837561_2016_汉瑞森_2016年年度报告_2017-03-28.txt

公告编号：2017-012 1 证券代码：837561 证券简称：汉瑞森 主办券商：东吴证券 苏州汉瑞森光电科技股份有限公司 Suzhou Hanraysun Optoelectronic Tech.CORP.,Ltd 汉瑞森 NEEQ :837561 年度报告 2016 XX 公告编号：2017-012 2 公 司年 度 大 事 记 2016 年 5 月 04 日公司取得全国股转系统 同意挂牌函，转让方式为协议转让，2016 年 5 月 31 日挂牌手续办理完毕，成功挂 牌。 为了提升公司品牌的知名度和影响力， 2016 年 6 月 9-12 日，公司参加了在广州 国际会展中心举行的“第 21 届广州国际 照明展览会”，公司展出产品包括：面板 灯、投光灯、轨道灯、隧道灯和高棚灯， 赢得客户的广泛关注。 为提升公司内部管理水平，强化品质管 理，提高效率，降低成本，增加公司竞争 力。2016 年 6 月 24-25 日在公司大会议室 举办了为期二天的 ISO9001 内审员培训。 公司各部门骨干参加了此次培训。 为了树立企业形象，增强企业员工的环境 意识，提高企业的知名度，获得进入国际 市 场 的 “ 绿 色 通 行 证 ”， 公 司 在 2016/10~2017/1 期间获得了 ISO 14001： 2015 认证。 苏州汉瑞森光电科技股份有限公司 2016 年度报告 3 目录 第一节 声明与提示....................................................................…...…….5 第二节 公司概况................................. ..............................….......…….....7 第三节 会计数据和关键指标...........................….....................………..…..9 第四节 管理层讨论与分析...………………………….…...……………………11 第五节 重要事项…………………………………………………………………20 第六节 股本、股东情况…………………………………………………………23 第七节 融资情况………………………………………………………………….25 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况………………………………..27 第九节 公司治理及内部控制……………………………………………………30 第十节 财务报告………………………………………………………………….34 苏州汉瑞森光电科技股份有限公司 2016 年度报告 4 释义 公司、本公司、股份公司、 汉瑞森 指 苏州汉瑞森光电科技股份有限公司 苏亚金诚 指 江苏苏亚金诚会计师事务所（特殊普通合伙） 主办券商、东吴证券 指 东吴证券股份有限公司 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限公司 《业务规则》 指 2013 年 2 月 8 日起施行的《全国中小企业股份转让系统 业务规则（试行）》（2013 年 12 月 30 修改） 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》（2013 年修订） 《公司章程》 指 经股份公司股东大会通过的现行有效的股份公司章程 三会 指 股东大会、董事会、监事会 “三会”议事规则 指 《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事 会议事规则》 元、万元 指 人民币元、人民币万元 井利电子 指 苏州井利电子股份有限公司 同安投资 指 上海同安投资管理有限公司 东安基金 指 东安新三板 1 号私募投资基金 聚创科贷 指 苏州市聚创科技小额贷款有限公司 聚新科投 指 苏州聚新中小科技创业投资企业（有限合伙） 报告期、本期、本年度 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日、2016 年 度 上期、上年、上年度 指 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日、2015 年 度 LED 指 全称为“Light Emitting Diode”，指发光二极管，是 一种 可以将电能转化为光能的半导体器件 CCFL 指 冷阴极荧光灯管 CSP 指 全称为“Chip Scale Package” 即晶片尺寸封装，一种 封装形式； UV LED 指 是指“紫外线 LED”，也是 LED 的一种，是单波长的不 可见光，一般在 400nm 以下 苏州汉瑞森光电科技股份有限公司 2016 年度报告 5 第一节 声明与提示 【声明】 公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何 虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责 任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财务 报告的真实、完整。 江苏苏亚金诚会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见审计报告，本 公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 1、行业政策变化及竞争加剧的风险 LED 光源具有节能、环保等优势，行业受国家的大力支持与鼓励。 随着下游产品应用日益普及，需求量迅速增长。目前不少地方 将 LED 产业作为发展的重点产业，各类社会资本也大举进入， 行业局部可能出现投资过热及产能过剩的局面。现阶段 LED 行 业仍属国家重点扶持、优先发展的高新技术产业，但随着生产 厂家的增多及产能快速扩大，行业政策可能出现调整，公司面 临产业政策可能变化的风险。 2、核心技术泄密风险 公司属于知识密集型企业，产品研发和技术创新依赖于核心技 术人员和关键管理人员。公司拥有多项知识产权与核心非专利 出现核心技术人员流失甚至核心技术泄密的风险。 3、实际控制人不当控制的风险 占贤武直接持有公司 66.68%的股权，并担任董事长、总经理职 务，能够通过股东大会对公司经营决策产生重大影响并且对公 司实施绝对控制。若其利用对公司的控制权对公司的经营决策、 人事、财务等进行不当控制，可能对公司及其他股东造成不利 影响。 4、租赁生产和办公场所存在不确定性 的风险 无自有土地和房屋，现有生产经营场所均系对外租赁。根据现 行有效的《房屋租赁合同》，租赁期间为 2015 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日，用途为生产办公。出租方已就相关房屋和土地 苏州汉瑞森光电科技股份有限公司 2016 年度报告 6 取得相应的权属证书，上述租赁合同合法有效。公司主要生产 和办公场所均为租赁，生产经营场所存在不确定性。若出租方 违反合同约定，将会给公司生产经营带来不利影响。 5、主要原材料价格波动的风险 公司产品主要为 LED 光源器件和 LED 照明产品，生产中使用的 主要原材料为芯片和支架等，主要原材料占生产成本的比重超 过 60%。报告期内，公司主要材料采购价格存在一定的波动，进 而对公司的生产经营产生一定的影响。如果原材料价格出现大 幅波动，将对公司营运资金的安排和生产成本的控制带来不确 定性，公司在生产经营过程中将面对原材料价格大幅波动带来 的风险。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 苏州汉瑞森光电科技股份有限公司 2016 年度报告 7 第二节公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 苏州汉瑞森光电科技股份有限公司 英文名称及缩写 Suzhou Hanraysun Optoelectronic Tech.CORP.,Ltd 证券简称 汉瑞森 证券代码 837561 法定代表人 占贤武 注册地址 苏州高新区木桥街 25 号 办公地址 苏州高新区木桥街 25 号 主办券商 东吴证券股份有限公司 主办券商办公地址 苏州工业园区星阳街 5 号 会计师事务所 江苏苏亚金诚会计师事务所 签字注册会计师姓名 朱戟、陆剑杰 会计师事务所办公地址 江苏省南京市中山北路 105-6 号中环国际广场 22 楼 二、 联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 傅海英 电话 0512-66906096 传真 0512-68381193 电子邮箱 fuhaiying@ 公司网址 联系地址及邮政编码 苏州高新区木桥街 25 号 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会办公室 三、 企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2016-05-31 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类） 根据中国证监会发布的《上市公司行业分类指引》（2012 年修订） 规定，公司业务所处行业为电器机械及器材制造业（C38）。根据 国家统计局 2011 年 8 月颁布实施的《国民经济行业分类》国家 标准（GB/T 4754-2011），公司所处行业为电器机械及器材制造 业（C38）下的照明器具制造（C387）。根据股转系统《挂牌公司 投资型行业分类指引》和《挂牌公司管理型行业分类指引》，公 司所处行业分别为非日常生活消费品下的家用电器（13111012） 和电器机械和器材制造业下的照明器具制造（387） 主要产品与服务项目 光电产品；电子元器件、灯饰、灯具、照明产品、电器产品及配 件；自营和代理各类商品和技术的进出口业务。 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股） 12,280,000 苏州汉瑞森光电科技股份有限公司 2016 年度报告 8 做市商数量 - 控股股东 占贤武 实际控制人 占贤武 四、 注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 91320500673022570G 否 税务登记证号码 91320500673022570G 否 组织机构代码 91320500673022570G 否 苏州汉瑞森光电科技股份有限公司 2016 年度报告 9 第三节会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 74,085,193.42 85,719,214.02 -13.57% 毛利率% 23.79% 22.70% - 归属于挂牌公司股东的净利润 2,826,068.12 4,814,559.75 -41.30% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益 后的净利润 1,494,692.65 4,803,137.55 -69.00% 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌 公司股东的净利润计算） 7.96% 29.49% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司 股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 4.21% 29.42% - 基本每股收益 0.23 0.48 -45.00% 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 83,168,724.54 64,923,852.42 28.10% 负债总计 45,592,433.34 38,153,629.35 19.50% 归属于挂牌公司股东的净资产 37,576,291.20 26,770,223.08 40.37% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 3.06 2.40 27.34% 资产负债率% 54.82% 58.77% - 流动比率 1.41 1.34 - 利息保障倍数 3.39 10.77 - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 -11,378,600.92 -10,536,950.29 7.99% 应收账款周转率 2.20 3.25 - 存货周转率 3.06 5.08 - 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% 28.100% 14.00% - 营业收入增长率% -13.57% 106.00% - 净利润增长率% -41.30% 18.00% - 五、 股本情况 单位：股 苏州汉瑞森光电科技股份有限公司 2016 年度报告 10 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 12,280,000 11,140,000.00 10.23% 计入权益的优先股数量 0 0 - 计入负债的优先股数量 0 0 - 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 非流动资产处置损益 -7,364.06 计入当期损益的政府补助（与公司业务密切相关，按照 国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 1,575,700.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -2,011.86 非经常性损益合计 1,566,324.08 所得税影响数 234,948.61 少数股东权益影响额（税后） 0.00 非经常性损益净额 1,331,375.47 苏州汉瑞森光电科技股份有限公司 2016 年度报告 11 第四节管理层讨论与分析 一、 经营分析 （一） 商业模式 公司主要从事 LED 光源器件封装和 LED 照明应用产品的研发、生产及销售，属于 LED 行业，细分行 业为 LED 封装行业和 LED 应用行业。公司拥有一支专业的技术研发团队，在研发和生产过程中积累了丰 富的行业经验。在技术上，公司拥有先进的耐高温、低光衰贴片式 LED 封装技术、高光效贴片式 LED 封 装技术、多芯封装高压 LED 封装技术、超薄、高亮度电视背光 LED 灯条设计技术、高光效、高均匀性 LED 面板灯设计技术等一系列 LED 光源器件封装领域和 LED 照明产品研发领域的核心技术。公司设有自己的 研发中心，研究成果显著，现公司已获受理专利 34 项（其中发明专利 0 项，实用新型专利 33 项,外观 1 项），在申请未获受理专利 44 项。 公司依靠这些关键资源要素，生产的 LED 光源器件产品和 LED 照明应用产品各项指标均达到国内领 先水平。公司采取直销的方式，为下游 LED 灯具制造企业提供优质的 LED 光源器件产品，受到国内大客 户的一致好评。 公司拥有 LED 封装、LED 照明灯具研发及生产所需的完整运行系统，通过实用、高效、系统的采购、 研发、生产、销售业务流程，利用公司在 LED 封装、LED 照明灯具研发及生产方面的领先技术优势、产 品和解决方案的创新优势、产品质量的可靠性和稳定性优势、服务优势、研发优势及品牌优势，以客户需 求为导向，为全球用户提供一站式智能 LED 照明系统解决方案，满足用户需求并向客户提供价值，从而 获得收入、利润和现金流，报告期内以及报告期末至本报告报出日，公司商业模式未发生变化。 年度内变化统计： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 （二） 报告期内经营情况回顾 总体回顾： 公司是一家拥有 LED 封装、LED 照明灯具研发及生产所需的完整运行系统，通过 实用、高效、系统 的采购、研发、生产、销售业务流程，利用公司在 LED 封装、 LED 照明灯具研发及生产方面的领先技术 优势、产品和解决方案的创新优势、 产品质量的可靠性和稳定性优势、服务优势、研发优势及品牌优势， 以客户需求为导向，为全球用户提供一站式智能 LED 照明系统解决方案。 2016 年度，公司在董事会的领导下，全体员工齐心协力，克服困难，经营业绩取得了一定的成效。 2016 年度实现营业收入 74,085,193.42 元，较 2015 年度下降比例 13.57%，主要原因是公司的主要 产品种类从传统的封装照明往封装背光产品转型，由于背光客户的认证周期较长，导致了公司的转型之后 的封装背光产品销售收入体现存在一定的滞后性，经过一年的转型，在背光 LED 客户群方面，公司先后陆 续直接或者间接与背光行业具有一定规模的客户如康冠、启悦、捷智、一诠、小米、冠捷等展开了合作， 并且订单量呈逐步上升的趋势。 2016 年度实现净利润 2,826,068.12 元，较 2015 年度下降了 41.30%，主要原因一方面是公司产品 转型过程中投入较多的销售团队，导致销售费用有较多的支出，从而影响公司的整体利润业绩，另外就是 苏州汉瑞森光电科技股份有限公司 2016 年度报告 12 公司生产线加大导致银行银行贷款增加，所以 2016 年的财务费用利息支出 100 多万，进而也影响了公司 净利润。 2016 年度公司经营活动产生的现金流量净额-11,378,600.92 元，较 2015 年同期经营活动产生的 现金流量净额-10,536,950.29 元,较上年同期多支出了 841,650.63 元，主要为公司客户转型过程中，增 加的研发团队、管理团队以及销售团队的人员，随之这些团队的工资较 15 年同比有大幅度上升，同时， 开拓大客户的销售费用支出也随之上升，另外，我司客户结算账期平均 90 天，供应商账期的结算账期平 均为 60 天，客户与供应商的账期差也对经营性现金净流出也产生了一定的影响。 2016 年末资产总额是 83,168,724.54 元，2015 年同期资产总额是 64,923,852.42 元，较去年同期增 加了 18,244,872.12 元，截止 2016 年 12 月 31 日净资产 37,576,291.20 元，2015 年年末净资产总额是 26,770,223.08 元，较去年同期增加了 10,806,068.13 元,总资产和净资产增加的原因是新增股东投入资 金和本年度形成的税后净利润。 从未来市场需求来看，LED 应用领域广泛，市场增长潜力巨大。自 2000 年 LED 光源器件开始大规 模投入商业应用起，LED 行业就受各细分应用行业的强大市场驱动而飞速发展。首先 2001 年-2006 年， LED 光源器件在手机背光领域的应用，给 LED 市场带来了第一波增长；近年来，随着笔记本电脑、平板电 脑、 台式电脑显示器及液晶电视机背光源从冷阴极荧光灯管（CCFL）向 LED 的过渡升级，又成为了 LED 市 场增长的新驱动力；未来 3-5 年内，以通用照明（包括室内照明与室外照明）、景观装饰照明、LED 背 光为代表的 LED 光源器件细分市场，将是推动 LED 光源器件封装行业成长为千亿元级市场的重要动力。 公司从业务构成分析，整体 LED 封装销售保持平稳增长，LED 照明销售逐步进行了战略转型，公司 将紧抓产品升级发展思路，以 LED 背光为主线，充分发挥技术研发、品质和认证沉淀优势，强化与已有 大客户的深度合作关系，实现 LED 背光产品销售快速增长，并将继续整合内部 LED 封装、LED 背光模组 及配套件，为 LED 产品的发展提供研发、制造等全方位的支撑，并依托 LED 背光的快速发展带动 LED 背 光器件、LED 背光模组及配套件、通过内生效应，形成价值链协同效应，促进公司各业务结构持续优化。 1、主营业务分析 （1）利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 金额 变动比例 占营业 收入的 比重 金额 变动比例 占营业收 入的比重 营业收入 74,085,193.42 -13.57% - 85,719,214.02 106.07% - 营业成本 56,461,659.17 -14.78% 76.21% 66,257,488.41 112.13% 77.30% 毛利率 23.79% - - 22.70% - - 管理费用 9,639,954.13 1.02% 13.01% 9,542,712.25 131.34% 11.13% 销售费用 3,955,306.89 51.91% 5.34% 2,603,634.36 293.72% 3.04% 财务费用 1,589,895.53 170.98% 2.15% 586,713.77 8,860.27% 0.68% 营业利润 1,832,960.26 -68.47% 2.47% 5,813,595.80 4.95% 6.78% 营业外收入 1,575,700.00 2,183.62% 2.13% 69,000.00 - 0.08% 营业外支出 9,375.92 -83.13% 0.01% 55,562.13 - 0.06% 净利润 2,826,068.12 -41.30% 3.81% 4,814,559.75 17.54% 5.62% 项目重大变动原因： 1、主营业务收入：主要原因是公司上半年对低毛利的客户进行调整、同时积极开发高毛利率客户，由于 经营策略调整带来的营业效果有一定的滞后性，因此上半年公司的营业收入有所下降。 2、销售费用：公司 2016 年进行产品战略转型，积极开发新客户，增设了深圳办事处，大客户的开发致使 苏州汉瑞森光电科技股份有限公司 2016 年度报告 13 招待费用增加、销售人员的工资支出增加、销售人员的出差差旅费支出也有不同程度的增加、产品的 参展费用也增加了销售费用的支出。 3、 财务费用：2016 年我司新增加与金融机构的合作如农业银行、宁波银行、上海银行、浦发银行，相 应的财务利息支出有所增加，同时股东聚创为我司提供的直接贷款，也增加了财务利息支出。 4、营业外收入：2016 年主要增加的政府补助为新三板挂牌奖励，高新技术企业奖励，高品申报奖励，省 工业技术中心奖励等。 5、营业外支出：前期补缴企业所得税产生的滞纳金所致. 6、营业利润/净利润：在积极扩大销售影响力的同时，公司也在积极的增强内部的研发力度，引进不少行 业内的技术人才，因此相关研发成本及费用都有所增加，使得营业利润和净利润总体有所下降；另外公 司根据市场趋势和企业战略发展需要，对公司的产品也做了较大幅度的战略转型，全力开发新品、增设 深圳设立办事处，随之销售人工成本增加了很多，因为新产品的开发报告期内对公司的营业收入贡献较 小，也就没有产生应有的利润效益。 （2）收入构成 单位：元 项目 本期收入金额 本期成本金额 上期收入金额 上期成本金额 主营业务收入 74,085,193.42 56,461,659.17 85,719,214.02 66,257,488.41 其他业务收入 - - - - 合计 74,085,193.42 56,461,659.17 85,719,214.02 66,257,488.41 按产品或区域分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 国内-华南销售 4,881,070.79 6.59% 7,771,960.02 9.07% 国内-华东销售 68,746,721.98 92.79% 74,039,656.48 86.37% 国外销售 457,400.65 0.62% 3,907,597.52 4.56% 合计 74,085,193.42 100.00% 85,719,214.02 100.00% 收入构成变动的原因： 无 （3）现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 经营活动产生的现金流量净额 -11,378,600.92 -10,536,950.29 投资活动产生的现金流量净额 -8,418,699.04 -7,705,667.03 筹资活动产生的现金流量净额 19,601,601.17 18,757,194.60 现金流量分析： 无 （4）主要客户情况 单位：元 序号 客户名称 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 长兴泛亚照明电器有限公司 7,869,948.97 10.62% 否 2 晨辉光宝科技有限公司 6,826,211.63 9.21% 否 3 宁波易元照明科技有限公司 4,969,230.77 6.71% 否 苏州汉瑞森光电科技股份有限公司 2016 年度报告 14 4 苏州瑞腾照明科技股份有限公司 4,613,387.26 6.23% 否 5 一诠精密电子工业（中国）有限公司 4,341,871.51 5.86% 否 合计 28,620,650.14 38.63% - 应收账款联动分析： 公司营业收入为 7408.52 万元，较上期减少了 14.00%。报告期末，公司应收账款账面净 额为 3358.08 万元，较上期下降了 0.41%。报告期内，公司依据《企业会计准则-商品销售 收入》，以发出商品并取得对方验收确认时就已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买 方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制，收入 的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入本公司，相关的已发生或将发生的成本 能够可靠地计量的商品销售确认收入。本公司主要产品为电子元器件，报告期内公司应收账 款减少比例小于营业收入减少比例，主要系公司报告期内缩短部分客户账期所致。综上，报 告期内公司主营业务收入与应收账款具有联动可比性。 （5）主要供应商情况 单位：元 序号 供应商名称 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 1 厦门市三安半导体科技有限公司 8,690,778.20 15.66% 否 2 厦门乾照光电科技有限公司 6,780,817.82 12.22% 否 3 华灿光电（苏州）有限公司 2,335,669.05 4.21% 否 4 东莞市良友五金制品有限公司 2,160,112.27 3.89% 否 5 贺利氏招远（常熟）电子材料有限公 司 1,976,253.59 3.56% 否 合计 21,943,630.93 39.54% （6）研发支出与专利 研发支出： 单位：元 项目 本期金额 上期金额 研发投入金额 3,131,002.61 4,810,653.77 研发投入占营业收入的比例 4.23% 5.61% 专利情况： 项目 数量 公司拥有的专利数量 34 公司拥有的发明专利数量 0 研发情况： 研发是企业发展的动力，长期以来公司一直重视企业的研发工作，公司始终坚持自主开发，注重前 苏州汉瑞森光电科技股份有限公司 2016 年度报告 15 瞻性的技术开发储备及集成技术的深入研究，使公司的产品品质和技术能力持续满足国际大型企业的需 求。公司具有综合、前瞻的产品研发能力，公司每年投入研发费用为营业收入 4-6%左右，2016 年末研 发人员占总人数 15.35%，已获得授权专利 34 件。 公司将在现有技术积累的基础上，以市场需求为导向，考虑行业发展趋势，系统规划研发项目，为 公司扩大现有业务，布局未来市场提供持续、有力的支撑。 公司研发部下设 LED 封装开发、LED 照明产品开发、LED 背光光源开发三个部分。 目前，汉瑞森就《多芯高效环保 LED 灯珠的研发》、《节能型防护 LED 灯具的研发》、《新型结构 大功率 LED 的研发》项目正在积极申报中，这些项目中包含的技术亮点为：封装的高色域，高稳定性， 高温高湿性能，同时优化 LED 背光模组的光学匹配，减少 LED 背光模组的单条 LED 数量供给，也能达成 LED 背光模组光效均匀的视效效果。 研发部为公司最重要的科技创新平台，主要职责为确定重大技术研发方向，重点新产品、新技术、 新项目的前期论证，并对创新成果进行技术鉴定，建立与市场经济相适应的技术创新体系，形成公司重 大科技决策咨询中心、科研人才培训中心和科技成果开发、推广、应用中心。 2、资产负债结构分析 单位：元 项目 本年期末 上年期末 占总资 产比重 的增减 金额 变动 比例 占总资 产的比 重 金额 变动 比例 占总资 产的比 重 货币资金 3,313,337.93 363.35% 3.98% 715,080.22 256.64% 1.10% 2.88% 应收账款 33,580,781.92 -0.41% 40.38% 33,719,407.86 206.93% 51.94% -11.56% 存货 22,314,051.63 52.85% 26.83% 14,599,055.05 94.69% 22.49% 4.34% 长期股权投 资 - - - - - - - 固定资产 16,996,180.46 19.02% 20.44% 14,280,451.71 113.05% 22.00% -1.56% 在建工程 - - - - - - - 短期借款 19,100,000.00 241.07% 22.97% 5,600,000.00 - 8.63% 14.34% 长期借款 - - - - - - - 资产总计 83,168,724.54 28.10% - 64,923,852.42 125.15% - - 资产负债项目重大变动原因： 1、货币资金较上年期末增长 363.35%，主要系开具承兑保证金 2,193,956.50 元和银行借款保证金 600,000.00 元所致。 2、存货较上年同期增长 52.85%，主要有以下几方面的原因：客户一部分订单成品还没有出货、新 开发产品的备货准备、新品备库一部分通用的原材料。 3、短期借款较上年同期增长 241.07%，主要系本年向农行苏州分行增加流动资金借款 500 万元、宁 波银行苏州分行增加流动资金借款 500 万元，上海银行苏州支行增加流动资金借款 300 万元所 致。 3、投资状况分析 （1）主要控股子公司、参股公司情况 - （2）委托理财及衍生品投资情况 - （三） 外部环境的分析 苏州汉瑞森光电科技股份有限公司 2016 年度报告 16 从行业运行情况来看，根据国家半导体照明工程研发及产业联盟的调查数据，2016 年我国半导体照 明产业整体产值达到 5216 亿元，同比增长 22.80%，增速较 2015 年的 21%有小幅提升。其中上游外延 芯片规模约 182 亿元，同比增长 20%，中游封装规模达到 748 亿元，同比增长 21.5%，下游应用规模 4286 亿元，同比增长 23%。2016 年，半导体照明应用环节继续保持快速发展，LED 通用照明仍然是应用市场 的第一驱动力，汽车照明及超越照明应用成为新蓝海，背光应用市场增长乏力。 从行业竞争情况来看，企业两极分化加剧，并购整合唱响行业主旋律，整合方向不仅有行业内部的 垂直整合，也有不同行业的“跨界“融合，同时海外并购动作频繁。 （四） 竞争优势分析 （1）竞争优势 ① 技术优势 在技术上，公司拥有先进的耐高温、低光衰贴片式 LED 封装技术、高光效 贴片式 LED 封装技术、 多芯封装高压 LED 封装技术、超薄、高亮度电视背光 LED 灯条设计技术、高光效、高均匀性 LED 面 板灯设计技术等一系列 LED 光源器件封装领域和 LED 照明产品研发领域的核心技术。公司设有自己的 研发中心,研究成果显著，现拥有实用新型专利共计 34 项，在申请已获受理专利 34 项（其中发明专利 0 项，实用新型专利 33 项，外观 1 项），在申请未获受理专利 44 项，公司 LOGO 汉瑞森已申报入列《2016 年江苏省著名商标》。 ② 持续的研发能力 公司拥有一支专业的技术研发团队，在研发和生产过程中积累了丰富的行业经验，其研发能力覆盖 半导体器件、光学、结构、散热等领域，主要从事 LED 光源器件与 LED 照明产品的研究与开发。公司 已被认定为江苏省高新技术企业，高性能 LED 光电工程技术研究中心项目已经申报成功，目前已取得 《2016 年度苏州市企业工程技术研究中心》。 ③ 产品质量优势 公司一直致力于生产高品质、高性能的行业领先产品，在产品认证方面，公司取得欧盟 ROHS 环保 认证、德国 TUV 之 CE 认证；在质量管理体系方面，公司获得 ISO9001:2008、ISO9001:2015、ISO14001:2015 质量管理体系认证；在产品检测方面，公司两款 LED 光源器件产品取得美国能源之星（美国倍科）高温 加速老化测试报告。公司产品具备高光效、低光衰、耐高温、高色域等领先行业的优异品质。 ④大客户开发优势 经过一年的转型，公司产品转型之后，已经与 LED 背光客户建立了很好的合作关系，LED 背光产品 主要客户为国内行业的龙头企业，在与背光 LED 客户群合作过程中，公司以优质的产品和服务赢得客户 一致好评，公司先后陆续取得康冠、启悦、捷智、一诠（小米、冠捷）的订单，并且订单量呈逐步上升 的趋势，也与其中的启悦、康冠等大客户签订了 2017 年度的框架合作意向协议。 （五） 持续经营评价 报告期内公司无对持续经营能力有重大不利影响的事项。 二、 未来展望 （一） 行业发展趋势 LED 照明是照明领域新一代光源，LED 产生的光通量远高于目前主流的照明产品，且受到上游芯片技 术提升和价格快速下降影响，LED 照明与传统照明产品间的价格差距正逐渐缩小，下游 LED 照明产品性 价比优势已经显现，预计在未来会取代大部分的传统光源和灯具。LED 照明行业经过多年的市场培育，目 前市场规模已呈现爆发式增长趋势。据高工 LED 产业研究院（GLII）统计数据预计，到 2017 年，全球 LED 照明产值规模将超过 6,000 亿元，2014 年到 2017 年的复合增长率可望达到 23%左右。LED 是目前光源中 最适合调光控制的，因此也是最适合应用于智能照明的光源。智能照明是照明产业发展的新趋势。目前智 能控制 LED 照明市场渗透率还较低，随着家居、公共场所等领域照明市场对智能照明需求的逐步扩大，即 使以 20%的渗透率计算，行业未来的市场空间也十分巨大。 LED 背光源方面，从 09 年开始 LED 背光源电视开始导入市场，具有以下几个特点：第一超薄是未来 苏州汉瑞森光电科技股份有限公司 2016 年度报告 17 LED 背光源电视发展的主要方向；第二是未来一到 3 年将 LED 背光源电视作为产品战略重点规划，以 LED 背光源作为顶级画质的技术平台，来达到深化多媒体娱乐功能，完善消费者使用体验作为最终的研发目的； 第三背光源电视将成为未来高端电视竞争的主战场，预计未来一年以内 LED 电视市场占有率 30%，在光源 的发展方面从测光超薄向直下式的超薄 LED 转换；第四方面使用寿命长，色彩更鲜艳、外观更轻薄，消费 者对 LED 背光技术的认知度越来越多，时尚超薄、色彩鲜艳、极速响应、节能环保成为消费者的主要关注 点；第五 LED 背光源产品的成本决定发展的速度，当电视价格与背光的产品价格有 1.5 倍的时候，产品换 代的关系将出现，现在价格比 32 寸是 2 倍、42 寸是 1.8 倍。 综合而言，LED 所属的半导体产业，横跨节能环保和新材料两大战略性新兴产业，是国家重点支持产 业之一，国内和国外的市场发展前景广阔，在未来 3-5 年都将处于快速发展期，为公司带来了良好的发 展空间和快速成长的机遇。 （二） 公司发展战略 公司将继续通过技术创新和产品创新为市场和社会持续创造价值。 公司将紧抓 LED 封装产品消费转型升级带来的市场机遇，以 LED 背光、LED 照明业务为核心，以推 进公司产品战略转型为发展目标，为发展国内 LED 背光、照明事业添砖加瓦，争取成为更好的 LED 制造 商。 鉴于 LED 产品的行业前景，尤其在 LED 背光源方面，我们跟整机厂有合作，其中的超薄 LED 以其高功 率、高光效、高色域、高可靠性的特点，适用于不同 TV 模组，能实现整机更高性价比， 同时，公司还将继续整合内部 LED 封装、LED 背光模组及配套件、为 LED 照明的发展提供研发、制 造等全方位的支撑，并依托 LED 照明的快速发展带动 LED 封装器件、LED 背光模组及配套件的协同发展， 通过内生效应，形成价值链协同效应，促进公司各业务结构持续优化。 （三） 经营计划或目标 公司将继续保持对产品核心指标和产品方案的优化改进，力争使公司的主导产品在市场竞争中具有核 心竞争力，除现有产品的持续开发外，公司将进一步致力于高光效、高显指、高耐温 LED 产品的优化与 改进，特别是在 LED 背光源方面，通过不断创新，为客户提供客制化服务和解决方案，来达到进一步扩 宽开发一些高毛利、高附加产品的目的。 1）LED 封装开发 ① CSP 封装器件 随着 LED 在器件材料、芯片工艺、封装技术等方面研究的不断进步，尤其是倒转芯片的逐渐成熟与 荧光粉涂覆技术的多样化，一种新的芯片尺寸级封装 CSP（Chip Scale Package）技术应运而生。公司把 握 LED 封装发展趋势，不断创新并调整，充分发挥自身的中游优势，开发可靠性 CSPLED 器件产品，在 上下游两面延伸中寻找自身价值，并在模组化、功能化、智能化 LED 应用中为下游客户提供解决方案， 目前此 CSP 产品已进入小批量量产中。 ② 倒装 LED 器件 随着芯片竞争日趋白热化，中游封装企业多在思考如何摆脱增收不增利的时候，一种新的芯片封装工 艺引起了业界的注意，公司敏锐洞察到了 LED 封装市场趋势，结合行业和企业的战略，开始进军倒装芯 片领域。在全国范围内广泛搜罗专业人才，组建倒装 LED 专业团队，全力以赴投入到倒装芯片封装技术 的研究中。 ③ UV LED 器件 UV 跟我们的生活息息相关，UV 光源应用广泛，如宝石鉴定、UV 固化、医学光照疗法、蛋白质检测 和医疗发明、医疗检测分析、杀菌消毒等。UV LED 的新技术能产生巨大的利润、能量和节约空间，公司 结合自身封装优势，不断创新、开发体积小、性能优异、节省费用、具有成本效益的 UV LED。 ④ 车载 LED 产品 公司大力进军车载 LED 产品，在车用 LED 设计阶段，公司积极与国内主要车灯厂合作，通过技术创 新，让光学设计更为简便，明暗截止线更为清晰，突显出产品兼具光效及应用灵活的优势。 苏州汉瑞森光电科技股份有限公司 2016 年度报告 18 ⑤ 植物生长 LED 产品 光环境是植物生长发育不可缺少的重要物理因素，通过光质调节，控制植株形态建成是设施栽培领域 的一项重要技术。公司未来将研发具有特殊波长、可制化、低建置成本的植物生长 LED 器件产品，积极 推广 LED 植物灯。 2)、市场开发与营销计划 公司将继续参加国外大型权威 LED 行业展会，直接面对海外目标市场推荐、展现公司具有高光效、 高光品质、智能控制的 LED 商业照明灯具，加大 LED 灯具及应用产品的市场推广及品牌知名度的拓展， 近几年逐步建立起自己的品牌营销渠道。目前，LED 封装、照明领域市场竞争格外激烈，公司依托现有产 品资源，选择避开同质化竞争，另辟销售渠道，挖掘 LED 背光新兴市场潜力，实现公司下一步的发展目标。 （四） 不确定性因素 公司无对公司产生重大影响的不确定性因素。 三、 风险因素 （一） 持续到本年度的风险因素 报告期内，公司面临的风险主要表现在以下几个方面： 1、行业政策变化及竞争加剧的风险 LED 光源具有节能、环保等优势，行业受国家的大力支持与鼓励。随着下游产品应用日益普及，需求 量迅速增长。目前不少地方将 LED 产业作为发展的重点产业，各类社会资本也大举进入，行业局部可能出 现投资过热及产能过剩的局面。现阶段 LED 行业仍属国家重点扶持、优先发展的高新技术产业，但随着生 产厂家的增多及产能快速扩大，行业政策可能出现调整，公司面临产业政策可能变化的风险。 LED 产业链中封装环节的技术门槛相对较低，进入厂商也相对较多，竞争较为激烈。由于我国 LED 技 术起步较晚，核心技术相对较薄弱，技术水平特别技术起步较晚，核心技术相对较薄弱，技术水平特别是 中上游芯片和外延片制备技术与国外相比差距较大，因此大部分生产厂家及新进厂家主要集中在封装领 域，行业竞争存在进一步加剧的风险。 应对措施：不断加大产品市场的开发力度，保持与上下游客户的良好合作关系；加大对照明新产品的 研发力度，特别是 LED 背光领域；继续参加国外大型权威 LED 行业展会，直接面对海外目标市场，加大 LED 灯具及应用产品的市场推广及品牌知名度的拓展，建立起自己的品牌营销渠道。 2、治理机制的风险 股份公司成立后，公司制定了较为完备的治理制度，但由于建立时间较短，公司管理层规范意识的提 高、相关制度的切实执行与深入完善需要一定的过程。因此，公司短期内可能存在治理不规范、相关内部 控制制度不能有效执行的风险。 应对措施：股份公司成立以后，公司建立了由股东大会、董事会、监事会和高级管理人员组成的公司 治理结构，建立健全了股东大会、董事会、监事会相关制度。公司制定了《公司章程》、“三会”议事规 则、《关联交易决策制度》、《对外担保管理制度》、《对外投资决策制度》、《信息披露管理制度》、 《总经理工作细则》等规章制度。以上制度的有效执行能够保证公司治理机制的规范运行。 3、实际控制人不当控制的风险 占贤武直接持有公司 66.68%的股权，并担任董事长、总经理职务，能够通过股东大会对公司经营决 策产生重大影响并且对公司实施绝对控制。若其利用对公司的控制权对公司的经营决策、人事、财务等进 行不当控制，可能对公司及其他股东造成不利影响。 应对措施：占贤武为公司控股股东、实际控制人。股份公司成立以后，公司引入了私募基金、专业创 投机构，有利于平衡股东大会的表决权分配及保护中小股东利益。公司已经建立的股东大会、董事会、监 事会相关制度保证了实际控制人控制权的规范行使。 4、租赁生产和办公场所存在不确定性的风险 无自有土地和房屋，现有生产经营场所均系对外租赁。根据现行有效的《房屋租赁合同》，租赁期间 为 2015 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日，用途为生产办公。出租方已就相关房屋和土地取得相应的权属 苏州汉瑞森光电科技股份有限公司 2016 年度报告 19 证书，上述租赁合同合法有效。公司主要生产和办公场所均为租赁，生产经营场所存在不确定性。若出租 方违反合同约定，将会给公司生产经营带来不利影响。 应对措施：根据公司与苏州井利电子股份有限公司签订的《房屋租赁合同》，如出租方需继续出租的， 在同等条件下，公司享有优先权。且出租方苏州井利电子股份有限公司实际控制人张利民持有公司 800,000 股合计 6.51%的股权，出租方与承租方具有较为稳定的合作关系，能够降低租赁关系的不确定性。 5、主要原材料价格波动的风险 公司产品主要为 LED 光源器件和 LED 照明产品，生产中使用的主要原材料为芯片和支架等，主要原材 料占生产成本的比重超过 60%。报告期内，公司主要材料采购价格存在一定的波动，进而对公司的生产经 营产生一定的影响。如果原材料价格出现大幅波动，将对公司营运资金的安排和生产成本的控制带来不确 定性，公司在生产经营过程中将面对原材料价格大幅波动带来的风险。 应对措施：①严格执行以销定产制度，在销售定价方面，考虑原材料价格销售定价方面，考虑原材料 价格波动可能带来的不利影响，适当转嫁原材料价格波动的风险；②加大研发力度，通过技术创新、改良 工艺配方达到降低生产成本的目的；③在采购控制方面，一方面与主要供应商建立长期稳定的合作关系， 以取得优惠价格；另一方面对主要原材料的价格走势进行动态跟踪，及时了解原材料价格的走势。 6、资金流动风险 公司目前正处在快速发展期，但公司目前规模较小，资金投入有限，公司管理也存在提高空间，公司 要想抓住行业发展的机遇，实现跨越式发展，必须投入大量资金扩大公司规模，引进先进技术人员、管理 人员及先进的管理理念，进一步提高公司研发水平，实现公司现代化管理。但是目前有限的规模和实力在 一定程度上制约了公司的发展速度。 应对措施：处于快速发展期的公司，面临的固定资产资金投和生产经营的资金投入双重压力，为了很 好的缓解公司的资金，公司已经完成了第一轮增资，同时新增了多家银行的授信，上述措施能有有效缓解 公司短期资金缺乏的问题。 （二） 报告期内新增的风险因素 报告期内暂无新增的风险因素。 四、 董事会对审计报告的说明 （一） 非标准审计意见说明： 是否被出具“非标准审计意见审计报告”： 否 审计意见类型： 标准无保留 董事会就非标准审计意见的说明：- （二） 关键事项审计说明： - 苏州汉瑞森光电科技股份有限公司 2016 年度报告 20 第五节重要事项 一、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否 - 是否存在对外担保事项 否 - 是否存在控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、 资产的情况 否 - 是否存在日常性关联交易事项 是 二（一） 是否存在偶发性关联交易事项 是 二（二） 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者 本年度发生的企业合并事项 否 - 是否存在股权激励事项 否 - 是否存在已披露的承诺事项 是 二（三） 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 二（四） 是否存在被调查处罚的事项 否 - 是否存在自愿披露的重要事项 否 - 二、 重要事项详情 （一）报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 日常性关联交易事项 具体事项类型 预计金额 发生金额 1．购买原材料、燃料、动力 900,000.00 785,334.95 2．销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者受托销售 - - 3．投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） - - 4．财务资助（挂牌公司接受的） - - 5．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 - - 6．其他 1,100,000.00 829,025.64 总计 2,000,000.00 1,614,360.59 注释二、：公司第一届董事会第四次会议决议和公司 2016 年第二次临时股东大会决议对 2016 年度经常性关联交易额度进行了预计，实际发生金额未超过预计金额。 （二）报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 偶发性关联交易事项 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必要决策程序 苏州聚创科技小额贷款有限公 司 借款 3,100,000.00 是 占贤武、占贤文 个人责任担保 4,100,000.00 是 占贤武 个人责任担保 14,500,000.00 是 苏州汉瑞森光电科技股份有限公司 2016 年度报告 21 占贤武 股权质押担保 4,100,000.00 是 总计 - 25,800,000.00 - 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 上述借款为公司营运资金提供必要保障。 