837644_2019_仙盛科技_2019年年度报告_2020-06-15.txt

1 证券代码：837644 公司简称：仙盛科技 公告编号：2020-015 湖北仙盛科技股份有限公司 HUBEI XIANSHENG BIOTECHNOLOGY CO.,LTD 2019 年度报告 2 公司年度大事记 2019 年 5 月 8 日，公司召开 2018 年年度股东大会，会议审议通过了《2018 年度董事会工作报告》、《2018 年度监事会工作报告》、《2018 年年度报告及摘 要》、《2018 年度财务决算报告及 2019 年度财务预算报告》、《关于续聘瑞华会 计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2019 年度审计机构的议案》等会议事项。 3 目 录 第一节 声明与提示 .................................................................................................................... 6 第二节 公司概况 ........................................................................................................................ 9 第三节 会计数据和财务指标摘要 .......................................................................................... 11 第四节 管理层讨论与分析 ...................................................................................................... 14 第五节 重要事项 ...................................................................................................................... 23 第六节 股本变动及股东情况 .................................................................................................. 26 第七节 融资及利润分配情况 .................................................................................................. 28 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 .................................................................. 29 第九节 行业信息 ...................................................................................................................... 32 第十节 公司治理及内部控制 .................................................................................................. 33 第十一节 财务报告 ................................................................................................................... 38 4 释义 释义项目 释义 公司、本公司、仙盛科技、股份公司 指 湖北仙盛科技股份有限公司 股东大会 指 湖北仙盛科技股份有限公司股东大会 董事会 指 湖北仙盛科技股份有限公司董事会 监事会 指 湖北仙盛科技股份有限公司监事会 主办券商、长城证券 指 长城证券股份有限公司 会计师 指 中喜会计师事务所（特殊普通合伙） 全国中小企业股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司及其管理 的股份转让平台 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监 事会议事规则》 管理层 指 对公司决策、经营、管理负有领导职责的人员,包括董 事、监事、高级管理人员等 高级管理人员 指 总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 关联关系 指 公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理 人员与其直接或间接控制的企业之间的关系,以及可 能导致公司利益转移的其他关系 元、万元 指 人民币元、人民币万元 GMP 指 GMP 是一套适用于制药、食品等行业的强制性标准, 要求企业从原料、人员、设施设备、生产过程、包装 运输、质量控制等方面按国家有关法规达到卫生质量 要求,形成一套可操作的作业规范帮助企业改善企业 卫生环境,及时发现生产过程中存在的问题,加以改 善。 CMO 指 主要是接受制药公司的委托,提供产品生产时所需要 的工艺开发、配方开发、临床试验用药、化学或生物 合成的原料药生产、中间体制造、制剂生产（如粉剂、 针剂）以及包装等服务。 间氰甲基苯甲酸甲酯 指 间 氰 甲 基 苯 甲 酸 甲 酯 为 有 机 化 合 物 , 分 子 式 C10H9NO2,常温下为浅黄色透明液体,是化学合成第 三代非甾体抗炎药物酮洛芬的关键医药中间体。 水杨醛(邻羟基苯甲醛) 指 水杨醛(邻羟基苯甲醛)为有机化合物,醛类,无色澄清 油状液体,有焦灼味及杏仁气味。水杨醛是一种用途极 广的有机中间体,可用于农药、医药、香料、螯合剂、 染料等的合成上。 香豆素 指 香豆素是广泛分布于植物界中的次生代谢物质,也可 以水杨醛为原料通过化学方法合成。一般应用于香精 和香料领域。 精细化工 指 精细化工,是生产精细化学品的工业的通称。精细化工 是当今化学工业中最具活力的新兴领域之一,是新材 5 料的重要组成部分。精细化工产品种类多、附加值高、 用途广、产业关联度大,直接服务于国民经济的诸多行 业和高新技术产业的各个领域。 中间体 指 中间体又称有机中间体,是在用基础化学原料通过化 学方式制造染料、农药、医药、树脂、助剂、增塑剂 等产品过程中的中间产物。 非甾体抗炎药 指 是一类不含有甾体结构的抗炎药,是一类非类固醇激 素类的能够消除疼痛、肿胀、四肢僵直及炎症的药物。 公告编号：2020-015 6 第一节 声明与提示 【声明】 公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误 导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人邵新华、主管会计工作负责人徐保华及会计机构负责人（会计主管人员）徐保华保证 年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 中喜会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应 对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、 准确、完整 □是 √否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 □是 √否 是否存在豁免披露事项 □是 √否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 （一）业务持续创新的风险 医药中间体行业是技术创新型产业，其行业特点是产品品 种繁多、生产工艺更新变化快，每一细分产品获利能力由高到 低转化的商业周期不长。同时，产品的研发对核心技术、工艺 流程改进均有较高要求。随着医药行业的快速发展，下游医药 生产企业对医药中间体供应商的协同开发能力提出了更高的 要求，为维持竞争优势必须持续保持较强的产品研发能力。但 医药中间体新产品开发与工艺的持续革新受各种客观条件的 制约，存在研发失败的风险，如果产品工艺在细分行业内不能 达到领先水平，公司的市场拓展计划及在行业内的竞争优势将 会受到影响。 针对此风险，公司将继续保持对技术研发方面的关注与投 入，不断跟踪医药中间体特别是消炎类药物中间体前沿技术领 域，加大自身的研发投入，加强人员的技术培训工作，以适应 公告编号：2020-015 7 不断变化的技术与市场环境。 （二）核心技术人员流失和技术失密 风险 公司所处行业为技术密集型行业，核心技术人员对公司的 产品创新、持续发展起着关键作用，因此，核心技术人员的稳 定对公司的发展具有重要影响。目前，公司已拥有核心技术人 员，为公司的长远发展奠定了良好基础。随着行业竞争的日趋 激烈，行业内竞争对手对核心技术人才的争夺也将加剧，一旦 核心技术人员离开公司或公司核心技术人员泄露公司技术机 密，将可能削弱公司的竞争优势，给公司的生产经营和发展造 成不利影响。 针对此风险，公司以与核心技术人员签署《保密协议》，并 在劳动合同中与公司核心技术人员约定竞业限制规定，同时在 福利待遇方面向其倾斜防止核心技术人员流失。通过申请专利 避免技术失密。 （三）环境保护风险 作为精细化工生产企业，公司注重环境保护工作，并不断 投入资金改进环保措施。随着我国政府环境保护力度的不断加 强，可能在未来出台更为严格的环境保护标准，对化工生产企 业提出更高的环境保护要求，短期内环保治理成本增加可能会 给公司盈利水平带来不利影响。 针对此风险，公司将根据国家监管政策动态，及时调整产 品和经营策略，顺应国家环保规范治理要求，降低政策风险带 来的不利影响。 （四）安全生产风险 公司系精细化工企业，产品生产过程中涉及高温、高压等 复杂工艺，对操作要求较高。公司高度重视安全生产工作，设 置了专门的安全生产管理部门安环部，建立健全了安全生产管 理规范，并运用先进的自动控制系统，保障生产的安全运行。 但是仍然不能完全排除因操作不当或设备故障因素导致发生 意外安全事故的风险。 针对此风险，公司全面推行安全标准化作业和管理，严格 重大危险源管控，建立安全风险管控机制，全面落实重点防控 措施。 （五）税收优惠政策风险 公司于 2014 年 10 月 14 日获得湖北省科学技术厅、湖北 公告编号：2020-015 8 省财政厅、湖北省国家税务局、湖北省地方税务局批准颁发的 编号为 GR201442000036 的高新技术企业证书,证书有效期 3 年,2017 年 11 月公司通过高新技术企业审核,有效期三年,编 号:GR201742002209。根据相关规定,公司自 2014 年起企业 所得税执行 15%的优惠税率,但如果国家或地方有关高新技术 企业的优惠政策发生变化,或者其它原因导致公司不再符合高 新技术企业的认定条件,则公司将不再继续享受上述优惠政策, 公司的盈利水平将受到一定程度的影响。 针对此风险，首先，公司加强研发能力，提升技术水平， 投入研发支出，符合高新技术企业标准，确保定期通过高新技 术企业复审；其次，公司进一步拓展销售渠道，提升销售业绩， 提高业务收入，增强经营效益，确保公司的盈利水平。 （六）客户集中度高的风险 公司的主要产品为非甾体抗炎药物酮洛芬的关键医药中 间体间氰甲基苯甲酸甲酯及精细化工中间体水杨醛为核心的 产品，以及为一些医药中间体企业提供代加工服务，下游客户 数量相对较少，公司的销售较为集中。若未来公司主要客户的 销售价格有所下降、订单有所减少、提货推迟，均可能会对公 司业务造成一定不利影响。 针对此风险，公司正积极拓展国内国际市场，同时已做好 将相关产品向下游链延伸的基础工作，包括技术、实验分析和 客户资源准备等。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 公告编号：2020-015 9 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 湖北仙盛科技股份有限公司 英文名称及缩写 HUBEI XIANSHENG BIOTECHNOLOGY CO.,LTD 证券简称 仙盛科技 证券代码 837644 法定代表人 邵新华 办公地址 湖北省仙桃市杜台分洪闸北何坝工业园 二、 联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 徐保华 职务 董事、董事会秘书、财务总监 电话 0728-3258166 传真 0728-3496508 电子邮箱 xubaohua@ 公司网址 联系地址及邮政编码 湖北省仙桃市杜台分洪闸北何坝工业园 邮政编码：433000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、 企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2001 年 8 月 9 日 挂牌时间 2016 年 5 月 30 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类） C 制造业-C26 化学原料和化学制品制造业- C261 基础化学原料 制造- C2614 有机化学原料制造 主要产品与服务项目 间氰甲基苯甲酸甲酯、水杨醛、香豆素、其他精细化工中间体 以及其他化学品的研发、生产及销售。 普通股股票转让方式 集合竞价交易 普通股总股本（股） 24,000,000 优先股总股本（股） 0 做市商数量 0 控股股东 邵新华 实际控制人及其一致行动人 邵新华 公告编号：2020-015 10 四、 注册情况 项目 内容 报告期内是否变更 统一社会信用代码 91429004730849954Y 否 注册地址 仙桃市长埫口镇何坝村 否 注册资本 24,000,000.00 是 - 五、 中介机构 主办券商 长城证券 主办券商办公地址 深圳市福田区福田街道金田路 2026 号能源大厦南塔楼 10-19 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中喜会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名 陈翔、刘姗姗 会计师事务所办公地址 北京市东城区崇文门外大街 11 号 11 层 1101 室 六、 自愿披露 □适用 √不适用 七、 报告期后更新情况 □适用 √不适用 公告编号：2020-015 11 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例% 营业收入 139,029,197.16 83,235,953.98 67.03% 毛利率% 17.22% 16.86% - 归属于挂牌公司股东的净利润 6,548,047.59 2,251,245.36 190.86% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常 性损益后的净利润 6,528,736.79 2,166,245.36 201.38% 加权平均净资产收益率%（依据归属 于挂牌公司股东的净利润计算） 18.94% 7.61% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂 牌公司股东的扣除非经常性损益后 的净利润计算） 18.89% 7.32% - 基本每股收益 0.27 0.15 80.00% 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例% 资产总计 84,635,459.96 50,385,667.78 67.98% 负债总计 46,220,720.20 19,663,874.36 135.05% 归属于挂牌公司股东的净资产 38,414,739.76 30,721,793.42 25.04% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.60 2.05 -21.95% 资产负债率%（母公司） 54.41% 38.98% - 资产负债率%（合并） 54.61% 38.98% - 流动比率 1.09 1.31 - 利息保障倍数 44.01 9.88 - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例% 经营活动产生的现金流量净额 14,682,555.76 4,111,045.19 257.15% 应收账款周转率 22.29 9.54 - 存货周转率 19.75 9.66 - 公告编号：2020-015 12 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例% 总资产增长率% 67.98% -0.40% - 营业收入增长率% 67.03% -9.87% - 净利润增长率% 190.86% -56.90% - 五、 股本情况 单位：股 本期期末 本期期初 增减比例% 普通股总股本 24,000,000 15,000,000 60.00% 计入权益的优先股数量 - - - 计入负债的优先股数量 - - - 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 非流动资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲 销部分 -295,281.41 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按 照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 240,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 78,000.00 非经常性损益合计 22,718.59 所得税影响数 3,407.79 少数股东权益影响额（税后） 非经常性损益净额 19,310.80 七、 补充财务指标 □适用 √不适用 八、 会计数据追溯调整或重述情况 √会计政策变更 □会计差错更正 □其他原因 (空) □不适用 单位：元 科目 上年期末（上年同期） 上上年期末（上上年同期） 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 公告编号：2020-015 13 应收票据及应收账 款 13,324,887.99 应收票据 6,546,498.83 应收账款 6,778,389.16 应付票据及应付账 款 595,130.72 应付票据 应付账款 595,130.72 财务报表格式变更 1、财政部于 2019 年 4 月发布了《关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知》（财会 [2019]6 号）（以下简称“财务报表格式”），执行企业会计准则的企业应按照企业会计准则和该通知的要求 编制 2019 年度中期财务报表和年度财务报表及以后期间的财务报表。本公司于 2019 年 1 月 1 日起执行 上述修订后的准则和财务报表格式，对会计政策相关内容进行调整。 公告编号：2020-015 14 第四节 管理层讨论与分析 一、 业务概要 商业模式 公司业务立足于医药中间体和精细化工中间体行业。公司具有长期的生产和开发经验，拥有自主 研发的多项创新性发明专利。公司主要产品及服务为：水杨醛、间氰甲基苯甲酸甲酯、香豆素及其他 精细化工中间体以及化学品代加工等。公司采用直接销售的模式向原料药生产企业、医药企业和从事 有机中间体生产及贸易等业务的化工企业进行销售。如：湖北迅达药业股份有限公司、华烁科技股份 有限公司等。多年来，公司通过持续的研发投入，不断提高工艺水平、降低生产成本、提高产品精度， 并及时结合下游相关企业的动态需求，积极开发新的产品。自设立以来，公司主营业务未发生重大变 化。报告期内公司毛利率处于同行业中等水平，同时符合同行业变动趋势和自身的业务发展状况。 报告期内，公司的商业模式无变化。 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 □是 √否 主营业务是否发生变化 □是 √否 主要产品或服务是否发生变化 □是 √否 客户类型是否发生变化 □是 √否 关键资源是否发生变化 □是 √否 销售渠道是否发生变化 □是 √否 收入来源是否发生变化 □是 √否 商业模式是否发生变化 □是 √否 二、 经营情况回顾 (一) 经营计划 1. 公司的财务状况 报告期内，公司资产总额为 84,635,459.96 元，较年初上升 67.98%；净资产为 38,414,739.76 元， 较年初上升 25.04%；负债总额为 46,220,720.20 元，较年初上升 135.05%%；资产负债率为 54.61%。 2. 公司的经营成果 报告期内，公司实现营业收入 139,029,197.16 元，较去年同期上升 67.03%；实现净利润 6,548,047.59 元，对比去年同期增加 190.86%。主要原因是公司本期强化销售，同时客户需求增加， 营业收入对比同期增加 67.03%，形成净利润对比同期增加 429.68 万元。 3. 现金流量情况 报告期内公司经营活动产生的现金流量净额为 14,682,555.76 元，较去年同期增加 257.15%，主 要原因是报告期公司营业收入对比同期增加 67.03%，同时公司强化了应收账款回收，形成销售商品、 提供劳务收到的现金同比增加，形成本期经营活动产生的现金流量净额增加。 报告期内，公司不断增强科研投入，注重员工专业素质培养，保证了公司技术开发的自主性和连 续性，公司经营业务稳步发展。 公告编号：2020-015 15 (二) 财务分析 1. 资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 上年期末 本期期末与上年期 末金额变动比例% 金额 占总资产的 比重% 金额 占总资产的 比重% 货币资金 886,711.73 1.05% 3,054,627.17 6.06% -70.97% 应收票据 25,824,939.00 30.51% 6,546,498.83 12.99% 294.48% 应收账款 5,693,725.84 6.73% 6,778,389.16 13.45% -16.00% 存货 4,959,226.38 5.86% 6,696,932.43 13.29% -25.95% 投资性房地产 长期股权投资 固定资产 22,629,102.38 26.74% 22,115,765.29 43.89% 2.32% 在建工程 300,000.00 0.35% 100.00% 短期借款 3,000,000.00 3.54% 3,000,000.00 5.95% 0.00% 长期借款 总资产 84,635,459.96 50,385,667.78 67.98% 资产负债项目重大变动原因： 1、本期末，公司货币资金对比上年末减少 2,167,915.44 元，减少 70.97%，主要原因是本期购建 固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金对比同期增加 893.82 万元。 2、本期末，公司应收票据对比上年末增加 19,278,440.17 元，增加 294.48%，主要原因是加强销 售货款回收，形成应收票据增加。 3、本期末，公司应收账款对比上年末减少 1,084,663.32 元，减少 16.00%，主要原因是加强销售 货款回收，形成应收账款减少。 3、本期末，公司存货对比上年末减少 1,737,706.05 元，减少 25.95%，主要原因是公司加强存货 管理，提升周转率，形成存货减少。 4、本期末，公司固定资产对比上年末增加 513,337.09 元，增加 2.32%，主要原因是公司确保生 产经营稳步发展，购置了机器设备，形成固定资产增加。 5、本期末，公司在建工程比上年末增加 300,000.00 元，主要原因是公司子公司湖北科苑生物药 业有限公司增加天门土地回填项目。 2. 营业情况分析 (1) 利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 本期与上年同期金 额变动比例% 金额 占营业收入 的比重% 金额 占营业收入 的比重% 营业收入 139,029,197.16 - 83,235,953.98 - 67.03% 营业成本 115,086,437.30 82.78% 69,202,967.32 83.14% 66.30% 毛利率 17.22% - 16.86% - 销售费用 1,198,387.68 0.86% 1,118,511.33 1.34% 7.14% 管理费用 7,233,602.77 5.20% 4,629,443.37 5.56% 56.25% 研发费用 7,060,470.22 5.08% 5,512,012.03 6.62% 28.09% 财务费用 193,956.35 0.14% 256,113.52 0.31% -24.27% 信用减值损失 -1,259,122.57 -0.91% 0.00 0.00% 资产减值损失 0.00 0.00% -35,261.44 -0.04% -100.00% 其他收益 240,000.00 0.17% 0.00 0.00% 100.00% 公告编号：2020-015 16 投资收益 0.00 0.00% 0.00 0.00% 公允价值变动 收益 0.00 0.00% 0.00 0.00% 资产处置收益 0.00 0.00% 0.00 0.00% 汇兑收益 0.00 0.00% 0.00 0.00% 营业利润 6,792,669.40 4.89% 2,175,154.93 2.61% 212.28% 营业外收入 78,000.00 0.06% 100,000.00 0.12% -22.00% 营业外支出 295,281.41 0.21% 0.00 0.00% 100.00% 净利润 6,548,047.59 4.71% 2,251,245.36 2.70% 190.86% 项目重大变动原因： 1、报告期，营业收入对比 2018 年增加 67.03%，主要原因是公司一方面拓展销售市场，一方面客 户需求增加，形成本期营业收入增加。 2、报告期，营业成本对比 2018 年增加 66.30%，主要原因是公司营业收入上升形成相应的营业成 本增加。 3、报告期，管理费用对比 2018 年上升 56.25%，主要原因是公司工资薪酬、咨询费、安全防护费 等增加，形成管理费用增加。 4、报告期，研发费用对比 2018 年增加 28.09%，主要原因是公司增加新产品研发投入，提升公司 竞争力。 5、报告期，销售费用对比 2018 年增加 7.14%，主要原因是公司本期拓展销售市场，形成销售费 用增加。 6、报告期，营业利润对比 2018 年上升 212.28%，主要原因是本期营业收入对比同期增加 67.03%， 同时其他收益对比同期增加 24 万元，但管理费用对比同期增加 56.25%，研发费用对比同期增加 28.09%，信用减值损失对比同期增加 125.91 万元，综合形成营业利润增加。 7、报告期，净利润对比 2018 年上升 190.86%，主要原因是本期营业收入对比同期增加 67.03%， 同时其他收益对比同期增加 24 万元，但管理费用对比同期增加 56.25%，研发费用对比同期增加 28.09%，信用减值损失对比同期增加 125.91 万元，营业外支出对比同期增加 29.53 万元，综合形成净 利润增加。 (2) 收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例% 主营业务收入 138,829,026.86 82,848,930.44 67.57% 其他业务收入 200,170.30 387,023.54 -48.28% 主营业务成本 114,982,267.78 68,862,420.47 66.97% 其他业务成本 104,169.52 340,546.85 -69.41% 按产品分类分析： √适用 □不适用 单位：元 类别/项目 本期 上年同期 本期与上年同 期金额变动比 例% 收入金额 占营业收入的 比重% 收入金额 占营业收入 的比重% 间氰甲基苯甲 酸甲酯 47,307,857.26 34.03% 34,031,078.72 40.89% 39.01% 水杨醛系列 16,401,345.70 11.80% 8,681,799.31 10.43% 88.92% BMPPA 17,254,072.32 12.41% 3,411,652.42 4.10% 405.74% 5-氯哚吲酮半 成品 13,915,288.38 10.01% 1,411,324.79 1.70% 885.97% GMA 23,107,477.89 16.62% 23,844,637.64 28.65% -3.09% 公告编号：2020-015 17 其他产品业务 收入 20,842,985.31 14.99% 11,468,437.56 13.78% 81.74% 产品加工及其 他 200,170.30 0.14% 387,023.54 0.45% -48.28% 合计 139,029,197.16 100.00% 83,235,953.98 100.00% 67.03% 按区域分类分析： □适用 √不适用 收入构成变动的原因： 2019 年，公司根据市场需求，同时强化客户营销服务，调整了部分产品结构，其中 5-氯哚吲酮半 成品、BMPPA 等产品销量上升，新研发其他产品业务收入销量上升，产品加工及其他下降。 