837604_2016_城市云_2016年年度报告_2017-04-13.txt

合肥城市云数据中心股份有限公司 2016 年报 公告编号：2017-006 1 证券简称: 城市云 NEEQ : 837604 合肥城市云数据中心股份有限公司 Hefei city cloud data center Co., Ltd. 年度报告 2016 合肥城市云数据中心股份有限公司 2016 年报 公告编号：2017-006 2 公 司 年 度 大 事 记 1、2016 年 11 月，城市云通过合肥市知识产权局的贯标评审验收，获得“合肥市知识产权管 理规范企业”认证，成为合肥市第一批知识产权管理规范企业。 2、“工业现场实时数据采集控制器”解决了现场控制器在复杂工况下的实时数据采集，该项 技术于 2016 年 11 月 16 日获得实用新型专利(NO：ZL201620632952.X)。 3、公司《排水管网智能监测云平台》获得安徽省云计算产业促进会 2016 年度“安徽省创业 之星优秀项目/产品奖”。 4、2016 年 12 月，公司总经理刘胜军管理团队获得中国管理科学学会第五届管理科学奖（创 新类）（国科奖社证字第 0147 号）。 合肥城市云数据中心股份有限公司 2016 年报 公告编号：2017-006 3 目 录 第一节 声明与提示 ......................................................................................................................................... 5 第二节 公司概况 ............................................................................................................................................ 7 第三节 会计数据和财务指标摘要 .................................................................................................................... 9 第四节 管理层讨论与分析 ............................................................................................................................11 第五节 重要事项 ..........................................................................................................................................21 第六节 股本变动及股东情况 .........................................................................................................................23 第七节 融资及分配情况 ................................................................................................................................25 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 .............................................................................................26 第九节 公司治理及内部控制 .........................................................................................................................28 第十节 财务报告 ..........................................................................................................................................32 合肥城市云数据中心股份有限公司 2016 年报 公告编号：2017-006 4 释义 释义项目 释义 公司、本公司、城市云、股份公司 指 合肥城市云数据中心股份有限公司 有限公司 指 合肥城市云数据中心股份有限公司 股东大会 指 合肥城市云数据中心股份有限公司股东大会 董事会 指 合肥城市云数据中心股份有限公司董事会 监事会 指 合肥城市云数据中心股份有限公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书 公司章程 指 合肥城市云数据中心股份有限公司公司章程 证监会、中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 会计师事务所、天职国际 指 天职国际会计师事务所(特殊普通合伙) 主办券商、西南证券 指 西南证券股份有限公司 报告期 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 报告期初 指 2016 年 1 月 1 日 报告期末 指 2016 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公司法 指 中华人民共和国公司法 合肥城市云数据中心股份有限公司 2016 年报 公告编号：2017-006 5 第一节 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料 不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担 个别及连带责任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)保证年度报告中财务 报告的真实、完整。 天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司 董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 事项 是与否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 合肥城市云数据中心股份有限公司 2016 年报 公告编号：2017-006 6 重要风险提示表 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 公司治理的风险 公司于 2015 年底完成改制后,建立了法人治理结构,制定了适应 公司现阶段发展的内部控制体系;公司于 2016 年 5 月进入全国 中小企业股份转让系统完成挂牌。在新的监管体制下,公司治理 和规范运行的有效性要求更高了。鉴于公司管理层初涉资本市 场,对新的监管政策的理解、对新的监管制度的执行,特别是随 着公司的快速发展,新业务新业态不断出现,人员素质和激励需 求不断提高,因此公司未来经营可能存在因管理不力而影响公 司持续健康、快速发展的风险。 产业政策变化的风险 “互联网+”行动计划是新时期国家发展战略举措之一,重点促 进以云计算、物联网、大数据为代表的新一代信息技术与现代 制造业、生产性服务业等的融合创新,促进国民经济提质增效升 级。公司专注线下传统企业的互联网+转型升级,在线下传统企 业互联网转型综合服务、重点垂直领域的服务升级转型生态平 台的数据运营领域积极拓展。未来如果相关产业政策发生变化, 导致行业发展受限,城市云不能满足新产业政策的要求,将会对 城市云的发展产生不利影响。 行业竞争加剧的风险 云计算大数据行业正处于快速发展的阶段,广阔的市场前景会 吸引国内众多公司纷纷加入该行列,业内竞争呈逐步加剧的态 势。虽然城市云具备较强的开发能力,并在“互联网+”整体解 决方案具备较强的竞争优势,但是业务模式尚未达到完全成熟, 公司规模较小。未来,如果城市云不能准确把握行业发展方向, 不能及时进行技术更新,则存在竞争优势减弱的风险。 人才队伍不稳定的风险 公司拥有高素质、稳定、充足的人才队伍,其中核心人员均是从 中国科学技术大学、合肥工业大学、安徽大学等科研院校、大 型企业和协会聘请的行业技术骨干,具有较强的项目指导能力、 数据分析能力、技术研发能力,并且具有丰富的实践经验。强大 的团队是城市云保持竞争优势的保障。但是软件和信息技术服 务业人员流动性较大,如果城市云将来未能搭建有效的激励体 系,可能会面临人才流失的风险。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 合肥城市云数据中心股份有限公司 2016 年报 公告编号：2017-006 7 第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 合肥城市云数据中心股份有限公司 英文名称及缩写 Hefei city cloud data center Co., Ltd. 证券简称 城市云 证券代码 837604 法定代表人 刘胜军 注册地址 合肥市高新区玉兰大道 767 号机电产业园西二路科大国祯大厦二层、四层 办公地址 合肥市高新区玉兰大道 767 号机电产业园西二路科大国祯大厦二层、四层 主办券商 西南证券 主办券商办公地址 重庆市江北区桥北苑 8 号西南证券大厦 会计师事务所 天职国际 签字注册会计师姓名 周学民、闫柳 会计师事务所办公地址 合肥包河万达 6 号楼 2101 天职国际会计师事务所 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 夏效胜 电话 0551-65331628 传真 0551-65841161 电子邮箱 kqdnf520@ 公司网址 联系地址及邮政编码 合肥市高新区玉兰大道 767 号机电产业园西二路科大国祯大厦, 邮政编码:230088 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2016 年 5 月 27 日 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类） I65 软件和信息技术服务业 主要产品与服务项目 通过提供云计算服务,助力线下传统企业“互联网+”转型、“+ 互联网”升级 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本 30,000,000 做市商数量 0 控股股东 无 实际控制人 无 合肥城市云数据中心股份有限公司 2016 年报 公告编号：2017-006 8 四、注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 91340100597084971C 否 税务登记证号码 91340100597084971C 否 组织机构代码 91340100597084971C 否 合肥城市云数据中心股份有限公司 2016 年报 公告编号：2017-006 9 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 29,388,911.07 16,679,093.42 76.20% 毛利率 51.57% 55.35% - 归属于挂牌公司股东的净利润 4,482,364.75 3,367,420.13 33.11% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后 的净利润 1,036,722.58 1,771,595.13 -41.48% 加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌公司 股东的净利润计算） 12.75% 21.58% - 加权平均净资产收益率（归属于挂牌公司股东 的扣除非经常性损益后的净利润计算） 2.95% 11.36% - 基本每股收益 0.15 0.21 -28.57% 二、偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 46,059,561.62 38,919,537.50 18.35% 负债总计 8,658,974.94 6,001,315.57 44.28% 归属于挂牌公司股东的净资产 37,400,586.68 32,918,221.93 13.62% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.25 1.10 13.64% 资产负债率 18.80% 15.42% - 流动比率 4.72 4.89 - 利息保障倍数 - - - 三、营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 -182,769.24 8,409,125.72 -102.17% 应收账款周转率 3.46 3.99 - 存货周转率 11.41 61.54 - 四、成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率 18.35% 72.91% - 营业收入增长率 76.20% 30.24% - 净利润增长率 33.11% 870.00% - 五、股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 30,000,000 30,000,000 - 计入权益的优先股数量 0 0 - 合肥城市云数据中心股份有限公司 2016 年报 公告编号：2017-006 10 计入负债的优先股数量 0 0 - 六、非经常性损益 单位：元 项目 金额 计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一 定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 3,626,334.00 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负 债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融 资产取得的投资收益 311,542.77 非经常性损益合计 3,937,876.77 所得税影响数 492,234.60 少数股东权益影响额（税后） 0.00 非经常性损益净额 3,445,642.17 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 不适用 合肥城市云数据中心股份有限公司 2016 年报 公告编号：2017-006 11 第四节 管理层讨论与分析 一、经营分析 （一）商业模式 公司是处于云计算大数据行业、较早开展 PaaS 云平台的研发、专注为企业提供“互联网+”整体解 决方案和工业互联的云计算服务提供商。