837692_2017_思宇信息_2017年年度报告_2018-04-24.txt

公告编号：2018-009 1 证券代码：837692 证券简称：思宇信息 主办券商：中信建投 2017 年度报告 思宇信息 NEEQ : 837692 陕西思宇信息技术股份有限公司 Shaanxi SiYu Information&Technology Incorporated Company 公告编号：2018-009 2 公司年度大事记 2017 年度公司不断加大各类 投入，努力拓展市场深度及广度， 成功新增房地产行业及省外企事 业单位客户，并签订销售订单 385 万元。 公司凭借优秀的安防项目业 绩及质量，获得陕西省安防协会颁 发的“陕西省安全技术防范从业单 位一级证书”。 凭借雄厚的科技实力和优良 的企业信用，公司获得陕西金融 控股集团 500 万元长期借款，借 款期限三年。 公司自主研发的“基于物联 网的无人值守计量系统项目”立 项。项目投资 1880 万元，建设周 期 2 年。 公告编号：2018-009 3 目 录 第一节 声明与提示 .................................................................................................... 5 第二节 公司概况 ........................................................................................................ 8 第三节 会计数据和财务指标摘要 .............................................................................. 10 第四节 管理层讨论与分析 ........................................................................................ 13 第五节 重要事项 ...................................................................................................... 22 第六节 股本变动及股东情况 ..................................................................................... 25 第七节 融资及利润分配情况 ..................................................................................... 27 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 ......................................................... 28 第九节 行业信息 ...................................................................................................... 31 第十节 公司治理及内部控制 ..................................................................................... 31 第十一节 财务报告 ................................................................................................... 36 公告编号：2018-009 4 释义 释义项目 释义 股份公司、本公司、思宇信息 指 陕西思宇信息技术股份有限公司 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 公司章程 指 陕西思宇信息技术股份有限公司章程 股转系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 高级管理人员 指 总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监、财务负 责人 元、万元 指 人民币元、人民币万元 主办券商、中信建投 指 中信建投证券股份有限公司 报告期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 希格玛 指 希格玛会计师事务所(特殊普通合伙) 审计报告 指 希会审字(2018)1255 号 三会 指 股东大会、董事会、监事会 “三会”议事规则 指 《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监 事会议事规则》 应用系统集成 指 根据用户需求提供应用系统模式以及实现该系统模式 的具体技术解决方案和运作方案，即为用户提供一个 全面的系统解决方案。因此，应用系统集成又称为行 业信息化解决方案集成。 设备系统集成 指 也可称为硬件系统集成，在大多数场合简称系统集成， 或称为弱电系统集成，以区分于机电设备安装类的强 电集成。它指以搭建组织机构内的信息化管理支持平 台为目的，利用综合布线技术、楼宇自控技术、通信 技术、网络互联技术、多媒体应用技术、安全防范技 术、网络安全技术等将相关设备、软件进行集成设计、 安装调试、界面定制开发和应用支持。设备系统集成 也可分为智能建筑系统集成、计算机网络系统集成、 安防系统集成。 系统运维服务 指 系统运维服务的提供者基于服务级别协议(SLA)向运 维服务的使用者提供各类 IT 运维服务。 公告编号：2018-009 5 第一节 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚 假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人刘跟民、主管会计工作负责人李晓刚及会计机构负责人（会计主管人员）杜利保证年度 报告中财务报告的真实、准确、完整。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应 对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准 确、完整 □是 √否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 □是 √否 是否存在豁免披露事项 □是 √否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 下游行业波动风险 报告期内,公司主要客户为能源企业，特别是大型国有煤炭企 业，公司为其提供应用系统集成服务、设备系统集成服务以及 系统运维及服务。目前受国内整体能源行业调整影响，公司的 下游客户在自身信息化投入方面动力不足，能源行业下游客户 的需求直接影响公司的业绩增幅。 针对能源行业周期性调整的情况，公司将及时调整战略规划， 进一步加大研发投入，提升服务水平和质量，稳定原有客户， 保持公司领先优势的同时，积极开拓教育、政府等其他行业的 信息化客户，目前公司业绩稳定。 客户集中的风险 报告期内，公司重大客户大部分集中在能源类企业，也有一部 分政府、教育、医疗、地产等行业。2017 年前五大客户分别为 蒲城县教育局、陕西陕煤铜川矿业有限公司玉华煤矿、西安悦 泰科技有限责任公司、神木汇森凉水井矿业有限责任公司、陕 西陕煤铜川矿业有限公司下石节煤矿，合计销售额占当期销售 总额比例为 20.61%，如果公司主要客户的生产经营出现波动或 主要客户对公司产品的需求发生不利变化，将会对公司的业绩 产生影响。 应收账款坏账的风险 截至 2017 年末，公司应收账款账面价值为 9802 万元，占流动 资产的比例为 63.79%。 截至报告期末，账龄在 1 年以内的应收账款余额占应收账款总 余额的 62.61%，超过 1 年账龄的应收账款占比较上年同期有所 增加。公司应收账款期末余额较大，一小部分应收账款账龄较 公告编号：2018-009 6 长,且主要集中在煤炭类企业，应收账款存在无法收回的风险。 但是长账龄客户主要为公司长期合作的老客户，客户信誉较好， 且公司制定了完善的应收账款管理制度，按应收账款账龄计提 坏账准备，定期与客户对账，专人定期催收，尽可能降低应收 账款发生坏账的概率。 运营资金不足的风险 公司主营业务是为客户提供应用系统集成服务、设备系统集成 服务及系统运维及服务，其中应用系统集成业务对资金储备要 求较高。在开展应用系统集成业务过程中，一方面，充足的货 币资金储备是公司成功获得项目承包业务的必备条件；另一方 面,项目在投标、中标、开工、完工阶段均对货币资金有较大的 需求。由于公司客户多为大型国有煤炭企业，付款周期普遍较 长，导致对资金储备要求较高，如果公司不能合理有效的控制 项目的开展速度，未能及时筹措到项目资金，则公司可能出现 资金短缺的风险。 技术泄密风险 公司作为高新技术企业，自主研发并拥有多项软件著作权。公 司软件著作权是核心竞争力的重要组成部分，也是公司进一步 创新和发展的基础。尽管公司已经申请专利及著作权保护等措 施避免公司技术泄密，但并不能彻底消除公司所面临的该项风 险。 公司已经拥有多项软件著作权，在技术方面有一定的积累，为 规避技术风险，公司将严格按照 ISO9001 的要求进行新技术和 新产品的开发、设计,依托先进的流程管理，加强对专利技术的 流程管理和技术保护。 核心技术人员流失风险 稳定、高素质的科研人才队伍是公司长期保持技术领先优势的 重要保障。公司注重人力资源的管理，制定了合理的员工薪酬 方案，建立了有效的绩效管理体系，积极为核心技术人员提供 良好的科研条件。虽然公司已经采取了多种措施以稳定核心技 术人员队伍并取得了较好的效果，但仍不能排除核心技术人员 流失的风险。 公司仍将继续通过不断完善激励机制和约束机制，将公司各方 面人才的利益与公司的利益相结合，调动所有员工的积极性和 创造性，防止人才流失。自公司成立至今，公司核心技术人员 一直保持稳定。 实际控制人控制风险 刘跟民、刘彬为夫妻关系，合计持有公司 76.87%的股份，为公 司实际控制人。如果实际控制人通过行使表决权或其他方式对 公司经营和财务决策、重大人事任免、利润分配等方面实施不 利影响,可能会给公司及中小股东带来一定风险。 公司将严格依照《公司法》及各类相关法律法规、《公司章程》 及三会议事规则、公司各类规范制度对公司活动进行管理，保 护公司及中小投资者利益。 企业所得税税收优惠政策变化的风险 公司所在的软件和信息技术服务行业为国家重点支持的战略性 新兴产业，享有多项税收优惠和财政补贴政策。公司于 2015 年 8 月 31 日获得由陕西省科学技术厅、陕西省财政厅、陕西省国 家税务局、陕西省地方税务局颁发的《高新技术企业证书》(证 公告编号：2018-009 7 书号 GR201561000186 号),根据《高新技术企业认定管理办法》 及《中华人民共和国企业所得税法》等有关规定,公司自获得高 新技术企业认定起三年内企业所得税按 15%缴纳。 如果公司未来不能被认定为“高新技术企业”以及相应的税收 优惠政策发生变化，公司将不再享受相关税收优惠，将按 25% 的税率征收所得税,所得税税率的提高将对公司经营业绩产生 一定影响。 银行借款无法偿还的风险 2017 年末公司短期借款金额 1100 万元，占流动负债的比例为 21.17%。若公司财务状况恶化，会发生短期借款无法偿还的风 险。但公司盈利能力较强，银行信誉良好，报告期内未发生贷 款逾期问题，且公司注重资金管理，财务风险防范意识较强， 有效的降低了银行借款无法偿还的风险。 存货存在减值的风险 2017 年末公司存货账面价值为 3,787.52 万元，占流动资产的比 例为 24.65%。公司存货期末余额较大，目前公司在建项目进展 顺利，工程进度按照整体计划进行,但仍不排除系统集成业务不 能通过客户验收而导致存货发生减值的风险。 收入季节性波动的风险 公司主要客户为能源企业，特别是大型国有煤炭企业，并与其 保持着长期稳定的合作关系。上述客户通常实行预算管理制度 和集中采购制度，在上半年审批当年的年度预算和固定资产投 资计划，在年中或下半年安排设备采购招标，系统调试与验收 则集中在第四季度尤其是年底。因此，公司存在明显的季节性 销售特征，即在每年上半年新增订单、销售收入实现较少，订 单从下半年开始明显增加，全年的销售业绩集中体现在第四季 度尤其是年底。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 公告编号：2018-009 8 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 陕西思宇信息技术股份有限公司 英文名称及缩写 Shaanxi SiYu Information Technology Incorporated Company 证券简称 思宇信息 证券代码 837692 法定代表人 刘跟民 办公地址 西安市高新技术开发区高新二路 12 号同馨阁 1 幢 1202 室 二、 联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 郜燕 职务 董事会秘书 电话 029-88386031 传真 029-88386214 电子邮箱 sy_sxsy@ 公司网址 联系地址及邮政编码 西安市高新技术开发区高新二路 12 号同馨阁 1 幢 1202 室，710075 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 陕西思宇信息技术股份有限公司办公室 三、 企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2002 年 9 月 25 日 挂牌时间 2016 年 6 月 16 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类） I 信息传输、软件和信息技术服务业-I65 软件和信息技术服务业 -I652 信息系统集成服务-I6520 信息系统集成服务 主要产品与服务项目 应用系统集成、设备系统集成、系统运维及服务 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股） 47,005,119 优先股总股本（股） - 做市商数量 - 控股股东 刘跟民、刘彬 实际控制人 刘跟民、刘彬 四、 注册情况 项目 内容 报告期内是否变更 公告编号：2018-009 9 统一社会信用代码 91610000741276928J 否 注册地址 西安市高新技术开发区高新二路 12 号同馨阁 1 幢 1202 室 否 注册资本 47,005,119 元 否 五、 中介机构 主办券商 中信建投 主办券商办公地址 北京市东城区朝内大街 2 号凯恒中心 B、E 座 3 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 希格玛会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名 高靖杰、张晔 会计师事务所办公地址 西安市浐灞生态区浐灞大道 1 号商务中心二期五楼 511-512 室 六、 报告期后更新情况 √适用 □不适用 根据《全国中小企业股份转让系统股票转让方式确定及变更指引》，公司股票转让方式自 2018 年 1 月 15 日起由协议转让方式变更为集合竞价转让方式。 公告编号：2018-009 10 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 103,061,262.54 113,870,679.91 -9.49% 毛利率% 21.10% 23.65% - 归属于挂牌公司股东的净利润 1,138,153.42 3,770,176.40 -69.81% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性 损益后的净利润 107,521.57 2,189,979.74 -95.09% 加权平均净资产收益率%（依据归属于 挂牌公司股东的净利润计算） 1.17% 3.98% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌 公司股东的扣除非经常性损益后的净 利润计算） 0.11% 2.33% - 基本每股收益 0.02 0.08 -75.00% 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 154,745,405.90 153,404,200.12 0.87% 负债总计 56,966,213.31 56,763,160.95 0.36% 归属于挂牌公司股东的净资产 97,779,192.59 96,641,039.17 1.18% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.08 2.06 1.18% 资产负债率%（母公司） 34.92% 36.55% - 资产负债率%（合并） 36.81% 37.00% - 流动比率 2.96 2.68 - 利息保障倍数 3.84 9.25 - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 -3,031,299.52 3,623,488.99 -183.66% 应收账款周转率 1.06 1.21 - 存货周转率 2.12 2.75 - 公告编号：2018-009 11 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% 0.87% 10.69% - 营业收入增长率% -9.49% -9.43% - 净利润增长率% -69.81% -43.32% - 五、 股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 47,005,119 47,005,119 0% 计入权益的优先股数量 - - - 计入负债的优先股数量 - - - 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 计入当期损益的政府补助 1,200,000.00 其他营业收入和支出 12,508.06 非经常性损益合计 1,212,508.06 所得税影响数 181,876.21 少数股东权益影响额（税后） 0.00 非经常性损益净额 1,030,631.85 七、 因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 √适用 □不适用 单位：元 科目 上年期末（上年同期） 上上年期末（上上年同期） 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 资产处置收益 - 153,660.65 - - 营业外收入 2,014,766.16 1,713,052.09 - - 营业外支出 150,277.42 2,224.00 - - 持续经营净利润 - 3,770,176.40 - - 会计政策变更情况： 1、财政部于 2017 年度发布了《企业会计准则第 42 号——持有待售的非流动资产、处置组和终止 经营》，自 2017 年 5 月 28 日起施行，对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营， 公告编号：2018-009 12 要求采用未来适用法处理。 2、财政部于 2017 年度修订了《企业会计准则第 16 号——政府补助》，修订后的准则自 2017 年 6 月 12 日起施行，对于 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助，要求采用未来适用法处理；对于 2017 年 1 月 1 日至施行日新增的政府补助，也要求按照修订后的准则进行调整。 3、财政部于 2017 年度发布了《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》，对一般企业 财务报表格式进行了修订。 会计政策变更列报如下： 会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注 在利润表中分别列示“持续经营净利润”和“终 止经营净利润”。比较数据相应调整。 已批准 受影响的报表项目名称：持续经营净利 润；影响金额：1,138,153.42 元。 自 2017 年 1 月 1 日起，与本公司日常活动 相关的政府补助，从“营业外收入”项目重分 类至“其他收益”项目。比较数据不调整。 已批准 受影响的报表项目名称：营业外收入、 其他收益；影响金额：2,024,100.00 元。 在利润表中新增“资产处置收益”项目，将部 分原列示为“营业外收入”及“营业外支出” 的资产处置损益重分类至“资产处置收益”项 目。比较数据相应调整。 已批准 受影响的报表项目名称：营业外收入、 营业外支出、资产处置收益；影响金额： 153,660.65 元。 公告编号：2018-009 13 第四节 管理层讨论与分析 一、 业务概要 商业模式 公司是拥有自主产品并集服务为一体的信息系统全面解决方案提供商，主要为能源、教育、政府及 其他企业客户提供信息化规划与咨询、应用系统集成、系统设计与开发、系统运维及服务等业务，拥有 信息系统集成及服务资质二级证书、电子与智能化工程专业承包二级证书、ITSS 信息技术服务运行维护 标准符合性二级证书、陕西省安全技术防范从业单位工程资质一级证书、军工涉密业务咨询服务安全保 密条件备案证书、高新技术企业证书、ISO9001：2008 质量管理体系认证证书等资质，拥有 23 项软件著 作权和 8 项软件产品登记证书，取得商标权 5 项。 公司通过从市场收集信息开始运营流程，经过严格的筛选和评估，对于符合公司业务的项目进行投 标，与成功获得的项目签订项目合同后进行设备采购、工程施工、设备调试、试运行、用户培训等环节， 最终交付客户使用并进入系统运维阶段。 公司积极扩大业务范围，努力实现经营多元化，在原有石油、教育、政府采购等业务基础上，加大 市场投入、将业务拓展至房地产、电力、运输、军工制造等行业领域。 报告期内，公司商业模式未发生变更。 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 □是 √否 主营业务是否发生变化 □是 √否 主要产品或服务是否发生变化 □是 √否 客户类型是否发生变化 □是 √否 关键资源是否发生变化 □是 √否 销售渠道是否发生变化 □是 √否 收入来源是否发生变化 □是 √否 商业模式是否发生变化 □是 √否 二、 经营情况回顾 (一) 经营计划 在能源企业信息化行业领域，公司是区域性的规模化公司。在业务范围方面，公司在系统集成领域 精耕细作多年，积累的产品和行业化解决方案在陕西本土市场有较强的市场占有率。 公司自涉足信息化业务以来，一直将技术研发作为提升公司核心竞争力的关键所在，并投入了大量 的人力和物力，目前所形成的煤炭企业 ERP 系统、煤炭运销管理系统、煤炭物资管理系统、干部走动式 管理系统、多级联动审批系统等多种煤炭行业整体解决方案对公司在占领本土市场份额方面起到了较大 的支撑作用，同时通过物联网、云计算等先进技术使创新方案完整性和可实施性得到可靠保障。 持续完善法人治理结构，努力构建有效的风险防控机制方面，公司也在不断地进行管理改革和体制 创新，日益完善管理制度和流程，在经营管理及项目管理上建立了严格的内部控制制度，拥有 ISO9001 质量管理体系认证证书、在研发方面通过了 CMMI3 体系的认证，公司管理团队根据煤炭企业客户的特点， 总结出了有效控制需求的方法，可以做到在一定质量的情况下保证项目的交付率。 从业务资质角度来看，目前公司拥有信息系统集成二级资质、电子与智能化工程专业承包二级资质、 公告编号：2018-009 14 陕西省安全技术防范从业单位工程资质一级资质、军工涉密业务咨询服务安全保密条件备案证书、是国 家两化融合服务联盟成员之一、是陕西省首批两化融合服务厂商、通过了 ITSS 二级运维服务资质的认 证。公司凭借能源、教育、政府信息化行业的多年积累，已拥有上千客户群体，其中大型客户上百个。 公司随着市场环境的变化，公司积极抓住每次机遇，加强市场开拓，持续优化产品解决方案，提高 自身核心竞争力，不断的扩大服务行业的种类，降低对一些大客户的依赖，行业竞争力逐步加强，主要 拓展政府采购及教育行业，报告期内新增房地产行业。 公司在不断提高主营业务和核心技术水平的同时，不忘提高员工的生活待遇和个人成就感，创造积 极向上的创新型企业文化，为优秀人才提供良好的升职通道与发展空间，稳定公司骨干人才队伍，保障 公司优秀人才队伍资源的最大化利用。 报告期内，公司各项工作进展顺利、运行正常。2017 年实现营业收入 10,306 万元，实现利润总额 206 万元，净利润 114 万元。截至 2017 年 12 月 31 日，公司总资产达到 15,475 万元，较去年同期增长 0.87%，净资产达到 9,778 万元，较去年同期增长 1.18%。 (二) 行业情况 软件和信息技术服务业是关系国民经济和社会发展全局的基础性、战略性、先导性产业，具有技术 更新快、产品附加值高、应用领域广、渗透能力强、资源消耗低、人力资源利用充分等突出特点，对经 济社会发展具有重要的支撑和引领作用。随着我国工业化进程的加快及信息化投入的逐年增加，我国软 件和信息技术服务行业总体保持平稳较快发展。 我国的软件和信息技术服务行业正处于高速发展的成长期，下游用户需求已经由基于信息系统基础 构建转变成基于自身业务特点和行业特点的业务发展需要，因此各行业对于以行业特点为核心应用软 件、信息技术、跨行业的管理软件和基于现有系统的专业化服务呈现出旺盛的需求。 党的十八大报告提出了“坚持走中国特色新型工业化、信息化、城镇化、农业现代化道路，推动信 息化和工业化深度融合；促进工业化、信息化、城镇化、农业现代化同步发展”。随着经济转型、产业 升级及“两化融合”进程的不断深入，传统产业的信息化需求将会不断激发，带来巨大的市场机遇。同 时伴随着未来人力资源成本的不断上涨，以及提高自主核心竞争力的双重压力，软件和信息技术服务行 业的价值将更加凸显，将呈现加速发展的态势。 自我国确立国民经济和社会发展第十三个五年规划以来，新一代信息技术步入加速成长期，传统信 息技术产业不断与新技术、新业务形态、新商业模式互动融合，带动产业格局的深刻变革。同时随着大 数据、移动互联、云计算等信息技术的应用推广，我国信息技术服务业逐步向服务化、网络化及平台化 模式发展，产业规模持续扩大，集聚效应日益明显，企业创新能力和国际竞争力不断提升，成为我国重 要的经济增长点。 (三) 财务分析 1. 资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 上年期末 本期期末与上年期 末金额变动比例 金额 占总资产的 比重 金额 占总资产的 比重 货币资金 6,290,856.00 4.07% 9,872,171.30 6.44% -36.28% 应收账款 98,017,540.08 63.34% 90,404,352.70 58.93% 8.42% 存货 37,875,167.80 24.48% 38,963,690.61 25.40% -2.79% 长期股权投资 - - - - - 公告编号：2018-009 15 固定资产 534,441.58 0.35% 891,516.57 0.58% -40.05% 在建工程 - - - - - 短期借款 11,000,000.00 7.11% 12,000,000.00 7.82% -8.33% 长期借款 5,000,000.00 3.23% - - - 资产总计 154,745,405.90 - 153,404,200.12 - 0.87% 资产负债项目重大变动原因： 1、货币资金变动原因：2017 年年末有已中标项目，给供应商预付货款进行订货，货币资金余额较 去年同期减少了 358 万元，变动比例为-36.28%，公司的营运资金充裕。 2、固定资产变动的原因：2017 年，公司购置固定资产 7.6 万元，计提累计折旧 43 万元，固定资产 减少 35.4 万元。 3、长期借款变动的原因：2017 年，陕西金融控股集团有限公司通过对公司的考察、审计，经过审 批给公司投入 500 万三年期的借款，用于支持公司的发展。 因此，公司的货币资金变动幅度较大，减少了 358 万元，变动比例为-36.28%；长期借款增加了 500 万，上各项资产类项目的变动，最终使资产较去年同期增加了 134 万元，增长 0.87%。 2. 营业情况分析 (1) 利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 本期与上年同期 金额变动比例 金额 占营业收入 的比重 金额 占营业收入 的比重 营业收入 103,061,262.54 - 113,870,679.91 - -9.49% 营业成本 81,319,520.99 78.90% 86,940,558.97 76.35% -6.47% 毛利率% 21.10% - 23.65% - - 管理费用 14,743,191.17 14.31% 16,831,442.54 14.78% -12.41% 销售费用 6,354,537.12 6.17% 5,188,589.77 4.56% 22.47% 财务费用 885,907.34 0.86% 708,218.69 0.62% 25.09% 营业利润 850,785.26 0.83% 3,501,805.53 3.08% -75.70% 营业外收入 1,212,508.06 1.18% 1,713,052.09 1.50% -29.22% 营业外支出 - - 2,224.00 0.00% -100.00% 净利润 1,138,153.42 1.10% 3,770,176.40 3.31% -69.81% 项目重大变动原因： 2017 年，公司部分项目在年底时还未达到完工结算的条件，因此营业收入较去年同期下降了 9.49%。 毛利率也下降了 2.55%，但是与行业的毛利率基本持平。 公司 2017 年的销售费用较去年增加了 22.47%，原因主要有二点：首先,公司在制作费用预算时对一 些变动费用的弹性比例没有控制好；其次，公司 2017 年开拓新的行业和领域，新领域的拓展导致销售 费用增加 117 万元。最终导致营业利润下降较多，同时净利润较去年同期有所减少。 2017 年营业外收入较去年减少了 50 万元，下降了 29.22%，主要原因是公司 2017 年获得的政府补 贴有所减少，主要获得新三板挂牌补贴资金 120 万元 。 2017 年由于营业收入的下降，软件研发的投入加大，导致公司净利润下降较多。 公告编号：2018-009 16 (2) 收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 主营业务收入 103,061,262.54 113,870,679.91 -9.49% 其他业务收入 - - - 主营业务成本 81,319,520.99 86,940,558.97 -6.47% 其他业务成本 - - - 按产品分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 应用系统集成 47,632,076.54 46.22% 66,154,470.37 58.10% 设备系统集成 48,589,861.70 47.15% 41,678,300.52 36.60% 系统运维及服务 6,839,324.30 6.64% 6,037,909.02 5.30% 按区域分类分析： √适用 □不适用 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 西北地区 103,061,262.54 100.00% 113,870,679.91 100.00% 收入构成变动的原因： 2017 年应用系统集成收入 4,763 万元，占营业收入的 46.22%；设备系统集成收入 4,859 万元，占 营业收入的 47.15%；系统运维及服务收入 684 万元，占营业收入的 6.64%。与上年同期相比，公司在 2017 年承接系统运维及服务类项目有所增加，这也是公司核心竞争力及服务提高的体现，系统运维及服务类 占比较上年同期提高了 1.34%，因设备系统集成收入的毛利率较低，公司的毛利率下降了 2.55%。 (3) 主要客户情况 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 蒲城县教育局 5,133,483.76 4.98% 否 2 陕西陕煤铜川矿业有限公司玉华煤矿 4,641,452.99 4.50% 否 3 西安悦泰科技有限责任公司 4,207,649.57 4.08% 否 4 神木汇森凉水井矿业有限责任公司 3,771,162.39 3.66% 否 5 陕西陕煤铜川矿业有限公司下石节煤矿 3,491,855.01 3.39% 否 合计 21,245,603.72 20.61% - (4) 主要供应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 1 成都联想信息技术有限公司 7,817,770.00 9.56% 否 2 西安尚源工业通信设备有限公司 2,908,000.00 3.55% 否 3 用友网络科技股份有限公司 2,622,581.00 3.21% 否 公告编号：2018-009 17 4 西安得实办公设备有限公司 2,035,200.00 2.49% 否 5 杭州海康威视科技有限公司 1,606,857.00 1.96% 否 合计 16,990,408.00 20.77% - 3. 现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 经营活动产生的现金流量净额 -3,031,299.52 3,623,488.99 -183.66% 投资活动产生的现金流量净额 - 862,912.63 -100.00% 筹资活动产生的现金流量净额 -550,015.78 -631,744.49 - 现金流量分析： 1、经营活动产生的现金流量净额变动原因：2017 年，公司销售商品、提供劳务收到的现金为 8,240 万元，2016 年为 12,614 万元，同比减少了 4,374 万元，主要是因为公司对应收账款的催收虽然比较及 时，但客户回款中有承兑汇票 3,279 万元。2016 年的应收账款在 2017 年已经及时收回，2017 年当年产 生的应收账款也可以及时收回。 2017 年，购买商品、接受劳务支付的现金为 6,614 万元，2016 年为 10,674 万元，同比减少了 4,060 万元，主要是因为公司与长期合作的供应商加强了联系，同时，建立健全了供应商比价制度，通过比较 为公司争取到最有利的付款条件；另外，2017 年的收入较 2016 年下降 9.49%，相对应的采购额也随之 减少。 2017 年支付给职工以及为职工支付的现金为 1,268 万元，2016 年为 1,203 万元，同比增加了 65 万 元。主要原因是公司提高了员工的福利待遇，对原有的社保基数也随之进行了提高，以此调动提高和调 动了员工的积极性，使公司的各项工作能够顺利、高效的开展。 综上所述，由于银行回款的减少、支付给职工现金的增加，使公司经营活动产生的现金流量净额较 去年同时减少了 665 万元。 2、投资活动产生的现金流量净额变动的原因：2017 年,投资活动产生的现金流量净额较去年同期减 少了 86.30 万元，主要为 2016 年处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回现金净额，2017 年公司 没有发生投资活动，因此没有发生额。 3、筹资活动产生的现金流量净额变动的原因：2017 年，筹资活动产生的现金流量净额较去年同期 增加了 8 万元，主要原因是 2017 年公司新增陕西金融控股集团有限公司借款 500 万元，向股东借款 300 万，同时归还以前年度股东借款 697 万，因此较去年同期有所增加。 (四) 投资状况分析 1、主要控股子公司、参股公司情况 报告期内，公司拥有 1 家全资子公司即陕西际融信息科技有限公司，具体情况如下： 企业名称：陕西际融信息科技有限公司 统一社会信用代码：916100005556533719 住所：西安市高新区唐延路 3 号旺座国际城第 1 幢 3 单元 33002、33003 室 注册资本：2000 万元 实收资本：2000 万元 经营范围：计算机软硬件产品的开发、销售及相关技术咨询服务；电子产品销售及相关的技术服务； 安防系统、智能建筑弱电系统工程的设计、安装；计算机信息系统集成及相关技术咨询服务；自动化系 统的集成开发、销售及相关技术咨询服务；电梯、自动扶梯、劳保用品、通信产品（卫星地面接收设施、 公告编号：2018-009 18 无线电发射设备等专控除外）、机电产品（小轿车除外）的销售；防雷工程的设计、施工。 成立日期：2010 年 5 月 13 日 营业期限：长期 子公司 2017 年度主营业务收入 497.84 万元，主营业务成本 290.91 万元，净利润-380.17 万元，总 资产 635.13 万元，净资产 367.01 万元。 2、委托理财及衍生品投资情况 无 (五) 非标准审计意见说明 □适用 √不适用 (六) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 √适用 □不适用 会计政策变更情况： 1、财政部于 2017 年度发布了《企业会计准则第 42 号——持有待售的非流动资产、处置组和终止 经营》，自 2017 年 5 月 28 日起施行，对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营， 要求采用未来适用法处理。 2、财政部于 2017 年度修订了《企业会计准则第 16 号——政府补助》，修订后的准则自 2017 年 6 月 12 日起施行，对于 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助，要求采用未来适用法处理；对于 2017 年 1 月 1 日至施行日新增的政府补助，也要求按照修订后的准则进行调整。 3、财政部于 2017 年度发布了《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》，对一般企业 财务报表格式进行了修订。 会计政策变更列报如下： 会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注 在利润表中分别列示“持续经营净利润”和“终 止经营净利润”。比较数据相应调整。 已批准 受影响的报表项目名称：持续经营净利 润；影响金额：1,138,153.42 元。 自 2017 年 1 月 1 日起，与本公司日常活动 相关的政府补助，从“营业外收入”项目重分 类至“其他收益”项目。比较数据不调整。 已批准 受影响的报表项目名称：营业外收入、 其他收益；影响金额：2,024,100.00 元。 在利润表中新增“资产处置收益”项目，将部 分原列示为“营业外收入”及“营业外支出” 的资产处置损益重分类至“资产处置收益”项 目。比较数据相应调整。 已批准 受影响的报表项目名称：营业外收入、 营业外支出、资产处置收益；影响金额： 153,660.65 元。 会计估计变更情况： 报告期内本公司无会计估计变更事项。 公告编号：2018-009 19 会计差错更正情况： 报告期内本公司无前期会计差错更正。 (七) 合并报表范围的变化情况 □适用 √不适用 (八) 企业社会责任 公司在日常经营活动中积极承担社会责任，根据国务院《残疾人就业条例》和《陕西省财政厅、陕 西省地方税务局、陕西省残疾人联合会关于印发<残疾人就业保障金征收使用管理实施办法>的通知》有 关规定，公司依法履行残疾人就业的责任和义务，公司全资子公司安排残疾人就业 1 名，并且缴纳社会 保险和住房公积金。 三、 持续经营评价 经营方面：公司从事的系统集成服务行业发展前景广阔，公司在行业内拥有良好的信誉、优秀的团 队，具有良好的市场发展空间。 财务方面：2017 年公司实现营业收入 10,306 万元，净利润 114 万元，毛利率 21.10%，加权平均净 资产收益率 1.17%，基本每股收益 0.02；每股净资产 2.08，资产负债率 36.81%，流动比率 2.96，应收 账款周转率 1.06，存货周转率 2.12，经营活动产生的现金流量净额为-303 万元。从前述指标分析，公 司自身盈利能力和偿债能力处于行业中游水平。公司的资产负债率等指标体现出公司具备偿债能力，可 维持公司正常业务的开展，不存在偿债不能等风险，公司的持续经营能力得以保证。 管理方面：公司已建立了较为完善的财务管理、内部控制等管理制度，能够较好的把握和控制业务 发展及内部管理，不存在管理失控等风险。 综上所述，公司业务明确，具有持续经营能力，不存在对持续经营能力有重大影响的因素。 四、 未来展望 是否自愿披露 □是 √否 五、 风险因素 (一) 持续到本年度的风险因素 1、下游行业波动风险 报告期内,公司主要客户为能源企业，特别是大型国有煤炭企业，公司为其提供应用系统集成服务、 设备系统集成服务以及系统运维及服务。目前受国内整体能源行业调整影响，公司的下游客户在自身信 息化投入方面动力不足，能源行业下游客户的需求直接影响公司的业绩增幅。 应对措施：针对能源行业周期性调整的情况，公司将及时调整战略规划，进一步加大研发投入，提 升服务水平和质量，稳定原有客户，保持公司领先优势的同时，积极开拓教育、政府等其他行业的信息 化客户，目前公司业绩稳定。 公告编号：2018-009 20 2、客户集中的风险 报告期内，公司重大客户大部分集中在能源类企业，也有一部分政府、教育、医疗、地产等行业。 2017 年前五大客户分别为蒲城县教育局、陕西陕煤铜川矿业有限公司玉华煤矿、西安悦泰科技有限责任 公司、神木汇森凉水井矿业有限责任公司、陕西陕煤铜川矿业有限公司下石节煤矿，合计销售额占当期 销售总额比例为 20.61%，如果公司主要客户的生产经营出现波动或主要客户对公司产品的需求发生不利 变化，将会对公司的业绩产生影响。 应对措施：积极拓展业务领域，在保证原有能源行业的基础上，加大开展教育、政府、电力、房地 产等行业拓展。通过各种渠道获取招投标信息，并积极参与，逐步扩大其他行业的市场份额，从而应对 客户集中的风险。 3、应收账款坏账的风险 截至 2017 年末，公司应收账款账面价值为 9802 万元，占流动资产的比例为 63.79%，截至报告期末， 账龄在 1 年以内的应收账款余额占应收账款总余额的 62.61%，过 1 年账龄的应收账款占比较上年同期有 所增加。公司应收账款期末余额较大，一小部分应收账款账龄较长,且主要集中在煤炭类企业，应收账 款存在无法收回的风险。但是长账龄客户主要为公司长期合作的老客户，客户信誉较好，发生坏账的概 率较低。 应对措施：公司制定了完善的应收账款管理制度及催收计划，按应收账款账龄计提坏账准备，定期 与客户对账，专人定期催收，尽可能降低应收账款发生坏账的概率。 4、运营资金不足的风险 公司主营业务是为客户提供应用系统集成服务、设备系统集成服务及系统运维及服务，其中应用系 统集成业务对资金储备要求较高。在开展应用系统集成业务过程中，一方面，充足的货币资金储备是公 司成功获得项目承包业务的必备条件；另一方面,项目在投标、中标、开工、完工阶段均对货币资金有 较大的需求。由于公司客户多为大型国有煤炭企业，付款周期普遍较长，导致对资金储备要求较高，如 果公司不能合理有效的控制项目的开展速度，未能及时筹措到项目资金，则公司可能出现资金短缺的风 险。 应对措施：一方面加强对应收账款的催收，签订合同时与客户积极谈判，争取预收账款。一方面， 在采购过程中不断健全供应商比价制度。另一方面，与长期合作的供应商加强联系，延长付款周期，通 过沟通、谈判获得对公司最有利的付款条件，从而缓解公司的资金压力，保证公司营运资金的充足。 5、技术泄密风险 公司作为高新技术企业，自主研发并拥有多项软件著作权。公司软件著作权是核心竞争力的重要组 成部分，也是公司进一步创新和发展的基础。尽管公司已经申请专利及著作权保护等措施避免公司技术 泄密，但并不能彻底消除公司所面临的该项风险。 应对措施：公司已经拥有多项软件著作权，在技术方面有一定的积累，为规避技术风险，公司将严 格按照 ISO9001 的要求进行新技术和新产品的开发、设计，依托先进的流程管理，加强对专利技术的流 程管理和技术保护。 6、核心技术人员流失风险 稳定、高素质的科研人才队伍是公司长期保持技术领先优势的重要保障。公司注重人力资源的管理， 制定了合理的员工薪酬方案，建立了有效的绩效管理体系，积极为核心技术人员提供良好的科研条件。 虽然公司已经采取了多种措施以稳定核心技术人员队伍并取得了较好的效果，但仍不能排除核心技术人 员流失的风险。 公司仍将继续通过不断完善激励机制和约束机制，将公司各方面人才的利益与公司的利益相结合，调动 公告编号：2018-009 21 所有员工的积极性和创造性，防止人才流失。自公司成立至今，公司核心技术人员一直保持稳定。 应对措施：公司将继续通过不断完善激励机制和约束机制，将员工个人利益与公司利益相结合，调 动所有员工的积极性和创造性，防止人才流失。自公司成立以来至今，公司核心技术人员一直保持稳定。 7、实际控制人控制风险 刘跟民、刘彬为夫妻关系，合计持有公司 76.87%的股份，为公司实际控制人。如果实际控制人通过 行使表决权或其他方式对公司经营和财务决策、重大人事任免、利润分配等方面实施不利影响,可能会 给公司及中小股东带来一定风险。 应对措施：公司将严格依照《公司法》及各类相关法律法规、《公司章程》及三会议事规则、公司 各类规范制度对公司活动进行管理，保护公司及中小投资者利益。 8、企业所得税税收优惠政策变化的风险 公司所在的软件和信息技术服务行业为国家重点支持的战略性新兴产业，享有多项税收优惠和财政 补贴政策。公司于 2015 年 8 月 31 日获得由陕西省科学技术厅、陕西省财政厅、陕西省国家税务局、陕 西省地方税务局颁发的《高新技术企业证书》(证书号 GR201561000186 号),根据《高新技术企业认定管 理办法》及《中华人民共和国企业所得税法》等有关规定,公司自获得高新技术企业认定起三年内企业 所得税按 15%缴纳。如果公司未来不能被认定为“高新技术企业”以及相应的税收优惠政策发生变化， 公司将不再享受相关税收优惠，将按 25%的税率征收所得税,所得税税率的提高将对公司经营业绩产生一 定影响。 应对措施：公司管理层已经明确的指出，只有研发出新的产品，公司的核心竞争力才能不断的得到 提升，才能为公司创造更大的效益。在此思想的指导下，公司一定会加大研发费投入，严格按照《高新 技术企业认定管理办法》及《中华人民共和国企业所得税法》的规定，对企业发生的经营活动进行分类 和核算，在保证企业的经营活动正常进行的同时，做到符合高新技术企业的要求，使企业可以享受高新 技术企业的优惠。 9、银行借款无法偿还的风险 2017 年末公司短期借款金额 1100 万元，占流动负债的比例为 21.17%。若公司财务状况恶化，会发 生短期借款无法偿还的风险。但公司盈利能力较强，银行信誉良好，报告期内未发生贷款逾期问题。 应对措施：加强公司盈利能力，加紧应收账款的催收，保证良好的银行信誉，且公司注重资金管理， 财务风险防范意识较强，有效的降低了银行借款无法偿还的风险。 10、存货存在减值的风险 2017 年末公司存货账面价值为 3,787.52 万元，占流动资产的比例为 24.65%。公司存货期末余额较 大，目前公司在建项目进展顺利，工程进度按照整体计划进行,但仍不排除系统集成业务不能通过客户 验收而导致存货发生减值的风险。 应对措施：目前公司在建项目进展顺利,工程进度按照整体计划进行,严格执行施工进度，保证工程 按时完成，不违反合同的规定，在合同规定的时间内完成系统集成业务的验收工作，有效降低存货减值 的风险。 11、收入季节性波动的风险 公司主要客户为能源企业，特别是大型国有煤炭企业，并与其保持着长期稳定的合作关系。上述客 户通常实行预算管理制度和集中采购制度，在上半年审批当年的年度预算和固定资产投资计划，在年中 或下半年安排设备采购招标，系统调试与验收则集中在第四季度尤其是年底。因此，公司存在明显的季 节性销售特征，即在每年上半年新增订单、销售收入实现较少，订单从下半年开始明显增加，全年的销 公告编号：2018-009 22 售业绩集中体现在第四季度尤其是年底。 应对措施：面对公司主营业务所处行业良好的发展趋势，结合公司现有的资源、经验和技术，公司 将坚持多元化市场，逐步减少对大客户的依赖性，增强可持续经营能力，同时将不断提升管理水平，从 而控制期间费用的增长，提高公司的利润率，最终实现长期、持续、稳定增长。 (二) 报告期内新增的风险因素 无 第五节 重要事项 一、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 □是 √否 是否存在对外担保事项 □是 √否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 □是 √否 是否对外提供借款 □是 √否 是否存在日常性关联交易事项 □是 √否 是否存在偶发性关联交易事项 √是 □否 五.二.(一) 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项 或者本年度发生的企业合并事项 □是 √否 是否存在股权激励事项 □是 √否 是否存在已披露的承诺事项 √是 □否 五.二.(二) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 □是 √否 是否存在被调查处罚的事项 □是 √否 是否存在失信情况 □是 √否 是否存在自愿披露的其他重要事项 □是 √否 二、 重要事项详情 (一) 报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必 要决策程序 临时报告披露 时间 临时报告编号 刘彬 关联租赁 463,771.2 是 2017.1.9 2017-003 刘跟民、刘彬 关联担保 5,000,000 是 2017.4.20 2017-013 刘跟民、刘彬 关联担保 7,000,000 是 2017.4.20 2017-013 刘跟民 股权质押 5,000,000 是 2017.4.20 2017-015 刘跟民、刘彬 关联担保 5,000,000 是 2017.8.23 2017-022 刘跟民、刘彬 关联担保 6,000,000 是 2017.8.23 2017-023 刘跟民 股权质押 5,000,000 是 2017.12.4 2017-028 公告编号：2018-009 23 刘跟民 关联借款 3,000,000 是 2018.4.25 2018-011 总计 - 36,463,771.2 - - - 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 1、公司及全资子公司分别租赁关联股东刘彬房屋用于日常经营，租赁期限均为 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日，租赁价格分别为 40 元/平米/月、70 元/平米/月，由双方协商确定，遵循市场公允原则， 履行必要的审批手续，不存在损害公司及股东利益的情况。 2、公司在交通银行陕西省分行借款 500 万元，借款期限 2016 年 3 月 23 日至 2017 年 3 月 22 日，借款 利率为一年期 LPR 报价平均利率；由公司控股股东、实际控制人刘彬和刘跟民承担保证责任，签署《保 证合同》为公司该项借款进行保证担保；公司与西安创新融资担保有限公司签署委托担保合同，由西安 创新融资担保有限公司与交通银行陕西省分行签署保证合同，对该笔借款进行担保。陕西思宇信息技术 股份有限公司与西安创新融资担保有限公司签订了代偿还款追偿合同；公司控股股东、实际控制人刘跟 民于 2016 年 3 月 23 日与西安创新融资担保有限公司签署保证反担保（股权质押）合同，以本公司的著 作权（安全监测监控管理信息平台著作号 2013SR142017）予以质押；公司控制人刘彬以其持有的陕西思 宇信息技术股份有限公司 38.30%的股权出质，与西安创新融资担保有限公司签署反担保（股权质押）合 同；同时公司控股股东、实际控制人刘彬和西安创新融资担保有限公司签订了反担保（保证）合同。公 司账面资金充足，该笔关联交易对公司日常经营不存在不利影响。 3、公司在交通银行陕西省分行借款 700 万元，借款期限 2016 年 9 月 13 日至 2017 年 9 月 12 日，借款 利率 5.27%；由公司控股股东、实际控制人刘彬和刘跟民承担保证责任，签署《保证合同》为公司该项 借款进行保证担保；公司控制人刘彬以其西安市高新区旺座国际 1 幢 3 单位 33001、33002、33003、33004 房屋进行抵押，签署《抵押合同》为该项借款进行抵押担保。公司账面资金充足，该笔关联交易对公司 日常经营不存在不利影响。 4、公司申请 2016 年陕西省中小企业发展基金项目并获得资金支持资格，陕西金融控股集团以现金出资 向公司投入人民币 500 万元进行投资性支持，按照年化 4.35%的利息率计算利息，投资资金使用期限为 合同生效之日起三年。公司控股股东、实际控制人刘跟民以其持有的公司 900 万股作为质押担保。 5、公司与交通银行陕西省分行签署借款协议，借款金额 500 万元，借款期限 2017 年 3 月 24 日至 2018 年 3 月 23 日，借款利率为一年期固定利率 5.22%。公司控股股东、实际控制人刘彬以其西安市高新二路 12 号 1 幢 1201 号、1202 号、1204 号房屋进行抵押，签署《反担保（房产抵押）合同》为该项借款提供 抵押担保。 6、公司与交通银行陕西省分行签署借款协议，借款金额 600 万元，借款期限 2017 年 9 月 27 日至 2018 年 8 月 25 日，借款利率 5.22%。由公司控股股东、实际控制人刘彬和刘跟民提供保证担保，公司控制人 刘彬以其西安市高新区旺座国际 1 幢 3 单元 33001、33002、33003、33004 房屋进行抵押，为该项借款 进行抵押担保。 7、根据陕西省财政厅和陕西省中小企业促进局文件发布的陕财办企［2017］54 号“关于调整省级中小 企业发展基金受托管理机构的通知”文件要求，中小企业发展基金的管理方由陕西金融控股集团变更为 陕西投资基金管理有限公司。同时要求公司解除与陕西金融控股集团的股权质押，重新办理与陕西投资 基金管理有限公司的股权质押，并签订新的《股权质押合同》及《资金投入协议》，新签订的《股权质 押合同》及《资金投入协议》除质权人变更外，其余条款不变。 公告编号：2018-009 24 8、2017 年度向关联方刘跟民无息借款 3,000,000 元，截至 2017 年 12 月 31 日已向刘跟民还款 4,785,738.43 元，剩余 8,269,261.57 元待归还。借款未约定还款日期，款项将根据公司回款、流动资 金情况，安排归还。 上述偶发性关联交易均是为了给公司提供充足的资金支持，有利于公司的稳定发展，该交易是必要 的，不存在损害公司和公司股东利益的情况，不会对公司独立性产生不利影响，公司亦不会因上述关联 交易而对关联方产生依赖。 (二) 承诺事项的履行情况 1、关于竞业禁止的承诺函 公司董事、监事、高级管理人员、核心技术人员出具承诺书，承诺事项为截至本承诺函出具之日， 本人并未与曾任职单位或公司签订任何保密或竞业禁止协议，不存在违反竞业禁止的法律法规或与原单 位约定的情形，不存在有关竞业禁止事项的纠纷或潜在纠纷；不存在与原任职单位知识产权、商业秘密 方面的侵权纠纷或潜在纠纷，本人目前在公司的任职不会给公司造成潜在的侵权风险或损失。 2、关于避免关联交易的承诺 公司董事、监事、高级管理人员出具《关于避免关联交易的承诺函》，表示本人今后将尽量避免与 公司之间产生的关联交易事项，对于不可避免发生的关联业务往来或交易，将在平等、自愿的基础上， 按照公平、公允和等价有偿的原则进行，交易价格将按照市场公允的合理价格确定。本人将严格遵守公 司章程等规范性文件中关于关联交易事项的回避规定，所涉及的关联交易均将按照规定的决策程序进 行，并将履行合法程序，及时对关联交易事项进行信息披露。本人承诺不会利用关联交易转移、输送利 润，不会通过公司的经营决策权损害公司及其他股东的合法权益。 3、关于避免同业竞争的承诺 公司董事、监事、高级管理人员、核心技术人员出具《关于避免同业竞争的承诺》，承诺本人并未 以任何方式直接或间接从事与公司相竞争的业务，并未拥有与公司可能产生同业竞争企业的股份、股权 或任何竞争企业中拥有任何权益；任职期间也不会以任何方式直接或间接从事与公司相竞争的业务，不 会直接或间接投资、收购竞争企业，也不会以任何方式为竞争企业提供任何业务上的帮助。自本承诺函 出具之日起，本人将不从事与公司构成同业竞争的经营活动；也不通过投资、持股、参股、联营、合作、 技术转让或其他任何方式参与与公司相竞争的业务；不向与公司构成竞争的公司、企业或其他组织提供 专有技术、销售渠道、客户信息等商业秘密。未经公司股东大会同意，不利用职务便利为自己或者他人 谋取属于公司的商业机会，不自营或者为他人经营与公司同类的业务。本人应采取必要措施维护本人在 公司任职期间所知悉或持有的商业秘密，并保持其机密性，除非职务之正常使用外，非经公司事前书面 同意，不泄露、告知、交付或移转予第三人、或对外发表、或为自己或第三人使用、利用该商业秘密。 本人在公司任职期间，本人所产生或创作之与职务有关的构想、概念、发现、发明、制造技术及程序、 著作或商业秘密等，无论有无取得专利权、商标专用权、著作权，其相关权利与利益均归公司所有，如 公司拟就前条各项权利于国内外注册、登记，本人应无条件协助公司完成。所有记载商业信息的资料都 归公司所有，离职或公司要求时，本人应立即交于公司或其指定人并办妥相关的交接手续。 报告期内，上述人员履行了上述承诺。 公告编号：2018-009 25 第六节 股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 (一) 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售 条件股 份 无限售股份总数 - - 19,354,612 19,354,612 41.18% 其中：控股股东、实际控制人 - - 9,033,085 9,033,085 19.22% 董事、监事、高管 - - 9,511,834 9,511,834 20.24% 核心员工 - - - - - 有限售 条件股 份 有限售股份总数 47,005,119 100% 19,354,612 27,650,507 58.82% 其中：控股股东、实际控制人 36,132,341 76.87% 9,033,085 27,099,256 57.65% 董事、监事、高管 37,162,341 79.06% 9,511,834 27,650,507 58.82% 核心员工 - - - - - 总股本 47,005,119 - 38,709,224 47,005,119 - 普通股股东人数 21 (二) 普通股前五名或持股 10%及以上股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股 数 持股变 动 期末持股 数 期末持 股比例% 期末持有 限售股份 数量 期末持有无限 售股份数量 1 刘跟民 18,132,341 - 18,132,341 38.58% 13,599,256 4,533,085 2 刘彬 18,000,000 - 18,000,000 38.29% 13,500,000 4,500,000 3 张宝明 2,000,000 - 2,000,000 4.25% - 2,000,000 4 温沛 2,000,000 - 2,000,000 4.25% - 2,000,000 5 赵博睿 1,500,000 - 1,500,000 3.19% - 1,500,000 合计 41,632,341 0 41,632,341 88.56% 27,099,256 14,533,085 普通股前五名或持股 10%及以上股东间相互关系说明： 除股东刘跟民、刘彬系夫妻关系外，其他股东之间不存在关联关系。 二、 优先股股本基本情况 □适用 √不适用 三、 控股股东、实际控制人情况 (一) 控股股东情况 刘跟民先生，中国国籍，无境外永久居留权，1967 年 1 月生，现年 51 岁，大专学历，1988 年 6 月 毕业于上海理工大学，计算机应用专业。1988 年 7 月至 1989 年 5 月，任西安机床厂职员。1989 年 6 月 公告编号：2018-009 26 至 1992 年 12 月，任西安深秦电子实业公司职员。1993 年 1 月至 2002 年 8 月，任陕西科大电磁兼容技 术研究所董事长兼总经理。2002 年 9 月起在思宇有限公司工作，2007 年 7 月至 2015 年 9 月，任思宇有 限监事；2015 年 9 月至 2015 年 12 月任思宇有限执行董事兼总经理；2015 年 12 月至 2016 年 7 月，任 公司董事长、总经理，任期 3 年；2016 年 7 月至今，任公司董事长，任期至本届董事会届满之日止。 报告期内，刘跟民担任公司董事长，现直接持有思宇信息 18,132,341 股，持股比例为 38.58%，其 配偶刘彬现直接持有思宇信息 18,000,000 股，持股比例为 38.29%，刘跟民及其亲属持有的公司股份均 不存在股份代持的情况，出资来源合法合规不存在以借贷资金或者他人委托资金入股的情况。 刘彬女士，中国国籍，无境外永久居留权，1970 年 11 月生，现年 47 岁，大专学历，1998 年 6 月 毕业于西北政法学院，法律专业。1989 年 7 月至 1997 年 8 月，任西安深秦电子实业公司职员。1997 年 9 月至今，任西安电子科技大学图书馆职员。2002 年至 2015 年 9 月，任思宇有限执行董事兼总经理； 2015 年 9 月至 2015 年 12 月，任思宇有限监事；2015 年 12 月至今，任公司董事，任期 3 年。 报告期内，刘彬担任公司董事，现直接持有思宇信息 18,000,000 股，持股比例为 38.29%，其配偶 刘跟民现直接持有思宇信息 18,132,341 股，持股比例为 38.58%，刘彬及其亲属持有的公司股份均不存 在股份代持的情况，出资来源合法合规不存在以借贷资金或者他人委托资金入股的情况。 报告期内，刘跟民、刘彬夫妻二人始终为公司控股股东，其实际控制公司经营管理的状况近一年来 未发生变更，因此，报告期内公司控股股东未发生变更。 (二) 实际控制人情况 公司实际控制人为刘跟民、刘彬，情况同上述控股股东的说明。 报告期内无变化。 公告编号：2018-009 27 第七节 融资及利润分配情况 一、 最近两个会计年度内普通股股票发行情况 □适用 √不适用 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 □适用 √不适用 三、 债券融资情况 □适用 √不适用 债券违约情况 □适用 √不适用 公开发行债券的特殊披露要求 □适用 √不适用 四、 间接融资情况 √适用 □不适用 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息率% 存续时间 是否违 约 抵押借款 交通银行陕西省分行 5,000,000.00 5.22% 2017.3.24-2018.3.23 否 抵押借款 交通银行陕西省分行 6,000,000.00 5.22% 2017.9.27-2018.8.25 否 质押借款 陕西金融控股集团有 限公司 5,000,000.00 4.35% 2017.5.26-2020.5.26 否 担保借款 交通银行陕西省分行 5,000,000.00 5.22% 2016.3.23-2017.3.22 否 抵押借款 交通银行陕西省分行 7,000,000.00 5.27% 2016.9.13-2017.9.12 否 合计 - 28,000,000.00 - - - 违约情况 □适用 √不适用 五、 利润分配情况 (一) 报告期内的利润分配情况 □适用 √不适用 (二) 利润分配预案 □适用 √不适用 公告编号：2018-009 28 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 (一) 基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司 领取薪酬 刘跟民 董事长 男 51 大专 2015.12.28 至 2018.12.27 是 刘彬 董事 女 47 大专 2015.12.28 至 2018.12.27 否 李晓刚 董事、总经理 兼财务负责人 男 40 硕士 2015.12.28 至 2018.12.27 是 李艳 董事 男 36 博士 2015.12.28 至 2018.12.27 否 田瑜 董事 男 36 本科 2017.1.25 至 2018.12.27 否 宁晓岳 监事会主席 男 50 硕士 2015.12.28 至 2018.12.27 是 王骞 监事 男 38 硕士 2015.12.28 至 2018.12.27 是 薛龙 职工监事 男 41 大专 2017.12.26 至 2018.12.27 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 1 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 除刘跟民、刘彬系为夫妻关系外，公司其他董事、监事、高级管理人员之间不存在关联关系。 (二) 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通股股数 数量变动 期末持普通 股股数 期末普通股 持股比例% 期末持有股 票期权数量 刘跟民 董事长 18,132,341 - 18,132,341 38.58% - 刘彬 董事 18,000,000 - 18,000,000 38.29% - 李晓刚 董事、总经理 兼财务负责人 333,333 - 333,333 0.71% - 李艳 董事 27,778 - 27,778 0.06% - 田瑜 董事 35,000 - 35,000 0.07% - 宁晓岳 监事会主席 300,000 - 300,000 0.64% - 王骞 监事 38,889 - 38,889 0.08% - 薛龙 职工监事 - - - - - 合计 - 36,867,341 0 36,867,341 78.43% 0 (三) 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 □是 √否 总经理是否发生变动 □是 √否 公告编号：2018-009 29 董事会秘书是否发生变动 □是 √否 财务总监是否发生变动 □是 √否 姓名 期初职务 变动类型（新任、换 届、离任） 期末职务 变动原因 白晓琴 董事 离任 - 因个人原因离任 田瑜 - 新任 董事 原董事离职，聘任田瑜为新任董事 芦阳 职工监事 离任 - 因个人原因离任 薛龙 - 新任 职工监事 原职工监事离任，经职工代表大会选举 薛龙为新任职工监事 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 田瑜，男，中国国籍，无境外永久居留权，1982 年生，现年 36 岁，本科学历，2006 年毕业于华中 科技大学，计算机科学与技术专业。2007 年 1 月至 2010 年 7 月，就职于思宇有限，先后任技术工程师、 软件实施顾问、部门主管；2010 年 7 月至今就职于陕西际融信息科技有限公司，先后任部门经理、副总 经理，现任陕西际融信息科技有限公司副总经理。 薛龙，男，中国国籍，无境外永久居留权，1977 年生，现年 41 岁，大专学历，2002 年 7 月毕业于 西北工业大学计算机应用专业。2002 年 8 月至 2003 年 1 月，任西部电子商城销售代表。2003 年 2 月入 职思宇信息先后任售后服务工程师、采购部主管、销售部铜川区经理。 二、 员工情况 (一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 行政管理人员 8 7 销售人员 36 32 技术人员 61 56 财务人员 7 7 采购人员 4 3 人事行政人员 13 9 员工总计 129 114 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 1 1 硕士 10 8 本科 64 50 专科 45 48 专科以下 9 7 员工总计 129 114 员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 1、人员变动：依照公司战略发展规划，公司进行人才资源优化配置，加快培养适应公司战略发展 所需的核心人才。报告期内，公司人员呈总体下降趋势，高级管理人员离职1人，核心技术人员未发生 公告编号：2018-009 30 变化，公司核心团队稳定，报告期内员工人数的变动，不会影响公司业务开展，不会对公司持续经营能 力产生影响； 2、人才引进：公司通过内部培养选拔、高端猎头推荐、员工推荐、校招、社招等多种渠道不断引 入中高端人才，更新优化以及推进企业内部的人力资源合理流动与资源配置，为公司运营提供充足的人 力资源保障； 3、培训管理：公司非常重视员工培训和个人能力的发展，建立了各项业务及各个职位序列的课程 培训体系，将培训聚焦在公司人力资源能力提升，从而为提升公司核心竞争力奠定基础。 4、薪酬管理：公司建立并不断优化薪酬管理体系，配套了灵活的组合政策，有力支撑中高端人才 引进，并配合能力体系与绩效管理体系，为员工的选、用、育、留提供良好的机制平台。 5、报告期内，公司没有需要承担费用的离退休人员。 (二) 核心人员（公司及控股子公司）基本情况 核心员工： □适用 √不适用 其他对公司有重大影响的人员（非董事、监事、高级管理人员）： □适用 √不适用 核心人员的变动情况： 无 公告编号：2018-009 31 第九节 行业信息 是否自愿披露 □是 √否 第十节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 √是 □否 董事会是否设置专门委员会 □是 √否 董事会是否设置独立董事 □是 √否 投资机构是否派驻董事 □是 √否 监事会对本年监督事项是否存在异议 □是 √否 管理层是否引入职业经理人 □是 √否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 □是 √否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 √是 □否 一、 公司治理 (一) 制度与评估 1、 公司治理基本状况 报告期内，公司根据《中华人民共和国公司法》、《非上市公众公司监督管理办法》、《全国中小企业 股份转让系统业务规则（试行）》、《全国中小企业股份转让系统挂牌公司信息披露细则》等有关法律、 法规及规范性文件和《公司章程》的要求，不断完善法人治理结构，建立行之有效的内控管理体系，确 保公司规范运作。2017 年 4 月 20 日及 2017 年 5 月 11 日，公司董事会及股东大会分别通过了《陕西思 宇信息技术股份有限公司信息披露管理制度》。 2016 年 6 月 17 日，公司通过《年报信息披露重大差错责任追究制度》。公司历次股东大会、董事会、 监事会的召集、召开、表决程序符合有关法律、法规的要求，且均严格按照相关法律法规，履行各自的 权利和义务，公司重大生产经营决策及财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则 进行，截至报告期末，上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象和重大缺陷，能够切实履行应 尽的职责和义务。 2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司严格按照《公司章程》关于投资者关系管理、纠纷解决等条款要求，保护股东与投资者有效、充分 行使知情权、参与权、质询权及表决权等权利。公司现行治理机制能够有效保护所有股东，确保所有股东充 分行使其合法权利。 3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 公司重大决策严格按照《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》以 及相关内部控制程序和规则进行，依据各事项的审批权限，经公司董事会、监事会或股东大会的讨论、审议 通过。在公司重要的人事变动、关联交易等事项上，均规范操作，履行了必要的审批程序，不存在损害公 公告编号：2018-009 32 司及股东利益的情况。 4、 公司章程的修改情况 无 (二) 三会运作情况 1、 三会召开情况 会议类型 报告期内会议 召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 4 第一届董事会第八次会议审议并通过《关于补充确认偶发性关联交易 的议案》、《关于提请召开 2017 年第一次临时股东大会的议案》。 第一届董事会第九次会议审议并通过《关于公司 2016 年度总经理工 作报告的议案》、《关于公司 2016 年度董事会工作报告的议案》、《关于公 司 2016 年年度报告及其摘要的议案》、审议通过《关于公司 2016 年度财 务决算报告的议案》、审议通过《关于公司 2017 年度财务预算报告的议 案》、审议通过《关于公司 2016 年度利润分配预案的议案》、《关于续聘希 格玛会计师事务所（特殊普通合伙）担任公司 2017 年度财务审计机构的 议案》、《关于公司的议案》、《关于调整公司董事长基本薪酬的议案》、《关 于补充确认偶发性关联交易的议案》、 《关于补充确认公司向关联方借款暨 偶发性关联交易的议案》、《关于偶发性关联交易的议案》、《关于提请召开 公司 2016 年度股东大会的议案》。 第一届董事会第十次会议审议并通过《关于公司 2017 年半年度报告 的议案》、《关于补充确认偶发性关联交易的议案》、《偶发性关联交易的议 案》、《关于提请召开公司 2017 年第二次临时股东大会的议案》。 第一届董事会第十一次会议审议并通过《偶发性关联交易的议案》、 《关于公司申请办理涉密信息系统集成资质的议案》、《关于预计 2018 年 日常性关联交易的议案》、《关于提请召开公司 2017 年第三次临时股东大 会的议案》。 监事会 2 第一届监事会第四次会议审议并通过《关于公司 2016 年监事会工作 报告的议案》、《关于公司 2016 年年度报告及其摘要的议案》、《关于公司 2016 年度财务决算报告的议案》、 《关于公司 2017 年度财务预算报告的议 案》、《关于公司 2016 年度利润分配预案的议案》、《关于补充确认偶发性 关联交易的议案》、 《关于补充确认公司向关联方借款暨偶发性关联交易的 议案》、《关于偶发性关联交易的议案》。 第一届监事会第五次会议审议并通过《关于公司 2017 年半年度报告 的议案》。 股东大会 4 2016 年年度股东大会审议并通过《关于公司 2016 年度董事会工作报 告的议案》、 《关于公司 2016 年度监事会工作报告的议案》、 《关于公司 2016 年年度报告及其摘要的议案》、《关于公司 2016 年度财务决算报告的议 案》、《关于公司 2017 年度财务预算报告的议案》、《关于公司 2016 年度利 润分配预案的议案》、 《关于续聘希格玛会计师事务所(特殊普通合伙)担任 公司 2017 年度财务审计机构的议案》、《关于公司的议案》、《关于调整公 司董事长基本薪酬的议案》、《关于补充确认偶发性关联交易的议案》、《关 公告编号：2018-009 33 于补充确认公司向关联方借款暨偶发性关联交易的议案》、 《关于偶发性关 联交易的议案》。 2017 年第一次临时股东大会审议并通过《关于补充确认偶发性关联 交易的议案》、《关于选举田瑜为思宇信息第一届董事会董事的议案》。 2017 年第二次临时股东大会审议并通过《关于补充确认偶发性关联 交易的议案》、《偶发性关联交易的议案》。 2017 年第三次临时股东大会审议并通过《偶发性关联交易的议案》、 《关于公司申请办理涉密信息系统集成资质的议案》、《关于预计 2018 年 日常性关联交易的议案》。 2、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 公司 2017 年度召开的历次股东大会、董事会、监事会，均符合《公司法》、《公司章程》、三会规则 等要求，决议内容没有违反《公司法》、《公司章程》等规定的情形，会议程序规范。公司“三会”成员 符合《公司法》等法律法规的任职要求，能够按照《公司章程》、“三会”规则等治理制度勤勉、诚信地 履行职责和义务。 (三) 公司治理改进情况 报告期内，公司严格按照《公司章程》、“三会”规则以及相关法律法规的规定，完善公司法人治理 结构，公司各级机构和管理层严格按照《公司法》、《证券法》、《全国中小企业股份转让系统业务规则（试 行）》等法律法规的规定，办理各项业务；公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作，各司其职， 确保公司各项工作规范运作。2017 年，公司制定并经董事会、股东大会审议通过了《信息披露管理制度》。 公司认为现有的治理机制能够有效地提高公司治理水平和决策质量，能够保护公司及所有股东利益，保 证股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利，能够便于接受投资者及社会公众的监督，便 于推动公司经营效率的提高和经营目标的实现，符合公司发展的要求，在完整性、有效性和合理性方面 不存在重大缺陷, 并能够得到有效执行。 公司将在未来的公司治理实践中，继续严格执行相关法律法规、《公司章程》及各项内部管理制度， 继续强化董事、监事及高级管理人员在公司治理和规范运作等方面的理解能力和执行能力。此外，公司 还将注重发挥监事会的监督作用，督促董事、高级管理人员严格按照《公司法》及《公司章程》等相关 规定履行职务、 勤勉尽责，使公司规范治理更加完善。 (四) 投资者关系管理情况 公司第一届董事会第一次会议通过《投资者关系管理办法》，公司在《公司章程》第七章投资者关系中亦 明确规定投资者关系管理情况。报告期内，公司认真开展信息披露工作，保证了信息的及时性、准确性、完 整性，能够使投资者快速全面地了解公司。其次，顺利完成了每一次股东大会的召开筹备工作，确保大会顺 利进行，股东大会审议事项采取现场记名投票的表决方式，提高每位股东的参与度与决策权。另外，公司还 通过电话、邮件、网站等途径与潜在投资者保持沟通联系，答复有关问题，沟通渠道畅通。 二、 内部控制 (一) 监事会就年度内监督事项的意见 监事会在本年度内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项，监事会对本年度内的监督事项无异议。 公告编号：2018-009 34 (二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司自设立以来，严格按照《公司法》、《公司章程》等有关规定规范运作，逐步建立健全了公司的法人 治理结构，在资产、人员、财务、机构、业务等方面均独立于控股股东、实际控制人，公司具有完整的业务 体系及面向市场独立经营的能力。 1、业务独立性 公司的业务独立于控股股东、实际控制人，具有完整的业务体系；公司拥有独立的决策和执行机构， 并拥有独立的业务系统；公司独立地对外签署合同，独立采购，并销售产品；公司具有面向市场的自主 经营能力。 2、资产独立性 公司通过整体变更设立，所有与经营性业务相关的固定资产、流动资产、无形资产等资产在整体变 更过程中已全部进入股份公司。公司资产与股东资产严格分开，并完全独立运营。公司对所有资产拥有 完全的控制和支配权，不存在资产、资金被股东占用而损害公司利益的情况。公司不存在为股东和其他 个人提供担保的情形。报告期内，公司出售车辆资产，优化公司资产配置，交易价格经陕西新兰特资产 评估有限公司评估确定，价格公允，履行了必要的审批程序，不存在损害公司及股东利益的情况。 3、人员独立性 公司董事、监事及高级管理人员严格按照《公司法》、《公司章程》的有关规定产生；公司总经理、 财务负责人等高级管理人员均未在公司之外的其他企业中担任职务，也未在公司之外的其他企业领薪； 公司的人事及工资制度独立管理；公司单独设立财务部门，财务人员均未在公司之外的其他企业中兼职。 4、财务独立性 公司设立了独立的财务部门，配备了专职财务人员，公司实行独立核算，制定了独立的财务管理制 度及各项内部控制制度。公司具有独立银行账号，并依法独立核算并独立纳税。 5、机构独立性 公司根据《公司法》、《公司章程》的要求建立了较为完善的法人治理结构，股东大会、董事会、监 事会严格按照《公司章程》规范运作。公司根据生产经营的需要设置了完整的内部组织机构，各部门职 责明确、工作流程清晰。公司办公场所不存在混合经营、合署办公的情况。 公司自设立以来，严格按照《公司法》、《公司章程》等有关规定规范运作，逐步建立健全了公司的 法人治理结构，在业务、资产、人员、财务、机构等方面均具有独立性，公司具有完整的业务体系及面 向市场独立经营的能力。 (三) 对重大内部管理制度的评价 报告期内，公司制定相应的内部控制管理制度，并能够得到有效执行，满足公司当前发展需要。同时公 司将根据发展情况，不断更新和完善相关制度，保障公司健康平稳运行。 1、关于会计核算体系 报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定执行，从公司自身出发，执行会计核算的具 体细节制度，并按照要求进行独立核算，以保障公司会计核算工作的有序开展。 2、关于财务管理体系 报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家相关政策及制度的指引下，做到有序工 作，严格管理，并根据公司发展需要适时的完善有关财务管理体系。 3、关于风险控制体系 报告期内，公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风险等 前提下，采取事前防范、事中控制、事后检查等措施，从规范企业运营水平的角度继续完善风险控制体系。 公告编号：2018-009 35 报告期内，公司上述管理制度未出现重大缺陷。 (四) 年度报告差错责任追究制度相关情况 为进一步健全公司的信息披露管理制度，提高公司规范运作水平，增强信息披露的真实性、准确性、 完整性和及时性，提高年报信息披露的质量和透明度，健全内部约束和责任追究机制，促进公司管理层 恪尽职守，结合公司的实际情况，制定了《年报信息披露重大差错责任追究制度》。 报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。公司信息披露责任人及公司管理 层严格遵守了上述制度，执行情况良好。 公告编号：2018-009 36 第十一节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 无保留意见 审计报告中的特别段落 无 审计报告编号 希会审字(2018)1255 号 审计机构名称 希格玛会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 西安市浐灞生态区浐灞大道 1 号商务中心二期五楼 511-512 室 审计报告日期 2018 年 4 月 25 日 注册会计师姓名 高靖杰、张晔 会计师事务所是否变更 否 审计报告正文： 希格玛会计师事务所（特殊普通合伙） X i g e m a C p a s ( S p e c i a l G e n e r a l P a r t n e r s h i p ) 希会审字(2018)1255 号 审 计 报 告 陕西思宇信息技术股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了陕西思宇信息技术股份有限公司(以下简称贵公司)财务报表，包括2017年 12月31日的合并及母公司资产负债表，2017年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现 金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了 贵公司2017年12月31日的合并及母公司财务状况以及2017年度的合并及母公司经营成果和 合并及母公司现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师 对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计 公告编号：2018-009 37 师职业道德守则，我们独立于贵公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我 们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、其他信息 管理层对其他信息负责。其他信息包括年度报告中除财务报表和本审计报告以外的信 息。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式 的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信 息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错 报。 基于我们已经针对审计报告日前获取的其他信息执行的工作，如果我们确定该其他信 息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。 四、管理层和治理层对财务报表的责任 贵公司管理层（以下简称管理层）负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其 实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错 误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估贵公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的 事项，并运用持续经营假设，除非管理层计划清算贵公司、终止运营或别无其他现实的选 择。 治理层负责监督贵公司的财务报告过程。 五、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保 证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计 准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合 理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通 常认为错报是重大的。 公告编号：2018-009 38 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时， 我们也执行以下工作： （一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程 序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊 可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导 致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 （二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制 的有效性发表意见。 （三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据， 就可能导致对贵公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出 结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报 表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我 们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致贵公司不 能持续经营。 （五）评价财务报表的总体列报、结构和内容(包括披露)，并评价财务报表是否公允 反映相关交易和事项。 （六）就贵公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务 报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行公司审计，并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我 们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 希格玛会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：高靖杰 中国 西安市 中国注册会计师：张晔 二○一八年四月二十五日 二、 财务报表 (一) 合并资产负债表 单位：元 公告编号：2018-009 39 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 五、（一） 6,290,856.00 9,872,171.30 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 五、（二） 1,540,000.00 3,222,247.06 应收账款 五、（三） 98,017,540.08 90,404,352.70 预付款项 五、（四） 7,010,225.73 5,881,233.83 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 五、（五） 2,921,575.36 3,707,310.61 买入返售金融资产 存货 五、（六） 37,875,167.80 38,963,690.61 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 五、（七） 688.15 流动资产合计 153,656,053.12 152,051,006.11 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 - - 投资性房地产 固定资产 五、（八） 534,441.58 891,516.57 在建工程 - - 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 五、（九） 554,911.20 461,677.44 其他非流动资产 非流动资产合计 1,089,352.78 1,353,194.01 公告编号：2018-009 40 资产总计 154,745,405.90 153,404,200.12 流动负债： 短期借款 五、（十） 11,000,000.00 12,000,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 五、（十一） 10,300,085.01 7,504,339.79 预收款项 五、（十二） 5,125,774.83 9,352,227.65 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 五、（十三） 2,929,566.91 2,753,112.11 应交税费 五、（十四） 2,672,805.05 7,112,126.97 应付利息 五、（十五） 142,825.00 17,497.23 应付股利 其他应付款 五、（十六） 13,972,397.41 18,023,857.20 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 五、（十七） 5,822,759.10 流动负债合计 51,966,213.31 56,763,160.95 非流动负债： 长期借款 五、（十八） 5,000,000.00 - 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 5,000,000.00 负债合计 56,966,213.31 56,763,160.95 所有者权益（或股东权益）： 股本 五、（十九） 47,005,119.00 47,005,119.00 公告编号：2018-009 41 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 五、（二十） 23,465,881.00 23,465,881.00 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 五、（二十一） 4,110,820.16 3,616,831.63 一般风险准备 未分配利润 五、（二十二） 23,197,372.43 22,553,207.54 归属于母公司所有者权益合计 97,779,192.59 96,641,039.17 少数股东权益 所有者权益合计 97,779,192.59 96,641,039.17 负债和所有者权益总计 154,745,405.90 153,404,200.12 法定代表人：刘跟民 主管会计工作负责人：李晓刚 会计机构负责人：杜利 (二) 母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 6,032,193.18 8,859,595.63 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 1,540,000.00 2,722,247.06 应收账款 十五、（一） 95,993,562.47 88,170,896.40 预付款项 6,394,171.43 4,707,184.69 应收利息 应收股利 其他应收款 十五、（二） 2,919,263.71 3,706,647.31 存货 36,344,808.57 37,028,331.42 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 242.80 流动资产合计 149,224,242.16 145,194,902.51 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 十五、（三） 10,225,750.34 10,225,750.34 投资性房地产 公告编号：2018-009 42 固定资产 431,373.79 851,120.21 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 425,536.01 379,603.59 其他非流动资产 非流动资产合计 11,082,660.14 11,456,474.14 资产总计 160,306,902.30 156,651,376.65 流动负债： 短期借款 11,000,000.00 12,000,000.00 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 11,816,709.50 11,197,932.24 预收款项 4,444,974.83 7,516,227.65 应付职工薪酬 1,711,060.05 1,711,535.87 应交税费 2,519,960.91 6,773,245.30 应付利息 142,825.00 17,497.23 应付股利 其他应付款 13,551,562.71 18,039,954.81 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 5,784,940.43 流动负债合计 50,972,033.43 57,256,393.10 非流动负债： 长期借款 5,000,000.00 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 公告编号：2018-009 43 非流动负债合计 5,000,000.00 负债合计 55,972,033.43 57,256,393.10 所有者权益： 股本 47,005,119.00 47,005,119.