报告期内，公司主营业务未发生变化。 (3) 主要客户情况 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占 比% 是否存在关联关系 1 华烁科技股份有限公司葛店分公司 31,607,143.14 22.73% 否 2 南京金浩医药科技有限公司 17,065,486.73 12.27% 否 3 湖北迅达药业股份有限公司 15,700,714.12 11.29% 否 4 武汉市中欣达化工有限公司 12,522,416.83 9.01% 否 5 浙江途韩进出口有限公司 6,823,509.29 4.91% 否 合计 83,719,270.11 60.21% - (4) 主要供应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购占 比% 是否存在关联关系 1 山东华蓝化工有限公司 16,674,078.70 19.31% 否 2 中海油销售湖北有限公司 5,467,708.86 6.33% 否 3 沧州磐希化工有限公司 5,156,754.98 5.97% 否 4 南通江天化学股份有限公司 5,129,000.01 5.94% 否 5 湖北可赛化工有限公司 1,855,211.46 2.15% 否 合计 34,282,754.01 39.70% - 3. 现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例% 经营活动产生的现金流量净额 14,682,555.76 4,111,045.19 257.15% 投资活动产生的现金流量净额 -16,697,604.95 -2,959,343.99 -464.23% 筹资活动产生的现金流量净额 -152,866.25 -191,369.49 20.12% 现金流量分析： 1、报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额为 14,682,555.76 元，对比同期的 4,111,045.19 元 公告编号：2020-015 18 增加，主要原因是报告期公司营业收入对比同期上升 67.03%，形成销售商品、提供劳务收到的现金对 比同期增加 2545.90 万元。 2、报告期内，公司投资活动产生的现金流量净额为-16,697,604.95 元，对比同期的-2,959,343.99 元 减少，主要原因为本期子公司购建土地项目支出 781 万元，形成购建固定资产、无形资产和其他长期 资产支付的现金对比同期增加，同时本期取得子公司及其他营业单位支付的现金净额对比同期增加 480 万元。 3、报告期内，公司筹资活动产生的现金流量净额为-152,866.25 元，对比同期的-191,369.49 元增 加，主要原因为本期银行借款利息支出减少，形成筹资活动产生的现金流量净额对比同期增加。 (三) 投资状况分析 1、主要控股子公司、参股公司情况 本期公司新增全资子公司 1 家，具体情况如下： 2019 年 3 月 18 日，本公司 2019 年第一次临时股东大会审议通过了《关于收购湖北科苑生物药业 有限公司 100%股权的议案》，拟以 480 万元收购湖北科苑生物药业有限公司 100%股权，收购完成后湖 北科苑生物药业有限公司成为本公司的全资子公司。湖北科苑生物药业有限公司已于 2019 年 3 月 20 日完成工商变更登记手续，并换领了新的《营业执照》。 湖北科苑生物药业有限公司，注册地：天门市岳口工业园 1 号路以西，8 号路以南；统一社会信 用代码 91429006MA4943H35P,法定代表人：邵新华，注册资本 3500 万元，经营范围：化工技术研发； 化工产品生产(危险化学品除外)；化工信息咨询服务；化工原料及产品（危险化学品除外）批发、零 售；自营和代理各类商品及技术的进出口业务。（涉及许可经营项目，应取得相关部门许可后方可经 营）。目前湖北科苑生物药业有限公司业务开展正在筹备布局中，公司并未进入实际经营状态，未取得 营业收入。 除上述情况外，公司不存在参股公司，报告期内公司没有取得和处置其他子公司。 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 □是 √否 (四) 非标准审计意见说明 □适用 √不适用 (五) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 √适用 □不适用 1、会计政策变更及依据 财政部于 2017 年发布了修订后的《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》、《企业会计 公告编号：2020-015 19 准则第 23 号——金融资产转移》、《企业会计准则第 24 号——套期会计》、《企业会计准则第 37 号— —金融工具列报》（上述四项准则以下统称“新金融工具准则”）。 财政部于 2019 年 4 月发布了《关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知》 （财会[2019]6 号）（以下简称“财务报表格式”），执行企业会计准则的企业应按照企业会计准则和该通知的要求编制 2019 年度中期财务报表和年度财务报表及以后期间的财务报表。 本公司于 2019 年 1 月 1 日起执行上述修订后的准则和财务报表格式，对会计政策相关内容进行调 整。 （1）新金融工具准则 新金融工具准则将金融资产划分为三个类别：（1）以摊余成本计量的金融资产；（2）以公允价值 计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；（3）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 在新金融工具准则下，金融资产的分类是基于本公司管理金融资产的业务模式及该资产的合同现金流 量特征而确定。新金融工具准则取消了原金融工具准则中规定的持有至到期投资、贷款和应收款项及 可供出售金融资产三个分类类别。新金融工具准则以“预期信用损失”模型替代了原金融工具准则中的 “已发生损失”模型。在新金融工具准则下，本公司具体会计政策见附注三、（九）（十）。 本公司根据新金融工具准则的规定，除某些特定情形外，对金融工具的分类和计量（含减值）进 行追溯调整，将金融工具原账面价值和在新金融工具准则施行日（即 2019 年 1 月 1 日）的新账面价值 之间的差额计入 2019 年年初留存收益或其他综合收益。 本公司执行新金融工具准则对 2019 年 1 月 1 日合并资产负债表及母公司资产负债表各项目的影 响汇总如下： 单位（元） 合并资产负债表项目 会计政策变更前 2018 年 12 月 31 日余额 新金融工具准则 影响金额 会计政策变更后 2019 年 1 月 1 日余额 资产： 应收票据 6,546,498.83 -6,546,498.83 应收款项融资 6,546,498.83 6,546,498.83 其他应收款 427,075.00 70,615.00 497,690.00 递延所得税资产 278,708.92 -10,592.25 268,116.67 股东权益： 盈余公积 1,250,598.11 6,002.27 1,256,600.38 未分配利润 9,580,543.64 54,020.48 9,634,564.12 （续） 母公司资产负债表项目 会计政策变更前 2018 年 12 月 31 日余额 新金融工具准则 影响金额 会计政策变更后 2019 年 1 月 1 日余额 资产： 应收票据 6,546,498.83 -6,546,498.83 公告编号：2020-015 20 应收款项融资 6,546,498.83 6,546,498.83 其他应收款 427,075.00 70,615.00 497,690.00 递延所得税资产 278,708.92 -10,592.25 268,116.67 股东权益： 盈余公积 1,250,598.11 6,002.27 1,256,600.38 未分配利润 9,580,543.64 54,020.48 9,634,564.12 （2）执行财务报表格式的影响 根据财务报表格式的要求，除执行上述新金融工具准则产生的列报变化以外，本公司将“应收票据 及应收账款”拆分列示为“应收票据”和“应收账款”两个项目，将“应付票据及应付账款”拆分列示为“应付票 据”和“应付账款”两个项目。本公司相应追溯调整了比较期间报表，该会计政策变更对合并及公司净利 润和股东权益无影响。 （3）其他会计变更 本公司本会计期间内无其他会计政策变更。 2、会计估计变更 本公司本会计期间内无会计估计变更。 3、重大会计差错更正 本公司本会计期间内无重大会计差错更正。 三、 持续经营评价 （1）公司生产的产品质量稳定提升，多年来与主要客户和新增客户都维持了良好关系，市场品牌优势 逐步扩大。 （2）公司加强规范治理，加大应收账款回收力度，提升周转率。 （3）公司加强新产品研发，为企业持续发展提供源动力。 （4）公司内部控制较为完善，管理较为规范，制定了切合公司实际的目标和符合公司发展目标、科 学、合理的绩效考核和激励机制；从公司最近几年的经营情况来看，公司经营情况良好，持续发展， 具有持续经营能力。 （5）公司有稳定的销售收入，经营效益较好。 报告期内公司未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项，公司持续经营能力良好。 公告编号：2020-015 21 四、 风险因素 (一) 持续到本年度的风险因素 （一）业务持续创新的风险 医药中间体行业是技术创新型产业，其行业特点是产品品种繁多、生产工艺更新变化快，每一细 分产品获利能力由高到低转化的商业周期不长。同时，产品的研发对核心技术、工艺流程改进均有较 高要求。随着医药行业的快速发展，下游医药生产企业对医药中间体供应商的协同开发能力提出了更 高的要求，为维持竞争优势必须持续保持较强的产品研发能力。但医药中间体新产品开发与工艺的持 续革新受各种客观条件的制约，存在研发失败的风险，如果产品工艺在细分行业内不能达到领先水平， 公司的市场拓展计划及在行业内的竞争优势将会受到影响。 针对此风险，公司将继续保持对技术研发方面的关注与投入，不断跟踪医药中间体特别是消炎类 药物中间体前沿技术领域，加大自身的研发投入，加强人员的技术培训工作，以适应不断变化的技术 与市场环境。 （二）核心技术人员流失和技术失密风险 公司所处行业为技术密集型行业，核心技术人员对公司的产品创新、持续发展起着关键作用，因 此，核心技术人员的稳定对公司的发展具有重要影响。目前，公司已拥有核心技术人员，为公司的长 远发展奠定了良好基础。随着行业竞争的日趋激烈，行业内竞争对手对核心技术人才的争夺也将加剧， 一旦核心技术人员离开公司或公司核心技术人员泄露公司技术机密，将可能削弱公司的竞争优势，给 公司的生产经营和发展造成不利影响。 针对此风险，公司以与核心技术人员签署《保密协议》，并在劳动合同中与公司核心技术人员约定 竞业限制规定，同时在福利待遇方面向其倾斜防止核心技术人员流失。通过申请专利避免技术失密。 （三）环境保护风险 作为精细化工生产企业，公司注重环境保护工作，并不断投入资金改进环保措施。随着我国政府 环境保护力度的不断加强，可能在未来出台更为严格的环境保护标准，对化工生产企业提出更高的环 境保护要求，短期内环保治理成本增加可能会给公司盈利水平带来不利影响。 针对此风险，公司将根据国家监管政策动态，及时调整产品和经营策略，顺应国家环保规范治理 要求，降低政策风险带来的不利影响。 （四）安全生产风险 公司系精细化工企业，产品生产过程中涉及高温、高压等复杂工艺，对操作要求较高。公司高度 重视安全生产工作，设置了专门的安全生产管理部门安环部，建立健全了安全生产管理规范，并运用 先进的自动控制系统，保障生产的安全运行。但是仍然不能完全排除因操作不当或设备故障因素导致 发生意外安全事故的风险。 公告编号：2020-015 22 针对此风险，公司全面推行安全标准化作业和管理，严格重大危险源管控，建立安全风险管控机 制，全面落实重点防控措施。 （五）税收优惠政策风险 公司于 2014 年 10 月 14 日获得湖北省科学技术厅、湖北省财政厅、湖北省国家税务局、湖北省 地方税务局批准颁发的编号为 GR201442000036 的高新技术企业证书,证书有效期 3 年,2017 年 11 月 公司通过高新技术企业审核,有效期三年,编号:GR201742002209。根据相关规定,公司自 2014 年起企 业所得税执行 15%的优惠税率,但如果国家或地方有关高新技术企业的优惠政策发生变化,或者其它原 因导致公司不再符合高新技术企业的认定条件,则公司将不再继续享受上述优惠政策,公司的盈利水平 将受到一定程度的影响。 针对此风险，首先，公司加强研发能力，提升技术水平，投入研发支出，符合高新技术企业标准， 确保定期通过高新技术企业复审；其次，公司进一步拓展销售渠道，提升销售业绩，提高业务收入， 增强经营效益，确保公司的盈利水平。 （六）客户集中度高的风险 公司的主要产品为非甾体抗炎药物酮洛芬的关键医药中间体间氰甲基苯甲酸甲酯及精细化工中 间体水杨醛为核心的产品，以及为一些医药中间体企业提供代加工服务，下游客户数量相对较少，公 司的销售较为集中。若未来公司主要客户的销售价格有所下降、订单有所减少、提货推迟，均可能会 对公司业务造成一定不利影响。 针对此风险，公司正积极拓展国内国际市场，同时已做好将相关产品向下游链延伸的基础工作， 包括技术、实验分析和客户资源准备等。 (二) 报告期内新增的风险因素 报告期内，公司不存在新增的风险因素。 公告编号：2020-015 23 第五节 重要事项 一、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 □是 √否 是否存在对外担保事项 □是 □否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 □是 √否 是否对外提供借款 □是 √否 是否存在日常性关联交易事项 √是 □否 五.二.(一) 是否存在偶发性关联交易事项 □是 √否 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事 项或者本年度发生的企业合并事项 √是 □否 五.二.(二) 是否存在股权激励事项 □是 √否 是否存在股份回购事项 □是 √否 是否存在已披露的承诺事项 √是 □否 五.二.(三) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 □是 √否 是否存在被调查处罚的事项 □是 √否 是否存在失信情况 □是 √否 是否存在破产重整事项 □是 √否 是否存在自愿披露的其他重要事项 □是 √否 二、 重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） (一) 报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 具体事项类型 预计金额 发生金额 1．购买原材料、燃料、动力 2．销售产品、商品、提供或者接受劳务，委托或者受托销售 3．投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） 4．财务资助（挂牌公司接受的） 25,000,000.00 13,000,000.00 5．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 6．其他 25,000,000.00 3,000,000.00 财务资助为：本年度公司控股股东邵新华借款给湖北仙盛科技股份有限公司 300 万元，公司股东刘 传金借款给湖北仙盛科技股份有限公司 1000 万元。 其他为：公司向中国建设银行仙桃支行借款 300 万元，关联方邵新华、刘传金、徐亚华、何正江、 王荣洲为上述借款提供担保。 上述日常性关联交易事项已经履行必要决策程序，详见公司于 2019 年 4 月 12 日在全国中小企业股 份转让系统指定披露平台 上披露的《关于预计 2019 年度日常性关联交易的公 告》（公告编号 2019-011）。 公告编号：2020-015 24 (二) 经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 事项类 型 协议签署 时间 临时公告 披露时间 交易对 方 交易/投 资/合并 标的 交易/投 资/合并 对价 对价金额 是否构 成关联 交易 是否构 成重大 资产重 组 收 购 资 产 2019 年 3 月 1 日 2019 年 3 月 1 日 江西科 苑生物 股份有 限公司 湖北科苑 生物药业 有限公司 100%股权 股权 4,800,00 0.00 元 否 否 事项详情及对公司业务连续性、管理层稳定性及其他方面的影响： 湖北仙盛科技股份有限公司与江西科苑生物股份有限公司于2019年3月1日签订股权转让协议 书，以人民币4,800,000.00元收购江西科苑生物股份有限公司持有的湖北科苑生物药业有限公司100% 的股权。湖北仙盛科技股份有限公司于2019年3月1日召开第二届董事会第二次会议审议通过了《关 于收购湖北科苑生物药业有限公司100%股权的议案》，并提交股东大会审议。2019年3月18日，公司 召开2019年第一次临时股东大会，审议通过了《关于收购湖北科苑生物药业有限公司100%股权的议 案》。具体内容详见公司在全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台披露的《第二届董事会第二 次会议决议公告》（公告编号：2019-001）、《湖北仙盛科技股份有限公司收购股权的公告》（公告编 号：2019-003）、《2019年第一次临时股东大会决议公告》（公告编号：2019-004）。湖北科苑生物药业 有限公司已于2019年3月20日完成工商变更登记手续，并换领了新的《营业执照》。 (三) 承诺事项的履行情况 承诺主体 承诺开始 日期 承诺结束 日期 承诺来源 承诺类型 承诺具体内容 承诺履行情 况 实 际 控 制 人 或 控 股 股东 2016 年 5 月 30 日 - 挂牌 同业竞争 承诺 承 诺 不 构 成 同 业竞争 正在履行中 董监高 2016 年 5 月 30 日 - 挂牌 同业竞争 承诺 承 诺 不 构 成 同 业竞争 正在履行中 董监高 2016 年 5 月 30 日 - 挂牌 限售承诺 见“承诺事项详 细情况”所述 正在履行中 承诺事项详细情况： 1、公司控股股东、实际控制人出具了《避免同业竞争承诺函》，作出如下承诺： （1）本人保证，截至本承诺函出具之日，未投资任何与湖北仙盛科技股份有限公司具有相同或类 似业务的公司、企业或其他经营实体，未经营也未为他人经营与湖北仙盛科技股份有限公司相同或类 似的业务。 （2）本人承诺在作为湖北仙盛科技股份有限公司股东期间，本公司及本公司控制的其他企业，将 不以任何形式从事与湖北仙盛科技股份有限公司现有业务相同、相似或相竞争的经营活动，包括不以 新设、投资、收购、兼并中国境内或境外与湖北仙盛科技股份有限公司现有业务相同或相似的公司或 其他经济组织的形式与湖北仙盛科技股份有限公司发生任何形式的同业竞争。 (3)本人承诺不向其他业务与湖北仙盛科技股份有限公司相同、类似或在任何方面构成竞争的公 公告编号：2020-015 25 司、企业或其他机构、组织或个人提供专有技术或提供销售渠道、客户信息等商业秘密。 (4)本人承诺不利用本人对湖北仙盛科技股份有限公司的控制关系或其他关系，进行损害湖北仙 盛科技股份有限公司及湖北仙盛科技股份有限公司其他股东利益的活动。 (5)本人保证严格履行上述承诺，如出现因本人及本公司控制的其他企业违反上述承诺而导致湖 北仙盛科技股份有限公司的权益受到损害的情况，本人将依法承担相应的赔偿责任。 2、董事、监事、高级管理人员作出的主要承诺 （1）避免同业竞争的承诺 公司的董事、监事、高级管理人员已作出如下承诺： 本人保证，截至本承诺函出具之日，未投资任何与湖北仙盛科技股份有限公司具有相同或类似业 务的公司、企业或其他经营实体；本人未经营也未为他人经营与湖北仙盛科技股份有限公司相同或类 似的业务。 本人承诺在担任湖北仙盛科技股份有限公司董事、监事、高级管理人员期间，本人及本人控制的 其他企业，将不以任何形式从事与湖北仙盛科技股份有限公司现有业务或产品相同、相似或相竞争的 经营活动，包括不以新设、投资、收购、兼并中国境内或境外与湖北仙盛科技股份有限公司现有业务 及产品相同或相似的公司或其他经济组织的形式与湖北仙盛科技股份有限公司发生任何形式的同业 竞争。 本人承诺不向其他业务与湖北仙盛科技股份有限公司相同、类似或在任何方面构成竞争的公司、 企业或其他机构、组织或个人提供专有技术或提供销售渠道、客户信息等商业秘密。 本人承诺不利用本人对湖北仙盛科技股份有限公司的控制关系或其他关系，进行损害湖北仙盛科 技股份有限公司及湖北仙盛科技股份有限公司其他股东利益的活动。 本人保证严格履行上述承诺，如出现因本人及本人控制的其他企业违反上述承诺而导致湖北仙盛 科技股份有限公司的权益受到损害的情况，本人将依法承担相应的赔偿责任。 （2）股份自愿锁定的承诺 除《公司法》、《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》的规定外，公司股东未出具股份自 愿锁定的承诺。 报告期内，上述人员未违反上述承诺。 公告编号：2020-015 26 第六节 股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 (一) 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售 条件股 份 无限售股份总数 3,750,000 25.00% 2,250,000 6,000,000 25.00% 其中：控股股东、实际控 制人 2,250,000 15.00% 1,350,000 3,600,000 15.00% 董事、监事、高管 3,750,000 25.00% 2,250,000 6,000,000 25.00% 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 有限售 条件股 份 有限售股份总数 11,250,000 75.00% 6,750,000 18,000,000 75.00% 其中：控股股东、实际控 制人 6,750,000 45.00% 4,050,000 10,800,000 45.00% 董事、监事、高管 11,250,000 75.00% 6,750,000 18,000,000 75.00% 核心员工 0 0.00% 0 总股本 15,000,000 - 9,000,000 24,000,000 - 普通股股东人数 5 股本结构变动情况： √适用 □不适用 2019 年 5 月 8 日，公司召开 2018 年年度股东大会，审议通过《关于公司 2018 年度利润分配方 案》：以公司权益分派实施时股权登记日的总股本 1500 万股为基数，以未分配利润向全体股东每 10 股送红股 6 股，共送股 900 万股。本次权益分派后，报告期内公司总股本由 1500 万股增加至 2400 万 股。 (二) 普通股前十名股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比 例% 期末持有 限售股份 数量 期末持有无限 售股份数量 1 邵新华 9,000,000 5,400,000 14,400,000 60.00% 10,800,000 3,600,000 2 刘传金 4,500,000 2,700,000 7,200,000 30.00% 5,400,000 1,800,000 3 徐亚华 600,000 360,000 960,000 4.00% 720,000 240,000 4 何正江 450,000 270,000 720,000 3.00% 540,000 180,000 5 王荣洲 450,000 270,000 720,000 3.00% 540,000 180,000 合计 15,000,000 9,000,000 24,000,000 100% 18,000,000 6,000,000 普通股前十名股东间相互关系说明： 公司的股东之间无关联关系。 二、 优先股股本基本情况 □适用 √不适用 公告编号：2020-015 27 三、 控股股东、实际控制人情况 是否合并披露： √是 □否 邵新华为公司的控股股东、实际控制人，持有公司 14,400,000 股，占公司总股本的 60.00%。邵 新华担任公司的董事长，能够实际控制公司。邵新华基本情况如下： 邵新华，董事长，任期三年，男，1967 年 8 月出生，中国籍，无境外永久居留权，1990 年 7 月毕 业于孝感师范高等专科学校，农学专业，专科学历。1990 年 10 月至 2001 年 5 月，历任湖北仙隆化工 股份有限公司技术员、主任、分厂厂长及副总经理等，2001 年 6 月至 2015 年 11 月历任有限公司董 事、董事长兼总经理。现任公司董事长。 公司与控股股东、实际控制人之间的产权及控制关系如下： 报告期内，公司控股股东、实际控制人未发生变动。 60% 3% 4% 30% 3% 徐亚华 邵新华 刘传金 何正江 王荣洲 湖北仙盛科技股份有限公司 公告编号：2020-015 28 第七节 融资及利润分配情况 一、 普通股股票发行及募集资金使用情况 1、最近两个会计年度内普通股股票发行情况 □适用 √不适用 2、存续至报告期的募集资金使用情况 □适用 √不适用 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 □适用 √不适用 三、 债券融资情况 □适用 √不适用 四、 可转换债券情况 □适用 √不适用 五、 银行及非银行金融机构间接融资发生情况 √适用 □不适用 单位：元 序号 贷款方 式 贷款提 供方 贷款提供 方类型 贷款规模 存续期间 利息 率% 起始日期 终止日期 1 担保贷 款 中国建设 银行仙桃 支行 银行机构 3,000,000.00 2019 年 3 月 28 日 2020 年 3 月 2 7 日 5.22% 合计 - - - 3,000,000.00 - - - 六、 权益分派情况 （一）报告期内的利润分配与公积金转增股本情况 √适用 □不适用 单位：元或股 股利分配日期 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 2019 年 5 月 23 日 6 合计 6 报告期内未执行完毕的利润分配与公积金转增股本的情况： □适用 √不适用 （二）权益分派预案 □适用 √不适用 公告编号：2020-015 29 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 (一) 基本情况 姓名 职务 性别 出生年月 学历 任职起止日期 是否在公 司领取薪 酬 起始日期 终止日期 邵新华 董事长 男 1967.08 专科 2018 年 1 1 月 30 日 2021 年 1 1 月 30 日 是 刘传金 董事、副总经 理 男 1951.11 高中 2018 年 1 1 月 30 日 2021 年 1 1 月 30 日 是 徐保华 董事、董事会 秘书、财务总 监 男 1970.08 本科 2018 年 1 1 月 30 日 2021 年 1 1 月 30 日 是 何正江 董事、副总经 理 男 1964.06 专科 2018 年 1 1 月 30 日 2021 年 1 1 月 30 日 是 王荣洲 董事、副总经 理 男 1966.02 高中 2018 年 1 1 月 30 日 2021 年 1 1 月 30 日 是 徐亚华 监事会主席 男 1967.02 专科 2018 年 1 1 月 30 日 2021 年 1 1 月 30 日 是 乐顺标 职工监事 男 1962.11 高中 2018 年 1 1 月 30 日 2021 年 1 1 月 30 日 是 何 凡 监事 男 1978.11 高中 2018 年 1 1 月 30 日 2021 年 1 1 月 30 日 是 刘 杰 总经理 男 1975.10 高中 2018 年 1 1 月 30 日 2021 年 1 1 月 30 日 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 5 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 公司董事、董事会秘书兼财务总监徐保华系公司董事长、控股股东、实际控制人邵新华配偶的胞 妹的配偶，总经理刘杰是公司股东、董事兼副总经理刘传金的儿子。除上述情况外，公司其他董事、 监事、高级管理人员之间不存在亲属关系。 (二) 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通 股股数 数量变动 期末持普通 股股数 期末普通股 持股比例% 期末持有股 票期权数量 邵新华 董事长 9,000,000 5,400,000 14,400,000 60.00% 0 公告编号：2020-015 30 刘传金 董事、副总经 理 4,500,000 2,700,000 7,200,000 30.00% 0 徐保华 董事、董事会 秘书、财务总 监 0 0 0 0.00% 0 何正江 董事、副总经 理 450,000 270,000 720,000 3.00% 0 王荣洲 董事、副总经 理 450,000 270,000 720,000 3.00% 0 徐亚华 监事会主席 600,000 360,000 960,000 4.00% 0 乐顺标 职工监事 0 0 0 0.00% 0 何 凡 监事 0 0 0 0.00% 0 刘 杰 总经理 0 0 0 0.00% 0 合计 - 15,000,000 9,000,000 24,000,000 100.00% 0 (三) 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 □是 √否 总经理是否发生变动 □是 √否 董事会秘书是否发生变动 □是 √否 财务总监是否发生变动 □是 √否 报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况： □适用 √不适用 报告期内新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： □适用 √不适用 二、 员工情况 (一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 研发人员 13 14 销售人员 8 9 采购及仓储人员 6 6 生产人员 89 91 财务人员 4 5 行政管理人员 6 7 员工总计 126 132 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 硕士 1 1 本科 16 17 专科 23 24 专科以下 86 90 员工总计 126 132 (二) 核心员工基本情况及变动情况 □适用 √不适用 公告编号：2020-015 31 三、 报告期后更新情况 □适用 √不适用 公告编号：2020-015 32 第九节 行业信息 是否自愿披露 □是 √否 公告编号：2020-015 33 第十节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 □是 √否 投资机构是否派驻董事 □是 √否 监事会对本年监督事项是否存在异议 □是 √否 管理层是否引入职业经理人 □是 √否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 □是 √否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 □是 √否 一、 公司治理 (一) 制度与评估 1、 公司治理基本状况 本公司依据《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》以及全国中小企业股份转让 系统公司制定的相关法律法规及相关规范性文件的要求，不断完善公司治理结构，建立健全公司内部 控制制度确保公司规范运作。 股份公司成立以来，公司制订了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、 《关联交易决策与控制制度》、《总经理工作细则》、《对外担保管理制度》、《防范控股股东及关联方资 金占用管理制度》、《信息披露管理制度》、《对外投资管理制度》等在内的一系列管理制度。 公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表决程序符合有关法律法规的要求，且均严格按 照相关法律法规，履行各自的权利和义务，公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照《公 司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行，截止报告期末，上述机构和人员依法运作，未出现 违法、违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽的职责和义务。 2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 本公司制定的《公司章程》、《股东大会议事规则》等治理机制较为完善，符合《公司法》、《证券 法》、《非上市公众公司监督管理办法》、《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》等法律法规及 规范性文件的要求，充分保证所有股东行使各项权利，公司治理机制能够给所有股东提供合适的保护 和平等权利的评估意见。 3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 报告期内公司重要的人事变动、融资、关联交易、担保等重大决策，严格遵照《公司章程》、《股东大 会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》的要求，认真履行了权力机构、决策机构、监督机 构的职责并能有效执行。 4、 公司章程的修改情况 报告期内，公司章程发生修订。 1、第二届董事会第三次会议及 2018 年年度股东大会审议通过了《关于修改公司章程的议案》，具 本如下： 公告编号：2020-015 34 （1）公司章程第五条原为：“第五条 公司注册资本为人民币 1500 万元。”现修订为：“第五 条 公司注册资本为人民币 2400 万元。 （2）公司章程第十七条原为：“第十七条 公司股份总数为 1500 万股，每股面值 1 元人民币， 全部为普通股。”现修订为：“第十七条 公司股份总数为 2400 万股，每股面值 1 元人民币，全部为 普通股。” (二) 三会运作情况 1、 三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次 数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 4 1、2019 年 3 月 1 日，召开第二届董事会第 二次会议，会议审议通过了以下议案：《关于 收购湖北科苑生物药业有限公司 100%股权的 议案》、《关于召开 2019 年第一次临时股东大 会的议案》； 2、2019 年 4 月 11 日，召开第二届董事会第 三次会议，会议审议通过了以下议案：《关于 2018 年总经理工作报告的议案》、《关于 2018 年度董事会工作报告的议案》、《关于 2018 年 年度报告及其摘要的议案》、《2018 年度审计 报告》、《关于 2018 年度财务决算报告及 201 9 年度财务预算报告的议案》、《关于公司 201 8 年度权益分配预案的议案》、《关于修改公 司章程的议案》、《关于续聘瑞华会计师事务 所（特殊普通合伙）为公司 2019 年度审计机 构的议案》、《关于召开公司 2018 年年度股东 大会的议案》、《关于预计 2019 年度日常性关 联交易的议案》； 3、2019 年 8 月 16 日，召开第二届董事会第 四次会议，会议审议通过了以下议案：《湖北 仙盛科技股份有限公司 2019 年半年度报告的 议案》； 4、2019 年 11 月 7 日，召开第二届董事会第 五次会议，会议审议通过了以下议案：《关于 变更公司会计师事务所的议案》。 监事会 2 1、2019 年 4 月 11 日，召开第二届监事会第 二次会议，会议审议通过了以下议案：《关于 2018 年度监事会工作报告的议案》、《关于 20 18 年年度报告及其摘要的议案》、《关于 2018 年度财务决算报告及 2019 年度财务预算报告 的议案》、《关于公司 2018 年度权益分配预案 的议案》、《关于续聘瑞华会计师事务所（特 殊普通合伙）为公司 2019 年度审计机构的议 案》； 2、2019 年 8 月 16 日，召开第二届监事会第 三次会议，会议审议通过了以下议案：《湖北 仙盛科技股份有限公司 2019 年半年度报告的 议案》。 公告编号：2020-015 35 股东大会 3 1、2019 年 3 月 18 日，召开 2019 年第一次 临时股东大会决议，会议审议通过了以下议 案：《关于收购湖北科苑生物药业有限公司 1 00%股权的议案》； 2、2019 年 5 月 8 日，召开 2018 年年度股东 大会，会议审议通过了以下议案：《关于 201 8 年度董事会工作报告的议案》、《关于 2018 年度监事会工作报告的议案》、《关于 2018 年 年度报告及其摘要的议案》、《关于 2018 年度 财务决算报告及 2019 年度财务预算报告的议 案》、《关于公司 2018 年度权益分配预案的议 案》、《关于修改公司章程的议案》、《关于续 聘瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）为公 司 2019 年度审计机构的议案》、《关于预计 2 019 年度日常性关联交易的议案》； 3、2019 年 11 月 22 日，召开 2019 年第一次 临时股东大会决议，会议审议通过了以下议 案：《关于变更公司会计师事务所的议案》。 2、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》、《全国中小企 业股份转让系统业务规则（试行）》和有关法律、法规的要求，不断完善公司法人治理结构、建立现代 企业制度、规范公司运作。公司股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、 授权委托、表决和决议均符合有关法律、法规的要求。 二、 内部控制 (一) 监事会就年度内监督事项的意见 公司监事会对本年度内的监督事项无异议。具体意见如下： 1.公司依法运作的情况 报告期内，公司按照国家相关法律、法规和公司章程的规定，建立了较完整的内部控制制度，决策程 序符合相应规定。公司董事、总经理、其他高级管理人员在履行职务时，不存在违反法律、法规和《公司 章程》，损害公司及股东利益的行为。 2.检查公司财务情况 监事会认为公司目前财务会计制度健全，会计无重大遗漏和虚假记载，公司财务状况、经营成果及现 金流量情况良好。 3.股东大会决议执行情况 公司监事会成员列席了公司董事会和股东大会会议，对公司董事会提交股东大会审议的各项报告和提 案内容，监事会无异议。 在报告期内，监事会对股东大会会议决议的执行情况进行了跟踪、监督检查，认为公司董事会能够认 真落实和履行股东大会的有关决议。 公告编号：2020-015 36 4.监事会对定期报告的审核意见 监事会对定期报告的编制和审核程序符合法律、行政法规、中国证监会及全国股份转让系统公司 的规定和《公司章程》，报告的内容能够真实、准确、完整地反映公司实际情况。 (二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明 报告期内，公司严格按照有关法律、法规要求，在业务、资产、人员、财务、机构等方面，保持独立 性、自主经营的能力。 1.业务独立情况 公司具有完整的业务流程和渠道，独立的生产经营场所，建立了与业务体系配套的管理制度和相应的 职能机构；公司能够独立支配和使用人、财、物等生产要素，顺利组织和开展经营活动；公司存在关联租 赁、关联采购等关联交易，但不存在影响独立性的重大或频繁的关联交易，与控股股东、实际控制人及其 控制的其他企业之间不存在依赖关系，具有业务独立性。 2.资产独立情况 公司由有限公司整体变更设立而来，承继了有限公司的全部资产，具有独立完整的资产结构。公司固 定资产权属清晰，具有相关的合同及发票。公司最近两年一期内不存在为控股股东、实际控制人及其控制 的其它企业提供担保的情形。公司制定了《关联交易管理办法》，详细规定了关联交易的审核、表决和回避 程序，防止股东及关联方资金占用或者转移公司资金、资产及其他资源的行为。股份公司对所有资产有完 全的控制支配权，不存在资产、资金和其他资源被公司股东及其关联方占用而损害公司利益的情况。 3.人员独立情况 公司董事、监事及高级管理人员严格按照《公司法》、《公司章程》的有关规定选举或聘任产生；公司 的高级管理人员均未在控股股东及其控制的其他公司担任除董事、监事以外的其他职务；公司的财务人员 均专职在公司工作并领取薪酬，未在控股股东及其控制的其他企业中兼职；公司的人事及工资管理与股东 控制的其他公司及关联公司严格分离，公司建立了员工聘用、考评、晋升等完整的劳动用工制度，公司的 劳动、人事及工资管理完全独立。 4.财务独立情况 公司设立了独立的财务部门，配备了专门的财务人员，建立了独立的会计核算体系，并制订了相应的 财务管理制度；公司在银行单独开立账户，拥有独立的银行账号；公司作为独立的纳税人，依法独立纳税； 公司独立做出财务决策，独立对外签订合同，不受股东或其他单位干预或控制。 5.机构独立情况 公司机构独立，已建立了股东大会、董事会、监事会等完善的法人治理结构。自成立以来，公司 逐步建立了符合自身经营需要的组织机构且运行良好，公司各部门独立履行职能，独立于控股股东及 公告编号：2020-015 37 其控制的其他企业。 (三) 对重大内部管理制度的评价 公司积极针对不规范的情况进行整改，依法建立健全了股东大会、董事会、监事会、制定了规范的股 东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则，对三会的职权、议事规则、召开程序、提案、表决 程序等都作了相关规定。 公司已按照相关法规的要求，结合公司实际业务特点，设计与建立了与财务管理、风险控制相关的内 部管理制度、内部控制制度和控制体系。公司能严格按照各内部规章制度召开会议，各机构、各部门能按 照相关规范性文件开展工作，公司治理机制运行情况良好。 董事会认为，公司现有的治理机制能够有效地提高公司治理水平和决策质量，能够给所有股东提供合 适保护以及保证股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利，便于接受投资者及社会公众的监 督，符合公司发展的要求。公司在所有重大方面的内部控制制度的设计是完整和合理的，能够对编制真实、 完整、公允的财务报表、公司各项业务活动的健康运行及国家有关法律法规和单位内部规章制度的贯彻执 行提供保证，能够合理的保证内部控制目标的实现。 (四) 年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，公司尚未建立《年度报告重大差错责任追究制度》。 公告编号：2020-015 38 第十一节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 无保留意见 审计报告中的特别段落 √无 □强调事项段 □其他事项段 □持续经营重大不确定性段落 □其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 审计报告编号 中喜审字[2020]第 01779 号 审计机构名称 中喜会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 北京市东城区崇文门外大街 11 号 11 层 1101 室 审计报告日期 2020 年 6 月 16 日 注册会计师姓名 陈翔、刘姗姗 会计师事务所是否变更 是 会计师事务所连续服务年限 0 会计师事务所审计报酬 80,000.00 审计报告正文： 审计报告 中喜审字[2020]第 01779 号 湖北仙盛科技股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了湖北仙盛科技股份有限公司（以下简称“仙盛科技公司”）财务报表，包括 2019 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2019 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合 并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了仙盛科技 公司 2019 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2019 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审 计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立 于仙盛科技公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当 的，为发表审计意见提供了基础。 三、其他信息 仙盛科技公司管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括 2019 年度报告中涵盖的 其他信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结 公告编号：2020-015 39 论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财 务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们对审计报告日前获取的其他信息已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报， 我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。 四、管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必 要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估仙盛科技公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项 （如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算仙盛科技公司、终止运营或别无其他现实的选 择。 治理层负责监督仙盛科技公司的财务报告过程。 五、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具 包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一 重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影 响财务报表使用者依据合并财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执 行以下工作： （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些 风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故 意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由 于错误导致的重大错报的风险。 （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。 （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对 仙盛科技公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得 出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意合并财务报表中 的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得 的信息。然而，未来的事项或情况可能导致仙盛科技公司不能持续经营。 （5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交 公告编号：2020-015 40 易和事项。 （6）就仙盛科技公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发 表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审 计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 中喜会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：陈翔 中国北京 中国注册会计师：刘姗姗 二〇二〇年六月十六日 二、 财务报表 （一）合并资产负债表 单位：元 项目 附注 2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 五、（一） 886,711.73 3,054,627.17 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产 - 衍生金融资产 应收票据 五、(二) 25,824,939.00 6,546,498.83 应收账款 五、(三) 5,693,725.84 6,778,389.16 应收款项融资 五、（四） 5,304,318.89 预付款项 五、（五） 2,861,647.68 2,303,778.20 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 五、(六) 400,410.00 427,075.00 其中：应收利息 公告编号：2020-015 41 应收股利 买入返售金融资产 存货 五、(七) 4,959,226.38 6,696,932.43 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 五、(八) 6,919.24 3,097.62 流动资产合计 45,937,898.76 25,810,398.41 非流动资产： 发放贷款及垫款 债权投资 可供出售金融资产 - 其他债权投资 持有至到期投资 - 长期应收款 长期股权投资 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 五、(九) 22,629,102.38 22,115,765.29 在建工程 五、(十) 300,000.00 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 五、(十一) 14,590,380.03 2,180,795.16 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 五、(十二) 431,478.79 278,708.92 其他非流动资产 五、(十三) 746,600.00 非流动资产合计 38,697,561.20 24,575,269.37 资产总计 84,635,459.96 50,385,667.78 流动负债： 短期借款 五、(十四) 3,000,000.00 3,000,000.00 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融负债 - 衍生金融负债 应付票据 应付账款 五、(十五) 714,387.15 595,130.72 预收款项 五、(十六) 3,316,068.38 1,100,000.00 合同负债 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 公告编号：2020-015 42 应付职工薪酬 五、(十七) 2,675,010.00 797,873.00 应交税费 五、(十八) 1,776,594.13 943,296.19 其他应付款 五、(十九) 14,202,351.19 13,227,574.45 其中：应付利息 应付股利 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 五、(二十) 20,536,309.35 流动负债合计 46,220,720.20 19,663,874.36 非流动负债： 保险合同准备金 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 46,220,720.20 19,663,874.36 所有者权益（或股东权益）： 股本 五、(二十一) 24,000,000.00 15,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 五、(二十二) 4,890,651.67 4,890,651.67 减：库存股 其他综合收益 专项储备 五、(二十三) 1,084,876.00 盈余公积 五、(二十四) 1,929,754.26 1,250,598.11 一般风险准备 未分配利润 五、(二十五) 6,509,457.83 9,580,543.64 归属于母公司所有者权益合 计 38,414,739.76 30,721,793.42 少数股东权益 所有者权益合计 38,414,739.76 30,721,793.42 负债和所有者权益总计 84,635,459.96 50,385,667.78 法定代表人：邵新华 主管会计工作负责人：徐保华 会计机构负责人：徐保华 （二）母公司资产负债表 单位：元 公告编号：2020-015 43 项目 附注 2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 859,249.98 3,054,627.17 交易性金融资产 以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产 - 衍生金融资产 应收票据 25,824,939.00 6,546,498.83 应收账款 十二、(一) 5,693,725.84 6,778,389.16 应收款项融资 5,304,318.89 预付款项 2,281,647.68 2,303,778.20 其他应收款 十二、（二） 400,410.00 427,075.00 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 4,959,226.38 6,696,932.43 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 6,919.24 3,097.62 流动资产合计 45,330,437.01 25,810,398.41 非流动资产： 债权投资 可供出售金融资产 - 其他债权投资 持有至到期投资 - 长期应收款 长期股权投资 十二、(三) 13,460,000.00 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 22,629,102.38 22,115,765.29 在建工程 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 2,127,496.70 2,180,795.16 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 370,315.06 278,708.92 其他非流动资产 746,600.00 非流动资产合计 39,333,514.14 24,575,269.37 资产总计 84,663,951.15 50,385,667.78 流动负债： 短期借款 3,000,000.00 3,000,000.00 交易性金融负债 以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融负债 - 公告编号：2020-015 44 衍生金融负债 应付票据 应付账款 714,387.15 595,130.72 预收款项 3,316,068.38 1,100,000.00 卖出回购金融资产款 应付职工薪酬 2,675,010.00 797,873.00 应交税费 1,776,594.13 943,296.19 其他应付款 14,047,351.19 13,227,574.45 其中：应付利息 应付股利 合同负债 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 20,536,309.35 流动负债合计 46,065,720.20 19,663,874.36 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 46,065,720.20 19,663,874.36 所有者权益： 股本 24,000,000.00 15,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 4,890,651.67 4,890,651.67 减：库存股 其他综合收益 专项储备 1,084,876.00 盈余公积 1,929,754.26 1,250,598.11 一般风险准备 未分配利润 6,692,949.02 9,580,543.64 所有者权益合计 38,598,230.95 30,721,793.42 负债和所有者权益合计 84,663,951.15 50,385,667.78 法定代表人：邵新华 主管会计工作负责人：徐保华 会计机构负责人：徐保华 （三）合并利润表 单位：元 项目 附注 2019 年 2018 年 一、营业总收入 139,029,197.16 83,235,953.98 公告编号：2020-015 45 其中：营业收入 五、(二十六) 139,029,197.16 83,235,953.98 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 131,217,405.19 81,025,537.61 其中：营业成本 五、(二十六) 115,086,437.30 69,202,967.32 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险责任准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 五、(二十七) 444,550.87 306,490.04 销售费用 五、(二十八) 1,198,387.68 1,118,511.33 管理费用 五、(二十九) 7,233,602.77 4,629,443.37 研发费用 五、(三十) 7,060,470.22 5,512,012.03 财务费用 五、(三十一) 193,956.35 256,113.52 其中：利息费用 五、(三十一) 152,866.25 191,369.49 利息收入 五、(三十一) 9,399.44 11,601.56 加：其他收益 五、(三十二) 240,000.00 0.00 投资收益（损失以“－”号填列） 0.00 0.00 其中：对联营企业和合营企业的投资 收益 以摊余成本计量的金融资产终 止确认收益（损失以“-”号填 列） 汇兑收益（损失以“-”号填列） 0.00 0.00 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） 公允价值变动收益（损失以“－”号填 列） 0.00 0.00 信用减值损失（损失以“-”号填列） 五、(三十三) -1,259,122.57 0.00 资产减值损失（损失以“-”号填列） 五、(三十四) 0.00 -35,261.44 资产处置收益（损失以“-”号填列） 0.00 0.00 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 6,792,669.40 2,175,154.93 加：营业外收入 五、(三十五) 78,000.00 100,000.00 减：营业外支出 五、(三十六) 295,281.41 0.00 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 6,575,387.99 2,275,154.93 减：所得税费用 五、(三十七) 27,340.40 23,909.57 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 6,548,047.59 2,251,245.36 其中：被合并方在合并前实现的净利润 （一）按经营持续性分类： 1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） 6,548,047.59 2,251,245.36 2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） （二）按所有权归属分类： 1.