837692_2019_思宇信息_2019年年度报告_2020-04-15.txt

公告编号：2020-007 1 证券代码：837692 证券简称：思宇信息 主办券商：开源证券 2019 年度报告 思宇信息 NEEQ : 837692 陕西思宇信息技术股份有限公司 Shaanxi SiYu Information&Technology Incorporated Company 公告编号：2020-007 2 公告编号：2020-007 3 目 录 第一节 声明与提示 .................................................................................................................... 5 第二节 公司概况 ........................................................................................................................ 8 第三节 会计数据和财务指标摘要 .......................................................................................... 10 第四节 管理层讨论与分析 ...................................................................................................... 13 第五节 重要事项 ...................................................................................................................... 22 第六节 股本变动及股东情况 .................................................................................................. 25 第七节 融资及利润分配情况 .................................................................................................. 27 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 .................................................................. 29 第九节 行业信息 ...................................................................................................................... 32 第十节 公司治理及内部控制 .................................................................................................. 33 第十一节 财务报告 ................................................................................................................... 37 公告编号：2020-007 4 释义 释义项目 释义 股份公司、本公司、思宇信息 指 陕西思宇信息技术股份有限公司 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 公司章程 指 《陕西思宇信息技术股份有限公司章程》 股转系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 高级管理人员 指 总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人 元、万元 指 人民币元、人民币万元 主办券商、开源证券 指 开源证券股份有限公司 报告期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 希格玛 指 希格玛会计师事务所（特殊普通合伙） 年度审计报告 指 希会审字（2020）1799 号 三会 指 股东大会、董事会、监事会 “三会”议事规则 指 《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监 事会议事规则》 招商银行 指 招商银行股份有限公司西安分行 交通银行 指 交通银行股份有限公司陕西省分行 中国银行 指 中国银行股份有限公司西安东新街支行 应用系统集成 指 根据用户需求提供应用系统模式以及实现该系统模式 的具体技术解决方案和运作方案，即为用户提供一个 全面的系统解决方案。因此，应用系统集成又称为行 业信息化解决方案集成。 设备系统集成 指 也可称为硬件系统集成，在大多数场合简称系统集成， 或称为弱电系统集成，以区分于机电设备安装类的强 电集成。它指以搭建组织机构内的信息化管理支持平 台为目的，利用综合布线技术、楼宇自控技术、通信 技术、网络互联技术、多媒体应用技术、安全防范技 术、网络安全技术等将相关设备、软件进行集成设计、 安装调试、界面定制开发和应用支持。设备系统集成 也可分为智能建筑系统集成、计算机网络系统集成、 安防系统集成。 系统运维服务 指 系统运维服务的提供者基于服务级别协议(SLA)向运维 服务的使用者提供各类 IT 运维服务。 公告编号：2020-007 5 第一节 声明与提示 【声明】 公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误 导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人刘跟民、主管会计工作负责人杜利及会计机构负责人（会计主管人员）郭瑞保证年度报 告中财务报告的真实、准确、完整。 希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应 对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准 确、完整 □是 √否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 □是 √否 是否存在豁免披露事项 □是 √否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 下游行业波动风险 报告期内，公司主要客户为能源企业，特别是大型国有煤 炭企业，公司为其提供应用系统集成、设备系统集成以及系统 运维及服务。公司下游客户的需求直接影响公司业绩的增幅。 针对能源行业周期性波动的情况，公司将及时调整战略规划， 进一步加大研发投入，提升服务水平和质量，稳定原有客户， 保持公司领先优势的同时，积极开拓教育、政府等其他行业的 信息化客户，目前公司业绩稳定。 客户集中的风险 报告期内，公司大客户大多集中在能源类企业，部分分散 在政府、教育、医疗、地产等行业。2019 年度前五大客户分别 为：陕西煤业物资有限责任公司彬长分公司、陕西彬长孟村矿 业有限公司、神木汇森凉水井矿业有限责任公司、陕西麟北煤 业开发有限责任公司、陕西陕煤铜川矿业有限公司陈家山煤矿， 合计销售额占当期销售总额比例为 21.35%，如果公司主要客户 的生产经营出现波动或主要客户对公司产品的需求发生不利变 化，将会对公司的业绩产生影响。 应收账款坏账的风险 截至报告期末，公司应收账款账面价值为 9,888.14 万元， 占流动资产的比例为 59.07%。账龄在 1 年以内的应收账款余额 占应收账款总余额的 75.68%，超过 1 年账龄的应收账款占比较 上年同期有所增加。公司应收账款期末余额较大，一小部分应 公告编号：2020-007 6 收账款账龄较长，且主要集中在煤炭类企业，应收账款存在无 法收回的风险。但是长账龄客户主要为公司长期合作的老客户， 客户信誉较好，且公司制定了完善的应收账款管理制度，按应 收账款账龄计提坏账准备，定期与客户对账，专人定期催收， 尽可能降低应收账款发生坏账的概率。 运营资金不足的风险 公司主营业务是为客户提供应用系统集成、设备系统集成 以及系统运维及服务，其中应用系统集成业务对资金储备要求 较高。在开展应用系统集成业务过程中，一方面，充足的货币 资金储备是公司成功获得项目承包业务的必备条件；另一方面, 项目在投标、中标、开工、完工阶段均对货币资金有较大的需 求。由于公司客户多为大型国有煤炭企业，付款周期普遍较长， 导致对资金储备要求较高，如果公司不能合理有效的控制项目 的进度，未能及时筹措到项目资金，则公司可能出现资金短缺 的风险。 技术泄密风险 公司作为高新技术企业，自主研发并拥有多项软件著作权。 公司软件著作权是核心竞争力的重要组成部分，也是公司进一 步创新和发展的基础。公司通过申请著作权保护、规范管理流 程等措施加强对专利技术的保护，避免公司技术泄密，但并不 能彻底消除公司所面临的该项风险。 核心技术人员流失风险 稳定、高素质的科研人才队伍是公司长期保持技术领先优 势的重要保障。公司注重人力资源的管理，制定了合理的员工 薪酬方案，建立了有效的绩效管理体系，积极为核心技术人员 提供良好的科研条件。虽然公司已经采取了多种措施以稳定核 心技术人员队伍并取得了较好的效果，但仍不能排除核心技术 人员流失的风险。公司仍将持续通过不断完善激励机制和约束 机制，将员工个人利益与公司利益相结合，调动全体员工的积 极性和创造性，防止人才流失。自公司成立至今，公司核心技 术人员一直保持稳定。 实际控制人控制风险 刘跟民、刘彬为夫妻关系，合计持有公司 83.36%的股份， 为公司实际控制人。如果实际控制人通过行使表决权或其他方 式对公司经营和财务决策、重大人事任免、利润分配等方面实 施不利影响,可能会给公司及中小股东带来一定风险。公司将严 格依照《公司法》、各类相关法律法规、《公司章程》及三会议 事规则、公司各类规范制度对公司活动进行管理，保护公司及 中小投资者权益。 企业所得税税收优惠政策变化的风险 公司所在的软件和信息技术服务行业为国家重点支持的战 略性新兴产业，享有多项税收优惠和财政补贴政策。公司已获 得由陕西省科学技术厅、陕西省财政厅、国家税务总局陕西省 税务局颁发的《高新技术企业证书》(证书号 GR201861000524 号),根据《高新技术企业认定管理办法》及《中华人民共和国企 业所得税法》等有关规定,公司自获得高新技术企业认定起三年 内企业所得税按 15%缴纳。如果公司未来不能被认定为“高新技 术企业”以及相应的税收优惠政策发生变化，公司将不再享受相 关税收优惠，将按 25%的税率征收所得税,所得税税率的提高将 公告编号：2020-007 7 对公司经营业绩产生一定影响。 银行借款无法偿还的风险 2019 年末公司短期借款金额 500.75 万元，占流动负债的比 例为 10.42%。若公司财务状况恶化，会发生短期借款无法偿还 的风险。但公司盈利能力较强，银行信誉良好，报告期内未发 生贷款逾期问题，且公司注重资金管理，财务风险防范意识较 强，有效的降低了银行借款无法偿还的风险。 存货存在减值的风险 2019 年末公司存货账面价值为 4,918.67 万元，占流动资产 的比例为 29.38%。公司存货期末余额较大，目前公司在建项目 进展顺利，工程进度按照整体计划进行，但仍不排除系统集成 业务不能通过客户验收而导致存货发生减值的风险。 收入季节性波动的风险 公司主要客户为能源企业，特别是大型国有煤炭企业，并 与其保持着长期稳定的合作关系。上述客户通常实行预算管理 制度和集中采购制度，在上半年审批当年的年度预算和固定资 产投资计划，在年中或下半年安排设备采购招标，系统调试与 验收则集中在第四季度尤其是年底。因此，公司存在明显的季 节性销售特征，即在每年上半年新增订单、销售收入实现较少， 订单从下半年开始明显增加，全年的销售业绩集中体现在第四 季度尤其是年底。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 公告编号：2020-007 8 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 陕西思宇信息技术股份有限公司 英文名称及缩写 Shaanxi SiYu Information Technology Incorporated Company 证券简称 思宇信息 证券代码 837692 法定代表人 刘跟民 办公地址 西安市高新技术开发区高新二路 12 号同馨阁 1 幢 1202 室 二、 联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 郜燕 职务 董事会秘书 电话 029-88386031 传真 029-88386214 电子邮箱 sy_sxsy@ 公司网址 联系地址及邮政编码 西安市高新技术开发区高新二路12 号同馨阁 1 幢1202 室，710075 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 陕西思宇信息技术股份有限公司办公室 三、 企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2002 年 9 月 25 日 挂牌时间 2016 年 6 月 16 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类） I 信息传输、软件和信息技术服务业-I65 软件和信息技术服务业 -I652 信息系统集成服务-I6520 信息系统集成服务 主要产品与服务项目 应用系统集成、设备系统集成、系统运维及服务 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股） 47,005,119 优先股总股本（股） 0 控股股东 刘跟民、刘彬 实际控制人及其一致行动人 刘跟民、刘彬 四、 注册情况 项目 内容 报告期内是否变更 统一社会信用代码 91610000741276928J 否 公告编号：2020-007 9 注册地址 陕西省西安市高新区高新二路 12 号同馨阁 1 幢 1202 室 否 注册资本 47,005,119 否 五、 中介机构 主办券商 开源证券 主办券商办公地址 陕西省西安市雁塔区锦业路 1 号都市之门 B 座 5 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 希格玛会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名 高靖杰、张晔 会计师事务所办公地址 陕西省西安市浐灞生态区浐灞大道一号外事大厦六层 六、 自愿披露 □适用 √不适用 七、 报告期后更新情况 □适用 √不适用 公告编号：2020-007 10 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例% 营业收入 117,316,408.47 123,706,157.69 -5.17% 毛利率% 22.54% 20.92% - 归属于挂牌公司股东的净利润 5,766,034.20 2,131,559.07 170.51% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性 损益后的净利润 4,227,654.67 1,912,367.44 121.07% 加权平均净资产收益率%（依据归属于 挂牌公司股东的净利润计算） 5.61% 2.16% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌 公司股东的扣除非经常性损益后的净 利润计算） 4.11% 1.93% - 基本每股收益 0.12 0.05 140% 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 2018 年 12 月 31 日 增减比例% 资产总计 168,861,332.32 191,656,136.24 -11.89% 负债总计 63,186,246.46 91,745,384.58 -31.13% 归属于挂牌公司股东的净资产 105,675,085.86 99,910,751.66 5.77% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.25 2.13 5.63% 资产负债率%（母公司） 34.55% 45.31% - 资产负债率%（合并） 37.42% 47.87% - 流动比率 3.48 2.19 - 利息保障倍数 5.64 4.70 - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例% 经营活动产生的现金流量净额 10,321,747.44 -11,954,571.25 186.34% 应收账款周转率 1.04 1.10 - 存货周转率 1.75 2.11 - 公告编号：2020-007 11 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例% 总资产增长率% -11.89% 23.85% - 营业收入增长率% -5.17% 20.03% - 净利润增长率% 170.51% 87.28% - 五、 股本情况 单位：股 本期期末 本期期初 增减比例% 普通股总股本 47,005,119 47,005,119 - 计入权益的优先股数量 - - 计入负债的优先股数量 - - 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 非流动性资产处置损益 10,162.55 计入当期损益的政府补助 1,797,807.00 其他营业外收入和支出 2,004.16 非经常性损益合计 1,809,973.71 所得税影响数 271,594.18 少数股东权益影响额（税后） - 非经常性损益净额 1,538,379.53 七、 补充财务指标 □适用 √不适用 八、 会计数据追溯调整或重述情况 √会计政策变更 □会计差错更正 □其他原因 □不适用 单位：元 科目 上年期末（上年同期） 上上年期末（上上年同期） 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 应收票据 - 1,000,000.00 1,540,000.00 - 应收账款 - 119,164,555.21 98,017,540.08 - 公告编号：2020-007 12 应收票据及应收账款 120,164,555.21 - - 99,557,540.08 应付票据 - - - - 应付账款 - 38,089,476.69 10,300,085.01 - 应付票据及应应付账款 38,089,476.69 - - 10,300,085.01 应收票据(母公司) - 1,000,000.00 1,540,000.00 - 应收账款（母公司） - 118,587,950.86 95,993,562.47 - 应收票据及应收账款（母 公司） 119,587,950.86 - - 97,533,562.47 应付票据（母公司） - - - - 应付账款（母公司） - 38,818,689.54 11,816,709.50 - 应付票据及应应付账款 （母公司） 38,818,689.54 - - 11,816,709.50 公告编号：2020-007 13 第四节 管理层讨论与分析 一、 业务概要 商业模式 公司是拥有自主产品并集服务为一体的信息系统全面解决方案提供商，主要为能源、教育、政府及 其他企业客户提供信息化规划与咨询、应用系统集成、系统设计与开发、系统运维及服务等业务，是国 家级高新技术企业，通过信息系统集成及服务资质二级、电子与智能化工程专业承包二级、ITSS 信息技 术服务运行维护标准符合性二级、陕西省安全技术防范从业单位工程资质一级、CMMI3、ISO9001：2015 质量管理体系等多项资质认证，拥有 26 项软件著作权和 15 项软件产品登记证书，取得商标权 5 项。 公司自涉足信息化业务以来，一直将技术研发作为提升公司核心竞争力的关键所在，努力寻求突破 行业痛点，并投入了大量的人力和物力，目前针对具体行业特性所形成的无人值守智能称重系统、数字 化矿山解决方案、煤炭企业 ERP 系统、煤炭运销管理系统、煤炭物资管理系统、干部走动式管理系统、 多级联动审批系统等多种整体解决方案，极大的提升了客户的业务通行能力，降低了人力成本，对公司 在占领本土市场份额方面起到了较大的支撑作用，同时通过物联网、云计算等先进技术使创新方案完整 性和可实施性得到可靠保障。 公司通过为目标客户提供咨询，设计符合客户需求的信息化建设方案，并提供方案中涉及的有关信 息化产品软硬件的生产、销售和服务，最终将技术成果应用于多个下游领域，同时持续进行研发以更新 产品，加强技术储备和行业服务能力。 报告期内，公司商业模式未发生变化。 报告期后至报告披露日，公司的商业模式未发生变化。 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 □是 √否 主营业务是否发生变化 □是 √否 主要产品或服务是否发生变化 □是 √否 客户类型是否发生变化 □是 √否 关键资源是否发生变化 □是 √否 销售渠道是否发生变化 □是 √否 收入来源是否发生变化 □是 √否 商业模式是否发生变化 □是 √否 二、 经营情况回顾 (一) 经营计划 2019 年宏观经济增长动能持续减弱，面对国内经济下行压力，公司管理层始终围绕经营目标，采取 了一系列积极有效地应对策略，通过持续加大技术研发投入，积极开拓市场，完善内部管控机制，严格 成本控制管理，有效预防各类风险等措施，使得公司的产品研发能力、创新能力、业务体系等有了较大 幅度的提升和完善，公司的盈利能力进一步增强。 报告期内，公司经营稳定，各项业务运营正常。2019 年实现营业收入 11,731.64 万元，利润总额 674.36 万元，净利润 576.60 万元。公司总资产 16,886.13 万元，较去年同期有所下降，净资产达到 10,567.51 万元，较去年同期增长 5.77%。 公告编号：2020-007 14 (二) 财务分析 1. 资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 2018 年 12 月 31 日 本期期末与本期期 初金额变动比例% 金额 占总资产的 比重% 金额 占总资产的比 重% 货币资金 3,650,569.76 2.16% 3,203,763.97 1.67% 13.95% 应收票据 4,559,640.81 2.70% 1,000,000.00 0.52% 355.96% 应收账款 98,881,438.40 58.56% 119,164,555.21 62.18% -17.02% 存货 49,186,714.72 29.13% 54,774,134.10 28.58% -10.20% 投资性房地产 - - - - - 长期股权投资 - - - - - 固定资产 751,030.77 0.44% 638,824.16 0.33% 17.56% 在建工程 - - - - - 短期借款 5,007,450.00 2.97% 15,000,000.00 7.83% -66.62% 长期借款 15,140,069.44 8.97% 5,000,000.00 2.61% 202.80% 应付账款 18,144,514.40 10.75% 38,089,476.69 19.87% -52.36% 其他应付款 12,011,864.91 7.11% 20,681,535.20 10.79% -41.92% 资产总计 168,861,332.32 191,656,136.24 -11.89% 资产负债项目重大变动原因： 1、应收票据变动原因：2019 年公司加紧催收回款，能源行业客户有一部分回款为半年期的承兑， 由于年末承兑未到期，因此，应收票据余额较去年同期增加了 355.96 万元，变动比例为 355.96%，公司 的营运资金充裕，保证了公司的日常运营资金。 2、短期借款、长期借款变动原因：2019 年公司将短期借款 1000 万，调整为科技局的两年期集合信 贷 1000 万元，导致短期借款与长期借款发生变化，但是贷款总额未发生变化。 3、应付账款变动原因：2019 年公司回款良好，在加强与信用评价高的供应商进行合作的同时，根 据项目进度及时支付供应商的货款，保持良好的上游合作关系，为后期项目的开展奠定基础，因此应付 账款余额较去年同期减少 1,994.50 万元，变动比例为-52.36%。 4、其他应付款变动原因：2019 年公司回款较好，根据公司流动资金情况及时向股东归还了借款, 因此,其他应付款较去年同期减少 852.22 万元,变动比例为-41.21%。 2. 营业情况分析 (1) 利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 本期与上年同期金 额变动比例% 金额 占营业收入的 比重% 金额 占营业收入 的比重% 营业收入 117,316,408.47 - 123,706,157.69 - -5.17% 营业成本 90,877,115.78 77.46% 97,825,358.78 79.08% -7.10% 公告编号：2020-007 15 毛利率 22.54% - 20.92% - - 税金及附加 721,317.71 0.61% 427,519.27 0.35% 68.72% 销售费用 5,453,142.48 4.65% 5,894,008.11 4.76% -7.48% 管理费用 8,736,946.20 7.45% 9,151,886.04 7.40% -4.53% 研发费用 4,978,919.52 4.24% 6,366,202.50 5.15% -21.79% 财务费用 1,457,907.18 1.24% 790,000.29 0.64% 84.55% 信用减值损失 -157,394.33 0.13% - - - 资产减值损失 - - -595,720.78 0.48% - 其他收益 1,797,807.00 1.53% - - - 投资收益 - - - 公允价值变动 收益 - - - 资产处置收益 10,162.55 0.01% 202,859.73 0.16% -94.99% 汇兑收益 - - - - - 营业利润 6,741,634.82 5.75% 2,858,321.65 2.31% 135.86% 营业外收入 2,004.16 0.002% 55,012.78 0.04% -96.36% 营业外支出 - - - - - 净利润 5,766,034.20 4.91% 2,131,559.07 1.72% 170.51% 项目重大变动原因： 1、税金及附加变动原因：2019 年公司项目的毛利提高，缴纳增值税较去年同期增加 256 万，导致 税金及附加较去年增加 29.38 万元，变动比率为 68.72% 2、财务费用变动原因：2018 年公司账面利息支出 78.77 万元，实际发生利息支出为 107.10 万元， 政府贴息冲减利息支出 28.33 万元；2019 年利息支出 124.42 万，承兑贴现利息 20.86 万，2019 年利息 支出增加 17.32 万元，由于使用招行随借随还额度导致财务费用增加，承兑贴现也导致财务费用增加， 实际财务费用较上年变动比率为 16.17%。 3、营业利润变动原因：2019 年，公司销售费用、管理费用将去年同期有所下降，同时公司自主研 发软件已经产品化，研发投入较上期有所减少，减少了 138.73 万元；其他收益较去年同期增加 179.78 万元，所以营业利润较去年增加了 388.33 万元，增长率为 135.86%。 4、净利润变动原因：由于营业利润增加，净利润也同比增加了 363.45 万元，增长率为 170.51%。 (2) 收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例% 主营业务收入 117,316,408.47 123,706,157.69 -5.17% 其他业务收入 - - - 主营业务成本 90,877,115.78 97,825,358.78 -7.10% 其他业务成本 - - - 按产品分类分析： √适用 □不适用 单位：元 类别/项目 本期 上年同期 本期与上年同 公告编号：2020-007 16 收入金额 占营业收入的 比重% 收入金额 占营业收入 的比重% 期金额变动比 例% 应用系统集成 62,627,881.58 53.38% 70,702,310.07 57.15% -11.42% 设备系统集成 47,008,020.24 40.07% 41,672,599.11 33.69% 12.80% 系统运维及服 务 7,680,506.65 6.55% 11,331,248.51 9.16% -32.22% 按区域分类分析： √适用 □不适用 单位：元 类别/项目 本期 上年同期 本期与上年同 期金额变动比 例% 收入金额 占营业收入的 比重% 收入金额 占营业收入的 比重% 西北地区 117,316,408.47 100% 123,706,157.69 100% -5.17% 收入构成变动的原因： 2019 年应用系统集成收入 6,262.79 万元，占营业收入的 53.38%；设备系统集成收入 4,700.80 万元， 占营业收入的 40.07%；系统运维及服务收入 768.05 万元，占营业收入的 6.55%。与上年同期相比收入 减少 638.97 万元，公司 2019 年对销售毛利率进行了规定，对于不符合毛利率要求的项目，公司不参与， 并且主动放弃回款周期较长的项目，因此，营业收入较上年下降了 5.17% 。 (3) 主要客户情况 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占 比% 是否存在关联关系 1 陕西煤业物资有限责任公司彬长分公 司 7,506,274.69 6.40% 否 2 陕西彬长孟村矿业有限公司 4,936,649.84 4.21% 否 3 神木汇森凉水井矿业有限责任公司 4,389,327.58 3.74% 否 4 陕西麟北煤业开发有限责任公司 4,339,601.77 3.70% 否 5 陕西陕煤铜川矿业有限公司陈家山煤 矿 3,875,840.71 3.30% 否 合计 25,047,694.59 21.35% - (4) 主要供应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购占 比% 是否存在关联关系 1 成都联想信息技术有限公司 9,458,286.62 13.12% 否 2 中煤科工集团重庆研究院有限公司 4,061,761.06 5.63% 否 3 四川长虹佳华信息产品有限责任公司 3,874,872.57 5.37% 否 4 陕西英发创联信息技术有限公司 3,003,716.81 4.17% 否 公告编号：2020-007 17 5 山东新云鹏电器有限公司 2,995,575.22 4.16% 否 合计 23,394,212.28 32.45% - 3. 现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例% 经营活动产生的现金流量净额 10,321,747.44 -11,954,571.25 186.34% 投资活动产生的现金流量净额 -249,640.11 -185,949.57 -34.25% 筹资活动产生的现金流量净额 -9,625,301.54 9,053,428.79 -206.32% 现金流量分析： 1、经营活动产生的现金流量净额变动原因：2019 年，公司销售商品、提供劳务收到的现金为 11,620.56 万元，2018 年为 7,957.16 万元，同比增加了 3,663.40 万元，主要是因为公司对应收账款的 催收非常及时，同时国家出台了清欠民营企业货款的相关政策，公司今年回款良好。2019 年，购买商品、 接受劳务支付的现金为 8,968.20 万元，2018 年为 6,701.87 万元，同比增加了 2,266.33 万元，主要是 因为公司回款良好，及时的支付供应商项目进度款，与上游供应商保持良好的合作，可以为公司争取到 更有利的价格，从而降低成本；综上所述，由于银行回款的增加，使公司经营活动产生的现金流量净额 较去年同期增加了 2,227.63 万元。 2、投资活动产生的现金流量净额变动的原因：2019 年,投资活动产生的现金流量净额较去年同期减 少了 6.40 万元，主要为 2019 年购置新车的金额小于 2018 年购置新车的金额。 3、筹资活动产生的现金流量净额变动的原因：2019 年，筹资活动产生的现金流量净额较去年同期 减少了 1,867.87 万元，主要原因是 2019 年公司回款增加，向股东归还借款 1,532.76 万，因此较去年 同期有所减少 。 (三) 投资状况分析 1、主要控股子公司、参股公司情况 报告期内，公司拥有 1 家全资子公司——陕西际融信息科技有限公司，具体情况如下： 企业名称：陕西际融信息科技有限公司 统一社会信用代码：916100005556533719 住所：西安市高新区唐延路 3 号旺座国际城第 1 幢 3 单元 33002、33003 室 注册资本：2000 万元 实收资本：2000 万元 经营范围：计算机软硬件产品的开发、销售及相关技术咨询服务；电子产品销售及相关的技术服务； 安防系统、智能建筑弱电系统工程的设计、安装；计算机信息系统集成及相关技术咨询服务；自动化系 统的集成开发、销售及相关技术咨询服务；电梯、自动扶梯、劳保用品、通信产品（卫星地面接收设施、 无线电发射设备等专控除外）、机电产品（小轿车除外）的销售；防雷工程的设计、施工。 成立日期：2010 年 5 月 13 日 营业期限：长期 子公司 2019 年度主营业务收入 345.06 万元，主营业务成本 135.82 万元，净利润-158.32 万元，截 止 2019 年 12 月 31 日总资产 283.57 万元，净资产-13.63 万元。 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 □是 √否 公告编号：2020-007 18 (四) 非标准审计意见说明 □适用 √不适用 (五) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 √适用 □不适用 1、财政部于 2019 年 5 月 16 日颁布修订的《企业会计准则第 12 号——债务重组》（财会[2019]9 号），自 2019 年 6 月 17 日起施行。对于 2019 年 1 月 1 日至施行日之间发生的债务重组，应根据修订 后的准则进行调整。对 2019 年 1 月 1 日之前发生的债务重组，不需要追溯调整。 2、 财政部于2019年5月 9日颁布修订的《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》财会[2019]8 号），自 2019 年 6 月 10 日起施行。对于 2019 年 1 月 1 日至施行日之间发生的非货币性资产交换，应 根据修订后的准则进行调整。对 2019 年 1 月 1 日之前发生的非货币性资产交换，不需要追溯调整。 3、财政部于 2019 年 4 月 30 日颁布《关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知》（财 会[2019]6 号），财政部于 2018 年 6 月 15 日发布的《财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表 格式的通知》（财会[2018]15 号）同时废止。因公司已执行新金融工具准则但未执行新收入准则和新租 赁准则，结合通知附件 1 和附件 2 的要求对财务报表项目进行相应调整：资产负债表中将“应收票据及 应收账款”科目拆分为“应收票据”及“应收账款”，将“应付票据及应付账款”科目拆分为“应付票 据”及“应付账款”。除因执行新金融工具准则相应调整的报表项目不调整可比期间信息，仅调整首次 执行日及当期报表项目外，变更的其他列报项目和内容，应当对可比期间的比较数据按照变更当期的列 报要求进行调整。 4、公司自 2019 年 1 月 1 日起开始执行财政部于 2017 年 3 月至 5 月期间颁布修订的《企业会计准 则第 22 号——金融工具确认和计量》（财会〔2017〕7 号）、《企业会计准则第 23 号——金融资产转 移》（财会〔2017〕8 号）、《企业会计准则第 24 号——套期会计》（财会〔2017〕9 号）、《企业会 计准则第 37 号——金融工具列报》（财会 2017〕14 号）（统称“新金融工具准则”）。根据衔接规定， 本公司追溯应用新金融工具准则，但对可比期间信息不予调整。