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 13,691,631.34 13,691,631.34 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 4,110,820.16 3,616,831.63 一般风险准备 未分配利润 39,527,298.37 35,081,401.58 所有者权益合计 104,334,868.87 99,394,983.55 负债和所有者权益合计 160,306,902.30 156,651,376.65 (三) 合并利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 五、（二十三） 103,061,262.54 113,870,679.91 其中：营业收入 103,061,262.54 113,870,679.91 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 104,234,577.28 110,522,535.03 其中：营业成本 五、（二十三） 81,319,520.99 86,940,558.97 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 五、（二十四） 435,999.17 438,669.13 销售费用 五、（二十五） 6,354,537.12 5,188,589.77 管理费用 五、（二十六） 14,743,191.17 16,831,442.54 财务费用 五、（二十七） 885,907.34 708,218.69 资产减值损失 五、（二十八） 495,421.49 415,055.93 加：公允价值变动收益（损失以“－”号 公告编号：2018-009 44 填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资 收益 汇兑收益（损失以“-”号填列） 资产处置收益（损失以“-”号填列） 五、（二十九） 153,660.65 其他收益 五、（三十） 2,024,100.00 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 850,785.26 3,501,805.53 加：营业外收入 五、（三十一） 1,212,508.06 1,713,052.09 减：营业外支出 五、（三十二） - 2,224.00 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 2,063,293.32 5,212,633.62 减：所得税费用 五、（三十三） 925,139.90 1,442,457.22 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 1,138,153.42 3,770,176.40 其中：被合并方在合并前实现的净利润 (一)按经营持续性分类： - - - 1.持续经营净利润 1,138,153.42 3,770,176.40 2.终止经营净利润 (二)按所有权归属分类： - - - 1.少数股东损益 2.归属于母公司所有者的净利润 1,138,153.42 3,770,176.40 六、其他综合收益的税后净额 归属于母公司所有者的其他综合收益的税 后净额 （一）以后不能重分类进损益的其他综合 收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资 产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进 损益的其他综合收益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他综合收 益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类 进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金 融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后净 额 七、综合收益总额 1,138,153.42 3,770,176.40 归属于母公司所有者的综合收益总额 1,138,153.42 3,770,176.40 公告编号：2018-009 45 归属于少数股东的综合收益总额 八、每股收益： - - （一）基本每股收益 0.02 0.08 （二）稀释每股收益 0.02 0.08 法定代表人：刘跟民 主管会计工作负责人：李晓刚 会计机构负责人：杜利 (四) 母公司利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 十五、（四） 99,672,361.09 112,072,308.46 减：营业成本 十五、（四） 79,999,883.08 88,514,550.09 税金及附加 414,134.11 397,023.85 销售费用 5,894,515.17 4,595,239.53 管理费用 9,496,177.73 11,670,415.24 财务费用 885,708.35 707,081.21 资产减值损失 306,216.15 193,186.83 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 资产处置收益（损失以“-”号填列） 272,398.54 其他收益 2,024,100.00 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 4,699,826.50 6,267,210.25 加：营业外收入 1,212,500.06 1,622,882.00 减：营业外支出 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 5,912,326.56 7,890,092.25 减：所得税费用 972,441.24 1,387,952.55 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 4,939,885.32 6,502,139.70 （一）持续经营净利润 4,939,885.32 6,502,139.70 （二）终止经营净利润 五、其他综合收益的税后净额 （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产 的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损 益的其他综合收益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进 损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融 资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 公告编号：2018-009 46 5.外币财务报表折算差额 6.其他 六、综合收益总额 4,939,885.32 6,502,139.70 七、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 (五) 合并现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 82,395,861.92 126,144,216.37 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 五、（十七） 12,978,694.47 16,446,149.66 经营活动现金流入小计 95,374,556.39 142,590,366.03 购买商品、接受劳务支付的现金 66,143,373.80 106,741,964.15 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 12,682,177.66 12,029,234.83 支付的各项税费 2,670,578.05 6,775,626.25 支付其他与经营活动有关的现金 五、（三十四） 16,909,726.40 13,420,051.81 经营活动现金流出小计 98,405,855.91 138,966,877.04 经营活动产生的现金流量净额 -3,031,299.52 3,623,488.99 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 862,912.63 公告编号：2018-009 47 的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 862,912.63 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 的现金 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额 - 862,912.63 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 16,000,000.00 12,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 五、（三十四） 3,000,000.00 筹资活动现金流入小计 19,000,000.00 12,000,000.00 偿还债务支付的现金 12,000,000.00 12,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 582,674.15 631,744.49 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 五、（三十四） 6,967,341.63 筹资活动现金流出小计 19,550,015.78 12,631,744.49 筹资活动产生的现金流量净额 -550,015.78 -631,744.49 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -3,581,315.30 3,854,657.13 加：期初现金及现金等价物余额 9,872,171.30 6,017,514.17 六、期末现金及现金等价物余额 6,290,856.00 9,872,171.30 法定代表人：刘跟民 主管会计工作负责人：李晓刚 会计机构负责人：杜利 (六) 母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 79,896,459.70 116,665,272.66 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 12,877,623.82 20,072,746.25 经营活动现金流入小计 92,774,083.52 136,738,018.91 购买商品、接受劳务支付的现金 65,647,768.02 104,626,847.00 支付给职工以及为职工支付的现金 7,388,950.93 6,760,857.08 公告编号：2018-009 48 支付的各项税费 2,473,619.22 5,277,437.60 支付其他与经营活动有关的现金 19,541,132.02 17,272,418.32 经营活动现金流出小计 95,051,470.19 133,937,560.00 经营活动产生的现金流量净额 -2,277,386.67 2,800,458.91 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收 回的现金净额 862,912.63 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 862,912.63 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支 付的现金 投资支付的现金 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额 862,912.63 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 16,000,000.00 12,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 3,000,000.00 筹资活动现金流入小计 19,000,000.00 12,000,000.00 偿还债务支付的现金 12,000,000.00 12,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 582,674.15 631,744.49 支付其他与筹资活动有关的现金 6,967,341.63 筹资活动现金流出小计 19,550,015.78 12,631,744.49 筹资活动产生的现金流量净额 -550,015.78 -631,744.49 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -2,827,402.45 3,031,627.05 加：期初现金及现金等价物余额 8,859,595.63 5,827,968.58 六、期末现金及现金等价物余额 6,032,193.18 8,859,595.63 公告编号：2018-009 49 (七) 合并股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少 数 股 东 权 益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本 公积 减： 库存 股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一 般 风 险 准 备 未分配利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 47,005,119.00 23,465,881.00 3,616,831.63 22,553,207.54 96,641,039.17 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 47,005,119.00 23,465,881.00 3,616,831.63 22,553,207.54 96,641,039.17 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） 493,988.53 644,164.89 1,138,153.42 （一）综合收益总额 1,138,153.42 1,138,153.42 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入 资本 3．股份支付计入所有者权益 公告编号：2018-009 50 的金额 4．其他 （三）利润分配 493,988.53 -493,988.53 1．提取盈余公积 493,988.53 -493,988.53 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股 本） 2．盈余公积转增资本（或股 本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 47,005,119.00 23,465,881.00 4,110,820.16 23,197,372.43 97,779,192.59 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少 数 股 所有者权益 股本 其他权益工具 资本 公积 减： 库存 其他 综合 专项 储备 盈余 公积 一 般 未分配利润 优先 永续 其他 公告编号：2018-009 51 股 债 股 收益 风 险 准 备 东 权 益 一、上年期末余额 47,005,119.00 23,465,881.00 2,966,617.66 19,433,245.11 92,870,862.77 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 47,005,119.00 23,465,881.00 2,966,617.66 19,433,245.11 92,870,862.77 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） 650,213.97 3,119,962.43 3,770,176.40 （一）综合收益总额 3,770,176.40 3,770,176.40 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入 资本 3．股份支付计入所有者权益 的金额 4．其他 （三）利润分配 650,213.97 -650,213.97 1．提取盈余公积 650,213.97 -650,213.97 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 配 公告编号：2018-009 52 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股 本） 2．盈余公积转增资本（或股 本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 47,005,119.00 23,465,881.00 3,616,831.63 22,553,207.54 96,641,039.17 法定代表人：刘跟民 主管会计工作负责人：李晓刚 会计机构负责人：杜利 (八) 母公司股东权益变动表 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 所有者权益合 计 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 47,005,119.00 13,691,631.34 3,616,831.63 35,081,401.58 99,394,983.55 加：会计政策变更 前期差错更正 公告编号：2018-009 53 其他 二、本年期初余额 47,005,119.00 13,691,631.34 3,616,831.63 35,081,401.58 99,394,983.55 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 493,988.53 4,445,896.79 4,939,885.32 （一）综合收益总额 4,939,885.32 4,939,885.32 （二）所有者投入和减少资 本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投 入资本 3．股份支付计入所有者权 益的金额 4．其他 （三）利润分配 493,988.53 -493,988.53 1．提取盈余公积 493,988.53 -493,988.53 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的 分配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或 股本） 2．盈余公积转增资本（或 股本） 3．盈余公积弥补亏损 公告编号：2018-009 54 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 47,005,119.00 13,691,631.34 4,110,820.16 39,527,298.37 104,334,868.87 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 所有者权益合 计 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 47,005,119.00 13,691,631.34 2,966,617.66 29,229,475.85 92,892,843.85 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 47,005,119.00 13,691,631.34 2,966,617.66 29,229,475.85 92,892,843.85 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 650,213.97 5,851,925.73 6,502,139.70 （一）综合收益总额 6,502,139.70 6,502,139.70 （二）所有者投入和减少资 本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投 入资本 3．股份支付计入所有者权 公告编号：2018-009 55 益的金额 4．其他 （三）利润分配 650,213.97 -650,213.97 1．提取盈余公积 650,213.97 -650,213.97 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的 分配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或 股本） 2．盈余公积转增资本（或 股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 47,005,119.00 13,691,631.34 3,616,831.63 35,081,401.58 99,394,983.55 公告编号：2018-009 56 财务报表附注 一、公司基本情况 陕西思宇信息技术股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）于 2002 年 9 月 25 日成立，由陕西思宇信息技术有限公司整体变更设立股份有限公司，公司于 2015 年 12 月 28 日经陕西省工商行政管理局批准设立，统一社会信用代码 91610000741276928J。 公司住址：西安市高新技术开发区高新二路 12 号同馨阁 1 幢 1202 室。 企业法定代表人：刘跟民 股本: 4,700.5119 万股。 注册资本 : 4,700.5119 万元。 公司经营范围：计算机信息系统的设计、研发、销售及技术服务；系统集成；智能建筑 工程、工业自动化工程、安防工程、防雷工程的设计、施工、技术服务；自控设备、网络通 讯设备、电子仪器设备的生产、销售、技术服务；机电产品、电梯、自动扶梯、五金交电、 化工产品（易制毒、危险、监控化学品除外）、办公用品、摄像设备、音响设备、电子产品 的批发、零售。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。 公司实行董事会领导下的总经理负责制，公司已按照有限公司章程中的规定建立了股东 会、董事会和监事会，并且对董事会和董事、监事会和监事、经理层和高级管理人员做了明 确的规定。公司组织机构下设人事行政部、财务部、事业部（能源事业部、政教事业部）、 工程部、企业技术中心（技术支持部、设计咨询部、产品研发部）、采购部、运维部。 公司目前有 1 户全资子公司陕西际融信息科技有限公司（以下简称际融信息）纳入合并 报表范围。际融信息注册地址西安市高新区唐延路 3 号旺座国际城第 1 幢 3 单元、经营范围 为计算机的软硬件的开发、销售及相关技术咨询服务等。 （二）财务报表的批准报出 本财务报表已经公司董事会批准于2018年4月25日报出。 二、财务报表的编制基础 （一）编制基础 本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计 准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其 他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的 公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》2014 年修订的披露规定编制财务 报表。 （二）持续经营 本公司不存在可能导致对公司自报告期末起 12 个月内的持续经营能力产生重大疑虑的 事项或情况。 三、重要会计政策及会计估计 公告编号：2018-009 57 具体会计政策和会计估计提示： 本公司根据实际生产经营特点针对应收款项坏账准备计提、固定资产折旧、无形资产摊 销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。 (一)遵循企业会计准则的声明 本公司声明编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务 状况、经营成果和现金流量等有关信息。 （二）会计期间 公司会计年度为公历 1 月 1 日至 12 月 31 日。 （三）营业周期 本公司以 12 个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。 （四）记账本位币 公司采用人民币作为记账本位币。 （五）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 1.同一控制下的企业合并 参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的， 为同一控制下的企业合并。 合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。取得 的净资产账面价值与合并对价账面价值的差额，调整资本公积中（资本溢价），资本公积（资 本溢价）不足冲减的，调整留存收益。合并日为合并方实际取得对被合并方控制权的日期。 2.非同一控制下的企业合并 参与合并的各方在合并前后不收同一方或相同的多方最终控制的企业合并，为非同一控 制下的企业合并。 购买方支付的合并成本是为取得被购买方控制权而支付的资产、发生或承担的负债在购 买日的公允价值以及企业合并中发生的各项直接费用之和。付出资产的公允价值与其账面价 值的差额，记入当期损益。购买日是指购买方实际取得对被购买方控制权的日期。 购买方在购买日对合并成本进行分配，确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及 或有负债的公允价值。当合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认资产公允价值份额时， 其差额确认为商誉；当合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认资产公允价值份额时，其 差额计入当期损益。 （六）合并财务报表的编制方法 1.合并范围的确定原则： 合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权 力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响 该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主体（含企 公告编号：2018-009 58 业、被投资单位中可分割的部分，以及本公司所控制的结构化主体等）。控制，是指投资方 拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对 被投资方的权力影响其回报金额。受控制的子公司的经营成果和财务状况由控制开始日起至 控制结束日止包含于合并财务报表中。 对于通过同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，视同被合并 子公司在本公司最终控制方对其开始实施控制时纳入本公司合并范围，并对合并财务报表的 期初数以及前期比较报表进行相应调整。本公司在编制合并财务报表时，自本公司最终控制 方对被合并子公司开始实施控制时起将被合并子公司的各项资产、负债以其账面价值并入本 公司合并资产负债表，被合并子公司的经营成果、现金流量纳入本公司合并利润表、合并现 金流量表。 对于通过非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制当期财务报表时，以购买日确定 的各项可辨认资产、负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整，并自购买日起将 被购买子公司资产、负债及经营成果、现金流量纳入本公司合并财务报表中。 2.合并会计报表合并程序： 合并财务报表的编制主体是母公司，以纳入合并范围的公司个别财务报表为基础，根据 其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，抵销母公司与子公司、子公司 相互之间发生的内部交易对合并财务报表的影响而成。母公司统一子公司所采用的会计政策， 使子公司采用的会计政策与母公司保持一致。子公司所采用的会计政策与母公司不一致的， 按照母公司的会计政策对子公司财务报表进行必要的调整；或者要求子公司按照母公司的会 计政策另行编报财务报表。母公司统一子公司的会计期间，使子公司的会计期间与母公司保 持一致。子公司的会计期间与母公司不一致的，按照母公司的会计期间对子公司财务报表进 行调整；或者要求子公司按照母公司的会计期间另行编报财务报表。 子公司少数股东应占的权益和损益分别在合并资产负债表中股东权益项目下和合并利 润表中净利润项目下单独列示。 如果归属少数股东的亏损超过少数股东在该公司所有者权益中所享有的份额，除公司章 程或协议规定少数股东有义务承担并且少数股东有能力予以弥补的部分外，其余部分冲减母 公司股东权益。如果子公司以后期间实现利润，在弥补了由母公司股东权益所承担的属于少 数股东的损失以前，所有利润全部归属于母公司股东权益。 (七)合营安排分类及共同经营会计处理方法 合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安 排中享有的权利和承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指本公 司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指本公司仅对该安 排的净资产享有权利的合营安排。 本公司对合营企业的投资采用权益法核算。 公告编号：2018-009 59 本公司作为合营方对共同经营，确认本公司单独持有的资产、单独所承担的负债，以及 按本公司份额确认共同持有的资产和共同承担的负债；确认出售本公司享有的共同经营产出 份额所产生的收入；按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认本公司单独 所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。 公司向共同经营投出或出售资产等(该资产构成业务的除外)，在该资产等由共同经营出 售给第三方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或 出售的资产发生资产减值损失的，公司全额确认该损失。 公司自共同经营购买资产等(该资产构成业务的除外)，在将该资产等出售给第三方之前， 仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生资产减值 损失的，公司按其承担的份额确认该部分损失。 （八）现金及现金等价物的确定标准 现金及现金等价物指库存现金、可以随时用于支付的存款及企业持有的期限短（一般为 从购买日起三个月内到期）流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 （九）外币业务和外币报表折算 公司对发生的外币经济业务，初始确认时，采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算 为记账本位币金额；资产负债表日外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算，因资 产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额， 计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算， 不改变其记账本位币金额。 金融工具指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。 （十）金融工具 1.金融资产的分类、确认依据和计量方法 金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 资产；持有至到期投资；贷款和应收款项；可供出售金融资产。 