837619_2016_微柏软件_2016年年度报告_2017-04-23.txt

微 柏 软 件 NEEQ:837619 广州市微柏软件股份有限公司 Guangzhou Weepal Software Co., Ltd. 年度报告 2016 公 司 年 度 大 事 记 成功挂牌 2016年6月1日，广州市微柏软件股份有限公司在全国中小企业股份转让系统成功挂牌，证 券简称：微柏软件，证券代码：837619。 课题研究 公司参与申报了国家档案局科技项目——“电子档案长久保存中数字签名技术的应用研究”， 该课题已获国家档案局批准立项。 知识产权 2016年公司合计共获得“质量与安全监督管理软件【简称GQS】V2.0”等5项计算机软件著 作权；此外，公司正在申请“一种基于交通工程建设全过程质量控制管理系统”及“一种基于 电子签名的交通工程电子档案管理系统”两项发明专利。 公告编号：2017-010 1 目 录 第一节 声明与提示…………………………………………………………………………………2 第二节 公司概况……………………………………………………………………………………5 第三节 会计数据和财务指标摘要…………………………………………………………..……7 第四节 管理层讨论与分析………………………………………………………………………...9 第五节 重要事项………………………………………………………………………………….17 第六节 股本变动及股东情况……………………………………………………………………19 第七节 融资及分配情况………………………………………………….………………………21 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况……………………………………………...22 第九节 公司治理及内部控制……………………………………………...............................25 第十节 财务报告………………………………………………………………………………….29 公告编号：2017-010 2 释义 释义项目 释义 公司、本公司、微柏软件、股份公司 指 广州市微柏软件股份有限公司 有限公司、微柏有限 指 广州市微柏软件有限公司 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 挂牌、公开转让 指 公司股份在全国中小企业股份转让系统挂牌及公开转 让行为 公司章程 指 广州市微柏软件股份有限公司章程 三会 指 股东(大)会、董事会和监事会 股东大会 指 广州市微柏软件股份有限公司股东大会 董事会 指 广州市微柏软件股份有限公司董事会 监事会 指 广州市微柏软件股份有限公司监事会 三会议事规则 指 《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监 事会议事规则》 高级管理人员 指 公司总经理、技术总监、董事会秘书、财务经理 管理层 指 公司董事、监事及高级管理人员 报告期 指 2016 年 主办券商、银河证券 指 中国银河证券股份有限公司 会计师事务所 指 中审华会计师事务所(特殊普通合伙) 律师事务所 指 广东广信君达律师事务所 元、万元 指 人民币元、人民币万元 USBKEY(UKEY) 指 USBKEY 是一种 USB 接口的硬件设备。它内置单片机或 智能卡芯片,有一定的存储空间,可以存储用户的私钥 以及数字证书,利用 USBKEY 内置的公钥算法实现对用 户身份的认证。 PKI/CA 指 PKI 指的是公钥基础设施。CA 指的是认证中心。PKI 从技术上解决了网络通信安全的种种障碍。CA 从运营、 管理、规范、法律、人员等多个角度来解决了网络信 任问题。 Socket 指 网络上的两个程序通过一个双向的通信连接实现数据 的交换,这个连接的一端称为一个 socket。 IOCP(I/O Completion Port) 指 常称 I/O 完成端口。IOCP 模型属于一种通讯模型,适用 于(能控制并发执行的)高负载服务器的一个技术。用 于高效处理多个客户端进行数据交换的一个模型。 公告编号：2017-010 3 第一节 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资 料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性 承担个别及连带责任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)保证年度报告中财 务报告的真实、完整。 中审华会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司 董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 事项 是与否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 公告编号：2017-010 4 重要风险提示表 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 公司规范治理和内部控制的风险 股份公司设立前,公司的法人治理结构不完善,内部控制存在缺 陷。股份公司成立于 2016 年 1 月 19 日,成立时间较短,公司存 在相关内部控制制度不能有效执行的风险。 实际控制人控制风险 公司控股股东、实际控制人为阎申先生,阎申先生直接控制公司 51%的股份,对公司股东大会决议产生重大影响。若阎申先生利 用其对公司的实际控制权对公司的经营决策、人事、财务等进 行不当控制,可能损害公司的利益。 技术失密风险 为有效保护核心技术秘密,公司建立和健全了相关的管理制度 并采取有效措施,但上述方式并不能完全保证技术不外泄,如果 出现技术外泄情况,将对公司的持续技术创新能力产生一定的 负面影响。 产品更新换代风险 公司所处的软件行业更新换代速度较快,产品的开发周期也逐 渐缩短。对于为交通运输工程行业客户提供专业化软件系统和 整体解决方案的企业来说,快速的系统开发能力将成为影响其 竞争地位的重要因素。企业需及时把握市场的走向,设计和开发 出符合客户需要的产品或服务。如企业对开发技术、市场需求 不能做出正确的了解和判断,对行业关键技术的发展动态不能 及时掌控,则可能会错失市场机会,并面临着已有客户资源流失 的风险。 技术人才流失风险 公司属于自主创新的软件企业,其产品的技术含量较高。公司所 处行业内的市场竞争主要体现为产品应用功能和研发实力的竞 争,因此拥有稳定、高素质的研发团队和持续的技术研发能力对 公司的发展至关重要。公司一直以来注重研发投入,成立至今通 过自主创新取得了多项软件著作权,同时研发团队也在不断壮 大,核心技术人员在技术研发领域积累了丰富经验。如果核心技 术人员流失,则会对公司的市场竞争力和技术革新能力带来不 利影响。 税收优惠政策改变风险 公司于 2015 年 10 月取得广东省科学技术厅、广东省财政厅、 广东省国家税务局、广东省地方税务局共同颁发的高新技术企 业认证,有效期为三年,享受高新技术企业所得税优惠税率 15%。 如果未来国家对于高新技术企业认定标准发生重大变化等原因 导致公司未能取得高新技术企业资质,或者国家对于高新技术 企业的税收优惠政策出现重大变化,则公司经营业绩将受到一 定的影响。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 公告编号：2017-010 5 第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 广州市微柏软件股份有限公司 英文名称及缩写 Guangzhou Weepal Software Co., Ltd. 证券简称 微柏软件 证券代码 837619 法定代表人 阎申 注册地址 广州大道中 900 号 501 房 536 单位 办公地址 广州大道中 900 号 501 房 536 单位 主办券商 银河证券 主办券商办公地址 北京西城区金融大街 35 号国际企业大厦 C 座 会计师事务所 中审华会计师事务所(特殊普通合伙) 签字注册会计师姓名 林彤、荀铁刚 会计师事务所办公地址 天津开发区广场东路 20 号滨海金融街 E7106 室 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 蔡佳宁 电话 020-38892149 传真 020-38892149 电子邮箱 karenatsai@ 公司网址 联系地址及邮政编码 广州大道中 938 号通信综合楼 8 楼,510000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2016 年 6 月 1 日 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类） 软件和信息技术服务业(I65)——软件开发(I6510) 主要产品与服务项目 为交通运输工程行业客户提供专业化软件系统和整体解决方案 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股） 30,000,000 做市商数量 0 控股股东 阎申 实际控制人 阎申 四、注册情况 公告编号：2017-010 6 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 91440106734918603D 否 税务登记证号码 91440106734918603D 否 组织机构代码 91440106734918603D 否 公告编号：2017-010 7 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 32,138,296.65 21,996,679.79 46.11% 毛利率 82.16% 83.77% - 归属于挂牌公司股东的净利润 12,435,808.71 9,050,073.05 37.41% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后 的净利润 11,181,335.84 9,044,893.72 23.62% 加权平均净资产收益率(依据归属于挂牌公司 股东的净利润计算) 36.63% 38.90% - 加权平均净资产收益率(归属于挂牌公司股东 的扣除非经常性损益后的净利润计算) 32.94% 38.98% - 基本每股收益 0.83 2.17 - 二、偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 43,736,459.79 29,963,287.07 45.97% 负债总计 3,569,939.89 2,232,575.88 59.90% 归属于挂牌公司股东的净资产 40,166,519.90 27,730,711.19 44.84% 归属于挂牌公司股东的每股净 资产 1.34 2.77 - 资产负债率 8.16% 7.45% - 流动比率 10.58 11.68 - 利息保障倍数 - - - 三、营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 8,288,345.31 14,403,292.71 -42.46% 应收账款周转率 3.09 4.94 -37.50% 存货周转率 1,226.59 - - 四、成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率 45.97% 39.95% - 营业收入增长率 46.11% 47.27% - 净利润增长率 37.41% 81.58% - 五、股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 30,000,000 10,000,000 200.00% 计入权益的优先股数量 0 0 - 公告编号：2017-010 8 计入负债的优先股数量 0 0 - 六、非经常性损益 单位：元 项目 金额 计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一 标准定额或定量享受的政府补助除外) 1,486,200.00 除上述各项之外的其他营业外收支净额 -10,349.57 非经常性损益合计 1,475,850.43 所得税影响数 -221,377.56 少数股东权益影响额（税后） 非经常性损益净额 1,254,472.87 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 单位：元 不适用 公告编号：2017-010 9 第四节 管理层讨论与分析 一、经营分析 （一）商业模式 公司属于软件和信息技术服务业，以交通运输工程建设行业为依托，为工程行业客户提供专业化软 件系统服务和整体解决方案。公司主要产品有 gPallas 交通工程质量监督管理系统、EAMS 交通建设项目电 子档案系统和 GERP 企业信息管理系统等。 公司的服务模式：（1）在向用户提供整体解决方案时，基于互联网平台，采用“系统平台+专项定制 +技术支持服务”的方式，能适应不同地区及不同建设项目的需求（2）在产品运行维护阶段，客户遇到问 题可以通过两种途径来解决：一是客服中心，客服中心团队通过热线、远程、在线指导服务，及时为客户 提供解决方案；二是现场回访，产品实施团队定时、定期提供现场回访服务，收集、整理、解决客户在使 用产品过程中的建议和问题，提高服务质量。通过为客户提供周到、及时的日常服务，公司与客户结成牢 固的伙伴关系。 市场营销及管理模式：（1）公司的营销模式是：通过竞争性谈判、公开投标等方式获得项目资源。 公司一方面凭借自身现有客户群体中树立的良好口碑，通过现有客户介绍开发新客户，推广公司产品；另 一方面，通过参加行业学术交流会、学习考察、科研课题应用推广会、交通行业质量主管部门业务学习交 流会等应用多种渠道寻找潜在客户，开拓新市场。同时，公司重视客户体验，对已有客户通过回访，保持 沟通，维护良好的客户关系。（2）管理模式采取 “总部为主、分支机构为辅”，即广州总部统筹各区域市 场业务，河南事业部（覆盖华中地区）、东北办事处等分支机构为载体，开展国内区域的市场拓展、项目 实施和技术服务。此外，公司在拓展业务时，在部分地区采用合作推广的方式，由当地合作伙伴负责市场 拓展及售后服务。在具体市场管理中，分支机构负责区域市场开发和项目实施的组织管理工作。重大项目 或整体解决方案类项目，由公司总部进行策划及配置市场、研发及实施资源。公司目前盈利模式可以概括 为：为工程建设相关单位提供信息化产品服务，收取服务费。当前，公司主要通过不断研发满足客户在特 定工程项目管理的需求，利用现有的项目实施经验及技术服务优势获取订单，然后组织研发、实施部署及 运行维护服务，从而获取技术服务收益。 报告期内，公司商业模式未发生变化。 年度内变化统计： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 （二）报告期内经营情况回顾 总体回顾： 2016 年公司全年实现营业收入 32,138,296.65 元，较去年同期 21,996,679.79 元增长 46.11%；实现 净利润 12,435,808.71 元，较去年同期 9,050,073.05 元增长 37.41%。截至 2016 年 12 月 31 日，公司总 资产为 43,736,459.79 元，净资产为 40,166,519.90 元。 1、报告期内经营情况： 公告编号：2017-010 10 （1）质量管理系统本期服务收入为约 2700 万元，同比增长约 24%；电子档案系统的服务收入实现了 增长；报告期内新增了硬件产品销售收入，主要是公司以质量管理系统为平台，利用物联网技术优势，为 平台使用单位提供了工程数据监管产品，如试验检测仪器对接、拌合站同步数据采集和监控、隧道人员定 位等。 （2）市场渠道开拓方面，公司以设立办事处及参股公司的方式积极扩充业务覆盖面，同时相应完善 技术支持队伍的配备，实施工程师的人数有较大增加。此外，由于交通建设主管部门利用公司系统能有效 提升对建设项目的信息化监管，提出了以合作推广的模式快速切入当地建设项目。 （3）研发工作上，基于交通建设项目全生命周期管理的需求，公司继续推进基于 BIM 的工程建设管 理以及公路养护环节管理的技术开发。 （4）政企合作课题研究 2016 年，我司联合广东省交通运输档案信息管理中心及广东省电子商务认证有限公司申报了国家档 案局科技项目——“电子档案长久保存中数字签名技术应用研究”课题，就技术架构、数字签名的技术方 法等六个方面细化研究电子档案长效保存问题。该项目已于 2016 年年中获得国家档案局批准立项，计划 于 2017 年年中完成研究并开展课题鉴定工作。 2、影响经营的重大事项： 无。 1、主营业务分析 （1）利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 金额 变动比例 占营业收入 的比重 金额 变动比例 占营业收入 的比重 营业收入 32,138,296.65 46.11% 100% 21,996,679.79 47.27% 100% 营业成本 5,732,489.93 60.57% 17.84% 3,570,024.39 -1.46% 16.23% 毛利率 82.16% - - 83.77% - - 管理费用 10,967,380.24 52.74% 34.13% 7,180,226.23 44.90% 32.64% 销售费用 2,313,828.04 326.60% 7.20% 542,393.94 -2.72% 2.47% 财务费用 -55,648.23 - -0.17% -32,947.27 - -0.15% 营业利润 12,475,599.04 19.78% 38.82% 10,415,598.69 82.28% 47.35% 营业外收入 1,486,239.88 - 4.62% 0.00 - 0.00% 营业外支出 10,389.45 54.72% 0.03% 6,715.00 - 0.03% 净利润 12,435,808.71 37.41% 38.69% 9,050,073.05 81.58% 41.14% 项目重大变动原因： 1、营业收入：本期收入较上年增长 46.11%，主要原因在于公司自主研发产品的不断升级和完善，结 合客户需求提供专业的软件系统服务和整体解决方案，客户满意度不断提高；公司增加销售人员，加大市 场推广力度；增加市场营销模式，不断开拓新市场等经营活动，均致使营业收入获得提升。 2、营业成本：较上年增加 60.57%，本年新增物联网类产品销售，其中涉及硬件产品采购；随着质量 管理系统的业务增长，需要投入更多的 UKEY 及服务器等硬件设备；技术支持类人员的人数及薪酬均有所 增长，随之带来相应成本增加。 3、管理费用：较上年增加 52.74%，主要原因：为业务发展需要增加管理人员并提高员工工资待遇； 公司挂牌需要支付券商、会计师事务所、律师事务所中介服务费；根据生产经营的需要，研发投入也有所 加大。 4、销售费用：较上年增加 326.6%，原因是：公司加大市场推广力度，采取增加市场销售人员等措施， 相应的工资及费用也有所提高；增加市场营销模式，通过参加行业学术交流会、学习考察、科研课题应用 公告编号：2017-010 11 推广会、交通行业质量主管部门业务学习交流会等应用多种渠道寻找潜在客户，开拓新市场，相应的业务 费用增加，综合致使本年较上年销售费用增幅较大。 5、财务费用：公司现金流良好，不存在银行借款，财务费用主要为金融机构手续费和利息收入。2016 年，公司取得的利息收入较 2015 年增加 23,597.70 元。 6、营业外收入：较上年增加 1,486,239.88 元，主要原因为本年获得了高新企业政府补助。 7、净利润：较去年同期增长 37.41%，主要原因是本年度公司加大市场推广力度，销售额增长 46.11%。 本年度增加硬件产品销售收入，成本相对有所增加。因市场拓展投入加大，销售费用同比增幅加大，成本 费用的增加相应降低了收入的增幅；而本年度获得高新企业政府补助增加了利润，综合原因致使本年度净 利润同期增长 37.41%。 （2）收入构成 单位：元 项目 本期收入金额 本期成本金额 上期收入金额 上期成本金额 主营业务收入 32,138,296.65 5,732,489.93 21,996,679.79 3,570,024.39 其他业务收入 0.00 0.00 0.00 0.00 合计 32,138,296.65 5,732,489.93 21,996,679.79 3,570,024.39 按产品或区域分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例 上期收入金额 占营业收入比例 华南地区 8,706,964.88 27.09% 9,107,479.20 41.40% 华中地区 6,818,651.24 21.22% 5,062,386.42 23.01% 华北地区 6,752,562.47 21.01% 3,447,046.57 15.67% 华东地区 4,633,186.72 14.42% 1,860,279.25 8.46% 西北地区 3,122,107.99 9.71% 1,249,428.30 5.68% 西南地区 1,905,520.51 5.93% 955,493.30 4.34% 东北地区 199,302.83 0.62% 314,516.67 1.43% 合计 32,138,296.65 100.00% 21,996,679.79 100.00% 收入构成变动的原因： 2016 年公司不断升级现有软件产品，完善产品性能，丰富产品种类，为客户提供行业的信息化解决 方案；同时，技术支持和销售人员的增加，致使今年的营业收入都有了明显提升。华南地区方面，由于区 域内项目陆续完工，本期收入金额有所下降，公司正在接洽新的开工项目；此外，华北、华中及华东地区 业务规模扩张，也致使华南地区的相对营收比例下降。 （3）现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 经营活动产生的现金流量净额 8,288,345.31 14,403,292.71 投资活动产生的现金流量净额 -2,548,626.78 1,857,399.39 筹资活动产生的现金流量净额 0.00 0.00 现金流量分析： 1、经营活动产生的现金流量净额较去年同期变化较大的原因：因公司销售额增长，销售回款增加， 销售商品提供劳务收到现金同比增加；而本期增加硬件产品销售收入，对应的采购成本增加；公司员工人 数增加，增加员工福利等支出，同比支付给职工的现金增加；销售额的增加相应各项税费缴纳额增加；而 销售额增加相应员工的出差费用，公司管理投入等都有所增加，以上综合本年度经营活动产生的现金流量 净额有所减少。 公告编号：2017-010 12 2、投资活动产生的现金流量净额较去年同期变化较大的原因：公司因生产经营需要增加电子设备和 运输设备等固定资产投入所致。 （4）主要客户情况 单位：元 序号 客户名称 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 广东省长大公路工程有限公司 2,977,815.29 9.27% 否 2 中铁十一局集团有限公司 1,899,574.96 5.91% 否 3 河南省公路工程局集团有限公司 1,879,222.64 5.85% 否 4 中交第二公路工程局有限公司 1,727,775.05 5.38% 否 5 中铁十二局集团有限公司 1,472,606.74 4.58% 否 合计 9,956,994.69 30.98% - （5）主要供应商情况 单位：元 序号 供应商名称 采购金额 年度采购占比 是否存在关 联关系 1 无锡市瑞丰计量科技有限公司 760,012.82 35.41% 否 2 福建安吉达智能科技有限公司 378,952.00 17.66% 否 3 广州帝视尼电子科技有限公司 321,158.00 14.97% 否 4 广州洪邦计算机科技有限公司 195,500.00 9.11% 否 5 飞天诚信科技股份有限公司 175,000.00 8.15% 否 合计 1,830,622.82 85.30% - （6）研发支出与专利 研发支出： 单位：元 项目 本期金额 上期金额 研发投入金额 5,834,023.77 4,638,006.64 研发投入占营业收入的比例 18.15% 21.09% 专利情况： 项目 数量 公司拥有的专利数量 0 公司拥有的发明专利数量 0 研发情况： 2016 年度公司研发支出总额占公司营业收入的 18.15%，公司研发支出的构成主要为研发人员工资及 福利、社会保险、住房公积金、研发设备折旧费等，公司能够将发生的与研发活动直接相关的支出按照项 目与费用性质归类，并由此确保研发费用准确核算，本报告期内公司研发投入占营业收入的比例准确、合 理。 2、资产负债结构分析 单位：元 项目 本年期末 上年期末 占总资 产比重 的增减 金额 变动 比例 占总资产 的比重 金额 变动 比例 占总资产 的比重 货币资金 24,763,078.03 30.17% 56.62% 19,023,359.50 588.59% 63.49% -6.87% 应收账款 12,748,640.70 82.50% 29.15% 6,985,649.45 391.86% 23.31% 5.83% 公告编号：2017-010 13 存货 9,347.02 - 0.02% 0.00 - - 0.02% 长期股权投资 309,426.98 - 0.71% 0.00 - - 0.71% 固定资产 3,022,848.07 45.28% 6.91% 2,080,759.10 113.18% 6.94% -0.03% 在建工程 0.00 0.00% 0.00% 0.00 0.00% 0.00% 0.00% 短期借款 0.00 0.00% 0.00% 0.00 0.00% 0.00% 0.00% 长期借款 0.00 0.00% 0.00% 0.00 0.00% 0.00% 0.00% 资产总计 43,736,459.79 45.97% 100% 29,963,287.07 39.95% 100% - 资产负债项目重大变动原因： 1、货币资金比去年同期增加 30.17%，主要公司资产状况良好，自有资金充足，本年度公司销售额增 长，销售回款增加，减除相应的采购货款，职工薪酬等支付的现金后，公司货币资金同比增幅较大。 2、应收账款比去年同期增加 82.5%，主要为本年营业收入较去年有大幅增长，而应收账款周转率较 去年同期有所降低，导致应收账款增加。 3、长期股权投资期末余额为 309,426.98 元，系本年向参股公司北京微柏软件有限公司实缴投资款 490,000 元。由于北京微柏软件有限公司刚开业，尚处于前期的筹办阶段，并未产生收入，因此按权益法 核算长期股权投资的亏损额为 180,573.02 元。 4、固定资产比去年同期增加 45.28%，主要为购买经营所需的车辆及研发设备、办公设备导致。 整体而言，公司不存在长短期借款，无偿还负债的压力。公司资产负债率低，资产质量良好且无偿 债压力，现金较为充裕。 3、投资状况分析 （1）主要控股子公司、参股公司情况 参股公司有：微柏软件持有北京微柏软件有限公司 49%的股权，该公司的成立主要系与微柏软件成为 战略伙伴，为微柏软件拓展北方市场。报告期内，不存在投资收益对公司净利润影响达到 10%的情况。 （2）委托理财及衍生品投资情况 不适用。 （三）外部环境的分析 宏观环境：从“十三五”来看，全面建成小康社会、深入实施国家“三大战略”、推进新型城镇化发 展，都为交通运输加快建设、快速成网带来了重大机遇。综合判断，“十三五”是我国交通运输基础设施 集中建设、扩大规模的重要时期，更是加快成网、优化结构的关键时期。 行业发展： “十三五”期间，交通运输行业固定资产投资将达到 15 万亿，比“十二五”的 13.5 万 亿增加 1.5 万亿,增长率 11.11%。同时，交通基础设施建设过程中的信息化管理也必然是大势所趋，行业 发展前景可观。 周期波动：当前国内经济上行困难较大，但从各省份的交通固定资产投资数据上看，总量上均持续稳 定增长，此外，建设高峰期过后，按照交通运输系统的生命周期规律，又将进入存量设施运营维护高峰期， 因此，总体上将呈现弱周期波动状态。 市场竞争状况：由于公司的产品属于跨学科（土木工程+信息系统）的系统工程，一般软件企业难以 在短期内模仿，公司一直致力于交通工程建设信息化管理行业细分市场，已形成了较强的技术经验积累。 已知趋势：国内市场“蛋糕”巨大，公司可充分利用现有市场积累的品牌声誉，实现其他目标市场的 推广应用，在行业中继续发展壮大。 重大事件对公司的影响：由于公司的系列产品早已覆盖交通工程建设过程至竣工的全过程，国家部委 于 2016 年 12 月发文明确了建设项目电子文档归档及电子档案管理的管理办法，这对公司的业务扩展提供 了更有力的保障。 公告编号：2017-010 14 （四）竞争优势分析 1、技术优势 公司的产品涉及基于 PKI/CA 的电子签名技术、Socket 数据通信加密技术、 IOCP 高并发处理技术、 数据中心构建技术和数据自动采集技术等关键技术。公 司对相关关键技术所涉及的自主知识产权、软件产 品，已先后申请软件著作权。 同时，公司产品经过多年的技术积累，稳定性较高，可靠性较强。公司对交 通运 输工程行业专业技术软件开发有自己的经验总结，并将继续深入探究该方向的软 件技术应用。 2、较强的研发实力 公司与广东省交通运输档案信息管理中心、广东省电子商务认证有限公司共同申报了国家档案局科技 项目“电子档案长久保存中数字签名技术的应用研究”课题，该课题于 2016 年中获得国家档案局同意立项。 该课题的研究内容显示了公司较强的研发实力。 3、细分行业经验优势 公司依托交通运输工程行业，为客户提供专业化软件系统和整体解决方案。公司管理层团队、核心技 术团队，拥有多年为交通运输工程企业服务的经验，对该行业有较深的理解。公司产品结合了交通运输工 程行业的建设和管理经验，将交通运输工程行业的特点融入其中，相比一般的企业软件产品更具有专业性、 实 用性。公司将细分领域的行业经验，充分应用到产品研发当中以满足该细分行业 客户对专业性的需求。 相对与其他软件企业，公司在细分行业具有经验优势。 4、产品粘性优势 公司为交通运输工程企业提供专业化软件系统和整体解决方案，客户需要花费一定的人力、物力去掌 握和使用该产品，以提高客户日常生产经营效率。客户一经熟悉公司产品，将对产品产生使用粘性，同时， 公司通过不断向客户提供升 级、维护等其他服务，行业内其他公司很难再取得该客户资源。公司产品的使 用 粘性特点在一定程度上形成了公司竞争优势。 5、坚实的长期客户资源 公司在交通运输工程行业专业化软件开发市场中相对起步较早，有着十多年的经营管理经验，并且公 司凭借着高效优质的服务奠立了自身的良好口碑以及较 为丰富的客户资源，这些坚实的客户资源使得公司 长久以来在市场中始终维系着 一定的市场份额，客户资源的不断积累沉淀，最终将成为公司发展的强大助 推力。 （五）持续经营评价 经营能力：由于公司核心产品技术领先，行业本身具备可持续性，公司持续经营能力有保证。公司在 报告期内对业务范围进行了优化，对于已有的产品除先于市场需求开展研发储备外，更以物联网类产品丰 富产品外延。此外，公司的业务已逐步向其他基建行业拓展，如：轨道交通、房建等。 公司建立了完善的内部治理机制，拥有持续经营所需的资源。“十三五”期间，交通基础设施建设总投 资额庞大，公司提供的信息化服务拥有广阔的市场前景及良好的发展机遇。公司产品市场占有率稳定，经 营业绩稳定，资产负债结构合理，公司具备持续经营能力，发展前景良好。 （六）扶贫与社会责任 报告期内，公司诚信经营、按时纳税、积极吸纳人才创造工作岗位和保障员工合法权益，尽力实现一 个企业对社会的责任。 （七）自愿披露 不适用 公告编号：2017-010 15 二、未来展望（自愿披露） （一） 行业发展趋势 行业趋势：在“十三五”期间，交通运输总投资规模将要达到 15 万亿人民币，行业前景可观；顺应世 界“互联网+”及大数据的发展趋势，交通基础设施建设将与互联网平台实现深度融合。 地位：公司自成立以来一直深耕于交通工程建设信息化领域，并持续引领着行业的变革与发展。2016 年，公司借助新三板挂牌带来的积极影响，行业地位进一步提升。公司积极布局重点业务区域，并相继设 立了参股公司、办事处等，有效提升了区域市场的资源调动能力，业务来源结构得到优化。公司将逐步发 展成为交通基建行业的大数据中心。 业绩影响：行业目前处于稳步发展的态势，核心产品的市场占有比持续提升，公司在行业中地位得到 持续提高、区域影响力逐渐扩大，对公司未来的经营业绩和盈利能力都将产生积极的影响。 （二）公司发展战略 公司的发展战略：通过“互联网+”模式，实现交通工程建设过程的信息化管理，形成项目各参与单位 的协同工作平台及交通建设行业的大数据中心。中长期目标是参与交通基础设施的全生命周期信息化管理， 为国家优化资源配置，合理规划产业布局提供数据资源方案。 拟开展的新业务： （1）物联网领域：围绕核心业务，持续研发软硬件产品，使公司产品更丰富，用户体验更优，质量监 督数据更加全面可靠。 （2）电子档案领域：充分利用参与国家层面电子档案标准研究项目的优势，积极拓展其他基建行业及 跨行业的电子档案业务。 （三）经营计划或目标 2017 年，公司将持续深挖交通工程建设领域业务资源，积极为各省、直辖市及自治区的数据中心建设 提供优质、高效的平台服务资源。按照交通工程项目的监督管理需求，公司将加大研发投入，务求为客户 提供更丰富的项目管理载体。利用已有的分支机构带来的资源优势，公司将积极做好电子档案业务布局； 继续壮大交通建设行业核心业务的同时，力求更快更准地切入其他行业市场。此外，公司将继续保持与中 国工程院、国家档案局、广东省档案局及广东省交通运输档案信息管理中心的研究合作，继续以科研成果 带动行业的变革创新。 （四）不确定性因素 上述经营计划并不构成对投资者的任何承诺，提示投资者对此保持足够的风险意识，并且客观理解经 营计划与实际之间的差异。 三、风险因素 （一）持续到本年度的风险因素 1、公司规范治理和内部控制的风险 股份公司设立前，公司的法人治理结构不完善，内部控制存在缺陷。股份公司成立于 2016 年 1 月 19 日，成立时间较短，公司存在相关内部控制制度不能有效执行的风险。 应对措施：尽管股份公司已经逐步建立健全了法人治理结构，但“三会”运作规范性仍有待验证和 提高。公司股东、董事、监事、高级管理人员将认真学习各项公司治理制度，提高规范意识与执行能力， 保护公司及投资者权益。 2、实际控制人控制风险 公司控股股东、实际控制人为阎申先生，阎申先生直接控制公司 51%的股份，对公司股东大会决议产 生重大影响。若阎申先生利用其对公司的实际控制权对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可 能损害公司的利益。 公告编号：2017-010 16 应对措施：公司目前已建立健全了股东大会、董事会、监事会及高级管理人员的法人治理机制，制 定完善了包括对外投资、对外担保、关联交易等管理制度和内控体系，能够有效保护中小股东的知情权、 参与权、质询权和表决权，避免实际控制人不当控制的风险。 3、技术失密风险 为有效保护核心技术秘密，公司建立和健全了相关的管理制度并采取有效措施，但上述方式并不能 完全保证技术不外泄，如果出现技术外泄情况，将对公司的持续技术创新能力产生一定的负面影响。 应对措施：公司目前主要产品都已申请了软件著作权及软件产品认证，发生较大范围的盗版、仿冒 可能性较小，一旦发生此类违法行为，公司可利用法律途径维护自身利益。 4、产品更新换代风险 公司所处的软件行业更新换代速度较快，产品的开发周期也逐渐缩短。对于为交通运输工程行业客 户提供专业化软件系统和整体解决方案的企业来说，快速的系统开发能力将成为影响其竞争地位的重要因 素。企业需及时把握市场的走向，设计和开发出符合客户需要的产品或服务。如企业对开发技术、市场需 求不能做出正确的了解和判断，对行业关键技术的发展动态不能及时掌控，则可能会错失市场机会，并面 临着已有客户资源流失的风险。 应对措施：公司通过定期走访客户，实时与客户讨论产品的优缺点、听取反馈建议，不断更新完善 自身产品。公司一直以来将研发作为重中之重，并加大研发投入，力求引领市场走向，从而降低此类风险。 5、技术人才流失风险 公司属于自主创新的软件企业，其产品的技术含量较高。公司所处行业内的市场竞争主要体现为产 品应用功能和研发实力的竞争，因此拥有稳定、高素质的研发团队和持续的技术研发能力对公司的发展至 关重要。公司一直以来注重研发投入，成立至今通过自主创新取得了多项软件著作权，同时研发团队也在 不断壮大，核心技术人员在技术研发领域积累了丰富经验。如果核心技术人员流失，则会对公司的市场竞 争力和技术革新能力带来不利影响。 应对措施：公司未来拟通过股权激励、建立良好的企业文化和有竞争力的薪酬奖励机制等方式，吸 引和留住人才，一定程度上将技术人才流失的风险显著降低。 6、税收优惠政策改变风险 公司于 2015 年 10 月取得广东省科学技术厅、广东省财政厅、广东省国家税务局、广东省地方税务 局共同颁发的高新技术企业认证，有效期为三年，享受高新技术企业所得税优惠税率 15%。如果未来国家 对于高新技术企业认定标准发生重大变化等原因导致公司未能取得高新技术企业资质，或者国家对于高新 技术企业的税收优惠政策出现重大变化，则公司经营业绩将受到一定的影响。 应对措施：公司将密切关注高新技术企业相关政策的动态信息，并于高新技术企业资格到期前及时 申请复核审查，以保证可持续享受高新技术企业所得税优惠。 （二） 报告期内新增的风险因素 无。 四、董事会对审计报告的说明 （一）非标准审计意见说明： 是否被出具“非标准审计意见审计报告”： 否 审计意见类型： 标准无保留意见 董事会就非标准审计意见的说明： 不适用。 （二）关键事项审计说明： 不适用。 公告编号：2017-010 17 第五节 重要事项 一、重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否 - 是否存在对外担保事项 否 - 是否存在控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、 资产的情况 否 - 是否存在日常性关联交易事项 是 第五节二(一) 是否存在偶发性关联交易事项 否 - 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者 本年度发生的企业合并事项 否 - 是否存在股权激励事项 否 - 是否存在已披露的承诺事项 是 第五节二(二) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 否 - 是否存在被调查处罚的事项 否 - 是否存在自愿披露的重要事项 否 - 二、重要事项详情 （一）报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 日常性关联交易事项 具体事项类型 预计金额 发生金额 1．购买原材料、燃料、动力 0.00 0.00 2．销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者受托销售 0.00 0.00 3．投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） 0.00 0.00 4．财务资助（挂牌公司接受的） 0.00 0.00 5．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 0.00 0.00 6．其他 545,427.20 303,592.20 总计 545,427.20 303,592.20 （二）承诺事项的履行情况 公司控股股东实际控制人阎申及持股 5%以上的股东戴梦岛和闫利均出具了《避免同业竞争承诺函》。 承诺： “1、本人及与本人关系密切的家庭成员，将不在中国境内外直接或间接从事或参与任何在商业上对 股份公司构成竞争的业务及活动；将不直接或间接开展对股份公司有竞争或可能构成竞争的业务、活动或 拥有与股份公司存在同业竞争关系的任何经济实体、机构、经济组织的权益；或以其他任何形式取得该经 济实体、机构、经济组织的控制权；或在该经济实体、机构、经济组织中担任总经理、副总经理、财务负 责人、营销负责人及其他高级管理人员或核心技术人员。 2、自本承诺函签署之日起，如股份公司进一步拓展其产品和业务范围，本人及其本人关系密切的家 公告编号：2017-010 18 庭成员将不与股份公司拓展后的产品或业务相竞争；可能与股份公司拓展后的产品或业务发生竞争的，本 人及本人关系密切的家庭成员按照如下方式退出竞争： A、停止生产构成竞争或可能构成竞争的产品； B、停止经营构成竞争或可能构成竞争的业务； C、将相竞争的业务纳入到股份公司来经营； D、将相竞争的业务转让给无关联的第三方。 3、本人在持有股份公司股份期间，或担任股份公司董事、总经理或其他高级管理人员、核心技术人 员期间以及辞去上述职务六个月内，本承诺为有效承诺。 4、若违反上述承诺，本人将对由此给股份公司造成的损失作出全面、及时和足额的赔偿。” 履行情况：遵守承诺。 公告编号：2017-010 19 第六节 股本变动及股东情况 一、普通股股本情况 （一）普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例 数量 比例 无限售条 件股份 无限售股份总数 0 0.00% 0 0 0.00% 其中：控股股东、实际控制人 0 0.00% 0 0 0.00% 董事、监事、高管 0 0.00% 0 0 0.00% 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 有限售条 件股份 有限售股份总数 10,000,000 100.00% 20,000,000 30,000,000 100.00% 其中：控股股东、实际控制人 5,100,000 51.00% 10,200,000 15,300,000 51.00% 董事、监事、高管 9,600,000 96.00% 19,200,000 28,800,000 96.00% 核心员工 0 0.00% - 0 0.00% 总股本 10,000,000 - 20,000,000 30,000,000 - 普通股股东人数 4 （二）普通股前十名股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例 期末持有限售 股份数量 期末持有无限售 股份数量 1 阎申 5,100,000 10,200,000 15,300,000 51.00% 15,300,000 0 2 戴梦岛 3,600,000 7,200,000 10,800,000 36.00% 10,800,000 0 3 闫利 900,000 1,800,000 2,700,000 9.00% 2,700,000 0 4 富诚海富通- 星通资本新三 板 1 号专项资 产管理计划 400,000 800,000 1,200,000 4.00% 1,200,000 0 合计 10,000,000 20,000,000 30,000,000 100.00% 30,000,000 0 前十名股东间相互关系说明： 前十名股东间相互关系说明:公司股东中,阎申先生和闫利先生系兄弟关系。 二、优先股股本基本情况 单位：股 不适用 三、控股股东、实际控制人情况 （一）控股股东情况 公司控股股东、实际控制人为阎申先生，报告期内未发生变化。 阎申，男，1967 年 5 月出生，中国国籍，加拿大永久居留权，本科学历，毕业于同济大学，路桥高 级工程师，注册造价工程师，一级建造师。1989 年 7 月至 2004 年 9 月在广东省长大公路工程有限公司工 作，历任技术主办、项目经理、广惠高速公路总工程师；2004 年 10 月至 2016 年 1 月，担任广州市微柏 软件有限公司执行董事和法定代表人；2016 年 1 月至今任股份公司董事长和法定代表人。 公告编号：2017-010 20 （二）实际控制人情况 公司控股股东、实际控制人为阎申先生，报告期内未发生变化。 公告编号：2017-010 21 第七节 融资及分配情况 一、 挂牌以来普通股股票发行情况 单位：元/股 不适用 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 不适用 三、债券融资情况 单位：元 不适用 债券违约情况: 不适用 公开发行债券的披露特殊要求: 不适用 四、间接融资情况 单位：元 不适用 违约情况: 不适用 五、利润分配情况 （一）报告期内的利润分配情况 单位：元/股 股利分配日期 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 2016 年 9 月 26 日 0.00 6.00 14.00 合计 0.00 6.00 14.00 （二）利润分配预案 单位：元/股 项目 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 年度分配预案 0.00 0.00 0.00 公告编号：2017-010 22 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 （一）基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取 薪酬 阎申 董事、董事长 男 49 本科 2016 年 1 月 1 日 -2018 年 12 月 31 日 是 戴梦岛 董事、总经理 男 49 本科 2016 年 1 月 1 日 -2018 年 12 月 31 日 是 李忠明 董事 男 51 本科 2016 年 1 月 1 日 -2018 年 12 月 31 日 否 李航 董事 男 48 本科 2016 年 1 月 1 日 -2018 年 12 月 31 日 否 陈永明 董事、技术总 监 男 35 本科 2016 年 1 月 1 日 -2018 年 12 月 31 日 是 闫利 监事、监事会 主席 男 45 本科 2016 年 1 月 1 日 -2018 年 12 月 31 日 否 彭源新 监事、研发经 理 男 40 本科 2016 年 1 月 1 日 -2018 年 12 月 31 日 是 龚磊 监事、技术经 理 男 30 本科 2016 年 1 月 1 日 -2018 年 12 月 31 日 是 马艳丽 财务经理 女 37 本科 2016 年 1 月 1 日 -2018 年 12 月 31 日 是 蔡佳宁 董事会秘书 女 29 本科 2016 年 1 月 1 日 -2018 年 12 月 31 日 是 董事会人数: 5 监事会人数: 3 高级管理人员人数: 4 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 公司控股股东、实际控制人、董事阎申先生和监事闫利先生系兄弟关系，除上述情况外，公司董事、 监 事、高级管理人员之间不存在关联关系。 （二）持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通股 股数 数量变动 期末持普通股 股数 期末普通股持 股比例% 期末持有股票期 权数量 阎申 董事、董事长 5,100,000 10,200,000 15,300,000 51.00% 0 戴梦岛 董事、总经理 3,600,000 7,200,000 10,800,000 36.00% 0 闫利 监事、监事会主 席 900,000 1,800,000 2,700,000 9.00% 0 合计 - 9,600,000 19,200,000 28,800,000 96.00% 0 （三）变动情况 公告编号：2017-010 23 信息统计 董事长是否发生变动 否 总经理是否发生变动 否 董事会秘书是否发生变动 否 财务总监是否发生变动 否 姓名 期初职务 变动类型（新任、换届、 离任） 期末职务 简要变动原因 - - - - - 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 不适用。 二、员工情况 （一）在职员工（母公司及主要子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 管理人员 4 4 财务人员 3 3 研发人员 50 58 技术支持人员 16 30 市场营销人员 5 9 其他人员 4 5 员工总计 82 109 注：可以分类为：行政管理人员、生产人员、销售人员、技术人员、财务人员等。 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 1 0 本科 42 62 专科 36 39 专科以下 3 8 员工总计 82 109 人员变动、人才引进、培训、招聘、薪酬政策、需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 1、人员变动：报告期内，公司人才队伍平稳较快发展。因为报告期内公司业务扩展，市场人员，技术 支持人员（业务实施人员）增幅较大。 2、人才引进：报告期内公司有针对性地招聘优秀专业人才，引进的研发人员主要着重新技术的创新开 发；引进的销售人员主要为有较好业务拓展能力的销售人才；技术支持人员以路桥或软件专业背景人才为 主，满足公司的业务发展要求。 3、人员培训：公司定了系统的培训计划与人才培养制度流程，全面加强员工的培训，包括新员工入职 培训、新员工试用期考核、公司产品讲解等培训。 4.薪酬政策：公司员工薪酬包括基本工资、绩效工资、奖金、津贴等。公司与员工签订《劳动合同书》， 按国家有关法律法规及地方相关社会保障制度，为员工办理养老、医疗、工伤、失业、生育等社会保险和 住房公积金。 5.需公司承担费用的离退休职工人数为零。 公告编号：2017-010 24 （二）核心员工以及核心技术人员 期初员工数量 期末员工数量 期末普通股持股数量 核心员工 0 0 0 核心技术人员 5 5 0 核心技术团队或关键技术人员的基本情况及变动情况： 公司目前没有按照《非上市公众公司监督管理办法》规定程序认定的核心员工。 公司核心技术团队或关键技术人员无变动，具体人员情况请见下： 阎申先生，男，1967 年 5 月出生，中国国籍，加拿大永久居留权，本科学历，毕业于同济大学，路桥 高级工程师，注册造价工程师，一级建造师。1989 年 7 月至 2004 年 9 月在广东省长大公路工程有限公司 工作，历任技术主办、项目经理、广惠高速公路总工程师；2004 年 10 月至 2016 年 1 月，担任广州市微柏 软件有限公司执行董事和法定代表人；2016 年 1 月至今任股份公司董事长和法定代表人。 戴梦岛，男，1967 年 11 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，毕业于西南交通大学。 1988 年 7 月至 1993 年 1 月任广东省公路工程处软件工程师；1993 年 2 月年至 1997 年 6 月任广州市中联电 脑电子技术有限公司总经理；1997 年 7 月至 2012 年 12 月任广州市优联电脑系统集成有限公司董事长；2009 年 4 月至 2016 年 1 月担任广州市微柏软件有限公司总经理；2016 年 1 月至今任股份公司董事和总经理。 陈永明，男，1981 年 5 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。2005 年 7 月至 2016 年 1 月历任广州市微柏软件有限公司程序员、高级程序员、部门经理、技术总监；2016 年 1 月至今担任股份公 司董事、技术总监。 彭源新，男，1977 年 2 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历。2001 年 8 月至 2004 年 1 月任广州思创科技发展有限公司程序员；2004 年 2 月至 2009 年 12 月从事个体经营业务；2010 年 3 月至 2016 年 1 月历任广州市微柏软件有限公司的开发工程师、项目经理、研发经理；2016 年 1 月至今任股份公 司监事、研发经理。 龚磊，男，1986 年 6 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。2009 年 7 月至 2016 年 1 月 历任广州市微柏软件有限公司程序员、项目组长、技术经理；2016 年 1 月至今任股份公司监事、技术经理。 公告编号：2017-010 25 第九节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 否 董事会是否设置专业委员会 否 董事会是否设置独立董事 否 投资机构是否派驻董事 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 否 管理层是否引入职业经理人 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 否 一、公司治理 （一）制度与评估 1、公司治理基本状况 依据《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》以及全国中小企业股份转让系统公司制 定的相关法律法规及相关规范性文件的要求，不断完善公司治理结构，建立建全公司内部管理 和控制制度 确保公司规范运作。 股份公司成立以来，公司制订了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、 《监事 会议事规则》、《总经理工作细则》、《董事会秘书工作细则》、《公司关联交易决策制度》、《对外担保管理制 度》、《信息披露事务管理制度》、《公司投资者关系管理制度》、《对外投资管理制度》、《关于防止控股股东 或实际控制人及关联方占用公司资金的管理制度》及《公司备用金和员工借款管理制度》等在内的一系列 管理制度。 公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表决程序符合有关法律、法规的要求，且均严格按照 相关法律法规，履行各自的权利和义务。公司的经营决策、投资决策及财务决策基本能够按照《公司法》、 《公司章程》及相关内控制度规定的程序和规则进行。公司将在未来的公司治理实践中，继续严格执行相 关法律法规《公司章程》、各项内部管理制度；继续强化董事、监事及高级管理人员在公司治理和规范动作 方面的理解能力和执行能力，使其勤勉尽责，使公司治理更加完善。 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 《公司章程》规定了公司股东依法享有资产收益、参与重大决策和选择管理者权利外，还有知情权、股东 收益权、提案权及股东大会、董事会决议违法时的请求撤销权等权利。公司治理文件的修订和制定，为公司科学、 规范决策，维护全体股东权益特别是中小股东充分行使其合法权利提供了制度保证。公司治理在实际运作过程中 严格按《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》以及全国中小企业股份转让系统公司制定的相关 法律法规及相关规范性文件和《公司章程》等各项制度的规定和要求，召集、召开股东大会，履行了内部流程， 给予公司所有股东充分的知情权、话语权。董事会经过评估认为：公司的治理机制能够有效给所有股东提供合适 的保护和平等的权利。 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 2016 年度，公司重大事项均按照公司内部控制制度进行决策，在公司常年法律顾问单位指导下履行了相应 法律程序。没有出现董事会、股东大会会议召集程序、表决方式违反法律、行政法规或公司章程，或者决议内容 违反公司章程的情形。公司修订内部控制制度以来，各项制度能够得到有效的执行，对于加强管理、规范运行、 提高经济效益以及公司的长远发展发挥了积极有效的作用。 公告编号：2017-010 26 4、公司章程的修改情况 2016 年 9 月 8 日召开的股东大会审议通过了《2016 年半年度资本公积及未分配利润转增股本预案》，以资 本公积及未分配利润转增股本至 3000 万股，现有股东及持股比例不变；2016 年 10 月 8 日召开的 2016 年第四次 临时股东大会审议通过了《关于修改公司章程及变更公司工商登记的议案》，对公司章程中的注册资本、股份总 数及各股东的认购股份数作出修改。 （二）三会运作情况 1、三会召开情况 会议类型 报告期内会议召 开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 4 审议通过了:(1)《关于选举阎申为公司董事长的议案》《关于聘任广 州市微柏软件股份有限公司高级管理人员的议案》 《关于<广州市微 柏软件股份有限公司总经理工作细则>的议案》《关于<广州市微柏软 件股份有限公司董事会秘书工作细则>的议案》 《关于审议<公司投资 者关系管理制度>的议案》《关于审议<防止控股股东或实际控制人及 其关联方占用公司资金的管理制度>的议案》 (2)《关于申请公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转 让、公司股票采取协议转让方式的议案》《公司 2015 年度董事会工作 报告》《公司 2015 年度总经理工作报告》《关于公司不分配 2015 年 度利润的议案》《2015 年度财务决算报告》《2016 年度财务预算》《关 于广州市微柏软件股份有限公司 2015 年控股股东、实际控制人及其关 联方资金占用情况的专项意见的审核议案》《关于公司 2016 年日常性 关联交易预测的议案》《关于续聘中审华寅五洲会计师事务所(特殊普 通合伙)的议案》《公司 2015 年度审计报告》和《关于提请召开公司 2015 年年度股东大会和 2016 年第二次临时股东大会的议案》 (3)《广州市微柏软件股份有限公司 2016 年半年度报告》《2016 年半 年度资本公积及未分配利润转增股本预案》《关于提请召开 2016 年第 三次临时股东大会的议案》 (4)《关于修改公司章程及变更公司工商登记的议案》《关于提请股东 大会授权公司董事会全权办理变更公司工商登记事宜的议案》《关于 提请召开 2016 年第四次临时股东大会》 监事会 3 审议通过:(1)《关于选举闫利为第一届监事会主席》 (2) 《公司 2015 年度审计报告》《关于公司不分配 2015 年度利润的 议案》《公司 2015 年监事会工作报告》《公司 2015 年度财务决算报 告》《公司 2016 年度财务预算报告》《关于续聘中审华寅五洲会计师 事务所(特殊普通合伙)的议案》 (3)《广州市微柏软件股份有限公司 2016 年半年度报告》《2016 年半 年度资本公积及未分配利润转增股本预案》。 股东大会 4 审议通过了: (1)由有限公司整体变为股份公司及发起人出资情况的 议案、股份公司承继有限公司全部权利义务和相关文件协议及费用审 核和事宜的议案、制了新的《公司章程》、《股东大会议事规则》、 《董事会议事规则》《监事会议事规则》、《关联交易决策制度》、 《对外投资管理制度》、《对外投资管理制度》等内控制度,选举了第 一届董事会董事和监事会监事,聘任了财务审计机构、授权董事会办理 公告编号：2017-010 27 股份公司设立登记手续等事宜》 (2)《关于申请公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转 让、公司股票采取协议转让方式的议案》《公司 2015 年度董事会工作 报告》《公司 2015 年度总经理工作报告》《关于公司不分配 2015 年 度利润的议案》《2015 年度财务决算报告》《2016 年度财务预算》《关 于广州市微柏软件股份有限公司 2015 年控股股东、实际控制人及其关 联方资金占用情况的专项意见的审核议案》《关于公司 2016 年日常性 关联交易预测的议案》《关于续聘中审华寅五洲会计师事务所(特殊普 通合伙)的议案》 (3)《2016 年半年度资本公积及未分配利润转增股本预案》 (4)《关于修改公司章程及变更公司工商登记的议案》《关于授权公司 董事会全权办理变更公司工商登记事宜的议案》 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 公司股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权委托、表决和决议等 事 项均严格按照《公司法》、《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》 等 法律、法规及规章制度要求执行，依法履行各自的权利义务，未出现不符合法律、法规的情况。 （三）公司治理改进情况 公司严格按照《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》等相关法律、法规和中国证监 会有关法律法规的要求，并结合公司实际情况建立并完善公司目前的治理机制，股东大会、董事会、监事 会和管理层均能很好的履行各自的权利和义务。公司重大的生产经营、投资决策、财务决策均按照公司《章 程》及公司内控制度的程序进行，公司现有的治理机制能够有效地提高公司治理水平和决策质量、有效地 识别和控制经营管理中的重大风险。公司的治理结构和内控制度还将进一步的健全和完善，以适应公司不 断发展壮大的需要。 公司持续加强公司治理，未发生来自控股股东及实际控制人以外的股东或代表参与公司治理的情况。 公司管理层未引入职业经理人。 （四）投资者关系管理情况 公司自挂牌以来，自觉履行信息披露义务，做好投资者关系管理工作，畅通投资者沟通联系、事务处理的 渠道。公司及时发布相关公告与信息，真诚对待关注公司信息与发展、寻找投资机会的银行、证券公司、投资机 构等相关机构邮件和实地调研考察等，如实回答提出相关问题。公司在与上述单位的沟通与磋商中，让投资者更 好的了解和理解公司的同时，也使公司对资本市场有了更深刻的认识。 （五）董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议 不适用 二、内部控制 （一）监事会就年度内监督事项的意见 监事会在报告期内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项，监事会对报告期内的监督事项无异议。 （二）公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司在人员、资产、机构、财务等方面与控股股东相互独立，公司具有完整的业务及自主经营能力。 公告编号：2017-010 28 1、人员独立性：公司的董事、监事、高级管理人员的任免均依据《公司法》、《证券法》和《公司章程》的 规定，履行相应的程序。公司的总经理、技术总监、财务经理及董事会秘书等高级管理人员均专职在本公司工作， 并在本公司领取报酬。 2、资产独立性：广州市微柏软件股份有限公司整体变更设立，资产完整、权属清晰。股份公司的资产与 发起人的资产在产权上已经明确界定并划清，公司拥有独立于发起人的生产经营系统及配套设施；拥有独立于发 起人的与生产经营有关的设备、著作权的所有权；拥有独立的产品研发和产品销售系统。公司股东及其关联方未 占有和支配公司资产，不存在资产、资金被控股股东占用而损害公司利益的情况。 3、财务独立性：公司依法制定了财务内部控制制度，设立了独立的财务部门，建立了独立完善的财务会计 核算体系和财务管理制度以及风险控制等内部管理制度。公司聘有专门的财务人员，且财务人员未在任何关联单 位兼职，能够独立作出财务决策。本公司独立在银行开户，并无与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业共 用一个银行账户的情况。公司均独立纳税，与股东单位无混合纳税现象。不存在控股股东和实际控制人干预本公 司资金运用的情况。截至报告期末，公司无资金被控股股东、实际控制人及其控制的其他企业以借款、代偿债务、 代垫款项或者其他方式占用的情形。 4、机构独立性：公司已依法建立健全股东大会、董事会、监事会等机构，聘请了总经理、技术总监、财务 经理、董事会秘书等高级管理人员在内的高级管理层，公司独立行使经营管理职权，独立于公司的控股股东、实 际控制人，不存在机构混同的情形。公司的办公场所独立于股东单位，不存在混合经营、合署办公的情形。 （三）对重大内部管理制度的评价 公司现行的内部管理制度均是依据《公司法》、《证券法》、《公司章程》和国家有关法律法规的规定，结合 公司自身的实际情况制定的，符合企业规范管理、规范治理的要求，在完整性和合理性方面不存在重大缺陷。由 于内部控制制度是一项长期而持续的系统工程，需要根据公司所处行业、经营现状和发展情况不断调整、完善。 1、 关于会计核算体系：报告期内，公司严格贯彻国家法律法规，规范公司会计核算体系，依法开展会计 核算工作。 2、关于财务管理体系报告期内，从会计人员、财务部门、财务管理制度和会计政策四个方面完善和执行 公司的财务管理体系。 3、关于风险控制体系：报告期内，公司在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风险等的前提下， 采取事前防范、事中 控制等措施，从企业规范的角度继续完善风险控制体系。 （四）年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。公司信息披露责任人及公司管理层，严 格遵守了公司制定的《信息披露管理制度》，执行情况良好。截至报告期末，公司未建立《年度报告差错责任追 究制度》。 公告编号：2017-010 29 第十节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 标准无保留意见 审计报告编号 CAC 证审字[2017]0052 号 审计机构名称 中审华会计师事务所(特殊普通合伙) 审计机构地址 天津经济技术开发区第二大街 21 号 4 栋 1003 室 审计报告日期 2017 年 4 月 20 日 注册会计师姓名 林彤、荀铁刚 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 2 审计报告正文： 审计报告 CAC 证审字[2017]0052 号 广州市微柏软件股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的广州市微柏软件股份有限公司（以下简称微柏软件公司）财务报表，包括 2016 年 12 月 31 日的资产负债表、2016 年度的利润表、现金流量表和所有者权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是微柏软件公司管理层的责任，这种责任包括；（1）按照企业会计准则的规 定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由 于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则 的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德守则，计划和执行审计工作以对 财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注 册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册 会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制 的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评 公告编号：2017-010 30 价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，微柏软件公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了微柏软 件公司 2016 年 12 月 31 日的财务状况以及 2016 年度的经营成果和现金流量。 