金融工具原账面价值和在新金融工具准 则施行日的新账面价值之间的差额，计入 2019 年 1 月 1 日的留存收益或其他综合收益。 三、 持续经营评价 公司具备持续经营能力，报告期内，未发生对持续经营能力产生重大影响的事项。 财务方面：2019 年公司实现营业收入 11,731.64 万元，归属于挂牌公司股东的净利润 576.60 万元， 毛利率 22.54%，加权平均净资产收益率 4.11%，每股收益 0.12，每股净资产 2.25，资产负债率 37.42%， 流动比率 3.48，应收账款周转率 1.04，存货周转率 1.75，经营活动产生的现金流量净额为 1,032.17 万 元。从前述指标分析，公司自身盈利能力和偿债能力处于行业中游水平。公司的资产负债率等指标体现 出公司具备偿债能力，可维持公司正常运营。 公司所处行业得到国家产业政策的支持和鼓励，未来业务发展前景良好。报告期内，公司经营合法 合规，治理结构合理、稳定。业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，具有完整的业务体系和直接 公告编号：2020-007 19 面向市场独立经营的能力及风险承受能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运 行良好；主要财务、业务等经营指标健康；经营管理层、核心技术人员队伍稳定；公司及全体员工未发 生违法、违规行为。 四、 风险因素 (一) 持续到本年度的风险因素 1、下游行业波动风险 报告期内，公司主要客户为能源企业，特别是大型国有煤炭企业，公司为其提供应用系统集成、设 备系统集成以及系统运维及服务。公司下游客户的需求直接影响公司业绩的增幅。 应对措施：针对能源行业周期性波动的情况，公司将及时调整战略规划，进一步加大研发投入，提 升服务水平和质量，稳定原有客户，保持公司领先优势的同时，积极开拓教育、政府等其他行业的信息 化客户，目前公司业绩稳定。 2、客户集中的风险 报告期内，公司大客户大多集中在能源类企业，部分分散在政府、教育、医疗、地产等行业。2019 年度前五大客户分别为：陕西煤业物资有限责任公司彬长分公司、陕西彬长孟村矿业有限公司、神木汇 森凉水井矿业有限责任公司、陕西麟北煤业开发有限责任公司、陕西陕煤铜川矿业有限公司陈家山煤矿， 合计销售额占当期销售总额比例为 21.35%，如果公司主要客户的生产经营出现波动或主要客户对公司产 品的需求发生不利变化，将会对公司的业绩产生影响。 应对措施：积极拓展业务领域，在保证原有能源行业领域的基础上，拓宽业务领域，大力拓展政府、 教育、电力、医疗、军工等其他行业，从而应对客户集中的风险。 3、应收账款坏账的风险 公司应收账款期末余额较大，部分应收账款账龄较长，且主要集中在煤炭类企业，存在应收账款无 法收回的风险。但是长账龄客户主要为公司长期合作的老客户，客户信誉较好，发生坏账的概率较低。 应对措施：公司已制定完善的应收账款管理制度及催收计划，定期与客户对账，专人负债定期催收， 减少应收账款发生坏账的概率。 4、运营资金不足的风险 公司主营业务是为客户提供应用系统集成、设备系统集成以及系统运维及服务，其中应用系统集成 业务对资金储备要求较高。在开展应用系统集成业务过程中，一方面，充足的货币资金储备是公司成功 获得项目承包业务的必备条件；另一方面,项目在投标、中标、开工、完工阶段均对货币资金有较大的 需求。由于公司客户多为大型国有煤炭企业，付款周期普遍较长，导致对资金储备要求较高，如果公司 不能合理有效的控制项目的开展速度，未能及时筹措到项目资金，则公司可能出现资金短缺的风险。 应对措施：一方面加强对应收账款的催收，签订合同时与客户积极谈判，争取预收账款。一方面， 在采购过程中不断健全供应商比价制度。另一方面，与长期合作的供应商加强联系，延长付款周期，通 过沟通、谈判获得对公司最有利的付款条件，从而缓解公司资金压力，保证营运资金的充足。 5、技术泄密风险 公司作为高新技术企业，自主研发并拥有多项软件著作权。公司软件著作权是核心竞争力的重要组 成部分，也是公司进一步创新和发展的基础。公司通过申请著作权保护、规范管理流程等措施加强对专 利技术的保护，避免公司技术泄密，但并不能彻底消除公司所面临的该项风险。 应对措施：为规避技术风险，公司将严格按照要求进行新技术和新产品的开发、设计，依托先进的 公告编号：2020-007 20 流程管理，加强对专利技术的流程管理和技术保护。 6、核心技术人员流失风险 稳定、高素质的科研人才队伍是公司长期保持技术领先优势的重要保障。公司注重人力资源的管理， 制定了合理的员工薪酬方案，建立了有效的绩效管理体系，积极为核心技术人员提供良好的科研条件。 虽然公司已经采取了多种措施以稳定核心技术人员队伍并取得了较好的效果，但仍不能排除核心技术人 员流失的风险。 应对措施：公司通过不断完善激励机制和约束机制，将公司各方面人才的利益与公司利益相结合， 调动所有员工的积极性和创造性，防止人才流失。公司自成立，许多老员工一直伴随公司成长，核心技 术人员一直保持稳定。 7、实际控制人控制风险 刘跟民、刘彬为夫妻关系，合计持有公司 83.36%的股份，为公司实际控制人。如果实际控制人通过 行使表决权或其他方式对公司经营和财务决策、重大人事任免、利润分配等方面实施不利影响，可能会 给公司及中小股东带来一定风险。 应对措施：公司将严格依照《公司法》及各类相关法律法规、《公司章程》及三会议事规则、公司 各类规范制度对公司活动进行管理，保证信息披露的及时、准确、完善、真实，遵守《投资者关系管理 制度》，保护公司及中小投资者利益。 8、企业所得税税收优惠政策变化的风险 公司所在的软件和信息技术服务行业为国家重点支持的战略性新兴产业，享有多项税收优惠和财政 补贴政策。公司已获得由陕西省科学技术厅、陕西省财政厅、国家税务总局陕西省税务局颁发的《高新 技术企业证书》(证书号 GR201861000524 号)，根据《高新技术企业认定管理办法》及《中华人民共和国 企业所得税法》等有关规定，公司自获得高新技术企业认定起三年内企业所得税按 15%缴纳。如果公司 未来不能被认定为“高新技术企业”以及相应的税收优惠政策发生变化，公司将不再享受相关税收优惠， 将按 25%的税率征收所得税,所得税税率的提高将对公司经营业绩产生一定影响。 应对措施：公司管理层已经明确指出，只有研发出新的产品，公司的核心竞争力才能不断得到提升， 才能为公司创造更大的效益。在此思想的指导下，公司会持续加大研发投入，严格按照《高新技术企业 认定管理办法》及《中华人民共和国企业所得税法》的规定，对公司发生的经营活动进行分类和核算， 在保证公司经营活动正常进行的同时，做到符合高新技术企业的要求，使公司可以享受高新技术企业的 优惠。 9、银行借款无法偿还的风险 2019年末公司短期借款金额500.75万元，占流动负债的比例为10.42%。虽然公司信誉良好，报告期 内未发生贷款逾期的情形，但如果公司财务状况恶化，会发生短期借款无法偿还的风险。 应对措施：加强公司盈利能力，加紧应收账款的催收，保证良好的银行信誉，同时公司注重资金管 理，财务风险防范意识较强，有效的降低了银行借款无法偿还的风险。 10、存货存在减值的风险 2019 年末公司存货账面价值为 4,918.67 万元，占流动资产的比例为 29.38%。公司存货期末余额较 大，虽然各在建项目进展顺利，工程进度按照整体计划进行，但仍不排除系统集成业务不能通过客户验 收而导致存货发生减值的风险。 应对措施：公司制定了完善的项目管理办法，可有效控制项目施工进度，保证工程如期完工，从而 在合同规定的时间内完成系统集成业务的验收工作，有效降低存货减值的风险。 公告编号：2020-007 21 11、收入季节性波动的风险 公司主要客户为能源企业，特别是大型国有煤炭企业，并与其保持着长期稳定的合作关系。上述客 户通常实行预算管理制度和集中采购制度，在上半年审批当年的年度预算和固定资产投资计划，在年中 或下半年安排设备采购招标，系统调试与验收则集中在第四季度尤其是年底。因此，公司存在明显的季 节性销售特征，即在每年上半年新增订单、销售收入实现较少，订单从下半年开始明显增加，全年的销 售业绩集中体现在第四季度尤其是年底。 应对措施：面对公司主营业务所处行业良好的发展趋势，结合公司现有的资源、经验和技术，公司 将主要采取以下措施来实现长期、持续和稳定的增长： （1）公司坚持多元化市场，大力拓展政府、教育、电力、医疗、军工等客户，减少公司对大客户 的依赖性，增强公司可持续经营能力。 （2）公司将不断提升管理水平，从而控制期间费用的增长，提高公司的利润率。 (二) 报告期内新增的风险因素 无 公告编号：2020-007 22 第五节 重要事项 一、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 □是 √否 五.二.(一) 是否存在对外担保事项 □是 √否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 □是 √否 是否对外提供借款 □是 √否 是否存在日常性关联交易事项 √是 □否 五.二.(二) 是否存在偶发性关联交易事项 √是 □否 五.二.(三) 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项 或者本年度发生的企业合并事项 □是 √否 是否存在股权激励事项 □是 √否 是否存在股份回购事项 □是 √否 是否存在已披露的承诺事项 √是 □否 五.二.(四) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 √是 □否 五.二.(五) 是否存在被调查处罚的事项 □是 √否 是否存在失信情况 □是 √否 是否存在破产重整事项 □是 √否 是否存在自愿披露的其他重要事项 □是 √否 二、 重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） (一) 重大诉讼、仲裁事项 1、 报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 □是 √否 2、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁事项 □适用 √不适用 3、 以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大诉讼、仲裁事项 □适用 √不适用 (二) 报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 具体事项类型 预计金额 发生金额 1．购买原材料、燃料、动力 2．销售产品、商品、提供或者接受劳务，委托或者受托销售 3．投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） 4．财务资助（挂牌公司接受的） 5．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 6．其他 537,892.80 537,892.80 注：其他为关联租赁项，公司于 2018 年 12 月 11 日披露《关于预计 2019 年日常性关联交易公告》（公 公告编号：2020-007 23 告编号：2018-032）。 (三) 报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 关联方 交易内容 审议金额 交易金额 是否履行必要决 策程序 临时报告披露时间 刘跟民、刘彬 关联担保 5,000,000 2,000,000 已事前及时履行 2019 年 3 月 12 日 刘跟民、刘彬、 李晓刚 关联担保 5,000,000 5,000,000 已事前及时履行 2019 年 3 月 12 日 刘跟民 关联借款 10,000,000 4,400,000 已事前及时履行 2019 年 4 月 23 日 刘跟民、刘彬、 李晓刚 关联担保 5,000,000 5,000,000 已事前及时履行 2019 年 7 月 24 日 刘跟民、刘彬 关联担保 3,000,000 3,000,000 已事前及时履行 2019 年 7 月 24 日 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 关联方为公司提供的反担保、连带责任保证以及无息借款，均是为了保障公司流动资金需求，有利 于公司稳定发展，是合理且必要的。上述偶发性关联交易，不存在损害公司和公司股东利益的情形，不 会对公司经营成果、业务完整性、独立性产生不利影响，亦不会对关联方产生依赖。 (四) 承诺事项的履行情况 承诺主体 承诺开始日 期 承诺结束 日期 承诺来 源 承诺类型 承诺具体内容 承诺履行情 况 实际控制人 或控股股东 2015 年 12 月 20 日 - 挂牌 同业竞争承诺 承诺不构成同业 竞争 正在履行中 其他股东 2015 年 12 月 20 日 - 挂牌 同业竞争承诺 承诺不构成同业 竞争 正在履行中 实际控制人 或控股股东 2015 年 12 月 20 日 - 挂牌 关联交易承诺 承诺尽量避免关 联交易 正在履行中 其他股东 2015 年 12 月 20 日 - 挂牌 关联交易承诺 承诺尽量避免关 联交易 正在履行中 董监高 2015 年 12 月 20 日 - 挂牌 竞业禁止承诺 承诺不存在竞业 禁止事项 正在履行中 实际控制人 或控股股东 2019 年 4 月 24 日 2022 年12 月 31 日 业务发 展需要 限售承诺 承诺自愿限售 正在履行中 承诺事项详细情况： 1、关于避免同业竞争的承诺 公司股东出具《关于避免同业竞争的承诺》，承诺本人并未以任何方式直接或间接从事与公司相竞 争的业务，并未拥有与公司可能产生同业竞争企业的股份、股权或任何竞争企业中拥有任何权益；任职 期间也不会以任何方式直接或间接从事与公司相竞争的业务，不会直接或间接投资、收购竞争企业，也 不会以任何方式为竞争企业提供任何业务上的帮助。自本承诺函出具之日起，本人将不从事与公司构成 同业竞争的经营活动；也不通过投资、持股、参股、联营、合作、技术转让或其他任何方式参与与公司 相竞争的业务；不向与公司构成竞争的公司、企业或其他组织提供专有技术、销售渠道、客户信息等商 公告编号：2020-007 24 业秘密。未经公司股东大会同意，不利用职务便利为自己或者他人谋取属于公司的商业机会，不自营或 者为他人经营与公司同类的业务。本人应采取必要措施维护本人在公司任职期间所知悉或持有的商业秘 密，并保持其机密性，除非职务之正常使用外，非经公司事前书面同意，不泄露、告知、交付或移转予 第三人、或对外发表、或为自己或第三人使用、利用该商业秘密。本人在公司任职期间，本人所产生或 创作之与职务有关的构想、概念、发现、发明、制造技术及程序、著作或商业秘密等，无论有无取得专 利权、商标专用权、著作权，其相关权利与利益均归公司所有，如公司拟就前条各项权利于国内外注册、 登记，本人应无条件协助公司完成。所有记载商业信息的资料都归公司所有，离职或公司要求时，本人 应立即交于公司或其指定人并办妥相关的交接手续。 2、关于避免关联交易的承诺 公司股东出具《关于避免关联交易的承诺函》，表示本人今后将尽量避免与公司之间产生的关联交 易事项，对于不可避免发生的关联业务往来或交易，将在平等、自愿的基础上，按照公平、公允和等价 有偿的原则进行，交易价格将按照市场公允的合理价格确定。本人将严格遵守公司章程等规范性文件中 关于关联交易事项的回避规定，所涉及的关联交易均将按照规定的决策程序进行，并将履行合法程序， 及时对关联交易事项进行信息披露。本人承诺不会利用关联交易转移、输送利润，不会通过公司的经营 决策权损害公司及其他股东的合法权益。 3、关于竞业禁止的承诺 公司董事、监事、高级管理人员、核心技术人员出具承诺书，承诺事项为截至本承诺函出具之日， 本人并未与曾任职单位或公司签订任何保密或竞业禁止协议，不存在违反竞业禁止的法律法规或与原单 位约定的情形，不存在有关竞业禁止事项的纠纷或潜在纠纷；不存在与原任职单位知识产权、商业秘密 方面的侵权纠纷或潜在纠纷，本人目前在公司的任职不会给公司造成潜在的侵权风险或损失。 4、关于股东自愿限售所持股票的承诺 公司因业务发展需要，申请办理涉密信息系统集成资质，根据国家保密局下发的《涉密信息系统集 成资质管理补充规定》中：“企业参与挂牌交易的股份比例不高于企业总股本的 30%”之要求，公司控股 股东、实际控制人刘跟民自愿将其持有的 3,700,000 股股票进行限售，以达到上述要求。自愿限售期自 2019 年 4 月 24 日至 2022 年 12 月 31 日止。 报告期内，相关人员均履行了上述承诺。 (五) 被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况 单位：元 资产名称 资产类别 权利受限类 型 账面价值 占总资产的比 例% 发生原因 医疗档案管理系统 V1.0 软件著作权 质押 0 0% 招商银行股份有限公 司西安分行贷款 思宇资金管理信息 系统 V1.0 软件著作权 质押 0 0% 交通银行陕西省分行 贷款 思宇煤炭物资供应 管理系统 V2.0 软件著作权 质押 0 0% 交通银行陕西省分行 贷款 总计 - - 0 0% - 公告编号：2020-007 25 第六节 股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 (一) 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售 条件股 份 无限售股份总数 19,354,612 41.18% -5,312,500 14,042,112 29.87% 其中：控股股东、实际控制 人 10,933,085 23.26% -3,974,000 6,959,085 14.80% 董事、监事、高管 11,359,890 24.17% -4,161,500 7,198,390 15.31% 核心员工 - - - - - 有限售 条件股 份 有限售股份总数 27,650,507 58.82% 5,312,500 32,963,007 70.13% 其中：控股股东、实际控制 人 27,099,256 57.65% 5,125,000 32,224,256 68.55% 董事、监事、高管 27,629,673 58.78% 5,312,500 32,942,173 70.08% 核心员工 - - - - - 总股本 47,005,119 - 0 47,005,119 - 普通股股东人数 16 股本结构变动情况： □适用 √不适用 (二) 普通股前十名股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股 数 期末持 股比例% 期末持有 限售股份 数量 期末持有无限 售股份数量 1 刘跟民 20,032,341 1,151,000 21,183,341 45.07% 18,724,256 2,459,085 2 刘彬 18,000,000 0 18,000,000 38.29% 13,500,000 4,500,000 3 张宝明 2,000,000 0 2,000,000 4.25% 0 2,000,000 4 赵博睿 1,500,000 0 1,500,000 3.19% 0 1,500,000 5 穆红萍 700,000 0 700,000 1.49% 0 700,000 6 许江波 560,000 0 560,000 1.19% 0 560,000 7 陶雨薇 500,000 0 500,000 1.06% 0 500,000 8 王晓 500,000 0 500,000 1.06% 0 500,000 9 吴强 500,000 0 500,000 1.06% 0 500,000 10 李晓刚 483,333 0 483,333 1.03% 362,500 120,833 合计 44,775,674 1,151,000 45,926,674 97.69% 32,586,756 13,339,918 普通股前十名股东间相互关系说明： 除股东刘跟民、刘彬系夫妻关系外，其他股东之间不存在关联关系。 公告编号：2020-007 26 二、 优先股股本基本情况 □适用 √不适用 三、 控股股东、实际控制人情况 是否合并披露： √是 □否 刘跟民先生，中国国籍，无境外永久居留权，1967 年 1 月生，现年 53 岁，大专学历，1988 年 6 月 毕业于上海理工大学，计算机应用专业。1988 年 7 月至 1989 年 5 月，任西安机床厂职员。1989 年 6 月 至 1992 年 12 月，任西安深秦电子实业公司职员。1993 年 1 月至 2002 年 8 月，任陕西科大电磁兼容技 术研究所董事长兼总经理。2002 年 9 月起在思宇有限公司工作，2007 年 7 月至 2015 年 9 月，任思宇有 限监事；2015 年 9 月至 2015 年 12 月任思宇有限执行董事兼总经理；2015 年 12 月至 2016 年 7 月，任 公司董事长、总经理，任期 3 年；2016 年 7 月至 2019 年 3 月，任公司第一届董事会董事长；2019 年 3 月至今，任公司第二届董事会董事长，任期至第二届董事会届满之日止。 报告期内，刘跟民担任公司董事长，现直接持有思宇信息 21,183,341 股，持股比例为 45.07%，其 配偶刘彬现直接持有思宇信息 18,000,000 股，持股比例为 38.29%，刘跟民及其亲属持有的公司股份均 不存在股份代持的情况，出资来源合法合规不存在以借贷资金或者他人委托资金入股的情况。 刘彬女士，中国国籍，无境外永久居留权，1970 年 11 月生，现年 49 岁，大专学历，1998 年 6 月 毕业于西北政法学院，法律专业。1989 年 7 月至 1997 年 8 月，任西安深秦电子实业公司职员。1997 年 9 月至今，任西安电子科技大学图书馆职员。2002 年至 2015 年 9 月，任思宇有限执行董事兼总经理； 2015 年 9 月至 2015 年 12 月，任思宇有限监事；2015 年 12 月至 2018 年 12 月，任公司第一届董事会董 事；2018 年 12 月至 2020 年 1 月 13 日，任公司第二届董事会董事。 报告期内，刘彬担任公司董事，现直接持有思宇信息 18,000,000 股，持股比例为 38.29%，其配偶 刘跟民现直接持有思宇信息 21,183,341 股，持股比例为 45.07%，刘彬及其亲属持有的公司股份均不存 在股份代持的情况，出资来源合法合规不存在以借贷资金或者他人委托资金入股的情况。 报告期内，刘跟民、刘彬夫妻二人始终为公司控股股东，其实际控制公司经营管理的状况近一年来 未发生变更。 公告编号：2020-007 27 第七节 融资及利润分配情况 一、 普通股股票发行及募集资金使用情况 1、最近两个会计年度内普通股股票发行情况 □适用 √不适用 2、存续至报告期的募集资金使用情况 □适用 √不适用 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 □适用 √不适用 三、 债券融资情况 □适用 √不适用 四、 可转换债券情况 □适用 √不适用 五、 银行及非银行金融机构间接融资发生情况 √适用 □不适用 单位：元 序 号 贷款方式 贷款提供方 贷款提 供方类 型 贷款规模 存续期间 利息 率% 起始日期 终止日期 1 质押贷款 陕西金融控股 集团有限公司 非 银 行 金 融机构 5,000,000.00 2017 年 5 月 26 日 2020 年 5 月 26 日 4.35% 2 信用贷款 招商银行西安 分行 银行 2,000,000.00 2019 年 5 月 10 日 2020 年 5 月 9 日 5.655% 3 信用贷款 中国银行陕西 省分行 银行 3,000,000.00 2019 年 9 月 3 日 2020 年 9 月 2 日 5.17% 4 信用贷款 交通银行陕西 省分行 银行 5,000,000.00 2019 年 3 月 25 日 2021 年 3 月 24 日 4.75% 5 信用贷款 交通银行陕西 省分行 银行 5,000,000.00 2019 年 8 月 14 日 2021 年 8 月 13 日 4.75% 6 保证借款 招商银行西安 分行 银行 5,000,000.00 2018 年 8 月 22 日 2019 年 8 月 21 日 5.66% 7 抵押+保 证借款 交通银行陕西 省分行 银行 3,060,000.00 2018 年 4 月 13 日 2019 年 3 月 23 日 5.4375% 8 抵押+保 证借款 交通银行陕西 省分行 银行 490,000.00 2018 年 4 月 16 日 2019 年 3 月 23 日 5.4375% 9 抵押+保 证借款 交通银行陕西 省分行 银行 6,450,000.00 2018 年 9 月 11 日 2019 年 8 月 30 日 4.35% 合 - - - 35,000,000.00 - - - 公告编号：2020-007 28 计 六、 权益分派情况 （一）报告期内的利润分配与公积金转增股本情况 □适用 √不适用 报告期内未执行完毕的利润分配与公积金转增股本的情况： □适用 √不适用 （二）权益分派预案 √适用 □不适用 单位：元或股 项目 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 年度分派预案 2.5 公告编号：2020-007 29 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 (一) 基本情况 姓名 职务 性 别 出生年月 学历 任职起止日期 是否在 公司领 取薪酬 起始日期 终止日期 刘跟民 董事长 男 1967 年 1 月 大专 2018 年 12 月 28 日 2021 年 12 月 27 日 是 刘彬 董事 女 1970 年 11 月 大专 2018 年 12 月 28 日 2020 年 1 月 13 日 否 李晓刚 董事 总经理 男 1978 年 2 月 硕士 2018 年 12 月 28 日 2021 年 12 月 27 日 是 田瑜 董事 男 1982 年 9 月 本科 2018 年 12 月 28 日 2021 年 12 月 27 日 否 杜利 董事 财务总监 女 1979 年 10 月 本科 2018 年 12 月 28 日 2021 年 12 月 27 日 是 宁晓岳 监事会主 席 男 1967 年 12 月 硕士 2018 年 12 月 28 日 2021 年 12 月 27 日 是 王骞 监事 男 1980 年 9 月 硕士 2018 年 12 月 28 日 2021 年 12 月 27 日 是 薛龙 职工监事 男 1977 年 4 月 大专 2018 年 12 月 28 日 2021 年 12 月 27 日 是 郜燕 副总经理 兼董事会 秘书 女 1981 年 11 月 本科 2019 年 3 月 12 日 2021 年 12 月 27 日 是 王慧志 副总经理 男 1980 年 4 月 本科 2019 年 3 月 12 日 2021 年 12 月 27 日 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 4 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 除刘跟民、刘彬系夫妻关系外，公司其他董事、监事、高级管理人员之间不存在关联关系。 (二) 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通股 股数 数量变动 期末持普 通股股数 期末普通 股持股比 例% 期末持有 股票期权 数量 刘跟民 董事长 20,032,341 1,151,000 21,183,341 45.07% - 刘彬 董事 18,000,000 0 18,000,000 38.29% - 李晓刚 董事、总经理 483,333 0 483,333 1.03% - 田瑜 董事 35,000 0 35,000 0.07% - 杜利 董事、财务总监 - - - - - 宁晓岳 监事会主席 350,000 0 350,000 0.74% - 公告编号：2020-007 30 王骞 监事 88,889 0 88,889 0.19% - 薛龙 职工监事 - - - - - 郜燕 副总经理兼董事会 秘书 - - - - - 王慧志 副总经理 - - - - - 合计 - 38,989,563 1,151,000 40,140,563 85.39% 0 (三) 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 □是 √否 总经理是否发生变动 □是 √否 董事会秘书是否发生变动 □是 √否 财务总监是否发生变动 □是 √否 报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况： √适用 □不适用 姓名 期初职务 变动类型（新任、 换届、离任） 期末职务 变动原因 郜燕 董事会秘书 新任 副总经理兼 董事会秘书 2019 年 3 月 12 日，经公司第二届董事会第一 次会议审议并通过聘任郜燕为公司副总经理 兼董事会秘书的议案。 报告期内新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： √适用 □不适用 郜燕，女，1981 年 11 月生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，2004 年 7 月，毕业于西安 财经学院，工商管理专业。2004 年 9 月至 2013 年 3 月，就职于深圳市好家庭集团西安分公司，先后任 会员俱乐部主管、好家庭运动城经理。2013 年 4 月至今，就职于陕西思宇信息技术股份有限公司，先后 任人事行政部主管、经理、证券事务代表、副总经理兼董事会秘书。 二、 员工情况 (一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 行政管理人员 9 9 销售人员 29 25 技术人员 61 53 财务人员 7 4 其他 13 12 员工总计 119 103 按教育程度分类 期初人数 期末人数 公告编号：2020-007 31 博士 0 0 硕士 7 6 本科 46 46 专科 57 45 专科以下 9 6 员工总计 119 103 (二) 核心员工基本情况及变动情况 □适用 √不适用 三、 报告期后更新情况 √适用 □不适用 1、董事刘彬于 2019 年 12 月 26 日递交辞职报告，经公司 2020 年第一次临时股东大会审议通过《关 于提名冀志敏先生为公司新任董事》议案。原董事刘彬的离职申请自 2020 年 1 月 14 日生效，新任董事 冀志敏自 2020 年 1 月 14 日任职，任职期至第二届董事会届满之日止。 2、2020 年 3 月 23 日公司召开第二届董事会第七次会议，审议通过《关于聘任冀志敏先生为公司副 总经理》议案，任职期至第二届董事会届满之日止。 公告编号：2020-007 32 第九节 行业信息 是否自愿披露 □是 √否 公告编号：2020-007 33 第十节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 □是 √否 投资机构是否派驻董事 □是 √否 监事会对本年监督事项是否存在异议 □是 √否 管理层是否引入职业经理人 □是 √否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 □是 √否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 √是 □否 一、 公司治理 (一) 制度与评估 1、 公司治理基本状况 报告期内，公司根据《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》以及全国中小企业股 份转让系统公司制定的相关规范性文件的要求不断完善公司法人治理结构、建立现代企业制度，建立行 之有效的内控管理体系，实现规范运作。制定了符合非上市公众公司要求的《公司章程》、“三会”议事 规则，以及《信息披露管理制度》、《年报信息披露重大差错责任追究制度》等规章制度，同时也根据业 务需要制定了多项内部控制制度。公司“三会”的召集、召开、表决程序符合有关法律、法规的要求， 公司重大决策均按照规定程序进行。报告期内，上述机构和人员均依法履行职责，未出现违法、违规现 象和重大缺陷，能够切实履行应尽的职责和义务。 2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司严格按照《公司法》、《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》、《公司章程》、《股东大 会议事规则》的规定和要求，平等对待所有股东，确保全体股东能有效、充分行使知情权、参与权、质 询权及表决权等合法权利。 3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 公司重大决策严格按照《公司章程》、“三会”议事规则以及相关内部控制程序和规则进行，依据各 事项的审批权限，经公司董事会、监事会或股东大会的讨论、审议通过。在公司重要的人事变动、关联 交易等事项上，均规范操作，履行了必要的审批程序，不存在损害公司及股东利益的情形。 4、 公司章程的修改情况 报告期内未对《公司章程》进行修改。 (二) 三会运作情况 1、 三会召开情况 会议类型 报告期内会议召 开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 6 第二届董事会第一次会议审议通过《关于关联方拟为公司借 款提供担保暨关联交易》议案、《关于选举刘跟民先生为公司第二 届董事会董事长》议案、《关于聘任公司高级管理人员》议案、《关 公告编号：2020-007 34 于提请召开公司 2019 年第一次临时股东大会》议案、《关于关联 方拟为公司借款提供反担保暨关联交易》议案。 第二届董事会第二次会议审议通过《关于公司 2018 年度总经 理工作报告》议案、《关于公司 2018 年度董事会工作报告》议案、 《关于公司 2018 年年度报告及其摘要》议案、《关于公司 2018 年 度财务决算报告》议案、《关于公司 2019 年度财务预算报告》议 案、《关于公司 2018 年度利润分配预案》议案、《关于续聘希格玛 会计师事务所（特殊普通合伙）担任公司 2019 年度财务审计机构》 议案、《关于公司拟向关联方借款暨关联交易》议案、《关于补充 确认关联交易》议案、《关于提请召开公司 2018 年年度股东大会》 议案。 第二届董事会第三次会议审议通过《关于关联方拟为公司借 款提供反担保暨关联交易》议案、《关于关联方拟为公司借款提供 担保暨关联交易》议案、《关于召开公司 2019 年第二次临时股东 大会》议案。 第二届董事会第四次会议审议通过《陕西思宇信息技术股份 有限公司 2019 年半年度报告》议案。 第二届董事会第五次会议审议通过《关于预计 2020 年日常性 关联交易》议案、《关于提请召开公司 2020 年第一次临时股东大 会》议案。 第二届董事会第六次会议审议通过《关于提名冀志敏先生为 公司新任董事》议案。 监事会 3 第二届监事会第一次会议审议通过《关于选举宁晓岳先生为 公司第二届监事会主席》议案。 第二届监事会第二次会议审议通过《关于公司 2018 年度监事 会工作报告》议案、《关于公司 2018 年年度报告及其摘要》议案、 《关于公司 2018 年度财务决算报告》议案、《关于公司 2019 年度 财务预算报告》议案、《关于公司 2018 年度利润分配预案》议案。 第二届监事会第三次会议审议通过《陕西思宇信息技术股份 有限公司 2019 年半年度报告》议案。 股东大会 3 2019 年第一次临时股东大会审议通过《关于关联方拟为公司 借款提供反担保暨关联交易》议案。 2019 年第二次临时股东大会审议通过《关于关联方拟为公司 借款提供反担保暨关联交易》议案。 2018 年年度股东大会审议通过《关于公司 2018 年度董事会工 作报告》议案、《关于公司 2018 年度监事会工作报告》议案、《关 于公司 2018 年年度报告及其摘要》议案、《关于公司 2018 年度财 务决算报告》议案、 《关于公司 2019 年度财务预算报告》议案、 《关 于公司 2018 年度利润分配预案》议案、《关于续聘希格玛会计师 事务所（特殊普通合伙）担任公司 2019 年度财务审计机构》议案。 2、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 公司 2019 年度召开的历次股东大会、董事会、监事会，均符合《公司法》、《公司章程》、“三会” 议事规则等要求，决议内容没有违反《公司法》、《公司章程》等规定的情形，会议程序规范。公司“三 公告编号：2020-007 35 会”成员符合《公司法》等法律法规的任职要求，能够按照《公司章程》、“三会”议事规则等治理制度 勤勉、诚信地履行职责和义务。 二、 内部控制 (一) 监事会就年度内监督事项的意见 监事会在本年度内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项，监事会对本年度内的监督事项无异 议。 (二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司自设立以来，严格按照《公司法》、《公司章程》等有关规定规范运作，逐步建立健全了公司的 法人治理结构，在资产、人员、财务、机构、业务等方面均独立于控股股东、实际控制人，公司具有完 整的业务体系及面向市场独立经营的能力。 1、业务独立性 公司的业务独立于控股股东、实际控制人，具有完整的业务体系；公司拥有独立的决策和执行机构， 并拥有独立的业务系统；公司独立地对外签署合同，独立采购，并销售产品；公司具有面向市场的自主 经营能力。 2、资产独立性 公司通过整体变更设立，所有与经营性业务相关的固定资产、流动资产、无形资产等资产在整体变 更过程中已全部进入股份公司。公司资产与股东资产严格分开，并完全独立运营。公司对所有资产拥有 完全的控制和支配权，不存在资产、资金被股东占用而损害公司利益的情况。公司不存在为股东和其他 个人提供担保的情形。报告期内，公司出售车辆资产，优化公司资产配置，交易价格经陕西新兰特资产 评估有限公司评估确定，价格公允，履行了必要的审批程序，不存在损害公司及股东利益的情况。 3、人员独立性 公司董事、监事及高级管理人员严格按照《公司法》、《公司章程》的有关规定产生；公司总经理、 财务负责人等高级管理人员均未在公司之外的其他企业中担任职务，也未在公司之外的其他企业领薪； 公司的人事及工资制度独立管理；公司单独设立财务部门，财务人员均未在公司之外的其他企业中兼职。 4、财务独立性 公司设立了独立的财务部门，配备了专职财务人员，公司实行独立核算，制定了独立的财务管理制 度及各项内部控制制度。公司具有独立银行账号，并依法独立核算并独立纳税。 5、机构独立性 公司根据《公司法》、《公司章程》的要求建立了较为完善的法人治理结构，股东大会、董事会、监 事会严格按照《公司章程》规范运作。公司根据生产经营的需要设置了完整的内部组织机构，各部门职 责明确、工作流程清晰。公司办公场所不存在混合经营、合署办公的情况。 公司自设立以来，严格按照《公司法》、《公司章程》等有关规定规范运作，逐步建立健全了公司的法人 治理结构，在业务、资产、人员、财务、机构等方面均具有独立性，公司具有完整的业务体系及面向市 场独立经营的能力。 (三) 对重大内部管理制度的评价 报告期内，公司制定相应的内部控制管理制度，并能够得到有效执行，满足公司当前发展需要。同 时公司将根据发展情况，不断更新和完善相关制度，保障公司健康平稳运行。 公告编号：2020-007 36 1、关于会计核算体系 报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定执行，从公司自身出发，执行会计核算 的具体细节制度，并按照要求进行独立核算，以保障公司会计核算工作的有序开展。 2、关于财务管理体系 报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家相关政策及制度的指引下，做到有 序工作，严格管理，并根据公司发展需要适时的完善有关财务管理体系。 3、关于风险控制体系 报告期内，公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风 险等前提下，采取事前防范、事中控制、事后检查等措施，从规范企业运营水平的角度继续完善风险控 制体系。 报告期内，公司上述管理制度未出现重大缺陷。 (四) 年度报告差错责任追究制度相关情况 为进一步健全公司的信息披露管理制度，提高公司规范运作水平，增强信息披露的真实性、准确性、 完整性和及时性，提高年报信息披露的质量和透明度，健全内部约束和责任追究机制，促进公司管理层 恪尽职守，结合公司的实际情况，制定了《年报信息披露重大差错责任追究制度》。 报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。公司信息披露责任人及公司管理层严 格遵守了上述制度，执行情况良好。 公告编号：2020-007 37 第十一节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 无保留意见 审计报告中的特别段落 √无 □强调事项段 □其他事项段 □持续经营重大不确定性段落 □其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 审计报告编号 希会审计（2020）1799 号 审计机构名称 希格玛会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 陕西省西安市浐灞生态区浐灞大道一号外事大厦六层 审计报告日期 2020 年 4 月 16 日 注册会计师姓名 高靖杰、张晔 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 5 年 会计师事务所审计报酬 130,000.00 审计报告正文： 希格玛会计师事务所（特殊普通合伙） X i g e m a C p a s ( S p e c i a l G e n e r a l P a r t n e r s h i p ) 希会审字(2020)1799 号 审 计 报 告 陕西思宇信息技术股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了陕西思宇信息技术股份有限公司 (以下简称贵公司)财务报表，包括2019年 12月31日的合并及母公司资产负债表，2019年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现 金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了 贵公司2019年12月31日的合并及母公司财务状况以及2019年度的合并及母公司经营成果和 合并及母公司现金流量。 二、形成审计意见的基础 公告编号：2020-007 38 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师 对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计 师职业道德守则，我们独立于贵公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我 们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、管理层和治理层对财务报表的责任 贵公司管理层（以下简称管理层）负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其 实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错 误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估贵公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的 事项，并运用持续经营假设，除非管理层计划清算贵公司、终止运营或别无其他现实的选 择。 治理层负责监督贵公司的财务报告过程。 四、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保 证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计 准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合 理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通 常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时， 我们也执行以下工作： （一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程 序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊 可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导 致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 （二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制 的有效性发表意见。 公告编号：2020-007 39 （三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据， 就可能导致对贵公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出 结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报 表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我 们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致贵公司不 能持续经营。 （五）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交 易和事项。 （六）就贵公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务 报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行公司审计，并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟 通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 希格玛会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：高靖杰 （项目合伙人） 中国 西安市 中国注册会计师：张晔 2020 年 4 月 16 日 公告编号：2020-007 40 二、 财务报表 (一) 合并资产负债表 单位：元 项目 附注 2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 五、（一） 3,650,569.76 3,203,763.97 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 - 衍生金融资产 应收票据 五、（二） 4,559,640.81 1,000,000.00 应收账款 五、（三） 98,881,438.40 119,164,555.21 应收款项融资 预付款项 五、（四） 10,280,681.65 10,824,103.57 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 五、（五） 842,832.63 1,375,599.92 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 五、（六） 49,186,714.72 54,774,134.10 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 五、（七） 5,755.07 流动资产合计 167,401,877.97 190,347,911.84 非流动资产： 发放贷款及垫款 债权投资 可供出售金融资产 - 其他债权投资 持有至到期投资 - 长期应收款 长期股权投资 - - 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 五、（八） 751,030.77 638,824.16 在建工程 - - 公告编号：2020-007 41 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 五、（九） 708,423.58 669,400.24 其他非流动资产 非流动资产合计 1,459,454.35 1,308,224.40 资产总计 168,861,332.32 191,656,136.24 流动负债： 短期借款 五、（十） 5,007,450.00 15,000,000.00 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债 - 衍生金融负债 应付票据 应付账款 五、（十一） 18,144,514.40 38,089,476.69 预收款项 五、（十二） 2,074,568.00 2,922,530.45 合同负债 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 五、（十三） 3,821,776.57 3,408,549.23 应交税费 五、（十四） 3,205,111.76 1,642,142.35 其他应付款 五、（十五） 12,011,864.91 20,681,535.20 其中：应付利息 - 172,323.13 应付股利 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 五、（十六） 3,780,891.38 5,001,150.66 流动负债合计 48,046,177.02 86,745,384.58 非流动负债： 保险合同准备金 长期借款 五、（十七） 15,140,069.44 5,000,000.00 应付债券 其中：优先股 公告编号：2020-007 42 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 15,140,069.44 5,000,000.00 负债合计 63,186,246.46 91,745,384.58 所有者权益（或股东权益）： 股本 五、（十八） 47,005,119.00 47,005,119.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 五、（十九） 23,465,881.00 23,465,881.00 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 五、（二十） 5,281,051.17 4,546,293.74 一般风险准备 未分配利润 五、（二十一） 29,923,034.69 24,893,457.92 归属于母公司所有者权益合计 105,675,085.86 99,910,751.66 少数股东权益 所有者权益合计 105,675,085.86 99,910,751.66 负债和所有者权益总计 168,861,332.32 191,656,136.24 法定代表人：刘跟民 主管会计工作负责人：杜利 会计机构负责人：郭瑞 (二) 母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 3,357,929.43 2,758,248.45 交易性金融资产 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 - 衍生金融资产 应收票据 十五、（一） 4,559,640.81 1,000,000.00 应收账款 十五、（二） 98,737,591.40 118,587,950.86 应收款项融资 预付款项 十五、（三） 11,178,291.02 10,688,157.07 公告编号：2020-007 43 其他应收款 十五、（四） 840,951.63 1,362,200.27 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 47,233,398.17 53,064,707.95 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 5,755.07 流动资产合计 165,907,802.46 187,467,019.67 非流动资产： 债权投资 可供出售金融资产 - 其他债权投资 持有至到期投资 - 长期应收款 长期股权投资 十五、（五） 10,225,750.34 10,225,750.34 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 673,343.76 554,965.93 在建工程 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 478,435.58 477,197.74 其他非流动资产 非流动资产合计 11,377,529.68 11,257,914.01 资产总计 177,285,332.14 198,724,933.68 流动负债： 短期借款 5,007,450.00 15,000,000.00 交易性金融负债 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债 - 衍生金融负债 应付票据 应付账款 18,017,612.51 38,818,689.54 预收款项 1,917,768.00 2,765,730.45 卖出回购金融资产款 公告编号：2020-007 44 应付职工薪酬 2,348,763.06 2,035,979.25 应交税费 3,061,205.74 1,554,008.52 其他应付款 11,988,438.11 19,873,815.66 其中：应付利息 - 172,323.13 应付股利 合同负债 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 3,766,846.30 4,987,105.58 流动负债合计 46,108,083.72 85,035,329.00 非流动负债： 长期借款 15,140,069.44 5,000,000.00 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 15,140,069.44 5,000,000.00 负债合计 61,248,153.16 90,035,329.00 所有者权益： 股本 47,005,119.00 47,005,119.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 13,691,631.34 13,691,631.34 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 5,281,051.17 4,546,293.74 一般风险准备 未分配利润 50,059,377.47 43,446,560.60 所有者权益合计 116,037,178.98 108,689,604.68 负债和所有者权益合计 177,285,332.14 198,724,933.68 法定代表人：刘跟民 主管会计工作负责人：杜利 会计机构负责人：郭瑞 公告编号：2020-007 45 (三) 合并利润表 单位：元 项目 附注 2019 年 2018 年 一、营业总收入 117,316,408.47 123,706,157.69 其中：营业收入 五、（二十二） 117,316,408.47 123,706,157.69 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 112,225,348.87 120,454,974.99 其中：营业成本 五、（二十二） 90,877,115.78 97,825,358.78 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险责任准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 五、（二十三） 721,317.71 427,519.27 销售费用 五、（二十四） 5,453,142.48 5,894,008.11 管理费用 五、（二十五） 8,736,946.20 9,151,886.04 研发费用 五、（二十六） 4,978,919.52 6,366,202.50 财务费用 五、（二十七） 1,457,907.18 790,000.29 其中：利息费用 1,452,773.86 787,725.32 利息收入 7,598.77 8,441.57 加：其他收益 五、（二十八） 1,797,807.00 - 投资收益（损失以“-”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 以摊余成本计量的金融资产终止确 认收益（损失以“-”号填列） 汇兑收益（损失以“-”号填列） 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 信用减值损失（损失以“-”号填列） 五、（二十九） -157,394.33 资产减值损失（损失以“-”号填列） 五、（三十） -595,720.78 资产处置收益（损失以“-”号填列） 五、（三十一） 10,162.55 202,859.73 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 6,741,634.82 2,858,321.65 加：营业外收入 五、（三十二） 2,004.16 55,012.78 减：营业外支出 - - 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 6,743,638.98 2,913,334.43 减：所得税费用 五、（三十三） 977,604.78 781,775.36 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 5,766,034.20 2,131,559.07 其中：被合并方在合并前实现的净利润 公告编号：2020-007 46 （一）按经营持续性分类： - - - 1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） 5,766,034.20 2,131,559.07 2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） （二）按所有权归属分类： - - - 1.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） 2.归属于母公司所有者的净利润（净亏损以 “-”号填列） 5,766,034.20 2,131,559.07 六、其他综合收益的税后净额 （一）归属于母公司所有者的其他综合收益的 税后净额 1.不能重分类进损益的其他综合收益 （1）重新计量设定受益计划变动额 （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 （3）其他权益工具投资公允价值变动 （4）企业自身信用风险公允价值变动 （5）其他 2.将重分类进损益的其他综合收益 （1）权益法下可转损益的其他综合收益 （2）其他债权投资公允价值变动 （3）可供出售金融资产公允价值变动损益 - （4）金融资产重分类计入其他综合收益的 金额 （5）持有至到期投资重分类为可供出售金 融资产损益 - （6）其他债权投资信用减值准备 （7）现金流量套期储备 （8）外币财务报表折算差额 （9）其他 （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后 净额 七、综合收益总额 5,766,034.20 2,131,559.07 （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 5,766,034.20 2,131,559.07 （二）归属于少数股东的综合收益总额 八、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） 0.12 0.05 （二）稀释每股收益（元/股） 0.12 0.05 法定代表人：刘跟民 主管会计工作负责人：杜利 会计机构负责人：郭瑞 (四) 母公司利润表 单位：元 项目 附注 2019 年 2018 年 公告编号：2020-007 47 一、营业收入 十五、 （六） 117,124,832.99 123,001,368.11 减：营业成本 十五、 （六） 92,777,943.01 99,838,098.26 税金及附加 699,435.35 396,485.27 销售费用 5,240,116.45 5,509,931.51 管理费用 5,886,166.25 5,608,223.43 研发费用 4,502,737.83 5,540,245.39 财务费用 1,456,509.67 788,486.76 其中：利息费用 1,452,773.86 787,725.32 利息收入 7,233.76 8,025.47 加：其他收益 1,797,807.00 - 投资收益（损失以“-”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 以摊余成本计量的金融资产终止 确认收益（损失以“-”号填列） 汇兑收益（损失以“-”号填列） 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 信用减值损失（损失以“-”号填列） -6,252.33 资产减值损失（损失以“-”号填列） -344,411.52 资产处置收益（损失以“-”号填列） 10,162.55 202,859.73 二、营业利润（亏损以“-”号填列） 8,363,641.65 5,178,345.70 加：营业外收入 1,022.93 20,992.78 减：营业外支出 三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 8,364,664.58 5,199,338.48 减：所得税费用 1,015,390.28 844,602.67 四、净利润（净亏损以“-”号填列） 7,349,274.30 4,354,735.81 （一）持续经营净利润（净亏损以“-”号填 列） 7,349,274.30 4,354,735.81 （二）终止经营净利润（净亏损以“-”号填 列） 五、其他综合收益的税后净额 （一）不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划变动额 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 3.其他权益工具投资公允价值变动 4.企业自身信用风险公允价值变动 5.其他 （二）将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下可转损益的其他综合收益 2.其他债权投资公允价值变动 3.可供出售金融资产公允价值变动损益 - 4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资 - 公告编号：2020-007 48 产损益 6.其他债权投资信用减值准备 7.现金流量套期储备 8.外币财务报表折算差额 9.其他 六、综合收益总额 7,349,274.30 4,354,735.81 七、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） （二）稀释每股收益（元/股） 法定代表人：刘跟民 主管会计工作负责人：杜利 会计机构负责人：郭瑞 (五) 合并现金流量表 单位：元 项目 附注 2019 年 2018 年 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 116,205,635.67 79,571,631.45 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产净增加额 - 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 代理买卖证券收到的现金净额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 五、（三十四） 15,283,758.77 11,617,943.32 经营活动现金流入小计 131,489,394.44 91,189,574.77 购买商品、接受劳务支付的现金 89,682,025.28 67,018,692.11 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 为交易目的而持有的金融资产净增加额 拆出资金净增加额 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 12,253,927.18 11,913,770.58 支付的各项税费 4,395,959.41 4,528,241.34 支付其他与经营活动有关的现金 五、（三十四） 14,835,735.13 19,683,441.99 公告编号：2020-007 49 经营活动现金流出小计 121,167,647.00 103,144,146.02 经营活动产生的现金流量净额 10,321,747.44 -11,954,571.25 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 的现金净额 17,000.00 280,000.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 17,000.00 280,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 的现金 266,640.11 465,949.57 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 266,640.11 465,949.57 投资活动产生的现金流量净额 -249,640.11 -185,949.57 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 16,594,984.95 21,850,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 五、（三十四） 7,751,975.46 9,600,000.00 筹资活动现金流入小计 24,346,960.41 31,450,000.00 偿还债务支付的现金 16,594,984.95 17,850,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 1,268,982.17 914,127.08 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 五、（三十四） 16,108,294.83 3,632,444.13 筹资活动现金流出小计 33,972,261.95 22,396,571.21 筹资活动产生的现金流量净额 -9,625,301.54 9,053,428.79 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 446,805.79 -3,087,092.03 加：期初现金及现金等价物余额 3,203,763.97 6,290,856.00 六、期末现金及现金等价物余额 3,650,569.76 3,203,763.97 法定代表人：刘跟民 主管会计工作负责人：杜利 会计机构负责人：郭瑞 (六) 母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 2019 年 2018 年 一、经营活动产生的现金流量： 公告编号：2020-007 50 销售商品、提供劳务收到的现金 114,753,786.67 74,600,765.45 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 15,271,565.37 11,508,614.41 经营活动现金流入小计 130,025,352.04 86,109,379.86 购买商品、接受劳务支付的现金 85,873,859.05 68,162,772.11 支付给职工以及为职工支付的现金 8,844,850.40 7,315,052.40 支付的各项税费 4,257,250.58 4,181,799.41 支付其他与经营活动有关的现金 21,368,911.13 18,591,179.89 经营活动现金流出小计 120,344,871.16 98,250,803.81 经营活动产生的现金流量净额 9,680,480.88 -12,141,423.95 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收 回的现金净额 17,000.00 280,000.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 17,000.00 280,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支 付的现金 253,160.76 465,949.57 投资支付的现金 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 253,160.76 465,949.57 投资活动产生的现金流量净额 -236,160.76 -185,949.57 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 16,594,984.95 21,850,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 7,751,975.46 9,600,000.00 筹资活动现金流入小计 24,346,960.41 31,450,000.00 偿还债务支付的现金 16,594,984.95 17,850,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 1,268,982.17 914,127.08 支付其他与筹资活动有关的现金 15,327,632.43 3,632,444.13 筹资活动现金流出小计 33,191,599.55 22,396,571.21 筹资活动产生的现金流量净额 -8,844,639.14 9,053,428.79 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 599,680.98 -3,273,944.73 加：期初现金及现金等价物余额 2,758,248.45 6,032,193.18 六、期末现金及现金等价物余额 3,357,929.43 2,758,248.45 法定代表人：刘跟民 主管会计工作负责人：杜利 会计机构负责人：郭瑞 公告编号：2020-007 51 (七) 合并股东权益变动表 单位：元 项目 2019 年 归属于母公司所有者权益 少数 股东 权益 所有者权益合 计 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库 存股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一般 风险 准备 未分配利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 47,005,119.00 23,465,881.00 4,546,293.74 24,893,457.92 99,910,751.66 加：会计政策变更 -170.00 -1,530.00 -1,700.00 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 47,005,119.00 23,465,881.00 4,546,123.74 24,891,927.92 99,909,051.66 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） 734,927.43 5,031,106.77 5,766,034.20 （一）综合收益总额 5,766,034.20 5,766,034.20 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入 资本 3．股份支付计入所有者权益 的金额 4．其他 （三）利润分配 734,927.43 -734,927.43 公告编号：2020-007 52 1．