公司根据 2016 年的实际生产经营需要，向苏州聚创科技小额贷款有限公司取得最高额度为 550 万的 综合授信，并根据该授信向苏州聚创科技小额贷款有限公司申请贷款，占贤文、占贤武为此提供最高额个 人信用保证, 实际签订担保协议额度为 410 万元。以上议案经过公司第一届董事会第四次会议决议和公司 2016 年第二次临时股东大会决议审议通过。在此之后，经过公司第一届董事会第六次会议和 2016 年第三 次临时股东会决会议审议通过，将其中的“应收账款 1100 万元的流动余额提供最高额质押担保方式”更 改为“占贤武个人持有的公司 13%的股权（折股 1,596,400 股）作为此 550 万最高额综合授信的质押担保 方式，占贤文、占贤武为此提供最高额个人信用保证方式保持不变，具体详见汉瑞森质押公告公告编号 （2016-016） 公司截止 2016 年 12 月 31 日使用实际借款余额为 310 万元。 占贤武的个人责任担保，是为公司银行借款所提供的担保。 （三）承诺事项的履行情况 （四）被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况 单位：元 资产 权利受限类型 账面价值 占总资产的比例 发生原因 机器设备 抵押 8,823,247.96 10.61% 在抵押权期内 股本（占贤武） 抵押 2,146,400.00 2.58% 贷款设置抵押 应收账款 抵押 6,261,544.51 7.53% 贷款设置抵押 其他货币资金-承兑保 证金 质押 2,193,956.50 2.64% 质押受限 其他货币资金-贷款保 证金 质押 600,000.00 0.72% 质押受限 总计 24,763,604.46 24.08% - 注释二、： 1、 机器设备抵押，总金额 8,823,247.96，详见下面清单： 资产 合同签订日期 固定资产原值 合同期限 仲利国际融资有限公司 2015.01.31 3,169,230.77 2015.01.31-2018.01.31 仲信国际融资有限公司 2015.11.25 2,146,400.00 2016.01.29-2018.01.29 台骏国际融资有限公司 2016.01.29 2,153,846.15 2016.02.22-2018.02.22 台骏国际融资有限公司 2016.02.22 884,786.32 2016.04.24-2018.03.24 仲利国际融资有限公司(租 2016.04.24 696,410.35 2016.01.29-2018.01.29 公司及其董事、监事、高级管理人员或股东、实际控制人及其他信息披露义务人作出的相关承诺，如《避 免同业竞争承诺函》《关联交易承诺函》《无对外投资冲突承诺函》等均得到履行。 苏州汉瑞森光电科技股份有限公司 2016 年度报告 22 赁物) 总计 8,823,247.96 - 2、 股本（占贤武）：质押股份总数为 2,146,400.00 系质押给苏州聚创科技小额贷款有限公 司，经过公司第一届董事会第六次会议和 2016 年第三次临时股东会决会议审议通过， 其中占贤武所持有的 1,596,400 股质押详见汉公告（2016-016）；另外 550,000.00 股质 押详见公告（2016-021）。 3、 应收账款抵押贷款：应收账款总额 6,261,544.51 为向宁波银行苏州分行申请 500 万信 用额度设置抵押，经过公司第一届董事会第八次会议和 2016 年第四次临时股东会决会 议审议通过。 4、 其他货币资金-承兑保证金：公司货币资金 2,193,956.50 元系银行全额保证金开具银行 承兑汇票，用于支付供应商货款（550，000.00 元存于农业银行苏州新区支行， 1,306,116.50 元存于上海浦东银行苏州金阊支行）。 5、 其他货币资金-贷款保证金：公司货币资金 600，000.00 元系上海银行苏州分行 300 万 元贷款保证金（上海银行苏州分行 300 万元贷款经过公司第一届董事会第六次会议和 2016 年第三次临时股东会决会议审议通过）。 苏州汉瑞森光电科技股份有限公司 2016 年度报告 23 第六节股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 （一） 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售 条件股 份 无限售股份总数 1,140,000.00 10.23% 3,640,000 4,780,000 38.93% 其中：控股股东、实际控制 人 - - 1,813,000 1,813,000 14.76% 董事、监事、高管 - - 2,188,000 2,188,000 17.82% 核心员工 - - - - - 有限售 条件股 份 有限售股份总数 10,000,000 89.77% -2,500,000 7,500,000 61.07% 其中：控股股东、实际控制 人 8,500,000 76.30% -2,125,000 6,375,000 51.91% 董事、监事、高管 10,000,000 89.77% -2,500,000 7,500,000 61.07% 核心员工 - - - - - 总股本 11,140,000.00 100.00% 1,140,000.00 12,280,000 100.00% 普通股股东人数 8 （二） 普通股前十名股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例% 期末持有限 售股份数量 期末持有无限 售股份数量 1 占贤武 8,500,000 -312,000 8,188,000 66.68% 6,375,000 1,813,000 2 张利民 800,000 - 800,000 6.51% 600,000 200,000 3 占贤文 700,000 - 700,000 5.70% 525,000 175,000 4 上海同安投 资管理有限 公司－东安 新三板 1 号 私募投资基 金 1,140,000 - 1,140,000 9.28% 1,140,000 5 苏州市聚创 科技小额贷 款有限公司 - 570,000 570,000 4.64% 570,000 6 苏州聚新中 小科技创业 投资企业 （有限合 - 570,000 570,000 4.64% 570,000 苏州汉瑞森光电科技股份有限公司 2016 年度报告 24 伙） 7 占国安 - 51,000 51,000 0.42% 51,000 8 曹福昌 - 261,000 261,000 2.13% 261,000 合计 11,140,000 1, 140,000 12,280,000 100.00% 7,500,000 4,780,000 前十名股东间相互关系说明： 占贤武与占贤文为兄弟关系,占国安与占贤武、占贤文是父子关系。苏州高新创业投资集团有限公司持 有聚新科投 60%的出资额，同时持有聚创科贷 35%的股权。除此之外，公司股东之间不存在关联关系。 二、 优先股股本基本情况 单位：股 项目 期初股份数量 数量变动 期末股份数量 计入权益的优先股 0 - 0 计入负债的优先股 0 - 0 优先股总股本 - - - 三、 控股股东、实际控制人情况 （一） 控股股东情况 占贤武直接持有公司 66.68%的股权，并担任董事长、总经理职务，能够通过股东大会对公司经营决 策产生重大影响并且对公司实施绝对控制。因此，公司控股股东、实际控制人为占贤武。报告期内，公司 控股股东、实际控制人未发生变化。 占贤武先生，1984 年 9 月生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历。2004 年 7 月至 2006 年 5 月，历任柏鑫光电（上海）有限公司技术员、助理工程师、项目工程师；2006 年 5 月至 2008 年 2 月， 历任宁波安迪光电科技有限公司研发部经理、事业部经理、LED 事业部副总经理；2015 年 7 月至 2015 年 10 月，任苏州康耐思投资咨询有限公司执行董事、总经理；2008 年 3 月至 2015 年 10 月，任有限公司 执行董事、经理；2015 年 10 月至今，任股份公司董事长、总经理。未发生变化。 （二） 实际控制人情况 公司控股股东、实际控制人均为占贤武先生。情况同控股股东情况，未发生变化。 苏州汉瑞森光电科技股份有限公司 2016 年度报告 25 第七节融资及分配情况 一、 挂牌以来普通股股票发行情况 单位：元/股 发行方 案公告 时间 新增股 票挂牌 转让日 期 发行价格 发行数量 募集金额 发行对 象中董 监高与 核心员 工人数 发行对 象中做 市商家 数 发行对 象中外 部自然 人人数 发行对 象中私 募投资 基金家 数 发行对 象中信 托及资 管产品 家数 募集资 金用途 是否变 更 募集资金使用情况： - 二、 债券融资情况 单位：元 代码 简称 债券类型 融资金额 票面利率% 存续时间 是否违约 合计 - 三、 间接融资情况 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息 率% 存续时间 是否违 约 股权质押 苏州聚创科技小额贷款有限 公司 200,000.00 12.00% 2016.6.6-2017.4.1 否 股权质押 苏州聚创科技小额贷款有限 公司 1,500,000.00 12.00% 2016.6.172017.4.1 否 股权质押 苏州聚创科技小额贷款有限 公司 1,400,000.00 12.00% 2016.08.23-2017.4.1 否 信用融资 上海银行苏州分行 3,000,000.00 5.655% 2016.08.25-2017.8.24 否 应收账款保理 宁波银行苏州分行 5,000,000.00 7.00% 2016.9.19-2017-9.18 否 信用融资 农业银行苏州分行 5,000,000.00 5.22% 2016.10.19-2017.10.18 否 信用融资 上海浦东发展银行苏州分行 3,000,000.00 5.66% 2016.11.30-2017.11.29 否 合计 19,100,000.00 四、 利润分配情况 （一） 报告期内的利润分配情况 单位：元/股 股利分配日期 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 合计 - - - （二） 利润分配预案 单位：元/股 苏州汉瑞森光电科技股份有限公司 2016 年度报告 26 项目 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 年度分配预案 - - 11 苏州汉瑞森光电科技股份有限公司 2016 年度报告 27 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 （一） 基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取薪酬 占贤武 董事长、总经 理 男 32 大专 2015年10月18 日-2018 年 10 月 17 日 是 张利民 董事 男 74 高中 2015年10月18 日-2018 年 10 月 17 日 否 占贤文 董事 男 34 大专 2015年10月18 日-2018 年 10 月 17 日 否 刘然 董事 男 33 本科 2015年10月18 日-2018 年 10 月 17 日 否 李金红 董事 男 38 本科 2015年10月18 日-2018 年 10 月 17 日 是 黄德凯 监事会主席 男 34 高中 2015年10月18 日-2018 年 10 月 17 日 是 杨琪 监事 女 28 本科 2015年10月18 日-2018 年 10 月 17 日 是 胡丛丰 职工监事 男 30 本科 2015年10月18 日-2018 年 10 月 17 日 是 傅海英 财务负责人兼 董事会秘书 女 36 本科 2015年10月18 日-2018 年 10 月 17 日 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 2 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 占贤文与公司控股股东占贤武为兄弟关系。除此之外，公司股东之间不存在关联关系。 （二） 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通 股股数 数量变动 期末持普通 股股数 期末普通股 持股比例% 期末持有股 票期权数量 占贤武 董事长、总经理 8,500,000 -312,000 8,188,000 66.68% - 张利民 董事 800,000 - 800,000 6.52% - 苏州汉瑞森光电科技股份有限公司 2016 年度报告 28 占贤文 董事 700,000 - 700,000 5.70% - 刘然 董事 0 - 0 0.00% - 李金红 董事 0 - 0 0.00% - 黄德凯 监事会主席 0 - 0 0.00% - 杨琪 监事 0 - 0 0.00% - 胡丛丰 职工监事 0 - 0 0.00% - 傅海英 财务负责人兼 董事会秘书 0 - 0 0.00% - 合计 10,000,000 -312,000 9,688,000 78.90% - （三） 变动情况 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 无 二、 员工情况 （一） 在职员工（母公司及主要子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 管理人员 14 13 生产人员 68 67 销售人员 19 16 技术人员 18 20 员工总计 119 116 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 - - 硕士 - - 本科 20 23 专科 38 36 专科以下 61 57 员工总计 119 116 人员变动、人才引进、培训、招聘、薪酬政策、需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 一、员工薪酬政策 公司实施全员劳动合同制，依据《中华人民共和国劳动法》和地方相关法规、规范性文件，与所有员 工签订《劳动合同书》，向员工支付的薪酬包括薪金、津贴及奖金，公司依据国家有关法律、法规及地方 相关社会保险政策，为员工办理养老、医疗、工伤、失业、生育的社会保险，为员工代缴代扣个人所得税。 二、培训计划 公司重视员工的培训与职业发展规划。制定了完整的培训计划与人力资源管理政策，全方位的加强员 工的培训与职业技能的提高。包括新员工入职培训、定期公司文化宣导、普通岗位技能培训、特殊岗位技 能培训、中层管理干部提升培训、专业技能岗位外部培训、高级管理人员外部培训等。全面提升员工综合 素质和能力，为公司发展提供有利的保障。 三、公司承担费用的离退休职工人数为 0 人。 （二） 核心员工以及核心技术人员 期初员工数量 期末员工数量 期末普通股持股数量 苏州汉瑞森光电科技股份有限公司 2016 年度报告 29 核心员工 0 0 - 核心技术人员 4 4 - 核心技术团队或关键技术人员的基本情况及变动情况： （1）占贤武先生，占贤武先生，1984 年 9 月生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历。2004 年 7 月 至 2006 年 5 月，历任柏鑫光电（上海）有限公司技术员、助理工程师、项目工程师；2006 年 5 月至 2008 年 2 月，历任宁波安迪光电科技有限公司研发部经理、事业部经理、LED 事业部副总经理；2015 年 7 月至 2015 年 10 月，任苏州康耐思投资咨询有限公司执行董事、总经理；2008 年 3 月至 2015 年 10 月，任有限 公司执行董事、经理；2015 年 10 月至今，任股份公司董事长、总经理。 （2）黄德凯先生，1982 年 12 月生，中国国籍，无境外永久居留权，高中学历。2005 年 8 月至 2008 年 11 月，任宁波安迪光电科技有限公司研发工程师；2008 年 12 月至 2013 年 6 月，任江苏金明光电科技有限公 司封装研发部主管；2013 年 7 月至 2015 年 10 月，任有限公司封装研发部总监；2015 年 10 月至今，任股 份公司监事会主席、封装研发经理。 （3）李金红先生，李金红先生，1978 年 12 月生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历。2005 年 5 月 至 2008 年 6 月，任宁波安迪光电科技有限公司工程师；2008 年 6 月至 2014 年 5 月，任宁波凯耀电器有限 公司工程师；2014 年 5 月至 2015 年 4 月，任宁波菱纬电子科技有限公司生产副总；2015 年 4 月至 2015 年 10 月，任有限公司技术负责人；2008 年 3 月至 2015 年 10 月，任有限公司监事；2015 年 10 月至今，任股 份公司董事、技术负责人。 （4）陈丹先生，1989 年 11 月生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。2010 年 5 月至 2013 年 4 月， 任浙江省宁波奉化市金源电子 SMD 事业部评估工程师；2013 年 5 月至 2015 年 10 月，任有限公司封装研发 部经理；2015 年 10 月至今，任股份公司封装研发部经理。 苏州汉瑞森光电科技股份有限公司 2016 年度报告 30 第九节公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 否 董事会是否设置专业委员会 否 董事会是否设置独立董事 否 投资机构是否派驻董事 是 监事会对本年监督事项是否存在异议 否 管理层是否引入职业经理人 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 是 一、 公司治理 （一） 制度与评估 1、公司治理基本状况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》、《全国中小 企业股份转让系统业务规则（试行）》和其他有关法律、法规的要求，不断完善公司法人治理结构、建立 现代化企业制度、建立行之有效的内控管理体系，确保公司规范运作。 公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表决程序均符合有关法律、法规、公司章程的要求， 公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》及相关内控制度规定的程序和规则进行， 截止报告期末，上述机构和人员依法运作和履行职责，未出现违法、违规现象，能够切实履行应尽的职责 和义务。 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司报告期内股东大会的召集和召开程序、出席现场会议人员资格及召集人资格、表决程序和表决结 果均严格按照合《公司法》、《公司章程》、《股东大会议事规则》的有关规定；报告期内的股东大会会 议和形成的决议均合法有效。董事会认为，公司的治理机制能够有效给所有股东提供合适的保护和平等的 权利。 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 报告期内，公司重要的人事变动、对外投资、融资、关联交易、担保等事项均已履行规定程序。 4、公司章程的修改情况 报告期内，公司未发生修改章程的情形。 （二） 三会运作情况 1、三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 6 1. 第一届第三次董事会审议《关于苏州汉瑞森 光电科技股份有限公司股票在全国中小企 业股份转让系统挂牌交易的议案》等一系列 挂牌方面的议案。 2. 第一届第四次董事会审议通过了《关于预计 2016 年度日常性关联交易的议案》和《向苏 州聚创科技小额贷款有限公司申请 550 万元 综合信用额度的偶发性关联交易的议案》 苏州汉瑞森光电科技股份有限公司 2016 年度报告 31 3. 第一届第五次董事会审议通过了关于向 《2015 年年报报出》; 4. 第一届第六次董事会审议通过了《向上海银 行融资 600 万额度》的议案、审议通过了《向 公司股东苏州聚创科技小额贷款有限公司 申请 550 万元贷款授信额度》的议案、《关 于提议召开股份公司 2016 年第三次临时 股东大 会》的议案 5. 第一届第七次董事会审议通过了审议通过 《关于苏州汉瑞森光电科技股份有限公司 2016 年 半年度报告》的议案、审议通过了 《向农业银行苏州新区支行申请 500 万元综 合授信额度》的议案、审议通过《向上海浦 东发展银行股份有限公司苏州金阊支行申 请 600 万元贷款授信额度》的议案、审议通 过《关于提议召开股份公司 2016 年第四次 临时股东大会》的议案; 6. 第一届第八次董事会审议通过了《向宁波银 行苏州分行申请 500 万元综合授信额度》的 议案、提请增加关于《2016 年第四次临时 股东大会》临时提案的议案。 监事会 1 1. 第一届监事会第二次会议审议通过了 2016 年半年报报出议案。 股东大会 4 1、 2016 年第一次临时股东大会审议通过了同 意《关于苏州汉瑞森光电科技股份有限公司 股票在全国中小企业股份转让系统挂牌交 易的议案》等一系列申请挂牌方面的议案 2、 2016 年第二次临时股东大会审议通过了 《关于预计 2016 年度日常性关联交易的议 案》和《向苏州聚创科技小额贷款有限公司 申请 550 万元综合信用额度的偶发性关联交 易的议案》 3、 2016 年第三次临时股东大会审议通过了 《向上海银行融资 600 万额度》、审议通过 了关于向《公司股东苏州聚创科技小额贷款 有限公司申请 550 万元贷款授信额度》、审 议通过了同意报出《2015 年年报》以及 2016 年日常关联交易; 4、 2016 年第四次临时股东大会审议通过了 《向农业银行申请 500 万额度》、审议通过 《向上海浦东发展银行股份有限公司苏州 金阊支行申请 600 万元贷款授信额度》、通 过了《向宁波银行苏州分行申请 500 万元综 合授信额度》; 苏州汉瑞森光电科技股份有限公司 2016 年度报告 32 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内，公司股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权委托、表 决和决议等事项均符合法律、行政法规和公司章程的有关规定。 （三） 公司治理改进情况 报告期内，公司建立了规范的公司治理结构，股东大会、董事会及专门委员会、监事会、董事会秘书 和管理层均严格按照《公司法》、《证券法》、《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》等法律、 法规的要求，履行各自的权利和义务，公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》 及有关内控制度规定的程序和规则进行，截至报告期末，上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现 象，能够切实履行应尽的职责和义务，公司治理的实际状况符合相关法规的要求。