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上海润博电子系统设备股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-017 1 / 112 润博电子 NEEQ:837650 Rambo Network System Co.,LTD 上海润博电子系统设备股份有限公司 年度报告 2016 XX 上海润博电子系统设备股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-017 2 / 112 公 司 年 度 大 事 记 1、2016 年 1 月 21 日,公司改制为股份有限公司,取得上海市工商局核发的《营 业执照》。公司名称：上海润博电子系统设备股份有限公司,统一社会信用代 码：91310115729480943R。 2、2016 年 3 月 18 日,公司取得北京中大华远认证中心核发的质量管理体系认 证证书。证书编号:02016Q20606ROS。GB/T19001-2008/ISO9001:2008《质量 管理体系要求》。 3、2016 年 5 月 24 日,公司取得全国股份转让系统出具的《关于同意上海润博 电子系统设备股份有限公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌的函》。 2016 年 6 月 6 日公司股票正式在全国股份转让系统公开挂牌。证券简称:润博 电子,证券代码：837650。 4、2016 年 11 月 3 日,公司第二次临时股东大会审议通过了《关于公司股票发 行方案的议案》。2017 年 1 月 20 日,公司取得了全国股份转让系统出具的《关 于上海润博电子系统设备股份有限公司股票发行股份登记的函》（股转系统函 [2017]366 号）,确认公司本次股票发行 350,000 股,上述新增股份已于 2017 年 2 月 16 日开始在全国中小企业股份转让系统挂牌。 上海润博电子系统设备股份有限公司 2016 年度报告 3 / 112 目 录 第一节 声明与提示 .......................................... 5 第二节 公司概况 ............................................. 8 第三节 会计数据和财务指标摘要 ............................... 10 第四节 管理层讨论与分析..................................... 13 第五节 重要事项 ............................................ 26 第六节 股本变动及股东情况................................... 29 第七节 融资及分配情况 ...................................... 31 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 ................... 33 第九节 公司治理及内部控制................................... 37 第十节 财务报告 ............................................ 44 上海润博电子系统设备股份有限公司 2016 年度报告 4 / 112 释 义 释义项目 释义 公司,本公司 指 上海润博电子系统设备股份有限公司 子公司 指 上海特博电子系统工程有限公司 主办券商、五矿证券 指 五矿证券有限公司 三会 指 股东大会、董事会、监事会 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 管理层 指 公司董事、监事及高级管理人员 公司法 指 《中华人民共和国公司法》 证券法 指 《中华人民共和国证券法》 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任有限公司 中国结算 指 中国证券登记结算有限责任公司-北京分公司 元,万元 指 人民币元,人民币万元 报告期 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 报告期末 指 2016 年 12 月 31 日 上海润博电子系统设备股份有限公司 2016 年度报告 5 / 112 第一节 声明与提示 【声明】 公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报 告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的 真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员） 保证年度报告中财务报告的真实、完整。 立信会计事务所（特殊普通合伙）出具了标准无保留意见审计报告, 本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明,请投资者注意阅读。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法 保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 1、行业技术革新的风险 公司所处行业具有技术进步快、产品更新换代快的特 点。随着未来云计算、4G 网络的应用和投资增加,电信运 营商的通信网络、机房大规模扩建,给企业带来机遇的同时 也带来挑战。客户一旦出现技术升级和产品更新,将对行业 技术提出更高的要求。如果公司的技术创新与研发跟不上 行业发展需要,将给公司经营造成不利影响。 2、市场竞争加剧的风险 随着信息系统集成行业技术的不断成熟,国家不断加 上海润博电子系统设备股份有限公司 2016 年度报告 6 / 112 大对系统集成行业的扶持力度,系统集成服务的应用领域 日益广泛。总体上看,行业集中度较低,同行业企业资金实 力较弱,规模普遍较小,竞争相对无序。大量的系统集成企 业,特别是中小型系统集成企业涌入市场,导致行业内的竞 争加剧,行业整体毛利率被不断拉低。如果在今后的新产 品、新技术研发中落后于竞争对手,将面临更大的市场竞争 风险。 3、业务区域集中风险 公司业务主要集中于上海及其附近区域,公司存在业 务区域集中的风险,一旦该区域市场竞争加剧或投资量大 幅下滑,将对公司经营业绩产生重大影响。 4、主要客户依赖的风险 公司收入主要来源于上海电信。虽然,该客户品牌度 好、业务量多,公司与其保持良好合作关系能为公司的持续 盈利带来一定保证。但是,来自该客户的收入占比过高将导 致客户相对集中的风险,而同行业新加入者的增加将加剧 行业竞争,从而减弱谈判议价能力,将降低行业产品价格和 毛利率。如果未来与该客户关系不稳定,也将一定程度影响 公司的业务收入。 5、公司规模较小、抗风 险能力相对较差的风险 截至2016年12月31日,公司总资产为1,382.17万元, 净资产为 652.30 万元,2016 年度、2015 年度、2014 年度 公司营业收入分别为 2,854.76 万元、2,199.24 万元和 2,179.64 万元,与同行业公司相比,公司资产及收入规模 较小,公司抵御市场风险的能力较弱。 6、人才流失的风险 信息系统集成企业一般都面临人员流动性大,知识结 构更新快的问题,行业内的市场竞争也越来越体现为高素 质人才的竞争。公司作为信息系统集成服务商,经过多年的 积累,已拥有了一支专业技能过硬和行业经验丰富的团队。 对于公司持续、快速发展起到了关键作用。如果核心技术 人员或核心骨干流失,将会对公司市场竞争力产生一定的 上海润博电子系统设备股份有限公司 2016 年度报告 7 / 112 影响。 7、应收账款回收的风险 公司 2016 年 12 月 31 日、2015 年 12 月 31 日和 2014 年 12 月 31 日应收账款账面价值分别为 330.21 万元 307.80 万元和 476.86 万元,占资产总额比例分别 23.89%、25.31% 和 52.67%。2016 年 12 月 31 日、2015 年 12 月 31 日、2014 年 12 月 31 日,公司账龄在 1 年以内（含 1 年）的应收账款 占比分别为 100%、99.69%和 96.42%,公司账龄绝大部分在 1 年以内。尽管如此,如果公司主要客户经营状况发生重大 不利变化,公司的应收账款仍存在坏账的风险。 本期重大风险是否发生 重大变化： 否 上海润博电子系统设备股份有限公司 2016 年度报告 8 / 112 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 上海润博电子系统设备股份有限公司 英文名称及缩写 Shanghai Rambo Network System Co. Ltd 证券简称 润博电子 证券代码 837650 法定代表人 佘勇 注册地址 上海市浦东新区杨新东路 26 号 496 室 办公地址 上海市浦东新区东方路 1361 号 3 号楼 8A、8B 主办券商 五矿证券 主办券商办公地址 深圳市福田区金田路 4028 号荣超经贸中心 48 楼 会计师事务所 立信会计事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名 庄继宁、吴海燕 会计师事务所办公地址 上海市南京东路 61 号 4 楼 二、 联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 赵智玲 电话 021-58700066 传真 021-58709788 电子邮箱 zzl@shanghai- 公司网址 www.shanghai- 联系地址及邮政编码 上海市浦东新区东方路 1361 号 3 号楼 8A-8B 邮编： 200127 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、 企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2016-06-06 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类） I65 软件信息技术服务业 主要产品与服务项目 智能化系统集成、计算机网络系统集成服务和系统集 成相关配套产品的销售。 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股） 3,500,000 做市商数量 - 控股股东 佘勇 上海润博电子系统设备股份有限公司 2016 年度报告 9 / 112 实际控制人 佘勇 注：截至年报披露日,公司已完成 2016 年第一次股票发行,新增股份已于 2017 年 2 月 16 日在全国中小企业股份转让系统挂牌。公司于 2017 年 2 月 28 日于股转公司指 定信息披露平台披露《关于公司完成增加注册资本工商变更登记的公告》 （公告编号： 2017-009），公司普通股总股本增至 3,850,000 股。 四、 注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 91310115729480942R 是 税务登记证号码 91310115729480942R 是 组织机构代码 91310115729480942R 是 上海润博电子系统设备股份有限公司 2016 年度报告 10 / 112 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 28,547,571.58 21,992,428.33 29.81% 毛利率 15.97% 14.76% - 归属于挂牌公司股东的净利润 586,838.99 306,340.95 91.56% 归属于挂牌公司股东的扣除非 经常性损益后的净利润 511,703.40 323,092.12 58.38% 加权平均净资产收益率（依据归 属于挂牌公司股东的净利润计 算） 9.42% 5.93% - 加权平均净资产收益率（归属于 挂牌公司股东的扣除非经常性 损益后的净利润计算） 8.21% 6.25% - 基本每股收益 0.17 0.14 21.43% 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 13,821,682.32 12,162,089.85 13.65% 负债总计 7,298,632.76 6,225,879.28 17.23% 归属于挂牌公司股东的净资产 6,523,049.56 5,936,210.57 9.89% 归属于挂牌公司股东的每股净 资产 1.86 1.70 9.89% 资产负债率（母公司） 52.18% 50.40% - 资产负债率（合并） 52.81% 51.19% - 流动比率 2.38 1.82 - 利息保障倍数 - - - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 1,605,999.37 2,327,227.48 - 上海润博电子系统设备股份有限公司 2016 年度报告 11 / 112 应收账款周转率 8.95 5.61 - 存货周转率 32.56 48.42 - 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率 13.65% 34.33% - 营业收入增长率 29.81% 0.90% - 净利润增长率 91.56% 29.46% - 五、 股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 3,500,000 3,500,000 0.00% 计入权益的优先股数量 - - - 计入负债的优先股数量 - - - 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 非经常性损益合计 100,180.79 所得税影响数 -25,045.20 少数股东权益影响额（税后） - 非经常性损益净额 75,135.59 七、 因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 单位：元 科目 本期期末（本期） 上年期末（上年同 期） 上上年期末（上上 年同期） 调整重述前 调整重述后 调整重 述前 调整重 述后 调整重 述前 调整重 述后 管理费用 3,764,296.20 3,746,503.16 - - - - 税金及附加 122,237.67 140,030.71 注：因财政部于 2016 年 12 月 3 日发布了《增值税会计处理规定》（财会[2016]22 号）,适用于 2016 年 5 月 1 日起发生的相关交易,将利润表中的“营业税金及附加” 项目调整为“税金及附加”项目。将自 2016 年 5 月 1 日起企业经营活动发生的房产 上海润博电子系统设备股份有限公司 2016 年度报告 12 / 112 税、土地使用税、车船使用税、印花税从“管理费用”项目重分类至“税金及附加” 项目，2016 年 5 月 1 日之前发生的税费不予调整。比较数据不予调整。 上海润博电子系统设备股份有限公司 2016 年度报告 13 / 112 第四节 管理层讨论与分析 一、 经营分析 （一） 商业模式 公司是智能化系统集成、计算机网络系统集成服务和系统集成相关配套产品销售 的服务提供商。依据中国证监会颁布的《上市公司行业分类指引》（2012 年）,属于 软件和信息技术服务业（I65）。公司拥有信息系统集成服务肆级资质和质量管理体 系认证资质。公司主要客户为大中型企事业单位,通过商务洽谈或者公开招投标方式, 为各类工厂、办公楼宇、小区提、企事业单位供网络系统集成解决方案、视频监控解 决方案、公车管理系统等系统集成项目服务。公司同时销售相关的信息系统集成产品, 例如服务器、交换机、面板等。 公司采用直接销售的模式开展业务,通过公司在行业内积累的良好声誉以及客户 资源,结合公司丰富的项目经验和价格优势,取得客户的广泛认可,并获取订单,为客 户提供从咨询设计到项目实施及后续维护服务的全面解决议案,从而获取网络系统集 成服务收入、产品供应收入、系统咨询和后续维护服务收入。最终实现公司盈利。 报告期内,公司的商业模式较上年度未发生较大的变化。 报告期后至报告披露日,公司的商业模式较上一年度无重大变化。 年度内变化统计： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 （二） 报告期内经营情况回顾 总体回顾： 1、经营业绩 报告期内公司经营情况如下： 上海润博电子系统设备股份有限公司 2016 年度报告 14 / 112 1）营业收入：报告期内营业收入比上年同期增加了 6,555,143.25 元,变动比率 为 29.81%。原因是报告期内公司系统集成服务收入同比去年增加了 29.24%,商品销售 收入同比去年增加了 32.17%。 2）管理费用：报告期内管理费用比上年同期增加了 1,234,352.97 元,变动比率 为 49.14%。原因是报告期内挂牌产生的中介费用较去年增加了 1,262,543.74 元,员工 薪酬和办公租赁费较去年增加了 331,679.03 元,折旧费和办公费等同比去年减少了 359,869.80 元。 3）财务费用：报告期内财务费用较上年同期负增长了-11,691.42 元,变动比率为 46.71%。原因是报告期内公司因 2016 年第一次股票发行获得了募集资金,存款利息收 入增加所致。 4）营业利润：报告期内营业利润比上年同期增加了 351,603.41 元,变动比率为 101.07%。原因是报告期内营业收入同比去年增加了 29.81%,毛利率同比去年上升了 1.21%,营业利润也随之增加。 5）营业外收入：报告期内营业外收入比上年同期下降了-133,629.51 元,变动比 率为-55.68%。原因是上期减少了政府补贴等收入，营业外收入也随之减少。 6）净利润：报告期内净利润比上年同期增加了280,498.04元,变动比率为91.56%。 报告期内公司的业务规模扩大,业务量增加,净利润也随之增加。 2、经营方针 报告期内,公司充分利用国家政策对于信息系统集成行业发展的支持,不断在 “智慧城市”建设中寻找新的突破点,把握机会积极开拓市场,在老客户中寻找新机 会,并向新用户进行有效突破,取得了良好成效。公司依靠高质量的产品和服务、持续 的质量控制措施、可靠的技术支持服务在客户群体里赢得了良好的美誉度。 公司自 2016 年 6 月在新三板挂牌以来,不断完善了内部管理体制,健全了内部管 理制度,公司治理逐步规范,提高了公司运营效率。公司定期组织员工技能培训,提高 了项目人员的承做能力,减少了外协厂商的服务成本,增强了公司的盈利能力。 公司完善了人力资源计划,提高了员工薪资水平和绩效奖金数额,让员工切实分 享到公司发展带来的红利,增加了员工的凝聚力。报告期内公司董事会和职工代表大 会提名了 4 名核心员工。公司 2016 年第二次临时股东大会决议审议通过了股票发行 上海润博电子系统设备股份有限公司 2016 年度报告 15 / 112 方案和认定 4 名核心员工的议案。4 名核心员工成为 2016 年第一次股票发行方案的发 行对象。公司通过这一举措不仅激发了员工的积极性、创造性,而且避免了技术骨干 的流失,增强了技术团队的稳定性。报告期内,公司的各项经营计划完成良好。 1、主营业务分析 （1）利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 金额 变动比 例 占营业 收入的 比重 金额 变动比 例 占营业 收入的 比重 营业收入 28,547,571.58 29.81% - 21,992,428.33 0.90% - 营业成本 23,987,291.20 27.96% 84.03% 18,745,832.75 -0.97% 85.24% 毛利率 15.97% - - 14.76% - - 管理费用 3,746,503.16 49.14% 13.12% 2,512,150.19 9.95% 11.42% 销售费用 - - - - - - 财务费用 -36,720.54 46.71% -0.13% -25,029.12 42.66% -0.11% 营业利润 699,476.83 101.07% 2.45% 347,873.42 19.22% 1.58% 营业外收入 106,376.49 -55.68% 0.37% 240,006.00 725.89% 1.09% 营业外支出 6,195.70 - 0.02% - - - 净利润 586,838.99 91.56% 2.06% 306,340.95 29.46% 1.39% 项目重大变动原因： 1）营业收入：报告期内营业收入比上年同期增加了 6,555,143.25 元,变动比率为 29.81%。原因是报告期内公司系统集成服务收入同比去年增加了 29.24%,商品销售收 入同比去年增加了 32.17%,导致营业收入增加。 2）管理费用：报告期内管理费用比上年同期增加了 1,234,352.97 元,变动比率为 49.14%。原因是报告期内挂牌产生的中介费用较去年增加了 1,262,543.74 元,员工薪 酬和办公租赁费较去年增加了 331,679.03 元,折旧费和办公费等同比去年减少了 359,869.80 元。 3）财务费用：报告期内财务费用较上年同期负增长了-11,691.42 元,变动比率为 46.71%。原因是报告期内公司因 2016 年第一次股票发行获得了募集资金,存款利息收 入增加所致。 4）营业利润：报告期内营业利润比上年同期增加了 351,603.41 元,变动比率为 上海润博电子系统设备股份有限公司 2016 年度报告 16 / 112 101.07%。原因是报告期内营业收入同比去年增加了 29.81%,毛利率同比去年上升了 1.21%,导致营业利润增加。 5）营业外收入：报告期内营业外收入比上年同期下降了-133,629.51 元,变动比率为 -55.68%。原因是上期减少了政府补贴等收入，营业外收入也随之减少。 6）净利润：报告期内净利润比上年同期增加了 280,498.04 元,变动比率为 91.56%。 原因是报告期内公司的业务规模扩大,业务量增加,导致净利润也随之增加。 （2）收入构成 单位：元 项目 本期收入金额 本期成本金额 上期收入金额 上期成本金额 主营业 务收入 28,547,571.58 23,987,291.20 21,992,428.33 18,745,832.75 其他业 务收入 - - - - 合计 28,547,571.58 23,987,291.20 21,992,428.33 18,745,832.75 按产品或区域分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收 入比例 上期收入金额 占营业收 入比例 系统集成设备销售收入 5,607,160.72 19.64% 4,242,513.33 19.29% 系统集成服务收入 22,940,410.86 80.36% 17,749,915.00 80.71% 收入构成变动的原因： 1）系统集成设备销售收入：报告期内商品销售占营业收入的比重为 19.64%,比上年同 期增长了 1,364,647.39 元,变动比率为 32.17%。原因是报告期内公司系统集成设备销 售业务量增加所致。 2）系统集成服务收入：报告期内系统集成服务占营业收入的比重为 80.36%,比上年同 期增长了 5,190,495.86 元,变动比率为 29.24%。原因是报告期内公司与主要客户（中 国电信股份有限公司上海分公司）的业务量同比去年大幅度增加,导致报告期内系统 集成服务收入增加。 （3）现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 经营活动产生的现金流量净额 1,605,999.37 2,327,227.48 上海润博电子系统设备股份有限公司 2016 年度报告 17 / 112 投资活动产生的现金流量净额 -712,113.29 -1,363,736.28 筹资活动产生的现金流量净额 2,054,000.00 1,500,000.00 现金流量分析： 1）报告期内,经营活动产生的现金流量净额比上年同期下降了 721,228.11 元,变动比 率为-30.99%。原因是报告期内支付了新三板挂牌的中介费、员工薪资增长和办公租 赁费增长所致。 2）报告期内,投资活动产生的现金流量净额比上年同期减少支出了 651,622.99 元,变 动比率为-47.78%。原因是公司在上期 2015 年 9 月收购上海特博电子系统工程有限公 司 100%的股权,支付了转让款 1,271,868.20 元,导致上年投资活动支出数增大。 3）报告期内,筹资活动产生的现金流量净额比上年同期增加了 554,000.00 元,变动比 率为 36.93%。原因是报告期内公司的股票发行方案于 2016 年 11 月 3 日第二次临时股 东大会审议通过，获得了募集资金。 （4）主要客户情况 单位：元 序号 客户名称 销售金额 年度销 售占比 是否存在 关联关系 1 中国电信股份有限公司上海分公司 12,206,772.45 46.03% 否 2 上海理想信息产业（集团）有限公司 4,680,005.18 17.65% 否 3 仁宝* 2,438,032.00 9.19% 否 4 上海元驰建设工程有限公司 1,743,903.86 6.58% 否 5 上海延华智能科技股份有限公司 1,563,556.83 5.90% 否 合计 22,632,270.32 85.34% - 注：*仁宝包括仁宝电子科技（昆山）有限公司、仁宝资讯工业（昆山）有限公司、 仁宝信息技术（昆山）有限公司、仁宝视讯电子（昆山）有限公司、仁宝网路资讯 （昆山）有限公司 （5）主要供应商情况 单位：元 序号 供应商名称 采购金额 年度采 购占比 是否存在 关联关系 1 上海斐讯数据通信技术有限公司 2,660,377.36 13.37% 否 2 上海宙洛信息科技有限公司 2,266,854.15 11.40% 否 3 上海美泉智能控制系统有限公司 2,100,380.00 10.56% 否 4 上海函宜建筑工程有限公司 1,291,200.00 6.49% 否 5 上海申潮建筑装饰有限公司 1,259,009.01 6.33% 否 合计 9,577,820.52 48.15% - 上海润博电子系统设备股份有限公司 2016 年度报告 18 / 112 （6）研发支出与专利 研发支出： 单位：元 项目 本期金额 上期金额 研发投入金额 217,614.11 209,860.00 研发投入占营业收入的比例 0.76% 0.95% 专利情况： 项目 数量 公司拥有的专利数量 6 公司拥有的发明专利数量 - 研发情况： 报告期内,公司的研发支出为 217,614.11 元,占营业收入的 0.76%,目前研发人员 有 2 名。公司将加大对系统集成技术的研发投入,引入具备产品设计创新能力的技术 人员,尽快突破公司的研发瓶颈,逐步完善和丰富现有研发体系。 2、资产负债结构分析 单位：元 项目 本年期末 上年期末 占总资 产比重 的增减 金额 变动 比例 占总 资产 的比 重 金额 变动 比例 占总 资产 的比 重 货币资金 7,537,995.01 64.22% 54.54% 4,590,108.93 115.84% 37.74% 16.80% 应收账款 3,302,071.33 7.28% 23.89% 3,078,009.95 -35.45% 25.31% -1.42% 存货 1,134,365.15 234.54% 8.21% 339,086.75 -22.10% 2.79% 5.42% 长期股权 投资 - - - - - - - 固定资产 1,296,323.23 61.20% 9.38% 804,187.34 -15.13% 6.61% 2.77% 在建工程 - - - - - - - 短期借款 - - - - - - - 长期借款 - - - - - - - 资产总计 13,821,682.32 13.65% - 12,162,089.85 34.33% - - 资产负债项目重大变动原因： 1)货币资金：货币资金期末余额较上年增加了 2,947,886.08 元,变动比率为 64.22%。 原因是公司 2016 年 11 月 3 日第二次临时股东大会决议批准了股票发行方案,2016 年 上海润博电子系统设备股份有限公司 2016 年度报告 19 / 112 11 月 14 日收到全部认缴款 2,100,000.00 元，导致货币资金期末数增加。 2）存货：存货期末余额较上年增加了 795,278.40 元,变动比率为 234.54%。原因是公 司 2017 年 1 月已签订了系统集成设备销售合同含税金额为 1,189,950.08 元,报告期 年末为此合同提前备货,导致存货增加。 3）固定资产：固定资产期末余额较上年增加了 492,135.89 元,变动比率为 61.20%。 原因是为了满足公司业务增长的需要,报告期内公司增加了车辆、办公电脑等,导致期 末固定资产增加。 3、投资状况分析 （1）主要控股子公司、参股公司情况 公司控股子公司：上海特博电子系统工程有限公司,注册资本：50.00 万元,主要 业务为计算机软件及产品的销售和服务。报告期内的营业收入为 2,030,242.40 元,净 利润为-34,626.70 元。 （2） 委托理财及衍生品投资情况 无 （二）外部环境的分析 一、行业发展、周期波动对公司经营情况的影响 报告期内,得益于国家《软件和信息技术服务业“十二五”发展规划》的政策支 持,有力促进了公司所在信息系统集成行业的快速发展。公司正处于市场需求、市场 供应增速较快的行业周期,市场前景较为广阔。从行业的需求来看,随着信息化的不断 发展,未来金融、电信、政府等行业对系统信息的需求会持续增加。 作为公司主要客户的中国电信,其行业的增长势头依然“凶猛”。尤其是 4G 业务, 呈出爆发式的增长。各大电信运营商投入了大量资金兴建 4G/5G 基站。同时国家宽带 战略也在进一步推进实施,基站建设和维护、宽带网路的铺放、软件开发、电信增值 服务等将对信息系统集成行业提出更大的需求。电信行业的需求增长有利于公司与中 国电信的合作具有销售稳定性。 二、市场竞争对公司经营情况的影响 公司凭借在上海地区积累的客户资源和业界口碑,已经成功为客户个性化定制并 上海润博电子系统设备股份有限公司 2016 年度报告 20 / 112 实施了系统集成解决方案,并拥有了一批优质客户。但随着信息系统集成行业的外延 越来越广,行业内的竞争日益激烈。为了保持公司的现有优势并不断发展,公司制定了 未来的竞争策略和应对措施。 公司秉承“以人为本,以物为用”的企业文化,充分利用国家政策对于信息系统 集成行业发展的支持,积极开拓市场,以满足客户的个性化需求为基础,进一步提升公 司在信息系统集成行业的技术和品牌优势,不断扩大市场份额。公司未来在稳固上海 地区业务的基础上,将不断寻求在其它地区的业务拓展。此外,公司的发展战略也将由 设备系统集成转向应用系统集成,加大研发投入,以获得新的利润增长点。 （三） 竞争优势分析 1、定制化设计与整合能力优势 公司所处行业具有技术进步快、产品更新换代快的特点。随着未来云计算、4G 网 络的应用和投资增加,电信运营商的通信网络、机房大规模扩建,客户对本身所需服务 产生了更加明确的诉求。针对客户的个性化需求,公司依托自身丰富的项目经验和优 秀的综合方案设计能力,建立了客户定制化业务模式,满足智能化系统集成的创新需 求。公司实现提供定制化解决方案的基础在于拥有经验丰富的设计队伍和现场经验, 大多数从业人员具备良好的专业背景和 5 年以上的项目经验。 2、质量监督优势 在业务方案设计、实施的各阶段,公司建立了完善的质量体系,包括《质量手册》、 《程序文件》、操作层次的质量体系文件以及质量体系运行中的各种质量记录。同时, 公司对包括进度计划、材料设备检验、分项方案和技术措施、系统调试、试运行及验 收的各阶段,制订了严格的实施步骤、节点控制和检验计划。公司依靠高质量的产品 和服务、持续的质量控制措施、可靠的技术支持服务和客户建立了长期的合作信任关 系,目前未出现过重大产品质量责任纠纷。 3、全流程服务优势 公司在业务接洽过程中,全面了解客户对于整体解决方案和各子系统的需求,通 过严格的现场评估确定项目实施原则、项目实施范围、项目实施图纸等。公司在智能 化系统集成的的各个阶段均可为客户提供全方位的服务,涉及的业务内容涵盖了前期 上海润博电子系统设备股份有限公司 2016 年度报告 21 / 112 咨询、方案解决、项目设计、建设以及建立专业的现场售后服务办公室等全业务流程。 售后服务小组具有对出现问题的系统反应时间短、维护迅速等特点,此外,将对项目使 用方的维护人员和操作人员进行培训。 （四） 持续经营评价 公司经过近十几年的积累,在系统集成项目上建立了客户定制化业务模式,满足 了智能化系统集成的创新需求。公司依托自身丰富的项目经验和优秀的综合方案设计 能力,建立了客户定制的业务模式,公司实现提供定制化解决方案的基础在于拥有经 验丰富的设计队伍和现场经验,公司依靠高质量的产品和服务、持续的质量控制措施、 可靠的技术支持服务和客户建立了长期的合作信任关系,在客户群体内有良好的美誉 度。 本年度公司经营情况仍然保持良好发展,公司产品市场占有率进一步提高,经营 业绩稳定增长,资产负债结构合理,公司具备持续经营能力,不存在影响持续经营能力 的重大不利风险。 （五） 扶贫与社会责任 公司在报告期内积极承担社会责任。截至报告期末公司聘用了来自安徽寿县、颍 上县的贫困地区员工 16 名,占公司员工总人数的 38%。今后公司将一如既往地参与扶 贫,提供就业机会，吸纳贫困地区人员,报答社会。 二、 未来展望 （一）行业发展趋势 一、宏观环境 1、产业现状 计算机信息系统集成,简称系统集成。系统集成是新兴的一种服务方式,但却是国 际信息服务中发展最为迅猛的一个行业。2014 年计算机系统集成行业市场规模达到 1.17 万亿元,同比增长 25.4%。2015 年计算机系统集成市场规模为 1.49 万亿元。初步 核算,2016 年全年,中国计算机系统集成市场规模达到 1.9 万亿元。近年来,中国软件 和系统集成市场持续保持两位数的增长,其中以系统集成为主的系统服务占了半壁江 上海润博电子系统设备股份有限公司 2016 年度报告 22 / 112 山。作为中国信息化主流的金融、电信、政府、制造、能源、交通和教育的七大重点 行业的信息应用需求持续增长,推动了中国系统集成市场的稳定和强劲增长。 2.市场格局 计算机信息系统集成行业内越来越多的企业改变了过去以硬件代理为主的经营模 式,在目前市场需求增长最快的业务-软件和服务上投入大量的人力。软件和服务已成 为传统计算机系统集成企业发展的新方向。以北京、深圳、上海和南京为中心的地区 占据了计算机信息系统集成全国一半以上的市场份额。随着中国政府及企业信息化的 深入,计算机信息系统集成存在着巨大的市场机会。未来计算机信息系统集成市场增长 较快的几个行业主要有政府、金融、电信、教育等。预计中国计算机信息系统集成行 业市场未来五年年平均增长率为 20%左右。 二、行业发展趋势 1、行业发展维度 随着我国信息建设的推进,“项目+服务”模式的兴起,带动了行业内综合解决方 案的进一步优化。在提供智能化项目咨询、设计、实施等的业务定向研发之余,为客户 提供项目运维和后续的升级改造等售后服务,从而提高工作效率、节约实施和管理成 本,这类全方位的“一站式服务”也成为智能化行业发展的一大重要趋势。 2、行业发展空间 系统集成技术已经渗透到航空器设计、电子监控、通讯技术、数码技术、数控机 床、CAD 软件工程、管理软件集成、办公软件集成、工业制造、电信、金融、教育、 交通、能源等各主要领域。随着 4G 技术、宽带无线技术、“e 家佳”信息家电技术的 产业化推广,我国系统集成行业将迎来新的高速发展时期。例如,随着 4G 技术的推广, 运营商将采购大量新设备、新系统,对新旧设备和系统的集成、管理、维护需求将快速 增长。一些新业务,以及相关的管理系统、集成设备等也会随着 4G 技术快速普及。总 之,在上述三大技术的推动下,以政府、金融、电信应用为主的系统集成产业格局将转 向以企业、家庭应用为主的新格局。 （二） 公司发展战略 公司将对现有业务在行业内所积累的客户资源和技术资源加以整合,切入智慧城 上海润博电子系统设备股份有限公司 2016 年度报告 23 / 112 市行业和电子政务工程的一系列项目,扩大公司系统集成业务应用领域,并加大对系统 集成技术的研发投入,引入具备产品设计创新能力的技术人员,力争较早发掘到新的市 场竞争点和盈利点,尽快突破公司的研发瓶颈,逐步完善和丰富现有研发体系,增强设 计创新能力,为公司产品性能的优化和市场的推广提供有效的技术保障。 三、 风险因素 （一） 持续到本年度的风险因素 1、行业技术革新的风险 公司所处行业具有技术进步快、产品更新换代快的特点。随着未来云计算、4G 网 络的应用和投资增加,电信运营商的通信网络、机房大规模扩建,给企业带来机遇的同 时也带来挑战。客户一旦出现技术升级和产品更新,将对行业技术提出更高的要求。 如果公司的技术创新与研发跟不上行业发展需要,将给公司经营造成不利影响。 公司应对措施:公司将引进具有研发能力的高端人才,建立成熟稳定的技术团队, 扩大技术研发能力,通过技术的创新及时跟上行业技术更新换代的速度,从而降低行 业技术革新带来的风险。 2、业务区域集中及市场竞争加剧的风险 随着信息系统集成行业技术的不断成熟,国家不断加大对系统集成行业的扶持力 度,系统集成服务的应用领域日益广泛。总体上看,行业集中度较低,同行业企业资金 实力较弱,规模普遍较小,竞争相对无序。大量的系统集成企业,特别是中小型系统集 成企业涌入市场,导致行业内的竞争加剧,行业整体毛利率被不断拉低。如果在今后的 新产品、新技术研发中落后于竞争对手,将面临更大的市场竞争风险。公司业务主要 集中于上海及其附近区域,公司存在业务区域集中的风险,一旦该区域市场竞争加剧 或投资量大幅下滑,将对公司经营业绩产生重大影响。 公司应对措施：公司在稳固上海地区业务的基础上,将不断寻求在其它地区的业 务拓展。此外,公司的发展战略也将由设备系统集成转向应用系统集成,加强定制化开 发和高水平的服务,以提升市场综合竞争力。 3、主要客户依赖的风险 公司收入主要来源于上海电信。虽然,上述客户品牌度好、业务量多,公司与其保 上海润博电子系统设备股份有限公司 2016 年度报告 24 / 112 持良好合作关系能为公司的持续盈利带来一定保证。但是,来自该客户的收入占比过 高将导致客户相对集中的风险,而同行业新加入者的增加将加剧行业竞争,从而减弱 谈判议价能力,将降低行业产品价格和毛利率。如果未来与该客户关系不稳定,也将一 定程度影响公司的业务收入。 公司应对措施：公司在项目结束后成立驻场项目小组,根据客户制成方式的改变 及产能提升所产生的网络设备集成需求,提供网络设备集成解决方案设计及维护,以 满足客户不断变化的服务需求。公司在增强老客户的粘性度外,将力争开拓新的客户。 4、人才流失的风险 信息系统集成企业一般都面临人员流动性大,知识结构更新快的问题,行业内的 市场竞争也越来越体现为高素质人才的竞争。公司作为信息系统集成服务商,经过多 年的积累,已拥有了一支专业技能过硬和行业经验丰富的团队。对于公司持续、快速 发展起到了关键作用。如果核心技术人员或核心骨干流失,将会对公司市场竞争力产 生一定的影响。 公司应对措施；公司已建立切实有效的激励机制,报告期内公司已增加了 4 名核 心员工,完成了股票发行方案,通过核心员工持股举措,充分激发了员工的积极性、创 造性,增加了凝聚力,从而增强了技术骨干的稳定性。 5、公司规模较小,抗风险能力相对较差的风险 截至2016年12月31日,公司总资产为1,382.17万元,净资产为857.70万元,2016 年度、2015 年度、2014 年度公司营业收入分别为 2,854.76 万元、2,199.24 万元和 2,179.64 万元,与同行业公司相比,公司资产及收入规模较小,公司抵御市场风险的能 力较弱。 公司应对措施：公司正在进一步完善自己的内部控制制度,灵活地根据市场的要 求扩充相应的内部控制政策,改善经营状况,培养持续的核心竞争力,同时公司进入资 本市场后,通过融资逐步做大企业的规模。 6、应收账款回收的风险 公司 2016 年 12 月 31 日、2015 年 12 月 31 日和 2014 年 12 月 31 日应收账款账面 价值分别为 330.21 万元 307.80 万元和 476.86 万元,占资产总额比例分别 23.89%、 25.31%和 52.67%。2016 年 12 月 31 日、2015 年 12 月 31 日、2014 年 12 月 31 日,公 上海润博电子系统设备股份有限公司 2016 年度报告 25 / 112 司账龄在 1 年以内（含 1 年）的应收账款占比分别为 100%、99.72%和 99.92%,公司账 龄绝大部分在 1 年以内。尽管如此,如果公司主要客户经营状况发生重大不利变化,公 司的应收账款仍存在坏账的风险。 公司应对措施：公司会完善企业应收账款管理,加强客户信用管理,加大应收账款 的催缴力度。把应收账款控制在合理水平,从而降低应收账款的比率,规避坏账风险。 （二） 报告期内新增的风险因素 报告期内，公司无新增风险因素。 四、董事会对审计报告的说明 （一） 非标准审计意见说明： 是否被出具“非标准审计意见审计报告”： 否 审计意见类型： 标准无保留意见 董事会就非标准审计意见的说明：不适用 （二） 关键事项审计说明： 无 上海润博电子系统设备股份有限公司 2016 年度报告 26 / 112 第五节 重要事项 一、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否 - 是否存在对外担保事项 否 - 是否存在控股股东、实际控制人及其关联方占用或 转移公司资金、资产的情况 是 第五节二（一） 是否存在日常性关联交易事项 否 - 是否存在偶发性关联交易事项 否 - 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对 外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 否 - 是否存在股权激励事项 否 - 是否存在已披露的承诺事项 是 第五节二（二） 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质 押的情况 否 - 是否存在被调查处罚的事项 否 - 是否存在自愿披露的重要事项 否 - 二、 重要事项详情 （一） 控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的 情况 单位：元 占用者 占用形式 （资金、资 产、资源） 占用性质 （借款、 垫支、其 他） 期初余额 累计发生 额 期末余额 是 否 归 还 是否为 挂牌前 已清理 事项 上海政 虹企业 管理有 限公司 资金 其他 3,000.00 3,000.00 0.00 是 否 总计 3,000.00 3,000.00 0.00 占用原因、归还及整改情况： 上海政虹企业管理有限公司（以下简称“政虹企业管理”）是公司控股股东、实 际控制人佘勇控制的其他企业。政虹企业管理因开立银行基本户支付开户费于 2014 年 8 月 14 日借用公司资金 3,000.00 元。截至 2016 年 6 月 29 日,在主办券商的积极 上海润博电子系统设备股份有限公司 2016 年度报告 27 / 112 持续督导下政虹企业管理已向公司偿还所有借款。本次资金占用公司未向政虹企业管 理收取利息,属于无偿占用。基于上述款项均已归还,因此不会对公司经营造成重大不 利影响。 截止本年报出具之日,公司控股股东和实际控制人、持股 5%以上股东及其关联方 不存在对公司资金的占用。 （二） 承诺事项的履行情况 公司持续到本年度作出以下承诺： 1、依据公司公开转让说明书“第一章四（四）公司控股股东、实际控制人作出：“若 公司因子公司设立时原股东以实物出资未进行评估而遭受损失的,将由本人承担全部 责任的承诺”。报告期内,公司控股股东未违反该承诺。 2、依据公司公开转让说明书“第二章三、（一）公司董事、监事、高级管理人员及 核心技术人员作出关于竞业禁止的承诺”。报告期内,公司的全体董事、监事、高级 管理人员及核心技术人员未违反该承诺。 3、依据公司公开转让说明书“第三章四（一）公司控股股东、实际控制人作出关于 公司员工社保及公积金缴纳情况的承诺”。报告期内,公司实际控制人认真履行了该 承诺。 4、依据公司公开转让说明书“第三章四（三）公司控股股东、实际控制人作出关于 公司办公场所租赁问题的承诺”。报告期内,公司控股股东未违反此承诺事项。 5、依据公司公开转让说明书“第三章四（五）公司控股股东、实际控制人、董事、 监事、高级管理人员作出关于无重大诉讼、仲裁及行政处罚的承诺”。报告期内,公 司股东、董事、监事、高级管理人员均未违反此承诺事项。 6、依据公司公开转让说明书“第三章七（一）公司控股股东、实际控制人作出关于 关联法人未向公司转移客户资源、业务等情况的承诺”。报告期内,公司控股股东未 违反此承诺事项。 7、依据公司公开转让说明书“第三章七（二）公司控股股东、实际控制人作出关于 避免同业竞争的承诺”。报告期内,公司控股股东未违反此承诺事项。 8、2016 年 11 月 3 日股东大会决议通过公司第一次股票发行方案,公司控股股东、实 上海润博电子系统设备股份有限公司 2016 年度报告 28 / 112 际控制人、董事作出“股票所用资金合法合规,无代持情况的承诺”。报告期内,公司 控股股东、实际控制人、董事未违反此承诺事项。 9、2016 年 11 月 3 日股东大会决议通过公司第一次股票发行方案,公司控股股东、实 控制人、董事作出“股票自愿限售期为 18 个月”的承诺。报告期内,公司控股股东、 实际控制人、董事、高级管理人员未违反此承诺事项。 公司及其董事、监事、高级管理人员持续到本年度未发生违反承诺事宜。 上海润博电子系统设备股份有限公司 2016 年度报告 29 / 112 第六节 股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 （一） 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例 数量 比例 无 限 售 条 件 股 份 无限售股份总 数 - - - - - 其中：控股股 东、实际控制人 - - - - - 董事、监 事、高管 - - - - - 核心员 工 - - - - - 有 限 售 条 件 股 份 有限售股份总 数 3,500,000 100.00% 0 3,500,000 100.00% 其中：控股股 东、实际控制人 1,785,000 51.00% 0 1,785,000 51.00% 董事、监 事、高管 1,715,000 49.00% 0 1,715,000 49.00% 核心员 工 - - - - 总股本 3,500,000 - 0 3,500,000 - 普通股股东人数 2 （二） 普通股前十名股东情况 单位：股 序 号 股东名 称 期初持股 数 持股变 动 期末持股 数 期末持 股比例 期末持有 限售股份 数量 期末持 有无限 售股份 数量 1 佘勇 1,785,000 0 1,785,000 51.00% 1,785,000 0 2 陈宏 1,715,000 0 1,715,000 49.00% 1,715,000 0 合计 3,500,000 0 3,500,000 100.00% 3,500,000 0 前十名股东间相互关系说明： 1.佘勇、陈宏共同投资设立上海润博电子系统设备股份有限公司。 2.佘勇持有上海政虹企业管理有限公司 70%股权,陈宏担任该公司法定代表人执行 上海润博电子系统设备股份有限公司 2016 年度报告 30 / 112 董事。 除以上关联关系外,公司股东相互间不存在其他形式的关联关系。 注：以 2016 年 12 月 31 日中国证券登记结算有限责任公司北京分公司发行人业务 部下发的证券持有人名册为准。 二、 优先股股本基本情况 单位：股 项目 期初股份数量 数量变动 期末股份数量 计入权益的优先股 - - - 计入负债的优先股 - - - 优先股总股本 - - - 三、 控股股东、实际控制人情况 （一） 控股股东情况 公司的控股股东为佘勇：男,1972 年 6 月出生,中国国籍,无境外永久居留权,本科 学历。1994 年 8 月至 1996 年 3 月任职于上海市第一百货股份有限公司,任销售部主任； 1996 年 4 月至 1997 年 9 月,任职于上海协成新技术发展有限公司,任销售经理；1997 年 9 月至 2009 年 6 月,任职于上海特博电子系统工程有限公司,任董事长；2009 年 6 月至今,任职于上海特博电子系统工程有限公司,任总经理、执行董事；2001 年 9 月至 2016 年 1 月,任职于上海润博电子系统设备有限公司,任执行董事、总经理。2013 年 4 月至 2016 年 1 月,任职于上海腾星网络科技有限公司,任董事。2016 年 1 月至今,担任 股份公司董事长、总经理。 在报告期内公司控投股东未发生过变更。 （二） 实际控制人情况 公司的实际控制人为佘勇，与控股股东情况一致。报告期内实际控制人未发生变 动。 上海润博电子系统设备股份有限公司 2016 年度报告 31 / 112 第七节 融资及分配情况 一、 挂牌以来普通股股票发行情况 单位：元/股 发行方 案公告 时间 新增股 票挂牌 转让日 期 发行 价格 发行数 量 募集金 额 发行对 象中董 监高与 核心员 工人数 发行对 象中做 市商家 数 发行对 象中外 部自然 人人数 发行 对象 中私 募投 资基 金家 数 发行 对象 中信 托及 资管 产品 家数 募集 资金 用途 是否 变更 2016 年 10 月 18 日 2017 年 2 月 16 日 6．00 350000 2100000 6 - - - - 否 募集资金使用情况： 根据 2016 年 10 月 18 日披露的《2016 年第一次股票发行方案》,募集资金用途为 补充公司流动资金及拓展公司业务。 报告期内,公司募集资金用途未发生变更。募集资金的使用用途、使用情况与公 开披露的募集资金用途一致,不存在用于持有交易性金融资产和可供出售的金融资 产、借与他人、委托理财等情形。 