中审华会计师事务所 (特殊普通合伙) 中国注册会计师：林彤 中国·天津 中国注册会计师：荀铁刚 2017 年 04 月 20 日 公告编号：2017-010 31 二、 财务报表 （一）资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 五、1 24,763,078.03 19,023,359.50 结算备付金 32T 32T 拆出资金 32T 32T 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 32T 32T 衍生金融资产 32T 32T 应收票据 32T 32T 应收账款 五、2 12,748,640.70 6,985,649.45 预付款项 五、3 116,352.00 28,340.80 应收保费 32T 32T 应收分保账款 32T 32T 应收分保合同准备金 32T 32T 应收利息 32T 32T 应收股利 32T 32T 其他应收款 五、4 118,359.83 35,974.04 买入返售金融资产 32T 32T 存货 五、5 9,347.02 0.00 划分为持有待售的资产 32T 32T 一年内到期的非流动资产 32T 32T 其他流动资产 32T 32T 流动资产合计 37,755,777.58 26,073,323.79 非流动资产： 发放贷款及垫款 32T 32T 可供出售金融资产 32T 32T 持有至到期投资 32T 32T 长期应收款 32T 32T 长期股权投资 五、6 309,426.98 0.00 投资性房地产 32T 32T 固定资产 五、7 3,022,848.07 2,080,759.10 在建工程 0.00 0.00 工程物资 32T 32T 固定资产清理 32T 32T 生产性生物资产 32T 32T 油气资产 32T 32T 无形资产 五、8 1,035,342.77 1,504,188.05 开发支出 五、9 1,336,053.89 32T 商誉 32T 32T 公告编号：2017-010 32 长期待摊费用 五、10 171,086.16 249,218.16 递延所得税资产 五、11 105,924.34 55,797.97 其他非流动资产 32T 32T 非流动资产合计 5,980,682.21 3,889,963.28 资产总计 43,736,459.79 29,963,287.07 流动负债： 短期借款 0.00 0.00 向中央银行借款 32T 32T 吸收存款及同业存放 32T 32T 拆入资金 32T 32T 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 32T 32T 衍生金融负债 32T 32T 应付票据 32T 32T 应付账款 五、12 705,647.52 698,020.00 预收款项 32T 32T 卖出回购金融资产款 32T 32T 应付手续费及佣金 32T 32T 应付职工薪酬 五、13 1,129,280.01 400,118.22 应交税费 五、14 1,733,712.36 1,112,361.40 应付利息 32T 32T 应付股利 32T 32T 其他应付款 五、15 1,300.00 22,076.26 应付分保账款 32T 32T 保险合同准备金 32T 32T 代理买卖证券款 32T 32T 代理承销证券款 32T 32T 划分为持有待售的负债 32T 32T 一年内到期的非流动负债 32T 32T 其他流动负债 32T 32T 流动负债合计 3,569,939.89 2,232,575.88 非流动负债： 长期借款 0.00 0.00 应付债券 32T 32T 其中：优先股 32T 32T 永续债 32T 32T 长期应付款 32T 32T 长期应付职工薪酬 32T 32T 专项应付款 32T 32T 预计负债 32T 32T 递延收益 32T 32T 递延所得税负债 32T 32T 其他非流动负债 32T 32T 公告编号：2017-010 33 非流动负债合计 32T 32T 负债合计 3,569,939.89 2,232,575.88 所有者权益（或股东权益）： 股本 五、16 30,000,000.00 10,000,000.00 其他权益工具 32T 32T 其中：优先股 32T 32T 永续债 32T 32T 资本公积 五、17 818,553.37 14,818,553.37 减：库存股 32T 32T 其他综合收益 32T 32T 专项储备 32T 32T 盈余公积 五、18 1,534,796.66 291,215.78 一般风险准备 32T 32T 未分配利润 五、19 7,813,169.87 2,620,942.04 归属于母公司所有者权益合计 40,166,519.90 27,730,711.19 少数股东权益 32T 32T 所有者权益总计 40,166,519.90 27,730,711.19 负债和所有者权益总计 43,736,459.79 29,963,287.07 法定代表人：阎申 主管会计工作负责人：马艳丽 会计机构负责人：马艳丽 （二）利润表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 32,138,296.65 21,996,679.79 其中：营业收入 五、20 32,138,296.65 21,996,679.79 利息收入 32T 32T 已赚保费 32T 32T 手续费及佣金收入 32T 32T 二、营业总成本 19,482,124.59 11,593,889.43 其中：营业成本 五、20 5,732,489.93 3,570,024.39 利息支出 32T 32T 手续费及佣金支出 32T 32T 退保金 32T 32T 赔付支出净额 32T 32T 提取保险合同准备金净额 32T 32T 保单红利支出 32T 32T 分保费用 32T 32T 营业税金及附加 五、21 189,898.78 125,608.34 销售费用 五、22 2,313,828.04 542,393.94 管理费用 五、23 10,967,380.24 7,180,226.23 财务费用 五、24 -55,648.23 -32,947.27 资产减值损失 五、25 334,175.83 208,583.80 加：公允价值变动收益（损失以“－” 32T 32T 公告编号：2017-010 34 号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 五、26 -180,573.02 12,808.33 其中：对联营企业和合营企业的投资 收益 -180,573.02 32T 汇兑收益（损失以“-”号填列） 32T 32T 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 12,475,599.04 10,415,598.69 加：营业外收入 五、27 1,486,239.88 0.00 其中：非流动资产处置利得 32T 32T 减：营业外支出 五、28 10,389.45 6,715.00 其中：非流动资产处置损失 32T 32T 四、利润总额（亏损总额以“－”号 填列） 13,951,449.47 10,408,883.69 减：所得税费用 五、29 1,515,640.76 1,358,810.64 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 12,435,808.71 9,050,073.05 其中：被合并方在合并前实现的净利 润 32T 32T 归属于母公司所有者的净利润 12,435,808.71 9,050,073.05 少数股东损益 32T 32T 六、其他综合收益的税后净额 32T 32T 归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额 32T 32T (一)以后不能重分类进损益的其他 综合收益 32T 32T 1．重新计量设定受益计划净负债或 净资产的变动 32T 32T 2．权益法下在被投资单位不能重分 类进损益的其他综合收益中享有的 份额 32T 32T （二）以后将重分类进损益的其他综 合收益 32T 32T 1．权益法下在被投资单位以后将重 分类进损益的其他综合收益中享有 的份额 32T 32T 2．可供出售金融资产公允价值变动 损益 32T 32T 3．持有至到期投资重分类为可供出 售金融资产损益 32T 32T 4．现金流量套期损益的有效部分 32T 32T 5．外币财务报表折算差额 32T 32T 6．其他 32T 32T 归属少数股东的其他综合收益的税 后净额 32T 32T 七、综合收益总额 12,435,808.71 9,050,073.05 公告编号：2017-010 35 归属于母公司所有者的综合收益总 额 32T 32T 归属于少数股东的综合收益总额 32T 32T 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.83 2.17 （二）稀释每股收益 0.83 2.17 法定代表人：阎申 主管会计工作负责人：马艳丽 会计机构负责人：马艳丽 （三）现金流量表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 28,310,420.74 17,267,879.00 客户存款和同业存放款项净增加额 32T 32T 向中央银行借款净增加额 32T 32T 向其他金融机构拆入资金净增加额 32T 32T 收到原保险合同保费取得的现金 32T 32T 收到再保险业务现金净额 32T 32T 保户储金及投资款净增加额 32T 32T 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产净增加额 32T 32T 收取利息、手续费及佣金的现金 32T 32T 拆入资金净增加额 32T 32T 回购业务资金净增加额 32T 32T 收到的税费返还 32T 32T 收到其他与经营活动有关的现金 五、31 2,832,776.34 12,364,916.17 经营活动现金流入小计 31,143,197.08 29,632,795.17 购买商品、接受劳务支付的现金 2,381,611.58 1,142,540.33 客户贷款及垫款净增加额 32T 32T 存放中央银行和同业款项净增加额 32T 32T 支付原保险合同赔付款项的现金 32T 32T 支付利息、手续费及佣金的现金 32T 32T 支付保单红利的现金 32T 32T 支付给职工以及为职工支付的现金 11,199,870.55 7,748,831.36 支付的各项税费 3,727,123.84 2,516,801.35 支付其他与经营活动有关的现金 五、31 5,546,245.80 3,821,329.42 经营活动现金流出小计 22,854,851.77 15,229,502.46 经营活动产生的现金流量净额 8,288,345.31 14,403,292.71 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 32T 3,000,000.00 取得投资收益收到的现金 32T 32T 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的 现金净额 32T 32T 公告编号：2017-010 36 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 32T 32T 收到其他与投资活动有关的现金 32T 12,808.33 投资活动现金流入小计 32T 3,012,808.33 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的 现金 2,058,626.78 1,155,408.94 投资支付的现金 490,000.00 32T 质押贷款净增加额 32T 32T 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 32T 32T 支付其他与投资活动有关的现金 32T 32T 投资活动现金流出小计 2,548,626.78 1,155,408.94 投资活动产生的现金流量净额 -2,548,626.78 1,857,399.39 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 32T 32T 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 32T 32T 取得借款收到的现金 32T 32T 发行债券收到的现金 32T 32T 收到其他与筹资活动有关的现金 32T 32T 筹资活动现金流入小计 32T 32T 偿还债务支付的现金 32T 32T 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 32T 32T 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 32T 32T 支付其他与筹资活动有关的现金 32T 32T 筹资活动现金流出小计 32T 32T 筹资活动产生的现金流量净额 0.00 0.00 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 32T 32T 五、现金及现金等价物净增加额 5,739,718.53 16,260,692.10 加：期初现金及现金等价物余额 19,023,359.50 2,762,667.40 六、期末现金及现金等价物余额 24,763,078.03 19,023,359.50 法定代表人：阎申 主管会计工作负责人：马艳丽 会计机构负责人：马艳丽 公告编号：2017-010 37 （四）股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储 备 盈余公积 一般风险 准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 10,000,000.00 32T 32T 32T 14,818,553.37 32T 32T 32T 291,215.78 32T 2,620,942.04 32T 27,730,711.19 加：会计政策变更 32T 32T 32T 32T 32T 32T 32T 32T 32T 32T 32T 32T 32T 前期差错更正 32T 32T 32T 32T 32T 32T 32T 32T 32T 32T 32T 32T 32T 同一控制下企业合 并 32T 32T 32T 32T 32T 32T 32T 32T 32T 32T 32T 32T 32T 其他 32T 32T 32T 32T 32T 32T 32T 32T 32T 32T 32T 32T 32T 二、本年期初余额 10,000,000.00 32T32T 32T32T 32T 14,818,553.37 32T32T 32T32T 32T32T 291,215.78 32T32T 2,620,942.04 32T32T 27,730,711.19 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） 20,000,000.00 32T 32T 32T -14,000,000.00 32T 32T 32T 1,243,580.88 32T 5,192,227.83 32T 12,435,808.71 （一）综合收益总额 32T 32T 32T 32T 32T 32T 32T 32T 32T 32T 12,435,808.71 32T 12,435,808.71 （二）所有者投入和减少 资本 32T 32T 32T 32T 32T 32T 32T 32T 32T 32T 32T 32T 32T 1．股东投入的普通股 32T 32T 32T 32T 32T 32T 32T 32T 32T 32T 32T 32T 32T 2．其他权益工具持有者 投入资本 32T 32T 32T 32T 32T 32T 32T 32T 32T 32T 32T 32T 32T 3．股份支付计入所有者 权益的金额 32T 32T 32T 32T 32T 32T 32T 32T 32T 32T 32T 32T 32T 4．其他 32T 32T 32T 32T 32T 32T 32T 32T 32T 32T 32T 32T 32T （三）利润分配 32T 32T 32T 32T 32T 32T 32T 32T 1,243,580.88 32T -1,243,580.88 32T 32T 1．提取盈余公积 32T 32T 32T 32T 32T 32T 32T 32T 1,243,580.88 32T -1,243,580.88 32T 32T 2．提取一般风险准备 32T 32T 32T 32T 32T 32T 32T 32T 32T 32T 32T 32T 32T 3．对所有者（或股东） 的分配 32T 32T 32T 32T 32T 32T 32T 32T 32T 32T 32T 32T 32T 公告编号：2017-010 38 4．其他 32T 32T 32T 32T 32T 32T 32T 32T 32T 32T 32T 32T 32T （四）所有者权益内部结 转 20,000,000.00 32T 32T 32T -14,000,000.00 32T 32T 32T 32T 32T -6,000,000.00 32T 32T 1．资本公积转增资本（或 股本） 14,000,000.00 32T 32T 32T -14,000,000.00 32T 32T 32T 32T 32T 32T 32T 32T 2．盈余公积转增资本（或 股本） 32T 32T 32T 32T 32T 32T 32T 32T 32T 32T 32T 32T 32T 3．盈余公积弥补亏损 32T 32T 32T 32T 32T 32T 32T 32T 32T 32T 32T 32T 32T 4．其他 6,000,000.00 32T 32T 32T 32T 32T 32T 32T 32T 32T -6,000,000.00 32T 32T （五）专项储备 32T 32T 32T 32T 32T 32T 32T 32T 32T 32T 32T 32T 32T 1．本期提取 32T 32T 32T 32T 32T 32T 32T 32T 32T 32T 32T 32T 32T 2．本期使用 32T 32T 32T 32T 32T 32T 32T 32T 32T 32T 32T 32T 32T （六）其他 32T 32T 32T 32T 32T 32T 32T 32T 32T 32T 32T 32T 32T 四、本年期末余额 30,000,000.00 32T32T 32T32T 32T 818,553.37 32T32T 32T32T 32T32T 1,534,796.66 32T32T 7,813,169.87 32T32T 40,166,519.90 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东权 益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项 储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 3,000,000.00 32T 32T 32T 32T 32T 32T 32T 1,568,063.81 32T 14,112,574.33 32T 18,680,638.14 加：会计政策变更 32T 32T 32T 32T 32T 32T 32T 32T 32T 32T 32T 32T 32T 前期差错更正 32T 32T 32T 32T 32T 32T 32T 32T 32T 32T 32T 32T 32T 同一控制下企业合 并 32T 32T 32T 32T 32T 32T 32T 32T 32T 32T 32T 32T 32T 其他 32T 32T 32T 32T 32T 32T 32T 32T 32T 32T 32T 32T 32T 二、本年期初余额 3,000,000.00 32T 32T 32T 0.00 32T 32T 32T 1,568,063.81 32T 14,112,574.33 32T 18,680,638.14 三、本期增减变动金额 7,000,000.00 32T 32T 32T 14,818,553.37 32T 32T 32T -1,276,848.03 32T -11,491,632.29 32T 9,050,073.05 公告编号：2017-010 39 （减少以“－”号填列） （一）综合收益总额 32T 32T 32T 32T 32T 32T 32T 32T 32T 32T 9,050,073.05 32T 9,050,073.05 （二）所有者投入和减少 资本 32T 32T 32T 32T 32T 32T 32T 32T 32T 32T 32T 32T 32T 1．股东投入的普通股 32T 32T 32T 32T 32T 32T 32T 32T 32T 32T 32T 32T 32T 2．其他权益工具持有者 投入资本 32T 32T 32T 32T 32T 32T 32T 32T 32T 32T 32T 32T 32T 3．股份支付计入所有者 权益的金额 32T 32T 32T 32T 32T 32T 32T 32T 32T 32T 32T 32T 32T 4．其他 32T 32T 32T 32T 32T 32T 32T 32T 32T 32T 32T 32T 32T （三）利润分配 32T 32T 32T 32T 32T 32T 32T 32T 905,007.30 32T -905,007.30 32T 32T 1．提取盈余公积 32T 32T 32T 32T 32T 32T 32T 32T 905,007.30 32T -905,007.30 32T 32T 2．提取一般风险准备 32T 32T 32T 32T 32T 32T 32T 32T 32T 32T 32T 32T 32T 3．对所有者（或股东） 的分配 32T 32T 32T 32T 32T 32T 32T 32T 32T 32T 32T 32T 32T 4．其他 32T 32T 32T 32T 32T 32T 32T 32T 32T 32T 32T 32T 32T （四）所有者权益内部结 转 7,000,000.00 32T 32T 32T 14,818,553.37 32T 32T 32T -2,181,855.33 32T -19,636,698.04 32T 32T 1．资本公积转增资本（或 股本） 32T 32T 32T 32T 32T 32T 32T 32T 32T 32T 32T 32T 32T 2．盈余公积转增资本（或 股本） 32T 32T 32T 32T 2,181,855.33 32T 32T 32T -2,181,855.33 32T 32T 32T 32T 3．盈余公积弥补亏损 32T 32T 32T 32T 32T 32T 32T 32T 32T 32T 32T 32T 32T 4．其他 7,000,000.00 32T 32T 32T 12,636,698.04 32T 32T 32T 32T 32T -19,636,698.04 32T 32T （五）专项储备 32T 32T 32T 32T 32T 32T 32T 32T 32T 32T 32T 32T 32T 1．本期提取 32T 32T 32T 32T 32T 32T 32T 32T 32T 32T 32T 32T 32T 2．本期使用 32T 32T 32T 32T 32T 32T 32T 32T 32T 32T 32T 32T 32T （六）其他 32T 32T 32T 32T 32T 32T 32T 32T 32T 32T 32T 32T 32T 公告编号：2017-010 40 四、本年期末余额 10,000,000.00 32T32T 32T32T 32T32T 14,818,553.37 32T32T 32T32T 32T32T 291,215.78 32T32T 2,620,942.04 32T32T 27,730,711.19 法定代表人：阎申 主管会计工作负责人：马艳丽 会计机构 负责人：马艳丽 公告编号：2017-010 41 广州市微柏软件股份有限公司财务报表附注 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 (本附注除特别注明外，均以人民币元列示) 一、公司基本情况 (一)公司概况 公司名称：广州市微柏软件股份有限公司(以下简称：本公司或公司)。 广州市微柏软件股份有限公司设立时注册资本人民币10.00万元，出资方式为货币资金。 首次出资经广东天华华粤会计师事务所有限公司于 2002 年 1 月 10 日出具的华粤验字 （2002）第 2004 号验资报告予以验证。各股东本次出资额及出资比例情况如下： 股东姓名 认缴出资额（万元） 实缴出资额（万元） 金额 比例 金额 占认缴比例 王军兰 7.00 70.00% 7.00 70.00% 闫利 3.00 30.00% 3.00 30.00% 合计 10.00 100.00% 10.00 100.00% 广州市微柏软件股份有限公司系2015年12月16日以广州市微柏软件有限公司（以下简称： 有限公司）召开股东会，全体股东一致同意有限公司拟以2015年10月31日为基准日，以经审 计账面净资产折股，整体变更为股份有限公司。 2015年12月16日有限公司召开股东会，全体股东一致同意有限公司拟以2015年10月31日为 基准日，以不高于经审计账面净资产折股，整体变更为股份有限公司。 根据中审华寅五洲会计师事务所（特殊普通合伙）2015年12月9日出具的CHW专字【2015】 0195号《审计报告》（审计基准日为2015年10月31日），有限公司经审计账面净资产为人民币 24,818,553.37元；根据天津华夏金信资产评估有限公司2015年12月15日出具的华夏金信评报字 【2015】第010号《广州市微柏软件有限公司拟股份制改组涉及的净资产价值资产评估报告》 （评估基准日为2015年10月31日），有限公司净资产评估值为人民币25,385,722.90元。