公司拥有一批在互联网、云计算、大数据领域 10 余年从业经验 的专业团队，通过了 ISO20000IT 服务管理体系认证、ISO27001 信息安全管理体系认证、增值电信业务经 营许可证、国家高新技术企业、安徽省双软认证、合肥市 O2O 数据公共服务平台、合肥市工业设计中心 等十多项资质认证，获得软件著作权 39 项，申请发明专利 20 项其中 13 项发明专利进入实审状态。公司 是 2015 年度工信部信息消费创新应用示范项目单位、2016 年度国家发改委“互联网+”重大工程投资计 划项目参建单位。 公司基于营销层、业务层、数据层，面向线下传统企业提供“互联网+”项目技术服务，包括基于互 联网转型、企业数字化运营所需的咨询类服务、互联网信息化建设类软件产品及服务、互联网运营类软件 产品及数据分析服务。公司收入来源包括产品销售收入和产品服务收入等。 年度内变化统计： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 （二）报告期内经营情况回顾 总体回顾： 1、市场拓展与财务指标完成情况： 公司围绕数据治理服务体系开展工作，在大数据咨询服务、大数据应用解决方案、数据汇聚解决方 案、数据分析运维服务、互联网营销 SAAS 服务等板块拓展市场，并取得了进展：互联网+金融领域，有中 国农业银行掌银解决方案（中国农业银行掌银/K 码抽奖、中国农业银行限时秒杀营销活动、中国农业银 行赛码营销活动、中国农业银行微信红包营销活动等）；互联网+教育领域，有与安徽新华学院的校企合作， 创新“线上+线下”教育新方式；互联网+旅游领域，有与安徽好之旅国际旅行社股份有限公司就旅游产业 互联网+项目转型结成了战略合作伙伴关系；互联网+家装领域，有与美佳橱柜就业务转型和项目合作实现 了战略合作等等。 报告期内，公司实现收入 29,388,911.07 元，同比上升 76.20%，报告期内，实现净利润 4,482,364.75 元，同比上升 33.11%，业绩取得较大幅度增长。截止到 2016 年 12 月 31 日，公司股本 30,000,000.00 股， 净资产 37,400,586.68 元，总资产 46,059,561.62 元。 2、产品开发与知识产权积累情况： 报告期内，公司加大了项目研发力度，主要研发方向为大数据平台和电商平台软件，包括工业数据 中心云教育平台、基于 020 平台的应用开发、大宗交易互联网+电商建设平台、供应链综合服务 B2B 平台、 桥梁网级运行监测、大数据处理及应用平台、微信投票活动平台、银行业务 SAAS 运营平台等。截止报告 期末，有 8 个研发项目均已完成验收，知识产权方面也取得了新的进展： 合肥城市云数据中心股份有限公司 2016 年报 公告编号：2017-006 12 （1）公司 2016 年初拥有软件著作权 18 项，2016 年末拥有软件著作权 39 项，本年度新增申请软件 著作权 21 项； （2）公司 2016 年初共有发明专利申请 13 项，2016 年末共有发明专利申请 20 项，实用新型专利申 请 1 项，本年度新增发明专利申请 7 项。2016 年末 20 件发明专利申请中共有 13 件进入实审阶段，7 项处 于初审状态，1 项实用新型专利获得授权。 3、扩大行业宣传，提升品牌形象： 公司面向传统行业转型升级所呈现的新业态，引起了行业主管部门和媒体的广泛关注。公司利用国 务院发展研究中心“产业互联网课题组”专家组成员 2016 年 6 月 21 日来公司进行实地调研之机，就大数 据与传统行业的融合发展、推动传统行业转型升级所需的政策支持等情况进行了深入研讨和交流。公司协 助办理中国管理科学学会大数据专委会 2016 年 12 月 16 日在合肥的启动仪式。公司在 2016 年 3 月份由中 国电子信息产业发展研究院（赛迪集团）、工信部中小企业发展促进中心联合举办的“中国互联网+中小企 业创新大会”暨“互联网+”行业中小企业评优评选大会上，获得了“2015-2016 年度中国互联网+行业最 佳解决方案奖”和“2015-2016 年度中国互联网+行业创新人物奖”。鉴于公司总经理刘胜军所在的管理团 队 “聚焦‵三核′实现数据业务跨越式发展”的历史贡献于 2016 年 12 月 18 日获得了 2016 中国管理科 学大会暨第五届管理科学专项奖——“管理创新奖”。 1、主营业务分析 （1）利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 金额 变动比例 占营业收入 的比重 金额 变动比例 占营业收入 的比重 营业收入 29,388,911.07 76.20% - 16,679,093.42 30.24% - 营业成本 14,232,777.02 91.10% 48.43% 7,447,811.44 -26.27% 44.65% 毛利率 51.57% - - 55.35% - - 管理费用 11,376,714.92 167.76% 38.71% 4,248,904.48 139.39% 25.47% 销售费用 2,516,194.75 -13.53% 8.56% 2,910,054.18 545.44% 17.45% 财务费用 -37,156.47 -136.66% 0.13% -15,700.35 -115.92% 0.09% 营业利润 1,116,487.63 -38.78% 3.80% 1,823,675.38 567.05% 10.93% 营业外收入 4,003,033.78 93.33% 13.62% 2,070,594.83 2,975.34% 12.41% 营业外支出 - 0.00% 0.00% - 0.00% 0.00% 净利润 4,482,364.75 33.11% 15.25% 3,367,420.13 870.00% 20.19% 项目重大变动原因： 1、营业收入：报告期内，营业收入较上年同期增长 76.20%，主要是公司面向社会上传统企业的转型 升级、技术创新需求，加大产品研发投入，使自有软件销售收入增长 135%和软件开发收入增长 68%，成为 营业收入增加的主要原因。另一方面，企业互联网转型升级迎来高速发展期，公司继续与老客户保持密切 合作关系，同时积极拓展了大量新客户，使得收入较上年同期有大幅增长。 2、营业成本：报告期内，随着公司业务规模、生产经营规模的扩大，营业成本随着公司营业收入的 增长而相应增长，增长比例 91.10%。 3、管理费用：报告期内，管理费用较上年同期增长 167.76%，主要原因是： （1）公司业务规模的扩大，使得公司的员工数量增加，特别是管理人员和技术研发人员，导致管理 费用中的职工薪酬大幅增长； （2）为适应云计算行业高新技术的飞速发展，报告期内公司增加了研发投入，使得管理费用中的技 术开发费大幅增长； （3）公司挂牌后，券商、会计师事务所和律师事务所的中介咨询费用增加，导致管理费用中的审计 合肥城市云数据中心股份有限公司 2016 年报 公告编号：2017-006 13 咨询费用大幅增长。 4、财务费用：报告期内，财务费用较上年同期减少 136.66%，主要原因是公司报告期内没有发生短 期借款，利息支出为零。 5、营业利润：报告期内，营业利润较上年同期减少 38.78%，主要原因是营业收入的增长幅度低于营 业成本和管理费用增长幅度。公司主要营业成本和管理费用中的职工薪酬增长较快，加上同行业竞争加剧， 导致报告期内毛利率略有下滑。 6、营业外收入：报告期内，营业外收入较上年同期增加 93.33%，主要原因是公司收到 “新三板” 政府补助资金 100 万元和上年度验收通过的“借转补”项目 200 万元。 7、净利润：报告期内，净利润较上年同期增加 33.11%，主要是报告期内随着公司业务规模、生产经 营规模的扩大，公司大幅增加了员工数量和研发投入，期间费用随着公司业务规模的增长而增长；营业外 收入较上年同期大幅增长。 （2）收入构成 单位：元 项目 本期收入金额 本期成本金额 上期收入金额 上期成本金额 主营业务收入 29,280,475.40 14,171,090.98 16,679,093.42 7,447,811.44 其他业务收入 108,435.67 61,686.04 - - 合计 29,388,911.07 14,232,777.02 16,679,093.42 7,447,811.44 按产品或区域分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例 上期收入金额 占营业收入比例 自有软件销售 4,634,025.65 15.83% 1,974,786.36 11.84% 软件开发 15,992,256.01 54.62% 9,543,645.25 57.22% 配套硬件产品 6,363,407.67 21.73% 3,652,060.68 21.90% 技术服务 2,290,786.07 7.82% 1,508,601.13 9.04% 合计 29,280,475.40 100.00% 16,679,093.42 100.00% 收入构成变动的原因： 报告期内，公司收入构成无重大变动。 （3）现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 经营活动产生的现金流量净额 -182,769.24 8,409,125.72 投资活动产生的现金流量净额 -291,869.62 -13,360,532.40 筹资活动产生的现金流量净额 0.00 16,645,285.66 现金流量分析： 1、经营活动产生的现金流量净额：这主要是由于公司按照权责发生制确认收入，但是由于收入回款 有一定账期，所以部分在报告期内确认的收入无现金流入，随着公司业务规模的扩大，公司在采购、 薪 金、劳务等方面的现金支出增加，应收账款增长，本年度公司经营活动产生的现金流量为负数，与本年度 净利润差异较大，且较上年度变动幅度较大系由上述原因综合所致； 2、投资活动产生的现金流量净额：这主要是公司将短期理财产品在报告期末全部赎回且投资收益有 所增加； 3、筹资活动产生的现金流量净额：主要是公司上年度增资扩股收到 1876 万元现金。本期未发生借 贷和增资事项。 （4）主要客户情况 单位：元 合肥城市云数据中心股份有限公司 2016 年报 公告编号：2017-006 14 序号 客户名称 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 合肥时代智慧高新投资管理有限公司 5,813,867.77 19.78% 否 2 江苏敏捷科技股份有限公司 3,137,567.66 10.68% 否 3 安徽智袤金融信息科技有限公司 2,289,000.00 7.79% 否 4 上海仁画信息科技股份有限公司 1,849,710.67 6.29% 否 5 安徽华博胜讯信息科技股份有限公司 1,761,698.11 5.99% 否 合计 14,851,844.21 50.54% - （5）主要供应商情况 单位：元 序号 供应商名称 采购金额 年度采购占比 是否存在关 联关系 1 合肥天宣维思信息科技有限公司 2,996,000.00 12.22% 否 2 安徽英信科技有限公司 1,679,985.00 6.85% 否 3 安徽微优电子商务有限公司 1,545,000.00 6.30% 否 4 安徽中智谷信息技术有限公司 1,133,000.00 4.62% 否 5 合肥正泽信息科技有限公司 1,040,700.00 4.24% 否 合计 8,394,685.00 34.23% - （6）研发支出与专利 研发支出： 单位：元 项目 本期金额 上期金额 研发投入金额 8,031,589.82 955,473.83 研发投入占营业收入的比例 27.33% 5.73% 专利情况： 项目 数量 公司拥有的专利数量 1 公司拥有的发明专利数量 0 研发情况： 报告期内，公司新增研发人员 10 人，新增研发项目 7 个，延续开发上年度研发项目 2 个。本年度研 发投入 803.16 万元，占营业收入 27.33%。主要研发方向为大数据平台和电商平台软件。截止报告期末， 本年度 8 个研发项目均已完成内部验收，新增实用新型专利 1 项。通过加大技术创新和研发投入，虽然增 加了公司的经营成本，但积累了大量的技术经验和技术资产，为报告期内和未来业务发展提供强力支撑。 2、资产负债结构分析 单位：元 项目 本年期末 上年期末 占总资 产比重 的增减 金额 变动 比例 占总资产 的比重 金额 变动 比例 占总资产 的比重 货币资金 13,546,566.81 -3.39% 29.57% 14,021,205.67 147.40% 36.03% -17.92% 应收账款 10,958,645.72 115.02% 23.92% 5,096,667.20 74.62% 13.10% 82.68% 存货 2,300,976.95 1,084.8 3% 5.02% 194,202.70 305.93% 0.50% 906.63% 长期股权投资 - - - - - - - 固定资产 5,052,359.94 63.41% 11.03% 3,091,772.26 -13.08% 7.94% 38.83% 合肥城市云数据中心股份有限公司 2016 年报 公告编号：2017-006 15 在建工程 - - - - - - - 短期借款 - - - - - - - 长期借款 - - - - - - - 资产总计 46,059,561.62 18.35% - 38,919,537.50 72.91% - - 资产负债项目重大变动原因： 1、应收账款：2016 年末应收账款余额 10,958,645.72 元，较上年末增长 115.02%。报告期内，公司 的应收账款主要是由于公司业务规模扩大、收入增加，因公司业务结算多数采用项目交付后一定周期内结 算的方法，部分项目执行至 2016 年末，未到合同约定的付款进度，同时部分客户的结算手续周期较长， 故应收账款增长比例较大。应收账款账龄在一年以内的占比在 89.00%，1 年以上的占比在 11.00%。公司 应收账款发生坏账的风险较低。 2、存货：2016 年末存货余额 2,300,976.95 元，较上年末增长 1084.83%。主要原因是 2016 年第四 季度公司接到一批配套硬件产品的订单，该批订单交货期部分在 2017 年。公司在报告期内进行采购，但 未到交货期，导致存货余额较大。截止报告披露日，该批产品均已交付客户，并取得客户验收。 3、固定资产：2016 年末固定资产账面价值 5,052,359.94 元，较上年末增长 63.41%。主要是报告期 内公司加大研发投入，新增研发设备（电脑、服务器、交换机等）以及办公设备。 4、预付账款：2016 年末预付账款余额 4,569,642.00 元，较上年末增长 53.94%。