未来公司将继续加强对 公司董事、监事、高级管理人员在公司治理方面的培训，并促使公司董事、监事、高级管理人员严格按照 《公司法》、《公司章程》和三会议事规则等规定，勤勉尽责地履行其义务，使公司保持良好的治理规范。 （四） 投资者关系管理情况 公司建立健全与投资者关系管理，董事会人员认真接待股东的来访和来电咨询，确保与中小股东的有 效沟通，耐心细致工作，使股东能充分、及时地了解公司的实际情况。公司持续加强投资者关系管理，通 过信息披露与交流，加强与投资者及潜在投资者之间的沟通，增进投资者对公司的了解和认同，提升公司 治理水平，以实现公司整体利益最大化，保护投资者合法权益。 5、 内部控制 （一） 监事会就年度内监督事项的意见 监事会在报告期内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项，监事会对报告期内的监督事项无异议。 （二） 公司保持独立性、自主经营能力的说明 1、业务独立 公司的业务独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业，具有完整的业务体系；公司拥有独立 的决策和执行机构，并拥有独立的业务系统；公司独立地对外签署合同，独立采购，生产并销售其生产的 产品；公司具有面向市场的自主经营能力。 2、人员独立 公司董事、监事及其他高级管理人员均按照《公司法》、《公司章程》的有关规定产生；公司经理、 财务总监和董事会秘书等高级管理人员均未在控股股东、实际控制人及其所控制的其他企业中担任职务， 也未在控股股东、实际控制人及其所控制的其他企业领薪；公司的劳动、人事及工资管理与控股股东、实 际控制人及其所控制的其他企业严格分离；公司单独设立财务部门，财务人员没有在控股股东、实际控制 人及其所控制的其他企业中兼职。 3、资产独立 公司合法拥有与目前业务有关的土地、房屋、设备以及商标等资产的所有权或使用权。公司独立拥有 该等资产，不存在被股东单位或其他关联方占用的情形。 4、机构独立 本公司依照《公司法》和《公司章程》设置了股东大会、董事会、监事会等决策及监督机构，建立了 符合自身经营特点、独立完整的组织结构，建立了完整、独立的法人治理结构，各机构依照《公司章程》 和各项规章制度行使职权。本公司生产经营场所与股东及其他关联方完全分开，不存在混合经营、合署办 公的情况。 5、财务独立 公司设立了独立的财务部门，配备了专职财务人员，公司实行独立财务核算，制定了独立的财务核算 体系、规范的财务管理制度及各项内部控制制度。公司具有独立银行账号，并依法独立核算、独立纳税。 （三） 对重大内部管理制度的评价 公司已建立了一套较为健全的、完善的会计核算体系、财务管理和风险控制等内部控制管理制度，能 苏州汉瑞森光电科技股份有限公司 2016 年度报告 33 够满足公司当前发展需要，同时公司将根据发展情况，不断更新和完善相关制度，保障公司健康平稳运行。 （四） 年度报告差错责任追究制度相关情况 公司经过第一届第九次董事会审议，已制定了《年度报告差错责任追究制度》，进一步健全信息披露 管理事务，提高公司规范运作水平，增强信息披露的真实性、准确性、完整性和及时性，提高年报信息披 露的质量和透明度，健全内部约束和责任追究机制。 报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。 苏州汉瑞森光电科技股份有限公司 2016 年度报告 34 第十节财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 标准无保留 审计报告编号 苏 亚 锡 审 [2017]17 号 审计机构名称 江苏苏亚金诚会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 江苏省南京市中山北路 105-6 号中环国际广场 22 楼 审计报告日期 2017 年 3 月 27 日 注册会计师姓名 朱戟 陆剑杰 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 2 审计报告正文： 江苏苏亚金诚会计师事务所（特殊普通合伙） 苏 亚 锡 审 [2017]17 号 审计报告 苏州汉瑞森光电科技股份有限公司： 我们审计了后附的苏州汉瑞森光电科技股份有限公司（以下简称汉瑞森公司）财务报表，包括 2016 年 12 月 31 日的资产负债表，2016 年度的利润表、现金流量表和所有者权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是汉瑞森公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编 制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于 舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的 规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德守则，计划和执行审计工作以对 财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册 会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册 会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控 制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以 及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，汉瑞森公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了汉瑞森公司 2016 年 12 月 31 日的财务状况以及 2016 年度的经营成果和现金流量。 江苏苏亚金诚会计师事务所 苏州汉瑞森光电科技股份有限公司 2016 年度报告 35 中国注册会计师：朱戟 （特殊普通合伙） 中国注册会计师：陆剑杰 中国 南京二○一七年三月二十七日 二、 财务报表 （一） 资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： - 货币资金 注释五、1 3,313,337.93 715,080.22 结算备付金 - - - 拆出资金 - - - 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 - - - 衍生金融资产 - - - 应收票据 注释五、2 93,000.00 - 应收账款 注释五、3 33,580,781.92 33,719,407.86 预付款项 注释五、4 4,216,218.19 561,863.50 应收保费 - - - 应收分保账款 - - - 应收分保合同准备金 - - - 应收利息 - - - 应收股利 - - - 其他应收款 注释五、5 535,232.19 155,680.15 买入返售金融资产 - - - 存货 注释五、6 22,314,051.63 14,599,055.05 划分为持有待售的资产 - - - 一年内到期的非流动资产 - - - 其他流动资产 注释五、7 - 209,303.67 流动资产合计 - 64,052,621.86 49,960,390.45 非流动资产： - 发放贷款及垫款 - - - 可供出售金融资产 - - - 持有至到期投资 - - - 长期应收款 - - - 长期股权投资 - - - 投资性房地产 - - - 固定资产 注释五、8 16,996,180.46 14,280,451.71 苏州汉瑞森光电科技股份有限公司 2016 年度报告 36 在建工程 - - - 工程物资 - - - 固定资产清理 - - - 生产性生物资产 - - - 油气资产 - - - 无形资产 注释五、9 8,641.94 16,619.18 开发支出 - - - 商誉 - - - 长期待摊费用 注释五、10 669,854.19 502,237.89 递延所得税资产 注释五、11 226,216.79 164,153.19 其他非流动资产 注释五、12 1,215,209.30 - 非流动资产合计 - 19,116,102.68 14,963,461.97 资产总计 - 83,168,724.54 64,923,852.42 流动负债： - 短期借款 注释五、13 19,100,000.00 5,600,000.00 向中央银行借款 - - - 吸收存款及同业存放 - - - 拆入资金 - - - 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债 - - - 衍生金融负债 - - - 应付票据 注释五、14 2,193,956.50 - 应付账款 注释五、15 17,972,626.03 28,771,041.64 预收款项 注释五、16 101,802.76 137,784.82 卖出回购金融资产款 - - - 应付手续费及佣金 - - - 应付职工薪酬 注释五、17 810,490.36 385,627.54 应交税费 注释五、18 958,309.49 447,050.95 应付利息 注释五、19 90,416.67 - 应付股利 - - - 其他应付款 注释五、20 1,469,257.67 - 应付分保账款 - - - 保险合同准备金 - - - 代理买卖证券款 - - - 代理承销证券款 - - - 划分为持有待售的负债 - - - 一年内到期的非流动负债 注释五、21 2,759,161.59 1,889,511.28 其他流动负债 注释五、22 - 43,695.78 流动负债合计 - 45,456,021.07 37,274,712.01 非流动负债： - 长期借款 - - - 应付债券 - - - 苏州汉瑞森光电科技股份有限公司 2016 年度报告 37 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 长期应付款 注释五、23 136,412.27 878,917.33 长期应付职工薪酬 - - - 专项应付款 - - - 预计负债 - - - 递延收益 - - - 递延所得税负债 - - - 其他非流动负债 - - - 非流动负债合计 - 136,412.27 878,917.33 负债合计 - 45,592,433.34 38,153,629.35 所有者权益（或股东权益）： - 股本 注释五、24 12,280,000.00 11,140,000.00 其他权益工具 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 资本公积 注释五、25 21,375,124.15 14,535,124.15 减：库存股 - - - 其他综合收益 - - - 专项储备 - - - 盈余公积 注释五、26 764,062.78 481,455.97 一般风险准备 - - - 未分配利润 注释五、27 3,157,104.27 613,642.96 归属于母公司所有者权益合计 - 37,576,291.20 26,770,223.08 少数股东权益 - - - 所有者权益合计 - 37,576,291.20 26,770,223.08 负债和所有者权益总计 - 83,168,724.54 64,923,852.42 法定代表人：占贤武 主管会计工作负责人：傅海英 会计机构负责人：傅海英 （二） 利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 注释五、28 74,085,193.42 85,719,214.02 其中：营业收入 - 74,085,193.42 85,719,214.02 利息收入 - - - 已赚保费 - - - 手续费及佣金收入 - - - 二、营业总成本 注释五、28 72,252,233.16 79,905,618.22 其中：营业成本 - 56,461,659.17 66,257,488.41 利息支出 - - - 苏州汉瑞森光电科技股份有限公司 2016 年度报告 38 手续费及佣金支出 - - - 退保金 - - - 赔付支出净额 - - - 提取保险合同准备金净额 - - - 保单红利支出 - - - 分保费用 - - - 营业税金及附加 注释五、29 191,660.09 172,272.61 销售费用 注释五、30 3,955,306.89 2,603,634.36 管理费用 注释五、31 9,639,954.13 9,542,712.25 财务费用 注释五、32 1,589,895.53 586,713.77 资产减值损失 注释五、33 413,757.35 742,796.82 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填 列） - - - 投资收益（损失以“－”号填列） - - - 其中：对联营企业和合营企业的投资收 益 - - - 汇兑收益（损失以“-”号填列） - - - 三、营业利润（亏损以“－”号填列） - 1,832,960.26 5,813,595.80 加：营业外收入 注释五、34 1,575,700.00 69,000.00 其中：非流动资产处置利得 - - - 减：营业外支出 注释五、35 9,375.92 55,562.13 其中：非流动资产处置损失 - 7,364.06 306.82 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） - 3,399,284.34 5,827,033.67 减：所得税费用 注释五、36 573,216.22 1,012,473.92 五、净利润（净亏损以“－”号填列） - 2,826,068.12 4,814,559.75 其中：被合并方在合并前实现的净利润 - - - 归属于母公司所有者的净利润 - 2,826,068.12 4,814,559.75 少数股东损益 - - - 六、其他综合收益的税后净额 - - - 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后 净额 - - - （一）以后不能重分类进损益的其他综合收 益 - - - 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的 变动 - - - 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益 的其他综合收益中享有的份额 - - - （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损 益的其他综合收益中享有的份额 - - - 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 - - - 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资 产损益 - - - 苏州汉瑞森光电科技股份有限公司 2016 年度报告 39 4.现金流量套期损益的有效部分 - - - 5.外币财务报表折算差额 - - - 6.其他 - - - 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 - - - 七、综合收益总额 - 2,826,068.12 4,814,559.75 归属于母公司所有者的综合收益总额 - - - 归属于少数股东的综合收益总额 - - - 八、每股收益： - （一）基本每股收益 - 0.12 0.48 （二）稀释每股收益 - 0.12 0.48 法定代表人：占贤武 主管会计工作负责人：傅海英 会计机构负责人：傅海英 （三） 现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： - 销售商品、提供劳务收到的现金 - 86,298,342.79 75,375,734.93 客户存款和同业存放款项净增加额 - - - 向中央银行借款净增加额 - - - 向其他金融机构拆入资金净增加额 - - - 收到原保险合同保费取得的现金 - - - 收到再保险业务现金净额 - - - 保户储金及投资款净增加额 - - - 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融资产净增加额 - - - 收取利息、手续费及佣金的现金 - - - 拆入资金净增加额 - - - 回购业务资金净增加额 - - - 收到的税费返还 - 128,085.11 275,830.06 收到其他与经营活动有关的现金 注释五、37(1) 3,062,826.90 3,429,840.17 经营活动现金流入小计 - 89,489,254.80 79,081,405.16 购买商品、接受劳务支付的现金 - 78,702,064.11 65,834,308.82 客户贷款及垫款净增加额 - - - 存放中央银行和同业款项净增加额 - - - 支付原保险合同赔付款项的现金 - - - 支付利息、手续费及佣金的现金 - - - 支付保单红利的现金 - - - 支付给职工以及为职工支付的现金 - 9,396,996.44 8,253,336.59 支付的各项税费 - 1,814,668.06 4,034,298.01 支付其他与经营活动有关的现金 注释五、37(2) 10,954,127.11 11,496,412.03 苏州汉瑞森光电科技股份有限公司 2016 年度报告 40 经营活动现金流出小计 - 100,867,855.72 89,618,355.45 经营活动产生的现金流量净额 - -11,378,600.92 -10,536,950.29 二、投资活动产生的现金流量： - 收回投资收到的现金 - - - 取得投资收益收到的现金 - - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的 现金净额 - - - 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流入小计 - - - 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的 现金 - 8,418,699.04 7,705,667.03 投资支付的现金 - - - 质押贷款净增加额 - - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - - 支付其他与投资活动有关的现金 - 投资活动现金流出小计 - 8,418,699.04 7,705,667.03 投资活动产生的现金流量净额 - -8,418,699.04 -7,705,667.03 三、筹资活动产生的现金流量： - 吸收投资收到的现金 - 7,980,000.00 10,985,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - - - 取得借款收到的现金 - 26,605,000.00 9,500,000.00 发行债券收到的现金 - - - 收到其他与筹资活动有关的现金 注释五、37(3) 3,836,160.00 2,768,428.61 筹资活动现金流入小计 - 38,421,160.00 23,253,428.61 偿还债务支付的现金 - 13,105,000.00 3,900,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - 1,330,544.08 596,234.01 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - - - 支付其他与筹资活动有关的现金 注释五、37(4) 4,384,014.75 - 筹资活动现金流出小计 - 18,819,558.83 4,496,234.01 筹资活动产生的现金流量净额 - 19,601,601.17 18,757,194.60 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - - 五、现金及现金等价物净增加额 - -195,698.79 514,577.28 加：期初现金及现金等价物余额 - 715,080.22 200,502.94 六、期末现金及现金等价物余额 - 519,381.43 715,080.22 法定代表人：占贤武 主管会计工作负责人：傅海英 会计机构负责人：傅海英 苏州汉瑞森光电科技股份有限公司 2016 年度报告 41 （四） 股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少 数 股 东 权 益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减 ： 库 存 股 其他 综合 收益 专 项 储 备 盈余公积 一 般 风 险 准 备 未分配利润 优 先 股 永 续 债 其他 一、上年期末余额 11,140,000.00 - - - 14,535,124.15 - - - 481,455.97 - 613,642.96 - 26,770,223.08 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 11,140,000.00 - - - 14,535,124.15 - - - 481,455.97 - 613,642.96 - 26,770,223.08 三、本期增减变动金额（减少以“－” 号填列） 1,140,000.00 - - - 6,840,000.00 - - - 282,606.81 - 2,543,461.31 - 10,806,068.12 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 2,826,068.12 - 2,826,068.12 （二）所有者投入和减少资本 1,140,000.00 - - - 6,840,000.00 - - - - - - - 7,980,000.00 1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - 7,980,000.00 2．其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 282,606.81 - -282,606.81 - - 苏州汉瑞森光电科技股份有限公司 2016 年度报告 42 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 282,606.81 - -282,606.81 - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - - - 1．