公司股 份总数依据上述有限公司经审计的净资产值折股，折成股本10,000,000股，剩余14,818,553.37 元计入资本公积。 2016 年 1 月 4 日，中审华寅五洲会计师事务所（特殊普通合伙）出具了 CHW 验字【2016】 第 0002 号《验资报告》，对股份公司整体变更的净资产折股进行验证，确认公司已收到全体 股东缴纳的注册资本 1,000 万元。 股份公司股东及持股比例如下： 公告编号：2017-010 42 序号 股东名称 持股数量（股） 持股比例（%） 出资方式 1 阎申 5,100,000 51.00 净资产折股 2 戴梦岛 3,600,000 36.00 净资产折股 3 闫利 900,000 9.00 净资产折股 4 上海富诚海富通资产管理有限公司 400,000 4.00 净资产折股 合计 10,000,000 100.00 2016年1月19日，广州市微柏软件股份有限公司取得了广州市工商行政管理局颁发统一 社会信用代码为91440106734918603D的《企业法人营业执照》，股份公司正式成立。 2016 年 8 月 22 日，公司召开第一届董事会第三次会议及第一届监事会第二次会议，审 议通过了《2016 年半年度资本公积及未分配利润转增股本预案》，上述公告预案相关事宜： 根据公司 2016 年度半年度报告，截止 2016 年 6 月 30 日止，公司未分配利润为 6,433,942.85 元，资本公积为 14,818,553.37 元（股改时净资产折股，净资产大于股本所形成），盈余公积 为 714,882.54 元。以公司原总股本 1000 万股为基数，以资本公积 14,000,000.00 元向全体股东 每 10 股转增 14 股；以未分配利润 6,000,000.00 元向全体股东 10 股送红股 6 股，权益分派后 公司总股本增至 30,000,000 股，剩余资本公积为 818,553.37 元，本次利润分配后尚未分配的 利润结转以后年度分配。2016 年 9 月 8 日，公司召开第三次临时股东大会，审议通过了《2016 年半年度资本公积及未分配利润转增股本预案》，并于 2016 年 9 月 14 日在全国中小企业股 份转让系统对 2016 年半年度权益分派实施进行了公告，公告编号为 2016-009，本次权益分派 权益登记日为：2016 年 9 月 23 日，除权除息日为：2016 年 9 月 26 日。2016 年 10 月 8 日公 司召开第四次临时股东大会审议通过新的公司章程。 转增股本后股份公司股东及持股比例如下： 序号 股东名称 持股数量（股） 持股比例（%） 1 阎申 15,300,000 51.00 2 戴梦岛 10,800,000 36.00 3 闫利 2,700,000 9.00 4 上海富诚海富通资产管理有限公司 1,200,000 4.00 合计 30,000,000 100.00 注册地址：广州市天河区广州大道中900号501房536单位（自编）。 类型：其他股份有限公司（全国中小企业股份转让系统挂牌）。 注册资本（实收资本）：人民币3,000.00万元。 公司法定代表人：阎申。 统一社会信用代码：91440106734918603D，营业执照编号：S0612015003676(1-1)。 (二)公司的行业性质、经营范围及主要产品或提供的劳务 公告编号：2017-010 43 公司行业性质：软件和信息技术服务业。 公司经营范围：软件开发；信息技术咨询服务；贸易咨询服务；计算机技术开发、技术 服务；信息系统集成服务；工程技术咨询服务；商品批发贸易（许可审批类商品除外）。 公司主要产品：公司主营为高速公路、一级公路、国道及省道的修建和改建施工工程提 供管理系统。企业目前拥有研发成熟可供市场使用的管理系统，主要产品包括：Pallas交通 工程质量管理系统，gPallas交通工程质量监督管理系统，深圳市交通建设市场管理系统， WP-GIS工程形象进度图管理系统，EAMS交通建设项目电子档案系统，GERP企业信息管理系 统，数据中心管理方案。产品的应用可以使得工程施工单位实现电子信息化管理。主要盈利 模式：为道路工程施工单位提供管理系统，收取服务费。 (三)财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日 本公司财务报告由董事会于 2017 年 4 月 20 日批准报出。 二、公司主要会计政策、会计估计和前期差错 (一)财务报表的编制基础 本公司财务报表以持续经营假设为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部发布的 《企业会计准则——基本准则》(财政部令第 33 号发布、财政部令第 76 号修订)、于 2014 年 2 月 15 日及其后颁布和修订的 41 项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则 解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”),以及中国证券监督管理委员会《公开发行证 券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》（2014 年修订）的披露规定编 制。 2014 年 6 月 20 日，中国财政部对《企业会计准则第 37 号—金融工具列报》进行了修订， 执行企业会计准则的企业应当在 2015 年度及以后期间的财务报告中按照修订后准则要求对 金融工具进行列报。 根据企业会计准则的相关规定,本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具 外,本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值,则按照相关规定计提相应的减 值准备。 (二)遵循企业会计准则的声明 公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司报告期的财务 状况、经营成果和现金流量等有关信息。 (三)会计期间 采用公历年制，自公历每年 1 月 1 日至 12 月 31 日为一个会计年度。 (四)记账本位币 公告编号：2017-010 44 以人民币作为记账本位币。 (五)现金及现金等价物的确定标准 现金为公司库存现金、可以随时用于支付的存款及其他货币资金；现金等价物为公司持 有的期限短(从购买日起三个月内到期)流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险 很小的投资。 (六)金融工具的确认和计量 1．金融工具的分类 管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将其划分为： A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资 产或交易性金融负债、指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负 债； B.持有至到期投资； C.应收款项； D.可供出售金融资产； E.其他金融负债。 2．金融工具的确认依据和计量标准 (1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(金融负债) 取得时以公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券 利息)作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损 益。 处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值 变动收益。 (2)持有至到期投资 取得时按公允价值(扣除已到付息期但尚未领取的债券利息)和相关交易费用之和作为初 始确认金额。 持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取 得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。 处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 (3)应收款项 本公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括 公告编号：2017-010 45 在活跃市场上有报价的债务工具的债权，包括：应收账款、其他应收款、应收票据、预付 账款、长期应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性 质的，按其现值进行初始确认。 收回或处置时，将取得的价款与该应收账款项账面价值之间的差额计入当期损益。 (4)可供出售金融资产 取得时按公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券 利息)和相关交易费用之和作为初始确认金额。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价 值变动计入资本公积(其他资本公积)。 处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入损益；同时，将原直 接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入损益。 (5)其他金融负债 按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。 3．金融资产转移的确认依据和计量方法 本公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给 转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的， 则不终止确认该金融资产。 在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原 则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终 止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益： (1)所转移金融资产的账面价值； (2)因转移而收到的对价与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额(涉及转移的金 融资产为可供出售金融资产的情形)之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移的金融资产整体的账面价值，在终 止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金 额的差额计入当期损益： (1)终止确认部分的账面价值； (2)终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止 确认部分的金额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。 金融资产不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金 融负债。 公告编号：2017-010 46 4．金融资产和金融负债公允价值的确定方法 本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债全部直接参考活跃市场中的报价。 5．金融资产(不含应收款项)减值损失的计量 公司在每个资产负债表日对交易性金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，以 判断是否有客观证据表明金融资产已由于一项或多项事件的发生而出现减值。减值事项是 指在该资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预期未来现金流量有影响的，且公司 能对该影响进行可靠计量的事项。 ①持有至到期投资 持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。 ②可供出售金融资产 期末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各相关因素 后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益 的因公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。可供出售金融资产的减值损 失一经确认，不得通过损益转回。 (七)应收款项坏账准备 1．单项金额重大的应收款项坏账准备的计提： 单项金额重大的判断依据或金额标准： 单项余额占 100 万元以上的款项； 单项金额重大的应收款项坏账准备的计提方法： 本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，如有客观证据表明发生减值的， 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。对单项 测试未发生减值的应收款项，连同单项金额不重大的应收款项公司根据以前年度与之相同 或相类似的、具有类似信用风险特征的应收款项组合的实际损失率为基础，按账龄分析法 结合个别认定法计提坏账准备。应收关联方款项不计提坏账准备。 2．按组合计提坏账准备的应收款项 信用风险特征组合的确定依据 对于期末单项金额非重大的应收款项，采用与经单独测试 后未减值的应收款项一起按类似信用风险特征划分为若干 组合，再按这些应收款项组合有期末余额的一定比例计算 确定减值损失，计提坏账准备。该比例反映各项目实际发 生的减值损失，即各项组合的账面价值超过未来现金流量 现值的金额。根据以前年度与之相同或相类似的、具有类 公告编号：2017-010 47 似信用风险特征的应收款项组合的实际损失率为基础，结 合现时情况确定类似信用风险特征组合及坏账准备计提比 例，计提坏账准备。 根据信用风险特征组合确定的计提方法 按照账龄分析法结合个别认定法计提坏账准备 本公司与同一控股股东的关联方之间发生的应收款项不计提坏账准备，与内部员工之 间发生备用金的应收款项不计提坏账准备。 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的比例如下： 账龄 计提比例(%) 1 年以内 5 1 至 2 年 10 2 至 3 年 20 3 年以上 100 3．单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款： 本公司对单项金额虽不重大但有客观证据表明发生减值的应收款项，例如：涉诉款项、 客户信用状况恶化的应收款项，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值 损失，计提坏账准备。 坏账的确认标准为：因债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍不能收 回的应收款项，或者因债务人逾期未履行其偿债义务超过 3 年且有明显特征表明无法收回 的应收款项。 (八)存货 1、存货的分类 本公司存货分为：在途材料、委托加工材料、原材料、包装物、低值易耗品、库存商 品、产成品、发出商品、自制半成品、在产品和开发产品、开发成本等种类。 2、存货的计价方法 存货取得时按实际成本核算；发出时库存商品及原材料按加权平均法计价，低值易耗 品和包装物采用一次摊销法。 3、存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 期末在对存货进行全面清查的基础上，按照存货的成本与可变现净值孰低的原则提取 或调整存货跌价准备。 产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产过程中， 以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要 公告编号：2017-010 48 经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工 时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执 行销售合同或劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价值为基础计算，若持有存货 的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计 算。 期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照 存货类别计提存货跌价准备。 以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存 货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。 4、存货盘存制度 存货盘存制度采用永续盘存制，资产负债表日，对存货进行全面盘点，盘盈、盘亏结 果，在期末结账前处理完毕。 (九)固定资产 1．固定资产的确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个 会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认： ①与该固定资产有关的经济利益很可能流入公司； ②该固定资产的成本能够可靠地计量。 2．固定资产的计价方法 A.购入的固定资产，以实际支付的买价、包装费、运输费、安装成本、交纳的有关税金 以及为使固定资产达到预定可使用状态前发生的可直接归属于该资产的其他支出计价； B.自行建造的固定资产，按建造过程中实际发生的全部支出计价； C.投资者投入的固定资产，按投资各方确认的价值入账； D.固定资产的后续支出，根据这些后续支出是否能够提高相关固定资产原先预计的创利 能力，确定是否将其予以资本化； E.盘盈的固定资产，按同类或类似固定资产的市场价格，减去按该项资产的新旧程度估 计的价值损耗后的余额，作为入账价值。如果同类或类似固定资产不存在活跃市场的，按该 项固定资产的预计未来现金流量现值，作为入账价值； F.接受捐赠的固定资产，按同类资产的市场价格，或根据所提供的有关凭证计价；接受 捐赠固定资产时发生的各项费用，计入固定资产价值。 3．固定资产折旧 公告编号：2017-010 49 固定资产折旧采用直线法计算，残值率 0-5%，各类固定资产折旧年限和折旧率如下： 固定资产类别 折旧年限(年) 年折旧率(%) 房屋及建筑物 20 4.75 运输设备 4-5 23.75-19 电子设备 3-5 31.67-19 办公设备 3-5 31.67-19 生产设备 3-5 31.67-19 固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净 残值率确定折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为本公司提供经 济效益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。 融资租赁方式租入的固定资产，能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权 的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所 有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。 4．固定资产减值测试方法、减值准备计提方法 本公司在每期末判断固定资产是否发生可能存在减值的迹象。 固定资产存在减值的，估计其可回收金额。可回收金额根据固定资产的公允价值减去 处置费用后的净额与固定资产未来现金流量的现值两者之间较高者确定。 当固定资产的可回收金额低于其账面价值的，将固定资产的账面价值减记至可回收金 额，减记的金额确认为固定资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的固定资产减值 准备。 固定资产减值损失确认后，减值固定资产的折旧在未来期间做相应的调整，以使该固 定资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的固定资产账面价值(扣除预计净残值)。 固定资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 (十)借款费用 1．借款费用资本化的确认原则 借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的 汇兑差额等。 本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予 以资本化，计入相关的资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计 入当期损益。 符合资本化条件，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用 或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 借款费用同时满足以下条件时开始资本化： 公告编号：2017-010 50 ①资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而支付的 现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； ②借款费用已经发生； ③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的估计或生产活动已经开始。 2．借款费用资本化期间 资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停 资本化的期间不包括在内。 当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用 停止资本化。 当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分 资产借款费用停止资本化。 购建或者生产的资产各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售 的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。 3．暂停资本化期间 符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超 过 3 个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如果是所购建或生产的符合资本化条件的 资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期 间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后继续资本 化。 4．