二、 债券融资情况 单位：元 代码 简称 债券 类型 融资金额 票面利率% 存续时间 是否违约 合计 - - - - - - 三、 间接融资情况 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息 率% 存续时间 是否违约 合计 - - - - - 上海润博电子系统设备股份有限公司 2016 年度报告 32 / 112 四、 利润分配情况 （一） 报告期内的利润分配情况 单位：元/股 股利分配日期 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 合计 - - - （二） 利润分配预案 单位：元/股 项目 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 年度分配预案 - - - 上海润博电子系统设备股份有限公司 2016 年度报告 33 / 112 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 （一） 基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在 公司领 取薪酬 佘勇 董事长、总经理 男 44 大学 2016.1.4-2019.1.3 是 陈宏 董事、副总经理 男 44 大学 2016.1.4-2019.1.3 是 赵智玲 董事、董事会秘书 女 51 大专 2016.1.4-2019.1.3 是 董昕 董事 男 44 大学 2016.1.4-2019.1.3 否 蔡麟 董事 女 35 大专 2016.1.4-2019.1.3 否 吴毅华 监事会主席 女 39 大学 2016.1.4-2019.1.3 否 强天珊 监事 女 39 大专 2016.1.4-2019.1.3 是 祝文勇 职工代表监事 男 50 大学 2016.1.4-2019.1.3 是 曹宏祥 财务总监 男 59 大专 2016.1.4-2019.1.3 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 4 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 1.佘勇、陈宏共同投资设立上海润博电子系统设备股份有限公司。 2.佘勇持有上海政虹企业管理有限公司 70%股权,陈宏担任该公司法定代表人、执行董 事。 3.曹宏祥是董昕姨丈。 （二） 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通 股股数 数量变动 期末持普通 股股数 期末普 通股持 股比例% 期末持有 股票期权 数量 佘勇 董事长、 总经理 1,785,000 0 1,785,000 51.00 0 陈宏 董事、副 总经理 1,715,000 0 1,715,000 49.00 0 赵智玲 董事、董 事会秘书 - - - - - 董昕 董事 - - - - - 上海润博电子系统设备股份有限公司 2016 年度报告 34 / 112 蔡麟 董事 - - - - - 吴毅华 监事会主 席 - - - - - 强天珊 监事 - - - - - 祝文勇 职工代表 监事 - - - - - 曹宏祥 财务总监 - - - - - 合计 3,500,000 0 3,500,000 100.00 0 （三） 变动情况 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： - 二、 员工情况 （一） 在职员工（母公司及主要子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 技术人员 25 27 研发人员 3 2 销售人员 4 5 财务人员 2 2 行政管理人员 7 6 员工总计 41 42 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 - - 硕士 - - 本科 6 7 专科 5 4 专科以下 30 31 员工总计 41 42 人员变动、人才引进、培训、招聘、薪酬政策、需公司承担费用的离退休职工人数 等情况： 1、人员变动、人才引进、招聘、薪酬政策情况： 报告期内，人员变动方面，公司正式员工流失率低。公司人员变动严格依照国家 及地方相关法规和政策进行操作。随着公司的发展，公司优化薪酬福利，制定可行的 绩效考核方案，公司员工的薪酬包括薪金、津贴等。公司实行全员劳动合同制,依据 上海润博电子系统设备股份有限公司 2016 年度报告 35 / 112 《中华人民共和国劳动法》和地方相关法规、规范性文件,公司与员工签订《劳动合 同书》,公司按国家有关法律、法规及地方相关社会保险政策,为员工办理养老、医疗、 工伤、失业、生育的社会保险和住房公积金。 2、培训： 公司一直十分重视员工的培训和发展工作,制定了系列的培训计划与人才培育项 目,全面加强员工培训工作,包括新员工入职培训、新员工企业文化理念培训、新员工 试用期间岗位技能培训及实习、在职员工业务与管理技能培训、管理干部管理能力提 升培训、员工晋级、调岗职业技能培训等,不断提升公司员工素质和能力,提升员工和 部门的工作效率,为公司战略目标的实现提供坚实的基础和确实的保障。 3、需公司承担费用的离退休职工人数： 需公司承担费用的离退休职工人数为 0 人。 （二） 核心员工以及核心技术人员 期初员工数量 期末员工数量 期末普通股持股数量 核心员工 - 4 - 核心技术人员 2 2 1,715,000 核心技术团队或关键技术人员的基本情况及变动情况： 1、报告期内,为调动公司员工工作的积极性、主动性和创造力,肯定优秀员工的榜样 作用,增强管理团队和业务团队的稳定性,吸引和留住优秀人才,更好地促进公司的长 期稳健发展。公司增加了 4 名核心员工，包括：周杰、赵定嵘、刘永雷、韩业海。公 司核心员工的认定履行了法定程序。 4 名核心员工基本情况如下： 周杰：男,1983 年 6 月出生,中国国籍,无境外永久居留权,本科学历。2005 年 9 月至 2016 年 8 月,上海致达信息产业股份有限公司任职,担任金融事业部经理,2016 年 9 月至今,在本公司任职,担任系统集成部技术总监。 赵定嵘：男,1979 年 7 月出生,中国国籍,无境外永久居留权,大专学历。2000 年 9 月至 2016 年 8 月在上海特博电子系统工程有限公司任职,担任项目技术工程师。2016 年 9 月至今在本公司任职,担任项目技术工程师。 刘永雷：男,1980 年 8 月出生,中国国籍,无境外永久居留权,专科学历。2005 年 2 月至 2011 年 3 月,任职于浙江龙元建设股份有限公司,担任强电技术工。2011 年 4 月 上海润博电子系统设备股份有限公司 2016 年度报告 36 / 112 至今,任职于本公司,担任技术主管。 韩业海：男,1969 年 10 出生,中国国籍,无境外永久居留权,专科学历。1998 年 11 月至 2004 年 4 月,任职于上海市奉贤电信局奉城分局,担任网络安装技术工,2004 年 8 月至今,在本公司任职,担任项目技术工程师。 2、截至报告期末,公司核心技术人员没有发生变化。公司核心技术人员为陈宏、刘永 雷。2 名核心技术员工基本情况如下： 陈宏：男，1972 年 3 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。1994 年 8 月至 1995 年 8 月，任职于上海市第一百货股份有限公司，任淮海店电脑部职员； 1995 年 8 月至 1997 年 9 月，任职上海协成新技术发展有限公司，担任技术部经理； 1997 年 9 月至 2009 年 6 月，任职于上海特博电子系统工程有限公司，任董事；2009 年 6 月至 2015 年 8 月，任职于上海特博电子系统工程有限公司，任副总经理；2001 年 9 月至 2016 年 1 月，任职于上海润博电子系统设备有限公司，任监事；2014 年 6 月至今，任职于上海政虹企业管理有限公司，任执行董事；2016 年 1 月至今，任职于 上海润博电子系统设备有限公司，任董事、副总经理。 刘永雷：简历详见“第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况”之“二、 员工情况”之“（二）核心员工以及核心技术人员”之“核心员工刘永雷简历”。 上海润博电子系统设备股份有限公司 2016 年度报告 37 / 112 第九节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 是 董事会是否设置专业委员会 否 董事会是否设置独立董事 否 投资机构是否派驻董事 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 否 管理层是否引入职业经理人 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否 发现重大缺陷 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 是 一、 公司治理 （一） 制度与评估 1、公司治理基本状况 报告期内,全国中小企业股份转让系统有限公司于 2016 年 5 月 24 日出具《关于 同意上海润博电子系统设备股份有限公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌的 函》，公司于 2016 年 5 月 31 日在指定平台披露相关临时公告。公司根据《公司法》、 《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》等法律法规以及全国中小企业股份转 让系统制定的相关业务规则的要求,持续完善法人治理结构。公司本年度内建立的各 项公司治理制度有：制定了《信息披露事务管理制度》、《关联交易管理办法》、《对 外担保管理办法》、《对外投资管理办法》、《投资者关系管理制度》、《防止控制 股东或实际控制人及其关联方占用公司资金管理制度》、《年报信息披露重大差错责 任追究制度》（2016-010）、《募集资金管理制度》（2016-022）等制度,构成了行 之有效的内控管理体系,确保公司规范运作。公司股东大会、董事会、监事会的召集、 召开、表决程序符合有关法律、法规的要求,且均严格按照相关法律法规,履行各自的 权利和义务,公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》及有 关内控制度规定的程序和规则进行。截至报告期末,上述机构和人员依法运作,未出现 违法、违规现象和重大缺陷,能够切实履行应尽的职责和义务。 上海润博电子系统设备股份有限公司 2016 年度报告 38 / 112 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 根据《公司法》、《公司章程》、《股东大会议事规则》等要求,在召开股东大 会前,公司均按照《公司法》、《公司章程》的规定履行了通知义务,股东及股东代理 人均予出席,对各项议案予以审议并参与表决。通过参加公司股东大会,投资者充分行 使了其股东权利,严格履行了其股东职责。 公司现有治理机制注重保护股东权益,能给公司大小股东提供合适的保护,并保 证股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利。 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 报告期内,公司认定核心员工、重大经营决策、股票发行方案等事项均严格按照《公 司法》、《证券法》、《公司章程》、《非上市公众公司监督管理办法》、《全国中 小企业股份转让系统业务规则（试行）》等相关法律、法规的要求规范运作，过程与 结果合法合规，不存在重大缺陷。同时，公司将依据《信息披露事务管理制度》、《关 联交易管理办法》等相关制度对公司的信息披露、关联交易等行为进一步规范和监督。 4、公司章程的修改情况 2016 年 10 月 17 日召开第一届董事会第五次会议，会议审议通过了《关于修订公 司章程的议案》，该议案于 2016 年 11 月 3 日经 2016 年第二次临时股东大会审议通 过。具体修改内容如下： 第一章第五条：原为：公司注册资本为人民币 350 万元,现修改为：公司注册资 本为人民币 385 万元。 （二） 三会运作情况 1、三会召开情况 会议类型 报告期内会议 召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 5 2016 年 1 月 4 日召开第一届董事会第一次会议,审议 通过关于《选举董事长》、《聘任公司高级管理人员》、《制 定<总经理工作细则>、<董事会秘书工作细则>》的议案。 2016 年 4 月 18 日召开第一届董事会第二次会议,审议通 过关于《董事会工作报告》、《2015 年度财务报告及审计 上海润博电子系统设备股份有限公司 2016 年度报告 39 / 112 报告》、《2015 年度账务决算报告》、《2016 年度财务预算 报告》、《修订<关联交易管理办法>》、《公司控股股东、 实际控制人及其关联方资金占有情况的专项审计说明》、 《年报信息披露重大差错责任追究制度》等议案。2016 年 8 月 11 日召开第一届董事会第三次会议,审议通过关 于《公司募集资金管理制度》的议案。2016 年 8 月 19 日 召开第一届董事会第四次会议,审议通过关于《2016 年半 年度报告》的议案。2016 年 10 月 17 日召开第一届董事 会第五次会议,审议通过关于《提名公司核心员工》、《公 司股票发行方案》、《同意设立本次股票发行募集资金专 项账户及相关机构签署募集资金三方监管协议》、《修改 公司章程》等议案。 监事会 4 2016 年 1 月 4 日召开第一届监事会第一次会议,审议 通过关于《选举监事会主席》的议案。2016 年 4 月 18 日 召开第一届监事会第二次会议,审议通过关于《监事会工 作报告》、《2015 年度财务决算报告》、《2016 年度财务预 算报告》等议案。2016 年 8 月 19 日召开第一届监事会第 三次会议,审议通过关于《2016 年半年度报告》的议案。 2016 年 10 月 27 日召开第一届监事会第四次会议,审议通 过关于《提名公司核心员工》的议案。 股东大会 3 2016 年 5 月 30 日召开 2015 年年度股东大会,审议通 过关于《2015 年度账务决算报告》、《2016 年度财务预算 报告》、《修订<关联交易管理办法>》、《公司控股股东、 实际控制人及其关联方资金占有情况的专项审计说明》、 《年报信息披露重大差错责任追究制度》等议案。2016 年 8 月 31 日召开 2016 年第一次临时股东大会,审议通过 关于《募集资金管理制度》的议案。2016 年 11 月 3 日召 开 2016 年第二次临时股东大会,审议通过关于《提名公 上海润博电子系统设备股份有限公司 2016 年度报告 40 / 112 司核心员工》、《公司股票发行方案》、《同意设立本次股 票发行募集资金专项账户及相关机构签署募集资金三方 监管协议》、《修改公司章程》等议案。 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 公司 2016 年度召开的历次股东大会、董事会、监事会,均符合《公司法》、《公司 章程》、三会议事规则等要求,决议内容没有违反《公司法》、《公司章程》等规定的情 形,会议程序规范。会议通知都于规定时间通过邮件或纸质文件发到相关与会人员手 中；会议记录和决议等相关文件准备齐全，且会议后形成的会议记录和决议均符合相 关法律、法规的要求。公司三会成员符合《公司法》等法律法规的任职要求,能够按 照《公司章程》、三会议事规则等治理制度勤勉、诚信地履行职责和义务。 （三） 公司治理改进情况 报告期内,公司进一步规范了公司的治理结构,股东大会、董事会、监事会、董事 会秘书和管理层均严格按照《公司法》等法律、法规和中国证监会有关法律、法规等 要求,履行各自的权利和义务。公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照 《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行,截至报告期末,上述机构和人员 依法运作,未出现违法、违规现象,能够切实履行应尽的职责和义务,公司治理的实际 状况符合相关法规的要求。 报告期内,公司未发生来自控股股东及实际控制人以外的股东或其代表参与公司 治理的情况,以及公司管理层引入职业经理人等情况。公司将在今后的工作中进一步 改进和完善内部控制制度，切实维护各股东的权益，为公司稳定发展夯实基础。 （四） 投资者关系管理情况 公司针对投资者关系制订了《投资者关系管理制度》,就保证股东充分行使知情 权、参与权、质询权和表决权等权利做出原则性安排。报告期内,公司通过电话、邮 件、微信等途径与潜在投资者保持沟通联系,答复有关问题,沟通渠道畅通。 二、 内部控制 （一） 监事会就年度内监督事项的意见 上海润博电子系统设备股份有限公司 2016 年度报告 41 / 112 公司监事会在报告期内的监督活动中,未发现公司存在重大风险事项,监事会对 报告期内的监督事项无异议。 （二） 公司保持独立性、自主经营能力的说明 1、业务独立 公司的主营业务是智能化系统集成、计算机网络系统集成服务和系统集成相关配 套产品销售。公司拥有独立的设计、服务、销售体系,产品的设计、销售不依赖于控 股股东及其关联企业,公司能够独立从事业务经营,独立获取业务收入和利润,对控股 股东及其关联企业不存在依赖关系,与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业不 存在同业竞争。 2、人员独立 公司根据《公司法》、《公司章程》的有关规定选举产生公司董事、监事,由董 事会聘用高级管理人员,员工的劳动、人事、工资报酬以及相应的社会保障完全独立 管理。 截至报告期日,除佘勇担任子公司特博有限的总经理外,公司其他高级管理人员 未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其他职务, 也未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业领取薪酬。财务人员未在控股股东、 实际控制人及其控制的其他企业中兼职。 3、资产独立 公司合法拥有生产经营所需的各项资产,包括办公设备、专用设备、运输设备。 所有经营资质均为公司自主拥有和独占使用。公司资产完整、产权明晰,不存在资产、 资金被控股股东占用而损害公司利益的情况。公司不存在为股东和其他个人提供担保 的情形。 4、机构独立 公司具有健全的法人治理结构,设立了股东大会、董事会、监事会,并根据生产经 营需要设置了系统集成部、商务部、研发设计部、财务部等 6 个职能部门,建立完善 了各部门规章制度。 公司的组织机构独立于公司股东,公司内部经营管理机构健全,独立行使经营管 上海润博电子系统设备股份有限公司 2016 年度报告 42 / 112 理职权；公司的经营场所和办公机构与控股股东、实际控制人直接或间接控制的企业 完全分开,不存在混合经营、合署办公的情形。 5、财务独立 公司按照《企业会计准则》等规定制定了规范的财务会计制度和财务管理制度, 建立了独立的财务会计核算体系,设立了独立的财务会计部门,配备了独立的财务会 计人员。公司开设了独立的银行账户,不存在与股东或其他第三方共用银行账户的情 况；公司办理了独立的税务登记,依法照章纳税,与股东无混合纳税现象。截至报告期 末,公司不存在货币资金或其他资产被股东单位或其他关联方占用的情形,也不存在 为股东或其他关联方提供担保的情形,公司能够独立做出财务决策。 （三） 对重大内部管理制度的评价 （一）内部控制制度建设情况。 公司根据《中华人民共和国公司法》、《企业会计准则》、财政部《内部控制基 本规范》等相关法律法规,公司制定了内部控制制度,并结合公司实际情况和未来发展 状况,规范公司治理,有效执行内部控制。 （二）董事会关于内部控制的说明 董事会认为：公司现行的内部控制制度均是依据《公司法》、《公司章程》和其 他相关法律法规的规定,结合公司自身的实际情况制定的,符合现代企业制度的要求, 在完整性和合理性方面不存在重大缺陷。由于内部控制是一项长期而持续的系统工 程,需要根据公司所处行业、经营现状和发展情况不断调整、完善。 1、关于会计核算体系 报告期内,公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定,从公司自身情况出 发,制定会计核算的具体细节制度,并按照要求进行独立核算,保证公司正常开展会计 核算工作。 2、关于财务管理体系 报告期内,公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度,在国家政策及制度的指 引下,做到有序工作、严格管理,继续完善公司财务管理体系。 3、关于风险控制体系 上海润博电子系统设备股份有限公司 2016 年度报告 43 / 112 报告期内,公司紧紧围绕企业风险控制,在有效分析市场风险、政策风险、经营风 险、法律风险等的前提下,采取事前防范、事中控制等措施,从企业规范的角度继续完 善风险控制体系。 （四） 年度报告差错责任追究制度相关情况 2016 年 4 月 18 日第一届董事会第二次会议审议通过了《关于制定年报信息披露 重大差错责任追究制度的议案》。 报告期内,公司进一步健全信息披露管理事务,提高公司规范运作水平,增强信息 披露的真实性、准确性、完整性和及时性,提高年报信息披露的质量和透明度,健全内 部约束和责任追究机制。 报告期内,公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况,公司信息披露负 责人及公司管理层严格遵守了上述制度,执行情况良好。 上海润博电子系统设备股份有限公司 2016 年度报告 44 / 112 第十节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 标准无保留意见 审计报告编号 信会师报字[2017]第 ZA12282 号 审计机构名称 立信会计事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 上海市南京东路 61 号 4 楼 审计报告日期 2017-04-20 注册会计师姓名 庄继宁、吴海燕 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 3 审计报告正文： 审 计 报 告 信会师报字[2017]第 ZA12282 号 上海润博电子系统设备股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的上海润博电子系统设备股份有限公司（以下简称“润博电 子”）财务报表,包括 2016 年 12 月 31 日的合并及公司资产负债表、2016 年度的合并 及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司所有者权益变动表以及财务报表 附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是润博电子管理层的责任。这种责任包括：（1）按照企 业会计准则的规定编制财务报表,并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要 的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国 注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守 中国注册会计师职业道德守则,计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错 报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择 的审计程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错 报风险的评估。在进行风险评估时,注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关 的内部控制,以设计恰当的审计程序。但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审 上海润博电子系统设备股份有限公司 2016 年度报告 45 / 112 计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价 财务报表的总体列报。 我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为,润博电子财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公 允反映了贵公司 2016 年 12 月 31 日的合并及公司财务状况以及 2016 年度的合并及公 司经营成果和现金流量。 