金融资产在初始确认时以公允价值进行计量，以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产的交易费用计入当期损益，其他金融资产的初始交易费用计入初始确认成本。 （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产和指定为以公 允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 初始确认后，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该金 融资产相关的股利或利息收入均计入当期损益。 （2）持有至到期投资 持有至到期投资为到期日固定、回收金额固定或可确定，且企业有明确意图和能力持有 至到期的非衍生金融资产。 公告编号：2018-009 60 初始确认后，采用实际利率法计算的摊余成本减去减值准备进行后续计量。当持有至到 期投资终止确认、发生减值或在摊销时所产生的利得或损失，计入当期损益。 （3）贷款和应收款项 贷款和应收款项为在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。 初始确认后，采用实际利率法计算的摊余成本减去减值准备进行后续计量。当终止确认、 发生减值或在摊销时所产生的利得或损失，计入当期损益。 （4）可供出售金融资产 可供出售金融资产，为初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以 公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以外的 金融资产。 初始确认后，采用公允价值进行后续计量，其折、溢价采用实际利率法进行摊销并确认 为利息收入，除减值损失和外币货币性金融资产形成的汇兑差额外，公允价值变动在其他综 合收益中单项列示，直至该金融资产终止确认或发生减值时，已计入其他综合收益中的累计 公允价值变动转入当期损益。与可供出售金融资产相关的股利或利息收入均计入当期损益。 2.终止确认 终止确认，为将金融资产或金融负债从企业的账户和资产负债表内予以转销。 金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留 了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。 判断是否已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方时，比较转移前 后该金融资产未来现金流量净现值及时间分布的波动使其面临的风险。企业面临的风险因金 融资产转移发生实质性改变的，表明该企业已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转 移给了转入方。企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但未 放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相 应确认有关负债。继续确认所转移金融资产整体，并将收到的对价确认为一项金融负债。 3.金融资产的减值 公司在每个资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，以判断是否有证据表明金融 资产已由于一项或多项事项的发生而出现减值，减值事项为在该等资产初始确认后发生的、 对预期未来现金流量有影响的，且本公司能对该影响做出可靠计量的事项。 （1）以摊余成本计量的金融资产 如果有客观证据表明贷款及应收款项或以摊余成本计量持有至到期投资发生减值，则损 失的金额以资产的账面金额与预期未来现金流量现值的差额确定。在计算预期未来现金流量 现值时，采用该金融资产原始有效利率作为折现率。资产的账面价值通过减值准备减计至其 预计可收回金额，减计的金额计入当期损益。 公司对单项金额重大的金融资产进行单项评价，以确定其是否存在减值的客观证据，并 公告编号：2018-009 61 对其他单项金额不重大的资产，以单项或组合评价的方式进行检查，以确定是否存在减值的 客观证据。已进行单独评价，但没有客观证据表明已出现减值的单项金融资产，无论重大与 否，该资产仍应与其他具有类似信用风险特征的金融资产构成的一个组合再进行组合减值评 价。已经进行单独评价并确认或继以确认减值损失的金融资产将不列入组合评价的范围内。 对于以组合评价方式来检查减值情况的金融资产组合，未来现金流量的估算参考与该资 产组合信用风险特征类似的金融资产的历史损失经验确定。 （2）以成本计量的金融资产 如有证据表明由于无法可靠地计量其公允价值而未以公允价值计量的无市价权益性金 融工具出现减值，减值损失的金额按该金融资产的账面金额与以类似金融资产当前市场回报 率折现计算所得的预计未来现金流量现值之间的差额进行计量。 （3）可供出售金融资产 如果可供出售资产发生减值，原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损 失，应予以转出，计入当期损益。 4.金融负债 金融负债分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金融负债。 （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债和指定为以公 允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，该类金融负债公允价值的变动计入当期损益。 （2）其他金融负债以摊余成本计量。 （十一）应收款项 1.单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法： 单项金额重大的判断 依据或金额标准 单项金额重大的应收账款是指期末余额 200 万元及以上的应收账款和单项金额重大的其 他应收款指期末余额 100 万元及以上的其他应收款。 单项金额重大并单项 计提坏账准备的计提 方法 单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，按预计未来现金流量现值低于其账 面价值的差额计提坏账准备，计入当期损益。单独测试未发生减值的应收款项，将其归入 相应组合计提坏账准备。 2.单项金额不重大但单独进行减值测试的应收款项坏账准备的确定标准、计提方法： 单项计提坏账准备的 理由 应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的应收款项组合的未来现金流量 存在显著差异 坏账准备的计提方法 个别认定法，按其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账 准备。 3. 按信用风险特征组合计提坏账准备应收款项 对于单项金额非重大的应收款项，与经单独测试后未减值的应收款项一起按信用风险特 征划分为若干组合，根据以前年度与之相同或相类似的、具有类似信用风险特征的应收账款 组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定本期各项组合计提坏账准备的比例，据此计算 本期应计提的坏账准备。 公告编号：2018-009 62 确定组合的依据 除以单独计提减值准备的应收款项外，相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征。 按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法 账龄分析法 组合中，按照账龄计提坏账准备的应收账款 账 龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1 年以内（含 1 年） 1 1 1－2 年（含 2 年） 5 5 2－3 年（含 3 年） 30 30 3－4 年（含 4 年） 50 50 4－5 年（含 5 年） 80 80 5 年以上 100 100 4.应收票据、预付款项等其他往来款项单独进行减值测试。 （十二）存货 1.存货的分类 存货分为原材料、库存商品、产成品、低值易耗品、在产品等。本公司存货中的库存商 品主要为销售产品和销售系统集成所采购的硬件产品；在产品是本公司技术开发项目和技术 服务项目归集的耗用储备的原材料、低值易耗品及提供劳务过程中所耗人工成本。 2.存货取得和发出的计价方法 存货按照成本进行初始计量。存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。 存货的采购成本，包括购买价款、相关税费、运输费、装卸费、保险费以及其他可归属 于存货采购成本的费用。 存货的加工成本，包括直接人工以及按照一定方法分配的制造费用；制造费用，为企业 为生产产品和提供劳务而发生的各项间接费用。 存货的其他成本，为除采购成本、加工成本以外的，使存货达到目前场所和状态所发生 的其他支出。 发出存货按照采加权平均法核算，专为单个项目采购的原材料按个别计价法核算。 3.存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。存货成本高于其可变现净值的， 计提存货跌价准备，计入当期损益。可变现净值为在日常活动中，存货的估计售价减去至完 工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。 存货的可变现净值，以取得的确凿证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资产负债表 日后事项的影响等因素。为生产而持有的材料等，用其生产的产成品的可变现净值高于成本 公告编号：2018-009 63 的，该材料仍然按照成本计量；材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本的，该材 料按照可变现净值计量。为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同 价格为基础计算。企业持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现 净值以一般销售价格为基础计算。 期末存货按照单个存货项目计提存货跌价准备。对于数量繁多、单价较低的存货，可以 按照存货类别计提存货跌价准备。与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类 似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，可以合并计提存货跌价准备。 资产负债表日，企业确定存货的可变现净值。以前已减记存货价值的影响因素已经消失 的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期 损益。 4.存货的盘存制度 公司存货采用永续盘存制。 5.低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品的摊销采用一次摊销法；包装物在领用时一次摊销。 （十三）划分为持有待售的资产 1. 持有待售的非流动资产或处置组的分类 公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：（1）根据类似交 易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；（2）出售极可能发生，即 公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关 规定要求公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，应当已经获得批准。 公司专为转售而取得的非流动资产或处置组，在取得日满足“预计出售将在一年内完成” 的条件，且短期（通常为 3 个月）内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的，在取得日 将其划分为持有待售类别。 因公司无法控制的下列原因之一，导致非关联方之间的交易未能在一年内完成，且有充 分证据表明公司仍然承诺出售非流动资产或处置组的，公司应当继续将非流动资产或处置组 划分为持有待售类别：（1）买方或其他方意外设定导致出售延期的条件，公司针对这些条件 已经及时采取行动，且预计能够自设定导致出售延期的条件起一年内顺利化解延期因素； （2） 因发生罕见情况，导致持有待售的非流动资产或处置组未能在一年内完成出售，公司在最初 一年内已经针对这些新情况采取必要措施且重新满足了持有待售类别的划分条件。 2. 持有待售的非流动资产或处置组的计量 (1) 初始计量和后续计量 公司将非流动资产或处置组首次划分为持有待售类别前，应当按照相关会计准则规定计 量非流动资产或处置组中各项资产和负债的账面价值。 初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高 公告编号：2018-009 64 于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额， 减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。 对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组，在初始计量时比较假定其不划 分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计 量。除公司合并中取得的非流动资产或处置组外，由非流动资产或处置组以公允价值减去出 售费用后的净额作为初始计量金额而产生的差额，计入当期损益。 对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再 根据处置组中的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。 持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组 中负债的利息和其他费用继续予以确认。 (2) 资产减值损失转回的会计处理 后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前 减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金 额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回。 后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记 的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后非流动资产确认的资产减值损失金额内转回， 转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及非流动资产在划分为持有待售类别前 确认的资产减值损失不转回。 持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额，根据处置组中除商誉外各项非流 动资产账面价值所占比重，按比例增加其账面价值。 (3) 不再继续划分为持有待售类别以及终止确认的会计处理 非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售 类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除时，按照以下两者孰低计量： 1) 划分为持有 待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减 值等进行调整后的金额；2) 可收回金额。 终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，将尚未确认的利得或损失计入当期损益。 （十四）长期股权投资 1.长期股权投资的分类 长期股权投资包括投资企业能够对被投资单位实施控制的权益性投资，投资企业对被投 资单位具有共同控制或重大影响的权益性投资。 2.初始投资成本确定 （1）通过企业合并形成的长期股权投资 ①对于同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，公司以支付现金、转让 非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价 公告编号：2018-009 65 值的份额作为初始投资成本。合并方发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他 相关管理费用，于发生时计入当期损益。初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以 及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积（资本溢价）；资本公积（资本溢价）不 足冲减的，调整留存收益。公司以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合 并方所有者权益账面价值的份额作为初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，初 始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积（资本溢价）；资本公积（资 本溢价）不足冲减的，调整留存收益。 ②对于非同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，公司按照确定的企 业合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。合并成本包括购买方付出的资产、发生或承 担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。购买方为企业合并发生的审计、法律服务、 评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价 发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。 （2）其他方式取得的长期股权投资 ①以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本，包括 购买过程中支付的手续费等必要支出，但所支付价款中包含的被投资单位已宣告但尚未发放 的现金股利或利润确认为应收项目，不构成取得长期股权投资的成本。 ②以发行权益性证券方式取得的长期股权投资，其成本为所发行权益性证券的公允价值， 但不包括应自被投资单位收取的已宣告但尚未发放的现金股利或利润。 ③投资者投入的长期股权投资，按照合同或协议约定的价值作为初始投资成本。 ④以债务重组、非货币性交换等方式取得的长期股权投资，其初始投资成本按照相关会 计准则规定确定。 ⑤企业进行公司制改建，对资产、负债的账面价值按照评估价值调整的，长期股权投资 以评估价值作为改制时的认定成本。 （3）后续计量及损益确认方法 ①公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，对被投资单位不具有共同控制或重 大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法 核算。 采用成本法核算的长期股权投资，初始投资或追加投资时，按照初始投资或追加投资的 成本增加长期股权投资的账面价值。被投资单位宣告分派的现金股利或利润中，公司按应享 有的部分确认为当期投资收益。 ②公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。 初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期 股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价 值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。取得长期股权投资后，按 公告编号：2018-009 66 照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资损益并调整长期股权投资的 账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股 权投资的账面价值；确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实 质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，公司负有承担额外损失义务的除外； 被投资单位以后实现净利润的，在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益 分享额；在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资 产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认；被投资单位采用的会计政 策及会计期间与投资企业不一致的，按照投资企业的会计政策及会计期间对被投资单位的财 务报表进行调整，并据以确认投资损益；对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变 动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核 算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的， 处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期损益。 （4）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 共同控制指本公司作为合营方按照合同约定对某项经济活动共有的控制。在确定是否构 成共同控制时，一般以以下情况作为确定基础： ①任何一个合营方均不能单独控制合营企业的生产经营活动。 ②涉及合营企业基本经营活动的决策需要各合营方一致同意。 ③各合营方可能通过合同或协议的形式任命其中的一个合营方对合营企业的日常活动 进行管理,但其必须在各合营方已经一致同意的财务和经营政策范围内行使管理权。 重大影响指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与 其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位 20%以 上但低于 50%的表决权股份时，一般认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确的证据表 明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，不形成重大影响。 （5）减值测试方法及减值准备计提方法 公司期末按照长期股权投资的成本与可收回金额孰低计价，可收回金额低于账面成本的， 按其差额计提减值准备，一经计提在以后会计期间不提转回。 （十五）投资性房地产 1.投资性房地产分类 投资性房地产为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。投资性房地产能够 单独计量和出售，包括已出租的土地使用权；持有并准备增值后转让的土地使用权；已出租 的建筑物。 2.投资性房地产计价 投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量。 公告编号：2018-009 67 公司对投资性房地产成本减累计减值准备、预计残值后按直线法计提折旧或摊销。 投资性房地产处置，或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确 认该项投资性房地产。 出售、转让、报废投资性房地产或者发生投资性房地产毁损，将处置收入扣除其账面价 值和相关税费后的金额计入当期损益。 3.投资性房地产减值准备 公司期末按投资性房地产的成本与可收回金额孰低计价，可收回金额低于账面成本的， 按其差额计提减值准备，一经计提在以后会计期间不提转回。 (十六)固定资产 1.固定资产确认条件 固定资产指公司为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年 的有形资产。同时满足以下条件的，才能予以确认：与该固定资产有关的经济利益很可能流 入企业；该固定资产的成本能够可靠地计量。 2.固定资产的计价 固定资产按照成本进行初始计量。外购固定资产的成本，包括购买价款、相关税费、使 固定资产达到预定可使用状态前所发生的可归属于该项资产的运输费、装卸费、安装费和专 业人员服务费等。购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的， 固定资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差 额，除按照应予资本化的以外，在信用期间内计入当期损益。自行建造固定资产的成本，由 建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。应计入固定资产成本的借款费 用，按照《企业会计准则第 17 号——借款费用》处理。投资者投入固定资产的成本，按照 投资合同或协议约定的价值确定，但合同或协议约定价值不公允的除外。非货币性资产交换、 债务重组、企业合并和融资租赁取得的固定资产的成本，分别按照相关规定确定。 固定资产的后续支出为固定资产在使用过程中发生的更新改造支出、修理费用等。后续 支出，满足固定资产确认条件的，计入固定资产成本，如有被替换的部分，应扣除其账面价 值；不满足固定资产确认条件的固定资产修理费用等，在发生时计入当期损益。 3.各类固定资产的折旧方法 公司对所有固定资产计提折旧，但已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的 土地除外。固定资产均采用平均年限法计提折旧。计提方法一经确定，不得随意变更。 公司至少于每年年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。 使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命。预计净残值预计数与原先 估计数有差异的，调整预计净残值。与固定资产有关的经济利益预期实现方式有重大改变的， 改变固定资产折旧方法。 固定资产使用寿命、预计净残值和折旧方法的改变作为会计估计变更。 公告编号：2018-009 68 固定资产预计净残值为资产原值的 5%，预计使用年限一般为： 固定资产分类 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 房屋建筑物 30-50 5 1.9-3.17 电子设备 3-5 5 19-31.67 运输设备 4-10 5 9.5-23.75 办公设备及其他 5 5 19 4.固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法 公司期末按固定资产的成本与可收回金额孰低计价，可收回金额低于账面成本的，按其 差额计提减值准备，一经计提在以后会计期间不提转回。 5.融资租入固定资产的认定依据、计价方法 满足下列标准之一的租赁，本公司即认定为融资租赁： （1）在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给本公司。 （2）本公司有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时 租赁资产的公允价值。 （3）即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。这里的“大 部分”掌握在租赁期占租赁开始日租赁资产使用寿命的 75％以上（含 75％）。 （4）本公司租赁开始日的最低租赁付款额的现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公 允价值（90％以上）。 （5）租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有公司才能使用。 在租赁期开始日，本公司将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中 较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作 为未确认融资费用。 对于融资租入资产，本公司采用与自有应折旧资产相一致的折旧政策计提折旧。 公司在分摊未确认的融资费用时采用实际利率法。 （十七）在建工程 在建工程为在建中的房屋、建筑物、待安装或正在安装机器设备及其他固定资产。 1.在建工程的计价 按实际发生的支出计价，其中：自营工程按直接材料、直接人工、直接机械施工费等计 量；出包工程按应支付的工程价款等计量；设备安装工程按所安装设备的价值、安装费用、 工程试运转所发生的支出等确定工程成本；更新改造工程按更新改造前该固定资产的账面价 值、更新改造直接费用、工程试运转支出以及所分摊的工程管理费等确定工程成本。 2.在建工程结转固定资产的时点 已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的固定资产，按照估计价值确定其成本，并 公告编号：2018-009 69 计提折旧；待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不需要调整原已计提 的折旧额。 3.在建工程减值准备 公司期末按在建工程的成本与可收回金额孰低计价，可收回金额低于账面成本的，按其 差额计提减值准备。 （十八）借款费用 1.借款费用资本化的确认原则 符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款 费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 符合资本化条件的资产为需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使 用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额，同时满 足以下条件的，才能开始资本化： ①资产支出已经发生； ②借款费用已经发生； ③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 2.借款费用资本化的期间 资本化期间为从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间,借款费用暂停资本 化的期间不包括在内。购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态 时，借款费用停止资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所 发生的借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 3.借款费用资本化金额的计量 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的 利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投 资收益后的金额确定。 为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，企业根据累计资产支出超 过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款 应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。借款存在折价或者 溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。 