借款费用资本化金额的计算方法： 对于为生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借 款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资 收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，购建累计资产支出超 过专门借款部分的资产支出期初期末加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确 定一般借款应予资本化的利息金额，资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 (十一)无形资产计价和摊销方法 1．无形资产的计价方法 (1)初始计量 无形资产按取得时的实际成本计量，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项 资产达到预定用途所发生的其他支出。非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出 公告编号：2017-010 51 资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的 公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不 满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入 无形资产的成本，不确认损益。 (2)后续计量 取得无形资产时分析判断其使用寿命。 对于使用寿命有限的无形资产，在为本公司带来经济利益的期限内按直线法摊销；无 法预见无形资产为公司带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的有形资产，不予摊 销。 2．对于使用寿命有限的无形资产的使用寿命的估计 项目 预计使用寿命(年) 依据 土地使用权 50 法定使用年限 计算机软件 5 经济寿命 商标 10 法定年限 3．无形资产减值准备原则 对于使用寿命有限的无形资产，如果有明显的减值迹象的，期末进行减值测试。减值 迹象包括以下情形： ①某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大 不利影响； ②某项无形资产的市价在当期大幅下跌,剩余摊销年限内预期不会恢复； ③某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值； ④其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。 对于使用寿命不确定的无形资产，每期末进行减值测试。 无形资产存在减值的，估计其可回收金额。可回收金额根据无形资产的公允价值减去 处置费用后的净额与无形资产未来现金流量的现值两者之间较高者确定。 当无形资产的可回收金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可回收金 额，减记的金额确认为无形资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值 准备。 无形资产减值损失确认后，减值无形资产的折耗或者摊销费用在未来期间做相应的调 整，以使该无形资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的无形资产账面价值(扣除预计 净残值)。 公告编号：2017-010 52 无形资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。 (十二)研究与开发 本公司的研究开发支出根据其性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不确 定性，分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开 发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产： （1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； （2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图； （3）运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场； （4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力 使用或出售该无形资产； （5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。前期已计入损益的开发 支出在以后期间不再确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发 支出，自该项目达到预定可使用状态之日起转为无形资产列报。 (十三)长期待摊费用 1．长期待摊费用的定义和计价方法 长期待摊费用是指已经发生但应由本期和以后期间负担的摊销期限在一年以上的各项 费用。长期待摊费用按实际成本计价。 2．摊销方法 长期待摊费用在受益期限内平均摊销。租入固定资产改良支出在租赁期限与租赁资产 尚可使用年限两者孰短的期限内平均摊销。子公司筹建费用在子公司开始生产经营当月起 一次计入开始生产经营当月的损益。 3．摊销年限 摊销年限按法律法规的相关规定确定。 (十四)职工薪酬 本公司职工薪酬主要包括短期职工薪酬、离职后福利、辞退福利以及其他长期职工福 利。其中： 短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、 工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为 本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关 资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。 公告编号：2017-010 53 离职后福利主要包括设定提存计划。其中设定提存计划主要包括基本养老保险、失业 保险以及年金等，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。 在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系,或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给 予补偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福 利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产 生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能 完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。 职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务 日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确 认条件时，计入当期损益（辞退福利）。 本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的,按照设定提存计划进行 会计处理，除此之外按照设定收益计划进行会计处理。 (十五)预计负债 本公司涉及诉讼、债务担保等事项时，如果该事项很可能需要未来以交付资产或提供 劳务、其金额能够可靠计量的，确认为预计负债。 1．预计负债的确认标准 与或有事项相关的义务同时满足下列条件的，应当确认为预计负债： a．该义务是企业承担的现时义务； b．履行该义务很可能导致经济利益流出企业； c．该义务的金额能够可靠地计量。 2．预计负债的计量方法 本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。 (十六)收入确认原则 1．销售商品收入确认和计量原则 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； 公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施控制； 与交易相关的经济利益能够流入公司； 相关的收入和成本能够可靠地计量。 公司收入确认按照会计准则执行，具体可分为三种情形： ①对合同约定产品经客户签收即实现风险转移的产品销售，按照合同约定货物发出、客 户接收合格、取得收款的权利作为收入确认的条件。 ②对部分大额合同，合同约定产品收到后需要经客户验收合同的产品销售，按照合同约 公告编号：2017-010 54 定货物发出、客户接收并验收合格、取得收款的权利作为收入确认的条件。 ③对于货物需要安装的销售，按照合同约定货物发出、客户接收、安装完成并验收合格、 取得收款的权利作为收入确认的条件。 2．按照完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入的确认和计量原则 公司在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入； 公司劳务的开始和完成分属不同的会计年度,在资产负债表日提供劳务交易的结果能够 可靠估计的情况下，于资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。提供劳务交易的 完工进度，依据已完工作的测量确定。 在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理： ①已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供 劳务收入，并按照相同金额结转劳务成本。 ②已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，已经发生的劳务成本计入当期损益， 不确认提供劳务收入。 3．让渡资产使用权收入的确认和计量原则 在与交易相关的经济利益能够流入本公司且收入的金额能够可靠地计量时确认收入。 (十七)政府补助的会计处理 政府补助是指公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，但不包括政府作为公司 所有者投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产 相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。与 收益相关的政府补贴，如果政府补贴用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递 延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；如果政府补贴用于补偿公司已发生的相 关费用或损失的，直接计入当期损益。已确认的政府补助需要返还的，当存在相关递延收益 时，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在递延收益时，直接计入当 期损益。 区分与资产相关政府补助和与收益相关政府补助的具体标准：按相关法律法规确定。(若 政府文件未明确规定补助对象，还需说明将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判 断依据。) 与政府补助相关的递延收益的摊销方法以及摊销期限的确认方法：按相关法律法规确定。 政府补助的确认时点：按相关法律法规确定。 (十八)递延所得税资产和递延所得税负债 递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂 公告编号：2017-010 55 时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损， 视同暂时性差异确认相应的递延所得税资产。 对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相应的递延所得税负债。对于既不影 响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债 的初始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。在资产负 债表日，递延所得税资产和递延所得税负债按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税 率计量。 递延所得税资产的确认以公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和 税款抵减的应纳税所得额为限。对子公司及联营企业投资相关的暂时性差异产生的递延所得 税资产和递延所得税负债，予以确认。但公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差 异在可预见的未来很可能不会转回的，不予确认。 (十九)经营租赁、融资租赁 1．经营租赁的会计处理 ①本公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分 摊，计入当期费用。其他方法更为系统合理的，可以采用其他方法。本公司支付的与租赁交 易相关的初始直接费用，计入当期费用。 资产出租方承担了应由本公司承担的与租赁相关的费用时，本公司将该部分费用从租金 总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。 ②本公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分 摊，确认为租赁收入。其他方法更为系统合理的，可以采用其他方法。本公司支付的与租赁 交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间 内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。 本公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，本公司将该部分费用从租金收入 总额中扣除，按扣除后的租金收入余额在租赁期内分配。 2．融资租赁的会计处理 ①融资租入资产：本公司按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值中 较低者作为租入资产的入账价值，按自有固定资产的折旧政策计提折旧；将最低租赁付款额 作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。本公司采用实际利率法对未确 认融资费用，在资产租赁期内摊销，计入财务费用。本公司发生的初始直接费用计入租入资 产价值。 ②融资租出资产：本公司在租赁开始日，将应收融资租赁款和未担保余值之和与其现值 公告编号：2017-010 56 的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。本公司发生的 与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认 的收益金额。 (二十)持有待售资产 1．持有待售资产确认标准 同时满足下列条件的非流动资产应当划分为持有待售资产： ①本公司已经就处置该非流动资产作出决议； ②已经与受让方签订了不可撤销的转让协议； ③该项转让将在一年内完成。 持有待售的固定资产包括单项资产和处置组，处置组是指作为整体出售或其他方式一并 处置的一组资产。 2．持有待售资产的会计处理方法 本公司对于持有待售的固定资产，调整该项固定资产的预计净残值，使该项固定资产的 预计净残值能够反映其公允价值减去处置费用后的金额，但不得超过符合持有待售条件时该 项固定资产的原账面价值，原账面价值高于调整后预计净残值的差额，作为资产减值损失计 入当期损益。 符合持有待售条件的无形资产等其他非流动资产，比照上述原则处理，但不包括递延所 得税资产、《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》规范的金融资产、以公允价值 计量的投资性房地产和生物资产、保险合同中产生的合同权利。 某项资产或资产组被划归为持有待售，但后来不再满足持有待售的固定资产的确认条件， 本公司停止将其划归为持有待售资产，并按照下列两项金额中较低者计量： ①该资产或资产组被划归为持有待售之前的账面价值，按照其假定在没有被划归为持有 待售的情况下原应确认的折旧、摊销或减值进行调整后的金额； ②决定不再出售之日的再收回金额。 (二十一)关联方 一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上受同一方控 制、共同控制或重大影响的，构成关联方。关联方可为个人或企业。仅仅同受国家控制而不 存在其他关联方关系的公司之间不构成本公司的关联方。 本公司的关联方包括但不限于： 1． 本公司的母公司； 2． 本公司的子公司； 公告编号：2017-010 57 3． 与本公司受同一母公司控制的其他企业； 4． 对本公司实施共同控制的投资方； 5． 对本公司施加重大影响的投资方； 6． 本公司的合营企业，包括合营企业的子公司； 7． 本公司的联营企业，包括联营企业的子公司； 8． 本公司的主要投资者个人及与其关系密切的家庭成员； 9． 本公司或其母公司的关键管理人员及与其关系密切的家庭成员； 10． 本公司的主要投资者个人、关键管理人员及与其关系密切的家庭成员控制、共同控 制的其他企业。 (二十二)主要会计政策、会计估计的变更 1．会计政策变更 本报告期内本公司主要会计政策未发生变更。 2．会计估计变更 本报告期内本公司主要会计估计未发生变更。 (二十三)前期会计差错更正 1．追溯重述法 本报告期未发生采用追溯重述法的前期会计差错更正事项。 2．未来适用法 本报告期未发生采用未来适用法的前期会计差错更正事项。 三、利润分配 本公司章程规定，公司利润分配按照《公司法》及有关法律、法规，国务院财政主管部 门的规定执行。实际执行中按以下顺序及规定分配： (1)弥补以前年度亏损； (2)提取法定公积金 10%； (3)提取任意盈余公积（是否提取及提取比例由股东大会决定）； (4)分配股利（依据公司章程，由股东大会决定分配方案）。 四、税项 税 种 计税依据 税率 增值税 按照税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税 额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税 17%，6% 教育费附加 按实际缴纳的营业税、增值税、消费税之和计算缴纳 3% 地方教育附加 按实际缴纳的营业税、增值税、消费税之和计算缴纳 2% 房产税 出租房产按照租金收入计算缴纳 12% 公告编号：2017-010 58 城市维护建设税 按实际缴纳的营业税、增值税、消费税之和计算缴纳 7% 企业所得税 按应纳税所得额计算缴纳 15% 注：公司 2015 年 10 月 10 日取得高新企业证书，高新证书编号：GR201544001161，有效 期三年，根据《科技部、财政部、国家税务总局关于修订印发<高新技术企业认定管理办法> 的通知》（国科发火〔2016〕32 号，以下简称“32 号文件”）规定，高新企业企业所得税按 15%征收。 五、财务报表项目附注 (一) 货币资金 项目 期末余额 期初余额 库存现金 24,800.90 17,246.00 银行存款 24,738,277.13 19,006,113.50 其他货币资金 合计 24,763,078.03 19,023,359.50 (二) 应收账款 1．应收账款按种类披露 种类 期末数 账面价值 账面余额 坏账准备 金额 比例(％) 金额 比例(％) 金额 单项金额重大并单项计提坏 账准备的应收账款 按账龄组合计提坏账准备的 应收账款 13,448,573.55 100 699,932.85 5.20 12,748,640.70 单项金额虽不重大但单项计 提坏账准备的应收账款 合计 13,448,573.55 100 699,932.85 5.20 12,748,640.70 (续表 1) 种类 期初数 账面价值 账面余额 坏账准备 金额 比例(％) 金额 比例(％) 金额 单项金额重大并单项计提坏 账准备的应收账款 按账龄组合计提坏账准备的 应收账款 7,355,841.53 100.00 370,192.08 5.03 6,985,649.45 单项金额虽不重大但单项计 提坏账准备的应收账款 合计 7,355,841.53 100.00 370,192.08 5.03 6,985,649.45 2．应收账款种类说明 公告编号：2017-010 59 (1)单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款单位情况，本期没有发生。 (2)按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账龄 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 12,898,490.07 95.91 644,924.50 7,307,841.53 99.35 365,392.08 1 至 2 年 550,083.48 4.09 55,008.35 48,000.00 0.65 4,800.00 2 至 3 年 合计 13,448,573.55 100.00 699,932.85 7,355,841.53 100.00 370,192.08 (3)单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款，本期没有发生。 3．应收账款金额前五名单位情况 单位名称 款项性质 金额 年限 占应收账款总额 的比例％ 河南省公路工程局集团有限公司商 登高速郑州境段 TJ 项目经理部 系统服务费 819,990.00 1 年以内 6.10 中电建路桥集团有限公司(佛清从北 段) 系统服务费 792,000.00 1 年以内 5.89 中交第二公路工程局有限公司(深圳 外环线 3 标) 系统服务费 528,304.00 1 年以内 3.93 中铁大桥局集团第五工程有限公司 (广深沿江二期 2 标) 系统服务费 520,210.00 1 年以内 3.87 中铁十二局集团有限公司(深圳外环 线 2 标) 系统服务费 497,896.00 1 年以内 3.70 合计 3,158,400.00 23.49 4．本公司无报告期前已全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大，但在报告期 收回或转回的比例较大的应收账款情况。 5．应收账款净额 2016 年末比 2015 年末增加 5,762,991.25 元，增加了 82.50%，变动较大 的主要原因是是营业收入 2016 年比 2015 年增加 10,141,616.86 元。 6．本报告期无实际核销的应收款项情况。 7．应收账款中无持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东及其他关联方单位欠款情况。 (三) 预付款项 1．