主要是根据合同采 购的设备和服务已预付款项，但未到约定交付期。 5、其他流动资产：2016 年末其他流动资产余额 46,573.35 元，较上年末减少 99.33%。上年末其他 流动资产列示的是公司购买的银行理财产品 7,000,000.00 元，2016 年末已经赎回。 6、长期待摊费用：2016 年末长期待摊费用账面价值 926,385.62 元，上年末为 0。主要是报告期内 公司装修部分办公区域的支出列入长期待摊费用，上期未发生。 7、递延所得税资产：2016 年末递延所得税资产余额 332,997.11 元，较上年末增加 892.84 %。主要 是报告期内“2016 年省企业发展专项资金”2,000,000.00 元确认为延期收益，并按税法要求申报企业所 得税，导致增加递延所得税资产增加 250,000.00 元。 3、投资状况分析 （1）主要控股子公司、参股公司情况 无 （2）委托理财及衍生品投资情况 2016 年公司利用闲置资金购买理财产品明细： 2016 年 1 月 19 日，购买杭州银行“卓越增盈 33 天型”理财产品，金额 800 万，期限 33 天； 2016 年 2 月 23 日，购买杭州银行“卓越增盈 33 天型”理财产品，金额 850 万，期限 33 天； 2016 年 3 月 29 日，购买杭州银行“卓越增盈 35 天型”理财产品，金额 500 万，期限 35 天； 2016 年 4 月 6 日，购买杭州银行“卓越增盈 33 天型”理财产品，金额 300 万，期限 33 天； 2016 年 5 月 5 日，购买杭州银行“卓越增盈 33 天型”理财产品，金额 450 万，期限 33 天； 2016 年 5 月 12 日，购买杭州银行“卓越增盈 33 天型”理财产品，金额 300 万，期限 33 天； 2016 年 6 月 14 日，购买杭州银行“卓越增盈 35 天型”理财产品，金额 500 万，期限 35 天； 2016 年 6 月 16 日，购买杭州银行“卓越灵动添益 7 天型”开放式理财产品，金额 200 万，期限 7 天； 2016 年 7 月 21 日，购买杭州银行“卓越增盈 33 天型”理财产品，金额 500 万，期限 33 天； 2016 年 8 月 26 日，购买杭州银行“卓越灵动添益 7 天型”开放式理财产品，金额 500 万，期限 7 天； 2016 年 10 月 26 日，购买国债逆回购理财产品，金额 100 万；无固定期限，可随时赎回； 2016 年 10 月 28 日，购买国债逆回购理财产品，金额 200 万；无固定期限，可随时赎回； 2016 年 11 月 9 日，购买杭州银行“卓越灵动添益 7 天型”开放式理财产品，金额 400 万，期限 7 天； 合肥城市云数据中心股份有限公司 2016 年报 公告编号：2017-006 16 2016 年 12 月 1 日，购买国债逆回购理财产品，金额 200 万；无固定期限，可随时赎回。 注：根据公司《投资管理制度》规定，对于包括银行理财、固定收益投资的公司委托理财，累计不超过 1000 万元（含）的由总经理审议批准。报告期内，公司购买理财产品的资金总额度保持在 1000 万以内， 并经总经理审批。 （三）外部环境的分析 软件行业是信息社会的基础性、战略性产业，是快速发展的新兴产业，具有强大的渗透性和辐射力， 对经济结构转型升级起到重要的推动作用。随着互联网的快速发展，以及国家日益重视软件和信息技术安 全，我国软件和信息技术服务行业近年来保持高速增长，多年的积累促进我国软件和信息技术服务产业规 模迅速扩大。2016 年是我国“十三五”规划的开局之年，“十三五”时期，是我国软件产业转型升级发展 的关键时期。“十三五”规划提出要扩展网络经济空间，壮大信息经济，特别提出要实施国家大数据战略， 把软件信息技术服务产业发展提到新的高度。随着信息通信技术的迅速发展和广泛渗透，在云计算、大数 据、物联网、移动互联网等新一代信息技术驱动下，信息领域新产品、新服务、新业态大量涌现，进一步 加快软件行业的创新转化，持续提升社会各领域信息化水平。基于云计算和大数据信息系统更新迭代将为 软件及信息技术行业带来新的活力。城市云将积极调整战略布局，持续优化产品结构，促使公司市场竞争 能力和经营业绩进一步提升。 （四）竞争优势分析 技术优势 公司依托省内众多高校雄厚的技术力量，拥有较强的多学科、跨领域研发团队，公司技术人员均是从 中国科学技术大学、合肥工业大学、安徽大学、吉林大学等科研院校、大型企业和协会聘请的行业技术骨 干，具有较强的项目指导能力、数据分析能力、技术研发能力，并且具有丰富的实践经验。 此外，公司高度重视技术研发和产品创新，不断丰富并完善技术、产品及服务模式，持续打造公司核 心竞争力。公司系国家高新技术企业和安徽省双软认证企业，并正在开展 CMMI3 级认证。公司目前已获得 39 项计算机软件著作权和 4 项软件产品登记，相关核心技术已申请了 20 项国家发明专利。公司通过经营 积累和持续研发，不断推出新的技术并获得了广泛的应用和较高的客户满意度评价。 品牌优势 近年来，公司持续加强品牌建设，加大品牌与市场对业务发展的引领和拉动，通过自媒体平台、行业 峰会、交流合作、助力协会、百度 SEM/SEO、活动平台等各种推广渠道和方式不断增强公司品牌优势。在 中国电子信息产业发展研究院（赛迪）主办的 2016 年中国互联网+中小企业创新大会暨“互联网+”行业中 小企业评优评选中，公司荣获 2015-2016 年度中国互联网+行业最佳解决方案奖，在由安徽省云计算产业促 进会举办的 2016 安徽互联网发展创新总评榜中荣获 2016 安徽互联网优秀企业奖。同时，在合肥高新区举 办的高新区经济工作表彰会议中城市云荣获 2016 年度技术品牌奖以及 2016 年度达标升规奖。公司作为区 域内知名的传统企业转型综合服务商，在国家高度重视软件和信息技术服务业发展的同时，突显了“城市 云”品牌的价值以及客户对公司的信赖程度，得到了政府的大力支持。 人才优势 公司拥有一批在互联网、云计算、大数据领域 10 余年从业经验的专业团队，团队主要成员来自腾讯、 思科以及来自华为、中兴通讯、完美世界、科大讯飞的互联网行业精英。团队擅长领域是“互联网+”咨询 服务、互联网产品及运营、用户行为分析、商业模式整合及大数据咨询、大数据解决方案、数据分析服务 数据分析服务与运营应用、集团 BI 技术能力数据挖掘技术。并且由于城市云是国内较早的“互联网+”整 体解决方案提供商，团队成员对云计算行业 IaaS、PaaS、SaaS 各层以及企业级数据汇聚应用、数据分析与 互联网营销有着深刻的理解和丰富的经验积累，团队成员之间已形成一套敏捷快速的工作流程和工作方法。 近年来，公司与多家高校签署校企合作协议，既为高校毕业生提供实习机会，又为公司的开发实力储备人 才。总之，公司持续加快科技人才队伍建设，充分发挥人才资源优势，以满足城市云快速发展的需求。 合肥城市云数据中心股份有限公司 2016 年报 公告编号：2017-006 17 资质优势 公司是国家级高新技术企业和安徽省双软企业，公司的“城市污水处理智能化管理与公共信息服务平 台”入选国家工信部信息消费创新应用示范项目，公司也是唯一一个由政府授牌的 O2O 数据公共服务平台。 公司是安徽省软件行业协会、安徽省服务外包协会、安徽省通信行业暨互联网协会以及安徽省大数据产业 协会、安徽省云计算产业促进会会员单位，2014 年被认定为合肥市文化产业示范基地，2015 年被认定为合 肥市知识产权示范企业、合肥市优质中小微企业以及高新区科技小巨人培育企业，2016 年被评为合肥市工 业设计中心和合肥市知识产权管理规范企业，具备增值电信业务经营许可证、广播电视节目制作经营许可 证、网络文化经营许可证、信息安全管理体系认证证书（ISO27001）、IT 服务管理体系认证证书（ISO20000） 等多项资质。 （五）持续经营评价 公司业务、资产、人员、财务、机构独立，具有完整的业务体系和直接面向市场自主经营及承担风险 的能力。报告期内公司收入、利润水平稳步增长；主要财务、业务等经营指标良好；内部控制体系完善， 运行良好；管理层、核心技术人员稳定；公司的经营范围和经营方式符合相关法律、法规和规范性文件的 规定，公司业务符合国家产业政策以及质量、安全等要求。 报告期内，公司未发生对持续经营能力产生重大影响的事项，在可预见的未来，公司具备持续经营能 力。 （六）扶贫与社会责任 报告期内，公司守法经营、依法纳税、持续增加就业岗位，保障在职员工合法权益，努力做到对社会、 股东及员工负责。 公司注重与高校合作，走产学研结合的道路。公司是安徽大学“大学生实践教育基地”、南京信息工程 大学滨江学院“实习实践基地”、合肥高新区“高校毕业生就业见习基地”。 （七）自愿披露 1、2016 年公司新增软件著作权 21 项，期末累计 39 项； 2、2016 年公司新增实用新型专利授权 1 项（专利号：201620632952.X）。 二、未来展望 （一） 行业发展趋势 1、产业现状 2016 年软件行业在加快转型的背景下，“互联网+”、大数据、云计算、物联网、人工智能等热点不断 涌现。软件产业加快向网络化、服务化、智能化、平台化、融合化方向发展，不仅与其他产业的关联性、 互动性显著增强，同时还更加深入地融入社会生活的方方面面。作为信息产业核心的软件产业是信息社会 的基础性、战略性产业，不仅能创造十分可观的经济效益，并且由于其强大的渗透和辐射作用，对经济结 构的调整优化起到重要的推动作用，是国民经济和社会发展的“倍增器”。“互联网+”、大数据、云计算、 物联网、人工智能等新技术、新业态的蓬勃发展，商业模式、服务模式的不断创新推动着软件行业的技术 变革。国内软件产业呈现快速发展态势，结构和布局也在不断调整。 与此同时，我国政府高度重视软件和信息技术服务业发展。在投融资、税收、出口、收入分配、人才 资源培养、打击盗版、保护知识产权等方方面面出台多项产业扶持政策，产业发展环境不断优化升级。 经过多年快速发展，我国软件产业规模迅速扩大，产品质量、应用水平和服务能力稳步提升。伴随着 国民经济信息化建设活动的持续推进，智慧城市建设、信息惠民工程建设、民生服务应用、政府信息化、 信息基础设施建设等新的市场需求不断被激发，为中国软件产业带来新的市场机遇和发展活力。 合肥城市云数据中心股份有限公司 2016 年报 公告编号：2017-006 18 2、市场展望 在经济全球化的大背景下，世界经济在深度调整中曲折复苏，新一轮的科技革命和产业变革蓄势待发。 2016 年我国软件行业预计依然保持持续增长。值得注意的是，在行业整体增速下滑的背景下，软件行业出 现分化，信息安全产品、运营相关服务、电子商务平台服务等细分领域增速仍在提升。“十三五”期间，以 下一代互联网、大数据、云计算、信息安全为代表的信息经济将成为燎原之势。软件服务化、商业智能、 行业软件、虚拟化、开源软件、下一代数据库技术将成为产业未来的发展热点和投资热点。未来软件公司 的收入主要以运营、服务收入为主，运营服务则是以云计算、大数据等新一代信息技术为支撑，大数据可 实现对客户潜在需求挖掘以及精准服务。因此软件行业向云计算、大数据转型变得较为迫切，以软件产品 为主的模式将发生改变。加快高速宽带、4G 网络、IPv6 网络、云计算中心等信息基础设施建设将是互联网 十三五规划的重点目标，各类网络建设也将成为十三五期间我国互联网和信息产业重点推进的工作，这将 极大利好我国软件行业的发展。 为了顺应软件行业的快速发展，公司加快推进品牌战略、不断加大科研投入，关注“互联网+”和云端 转型、推广数据应用业务，注重提高产品、服务质量和客户满意度，从而进一步提高城市云的市场开拓能 力和可持续发展能力。 （二）公司发展战略 公司定位于企业级大数据应用解决方案的数据服务，立志成为国内知名的企业级大数据应用综合服务 商；公司将充分挖掘大数据领域行业资源，走兼并重组的扩张道路，加快公司的成长和发展步伐，不断创 造条件早日进入创新层。 （三）经营计划或目标 公司主营业务为政府及企业类客户提供基于数据保障、数据集联基础之上的数据应用服务，服务内容 涵盖大数据咨询服务、数据汇聚与数据应用解决方案、数据分析运维服务与互联网营销服务等。公司将按 照合肥市高新区第六批科技小巨人培育目标要求，早日成为科技小巨人企业。 （四）不确定性因素 不存在对公司未来发展战略或经营计划有重大影响的不确定性因素。 三、风险因素 （一）持续到本年度的风险因素 1、公司治理和内部控制风险 由于股份公司成立时间较短，特别是公司股份进入全国中小企业股份转让系统挂牌后，新的制度对 公司治理提出了更高的要求，而公司管理层对于新制度仍在学习和理解之中，对于新制度的贯彻、执行水 平仍需进一步的提高。随着公司的快速发展，经营规模不断扩大，业务范围不断发展，人员不断增加，对 公司治理将会提出更高的要求。因此，公司未来经营中可能存在内部管理不适应发展需要而影响公司持续、 稳定、健康发展的风险。 应对措施：在股东大会、董事会、监事会和经理层之间合理配置权限、公平分配利益，以及明确各 自职责，建立有效的激励、监督和制衡机制，实现所有者、管理者和其他利益相关者之间的制衡，实现各 相关主体责任权利的对等。在公司运营管理方面，按照目标和计划，对工作人员的业绩进行评价，找出消 极偏差之所在，采取措施加以改进，提高企业的经营效率和效益，防止损失，保证企业预定目标的实现。 2、产业政策变化的风险 “互联网+”行动计划是新时期国家发展战略举措之一，重点促进以云计算、物联网、大数据为代表 的新一代信息技术与现代制造业、生产性服务业等的融合创新，发展壮大新兴业态，打造新的产业增长点， 合肥城市云数据中心股份有限公司 2016 年报 公告编号：2017-006 19 为大众创业、万众创新提供环境，为产业化智能化提供支撑，增强新的经济发展动力，促进国民经济提质 增效升级。公司专注线下传统企业的互联网+转型升级，在线下传统企业互联网转型综合服务、重点垂直 领域的服务升级转型生态平台的数据运营领域积极拓展，目前重点在 O2O 行业数据平台、工业 4.0PAAS 平台、B2B 电商运营平台、城市基础设施运营数据平台等转化应用加大投入，并且全力参与国家发改委“互 联网+”重大工程投资计划“基于物联网的污水处理数据服务应用示范项目”的开发建设。预计在较长的 时间内，产业政策仍会继续推动信息技术产业的发展，为云计算与云服务、数据服务的公司提供较好的发 展环境。未来如果相关产业政策发生变化，导致行业发展受限，城市云不能满足新产业政策的要求，将会 对城市云的发展产生不利影响。 应对措施：把握国家产业政策机会，及时争取和按时完成政策性引导项目，提前完成项目验收和成 果转化；紧跟国家产业政策变化动向，及时调整公司的经营策略，把公司的内外部环境与各阶段的政策资 源条件紧密结合起来；通过加大市场开拓、产品开发、技术创新的力度，不断调整优化已有的产品结构， 同时通过扩大数据产品和应用服务扩大知名度，以应对行业政策潜在变化所带来的不利影响。 3、行业竞争加剧的风险 云计算大数据行业正处于快速发展的阶段，广阔的市场前景会吸引国内众多公司纷纷加入该行列， 业内竞争呈逐步加剧的态势。虽然城市云具备较强的开发能力，并在“互联网+”整体解决方案具备较强 的竞争优势，但是业务模式尚未达到完全成熟，公司规模较小。