在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额，不超过当期相关借款实际发生的利 息金额。 在资本化期间内，外币专门借款本金及利息的汇兑差额，予以资本化，计入符合资本化 条件的资产的成本。 专门借款发生的辅助费用，在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用 公告编号：2018-009 70 或者可销售状态之前发生的，在发生时根据其发生额予以资本化，计入符合资本化条件的资 产的成本；在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后 发生的，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。一般借款发生的辅助费用，在 发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益， 直至资产的购建或者生产活动重新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资 产达到预定可使用或者可销售状态必要的程序，借款费用的资本化继续进行。 （十九）无形资产 无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。 无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。无形资产按 照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支出作为实际成本。投资 者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不 公允的，按公允价值确定实际成本。 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；内部研究开发项目开发阶 段的支出，同时满足下列条件的确认为无形资产，否则于发生时计入当期损益：（1）完成该 无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；（2）具有完成该无形资产并使用或出 售的意图；（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存 在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性；（4）有足 够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无 形资产；（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。前期已计入损益的开发支 出不在以后期间确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出， 自该项目达到预定可使用状态之日起转为无形资产。 本公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命，划分为使用寿命有限和使用寿命不确定 的无形资产。 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内采用直线法摊销，并在年度终了对无形资产的 使用寿命和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。使用寿命有 限的无形资产摊销方法如下： 类 别 使用寿命 摊销方法 备注 土地使用权 50 直线法 软件著作权、专利及非专利技术 10 直线法 办公软件 5 直线法 使用寿命不确定的无形资产不予摊销。本公司在每个会计期间对使用寿命不确定的无形 资产的使用寿命进行复核，当有确凿证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，按 公告编号：2018-009 71 直线法进行摊销。 资产负债表日，本公司对无形资产按照其账面价值与可收回金额孰低计量，按可收回金 额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备，相应的资产减值损失计入当期损益。无形资 产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 （二十）长期资产减值 公司在每一个资产负债表日检查长期股权投资、固定资产、在建工程及使用寿命确定的 无形资产是否存在可能发生减值的迹象。如果该等资产存在减值迹象，则估计其可收回金额。 使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每 年均进行减值测试。 估计资产的可收回金额以单项资产为基础，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计 的，则以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。可收回金额为资产或者资产 组的公允价值减去处置费用后的净额与其预计未来现金流量的现值两者之中的较高者。 如果资产的可收回金额低于其账面价值， 按其差额计提资产减值准备，并计入当期损 益。 商誉至少在每年年度终了进行减值测试。对商誉进行减值测试时，结合与其相关的资产 组或者资产组组合进行。即，自购买日起将商誉的账面价值按照合理的方法分摊到能够从企 业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合，如包含分摊的商誉的资产组或资产组组合 的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额首先抵减分摊到该资 产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项 资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。 上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 （二十一）长期待摊费用 长期待摊费用指本公司已经支出，但摊销期限在 1 年以上(不含 1 年)的各项费用，包括 租入固定资产的改良支出等受益期限超过 1 年的费用。 长期待摊费用在费用项目的受益期限内分期平均摊销，租入固定资产改良支出在租赁期 限与租赁资产尚可使用年限两者孰短的期限内平均摊销。 公司期末对长期待摊费用进行检查，如果费用项目不能使以后会计期间受益的，将尚未 摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 （二十二）职工薪酬 职工薪酬是本集团为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或 补偿，包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利等。 1.短期薪酬的会计处理方法 短期薪酬包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、工伤保险费、生育 保险费、住房公积金、工会和教育经费等。本公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生 公告编号：2018-009 72 的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中,非货币性福利按照公允价 值计量。 2.离职后福利的会计处理方法 本公司将离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。设定提存计划是本公司 向独立的基金缴存固定费用后，不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划 是除设定提存计划以外的离职后福利计划。于报告期内，本公司的离职后福利主要是为员工 缴纳的养老保险和失业保险，均属于设定提存计划。 公司在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负 债，并计入当期损益或相关资产成本。 3.辞退福利的会计处理方法 本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系、或者为鼓励职工自愿接受裁减 而提出给予补偿，在本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支 付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而 产生的负债，同时计入当期损益。 （二十三）预计负债 1.预计负债的确认标准 如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，则公司将其确认为预计负债：该义务是 企业承担的现时义务；该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；该义务的金额能够可靠 地计量。 2.预计负债的计量方法 预计负债的入账金额是清偿该负债所需支出的最佳估计数。如所需支出存在一个金额范 围，则最佳估计数应按该范围的上、下限金额的平均数确定；如果所需支出不存在一个金额 范围，则最佳估计数应按如下方法确定： 或有事项涉及单个项目时，最佳估计数按最可能发生金额确定； 或有事项涉及多个项目时，最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确定。 如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能在 基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不应超过所确认的预计负债的账面 价值。 （二十四）股份支付 股份支付，是指企业为获取职工和其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具 为基础确定的负债的交易。按结算方式的不同，股份支付可以分为以权益结算的股份支付和 以现金结算的股份支付。 1.以权益结算的股份支付 （1）初始确认与计量 公告编号：2018-009 73 可立即行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，应当在授予日，即股份支付协议 获得批准的日期，按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。等待 行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，应当以对 可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服 务计入相关成本或费用和资本公积。 （2）后续计量 在资产负债表日，后续信息表明可行权权益工具的数量与以前估计不同的，应当进行调 整，并在可行权日调整至实际可行权的权益工具数量。在行权日，企业根据实际行权的权益 工具数量，计算确定应转入股本的金额，将其转入股本。 2.以现金结算的股份支付 （1）初始确认与计量 授予后立即可行权的以现金结算的股份支付，应当在授予日以企业承担负债的公允价值 计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行 权的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，应当以对可行权情况的最佳 估计为基础，按照企业承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应 的负债。 （2）后续计量 在资产负债表日，后续信息表明企业当期承担债务的公允价值与以前估计不同的，应当 进行调整，并在可行权日调整至实际可行权水平。企业应当在相关负债结算前的每个资产负 债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。 （二十五）收入 收入是公司在日常经营活动中形成的、会导致股东权益增加且与股东投入资本无关的经 济利益总流入。收入在其金额及相关成本能够可靠计量、相关的经济利益很可能流入本公司、 并且同时满足以下不同类型收入的其他确认条件时，予以确认： 1.设备系统集成收入： 设备系统集成在同时满足下列条件时，按从购货方已收或应收的合同或协议价款的金额 确认设备系统集成收入：①将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；②既没有保留 通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；③收入的金额能 够可靠地计量；④相关的经济利益很可能流入企业；⑤相关的已发生或将发生的成本能够可 靠地计量。合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同 或协议价款的公允价值确定销售商品收入金额。 上述收入具体确认：设备系统集成的收入在取得客户确认的《货物接收单》或《验收报 告》时确认收入。 2.应用系统集成收入： 公告编号：2018-009 74 本公司为政府、公共事业、金融、能源等行业客户提供以行业应用软件开发为核心的、 涵盖 IT 基础设施建设、系统集成及系统运行维护的系列服务，通常包括提供计算机软、硬 件产品及相关设备安装、系统集成服务。与客户签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务 时，如销售商品部分和提供劳务部分能够区分并单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部 分分别处理。对于应用系统集成，公司根据合同的约定，在系统集成中的外购软硬件产品和 公司软件产品的主要风险和报酬已转移给买方，不再保留与之相联系的继续管理权和控制权， 系统已按合同约定的条件安装调试、相关成本能够可靠地计量时，按照完工比例确认收入。 收入则按下列情况分别确认：A、在同一会计年度内开始并完成的，根据项目完工验收单在 项目完工时确认收入，确认的金额为竣工结算书或合同总金额；B、如项目的开始和完工分 属不同的会计年度，且在资产负债表日能够对该项交易的结果作出可靠估计的，按完工百分 比法确认收入。完工进度的确认：合同约定有工程进度的，根据合同约定的进度比例确定完 工进度；b、合同未约定工程进度的，按已投入工作量占预计总工作量的比例确定完工进度。 如果合同的最终结果不能可靠地估计，则区别下列情况处理： （1）合同成本能够收回的，合同销售收入根据能够收回的实际合同成本加以确认，合 并成本则在其发生的当年度确认为费用； （2）合同成本不能收回的，则在发生时立即确认为当年度费用，不确认合同销售收入。 在资产负债表日，按照合同总收入乘以完工进度扣除以前会计期间已累计已确认收入后的金 额，确认为当期合同收入；同时，按照累计实际发生的合同成本扣除以前会计期间累计已确 认费用后的金额，确认为当期合同费用。合同预计总成本超过合同总收入的，将预计损失确 认为当期费用。 上述收入具体确认：公司在合同已签订，相关服务及设备已交付，已取得购买方对该项 项目的初验报告或进度结算单，按照项目进度来确认项目的收入。完工进度认证的方法：① 公司经客户有阶段性验收单按验收单进度确认其完工进度；②或报告日编制《项目进度表》， 对完工进度进行测量，经客户确认其完工进度，经确认后的进度按照收入总额乘以完工进度 扣除以前会计期间累计已确认项目收入后的金额，确认当期系统集成收入。 3、系统运维及服务收入： 系统运维及服务收入收入确认：（1）对于简单软件开发项目，于项目完成并经客户验收 时确认收入。（2）对于复杂的软件开发项目，按照完工百分比法确认收入。具体原则如下： 当一项软件开发项目合同的最终结果能够可靠的计量时，则根据完工百分比法在资产负债表 日确认该合同的收入与费用，完工进度的确认方法为：①合同约定有工程进度的，根据合同 约定的进度比例确定完工进度；②合同未约定工程进度的，按已投入工作量占预计总工作量 的比例确定完工进度。如合同的最终结果不能可靠计量，则区别下列情况处理 a、合同成本 能够收回的，合同销售收入根据能够收回的实际合同成本加以确认，合同成本在其发生的当 年度确认为费用。 b、合同成本不能够收回的，则在发生时立即确认为当年度费用，不确认 公告编号：2018-009 75 合同销售收入。 系统运维及服务项目是指公司为客户提供软件应用、实施等系统运维及服务实现的收入。 包括但不限于：免费服务期后的系统维护、数据修复、技术业务咨询服务、技术支持、应用 培训等服务；二次开发服务业务，为客户进行的技术支持、技术应用及技术咨询等服务。 系统运维及服务项目收入的确认：在劳务已经提供，收到价款或取得收取款项的证据时， 确认劳务收入。对于单次提供的服务，在服务已经提供，收到价款或取得收款的依据后确认 收入；对于在一定期间内持续提供的服务，在服务期内分期确认收入。 4.让渡资产使用权：本公司在与让渡资产使用权相关的经济利益能够流入和收入的金额 能够可靠的计量时予以确认。使用费收入按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确 定。 （二十六）政府补助 1. 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府 补助。与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入 当期损益。但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 2. 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。与收益相关的 政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期 间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。 3、 与公司日常经营活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相 关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。 （二十七）递延所得税资产/递延所得税负债 公司所得税的会计处理方法采用资产负债表债务法。 1.递延所得税资产产生于可抵扣暂时性差异。公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性 差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是，同时具 有以下特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认： （1）该项交易不是企业合并； （2）交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。 公司业对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列 条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回；未来很可能 获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。 公司对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏 损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。 2.递延所得税负债产生于应纳税暂时性差异。公司应将当期和以前期间应交未交的所得 公告编号：2018-009 76 税确认为负债。除以下交易中产生的递延所得税负债以外，公司应确认所有应纳税暂时性差 异产生的递延所得税负债： （1）商誉的初始确认； （2）同时具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该项交易不是企业合 并；交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。 公司对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认相应的递延 所得税负债。但是，同时满足以下条件的除外：投资企业能够控制暂时性差异转回的时间； 该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。 3.资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），按照税法规 定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。 资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回 该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。 适用税率发生变化的，应对已确认的递延所得税资产和递延所得税负债进行重新计量， 除直接在所有者权益中确认的交易或者事项产生的递延所得税资产和递延所得税负债以外， 将其影响数计入变化当期的所得税费用。 4.资产负债表日，企业对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无 法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价 值。 公司企业所得税采用按季计算年终汇算清缴的缴纳方法。 （二十八）租赁 1.租赁业务的分类 承租人和出租人在租赁开始日将租赁分为融资租赁和经营租赁。 融资租赁，为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。其所有权最终 可能转移，也可能不转移。经营租赁为除融资租赁以外的其他租赁。 满足以下一项或数项标准的租赁，认定为融资租赁：在租赁期届满时，租赁资产的所有 权转移给承租人；承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选 择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权； 即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分；承租人在租赁开始日的 最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值；出租人在租赁开始日的最 低租赁收款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值；租赁资产性质特殊，如果不 作较大改造，只有承租人才能使用。 2. 经营租赁的会计处理方法 （1）公司作为承租人记录经营租赁业务 经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初 公告编号：2018-009 77 始直接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。 （2）公司作为出租人记录经营租赁业务 经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初 始直接费用于发生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计 入当期损益；其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时 计入当期损益。 3.融资租赁的会计处理方法 公司作为承租人对融资租赁业务的会计处理 融资租入固定资产按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中 较低者，作为入账价值，并将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，并将两者的差额 记录为未确认融资费用。 承租人在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、 差旅费、印花税等初始直接费用，计入租入资产价值。 未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。 对租赁资产按照与自有应折旧资产相一致的折旧政策计提折旧。能够合理确定租赁期届 满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁 期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间 内计提折旧。 或有租金在实际发生时确认为当期费用。 （二十九）利润分配政策 按照公司法的规定，公司对税后利润按以下顺序进行分配： 1.弥补公司亏损； 2.提取法定盈余公积金； 3.提取任意公积金； 4.分配股东利润。 (三十)重要会计政策和会计估计的变更 1、财政部于 2017 年度发布了《企业会计准则第 42 号——持有待售的非流动资产、处 置组和终止经营》，自 2017 年 5 月 28 日起施行，对于施行日存在的持有待售的非流动资产、 处置组和终止经营，要求采用未来适用法处理。 2、财政部于 2017 年度修订了《企业会计准则第 16 号——政府补助》，修订后的准则自 2017 年 6 月 12 日起施行，对于 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助，要求采用未来适用法处 理；对于 2017 年 1 月 1 日至施行日新增的政府补助，也要求按照修订后的准则进行调整。 3、财政部于 2017 年度发布了《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》， 对一般企业财务报表格式进行了修订。 公告编号：2018-009 78 会计政策变更列报如下： 会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注 在利润表中分别列示“持续经营净利润”和“终 止经营净利润”。比较数据相应调整。 已批准 受影响的报表项目名称：持续经营净利润； 影响金额：1,138,153.42 元 自 2017 年 1 月 1 日起，与本公司日常活动相 关的政府补助，从“营业外收入”项目重分类至 “其他收益”项目。比较数据不调整。 已批准 受影响的报表项目名称：营业外收入、 其他收益；影响金额：2,024,100.00 元 在利润表中新增“资产处置收益”项目，将部分 原列示为“营业外收入”及“营业外支出”的资 产处置损益重分类至“资产处置收益”项目。比 较数据相应调整。 已批准 受影响的报表项目名称：营业外收入、 营业外支出、资产处置收益；影响金额： 153,660.65 元 2.会计估计变更 报告期内本公司无会计估计变更事项。 （三十一）前期会计差错更正 报告期内本公司无前期会计差错更正。 四、税项 （一）主要税种及税率 税 种 计税依据 税率 备注 增值税 当期销项税额扣除可以抵扣的进项税额后的差额 17%、11%、6% 城市维护建设税 当期应交增值税和营业税税额之和 7% 企业所得税 收入总额减除准予抵扣的成本、费用以及损失后的 余额 25%、15% 详见说明 教育费附加 以当期应缴纳的增值税和营业税计征 3% 地方教育费附加 以当期应缴纳的增值税和营业税计征 2% 说明： 1.企业所得税的说明 （1）母公司企业所得税税收优惠情况说明 2015 年 8 月 31 日，本公司取得陕西省科学技术厅、陕西省财政厅、陕西省国家税务 局、陕西省地方税务局颁发的《高新技术企业证书》（证书编号：GF201561000186），根据《国 家税务总局关于实施高新技术企业所得税优惠有关问题的通知》（国税函[2009]203 号）文 件规定，享受国家关于高新技术企业的相关优惠政策，企业所得税按 15%的税率征收。 （2）子公司陕西际融信息科技有限公司企业所得税说明 陕西际融信息科技有限公司所得税执行 25%的税率。 五、合并财务报表项目注释 下面被注释的资产负债表项目期末余额系 2017 年 12 月 31 日的相关数据，期初余额系 2016 年 12 月 31 日的相关数据，利润表项目本期发生额系 2017 年度数据，上期发生额系 2016 年度数据（除非另有注明外，所有金额均以人民币元为货币单位）。 公告编号：2018-009 79 （一） 货币资金 项 目 期末余额 期初余额 现金 28,829.68 52,878.69 银行存款 6,262,026.32 9,819,292.61 其他货币资金 其中：存放在境外的款项总额 合 计 6,290,856.00 9,872,171.30 注： 1.本公司现金、银行存款无因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在 回收风险的款项。 2.本公司无其他货币资金。 （二）应收票据 1.应收票据分类 种 类 期末余额 期初余额 商业承兑汇票 100,000.00 1,722,247.06 银行承兑汇票 1,440,000.00 1,500,000.00 合 计 1,540,000.00 3,222,247.06 2.本公司期末无已贴现或质押的商业承兑票据。 3.本公司期末无因出票人无力履约而将票据转为应收账款的事项，以及期末本公司无已 经背书给其他方但尚未到期的票据。 （三）应收账款 1.应收账款按种类： 类 别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例 (%) 单项金额重大并单独计 提坏账准备的应收账款 按信用风险特征组合计 提坏账准备的应收账款 101,264,315.80 100.00 3,246,775.72 3.21 98,017,540.08 单项金额不重大但单独 计提坏账准备的应收账 款 合 计 101,264,315.80 100.00 3,246,775.72 -- 98,017,540.08 类 别 期初余额 公告编号：2018-009 80 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例 (%) 单项金额重大并单独计 提坏账准备的应收账款 按信用风险特征组合计 提坏账准备的应收账款 93,212,981.83 100.00 2,808,629.13 3.01 90,404,352.70 单项金额不重大但单独 计提坏账准备的应收账 款 合 计 93,212,981.83 100.00 2,808,629.13 -- 90,404,352.70 说明：单项金额重大的应收账款是指期末余额 200 万元及以上的应收账款项。 2.各类应收账款坏账准备计提情况： （1）本报告期公司无单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款坏账准备计提情况 （2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款： 账 龄 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内（含 1 年） 61,986,094.22 619,860.94 1.00 1 至 2 年（含 2 年） 37,736,667.58 1,886,833.38 5.00 2 至 3 年（含 3 年） 287,278.00 86,183.40 30.00 3 至 4 年（含 4 年） 1,192,876.00 596,438.00 50.00 4 至 5 年（含 5 年） 19,700.00 15,760.00 80.00 5 年以上 41,700.00 41,700.00 100.00 合 计 101,264,315.80 3,246,775.72 -- 账 龄 期初余额 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内（含 1 年） 77,697,730.86 776,977.31 1.00 1 至 2 年（含 2 年） 11,373,875.47 568,693.77 5.00 2 至 3 年（含 3 年） 3,330,398.50 999,119.55 30.00 3 至 4 年（含 4 年） 644,277.00 322,138.50 50.00 4 至 5 年（含 5 年） 125,000.00 100,000.00 80.00 5 年以上 41,700.00 41,700.00 100.00 合 计 93,212,981.83 2,808,629.13 -- （3）本报告期本公司无单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的情况。 