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） 2.归属于母公司所有者的净利润（净亏损 以“-”号填列） 6,548,047.59 2,251,245.36 六、其他综合收益的税后净额 公告编号：2020-015 46 （一）归属于母公司所有者的其他综合收 益的税后净额 1.不能重分类进损益的其他综合收益 （1）重新计量设定受益计划变动额 （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 （3）其他权益工具投资公允价值变动 （4）企业自身信用风险公允价值变动 （5）其他 2.将重分类进损益的其他综合收益 （1）权益法下可转损益的其他综合收益 （2）其他债权投资公允价值变动 （3）可供出售金融资产公允价值变动损益 - （4）金融资产重分类计入其他综合收益的 金额 （5）持有至到期投资重分类为可供出售金 融资产损益 - （6）其他债权投资信用减值准备 （7）现金流量套期储备 （8）外币财务报表折算差额 （9）其他 （二）归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额 七、综合收益总额 6,548,047.59 2,251,245.36 （一）归属于母公司所有者的综合收益总 额 6,548,047.59 2,251,245.36 （二）归属于少数股东的综合收益总额 八、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） 0.27 0.15 （二）稀释每股收益（元/股） 0.27 0.15 法定代表人：邵新华 主管会计工作负责人：徐保华 会计机构负责人：徐保华 （四）母公司利润表 单位：元 项目 附注 2019 年 2018 年 一、营业收入 十二、(四) 139,029,197.16 83,235,953.98 减：营业成本 十二、(四) 115,086,437.30 69,202,967.32 税金及附加 444,550.87 306,490.04 销售费用 1,198,387.68 1,118,511.33 管理费用 6,989,408.72 4,629,443.37 研发费用 7,060,470.22 5,512,012.03 财务费用 193,495.48 256,113.52 其中：利息费用 152,866.25 191,369.49 利息收入 9,159.31 11,601.56 加：其他收益 240,000.00 投资收益（损失以“－”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资 收益 以摊余成本计量的金融资产终 止确认收益（损失以“-”号填 公告编号：2020-015 47 列） 汇兑收益（损失以“-”号填列） 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 信用减值损失（损失以“-”号填列） -1,259,122.57 资产减值损失（损失以“-”号填列） -35,261.44 资产处置收益（损失以“-”号填列） 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 7,037,324.32 2,175,154.93 加：营业外收入 78,000.00 100,000.00 减：营业外支出 295,281.41 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 6,820,042.91 2,275,154.93 减：所得税费用 88,504.13 23,909.57 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 6,731,538.78 2,251,245.36 （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填 列） 6,731,538.78 2,251,245.36 （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填 列） 五、其他综合收益的税后净额 （一）不能重分类进损益的其他综合收益 1. 重新计量设定受益计划变动额 2. 权益法下不能转损益的其他综合收益 3．其他权益工具投资公允价值变动 4．企业自身信用风险公允价值变动 5. 其他 （二）将重分类进损益的其他综合收益 1. 权益法下可转损益的其他综合收益 2. 其他债权投资公允价值变动 3. 可供出售金融资产公允价值变动损益 - 4. 金融资产重分类计入其他综合收益的金 额 5. 持有至到期投资重分类为可供出售金融 资产损益 - 6. 其他债权投资信用减值准备 7. 现金流量套期储备 8. 外币财务报表折算差额 9. 其他 六、综合收益总额 6,731,538.78 2,251,245.36 七、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） （二）稀释每股收益（元/股） 法定代表人：邵新华 主管会计工作负责人：徐保华 会计机构负责人：徐保华 （五）合并现金流量表 单位：元 项目 附注 2019 年 2018 年 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 122,729,178.13 97,270,222.41 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 公告编号：2020-015 48 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产净增加额 - 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 代理买卖证券收到的现金净额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 五、（三十八） 1,302,176.18 111,601.56 经营活动现金流入小计 124,031,354.31 97,381,823.97 购买商品、接受劳务支付的现金 88,849,969.31 72,799,061.64 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 为交易目的而持有的金融资产净增加额 拆出资金净增加额 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 9,181,248.28 8,597,130.19 支付的各项税费 5,751,030.15 3,524,754.81 支付其他与经营活动有关的现金 五、（三十八） 5,566,550.81 8,349,832.14 经营活动现金流出小计 109,348,798.55 93,270,778.78 经营活动产生的现金流量净额 14,682,555.76 4,111,045.19 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收 回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净 额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支 付的现金 11,897,604.95 2,959,343.99 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净 额 4,800,000.00 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 16,697,604.95 2,959,343.99 投资活动产生的现金流量净额 -16,697,604.95 -2,959,343.99 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 3,000,000.00 3,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 公告编号：2020-015 49 筹资活动现金流入小计 3,000,000.00 3,000,000.00 偿还债务支付的现金 3,000,000.00 3,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 152,866.25 191,369.49 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 3,152,866.25 3,191,369.49 筹资活动产生的现金流量净额 -152,866.25 -191,369.49 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -2,167,915.44 960,331.71 加：期初现金及现金等价物余额 3,054,627.17 2,094,295.46 六、期末现金及现金等价物余额 886,711.73 3,054,627.17 法定代表人：邵新华 主管会计工作负责人：徐保华 会计机构负责人：徐保华 （六）母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 2019 年 2018 年 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 122,729,178.13 97,270,222.41 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 1,146,936.05 111,601.56 经营活动现金流入小计 123,876,114.18 97,381,823.97 购买商品、接受劳务支付的现金 88,269,969.31 72,799,061.64 支付给职工以及为职工支付的现金 9,181,248.28 8,597,130.19 支付的各项税费 5,751,030.15 3,524,754.81 支付其他与经营活动有关的现金 5,468,772.43 8,349,832.14 经营活动现金流出小计 108,671,020.17 93,270,778.78 经营活动产生的现金流量净额 15,205,094.01 4,111,045.19 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收 回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支 付的现金 3,787,604.95 2,959,343.99 投资支付的现金 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 13,460,000.00 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 17,247,604.95 2,959,343.99 投资活动产生的现金流量净额 -17,247,604.95 -2,959,343.99 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 3,000,000.00 3,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 3,000,000.00 3,000,000.00 偿还债务支付的现金 3,000,000.00 3,000,000.00 公告编号：2020-015 50 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 152,866.25 191,369.49 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 3,152,866.25 3,191,369.49 筹资活动产生的现金流量净额 -152,866.25 -191,369.49 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -2,195,377.19 960,331.71 加：期初现金及现金等价物余额 3,054,627.17 2,094,295.46 六、期末现金及现金等价物余额 859,249.98 3,054,627.17 法定代表人：邵新华 主管会计工作负责人：徐保华 会计机构负责人：徐保华 公告编号：2020-015 51 （七）合并股东权益变动表 单位：元 项目 2019 年 归属于母公司所有者权益 少 数 股 东 权 益 所有者权益合计 股本 其他权益工 具 资本公积 减： 库存 股 其 他 综 合 收 益 专项储备 盈余公积 一 般 风 险 准 备 未分配利润 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年期末余额 15,000,000.00 4,890,651.67 1,250,598.11 9,580,543.64 30,721,793.42 加：会计政策变更 6,002.27 54,020.48 60,022.75 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 15,000,000.00 4,890,651.67 1,256,600.38 9,634,564.12 30,781,816.17 三、本期增减变动金额（减少以 “－”号填列） 9,000,000.00 1,084,876.00 673,153.88 -3,125,106.29 7,632,923.59 （一）综合收益总额 6,548,047.59 6,548,047.59 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金 额 4．其他 （三）利润分配 673,153.88 -673,153.88 1．提取盈余公积 673,153.88 -673,153.88 2．提取一般风险准备 公告编号：2020-015 52 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 9,000,000.00 -9,000,000.00 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．设定受益计划变动额结转留存 收益 5. 其他综合收益结转留存收益 6．其他 9,000,000.00 -9,000,000.00 （五）专项储备 1,084,876.00 1,084,876.00 1．本期提取 1,864,719.08 1,864,719.08 2．本期使用 779,843.08 779,843.08 （六）其他 四、本年期末余额 24,000,000.00 4,890,651.67 1,084,876.00 1,929,754.26 6,509,457.83 38,414,739.76 项目 2018 年 归属于母公司所有者权益 少 数 股 东 权 益 所有者权益合计 股本 其他权益工 具 资本公积 减 ： 库 存 股 其 他 综 合 收 益 专项储备 盈余公积 一 般 风 险 准 备 未分配利润 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年期末余额 15,000,000.00 4,890,651.67 1,025,473.57 7,554,422.82 28,470,548.06 加：会计政策变更 前期差错更正 公告编号：2020-015 53 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 15,000,000.00 4,890,651.67 1,025,473.57 7,554,422.82 28,470,548.06 三、本期增减变动金额（减少以 “－”号填列） 225,124.54 2,026,120.82 2,251,245.36 （一）综合收益总额 2,251,245.36 2,251,245.36 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资 本 3．股份支付计入所有者权益的 金额 4．其他 （三）利润分配 225,124.54 -225,124.54 1．提取盈余公积 225,124.54 -225,124.54 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．设定受益计划变动额结转留 存收益 5. 其他综合收益结转留存收益 6．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2,046,981.22 2,046,981.22 公告编号：2020-015 54 2．本期使用 -2,046,981.22 -2,046,981.22 （六）其他 四、本年期末余额 15,000,000.00 4,890,651.67 1,250,598.11 9,580,543.64 30,721,793.42 法定代表人：邵新华 主管会计工作负责人：徐保华 会计机构负责人：徐保华 （八）母公司股东权益变动表 单位：元 项目 2019 年 股本 其他权益工 具 资本公积 减： 库存 股 其 他 综 合 收 益 专项储备 盈余公积 一 般 风 险 准 备 未分配利润 所有者权益合计 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年期末余额 15,000,000.00 4,890,651.67 1,250,598.11 9,580,543.64 30,721,793.42 加：会计政策变更 6,002.27 54,020.48 60,022.75 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 15,000,000.00 4,890,651.67 1,256,600.38 9,634,564.12 30,781,816.17 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 9,000,000.00 1,084,876.00 673,153.88 -2,941,615.10 7,816,414.78 （一）综合收益总额 6,731,538.78 6,731,538.78 （二）所有者投入和减少资 本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投 入资本 3．股份支付计入所有者权 益的金额 4．其他 （三）利润分配 673,153.88 -673,153.88 1．提取盈余公积 673,153.88 -673,153.88 公告编号：2020-015 55 2. 提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的 分配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 9,000,000.00 -9,000,000.00 1．资本公积转增资本（或 股本） 2．盈余公积转增资本（或 股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．设定受益计划变动额结 转留存收益 5. 其他综合收益结转留存 收益 6．其他 9,000,000.00 -9,000,000.00 （五）专项储备 1,084,876.00 1,084,876.00 1．本期提取 1,864,719.08 1,864,719.08 2．本期使用 779,843.08 779,843.08 （六）其他 四、本年期末余额 24,000,000.00 4,890,651.67 1,084,876.00 1,929,754.26 6,692,949.02 38,598,230.95 项目 2018 年 股本 其他权益工 具 资本公积 减： 库存 股 其 他 综 合 收 益 专项储备 盈余公积 一 般 风 险 准 备 未分配利润 所有者权益合计 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年期末余额 15,000,000.00 4,890,651.67 1,025,473.57 7,554,422.82 28,470,548.06 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 公告编号：2020-015 56 二、本年期初余额 15,000,000.00 4,890,651.67 1,025,473.57 7,554,422.82 28,470,548.06 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） 225,124.54 2,026,120.82 2,251,245.36 （一）综合收益总额 2,251,245.36 2,251,245.36 （二）所有者投入和减少 资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投 入资本 3．股份支付计入所有者权 益的金额 4．其他 （三）利润分配 225,124.54 -225,124.54 1．提取盈余公积 225,124.54 -225,124.54 2. 提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的 分配 4．其他 （四）所有者权益内部结 转 1．资本公积转增资本（或 股本） 2．盈余公积转增资本（或 股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．设定受益计划变动额结 转留存收益 5. 其他综合收益结转留存 收益 6．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2,046,981.22 2,046,981.22 2．本期使用 -2,046,981.22 -2,046,981.22 （六）其他 公告编号：2020-015 57 四、本年期末余额 15,000,000.00 4,890,651.67 1,250,598.11 9,580,543.64 30,721,793.42 法定代表人：邵新华 主管会计工作负责人：徐保华 会计机构负责人：徐保华 公告编号：2020-015 58 湖北仙盛科技股份有限公司 2019 年度 财务报表附注 （除特别注明外，本附注金额单位均为人民币元） 一、 企业的基本情况 （一）企业注册地、组织形式和总部地址 湖北仙盛科技股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）系由湖北仙盛科技有限 公司整体变更设立的股份有限公司(非上市、自然人投资或控股)。 本公司设立时的名称为仙桃市仙盛精细化工有限责任公司，于 2001 年 8 月 9 日经仙桃 市工商行政管理局核准设立并领取注册号为 429004000022958 的企业法人营业执照，法定代 表人为范建国，注册资本为人民币 338.00 万元，由仙桃市仙隆化工有限责任公司、邵新华 和黄平阶共同投资兴办，其中仙桃市仙隆化工有限责任公司以实物出资 172.00 万元，占公 司 50.88%股份，邵新华、黄平阶各以货币出资 83.00 万元，各占公司 24.56%股份。本次出 资已经湖北中立有限责任会计师事务所审验，并出具了“鄂中立验字（2001）300 号”验资 报告。本次实物出资已经仙桃市永盛资产评估事务所评估，并出具了【永盛评报字 （2001）第 26 号】评估报告。 成立时的股权结构为： 股东名称 出资金额（万元） 出资比例（%） 仙桃市仙隆化工有限责任公司 172.00 50.88 邵新华 83.00 24.56 黄平阶 83.00 24.56 合计 338.00 100.00 2006 年 6 月 28 日，根据公司股东会决议，股东黄平阶将其持有的公司 10.03%股权以 33.876 万元转让给范建华，将其持有的公司 3.28%股权以 11.116 万元转让给徐亚华，将其持 有的公司 5.62%股权以 19.004 万元转让给王荣洲，将其持有的公司 5.62%股权以 19.004 万元 转让给何正江，转让后，原股东黄平阶退出股东会；股东邵新华其持有公司 4.53%的股权以 15.324 万元转让给徐亚华；股东仙桃市仙隆化工有限责任公司以房产等实物出资的股份 55.6536 万元变更为现金出资。本次股东变更及现金置换已经湖北兴达会计师事务有限公司 审验，并出具了【鄂兴达验字(2006)058 号】验资报告。同时，股东法人由范建国变更为邵 公告编号：2020-015 59 新华。2006 年 7 月 12 日完成了工商变更手续。 变更后的股权结构为: 股东名称 出资金额（万元） 出资比例（%） 仙桃市仙隆化工有限责任公司 172.00 50.88 邵新华 67.676 20.02 范建华 33.876 10.03 徐亚华 26.44 7.83 王荣洲 19.004 5.62 何正江 19.004 5.62 合计 338.00 100.00 2008 年 12 月 20 日，根据公司股东会决议，同意仙桃市仙隆化工有限责任公司将其持 有的公司 30.00%的股权转让给夏仲平，持有的公司 20.88%的股权转让给邵新华，同意范建 华将其持有的公司 10.03%的股权转让给邵新华，同意徐亚华将其持有的公司 3.83%的股权 转让给邵新华，同意何正江将其持有的公司 2.62%的股权转让给邵新华，同意王荣洲将其持 有的公司 2.62%的股权转让给邵新华。2009 年 1 月 5 日完成了工商变更手续，变更后的股权 比例如下： 股东名称 出资金额（万元） 出资比例（%） 邵新华 202.80 60.00 夏仲平 101.40 30.00 徐亚华 13.52 4.00 王荣洲 10.14 3.00 何正江 10.14 3.00 合计 338.00 100.00 2011 年 11 月 16 日，根据公司股东会决议，同意将公司名称由仙桃市仙盛精细化工有 限责任公司变更为湖北仙盛科技有限公司并在工商局办理了工商变更登记。 2014 年 5 月 23 日，根据公司股东大会决议，同意夏仲平将其持有的公司 30%的股权以 101.40 万元转让给刘传金,2014 年 5 月 26 日完成了工商变更手续，变更后的股权比例如下： 股东名称 出资金额（万元） 出资比例（%） 邵新华 202.80 60.00 刘传金 101.40 30.00 徐亚华 13.52 4.00 王荣洲 10.14 3.00 何正江 10.14 3.00 公告编号：2020-015 60 股东名称 出资金额（万元） 出资比例（%） 合计 338.00 100.00 2015 年 1 月 19 日，根据公司股东会决议，增加注册资本 1162.00 万元，增资后注册资 本变更为 1500.00 万元，此次增资的 1162.00 万元全部由原股东以货币方式出资。其中股东 邵新华出资 697.20 万元，股东刘传金出资 348.60 万元，股东徐亚华出资 46.48 万元，股东王 荣洲出资 34.86 万元，股东何正江出资 34.86 万元。