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：庄继宁 中国注册会计师：吴海燕 中国•上海 二〇一七年四月二十日 上海润博电子系统设备股份有限公司 2016 年度报告 46 / 112 二、 财务报表 （一） 合并资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： - 货币资金 五、(一) 7,537,995.01 4,590,108.93 结算备付金 - - - 拆出资金 - - - 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 - - - 衍生金融资产 - - - 应收票据 - - - 应收账款 五、（二） 3,302,071.33 3,078,009.95 预付款项 五、（三） 29,126.70 3,119,407.67 应收保费 - - - 应收分保账款 - - - 应收分保合同准备金 - - - 应收利息 - - - 应收股利 - - - 其他应收款 五、（四） 60,000.00 70,700.00 买入返售金融资产 - - - 存货 五、（五） 1,134,365.15 339,086.75 划分为持有待售的资产 - - - 一年内到期的非流动资产 - - - 其他流动资产 五、（六） 418,839.51 121,189.64 流动资产合计 - 12,482,397.70 11,318,502.94 非流动资产： - 发放贷款及垫款 - - - 可供出售金融资产 - - - 持有至到期投资 - - - 长期应收款 - - - 长期股权投资 - - - 投资性房地产 - - - 固定资产 五、（七) 1,296,323.23 804,187.34 在建工程 - - - 工程物资 - - - 固定资产清理 - - - 上海润博电子系统设备股份有限公司 2016 年度报告 47 / 112 生产性生物资产 - - - 油气资产 - - - 无形资产 - - - 开发支出 - - - 商誉 - - - 长期待摊费用 - - - 递延所得税资产 五、（八) 42,961.39 39,399.57 其他非流动资产 - - - 非流动资产合计 - 1,339,284.62 843,586.91 资产总计 - 13,821,682.32 12,162,089.85 流动负债： - 短期借款 - - - 向中央银行借款 - - - 吸收存款及同业存放 - - - 拆入资金 - - - 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债 - - - 衍生金融负债 - - - 应付票据 - - - 应付账款 五、（九） 4,079,877.36 2,856,005.00 预收款项 五、(十） 704,160.00 2,552,265.77 卖出回购金融资产款 - - - 应付手续费及佣金 - - - 应付职工薪酬 五、（十一） 423,000.00 - 应交税费 五、（十二） 11,862.40 630,995.51 应付利息 - - - 应付股利 - - - 其他应付款 五、（十三） 25,733.00 186,613.00 应付分保账款 - - - 保险合同准备金 - - - 代理买卖证券款 - - - 代理承销证券款 - - - 划分为持有待售的负债 - - - 一年内到期的非流动负债 - - - 其他流动负债 - - - 流动负债合计 - 5,244,632.76 6,225,879.28 非流动负债： - - 长期借款 - - - 应付债券 - - - 其中：优先股 - - - 上海润博电子系统设备股份有限公司 2016 年度报告 48 / 112 永续债 - - - 长期应付款 - - - 长期应付职工薪酬 - - - 专项应付款 - - - 预计负债 - - - 递延收益 - - - 递延所得税负债 - - - 其他非流动负债 五、（十四） 2,054,000.00 - 非流动负债合计 - 2,054,000.00 - 负债合计 - 7,298,632.76 6,225,879.28 所有者权益（或股东权益）： - 股本 五、（十五） 3,500,000.00 3,500,000.00 其他权益工具 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 资本公积 五、（十六） 2,336,681.85 - 减：库存股 - - - 其他综合收益 - - - 专项储备 - - - 盈余公积 五、（十七） 80,942.26 53,541.36 一般风险准备 - - - 未分配利润 五、（十八） 605,425.45 2,382,669.21 归属于母公司所有者权益合计 - 6,523,049.56 5,936,210.57 少数股东权益 - - - 所有者权益合计 - 6,523,049.56 5,936,210.57 负债和所有者权益总计 - 13,821,682.32 12,162,089.85 法定代表人： 佘勇 主管会计工作负责人： 曹宏祥 会计机构负责人： 曹宏祥 （二） 母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： - 货币资金 - 6,720,647.97 4,081,520.77 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 - - - 衍生金融资产 - - - 应收票据 - - - 应收账款 十一、(一） 3,265,065.51 2,988,667.40 预付款项 - 29,126.70 3,119,407.67 上海润博电子系统设备股份有限公司 2016 年度报告 49 / 112 应收利息 - - - 应收股利 - - - 其他应收款 十一、（二） 60,000.00 70,700.00 存货 - 1,134,365.15 5,158.97 划分为持有待售的资产 - - 一年内到期的非流动资产 - - - 其他流动资产 - 412,916.31 121,189.64 流动资产合计 - 11,622,121.64 10,386,644.45 非流动资产： - 可供出售金融资产 - - - 持有至到期投资 - - - 长期应收款 - - - 长期股权投资 十一、（三） 964,122.17 964,122.17 投资性房地产 - - - 固定资产 - 1,269,938.60 756,229.70 在建工程 - - - 工程物资 - - - 固定资产清理 - - - 生产性生物资产 - - - 油气资产 - - - 无形资产 - - - 开发支出 - - - 商誉 - - - 长期待摊费用 - - - 递延所得税资产 - 42,961.39 39,399.57 其他非流动资产 - - - 非流动资产合计 - 2,277,022.16 1,759,751.44 资产总计 - 13,899,143.80 12,146,395.89 流动负债： - 短期借款 - - - 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债 - - - 衍生金融负债 - - - 应付票据 - - - 应付账款 - 4,079,877.36 2,854,305.00 预收款项 - 704,160.00 2,552,265.77 应付职工薪酬 - 378,000.00 - 应交税费 - 11,268.99 618,233.36 应付利息 - - - 应付股利 - - - 其他应付款 - 25,733.00 96,953.00 上海润博电子系统设备股份有限公司 2016 年度报告 50 / 112 划分为持有待售的负债 - - - 一年内到期的非流动负债 - - - 其他流动负债 - - - 流动负债合计 - 5,199,039.35 6,121,757.13 非流动负债： - 长期借款 - - - 应付债券 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 长期应付款 - - - 长期应付职工薪酬 - - - 专项应付款 - - - 预计负债 - - - 递延收益 - - - 递延所得税负债 - - - 其他非流动负债 - 2,054,000.00 - 非流动负债合计 - 2,054,000.00 - 负债合计 - 7,253,039.35 6,121,757.13 所有者权益： - 股本 - 3,500,000.00 3,500,000.00 其他权益工具 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 资本公积 - 2,336,681.85 - 减：库存股 - - - 其他综合收益 - - 专项储备 - - 盈余公积 - 80,942.26 53,541.36 未分配利润 - 728,480.34 2,471,097.40 所有者权益合计 - 6,646,104.45 6,024,638.76 负债和所有者权益合计 - 13,899,143.80 12,146,395.89 法定代表人： 佘勇 主管会计工作负责人： 曹宏祥 会计机构负责人： 曹宏祥 上海润博电子系统设备股份有限公司 2016 年度报告 51 / 112 （三） 合并利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 五、（十九） 28,547,571.58 21,992,428.33 其中：营业收入 - 28,547,571.58 21,992,428.33 利息收入 - - - 已赚保费 - - - 手续费及佣金收入 - - - 二、营业总成本 - 27,848,094.75 21,644,554.91 其中：营业成本 五、（十九） 23,987,291.20 18,745,832.75 利息支出 - - - 手续费及佣金支出 - - - 退保金 - - - 赔付支出净额 - - - 提取保险合同准备金净 额 - - - 保单红利支出 - - - 分保费用 - - - 营业税金及附加 五、（二十） 140,030.71 500,141.76 销售费用 - - - 管理费用 五、（二十二） 3,746,503.16 2,512,150.19 财务费用 五、（二十二） -36,720.54 -25,029.12 资产减值损失 五、（二十三） 10,990.22 -88,540.67 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） - - - 投资收益（损失以“－”号 填列） - - - 其中：对联营企业和合营企 业的投资收益 - - - 汇兑收益（损失以“-”号 填列） - - - 三、营业利润（亏损以“－”号 填列） - 699,476.83 347,873.42 加：营业外收入 五、（二十四） 106,376.49 240,006.00 其中：非流动资产处置利得 - - 11,735.00 减：营业外支出 五、（二十五） 6,195.70 - 其中：非流动资产处置损失 - 5,698.00 - 四、利润总额（亏损总额以“－” 号填列） - 799,657.62 587,879.42 上海润博电子系统设备股份有限公司 2016 年度报告 52 / 112 减：所得税费用 五、（二十六） 212,818.63 281,538.47 五、净利润（净亏损以“－”号 填列） - 586,838.99 306,340.95 其中：被合并方在合并前实现的 净利润 - - - 归属于母公司所有者的净利润 - 586,838.99 306,340.95 少数股东损益 - - - 六、其他综合收益的税后净额 - - - 归属于母公司所有者的其他综 合收益的税后净额 - - - （一）以后不能重分类进损益的 其他综合收益 - - - 1.重新计量设定受益计划净负 债或净资产的变动 - - - 2.权益法下在被投资单位不能 重分类进损益的其他综合收益 中享有的份额 - - - （二）以后将重分类进损益的其 他综合收益 - - - 1.权益法下在被投资单位以后 将重分类进损益的其他综合收 益中享有的份额 - - - 2.可供出售金融资产公允价值 变动损益 - - - 3.持有至到期投资重分类为可 供出售金融资产损益 - - - 4.现金流量套期损益的有效部 分 - - - 5.外币财务报表折算差额 - - - 6.其他 - - - 归属于少数股东的其他综合收 益的税后净额 - - - 七、综合收益总额 - 586,838.99 306,340.95 归属于母公司所有者的综合收 益总额 - 586,838.99 306,340.95 归属于少数股东的综合收益总 额 - - - 八、每股收益： - （一）基本每股收益 - 0.17 0.14 （二）稀释每股收益 - 0.17 0.14 法定代表人： 佘勇 主管会计工作负责人： 曹宏祥 会计机构负责人： 曹宏祥 上海润博电子系统设备股份有限公司 2016 年度报告 53 / 112 （四） 母公司利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 十一、（四） 26,517,329.18 21,707,312.31 减：营业成本 十一、（四） 22,061,689.31 18,369,582.62 营业税金及附加 - 131,290.38 484,320.68 销售费用 - - - 管理费用 - 3,600,671.59 2,108,364.93 财务费用 - -35,411.00 -23,611.16 资产减值损失 - 14,247.27 -73,910.24 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） - - - 投资收益（损失以“－”号填 列） - - - 其中：对联营企业和合营企业 的投资收益 - - - 二、营业利润（亏损以“－”号 填列） - 744,841.63 842,565.48 加：营业外收入 - 95,638.39 30,497.80 其中：非流动资产处置利得 - - - 减：营业外支出 - 6,195.70 - 其中：非流动资产处置损失 - 5,698.00 - 三、利润总额（亏损总额以“－” 号填列） - 834,284.32 873,063.28 减：所得税费用 - 212,818.63 281,538.47 四、净利润（净亏损以“－”号 填列） - 621,465.69 591,524.81 五、其他综合收益的税后净额 - - - （一）以后不能重分类进损益的其 他综合收益 - - - 1.重新计量设定受益计划净负债 或净资产的变动 - - - 2.权益法下在被投资单位不能重 分类进损益的其他综合收益中享 有的份额 - - - （二）以后将重分类进损益的其他 综合收益 - - - 1.权益法下在被投资单位以后将 重分类进损益的其他综合收益中 享有的份额 - - - 上海润博电子系统设备股份有限公司 2016 年度报告 54 / 112 2.可供出售金融资产公允价值变 动损益 - - - 3.持有至到期投资重分类为可供 出售金融资产损益 - - - 4.现金流量套期损益的有效部分 - - - 5.外币财务报表折算差额 - - - 6.其他 - - - 六、综合收益总额 - 621,465.69 591,524.81 七、每股收益： - （一）基本每股收益 - 0.18 0.20 （二）稀释每股收益 - 0.18 0.20 法定代表人： 佘勇 主管会计工作负责人： 曹宏祥 会计机构负责人： 曹宏祥 （五） 合并现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： - 销售商品、提供劳务收到的现金 - 28,676,705.08 27,498,432.81 客户存款和同业存放款项净增加 额 - - - 向中央银行借款净增加额 - - - 向其他金融机构拆入资金净增加 额 - - - 收到原保险合同保费取得的现金 - - - 收到再保险业务现金净额 - - - 保户储金及投资款净增加额 - - - 处置以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产净增加额 - - - 收取利息、手续费及佣金的现金 - - - 拆入资金净增加额 - - - 回购业务资金净增加额 - - - 收到的税费返还 - - - 收到其他与经营活动有关的现金 五、（二十七）.1 186,571.98 542,204.14 经营活动现金流入小计 - 28,863,277.06 28,040,636.95 购买商品、接受劳务支付的现金 - 19,322,198.18 20,817,180.40 客户贷款及垫款净增加额 - - - 存放中央银行和同业款项净增加 额 - - - 上海润博电子系统设备股份有限公司 2016 年度报告 55 / 112 支付原保险合同赔付款项的现金 - - - 支付利息、手续费及佣金的现金 - - - 支付保单红利的现金 - - - 支付给职工以及为职工支付的现 金 - 3,957,783.73 2,792,106.50 支付的各项税费 - 1,431,066.33 878,243.06 支付其他与经营活动有关的现金 五、（二十七）.2 2,546,229.45 1,225,879.51 经营活动现金流出小计 - 27,257,277.69 25,713,409.47 经营活动产生的现金流量净额 - 1,605,999.37 2,327,227.48 二、投资活动产生的现金流量： - 收回投资收到的现金 - - - 取得投资收益收到的现金 - - - 处置固定资产、无形资产和其他长 期资产收回的现金净额 - 5,000.00 18,000.00 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 - - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流入小计 - 5,000.00 18,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长 期资产支付的现金 - 717,113.29 109,868.08 投资支付的现金 - - 1,271,868.20 质押贷款净增加额 - - - 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 - - - 支付其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流出小计 - 717,113.29 1,381,736.28 投资活动产生的现金流量净额 - -712,113.29 -1,363,736.28 三、筹资活动产生的现金流量： - 吸收投资收到的现金 - 2,100,000.00 1,500,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收 到的现金 - - - 取得借款收到的现金 - - - 发行债券收到的现金 - - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - - - 筹资活动现金流入小计 - 2,100,000.00 1,500,000.00 偿还债务支付的现金 - - - 分配股利、利润或偿付利息支付的 现金 - - - 其中：子公司支付给少数股东的股 利、利润 - - - 支付其他与筹资活动有关的现金 五、（二十七）.3 46,000.00 - 上海润博电子系统设备股份有限公司 2016 年度报告 56 / 112 筹资活动现金流出小计 - 46,000.00 - 筹资活动产生的现金流量净额 - 2,054,000.00 1,500,000.00 四、汇率变动对现金及现金等价 物的影响 - - - 五、现金及现金等价物净增加额 - 2,947,886.08 2,463,491.20 加：期初现金及现金等价物余额 - 4,590,108.93 2,126,617.73 六、期末现金及现金等价物余额 - 7,537,995.01 4,590,108.93 法定代表人： 佘勇 主管会计工作负责人： 曹宏祥 会计机构负责人： 曹宏祥 （六） 母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： - 销售商品、提供劳务收到的现金 - 26,353,106.83 26,900,292.20 收到的税费返还 - - - 收到其他与经营活动有关的现金 - 173,742.19 231,665.42 经营活动现金流入小计 - 26,526,849.02 27,131,957.62 购买商品、接受劳务支付的现金 - 18,097,186.54 20,611,552.73 支付给职工以及为职工支付的现 金 - 3,348,379.68 2,321,959.10 支付的各项税费 - 1,342,923.99 833,176.01 支付其他与经营活动有关的现金 - 2,441,118.32 885,509.86 经营活动现金流出小计 - 25,229,608.53 24,652,197.70 经营活动产生的现金流量净额 - 1,297,240.49 2,479,759.92 二、投资活动产生的现金流量： - 收回投资收到的现金 - - - 取得投资收益收到的现金 - - - 处置固定资产、无形资产和其他长 期资产收回的现金净额 - 5,000.00 18,000.00 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 - - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流入小计 - 5,000.00 18,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长 期资产支付的现金 - 717,113.29 109,868.08 投资支付的现金 - - 1,271,868.20 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 - - - 支付其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流出小计 - 717,113.29 1,381,736.28 上海润博电子系统设备股份有限公司 2016 年度报告 57 / 112 投资活动产生的现金流量净额 - -712,113.29 -1,363,736.28 三、筹资活动产生的现金流量： - 吸收投资收到的现金 - 2,100,000.00 1,500,000.00 取得借款收到的现金 - - - 发行债券收到的现金 - - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - - - 筹资活动现金流入小计 - 2,100,000.00 1,500,000.00 偿还债务支付的现金 - - - 分配股利、利润或偿付利息支付的 现金 - - - 支付其他与筹资活动有关的现金 - 46,000.00 - 筹资活动现金流出小计 - 46,000.00 - 筹资活动产生的现金流量净额 - 2,054,000.00 1,500,000.00 四、汇率变动对现金及现金等价 物的影响 - - - 五、现金及现金等价物净增加额 - 2,639,127.20 2,616,023.64 加：期初现金及现金等价物余额 - 4,081,520.77 1,465,497.13 六、期末现金及现金等价物余额 - 6,720,647.97 4,081,520.77 法定代表人： 佘勇 主管会计工作负责人： 曹宏祥 会计机构负责人： 曹宏祥 上海润博电子系统设备股份有限公司 2016 年度报告 58 / 112 （七） 合并股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东 权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减： 库 存 股 其他综 合收益 专项 储备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 3,500,000.00 - - - - - - - 53,541.36 - 2,382,669.21 - 5,936,210.57 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 3,500,000.00 - - - - - - - 53,541.36 - 2,382,669.21 - 5,936,210.57 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） - - - 2,336,681.85 - - - 27,400.90 - -1,777,243.76 - 586,838.99 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 586,838.99 - 586,838.99 （二）所有者投入和减少 资本 - - - - - - - - - - 1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - 2．