未来，如果城市云不能准确把握行业发展 方向，不能及时进行技术更新，则存在竞争优势减弱的风险。 应对措施：公司将把握行业先机、政策先机，全力完成政策性项目、强力拓展市场项目，充分运用 内外部资源，挖掘行业纵深；持续强化“城市云”品牌建设力度，培养创新意识，加大研发力度，努力保 持在技术创新和新产品研发中的行业领先优势。此外，实施合作伙伴策略，通过建立合作伙伴关系网络， 拓展市场份额和扩大市场影响力。 4、新业务模式历史记录较短的风险 公司成立时主要提供自有开发软件的销售及云托管、云渲染平台服务。自 2014 年开始投入 PaaS 云 平台的研发，开展为线下传统企业提供“互联网+”整体解决方案的业务。2016 年下半年公司更聚焦于互 联网+应用服务，提供企业级数据汇聚应用、数据分析及运营应用服务。目前这些业务均处于发展初期， 城市云新盈利模式历史记录较短可能会给投资者对城市云未来持续性造成困难。 应对措施：公司作为国内反向 O2O 领域挂牌的第一家云计算公司，摸索创立了“反向 O2O 理论体系”、 传统企业的互联网转型生命周期三段式服务模式、互联网+转型 PCO 智慧运行服务系统等，开发出了一系 列具有自主知识产权的服务于传统企业转型升级的互联网信息化产品及服务，多项技术发明、软件著作权 均进入实质性审查和授权，多项技术成果首次在国内 O2O 行业数据平台、工业 4.0PAAS 平台、B2B 电商运 营平台等转化应用。公司工业互联和传统产业转型升级技术理论不断在项目实践方面得到验证，技术成果 转化与业务模式创新方面的成效也顺利显现。 5、核心管理人员流失的风险 城市云拥有高素质、稳定、充足的人才队伍，其中核心人员均是从中国科学技术大学、合肥工业大 学、安徽大学等科研院校、大型企业和协会聘请的行业技术骨干，具有较强的项目指导能力、数据分析能 力、技术研发能力，并且具有丰富的实践经验。强大的团队是城市云保持竞争优势的保障。但是软件和信 息技术服务业人员流动性较大，如果城市云未来未能实施有效的激励，可能会面临人才流失的风险。 应对措施：目前公司人才队伍相对稳定，技术开发和市场拓展持续推进。公司将制定出更加合理的 薪酬和考评制度，按员工的贡献大小实行不同的福利、奖励制度，以提高员工的积极性和工作效率。同时， 公司进一步提高科技创新投入，努力研发高附加值、高收益率的产品和服务，来抵消人力成本上升的风险。 此外，为了留住人才、人尽其才，公司将在新的定增计划中考虑和落实新一轮员工的股权激励计划。 （二） 报告期内新增的风险因素 无 合肥城市云数据中心股份有限公司 2016 年报 公告编号：2017-006 20 四、董事会对审计报告的说明 （一）非标准审计意见说明： 是否被出具“非标准审计意见审计报告”： 否 审计意见类型： 标准无保留意见 董事会就非标准审计意见的说明： 无 （二）关键事项审计说明： 无 合肥城市云数据中心股份有限公司 2016 年报 公告编号：2017-006 21 第五节 重要事项 一、重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否 - 是否存在对外担保事项 否 - 是否存在控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、 资产的情况 否 - 是否存在日常性关联交易事项 是 第五节二(一) 是否存在偶发性关联交易事项 否 - 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者 本年度发生的企业合并事项 否 - 是否存在股权激励事项 否 - 是否存在已披露的承诺事项 是 第五节二(二) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 否 - 是否存在被调查处罚的事项 否 - 是否存在自愿披露的重要事项 否 - 二、重要事项详情 （一）报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 日常性关联交易事项 具体事项类型 预计金额 发生金额 1．购买原材料、燃料、动力 - - 2．销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者受托销售 1,500,000.00 460,566.16 3．投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） - - 4．财务资助（挂牌公司接受的） - - 5．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 - - 6．其他 200,000.00 192,000.00 总计 1,700,000.00 652,566.16 注：其他是指公司向关联方租赁办公场地的支出。 （二）承诺事项的履行情况 1、全体股东出具了避免同业竞争的承诺 在公司发布《合肥城市云数据中心股份有限公司公开转让说明书》的第三节公司治理第五条同业竞 争第三款关于避免同业竞争采取的措施及作出的承诺中披露，为避免同业竞争，公司全体股东出具了《关 于避免同业竞争的承诺函》。 承诺履行情况：报告期内未出现存在违背该项承诺的事项。 2、全体股东出具了关于规范关联交易的承诺 在公司发布《合肥城市云数据中心股份有限公司公开转让说明书》的第三节公司治理第六条报告期 资金占用和对外担保情况第四款关于规范关联交易的承诺中披露，为保证公司与关联方之间关联交易的公 平合理，公司全体股东出具了《关于规范关联交易的承诺函》。 合肥城市云数据中心股份有限公司 2016 年报 公告编号：2017-006 22 承诺履行情况：报告期内未出现存在违背该项承诺的事项。 3、公司董监高与公司签订重要协议的承诺 在公司发布《合肥城市云数据中心股份有限公司公开转让说明书》的第三节公司治理第七条董事、 监事、高级管理人员相关情况第三款与公司签订的重要协议或作出的重要承诺第 1 细项公司董事、监事和 高级管理人员与公司签订的重要协议中披露，在公司任职并专职领薪的董事、监事、高级管理人员与公司 均签有劳动合同或聘用协议，该等劳动合同或聘用协议均履行正常，不存在现时的或可预见发生的违约情 形。 承诺履行情况：报告期内未出现存在违背该项承诺的事项。 4、公司董监高出具关于规范关联交易的承诺 在公司发布《合肥城市云数据中心股份有限公司公开转让说明书》的第三节公司治理第七条董事、 监事、高级管理人员相关情况第三款与公司签订的重要协议或作出的重要承诺第 2 细项公司董事、监事和 高级管理人员作出的重要承诺中披露，公司董事、监事和高级管理人员已出具《关于规范关联交易的承诺 函》。 承诺履行情况：报告期内未出现存在违背该项承诺的事项。 5、公司股东之间不存在通过投资关系、协议或其他安排采取一致行动的承诺 公司不存在实际控制人及公司股东之间无一致行动协议或其他类似安排中，公司股东出具了《承诺 函》，确认股东之间不存在通过投资关系、协议或其他安排采取一致行动的情况。 承诺履行情况：报告期内未出现存在违背该项承诺的事项。 合肥城市云数据中心股份有限公司 2016 年报 公告编号：2017-006 23 第六节 股本变动及股东情况 一、普通股股本情况 （一）普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例 数量 比例 无限售条 件股份 无限售股份总数 0 0.00% 0 0 0.00% 其中：控股股东、实际控制人 0 0.00% 0 0 0.00% 董事、监事、高管 0 0.00% 0 0 0.00% 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 有限售条 件股份 有限售股份总数 30,000,000 100.00% 0 30,000,000 100.00% 其中：控股股东、实际控制人 0 0.00% 0 0 0.00% 董事、监事、高管 0 0.00% 0 0 0.00% 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 总股本 30,000,000 - 0 30,000,000 - 普通股股东人数 5 （二）普通股前十名股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股 变动 期末持股数 期末持 股比例 期末持有限 售股份数量 期末持有无限 售股份数量 1 安徽君旺股权投资合伙企业 (有限合伙) 10,500,000 0 10,500,000 35.00% 10,500,000 0 2 安徽中科大国祯信息科技有 限责任公司 7,500,000 0 7,500,000 25.00% 7,500,000 0 3 合肥市飚可创业投资服务部 (普通合伙) 4,490,000 0 4,490,000 14.97% 4,490,000 0 4 合肥广电投资有限责任公司 3,810,000 0 3,810,000 12.70% 3,810,000 0 5 上海鸿淦网络科技有限公司 3,700,000 0 3,700,000 12.33% 3,700,000 0 合计 30,000,000 0 30,000,000 100.00% 30,000,000 0 前十名股东间相互关系说明： 公司以上五家股东单位均持有公司 5%以上股权，合计持有公司 100%股权。 公司董事总经理、法定代表人刘胜军持有公司股东安徽君旺股权投资合伙企业（有限合伙）10.68%的出资，刘 胜军持有公司股东安徽中科大国祯信息科技有限责任公司 26.5%的股权。刘胜军是安徽君旺股权投资合伙企业 （有限合伙）的执行合伙人、安徽中科大国祯信息科技有限责任公司董事。 公司董事赵联是公司股东合肥广电投资有限责任公司的董事总经理；公司监事会主席杨双胜是公司股东合肥广 电投资有限责任公司的股东单位合肥文广集团有限公司投资部副主任兼董事会办公室秘书。 公司董事谢贻富持有公司股东安徽君旺股权投资合伙企业（有限合伙）11.75%的出资，谢贻富持有公司股东安 徽中科大国祯信息科技有限责任公司 67.5%的股权。谢贻富是安徽君旺股权投资合伙企业（有限合伙）的普通 合伙人、安徽中科大国祯信息科技有限责任公司董事长。 公司董事胡华是公司股东上海鸿淦网络科技有限公司任执行董事。 公司董事、董事会秘书夏效胜是公司股东安徽中科大国祯信息科技有限责任公司监事。 公司监事操基建是公司股东安徽中科大国祯信息科技有限公司任财务部副经理。 合肥城市云数据中心股份有限公司 2016 年报 公告编号：2017-006 24 二、优先股股本基本情况 不适用 三、控股股东、实际控制人情况 （一）控股股东情况 公司单一股东无法控制股东大会、董事会 公司自设立以来，股权结构一直维持着比较分散的状态，未曾有单一股东持有公司股权比例超过 50% 的情况。目前，公司共有 5 名股东，安徽君旺股权投资合伙企业（有限合伙）持股 35%、安徽中科大国祯 信息科技有限责任公司持股 25%、合肥市飚可创业投资服务部（普通合伙）持股 14.97%、合肥广电投资 有限责任公司持股 12.7%、上海鸿淦网络科技有限公司持股 12.33%，任何单一股东均无法控制股东大会 或对股东大会决议产生决定性影响。 公司目前董事会由 7 名董事组成，包括王节、刘胜军、李晓洁、夏效胜、赵联、谢贻富、胡华，其 中，王节、赵联由股东合肥广电投资有限责任公司提名，刘胜军、谢贻富由股东安徽中科大国祯信息科 技有限责任公司提名，胡华由股东上海鸿淦网络科技有限公司提名，李晓洁、夏效胜由股东安徽君旺股 权投资合伙企业（有限合伙）提名。公司全体董事已出具《承诺函》，确认公司董事之间“不存在通过投 资关系、协议或其他安排采取一致行动的情况”。公司单一股东不能控制公司董事会，单一股东不能单独 决定公司经营管理的重大事项。 （二）实际控制人情况 公司自设立以来，股东在股东大会进行表决前均没有一致行动协议或意向，亦不存在任何股东的表 决权受到其他股东控制或影响的情形。公司股东出具了《承诺函》，确认股东之间不存在通过投资关系、 协议或其他安排采取一致行动的情况。 根据公司法的有关规定并结合公司实际情况，主办券商和律师事务所一致认为，公司股权结构一直 较为分散，且公司股东之间无一致行动协议，公司董事之间不存在通过投资关系、协议或其他安排采取 一致行动的情况，单一股东无法控制股东（大）会、董事会，单一股东不能单独决定公司经营管理的重 大事项，因此，公司无控股股东、无实际控制人；认定公司无控股股东、无实际控制人的依据充分、合 法。 合肥城市云数据中心股份有限公司 2016 年报 公告编号：2017-006 25 第七节 融资及分配情况 一、 挂牌以来普通股股票发行情况 不适用 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 不适用 三、债券融资情况 不适用 债券违约情况: 不适用 公开发行债券的披露特殊要求: 不适用 四、间接融资情况 不适用 违约情况: 不适用 五、利润分配情况 不适用 合肥城市云数据中心股份有限公司 2016 年报 公告编号：2017-006 26 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 （一）基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取薪酬 王节 董事长 男 55 本科 2015 年 12 月至 2018 年 12 月 否 刘胜军 董事总经理 男 43 硕士 2015 年 12 月至 2018 年 12 月 是 李晓洁 董事兼副总经理 女 35 硕士 2015 年 12 月至 2018 年 12 月 是 夏效胜 董事兼董事会秘书 男 52 本科 2015 年 12 月至 2018 年 12 月 是 赵联 董事 男 54 本科 2015 年 12 月至 2018 年 12 月 否 谢贻富 董事 男 53 硕士 2015 年 12 月至 2018 年 12 月 否 胡华 董事 男 47 大专 2015 年 12 月至 2018 年 12 月 是 杨双胜 监事会主席 男 32 博士 2015 年 12 月至 2018 年 12 月 否 操基建 监事 男 44 本科 2015 年 12 月至 2018 年 12 月 否 王光云 监事 女 38 硕士 2015 年 12 月至 2018 年 12 月 是 贺艳红 财务总监 女 38 本科 2015 年 12 月至 2018 年 12 月 是 董事会人数： 7 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 4 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 公司董事、监事、高级管理人员之间不存在关联关系。 （二）持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通股 股数 数量变动 期末持普通股 股数 期末普通股持 股比例 期末持有股票期 权数量 - - 0 0 0 0.00% - 合计 - 0 0 0 0.00% 0 （三）变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 否 总经理是否发生变动 否 董事会秘书是否发生变动 否 财务总监是否发生变动 否 姓名 期初职务 变动类型（新任、换届、 离任） 期末职务 简要变动原因 - - - - - 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： - 二、员工情况 （一）在职员工（母公司及主要子公司）基本情况 合肥城市云数据中心股份有限公司 2016 年报 公告编号：2017-006 27 按工作性质分类 期初人数 期末人数 管理人员 5 5 职能支撑人员 11 11 业务人员 17 19 技术人员 27 33 财务人员 2 2 员工总计 62 70 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 8 9 本科 37 47 专科 17 14 专科以下 0 0 员工总计 62 70 人员变动、人才引进、培训、招聘、薪酬政策、需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 本期人员变动情况:期初 62 人，期末 70 人，净增 8 人； 本期引进（招聘）人员 24 人； 本期安排技术、业务等各类培训 21 场次； 本期薪酬政策无调整； 本期无需公司承担费用的离退休职工。 （二）核心员工以及核心技术人员 期初员工数量 期末员工数量 期末普通股持股数量 核心员工 0 22 0 核心技术人员 10 9 0 核心技术团队或关键技术人员的基本情况及变动情况： 2016 年 8 月 25 日公司第一届董事会第五次会议审议通过《合肥城市云数据中心股份有限公司关于核 心员工提名的议案》，经过 2016 年 9 月 5 日公司 2016 年第一次职工代表大会和公司第一届监事会第四次会 议审议，以及 2016 年 9 月 10 日公司 2016 年第二次临时股东大会确认，范寅、王滨、程俊、余众泽、李小 健、孟虎、王刚、周芳、许成林、朱海军、刘越、陈瑞、吴俊、张宏伟、项明鸣、王立成、孙浪、宇世雄、 秦伟、管文宗、汤醒龙、李海松 22 人为公司核心员工。2016 年末，核心员工人数没有发生变化。 在 10 名核心技术人员中，有 1 名市场技术支持人员金明离职。离职人员已完成工作交接，技术支持岗 位经优化调整，未对公司市场工作和日常经营造成不利影响。 合肥城市云数据中心股份有限公司 2016 年报 公告编号：2017-006 28 第九节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 否 董事会是否设置专业委员会 否 董事会是否设置独立董事 否 投资机构是否派驻董事 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 否 管理层是否引入职业经理人 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 是 一、公司治理 （一）制度与评估 1、公司治理基本状况 公司严格按照《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》、《全国中小企业股份转让系统 业务规则（试行）》和有关法律法规的要求，不断完善公司法人治理结构、建立现代企业制度，建立行之有 效的内控管理体系，实现规范运作。报告期内，公司进一步修订完善《公司章程》；同时根据全国中小企业 股份转让系统的相关规定，制定了公司的《公司信息披露重大差错责任追究制度》、《防范控股股东及关联 方资金占用管理制度》、《募集资金管理制度》、《利润分配管理制度》、《承诺管理制度》等规章制度，不断 完善公司的规章制度以及内部控制制度。公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表决程序符合有 关法律、法规的要求，公司重大决策均按照规定程序 进行，报告期内，公司相关机构和人员依法运作，未 出现违法违规现象，切实履行应尽的职责和义务。 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》等法律、 法规及规范性文件的要求，规范自己的行为，通过股东大会行使投资人的权利，来规范公司的决策及生产经营活 动。公司具有独立的业务及自主经营能力，在人员、资产、财务、机构和业务等方面均独立于公司股东，公司董 事会、监事会和经营层均能够独立运作，充分维护了中小股东的合法权利。 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 公司已经制定了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》等一系列决策管理相关制 度，明确了重大决策的主要内容，对企业战略、重大投资等重大决策事项进行可行性研究，并按规定程序进行审 核、审批，规避了决策风险。 4、公司章程的修改情况 本年度公司章程没有发生修改。 （二）三会运作情况 1、三会召开情况 合肥城市云数据中心股份有限公司 2016 年报 公告编号：2017-006 29 会议类型 报告期内会议 召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 4 (1)2016 年 3 月 23 日召开公司第一届董事会第二次会议,审议通过: 1) 《对公司 2014 年开具无真实交易背景票据行为意见的议案》 (2) 2016 年 3 月 28 日召开公司第一届董事会第三次会议,审议通过: 1)《关于投资“基于物联网的污水处理数据服务应用示范项目”的议案》 (3)2016 年 6 月 14 日召开公司第一届董事会第四次会议,审议通过: 1)《关于 2015 年度总经理工作报告的议案》 2)《关于 2015 年度经营工作报告的议案》 3)《关于 2015 年度董事会工作报告的议案》 4)《关于 2015 年度审计报告的议案》 5)《关于 2015 年度财务决算和 2016 年财务预算的议案》 6)《关于 2015 年度利润分配的议案》 7)《关于预计 2016 年度日常性关联交易的议案》 8)《控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明》 9)《关于提议召开公司 2015 年年度股东大会的议案》 (4) 2016 年 8 月 25 日召开公司第一届董事会第五次会议,审议通过: 1)《公司 2016 年半年度报告》 2)《公司募集资金管理制度》 3)《公司关于核心员工提名的议案》 4)《公司 2016 年第二次临时股东大会的通知》 监事会 3 (1)2016 年 6 月 14 日召开公司第一届监事会第二次会议,审议通过: 1)《关于 2015 年度经营工作报告的议案》 2)《关于 2015 年度监事会工作报告的议案》 3)《关于 2015 年度审计报告的议案》 4)《关于 2015 年度财务决算和 2016 年财务预算的议案》 5)《关于 2015 年度利润分配的议案》 6)《控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明》 (2)2016 年 8 月 25 日召开公司第一届监事会第三次会议,审议通过: 1)《公司 2016 年半年度报告》 2)《公司募集资金管理制度》 (3)2016 年 9 月 5 日召开公司第一届监事会第四次会议,审议通过: 1)《公司关于核心员工提名的议案》 股东大会 2 (1)2016 年 7 月 6 日召开公司 2015 年年度股东大会,审议通过: 1)《关于 2015 年度董事会工作报告的议案》 2)《关于 2015 年度监事会工作报告的议案》 3)《关于 2015 年度审计报告的议案》 4)《关于 2015 年度财务决算和 2016 年财务预算的议案》 5)《关于 2015 年度利润分配的议案》 合肥城市云数据中心股份有限公司 2016 年报 公告编号：2017-006 30 6)《关于预计 2016 年度日常性关联交易的议案》 7)《控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明》 (2)2016 年 9 月 10 日召开公司 2016 年第二次临时股东大会,审议通过: 1)《公司关于募集资金管理制度的议案》 2)《公司关于核心员工提名的议案》 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内，公司三会的召集、召开程序、通知时间、授权委托、表决和决议内容均符合《公司法》等 法律法规以及《公司章程》的规定，公司股东、董事、监事均能按照要求出席参加相关会议，并履行相关 权利义务。三会决议内容完整，要件齐备，会议决议均能够正常签署，三会决议均能够得到执行。公司召 开的监事会会议中，职工代表监事按照要求出席会议并行使了表决权利。 （三）公司治理改进情况 报告期内，公司不断改善规范公司治理结构，股东大会、董事会、监事会、董事会秘书和管理层均严 格按照《公司法》等法律、法规及《公司章程》的要求，履行各自的权利和义务，公司重大生产经营决策、 投资决策及财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行。截至报告期末，上述机 构和人员能够切实履行应尽的职责和义务，确保公司各项工作规范运作，未出现违法、违规现象。 报告期内，未发生公司管理层引入职业经理人等情况。 （四）投资者关系管理情况 公司自在全国中小企业股份转让系统挂牌以来，公司董事会认真做好信息披露工作，努力提高信息披露工 作质量。公司指定信息披露工作负责人能够按照全国中小企业股份转让系统规定、《公司章程》和《公司信息披 露管理制度》等法规制度，力求做到准确、真实、完整、及时地披露定期报告，确保公司股东及潜在投资者准确 了解公司的生产、经营、内控和财务状况等信息；及时披露公司临时股东大会决议、董事会决议、监事会决议和 其他重大事件，确保公司股东及潜在投资者及时准确掌握公司动态信息。 （五）董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议 不适用 二、内部控制 （一）监事会就年度内监督事项的意见 监事会在报告期内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项。 公司依据国家有关法律、法规和公司章程的规定，建立了较完善的内部控制制度，决策程序符合相关规定。 公司董事、总经理及其他高级管理人员在履行职责时，不存在违反法律、法规和《公司章程》等规定或损害股东 利益的行为。 监事会对报告期内的监督事项无异议。 （二）公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司在业务、资产、人员、财务、机构方面均独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业，具有完 整的业务体系及面向市场独立经营的能力，具体情况如下： 1、业务独立情况 公司面向传统行业转型升级，经营范围与股东单位、关联单位没有同业竞争的情形出现；公司主要提供企 业级数据资产管理云服务业务，具有自身的业务特色；公司具有独立的采购、销售渠道，经营场所独立；公司独 合肥城市云数据中心股份有限公司 2016 年报 公告编号：2017-006 31 立开展业务，有完整的业务流程，具有独立拓展市场的能力；公司不存在影响公司独立性的重大或频繁的显失公 允的关联交易。 2、资产独立情况 公司拥有自己的资产清单和独立的资产处置权；公司拥有自己的专利、软著和商标等知识产权，不存在公 司资产、资金和其他资源被股东单位及其控制的其他企业占用的情形，不存在公司为股东单位及其控制的其他企 业提供担保的情形。 3、人员独立情况 公司董事、监事和高级管理人员均系按照《公司法》、《公司章程》等规定的程序产生，不存在股东超越公 司董事会和股东大会作出人事任免决定的情形。目前公司高级管理人员在公司工作并领取报酬，未在股东单位及 其控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其他职务，不存在在股东单位及其控制的其他企业领薪的情形；公 司财务人员未在股东单位及其控制的其他企业中兼职。公司员工均由公司自行聘用、管理，独立执行劳动、人事 及工资管理制度。 4、财务独立情况 公司设有独立的财务部，配备了合格的财务人员，独立开展财务工作和进行财务决策，不受股东或其他单 位干预。公司建立了规范的会计核算体系，并建立了财务管理和风险控制等内部管理制度。公司在银行单独开立 账户，不存在与股东共用银行账户的情形。公司作为独立的纳税主体，依法独立履行纳税义务。 5、机构独立情况 公司拥有独立的日常经营和办公场所，不存在与股东单位混合经营、合署办公的情形。公司拥有机构设置 的自主权，依法设立了股东大会、董事会、监事会，根据公司章程的规定聘任了管理层，并根据生产经营的需要 设置了职能部门，各部门职责明确，与股东单位完全分开且独立运作。 （三）对重大内部管理制度的评价 1、内部控制制度建设情况 根据中国证监会等五部委联合发布的《企业内部控制基本规范》及相关配套指引，以及中国证监会公告 【2011】41 号文件及补充通知的要求，公司董事会结合公司实际情况和未来发展状况，严格按照公司治理方面 的制度进行内部管理及运行。 2、关于内部控制的说明 公司现行的内部控制制度均是依据《公司法》、《公司章程》和国家有关法律法规的规定，结合公司自身的 实际情况制定的，符合现代企业制度的要求，在完整性和合理性方面不存在重大缺陷。由于内部控制是一项长期 而持续地系统工程，需要根据公司所处行业、经营现状和发展情况不断调整、完善。 （1）关于会计核算体系 报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司自身情况出发，制定会计核算的具体 政策，并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。 （2）关于财务管理体系 报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家政策及制度的指引下，做到有序工作、严 格管理，继续完善公司财务管理体系。 （3）关于风险控制体系 报告期内，公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风险等前 提下，采取事前防范、事中控制等措施，从企业规范的角度继续完善风险控制体系。 （四）年度报告差错责任追究制度相关情况 公司已拟定《合肥城市云数据中心股份有限公司年报信息披露重大差错责任追究制度》，报董事会和和股东 大会审议批准后实施。报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。公司信息披露责任人及 公司管理层严格遵守了上述制度，执行情况良好。 