2015 年 1 月 28 日完成了工商变更手续， 变更后的股权比例如下： 股东名称 出资金额（万元） 出资比例（%） 邵新华 900.00 60.00 刘传金 450.00 30.00 徐亚华 60.00 4.00 王荣洲 45.00 3.00 何正江 45.00 3.00 合计 1,500.00 100.00 2015 年 9 月 9 日，仙盛科技公司召开股东会，决议以 2015 年 8 月 31 日为基准日，将 公司整体变更设立为股份有限公司。2015 年 11 月 3 日瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 出具了瑞华审字[2015]42100004 号审计报告，确认截止 2015 年 8 月 31 日，仙盛科技公司经 审计的账面净资产为 19,890,651.67 元。 2015 年 11 月 17 日，湖北八方森林资源资产评估有限公司出具了鄂八方评咨字(2015)第 051 号《湖北仙盛科技有限公司拟股改涉及股东全部权益价值评估报告》，确认截至 2015 年 8 月 31 日止，仙盛科技公司经评估的账面净资产值为 24,090,091.38 元。 2015 年 11 月 17 日，仙盛科技公司股东会作出决议，同意将以仙盛科技公司经审计确 认的截至 2015 年 8 月 31 日的净资产 19,890,651.67 元折为总股本 15,000,000.00 股，剩余 4,890,651.67 元记入资本公积，将公司整体变更为股份有限公司。 2015 年 11 月 17 日，仙盛科技公司全体股东签署《发起人协议》，同意仙盛科技公司以 截止 2015 年 8 月 31 日经审计的净资产 19,890,651.67 元取整折为股份公司的股份总额为 15,000,000 股，剩余部分 4,890,651.67 元列入资本公积。 各发起人按其持有的仙盛科技公司出资比例认购公司股份，各发起人认购的股份数额 及所占公司注册资本比例如下表： 股东名称 持股数量（万股） 持股比例（%） 出资方式 邵新华 900.00 60.00 净资产折股 刘传金 450.00 30.00 净资产折股 公告编号：2020-015 61 徐亚华 60.00 4.00 净资产折股 何正江 45.00 3.00 净资产折股 王荣洲 45.00 3.00 净资产折股 合计 1,500.00 100.00 2015 年 11 月 23 日，瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）出具“瑞华验字 [2015]42100004 号”验资报告。 2015 年 12 月 2 日，公司召开创立大会暨第一次股东大会，代表 1,500.00 万股股份的股 东出席了会议，占公司股份总数的 100.00%。本次大会审议通过《关于股份公司筹备情况工 作报告的议案》、《关于设立股份公司费用的议案》、《关于通过股份公司章程的议案》等议 案，并选举产生了公司第一届董事会和第一届监事会。 2015 年 12 月 3 日，公司取得仙桃市工商局核发的统一社会信用代码/注册号： 91429004730849954Y 的《营业执照》。 本公司 2019 年 5 月 8 日召开股东大会审议通过《关于公司 2018 年度权益分配预案的议 案》，决定以股本总额 15,000,000 股为基数，以未分配利润向全体股东每 10 股转增 6 股，共 转增 9,000,000 股。本次利润分配后，本公司总股本由 15,000,000 股变更为 24,000,000 股。 2019 年 6 月 18 日，公司在仙桃市市场监督管理局依法办理了股本增加、章程修改等完成变 更登记事宜。 变更后的股权结构为： 股东名称 持股数量（万股） 持股比例（%） 邵新华 1,440.00 60.00 刘传金 720.00 30.00 徐亚华 96.00 4.00 何正江 72.00 3.00 王荣洲 72.00 3.00 合计 2,400.00 100.00 本公司住所：仙桃市长埫口镇何坝村。法定代表人：邵新华。统一社会信用代码： 91429004730849954Y。本公司经营范围：生物制品、塑料制品、皮革制品、化工中间体、化 工原料与化工设备研发、生产、销售；经营本企业货物进出口、技术进出口（法律、行政 法规禁止的项目除外；法律、行政法规限制的项目取得许可后方可经营）。主要产品：水杨 醛、间氰甲基苯甲酸甲酯、香豆素、其他精细化工中间体以及化学品代加工等。本公司属 化工原料及化学制品制造业。 本公司实际控制人为邵新华。 公告编号：2020-015 62 （二）财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日 本财务报告于 2020 年 6 月 16 日经公司董事会批准报出。 （三）本年度合并财务报表范围 本公司 2019 年度纳入合并范围的子公司共 1 户，合并范围比上年度增加 1 户，具体情 况： 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 （%） 取得方式 直接 间接 湖北科苑生物药业有 限公司 湖北天门市岳口 工业园 天门市 化工原料及化学制品制造业 100.00 企业合并 本公司及各子公司主要从事化工原料及化学制品制造业。 二、 财务报表的编制基础 （一）编制基础 本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企 业会计准则-基本准则》和具体会计准则等规定（以下合称“企业会计准则”），并基于以下所 述重要会计政策、会计估计进行编制。 （二）持续经营 本公司自本报告期末至少 12 个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事 项。 三、 重要会计政策和会计估计 (一)遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公司 2019 年 12 月 31 日的财务状况、2019 年度的经营成果和现金流量等相关信息。 (二)会计期间 本公司会计年度为公历年度，即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 (三)营业周期 本公司以一年 12 个月作为正常营业周期，并以营业周期作为资产和负债的流动性划分 标准。 (四)记账本位币 公告编号：2020-015 63 本公司以人民币为记账本位币。 (五)企业合并 1.同一控制下的企业合并 同一控制下企业合并形成的长期股权投资合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债 务方式作为合并对价的，本公司在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报 表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。合并方以发行权益性工具作为合 并对价的，按发行股份的面值总额作为股本。长期股权投资的初始投资成本与合并对价账面 价值（或发行股份面值总额）的差额，应当调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存 收益。 2.非同一控制下的企业合并 对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权 而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值之和。非同一控制下企 业合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债，在购买日以公允 价值计量。购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额， 体现为商誉价值。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额 的，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计 入当期营业外收入。 (六)合并财务报表的编制方法 1.投资主体的判断依据 本公司为投资性主体，判断依据如下： 2.合并财务报表范围 本公司将全部子公司（包括本公司所控制的单独主体）纳入合并财务报表范围，包括被 本公司控制的企业、被投资单位中可分割的部分以及结构化主体。 3.统一母子公司的会计政策、统一母子公司的资产负债表日及会计期间 子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本 公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。 4.合并财务报表抵销事项 合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，已抵销了本公司与子公司、子公司 相互之间发生的内部交易。子公司所有者权益中不属于本公司的份额，作为少数股东权益， 在合并资产负债表中股东权益项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司持有本公司的长期 股权投资，视为本公司的库存股，作为股东权益的减项，在合并资产负债表中股东权益项目 公告编号：2020-015 64 下以“减：库存股”项目列示。 5.合并取得子公司会计处理 对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于自最终控制方开始实施控制 时已经发生，从合并当期的期初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表； 对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产 公允价值为基础对其个别财务报表进行调整。 6.处置子公司的会计处理 在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置 价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额 之间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对 于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余 股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计 算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子 公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。 (七)合营安排的分类及共同经营的会计处理方法 1.合营安排的分类 合营安排分为共同经营和合营企业。未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营。 单独主体，是指具有单独可辨认的财务架构的主体，包括单独的法人主体和不具备法人主体 资格但法律认可的主体。通过单独主体达成的合营安排，通常划分为合营企业。相关事实和 情况变化导致合营方在合营安排中享有的权利和承担的义务发生变化的，合营方对合营安排 的分类进行重新评估。 2.共同经营的会计处理 本公司为共同经营参与方，确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企 业会计准则的规定进行会计处理：确认单独所持有的资产或负债，以及按份额确认共同持有 的资产或负债；确认出售享有的共同经营产出份额所产生的收入；按份额确认共同经营因出 售产出所产生的收入；确认单独所发生的费用，以及按份额确认共同经营发生的费用。 本公司为对共同经营不享有共同控制的参与方，如果享有该共同经营相关资产且承担该 共同经营相关负债，则参照共同经营参与方的规定进行会计处理；否则，按照相关企业会计 准则的规定进行会计处理。 3.合营企业的会计处理 公告编号：2020-015 65 本公司为合营企业合营方应当按照《企业会计准则第 2 号—长期股权投资》的规定对合 营企业的投资进行会计处理，本公司为非合营方根据对该合营企业的影响程度进行会计处理。 (八)现金及现金等价物的确定标准 本公司在编制现金流量表时所确定的现金，是指本公司库存现金以及可以随时用于支付 的存款。在编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指持有的期限短、流动性强、易于转 换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 (九)金融工具（自 2019 年 1 月 1 日执行） 1.金融工具的分类及重分类 金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。 （1）金融资产 本公司将同时符合下列条件的金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产：①本公司管 理金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；②该金融资产的合同条款规定，在特 定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。 本公司将同时符合下列条件的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合 收益的金融资产：①本公司管理金融资产的业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融 资产为目标；②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以 未偿付本金金额为基础的利息的支付。 对于非交易性权益工具投资，本公司可在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值 计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资 从发行者的角度符合权益工具的定义。 除分类为以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的 金融资产之外的金融资产，本公司将其分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 资产。在初始确认时，如果能消除或减少会计错配，本公司可以将金融资产不可撤销地指定 为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 本公司改变管理金融资产的业务模式时，将对所有受影响的相关金融资产在业务模式发 生变更后的首个报告期间的第一天进行重分类，且自重分类日起采用未来适用法进行相关会 计处理，不对以前已经确认的利得、损失（包括减值损失或利得）或利息进行追溯调整。 （2）金融负债 金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；金 融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债；不属于前两 种情形的财务担保合同，以及不属于第一种情形的以低于市场利率贷款的贷款承诺；以摊余 公告编号：2020-015 66 成本计量的金融负债。所有的金融负债不进行重分类。 2.金融工具的计量 本公司金融工具初始确认按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金 融负债，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考 虑重大融资成分的应收账款或应收票据，本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认 金额。金融工具的后续计量取决于其分类。 （1）金融资产 ①以摊余成本计量的金融资产 初始确认后，对于该类金融资产采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不 属于任何套期关系的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法 摊销或确认减值时，计入当期损益。 ②以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 初始确认后，对于该类金融资产（除属于套期关系的一部分金融资产外），以公允价值 进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入）计入当期损益。 ③以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资 初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、 减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失均计入其他综合收益。终止确认 时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。 （2）金融负债 ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 该类金融负债包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和指定为以公允价值计 量且其变动计入当期损益的金融负债。初始确认后，对于该类金融负债以公允价值进行后续 计量，除与套期会计有关外，交易性金融负债公允价值变动形成的利得或损失（包括利息费 用）计入当期损益。 指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的，由企业自身信用风险变动 引起的该金融负债公允价值的变动金额，计入其他综合收益，其他公允价值变动计入当期损 益。如果对该金融负债的自身信用风险变动的影响计入其他综合收益会造成或扩大损益中的 会计错配的，本公司将该金融负债的全部利得或损失计入当期损益。 ②以摊余成本计量的金融负债 初始确认后，对此类金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。 公告编号：2020-015 67 3.本公司对金融工具的公允价值的确认方法 如存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值；如不存在活跃市场 的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。 在有限情况下，如果用以确定公允价值的近期信息不足，或者公允价值的可能估计金额 分布范围很广，而成本代表了该范围内对公允价值的最佳估计的，该成本可代表其在该分布 范围内对公允价值的恰当估计。本公司利用初始确认日后可获得的关于被投资方业绩和经营 的所有信息，判断成本能否代表公允价值。 4.金融资产和金融负债转移的确认依据和计量方法 （1）金融资产 本公司金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合 同权利终止；②该金融资产已转移，且本公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报 酬；③该金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有报 酬的，但未保留对该金融资产的控制。 本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有报酬的，且未保留了对该金融 资产控制的，按照继续涉入被转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认相关负债。 金融资产转移整体满足终止确认条件的，将以下两项金额的差额计入当期损益：①被转 移金融资产在终止确认日的账面价值；②因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他 综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为分类为 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确 认部分和未终止确认部分之间，先按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，然后将以下两 项金额的差额计入当期损益：①终止确认部分在终止确认日的账面价值；②终止确认部分收 到的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及 转移的金融资产为分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。 （2）金融负债 金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债（或该部 分金融负债）。 金融负债（或其一部分）终止确认的，本公司将其账面价值与支付的对价（包括转出的 非现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。 (十)金融工具减值 预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用 公告编号：2020-015 68 损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的 所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。 整个存续期预期信用损失，是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件 而导致的预期信用损失。 本公司以预期信用损失为基础，考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，对以 摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、财 务担保合同等计提减值准备并确认信用减值损失。 本公司在每个资产负债表日评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已经显著增加。 如果某项金融工具在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确认时 确定的预计存续期内的违约概率，则表明该项金融工具的信用风险显著增加。 如果信用风险自初始确认后未显著增加，处于第一阶段，本公司按照未来 12 个月内预 期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减 值，处于第二阶段，本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；金 融工具自初始确认后已发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照整个存续期的预期信用 损失计量损失准备。 对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认 后并未显著增加，按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备。 对于应收票据、应收账款及应收融资款，无论是否存在重大融资成分，本公司均按照整 个存续期的预期信用损失计量损失准备。 1.应收款项 对于存在客观证据表明存在减值，以及其他适用于单项评估的应收票据、应收账款，其 他应收款、应收款项融资及长期应收款等单独进行减值测试，确认预期信用损失，计提单项 减值准备。对于不存在减值客观证据的应收票据、应收账款、其他应收款及应收款项融资或 当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征将应 收票据、应收账款、其他应收款、应收款项融资及长期应收款等划分为若干组合，在组合基 础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下： （1）应收票据 应收票据确定组合的依据如下： 组合名称 确定组合的依据 计提方法 组合 1：信用评级较高的 银行承兑汇票 出票人具有较高的信用评级，历史上 未发生票据违约，信用损失风险极低， 在短期内履行其支付合同现金流量义 务的能力很强 预期信用损失为 0 组合 2：信用评级较低的 银行承兑汇票和商业承 兑汇票 出票人基于商业信用签发，存在一定 信用损失风险 对于划分为组合的应收票据，公司参 考历史信用损失经验，结合当前状况 以及对未来经济状况的预测， 通过违 约风险敞口和整个存续期预期信用损 公告编号：2020-015 69 失率，计算预期信用损失。 （2）应收款项 对于存在客观证据表明存在减值，以及其他适用于单项评估的应收账款，其他应收款、 应收款项融资及长期应收款等单独进行减值测试，确认预期信用损失，计提单项减值准备。 对于不存在减值客观证据的应收账款、其他应收款及应收款项融资或当单项金融资产无法以 合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征将应收账款、其他应收款、 应收款项融资及长期应收款等划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合 的依据如下： ①应收账款 应收账款确定组合的依据如下： 组合名称 确定组合的依据 计提方法 信用风险极低的金融资产组 合 应收合并范围内关联方客户 预期信用损失为 0 账龄组合 除关联方组合及进行单项评估以 外的应收账款 参考历史信用损失经验，结合当前状 况以及对未来经济状况的预测，编制 应收账款账龄与整个存续期预期信用 损失率对照表，计算预期信用损失。 ②其他应收款 其他应收款确定组合的依据如下： 组合名称 确定组合的依据 计提方法 信用风险极低的金融资 产组合 应收合并范围内关联方款 项 预期信用损失为 0 保证金、押金组合 应收保证金、押金 公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以 及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口 和未来 12 个月内或整个存续期预期信用损失 率，计算预期信用损失。 借款、备用金组合 应收职工暂借款、备用金 公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以 及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口 和未来 12 个月内或整个存续期预期信用损失 率，计算预期信用损失。 暂付及代垫款组合 应收暂付及代垫款 公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以 及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口 和未来 12 个月内或整个存续期预期信用损失 率，计算预期信用损失。 上述组合中，本公司按账龄与整个存续期预期信用损失率计提坏账对照表如下： 账龄 应收账款预期信用损失率(%) 1 年以内（含 1 年，下同） 5.00 1-2 年 10.00 2-3 年 20.00 3-4 年 40.00 4-5 年 80.00 公告编号：2020-015 70 对于划分为组合的其他应收款，本公司在每个资产负债表日评估其信用风险，并划分 为三个阶段，计算预期信用损失。计提比例： 类别 计提比例 第一阶段 第二阶段 第三阶段 保证金、押金 10.00 50.00 100.00 代垫及暂付款项 15.00 50.00 100.00 借款、备用金 20.00 50.00 100.00 2.债权投资、其他债权投资 对于债权投资和其他债权投资，本公司按照投资的性质，根据交易对手和风险敞口的各 种类型，通过违约风险敞口和未来 12 个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用 损失。 (十一)应收账款融资 本公司将持有的信用评级较高的银行承兑汇票，以贴现或背书等形式转让，且该类业务 较为频繁、涉及金额也较大，其管理业务模式实质为既收取合同现金流量又出售，按照金融 工具准则的相关规定，将其分类至以公允价值计量变动且其变动计入其他综合收益的金融资 产。 (十二)存货 1、存货的分类 本公司存货主要包括原材料、周转材料、工程施工、库存商品等。 2、发出存货的计价方法 本公司存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。 领用和发出时按先进先出法计价。 3、存货可变现净值的确认方法及存货跌价准备计提方法 可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、 估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据 为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。 