其他权益工具持有者投 入资本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权 益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - 上海润博电子系统设备股份有限公司 2016 年度报告 59 / 112 （三）利润分配 - - - - - - - - 62,146.57 - -62,146.57 - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 62,146.57 - -62,146.57 - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东）的 分配 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结 转 - - - - 2,336,681.85 - - - -34,745.67 - -2,301,936.18 - - 1．资本公积转增资本（或 股本） - - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或 股本） - - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - 2,336,681.85 - - - -34,745.67 - -2,301,936.18 - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 3,500,000.00 - - - 2,336,681.85 - - - 80,942.26 - 605,425.45 - 6,523,049.56 上海润博电子系统设备股份有限公司 2016 年度报告 60 / 112 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股 东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 优先 股 永续 债 其 他 一、上年期末余额 2,000,000.00 - - - 500,000.00 - - - 229,697.12 - 2,672,040.70 - 5,401,737.82 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - -500,000.00 - - - -229,697.12 - -542,171.08 - -1,271,868.20 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 2,000,000.00 - - - - - - - - - 2,129,869.62 - 4,129,869.62 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） 1,500,000.00 - - - - - - - 53,541.36 - 252,799.59 - 1,806,340.95 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 306,340.95 - 306,340.95 （二）所有者投入和减少资本 1,500,000.00 - - - - - - - - - - - 1,500,000.00 1．股东投入的普通股 1,500,000.00 - - - - - - - - - - - 1,500,000.00 2．其他权益工具持有者投入 资本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权益 的金额 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 53,541.36 - -53,541.36 - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 53,541.36 - -53,541.36 - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东）的分 - - - - - - - - - - - - - 上海润博电子系统设备股份有限公司 2016 年度报告 61 / 112 配 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - - - 1．资本公积转增资本（或股 本） - - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或股 本） - - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 3,500,000.00 - - - - - - - 53,541.36 - 2,382,669.21 - 5,936,210.57 法定代表人： 佘勇 主管会计工作负责人： 曹宏祥 会计机构负责人： 曹宏祥 上海润博电子系统设备股份有限公司 2016 年度报告 62 / 112 （八） 母公司股东权益变动表 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收 益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 3,500,000.00 - - - - - 53,541.36 2,471,097.40 6,024,638.76 加：会计政策变更 - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - 二、本年期初余额 3,500,000.00 - - - - - 53,541.36 2,471,097.40 6,024,638.76 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） - 2,336,681.85 - 27,400.90 -1,742,617.06 621,465.69 （一）综合收益总额 - - - - - - 621,465.69 621,465.69 （二）所有者投入和减少资 本 - - - - - - 1．股东投入的普通股 - - - - - - 2．其他权益工具持有者投入 资本 - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权益 的金额 - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 62,146.57 -62,146.57 - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 62,146.57 -62,146.57 - 2．对所有者（或股东）的分 - - - - - - - - - - - 上海润博电子系统设备股份有限公司 2016 年度报告 63 / 112 配 3．其他 - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - 2,336,681.85 - - - -34,745.67 -2,301,936.18 - 1．资本公积转增资本（或股 本） - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或股 本） - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - 2,336,681.85 - - - -34,745.67 -2,301,936.18 - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 3,500,000.00 - - 2,336,681.85 - - - 80,942.26 728,480.34 6,646,104.45 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收 益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 2,000,000.00 - - - - - - - 229,697.12 2,011,162.86 4,240,859.98 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 2,000,000.00 - - - - - - - 229,697.12 2,011,162.86 4,240,859.98 上海润博电子系统设备股份有限公司 2016 年度报告 64 / 112 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 1,500,000.00 - - - - - - - -176,155.76 459,934.54 1,783,778.78 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - 591,524.81 591,524.81 （二）所有者投入和减少资 本 1,500,000.00 - - - - - - - -229,697.12 -78,048.91 1,192,253.97 1．股东投入的普通股 1,500,000.00 - - - - - - - - - 1,500,000.00 2．其他权益工具持有者投入 资本 - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权益 的金额 - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - -229,697.12 -78,048.91 -307,746.03 （三）利润分配 - - - - - - - - 53,541.36 -53,541.36 - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 53,541.36 -53,541.36 - 2．对所有者（或股东）的分 配 - - - - - - - - - - - 3．其他 - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - 1．资本公积转增资本（或股 本） - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或股 本） - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - 上海润博电子系统设备股份有限公司 2016 年度报告 65 / 112 2．本期使用 - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 3,500,000.00 - - - - - 53,541.36 2,471,097.40 6,024,638.76 法定代表人： 佘勇 主管会计工作负责人： 曹宏祥 会计机构负责人： 曹宏祥 上海润博电子系统设备股份有限公司 2016 年度报告 66 / 112 上海润博电子系统设备股份有限公司 2016 年度财务报表附注 （除特殊注明外,金额单位均为人民币元） 一、 公司基本情况 （一）公司概况 上海润博电子系统设备股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）,系于 2016 年 1 月由上海润博电子系统设备有限公司整体改制设立的股份有限公司。 根据上海润博电子系统设备有限公司 2016 年 1 月 4 日股东会决议及公司章程,以 2015 年 10 月 31 日为基准日,将上海润博电子系统设备有限公司整体变更设立为股份有 限公司,注册资本为人民币 3,500,000.00 元,原股东持股比例不变。原上海润博电子系 统设备有限公司的全体股东即为上海润博电子系统设备股份有限公司（筹）的全体股东。 上述变更已经立信会计师事务所（特殊普通合伙）于 2016 年 1 月 5 日出具的信会师报 字[2016]第 110037 号《验资报告》予以验证。 经全国中小企业股份转让系统有限责任公司审核同意,公司股票已于 2016 年 6 月 6 日起在全国中小企业股份转让系统挂牌公开转让,证券简称：润博电子,证券代码： 837650。 截止 2016 年 12 月 31 日，公司注册资本为人民币 3,500,000.00 元，股本为人民币 3,500,000.00 元。公司统一社会信用代码：91310115729480942R，公司法定代表人： 佘勇。公司住所为浦东新区杨新东路 26 号 496 室。经营范围：弱电系统集成、计算机 硬件、软件网络相关产品开发、销售、安装调试及售后服务，电子工程、通讯设备、电 子电器、包装材料制品、机械配件、办公用品、一般劳防用品的销售，建筑业（凭资质）、 商务信息咨询。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。 本财务报表业经公司董事会于 2017 年 4 月 20 日批准报出。 (二) 合并财务报表范围 截至 2016 年 12 月 31 日止,本公司合并财务报表范围内子公司如下： 子公司名称 上海润博电子系统设备股份有限公司 2016 年度报告 67 / 112 上海特博电子系统工程有限公司 详见本附注六。 二、 财务报表的编制基础 (一) 编制基础 公司以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部颁布的《企业会计 准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释 及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）,以及中国证券监督管理委员会《公开发 行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财 务报表。 (二) 持续经营 本公司对自报告期末起 12 个月的持续经营能力进行评估,评价结果表明本公司自 报告期末起 12 个月的持续经营能力不存在重大不确定性。 三、 重要会计政策及会计估计 (一) 遵循企业会计准则的声明 公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了报告期公司 的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。 (二) 会计期间 自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止为一个会计年度。 (三) 营业周期 本公司营业周期为 12 个月。 (四) 记账本位币 本公司采用人民币为记账本位币。 上海润博电子系统设备股份有限公司 2016 年度报告 68 / 112 (五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日在被合 并方资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务 报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值 （或发行面值总额）的差额,调整资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲 减的,调整留存收益。 非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或 承担的负债按照公允价值计量,公允价值与其账面价值的差额,计入当期损益。本公司对 合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉； 合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,经复核后,计 入当期损益。 为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用, 于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用,冲减权益。 (六) 合并财务报表的编制方法 1、 合并范围 本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,所有子公司（包括本公司所控 制的被投资方可分割的部分）均纳入合并财务报表。 2、 合并程序 本公司以自身和各子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,编制合并财务报 表。本公司编制合并财务报表,将整个企业集团视为一个会计主体,依据相关企业会计准 则的确认、计量和列报要求,按照统一的会计政策,反映本企业集团整体财务状况、经营 成果和现金流量。 所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一 致,如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的,在编制合并财务报表时,按 本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公 司,以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企 上海润博电子系统设备股份有限公司 2016 年度报告 69 / 112 业合并取得的子公司,以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉） 在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。 子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并 资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单 独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中 所享有份额而形成的余额,冲减少数股东权益。 （1）增加子公司或业务 在报告期内,若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的,则调整合并资产负债 表的期初数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利 润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表,同时 对比较报表的相关项目进行调整,视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起 一直存在。 因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的,视同参与合并的各方 在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持 有的股权投资,在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至 合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动,分别冲减比较报表期 间的期初留存收益或当期损益。 在报告期内,若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的,则不调整合并资产 负债表期初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利 润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。 因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的,对于购买日之前持 有的被购买方的股权,本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值 与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法 核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益 变动的,与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益, 由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 （2）处置子公司或业务 ①一般处理方法 上海润博电子系统设备股份有限公司 2016 年度报告 70 / 112 在报告期内,本公司处置子公司或业务,则该子公司或业务期初至处置日的收入、费 用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量 表。 因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时,对于处置后的剩余股 权投资,本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价 与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日 开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与 原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的 其他所有者权益变动,在丧失控制权时转为当期投资收益,由于被投资方重新计量设定 受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 ②分步处置子公司 通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,处置对子公司股权投 资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,通常表明应将多次 交易事项作为一揽子交易进行会计处理： ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的； ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果； ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； ⅳ．一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,本公司将各 项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是,在丧失控制权之 前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表 中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的,在丧失控 制权之前,按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计 处理；在丧失控制权时,按处置子公司一般处理方法进行会计处理。 （3）购买子公司少数股权 本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子 公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债 上海润博电子系统设备股份有限公司 2016 年度报告 71 / 112 表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。 （4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资 在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款 与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额 之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价 不足冲减的,调整留存收益。 (七) 现金及现金等价物的确定标准 在编制现金流量表时,将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。 将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价 值变动风险很小四个条件的投资,确定为现金等价物。 (八) 金融工具 金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。 1、 金融工具的分类 金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产或金融负债,包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量 且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售 金融资产；其他金融负债等。 2、 金融工具的确认依据和计量方法 （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债） 取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的 债券利息）作为初始确认金额,相关的交易费用计入当期损益。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益,期末将公允价值变动计入当期 损益。 处置时,其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益,同时调整公允价 值变动损益。 （2）持有至到期投资 上海润博电子系统设备股份有限公司 2016 年度报告 72 / 112 取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和 作为初始确认金额。 持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入,计入投资收益。实际利率在 取得时确定,在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。 处置时,将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 （3）应收款项 公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权,以及公司持有的其他企业的不包括 在活跃市场上有报价的债务工具的债权,包括应收账款、其他应收款等,以向购货方应收 的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的,按其现值进行初始确认。 收回或处置时,将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。 （4）可供出售金融资产 取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的 债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允 价值变动计入其他综合收益。但是,在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量 的权益工具投资,以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产, 按照成本计量。 处置时,将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额,计入投资损益；同时,将 原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出,计入当期损 益。 （5）其他金融负债 按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。 3、 金融资产转移的确认依据和计量方法 公司发生金融资产转移时,如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给 转入方,则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的, 则不终止确认该金融资产。 在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时,采用实质重于形式的 原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满 上海润博电子系统设备股份有限公司 2016 年度报告 73 / 112 足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益： （1）所转移金融资产的账面价值； （2）因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及 转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终 止确认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项 金额的差额计入当期损益： （1）终止确认部分的账面价值； （2）终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应 终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产转移不满足终止确认条件的,继续确认该金融资产,所收到的对价确认为 一项金融负债。 4、 金融负债终止确认条件 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,则终止确认该金融负债或其一部分； 本公司若与债权人签定协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债 与现存金融负债的合同条款实质上不同的,则终止确认现存金融负债,并同时确认新金 融负债。 对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的,则终止确认现存金融负债 或其一部分,同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认时,终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括 转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额,计入当期损益。 本公司若回购部分金融负债的,在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对 公允价值,将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与 支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额,计入当期损益。 5、 金融资产和金融负债的公允价值的确定方法 存在活跃市场的金融工具,以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场 上海润博电子系统设备股份有限公司 2016 年度报告 74 / 112 的金融工具,采用估值技术确定其公允价值。在估值时,本公司采用在当前情况下适用并 且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术,选择与市场参与者在相关资产或负债 的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值,并优先使用相关可观察输入值。只 有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下,才使用不可观察输入值。 6、 金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法 除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外,本公司于资产负债表日对 金融资产的账面价值进行检查,如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的,计提减 值准备。 （1）可供出售金融资产的减值准备： 期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降,或在综合考虑各种相关因素 后,预期这种下降趋势属于非暂时性的,就认定其已发生减值,将原直接计入所有者权益 的公允价值下降形成的累计损失一并转出,确认减值损失。 对于已确认减值损失的可供出售债务工具,在随后的会计期间公允价值已上升且客 观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的,原确认的减值损失予以转回,计入当 期损益。 可供出售权益工具投资发生的减值损失,不通过损益转回。 (九) 应收款项坏账准备 1、 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准： 单项金额重大的应收款项是指：应收款项余额前五名。 单项金额重大应收款项坏账准备的计提方法： 单独进行减值测试,如有客观证据表明其已发生减值,按预计未来现金流量现值低 于其账面价值的差额计提坏账准备,计入当期损益。单独测试未发生减值的应收款项, 将其归入相应组合计提坏账准备。 2、 按信用风险特征组合计提坏账准备应收款项 上海润博电子系统设备股份有限公司 2016 年度报告 75 / 112 按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法 组合 1： 账龄组合 组合 2： 备用金、保证金、押金 组合 3： 应收控制关系关联方款项 按组合计提坏账准备的计提方法 组合 1： 账龄分析法 组合 2： 个别认定法 组合 3： 个别认定法 组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的： 账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1 年以内（含 1 年） 5.00 5.00 1 至 2 年（含 2 年） 10.00 10.00 2 至 3 年（含 3 年） 20.00 20.00 3 至 4 年（含 4 年） 30.00 30.00 4 至 5 年（含 5 年） 50.00 50.00 5 年以上 100.00 100.00 3、 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项 如有客观证据表明年末单项金额不重大的应收款项发生了减值的,根据其未来现金 流量现值低于其账面价值的差额,确认减值损失,计提坏账准备。单独测试未发生减值的 应收款项,将其归入相应组合计提坏账准备。 坏账准备的计提方法 4、 计提坏账准备的说明 年末对于按类似信用风险特征组合的应收票据、预付账款和长期应收款均进行单项 减值测试。如有客观证据表明其发生了减值的,根据其未来现金流量现值低于其账面价 值的差额,确认减值损失,计提坏账准备。如经减值测试未发现减值的,则不计提坏账准 备 上海润博电子系统设备股份有限公司 2016 年度报告 76 / 112 (十) 存货 1、 存货的分类 存货分类为：原材料、库存商品、低值易耗品。 2、 发出存货的计价方法 存货发出时按加权平均法计价。 3、 不同类别存货可变现净值的确定依据 产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,在正常生产经营 过程中,以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现 净值；需要经过加工的材料存货,在正常生产经营过程中,以所生产的产成品的估计售价 减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变 现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,其可变现净值以合同价格为基础 计算,若持有存货的数量多于销售合同订购数量的,超出部分的存货的可变现净值以一 般销售价格为基础计算。 期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货,按 照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或 类似最终用途或目的,且难以与其他项目分开计量的存货,则合并计提存货跌价准备。 除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外,存货项目的可变现净值以资产负 债表日市场价格为基础确定。 期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。 4、 存货的盘存制度 采用永续盘存制。 (十一) 长期股权投资 1、 共同控制、重大影响的判断标准 共同控制,是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必 上海润博电子系统设备股份有限公司 2016 年度报告 77 / 112 须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单 位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的,被投资单位为本公司的合营企业。 重大影响,是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力,但并不能够控制 或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的, 被投资单位为本公司联营企业。 2、 初始投资成本的确定 （1）企业合并形成的长期股权投资 同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以 发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方 合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原 因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的,在合并日根据合并后应享有被合并方净 资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额,确定长期股权投资的初始投资成 本。合并日长期股权投资的初始投资成本,与达到合并前的长期股权投资账面价值加上 合并日进一步取得新支付对价的账面价值之和的差额,调整股本溢价,股本溢价不足冲 减的,冲减留存收益。 非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初 始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的,按照原 持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的初始投资成本。 （2）其他方式取得的长期股权投资 以支付现金方式取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。 以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始 投资成本。 在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计 量的前提下,非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的 相关税费确定其初始投资成本,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不 满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换 入长期股权投资的初始投资成本。 上海润博电子系统设备股份有限公司 2016 年度报告 78 / 112 通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本按照公允价值为基础确定。 3、 后续计量及损益确认方法 （1）成本法核算的长期股权投资 公司对子公司的长期股权投资,采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或 对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,公司按照享有被投资单位宣告发 放的现金股利或利润确认当期投资收益。 （2）权益法核算的长期股权投资 对联营企业和合营企业的长期股权投资,采用权益法核算。初始投资成本大于投资 时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,不调整长期股权投资的初始投 资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额, 计入当期损益。 公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别 确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣 告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值；对于 被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期 股权投资的账面价值并计入所有者权益。 在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位可辨认净资产 的公允价值为基础,并按照公司的会计政策及会计期间,对被投资单位的净利润进行调 整后确认。在持有投资期间,被投资单位编制合并财务报表的,以合并财务报表中的净利 润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。 公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算 归属于公司的部分,予以抵销,在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内 部交易损失,属于资产减值损失的,全额确认。公司与联营企业、合营企业之间发生投出 或出售资产的交易,该资产构成业务的,按照本附注“三、（五）同一控制下和非同一控 制下企业合并的会计处理方法”和“三、（六）合并财务报表的编制方法”中披露的相 关政策进行会计处理。 在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时,按照以下顺序进行处理：首先,冲减长 上海润博电子系统设备股份有限公司 2016 年度报告 79 / 112 期股权投资的账面价值。其次,长期股权投资的账面价值不足以冲减的,以其他实质上构 成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失,冲减长期应收项目 等的账面价值。最后,经过上述处理,按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的, 按预计承担的义务确认预计负债,计入当期投资损失。 （3）长期股权投资的处置 处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损益。 采用权益法核算的长期股权投资,在处置该项投资时,采用与被投资单位直接处置 相关资产或负债相同的基础,按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。 因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的 所有者权益,按比例结转入当期损益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净 资产变动而产生的其他综合收益除外。 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后 的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算,其在丧失共同控制或重大影响之日的公 允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其 他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同 的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有 者权益变动而确认的所有者权益,在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。 因处置部分股权投资、因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例等原因丧 失了对被投资单位控制权的,在编制个别财务报表时,处置后的剩余股权能够对被投资 单位实施共同控制或重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视同自取得时即采 用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大 影响的,改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理,其在丧失控制之日的 公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。 处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的,在编制个别财务报表时,处 置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的,购买日之前持有的股权投资因采用权益法 核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融 工具确认和计量准则进行会计处理的,其他综合收益和其他所有者权益全部结转。 上海润博电子系统设备股份有限公司 2016 年度报告 80 / 112 (十二) 固定资产 1、 固定资产确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有,并且使用寿命超过一 个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认： （1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； （2）该固定资产的成本能够可靠地计量。 2、 折旧方法 固定资产折旧采用年限平均法分类计提,根据固定资产类别、预计使用寿命和预计 净残值率确定折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提 供经济利益,则选择不同折旧率或折旧方法,分别计提折旧。 各类固定资产折旧方法、折旧年限、残值率和年折旧率如下： 类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率 （%） 房屋及建筑物 平均年限法 20 5.00 4.75 专用设备 平均年限法 5 5.00 19.00 电子设备 平均年限法 5 5.00 19.00 运输设备 平均年限法 5 5.00 19.00 (十三) 长期资产减值 长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿 命有限的无形资产等长期资产,于资产负债表日存在减值迹象的,进行减值测试。减值测 试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损 失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现 值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资 产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组 是能够独立产生现金流入的最小资产组合。 商誉和使用寿命不确定的无形资产至少在每年年度终了进行减值测试。 