提取盈余公积 734,927.43 -734,927.43 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股本） 2.盈余公积转增资本（或股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转留 存收益 5.其他综合收益结转留存收益 6.其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 47,005,119.00 23,465,881.00 5,281,051.17 29,923,034.69 105,675,085.86 项目 2018 年 归属于母公司所有者权益 少数 股东 权益 所有者权益 合计 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库 存股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一般 风险 准备 未分配利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 47,005,119.00 23,465,881.00 4,110,820.16 23,197,372.43 97,779,192.59 公告编号：2020-007 53 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 47,005,119.00 23,465,881.00 4,110,820.16 23,197,372.43 97,779,192.59 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） 435,473.58 1,696,085.49 2,131,559.07 （一）综合收益总额 2,131,559.07 2,131,559.07 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资 本 3．股份支付计入所有者权益的 金额 4．其他 （三）利润分配 435,473.58 -435,473.58 1．提取盈余公积 435,473.58 -435,473.58 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股本） 2.盈余公积转增资本（或股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转留 公告编号：2020-007 54 存收益 5.其他综合收益结转留存收益 6.其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 47,005,119.00 23,465,881.00 4,546,293.74 24,893,457.92 99,910,751.66 法定代表人：刘跟民 主管会计工作负责人：杜利 会计机构负责人：郭瑞 (八) 母公司股东权益变动表 单位：元 项目 2019 年 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 所有者权益合 计 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 47,005,119.00 13,691,631.34 4,546,293.74 43,446,560.60 108,689,604.68 加：会计政策变更 -170.00 -1,530.00 -1,700.00 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 47,005,119.00 13,691,631.34 4,546,123.74 43,445,030.60 108,687,904.68 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 734,927.43 6,614,346.87 7,349,274.30 公告编号：2020-007 55 （一）综合收益总额 7,349,274.30 7,349,274.30 （二）所有者投入和减少资 本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入 资本 3．股份支付计入所有者权益 的金额 4．其他 （三）利润分配 734,927.43 -734,927.43 1．提取盈余公积 734,927.43 -734,927.43 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股 本） 2.盈余公积转增资本（或股 本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转 留存收益 5.其他综合收益结转留存收 益 6.其他 公告编号：2020-007 56 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 47,005,119.00 13,691,631.34 5,281,051.17 50,059,377.47 116,037,178.98 项目 2018 年 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 所有者权益合 计 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 47,005,119.00 13,691,631.34 4,110,820.16 39,527,298.37 104,334,868.87 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 47,005,119.00 13,691,631.34 4,110,820.16 39,527,298.37 104,334,868.87 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 435,473.58 3,919,262.23 4,354,735.81 （一）综合收益总额 4,354,735.81 4,354,735.81 （二）所有者投入和减少资 本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入 资本 3．股份支付计入所有者权益 的金额 公告编号：2020-007 57 4．其他 （三）利润分配 435,473.58 -435,473.58 1．提取盈余公积 435,473.58 -435,473.58 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股 本） 2.盈余公积转增资本（或股 本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转 留存收益 5.其他综合收益结转留存收 益 6.其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 47,005,119.00 13,691,631.34 4,546,293.74 43,446,560.60 108,689,604.68 法定代表人：刘跟民 主管会计工作负责人：杜利 会计机构负责人：郭瑞 公告编号：2020-007 58 财务报表附注 一、公司基本情况 陕西思宇信息技术股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）于 2002 年 9 月 25 日成立，由陕西思宇信息技术有限公司整体变更设立股份有限公司，公司于 2015 年 12 月 28 日经陕西省工商行政管理局批准设立，统一社会信用代码 91610000741276928J。 公司住址：陕西省西安市高新区高新二路 12 号同馨阁 1 幢 1202 室。 企业法定代表人：刘跟民 股本: 4,700.5119 万股。 注册资本 : 4,700.5119 万元。 公司经营范围：计算机信息系统的设计、研发、销售及技术服务；系统集成；智能建筑 工程、工业自动化工程、安防工程、防雷工程的设计、施工、技术服务；自控设备、网络通 讯设备、电子仪器设备的生产、销售、技术服务；机电产品、电梯、自动扶梯、五金交电、 化工产品（易制毒、危险、监控化学品除外）、办公用品、摄像设备、音响设备、电子产品 的批发、零售。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。 公司实行董事会领导下的总经理负责制，公司已按照公司章程中的规定建立了股东会、 董事会和监事会，并且对董事会和董事、监事会和监事、经理层和高级管理人员做了明确的 规定。公司组织机构下设人事行政部、财务部、事业部（能源事业部、政教事业部）、工程 部、企业技术中心（技术支持部、设计咨询部、产品研发部）、采购部、运维部。 公司目前有 1 户全资子公司陕西际融信息科技有限公司（以下简称际融信息）纳入合并 报表范围。际融信息注册地址：西安市高新区唐延路 3 号旺座国际城第 1 幢 3 单元，经营范 围为计算机的软硬件的开发、销售及相关技术咨询服务等。 本财务报表经公司董事会批准于2020年4月16日对外报出。 二、财务报表的编制基础 （一）编制基础 本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计 准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其 他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的 公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》2014 年修订的披露规定编制财务 报表。 （二）持续经营 本公司不存在可能导致对公司自报告期末起 12 个月内的持续经营能力产生重大疑虑的 事项或情况。 三、重要会计政策及会计估计 具体会计政策和会计估计提示： 公告编号：2020-007 59 本公司根据实际生产经营特点针对应收款项坏账准备计提、固定资产折旧、无形资产摊 销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。 (一)遵循企业会计准则的声明 本公司声明编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务 状况、经营成果和现金流量等有关信息。 （二）会计期间 公司会计年度为公历 1 月 1 日至 12 月 31 日。 （三）营业周期 本公司以 12 个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。 （四）记账本位币 公司采用人民币作为记账本位币。 （五）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 1.同一控制下的企业合并 参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的， 为同一控制下的企业合并。 合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。取得 的净资产账面价值与合并对价账面价值的差额，调整资本公积中（资本溢价），资本公积（资 本溢价）不足冲减的，调整留存收益。合并日为合并方实际取得对被合并方控制权的日期。 2.非同一控制下的企业合并 参与合并的各方在合并前后不收同一方或相同的多方最终控制的企业合并，为非同一控 制下的企业合并。 购买方支付的合并成本是为取得被购买方控制权而支付的资产、发生或承担的负债在购 买日的公允价值以及企业合并中发生的各项直接费用之和。付出资产的公允价值与其账面价 值的差额，记入当期损益。购买日是指购买方实际取得对被购买方控制权的日期。 购买方在购买日对合并成本进行分配，确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及 或有负债的公允价值。当合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认资产公允价值份额时， 其差额确认为商誉；当合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认资产公允价值份额时，其 差额计入当期损益。 （六）合并财务报表的编制方法 1.合并范围的确定原则： 合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权 力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响 该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主体（含企 业、被投资单位中可分割的部分，以及本公司所控制的结构化主体等）。控制，是指投资方 公告编号：2020-007 60 拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对 被投资方的权力影响其回报金额。受控制的子公司的经营成果和财务状况由控制开始日起至 控制结束日止包含于合并财务报表中。 对于通过同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，视同被合并 子公司在本公司最终控制方对其开始实施控制时纳入本公司合并范围，并对合并财务报表的 期初数以及前期比较报表进行相应调整。本公司在编制合并财务报表时，自本公司最终控制 方对被合并子公司开始实施控制时起将被合并子公司的各项资产、负债以其账面价值并入本 公司合并资产负债表，被合并子公司的经营成果、现金流量纳入本公司合并利润表、合并现 金流量表。 对于通过非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制当期财务报表时，以购买日确定 的各项可辨认资产、负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整，并自购买日起将 被购买子公司资产、负债及经营成果、现金流量纳入本公司合并财务报表中。 2.合并会计报表合并程序： 合并财务报表的编制主体是母公司，以纳入合并范围的公司个别财务报表为基础，根据 其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，抵销母公司与子公司、子公司 相互之间发生的内部交易对合并财务报表的影响而成。母公司统一子公司所采用的会计政策， 使子公司采用的会计政策与母公司保持一致。子公司所采用的会计政策与母公司不一致的， 按照母公司的会计政策对子公司财务报表进行必要的调整；或者要求子公司按照母公司的会 计政策另行编报财务报表。母公司统一子公司的会计期间，使子公司的会计期间与母公司保 持一致。子公司的会计期间与母公司不一致的，按照母公司的会计期间对子公司财务报表进 行调整；或者要求子公司按照母公司的会计期间另行编报财务报表。 子公司少数股东应占的权益和损益分别在合并资产负债表中股东权益项目下和合并利 润表中净利润项目下单独列示。 (七)合营安排分类及共同经营会计处理方法 合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安 排中享有的权利和承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指本公 司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指本公司仅对该安 排的净资产享有权利的合营安排。 本公司对合营企业的投资采用权益法核算。 本公司作为合营方对共同经营，确认本公司单独持有的资产、单独所承担的负债，以及 按本公司份额确认共同持有的资产和共同承担的负债；确认出售本公司享有的共同经营产出 份额所产生的收入；按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认本公司单独 所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。 公司向共同经营投出或出售资产等(该资产构成业务的除外)，在该资产等由共同经营出 公告编号：2020-007 61 售给第三方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或 出售的资产发生资产减值损失的，公司全额确认该损失。 公司自共同经营购买资产等(该资产构成业务的除外)，在将该资产等出售给第三方之前， 仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生资产减值 损失的，公司按其承担的份额确认该部分损失。 （八）现金及现金等价物的确定标准 现金及现金等价物指库存现金、可以随时用于支付的存款及企业持有的期限短（一般为 从购买日起三个月内到期）流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 （九）外币业务和外币报表折算 公司对发生的外币经济业务，初始确认时，采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算 为记账本位币金额；资产负债表日外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算，因资 产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额， 计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算， 不改变其记账本位币金额。 金融工具指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。 （十）金融工具 金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。 对于以常规方式购买或出售金融资产的，企业应当在交易日确认将收到的资产和为此将 承担的负债，或者在交易日终止确认已出售的资产，同时确认处置利得或损失以及应向买方 收取的应收款项。 金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产和金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融 资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 实际利率法是指计算金融资产或金融负债的摊余成本以及将利息收入或利息费用分摊 计入各会计期间的方法。 实际利率，是指将金融资产或金融负债在预计存续期的估计未来现金流量，折现为该金 融资产账面余额或该金融负债摊余成本所使用的利率。在确定实际利率时，在考虑金融资产 或金融负债所有合同条款（如提前还款、展期、看涨期权或其他类似期权等）的基础上估计 预期现金流量，但不考虑预期信用损失。 金融资产或金融负债的摊余成本是以该金融资产或金融负债的初始确认金额扣除已偿 还的本金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销 形成的累计摊销额，再扣除累计计提的损失准备（仅适用于金融资产）。 1.金融资产的分类与计量 初始确认后，本公司对不同类别的金融资产，分别以摊余成本、以公允价值计量且其变 公告编号：2020-007 62 动计入其他综合收益或以公允价值计量且其变动计入当期损益进行后续计量。 金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额 为基础的利息的支付，且本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标， 则本公司将该金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产。此类金融资产主要包括货币资金、 应收票据及应收账款、其他应收款和长期应收款等。 金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额 为基础的利息的支付，且本公司管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又 以出售该金融资产为目标的，则该金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收 益的金融资产。此类金融资产自取得起期限在一年以上的，列示为其他债权投资，自资产负 债表日起一年内（含一年）到期的，列示于一年内到期的非流动资产；取得时期限在一年内 （含一年）的，列示于其他流动资产。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括分类为以公允价值计量且其变 动计入当期损益的金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，列 示于交易性金融资产。自资产负债表日起超过一年到期（或无固定期限）且预期持有超过一 年的，列示于其他非流动金融资产。 •不符合分类为以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收 益的金融资产条件的金融资产均分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益金融资产。 •在初始确认时，为消除或显著减少会计错配，本公司可以将金融资产不可撤销地指定 为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 在初始确认时，企业可以将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入 其他综合收益的金融资产，并按照规定确认股利收入。该指定一经做出，不得撤销。公司在 非同一控制下的企业合并中确认的或有对价构成金融资产的，分类为以公允价值计量且其变 动计入当期损益的金融资产，不得指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融 资产。 金融资产满足下列条件之一的，表明本公司持有该金融资产的目的是交易性的： •取得相关金融资产的目的，主要是为了近期出售。 •相关金融资产在初始确认时属于集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观 证据表明近期实际存在短期获利模式。 •相关金融资产属于衍生工具。但符合财务担保合同定义的衍生工具以及被指定为有效 套期工具的衍生工具除外。 （1）以摊余成本计量的金融资产 以摊余成本计量的金融资产采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，发生减值时或 终止确认产生的利得或损失，计入当期损益。 本公司对以摊余成本计量的金融资产按照实际利率法确认利息收入。除下列情况外，本 公告编号：2020-007 63 公司根据金融资产账面余额乘以实际利率计算确定利息收入： •对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产，本公司自初始确认起，按照该金融资 产的摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定其利息收入。 •对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产， 本公司在后续期间，按照该金融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。若该金融 工具在后续期间因其信用风险有所改善而不再存在信用减值，并且这一改善可与应用上述规 定之后发生的某一事件相联系，本公司转按实际利率乘以该金融资产账面余额来计算确定利 息收入。 （2）分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产 分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产相关的减值损失或利得、 采用实际利率法计算的利息收入计入当期损益，除此以外该金融资产的公允价值变动均计入 其他综合收益。该金融资产计入各期损益的金额与视同其一直按摊余成本计量而计入各期损 益的金额相等。该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综 合收益中转出，计入当期损益。 （3）指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产 将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资 产后，该金融资产的公允价值变动在其他综合收益中进行确认，该金融资产终止确认时，之 前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。本公司持有 该等非交易性权益工具投资期间，在本公司收取股利的权利已经确立，与股利相关的经济利 益很可能流入本公司，且股利的金额能够可靠计量时，确认股利收入并计入当期损益。 （4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以公允价值进行后续计量，公允价值 变动形成的利得或损失以及与该金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。 2.金融工具减值 本公司对于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的 债务工具投资和财务担保合同等，以预期信用损失为基础确认损失准备。 本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息， 以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现 值的概率加权金额，确认预期信用损失。 于每个资产负债表日，本公司对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计 量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本公司按照未来 12 个 月内的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生 信用减值的，处于第二阶段，本公司按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准 备；金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照该工具整个存 公告编号：2020-007 64 续期的预期信用损失计量损失准备。 对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认 后并未显著增加，按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备。 本公司对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融工具，按照其未扣除减 值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余 额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。 对于应收票据、应收账款、应收款项融资、长期应收款及租赁应收款，无论是否存在重 大融资成分，本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组合的方式 对上述应收款项预期信用损失进行估计，并采用预期信用损失的简化模型，始终按照整个存 续期的预期信用损失计量损失准备。计提方法如下： （1）期末对于信用风险显著不同的金融资产单项评价信用风险，如与对方存在争议或 涉及诉讼、仲裁的应收款项以及其他已经有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款业务的 应收账款等，单独进行减值测试，确认预期信用损失，计提单项减值准备。 （2）当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风 险特征划分应收款项组合，在组合基础上计算预期信用损失。 本公司依据信用风险特征在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下： ①应收票据 基于应收票据的承兑人信用风险作为共同风险特征，将其划分为不同的组合，并确定预 期信用损失政策。 组合 1：银行承兑汇票 组合 2：商业承兑汇票 组合 1 的预期信用损失政策：公司评价该类款项具有较低的信用风险，银行承兑汇票不 计提坏账准备。 组合 2 的预期信用损失政策：参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状 况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。 ②应收账款 除单项评估信用风险的应收账款外，基于应收账款交易对象关系作为共同风险特征，将 其划分为不同的组合。 组合 1：本公司合并报表范围内的关联方 组合 2：除组合 1 外其他客户组合 组合 1 的预期信用损失政策：公司评价该类款项信用风险较低。 组合 2 的预期信用损失政策：以应账账款的账龄作为信用风险特征。 对于划分为组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来 经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损 公告编号：2020-007 65 失。 ③应收款项融资 基于应收票据的承兑人信用风险作为共同风险特征，将其划分为不同的组合如下： 组合 1：银行承兑汇票 组合 2：商业承兑汇票 组合 1 的预期信用损失政策：公司评价该类款项具有较低的信用风险，结合考虑违约风 险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。 组合 2 的预期信用损失政策：参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状 况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。 ④其他应收款 本公司对于除了单项评估信用风险的其他应收款外，基于其他应收款交易对象关系、款 项性质等共同风险特征将其他应收款划分为不同的组合。 组合 1：应收利息和应收股利 组合 2：应收取的各类保证金、押金、备用金 组合 3：除组合 1 和 2 外其他代垫及暂付款等应收款项。 组合 1 的预期信用损失政策：公司评价该类款项具有较低的信用风险，一般不计提坏账 准备。 组合 2 和组合 3 的预期信用损失政策：参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未 来经济状况的预测，编制其他应收款账龄与未来 12 个月内或整个存续期预期信用损失率对 照表，计算预期信用损失。 对于债权投资和其他债权投资，本公司按照投资的性质，根据交易对手和风险敞口的各 种类型，通过违约风险敞口和未来 12 个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用 损失。 信用风险显著增加的评估： 本公司通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的 风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化，以评估金融工具的信用风险 自初始确认后是否已显著增加。 在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本公司考虑无须付出不必要的额外成本 或努力即可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。本公司考虑的信息包括： 债务人未能按合同到期日支付本金和利息的情况； 已发生的或预期的金融工具的外部或内部信用评级（如有）的严重恶化； 已发生的或预期的债务人经营成果的严重恶化； 现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化，并将对债务人对本公司的还款能力 产生重大不利影响。 公告编号：2020-007 66 根据金融工具的性质，本公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估信用风险是否 显著增加。以金融工具组合为基础进行评估时，本公司可基于共同信用风险特征对金融工具 进行分类，例如逾期信息和信用风险评级。 已发生信用减值的金融资产： 本公司在资产负债表日评估以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计 入其他综合收益的债权投资是否已发生信用减值。当对金融资产预期未来现金流量具有不利 影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发 生信用减值的证据包括下列可观察信息： 发行方或债务人发生重大财务困难； 债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等； 本公司出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都 不会做出的让步； 债务人很可能破产或进行其他财务重组； 发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失。 预期信用损失准备的列报： 为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本公司在每个资产负债表日重新计量 预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期 损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账 面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，本公司在其他综合收 益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。 如果本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回，则直接减记该金 融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。这种情况通常发生在本公司确 定债务人没有资产或收入来源可产生足够的现金流量以偿还将被减记的金额。但是，按照本 公司收回到期款项的程序，被减记的金融资产仍可能受到执行活动的影响。 已减记的金融资产以后又收回的，作为减值损失的转回计入收回当期的损益。 3.金融资产的转移 满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：(1)收取该金融资产现金流量的合同权 利终止；(2)该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入 方；(3)该金融资产已转移，虽然本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有 的风险和报酬，但是未保留对该金融资产的控制。 若本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有风险和报酬，且保留了对该 金融资产控制的，则按照其继续涉入被转移金融资产的程度继续确认该被转移金融资产，并 相应确认相关负债。本集团按照下列方式对相关负债进行计量： •被转移金融资产以摊余成本计量的，相关负债的账面价值等于继续涉入被转移金融资 公告编号：2020-007 67 产的账面价值减去本公司保留的权利（如果本公司因金融资产转移保留了相关权利）的摊余 成本并加上本公司承担的义务（如果本公司因金融资产转移承担了相关义务）的摊余成本， 相关负债不指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。 •被转移金融资产以公允价值计量的，相关负债的账面价值等于继续涉入被转移金融资 产的账面价值减去本公司保留的权利（如果本公司因金融资产转移保留了相关权利）的公允 价值并加上本公司承担的义务（如果本公司因金融资产转移承担了相关义务）的公允价值， 该权利和义务的公允价值为按独立基础计量时的公允价值。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产在终止确认日的账面价值及 因转移金融资产而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确 认部分的金额之和的差额计入当期损益。若本公司转移的金融资产是指定为以公允价值计量 且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资，之前计入其他综合收益的累计利得或 损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值在终止确认 部分和继续确认部分之间按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将终止确认部分收到 的对价和原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和与终 止确认部分在终止确认日的账面价值之差额计入当期损益。若本公司转移的金融资产是指定 为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资，之前计入其他综合 收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。 金融资产整体转移未满足终止确认条件的，本公司继续确认所转移的金融资产整体，并 将收到的对价确认为金融负债。 4.金融负债和权益工具的分类 本公司根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合 金融负债和权益工具的定义，在初始确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融负债或权 益工具。 （1）金融负债的分类及计量 金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其 他金融负债。 ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融 负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。除衍生金融 负债单独列示外，以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债列示为交易性金融负债。 金融负债满足下列条件之一，表明本公司承担该金融负债的目的是交易性的： •承担相关金融负债的目的，主要是为了近期回购。 •相关金融负债在初始确认时属于集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观 公告编号：2020-007 68 证据表明近期实际存在短期获利模式。 •相关金融负债属于衍生工具。但符合财务担保合同定义的衍生工具以及被指定为有效 套期工具的衍生工具除外。 本公司将符合下列条件之一的金融负债，在初始确认时可以指定为以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融负债：(1)该指定能够消除或显著减少会计错配；(2)根据公司正式 书面文件载明的风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融 负债组合进行管理和业绩评价；(3) 符合条件的包含嵌入衍生工具的混合合同。 交易性金融负债采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该 等金融负债相关的股利或利息支出计入当期损益。 对于被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，该金融负债由本公司 自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益，其他公允价值变动计入当期损益。 该金融负债终止确认时，之前计入其他综合收益的自身信用风险变动引起的其公允价值累计 变动额转入留存收益。与该等金融负债相关的股利或利息支出计入当期损益。若按上述方式 对该等金融负债的自身信用风险变动的影响进行处理会造成或扩大损益中的会计错配的，本 公司将该金融负债的全部利得或损失（包括自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。 ②其他金融负债 除金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财 务担保合同外的其他金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，按摊余成本进行后续计量， 终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。 （2）金融负债的终止确认 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。本集团 (借入方)与借出方之间签订协议，以承担新金融负债方式替换原金融负债，且新金融负债与 原金融负债的合同条款实质上不同的，本集团终止确认原金融负债，并同时确认新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出 的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额，计入当期损益。 （3）权益工具 权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司 发行（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理。本公司不确认权益工 具的公允价值变动。与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。 本公司对权益工具持有方的分配作为利润分配处理，发放的股票股利不影响股东权益总 额。 5.金融资产和金融负债的抵销 当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债金额的法定权利，且该种法定权利是当前 可执行的，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资 公告编号：2020-007 69 产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在 资产负债表内分别列示，不予相互抵销。 (十一) 应收票据 对于应收票据，无论是否包含重大融资成分本公司始终按照相当整个存续期内预期信用 损失的金额计量其准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入 当期损益。 (十二) 应收账款 对于应收账款，无论是否包含重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期 信用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或 利得计入当期损益。计提方法如下： 当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征 划分应收账款组合，在组合基础上计算预期信用损失。 本公司将划分为风险组合的应收账款按类似信用风险特征（账龄）进行组合，参考历史 信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期 预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。 (十三) 其他应收款 本公司依据其他应收款信用风险自初始确认后是否已经显著增加，采用相当于未来 12 个月内、或整个存续期的预期信用损失的金额计量减值损失。除了单项评估信用风险的其他 应收款外，基于其信用风险特征，按照其账龄组合参考历史信用损失经验，结合当前状况以 及对未来经济状况的预测，计算预期信用损失。 期末，本公司计算其他应收款的预计信用损失，如果该预计信用损失大于其当前减值准 备的账面金额，将其差额确认为减值损失；如果小于当前减值准备的账面金额，则将差额确 认为减值利得。 （十四）存货 1.存货的分类 存货分为原材料、库存商品、产成品、低值易耗品、在产品等。本公司存货中的库存商 品主要为销售产品和销售系统集成所采购的硬件产品；在产品是本公司技术开发项目和技术 服务项目归集的耗用储备的原材料、低值易耗品及提供劳务过程中所耗人工成本。 2.存货取得和发出的计价方法 存货按照成本进行初始计量。存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。 存货的采购成本，包括购买价款、相关税费、运输费、装卸费、保险费以及其他可归属 于存货采购成本的费用。 存货的加工成本，包括直接人工以及按照一定方法分配的制造费用；制造费用，为企业 为生产产品和提供劳务而发生的各项间接费用。 公告编号：2020-007 70 存货的其他成本，为除采购成本、加工成本以外的，使存货达到目前场所和状态所发生 的其他支出。 发出存货按照采加权平均法核算，专为单个项目采购的原材料按个别计价法核算。 3.存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。存货成本高于其可变现净值的， 计提存货跌价准备，计入当期损益。可变现净值为在日常活动中，存货的估计售价减去至完 工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。 存货的可变现净值，以取得的确凿证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资产负债表 日后事项的影响等因素。为生产而持有的材料等，用其生产的产成品的可变现净值高于成本 的，该材料仍然按照成本计量；材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本的，该材 料按照可变现净值计量。为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同 价格为基础计算。企业持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现 净值以一般销售价格为基础计算。 期末存货按照单个存货项目计提存货跌价准备。对于数量繁多、单价较低的存货，可以 按照存货类别计提存货跌价准备。与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类 似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，可以合并计提存货跌价准备。 资产负债表日，企业确定存货的可变现净值。以前已减记存货价值的影响因素已经消失 的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期 损益。 4.存货的盘存制度 公司存货采用永续盘存制。 5.低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品的摊销采用一次摊销法；包装物在领用时一次摊销。 （十五）划分为持有待售的资产 1.持有待售的非流动资产或处置组的分类 公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：（1）根据类似 交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；（2）出售极可能发生， 即公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有 关规定要求公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，应当已经获得批准。 公司专为转售而取得的非流动资产或处置组，在取得日满足“预计出售将在一年内完 成”的条件，且短期（通常为 3 个月）内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的，在取 得日将其划分为持有待售类别。 因公司无法控制的下列原因之一，导致非关联方之间的交易未能在一年内完成，且有 充分证据表明公司仍然承诺出售非流动资产或处置组的，公司应当继续将非流动资产或处置 公告编号：2020-007 71 组划分为持有待售类别：（1）买方或其他方意外设定导致出售延期的条件，公司针对这些条 件已经及时采取行动，且预计能够自设定导致出售延期的条件起一年内顺利化解延期因素； （2）因发生罕见情况，导致持有待售的非流动资产或处置组未能在一年内完成出售，公司 在最初一年内已经针对这些新情况采取必要措施且重新满足了持有待售类别的划分条件。 2.持有待售的非流动资产或处置组的计量 (1)初始计量和后续计量 公司将非流动资产或处置组首次划分为持有待售类别前，应当按照相关会计准则规定计 量非流动资产或处置组中各项资产和负债的账面价值。 初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高 于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额， 减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。 对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组，在初始计量时比较假定其不 划分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低 计量。除公司合并中取得的非流动资产或处置组外，由非流动资产或处置组以公允价值减去 出售费用后的净额作为初始计量金额而产生的差额，计入当期损益。 对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值， 再根据处置组中的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。 持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置 组中负债的利息和其他费用继续予以确认。 (2)资产减值损失转回的会计处理 后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以 前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转 回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回。 后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减 记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后非流动资产确认的资产减值损失金额内转 回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及非流动资产在划分为持有待售 类别前确认的资产减值损失不转回。 持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额，根据处置组中除商誉外各项非 流动资产账面价值所占比重，按比例增加其账面价值。 (3)不再继续划分为持有待售类别以及终止确认的会计处理 非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待 售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除时，按照以下两者孰低计量： 1) 划分为 持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊 销或减值等进行调整后的金额；2) 可收回金额。 公告编号：2020-007 72 终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，将尚未确认的利得或损失计入当期损 益。 （十六）长期股权投资 1.长期股权投资的分类 长期股权投资包括投资企业能够对被投资单位实施控制的权益性投资，投资企业对被投 资单位具有共同控制或重大影响的权益性投资。 2.初始投资成本确定 （1）通过企业合并形成的长期股权投资 ①对于同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，公司以支付现金、转让 非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价 值的份额作为初始投资成本。合并方发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他 相关管理费用，于发生时计入当期损益。初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以 及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积（资本溢价）；资本公积（资本溢价）不 足冲减的，调整留存收益。公司以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合 并方所有者权益账面价值的份额作为初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，初 始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积（资本溢价）；资本公积（资 本溢价）不足冲减的，调整留存收益。 ②对于非同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，公司按照确定的企 业合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。合并成本包括购买方付出的资产、发生或承 担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。购买方为企业合并发生的审计、法律服务、 评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价 发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。 （2）其他方式取得的长期股权投资 ①以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本，包括 购买过程中支付的手续费等必要支出，但所支付价款中包含的被投资单位已宣告但尚未发放 的现金股利或利润确认为应收项目，不构成取得长期股权投资的成本。 ②以发行权益性证券方式取得的长期股权投资，其成本为所发行权益性证券的公允价值， 但不包括应自被投资单位收取的已宣告但尚未发放的现金股利或利润。 ③投资者投入的长期股权投资，按照合同或协议约定的价值作为初始投资成本。 ④以债务重组、非货币性交换等方式取得的长期股权投资，其初始投资成本按照相关会 计准则规定确定。 ⑤企业进行公司制改建，对资产、负债的账面价值按照评估价值调整的，长期股权投资 以评估价值作为改制时的认定成本。 （3）后续计量及损益确认方法 公告编号：2020-007 73 ①公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，对被投资单位不具有共同控制或重 大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法 核算。 采用成本法核算的长期股权投资，初始投资或追加投资时，按照初始投资或追加投资的 成本增加长期股权投资的账面价值。被投资单位宣告分派的现金股利或利润中，公司按应享 有的部分确认为当期投资收益。 ②公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。 初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期 股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价 值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。取得长期股权投资后，按 照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资损益并调整长期股权投资的 账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股 权投资的账面价值；确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实 质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，公司负有承担额外损失义务的除外； 被投资单位以后实现净利润的，在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益 分享额；在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资 产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认；被投资单位采用的会计政 策及会计期间与投资企业不一致的，按照投资企业的会计政策及会计期间对被投资单位的财 务报表进行调整，并据以确认投资损益；对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变 动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核 算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的， 处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期损益。 （4）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 共同控制指本公司作为合营方按照合同约定对某项经济活动共有的控制。在确定是否构 成共同控制时，一般以以下情况作为确定基础： ①任何一个合营方均不能单独控制合营企业的生产经营活动。 ②涉及合营企业基本经营活动的决策需要各合营方一致同意。 ③各合营方可能通过合同或协议的形式任命其中的一个合营方对合营企业的日常活动 进行管理,但其必须在各合营方已经一致同意的财务和经营政策范围内行使管理权。 重大影响指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与 其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位 20%以 上但低于 50%的表决权股份时，一般认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确的证据表 明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，不形成重大影响。 公告编号：2020-007 74 （5）减值测试方法及减值准备计提方法 公司期末按照长期股权投资的成本与可收回金额孰低计价，可收回金额低于账面成本的， 按其差额计提减值准备，一经计提在以后会计期间不提转回。 （十七）投资性房地产 1.投资性房地产分类 投资性房地产为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。投资性房地产能够 单独计量和出售，包括已出租的土地使用权；持有并准备增值后转让的土地使用权；已出租 的建筑物。 2.投资性房地产计价 投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量。 公司对投资性房地产成本减累计减值准备、预计残值后按直线法计提折旧或摊销。 投资性房地产处置，或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确 认该项投资性房地产。 出售、转让、报废投资性房地产或者发生投资性房地产毁损，将处置收入扣除其账面价 值和相关税费后的金额计入当期损益。 3.投资性房地产减值准备 公司期末按投资性房地产的成本与可收回金额孰低计价，可收回金额低于账面成本的， 按其差额计提减值准备，一经计提在以后会计期间不提转回。 (十八)固定资产 1.固定资产确认条件 固定资产指公司为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年 的有形资产。同时满足以下条件的，才能予以确认：与该固定资产有关的经济利益很可能流 入企业；该固定资产的成本能够可靠地计量。 2.固定资产的计价 固定资产按照成本进行初始计量。外购固定资产的成本，包括购买价款、相关税费、使 固定资产达到预定可使用状态前所发生的可归属于该项资产的运输费、装卸费、安装费和专 业人员服务费等。购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的， 固定资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差 额，除按照应予资本化的以外，在信用期间内计入当期损益。自行建造固定资产的成本，由 建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。应计入固定资产成本的借款费 用，按照《企业会计准则第 17 号——借款费用》处理。投资者投入固定资产的成本，按照 投资合同或协议约定的价值确定，但合同或协议约定价值不公允的除外。非货币性资产交换、 债务重组、企业合并和融资租赁取得的固定资产的成本，分别按照相关规定确定。 固定资产的后续支出为固定资产在使用过程中发生的更新改造支出、修理费用等。后续 公告编号：2020-007 75 支出，满足固定资产确认条件的，计入固定资产成本，如有被替换的部分，应扣除其账面价 值；不满足固定资产确认条件的固定资产修理费用等，在发生时计入当期损益。 3.各类固定资产的折旧方法 公司对所有固定资产计提折旧，但已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的 土地除外。固定资产均采用平均年限法计提折旧。计提方法一经确定，不得随意变更。 公司至少于每年年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。 使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命。预计净残值预计数与原先 估计数有差异的，调整预计净残值。与固定资产有关的经济利益预期实现方式有重大改变的， 改变固定资产折旧方法。 固定资产使用寿命、预计净残值和折旧方法的改变作为会计估计变更。 固定资产预计净残值为资产原值的 5%，预计使用年限一般为： 固定资产分类 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 房屋建筑物 30-50 5 1.9-3.17 电子设备 3-5 5 19-31.67 运输设备 4-10 5 9.5-23.75 办公设备及其他 5 5 19 4.固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法 公司期末按固定资产的成本与可收回金额孰低计价，可收回金额低于账面成本的，按其 差额计提减值准备，一经计提在以后会计期间不提转回。 5.融资租入固定资产的认定依据、计价方法 满足下列标准之一的租赁，本公司即认定为融资租赁： （1）在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给本公司。 （2）本公司有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时 租赁资产的公允价值。 （3）即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。这里的“大 部分”掌握在租赁期占租赁开始日租赁资产使用寿命的 75％以上（含 75％）。 （4）本公司租赁开始日的最低租赁付款额的现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公 允价值（90％以上）。 （5）租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有公司才能使用。 在租赁期开始日，本公司将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中 较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作 为未确认融资费用。 对于融资租入资产，本公司采用与自有应折旧资产相一致的折旧政策计提折旧。 公告编号：2020-007 76 公司在分摊未确认的融资费用时采用实际利率法。 （十九）在建工程 在建工程为在建中的房屋、建筑物、待安装或正在安装机器设备及其他固定资产。 1.在建工程的计价 按实际发生的支出计价，其中：自营工程按直接材料、直接人工、直接机械施工费等计 量；出包工程按应支付的工程价款等计量；设备安装工程按所安装设备的价值、安装费用、 工程试运转所发生的支出等确定工程成本；更新改造工程按更新改造前该固定资产的账面价 值、更新改造直接费用、工程试运转支出以及所分摊的工程管理费等确定工程成本。 2.在建工程结转固定资产的时点 已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的固定资产，按照估计价值确定其成本，并 计提折旧；待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不需要调整原已计提 的折旧额。 3.在建工程减值准备 公司期末按在建工程的成本与可收回金额孰低计价，可收回金额低于账面成本的，按其 差额计提减值准备。 （二十）借款费用 1.借款费用资本化的确认原则 符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款 费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 符合资本化条件的资产为需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使 用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额，同时满 足以下条件的，才能开始资本化： ①资产支出已经发生； ②借款费用已经发生； ③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 2.借款费用资本化的期间 资本化期间为从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间,借款费用暂停资本 化的期间不包括在内。购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态 时，借款费用停止资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所 发生的借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 3.借款费用资本化金额的计量 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的 利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投 公告编号：2020-007 77 资收益后的金额确定。 为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，企业根据累计资产支出超 过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款 应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。借款存在折价或者 溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。 在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额，不超过当期相关借款实际发生的利 息金额。 在资本化期间内，外币专门借款本金及利息的汇兑差额，予以资本化，计入符合资本化 条件的资产的成本。 专门借款发生的辅助费用，在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用 或者可销售状态之前发生的，在发生时根据其发生额予以资本化，计入符合资本化条件的资 产的成本；在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后 发生的，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。一般借款发生的辅助费用，在 发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益， 直至资产的购建或者生产活动重新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资 产达到预定可使用或者可销售状态必要的程序，借款费用的资本化继续进行。 （二十一）无形资产 无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。 无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。无形资产按 照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支出作为实际成本。投资 者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不 公允的，按公允价值确定实际成本。 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；内部研究开发项目开发阶 段的支出，同时满足下列条件的确认为无形资产，否则于发生时计入当期损益：（1）完成该 无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；（2）具有完成该无形资产并使用或出 售的意图；（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存 在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性；（4）有足 够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无 形资产；（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。前期已计入损益的开发支 出不在以后期间确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出， 自该项目达到预定可使用状态之日起转为无形资产。 本公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命，划分为使用寿命有限和使用寿命不确定 公告编号：2020-007 78 的无形资产。 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内采用直线法摊销，并在年度终了对无形资产的 使用寿命和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。使用寿命有 限的无形资产摊销方法如下： 类 别 使用寿命 摊销方法 备注 土地使用权 50 直线法 软件著作权、专利及非专利技术 10 直线法 办公软件 5 直线法 使用寿命不确定的无形资产不予摊销。