合肥城市云数据中心股份有限公司 2016 年报 公告编号：2017-006 32 第十节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 标准无保留意见 审计报告编号 天职业字【2017】8371 号 审计机构名称 天职国际 审计机构地址 北京市海淀区车公庄西路 19 号外文文化创意园 12 号楼 审计报告日期 2017 年 4 月 11 日 注册会计师姓名 周学民、闫柳 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 2 审计报告正文： 合肥城市云数据中心股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的合肥城市云数据中心股份有限公司（以下简称“城市云公司”）财务报表，包括 2016 年 12 月 31 日的资产负债表，2016 年度的利润表、所有者权益变动表和现金流量表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是城市云公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定 编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于 舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则 的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执 行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注 册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册 会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制 的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评 价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，城市云公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了城市云公 司 2016 年 12 月 31 日的财务状况以及 2016 年度的经营成果和现金流量。 中国•北京 二○一七年四月十一日 中国注册会计师： 周学民 中国注册会计师： 闫 柳 合肥城市云数据中心股份有限公司 2016 年报 公告编号：2017-006 33 二、 财务报表 （一）资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 六、1 13,546,566.81 14,021,205.67 结算备付金 - - 拆出资金 - - 以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产 - - 衍生金融资产 - - 应收票据 - - 应收账款 六、2 10,958,645.72 5,096,667.20 预付款项 六、3 4,569,642.00 2,968,458.51 应收保费 - - 应收分保账款 - - 应收分保合同准备金 - - 应收利息 - - 应收股利 - - 其他应收款 六、4 - 51,300.00 买入返售金融资产 - - 存货 六、5 2,300,976.95 194,202.70 划分为持有待售的资产 - - 一年内到期的非流动资产 - - 其他流动资产 六、6 46,573.35 7,000,000.00 流动资产合计 31,422,404.83 29,331,834.08 非流动资产： 发放贷款及垫款 - - 可供出售金融资产 - - 持有至到期投资 - - 长期应收款 - - 长期股权投资 - - 投资性房地产 - - 固定资产 六、7 5,052,359.94 3,091,772.26 在建工程 - - 工程物资 - - 固定资产清理 - - 生产性生物资产 - - 油气资产 - - 无形资产 六、8 2,817,915.32 994,384.86 开发支出 六、9 5,507,498.80 5,468,006.33 商誉 - - 合肥城市云数据中心股份有限公司 2016 年报 公告编号：2017-006 34 长期待摊费用 六、10 926,385.62 - 递延所得税资产 六、11 332,997.11 33,539.97 其他非流动资产 - - 非流动资产合计 14,637,156.79 9,587,703.42 资产总计 46,059,561.62 38,919,537.50 流动负债： 短期借款 - - 向中央银行借款 - - 吸收存款及同业存放 - - 拆入资金 - - 以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融负债 - - 衍生金融负债 - - 应付票据 - - 应付账款 六、12 947,406.18 1,367,722.19 预收款项 六、13 881,717.17 713,322.12 卖出回购金融资产款 - - 应付手续费及佣金 - - 应付职工薪酬 六、14 2,249,497.50 1,246,628.94 应交税费 六、15 1,071,732.51 671,299.41 应付利息 - - 应付股利 - - 其他应付款 六、16 1,508,621.58 2,002,342.91 应付分保账款 - - 保险合同准备金 - - 代理买卖证券款 - - 代理承销证券款 - - 划分为持有待售的负债 - - 一年内到期的非流动负债 - - 其他流动负债 - - 流动负债合计 6,658,974.94 6,001,315.57 非流动负债： 长期借款 - - 应付债券 - - 其中：优先股 - - 永续债 - - 长期应付款 - - 长期应付职工薪酬 - - 专项应付款 - - 预计负债 - - 递延收益 六、17 2,000,000.00 - 递延所得税负债 - - 其他非流动负债 - - 合肥城市云数据中心股份有限公司 2016 年报 公告编号：2017-006 35 非流动负债合计 2,000,000.00 - 负债合计 8,658,974.94 6,001,315.57 所有者权益（或股东权益）： 股本 六、18 30,000,000.00 30,000,000.00 其他权益工具 - - 其中：优先股 - - 永续债 - - 资本公积 六、19 294,908.07 294,908.07 减：库存股 - - 其他综合收益 - - 专项储备 - - 盈余公积 六、20 784,978.49 336,742.01 一般风险准备 - - 未分配利润 六、21 6,320,700.12 2,286,571.85 归属于母公司所有者权益合计 37,400,586.68 32,918,221.93 少数股东权益 - - 所有者权益总计 37,400,586.68 32,918,221.93 负债和所有者权益总计 46,059,561.62 38,919,537.50 法定代表人：刘胜军 主管会计工作负责人：贺艳红 会计机构负责人：贺艳红 （二）利润表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 29,388,911.07 16,679,093.42 其中：营业收入 六、22 29,388,911.07 16,679,093.42 利息收入 - - 已赚保费 - - 手续费及佣金收入 - - 二、营业总成本 28,583,966.21 14,855,418.04 其中：营业成本 六、22 14,232,777.02 7,447,811.44 利息支出 - - 手续费及佣金支出 - - 退保金 - - 赔付支出净额 - - 提取保险合同准备金净额 - - 保单红利支出 - - 分保费用 - - 税金及附加 六、23 121,063.84 90,008.02 销售费用 六、24 2,516,194.75 2,910,054.18 管理费用 六、25 11,376,714.92 4,248,904.48 财务费用 六、26 -37,156.47 -15,700.35 资产减值损失 六、28 374,372.15 174,340.27 加：公允价值变动收益（损失以“－” - - 合肥城市云数据中心股份有限公司 2016 年报 公告编号：2017-006 36 号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 六、27 311,542.77 - 其中：对联营企业和合营企业的投资 收益 - - 汇兑收益（损失以“-”号填列） - - 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 1,116,487.63 1,823,675.38 加：营业外收入 六、29 4,003,033.78 2,070,594.83 其中：非流动资产处置利得 - - 减：营业外支出 - - 其中：非流动资产处置损失 - - 四、利润总额（亏损总额以“－”号 填列） 5,119,521.41 3,894,270.21 减：所得税费用 六、30 637,156.66 526,850.08 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 4,482,364.75 3,367,420.13 其中：被合并方在合并前实现的净利 润 - - 归属于母公司所有者的净利润 4,482,364.75 3,367,420.13 少数股东损益 - - 六、其他综合收益的税后净额 - - 归属母公司所有者的其他综合收益的 税后净额 - - (一)以后不能重分类进损益的其他综 合收益 - - 1．重新计量设定受益计划净负债或净 资产的变动 - - 2．权益法下在被投资单位不能重分类 进损益的其他综合收益中享有的份额 - - （二）以后将重分类进损益的其他综 合收益 - - 1．权益法下在被投资单位以后将重分 类进损益的其他综合收益中享有的份 额 - - 2．可供出售金融资产公允价值变动损 益 - - 3．持有至到期投资重分类为可供出售 金融资产损益 - - 4．现金流量套期损益的有效部分 - - 5．外币财务报表折算差额 - - 6．其他 - - 归属少数股东的其他综合收益的税后 净额 - - 七、综合收益总额 4,482,364.75 3,367,420.13 归属于母公司所有者的综合收益总额 - - 合肥城市云数据中心股份有限公司 2016 年报 公告编号：2017-006 37 归属于少数股东的综合收益总额 - - 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.15 0.21 （二）稀释每股收益 0.15 0.21 法定代表人：刘胜军 主管会计工作负责人：贺艳红 会计机构负责人：贺艳红 （三）现金流量表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 26,169,111.45 16,186,695.70 客户存款和同业存放款项净增加额 - - 向中央银行借款净增加额 - - 向其他金融机构拆入资金净增加额 - - 收到原保险合同保费取得的现金 - - 收到再保险业务现金净额 - - 保户储金及投资款净增加额 - - 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融资产净增加额 - - 收取利息、手续费及佣金的现金 - - 拆入资金净增加额 - - 回购业务资金净增加额 - - 收到的税费返还 376,699.78 246,794.83 收到其他与经营活动有关的现金 六、31 5,230,773.72 7,463,293.69 经营活动现金流入小计 31,776,584.95 23,896,784.22 购买商品、接受劳务支付的现金 16,158,148.51 6,054,108.20 客户贷款及垫款净增加额 - - 存放中央银行和同业款项净增加额 - - 支付原保险合同赔付款项的现金 - - 支付利息、手续费及佣金的现金 - - 支付保单红利的现金 - - 支付给职工以及为职工支付的现金 8,308,906.56 4,965,253.39 支付的各项税费 1,548,764.78 771,429.13 支付其他与经营活动有关的现金 六、31 5,943,534.34 3,696,867.78 经营活动现金流出小计 31,959,354.19 15,487,658.50 经营活动产生的现金流量净额 六、32 -182,769.24 8,409,125.72 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 65,000,000.00 1,500,000.00 取得投资收益收到的现金 311,542.77 - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的 现金净额 - - 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - 收到其他与投资活动有关的现金 六、31 - 5,000,000.00 合肥城市云数据中心股份有限公司 2016 年报 公告编号：2017-006 38 投资活动现金流入小计 65,311,542.77 6,500,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的 现金 7,603,412.39 7,860,532.40 投资支付的现金 58,000,000.00 7,000,000.00 质押贷款净增加额 - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - 支付其他与投资活动有关的现金 六、31 - 5,000,000.00 投资活动现金流出小计 65,603,412.39 19,860,532.40 投资活动产生的现金流量净额 -291,869.62 -13,360,532.40 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 - 18,760,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - - 取得借款收到的现金 - 3,500,000.00 发行债券收到的现金 - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - - 筹资活动现金流入小计 - 22,260,000.00 偿还债务支付的现金 - 5,500,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - 114,714.34 