预付款项按账龄列示 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 116,352.00 100 13,536.80 47.76 1 至 2 年 14,804.00 52.24 合计 116,352.00 100 28,340.80 100.00 公告编号：2017-010 60 注：预付账款 2016 年末比 2015 年末增加了 88,011.20 元，增加了 310.5%，属生产经营正 常预付款项。 2．预付款项金额前五名单位情况 单位名称 金额 年限 款项性质 广州咨源信息科技有限公司 55,500.00 1 年以内 软件资质预付款 广州增悦国际旅行社有限公司 34,752.00 1 年以内 年会预付款 广州一玛网络科技有限公司 19,200.00 1 年以内 科技项目咨询费预付 国家知识产权局专利局广州代办处 6,900.00 1 年以内 代办专利款 合计 116,352.00 3．报告期末，公司不存在预付持有公司 5%（含 5%）以上股份股东款项的情况。 (四) 其他应收款 1．其他应收款按种类披露 种类 期末数 帐面价值 账面余额 坏账准备 金额 比例(％) 金额 比例(％) 金额 单项金额重大并单项计提坏 账准备的其他应收款 按账龄组合计提坏账准备的 其他应收款 124,589.29 100 6,229.46 5.00 118,359.83 单项金额虽不重大但单项计 提坏账准备的其他应收款 备用金不计提坏账准备 关联方不计提坏账准备 合计 124,589.29 100.00 6,229.46 5.00 118,359.83 (续表 1) 种类 期初数 帐面价值 账面余额 坏账准备 金额 比例(％) 金额 比例(％) 金额 单项金额重大并单项计提坏 账准备的其他应收款 按账龄组合计提坏账准备的 其他应收款 35,888.10 95.02 1,794.4 5.00 34,093.70 单项金额虽不重大但单项计 提坏账准备的其他应收款 备用金不计提坏账准备 1,880.34 4.98 1,880.34 关联方不计提坏账准备 合计 37,768.44 100.00 1,794.40 5.00 35,974.04 2．按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账龄 期末数 期初数 公告编号：2017-010 61 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 124,589.29 100 6,229.46 35,888.10 100.00 1794.40 1 至 2 年 合计 124,589.29 100 6,229.46 35,888.10 100.00 1,794.40 3．其他应收款金额前五名情况 单位名称 款项性质 与本公司的关系 金额 年限 深圳市天地网电子有限公司 押金 非关联方 50,000.00 1 年以内 个人社会保险费 代扣代缴 员工社会保险费 员工 39,240.29 1 年以内 个人住房公积金 代扣代缴 员工住房公积金 员工 23,249.00 1 年以内 广州易加快商务服务有限公司 房租押金 非关联方 6,600.00 1 年以内 刘明申 房租押金 非关联方 4,800.00 1 年以内 合计 123,889.29 4．本公司无报告期前已全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大，但在 2016 年 又全额收回或转回，或在 2016 年收回或转回的比例较大的其他应收款情况。 5．其他应收款中无持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东及其他关联方单位欠款。 (五) 存货 存货类别 期末余额 期初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 库存商品 9,347.02 9,347.02 合计 9,347.02 9,347.02 (六) 长期股权投资 被投资单位 期初余额 本期增减变动 增加投资 减少投资 权益法下确认 的投资损益 其他综合 收益调整 其他权益 变动 一、合营企业 小计 二、联营企业 北京微柏软件有限公司 490,000.00 -180,573.02 小计 490,000.00 -180,573.02 合计 490,000.00 -180,573.02 续表 被投资单位 本期增减变动 期末余额 减值准备期末余额 宣告发放现金 股利或利润 计提减值准备 其他 公告编号：2017-010 62 一、合营企业 小计 二、联营企业 北京微柏软件有限公司 309,426.98 小计 309,426.98 合计 309,426.98 注：公司 2015 年 12 月 29 日与胡英注册成立北京微柏软件有限公司，注册资本人民币 500 万元，按章程规定胡英认缴出资 255 万占股 51%，广州市微柏软件有限公司认缴出资 245 万元占股 49%，公司本报告期注入资金 49 万元，2016 年度北京微柏净利润-368,516.37 元，主 要是 2016 年开始经营投入，本期无收入，发生各项费用，其中：销售费用 277,161.76 元，管 理费用 90,329.75 元，财务费用 1,024.86 元，因此导致亏损。按权益法调整长期股权投资-损 益调整-180,573.02 元。 (七) 固定资产 1、固定资产情况 项目 房屋及建筑 物 运输设备 电子设备 办公设备 合计 一、账面原值： 1.期初余额 1,399,372.22 2,178,928.34 64,648.00 3,642,948.56 2.本期增加金额 1,680,836.77 332,286.04 6,023.08 2,019,145.89 （1）购置 1,680,836.77 332,286.04 6,023.08 2,019,145.89 （2）在建工程转入 （3）企业合并增加 3.本期减少金额 （1）处置或报废 4.期末余额 3,080,208.99 2,511,214.38 70,671.08 5,662,094.45 二、累计折旧 1.期初余额 513,239.59 1,029,312.27 19,637.60 1,562,189.46 2.本期增加金额 499,486.35 559,358.49 18,212.08 1,077,056.92 （1）计提 499,486.35 559,358.49 18,212.08 1,077,056.92 3.本期减少金额 （1）处置或报废 4.期末余额 1,012,725.94 1,588,670.76 37,849.68 2,639,246.38 三、减值准备 1.期初余额 公告编号：2017-010 63 2.本期增加金额 （1）计提 3.本期减少金额 （1）处置或报废 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 2,067,483.05 922,543.62 32,821.40 3,022,848.07 2.期初账面价值 886,132.63 1,149,616.07 45,010.40 2,080,759.10 注：1. 固定资产账面净值 2016 年末比 2015 年末增加 942,088.97 元，增加比率为 45.28%； 主要为业务发展需要添置三辆汽车 1,680,836.77 元。 2．报告期末公司无暂时闲置的固定资产。 3．报告期末无通过融资租赁租入固定资产的情况。 4．报告期末无通过经营租赁方式租出固定资产 5．报告期末无持有待售的固定资产。 6．报告期末无固定资产处于抵押状态。 (八) 无形资产 1．无形资产变动情况 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、账面原值合计 2,344,199.99 2,344,199.99 蓝盾防火墙软件 V2.0 684,102.57 684,102.57 蓝盾内网主机安全保密及审计系统 320,854.71 320,854.71 蓝盾防篡改保护合同 V3.0 639,242.71 639,242.71 蓝盾统一安全网关软件 V2.0、V1.0 700,000.00 700,000.00 二、累计摊销合计 840,011.94 468,845.28 1,308,857.22 蓝盾防火墙软件 V2.0 296,444.45 136,820.52 433,264.97 蓝盾内网主机安全保密及审计系统 110,845.17 64,176.12 175,021.29 蓝盾防篡改保护合同 V3.0 234,388.98 127,848.60 362,237.58 蓝盾统一安全网关软件 V2.0、V1.0 198,333.34 140,000.04 338,333.38 三、无形资产账面净值合计 1,504,188.05 1,035,342.77 蓝盾防火墙软件 V2.0 387,658.12 250,837.60 蓝盾内网主机安全保密及审计系统 210,009.54 145,833.42 蓝盾防篡改保护合同 V3.0 404,853.73 277,005.13 蓝盾统一安全网关软件 V2.0、V1.0 501,666.66 361,666.62 四、减值准备合计 蓝盾防火墙软件 V2.0 蓝盾内网主机安全保密及审计系统 蓝盾防篡改保护合同 V3.0 公告编号：2017-010 64 蓝盾统一安全网关软件 V2.0、V1.0 无形资产账面价值合计 1,504,188.05 1,035,342.77 蓝盾防火墙软件 V2.0 387,658.12 250,837.60 蓝盾内网主机安全保密及审计系统 210,009.54 145,833.42 蓝盾防篡改保护合同 V3.0 404,853.73 277,005.13 蓝盾统一安全网关软件 V2.0、V1.0 501,666.66 361,666.62 2．报告期末无形资产无抵押情况 3．本期公司无内部研发形成的无形资产。 (九) 开发支出 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 内部开发支出 其他 确认为无形 资产 转入当期损 益 其他 综合管理系统 1,336,053.89 1,336,053.89 合计 1,336,053.89 1,336,053.89 注：“综合管理系统”是公司根据行业的“办公自动化系统技术规范”，结合多年在建筑 工程行业的应用系统建设经验，并分析建筑工程行业在信息化的发展趋势，特别是移动互联 网迅速发展的态势，利用先进的跨平台的 app 开发技术和微信的企业号，开发出一套符合建 筑工程行业的固移操作平台的综合管理系统，以满足建筑工程行业组织架构庞大、用户类型 多样、使用场景多变、业务类型复杂的需求，帮助建筑工程施工单位实现精细化管理、降低 管理成本、提高协同办公效率。2016 年 1 月公司抽调各部门技术骨干人员组成 ERP 事业部， 进行预研工作，截至 2016 年 5 月 30 日已经完成前期的研究阶段，经过可行性分析从 2016 年 7 月 1 日起该项目开始研发，预计在 2017 年 12 月 31 日完成项目验收。 (十) 长期待摊费用 项目 期初余额 本期增加 额 本期摊销额 其他减 少额 期末余额 其他减少 的原因 办公室装修 249,218.16 78,132.00 171,086.16 合计 249,218.16 78,132.00 171,086.16 (十一) 递延所得税资产和递延所得税负债 递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示。 1． 已确认的递延所得税资产和递延所得税负债 项 目 期末余额 期初余额 递延所得税资产 可抵扣当期未扣除工资 资产减值准备 105,924.34 55,797.97 计入资本公积的可供出售金融资产公允价值变动 公告编号：2017-010 65 可抵扣亏损 小计 105,924.34 55,797.97 递延所得税负债 交易性金融工具、衍生金融工具的估值 计入资本公积的可供出售金融资产公允价值变动 小计 2． 应纳税差异和可抵扣差异项目明细 项 目 期末余额 期初余额 应纳税项目 交易性金融工具、衍生金融工具的估值 计入资本公积的可供出售金融资产公允价值变动 小计 可抵扣差异项目 可抵扣当期未扣除工资 资产减值准备 706,162.31 371,986.48 交易性金融工具、衍生金融工具的估值 计入资本公积的可供出售金融资产公允价值变动 小计 706,162.31 371,986.48 3． 资产减值准备明细 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 转回 转销 一、坏账准备 371,986.48 334,175.83 706,162.31 二、存货跌价准备 三、可供出售金融资产减值准备 四、持有至到期投资减值准备 五、长期股权投资减值准备 六、投资性房地产减值准备 七、固定资产减值准备 八、工程物资减值准备 九、在建工程减值准备 十、生产性生物资产减值准备 其中：成熟生产性生物资产减值准备 十一、油气资产减值准备 十二、无形资产减值准备 十三、商誉减值准备 十四、其他 合计 371,986.48 334,175.83 706,162.31 (十二) 应付账款 1． 应付账款账龄分析列示 账龄 期末数 期初数 公告编号：2017-010 66 金额 占比% 金额 占比% 1 年以内 290,547.52 41.17 698,020.00 100.00 1-2 年 415,100.00 58.83 合计 705,647.52 100.00 698,020.00 100.00 2．本账户 2016 年末余额无应付持本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东单位款项情况。 3．应付账款期末余额末前五名单位情况 单位名称 金额 欠款时间 经济内容 广东讯通科技股份有限公司 415,100.00 1-2 年 网络监控服务器款 福建安吉达智能科技有限公司 215,377.00 1 年以内 货款 无锡市瑞丰精密机电技术有限公司 66,262.82 1 年以内 货款 广州市天河区石牌安可保电子经营部 8,907.70 1 年以内 货款 合计 705,647.52 4．应付账款中无欠关联方款项。 5．2016 年发生账龄超过 1 年以上的大额应付账款广东讯通科技股份有限公司 415,100.00 元。 6．应付账款 2016 年末余额比 2015 年末增加 7,627.52 元，增长了 1.09%。 (十三) 应付职工薪酬 1． 应付职工薪酬明细情况 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 短期薪酬 400,118.22 11,491,860.06 10,762,698.27 1,129,280.01 设定提存计划 437,172.28 437,172.28 设定收益计划 辞退福利 合计 400,118.22 11,929,032.34 11,199,870.55 1,129,280.01 2． 短期薪酬 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、工资、奖金、津贴和 补贴 400,118.22 10,331,982.72 9,602,820.93 1,129,280.01 二、职工福利费 623,904.71 623,904.71 三、社会保险费 396,576.48 396,576.48 其中：医疗保险费 351,925.01 351,925.01 工伤保险费 7,899.88 7,899.88 生育保险费 36,751.59 36,751.59 四、住房公积金 137,592.00 137,592.00 五、工会经费和职工教育 经费 1,804.15 1,804.15 六、非货币性福利 七、辞退福利 八、其他 公告编号：2017-010 67 其中：以现金结算的股份 支付 合计 400,118.22 11,491,860.06 10,762,698.27 1,129,280.01 3． 设定提存计划 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 基本养老保险费 422,686.04 422,686.04 失业保险 14,486.24 14,486.24 合计 437,172.28 437,172.28 (十四) 应交税费 项目 期末余额 期初余额 企业所得税 1,156,750.98 851,531.99 增值税 454,912.69 182,487.11 城市维护建设税 31,843.89 19,793.36 教育费附加 13,647.38 8,482.87 地方教育费附加 9,098.25 5,655.24 个人所得税 65,026.27 42,759.60 印花税 2,432.90 1,651.23 合计 1,733,712.36 1,112,361.40 (十五) 其他应付款 1． 其他应付款账龄分析列示 账龄 期末数 期初数 金额 占比% 金额 占比% 1 年以内 1,300.00 100.00 22,076.26 100.00 合计 1,300.00 100.00 22,076.26 100.00 2． 期末余额其他应付款大额明细列示 单位名称 金额 欠款时间 经济内容 罗洪亮 1,300.00 2016.12 保险公司车辆理赔款 合计 1,300.00 3． 账户 2016 年余额中未发生应付持本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东单位款项 情况。 4． 其他应付款 2016 年末余额比 2015 年末减少了 20,776.26 元，减少了 94.11%，是 2015 年代收广州市社会保障基金管理中心员工生育保险费 22,076.26 元，在本期支付给员工。 (十六) 股本 股东姓名 期初余额 本期变动增减(+、-) 期末余额 增加 减少 公积金转增 其他 阎申 5,100,000.00 10,200,000.00 15,300,000.00 闫利 900,000.00 1,800,000.00 2,700,000.00 戴梦岛 3,600,000.00 7,200,000.00 10,800,000.00 公告编号：2017-010 68 上海富诚海富通资 产管理有限公司 400,000.00 800,000.00 1,200,000.00 合计 10,000,000.00 20,000,000.00 30,000,000.00 注：2016 年 8 月 22 日，公司召开第一届董事会第三次会议及第一届监事会第二次会议，审议通过了《2016 年半年度资本公积及未分配利润转增股本预案》，上述公告预案相关事宜：根据公司 2016 年度半年度报告， 截止 2016 年 6 月 30 日，止公司未分配利润为 6,433,942.85 元，资本公积为 14,818,553.37 元（股改时净资产 折股，净资产大于股本所形成），盈余公积为 714,882.54 元。以公司原总股本 1000 万股为基数，以资本公积 14,000,000.00 元向全体股东每 10 股转增 14 股；以未分配利润 6,000,000.00 元向全体股东 10 股送红股 6 股， 权益分派后公司总股本增至 30,000,000 股，剩余资本公积为 818,553.37 元，本次利润分配后尚未分配的利润 结转以后年度分配。2016 年 9 月 8 日，公司召开第三次临时股东大会，审议通过了《2016 年半年度资本公 积及未分配利润转增股本预案》，并于 2016 年 9 月 14 日在全国中小企业股份转让系统对 2016 年半年度权益 分派实施进行了公告，公告编号为 2016-009，本次权益分派权益登记日为：2016 年 9 月 23 日，除权除息日 为：2016 年 9 月 26 日。2016 年 10 月 8 日公司召开第四次临时股东大会审议通过新的公司章程。根据《财 政部国家税务总局证监会关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》（财税【2015】101 号）规定，对个人持有挂牌公司的股票，持股超过 1 年的，暂免征收个人所得税。 (十七) 资本公积 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本公积 14,818,553.37 14,000,000.00 818,553.37 合计 14,818,553.37 14,000,000.00 818,553.37 (十八) 盈余公积 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 291,215.78 1,243,580.88 1,534,796.66 合计 291,215.78 1,243,580.88 1,534,796.66 本年净利润 12,435,808.71 元，按净利润的 10%提取盈余公积金 1,243,580.88 元。 (十九) 未分配利润 项目 金额 年初未分配利润 2,620,942.04 年初未分配利润调整数(调增+，调减-) 调整后年初未分配利润 2,620,942.04 加：本年净利润 12,435,808.71 减：提取法定盈余公积 1,243,580.88 提取法定公益金 提取一般风险准备 应付普通股股利 转增股本的普通股股利 -6,000,000.00 股改利润折股 公告编号：2017-010 69 年末未分配利润 7,813,169.87 调整期初未分配利润明细： （1）由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0 元。 （2）由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0 元。 （3）由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0 元。 （4）由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0 元。 (二十) 营业收入和营业成本 1．营业收入及营业成本按照类别列示 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业收入 32,138,296.65 21,996,679.79 1.主营业务收入 32,138,296.65 21,996,679.79 2.其他业务收入 合计 32,138,296.65 21,996,679.79 二、营业成本 5,732,489.93 3,570,024.39 1.主营业务成本 5,732,489.93 3,570,024.39 2.其他业务成本 合计 5,732,489.93 3,570,024.39 主营业务利润 26,405,806.72 18,426,655.40 其他业务利润 合计 26,405,806.72 18,426,655.40 2．