在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时， 提取存货跌价准备。存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。 计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现 净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期 损益。 (十三)长期股权投资 5 年以上 100.00 公告编号：2020-015 71 1.初始投资成本确定 对于企业合并取得的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并，应当在合并日按照被 合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初 始投资成本；非同一控制下的企业合并，按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初 始投资成本；以支付现金取得的长期股权投资，初始投资成本为实际支付的购买价款；以发 行权益性证券取得的长期股权投资，初始投资成本为发行权益性证券的公允价值；通过债务 重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第 12 号——债务重组》的有 关规定确定；非货币性资产交换取得的长期股权投资，初始投资成本按照《企业会计准则第 7 号——非货币性资产交换》的有关规定确定。 2.后续计量及损益确认方法 本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，对联营企业和合营 企业的长期股权投资采用权益法核算。本公司对联营企业的权益性投资，其中一部分通过风 险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的，无论以上 主体是否对这部分投资具有重大影响，本公司按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认 和计量》的有关规定处理，并对其余部分采用权益法核算。。 3.确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 对被投资单位具有共同控制，是指对某项安排的回报产生重大影响的活动必须经过分享 控制权的参与方一致同意后才能决策，包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资 产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动等；对被投资单位具有重大影响，是指当持 有被投资单位 20%以上至 50%的表决权资本时，具有重大影响。或虽不足 20%，但符合下列 条件之一时，具有重大影响：在被投资单位的董事会或类似的权力机构中派有代表；参与被 投资单位的政策制定过程；向被投资单位派出管理人员；被投资单位依赖投资公司的技术或 技术资料；与被投资单位之间发生重要交易。 (十四)固定资产 1.固定资产确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计 年度的有形资产。同时满足以下条件时予以确认：与该固定资产有关的经济利益很可能流入 企业；该固定资产的成本能够可靠地计量。 2.固定资产分类和折旧方法 本公司固定资产主要分为：房屋建筑物、机器设备、运输工具、办公设备等；折旧方法 采用年限平均法。根据各类固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净 公告编号：2020-015 72 残值。并在年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先 估计数存在差异的，进行相应的调整。除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账 的土地之外，本公司对所有固定资产计提折旧。 类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率 （%） 年折旧率 （%） 房屋及建筑物 平均年限法 20.00 5.00 4.75 机器设备 平均年限法 10.00 5.00 9.50 电子设备 平均年限法 5.00 5.00 19.00 运输设备 平均年限法 5.00 5.00 19.00 3.融资租入固定资产的认定依据、计价方法 融资租入固定资产为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。融资租 入固定资产初始计价为租赁期开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值较低者作为 入账价值；融资租入固定资产后续计价采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提折旧及减 值准备。 (十五)无形资产 1.无形资产的计价方法 本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支 出作为实际成本。投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但 合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。自行开发的无形资产，其成本为 达到预定用途前所发生的支出总额。 本公司无形资产后续计量方法分别为：使用寿命有限无形资产采用直线法摊销，并在年 度终了，对无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相 应的调整；使用寿命不确定的无形资产不摊销，但在年度终了，对使用寿命进行复核，当有 确凿证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，按直线法进行摊销。 2.使用寿命不确定的判断依据 本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定的无形资产确 定为使用寿命不确定的无形资产。使用寿命不确定的判断依据为：来源于合同性权利或其他 法定权利，但合同规定或法律规定无明确使用年限；综合同行业情况或相关专家论证等，仍 无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。 每年年末，对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方 式，由无形资产使用相关部门进行基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。 公告编号：2020-015 73 3.内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准，以及开发阶段支出符合资本化 条件的具体标准 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，满足确 认为无形资产条件的转入无形资产核算。 (十六)长期资产减值 长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模 式计量的生产性生物资产、油气资产、无形资产、商誉等长期资产于资产负债表日存在减值 迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额 计提减值准备并计入减值损失。 可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值 两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可 收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立 产生现金流入的最小资产组合。 在财务报表中单独列示的商誉，无论是否存在减值迹象，至少每年进行减值测试。减值 测试时，商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。 测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认 相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再 根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其 他各项资产的账面价值。 上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。 (十七)长期待摊费用 本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用。 长期待摊费用按费用项目的受益期限分期摊销。若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间 受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 (十八)职工薪酬 职工薪酬，是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬 或补偿。职工薪酬主要包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。 1.短期薪酬 在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期 损益，企业会计准则要求或允许计入资产成本的除外。本公司发生的职工福利费，在实际发 生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公 公告编号：2020-015 74 允价值计量。本公司为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住 房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工提供服务的会计期间，根据 规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益 或相关资产成本。 2.离职后福利 本公司在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债， 并计入当期损益或相关资产成本。根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生 的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。 3.辞退福利 本公司向职工提供辞退福利时，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债， 并计入当期损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利 时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 4.其他长期职工福利 本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，应当按照有关设定 提存计划的规定进行处理；除此外，根据设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职 工福利净负债或净资产。 (十九)收入 1.商品销售收入 在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有权相联系的 继续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利 益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的 实现。 2.提供劳务收入 在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认 提供的劳务收入。劳务交易的完工进度按已完工作的测量确定。 提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：①收入的金额能够可靠地计量；②相 关的经济利益很可能流入企业；③交易的完工程度能够可靠地确定；④交易中已发生和将发 生的成本能够可靠地计量。 如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成 本金额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如 预计不能得到补偿的，则不确认收入。 公告编号：2020-015 75 本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，如销售商品部分和提 供劳务部分能够区分并单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分分别处理；如销售商品 部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将该合同全部作为销售 商品处理。 3.建造合同收入 在建造合同的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认合同 收入和合同费用。合同完工进度按累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确定。 建造合同的结果能够可靠估计是指同时满足：①合同总收入能够可靠地计量；②与合同 相关的经济利益很可能流入企业；③实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量；④ 合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地确定。 如建造合同的结果不能可靠地估计，但合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的 实际合同成本予以确认，合同成本在其发生的当期确认为合同费用；合同成本不可能收回的， 在发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。使建造合同的结果不能可靠估计的不确定 因素不复存在的，按照完工百分比法确定与建造合同有关的收入和费用。 合同预计总成本超过合同总收入的，将预计损失确认为当期费用。 在建合同累计已发生的成本和累计已确认的毛利(亏损)与已结算的价款在资产负债表中 以抵销后的净额列示。在建合同累计已发生的成本和累计已确认的毛利(亏损)之和超过已结 算价款的部分作为存货列示；在建合同已结算的价款超过累计已发生的成本与累计已确认的 毛利(亏损)之和的部分作为预收款项列示。 4.使用费收入 根据有关合同或协议，按权责发生制确认收入。 5.利息收入 按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定 6.公司营业收入的具体确认原则 ①商品、半成品销售 销售商品、半成品，交货地点在公司仓库的，商品、半成品在出库后相关的风险和收益 已转移给客户，因此公司在商品、半成品发出后确认销售收入；交货地点在外地指定地点的， 商品、半成品在运输到客户指定的地点且验收后相关的风险和收益已转移给客户，因此公司 在商品、半成品经客户验收后确认销售收入； ②委托加工 委托加工完成并经客户验收后，相关的风险和收益已转移给客户，因此委托加工在客户 公告编号：2020-015 76 验收后确认销售收入。 ③销售材料 交货地点一般在公司仓库，材料出库后相关的风险和收益已转移给客户，因此公司销售 材料在发出后确认收入。 (二十)政府补助 政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，不包括政府以投资者 身份并享有相应所有者权益而投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相 关的政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币 性资产的，应当按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。按照名 义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方 法分期计入损益，相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分 配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益，已确认的政府补助需要退回的，冲减相关 递延收益账面余额，超出部分计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期 间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入 当期损益或冲减相关成本；用于补偿企业已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损 益或冲减相关成本。 对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会 计处理；难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。 与公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费 用。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。 (二十一)递延所得税资产和递延所得税负债 1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目 按照税法规定可以确定其计税基础的，确定该计税基础为其差额），按照预期收回该资产或 清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。 2.递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为 限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵 扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。如未来期间很可能无法获得 足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的，则减记递延所得税资产的账面价值。 3.对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本 公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与 公告编号：2020-015 77 子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转 回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。 (二十二)租赁 1.经营租赁的会计处理方法：经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入相关资产 成本或当期损益。 2.融资租赁的会计处理方法：以租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较 低者作为租入资产的入账价值，租入资产的入账价值与最低租赁付款额之间的差额作为未确 认融资费用，在租赁期内按实际利率法摊销。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额 作为长期应付款列示。 (二十三)安全生产费用的计提与使用 根据财政部、国家安全生产监管总局于 2012 年 2 月 14 日下发的《关于印发企业安全生 产费用提取和安全使用管理办法的通知》（财企【2012】16 号）文件的规定，公司按要求计 提、使用安全生产费用。 根据财政部 2009 年 6 月 11 日印发的“企业会计准则解释第 3 号”的相关规定，公司按 照国家规定提取的安全生产费用，计入相关产品的成本或当期损益，同时计入“专项储备” 科目，以单独反映安全生产费期末余额。 (二十四)主要会计政策变更、会计估计变更的说明 1、会计政策变更及依据 财政部于 2017 年发布了修订后的《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》、 《企业会计准则第 23 号——金融资产转移》、《企业会计准则第 24 号——套期会计》、《企 业会计准则第 37 号——金融工具列报》（上述四项准则以下统称“新金融工具准则”）。 财政部于 2019 年 4 月发布了《关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知》 （财会[2019]6 号）（以下简称“财务报表格式”），执行企业会计准则的企业应按照企业会计 准则和该通知的要求编制 2019 年度中期财务报表和年度财务报表及以后期间的财务报表。 本公司于 2019 年 1 月 1 日起执行上述修订后的准则和财务报表格式，对会计政策相关 内容进行调整。 （1）新金融工具准则 新金融工具准则将金融资产划分为三个类别：（1）以摊余成本计量的金融资产；（2）以 公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；（3）以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产。在新金融工具准则下，金融资产的分类是基于本公司管理金融资产的业 务模式及该资产的合同现金流量特征而确定。新金融工具准则取消了原金融工具准则中规定 公告编号：2020-015 78 的持有至到期投资、贷款和应收款项及可供出售金融资产三个分类类别。新金融工具准则以 “预期信用损失”模型替代了原金融工具准则中的“已发生损失”模型。在新金融工具准则下，本 公司具体会计政策见附注三、（九）（十）。 本公司根据新金融工具准则的规定，除某些特定情形外，对金融工具的分类和计量（含 减值）进行追溯调整，将金融工具原账面价值和在新金融工具准则施行日（即 2019 年 1 月 1 日）的新账面价值之间的差额计入 2019 年年初留存收益或其他综合收益。 本公司执行新金融工具准则对 2019 年 1 月 1 日合并资产负债表及母公司资产负债表各 项目的影响汇总如下： 单位（元） 合并资产负债表项目 会计政策变更前 2018 年 12 月 31 日余额 新金融工具准则 影响金额 会计政策变更后 2019 年 1 月 1 日余额 资产： 应收票据 6,546,498.83 -6,546,498.83 应收款项融资 6,546,498.83 6,546,498.83 其他应收款 427,075.00 70,615.00 497,690.00 递延所得税资产 278,708.92 -10,592.25 268,116.67 股东权益： 盈余公积 1,250,598.11 6,002.27 1,256,600.38 未分配利润 9,580,543.64 54,020.48 9,634,564.12 （续） 母公司资产负债表项目 会计政策变更前 2018 年 12 月 31 日余额 新金融工具准则 影响金额 会计政策变更后 2019 年 1 月 1 日余额 资产： 应收票据 6,546,498.83 -6,546,498.83 应收款项融资 6,546,498.83 6,546,498.83 其他应收款 427,075.00 70,615.00 497,690.00 递延所得税资产 278,708.92 -10,592.25 268,116.67 股东权益： 盈余公积 1,250,598.11 6,002.27 1,256,600.38 未分配利润 9,580,543.64 54,020.48 9,634,564.12 （2）执行财务报表格式的影响 根据财务报表格式的要求，除执行上述新金融工具准则产生的列报变化以外，本公司将 “应收票据及应收账款”拆分列示为“应收票据”和“应收账款”两个项目，将“应付票据及应付账款” 拆分列示为“应付票据”和“应付账款”两个项目。本公司相应追溯调整了比较期间报表，该会计 政策变更对合并及公司净利润和股东权益无影响。 （3）其他会计变更 公告编号：2020-015 79 本公司本会计期间内无其他会计政策变更。 2、会计估计变更 本公司本会计期间内无会计估计变更。 四、 税项 (一) 主要税种及税率 税种 计税依据 税率（%） 增值税 销项税额扣除可以抵扣的进项税额 16.00（4 月 1 日起 13%）【注 1】 城市维护建设税 应纳流转税额 1.00 教育费附加 应纳流转税额 3.00 地方教育费附加 应纳流转税额 1.50 企业所得税 应纳税所得额 15.00（子公司 25.00） 注 1、根据《财政部、税务总局关于调整增值税税率的通知》财政部税务总局海关总署 公告 2019 年第 39 号的规定，自 2019 年 4 月 1 日起，纳税人发生增值税应税销售行为或者进 口货物，原适用 16%税率的，税率调整为 13%。 2、简易计税的计税依据为销售货物或提供应税劳务金额。 (二) 重要税收优惠及批文 所得税优惠税率 本公司于 2014 年 10 月 14 日被认定为高新技术企业，根据《中华人民共和国企业所得 税法》，自认定为高新技术企业当年起即可按规定享受企业所得税优惠。2017 年 11 月 30 日 本公司通过高新技术企业审核，有效期三年，编号：GR201742002209。据此，本公司 2019 年 度企业所得税按照 15%的税率计缴。 五、 合并财务报表重要项目注释 (一) 货币资金 类别 2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日 现金 193.62 3,847.01 银行存款 886,518.11 3,050,780.16 合计 886,711.73 3,054,627.17 (二) 应收票据 1.应收票据的分类 公告编号：2020-015 80 种类 2019-12-31 2018-12-31 银行承兑汇票 27,184,146.32 6,546,498.83 商业承兑汇票 小计 27,184,146.32 6,546,498.83 减：坏账准备 1,359,207.32 合计 25,824,939.00 6,546,498.83 2.期末无已质押的应收票据。 3.期末公司已背书或贴现且资产负债表日尚未到期的应收票据 项目 2019-12-31 终止确认金额 2019-12-31 未终止确认金额 银行承兑汇票 20,536,309.35 4.期末公司无因出票人未履约而将其转应收账款的票据。 (三) 应收账款 1.应收账款分类披露（新金融工具准则适用） 类别 2019 年 12 月 31 日 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 按单项评估计提坏账准备的应收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 6,758,795.57 100.00 1,065,069.73 15.76 其中：组合 1：账龄组合 6,758,795.57 100.00 1,065,069.73 15.76 组合小计 6,758,795.57 100.00 1,065,069.73 15.76 合计 6,758,795.57 100.00 1,065,069.73 15.76 （续） 类别 2019 年 1 月 1 日 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 按单项评估计提坏账准备的应收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 8,497,023.64 100.00 1,718,634.48 20.23 其中：组合 1：账龄组合 8,497,023.64 100.00 1,718,634.48 20.23 组合小计 8,497,023.64 100.00 1,718,634.48 20.23 合计 8,497,023.64 100.00 1,718,634.48 20.23 组合中，按账龄组合计提坏账准备的应收账款 账龄 2019 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 账面余额 预期信用损 失率(%) 坏账准备 账面余额 预期信用损 失率(%) 坏账准备 1 年以内 5,751,533.41 5.00 287,576.67 6,331,506.24 5.00 316,575.31 1 至 2 年 10.00 309,844.24 10.00 30,984.42 2 至 3 年 207,789.00 20.00 41,557.80 223,200.00 20.00 44,640.00 公告编号：2020-015 81 账龄 2019 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 账面余额 预期信用损 失率(%) 坏账准备 账面余额 预期信用损 失率(%) 坏账准备 3 至 4 年 103,275.00 40.00 41,310.00 487,939.48 40.00 195,175.79 4 至 5 年 7,864.48 80.00 6,291.58 66,373.61 80.00 53,098.89 5 年以上 688,333.68 100.00 688,333.68 1,078,160.07 100.00 1,078,160.07 合计 6,758,795.57 15.76 1,065,069.73 8,497,023.64 20.23 1,718,634.48 2.