收入的影响 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 84,173.08 研发加计扣除的影响 -1,039,889.03 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异 或可抵扣亏损的影响 -154,165.30 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可 抵扣亏损的影响 153,328.29 其他事项的影响 所得税费用 -57,149.29 (三十九) 现金流量表 1.收到或支付的其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 收到其他与经营活动有关的现金 116,879.42 1,883,050.70 其中：往来款项 63,200.00 1,860,975.62 政府补助 1,500.00 6,412.35 利息收入 1,544.36 3,662.07 其他 50,635.06 12,000.66 支付其他与经营活动有关的现金 3,881,745.97 4,560,616.26 其中：支付的往来款项 1,712,450.02 其他费用支出 3,881,745.97 2,848,166.24 2.收到或支付的其他与投资活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 收到其他与投资活动有关的现金 2,738,440.09 其中：理财产品 2,738,440.09 支付其他与投资活动有关的现金 其中： 76 3.收到或支付的其他与筹资活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 收到其他与筹资活动有关的现金 其中： 支付其他与筹资活动有关的现金 413,471.50 686,568.00 其中：使用权资产 413,471.50 686,568.00 (四十) 现金流量表补充资料 1.现金流量表补充资料 项目 本期发生额 上期发生额 1.将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 6,053,173.73 3,506,069.22 加：信用减值损失 544,937.92 25,596.08 合同资产减值 3,041.18 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧、 投资性房地产折旧 157,406.54 156,203.91 使用权资产折旧 605,124.00 605,124.02 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 167,881.20 167,881.20 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益 以“－”号填列） 18,726.18 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 净敞口套期损失（收益以“－”号填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -3,195.62 财务费用（收益以“－”号填列） 73,677.74 64,007.50 投资损失（收益以“－”号填列） -160,476.49 -201,556.70 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -57,149.29 -9,727.29 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -975.00 存货的减少（增加以“－”号填列） -199,474.38 -489,169.78 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -8,003,956.74 -137,700.15 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 697,862.49 879,629.25 77 其他 经营活动产生的现金流量净额 -102,421.54 4,565,382.26 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净变动情况 现金的期末余额 3,503,390.18 1,607,397.88 减：现金的期初余额 1,607,397.88 4,440,166.83 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 1,895,992.30 -2,832,768.95 2.现金及现金等价物 项目 期末余额 上年年末余额 一、现金 3,503,390.18 1,607,397.88 其中：库存现金 可随时用于支付的银行存款 3,503,390.18 1,607,397.88 可随时用于支付的其他货币资金 可用于支付的存放中央银行款项 存放同业款项 拆放同业款项 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 3,503,390.18 1,607,397.88 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金及现金等价 物 78 六、公允价值 （一）按公允价值层级对以公允价值计量的资产和负债进行分析 项目 第一层次公允 价值计量 第二层次公允 价值计量 第三层次公允 价值计量 期末余额 一、持续的公允价值计量 5,425,232.02 5,425,232.02 （一）交易性金融资产 5,425,232.02 5,425,232.02 1.分类为公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产 5,425,232.02 5,425,232.02 （1）持续以公允价值计量的资产 总额 5,425,232.02 5,425,232.02 （二）持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据 持续第三层公允价值计量项目账面价值根据截至 2022 年 12 月 31 日银行提供的对账单 上银行理财产品价值以及 2022 年 12 月 31 日网银显示的持仓盈亏确定。 七、 关联方关系及其交易 (一) 本公司的实际控制人 名称 与本公司关系 杨广宇 实际控制人 (二) 本公司的董事、监事及高级管理人员 名称 与本公司关系 朱世昕 本公司法定代表人、股东、董事长、总经理，持股 42.15% 朱世峰 本公司股东、监事，持股 3.99% 郑燕群 董事、副总经理，持股 2.85% 杨铭添 副总经理 鲍顺岳 董事、财务总监 陆晔 董事 徐静 董事、董事会秘书 赵洁 监事会主席 赵贤平 监事 (三) 关联交易情况 1.购销商品、提供和接受劳务的关联交易 关联方名称 关联交易 内容 本期发生额 上期发生额 79 金额 占同类交易金额的 比例（%） 金额 占同类交易金额的 比例（%） 浙江春晖智能控 制股份有限公司 销售预警 系统 27,964.60 0.34 13,982.30 0.18 (四) 关联方应收应付款项 1.应收项目 项目名称 关联方 期末余额 上年年末余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 应收账款 浙江春晖智能 控制股份有限 公司 31,600.00 1,580.00 15,800.00 790.00 八、 承诺及或有事项 （一）重要的承诺事项 截至 2022 年 12 月 31 日，本公司无需要披露的重大承诺事项。 （二）或有事项 截至 2022 年 12 月 31 日，本公司无需要披露的或有事项。 九、 资产负债表日后事项 （一）法定代表人变动 2023 年 3 月 14 日，公司变更了法定代表人，法定代表人由朱世昕先生变更为杨广宇先 生。 （二）高级管理人员变动 2023 年 1 月 10 日，朱世昕先生因工作原因辞去公司董事长职务，仍担任董事职务，陆 晔女士、徐静女士、鲍顺岳先生辞去董事职务，董事会提名杨广宇先生、杨铭添先生、於君 标先生为新任董事，赵洁先生辞去监事和监事会主席职务、李圣凯先生辞去监事职务，监事 会提名陈峰先生、倪小飞女士为新任非职工代表监事。 2023 年 1 月 31 日，股东大会审议通过上述事项。 2023 年 1 月 31 日，公司董事会选举广宇先生为公司新任董事长，公司监事会选举陈峰 先生为公司新任监事会主席。 十、 补充资料 (一) 当期非经常性损益明细表 80 项目 金额 备注 1．非流动资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 -18,726.18 2．越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的的税收返还、减免 3．计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定 额或定量享受的政府补助除外） 1,500.00 4．计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 5．企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享 有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 6．非货币性资产交换损益 7．委托他人投资或管理资产的损益 160,476.49 8．因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 9．债务重组损益 10．企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 11．交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 12．同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 13．与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 14．除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融 资产、其他非流动金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益， 以及处置交易性金融资产、其他非流动金融资产、交易性金融负债取得的 投资收益 3,195.62 15．单独进行减值测试的应收款项等减值准备转回 16．对外委托贷款取得的损益 17．采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的 损益 18．根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当 期损益的影响 19．受托经营取得的托管费收入 20．除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -8,787.87 21．其他符合非经常性损益定义的损益项目 22．所得税影响额 23．少数股东影响额 合计 137,658.06 81 (二) 净资产收益率和每股收益 报告期利润 加权平均净资产 收益率 （%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 本年度 上年度 本年度 上年度 本年度 上年度 归属于公司普通股股东的净利润 33.82 20.52 0.61 0.35 0.61 0.35 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股 东的净利润 33.05 20.47 0.59 0.35 0.59 0.35 十一、 报告的批准 本财务报表业经本公司董事会于 2023 年 4 月 14 日决议批准报出。 上海世昕软件股份有限公司 二○二三年四月十四日 第 4 页至第 9 页的财务报表附注由下列负责人签署 法定代表人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 签名： 签名： 签名： 日期： 日期： 日期： 82 第九节 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 董事会秘书办公室