资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 12,280,000.00 - - - 21,375,124.15 - - - 764,062.78 - 3,157,104.27 - 37,576,291.20 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少 数 股 东 权 益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减 ： 库 存 股 其他 综合 收益 专 项 储 备 盈余公积 一 般 风 险 准 备 未分配利润 优先 股 永续 债 其 他 苏州汉瑞森光电科技股份有限公司 2016 年度报告 43 一、上年期末余额 6,995,000.00 - - - - - - 397,566.33 - 3,578,097.00 - 10,970,663.33 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 6,995,000.00 - - - 14,535,124.15 - - - 397,566.33 - 3,578,097.00 - 10,970,663.33 三、本期增减变动金额（减少以“－” 号填列） 4,145,000.00 - - - 6,840,000.00 - - - 83,889.64 - -2,964,454.04 - 15,799,559.75 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 4,814,559.75 - 4,814,559.75 （二）所有者投入和减少资本 4,145,000.00 - - - 6,840,000.00 - - - - - - - 10,985,000.00 1．股东投入的普通股 4,145,000.00 - - - 6,840,000.00 - - - - - - - 10,985,000.00 2．其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 481,455.97 - -481,455.97 - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 481,455.97 - -481,455.97 - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - 7,695,124.15 - - - -397,566.33 - -7,297,557.82 - - 1．资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - 7,695,124.15 - - - -397,566.33 - -7,297,557.82 - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 苏州汉瑞森光电科技股份有限公司 2016 年度报告 44 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 11,140,000.0 0 - - - 14,535,124.15 - - - 481,455.97 - 613,642.96 - 26,770,223.08 法定代表人：占贤武 主管会计工作负责人：傅海英 会计机构负责人：傅海英 苏州汉瑞森光电科技股份有限公司 2016 年度报告 1 苏州汉瑞森光电科技股份有限公司 2016 年度财务报表附注 （除特别说明外，金额单位为人民币元） 附注一、公司基本情况 苏州汉瑞森光电科技股份有限公司（以下简称公司）是由苏州汉瑞森光电科技有限公司 整体变更设立的股份有限公司。苏州汉瑞森光电科技有限公司是由占贤武出资成立的有限公 司（自然人独资），于2008年3月18日取得苏州市高新区（虎丘）工商行政管理局核发的营业 执照。设立时注册资本为500,000.00元,实收资本为人民币500,000.00元，其中：占贤武出 资500,000.00元，占实收资本100.00%。此次出资经苏州心宇会计师事务所（苏心验字[2008] 第0094号）验资报告验证。 根据2013年7月22日股东决议及修改后的章程，同意公司注册资本由500,000.00元增加 至5,000,000.00元。本次新增注册资本4,500,000.00元，由股东占贤武以货币形式出资 4,500,000.00元。缴纳出资后注册资本(实收资本)为人民币5,000,000.00元, 占贤武出资 5,000,000.00元，占实收资本100.00%。此次出资经苏州新中大会计师事务所有限公司（苏 新验字[2013]第1633号）验资报告验证。 根据2014年6月18日股东决议及修改后的章程，同意公司注册资本由5,000,000.00元增 加至10,000,000.00元。本次新增注册资本5,000,000.00元，由股东占贤武以货币形式出资 5,000,000.00元。其中2014年度缴纳实收资本1,995,000.00元，2015年度缴纳实收资本 3,005,000.00元。缴纳出资后注册资本(实收资本)为人民币10,000,000.00元, 占贤武出资 10,000,000.00元，占实收资本100.00%。此次出资经苏州东信会计师事务所有限公司（苏东 信验字[2015]第059号）验资报告验证。 根据2015年7月30日股东决议及修改后的章程、合同,占贤武将其拥有的7.00%股权转让 给占贤文；占贤武将其拥有的8.00%股权转让给张利民。股权变更后公司注册资金为人民币 10,000,000.00元，其中占贤武出资8,500,000.00元, 占注册资金85.00%;张利民出资 800,000.00元, 占注册资金8.00%;占贤文出资700,000.00元, 占注册资金7.00%。公司于 2015年8月进行了工商变更登记。 根据2015年10月8日股东会决议及修改后的章程，公司以2015年8月31日为基准日，以净 资产17,695,124.15元，按照1:0.56512743的比例折股10,000,000.00股，整体变更为股份有 限公司，其中占贤武持股8,500,000.00股，张利民持股800,000.00股，占贤文持股700,000.00 股 。 公 司 于 2015 年 11 月 23 日 取 得 苏 州 市 工 商 行 政 管 理 局 核 发 的 营 业 执 照 （ 编 号 91320500673022570G）。此次出资经江苏苏亚金诚会计师事务所（特殊普通合伙）（苏亚锡验 [2015]第41号）验资报告验证。 根据2015年12月16日股东会决议及修改后的章程及合同，公司向上海同安投资管理有限公司 苏州汉瑞森光电科技股份有限公司 2016 年度报告 2 发行股份114万股，每股价格为人民币7元，融资金额为人民币798万元；向苏州市聚创科技 小额贷款有限公司发行股份57万股，每股价格为人民币7元，融资金额为人民币399万元；苏 州聚新中小科技创业投资企业（有限合伙）发行股份57万股，每股价格为人民币7元，融资 金额为人民币399万元；融资总金额1596元人民币，出资方式均为货币出资,上述款项于2016 年1月31日前完成实缴。本次发行完成后，公司注册资本（总股本）从人民币1000万元变更 为1228万元，超出注册资本部分计入公司资本公积。截止2015年12月31日公司收到上海同安 投资管理有限公司出资款项798万元。 2016年12月30日，占贤武通过中国证券登记结算有限责任公司北京分公司向自然人曹福 昌、占国安分别转让了26.1万股，5.1万股。本次股权转让后公司的股权结构为： 序号 股东名称 持股数（万股） 持股比例（%） 1 占贤武 818.8 66.6775 2 张利民 80 6.5147 3 占贤文 70 5.7003 4 上海同安投资管理有限公司 114 9.2834 5 苏州市聚创科技小额贷款有限公司 57 4.6417 6 苏州聚新中小科技创业投资企业（有限合 伙） 57 4.6417 7 曹福昌 26.1 2.1254 8 占国安 5.1 0.4153 合计 1228 100.000 公司法定代表人：占贤武 住所：苏州高新区木桥街25号 经营范围：研发、生产、销售；光电产品；销售：电子元器件、灯饰、灯具、照明产品、 电器产品及配件；自营和代理各类商品和技术的进出口业务（国家限制或禁止的商品、技术 除外）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） 附注二、财务报表的编制基础 一、编制基础 公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则——基本准 则》和各项具体会计准则及其他相关规定进行确认和计量，并在此基础上编制财务报表。 苏州汉瑞森光电科技股份有限公司 2016 年度报告 3 二、持续经营 公司管理层认为，公司自报告期末起至少12个月内具有持续经营能力。 附注三、重要会计政策和会计估计 具体会计政策和会计估计的提示： 一、遵循企业会计准则的声明 公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财 务状况、经营成果、所有者（股东）权益变动和现金流量等有关信息。 二、会计期间 公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。 三、记账本位币 公司以人民币为记账本位币。 四、现金及现金等价物的确定标准 现金包括公司库存现金以及可以随时用于支付的银行存款和其他货币资金。 公司将持有的期限短（自购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现 金、价值变动风险很小的投资，确定为现金等价物。 五、外币业务和外币报表折算 （一）外币业务的核算方法 1.外币交易的初始确认 对于发生的外币交易，公司均按照交易发生日中国人民银行公布的即期汇率（中间价） 将外币金额折算为记账本位币金额。其中，对发生的外币兑换或涉及外币兑换的交易，公司 按照交易发生日实际采用的汇率进行折算。 2.资产负债表日或结算日的调整或结算 资产负债表日或结算日，公司按照下列方法对外币货币性项目和外币非货币性项目分别 进行处理： （1）外币货币性项目的会计处理原则 对于外币货币性项目，在资产负债表日或结算日，公司采用资产负债表日或结算日的即 期汇率（中间价）折算，对因汇率波动而产生的差额调整外币货币性项目的记账本位币金额， 同时作为汇兑差额处理。其中，与购建或生产符合资本化条件的资产有关的外币借款产生的 汇兑差额，计入符合资本化条件的资产的成本；其他汇兑差额，计入当期财务费用。 苏州汉瑞森光电科技股份有限公司 2016 年度报告 4 （2）外币非货币性项目的会计处理原则 ①对于以历史成本计量的外币非货币性项目，公司仍按照交易发生日的即期汇率（中间 价）折算，不改变其记账本位币金额，不产生汇兑差额。 ②对于以成本与可变现净值孰低计量的存货，如果其可变现净值以外币确定，则公司在 确定存货的期末价值时，先将可变现净值按期末汇率折算为记账本位币金额，再与以记账本 位币反映的存货成本进行比较。 ③对于以公允价值计量的非货币性项目，如果期末的公允价值以外币反映，则公司先将 该外币按照公允价值确定当日的即期汇率折算为记账本位币金额，再与原记账本位币金额进 行比较，其差额作为公允价值变动（含汇率变动）损益，计入当期损益。 六、应收款项 （一）单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法 1.单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准 单项金额重大的应收款项，是指期末余额在 50.00 万元以上的应收款项。 2.单项金额重大的应收款项坏账准备的计提方法 资产负债表日，公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试。如有客观证据表明 其发生了减值的，则按其预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计 提坏账准备；单项金额重大的应收款项经测试未发生减值的并入其他单项金额不重大的应收 款项，依据其期末余额，按照账龄分析法计提坏账准备。 应收款项发生减值的客观证据，包括下列各项：（1）债务人发生严重财务困难；（2）债 务人违反了合同条款（如偿付利息或本金发生违约或逾期等）；（3）出于经济或法律等方面 因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；（4）债务人很可能倒闭或进行其他债务重 组。 （二）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 1.确定组合的依据 账龄组合 单项金额重大但经单独测试后未计提坏账准备的应收款项加上扣除单项计提坏账准备 后的单项金额不重大的应收款项，以应收款项账龄为类似信用风险特征组合。 其他组合 其他组合系关联自然人及关联公司之间的应收款项。 2.按组合计提坏账准备的计提方法 苏州汉瑞森光电科技股份有限公司 2016 年度报告 5 账龄组合，公司按照账龄分析法计提坏账准备的计提比例如下： 账龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%） 1 年以内（含 1 年） 3.00 3.00 1～2 年 10.00 10.00 2～3 年 50.00 50.00 3 年以上 100.00 100.00 其他组合，公司不计提坏账准备。 （三）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 单项金额不重大的应收款项是指单项金额在 50.00 万元以下的应收款项。 公司对于单项金额虽不重大但具备以下特征的应收款项（与对方存在争议或涉及诉讼、 仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等），可以 单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面 价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。同时，公司将扣除单项计提坏账准备后的单项 金额不重大的应收款项，以应收款项账龄类似信用风险特征组合计提坏账准备。 七、存货 （一）存货的分类 公司存货分为原材料、在产品、库存商品（产成品）。 （二）发出存货的计价方法 发出材料采用加权平均法核算，发出库存商品采用加权平均法核算。 （三）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 1.存货可变现净值的确定依据 （1）库存商品（产成品）和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产 经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现 净值。 （2）需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售 价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现 净值。 （3）为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计 算；公司持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销 售价格为基础计算。 苏州汉瑞森光电科技股份有限公司 2016 年度报告 6 （4）为生产而持有的材料等，用其生产的产成品的可变现净值高于成本的，该材料仍 然按照成本计量；材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本的，该材料按照可变现 净值计量。 2.存货跌价准备的计提方法 （1）公司按照单个存货项目的成本与可变现净值孰低计提存货跌价准备。 （2）对于数量繁多、单价较低的存货，公司按照存货类别计提存货跌价准备。 （3）与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且 难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。 （四）存货的盘存制度 公司存货盘存采用永续盘存制，并定期进行实地盘点。 （五）周转材料的摊销方法 1.低值易耗品的摊销方法 公司领用低值易耗品采用一次转销法进行摊销。 2.包装物的摊销方法 公司领用包装物采用一次转销法进行摊销。 八、固定资产 （一）固定资产的确认条件 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会 计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认： 1.与该固定资产有关的经济利益很可能流入公司； 2.该固定资产的成本能够可靠地计量。 （二）固定资产折旧 1.除已提足折旧仍继续使用的固定资产和土地以外，公司对所有固定资产计提折旧。 2.公司固定资产从其达到预定可使用状态的次月起采用年限平均法计提折旧，并按照固 定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率计算确定折旧率和折旧额，并根据用途分别计入 相关资产的成本或当期损益。 3.固定资产类别、预计使用年限、预计净残值率和年折旧率列示如下： 固定资产类别 折旧年限（年） 净残值率（%） 年折旧率（%） 机器设备 5-10 5.00 9.50-19.00 苏州汉瑞森光电科技股份有限公司 2016 年度报告 7 运输设备 4 5.00 23.75 电子设备 3 5.00 31.67 已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，公司按照该项固定资产的账面价值、预计净 残值和尚可使用寿命重新计算确定折旧率和折旧额。 资产负债表日，公司复核固定资产的预计使用寿命、预计净残值率和折旧方法，如有变 更，作为会计估计变更处理。 4.符合资本化条件的固定资产装修费用，在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者 中较短的期间内，采用年限平均法单独计提折旧。 5.融资租赁方式租入的固定资产，能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权 的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所 有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。 （三）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 1.融资租入固定资产的认定依据 在租赁期开始日，公司将满足融资租赁标准的租入固定资产确认为融资租入固定资产。 2.融资租入固定资产的计价方法 在租赁期开始日，公司将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较 低者和发生的初始直接费用作为融资租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付 款的入账价值，将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者与最低 租赁付款额之间的差额作为未确认融资费用。未确认融资费用在租赁期的各个期间内采用实 际利率法进行分摊。 3.融资租入固定资产的折旧方法 采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时 取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够 取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。 （四）固定资产的后续支出 1.与固定资产有关的更新改造、装修等后续支出，符合固定资产确认条件的，计入固定 资产成本，同时将被替换部分的账面价值扣除。 2.与固定资产有关的修理费用等后续支出，不符合固定资产确认条件的，在发生时计入 当期损益。 九、借款费用 （一）借款费用的范围 苏州汉瑞森光电科技股份有限公司 2016 年度报告 8 公司的借款费用包括因借款而发生的借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因 外币借款而发生的汇兑差额等。 （二）借款费用的确认原则 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资 本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损 益。 符合资本化条件的资产，包括需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可 使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 （三）借款费用资本化期间的确定 1.借款费用开始资本化时点的确定 当资产支出已经发生、借款费用已经发生且为使资产达到预定可使用或者可销售状态所 必要的购建或者生产活动已经开始时，借款费用开始资本化。其中，资产支出包括为购建或 者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的 支出。 2.借款费用暂停资本化时间的确定 符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断且中断时间连续超过3个 月的，暂停借款费用的资本化。公司将在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资 产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。如果中断是所购建或者生产的符合 资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态必要的程序，则借款费用的资本化继续进 行。 3.借款费用停止资本化时点的确定 当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止借款费 用的资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费 用，在发生时根据其发生额确认为当期损益。 购建或者生产的符合资本化条件的资产的各部分分别完工，且每部分在其他部分继续建 造过程中可供使用或者可对外销售，且为使该部分资产达到预定可使用或可销售状态所必要 的购建或者生产活动实质上已经完成的，停止与该部分资产相关的借款费用的资本化；购建 或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或者可对外销售的，在 该资产整体完工时停止借款费用的资本化。 （四）借款费用资本化金额的确定 1.借款利息资本化金额的确定 在资本化期间内，每一会计期间的利息（包括折价或溢价的摊销）资本化金额，按照下 苏州汉瑞森光电科技股份有限公司 2016 年度报告 9 列规定确定： （1）为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，公司以专门借款当期 实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投 资取得的投资收益后的金额确定。 （2）为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，公司根据累计资产 支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一 般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 （3）借款存在折价或者溢价的，公司按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价 或者溢价金额，调整每期利息金额。 （4）在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额，不能超过当期相关借款实际 发生的利息金额。 2.借款辅助费用资本化金额的确定 （1）专门借款发生的辅助费用，在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定 可使用或者可销售状态之前发生的，在发生时根据其发生额予以资本化，计入符合资本化条 件的资产的成本；在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状 态之后发生的，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 （2）一般借款发生的辅助费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 3.汇兑差额资本化金额的确定 在资本化期间内，外币专门借款本金及利息的汇兑差额，予以资本化，计入符合资本化 条件的资产的成本。 十、无形资产 （一）无形资产的初始计量 1、 外购无形资产的初始计量 外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用 途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性 质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之 间的差额，除应予资本化的以外，应当在信用期间内计入当期损益。 2、自行研究开发无形资产的初始计量 自行研究开发的无形资产的成本，按照自满足资本化条件后至达到预定用途前所发生的 支出总额确定，对于以前期间已经费用化的支出不再调整。 公司自行研究开发的无形资产，其研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；其开发阶 苏州汉瑞森光电科技股份有限公司 2016 年度报告 10 段的支出，不符合资本化条件的，于发生时计入当期损益；符合资本化条件的，确认为无形 资产。如果确实无法区分研究阶段支出和开发阶段支出，则将其所发生的研发支出全部计入 当期损益。 （二）无形资产的后续计量 公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命。公司将取得的无形资产分为使用寿命有限 的无形资产和使用寿命不确定的无形资产。 1.使用寿命有限的无形资产的后续计量 公司对使用寿命有限的无形资产，自达到预定用途时起在其使用寿命内采用直线法分期 摊销，不预留残值。无形资产的摊销金额通常计入当期损益；某项无形资产包含的经济利益 通过所生产的产品或其他资产实现的，其摊销金额计入相关资产的成本。 无形资产类别、预计使用寿命、预计净残值率和年摊销率列示如下： 无形资产类别 预计使用寿命(年) 预计净残值率(%) 年摊销率(%) ERP 软件 3 - 33.33 资产负债表日，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核。 2.使用寿命不确定的无形资产的后续计量 公司对使用寿命不确定的无形资产，在持有期间内不进行摊销，但于每年年度终了进行 减值测试。 （三）无形资产使用寿命的估计 1.来源于合同性权利或其他法定权利的无形资产，其使用寿命按照不超过合同性权利或 其他法定权利的期限确定；合同性权利或其他法定权利在到期时因续约等延续且有证据表明 公司续约不需要付出大额成本的，续约期计入使用寿命。 2.合同或法律没有规定使用寿命的，公司综合各方面的情况，通过聘请相关专家进行论 证或者与同行业的情况进行比较以及参考公司的历史经验等方法来确定无形资产能为公司 带来经济利益的期限。 3.按照上述方法仍无法合理确定无形资产为公司带来经济利益期限的，该项无形资产作 为使用寿命不确定的无形资产。 （四）划分公司内部研究开发项目的研究阶段与开发阶段的具体标准 根据研究与开发的实际情况，公司将研究开发项目区分为研究阶段与开发阶段。 1.研究阶段 研究阶段是指为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究 活动的阶段。 苏州汉瑞森光电科技股份有限公司 2016 年度报告 11 2.开发阶段 开发阶段是指在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设 计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。 内部研究开发项目研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。 （五）开发阶段支出符合资本化的具体标准 内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产： 1.完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； 2.具有完成该无形资产并使用或出售的意图； 3.无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或 无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性； 4.有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用 或出售该无形资产； 5.归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 （六）土地使用权的处理 1.公司取得的土地使用权通常确认为无形资产，但改变土地使用权用途，用于赚取租金 或资本增值的，将其转为投资性房地产。 2.公司自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权与建筑物分别进行处理。 3.外购土地及建筑物支付的价款在建筑物与土地使用权之间进行分配；难以合理分配的， 全部作为固定资产。 十一、长期资产减值 长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有 限的无形资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果 表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回 金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的 较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进 行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流 入的最小资产组合。 公司对使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，至少在每年年度终了进行 减值测试。 上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 苏州汉瑞森光电科技股份有限公司 2016 年度报告 12 十二、长期待摊费用 （一）长期待摊费用的范围 长期待摊费用是指公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在 1 年以上（不 含 1 年）的各项费用，包括以经营租赁方式租入的固定资产发生的改良支出等。 （二）长期待摊费用的初始计量 长期待摊费用按照实际发生的支出进行初始计量。 （三）长期待摊费用的摊销 长期待摊费用按照受益期限采用直线法分期摊销。 十三、职工薪酬 职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。 （一）短期薪酬 短期薪酬， 是指企业预期在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内将全部 予以支付的职工薪酬，因解除与职工的劳动关系给予的补偿除外。 短期薪酬具体包括：职工工资、奖金、津贴和补贴，职工福利费，医疗保险费、工伤保 险费和生育保险费等社会保险费，住房公积金，工会经费和职工教育经费，短期带薪缺勤， 短期利润分享计划，非货币性福利以及其他短期薪酬。 公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期 损益或相关资产成本。 （二）离职后福利——设定提存计划 公司参与的设定提存计划是按照有关规定为职工缴纳的基本养老保险费、失业保险费、 企业年金缴费等。公司根据在资产负债表日为换取职工在会计期间提供的服务而应缴存的金 额，确认为职工薪酬负债，并计入当期损益或相关资产成本。 （三）辞退福利 辞退福利，是指公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工 自愿接受裁减而给予职工的补偿。在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并 计入当期损益： 1.企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时。 2.企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 （四）其他长期职工福利 其他长期职工福利，是指除短期薪酬、离职后福利和辞退福利以外的其他所有职工福利。 苏州汉瑞森光电科技股份有限公司 2016 年度报告 13 在报告期末，公司将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分： 1.服务成本。 2.其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额。 3.重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动。 为简化相关会计处理，上述项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。 十四、收入 公司营业收入主要包括销售商品收入、提供劳务收入、让渡资产使用权收入，其确认 原则如下： （一）销售商品收入的确认原则 本公司以发出商品并取得对方验收确认时就已将商品所有权上的重要风险和报酬转移 给买方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制， 收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入本公司，相关的已发生或将发生的 成本能够可靠地计量的商品销售确认收入。 公司销售按照区域可以分为国内销售和国外销售。 国内销售收入确认的具体方法：产品已经发出并取得买方签收的送货单或托运单时，凭 相关单据确认收入； 国外销售收入确认的具体方法：公司按照合同约定的发货日期，办理完海关出口报关程 序，于指定的装运港将货物装船，取得提单时，确认相关收入。 （二）提供劳务收入的确认原则 1.提供劳务交易的结果能够可靠估计情况下的提供劳务收入的确认原则 公司在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供 劳务收入。 在收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入公司，交易的完工进度能够 可靠地确定，交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量时，提供劳务交易的结果能够可 靠地估计。 提供劳务交易的结果不能可靠估计情况下的提供劳务收入的确认原则 公司在资产负债表日提供劳务交易的结果不能可靠估计的，分别以下三种情况确认提供 劳务收入： （1）如果已经发生的劳务成本预计全部能够得到补偿，则按已收或预计能够收回的金 额确认提供劳务收入，并结转已经发生的劳务成本； 苏州汉瑞森光电科技股份有限公司 2016 年度报告 14 （2）如果已经发生的劳务成本预计部分能够得到补偿，则按能够得到补偿的劳务成本 金额确认提供劳务收入，并结转已经发生的劳务成本； （3）如果已经发生的劳务成本预计全部不能得到补偿，则将已经发生的劳务成本计入 当期损益（主营业务成本），不确认提供劳务收入。 （三）让渡资产使用权收入的确认原则 公司在与交易相关的经济利益很可能流入公司，收入的金额能够可靠地计量时，确认让 渡资产使用权收入的实现。 十五、政府补助 （一）政府补助的类型 政府补助，是指公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，包括与资产相关的 政府补助和与收益相关的政府补助。 与资产相关的政府补助，是指企业取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府 补助。 与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。 （二）政府补助的确认原则和确认时点 政府补助的确认原则： 1.公司能够满足政府补助所附条件； 2.公司能够收到政府补助。 政府补助同时满足上述条件时才能予以确认。 （三）政府补助的计量 1.政府补助为货币性资产的，公司按照收到或应收的金额计量。 2.政府补助为非货币性资产的，公司按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按 照名义金额计量（名义金额为人民币1元）。 （四）政府补助的会计处理方法 1.与资产相关的政府补助，在取得时按照到账的实际金额确认为递延收益，并在相关资 产使用寿命内平均分配，计入当期损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 2.与收益相关的政府补助，分别下列情况处理： （1）用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的与收益相关的政府补助，在取得时确 认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益。 苏州汉瑞森光电科技股份有限公司 2016 年度报告 15 （2）用于补偿公司已发生的相关费用或损失的与收益相关的政府补助，在取得时直接 计入当期损益。 3.已确认的政府补助需要返还的，分别下列情况处理： （1）存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面金额，超出部分计入当期损益。 （2）不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。 十六、递延所得税 公司采用资产负债表债务法核算所得税。 （一）递延所得税资产或递延所得税负债的确认 1.公司在取得资产、负债时确定其计税基础。公司于资产负债表日，分析比较资产、负 债的账面价值与其计税基础，资产、负债的账面价值与其计税基础存在暂时性差异的，在有 关暂时性差异发生当期且符合确认条件的情况下，公司对应纳税暂时性差异或可抵扣暂时性 差异分别确认递延所得税负债或递延所得税资产。 2.递延所得税资产的确认依据 （1）公司以未来期间很可能取得用以抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确 认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。在确定未来期间很可能取得的应纳税所得额 时，包括未来期间正常生产经营活动实现的应纳税所得额，以及在可抵扣暂时性差异转回期 间因应纳税暂时性差异的转回而增加的应纳税所得额。 （2）对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，公司以很可能获得用来抵扣可 抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。 （3）资产负债表日，公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可 能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的 账面价值；在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 3.递延所得税负债的确认依据 公司将当期和以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括 商誉、非企业合并形成的交易且该交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额所形 成的暂时性差异。 （二）递延所得税资产或递延所得税负债的计量 1.资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，公司根据税法规定按照预期 收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。 苏州汉瑞森光电科技股份有限公司 2016 年度报告 16 2.适用税率发生变化的，公司对已确认的递延所得税资产和递延所得税负债进行重新计 量，除直接在所有者权益中确认的交易或者事项产生的递延所得税资产和递延所得税负债以 外，将其影响数计入税率变化当期的所得税费用。 3.公司在计量递延所得税资产和递延所得税负债时，采用与收回资产或清偿债务的预期 方式相一致的税率和计税基础。 4.公司对递延所得税资产和递延所得税负债不进行折现。 十七、经营租赁与融资租赁 公司在租赁开始日将租赁分为融资租赁和经营租赁。 （一）融资租赁，是指实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。 公司与出租人所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入固定资 产： 1.在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给本公司； 2.公司有购买租赁资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时租赁资产的公允价值； 3.即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分； 4.公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产的公允价 值； 5.租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本公司才能使用。 （二）经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。 十八、重要会计政策和会计估计的变更 （一）重要会计政策变更 公司在本报告期内重要会计政策没有发生变更。 （二）重要会计估计变更 公司在本报告期内重要会计估计没有发生变更。 附注四、税项 一、主要税种和税率 税种 计税依据 税率 增值税 销项税额－可抵扣进项税额 17% 城市维护建设税 缴纳的流转税额 7% 企业所得税 应纳税所得额 15% 苏州汉瑞森光电科技股份有限公司 2016 年度报告 17 教育费附加 缴纳的流转税额 3% 地方教育附加 缴纳的流转税额 2% 二、税收优惠 1、增值税：公司为增值税一般纳税人，出口产品销售执行增值税“免抵退”政策。报 告期内主要产品执行17%退税率。 2、企业所得税：根据《高新技术企业认定管理办法》及其附件《国家重点支持的高新 技术领域》的规定，汉瑞森公司于2015年10月10日被江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江 苏省国家税务局、江苏省地方税务局四部门认定为高新技术企业，有效期三年（自2015年1 月1日至2017年12月31日），有效期内按15%的税率计缴企业所得税。汉瑞森公司2016年度按 15％税率计缴企业所得税。 附注五、财务报表主要项目注释（除另有说明外，货币单位均为 人民币元） 以下注释二、项目（含公司财务报表主要项目注释二、）除非特别指出，期初指 2016 年 1 月 1 日，期末指 2016 年 12 月 31 日，本期指 2016 年 1-12 月，上期指 2015 年 1-12 月。 1．货币资金 项目 期末余额 期初余额 库存现金 200.65 银行存款 519,180.78 715,080.22 其他货币资金 2,793,956.50 合计 3,313,337.93 715,080.22 其他货币资金包含承兑保证金2,193,956.50元，短期借款保证金600,000.00元. 2．应收票据 （1）应收票据分类列示 项目 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 93,000.00 合计 93,000.00 3.