应收账款分类披露（原金融工具准则适用） 类别 2018 年 12 月 31 日 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 8,497,023.64 100.00 1,718,634.48 20.23 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账 款 合计 8,497,023.64 100.00 1,718,634.48 20.23 组合中，采用账龄组合计提坏账准备的应收账款 账龄 2018 年 12 月 31 日 账面余额 计提比例(%) 坏账准备 1 年以内 6,331,506.24 5.00 316,575.31 1 至 2 年 309,844.24 10.00 30,984.42 2 至 3 年 223,200.00 20.00 44,640.00 3 至 4 年 487,939.48 40.00 195,175.79 4 至 5 年 66,373.61 80.00 53,098.89 5 年以上 1,078,160.07 100.00 1,078,160.07 合计 8,497,023.64 20.23 1,718,634.48 3.本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期转回坏账准备金额为 197,364.75 元。 项目 2019-1-1 本期增加 本期减少 2019-12-31 本期计提 其他增加 本期转回 本期核销 其他 坏账准备 1,718,634.48 197,364.75 456,200.00 1,065,069.73 合计 1,718,634.48 197,364.75 456,200.00 1,065,069.73 4.按欠款方归集的 2019 年 12 月 31 日前五名应收账款情况 单位名称 2019 年 12 月 31 日 占期末应收账款总额的比例(%) 坏账准备 武汉市中欣达化工有限公司 2,785,405.54 41.21 139,270.28 湖北迅达药业股份有限公司 1,637,172.63 24.22 81,858.63 迪嘉药业集团有限公司 703,000.00 10.40 35,150.00 浙江途韩进出口有限公司 535,200.00 7.92 26,760.00 公告编号：2020-015 82 单位名称 2019 年 12 月 31 日 占期末应收账款总额的比例(%) 坏账准备 仙桃市维迅化工有限公司 300,000.00 4.44 300,000.00 合计 5,960,778.17 88.19 583,038.91 (四) 应收款项融资 1.应收款项融资的分类 种类 2019-12-31 2018-12-31 银行承兑汇票 5,304,318.89 商业承兑汇票 合计 5,304,318.89 2.期末无已质押的应收款项融资。 3.期末公司已背书或贴现且资产负债表日尚未到期的应收款项融资 项目 2019-12-31 终止确认金额 2019-12-31 未终止确认金额 银行承兑汇票 16,714,459.68 4.期末公司无因出票人未履约而将其转应收账款的票据。 (五) 预付款项 1.预付款项按账龄列示 账龄 2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 2,803,855.24 97.98 2,051,899.51 89.07 1 至 2 年 2,432.10 0.08 155,553.89 6.75 2 至 3 年 22,280.74 0.78 76,654.20 3.33 3 年以上 33,079.60 1.16 19,670.60 0.85 合计 2,861,647.68 100.00 2,303,778.20 100.00 2.预付款项金额前五名单位情况 单位名称 2019 年 12 月 31 日 占预付款项总额的比例(%) 浙江锦华新材料股份有限公司 508,000.00 17.75 沧州磐希化工有限公司 456,754.98 15.96 湖北迅捷检测有限公司 260,000.00 9.09 荆州市天合科技化工有限公司 240,000.00 8.39 武汉中化永业化工有限公司 209,877.00 7.33 合计 1,674,631.98 58.52 (六) 其他应收款 类别 2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日 应收利息 应收股利 公告编号：2020-015 83 类别 2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日 其他应收款项 444,900.00 566,500.00 减：坏账准备 44,490.00 139,425.00 合计 400,410.00 427,075.00 其他应收款项 1、其他应收款项按款项性质分类 款项性质 2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日 押金、保证金 444,900.00 444,900.00 借款、备用金 121,600.00 减：坏账准备 44,490.00 139,425.00 合计 400,410.00 427,075.00 2、其他应收款项情况披露（新金融工具准则适用） 坏账准备 2019 年 12 月 31 日 第一阶段 第二阶段 第三阶段 未来 12 个月预期信用损 失 整个存续期预期信用损失 （未发生信用减值） 整个存续期预期信用损失 （已发生信用减值） 账面金额 坏账准备 账面金额 坏账准备 账面金额 坏账准备 单项计提坏账准备 按信用风险特征组合 计提坏账准备 444,900.00 44,490.00 合计 444,900.00 44,490.00 （续） 坏账准备 2019 年 1 月 1 日 第一阶段 第二阶段 第三阶段 未来 12 个月预期信用损 失 整个存续期预期信用损失 （未发生信用减值） 整个存续期预期信用损失 （已发生信用减值） 账面金额 坏账准备 账面金额 坏账准备 账面金额 坏账准备 单项计提坏账准备 按信用风险特征组合 计提坏账准备 566,500.00 68,810.00 合计 566,500.00 68,810.00 3、其他应收款项按信用风险特征组合计提坏账准备 账龄 2019 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 账面余额 预期信用损 失率（%） 坏账准 备 账面余额 预期信用损 失率（%） 坏账准 备 第一阶段-未来 12 个月预期 信用损失 444,900.00 10.00 44,490.00 566,500.00 12.15 68,810.00 第二阶段-整个存续期预期 信用损失（未发生信用减值） 第三阶段-整个存续期预期 信用损失（已发生信用减值） 小计 444,900.00 10.00 44,490.00 566,500.00 12.15 68,810.00 公告编号：2020-015 84 4、其他应收款项按账龄披露 账龄 账面余额 1 年以内 1 至 2 年 2 至 3 年 300,000.00 3 年以上 144,900.00 合计 444,900.00 5、其他应收款项情况披露（原金融工具准则适用） 类别 2018 年 12 月 31 日 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款项 按组合计提坏账准备的其他应收款项 566,500.00 100.00 139,425.00 24.61 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款项 合计 566,500.00 100.00 139,425.00 24.61 组合中，采用账龄组合计提坏账准备的其他应收款项 账龄 2018 年 12 月 31 日 账面余额 计提比例(%) 坏账准备 1 年以内 1 至 2 年 3,000.00 10.00 300.00 2 至 3 年 3 至 4 年 4 至 5 年 8,600.00 80.00 6,880.00 5 年以上 110,000.00 100.00 110,000.00 合计 121,600.00 96.37 117,180.00 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款 组合名称 2018 年 12 月 31 日 其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 保证金组合 444,900.00 22,245.00 5% 合计 444,900.00 22,245.00 5% 注：保证金组合为应收政府、行业协会、正常经营企业账龄 1 年以上的保证金，违约 风险较低。 6、本期收回或转回的坏账准备情况 项目 2019-1-1 本期增加 本期减少 2019-12-31 本期计提 其他增加 本期转 回 本期核销 其他 坏账准备 68,810.00 97,280.00 121,600.00 44,490.00 公告编号：2020-015 85 合计 68,810.00 97,280.00 121,600.00 44,490.00 7、按欠款方归集的 2019 年 12 月 31 日其他应收款项情况 债务人名称 款项性质 2019 年 12 月 31 日 账龄 占总额的比 例(%) 坏账准备 余额 天门市财政局 保证金 300,000.00 2-3 年 67.43 30,000.0 0 国网湖北省电力公司荆州供 电分公司 保证金 94,650.00 4-5 年 50,000； 5 年以上 44,650 21.27 9,465.00 仙桃市河坝工业园企业协会 保证金 46,750.00 4-5 年 10.51 4,675.00 湖北四新化工有限公司 保证金 3,500.00 5 年以上 0.79 350.00 合计 444,900.00 100.00 44,490.0 0 (七) 存货 存货类别 2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 1,794,871.67 1,794,871.67 408,924.98 408,924.98 库存商品 3,035,873.50 3,035,873.50 6,287,059.19 6,287,059.19 周转材料 33,315.21 33,315.21 948.26 948.26 低值易耗品 95,166.00 95,166.00 合计 4,959,226.38 4,959,226.38 6,696,932.43 6,696,932.43 (八) 其他流动资产 项目 2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日 待抵扣增值税 6,919.24 3,097.62 合计 6,919.24 3,097.62 (九) 固定资产 类别 2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日 固定资产 22,629,102.38 22,115,765.29 固定资产清理 减：减值准备 合计 22,629,102.38 22,115,765.29 固定资产情况 项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 办公设备 合计 一、账面原值 1.2018 年 12 月 31 日 11,700,225.87 24,622,881.30 536,461.26 122,692.61 36,982,261.04 2.本期增加金额 486,896.00 3,045,621.50 3,532,517.50 （1）购置 486,896.00 3,045,621.50 3,532,517.50 3.本期减少金额 312,546.00 182,392.74 15,687.09 510,625.83 4.2019 年 12 月 31 日 11,874,575.87 27,486,110.06 536,461.26 107,005.52 40,004,152.71 二、累计折旧 公告编号：2020-015 86 项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 办公设备 合计 1.2018 年 12 月 31 日 3,644,080.60 10,601,958.54 503,898.62 116,557.99 14,866,495.75 2.本期增加金额 557,974.22 2,160,185.18 5,739.60 2,723,899.00 （1）计提 557,974.22 2,160,185.18 5,739.60 2,723,899.00 3.本期减少金额 82,889.80 117,551.88 14,902.74 215,344.42 4.2019 年 12 月 31 日 4,119,165.02 12,644,591.84 509,638.22 101,655.25 17,375,050.33 三、减值准备 1.2018 年 12 月 31 日 2.本期增加金额 3.本期减少金额 4.2019 年 12 月 31 日 四、账面价值 1.2019 年 12 月 31 日 7,755,410.85 14,841,518.22 26,823.04 5,350.27 22,629,102.38 2.2018 年 12 月 31 日 8,056,145.27 14,020,922.76 32,562.64 6,134.62 22,115,765.29 注：本公司账面金额 1,469,489.76 元的新建房屋、建筑物产权证明尚在办理中。 (十) 在建工程 项目 2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 天门土地回填 300,000.00 300,000.00 合计 300,000.00 300,000.00 1.重要在建工程项目本年变动情况 项目名称 2018 年 12 月 31 日 本年增加金额 本年转入固定资产金额 本年其他减少金额 2019 年 12 月 31 日 天门土地回填 300,000.00 300,000.00 合计 300,000.00 300,000.00 2. 本年计提在建工程减值准备情况 本年末在建工程未出现减值迹象，未提取在建工程减值准备。 (十一) 无形资产 项目 土地使用权 合计 一、账面原值 1.2018 年 12 月 31 日 2,451,729.00 2,451,729.00 2.本期增加金额 12,610,000.00 12,610,000.00 3.本期减少金额 4.2019 年 12 月 31 日 15,061,729.00 15,061,729.00 二、累计摊销 1.2018 年 12 月 31 日 270,933.84 270,933.84 2.本期增加金额 200,415.13 200,415.13 （1）计提 200,415.13 200,415.13 公告编号：2020-015 87 项目 土地使用权 合计 3.本期减少金额 4.2019 年 12 月 31 日 471,348.97 471,348.97 三、减值准备 1.2018 年 12 月 31 日 2.本期增加金额 3.本期减少金额 4.2019 年 12 月 31 日 四、账面价值 1.2019 年 12 月 31 日 14,590,380.03 14,590,380.03 2.2018 年 12 月 31 日 2,180,795.16 2,180,795.16 注：①2019 年度摊销金额为 200,415.13 元。 ②本年本公司下属子公司湖北科苑生物药业有限公司取得湖北省天门市岳口工业园 112,699.09 ㎡的国有土地使用权，不动产权证正在办理中。 (十二) 递延所得税资产 递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示 项 目 2019 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 递延所得税资产 /负债 可抵扣/应纳税 暂时性差异 递延所得税 资产/负债 可抵扣/应纳 税暂时性差 异 递延所得税资产： 资产减值准备 370,315.06 2,468,767.05 268,116.67 1,787,444.48 未弥补亏损（子公司） 61,163.73 244,654.92 小 计 431,478.79 2,713,421.97 268,116.67 1,787,444.48 （续） 项 目 2019 年 1 月 1 日 2018 年 12 月 31 日 递延所得税资产 /负债 可抵扣/应纳税 暂时性差异 递延所得税 资产/负债 可抵扣/应纳 税暂时性差 异 递延所得税资产： 资产减值准备 268,116.67 1,787,444.48 278,708.92 1,858,059.48 未弥补亏损（子公司） 小 计 268,116.67 1,787,444.48 278,708.92 1,858,059.48 (十三) 其他非流动资产 项目 2019 年 12 月 31 日公允价值 2018 年 12 月 31 日公允价值 预付设备款 746,600.00 合计 746,600.00 (十四) 短期借款 公告编号：2020-015 88 1.短期借款分类 借款条件 2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日 抵押/保证借款 3,000,000.00 保证借款 3,000,000.00 合计 3,000,000.00 3,000,000.00 注：（1）本公司 2019 年 3 月与中国建设银行股份有限公司仙桃分行签订了编号为 LDJK2019XT007 的流动资金贷款合同，借款期限：2019 年 3 月 28 日至 2020 年 3 月 27 日， 由邵新华、何正江、王荣洲、刘传金、徐亚华提供自然人担保。 （2）已逾期未偿还的短期借款情况 本年末本公司无逾期未偿还的短期借款。 (十五) 应付账款 1.应付账款列示 项目 2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日 货款 714,387.15 595,130.72 合计 714,387.15 595,130.72 2.账龄超过 1 年的大额应付账款 债权单位名称 2019 年 12 月 31 日 未偿还原因 南通石墨设备厂 80,750.00 后续服务未完成 武汉市中兴化工原料供应站 56,500.00 后续服务未完成 武汉市郑搪化机设备成套部 36,500.00 后续服务未完成 合计 173,750.00 (十六) 预收款项 1.预收款项列示 项目 2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日 货款 3,316,068.38 1,100,000.00 合计 3,316,068.38 1,100,000.00 2.账龄超过 1 年的重要预收款项 项目 2019 年 12 月 31 日 未偿还或结转的原因 荆州市宇鹏科技有限公司 100,000.00 尚未实现销售 合计 100,000.00 注：于 2019 年 12 月 31 日，账龄超过一年的预收款项为 100,000.00 元，为预收荆州市宇 鹏科技有限公司的货款，由于销售尚未完成，该款项尚未结清。截至本财务报表批准报出日， 已结转收入 0.00 元。 (十七) 应付职工薪酬 公告编号：2020-015 89 1.应付职工薪酬分类列示 项目 2018 年 12 月 31 日 本期增加额 本期减少额 2019 年 12 月 31 日 短期薪酬 797,873.00 10,511,068.28 8,633,931.28 2,675,010.00 离职后福利-设定提存计划 547,317.00 547,317.00 辞退福利 一年内到期的其他福利 合计 797,873.00 11,058,385.28 9,181,248.28 2,675,010.00 2.短期职工薪酬情况 项目 2018 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2019 年 12 月 31 日 工资、奖金、津贴和补贴 797,873.00 10,057,222.63 8,180,085.63 2,675,010.00 职工福利费 178,200.00 178,200.00 社会保险费 255,645.65 255,645.65 其中：医疗保险费 213,192.00 213,192.00 工伤保险费 27,947.25 27,947.25 生育保险费 14,506.40 14,506.40 住房公积金 工会经费和职工教育经费 20,000.00 20,000.00 短期带薪缺勤 短期利润分享计划 合计 797,873.00 10,511,068.28 8,633,931.28 2,675,010.00 3.设定提存计划情况 项目 2018 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2019 年 12 月 31 日 基本养老保险 526,215.00 526,215.00 失业保险费 21,102.00 21,102.00 企业年金缴费 合计 547,317.00 547,317.00 (十八) 应交税费 税种 2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日 增值税 702,146.59 企业所得税 1,004,593.87 888,055.25 个人所得税 1,384.00 城市维护建设税 7,021.47 4,587.84 教育费附加 21,064.40 13,763.53 地方教育费附加 10,532.20 6,881.77 印花税 6,035.60 3,423.80 环保税 25,200.00 25,200.00 合计 1,776,594.13 943,296.19 公告编号：2020-015 90 (十九) 其他应付款 类别 2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日 应付利息 应付股利 其他应付款 14,202,351.19 13,227,574.45 合计 14,202,351.19 13,227,574.45 1.其他应付款按款项性质分类 款项性质 2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日 借款 12,491,233.19 13,180,074.45 退失业金 10,000.00 10,000.00 退工会款 49,500.00 37,500.00 暂收款 1,651,618.00 合计 14,202,351.19 13,227,574.45 2.账龄超过 1 年的重要其他应付款 项目 年末余额 未偿还或结转的原因 邵新华 10,191,233.19 因资金问题暂未支付 合计 10,191,233.19 注：该款系历年来公司因业务发展需要向邵新华个人所借款项，经股东会研究，邵新华 同意不向公司收取包括利息在内的任何费用。 (二十) 其他流动负债 项目 2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日 已背书转让未到期银行承兑汇票 20,536,309.35 合计 20,536,309.35 (二十一) 股本 项目 2018 年 12 月 31 日 本次变动增减（+、-） 2019 年 12 月 31 日 发 行 新 股 未分配利润 送红股 公积金 转股 其他 小计 股份总数 15,000,000.00 9,000,000.00 9,000,000.00 24,000,000.00 本公司 2019 年 5 月 8 日召开股东大会审议通过《关于公司 2018 年度权益分配预案的议 案》，决定以股本总额 15,000,000 股为基数，以未分配利润向全体股东每 10 股转增 6 股，共 转增 9,000,000 股。本次利润分配后，本公司总股本由 15,000,000 股变更为 24,000,000 股。 (二十二) 资本公积 类别 2018 年 12 月 31 日 本期增加额 本期减少额 2019 年 12 月 31 日 一、资本溢价 4,890,651.67 4,890,651.67 公告编号：2020-015 91 类别 2018 年 12 月 31 日 本期增加额 本期减少额 2019 年 12 月 31 日 二、其他资本公积 三、原制度资本公积转入 合计 4,890,651.67 4,890,651.67 (二十三) 专项储备 项目 2018 年 12 月 31 日 本期增加额 本期减少额 2019 年 12 月 31 日 安全生产费 1,864,719.08 779,843.08 1,084,876.00 合计 1,864,719.08 779,843.08 1,084,876.00 注：根据财政部、安全监管总局于 2012 年 2 月 14 日下发的《关于印发企业安全生产 费用提取和安全使用管理办法的通知》（财企【2012】16 号）文件的规定，公司按要求计 提、使用安全生产费用。 (二十四) 盈余公积 类别 2019 年 1 月 1 日 本期增加额 本期减少额 2019 年 12 月 31 日 法定盈余公积 1,256,600.38 673,153.88 1,929,754.26 任意盈余公积 合计 1,256,600.38 673,153.88 1,929,754.26 注：根据《公司法》、公司章程的规定，本公司按净利润的 10%提取法定盈余公积。法 定盈余公积累计额达到本公司注册资本 50%以上的，不再提取。 本公司在提取法定盈余公积金后，可提取任意盈余公积金。经批准，任意盈余公积金 可用于弥补以前年度亏损或增加股本。 由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响年初余额 6,002.27 元，详 见本财务报表附注三、（二十四）。 (二十五) 未分配利润 项目 2019 年 2018 年 调整前上期末未分配利润 9,580,543.64 7,554,422.82 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） 54,020.48 调整后期初未分配利润 9,634,564.12 7,554,422.82 加：本期归属于母公司所有者的净利润 6,548,047.59 2,251,245.36 减：提取法定盈余公积 673,153.88 225,124.54 提取任意盈余公积 应付普通股股利 其他 9,000,000.00 期末未分配利润 6,509,457.83 9,580,543.64 由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 54,020.48 公告编号：2020-015 92 元，详见本财务报表附注三、（二十四）。 (二十六) 营业收入和营业成本 项目 2019 年度 2018 年度 收入 成本 收入 成本 主营业务 138,829,026.86 114,982,267.78 82,848,930.44 68,862,420.47 其他业务 200,170.30 104,169.52 387,023.54 340,546.85 合计 139,029,197.16 115,086,437.30 83,235,953.98 69,202,967.32 (二十七) 税金及附加 项目 2019 年度 2018 年度 城市维护建设税 54,916.73 32,864.95 印花税 41,708.80 24,932.81 环保税 100,800.00 100,800.00 教育费附加 164,750.21 98,594.85 地方教育费 82,375.13 49,297.43 合计 444,550.87 306,490.04 注：本公司各项税金及附加的计缴标准详见本附注五“税项”。 (二十八) 销售费用 项目 2019 年度 2018 年度 工资薪酬 288,240.00 254,800.00 运费 751,205.76 448,170.06 差旅费 135,659.51 63,950.38 业务推广费 23,229.21 业务费 53.20 5,388.80 招待费 342,800.20 商检、参展费 3,401.89 合计 1,198,387.68 1,118,511.33 (二十九) 管理费用 项目 2019 年度 2018 年度 工资 1,115,606.63 970,578.00 工会经费 20,000.00 11,620.00 社保 802,962.65 623,600.50 办公费 334,430.73 165,622.28 差旅费 335,120.87 329,189.26 交通运输邮寄费 39,617.00 94,218.78 劳动保护费 73,986.46 业务招待费 295,879.41 425,769.45 咨询费 591,357.92 218,326.05 通信费 51,297.86 32,984.28 保险 105,659.37 113,763.90 环保开支 928,393.42 626,279.59 安全防护 1,318,205.18 379,744.96 公告编号：2020-015 93 项目 2019 年度 2018 年度 职工福利 178,200.00 181,650.00 无形资产摊销 53,298.46 53,298.46 维修费用 139,994.28 83,619.01 折旧 13,775.00 排污费 296,262.66 培训费 9,141.19 规划费 96,726.21 检测费 50,000.00 低值易耗品 458,672.27 开办费 244,194.05 合计 7,233,602.77 4,629,443.37 (三十) 研发费用 项目 2019 年度 2018 年度 材料费 4,313,353.53 3,609,807.02 职工薪酬 917,839.00 607,132.00 折旧 838,154.99 493,794.01 电费、蒸汽费 991,122.70 设备及安装费 201,279.00 租赁费 600,000.00 合计 7,060,470.22 5,512,012.03 (三十一) 财务费用 项目 2019 年度 2018 年度 利息费用 152,866.25 191,369.49 减：利息收入 9,399.44 11,601.56 财政贴息 利息净支出 143,466.81 179,767.93 手续费支出 10,762.62 8,585.59 银行承兑汇票贴现利息、手续费 39,726.92 67,760.00 合计 193,956.35 256,113.52 (三十二) 其他收益 项目 2019 年度 2018 年度 与资产相关/与收益相关 应用技术研究与开发 120,000.00 与收益相关 科技项目奖励 120,000.00 与收益相关 合计 240,000.00 (三十三) 信用减值损失 项目 2019 年度 2018 年度 坏账损失 -1,259,122.57 合计 -1,259,122.57 (三十四) 资产减值损失 公告编号：2020-015 94 项目 2019 年度 2018 年度 坏账损失 -35,261.44 合计 -35,261.44 (三十五) 营业外收入 营业外收入分项列示 项目 2019 年度 2018 年度 与日常活动无关的政府补助 100,000.00 其他 78,000.00 合计 78,000.00 100,000.00 (三十六) 营业外支出 项目 本期发生额 上期发生额 资产报废损失 295,281.41 滞纳金 其他 合计 295,281.41 (三十七) 所得税费用 1.所得税费用明细 项目 2019 年度 2018 年度 按税法及相关规定计算的当期所得税费用 190,702.52 29,198.78 递延所得税费用 -163,362.12 -5,289.21 合计 27,340.40 23,909.57 2.会计利润与所得税费用调整过程 项目 金额 利润总额 6,575,387.99 按法定/适用税率计算的所得税费用 986,308.20 子公司适用不同税率的影响 -24,465.50 调整以前期间所得税的影响 因税率变动而导致递延所得税资产的影响 非应税收入的影响 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 17,752.76 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影 响 -157,952.16 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 研发费用加计扣除的影响 -794,302.90 所得税费用 27,340.40 (三十八) 现金流量表 公告编号：2020-015 95 1.收到的其他与经营活动有关的现金 项目 2019 年度 2018 年度 政府补助 240,000.00 100,000.00 其他收入 78,000.00 财务费用-利息收入 9,399.44 11,601.56 往来款 974,776.74 小计 1,302,176.18 111,601.56 2.支付的其他与经营活动有关的现金 项目 2019 年度 2018 年度 经营费用 5,566,550.81 8,349,832.14 小计 5,566,550.81 8,349,832.14 (三十九) 现金流量表补充资料 1.现金流量表补充资料 项目 2019 年度 2018 年度 1.将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 6,548,047.59 2,251,245.36 加：信用减值损失 1,259,122.57 资产减值准备 35,261.44 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 2,723,899.00 2,490,838.45 无形资产摊销 200,415.13 53,298.46 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收 益以“－”号填列） 295,281.41 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 192,593.17 191,369.49 投资损失（收益以“－”号填列） 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -163,362.12 -5,289.21 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） 2,439,852.64 928,878.96 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -3,975,417.99 -581,409.87 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 5,201,851.28 -1,253,147.89 其他（银行承兑汇票保证金） 经营活动产生的现金流量净额 14,722,282.68 4,111,045.19 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净变动情况 公告编号：2020-015 96 项目 2019 年度 2018 年度 现金 2019 年 12 月 31 日余额 886,711.73 3,054,627.17 减：现金 2018 年 12 月 31 日余额 3,054,627.17 2,094,295.46 加：现金等价物 2019 年 12 月 31 日余额 减：现金等价物 2018 年 12 月 31 日余额 现金及现金等价物净增加额 -2,167,915.44 960,331.71 2.现金及现金等价物 项目 2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日 一、现金 886,711.73 3,054,627.17 其中：库存现金 193.62 3,847.01 可随时用于支付的银行存款 886,518.11 3,050,780.16 可随时用于支付的其他货币资金 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 886,711.73 3,054,627.17 (四十) 政府补助 1.确认的政府补助的基本情况 种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额 应用技术研究与开发 120,000.00 其他收益 120,000.00 科技项目奖励 120,000.00 其他收益 120,000.00 2.退回的政府补助情况 本公司本年无政府补助退回。 六、 合并范围的变更 (一) 本期发生的非同一控制下企业合并情况 报告期内，公司未发生非同一控制下企业合并。 (二) 本期发生的同一控制下企业合并 报告期内，公司未发生同一控制下企业合并。 (三) 本期发生的反向购买 报告期内，公司未发生反向购买。 (四) 本期出售子公司股权情况 报告期内，公司不存在出售子公司股权情况。 (五) 合并范围发生变化的其他原因 2019 年 3 月 18 日，本公司 2019 年第一次临时股东大会审议通过了《关于收购湖北科苑 公告编号：2020-015 97 生物药业有限公司 100%股权的议案》，拟以 480 万元收购湖北科苑生物药业有限公司 100% 股权，收购完成后湖北科苑生物药业有限公司成为本公司的全资子公司。 2019 年 3 月本公司与江西科苑生物股份有限公司、湖北科苑生物药业有限公司签订股 权转让协议书，协议书约定：以湖北科苑生物药业有限公司支付天门市岳口工业园 160 亩土 地保证金 480.00 万元为股权转让定价依据，股权变更完成后湖北科苑生物药业有限公司的 一切收益、风险由本公司承担。 2019 年 3 月 20 日湖北科苑生物药业有限公司完成工商变更登记手续，并换领了新的《营 业执照》。 七、 在其他主体中的权益 在子公司中的权益 企业集团的构成 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 （%） 取得方式 直接 间接 湖北科苑生物药业有限公司 湖北天门市 天门市 化工原料及化学制品制造业 100.00 企业合并 八、 关联方关系及其交易 (一) 本公司的实际控制人 本公司的实际控制人是邵新华，持有本公司 60.00%的股份。 (二) 本公司子公司的情况 详见附注“七、1、在其他主体中的权益”。 (三) 本企业的其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 徐亚华 股东、监事会主席 王荣洲 股东、董事、副总经理 何正江 股东、董事、副总经理 刘传金 股东、董事、副总经理 徐保华 财务总监、董事、董事会秘书 何凡 监事 乐顺标 职工监事 刘杰 总经理 刘军 股东刘传金的儿子 公告编号：2020-015 98 胡晓娟 实际控制人邵新华的配偶 湖北盛大纸业有限公司 股东刘传金的儿子刘军为该公司股东 湖北金联农业科技有限公司 股东、董事、副总经理刘传金为该公司控股股东；总经理刘杰为该公司股 东 仙桃市同乐宾馆 股东刘传金儿媳妇许宏敏经营的个体工商户 (四) 关联交易情况 1.关联担保情况 本公司作为被担保方 担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履 行完毕 邵新华 湖北仙盛科技股份有限公司 3,000,000.00 2019.3.28 2023.3.27 否 湖北仙盛科技股份有限公司 3,000,000.00 2018.3.06 2019.3.05 是 何正江 湖北仙盛科技股份有限公司 3,000,000.00 2019.3.28 2023.3.27 否 湖北仙盛科技股份有限公司 3,000,000.00 2018.3.06 2019.3.05 是 王荣洲 湖北仙盛科技股份有限公司 3,000,000.00 2019.3.28 2023.3.27 否 湖北仙盛科技股份有限公司 3,000,000.00 2018.3.06 2019.3.05 是 徐亚华 湖北仙盛科技股份有限公司 3,000,000.00 2019.3.28 2023.3.27 否 湖北仙盛科技股份有限公司 3,000,000.00 2018.3.06 2019.3.05 是 刘传金 湖北仙盛科技股份有限公司 3,000,000.00 2019.3.28 2023.3.27 否 湖北仙盛科技股份有限公司 3,000,000.00 2018.3.06 2019.3.05 是 2.关键管理人员报酬 项目 本年发生额 上年发生额 关键管理人员报酬 1,000,000.00 900,000.00 注：关键管理人员指有权利并负责进行计划、指挥和控制企业活动的人员。包括董事、 总经理、总会计师、财务总监、主管各项事务的副总经理，以及行使类似政策职能的人员。 支付给关键管理人员的报酬包括采用货币、实物形式和其他形式的工资、福利、奖金、 特殊待遇及有价证券等。 (五) 关联方应收应付款项 应付项目 项目名称 年末余额 年初余额 其他应付款： 邵新华 12,191,233.19 12,692,570.45 合计 12,191,233.19 12,692,570.45 九、 承诺及或有事项 （一）承诺事项 公告编号：2020-015 99 截止 2019 年 12 月 31 日，本公司无需要披露的重大承诺事项。 （二）或有事项 截止 2019 年 12 月 31 日，本公司无需要披露的重大或有事项。 十、 资产负债表日后事项 截止 2020 年 6 月 16 日，本公司不存在其他应披露的资产负债表日后事项。 十一、 其他重要事项 截止 2019 年 12 月 31 日，本公司无需要披露的其他重要事项。 十二、 母公司财务报表主要项目注释 (一) 应收账款 1.应收账款分类披露（新金融工具准则适用） 类别 2019 年 12 月 31 日 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 按单项评估计提坏账准备的应收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 6,758,795.57 100.00 1,065,069.73 15.76 其中：组合 1：账龄组合 6,758,795.57 100.00 1,065,069.73 15.76 组合小计 6,758,795.57 100.00 1,065,069.73 15.76 合计 6,758,795.57 100.00 1,065,069.73 15.76 （续） 类别 2019 年 1 月 1 日 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 按单项评估计提坏账准备的应收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 8,497,023.64 100.00 1,718,634.48 20.23 其中：组合 1：账龄组合 8,497,023.64 100.00 1,718,634.48 20.23 组合小计 8,497,023.64 100.00 1,718,634.48 20.23 合计 8,497,023.64 100.00 1,718,634.48 20.23 组合中，按账龄组合计提坏账准备的应收账款 账龄 2019 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 账面余额 预期信用损 失率(%) 坏账准备 账面余额 预期信用损 失率(%) 坏账准备 1 年以内 5,751,533.41 5.00 287,576.67 6,331,506.24 5.00 316,575.31 1 至 2 年 10.00 309,844.24 10.00 30,984.42 公告编号：2020-015 100 账龄 2019 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 账面余额 预期信用损 失率(%) 坏账准备 账面余额 预期信用损 失率(%) 坏账准备 2 至 3 年 207,789.00 20.00 41,557.80 223,200.00 20.00 44,640.00 3 至 4 年 103,275.00 40.00 41,310.00 487,939.48 40.00 195,175.79 4 至 5 年 7,864.48 80.00 6,291.58 66,373.61 80.00 53,098.89 5 年以上 688,333.68 100.00 688,333.68 1,078,160.07 100.00 1,078,160.07 合计 6,758,795.57 15.76 1,065,069.73 8,497,023.64 20.23 1,718,634.48 2.应收账款分类披露（原金融工具准则适用） 类别 2018 年 12 月 31 日 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 8,497,023.64 100.00 1,718,634.48 20.23 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账 款 合计 8,497,023.64 100.00 1,718,634.48 20.23 组合中，采用账龄组合计提坏账准备的应收账款 账龄 2018 年 12 月 31 日 账面余额 计提比例(%) 坏账准备 1 年以内 6,331,506.24 5.00 316,575.31 1 至 2 年 309,844.24 10.00 30,984.42 2 至 3 年 223,200.00 20.00 44,640.00 3 至 4 年 487,939.48 40.00 195,175.79 4 至 5 年 66,373.61 80.00 53,098.89 5 年以上 1,078,160.07 100.00 1,078,160.07 合计 8,497,023.64 20.23 1,718,634.48 3.本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期转回坏账准备金额为 197,364.75 元。 项目 2019-1-1 本期增加 本期减少 2019-12-31 本期计提 其他增加 本期转回 本期核销 其他 坏账准备 1,718,634.48 197,364.75 456,200.00 1,065,069.73 合计 1,718,634.48 197,364.75 456,200.00 1,065,069.73 4.按欠款方归集的 2019 年 12 月 31 日前五名应收账款情况 单位名称 2019 年 12 月 31 日 占期末应收账款总额的比例(%) 坏账准备 武汉市中欣达化工有限公司 2,785,405.54 41.21 139,270.28 湖北迅达药业股份有限公司 1,637,172.63 24.22 81,858.63 迪嘉药业集团有限公司 703,000.00 10.40 35,150.00 公告编号：2020-015 101 单位名称 2019 年 12 月 31 日 占期末应收账款总额的比例(%) 坏账准备 浙江途韩进出口有限公司 535,200.00 7.92 26,760.00 仙桃市维迅化工有限公司 300,000.00 4.44 300,000.00 合计 5,960,778.17 88.19 583,038.91 (二) 其他应收款 类别 2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日 应收利息 应收股利 其他应收款项 444,900.00 566,500.00 减：坏账准备 44,490.00 139,425.00 合计 400,410.00 427,075.00 其他应收款项 1、其他应收款项按款项性质分类 款项性质 2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日 押金、保证金 444,900.00 444,900.00 借款、备用金 121,600.00 减：坏账准备 44,490.00 139,425.00 合计 400,410.00 427,075.00 2、其他应收款项情况披露（新金融工具准则适用） 坏账准备 2019 年 12 月 31 日 第一阶段 第二阶段 第三阶段 未来 12 个月预期信用损 失 整个存续期预期信用损失 （未发生信用减值） 整个存续期预期信用损失 （已发生信用减值） 账面金额 坏账准备 账面金额 坏账准备 账面金额 坏账准备 单项计提坏账准备 按信用风险特征组合 计提坏账准备 444,900.00 44,490.00 合计 444,900.00 44,490.00 （续） 坏账准备 2019 年 1 月 1 日 第一阶段 第二阶段 第三阶段 未来 12 个月预期信用损 失 整个存续期预期信用损失 （未发生信用减值） 整个存续期预期信用损失 （已发生信用减值） 账面金额 坏账准备 账面金额 坏账准备 账面金额 坏账准备 单项计提坏账准备 按信用风险特征组合 计提坏账准备 566,500.00 68,810.00 合计 566,500.00 68,810.00 3、其他应收款项按信用风险特征组合计提坏账准备 公告编号：2020-015 102 账龄 2019 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 账面余额 预期信用损 失率（%） 坏账准 备 账面余额 预期信用损 失率（%） 坏账准 备 第一阶段-未来 12 个月预期 信用损失 444,900.00 10.00 44,490.00 566,500.00 12.15 68,810.00 第二阶段-整个存续期预期 信用损失（未发生信用减值） 第三阶段-整个存续期预期 信用损失（已发生信用减值） 小计 444,900.00 10.00 44,490.00 566,500.00 12.15 68,810.00 4、其他应收款项按账龄披露 账龄 账面余额 1 年以内 1 至 2 年 2 至 3 年 300,000.00 3 年以上 144,900.00 合计 444,900.00 5、其他应收款项情况披露（原金融工具准则适用） 类别 2018 年 12 月 31 日 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款项 按组合计提坏账准备的其他应收款项 566,500.00 100.00 139,425.00 24.61 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款项 合计 566,500.00 100.00 139,425.00 24.61 组合中，采用账龄组合计提坏账准备的其他应收款项 账龄 2018 年 12 月 31 日 账面余额 计提比例(%) 坏账准备 1 年以内 1 至 2 年 3,000.00 10.00 300.00 2 至 3 年 3 至 4 年 4 至 5 年 8,600.00 80.00 6,880.00 5 年以上 110,000.00 100.00 110,000.00 合计 121,600.00 96.37 117,180.00 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款 组合名称 2018 年 12 月 31 日 其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 保证金组合 444,900.00 22,245.00 5% 公告编号：2020-015 103 组合名称 2018 年 12 月 31 日 其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 合计 444,900.00 22,245.00 5% 注：保证金组合为应收政府、行业协会、正常经营企业账龄 1 年以上的保证金，违约 风险较低。 6、本期收回或转回的坏账准备情况 项目 2019-1-1 本期增加 本期减少 2019-12-31 本期计提 其他增加 本期转 回 本期核销 其他 坏账准备 68,810.00 97,280.00 121,600.00 44,490.00 合计 68,810.00 97,280.00 121,600.00 44,490.00 7、按欠款方归集的 2019 年 12 月 31 日其他应收款项情况 债务人名称 款项性质 2019 年 12 月 31 日 账龄 占总额的比 例(%) 坏账准备 余额 天门市财政局 保证金 300,000.00 2-3 年 67.43 30,000.0 0 国网湖北省电力公司荆州供 电分公司 保证金 94,650.00 4-5 年 50,000； 5 年以上 44,650 21.27 9,465.00 仙桃市河坝工业园企业协会 保证金 46,750.00 4-5 年 10.51 4,675.00 湖北四新化工有限公司 保证金 3,500.00 5 年以上 0.79 350.00 合计 444,900.00 100.00 44,490.0 0 (三) 长期股权投资 项目 2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准 备 账面价 值 对子公司投资 13,460,000.00 13,460,000.00 合计 13,460,000.00 13,460,000.00 对子公司投资 被投资单位 2018 年 12 月 31 日 本期增加 本期 减少 2019 年 12 月 31 日 本期计 提减值 准备 减值准备 2019 年 12 月 31 日 湖北科苑生物药业有限公 司 13,460,000.00 13,460,000.00 合计 13,460,000.00 13,460,000.00 (四) 营业收入和营业成本 项目 2019 年度 2018 年度 收入 成本 收入 成本 主营业务 138,829,026.86 112,832,267.78 82,848,930.44 68,862,420.47 其他业务 200,170.30 104,169.52 387,023.54 340,546.85 合计 139,029,197.16 112,936,437.30 83,235,953.98 69,202,967.32 公告编号：2020-015 104 十三、 补充资料 (一) 当期非经常性损益明细表 项目 金额 备注 1．非流动资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 -295,281.41 2．越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的的税收返还、减免 3．计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一 标准定额或定量享受的政府补助除外） 240,000.00 4．计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 5．企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资 时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 6．非货币性资产交换损益 7．委托他人投资或管理资产的损益 8．因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 9．债务重组损益 10．企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 11．交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 12．同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 13．与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 14．除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性 金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易 性金融资产、交易性金融负债和其他金融资产取得的投资收益 15．单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 16．对外委托贷款取得的损益 17．采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动 产生的损益 18．根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整 对当期损益的影响 19．受托经营取得的托管费收入 20．除上述各项之外的其他营业外收入和支出 78,000.00 21．其他符合非经常性损益定义的损益项目 22．所得税影响额 -3,407.79 23．少数股东影响额 合计 19,310.80 (二) 净资产收益率和每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益 率（%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 本年度 上年度 本年度 上年度 本年度 上年度 归属于公司普通股股东的净利 润 18.94 7.61 0.2728 0.1501 0.2728 0.1501 扣除非经常性损益后归属于公 司普通股股东的净利润 18.89 7.32 0.2720 0.1444 0.2720 0.1444 公告编号：2020-015 105 湖北仙盛科技股份有限公司 二〇二〇年六月十六日 公告编号：2020-015 106 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 董事会秘书办公室