本公司在每个会计期间对使用寿命不确定的无形 资产的使用寿命进行复核，当有确凿证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，按 直线法进行摊销。 资产负债表日，本公司对无形资产按照其账面价值与可收回金额孰低计量，按可收回金 额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备，相应的资产减值损失计入当期损益。无形资 产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 （二十二）长期资产减值 公司在每一个资产负债表日检查长期股权投资、固定资产、在建工程及使用寿命确定的 无形资产是否存在可能发生减值的迹象。如果该等资产存在减值迹象，则估计其可收回金额。 使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每 年均进行减值测试。 估计资产的可收回金额以单项资产为基础，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计 的，则以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。可收回金额为资产或者资产 组的公允价值减去处置费用后的净额与其预计未来现金流量的现值两者之中的较高者。 如果资产的可收回金额低于其账面价值， 按其差额计提资产减值准备，并计入当期损 益。 商誉至少在每年年度终了进行减值测试。对商誉进行减值测试时，结合与其相关的资产 组或者资产组组合进行。即，自购买日起将商誉的账面价值按照合理的方法分摊到能够从企 业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合，如包含分摊的商誉的资产组或资产组组合 的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额首先抵减分摊到该资 产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项 资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。 上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 （二十三）长期待摊费用 长期待摊费用指本公司已经支出，但摊销期限在 1 年以上(不含 1 年)的各项费用，包括 租入固定资产的改良支出等受益期限超过 1 年的费用。 公告编号：2020-007 79 长期待摊费用在费用项目的受益期限内分期平均摊销，租入固定资产改良支出在租赁期 限与租赁资产尚可使用年限两者孰短的期限内平均摊销。 公司期末对长期待摊费用进行检查，如果费用项目不能使以后会计期间受益的，将尚未 摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 （二十四）职工薪酬 职工薪酬是本集团为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或 补偿，包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利等。 1.短期薪酬的会计处理方法 短期薪酬包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、工伤保险费、生育 保险费、住房公积金、工会和教育经费等。本公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生 的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中,非货币性福利按照公允价 值计量。 2.离职后福利的会计处理方法 本公司将离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。设定提存计划是本公司 向独立的基金缴存固定费用后，不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划 是除设定提存计划以外的离职后福利计划。于报告期内，本公司的离职后福利主要是为员工 缴纳的养老保险和失业保险，均属于设定提存计划。 公司在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负 债，并计入当期损益或相关资产成本。 3.辞退福利的会计处理方法 本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系、或者为鼓励职工自愿接受裁减 而提出给予补偿，在本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支 付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而 产生的负债，同时计入当期损益。 （二十五）预计负债 1.预计负债的确认标准 如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，则公司将其确认为预计负债：该义务是 企业承担的现时义务；该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；该义务的金额能够可靠 地计量。 2.预计负债的计量方法 预计负债的入账金额是清偿该负债所需支出的最佳估计数。如所需支出存在一个金额范 围，则最佳估计数应按该范围的上、下限金额的平均数确定；如果所需支出不存在一个金额 范围，则最佳估计数应按如下方法确定： 或有事项涉及单个项目时，最佳估计数按最可能发生金额确定； 公告编号：2020-007 80 或有事项涉及多个项目时，最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确定。 如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能在 基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不应超过所确认的预计负债的账面 价值。 （二十六）股份支付 股份支付，是指企业为获取职工和其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具 为基础确定的负债的交易。按结算方式的不同，股份支付可以分为以权益结算的股份支付和 以现金结算的股份支付。 1.以权益结算的股份支付 （1）初始确认与计量 可立即行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，应当在授予日，即股份支付协议 获得批准的日期，按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。等待 行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，应当以对 可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服 务计入相关成本或费用和资本公积。 （2）后续计量 在资产负债表日，后续信息表明可行权权益工具的数量与以前估计不同的，应当进行调 整，并在可行权日调整至实际可行权的权益工具数量。在行权日，企业根据实际行权的权益 工具数量，计算确定应转入股本的金额，将其转入股本。 2.以现金结算的股份支付 （1）初始确认与计量 授予后立即可行权的以现金结算的股份支付，应当在授予日以企业承担负债的公允价值 计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行 权的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，应当以对可行权情况的最佳 估计为基础，按照企业承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应 的负债。 （2）后续计量 在资产负债表日，后续信息表明企业当期承担债务的公允价值与以前估计不同的，应当 进行调整，并在可行权日调整至实际可行权水平。企业应当在相关负债结算前的每个资产负 债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。 （二十七）收入 收入是公司在日常经营活动中形成的、会导致股东权益增加且与股东投入资本无关的经 济利益总流入。收入在其金额及相关成本能够可靠计量、相关的经济利益很可能流入本公司、 并且同时满足以下不同类型收入的其他确认条件时，予以确认： 公告编号：2020-007 81 1.设备系统集成收入： 设备系统集成在同时满足下列条件时，按从购货方已收或应收的合同或协议价款的金额 确认设备系统集成收入：①将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；②既没有保留 通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；③收入的金额能 够可靠地计量；④相关的经济利益很可能流入企业；⑤相关的已发生或将发生的成本能够可 靠地计量。合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同 或协议价款的公允价值确定销售商品收入金额。 上述收入具体确认：设备系统集成的收入在取得客户确认的《货物接收单》或《验收报 告》时确认收入。 2.应用系统集成收入： 本公司为政府、公共事业、金融、能源等行业客户提供以行业应用软件开发为核心的、 涵盖 IT 基础设施建设、系统集成及系统运行维护的系列服务，通常包括提供计算机软、硬 件产品及相关设备安装、系统集成服务。与客户签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务 时，如销售商品部分和提供劳务部分能够区分并单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部 分分别处理。对于应用系统集成，公司根据合同的约定，在系统集成中的外购软硬件产品和 公司软件产品的主要风险和报酬已转移给买方，不再保留与之相联系的继续管理权和控制权， 系统已按合同约定的条件安装调试、相关成本能够可靠地计量时，按照完工比例确认收入。 收入则按下列情况分别确认：A、在同一会计年度内开始并完成的，根据项目完工验收单在 项目完工时确认收入，确认的金额为竣工结算书或合同总金额；B、如项目的开始和完工分 属不同的会计年度，且在资产负债表日能够对该项交易的结果作出可靠估计的，按完工百分 比法确认收入。完工进度的确认：合同约定有工程进度的，根据合同约定的进度比例确定完 工进度；b、合同未约定工程进度的，按已投入工作量占预计总工作量的比例确定完工进度。 如果合同的最终结果不能可靠地估计，则区别下列情况处理： （1）合同成本能够收回的，合同销售收入根据能够收回的实际合同成本加以确认，合 并成本则在其发生的当年度确认为费用； （2）合同成本不能收回的，则在发生时立即确认为当年度费用，不确认合同销售收入。 在资产负债表日，按照合同总收入乘以完工进度扣除以前会计期间已累计已确认收入后的金 额，确认为当期合同收入；同时，按照累计实际发生的合同成本扣除以前会计期间累计已确 认费用后的金额，确认为当期合同费用。合同预计总成本超过合同总收入的，将预计损失确 认为当期费用。 上述收入具体确认：公司在合同已签订，相关服务及设备已交付，已取得购买方对该项 项目的初验报告或进度结算单，按照项目进度来确认项目的收入。完工进度认证的方法：① 公司经客户有阶段性验收单按验收单进度确认其完工进度；②或报告日编制《项目进度表》， 对完工进度进行测量，经客户确认其完工进度，经确认后的进度按照收入总额乘以完工进度 公告编号：2020-007 82 扣除以前会计期间累计已确认项目收入后的金额，确认当期系统集成收入。 3.系统运维及服务收入： 系统运维及服务收入收入确认：（1）对于简单软件开发项目，于项目完成并经客户验收 时确认收入。（2）对于复杂的软件开发项目，按照完工百分比法确认收入。具体原则如下： 当一项软件开发项目合同的最终结果能够可靠的计量时，则根据完工百分比法在资产负债表 日确认该合同的收入与费用，完工进度的确认方法为：①合同约定有工程进度的，根据合同 约定的进度比例确定完工进度；②合同未约定工程进度的，按已投入工作量占预计总工作量 的比例确定完工进度。如合同的最终结果不能可靠计量，则区别下列情况处理 a、合同成本 能够收回的，合同销售收入根据能够收回的实际合同成本加以确认，合同成本在其发生的当 年度确认为费用。 b、合同成本不能够收回的，则在发生时立即确认为当年度费用，不确认 合同销售收入。 系统运维及服务项目是指公司为客户提供软件应用、实施等系统运维及服务实现的收入。 包括但不限于：免费服务期后的系统维护、数据修复、技术业务咨询服务、技术支持、应用 培训等服务；二次开发服务业务，为客户进行的技术支持、技术应用及技术咨询等服务。 系统运维及服务项目收入的确认：在劳务已经提供，收到价款或取得收取款项的证据时， 确认劳务收入。对于单次提供的服务，在服务已经提供，收到价款或取得收款的依据后确认 收入；对于在一定期间内持续提供的服务，在服务期内分期确认收入。 4.让渡资产使用权：本公司在与让渡资产使用权相关的经济利益能够流入和收入的金额 能够可靠的计量时予以确认。使用费收入按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确 定。 （二十八）政府补助 1. 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府 补助。与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入 当期损益。但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 2. 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。与收益相关的 政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期 间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。 3. 与公司日常经营活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相 关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。 （二十九）递延所得税资产/递延所得税负债 公司所得税的会计处理方法采用资产负债表债务法。 1.递延所得税资产产生于可抵扣暂时性差异。公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性 公告编号：2020-007 83 差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是，同时具 有以下特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认： （1）该项交易不是企业合并； （2）交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。 公司业对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列 条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回；未来很可能 获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。 公司对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏 损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。 2.递延所得税负债产生于应纳税暂时性差异。公司应将当期和以前期间应交未交的所得 税确认为负债。除以下交易中产生的递延所得税负债以外，公司应确认所有应纳税暂时性差 异产生的递延所得税负债： （1）商誉的初始确认； （2）同时具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该项交易不是企业合 并；交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。 公司对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认相应的递延 所得税负债。但是，同时满足以下条件的除外：投资企业能够控制暂时性差异转回的时间； 该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。 3.资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），按照税法规 定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。 资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回 该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。 适用税率发生变化的，应对已确认的递延所得税资产和递延所得税负债进行重新计量， 除直接在所有者权益中确认的交易或者事项产生的递延所得税资产和递延所得税负债以外， 将其影响数计入变化当期的所得税费用。 4.资产负债表日，企业对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无 法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价 值。 公司企业所得税采用按季计算年终汇算清缴的缴纳方法。 （三十）租赁 1.租赁业务的分类 承租人和出租人在租赁开始日将租赁分为融资租赁和经营租赁。 融资租赁，为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。其所有权最终 可能转移，也可能不转移。经营租赁为除融资租赁以外的其他租赁。 公告编号：2020-007 84 满足以下一项或数项标准的租赁，认定为融资租赁：在租赁期届满时，租赁资产的所有 权转移给承租人；承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选 择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权； 即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分；承租人在租赁开始日的 最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值；出租人在租赁开始日的最 低租赁收款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值；租赁资产性质特殊，如果不 作较大改造，只有承租人才能使用。 2.经营租赁的会计处理方法 （1）公司作为承租人记录经营租赁业务 经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初 始直接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。 （2）公司作为出租人记录经营租赁业务 经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初 始直接费用于发生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计 入当期损益；其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时 计入当期损益。 3.融资租赁的会计处理方法 公司作为承租人对融资租赁业务的会计处理 融资租入固定资产按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中 较低者，作为入账价值，并将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，并将两者的差额 记录为未确认融资费用。 承租人在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、 差旅费、印花税等初始直接费用，计入租入资产价值。 未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。 对租赁资产按照与自有应折旧资产相一致的折旧政策计提折旧。能够合理确定租赁期届 满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁 期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间 内计提折旧。 或有租金在实际发生时确认为当期费用。 （三十一）利润分配政策 按照公司法的规定，公司对税后利润按以下顺序进行分配： 1.弥补公司亏损； 2.提取法定盈余公积金； 3.提取任意公积金； 公告编号：2020-007 85 4.分配股东利润。 (三十二)重要会计政策和会计估计的变更 1.重要会计政策变更 （1）执行新金融工具准则情况 财政部 2017 年 3 月发布了《企业会计准则第 22 号—金融工具确认和计量》（财会 [2017]7 号）、《企业会计准则第 23 号—金融资产转移》（财会[2017]8 号）、《企业会计准则 第 24 号—套期会计》(财会[2017]9 号)，2017 年 5 月发布了《企业会计准则第 37 号— 金融工具列报》（财会[2017]14 号），公司自 2019 年 1 月 1 日起执行新金融工具准则，并 按新金融工具准则的要求列报金融工具相关信息，不对比较财务报表追溯调整，上述会计政 策变更已经公司董事会审议通过。 （2）会计报表格式变化情况 财政部于 2019 年 4 月 30 日颁布了《关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的 通知》(财会[2019]6 号)，资产负债表中将“应收票据及应收账款” 行项目拆分为“应收 票据”及“应收账款”；增加“应收款项融资”项目，反映资产负债表日以公允价值计量且 其变动计入其他综合收益的应收票据和应收账款等；将“应付票据及应付账款” 行项目拆 分为“应付票据”及“应付账款”。 财政部于 2019 年 9 月 19 日发布了《关于修订印发《合并财务报表格式（2019 版）》的 通知》（财会[2019]16 号），与财会[2019]6 号配套执行。 经董事会审议, 根据财会[2019] 6 号、财会[2019] 16 号规定的财务报表格式编制比 较报表，并采用追溯调整法变更了相关财务报表列报，并对相应财务报表项目格式进行调整 如下： 会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目 影响金额（增加/减少 2018 年 12 月 31 日 合并报表 2018 年 12 月 31 日 母公司报表 公司将原应收票据及应收账 款项分别对应应收票据、 应 收账款项目 应收账款 119,164,555.21 118,587,950.86 应收票据 1,000,000.00 1,000,000.00 应收票据及应收账款 -120,164,555.21 -119,587,950.86 公司将原应付票据及应付账 款项目分别对应应付票据、 应付账款项目 应付账款 38,089,476.69 38,818,689.54 应付票据 应付票据及应付账款 -38,089,476.69 -38,818,689.54 （3）非货币性资产交换会计准则修订后公司会计政策变更情况 财政部于 2019 年 5 月 9 日发布修订后的《企业会计准则第 7 号-非货币性资产交换》 （财 会〔2019〕8 号），公司董事会审批后进行会计政策变更。 变更主要内容：①重新明确了非货币性资产交换的概念和应适用范围，明确了货币性资 公告编号：2020-007 86 产是指企业持有的货币资金和收取固定或可确定金额的货币资金的权利；②明确了非货币性 资产交换的确认时点；③分别明确了以公允价值和以账面价值为基础的非货币资产交换的价 值计量和核算方法及相关信息披露要求等内容；④新增了对非货币资产交换是否具有商业实 质及其原因的披露要求。 上述会计政策变更自 2019 年 6 月 10 日起施行，对 2019 年 1 月 1 日至准则施行日之间 发生的非货币性资产交换根据该准则规定进行调整，对 2019 年 1 月 1 日之前发生的非货币 性资产交换，不再进行追溯调整。采用该准则未对本公司的财务状况和经营成果产生重大影 响。 （4）债务重组会计准则修订后公司会计政策变更情况 财政部于2019年5月16日发布修订后的《企业会计准则第12号-债务重组》 （财会〔2019〕 9 号），公司董事会审批后进行会计政策变更。 变更主要内容：①在债务重组定义方面，强调重新达成协议，不再强调债务人发生财务 困难、债权人作出让步。②明确了债务重组准则的适用范围,将应遵循其他准则的交易排除 在外，规定涉及债权、重组债权、债务、重组和其他金融工具工具的确认、计量和列报按照 金融工具系列准则处理。③明确了债权人放弃债权采用公允价值计量；④重新规定了债权人、 债务人的会计处理及信息披露要求等内容。⑤修改了债权人受让非金融资产初始确认时的计 量原则，并对于债务人在债务重组中产生的利得和损失不再区分资产转让损益和债务重组损 益两项损益进行列报。 上述会计政策变更自 2019 年 6 月 17 日起执行，对 2019 年 1 月 1 日至准则施行日之间 发生的债务重组根据该准则规定进行调整，对 2019 年 1 月 1 日之前发生的债务重组，不再 进行追溯调整。采用该准则未对本公司的财务状况和经营成果产生重大影响。 2.重要会计估计变更 报告期无重要的会计估计变更。 3.首次执行新金融工具准则、调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 （1）合并资产负债表 项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 调整数 流动资产： 货币资金 3,203,763.97 3,203,763.97 交易性金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 - 衍生金融资产 - 应收票据 1,000,000.00 998,000.00 -2,000.00 应收账款 119,164,555.21 119,164,555.21 公告编号：2020-007 87 应收款项融资 预付款项 10,824,103.57 10,824,103.57 其他应收款 1,375,599.92 1,375,599.92 其中：应收利息 - 应收股利 - 存货 54,774,134.10 54,774,134.10 合同资产 不适用 不适用 持有待售资产 - 一年内到期的非流动资产 - 其他流动资产 5,755.07 5,755.07 流动资产合计 190,347,911.84 190,345,911.84 -2,000.00 非流动资产： - 债权投资 不适用 不适用 可供出售金融资产 - 其他债权投资 不适用 不适用 持有至到期投资 - 长期应收款 - 长期股权投资 - - 其他权益工具投资 不适用 不适用 其他非流动金融资产 不适用 不适用 投资性房地产 - 固定资产 638,824.16 638,824.16 在建工程 - - 生产性生物资产 - 油气资产 - 使用权资产 不适用 不适用 无形资产 - 开发支出 - 商誉 - 长期待摊费用 - 递延所得税资产 669,400.24 669,700.24 300.00 其他非流动资产 - - 非流动资产合计 1,308,224.40 1,308,524.40 300.00 资产总计 191,656,136.24 191,654,436.24 -1,700.00 公告编号：2020-007 88 流动负债： - 短期借款 15,000,000.00 15,045,448.13 45,448.13 交易性金融负债 不适用 不适用 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 - 衍生金融负债 - 应付票据 - 应付账款 38,089,476.69 38,089,476.69 预收款项 2,922,530.45 2,922,530.45 合同负债 不适用 不适用 应付职工薪酬 3,408,549.23 3,408,549.23 应交税费 1,642,142.35 1,642,142.35 其他应付款 20,681,535.20 20,509,212.07 -172,323.13 其中：应付利息 172,323.13 - -172,323.13 应付股利 - 持有待售负债 - 一年内到期的非流动负债 - 其他流动负债 5,001,150.66 5,001,150.66 流动负债合计 86,745,384.58 86,618,509.58 -126,875.00 非流动负债： - 长期借款 5,000,000.00 5,126,875.00 126,875.00 应付债券 - 其中：优先股 - 永续债 - 租赁负债 不适用 不适用 长期应付款 - 长期应付职工薪酬 - 预计负债 - 递延收益 - 递延所得税负债 - 其他非流动负债 - 非流动负债合计 5,000,000.00 5,126,875.00 126,875.00 负债合计 91,745,384.58 91,745,384.58 所有者权益： - 公告编号：2020-007 89 股本 47,005,119.00 47,005,119.00 其他权益工具 - 其中：优先股 - 永续债 - 资本公积 23,465,881.00 23,465,881.00 减：库存股 - 其他综合收益 - 专项储备 - 盈余公积 4,546,293.74 4,546,123.74 -170.00 未分配利润 24,893,457.92 24,891,927.92 -1,530.00 所有者权益合计 99,910,751.66 99,909,051.66 -1,700.00 负债和所有者权益总计 191,656,136.24 191,654,436.24 -1,700.00 （2）母公司资产负债表 项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 调整数 流动资产： 货币资金 2,758,248.45 2,758,248.45 交易性金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 - 衍生金融资产 - 应收票据 1,000,000.00 998,000.00 -2,000.00 应收账款 118,587,950.86 118,587,950.86 应收款项融资 预付款项 10,688,157.07 10,688,157.07 其他应收款 1,362,200.27 1,362,200.27 其中：应收利息 - 应收股利 - 存货 53,064,707.95 53,064,707.95 合同资产 不适用 不适用 持有待售资产 - 一年内到期的非流动资产 - 其他流动资产 5,755.07 5,755.07 流动资产合计 187,467,019.67 187,465,019.67 -2,000.00 非流动资产： - 公告编号：2020-007 90 债权投资 不适用 不适用 可供出售金融资产 - 其他债权投资 不适用 不适用 持有至到期投资 - 长期应收款 - 长期股权投资 10,225,750.34 10,225,750.34 其他权益工具投资 不适用 不适用 其他非流动金融资产 不适用 不适用 投资性房地产 - 固定资产 554,965.93 554,965.93 在建工程 - - 生产性生物资产 - 油气资产 - 使用权资产 不适用 不适用 无形资产 - 开发支出 - 商誉 - 长期待摊费用 - 递延所得税资产 477,197.74 477,497.74 300.00 其他非流动资产 - - 非流动资产合计 11,257,914.01 11,258,214.01 300.00 资产总计 198,724,933.68 198,723,233.68 -1,700.00 流动负债： - 短期借款 15,000,000.00 15,045,448.13 45,448.13 交易性金融负债 不适用 不适用 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 - 衍生金融负债 - 应付票据 - 应付账款 38,818,689.54 38,818,689.54 预收款项 2,765,730.45 2,765,730.45 合同负债 不适用 不适用 应付职工薪酬 2,035,979.25 2,035,979.25 应交税费 1,554,008.52 1,554,008.52 公告编号：2020-007 91 其他应付款 19,873,815.66 19,701,492.53 -172,323.13 其中：应付利息 172,323.13 - -172,323.13 应付股利 - 持有待售负债 - 一年内到期的非流动负债 - 其他流动负债 4,987,105.58 4,987,105.58 流动负债合计 85,035,329.00 84,908,454.00 -126,875.00 非流动负债： - 长期借款 5,000,000.00 5,126,875.00 126,875.00 应付债券 - 其中：优先股 - 永续债 - 租赁负债 不适用 不适用 长期应付款 - 长期应付职工薪酬 - 预计负债 - 递延收益 - 递延所得税负债 - 其他非流动负债 - 非流动负债合计 5,000,000.00 5,126,875.00 126,875.00 负债合计 90,035,329.00 90,035,329.00 所有者权益： - 股本 47,005,119.00 47,005,119.00 其他权益工具 - 其中：优先股 - 永续债 - 资本公积 13,691,631.34 13,691,631.34 减：库存股 - 其他综合收益 - 专项储备 - 盈余公积 4,546,293.74 4,546,123.74 -170.00 未分配利润 43,446,560.60 43,445,030.60 -1,530.00 所有者权益合计 108,689,604.68 108,687,904.68 -1,700.00 负债和所有者权益总计 198,724,933.68 198,723,233.68 -1,700.00 公告编号：2020-007 92 （三十三）前期会计差错更正 报告期内本公司无前期会计差错更正。 四、税项 （一）主要税种及税率 税 种 计税依据 税率 备注 增值税 当期销项税额扣除可以抵扣的进项税额后的差 额 16%、13%、9%、6% 城市维护建设税 以当期应缴纳的增值税计征 7% 企业所得税 收入总额减除准予抵扣的成本、费用以及损失后 的余额 15%、25% 教育费附加 以当期应缴纳的增值税计征 3% 地方教育费附加 以当期应缴纳的增值税计征 2% 说明： 1.母公司企业所得税税收优惠情况说明 2018 年 10 月 29 日，本公司取得陕西省科学技术厅、陕西省财政厅、国家税务总局陕 西省税务局颁发的《高新技术企业证书》（证书编号：GR201861000524），根据《国家税务总 局关于实施高新技术企业所得税优惠有关问题的通知》（国税函[2009]203 号）文件规定， 享受国家关于高新技术企业的相关优惠政策，企业所得税按 15%的税率征收。 2.子公司陕西际融信息科技有限公司企业所得税说明 陕西际融信息科技有限公司所得税执行 25%的税率。 五、合并财务报表项目注释 下面被注释的资产负债表项目期末余额系 2019 年 12 月 31 日的相关数据，期初余额系 2018 年 12 月 31 日的相关数据，利润表项目本期发生额系 2019 年度数据，上期发生额系 2018 年度数据（除非另有注明外，所有金额均以人民币元为货币单位）。 （一）货币资金 项 目 期末余额 期初余额 现金 63,592.74 49,171.13 银行存款 3,586,977.02 3,154,592.84 其他货币资金 其中：存放在境外的款项总额 合 计 3,650,569.76 3,203,763.97 注：本公司现金、银行存款无因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜 在回收风险的款项。 （二）应收票据 公告编号：2020-007 93 1.应收票据分类 项 目 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 1,100,000.00 商业承兑汇票 3,459,640.81 1,000,000.00 合 计 4,559,640.81 1,000,000.00 （1）应收票据明细情况： 类 别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例 （%） 按单项计提坏账准备的 应收票据 按组合计提坏账准备的 应收票据 4,566,573.96 100.00 6,933.15 0.15 4,559,640.81 其中：银行承兑汇票 1,100,000.00 24.09 1,100,000.00 商业承兑汇票 3,466,573.96 75.91 6,933.15 0.20 3,459,640.81 合 计 4,566,573.96 100.00 6,933.15 -- 4,559,640.81 （续） 类 别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例 （%） 按单项计提坏账准备的 应收票据 按组合计提坏账准备的 应收票据 1,000,000.00 100.00 1,000,000.00 其中：银行承兑汇票 商业承兑汇票 1,000,000.00 100.00 1,000,000.00 合 计 1,000,000.00 -- -- 1,000,000.00 （2）期末按组合计提坏账准备的应收票据： 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 银行承兑汇票 1,100,000.00 商业承兑汇票 3,466,573.96 6,933.15 0.20 合 计 4,566,573.96 6,933.15 -- 2.本期计提、收回或转回的坏账准备情况 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 公告编号：2020-007 94 计提 收回或转回 核销 应收票据 2,000.00 4,933.15 6,933.15 合计 2,000.00 4,933.15 6,933.15 注：期初余额与2019年1月1日应收票据存在差异系因执行新金融工具准则调整2019年1 月1日应收票据减值准备2,000.00元。详见“三、(三十二)重要会计政策和会计估计的变更 3.首次执行新金融工具准则、调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况”。 3.期末公司已质押的应收票据情况 公司期末无已质押的应收票据。 4.期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据情况 项 目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 银行承兑汇票 商业承兑汇票 13,586,493.00 合 计 13,586,493.00 注：上述商业承兑汇票均为背书转让，出票人或承兑人基本为国有大中型企业，历史上 均未发生过商业汇票到期未兑付的情形。因此，管理层认为商业承兑汇票背书转让后，该金 融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移，终止确认该金融资产。 5.期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据情况 公司期末无因出票人未履约而将其转应收账款的票据。 6.本期实际核销的应收票据情况 公司本年度无实际核销的应收票据。 （三）应收账款 1.应收账款分类 类 别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 (%) 金额 计提 比例 (%) 单项计提坏账准备的 应收账款 按信用风险特征组合 计提坏账准备的应收 账款 102,881,625.73 100.00 4,000,187.33 3.89 98,881,438.40 合 计 102,881,625.73 100.00 4,000,187.33 -- 98,881,438.40 类 别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 公告编号：2020-007 95 金额 比例 (%) 金额 计提 比例 (%) 单项计提坏账准备的应 收账款 按信用风险特征组合计 提坏账准备的应收账款 123,086,821.07 100.00 3,922,265.86 3.19 119,164,555.21 合 计 123,086,821.07 100.00 3,922,265.86 3.19 119,164,555.21 （1）本期公司无单项计提坏账准备的应收账款坏账准备计提情况 （2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款： 账 龄 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内（含 1 年） 77,857,693.91 778,576.94 1.00 1 至 2 年（含 2 年） 21,296,527.82 1,064,826.39 5.00 2 至 3 年（含 3 年） 884,590.00 265,377.00 30.00 3 至 4 年（含 4 年） 1,888,414.00 944,207.00 50.00 4 至 5 年（含 5 年） 36,000.00 28,800.00 80.00 5 年以上 918,400.00 918,400.00 100.00 合 计 102,881,625.73 4,000,187.33 -- 账 龄 期初余额 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内（含 1 年） 103,447,466.48 1,034,474.66 1.00 1 至 2 年（含 2 年） 14,275,211.29 713,760.56 5.00 2 至 3 年（含 3 年） 4,219,755.10 1,265,926.54 30.00 3 至 4 年（含 4 年） 52,488.20 26,244.10 50.00 4 至 5 年（含 5 年） 1,050,200.00 840,160.00 80.00 5 年以上 41,700.00 41,700.00 100.00 合 计 123,086,821.07 3,922,265.86 -- 2. 本期计提、收回或转回的坏账准备情况 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 核销 应收账款 3,922,265.86 77,921.47 4,000,187.33 公告编号：2020-007 96 合计 3,922,265.86 77,921.47 4,000,187.33 3.本期无实际核销的应收账款情况； 4.按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况： 单位名称 与本公司 关系 金额 账龄 占应收账款 余额的比例 （%） 陕西麟北煤业开发有限责任公司 非关联方 13,641,250.00 1 年以内、1-2 年 13.26 神木汇森凉水井矿业有限责任公司 非关联方 8,899,450.17 1 年以内、1-2 年 8.65 陕西双龙煤业开发有限责任公司 非关联方 5,276,562.70 1 年以内、1-2 年 5.13 礼泉县教育局 非关联方 4,770,899.00 1 年以内、1-2 年 4.64 陕西陕煤铜川矿业有限公司陈家山煤 矿 非关联方 4,464,230.00 1 年以内、1-2 年 4.34 合 计 37,052,391.87 36.02 5.本期无因金融资产转移而终止确认的应收账款情况； 6.本期无转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债的情况。 (四)预付款项 1.预付款项账龄 账 龄 期末余额 期初余额 账面余额 比例(%) 账面余额 比例(%) 1 年以内（含 1 年） 10,058,130.65 97.84 10,077,046.07 93.10 1 至 2 年（含 2 年） 100,000.00 0.97 745,363.00 6.88 2 至 3 年（含 3 年） 122,551.00 1.19 1,694.50 0.02 3 年以上 合 计 10,280,681.65 100.00 10,824,103.57 100.00 2.本报告期预付款项中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位款项。 3.账龄超过 1 年的预付款项情况： 单位名称 与本公司关 系 金额 账龄 未结算原因 彭泽勇 非关联方 100,000.00 1 至 2 年 合同未履行完毕 孙富兵 非关联方 72,551.00 2 至 3 年 合同未履行完毕 北京德比斯控制技术股份有限 公司 非关联方 50,000.00 2 至 3 年 合同未履行完毕 合 计 222,551.00 （五）其他应收款 项 目 期末余额 期初余额 公告编号：2020-007 97 应收利息 应收股利 其他应收款 842,832.63 1,375,599.92 合 计 842,832.63 1,375,599.92 1.其他应收款分类 （1）其他应收款按照性质分类 款项的性质 期末余额 占其他应收款期末余额合计数的比例 (%) 押金 107,939.80 11.42 保证金 540,980.20 57.23 备用金 296,000.00 31.32 其他款项 314.72 0.03 合 计 945,234.72 100.00 （2）坏账准备计提情况 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预期 信用损失 整个存续期预期信用损失(未发 生信用减值) 整个存续期预期信用 损失(已发生信用减 值) 2019 年 1 月 1 日 余额 27,862.38 27,862.38 2019 年 1 月 1 日 余额在本期 --转入第二阶段 --转入第三阶段 --转回第二阶段 --转回第一阶段 本期计提 74,539.71 74,539.71 本期转回 本期转销 本期核销 其他变动 2019 年 12 月 31 日余额 102,402.09 102,402.09 （3）按账龄披露 账 龄 期末余额 1 年以内（含 1 年） 602,321.80 公告编号：2020-007 98 1 至 2 年（含 2 年） 25,980.00 2 至 3 年（含 3 年） 316,932.92 3 至 4 年（含 4 年） 4 至 5 年（含 5 年） 5 年以上 合 计 945,234.72 2.其他应收款本期计提、收回或转回的坏账准备情况 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 核销 按组合计提 27,862.38 74,539.71 102,402.09 合计 27,862.38 74,539.71 102,402.09 3.公司本期无实际核销的其他应收款情况； 4.按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位名称 与本公司关 系 金额 账龄 占其他应收 款总额的比 例(%) 陕西美鑫产业投资有限公司 非关联方 315,618.20 2-3 年 33.39 李波 非关联方 180,000.00 1 年以内 19.04 陕西秦源招标有限责任公司 非关联方 96,362.00 1 年以内 10.19 陕西北佳信息技术有限责任公 司 非关联方 60,000.00 1 年以内 6.35 张旋 非关联方 50,000.00 1 年以内 5.29 合 计 701,980.20 74.26 5.公司本期无涉及政府补助的应收款项； 6.公司本期无因金融资产转移而终止确认的其他应收款情况； 7.公司本期无转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的情况。 （六）存货 1.存货分类 项 目 期末余额 期初余额 账面余额 跌价 准备 账面价值 账面余额 跌价 准备 账面价值 原材料 库存商 品 233,602.94 233,602.94 241,971.62 241,971.62 低值易 耗品 在产品 47,348,354.45 47,348,354.45 43,093,591.68 43,093,591.68 公告编号：2020-007 99 材料采 购 1,604,757.33 1,604,757.33 11,438,570.80 11,438,570.80 合 计 49,186,714.72 49,186,714.72 54,774,134.10 54,774,134.10 2.存货跌价准备情况 本公司报告期存货中可变现净值无低于账面价值的情形，本报告期未计提存货跌价准备。 （七）其他流动资产 项 目 期末余额 期初余额 待认证进项税额 5,755.07 合 计 5,755.07 （八）固定资产 项目 期末余额 年初余额 固定资产 751,030.77 638,824.16 固定资产清理 合计 751,030.77 638,824.16 1.固定资产情况 项 目 运输设备 管理设备及其他 合 计 一、账面原值： 1.期初余额 3,770,596.30 1,000,136.50 4,770,732.80 2.本期增加金额 200,807.90 35,156.80 235,964.70 （1）购置 200,807.90 35,156.80 235,964.70 （2）在建工程转入 （3）企业合并增加 3.本期减少金额 130,147.00 130,147.00 （1）处置或报废 130,147.00 130,147.00 4. 期末余额 3,841,257.20 1,035,293.30 4,876,550.50 二、累计折旧 1. 期初余额 3,257,130.62 874,778.02 4,131,908.64 2.本期增加金额 84,661.50 32,589.24 117,250.74 （1）计提 84,661.50 32,589.24 117,250.74 3.本期减少金额 123,639.65 123,639.65 （1）处置或报废 123,639.65 123,639.65 4. 期末余额 3,218,152.47 907,367.26 4,125,519.73 三、减值准备 1. 期初余额 公告编号：2020-007 100 2.本期增加金额 （1）计提 3.本期减少金额 （1）处置或报废 4. 期末余额 四、账面价值 1. 期末账面价值 623,104.73 127,926.04 751,030.77 2. 期初账面价值 513,465.68 125,358.48 638,824.16 2.本公司报告期末无暂时闲置的固定资产。 3.本公司无通过融资租赁租入的固定资产情况。 4.本公司报告期内无通过经营租赁租出的固定资产。 5.本公司无未办妥产权证书的固定资产情况。 6.本公司报告期末无持有待售的固定资产。 7.本公司报告期末固定资产无抵押情况。 (九)递延所得税资产/递延所得税负债 1.已确认的递延所得税资产和递延所得税负债 项 目 期末余额 期初余额 递延所得税资产： 资产减值准备 708,423.58 669,400.24 可抵扣亏损 未支付工资 职工教育经费 合 计 708,423.58 669,400.24 递延所得税负债： 交易性金融工具、衍生金融工具的 估值 计入资本公积的可供出售金融资产 公允价值变动 长期股权投资的评估增值 合 计 2.本公司无未确认递延所得税资产 3.引起暂时性差异的资产或负债项目的暂时性差异 可抵扣差异项目： 期末余额 期初余额 资产减值准备 4,109,522.57 3,950,128.24 可抵扣亏损 公告编号：2020-007 101 应付工资 职工教育经费 合 计 4,109,522.57 3,950,128.24 （十）短期借款 1.短期借款分类： 项 目 期末余额 期初余额 质押借款 抵押借款 保证借款 5,007,450.00 5,000,000.00 信用借款 抵押＋保证借款 10,000,000.00 合 计 5,007,450.00 15,000,000.00 2.短期借款情况和担保情况说明： （1）招商银行股份有限公司西安分行借款 200 万元，借款期限 2019 年 5 月 10 日至 2020 年 5 月 9 日，贷款利率 5.655%。由公司控制人刘跟民及其配偶刘彬对该笔借款进行保证担 保，西安科技金融服务中心有限公司为该笔贷款提供担保，公司以其持有的软件著作权“医 疗档案管理信息系统 V1.0”（软著登字第 0965359）设定质押，与西安投融资担保有限公司 签订质押反担保合同。 （2）中国银行股份有限公司陕西省分行借款 300 万元，借款期限 2019 年 9 月 3 日至 2020 年 9 月 2 日，贷款利率 5.17%。由公司控制人刘跟民及其配偶刘彬对该笔借款进行保证 担保。 3.期末保证借款本金 5,000,000.00 元，未逾期应付利息 7,450.00 元。 （十一）应付账款 1.应付账款账龄 项 目 期末余额 期初余额 1 年以内（含 1 年） 10,664,569.27 35,699,554.99 1-2 年（含 2 年） 6,833,789.63 1,450,383.20 2-3 年（含 3 年） 526,381.00 820,847.50 3 年以上 119,774.50 118,691.00 合 计 18,144,514.40 38,089,476.69 2.本报告期应付账款中无应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位。 3.按应付对象归集的期末余额前五名的应付账款情况： 单位名称 与本公司关 系 金额 账龄 未支付原因 公告编号：2020-007 102 西安众擎电子科技有限公司 非关联方 1,050,000.00 1 年以内 合同未履行完 毕 北京富华宇祺信息技术有限 公司 非关联方 7,950,000.00 1 年以内、1-2 年 合同未履行完 毕 联想（北京）有限公司 非关联方 1,030,611.00 1 年以内 合同未履行完 毕 上海山源电子科技股份有限 公司 非关联方 806,600.00 1 年以内 合同未履行完 毕 山东新云鹏电气有限公司 非关联方 841,500.00 1 年以内 合同未履行完 毕 合 计 11,678,711.00 （十二）预收款项 1.预收款项账龄 项 目 期末余额 期初余额 1 年以内（含 1 年） 1,133,548.00 1,367,037.00 1-2 年（含 2 年） - 614,473.45 2-3 年（含 3 年） - 456,800.00 3 年以上 941,020.00 484,220.00 合 计 2,074,568.00 2,922,530.45 2.本报告期内账龄超过一年的金额较大的预收账款情况： 单位名称 与本公司关系 金额 账龄 占预收账款 总额的比例 (%) 安塞县公安消防大队 非关联方 300,000.00 3 年以上 14.46 澄合矿务局西卓煤矿 非关联方 248,400.00 3 年以上 11.97 西安未来国际信息股份有限公司 非关联方 235,820.00 3 年以上 11.37 中船重工西安东仪科工集团有限 公司 非关联方 156,800.00 3 年以上 7.56 合计 941,020.00 45.36 （十三）应付职工薪酬 1.应付职工薪酬列示： 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 短期薪酬 3,271,031.47 11,281,032.77 10,838,698.86 3,713,365.38 离职后福利-设定提存计 划 137,517.76 1,386,572.80 1,415,679.37 108,411.19 辞退福利 一年内到期的其他福利 合 计 3,408,549.23 12,667,605.57 12,254,378.23 3,821,776.57 2.短期薪酬列示： 公告编号：2020-007 103 项 目 期初余额 本期增加 本期支付 期末余额 工资、奖金、津贴和补贴 248,570.00 9,877,838.81 9,877,832.81 248,576.00 职工福利费 0.00 201,008.63 201,008.63 0.00 社会保险费 53,290.33 646,917.85 648,217.42 51,990.76 其中：医疗保险费 47,188.39 552,804.42 556,130.57 43,862.24 工伤保险费 2,780.25 26,836.29 27,669.94 1,946.60 生育保险费 3,321.69 67,277.14 64,416.91 6,181.92 住房公积金 9,665.00 110,765.00 111,640.00 8,790.00 工会经费和职工教育经费 2,959,506.14 444,502.48 3,404,008.62 短期带薪缺勤 短期利润分享计划 劳务工资 合 计 3,271,031.47 11,281,032.77 10,838,698.86 3,713,365.38 3.设定提存计划列示： 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 基本养老保险 132,867.40 1,332,019.64 1,360,803.20 104,083.84 失业保险费 4,650.36 54,553.16 54,876.17 4,327.35 合 计 137,517.76 1,386,572.80 1,415,679.37 108,411.19 注： （1）应付职工薪酬中无属于拖欠性质的金额。 （2）期末工会经费和职工教育经费金额 3,404,008.62 元，其中工会经费 1,500,351.30 元,职工教育经费 1,903,657.32 元。 （十四）应交税费 项 目 期末余额 期初余额 增值税 1,926,330.56 721,011.76 城市维护建设税 138,842.58 40,337.45 教育费附加 59,503.96 17,287.46 企业所得税 1,012,724.95 803,730.85 水利建设基金 8,331.18 21,626.19 个人所得税 11,378.02 10,926.97 地方教育费附加 39,669.31 11,524.98 印花税 8,331.20 15,696.69 合 计 3,205,111.76 1,642,142.35 公告编号：2020-007 104 （十五）其他应付款 项 目 期末余额 年初余额 应付利息 - 172,323.13 应付股利 其他应付款 12,011,864.91 20,509,212.07 合 计 12,011,864.91 20,681,535.20 1．应付利息 项 目 期末余额 期初余额 分期付息到期还本的长期借款利 息 - 126,875.00 企业债券利息 短期借款应付利息 - 45,448.13 合 计 - 172,323.13 注：期初余额与 2019 年 1 月 1 日金额不一致系公司因执行新金融工具准则对期初数据 进行调整。详见“三、(三十二)重要会计政策和会计估计的变更 3.首次执行新金融工具准 则、调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况”。 2.其他应付款账龄 项 目 期末余额 期初余额 1 年以内 7,823,617.95 10,081,666.46 1-2 年 4,188,246.96 3,390,331.20 2-3 年 3,344,261.57 3 年以上 3,692,952.84 合 计 12,011,864.91 20,509,212.07 3.其他应付关联方单位款项情况详见本附注“九、关联方及关联交易之（五）关联交易 情况 4.关联方应收应付款项”。 4.本报告期末其他应付款按款项性质列示： 款项的性质 期末余额 占其他应付款期末余额合计数的比例 (%) 社保统筹 81,658.02 0.68 押金 70,492.00 0.59 借款 11,859,714.89 98.73 合 计 12,011,864.91 100.00 5.按其他应付对象归集的期末余额重大的其他应付款情况： 单位名称 与本公司关 账面金额 账龄 占其他应付 公告编号：2020-007 105 系 款总额的比 例(%) 刘跟民 关联方 7,410,000.00 1 年以内/1-2 年 61.69 刘彬 关联方 4,446,034.69 1 年以内/1-2 年 37.01 合 计 11,856,034.69 98.70 (十六)其他流动负债 项 目 期末余额 期初余额 待转销项税 3,780,891.38 5,001,150.66 合 计 3,780,891.38 5,001,150.66 （十七）长期借款 1.长期借款分类 项 目 期末余额 期初余额 质押借款 5,126,875.00 5,000,000.00 抵押借款 保证借款 10,013,194.44 信用借款 合 计 15,140,069.44 5,000,000.00 注：长期借款情况和担保情况说明 （1）陕西金融控股集团有限公司对公司的 500 万元借款，借款期限 2017 年 5 月 26 日 至 2020 年 5 月 26 日，借款利率为年利率 4.35%；由公司控制人刘跟民与陕西金融控股集团 有限公司签订质押合同，以其持有的陕西思宇信息技术股份有限公司 900 万股股权予以质押。 （2）交通银行股份有限公司陕西省分行借款 500 万元，借款期限 2019 年 3 月 25 日至 2021 年 3 月 24 日，借款利率 4.75%。由公司实际控制人刘跟民及其配偶刘彬对该笔借款进 行保证担保，公司与西安投融资担保有限公司签署委托担保合同，由西安投融资担保有限公 司与交通银行股份有限公司陕西省分行签署保证合同，对该笔借款进行担保。公司以其持有 的计算机软件著作权“思宇资金管理信息系统 V1.0”（专利号 2009SR021513）设定质押，与 西安投融资担保有限公司签订质押反担保合同。质押期限两年，自 2019 年 3 月 25 日至 2021 年 3 月 24 日。陕西思宇信息技术股份有限公司与西安投融资担保有限公司签订了代偿还款 合同；公司实际控制人刘跟民及其配偶刘彬于 2019 年 3 月 8 日与西安投融资担保有限公司 签署抵押反担保合同，以其所有的位于西安市高新区高新二路 12 号的两套房产（房权证号 分 别 为 西 安 市 房权 证 高新 区 第 107510606-22-1-1201 号 、西 安 市 房 权证 高 新 区 第 107510606-22-1-1202 号）予以抵押，抵押价值 150 万元；公司实际控制人刘跟民及其配偶 刘彬于 2019 年 3 月 8 日与西安投融资担保有限公司签署保证反担保合同；公司总经理李晓 刚于 2019 年 3 月 8 日与西安投融资担保有限公司签署保证反担保合同。 公告编号：2020-007 106 （3）交通银行股份有限公司陕西省分行借款 500 万元，借款期限 2019 年 8 月 14 日至 2021 年 8 月 13 日，借款利率 4.75%。由公司控制人刘跟民及其配偶刘彬对该笔借款进行保 证担保，西安投融资担保有限公司为该笔贷款提供质押反担保，公司以其持有的计算机软件 著作权“思宇煤炭物质供应管理系统 V2.0”（专利号 2009SR021507）设定质押。质押期限 两年，自 2019 年 8 月 14 日至 2021 年 8 月 13 日。陕西思宇信息技术股份有限公司与西安投 融资担保有限公司签订了代偿还款合同；公司实际控制人刘跟民及其配偶刘彬于 2019 年 7 月 9 日与西安投融资担保有限公司签署抵押反担保合同，以其所有的位于西安市高新区高新 二路 12 号的房产（房权证号为西安市房权证高新区第 107510606-22-1-1204 号）和位于西 安市高新区紫薇大厦的房产（房权证号为西安市房权证高新区第 107510404-3-16-20801 号） 的两套房产予以抵押，抵押价值 150 万元；公司实际控制人刘跟民及其配偶刘彬于 2019 年 7 月 9 日与西安投融资担保有限公司签署保证反担保合同；公司总经理李晓刚于 2019 年 7 月 9 日与西安投融资担保有限公司签署保证反担保合同。 （4）质押借款本金为 5,000,000.00 元，未逾期应付利息 126,875.00 元。 （5）保证借款本金为 10,000,000.00 元，未逾期应付利息 13,194.44 元。 （十八）股本 项 目 期初余额 本次变动增减（+、-） 期末余额 发行新 股 送 股 公积金 转股 其他 小计 股本 47,005,119.00 47,005,119.00 合 计 47,005,119.00 47,005,119.00 （十九）资本公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 资本溢价（股本溢价） 23,465,881.00 23,465,881.00 其他资本公积 合 计 23,465,881.00 23,465,881.00 （二十）盈余公积 项 目 期初余额（注） 2019 年 1 月 1 日 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 4,546,293.74 4,546,123.74 734,927.43 5,281,051.17 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 其他 合 计 4,546,293.74 4,546,123.74 734,927.43 5,281,051.17 公告编号：2020-007 107 注：因执行新金融工具准则，对 2018 年 12 月 31 日盈余公积进行调整后金额为 4,546,123.74。详见“三、(三十二)重要会计政策和会计估计的变更 3.首次执行新金融工 具准则、调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况”。 （二十一）未分配利润 项 目 期末余额 期初余额 调整前上年末未分配利润 24,893,457.92 23,197,372.43 调整年初未分配利润合计数（调增+， 调减-） -1,530.00 调整后年初未分配利润 24,891,927.92 23,197,372.43 加：本期归属于母公司所有者的净利 润 5,766,034.20 2,131,559.07 减：提取法定盈余公积 734,927.43 435,473.58 提取任意盈余公积 提取一般风险准备 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 期末未分配利润 29,923,034.69 24,893,457.92 注：本期调减年初未分配利润 1,530.00 系执行新金融工具准则调整的期初留存收益金 额。 （二十二）营业收入、营业成本 1.营业收入、营业成本 项 目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 117,316,408.47 123,706,157.69 其他业务收入 营业收入合计 117,316,408.47 123,706,157.69 主营业务成本 90,877,115.78 97,825,358.78 其他业务成本 营业成本合计 90,877,115.78 97,825,358.78 2.主营业务（分行业） 行业名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 软件和信息技术服务业 117,316,408.47 123,706,157.69 合计 117,316,408.47 123,706,157.69 营业成本 软件和信息技术服务业 90,877,115.78 97,825,358.78 公告编号：2020-007 108 合 计 90,877,115.78 97,825,358.78 3.主营业务（分产品） 产品名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 应用系统集成 62,627,881.58 70,702,310.07 设备系统集成 47,008,020.24 41,672,599.11 系统运维及服务 7,680,506.65 11,331,248.51 合 计 117,316,408.47 123,706,157.69 营业成本 应用系统集成 44,471,136.72 53,874,447.73 设备系统集成 42,969,413.73 38,114,275.19 系统运维及服务 3,436,565.33 5,836,635.86 合 计 90,877,115.78 97,825,358.78 4.主营业务（分地区） 产品名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 西北地区 117,316,408.47 123,706,157.69 华中地区 华南地区 华东地区 西南地区 华北地区 东北地区 合 计 117,316,408.47 123,706,157.69 营业成本 西北地区 90,877,115.78 97,825,358.78 华中地区 华南地区 华东地区 西南地区 华北地区 东北地区 合 计 90,877,115.78 97,825,358.78 （二十三）税金及附加 公告编号：2020-007 109 项 目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 327,582.03 134,601.75 教育费附加 139,222.30 69,454.54 地方教育费附加 94,566.38 40,808.74 水利基金 30,003.10 48,683.45 印花税 29,414.51 36,735.40 车船税 13,260.00 18,110.00 残疾人就业保障基金 87,269.39 79,125.39 合 计 721,317.71 427,519.27 （二十四）销售费用 项 目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 2,305,969.62 2,137,177.62 修理费 319,583.85 239,435.72 运输费 24,124.10 45,278.83 办公费 30,460.12 47,542.35 交通费 137,767.03 99,976.02 通信费 65,768.45 67,977.90 招标费 654,559.33 913,223.69 培训费 2,188.68 汽车费 398,346.10 453,950.36 差旅费 455,123.99 449,138.07 业务招待费 746,073.23 1,211,228.90 租赁费 8,210.79 其他 315,366.66 218,679.18 合 计 5,453,142.48 5,894,008.11 （二十五）管理费用 项 目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 5,026,234.08 5,360,502.84 水电费 23,818.55 27,626.43 折旧费 117,250.74 234,359.35 办公费 406,399.96 409,874.40 通信费 71,850.22 93,988.41 交通费 16,788.09 7,112.50 公告编号：2020-007 110 汽车费 265,682.36 401,705.45 差旅费 135,612.30 243,634.05 会议费 48,273.80 12,260.75 租赁费 875,887.32 634,952.01 业务招待费 617,579.14 697,726.73 保险费 9,784.75 4,192.08 培训费 6,480.00 35,809.69 聘请中介机构费 264,150.95 265,565.97 工会经费 197,556.66 188,821.74 职教费 246,945.82 236,027.18 其他 406,651.46 297,726.46 合 计 8,736,946.20 9,151,886.04 （二十六）研发费用 项 目 本期发生额 上期发生额 工资 3,344,674.67 2,677,091.47 差旅费 233,535.40 185,234.71 通讯费 53,361.87 40,927.34 交通费 12,885.29 4,757.54 办公费 30,550.30 50,524.19 车辆费 700.00 20,344.00 员工餐费 4,675.00 1,523.00 福利费 7,161.00 16,882.32 培训费 6,566.42 技术服务费 1,269,685.17 3,258,827.37 其他 21,690.82 103,524.14 合 计 4,978,919.52 6,366,202.50 （二十七）财务费用 项 目 本期发生额 上期发生额 利息支出 1,452,773.86 787,725.32 减：利息收入 7,598.77 8,441.57 汇兑损失 减：汇兑收益 手续费支出 12,732.09 9,266.54 公告编号：2020-007 111 其他 1,450.00 合 计 1,457,907.18 790,000.29 （二十八）其他收益 项 目 本期发生额 上期发生额 高新区促投资稳增长奖励政策补贴（技改投资项 目） 622,240.00 西安市工业发展专项政府补贴 477,800.00 技术创新引导专项奖励 300,000.00 高新区高新技术企业补贴 150,000.00 陕西省服务名牌项目奖励资金 130,000.00 陕西省科学技术厅奖金 50,000.00 研发经费投入奖补 48,000.00 其他补助 19,767.00 合 计 1,797,807.00 （二十九）信用减值损失 项 目 本年发生额 上年发生额 坏账损失 -157,394.33 债权投资信用减值损失 其他债权投资减值损失 合同资产减值损失 其他 合 计 -157,394.33 （三十）资产减值损失 项 目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 -595,720.78 二、存货跌价损失 三、可供出售金融资产减值损失 四、持有至到期投资减值损失 五、长期股权投资减值损失 六、投资性房地产减值损失 七、固定资产减值损失 八、工程物资减值损失 九、在建工程减值损失 十、生产性生物资产减值损失 公告编号：2020-007 112 十一、油气资产减值损失 十二、无形资产减值损失 十三、商誉减值损失 十四、其他 合 计 -595,720.78 （三十一）资产处置收益 项 目 本期发生额 上期发生额 固定资产处置收益 10,162.55 202,859.73 合 计 10,162.55 202,859.73 （三十二）营业外收入 项 目 本期发生额 上期发生额 债务重组利得 非货币性资产交换利得 接受捐赠 政府补助 罚款收入 54,440.00 赔偿收入 其他 2,004.16 572.78 合 计 2,004.16 55,012.78 其中，计入当期非经常性损益的金额 项 目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额 2,004.16 55,012.78 （三十三）所得税费用 1.