营业收入及营业成本按照品种列示 项目 本期数 收入 成本 毛利率(%) 一、信息技术服务 29,219,641.00 4,240,983.13 85.49 1、质量管理系统服务收入 27,003,027.19 4,240,983.13 84.29 2、电子档案系统服务收入 2,216,613.81 - 二、产品销售收入 2,918,655.65 1,491,506.80 48.90 3、硬件产品销售收入 2,918,655.65 1,491,506.80 48.90 合计 32,138,296.65 5,732,489.93 82.16 三、其他业务收入 小计 合计 32,138,296.65 5,732,489.93 82.16 （续表) 项目 上期数 收入 成本 毛利率(%) 一、信息技术服务 21,996,679.79 3,570,024.39 83.77 1、质量管理系统服务收入 21,760,830.73 3,570,024.39 83.59 2、电子档案系统服务收入 235,849.06 100.00 合计 21,996,679.79 3,570,024.39 83.77 公告编号：2017-010 70 二、其他业务收入 小计 合计 21,996,679.79 3,570,024.39 83.77 3．收入按区域列示 区域 金额 占营业收入的比例% 东北地区 199,302.83 0.62 华北地区 6,752,562.47 21.01 华东地区 4,633,186.72 14.42 华南地区 8,706,964.88 27.09 华中地区 6,818,651.24 21.22 西北地区 3,122,107.99 9.71 西南地区 1,905,520.51 5.93 合计 32,138,296.65 100.00 4．收入前五名客户单位 单位名称 金额 占营业收入的比例% 广东省长大公路工程有限公司 2,977,815.29 9.27 中铁十一局集团有限公司 1,899,574.96 5.91 河南省公路工程局集团有限公司 1,879,222.64 5.85 中交第二公路工程局有限公司 1,727,775.05 5.38 中铁十二局集团有限公司 1,472,606.74 4.58 合计 9,956,994.69 30.98 5．营业收入本期较上期发生额增加 10,141,616.86 元，增加比例 46.11%，主要是国家对 高速公路投入的增加,，因此公司业务订单增加，同时本年度增加硬件产品销售收入 2,918,655.65 元。 (二十一) 税金及附加 项目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 99,950.93 73,271.52 教育费附加 42,836.09 31,402.09 地方教育费附加 28,557.41 20,934.73 印花税 18,554.35 合计 189,898.78 125,608.34 (二十二) 销售费用 项目 本期发生额 上期发生额 工资 1,235,136.09 203,678.00 福利费 23,406.67 18,376.38 差旅费 223,134.04 110,211.30 租金及管理费 127,913.80 49,090.13 折旧费 8,914.97 12,278.00 社会保险费 55,589.77 16,775.87 住房公积金 9,198.00 504.00 交通费 24,321.20 12,393.69 公告编号：2017-010 71 业务招待费 386,031.08 86,400.00 通信费 28,517.00 2,000.00 装修费 3,978.51 2,611.80 办公费 13,486.99 24,898.22 职工教育经费 3,176.55 汽车费用 154,969.15 业务宣传费 19,230.77 合计 2,313,828.04 542,393.94 注：1、本年度销售人员工资比上年度 1,031,458.09 元，增加 506%，主要是公司拓展市 场，增加销售人员。 2、本年度业务招待费比上年度增加 299,631.08 元，增加 347%，主要是因为增加市场开 拓力度，相应费用增加。 (二十三) 管理费用 项目 本期发生额 上期发生额 工资 1,934,486.40 925,394.30 福利费 108,516.24 76,003.43 差旅费 221,381.93 100,826.70 租金及管理费 223,967.00 128,008.78 折旧费 538,802.37 254,124.25 社会保险费 91,406.25 51,394.40 住房公积金 13,356.00 1,512.00 通信费 28,517.86 5,440.14 业务招待费 248,267.38 480,693.23 汽车费用 283,673.25 95,882.48 装修费 10,168.67 7,835.40 办公费 71,172.59 83,319.07 快递费 7,420.00 14,319.00 印花税 6,890.35 7,049.94 咨询服务费 1,260,717.81 294,080.00 宣传费 25,300.00 - 残疾人保障金 48,703.87 - 职工教育费 712.00 其他 9,897.50 16,336.47 研发费用 5,834,023.77 4,638,006.64 合计 10,967,380.24 7,180,226.23 研发费用明细如下： 项目 本期发生额 上期发生额 工资薪酬 4,338,796.39 3,160,560.18 福利费 285,788.98 240,224.57 差旅费 28,039.00 50,548.92 公告编号：2017-010 72 租金及管理费 477,492.11 634,336.20 折旧费用 129,832.13 68,049.27 社会保险费 366,934.15 246,056.30 通信费 6,451.47 27,667.19 办公费 28,200.73 81,539.21 装修费 38,870.42 41,152.79 业务招待费 3,666.00 21,425.90 车辆费及交通费用 13,087.90 56,744.11 住房公积金 61,992.00 9,702.00 职工教育经费 1,092.15 材料费 3,510.60 设备费 44,630.60 其他 5,639.14 合计 5,834,023.77 4,638,006.64 注：1．2016 年管理费用-工资比 2016 年增加 1,009,092.10 元，增加 109%，主要是因为公 司业务发展需要增加管理人员并提高员工工资待遇。 2．2016 年咨询服务费比 2016 年增加 966,637.81 元，增加 328%，主要是因为公司挂牌上 市支付券商、会计师事务所、律师事务所中介服务费。 3．2016 年与上期发生额研发费用占管理费用为 53.1%、64.59%，因公司根据生产经营的 需要，在国家政策导向指引下，加大研发力度，增强企业自主创新能力。 (二十四) 财务费用 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 减：利息收入 58,786.72 35,189.02 汇兑损失 减：汇兑收益 金融机构手续费 3,138.49 2,241.75 合计 -55,648.23 -32,947.27 (二十五) 资产减值损失 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 334,175.83 208,583.80 二、存货跌价损失 三、可供出售金融资产减值损失 四、持有至到期投资减值损失 五、长期股权投资减值损失 六、投资性房地产减值损失 七、固定资产减值损失 八、工程物资减值损失 九、在建工程减值损失 公告编号：2017-010 73 十、生产性生物资产减值损失 十一、油气资产减值损失 十二、无形资产减值损失 十三、商誉减值损失 十四、其他 合计 334,175.83 208,583.80 (二十六) 投资收益 项目 本期发生额 上期发生额 理财产品利息收入 12,808.33 对联营企业投资收益 -180,573.02 合计 -180,573.02 12,808.33 (二十七) 营业外收入 项目 本期发生额 计入当期非经 常性损益的金 额 上期发生额 计入当期非经 常性损益的金 额 高新入库企业补助资金 286,200.00 286,200.00 高新企业补贴奖励 1,200,000.00 1,200,000.00 其他 39.88 39.88 合计 1,486,239.88 1,486,239.88 (二十八) 营业外支出 项目 本期发生额 计入当期非经 常性损益的金 额 上期发生额 计入当期非经 常性损益的金 额 违约金、赔偿金及罚款支出 350.00 350.00 税费滞纳金 7.17 7.17 房租开票代缴税费 10,389.45 10,389.45 6,357.83 6,357.83 合计 10,389.45 10,389.45 6,715.00 6,715.00 (二十九) 所得税费用 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 1,565,767.13 1,394,183.27 递延所得税费用 -50,126.37 -35,372.63 合计 1,515,640.76 1,358,810.64 (三十) 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程 (1)基本每股收益 基本每股收益=PO÷S。 S﹦S0＋S1＋Si×Mi÷M0﹣Sj×Mj÷M0﹣Sk。 其中：PO 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东 的净利润；S 为发行在外的普通股加权平均数；S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利分 公告编号：2017-010 74 配等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购等减少 股份数；Sk 为报告期缩股数；M0 为报告期月份数；Mi 为增加股份次月起至报告期期末的累 计月数；Mj 为减少股份次月起至报告期期末的累计月数。 (2)稀释每股收益 稀释每股收益﹦P1/(S0＋S1＋Si×Mi÷M0﹣Sj×Mj÷M0﹣Sk＋认股权证、股份期权、可转 换债券等增加的普通股加权平均数)。 其中：P1 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股 股东的净利润，并考虑稀释性潜在普通股对其影响，按《企业会计准则》及有关规定进行调 整。本公司在计算稀释每股收益时，应考虑所有稀释性潜在普通股对归属于公司普通股股东 的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润和加权平均数的影响，按照 其稀释程度从大到小的顺序计入稀释每股收益，直至稀释每股收益达到最小值。 (3)计算过程 项目 基本每股收益 稀释每股收益 本期发生额 上期发生额 本期发生额 上期发生额 归属于普通股股东的净利润 12,435,808.71 9,050,073.05 12,435,808.71 9,050,073.05 发行在外普通股加权平均数 15,000,000.00 4,166,666.67 15,000,000.00 4,166,666.67 每股收益 0.83 2.17 0.83 2.17 计算资料如下： 项目 本期发生额 上期发生额 应付普通股净利润 12,435,808.71 9,050,073.05 扣除非经常性损益净利润 11,181,335.84 9,044,893.72 期初股份总数 10,000,000.00 3,000,000.00 报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股 份数 20,000,000.00 7,000,000.00 报告期因发行新股或债转股等增加股份数 报告期月份数 12.00 12 增加股份下一月份起至报告期期末的月份数 3.00 2 期初日至增加股份月份数 9.00 10 配股调整系数 普通股加权平均股数 15,000,000.00 4,166,666.67 每股收益 0.83 2.17 (三十一) 现金流量表项目注释 1． 收到的其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 员工备用金 493,501.60 2,405,827.29 往来款 9,822,705.05 代收生育保险费 12,811.00 37,464.61 公告编号：2017-010 75 利息收入 58,786.72 35,188.71 退回保证金 70,616.00 2,000.31 代扣个税 694,326.10 高新政府补助 1,486,200.00 其他 16,534.92 61,730.20 合计 2,832,776.34 12,364,916.17 2．支付的其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 办公费 104,946.03 200,461.04 差旅费 522,027.97 488,003.92 车辆使用费 494,989.74 100,681.16 电话费 76,639.57 50,442.33 员工备用金 592,579.00 923,443.95 招待费 589,037.26 215,824.71 租金管理费 1,100,659.27 1,203,191.03 代收员工生育保险费 34,887.26 15,388.35 押金 68,100.00 交通费 132,765.80 83,955.71 快递费 31,415.00 4,369.80 咨询服务费 1,392,211.70 85,641.51 银行手续费 3,138.49 2,241.75 招聘费 13,215.09 2,580.00 预付款 138,024.80 88,420.40 酒 75,130.77 350,000.00 残疾人保障金 48,703.87 其他 127,774.18 6,683.76 合计 5,546,245.80 3,821,329.42 （三十一）现金流量表补充资料 1．现金流量表补充资料 补充资料 本期发生数 上期发生数 1．将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 12,435,808.71 9,050,073.05 加：资产减值准备 334,175.83 208,583.80 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 1,077,056.92 666,494.69 无形资产摊销 468,845.28 468,819.07 长期待摊费用摊销 78,132.00 78,132.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益 以“－”号填列) - 固定资产报废损失(收益以“－”号填列) - - 公允价值变动损失(收益以“－”号填列) - - 财务费用(收益以“－”号填列) - - 公告编号：2017-010 76 投资损失(收益以“－”号填列) -180,573.02 -12,808.33 递延所得税资产减少(增加以“－”号填列) -50,126.37 -26,072.98 递延所得税负债增加(减少以“－”号填列) 存货的减少(增加以“－”号填列) 9,347.02 - 经营性应收项目的减少(增加以“－”号填列) -6,928,431.53 5,366,535.58 经营性应付项目的增加(减少以“－”号填列) 1,044,110.47 -1,396,464.17 其他 - - 经营活动产生的现金流量净额 8,288,345.31 14,403,292.71 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 24,763,078.03 19,023,359.50 减：现金的期初余额 19,023,359.50 2,762,667.40 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 5,739,718.53 16,260,692.10 2．现金和现金等价物的构成 项目 期末余额 期初余额 一、现金 24,763,078.03 19,023,359.50 其中：库存现金 24,800.90 17,246.00 可随时用于支付的银行存款 24,738,277.13 19,006,113.50 可随时用于支付的其他货币资金 可用于支付的存放中央银行款项 存放同业款项 二、现金等价物 其中：三个月到期的债券投资 三、现金和现金等价物余额 24,763,078.03 19,023,359.50 其中：使用受限制的现金和现金等价物 六、关联方关系及其交易 (一)关联方关系 1．本公司持股 5%以上股东情况 控股股东全称 关联关系 投资者 注册资本 备注 期初余额 期末余额 阎申 股东 自然人 510,000.00 15,300,000 资本公积、未分配利润 转增股本 1020 万股 戴梦岛 股东 自然人 360,000.00 10,800,000 资本公积、未分配利润 转增股本 720 万股 公告编号：2017-010 77 闫利 股东 自然人 90,000.00 2,700,000 资本公积、未分配利润 转增股本 180 万股 2．本公司其他关联方情况 关联方名称 其他关联方与本公司关系 统一社会信用代码 北京微柏软件有限公司 占股 49%的联营企业 91110109MA002RLDIY 广州柏翠思贸易有限公司 公司第二大股东戴梦岛持有广州柏翠思贸易有 限公司 10%股权 9144011179554908X2 戴彦举 公司第二大股东（占股 36%）戴梦岛侄子 刘志广 公司第一大股东（占股 51%）阎申妹夫 李忠明 公司董事 李航 公司董事 陈永明 公司董事 彭源新 公司监事 龚磊 公司监事 马艳丽 财务经理 蔡佳宁 董事会秘书 广州市凯申投资咨询合伙企业 （有限合伙） 阎申持有 75%的合伙份额，戴梦岛持有 25%的合 伙份额 91440101MA59ABDG29 佛山市顺德区雷工照明有限公 司（正在清算） 公司董事李航投资的公司。 (二)关联方交易情况 1．购销商品、提供和接受劳务的关联交易： 关联方名称 关联交易 类型 关联交易 内容 关联交易 定价方式 及决策程 序 本期发生额 上期发生额 金额 占同类交 易金额的 比例(%) 金额 占同类交 易金额的 比例(%) 广州柏翠思贸易 有限公司 购销商品 购销商品 市场价 258,165.00 100 350,000.00 100 2．关联托管情况： 本期间未发生。 3．关联承包情况： 本期间未发生。 3． 关联租赁情况： 公告编号：2017-010 78 关联方名称 关联交 易类型 关联交易 内容 关联交易 定价方式 及决策程 序 本期发生额 上期发生额 金额 占同类交 易金额的 比例(%) 金额 占同类交 易金额的 比例(%) 阎申 租赁业 务 租赁业务 协议价与 市场价 45,427.20 5.27 23,356.80 3.15 5．关联方担保情况 本期间未发生。 6．关联方资金拆借 本期间未发生。 7．关联方资产转让、债务重组情况 本期间未发生。 8．其他关联交易 本期间未发生。 (三)关联方应收应付款项 1．公司应收关联方款项 项目 关联方 款项性质 期初余额 本期借方发生额 本期贷方发生额 期末余额 其他应收款 戴彦举 备用金 8,000.00 8,000.00 其他应收款 陈永明 备用金 40,000.00 40,000.00 其他应收款 彭源新 备用金 30,000.00 30,000.00 其他应收款 蔡佳宁 备用金 36,230.00 36,230.00 预付帐款 阎申 房租 11,356.80 34,070.40 45,427.20 2．公司应付关联方款项 项目 关联方 款项性质 期初余额 本期借方发生额 本期贷方发生额 期末余额 其他应付款 阎申 代付车保 险费 45,493.00 45,493.00 七、或有事项 (一)未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响 期末余额公司无未决诉讼仲裁形成的或有负债。 (二)为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响 本期间未发生。 (三)其他或有负债本期间未发生。 八、承诺事项 1．已签订的尚未履行或尚未完全履行的对外投资合同及有关财务支出 本期间未发生。 公告编号：2017-010 79 2．其他重大财务承诺事项本期间未发生。 九、资产负债表日后事项 本期间未发生。 十、其他重大事项 无其他重大事项。 十一、补充资料 1． 2016 年度非经常性损益明细表 项目 本期发生额 上期发生额 发生项目说明 非流动资产处置损益 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相 关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补 助除外) 1,486,200.00 2015 年高新企业政 府补助 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用 费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成 本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净 资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项 资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值 部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并 日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损 益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业 务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产 生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资 产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的 投资收益 12,808.33 理财产品利息收入 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地 产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益 公告编号：2017-010 80 进行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入 39.88 除上述各项之外的其他营业外支出 10,389.45 6,715.00 其他符合非经常性损益定义的损益项目 少数股东权益影响额(税后) 所得税影响额 -221,377.56 -914.00 合计 1,254,472.87 5,179.33 2． 净资产收益率 报告期利润 加权平均净资产收益率(%) 本期数 上期数 归属于公司普通股股东的净利润 36.63 38.90 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的 净利润 32.94 38.98 十二、财务报表的批准报出 本财务报表已经公司董事会批准报出。 广州市微柏软件股份有限公司(盖章) 日期：2017 年 4 月 20 日 公告编号：2017-010 81 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 公司董事会秘书办公室。