上海润博电子系统设备股份有限公司 2016 年度报告 81 / 112 本公司进行商誉减值测试,对于因企业合并形成的商誉的账面价值,自购买日起按 照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的,将其分摊至相关的资 产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时,按照各资产组 或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分 摊。公允价值难以可靠计量的,按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组 或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。 在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时,如与商誉相关的资产 组或者资产组组合存在减值迹象的,先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值 测试,计算可收回金额,并与相关账面价值相比较,确认相应的减值损失。再对包含商誉 的资产组或者资产组组合进行减值测试,比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价 值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额,如相关资产组或者资产组组 合的可收回金额低于其账面价值的,确认商誉的减值损失。 上述资产减值损失一经确认,在以后会计期间不予转回。 (十四) 职工薪酬 1、 短期薪酬的会计处理方法 本公司在职工为本公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债, 并计入当期损益或相关资产成本。 本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金,以及按规定提取的工会经费和职工 教育经费,在职工为本公司提供服务的会计期间,根据规定的计提基础和计提比例计算 确定相应的职工薪酬金额。 职工福利费为非货币性福利的,如能够可靠计量的,按照公允价值计量。 2、 离职后福利的会计处理方法 设定提存计划 本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险,在职工为本公 司提供服务的会计期间,按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额,确认为负债, 并计入当期损益或相关资产成本。 详见本附注“五、（十一）应付职工薪酬”。 上海润博电子系统设备股份有限公司 2016 年度报告 82 / 112 3、 辞退福利的会计处理方法 本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时,或 确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早）,确认辞退福利产生 的职工薪酬负债,并计入当期损益。 (十五) 股份支付 本公司的股份支付是为了获取职工提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具 为基础确定的负债的交易。本公司的股份支付主要为以权益结算的股份支付。 以权益结算的股份支付换取职工提供服务的,以授予职工权益工具的公允价值计量。 在等待期内每个资产负债表日,本公司根据最新取得的可行权职工人数变动、是否达到 规定业绩条件等后续信息对可行权权益工具数量作出最佳估计,以此为基础,按照授予 日的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用,相应增加资本公积。在可行权日 之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。但授予后立即可行权 的,在授予日按照公允价值计入相关成本或费用,相应增加资本公积。 对于最终未能行权的股份支付,不确认成本或费用,除非行权条件是市场条件或非 可行权条件,此时无论是否满足市场条件或非可行权条件,只要满足所有可行权条件中 的非市场条件,即视为可行权。 如果取消了以权益结算的股份支付,则于取消日作为加速行权处理,立即确认尚未 确认的金额。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的,作为取 消以权益结算的股份支付处理。但是,如果授予新的权益工具,并在新权益工具授予日认 定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的,则以与处理原权益工具条款和 条件修改相同的方式,对所授予的替代权益工具进行处理。 (十六) 收入 1、 销售商品收入的确认一般原则 （1）本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； （2）本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品 实施有效控制； 上海润博电子系统设备股份有限公司 2016 年度报告 83 / 112 （3）收入的金额能够可靠地计量； （4）相关的经济利益很可能流入本公司； （5）相关的、已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 2、 具体原则 公司按照与客户签订的订单或者合同要求,将商品发给客户,待客户验收合格后,获 得收取货款的权利时确认收入。 公司按照合同要求提供相关系统集成服务后,待客户验收合格,获得收取货款的权 利时确认收入。 (十七) 政府补助 1、 类型 政府补助,是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相 关的政府补助和与收益相关的政府补助。 与资产相关的政府补助,是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产 的政府补助,包括购买固定资产或无形资产的财政拨款、固定资产专门借款的财政贴息 等。与收益相关的政府补助,是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。 本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为：企业取得的,用于购建或以其 他方式形成长期资产的政府补助； 本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为：除与资产相关的政府补助之外 的政府补助； 对于政府文件未明确规定补助对象的,本公司将该政府补助划分为与资产相关或与 收益相关的判断依据为：是否用于购建或以其他方式形成长期资产。 2、确认时点 公司实际取得政府补助款时作为确认时点。 3、 会计处理 上海润博电子系统设备股份有限公司 2016 年度报告 84 / 112 与资产相关的政府补助,确认为递延收益,按照所建造或购买的资产使用年限分期 计入营业外收入； 与收益相关的政府补助,用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的,取得时确 认为递延收益,在确认相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿本公司已发生的 相关费用或损失的,取得时直接计入当期营业外收入。 (十八) 递延所得税资产和递延所得税负债 对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产,以未来期间很可能取得的用来抵扣可 抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减, 以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认相应的递 延所得税资产。 对于应纳税暂时性差异,除特殊情况外,确认递延所得税负债。 不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企 业合并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他 交易或事项。 当拥有以净额结算的法定权利,且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行 时,当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。 当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利,且递延所得税资 产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是 对不同的纳税主体相关,但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间 内,涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负 债时,递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。 (十九) 经营租赁 1、 公司租入资产所支付的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行 分摊,计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用。 资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金 总额中扣除,按扣除后的租金费用在租赁期内分摊,计入当期费用。 上海润博电子系统设备股份有限公司 2016 年度报告 85 / 112 2、 公司出租资产所收取的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行 分摊,确认为租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用；如 金额较大的,则予以资本化,在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计 入当期收益。 公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金收入 总额中扣除,按扣除后的租金费用在租赁期内分配。 (二十) 重要会计政策和会计估计的变更 本报告期未发生重要会计政策和会计估计变更。 1、 重要会计政策变更 执行《增值税会计处理规定》 财政部于 2016 年 12 月 3 日发布了《增值税会计处理规定》（财会[2016]22 号）, 适用于 2016 年 5 月 1 日起发生的相关交易。本公司执行该规定的主要影响如下： 会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称和金额 （1）将利润表中的“营业税金及附加” 项目调整为“税金及附加”项目。 税金及附加 （2）将自 2016 年 5 月 1 日起企业经营 活动发生的房产税、土地使用税、车船 使用税、印花税从“管理费用”项目重 分类至“税金及附加”项目,2016 年 5 月 1 日之前发生的税费不予调整。比较 数据不予调整。 调 增 税 金 及 附 加 本 年 金 额 17,793.04 元,调减管理费用本年 金额 17,793.04 元。 2、 本报告期未发生重要会计估计变更。 四、 税项 主要税种和税率 上海润博电子系统设备股份有限公司 2016 年度报告 86 / 112 税 种 计税依据 税率 增值税 按税法规定计算的销售货物和应税劳务 收入为基础计算销项税额,在扣除当期允 许抵扣的进项税额后,差额部分为应交增 值税 17%、11%、6%、 3% 营业税 按应税营业收入计缴（自 2016 年 5 月 1 日起,营改增交纳增值税） 3% 城市维护建设 税 按实际缴纳的营业税、增值税计缴 7% 企业所得税 按应纳税所得额计缴 25% 五、 财务报表项目注释 (一) 货币资金 项 目 期末余额 年初余额 库存现金 55,929.57 55,396.21 银行存款 7,482,065.44 4,534,712.72 合 计 7,537,995.01 4,590,108.93 上海润博电子系统设备股份有限公司 2016 年度报告 87 / 112 (二) 应收账款 1、 应收账款分类披露 类 别 期末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 （%） 金额 计提 比例 （%） 金额 比例 （%） 金额 计提比 例 （%） 单项金额重大并 单独计提坏账准 备的应收账款 按信用风险特征 组合计提坏账准 备的应收账款 3,475,864.56 100.00 173,793.23 5.00 3,302,071.33 3,240,512.96 100.00 162,503.01 5.01 3,078,009.95 其中：组合1（账 龄组合） 3,475,864.56 100.00 173,793.23 5.00 3,302,071.33 3,240,512.96 100.00 162,503.01 5.01 3,078,009.95 单项金额不重大 但单独计提坏账 准备的应收账款 合 计 3,475,864.56 100.00 173,793.23 3,302,071.33 3,240,512.96 100.00 162,503.01 3,078,009.95 上海润博电子系统设备股份有限公司 2016 年度报告 88 / 112 组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 账 龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内（含 1 年） 3,475,864.56 173,793.23 5.00 2、本期计提、转回或收回坏账准备的情况 本期计提应收账款坏账准备金额 11,290.22 元。 3、本期无实际核销应收账款的情况。 4、按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 期末余额 应收账款 占应收账款合 计数的比例 (%) 坏账准备 上海理想信息产业（集团）有限公司 1,254,920.00 36.10 62,746.00 中国电信股份有限公司上海分公司 1,079,200.00 31.05 53,960.00 仁宝资讯工业（昆山）有限公司 410,926.00 11.82 20,546.30 仁宝电子科技（昆山）有限公司 319,213.00 9.19 15,960.65 仁宝信息技术（昆山）有限公司 188,171.00 5.41 9,408.55 合 计 3,252,430.00 93.57 162,621.50 5、期末无因金融资产转移而终止确认的应收账款。 6、期末无转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额。 (三) 预付款项 1、预付款项按账龄列示 账 龄 期末余额 年初余额 账面余额 比例(%) 账面余额 比例(%) 上海润博电子系统设备股份有限公司 2016 年度报告 89 / 112 1 年以内 29,126.70 100.00 3,119,407.67 100.00 2、按预付对象归集的期末余额较大的预付款情况 预付对象 期末余额 占预付款期末余额 合计数的比例（%） 江苏京东信息技术有限公司 24,835.20 85.27 上海润博电子系统设备股份有限公司 2016 年度报告 90 / 112 (四) 其他应收款 1、其他应收款分类披露 种 类 期末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 （%） 金额 计提比例（%） 金额 比例 （%） 金额 计提比例 （%） 单项金额重大并单独计提 坏账准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提 坏账准备的其他应收款 60,000.00 100.00 60,000.00 71,000.00 100.00 300.00 0.42 70,700.00 其中：组合1（账龄组合） 3,000.00 4.23 300.00 10.00 2,700.00 组合 2（备用金、押 金） 60,000.00 100.00 60,000.00 68,000.00 95.77 68,000.00 单项金额不重大但单独计 提坏账准备的其他应收款 合 计 60,000.00 100.00 60,000.00 71,000.00 100.00 300.00 70,700.00 上海润博电子系统设备股份有限公司 2016 年度报告 91 / 112 2、本期计提、转回或收回坏账准备的情况 本期计提其他应收款坏账准备金额-300.00 元。 3、本期无实际核销其他应收款的情况。 4、其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 备用金、押金 60,000.00 68,000.00 代收代付 3,000.00 合 计 60,000.00 71,000.00 5、按欠款方归集的期末余额较大的其他应收款情况 单位名称 款项性质 期末余额 账龄 占其他应收期 末余额合计数 的比例(%) 坏账准备 期末余额 孙伟 押金 58,000.00 1 年以内 96.67 6、期末无涉及政府补助的应收款项。 7、期末无因金融资产转移而终止确认的其他应收款。 8、 期末无转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额。 (五) 存货 项 目 期末余额 年初余额 账面余额 跌价 准备 账面价值 账面余额 跌价 准备 账面价值 库存商品 2,222.22 2,222.22 339,086.75 339,086.75 发出商品 1,132,142.93 1,132,142.93 合 计 1,134,365.15 1,134,365.15 339,086.75 339,086.75 上海润博电子系统设备股份有限公司 2016 年度报告 92 / 112 (六) 其他流动资产 项 目 期末余额 年初余额 增值税留抵税额 386,284.94 121,189.64 预缴企业所得税 32,554.57 合 计 418,839.51 121,189.64 (七) 固定资产 项 目 房屋及建筑物 专用设备 电子设备 运输设备 合计 1．账面原值 （1）年初余额 1,189,331.68 121,320.52 30,248.75 1,258,686.15 2,599,587.10 （2）本期增加金 额 11,965.81 8,361.16 696,786.32 717,113.29 —购置 11,965.81 8,361.16 696,786.32 717,113.29 （3）本期减少金 额 213,963.00 213,963.00 （4）期末余额 1,189,331.68 133,286.33 38,609.91 1,741,509.47 3,102,737.39 2．累计折旧 （1）年初余额 692,042.19 92,385.48 19,364.02 991,608.07 1,795,399.76 （2）本期增加金 额 56,493.24 19,356.50 4,653.35 133,776.31 214,279.40 —计提 56,493.24 19,356.50 4,653.35 133,776.31 214,279.40 （3）本期减少金 额 203,265.00 203,265.00 （4）期末余额 748,535.43 111,741.98 24,017.37 922,119.38 1,806,414.16 3．减值准备 （1）年初余额 （2）本期增加 金额 （3）本期减少 金额 （4）期末余额 上海润博电子系统设备股份有限公司 2016 年度报告 93 / 112 项 目 房屋及建筑物 专用设备 电子设备 运输设备 合计 4．账面价值 （1）期末账面价 值 440,796.25 21,544.35 14,592.54 819,390.09 1,296,323.23 （2）年初账面价 值 497,289.49 28,935.04 10,884.73 267,078.08 804,187.34 (八) 递延所得税资产和递延所得税负债 未经抵销的递延所得税资产 项 目 期末余额 年初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资 产 可抵扣暂时性 差异 递延所得税 资产 资产减值准备 171,845.56 42,961.39 157,598.28 39,399.57 (九) 应付账款 1、按性质列示应付账款 项 目 期末余额 年初余额 采购商品 4,079,877.36 2,856,005.00 2、按账龄列示应付账款 项 目 期末余额 年初余额 1 年以内 4,079,877.36 2,854,305.00 1-2 年 1,700.00 合 计 4,079,877.36 2,856,005.00 (十) 预收款项 项 目 期末余额 年初余额 1 年以内 704,160.00 2,552,265.77 上海润博电子系统设备股份有限公司 2016 年度报告 94 / 112 (十一) 应付职工薪酬 1、应付职工薪酬列示 项 目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 短期薪酬 4,035,161.14 3,612,161.14 423,000.00 离职后福利-设定提存计 划 345,622.59 345,622.59 合 计 4,380,783.73 3,957,783.73 423,000.00 2、短期薪酬列示 项 目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 （1）工资、奖金、津贴和 补贴 3,654,471.64 3,231,471.64 423,000.00 （2）职工福利费 166,899.80 166,899.80 （3）社会保险费 170,257.70 170,257.70 其中：医疗保险费 153,504.03 153,504.03 工伤保险费 2,638.96 2,638.96 生育保险费 13,466.71 13,466.71 欠薪、残保 648.00 648.00 （4）住房公积金 43,532.00 43,532.00 合 计 4,035,161.14 3,612,161.14 423,000.00 3、设定提存计划列示 项 目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 基本养老保险 331,956.93 331,956.93 失业保险费 13,665.66 13,665.66 合 计 345,622.59 345,622.59 (十二) 应交税费 税费项目 期末余额 年初余额 营业税 93,892.50 上海润博电子系统设备股份有限公司 2016 年度报告 95 / 112 税费项目 期末余额 年初余额 城市维护建设税 6,613.97 企业所得税 522,671.77 个人所得税 3,911.04 2,148.15 教育费附加 2,834.56 河道管理费 944.86 地方教育费附加 1,889.70 印花税 7,951.36 合 计 11,862.40 630,995.51 (十三) 其他应付款 1、按款项性质列示其他应付款 项 目 期末余额 年初余额 暂收款 25,733.00 关联方往来款 186,613.00 合 计 25,733.00 186,613.00 2、按账龄列示其他应付款 项 目 期末余额 期初余额 1 年以内 25,733.00 96,953.00 1-2 年 2-3 年 72,279.00 3 年以上 17,381.00 合 计 25,733.00 186,613.00 (十四) 其他非流动负债 项 目 期末余额 年初余额 增发股份认购款(注) 2,054,000.00 注：根据 2016 年 11 月 3 日公司股东会决议和修改后的章程，公司向佘勇增发 7 万股， 刘永雷增发 1 万股，韩业海增发 5 万股，赵定嵘增发 1.5 万股，赵智玲增发 9.5 万股， 周杰增发 6 万股，上海贤诚投资有限公司增发 5 万股。增发价格每股 6.00 元，合计增 发 35 万股，增发股份认购款为 2,100,000.00 元，公司已于 2016 年 11 月 14 日收到前 述增发股份认购款人民币 2,054,000.00 元 (已扣除发行费用人民币 46,000.00 元)。 