应收账款 （1）应收账款分类披露 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 苏州汉瑞森光电科技股份有限公司 2016 年度报告 18 金额 比例 (%) 金额 计提 比例 (%) 单项金额重大并单独计提 坏账准备的应收账款 按信用风险特征组合计提 坏账准备的应收账款 35,061,299.05 100.00 1,480,517.13 4.22 33,580,781.92 其中：账龄组合 35,061,299.05 100.00 1,480,517.13 4.22 33,580,781.92 其他组合 - 单项金额不重大但单独计 提坏账准备的应收账款 合计 35,061,299.05 / 1,480,517.13 4.22 33,580,781.92 续上表 类别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 (%) 金额 计提 比例 (%) 单项金额重大并单独计 提坏账准备的应收账款 按信用风险特征组合计 提坏账准备的应收账款 34,808,947.60 100.00 1,089,539.74 3.13 33,719,407.86 其中：账龄组合 34,808,947.60 100.00 1,089,539.74 3.13 33,719,407.86 其他组合 - 单项金额不重大但单独 计提坏账准备的应收账 款 合计 34,808,947.60 / 1,089,539.74 3.13 33,719,407.86 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 账龄 期末 期初 应收账款 坏账准备 计提 比例 (%) 应收账款 坏账准备 计提 比例 (%) 1 年以内 31,617,692.44 948,530.77 3.00 34,162,214.65 1,024,866.44 3.00 1～2 年 2,974,542.37 297,454.24 10.00 646,732.95 64,673.30 10.00 2～3 年 469,064.24 234,532.12 50.00 - - 3 年以上 合计 35,061,299.05 1,480,517.13 4.22 34,808,947.60 1,089,539.74 3.13 苏州汉瑞森光电科技股份有限公司 2016 年度报告 19 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期转回坏账准备 390,977.39 元 （3）按欠款方前五名归集的前五名应收账款情况 截止 2016 年 12 月 31 日，按前五名余额的应收账款列示： 客户名称 期末余额 占应收账 款期末余 额合计数 的比例 (%) 坏账准备 金额 账龄 关 联 关 系 长兴泛亚照明电器有限公 司 3,870,409.13 11.04 179,456.4 6 1 年 以 内 2,965,492.1 3 元；1-2 年 904,917.00 元 非 关 联 晨辉光宝科技有限公司 2,520,362.00 7.19 79,993.21 1 年 以 内 2,457,757.0 0 元；1-2 年 62,605.00 元 非 关 联 新东方电子实业有限公司 2,432,488.00 6.94 72,974.64 1 年以内 非 关 联 杭州美宇照明科技有限公 司 2,358,476.34 6.73 70,754.29 1 年以内 非 关 联 一诠精密电子工业（中国） 有限公司 2,104,608.50 6.0 64,879.16 1 年 以 内 2,079,738.5 0 元 ;1-2 年 24870.00 元 非 关 联 合计 13,286,343.97 37.9 468,057.7 6 截止 2015 年 12 月 31 日，按前五名余额的应收账款列示： 客户名称 期末余额 占应收账款 期末余额合 计数的比例 (%) 坏账准备 金额 账龄 关联关 系 一诠精密电子工业（中 国）有限公司 5,257,828.57 15.10 157,734.86 1年以内 非关联 长兴泛亚照明电器有 限公司 4,599,625.71 13.21 137,988.77 1年以内 非关联 浙江思朗照明有限公 1,838,651.60 5.28 55,159.55 1年以内 非关联 苏州汉瑞森光电科技股份有限公司 2016 年度报告 20 司 江苏翠钻照明有限公 司 1,694,172.49 4.87 50,825.17 1年以内 非关联 浙江晨辉光宝科技有 限公司 1,569,372.68 4.51 47,081.18 1年以内 非关联 合计 14,959,651.05 42.97 448,789.53 4.预付账款 （1）预付账款按账龄披露 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1 年以内 4,216,218.19 100.00 561,863.50 100.00 1~2 年 2~3 年 合计 4,216,218.19 100.00 561,863.50 100.00 （2）预付账款前 5 名情况： 截止 2016 年 12 月 31 日，按前五名余额的预付账款列示： 单位名称 期末余额 占预付 款项期 末余额 合计数 的比例 (%) 账龄 关联关 系 深圳市祯强科技有限公司 2,014,017.02 47.77 1 年以内 非关联 深圳金运通供应链服务有限公司 1,015,685.84 24.09 1 年以内 非关联 浙江韩宇光电科技有限公司 154,022.40 3.65 1 年以内 非关联 昆山标谱半导体科技有限公司 150,000.00 3.56 1 年以内 非关联 贺利氏招远（常熟）电子材料有限公司 87,570.30 2.08 1 年以内 非关联 合计 3,421,295.56 81.15 截止 2015 年 12 月 31 日，按前五名余额的预付账款列示： 单位名称 期末余额 占预付款项期末 余额合计数的比 例(%) 账龄 关联关 系 深圳市鑫忠海科技有限公 司 77,040.80 13.71 1 年以内 非关联 苏州汉瑞森光电科技股份有限公司 2016 年度报告 21 上海明冠板业有限公司 47,944.84 8.53 1 年以内 非关联 义乌市煜晨机械设备有限 公司 40,000.00 7.12 1 年以内 非关联 贺利氏招远（常熟）电子材 料有限公司 36,297.60 6.46 1 年以内 非关联 义乌市华普照明电器厂 31,215.00 5.56 1 年以内 非关联 合计 232,498.24 41.38 5.其他应收款 （1）其他应收款分类披露 截止 2016 年 12 月 31 日，其他应收款余额列示： 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 (%) 金额 计提 比例 (%) 单项金额重大并单独计提坏账准备 的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏账准备 的其他应收款 562,827.00 100.00 27,594.81 4.90 535,232.19 其中：账龄组合 562,827.00 100.00 27,594.81 4.90 535,232.19 其他组合 单项金额不重大但单独计提坏账准 备的其他应收款 合计 562,827.00 100.00 27,594.81 4.90 535,232.19 续上表 截止 2015 年 12 月 31 日，其他应收款余额列示： 类别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 (%) 金额 计提 比例 (%) 单项金额重大并单独计提坏账准备 的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏账准备 的其他应收款 160,495.00 100.00 4,814.85 3.00 155,,680.15 其中：账龄组合 160,495.00 100.00 4,814.85 3.00 155,,680.15 其他组合 苏州汉瑞森光电科技股份有限公司 2016 年度报告 22 单项金额不重大但单独计提坏账准 备的其他应收款 合计 160,495.00 100.00 4,814.85 3.00 155,,680.15 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： 账龄 期末余额 期初余额 其他应收款 坏 账 准 备 计提比例(%) 其他应收 款 坏 账 准 备 计 提 比 例 (%) 1 年以内 409,827.00 12,294.81 3.00 160,495.00 4,814.85 3.00 1-2 年 153,000.00 15,300.00 10.00 合计 562,827.00 27,594.81 4.90 160,495.00 4,814.85 3.00 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 22,779.96 元。 （3）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 截止 2016 年 12 月 31 日，按前五名余额的其他应收账款列示： 单位名称 款项 性质 期末余额 账龄 占其他应收款 期末余额合计 数的比例(%) 坏 账 准 备 期 末 余 额 仲利国际贸易（上海） 有限公司 保证金 400,000.00 1 年以内 71.11 12,000.00 仲利国际租赁有限公司 押金 150,000.00 1-2 年以内 26.67 1,5000.00 销售部备用金 备用金 7,827.00 1 年以内 1.39 234.81 苏州海翔汽车租赁 有限公司 押金 3,000.00 1-2 年以内 0.53 300.00 顺丰速运有限公司 押金 2,000.00 1 年以内 0.36 60.00 合计 562,827.00 100.00 27,594.81 截止 2015 年 12 月 31 日，按前五名余额的其他应收账款列示： 单位名称 款项 性质 期末余额 账龄 占其他应收款 期末余额合计 数的比例(%) 坏账准备 期末余额 仲利国际租赁 有限公司 押金 150,000.00 1 年以内 93.46 4,500.00 员工备用金 备用金 5,495.00 1 年以内 3.42 164.85 苏州海翔汽车租赁 有限公司 押金 5,000.00 1 年以内 3.12 150 苏州汉瑞森光电科技股份有限公司 2016 年度报告 23 合计 160,495.00 100 4,814.85 6.存货 项目 期末余额 期初余额 账面余额 跌价 准备 账面价值 账面余额 跌价 准备 账面价值 原材料 12,288,289.94 12,288,289.94 8,444,831.26 8,444,831.26 在产品 520,065.90 520,065.90 416,434.43 416,434.43 库存商品 9,505,695.79 9,505,695.79 5,737,789.36 5,737,789.36 合计 22,314,051.63 22,314,051.63 14,599,055.05 - 14,599,055.05 7.其他流动资产 其他流动资产 期末余额 期初余额 预缴所得税 209,303.67 合计 209,303.67 8.固定资产 （1）固定资产情况 项目 机器设备 运输设备 电子设备 合计 一、账面原值： 1.期初余额 15,149,466.35 562,023.82 294,949.57 16,006,439.74 2.本期增加金额 4,585,022.30 67,802.99 174,600.85 4,827,426.14 ⑴ 购置 4,585,022.30 67,802.99 174,600.85 4,827,426.14 ⑵在建工程转入 3.本期减少金额 8,376.06 3,632.48 12,008.54 ⑴ 置或报废 8,376.06 3,632.48 12,008.54 4.期末余额 19,726,112.59 629,826.81 465,917.94 20,821,857.34 二、累计折旧 1.期初余额 1,493,839.93 130,792.43 101,355.67 1,725,988.03 2.本期增加金额 1,843,572.64 145,763.85 114,996.84 2,104,333.33 ⑴ 计提 1,843,572.64 145,763.85 114,996.84 2,104,333.33 3.本期减少金额 1,193.61 3,450.87 4,644.48 ⑴ 处置或报废 1,193.61 3,450.87 4,644.48 4.期末余额 3,336,218.96 276,556.28 212,901.64 3,825,676.88 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 苏州汉瑞森光电科技股份有限公司 2016 年度报告 24 ⑴计提 3.本期减少金额 ⑴处置或报废 4.期末余额 四、账面价值 1.期末余额 16,389,893.63 353,270.53 253,016.30 16,996,180.46 2.期初余额 13,655,626.42 431,231.39 193,593.90 14,280,451.71 (2) 通过融资租赁租入的固定资产情况 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 机器设备 8,823,247.96 1,365,056.74 7,458,191.22 合计 8,823,247.96 1,365,056.74 7,458,191.22 9.无形资产 无形资产情况 项目 软件 合计 一、账面原值 1. 期初余额 23,931.62 23,931.62 2.本期增加金额 ⑴ 购置 3.本期减少金额 4. 期末余额 23,931.62 23,931.62 二、累计摊销 1. 期初日余额 7,312.44 7,312.44 2.本期增加金额 7,977.24 7,977.24 ⑴ 计提 7,977.24 7,977.24 3.本期减少金额 4. 期末余额 15,289.68 15,289.68 三、减值准备 1. 期初余额 2.本期增加金额 3.本期减少金额 4. 期末余额 四、账面价值 1. 期末账面价值 8,614.94 8,614.94 2. 期初账面价值 16,619.18 16,619.18 10.长期待摊费用 苏州汉瑞森光电科技股份有限公司 2016 年度报告 25 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 摊销额 其他减少 装修工程 486,218.47 77,334.18 123,932.51 439,620.14 网络服务费 16,019.42 22,451.25 7,736.62 30,734.05 企业管理咨询费 399,000.00 199,500.00 199,500.00 合计 502,237.89 498,785.43 331,169.13 669,854.19 11.递延所得税资产/递延所得税负债 递延所得税资产列示 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性 差异 递延所得税 资产 可抵扣暂时性 差异 递延所得税资 产 资产减值准备 1,508,111.94 226,216.79 1,094,354.59 164,153.19 合计 1,508,111.94 226,216.79 1,094,354.59 164,153.19 12.其他非流动资产 项目 期末余额 期初余额 预付设备款 1,215,209.30 合计 1,215,209.30 13.短期借款 短期借款分类 项目 期末余额 期初余额 保证借款 19,100,000.00 5,500,000.00 信用借款 100,000.00 合计 19,100,000.00 5,600,000.00 14.应付票据 项目 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 2,193,956.50 合计 2,193,956.50 15.应付账款 (1)应付账款按项目披露 项目 期末余额 期初余额 材料款 17,972,626.03 26,893,763.47 设备款 1,877,278.17 苏州汉瑞森光电科技股份有限公司 2016 年度报告 26 合计 17,972,626.03 28,771,041.64 (2)应付账款按期末余额占比披露 截止 2016 年 12 月 31 日，按前五名余额的应付账款列示： 应付账款名称 期末余额 占应付账款期末余额 合计数的比例(%) 厦门市三安半导体科技有限公司 2,905,781.84 16.17 东莞市良友五金制品有限公司 2,015,184.91 11.21 厦门乾照光电科技有限公司 1,842,360.19 10.25 华灿光电（苏州）有限公司 1,161,074.36 6.46 东莞市纳博科精密模具有限公司 627,414.89 3.49 合计 8,551,816.19 47.58 截止 2015 年 12 月 31 日，按前五名余额的应付账款列示： 债权人名称 期末余额 占应付账款期末余额 合计数的比例(%) 厦门市三安半导体科技有限公司 7,922,392.12 27.54 华灿光电股份有限公司 6,067,178.53 21.09 合肥彩虹蓝光科技有限公司 1,750,004.28 6.08 东莞市良友五金制品有限公司 1,097,484.51 3.81 深圳市新益昌自动化设备有限公司 860,420.00 2.99 合计 17,697,479.44 61.51 16.预收账款 （1）预收帐款按项目列示 项目 期末余额 期初余额 预收货款 101,802.76 137,784.82 合计 101,802.76 137,784.82 （2）预收账款按账龄列示 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1 年以内 101,802.76 100.00 137,784.82 100.00 合计 101,802.76 100.00 137,784.82 100.00 (3)预收账款按余额列示 截止 2016 年 12 月 31 日，按前五名余额的预收账款列示： 苏州汉瑞森光电科技股份有限公司 2016 年度报告 27 债权人名称 期末余额 占应付账款期末余 额合计数的比例(%) 杭州绿恒科技有限公司 97,752.77 96.02 浙江双宇电子科技有限公司 4,000.00 3.93 苏州迪西弘电子科技有限公司 50.00 0.05 合计 101,802.77 100.00 截止 2015 年 12 月 31 日，按前五名余额的预收账款列示： 债权人名称 期末余额 占应付账款期 末余额合计数 的比例(%) 宁波菲瑞克斯照明电器有限公司 122,918.14 89.00 绍兴德仁电器有限公司 9,934.06 7.00 LED-POL SPOLKA Z OGRANICZONA ODPO WIEDZIA LNOSCIA SP.KOMANDYT 3,738.07 3.00 苏州润光照明有限公司 1,194.55 1.00 合计 137,784.82 100.00 17.应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 385,627.54 9,294,920.80 8,870,057.98 810,490.36 二、离职后福利—设定 提存计划 526,938.46 526,938.46 三、辞退福利 四、一年内到期的其他 福利 合计 385,627.54 9,821,859.26 9,396,996.44 810,490.36 （2）短期薪酬 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、工资、奖金、津贴和 补贴 385,627.54 8,512,089.62 8,087,226.80 810,490.36 二、职工福利费 525,486.82 525,486.82 三、社会保险费 257,344.36 257,344.36 其中：1. 医疗保险费 220,576.99 220,576.99 2. 工伤保险费 24,508.55 24,508.55 3. 生育保险费 12,258.82 12,258.82 四、住房公积金 苏州汉瑞森光电科技股份有限公司 2016 年度报告 28 五、工会经费和职工教育 经费 六、短期带薪缺勤 七、短期利润分享计划 合计 385,627.54 9,294,920.80 8,870,057.98 810,490.36 （3）设定提存计划列示 项目 期初余 额 本期增加 本期减少 期末余 额 1、基本养老保险费 490,171.08 490,171.08 2、失业保险费 36,767.37 36,767.37 合计 526,938.46 526,938.46 18.应交税费 项目 期末余额 期初余额 企业所得税 608,343.13 增值税 295,885.71 389,468.04 城市维护建设税 20,712.00 27,262.76 教育费附加 8,876.57 11,684.04 地方教育费附加 5,917.71 7,789.36 个人所得税 17,452.86 9,783.35 印花税 1,121.51 1,063.40 合计 958,309.49 447,050.95 19.应付利息 项目 期末余额 期初余额 短期借款应付利息 90,416.67 合计 90,416.67 20.其他应付款 （1）按款项性质的其他应付款列示 项目 期末余额 期初余额 应付水电费 499,297.67 应付房租费用 969,960.00 合计 1,469,257.67 （2）按账龄的其他应付款列示 苏州汉瑞森光电科技股份有限公司 2016 年度报告 29 账龄 期末余额 期初余额 1 年以内 1,469,257.67 合计 1,469,257.67 (3)按余额的其他应付款列示 截止 2016 年 12 月 31 日，按前五名余额的其他应付账款列示： 单位名称 款项 期末余额 账龄 占其他应收款期末 坏账准备 性质 余额合计数的比例 (%) 期末余额 应付水电费 水电费 499,297.67 一 年 以 内 33.98 应付房租费 用 房租 969,960.00 一年以内 66.02 合计 1,469,257.67 100.00 21.一年内到期的非流动负债 项目 期末余额 期初余额 应付租赁款（一年内到期部分） 2,759,161.59 1,889,511.28 合计 2,759,161.59 1,889,511.28 22.其他流动负债 项目 期末余额 期初余额 水电费 43,695.78 合计 43,695.78 23.长期应付款 项目 期末余额 期初余额 应付融资租赁款 2,895,573.86 2,768,428.61 减：一年内到期部分 2,759,161.59 1,889,511.28 合计 136,412.27 878,917.33 24.股本 股东名称 期初余额 本期增加 本期 减少 期末余额 投资 金额 比例(%) 投资 金额 比例(%) 占贤武 8,500,000 76.30 312,000 8,188,000 66.68 张利民 800,000 7.18 800,000 6.52 占贤文 700,000 6.28 700,000 5.70 苏州汉瑞森光电科技股份有限公司 2016 年度报告 30 苏州聚新中小 科技创业投资 （有限公司） 570,000 570,000 4.64 苏州聚创 小额贷款有限公司 570,000 570,000 4.64 东安新三板 1 号私募投 资基金 11,140,000 10.23 1,140,000 9.28 曹福昌 261,000 261,000 2.13 占国安 312,000 261,000 51,000 0.42 合计 11,140,000 100 1,713,000 573,000 12,280,000 100.00 截止 2016 年 01 月 31 日，公司收到东安新三板 1 号私募投资基金增资款项 798 万元， 增加实收资本 114 万元,其余 684 万元计入资本公积。公司收到苏州市聚创科技小额贷款有 限公司增资款项 399 万元，增加实收资本 57 万元，其余 342 万元计入资本公积。收到苏州 聚新中小科技创业投资企业（有限合伙）增资款项 399 万元，增加实收资本 57 万元，其余 342 万元计入资本公积。 2016 年 12 月 15 日，占贤武向自然人占国安转让了 31.2 万股，2016 年 12 月 30 日自 然人占国安向自然人曹福昌转让了 26.1 万股。 注:东安新三板 1 号私募投资基金增资款与 2015 年 12 月 28 日入账本公司工商银行, 截止本报告期初数据中此笔增资款已按约定入实收资本账户,实际办理营业执照变更的日 期为 2016 年 1 月 20 日。 25.