3.本报告期公司无前期已全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大，但在本期又 全额收回或转回，或在本期收回或转回比例较大的应收款项。本期无通过重组等其他方式收 回的应收款项。 公告编号：2018-009 81 4.本报告期无实际核销的应收账款情况。 5.本报告期应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位款项。 6.按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况： 单位名称 与本公司关系 金额 账龄 占应收账款 总额的比例 (%) 神木汇森凉水井矿业有限责任公司 非关联方 7,760,000.00 1 年以内、1-2 年 7.66 礼泉县教育局 非关联方 6,839,299.00 1-2 年 6.75 西安煤矿机械有限公司 非关联方 6,248,703.28 1 年以内/1-2 年 6.17 蒲城县教育局 非关联方 6,006,176.00 1 年以内 5.93 陕西煤业化工建设（集团）有限公司 非关联方 5,676,900.85 1 年以内/1-2 年 5.61 合 计 32,531,079.13 32.12 7.本公司报告期无应收关联方账款情况。 8.本公司报告期无终止确认的应收款项及以应收款项为标的进行证券化的情形。 (四)预付款项 1.预付款项账龄 账 龄 期末余额 期初余额 账面余额 比例(%) 账面余额 比例(%) 1 年以内（含 1 年） 6,976,343.23 99.52 5,879,539.33 99.97 1 至 2 年（含 2 年） 33,882.50 0.48 1,694.50 0.03 2 至 3 年（含 3 年） - 3 年以上 - 合 计 7,010,225.73 100 5,881,233.83 100 2.本报告期预付款项中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位款项。 3.按预付对象归集的期末余额前五名的预付款项情况： 单位名称 与本公司关系 金额 账龄 未结算原因 用友建筑云服务有限公司 非关联方 2,600,000.00 1 年以内 合同未履行完毕 西安得实办公设备有限公司 非关联方 814,080.00 1 年以内 合同未履行完毕 西安远通信息技术开发有限公司 非关联方 800,000.00 1 年以内 合同未履行完毕 杭州海康威视科技有限公司 非关联方 505,143.00 1 年以内 合同未履行完毕 西安众擎电子科技有限公司 非关联方 400,000.00 1 年以内 合同未履行完毕 合 计 5,119,223.00 （五）其他应收款 1.其他应收款分类披露： 类 别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 公告编号：2018-009 82 类 别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比 例(%) 单项金额重大并单独计提坏账准备的其 他应收款 按信用风险特征组合计提坏账准备的其 他应收款 3,757,667.45 100.00 50,356.84 1.34 3,707,310.61 单项金额不重大但单独计提坏账准备的 其他应收款 合 计 3,757,667.45 100.00 50,356.84 -- 3,707,310.61 说明：单项金额重大的其他应收款指期末余额大于 100 万元（含 100 万元）的其他应收 款项。 2.各类其他应收款坏账准备计提情况： （1）本公司本报告期末无单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款。 （2）本公司本报告期末按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款: 账 龄 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 计提比例 (%) 账面余额 坏账准备 计提比例 (%) 1 年以内（含 1 年） 1,099,396.00 10,993.96 1.00 3,441,513.25 34,415.13 1.00 1 至 2 年（含 2 年） 1,929,222.20 96,461.11 5.00 315,618.20 15,780.91 5.00 2 至 3 年（含 3 年） 588.90 176.67 30.00 536.00 160.80 30.00 3 至 4 年（含 4 年） 4 至 5 年（含 5 年） 5 年以上 合 计 3,029,207.10 107,631.74 -- 3,757,667.45 50,356.84 -- （3）本报告期末本公司无单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款。 3.本报告期末其他应收款按款项性质分类情况： 金额 比例(%) 金额 计提 比例 (%) 单项金额重大并单独计提坏账准备的其 他应收款 按信用风险特征组合计提坏账准备的其 他应收款 3,029,207.10 100.00 107,631.74 3.55 2,921,575.36 单项金额不重大但单独计提坏账准备的 其他应收款 合 计 3,029,207.10 100.00 107,631.74 -- 2,921,575.36 公告编号：2018-009 83 款项的性质 期末余额 占其他应收款期末余额 合计数的比例(%) 坏账准备期末余额 借款 212,904.00 30.20 4,113.20 押金及保证金 2,815,714.20 69.79 103,341.87 其他 588.90 0.01 176.67 合 计 3,029,207.10 100.00 107,631.74 4.本报告期公司无前期已全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大，但在本期又 全额收回或转回，或在本期收回或转回比例较大的。其他应收款本期无通过重组等其他方式 收回的应收款项。 5.本报告期无实际核销的其他应收款。 6.本报告期其他应收款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位款项。 7.按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况: 单位名称 与本公司 关系 金额 账龄 占其他应收款总额 的比例(%) 神木汇森凉水井矿业有限责任 公司 非关联方 1,464,000.00 1-2 年 48.33 陕西秦源招标有限责任公司 非关联方 340,000.00 1 年以内 11.22 陕西美鑫产业投资有限公司 非关联方 315,618.20 1 年以内 10.42 陕西上德招标有限公司 非关联方 170,000.00 1 年以内、1-2 年 5.61 陕西中技招标有限公司 非关联方 120,000.00 1 年以内 3.96 合 计 2,409,618.20 -- 8.本公司报告期无终止确认的其他应收款及以其他应收款项为标的进行证券化的情形。 （六）存货 1.存货分类 项 目 期末余额 期初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 库存商品 530,256.00 530,256.00 2,016,052.37 2,016,052.37 低值易耗 品 - - - - 在产品 37,344,911.80 37,344,911.80 36,947,638.24 36,947,638.24 其他 合 计 37,875,167.80 37,875,167.80 38,963,690.61 38,963,690.61 注：在产品期末大幅增加系本公司正在执行系统集成项目投入增加所致。 2.存货跌价准备情况 本公司报告期存货中可变现净值无低于账面价值的情形，本报告期未计提存货跌价准备。 （七）其他流动资产 公告编号：2018-009 84 项 目 期末余额 期初余额 待认证进项税额 688.15 合 计 688.15 （八）固定资产 1.固定资产情况 项 目 运输设备 管理设备及其他 合计 一、账面原值： 1.期初余额 4,291,127.00 923,811.72 5,214,938.72 2.本期增加金额 - 76,324.78 76,324.78 （1）购置 - 76,324.78 76,324.78 （2）在建工程转入 - - - （3）企业合并增加 - - - 3.本期减少金额 （1）处置或报废 4. 期末余额 4,291,127.00 1,000,136.50 5,291,263.50 二、累计折旧 - - 1. 期初余额 3,848,217.15 760,265.13 4,323,422.15 2.本期增加金额 374,558.08 58,841.69 433,399.77 （1）计提 374,558.08 58,841.69 433,399.77 3.本期减少金额 （1）处置或报废 4. 期末余额 3,937,715.10 819,106.82 4,756,821.92 三、减值准备 - - - 1. 期初余额 - - - 2.本期增加金额 - - - （1）计提 - - - 3.本期减少金额 - - - （1）处置或报废 - - - 4. 期末余额 - - - 四、账面价值 - - - 1. 期末账面价值 353,411.90 181,029.68 534,441.58 2. 期初账面价值 727,969.98 163,546.59 891,516.57 2.本公司报告期末无暂时闲置的固定资产。 3.本公司无通过融资租赁租入的固定资产情况。 公告编号：2018-009 85 4.本公司报告期末无持有待售的固定资产。 5.本公司报告期末固定资产无抵押情况。 6. 本公司报告期内无通过经营租赁租出的固定资产。 (九)递延所得税资产/递延所得税负债 1.已确认的递延所得税资产和递延所得税负债 项 目 期末余额 期初余额 递延所得税资产： 资产减值准备 554,911.20 461,677.44 可抵扣亏损 未支付工资 职工教育经费 小 计 554,911.20 461,677.44 递延所得税负债： 交易性金融工具、衍生金融工具的估值 计入资本公积的可供出售金融资产公允 价值变动 长期股权投资的评估增值 小 计 说明： （1）本公司无未确认递延所得税资产 （2）引起暂时性差异的资产或负债项目的暂时性差异 可抵扣差异项目： 期末余额 期初余额 资产减值准备 3,354,407.46 2,858,985.97 可抵扣亏损 - 应付工资 - 职工教育经费 小 计 3,354,407.46 2,858,985.97 （十）短期借款 1.短期借款分类： 项目 期末余额 期初余额 质押借款 抵押借款 保证借款 11,000,000.00 12,000,000.00 信用借款 公告编号：2018-009 86 合计 11,000,000.00 12,000,000.00 2.短期借款情况和担保情况说明： (1)公司期末 600 万元借款情况及担保情况 公司在交通银行陕西省分行借款 700 万元，借款期限 2017 年 9 月 27 日至 2018 年 8 月 25 日，借款利率 5.27%；由公司控制人刘彬和刘跟民承担保证责任，签署《保证合同》为公 司该项借款进行保证担保；公司控制人刘彬以其西安市高新区旺座国际 1 幢 3 单位 33001、 33002、33003、33004 房屋进行抵押，签署《抵押合同》为该项借款进行抵押担保。该贷款 为三年期的滚动贷款本年度发放贷款金额为 600 万元，故 2017 年实际向交通银行陕西分行 借款 600 万元。 （2）公司报告期末 500 万元借款情况及担保情况 公司在交通银行陕西省分行借款 500 万元，借款期限 2017 年 3 月 24 日至 2018 年 3 月 23 日，借款利率为一年期 LPR 报价平均利率；由公司控制人刘彬和刘跟民承担保证责任， 签署《保证合同》为公司该项借款进行保证担保；公司与西安创新融资担保有限公司签署委 托担保合同，由西安创新融资担保有限公司与交通银行陕西省分行签署保证合同，对该笔借 款进行担保。陕西思宇信息技术股份有限公司与西安创新融资担保有限公司签订了代偿还款 追偿合同；公司控制人刘跟民于 2016 年 3 月 23 日与西安创新融资担保有限公司签署保证反 担保（股权质押）合同，以本公司的著作权（安全监测监控管理信息平台著作号 2013SR142017） 予以质押；公司控制人刘彬以其持有的陕西思宇信息技术股份有限公司 38.30%的股权出质， 与西安创新融资担保有限公司签署反担保（股权质押）合同；同时公司实际控制人刘彬和西 安创新融资担保有限公司签订了反担保（保证）合同。 （十一）应付账款 1.应付账款账龄 项 目 期末余额 期初余额 1 年以内（含 1 年） 8,597,728.42 7,051,169.45 1-2 年（含 2 年） 1,517,795.59 453,170.34 2-3 年（含 3 年） 184,561.00 3 年以上 合 计 10,300,085.01 7,504,339.79 2.本报告期应付账款中无应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位。 3.按应付对象归集的期末余额前五名的应付账款情况： 单位名称 与本公司关系 金额 账龄 未支付原因 上海山源电子科技股份有限公司 非关联方 806,600.00 1 年以内 合同未履行完毕 西安祎鑫信息技术有限公司 非关联方 377,860.00 1 年以内 合同未履行完毕 公告编号：2018-009 87 西安网迅电子科技有限公司 非关联方 370,000.00 1 年以内 合同未履行完毕 刘三涛 非关联方 320,063.00 1 年以内 合同未履行完毕 任彦峰 非关联方 310,762.50 1 年以内 合同未履行完毕 合 计 2,185,285.50 （十二）预收款项 1. 预收款项账龄 项 目 期末余额 期初余额 1 年以内（含 1 年） 3,411,203.82 8,526,377.64 1-2 年（含 2 年） 962,827.00 825,850.01 2-3 年（含 3 年） 751,744.01 3 年以上 合 计 5,125,774.83 9,352,227.65 2. 按预收对象归集的期末余额前五名的预收款项情况： 单位名称 与本公司关系 金额 账龄 占预收账款总额 的比例(%) 周至县政务服务中心 非关联方 1,154,981.00 1 年以内 22.53 西安煤矿机械有限公司 非关联方 751,650.06 1 年以内 14.66 陕西省西安中学 非关联方 535,080.00 1 年以内 10.44 武汉友达科技有限公司 非关联方 400,000.00 1 年以内 7.80 安塞县公安消防大队 非关联方 300,000.00 1-2 年 5.85 合 计 3,141,711.06 -- 3. 本报告期内账龄超过一年的金额较大的预收账款情况： 单位名称 与本公司关 系 金额 账龄 占预收账款总额的比例 (%) 安塞县公安消防大队 非关联方 300,000.00 1-2 年 5.85 澄合矿务局西卓煤矿 非关联方 248,400.00 2-3 年 4.85 西安未来国际信息股份有限公司 非关联方 235,820.00 2-3 年 4.60 陕西榆林能源集团有限公司 非关联方 202,470.00 2-3 年 3.95 合计 986,690.00 -- （十三）应付职工薪酬 1.应付职工薪酬列示： 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 短期薪酬 2,637,335.01 10,882,822.22 10,712,799.57 2,807,357.66 离职后福利-设定提存计划 115,777.10 1,592,740.67 1,586,308.52 122,209.25 公告编号：2018-009 88 辞退福利 一年内到期的其他福利 合 计 2,753,112.11 12,475,562.89 12,299,108.09 2,929,566.91 2.短期薪酬列示： 项 目 期初余额 本期增加 本期支付 期末余额 工资、奖金、津贴和补贴 427,877.14 9,355,260.70 9,564,597.44 218,540.40 职工福利费 420,979.96 420,979.96 社会保险费 41,979.17 597,502.19 593,671.32 45,810.04 其中：医疗保险费 38,492.95 547,396.58 543,916.67 41,972.86 工伤保险费 2,137.76 30,852.84 30,629.37 2,361.23 生育保险费 1,348.46 19,252.77 19,125.28 1,475.95 住房公积金 9,450.00 107,700.00 108,800.00 8,350.00 工会经费和职工教育经费 2,158,028.70 401,379.37 24,750.85 2,534,657.22 短期带薪缺勤 短期利润分享计划 劳务工资 合 计 2,637,335.01 10,882,822.22 10,712,799.57 2,807,357.66 3.设定提存计划列示： 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 基本养老保险 112,001.40 1,538,833.00 1,532,757.80 118,076.60 失业保险费 3,775.70 53,907.67 53,550.72 4,132.65 合 计 115,777.10 1,592,740.67 1,586,308.52 122,209.25 注： （1）应付职工薪酬中无属于拖欠性质的金额。 （2）期末工会经费和职工教育经费金额 2,534,657.22 元，其中工会经费 1,113,972.90 元、职工教育经费 1,420,684.32 元； （十四）应交税费 项 目 期末余额 期初余额 增值税 1,452,473.57 5,526,841.13 营业税 12,313.69 城市维护建设税 110,877.76 112,634.04 教育费附加 40,351.83 41,104.53 企业所得税 974,278.24 1,329,040.17 水利建设基金 29,825.76 30,655.57 公告编号：2018-009 89 个人所得税 31,571.24 27,371.86 地方教育费附加 26,651.23 27,153.02 印花税 6,775.42 5,012.96 合 计 2,672,805.05 7,112,126.97 （十五）应付利息 项目 期末余额 期初余额 分期付息到期还本的长期借款利息 126,875.00 - 企业债券利息 短期借款应付利息 15,950.00 17,497.23 合计 142,825.00 17,497.23 （十六）其他应付款 1.其他应付款账龄 项 目 期末余额 期初余额 1 年以内 3,569,914.00 10,611,272.16 1-2 年 5,359,941.57 7,412,585.04 2-3 年 5,042,541.84 3 年以上 合 计 13,972,397.41 18,023,857.20 2.其他应付关联方单位款项情况详见本附注“九、关联方及关联交易之（五）关联交易 情况 4、关联方应收应付款项”。 3.本报告期末其他应付款按款项性质列示 款项的性质 期末余额 占其他应付款期末余额合计数 的比例(%) 社保统筹 39,469.30 0.28 押金 41,170.00 0.29 借款 13,470,923.41 96.41 其他 420,834.70 3.01 合 计 13,972,397.41 100.00 4. 按其他应付对象归集的期末余额前五名的其他应付款情况： 单位名称 与本公司关系 账面金额 账龄 占其他应付款 总额的比例(%) 刘跟民 关联方 8,269,261.57 1 年以内/1-2 年 59.18 刘彬 关联方 4,909,731.84 1 年以内/1-2 年/2-3 年 35.14 宁晓岳 关联方 291,930.00 2-3 年 2.09 陕西大有通信工程有限公司 非关联方 18,000.00 1 年以内 0.13 公告编号：2018-009 90 西安博通国际软件有限公司 非关联方 10,000.00 1 年以内 0.07 合计 13,498,923.41 -- (十七)其他流动负债 项 目 期末余额 期初余额 待转销项税 5,822,759.10 合 计 5,822,759.10 （十八）长期借款 1.长期借款分类： 项 目 期末余额 期初余额 质押借款 5,000,000.00 抵押借款 保证借款 信用借款 合 计 5,000,000.00 2.长期借款情况和担保情况说明： 陕西金融控股集团有限公司对公司的 500 万元借款，借款期限 2017 年 5 月 26 日至 2020 年 5 月 26 日，借款利率为年利率 4.35%；由公司控制人刘跟民承担保证责任，就公司向陕 西金融控股集团有限公司还本付息义务提供连带责任保证担保；同时公司实际控制人刘跟民 将其持有的公司股份 19.15%于 2017 年 5 月 11 日质押给陕西金融控股集团有限公司并与其 签订质押合同，就长期借款履行还本付息义务提供股权质押担保。 （十九）股本 项 目 期初余额 本次变动增减（+、—） 期末余额 发行新股 送 股 公积金转 股 其他 小计 股本 47,005,119.00 47,005,119.00 合 计 47,005,119.00 47,005,119.00 （二十）资本公积 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 资本溢价（股本溢价） 23,465,881.00 23,465,881.00 其他资本公积 合计 23,465,881.00 23,465,881.00 （二十一）盈余公积 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 3,616,831.63 493,988.53 4,110,820.16 公告编号：2018-009 91 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 其他 合计 3,616,831.63 493,988.53 4,110,820.16 （二十二）未分配利润 项目 期末余额 期初余额 调整前上年末未分配利润 22,553,207.54 19,433,245.11 调整年初未分配利润合计数（调增+，调减-） 调整后年初未分配利润 22,553,207.54 19,433,245.11 加：本期归属于母公司所有者的净利润 1,138,153.42 3,770,176.40 减：提取法定盈余公积 493,988.53 650,213.97 提取任意盈余公积 提取一般风险准备 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 期末未分配利润 23,197,372.43 22,553,207.54 （二十三）营业收入、营业成本 1. 营业收入、营业成本 2. 主营业务（分行业） 行业名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 软件和信息技术服务业 103,061,262.54 113,870,679.91 合计 103,061,262.54 113,870,679.91 营业成本 软件和信息技术服务业 81,319,520.99 86,940,558.97 项 目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 103,061,262.54 113,870,679.91 其他业务收入 营业收入合计 103,061,262.54 113,870,679.91 主营业务成本 81,319,520.99 86,940,558.97 其他业务成本 营业成本合计 81,319,520.99 86,940,558.97 公告编号：2018-009 92 合 计 81,319,520.99 86,940,558.97 3. 主营业务（分产品） 产品名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 应用系统集成 47,632,076.54 66,154,470.37 设备系统集成 48,589,861.70 41,678,300.52 系统运维及服务 6,839,324.30 6,037,909.02 合 计 103,061,262.54 113,870,679.91 营业成本 应用系统集成 34,253,666.30 47,184,170.46 设备系统集成 43,565,882.15 36,731,092.01 系统运维及服务 3,499,972.54 3,025,296.50 合 计 81,319,520.99 86,940,558.97 4. 主营业务（分地区） 产品名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 西北地区 103,061,262.54 113,870,679.91 华中地区 华南地区 华东地区 西南地区 华北地区 东北地区 合 计 103,061,262.54 113,870,679.91 营业成本 西北地区 81,319,520.99 86,940,558.97 华中地区 华南地区 华东地区 西南地区 华北地区 东北地区 合 计 81,319,520.99 86,940,558.97 （二十四）税金及附加 公告编号：2018-009 93 项 目 本期发生额 上期发生额 营业税 0.00 65,907.96 城市维护建设税 143,816.03 160,951.36 教育费附加 22,637.64 69,154.52 地方教育费附加 60,209.55 46,103.01 水利基金 42,221.24 70,317.31 印花税 75,740.91 16,994.97 车船税 14,975.80 9,240.00 残疾人就业保障基金 76,398.00 合 计 435,999.17 438,669.13 （二十五）销售费用 项 目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 2,369,381.49 1,117,961.39 修理费 229,403.16 448,067.90 运输费 69,499.30 81,295.40 办公费 92,440.53 203,588.30 交通费 35,160.00 75,129.32 通信费 85,175.80 93,740.20 招标费 680,254.53 337,326.92 培训费 - 8,087.00 汽车费 709,571.00 746,003.44 差旅费 476,965.73 612,105.57 业务招待费 1,390,776.58 1,210,207.80 租赁费 129,522.50 120,996.00 其他 86,386.50 97,532.53 合 计 6,354,537.12 5,188,589.77 （二十六）管理费用 项 目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 5,727,123.03 3,702,691.06 水电费 31,122.23 38,293.78 折旧费 433,399.77 1,155,186.98 办公费 364,993.77 445,655.33 通信费 102,377.52 104,267.17 公告编号：2018-009 94 交通费 96,610.62 8,365.48 汽车费 282,623.85 436,893.65 研究与开发费 4,944,871.43 6,373,932.92 差旅费 218,157.91 267,290.47 会议费 17,250.40 27,820.00 租赁费 726,063.37 606,777.26 业务招待费 755,470.86 264,736.37 保险费 22,062.53 913,179.77 培训费 20,940.00 聘请中介机构费 406,792.51 1,646,226.86 税金 42,340.29 残疾人就业保障基金 78,105.99 水利建设基金 245.28 工会经费 178,390.83 177,290.87 职教费 222,988.54 221,613.59 其他 212,892.00 299,589.42 合 计 14,743,191.17 16,831,442.54 （二十七）财务费用 项 目 本期发生额 上期发生额 利息支出 725,499.15 631,744.49 减：利息收入 12,988.54 19,363.78 汇兑损失 减：汇兑收益 手续费支出 8,115.05 95,837.98 其他 165,281.68 合 计 885,907.34 708,218.69 （二十八）资产减值损失 项 目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 495,421.49 415,055.93 二、存货跌价损失 三、可供出售金融资产减值损失 四、持有至到期投资减值损失 五、长期股权投资减值损失 公告编号：2018-009 95 六、投资性房地产减值损失 七、固定资产减值损失 八、工程物资减值损失 九、在建工程减值损失 十、生产性生物资产减值损失 十一、油气资产减值损失 十二、无形资产减值损失 十三、商誉减值损失 十四、其他 合 计 495,421.49 415,055.93 （二十九）资产处置收益 项 目 本期发生额 上期发生额 固定资产处置 153,660.65 合 计 153,660.65 （三十）其他收益 1.其他收益分类： 项 目 本期发生额 上期发生额 政府补助 2,024,100.00 合 计 2,024,100.00 2.其他收益明细 项 目 本期发生额 16 年科技金融企业贷款贴息 75,000.00 2017 西安市工业发展专项（转型升级）资金项目-基于物联网的数字化矿山网络 系统研发项目 1,580,000.00 2017 年高新区优惠政策补贴款（区内采购补贴） 57,000.00 2017 年高新区优惠政策补贴款（债务融资贴息） 290,000.00 2017 年高新区优惠政策补贴款（科技中介服务补贴） 22,100.00 合 计 2,024,100.00 （三十一）营业外收入 1.营业外收入分类 项 目 本期发生额 上期发生额 债务重组利得 非货币性资产交换利得 公告编号：2018-009 96 项 目 本期发生额 上期发生额 接受捐赠 政府补助 1,200,000.00 1,609,900.00 罚款收入 39.90 72,640.00 赔偿收入 其他 12,468.16 30,512.09 合 计 1,212,508.06 1,713,052.09 其中，计入当期非经常性损益的金额 项 目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额 1,212,508.06 1,713,052.09 2. 政府补助明细 项 目 本期发生额 陕西省新三板补助资金 500,000.00 2017 年高新区优惠政策补贴款（新三板高新区补贴） 700,000.00 合 计 1,200,000.00 (三十二)营业外支出 项 目 本期发生额 上期发生额 债务重组损失 非货币性资产交换损失 对外捐赠 非流动资产报废损失合计 其中：固定资产报废损失 罚款支出 其他 2,224.00 合 计 2,224.00 其中，计入当期非经常性损益的金额 项 目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额 2,224.00 （三十三）所得税费用 1.