上海润博电子系统设备股份有限公司 2016 年度报告 96 / 112 截止 2016 年 12 月 31 日公司尚未办妥注册资本工商变更登记手续，也尚未向中国证券 登记结算有限责任公司办理证券持有人名册变更。 (十五) 股本 投资者 名称 年初余额 本期变动增（+）减（－） 期末余额 发行新股 送 股 公积金 转股 其 他 小计 佘勇 1,785,000.00 1,785,000.00 陈宏 1,715,000.00 1,715,000.00 合 计 3,500,000.00 3,500,000.00 详见本附注一、公司基本情况-公司概况。 注：经全国中小企业股份转让系统有限责任公司审核同意,公司股票已于 2016 年 6 月 6 日起在全国中小企业股份转让系统挂牌公开转让。截止 2016 年 12 月 31 日,上述股本 均为限售流通股。 (十六) 资本公积 项 目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价（股本溢价） 2,336,681.85 2,336,681.85 其中：投资者投入（注） 2,336,681.85 2,336,681.85 注：2016 年 1 月，本公司整体变更为股份有限公司，根据公司的折股方案，将公司 2015 年 10 月 31 日的净资产以 1.668:1 比例折股，股份总额 350 万股，每股面值 1 元，共 计股本人民币 3,500,000.00 元，大于股本部分人民币 2,336,681.85 元计入资本公积。 (十七) 盈余公积 项 目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 53,541.36 62,146.57 34,745.67 80,942.26 注：本期增加系根据母公司本年净利润的 10%计提的法定盈余公积。 本期减少系净资产折股转出数。 (十八) 未分配利润 项 目 本期 上期 年初未分配利润 2,382,669.21 2,129,869.62 上海润博电子系统设备股份有限公司 2016 年度报告 97 / 112 项 目 本期 上期 加： 本期归属于母公司所有者的净利润 586,838.99 306,340.95 提取法定盈余公积 -62,146.57 -53,541.36 净资产折股 -2,301,936.18 期末未分配利润 605,425.45 2,382,669.21 注：2016 年 1 月,本公司整体变更为股份有限公司,由未分配利润转出的金额为 2,301,936.18 元。 (十九) 营业收入和营业成本 项 目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 28,547,571.58 23,987,291.20 21,992,428.33 18,745,832.75 (二十) 税金及附加 项 目 本期发生额 上期发生额 营业税 75,874.05 404,517.80 城市维护建设税 24,968.08 51,856.43 教育费附加 10,700.60 22,224.17 地方教育费附加 7,133.74 14,816.12 河道管理费 3,561.20 6,727.24 房产税 7,383.08 土地使用税 48.00 车船使用税 2,410.60 印花税 7,951.36 合 计 140,030.71 500,141.76 (二十一) 管理费用 项 目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 1,161,008.37 1,072,426.14 折旧费 91,555.87 194,260.70 租赁费 383,596.80 140,500.00 改制上市费 1,508,883.36 246,339.62 上海润博电子系统设备股份有限公司 2016 年度报告 98 / 112 项 目 本期发生额 上期发生额 费用性税金 141,562.12 20,090.60 业务招待费 41,231.30 111,724.00 研发费用 217,614.11 209,860.00 其他 201,051.23 516,949.13 合 计 3,746,503.16 2,512,150.19 (二十二) 财务费用 类 别 本期发生额 上期发生额 减：利息收入 41,462.49 28,408.56 其他 4,741.95 3,379.44 合 计 -36,720.54 -25,029.12 (二十三) 资产减值损失 项 目 本期发生额 上期发生额 坏账损失 10,990.22 -88,540.67 (二十四) 营业外收入 项 目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损 益的金额 非流动资产处置利得合计 11,735.00 其中：固定资产处置利得 11,735.00 政府补助 105,738.10 26,455.60 105,738.10 其他 638.39 201,815.40 638.39 合 计 106,376.49 240,006.00 106,376.49 计入当期损益的政府补助： 补助项目 本期发生额 上期发生额 与资产相关/与收益相关 浦东新区镇级财政补贴 79,000.00 18,300.00 与收益相关 专项资金补贴 16,000.00 0.00 与收益相关 财政扶持款 5,400.00 6,200.00 与收益相关 残疾人奖励金 5,338.10 1,955.60 与收益相关 上海润博电子系统设备股份有限公司 2016 年度报告 99 / 112 合 计 105,738.10 26,455.60 (二十五) 营业外支出 项 目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性 损益的金额 非流动资产处置损失合计 5,698.00 5,698.00 其中：固定资产处置损失 5,698.00 5,698.00 其他 497.70 497.70 合 计 6,195.70 6,195.70 (二十六) 所得税费用 1、所得税费用表 项 目 本期发生额 上期发生额 本期所得税费用 216,380.45 210,960.66 递延所得税费用 -3,561.82 70,577.81 合 计 212,818.63 281,538.47 2、会计利润与所得税费用调整过程 项 目 本期发生额 上期发生额 利润总额 799,657.62 587,879.42 按适用税率计算的所得税费用 199,914.40 146,969.85 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 7,809.37 63,272.65 本期未确认递延所得税资产的可抵扣 暂时性差异或可抵扣亏损的影响 5,094.86 71,295.97 所得税费用 212,818.63 281,538.47 (二十七) 现金流量表项目 1、收到的其他与经营活动有关的现金 项 目 本期发生额 上期发生额 1、企业及个人往来 38,733.00 486,877.18 2、利息收入 41,462.49 28,408.56 3、营业外收入 638.39 462.80 上海润博电子系统设备股份有限公司 2016 年度报告 100 / 112 4、政府补助 105,738.10 26,455.60 合 计 186,571.98 542,204.14 2、支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 本期发生额 上期发生额 1、企业及个人往来 188,613.00 380,408.00 2、管理费用支出 2,352,376.80 842,092.07 3、财务费用 4,741.95 3,379.44 4、营业外支出 497.70 合 计 2,546,229.45 1,225,879.51 3、支付其他与筹资活动有关的现金 项 目 本期发生额 上期发生额 发行费用 46,000.00 合 计 46,000.00 (二十八) 现金流量表补充资料 1、现金流量表补充资料 补充资料 本期发生额 上期发生额 1、将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 586,838.99 306,340.95 加：资产减值准备 10,990.22 -88,540.67 固定资产等折旧 214,279.40 225,263.63 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的 损失（收益以“－”号填列） 5,698.00 -11,735.00 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 投资损失（收益以“－”号填列） 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -3,561.82 70,577.81 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 上海润博电子系统设备股份有限公司 2016 年度报告 101 / 112 补充资料 本期发生额 上期发生额 存货的减少（增加以“－”号填列） -795,278.40 96,180.78 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填 列） 2,568,279.50 -521,974.05 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填 列） -981,246.52 2,251,114.03 其他 经营活动产生的现金流量净额 1,605,999.37 2,327,227.48 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净变动情况 现金的期末余额 7,537,995.01 4,590,108.93 减：现金的期初余额 4,590,108.93 2,126,617.73 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 2,947,886.08 2,463,491.20 2、现金和现金等价物的构成 项 目 期末余额 年初余额 一、现 金 7,537,995.01 4,590,108.93 其中：库存现金 55,929.57 55,396.21 可随时用于支付的银行存款 7,482,065.44 4,534,712.72 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 7,537,995.01 4,590,108.93 六、 合并范围的变更 本期合并报表的合并范围未发生变更。 七、 关联方及关联交易 (一) 本公司的实际控制人情况 上海润博电子系统设备股份有限公司 2016 年度报告 102 / 112 实际控制人 佘勇 (二) 本公司子公司 子公司名称 持股比例 上海特博电子系统工程有限公司 100% (三) 本公司无合营和联营企业。 (四) 其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司的关 系 上海政虹企业管理有限公司 同受实际控制人控制 陈宏 公司股东 (五) 关联交易情况 1、报告期本公司与关联方之间未发生购销商品、提供和接受劳务交易。 2、报告期本公司与关联方之间未发生租赁交易。 3、关联担保情况：无。 4、 关键管理人员薪酬 项 目 本期发生额 关键管理人员薪酬 520,599.00 (六) 关联方应收应付款项 1、应收项目 项目名称 关联方 期末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 其他应收款 上海政虹企 业管道有限 3,000.00 300.00 上海润博电子系统设备股份有限公司 2016 年度报告 103 / 112 公司 2、应付项目 项目名称 关联方 期末账面余额 年初账面余额 其他应付款 佘勇 96,953.00 其他应付款 陈宏 89,660.00 八、 承诺及或有事项 (一) 重要承诺事项 本公司租赁孙伟位于上海市东方路 1361 号 8A、8B 室为其办公用地,租赁面积：310 平方米,租赁期自 2015 年 10 月 15 日至 2017 年 10 月 14 日止,月租金为人民币 29,000 元。 (二) 或有事项 截止 2016 年 12 月 31 日,本公司无需要披露的重要或有事项。 九、 资产负债表日后事项 1、根据公司 2017 年 4 月 20 日第一届董事会第八次会议通过的关于 2016 年度利润 分配、资本公积转增股本的议案,2016 年度公司不进行利润分配,也不进行资本 公积转增股本。 上述利润分配预案须经股东大会同意后实施。 2、根据 2016 年 11 月 3 日公司股东会决议和修改后的章程，公司向佘勇增发 7 万 股，刘永雷增发 1 万股，韩业海增发 5 万股，赵定嵘增发 1.5 万股，赵智玲增 发 9.5 万股，周杰增发 6 万股，上海贤诚投资有限公司增发 5 万股。增发价格 每股 6.00 元，合计增发 35 万股，增发股份认购款为 2,100,000.00 元，公司已 于 2016 年 11 月 14 日收到前述增发股份认购款人民币 2,054,000.00 元 (已扣 除发行费用人民币 46,000.00。截止 2016 年 12 月 31 日公司尚未办妥注册资本 工商变更登记手续，也尚未向中国证券登记结算有限责任公司办理证券持有人 名册变更。公司已于 2017 年 1 月 20 日在中国证券登记结算有限责任公司北京 分公司办理了证券持有人名册变更，于 2017 年 2 月 20 日办理了注册资本工商 上海润博电子系统设备股份有限公司 2016 年度报告 104 / 112 变更登记手续，变更后公司股本总数为 385.00 万股。 3、 2017 年 2 月，公司解除限售股票数量总额为 875,000.00 股，可转让时间为 2017 年 2 月 14 日。 4、2017 年 2 月 15 日，公司召开第一届董事会第六次会议，决议通过：公司拟与 章奇、蔡海量共同出资设立参股公司上海蕊目科技有限公司。该公司注册资本 2,000,000.00 元，其中公司出资人民币 680,000.00 元，占注册资本的 34%。截 止本报告日，该公司已完成工商登记手续。 十、 其他重要事项 截止 2016 年 12 月 31 日,本公司无需要披露的其他重要事项。 上海润博电子系统设备股份有限公司 2016 年度报告 105 / 112 十一、 母公司财务报表主要项目注释（以下金额单位若未特别注明者均为人民币元） (一) 应收账款 1、应收账款分类披露 类 别 期末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 （%） 金额 计 提 比 例 （%） 金额 比例 （%） 金额 计提 比例 （%） 单项金额重大并单 独计提坏账准备的 应收账款 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 应收账款 3,436,911.06 100.00 171,845.55 5.00 3,265,065.51 3,145,965.68 100.00 157,298.28 5.00 2,988,667.40 其中：组合1（账龄 组合） 3,436,911.06 100.00 171,845.55 5.00 3,265,065.51 3,145,965.68 100.00 157,298.28 5.00 2,988,667.40 单项金额不重大但 单独计提坏账准备 的应收账款 合 计 3,436,911.06 100.00 171,845.55 5.00 3,265,065.51 3,145,965.68 100.00 157,298.28 2,988,667.40 上海润博电子系统设备股份有限公司 2016 年度报告 106 / 112 组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账 龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 3,436,911.06 171,845.55 5.00 2、本期计提、转回或收回坏账准备的情况 本期计提应收账款坏账准备金额 14,547.27 元。 3、 本期无实际核销应收账款的情况。 4、 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 期末余额 应收账款 占应收账款 合计数的比 例(%) 坏账准备 上海理想信息产业（集团）有限公司 1,254,920.00 36.51 62,746.00 中国电信股份有限公司上海分公司 1,079,200.00 31.40 53,960.00 仁宝资讯工业（昆山）有限公司 410,926.00 11.96 20,546.30 仁宝电子科技（昆山）有限公司 319,213.00 9.29 15,960.65 仁宝信息技术（昆山）有限公司 188,171.00 5.47 9,408.55 合 计 3,252,430.00 94.63 162,621.50 5、期末无因金融资产转移而终止确认的应收账款。 6、期末无转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额。 上海润博电子系统设备股份有限公司 2016 年度报告 107 / 112 (二) 其他应收款 1、其他应收款分类披露 种 类 期末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 （%） 金额 计提比 例（%） 金额 比例 （%） 金额 计提比 例（%） 单项金额重大并单独计提坏账 准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏账 准备的其他应收款 60,000.00 100.00 60,000.00 71,000.00 100.00 300.00 0.42 70,700.00 其中：组合1（账龄组合） 3,000.00 4.23 300.00 10.00 2,700.00 组合 2（备用金、押金） 60,000.00 100.00 60,000.00 68,000.00 95.77 68,000.00 单项金额不重大但单独计提坏 账准备的其他应收款 合 计 60,000.00 100.00 60,000.00 71,000.00 100.00 300.00 70,700.00 上海润博电子系统设备股份有限公司 2016 年度报告 108 / 112 2、本期计提、转回或收回坏账准备的情况 本期计提其他应收款坏账准备金额-300.00 元。 3、本期无实际核销其他应收款的情况。 4、其他应收款按款项性质分类情况 5、按欠款方归集的期末余额较大的其他应收款情况 单位名称 款项性质 期末余额 账龄 占其他应收期末 余额合计数的比 例(%) 坏账 准备 期末 余额 孙伟 押金 58,000.00 1 年以内 96.67 6、期末无涉及政府补助的应收款项。 7、期末无因金融资产转移而终止确认的其他应收款。 8、 期末无转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额。 (三) 长期股权投资 项 目 期末余额 年初余额 账面余额 减值 准备 账面价值 账面余额 减值 准备 账面价值 对子公司投资 964,122.17 964,122.17 964,122.17 964,122.17 款项性质 期末账面余额 年初账面余额 备用金、押金 60,000.00 68,000.00 代收代付 3,000.00 合 计 60,000.00 71,000.00 上海润博电子系统设备股份有限公司 2016 年度报告 109 / 112 对子公司投资 被投资单位 年初余额 本期 增加 本期减 少 期末余额 本期计 提减值 准备 减值准 备期末 余额 上 海 特 博 电 子 系 统工程有限公司 964,122.17 964,122.17 (四) 营业收入和营业成本 项 目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 26,517,329.18 22,061,689.31 21,707,312.31 18,369,582.62 （五） 现金流量表补充资料 1、现金流量表补充资料 补充资料 本期发生额 上期发生额 1、将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 621,465.69 591,524.81 加：资产减值准备 14,247.27 -73,910.24 固定资产等折旧 192,706.39 126,573.90 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 （收益以“－”号填列） 5,698.00 -11,735.00 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 投资损失（收益以“－”号填列） 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -3,561.82 70,577.81 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） -1,129,206.18 94,162.45 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 2,518,608.92 -1,120,054.77 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -922,717.78 2,802,620.96 其 他 上海润博电子系统设备股份有限公司 2016 年度报告 110 / 112 补充资料 本期发生额 上期发生额 经营活动产生的现金流量净额 1,297,240.49 2,479,759.92 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净变动情况 现金的期末余额 6,720,647.97 4,081,520.77 减：现金的期初余额 4,081,520.77 1,465,497.13 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 2,639,127.20 2,616,023.64 2、现金和现金等价物的构成： 项 目 期末余额 年初余额 一、现 金 6,720,647.97 4,081,520.77 其中：库存现金 40,624.99 31,201.90 可随时用于支付的银行存款 6,680,022.98 4,050,318.87 可随时用于支付的其他货币资金 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 6,720,647.97 4,081,520.77 其中：使用受限制的现金和现金等价物 十二、 补充资料 (一) 非经常性损益明细表 项 目 本期发生额 上期发生额 非流动资产处置损益 -5,698.00 11,735.00 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关,按 照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 105,738.10 26,455.60 上海润博电子系统设备股份有限公司 2016 年度报告 111 / 112 项 目 本期发生额 上期发生额 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 140.69 201,815.40 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的 当期净损益 0.00 -196,755.67 所得税影响额 -25,045.20 -60,001.50 合 计 75,135.59 -16,751.17 (二) 净资产收益率及每股收益 2016 年度 加权平均净资 产收益率（%） 每股收益（元） 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利 润 9.42 0.17 0.17 扣除非经常性损益后归属于公 司普通股股东的净利润 8.21 0.15 0.15 上海润博电子系统设备股份有限公司 2017 年 4 月 21 日 上海润博电子系统设备股份有限公司 2016 年度报告 112 / 112 附 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计 主管人员）签名并盖章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本 及公告的原稿。 文件备置地址： 公司董事会办公室