资本公积 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价 （股本溢价） [注] 14,535,124.15 6,840,000.00 21,375,124.15 合计 14,535,124.15 6,840,000.00 21,375,124.15 注：根据 2015 年 12 月 16 日股东会决议及修改后的章程，公司向东安新三板 1 号私募 投资基金发行股份 114 万股，每股价格为人民币 7 元，融资金额为人民币 798 万元；向苏 州市聚创科技小额贷款有限公司发行股份 57 万股，每股价格为人民币 7 元，融资金额为人 民币 399 万元；苏州聚新中小科技创业投资企业（有限合伙）发行股份 57 万股，每股价格 为人民币 7 元，融资金额为人民币 399 万元；融资总金额 1596 元人民币，出资方式均为货 币出资。本次增资完成后，公司注册资本（总股本）从人民币 1000 万元变更为 1228 万元， 超出注册资本部分计入公司资本公积。截止 2015 年 12 月 31 日，收到东安新三板 1 号私募 投资基金增资款 798 万元，增加注册资本 114 万，其余 684 万元计入资本公积。截止 2016 年 01 月 31 日，公司收到苏州市聚创科技小额贷款有限公司增资款项 399 万元，增加实收 资本 57 万元，其余 342 万元计入资本公积。收到苏州聚新中小科技创业投资企业（有限合 伙）增资款项 399 万元，增加实收资本 57 万元，其余 342 万元计入资本公积。 苏州汉瑞森光电科技股份有限公司 2016 年度报告 31 26.盈余公积 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积[注] 481,455.97 282,606.81 764,062.78 合计 481,455.97 282,606.81 764,062.78 27.未分配利润 项 目 期末余额 期初余额 期初未分配利润 613,642.96 3,578,097.00 加：本期净利润 2,826,068.12 4,814,559.75 盈余公积补亏 减：提取法定盈余公积 282,606.81 481,455.97 提取任意盈余公积 提取一般风险准备 应付普通股股利 其他（所有者权益内部转移） 7,297,557.82 期末未分配利润 3,157,104.27 613,642.96 28.营业收入和营业成本 （1）营业收入与营业成本基本情况 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务收入 74,085,193.42 56,461,659.17 85,719,214.02 66,257,488.41 合计 74,085,193.42 56,461,659.17 85,719,214.02 66,257,488.41 （2）主营业务（分产品） 产品 名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 照明产品 6,795,681.93 5,190,876.58 10,454,570.51 7,549,991.44 光源器件 67,289,511.4 9 51,270,782.59 75,264,643.51 58,707,496.97 合计 74,085,193.42 56,461,659.17 85,719,214.02 66,257,488.41 （3）主营业务（分地区） 地区名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 国内 73,627,792.77 56,095,134.63 81,811,616.50 63,034,432.85 苏州汉瑞森光电科技股份有限公司 2016 年度报告 32 其中：华南 4,881,070.79 3,771,049.79 7,771,960.02 5,992,396.41 华东 68,746,721.98 52,324,084.85 74,039,656.48 57,042,036.44 国外 457,400.65 366,524.54 3,907,597.52 3,223,055.56 合计 74,085,193.42 56,461,659.17 85,719,214.02 66,257,488.41 （4）公司前五名客户的营业收入情况 客户名称 本期发生额 占公司全部营业收入的比例 (%) 长兴泛亚照明电器有限公司 7,869,948.97 10.62 晨辉光宝科技有限公司 6,826,211.63 9.21 宁波易元照明科技有限公司 4,969,230.77 6.71 苏州瑞腾照明科技股份有限 公司 4,613,387.26 6.23 一诠精密电子工业（中国）有 限公司 4,341,871.51 5.86 合计 28,620,650.14 38.63 29.税金及附加 项目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 104,654.36 100,492.36 教育费附加 44,851.87 43,068.15 地方教育费附加 29,901.24 28,712.10 印花税 12,252.62 合计 191,660.09 172,272.61 30.销售费用 项目 本期发生额 上期发生额 工资及附加 1,843,074.55 1,061,374.08 办公费 338,290.38 166,462.75 差旅费 462,293.97 285,474.60 运费、快递费 130,171.99 303,949.81 服务费 680,362.02 349,297.25 业务招待费 501,113.98 437,075.87 合计 3,955,306.89 2,603,634.36 31.管理费用 项目 本期发生额 上期发生额 工资及附加 2,336,603.55 1,542,300.79 苏州汉瑞森光电科技股份有限公司 2016 年度报告 33 办公费 918,088.06 925,976.09 业务招待费 375,648.50 266,943.20 差旅费 169,260.94 148,908.31 服务费、中介费 1,734,878.09 1,302,211.32 保险费 109,839.07 108,170.70 租金 176,548.94 44,437.57 水电费 91,720.47 70,259.50 折旧摊销 462,653.88 212,145.71 税金 17,381.30 研发费 3,131,002.61 4,810,653.77 其他 133,710.02 93,323.99 合计 9,639,954.13 9,542,712.25 32.财务费用 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 1,420,960.75 596,234.01 减：利息收入 17,869.23 1,240.48 减：汇兑收益 50,432.51 45,220.72 加：票据贴现支出 52,599.72 20,116.73 加：手续费支出 109,636.80 16,824.23 加：担保费 75,000.00 合计 1,589,895.53 586,713.77 33.资产减值损失 项目 本期发生额 上期发生额 当期计提坏账准备 413,757.35 742,796.82 合计 413,757.35 742,796.82 34.营业外收入 项目 本期发生额 上期发生额 政府补助 1,575,700.00 69,000.00 合计 1,575,700.00 69,000.00 计入当期损益的政府补助： 补助项目 本期发生 额 上期发生额 与资产相关/与收益 相关 2015 年香港国际灯饰展 补贴 93,700.00 59,000.00 与收益相关 苏州汉瑞森光电科技股份有限公司 2016 年度报告 34 2014 年“进规上”政府 奖励 10,000.00 与收益相关 中小科技企业技术创新 计划第二批后补助 100,000.00 与收益相关 高新技术企业奖励 100,000.00 与收益相关 企业高新技术产品奖励 60,000.00 与收益相关 科技发展计划 2015 年企 业技术创新专项奖励 50,000.00 与收益相关 新三板挂牌奖励（2016 年） 1,000,000.00 与收益相关 2015 年专利大户奖励 50,000.00 与收益相关 2016 年之前申请成功的 专利科技局奖励 122,000.00 与收益相关 合计 1,575,700.00 69,000.00 / 35.营业外支出 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益 的金额 非流动资产处置损失合计 7,364.06 306.82 7,364.06 其中：固定资产处置损失 7,364.06 306.82 7,364.06 利息支出(滞纳金、罚款等) 2,011.86 54,980.37 2,011.86 其他 274.94 合计 9,375.92 55,562.13 9,375.92 36.所得税费用 (1)所得税费用表 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 635,279.82 1,088,737.67 递延所得税费用 -62,063.60 -76,263.75 合计 573,216.22 1,012,473.92 (2)会计利润与所得税费用的调整过程 项目 本期发生额 上期发生额 利润总额 3,399,284.34 5,827,033.67 按法定/适用税率计算的所得税费用 509,892.65 874,055.05 调整以前期间所得税的影响 -151,983.99 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 63,323.57 290,402.86 苏州汉瑞森光电科技股份有限公司 2016 年度报告 35 研发费、残疾人工资加计扣除数 递延所得税费用 所得税费用 573,216.22 1,012,473.92 37.现金流量表项目注释二、 (1)收到其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 利息收入 17,869.23 1,240.48 补贴收入 1,575,700.00 69,000.00 收到往来款 1,469,257.67 3,359,599.69 合计 3,062,826.90 3,429,840.17 (2)支付其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 手续费 162,236.52 36,940.96 滞纳金、罚款等 2,011.86 55,255.31 管理费用等 8,193,590.23 8,353,682.13 支付的承兑保证金 2,193,956.50 支付往来款 402,332.00 3,050,533.63 合计 10,954,127.11 11,496,412.03 (3)收到其他与筹资活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 收到融资租赁款项 3,836,160.00 2,768,428.61 合计 3,836,160.00 2,768,428.61 (4)支付其他与筹资活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 支付融资租赁款项 3,709,014.75 支付贷款担保费用 75,000.00 支付的贷款保证金 600,000.00 合计 4,384,014.75 38.现金流量表补充资料 (1)现金流量表补充资料 项目 本期发生额 上期发生额 苏州汉瑞森光电科技股份有限公司 2016 年度报告 36 1.将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 2,826,068.12 4,814,559.75 加：资产减值准备 413,757.35 742,796.82 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性 生物资产折旧 2,104,333.33 1,173,195.21 无形资产摊销 7,977.24 7,312.44 长期待摊费用摊销 331,169.13 31,673.84 处置固定资产、无形资产和其他长期资 产的损失(收益以“－”号填列) - 306.82 固定资产报废损失(收益以“－”号填 列) 7,364.06 公允价值变动损失(收益以“－”号填 列) - - 财务费用(收益以“－”号填列) 1,495,960.75 596,234.01 投资损失(收益以“－”号填列) - - 递延所得税资产减少(增加以“－”号 填列) -62,063.60 -76,263.75 递延所得税负债增加(减少以“－”号 填列) - - 存货的减少(增加以“－”号填列) -7,714,996.58 -7,100,401.82 经营性应收项目的减少(增加以“－” 号填列) -7,195,994.64 -20,833,214.31 经营性应付项目的增加(减少以“－” 号填列) -3,592,176.08 10,106,850.70 其他 经营活动产生的现金流量净额 -11,378,600.9 2 -10,536,950.29 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资 活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净变动情况 现金的期末余额 519,381.43 715,080.22 减：现金的期初余额 715,080.22 200,502.94 加：现金等价物的期末余额 苏州汉瑞森光电科技股份有限公司 2016 年度报告 37 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -195,698.79 514,577.28 （2）现金和现金等价物的构成 项目 本期发生额 上期发生额 一、现金 519,381.43 715,080.22 其中：库存现金 200.65 可随时用于支付的银行存款 519,180.78 715,080.22 可随时用于支付的其他货币资金 可用于支付的存放中央银行款项 存放同业款项 拆放同业款项 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 519,381.43 715,080.22 39.所有权或使用权受到限制的资产 项目 原值 累计折旧 净值 受限原因 机器设备 8,823,247.96 1,365,056.74 7,458,191.22 在抵押权期 内 股本（占贤武） 2,146,400.00 贷款设置抵 押 应收账款 11,000,000.00 贷款设置抵 押 其他货币资金-承 兑保证金 2,193,956.50 保证金受限 其他货币资金-贷 款保证金 600,000.00 保证金受限 合计 24,763,604.46 1,365,056.74 7,458,191.22 / 附注六：关联方及关联交易 1.本公司的实际控制人情况 姓名 身份证号 对本公司的 直接持股比例 对本公司的表决权比例 占贤武 / 66.6775% 66.6775% 2.其他关联方情况 苏州汉瑞森光电科技股份有限公司 2016 年度报告 38 其他关联方名称 其他关联方与本公司的关系 占贤文 持股5.7003%的股东、董事、占贤武之兄 张利民 持股6.5147%的股东、董事 东安新三板1号私募投资基金 持股9.2834%的股东 苏州市聚创科技小额贷款有限公司 持股4.6417%的股东 苏州聚新中小科技创业投资企业（有限合 伙） 持股4.6417%的股东 占国安 持股0.4153%的股东、占贤武占贤文之父 曹福昌 持股2.1254%的股东 苏州井利电子股份有限公司 张利民控制的其他公司 苏州康耐思投资咨询有限公司 占贤文控制的其他公司 井利电子（香港）有限公司 张利民控制的其他公司 苏州市井利企业管理有限公司 张利民控制的其他公司 上海同安投资管理有限公司 东安基金之基金管理人 刘然 董事 李金红 董事 黄德凯 监事会主席 杨琪 监事 胡从丰 职工监事 傅海英 财务负责人兼董事会秘书 3.关联交易情况 （1）经常性关联交易： 出租方名称 租赁资产种类 关联交易定 价政策 本期数 苏州井利电子股份有限 公司 厂房 市场价 829,025.64 苏州井利电子股份有限 公司 水电费 市场价 785,334.95 合计 1,614,360.59 （2）偶发性关联交易 ①关联担保 担保方名称 担保金额 担保起始 日 担保到期 日 担保是否已经履行完毕 苏州汉瑞森光电科技股份有限公司 2016 年度报告 39 占贤武 350 万元 2015-9-14 2018-9-14 否 占贤武、占贤文 100 万元 2016-5-19 2017-5-19 否 占贤武、占贤文 60 万元 2016-5-5 2017-5-5 否 占贤武、占贤文 50 万元 2016-5-6 2017-5-6 否 占贤武、占贤文 50 万元 2016-6-6 2017-6-6 否 占贤武、占贤文 150 万元 2016-6-17 2017-6-17 否 占贤武 100 万元 2016-8-30 2017-5-19 否 占贤武 60 万元 2016-8-30 2017-5-5 否 占贤武 50 万元 2016-8-30 2017-5-6 否 占贤武 50 万元 2016-8-30 2017-6-6 否 占贤武 150 万元 2016-8-30 2017-6-17 否 占贤武 600 万元 2016-8-25 2017-4-15 否 占贤武 500 万元 2016-9-9 2019-9-9 否 2015 年 9 月 14 日占贤武与上海浦东发展银行股份有限公司苏州分行签订最高额 350 万元保证合同，上海浦东发展银行股份有限公司苏州分行可以贷款 350 万元流动资金给苏 州汉瑞森光电科技股份有限公司，合同编号为 ZB8906201500000027。 2016年4月1日，占贤武、占贤文与苏州聚创科技小额贷款有限公司签订最高额550万 元的保证合同，苏州聚创科技小额贷款有限公司贷款最高额550万元的流动资金给苏州汉瑞 森光电科技股份有限公司，合同编号为综质字2016第00062号。经过公司第一届董事会第六 次会议和2016年第三次临时股东会决会议审议通过，公司与苏州聚创科技小额贷款有限公 司的借款条件由“应收账款1100万元的流动余额提供最高额质押担保方式”更改为“占贤 武个人持有的公司13%的股权（折股1,596,400股）作为此550万最高额综合授信的质押担保 方式，占贤文、占贤武为此提供最高额个人信用保证方式保持不变，具体详见汉瑞森质押 公告公告编号（2016-016）。 2016年8月25日，占贤武与上海银行股份有限公司苏州分行签订最高额600万元的保证 合同，上海银行股份有限公司苏州分行贷款最高额600万元的流动资金给苏州汉瑞森光电科 技股份有限公司，合同编号为ZDB30816048102号。 2016年9月9日，占贤武与宁波银行股份有限公司苏州分行签订最高额500万元的保证合 同，宁波银行股份有限公司苏州分行贷款最高额500万元的流动资金给苏州汉瑞森光电科技 股份有限公司，合同编号为07500KB20168058号。 ②关联借款 苏州汉瑞森光电科技股份有限公司 2016 年度报告 40 关联方名称 本期发生额 上期发生额 拆入资金 张利民 3,000,000.00 占贤武 359,599.69 拆出资金 张利民 3,050,533.63 合计 3,050,533.63 ③其他关联交易 2016年4月1 日，公司与苏州聚创科技小额贷款有限公司签订最高额综合授信合同（高 综字 2016 第 00062 号），公司本年度向苏州聚创科技小额贷款有限公司贷款，截止期末 尚余贷款余额 310 万元。 4.关联方应收应付款项 公司应付关联方款项情况 科目名称 单位名称 期末余额 其他应付款 苏州井利电子股份有限公司 1,469,257.67 合计 1,469,257.67 四、或有事项 说明：截至 2016 年 12 月 31 日，已背书未到期票据余额为 17,250,202.77 元。 五、资产负债表日后事项 截止本财务报告批准报出日，公司无需要披露的资产负债表日后事项。 六、补充资料 1、非经常性损益 项目 本期发生额 上期发生额 非流动资产处置损益 -7,364.06 -306.82 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助（与公司业务密切相关，按照 国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 1,575,700.00 69,000.00 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于 取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值 产生的收益 苏州汉瑞森光电科技股份有限公司 2016 年度报告 41 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减 值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的 损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当 期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持 有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债产 生的公允价值变动损益，以及处置以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融资产、以公允价值计量且其变 动计入当期损益的金融负债和可供出售金融资产取得 的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允 价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一 次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -2,011.86 -55,255.31 其他符合非经常性损益定义的损益项目 非经常性损益合计（影响利润总额） 1,566,324.08 13,437.87 减：所得税影响数 234,948.61 2,015.68 非经常性损益净额（影响净利润） 1,331,375.47 11,422.19 其中：影响少数股东损益 影响归属于母公司普通股股东净利润合计 1,331,375.47 11,422.19 2、净资产收益率及每股收益 本期 上期 加权平均净资 产收益率（%） 每股收益 (元/股) 加权平均净 资产收益率 （%） 每股收 益(元/ 股) 苏州汉瑞森光电科技股份有限公司 2016 年度报告 42 基本每股 收益 基本每 股收益 归属于公司普通股股东的净利润 7.96 0.23 29.49 0.48 扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润 4.21 0.12 29.42 0.48 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并 盖章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 苏州市高新区木桥街 25 号办公室三楼董秘办公室 苏州汉瑞森光电科技股份有限公司 二〇一七年三月二十七日