所得税费用明细： 项 目 本期发生额 上期发生额 按税法及相关规定计算的当期所得税 1,018,373.66 1,330,754.04 公告编号：2018-009 97 递延所得税调整 -93,233.76 111,703.18 合 计 925,139.90 1,442,457.22 2.会计利润与所得税费用调整过程： 项 目 本期发生额 上期发生额 利润总额 2,063,293.32 5,212,633.62 按法定/适用税率计算的所得税费用 309,494.00 781,895.04 子公司适用不同税率的影响 -384,903.32 -267,745.86 调整以前期间所得税的影响 - - 非应税收入的影响 - - 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 200,589.78 122,316.91 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 - - 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵 扣亏损的影响 799,959.45 570,975.27 当期转销的递延所得税资产的影响 - 235,015.86 研发费用加计扣除的影响 - - 所得税费用 925,139.90 1,442,457.22 （三十四）现金流量表项目注释 1.收到的其他与经营活动有关的现金 项 目 本期发生额 上期发生额 收到的银行存款利息 12,988.54 19,363.78 投标保证金 4,535,734.00 2,136,741.92 营业外收入 12,508.06 170,152.09 国债资金及政府补助 3,224,100.00 1,549,900.00 单位往来款项净额 5,193,363.87 12,569,991.87 合 计 12,978,694.47 16,446,149.66 2.支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 本期发生额 上期发生额 销售费用付现 3,985,155.63 3,526,275.56 管理费用付现 6,646,679.27 1,740,275.71 金融机构手续费 172,487.49 95,837.98 支付投标保证金 4,984,100.00 6,113,533.50 单位往来款项净额 1,121,304.01 1,944,129.06 合 计 16,909,726.40 13,420,051.81 3.收到的其他与筹资活动有关的现金 公告编号：2018-009 98 项 目 本期发生额 上期发生额 刘跟民 3,000,000.00 合 计 3,000,000.00 4.支付的其他与筹资活动有关的现金 项 目 本期发生额 上期发生额 刘跟民 4,785,738.43 宁晓岳 440,000.00 刘彬 1,741,603.20 合 计 6,967,341.63 （三十五）现金流量表补充资料 1.现金流量表补充资料 补充资料 本期发生额 上期发生额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 1,138,153.42 3,770,176.40 加：资产减值准备 495,421.49 415,055.93 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 433,399.77 1,155,186.98 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以 “－”号填列） -153,660.65 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 725,499.15 631,744.49 投资损失（收益以“－”号填列） 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -93,233.76 111,703.18 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） 1,888,522.81 -14,638,623.90 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -7,409,594.70 8,654,816.98 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 590,532.30 3,677,089.58 其他 经营活动产生的现金流量净额 -3,031,299.52 3,623,488.99 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 公告编号：2018-009 99 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 6,290,856.00 9,872,171.30 减：现金的期初余额 9,872,171.30 6,017,514.17 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -3,581,315.30 3,854,657.13 2.公司本期无取得或处置子公司及其他营业单位的情形 3.现金和现金等价物的构成 项 目 本期发生额 上期发生额 一、现金 6,290,856.00 9,872,171.30 其中：库存现金 28,829.68 52,878.69 可随时用于支付的银行存款 6,262,026.32 9,819,292.61 可随时用于支付的其他货币资金 可用于支付的存放中央银行款项 存放同业款项 拆放同业款项 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 6,290,856.00 9,872,171.30 六、合并范围的变更 1.非同一控制下企业合并 本公司报告期无非同一控制下企业合并事项。 2．同一控制下企业合并 本公司报告期无同一控制下企业合并事项。 七、在其他主体中的权益 1.在子公司中的权益 （1）在子公司的权益情况 子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 企业类型 法人代 表 社会信用代码 注册资本 经营范围 陕西际融信息 科技有限公司 全资 陕 西 西安 计算机 软硬件 服务 有限责任 刘跟 民 916100005556533719 2000.00 计算机软硬件产品 的开发、销售及相关 技术咨询服务；电子 产品销售及相关的 技术服务；安防系 统、职能建筑弱电系 统工程的设计、安 公告编号：2018-009 100 装；计算机信息系统 集成及相关技术咨 询服务；自动化系统 的集成开发、销售及 相关技术咨询服务； 电梯、自动扶梯、劳 保用品、通信产品 （卫星地面接收设 施、无线电发射设备 等专控除外）、机电 产品（小轿车除外） 的销售；防雷工程的 设计、施工。（依法 须经批准的项目，经 相关部门批准后方 可开展经营活动） （2）重要的非全资子公司 期末无重要的非全资子公司 2.在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易 期末无在子公司的权益份额发生变化事项。 3.在合营企业或联营企业中的权益 期末无在合营企业或联营企业中的权益份额发生变化事项。 4.公司在期末无未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益情况。 八、与金融工具相关的风险 公司的主要金融工具包括货币资金、应收账款、其他应收款、借款、应付账款及其他应 付款等，各项金融工具的详细情况详见上述各项目附注。与这些金融工具有关的风险，以及 公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。公司管理层对这些风险敞口进行管理 和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。 公司采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产 生的影响。由于任何风险变量很少孤立地发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变 量的变化的最终影响金额将产生重大作用，因此其内容是在假设每一变量的变化是在独立的 情况下进行的。 九、关联方及关联交易 （一）本公司母公司情况 1.存在控制关系的关联方 关联方名称 与本公司关系 刘彬 本公司实际控制人 刘跟民 本公司实际控制人 （二）本公司的子公司情况 子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 企业类型 法人 代表 社会信用代码 注册资本 经营范围 公告编号：2018-009 101 陕西际融信息 科技有限公司 全资 陕 西 西安 计算机 软硬件 服务 有限责任 刘 跟民 916100005556533719 2000.00 计 算 机 软 硬 件 产 品的开发、销售及 相 关 技 术 咨 询 服 务；电子产品销售 及 相 关 的 技 术 服 务；安防系统、职 能 建 筑 弱 电 系 统 工 程 的 设 计 、 安 装；计算机信息系 统 集 成 及 相 关 技 术咨询服务；自动 化 系 统 的 集 成 开 发、销售及相关技 术 咨 询 服 务 ； 电 梯、自动扶梯、劳 保用品、通信产品 （ 卫 星 地 面 接 收 设施、无线电发射 设 备 等 专 控 除 外）、机电产品（小 轿 车 除 外 ） 的 销 售；防雷工程的设 计、施工。（依法 须经批准的项目， 经 相 关 部 门 批 准 后 方 可 开 展 经 营 活动） （续表） （三）本公司的合营和联营企业情况 本公司无合营和联营企业。 （四）本公司其他关联方 其他关联方名称 其他关联方与本企业的关系 李晓刚 公司董事、高管 白晓琴 公司董事（注 1） 李 艳 公司董事 田 瑜 公司董事（注 2） 宁晓岳 公司监事 王 骞 公司监事 子公司全称 期末实际 出资额 实质上构 成对子公 司净投资 的其他项 目余额 持 股 比 例 (%) 表 决 权 比 例 (%) 是 否 合 并 报 表 少数股东权 益 少数股东 权益中用 于冲减少 数股东损 益的金额 从母公司所有者权益冲 减子公司少数股东分担 的本期亏损超过少数股 东在该子公司期初所有 者权益中所享有份额后 的余额 陕西际融信息科 技有限公司 2000.00 100 100 是 公告编号：2018-009 102 芦 阳 公司监事（注 3） 薛 龙 公司监事（注 4） 唐兰清 与刘跟民关系密切的家庭成员 注： 1.公司董事白晓琴于 2017 年 1 月 25 日不再担任本公司董事； 2.本公司于 2017 年 1 月 25 日选举田瑜为公司第一届董事会董事； 3.公司监事芦阳于 2017 年 12 月 15 日不再担任本公司监事； 4.本公司于 2017 年 12 月 26 日选举薛龙为公司第一届职工代表监事； 以上事项均已于全国中小企业股份转让系统上予以公告。 （五）关联交易情况 1.关联方交易原则及定价政策 本公司与关联方按照市场价格进行交易。 2.关联交易情况 （1）销售商品、提供劳务的关联交易 本公司在报告期内无关联方销售商品、提供劳务事项。 （2）关联方租赁情况： 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 金额 占同类交易的比 例(%) 金额 占同类交易的比例 (%) 刘彬 租赁费用 463,771.20 100.00 296,486.40 89.17 李晓刚 租赁费用 - - 9,000.00 2.71 宁晓岳 租赁费用 - - 9,000.00 2.71 王骞 租赁费用 - - 9,000.00 2.71 李艳 租赁费用 - - 9,000.00 2.71 合 计 463,771.20 100.00 332,486.40 100.00 （3）本公司与关联方无关联托管、无关联承包、无关联方资产转让、债务重组的等的 交易。 注： 与刘彬的租赁费用系母公司和子公司际融信息租赁实际控制人刘彬的房屋作为公司办 公场地支付的租金；与李晓刚、宁晓岳、王骞的租赁费用系母公司和本公司关联方李晓刚、 宁晓岳、王骞的车辆作为公司车辆支付的租金。 3.关联方担保事项 关联方担保事项详见本附注“五、合并财务报表项目注释（九）短期借款 2.短期借款 担保情况说明”及“五、合并财务报表项目注释（十八）长期借款 2.长期借款担保情况说 公告编号：2018-009 103 明”。 4.关联方应收应付款项 （1）应收关联方款项： 本公司在报告期内未发生应收关联方款项。 （2）应付关联方款项： 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 其他应付款 刘跟民 8,269,261.57 10,055,000.00 其他应付款 刘彬 4,909,731.84 6,862,406.81 其他应付款 李晓刚 5,518.00 其他应付款 白晓琴 其他应付款 宁晓岳 291,930.00 736,630.00 其他应付款 王骞 2,400.00 其他应付款 李艳 3,736.00 其他应付款 田瑜 2,350.00 其他应付款 唐兰清 其他应付款小计 13,470,923.41 17,668,040.81 其他应付款关联方余额占期末余额的比例 96.41 98.03 注：上述往来欠款系公司关联方在实际经营过程中欠关联方款项。 十、股份支付 本公司在报告期内未发生股份支付事项。 十一、或有事项 本公司在报告期内未发生或有事项。 十二、承诺事项 本公司报告期无需要披露的承诺事项。 十三、资产负债表日后事项 本公司报告期无需要披露的资产负债表日后事项。 十四、其他重要事项 本公司报告期无需要披露的其他重要事项。 十五、母公司财务报表主要项目注释 （一）应收账款 1.应收账款按种类： 类 别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 公告编号：2018-009 104 金额 比例 (%) 金额 计提比例 (%) 单项金额重大并单独计提坏账准 备的应收账款 按信用风险特征组合计提坏账准 备的应收账款 98,722,860.80 100.00 2,729,298.33 2.76 95,993,562.47 单项金额不重大但单独计提坏账 准备的应收账款 合 计 98,722,860.80 100.00 2,729,298.33 -- 95,993,562.47 类 别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例 (%) 单项金额重大并单独计提坏账准备 的应收账款 按信用风险特征组合计提坏账准备 的应收账款 90,651,236.83 100.00 2,480,340.43 2.74 88,170,896.40 单项金额不重大但单独计提坏账准 备的应收账款 合 计 90,651,236.83 100.00 2,480,340.43 -- 88,170,896.40 2.各类应收账款坏账准备计提情况： （1）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款坏账准备计提情况 本报告期内无单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款。 （2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款： 账 龄 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内（含 1 年） 60,764,429.02 607,644.29 1.00 1 至 2 年（含 2 年） 37,346,702.78 1,867,335.14 5.00 2 至 3 年（含 3 年） 287,278.00 86,183.40 30.00 3 至 4 年（含 4 年） 304,751.00 152,375.50 50.00 4 至 5 年（含 5 年） 19,700.00 15,760.00 80.00 5 年以上 合 计 98,722,860.80 2,729,298.33 -- 账 龄 期初余额 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 公告编号：2018-009 105 1 年以内（含 1 年） 76,161,610.86 761,616.11 1.00 1 至 2 年（含 2 年） 11,278,075.47 563,903.77 5.00 2 至 3 年（含 3 年） 2,442,273.50 732,682.05 30.00 3 至 4 年（含 4 年） 644,277.00 322,138.50 50.00 4 至 5 年（含 5 年） 125,000.00 100,000.00 80.00 5 年以上 合 计 90,651,236.83 2,480,340.43 -- （3）本报告期本公司无单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的情况。 3.本报告期公司无前期已全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大，但在本期又 全额收回或转回，或在本期收回或转回比例较大的应收款项。本期无通过重组等其他方式收 回的应收款项。 4.本报告期无实际核销的应收账款情况。 5.本报告期应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位款项。 6. 本报告期末应收账款金额前五名单位情况： 单位名称 与本公司关 系 金额 账龄 占应收账款总 额的比例(%) 神木汇森凉水井矿业有限责任公司 非关联方 7,760,000.00 1 年以内、1-2 年 7.86 礼泉县教育局 非关联方 6,839,299.00 1-2 年 6.93 西安煤矿机械有限公司 非关联方 6,248,703.28 1 年以内/1-2 年 6.33 蒲城县教育局 非关联方 6,006,176.00 1 年以内 6.08 陕西煤业化工建设（集团）有限公司 非关联方 5,676,900.85 1 年以内/1-2 年 5.75 合 计 32,531,079.13 -- 7.本公司报告期无应收关联方账款情况。 8.本公司报告期无终止确认的应收款项及以应收款项为标的进行证券化的情形。 （二）其他应收款 1.其他应收款按照种类 类 别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 (%) 金额 计提比例 (%) 单项金额重大并单独计提坏账准 备的应收账款 按信用风险特征组合计提坏账准 备的应收账款 3,026,872.10 100.00 107,608.39 3.56 2,919,263.71 单项金额不重大但单独计提坏账 准备的应收账款 合 计 3,026,872.10 100.00 107,608.39 -- 2,919,263.71 公告编号：2018-009 106 2.各类其他应收款坏账准备计提情况： （1）本公司报告期无单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款。 （2）按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款： 账 龄 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 计提比例 (%) 账面余额 坏账准备 计提比例 (%) 1 年以内（含 1 年） 1,097,061.00 10,970.61 36.24 3,440,843.25 34,408.43 1.00 1 至 2 年（含 2 年） 1,929,222.20 96,461.11 63.74 315,618.20 15,780.91 5.00 2 至 3 年（含 3 年） 588.90 176.67 0.02 536.00 160.80 30.00 3 至 4 年（含 4 年） 4 至 5 年（含 5 年） 5 年以上 合 计 3,026,872.10 107,608.39 100.00 3,756,997.45 50,350.14 -- 3.其他应收款按款项性质分类情况： 款项的性质 期末余额 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) 借款 212,904.00 7.03 押金及保证金 2,813,379.20 92.95 其他 588.90 0.02 合 计 3,026,872.10 100.00 4.本公司无本报告期前已全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大，但在本期又 全额收回或转回，或在本期收回或转回比例较大的。其他应收款本期无通过重组等其他方式 收回的应收款项。 5.本报告期无实际核销的其他应收款。 6.本报告期无其他应收款中有持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位款项。 7.本报告期末其他应收款金额前五名单位情况: 类 别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单独计提坏账准备 的应收账款 按信用风险特征组合计提坏账准备 的应收账款 3,756,997.45 100.00 50,350.14 1.34 3,706,647.31 单项金额不重大但单独计提坏账准 备的应收账款 合 计 3,756,997.45 100.00 50,350.14 -- 3,706,647.31 公告编号：2018-009 107 单位名称 与本公司关系 金额 账龄 占其他应收款总 额的比例(%) 神木汇森凉水井矿业有限责任公司 非关联方 1,464,000.00 1-2 年 48.37 陕西秦源招标有限责任公司 非关联方 340,000.00 1 年以内 11.23 陕西美鑫产业投资有限公司 非关联方 315,618.20 1 年以内 10.43 陕西上德招标有限公司 非关联方 170,000.00 1 年以内、1-2 年 5.62 陕西中技招标有限公司 非关联方 120,000.00 1 年以内 3.96 合 计 2,409,618.20 -- 8.本公司报告期无终止确认的其他应收款及以其他应收款项为标的进行证券化的情形。 （三）长期股权投资情况表 长期股权投资的明细 被投资单位 核算方法 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 陕西际融信息科技有限公司 成本法 10,225,750.34 10,225,750.34 10,225,750.34 合计 10,225,750.34 10,225,750.34 10,225,750.34 续表 被投资单位 核算方 法 在被投资 单位持股 比例(%) 在被投资单 位表决权比 例(%) 在被投资单位持股 比例与表决权比例 不一致的说明 减值 准备 本期计 提减值 准备 本期现金红 利 陕 西 际 融 信 息 科 技有限公司 成本法 100.00 100.00 合 计 100.00 100.00 注：被投资单位向投资企业转移资金的能力无受到限制的情形。 （四）营业收入、营业成本 1.营业收入 项 目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 99,672,361.09 112,072,308.46 其他业务收入 营业收入合计 99,672,361.09 112,072,308.46 主营业务成本 79,999,883.08 88,514,550.09 其他业务成本 营业成本合计 79,999,883.08 88,514,550.09 2.主营业务（分行业） 行业名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 软件和信息技术服务业 99,672,361.09 112,072,308.46 合 计 99,672,361.09 112,072,308.46 公告编号：2018-009 108 营业成本 软件和信息技术服务业 79,999,883.08 88,514,550.09 合 计 79,999,883.08 88,514,550.09 3.主营业务（分产品） 产品名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 应用系统集成 44,908,708.61 61,383,297.09 设备系统集成 48,034,639.49 41,678,300.52 系统运维及服务 6,729,012.99 9,010,710.85 合计 99,672,361.09 112,072,308.46 营业成本 应用系统集成 33,955,927.69 46,782,805.98 设备系统集成 43,098,247.02 37,731,092.01 系统运维及服务 2,945,708.37 4,000,652.10 合 计 79,999,883.08 88,514,550.09 4.主营业务（分地区） 产品名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 西北地区 99,672,361.09 112,072,308.46 华中地区 华南地区 华东地区 西南地区 华北地区 东北地区 合 计 99,672,361.09 112,072,308.46 营业成本 西北地区 79,999,883.08 88,514,550.09 华中地区 华南地区 华东地区 西南地区 华北地区 公告编号：2018-009 109 东北地区 合 计 79,999,883.08 88,514,550.09 （五） 现金流量表补充资料 1.现金流量表的补充资料 补充资料 本期发生额 上期发生额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 4,939,885.32 6,502,139.70 加：资产减值准备 306,216.15 193,186.83 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产 折旧 419,746.42 1,098,518.34 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 （收益以“－”号填列） -272,398.54 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 725,499.15 631,744.49 投资损失（收益以“－”号填列） 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -45,932.42 57,198.51 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） 1,483,522.85 -14,047,329.56 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -10,412,751.44 4,836,031.99 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 1,106,427.30 3,801,367.15 其他 经营活动产生的现金流量净额 -2,277,386.67 2,800,458.91 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 6,032,193.18 8,859,595.63 减：现金的期初余额 8,859,595.63 5,827,968.58 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -2,827,402.45 3,031,627.05 公告编号：2018-009 110 2.本公司本期无取得或处置子公司及其他营业单位的相关流量信息 3.现金和现金等价物的构成 项 目 本期发生额 上期发生额 一、现金 6,032,193.18 8,859,595.63 其中：库存现金 28,290.58 42,131.74 可随时用于支付的银行存款 6,003,902.60 8,817,463.89 可随时用于支付的其他货币资金 可用于支付的存放中央银行款项 存放同业款项 拆放同业款项 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 6,032,193.18 8,859,595.63 十六、补充资料 （一）非经常性损益明细表 本公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义 界定的非经常性损益项目： 项 目 本期发生额 上期发生额 非流动资产处置损益 153,660.65 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返 还、减免计入当期损益的政府补助 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关， 按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除 外） 1,200,000.00 1,609,900.00 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本 小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产 公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资 产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部 分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日 的当期净损益 公告编号：2018-009 111 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务 外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的 公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交 易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收 益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产 公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进 行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 12,508.06 100,928.09 其他符合非经常性损益定义的损益项目 非经常性损益影响利润总额合计数 1,212,508.06 1,864,488.74 减：非经常性损益的所得税影响数 181,876.21 284,292.08 非经常性损益影响净利润合计数 1,030,631.85 1,580,196.66 其中：少数股东损益影响数 归属于母公司所有者损益影响数 1,030,631.85 1,580,196.66 （二）净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益 率（%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 1.17 0.02 0.02 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的 净利润 0.11 0.002 0.002 陕西思宇信息技术股份有限公司 公告编号：2018-009 112 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 陕西思宇信息技术股份有限公司财务部