所得税费用明细： 项 目 本期发生额 上期发生额 按税法及相关规定计算的当期所 得税 1,016,628.12 896,264.40 递延所得税调整 -39,023.34 -114,489.04 合 计 977,604.78 781,775.36 2.会计利润与所得税费用调整过程： 项 目 本期发生额 利润总额 6,743,638.98 公告编号：2020-007 113 按法定/适用税率计算的所得税费用 1,011,545.85 子公司适用不同税率的影响 -162,102.56 调整以前期间所得税的影响 - 非应税收入的影响 - 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 -239,309.41 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 - 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的 影响 367,470.90 当期转销的递延所得税资产的影响 研发费用加计扣除的影响 所得税费用 977,604.78 （三十四）现金流量表项目注释 1.收到的其他与经营活动有关的现金 项 目 本期发生额 上期发生额 收到的银行存款利息 7,649.86 8,441.57 投标保证金 8,088,035.33 6,618,202.77 营业外收入 2,004.16 55,012.78 政府补助 1,797,807.00 283,300.00 单位往来款项净额 5,388,262.42 4,652,986.20 合 计 15,283,758.77 11,617,943.32 2.支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 本期发生额 上期发生额 销售费用付现 2,427,404.53 2,872,980.49 管理费用付现 2,070,981.14 4,441,532.40 金融机构手续费 221,327.47 7,669.88 支付投标保证金 7,679,586.33 5,094,375.00 单位往来款项净额 2,436,435.66 7,266,884.22 合 计 14,835,735.13 19,683,441.99 3.收到的其他与筹资活动有关的现金 项 目 本期发生额 上期发生额 刘跟民 4,400,000.00 6,600,000.00 刘彬 3,351,975.46 3,000,000.00 合 计 7,751,975.46 9,600,000.00 4.支付的其他与筹资活动有关的现金 公告编号：2020-007 114 项 目 本期发生额 上期发生额 刘跟民 9,934,261.57 1,925,000.00 宁晓岳 291,930.00 刘彬 6,174,033.26 1,415,514.13 合 计 16,108,294.83 3,632,444.13 （三十三）现金流量表补充资料 1.现金流量表补充资料 补充资料 本期发生额 上期发生额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 5,766,034.20 2,131,559.07 加：资产减值准备 157,394.33 595,720.78 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折 旧 117,250.74 234,359.35 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 （收益以“-”号填列） -10,162.55 -202,859.73 固定资产报废损失（收益以“-”号填列） 公允价值变动损失（收益以“-”号填列） 财务费用（收益以“-”号填列） 1,244,178.48 787,725.32 投资损失（收益以“-”号填列） 递延所得税资产减少（增加以“-”号填列） -38,723.34 -114,489.04 递延所得税负债增加（减少以“-”号填列） 存货的减少（增加以“-”号填列） 5,587,419.38 -16,898,966.30 经营性应收项目的减少（增加以“-”号填列） 11,613,217.90 -22,750,159.10 经营性应付项目的增加（减少以“-”号填列） -14,114,861.70 24,262,538.40 其他 经营活动产生的现金流量净额 10,321,747.44 -11,954,571.25 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 3,650,569.76 3,203,763.97 减：现金的期初余额 3,203,763.97 6,290,856.00 公告编号：2020-007 115 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 446,805.79 -3,087,092.03 2.公司本期无取得或处置子公司及其他营业单位的情形 3.现金和现金等价物的构成 项 目 本期发生额 上期发生额 一、现金 3,650,569.76 3,203,763.97 其中：库存现金 63,592.74 49,171.13 可随时用于支付的银行存款 3,586,977.02 3,154,592.84 可随时用于支付的其他货币资金 可用于支付的存放中央银行款项 存放同业款项 拆放同业款项 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 3,650,569.76 3,203,763.97 六、合并范围的变更 1.非同一控制下企业合并 本公司报告期无非同一控制下企业合并事项。 2.同一控制下企业合并 本公司报告期无同一控制下企业合并事项。 七、在其他主体中的权益 1.在子公司中的权益 （1）在子公司的权益情况 子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 企业类型 法人代 表 社会信用代码 注册资本 （万元） 经营范围 陕 西 际 融 信 息 科 技 有 限 公司 全资 陕 西 西安 计算机 软硬件 服务 有限责任 刘跟 民 916100005556533719 2000.00 计算机软硬件产品 的开发、销售及相关 技术咨询服务；电子 产品销售及相关的 技术服务；安防系 统、职能建筑弱电系 统工程的设计、安 装；计算机信息系统 集成及相关技术咨 询服务；自动化系统 的集成开发、销售及 相关技术咨询服务； 电梯、自动扶梯、劳 保用品、通信产品 公告编号：2020-007 116 （卫星地面接收设 施、无线电发射设备 等专控除外）、机电 产品（小轿车除外） 的销售；防雷工程的 设计、施工。（依法 须经批准的项目，经 相关部门批准后方 可开展经营活动） （2）重要的非全资子公司 期末无重要的非全资子公司。 2.在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易 期末无在子公司的权益份额发生变化事项。 3.在合营企业或联营企业中的权益 期末无在合营企业或联营企业中的权益份额发生变化事项。 4.公司在期末无未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益情况。 八、与金融工具相关的风险 公司的主要金融工具包括货币资金、应收账款、其他应收款、借款、应付账款及其他应 付款等，各项金融工具的详细情况详见上述各项目附注。与这些金融工具有关的风险，以及 公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。公司管理层对这些风险敞口进行管理 和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。 公司采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产 生的影响。由于任何风险变量很少孤立地发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变 量的变化的最终影响金额将产生重大作用，因此其内容是在假设每一变量的变化是在独立的 情况下进行的。 九、关联方及关联交易 （一）本公司股东情况 1.存在控制关系的关联方 关联方名称 与本公司关系 刘跟民 本公司实际控制人 刘 彬 本公司实际控制人 （二）本公司的子公司情况 子公司 全称 子公司 类型 注册地 业务性质 企业类型 法人代表 社会信用代码 注册资 本（万 元） 经营范围 陕 西 际 融 信 息 科 技 有 限公司 全资 陕西西安 计算机 软硬件 服务 有限责任 刘跟民 916100005556533719 2000.00 计算机软硬件产 品的开发、销售及 相关技术咨询服 务；电子产品销售 及相关的技术服 公告编号：2020-007 117 务；安防系统、职 能建筑弱电系统 工程的设计、安 装；计算机信息系 统集成及相关技 术咨询服务；自动 化系统的集成开 发、销售及相关技 术咨询服务；电 梯、自动扶梯、劳 保用品、通信产品 （卫星地面接收 设施、无线电发射 设 备 等 专 控 除 外）、机电产品（小 轿车除外）的销 售；防雷工程的设 计、施工。（依法 须经批准的项目， 经相关部门批准 后方可开展经营 活动） （续表） 子公司全 称 期末实际 出资额 （万元） 实质上构 成对子公 司净投资 的其他项 目余额 持股 比例(%) 表决权比 例(%) 是否合并 报表 少数股 东权益 少数股东 权益中用 于冲减少 数股东损 益的金额 从母公司所 有者权益冲 减子公司少 数股东分担 的本期亏损 超过少数股 东在该子公 司期初所有 者权益中所 享有份额后 的余额 陕 西 际 融 信 息 科 技 有 限公司 2000.00 100 100 是 （三）本公司的合营和联营企业情况 本公司无合营和联营企业。 （四）本公司其他关联方 其他关联方名称 其他关联方与本企业的关系 李晓刚 董事、总经理 田 瑜 董事 杜 利 董事、财务负责人 公告编号：2020-007 118 宁晓岳 监事会主席 王 骞 监事 薛 龙 职工监事 郜 燕 副总经理、董事会秘书 王慧志 副总经理 （五）关联交易情况 1.关联方交易原则及定价政策 本公司与关联方按照市场价格进行交易。 2.关联交易情况 （1）销售商品、提供劳务的关联交易 本公司在报告期内无关联方销售商品、提供劳务事项。 （2）关联方租赁情况： 关联方 关联交易内 容 本期发生额 上期发生额 金额 占同类交易的 比例(%) 金额 占同类交易的 比例(%) 刘彬 租赁费用 537,892.80 100.00 463,771.20 100.00 合 计 537,892.80 100.00 463,771.20 100.00 （3）本公司与关联方无关联托管、无关联承包、无关联方资产转让、债务重组的等的 交易。 注： 租赁费用系母公司和子公司际融信息租赁实际控制人刘彬的房屋作为公司办公场地需 要支付的租金 3.关联方担保事项 关联方担保事项详见本附注“五、合并财务报表项目注释（十）短期借款 2.短期借款 担保情况说明”及“五、合并财务报表项目注释（十七）长期借款 2.长期借款担保情况说 明”。 4.关联方应收应付款项 （1）应收关联方款项： 本公司在报告期内未发生应收关联方款项。 （2）应付关联方款项： 报表项目 关联方名称 期末余额 期初余额 其他应付款 刘跟民 7,410,000.00 12,944,261.57 其他应付款 刘彬 4,446,034.69 7,352,280.22 公告编号：2020-007 119 其他应付款小计 11,856,034.69 20,296,541.79 其他应付款关联方余额占期末余额的比例 98.70 98.96 注：上述往来欠款系公司关联方在实际经营过程中欠关联方款项。 十、股份支付 本公司在报告期内未发生股份支付事项。 十一、或有事项 本公司在报告期内未发生或有事项。 十二、承诺事项 本公司报告期无需要披露的承诺事项。 十三、资产负债表日后事项 1.资产负债表日后利润分配情况说明 拟分配的利润或股利 以 2019 年 12 月 31 日的公司总股本 47,005,119.00 股为基 数，向全体股东每 10 股派发现金 2.50 元（含税），共派发现 金红利 11,751,279.75 元（含税）。 经审议批准宣告发放的利润或股利 以 2019 年 12 月 31 日的公司总股本 47,005,119.00 股为基 数，向全体股东每 10 股派发现金 2.50 元（含税），共派发现 金红利 11,751,279.75 元（含税）。 十四、其他重要事项 本公司报告期无需要披露的其他重要事项。 十五、母公司财务报表主要项目注释 （一） 应收票据 1.应收票据分类 项 目 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 1,100,000.00 商业承兑汇票 3,459,640.81 1,000,000.00 合 计 4,559,640.81 1,000,000.00 （1）应收票据明细情况： 类 别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例 （%） 按单项计提坏账准备的 应收票据 公告编号：2020-007 120 按组合计提坏账准备的 应收票据 4,566,573.96 100.00 6,933.15 0.15 4,559,640.81 其中：银行承兑汇票 1,100,000.00 24.09 1,100,000.00 商业承兑汇票 3,466,573.96 75.91 6,933.15 0.20 3,459,640.81 合 计 4,566,573.96 100.00 6,933.15 -- 4,559,640.81 （续） 类 别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例 （%） 按单项计提坏账准备的 应收票据 按组合计提坏账准备的 应收票据 1,000,000.00 100.00 1,000,000.00 其中：银行承兑汇票 商业承兑汇票 1,000,000.00 100.00 1,000,000.00 合 计 1,000,000.00 -- -- 1,000,000.00 （2）期末按组合计提坏账准备的应收票据： 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 银行承兑汇票 1,100,000.00 商业承兑汇票 3,466,573.96 6,933.15 0.20 合 计 4,566,573.96 6,933.15 -- 2.本期计提、收回或转回的坏账准备情况 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 核销 应收票据 2,000.00 4,933.15 6,933.15 合计 2,000.00 4,933.15 6,933.15 注：期初余额与2018年12月31日应收票据存在差异系因执行新金融工具准则调整2019 年1月1日应收票据减值准备2,000.00元。详见“三、(三十二)重要会计政策和会计估计的变 更3.首次执行新金融工具准则、调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况”。 3.期末公司已质押的应收票据情况 公司期末无已质押的应收票据。 4.期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据情况 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 银行承兑汇票 公告编号：2020-007 121 商业承兑汇票 13,586,493.00 合计 13,586,493.00 注：上述商业承兑汇票均为背书转让，出票人或承兑人基本为国有大中型企业，历史上 均未发生过商业汇票到期未兑付的情形。因此，管理层认为商业承兑汇票背书转让后，该金 融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移，终止确认该金融资产。 5.期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据情况 公司期末无因出票人未履约而将其转应收账款的票据。 6.本期实际核销的应收票据情况 公司本年度无实际核销的应收票据。 （二）应收账款 1.应收账款分类 类 别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 (%) 金额 计提 比例 (%) 单项计提坏账准备的 应收账款 按信用风险特征组合 计提坏账准备的应收 账款 101,817,925.73 100.00 3,080,334.33 3.03 98,737,591.40 合 计 101,817,925.73 100.00 3,080,334.33 -- 98,737,591.40 类 别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 (%) 金额 计提 比例 (%) 单项计提坏账准备的应 收账款 按信用风险特征组合计 提坏账准备的应收账款 121,741,542.07 100.00 3,153,591.21 2.59 118,587,950.86 合 计 121,741,542.07 100.00 3,153,591.21 -- 118,587,950.86 （1）本期公司无单项计提坏账准备的应收账款坏账准备计提情况 （2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款： 账 龄 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 公告编号：2020-007 122 1 年以内（含 1 年） 77,712,393.91 777,123.94 1.00 1 至 2 年（含 2 年） 21,296,527.82 1,064,826.39 5.00 2 至 3 年（含 3 年） 884,590.00 265,377.00 30.00 3 至 4 年（含 4 年） 1,888,414.00 944,207.00 50.00 4 至 5 年（含 5 年） 36,000.00 28,800.00 80.00 5 年以上 合 计 101,817,925.73 3,080,334.33 -- 账 龄 期初余额 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内（含 1 年） 103,309,266.48 1,033,092.66 1.00 1 至 2 年（含 2 年） 14,025,727.09 701,286.35 5.00 2 至 3 年（含 3 年） 4,180,560.30 1,254,168.09 30.00 3 至 4 年（含 4 年） 52,488.20 26,244.10 50.00 4 至 5 年（含 5 年） 173,500.00 138,800.00 80.00 5 年以上 合 计 121,741,542.07 3,153,591.21 -- 2. 本期计提、收回或转回的坏账准备情况 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 核销 应收账款 3,153,591.21 73,256.88 3,080,334.33 合计 3,153,591.21 73,256.88 3,080,334.33 3.本期无实际核销的应收账款情况； 4.按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况： 单位名称 与本公司 关系 金额 账龄 占 应 收 账 款 余 额 的 比 例 （%） 陕西麟北煤业开发有限责任公司 非关联方 13,641,250.00 1 年以内、1-2 年 13.40 神木汇森凉水井矿业有限责任公司 非关联方 8,899,450.17 1 年以内、1-2 年 8.74 陕西双龙煤业开发有限责任公司 非关联方 5,276,562.70 1 年以内、1-2 年 5.18 礼泉县教育局 非关联方 4,770,899.00 1 年以内、1-2 年 4.69 陕西陕煤铜川矿业有限公司陈家山煤 矿 非关联方 4,464,230.00 1 年以内、1-2 年 4.38 公告编号：2020-007 123 合 计 37,052,391.87 36.39 5.本期无因金融资产转移而终止确认的应收账款情况； 6.本期无转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债的情况。 (三)预付款项 1.预付款项账龄 账 龄 期末余额 期初余额 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面余额 比例 (%) 坏账准 备 1 年以内（含 1 年） 10,955,740.02 98.01% 10,077,046.07 94.28 1 至 2 年（含 2 年） 100,000.00 0.89% 611,111.00 5.72 2 至 3 年（含 3 年） 122,551.00 1.10% 3 年以上 合 计 11,178,291.02 100.00% 10,688,157.07 100.00 2.本期预付款项中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位款项。 3.账龄超过 1 年的重要的预付款项情况： 单位名称 与本公司关 系 金额 账龄 未结算原因 彭泽勇 非关联方 100,000.00 1 至 2 年 合同未履行完毕 孙富兵 非关联方 72,551.00 2 至 3 年 合同未履行完毕 北京德比斯控制技术股份有限 公司 非关联方 50,000.00 2 至 3 年 合同未履行完毕 合 计 222,551.00 （四）其他应收款 项 目 期末余额 期初余额 应收利息 应收股利 其他应收款 840,951.63 1,362,200.27 合 计 840,951.63 1,362,200.27 1.其他应收款分类 （1）其他应收款按照性质分类 款项的性质 期末余额 占其他应收款期末余额合计数的比例 (%) 押金 105,959.80 11.23 保证金 540,980.20 57.35 公告编号：2020-007 124 备用金 296,000.00 31.39 其他往来款项 314.72 0.03 合 计 943,254.72 100.00 （2）坏账准备计提情况 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预期 信用损失 整个存续期预期信用损失(未发 生信用减值) 整个存续期预期信用 损失(已发生信用减 值) 2019 年 1 月 1 日 余额 27,727.03 27,727.03 2019 年 1 月 1 日 余额在本期 --转入第二阶段 --转入第三阶段 --转回第二阶段 --转回第一阶段 本期计提 74,576.06 74,576.06 本期转回 本期转销 本期核销 其他变动 2019 年 12 月 31 日余额 102,303.09 102,303.09 （3）按账龄披露 账 龄 期末余额 1 年以内（含 1 年） 602,321.80 1 至 2 年（含 2 年） 24,000.00 2 至 3 年（含 3 年） 316,932.92 3 至 4 年（含 4 年） 4 至 5 年（含 5 年） 5 年以上 合 计 943,254.72 3.其他应收款本期计提、收回或转回的坏账准备情况 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 核销 按组合计提 27,727.03 74,576.06 102,303.09 公告编号：2020-007 125 合计 27,727.03 74,576.06 102,303.09 4.公司本期无实际核销的其他应收款情况； 5.按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位名称 与本公司关 系 金额 账龄 占其他应收 款总额的比 例(%) 陕西美鑫产业投资有限公司 非关联方 315,618.20 2-3 年 33.46 李波 非关联方 180,000.00 1 年以内 19.08 陕西秦源招标有限责任公司 非关联方 96,362.00 1 年以内 10.22 陕西北佳信息技术有限责任公司 非关联方 60,000.00 1 年以内 6.36 张旋 非关联方 50,000.00 1 年以内 5.30 合 计 701,980.20 74.42 6.公司本期无涉及政府补助的应收款项； 7.公司本期无因金融资产转移而终止确认的其他应收款情况； 8.公司本期无转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的情况。 （五）长期股权投资 1.分类情况 项 目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 对子公司投资 10,225,750.34 10,225,750.34 对合营企业投资 对联营企业投资 小计 10,225,750.34 10,225,750.34 减：长期股权投资减值 准备 合 计 10,225,750.34 10,225,750.34 2.明细情况 被投资单位 期初余额 本期增减变动 追加投资 减少投资 权益法下确认 的投资损益 其他综合 收益调整 陕西际融信息科技有限公 司 10,225,750.34 合 计 10,225,750.34 （续上表） 被投资单位 本期增减变动 期末余额 减值准 公告编号：2020-007 126 其他权 益变动 宣告发放现 金股利或利 润 计提减值 准备 其他 备期末 余额 陕西际融信息科技有限公 司 10,225,750.34 合 计 10,225,750.34 （六）营业收入、营业成本 1.营业收入、营业成本 项 目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 117,124,832.99 123,001,368.11 其他业务收入 营业收入合计 117,124,832.99 123,001,368.11 主营业务成本 92,777,943.01 99,838,098.26 其他业务成本 营业成本合计 92,777,943.01 99,838,098.26 1. 主营业务（分行业） 行业名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 软件和信息技术服务业 117,124,832.99 123,001,368.11 合 计 117,124,832.99 123,001,368.11 营业成本 技术服务 92,777,943.01 99,838,098.26 合 计 92,777,943.01 99,838,098.26 2. 主营业务（分产品） 产品名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 应用系统集成 62,738,192.88 70,730,452.22 设备系统集成 47,008,020.24 41,137,988.13 系统运维及服务 7,378,619.87 11,132,927.76 合 计 117,124,832.99 123,001,368.11 营业成本 应用系统集成 47,027,624.33 56,465,375.45 设备系统集成 40,969,413.73 37,601,711.98 系统运维及服务 4,780,904.95 5,771,010.83 合 计 92,777,943.01 99,838,098.26 3. 主营业务（分地区） 公告编号：2020-007 127 产品名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 西北地区 117,124,832.99 123,001,368.11 华中地区 华南地区 华东地区 西南地区 华北地区 东北地区 合 计 117,124,832.99 123,001,368.11 营业成本 西北地区 92,777,943.01 99,838,098.26 华中地区 华南地区 华东地区 西南地区 华北地区 东北地区 合 计 92,777,943.01 99,838,098.26 （七）现金流量表补充资料 1.现金流量表补充资料 补充资料 本期发生额 上期发生额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 7,349,274.30 4,354,735.81 加：资产减值准备 6,252.33 344,411.52 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资 产折旧 99,150.89 215,149.79 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损 失（收益以“－”号填列） -10,162.55 -202,859.73 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 1,244,178.48 787,725.32 投资损失（收益以“－”号填列） 公告编号：2020-007 128 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -937.84 -51,661.73 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） 5,831,309.78 -16,719,899.38 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 17,738,941.69 -25,135,722.11 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -22,577,526.20 24,266,696.56 其他 经营活动产生的现金流量净额 9,680,480.88 -12,141,423.95 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 3,357,929.43 2,758,248.45 减：现金的期初余额 2,758,248.45 6,032,193.18 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 599,680.98 -3,273,944.73 2.公司本期无取得或处置子公司及其他营业单位的情形 3.现金和现金等价物的构成 项 目 本期发生额 上期发生额 一、现金 3,357,929.43 2,758,248.45 其中：库存现金 26,880.80 31,688.43 可随时用于支付的银行存款 3,331,048.63 2,726,560.02 可随时用于支付的其他货币资金 可用于支付的存放中央银行款项 存放同业款项 拆放同业款项 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 3,357,929.43 2,758,248.45 十六、补充资料 （一）非经常性损益明细表 本公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义 界定的非经常性损益项目： 公告编号：2020-007 129 项 目 本期发生额 上期发生额 非流动资产处置损益 10,162.55 202,859.73 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免计入 当期损益的政府补助 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一 标准定额或定量享受的政府补助除外） 1,797,807.00 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资 时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性 金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置 交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投 资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动 产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整 对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 2,004.16 55,012.78 其他符合非经常性损益定义的损益项目 非经常性损益影响利润总额合计数 1,809,973.71 257,872.51 减：非经常性损益的所得税影响数 271,594.18 38,680.88 非经常性损益影响净利润合计数 1,538,379.53 219,191.63 其中：少数股东损益影响数 归属于母公司所有者损益影响数 1,538,379.53 219,191.63 （二）净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率 （%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 公告编号：2020-007 130 归属于公司普通股股东的净利润 5.61% 0.12 0.12 扣除非经常性损益后归属于公司普 通股股东的净利润 4.11% 0.09 0.09 陕西思宇信息技术股份有限公司 公告编号：2020-007 131 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 陕西思宇信息技术股份有限公司办公室