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - - 支付其他与筹资活动有关的现金 - - 筹资活动现金流出小计 - 5,614,714.34 筹资活动产生的现金流量净额 0.00 16,645,285.66 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - 五、现金及现金等价物净增加额 六、32 -474,638.86 11,693,878.98 加：期初现金及现金等价物余额 六、32 14,021,205.67 2,327,326.69 六、期末现金及现金等价物余额 六、32 13,546,566.81 14,021,205.67 法定代表人：刘胜军 主管会计工作负责人：贺艳红 会计机构负责人：贺艳红 合肥城市云数据中心股份有限公司 2016 年报 公告编号：2017-006 39 （四）股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东 权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合 收益 专项 储备 盈余公积 一般风险 准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 30,000,000.00 - - - 294,908.07 - - - 336,742.01 - 2,286,571.85 - 32,918,221.93 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 30,000,000.00 - - - 294,908.07 - - - 336,742.01 - 2,286,571.85 - 32,918,221.93 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） - - - - - - - - 448,236.48 - 4,034,128.27 - 4,482,364.75 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 4,482,364.75 - 4,482,364.75 （二）所有者投入和减少 资本 - - - - - - - - - - - - - 1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - - 2．其他权益工具持有者投 入资本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权 益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 448,236.48 - -448,236.48 - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 448,236.48 - -448,236.48 - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东）的 分配 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - 合肥城市云数据中心股份有限公司 2016 年报 公告编号：2017-006 40 （四）所有者权益内部结 转 - - - - - - - - - - - - - 1．资本公积转增资本（或 股本） - - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或 股本） - - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 30,000,000.00 - - - 294,908.07 - - - 784,978.49 - 6,320,700.12 - 37,400,586.68 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股 东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他综合 收益 专项储 备 盈余公积 一般风险 准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 10,000,000.00 - - - - - - - 80,217.67 - 710,584.13 - 10,790,801.80 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 10,000,000.00 - - - - - - - 80,217.67 - 710,584.13 - 10,790,801.80 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 20,000,000.00 - - - 294,908.07 - - - 256,524.34 - 1,575,987.72 - 22,127,420.13 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 3,367,420.13 - 3,367,420.13 （二）所有者投入和减少资 16,750,000.00 - - - 2,010,000.00 - - - - - - - 18,760,000.00 合肥城市云数据中心股份有限公司 2016 年报 公告编号：2017-006 41 本 1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - - 2．其他权益工具持有者投 入资本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权 益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 336,742.01 - -336,742.01 - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 336,742.01 - -336,742.01 - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东）的 分配 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 3,250,000.00 - - - -1,715,091.93 - - - -80,217.67 - -1,454,690.40 - - 1．资本公积转增资本（或 股本） - - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或 股本） - - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 3,250,000.00 - - - -1,715,091.93 - - - -80,217.67 - -1,454,690.40 - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 30,000,000.00 - - - 294,908.07 - - - 336,742.01 - 2,286,571.85 - 32,918,221.93 法定代表人：刘胜军 主管会计工作负责人：贺艳红 会计机构负责人：贺艳红 合肥城市云数据中心股份有限公司 2016 年报 公告编号：2017-006 42 财务报表附注 公司 2016 年财务报表附注 （除另有注明外，所有金额均以人民币元为货币单位） 一、公司的基本情况 （一）公司概况 公司名称：合肥城市云数据中心股份有限公司 注册资本：人民币 3,000.00 万元 法定代表人：刘胜军 注册地址：合肥市高新区玉兰大道 767 号机电产业园西二路科大国祯大厦二层、四层 统一社会信用代码：91340100597084971C （二）历史沿革 （1）有限公司情况 合肥城市云数据中心有限公司（以下简称“城市云”）系由合肥广电投资有限责任公司、 上海鸿淦网络科技有限公司、安徽中科大国祯信息科技有限责任公司共同出资组建的有限责任 公司，于 2012 年 05 月 30 日取得合肥市工商行政管理局核发的 340100000659218 号《企业法 人营业执照》，注册资本为人民币 1,000.00 万元。 各股东出资情况如下表： 序号 股东名称 出资金额（万元） 出资比例（%） 1 合肥广电投资有限责任公司 340.00 34.00 2 上海鸿淦网络科技有限公司 330.00 33.00 3 安徽中科大国祯信息科技有限责任公司 330.00 33.00 合计 1,000.00 100.00 2015 年 10 月 15 日，合肥城市云数据中心有限公司股东会决议增加注册资本 1,675.00 万 元，变更后的注册资本为人民币 2,675.00 万元。新增注册资本由原股东安徽中科大国祯信息 科技有限责任公司、新股东安徽君旺股权投资合伙企业（有限合伙）和合肥市飚可创业投资服 务部（普通合伙）认缴。 本次实收资本变更后，各股东出资情况如下： 合肥城市云数据中心股份有限公司 2016 年报 公告编号：2017-006 43 序号 股东姓名 出资金额（万元） 出资比例（%） 1 合肥广电投资有限责任公司 340.00 12.71 2 上海鸿淦网络科技有限公司 330.00 12.34 3 安徽中科大国祯信息科技有限责任公司 669.00 25.01 4 安徽君旺股权投资合伙企业（有限合伙） 936.00 34.99 5 合肥市飚可创业投资服务部（普通合伙） 400.00 14.95 合计 2,675.00 100.00 （2）股份公司成立 2015 年 11 月 16 日，经合肥城市云数据中心有限公司股东会决议通过，以合肥城市云数 据中心有限公司截止 2015 年 10 月 31 日的净资产 3,029.49 万元出资，折合为股本 3,000.00 万元，余额计入资本公积 29.49 万元，有限公司整体变更为股份有限公司。天职国际会计师事 务所（特殊普通合伙）为此次整体变更出具了验资报告（天职业字[2015]16177 号）。公司于 2015 年 12 月 16 日 取 得 合 肥 市 工 商 行 政 管 理 局 颁 发 的 统 一 社 会 信 用 代 码 为 91340100597084971C 的《营业执照》，公司名称变更为“合肥城市云数据中心股份有限公司” （以下简称“本公司”或“公司”），注册资本为人民币 3,000.00 万元。 本次实收资本变更后，各股东出资情况如下： 序号 股东姓名 出资金额（万元） 出资比例（%） 1 合肥广电投资有限责任公司 381.00 12.70 2 上海鸿淦网络科技有限公司 370.00 12.33 3 安徽中科大国祯信息科技有限责任公司 750.00 25.00 4 安徽君旺股权投资合伙企业（有限合伙） 1050.00 35.00 5 合肥市飚可创业投资服务部（普通合伙） 449.00 14.97 合计 3,000.00 100.00 （三）本公司经营范围 经营范围：云计算技术研发、应用、咨询、培训及服务；企业云计算系统设计、咨询、培 训、建设、运维及技术服务；云平台运营及软硬件产品开发、销售及专业技术服务；数据处理、 数据分析、数据整理、技术咨询、技术培训、技术服务；第二类增值电信业务中信息服务业务、 互联网技术开发及应用，电子商务，互联网线上线下信息系统开发、技术咨询、技术培训及应 用服务（以上凡涉及许可的项目均凭许可证件经营）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准 后方可开展经营活动）。 二、财务报表的编制基础 合肥城市云数据中心股份有限公司 2016 年报 公告编号：2017-006 44 本财务报表以公司持续经营假设为基础，根据实际发生的交易事项，按照企业会计准则的 有关规定，并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。 三、重要会计政策、会计估计 （一）遵循企业会计准则的声明 本公司基于上述编制基础编制的财务报表符合财政部已颁布的最新企业会计准则及其应 用指南、解释以及其他相关规定(统称“企业会计准则”)的要求，真实完整地反映了公司的财 务状况、经营成果和现金流量等有关信息。此外，本财务报表参照了《公开发行证券的公司信 息披露编报规则第 15 号-财务报告的一般规定》(2014 年修订)(以下简称“第 15 号文(2014 年 修订)”)的列报和披露要求。 （二）会计期间 本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 （三）记账本位币 本公司采用人民币为记账本位币。 （四）计量属性在本期发生变化的报表项目及本期采用的计量属性 本公司采用的计量属性包括历史成本、重置成本、可变现净值、现值、公允价值。报告期 内无计量属性发生变化的报表项目。 （五）企业合并 1. 同一控制下企业合并的会计处理方法 本公司在一次交易取得或通过多次交易分步实现同一控制下企业合并，企业合并中取得的 资产和负债，按照合并日在被合并方在最终控制方合并财务报表中的的账面价值计量。本公司 取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本 公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法 本公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差 额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先 对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核， 经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当 期损益。 通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并，应按以下顺序处理： 合肥城市云数据中心股份有限公司 2016 年报 公告编号：2017-006 45 （1）对长期股权投资的账面余额进行调整。购买方应当以购买日之前所持被购买方的股 权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持 有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，应当在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益 转入当期投资收益。 （2）比较达到企业合并时每一单项交易的成本与交易时应享有被投资单位可辨认净资产 公允价值的份额，确定每一单项交易应予确认的商誉或者应计入发生当期损益的金额。购买方 在购买日确认的商誉（或计入损益的金额）应为每一单项交易产生的商誉（或应予确认损益的 金额）之和。 （3）对于购买日之前持有的被购买方的股权，应当按照该股权在购买日的公允价值进行 重新计量，确认有关投资收益，同时将与其相关的其他综合收益转为投资收益。 通过多次交易分步处置股权至丧失对子公司控制权的情形 （1）判断分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易是否属于“一揽子交易” 的原则 处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况， 通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理： 1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的； 2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果； 3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； 4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 （2）分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易属于“一揽子交易”的会计处 理方法 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作 为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价 款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中应当确认为其他综合 收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 在合并财务报表中，对于剩余股权，应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。 处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原子公司自购买 日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原子公司股 权投资相关的其他综合收益，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。 （3）分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易不属于“一揽子交易”的会计 处理方法 处置对子公司的投资未丧失控制权的，合并财务报表中处置价款与处置投资对应的享有该 合肥城市云数据中心股份有限公司 2016 年报 公告编号：2017-006 46 子公司净资产份额的差额计入资本公积（资本溢价或股本溢价），资本溢价不足冲减的，应当 调整留存收益。 处置对子公司的投资丧失控制权的，在合并财务报表中，对于剩余股权，应当按照其在丧 失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按 原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧 失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，应当在丧失控制权时 转为当期投资收益。 （六）合并财务报表的编制方法 合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由本公司按照 《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》编制。 （七）合营安排 1.合营安排的认定和分类 合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。合营安排具有下列特征： 1)各参与方均受到该安排的约束；2)两个或两个以上的参与方对该安排实施共同控制。任何一 个参与方都不能够单独控制该安排，对该安排具有共同控制的任何一个参与方均能购阻止其他 参与方或参与方组合单独控制该安排。 共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过 分享控制权的参与方一致同意后才能决策。 合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该 安排相关负债的合营安排。合营企业，是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。 2. 合营安排的会计处理 共同经营参与方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计 准则的规定进行会计处理：1)确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；2) 确认单独所承担的负债，以及按其份额确认确认共同承担的负债；3)确认出售其享有的共同经 营产出份额所产生的收入；4)按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；5)确认单独所 发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。 合营企业参与方应当按照《企业会计准则第 2 号——长期股权投资》的规定对合营企业的 投资进行会计处理。 （八）现金流量表之现金及现金等价物的确定标准 现金流量表的现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有的期限 短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风 合肥城市云数据中心股份有限公司 2016 年报 公告编号：2017-006 47 险很小的投资。 （九）外币业务和外币报表折算 1. 外币业务折算 外币交易在初始确认时，采用交易发生日的月初汇率折算为人民币金额。资产负债表日， 外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符 合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本 计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价 值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他 综合收益。 2. 外币财务报表折算 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除 “未分配利润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项 目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，确认为其 他综合收益。 （十）金融工具 1. 金融资产和金融负债的分类 金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资 产（包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有 至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。 金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负 债（包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他 金融负债。 2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件 本公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或 金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金 融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费 用计入初始确认金额。 本公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生 的交易费用，但下列情况除外：（1）持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按 摊余成本计量；（2）在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及 与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。 公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：（1）以公 合肥城市云数据中心股份有限公司 2016 年报 公告编号：2017-006 48 允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负 债时可能发生的交易费用；（2）与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具 挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；（3）不属于指定为以公允 价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且 其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之 中的较高者进行后续计量：1）按照《企业会计准则第 13 号——或有事项》确定的金额；2） 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第 14 号——收入》的原则确定的累积摊销额后的余额。 金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方 法处理：（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成 的利得或损失，计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投 资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公 允价值变动损益。（2）可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益；持有期间按实际 利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发 放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入其他综合收益 的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。 当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险 和报酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止 确认该金融负债或其一部分。 3. 金融资产转移的确认依据和计量方法 公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资 产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收 到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险 和报酬的，分别下列情况处理：（1）放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；（2） 未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应 确认有关负债。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：（1）所转 移金融资产的账面价值；（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动 累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在 终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额 的差额计入当期损益：（1）终止确认部分的账面价值；（2）终止确认部分的对价，与原直接计 入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。 4. 主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法 存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃市 场的金融资产或金融负债，采用估值技术（包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市 场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期 合肥城市云数据中心股份有限公司 2016 年报 公告编号：2017-006 49 权定价模型等）确定其公允价值；初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易 价格作为确定其公允价值的基础。 5. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账 面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。 对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独 进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未 发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特 征的金融资产组合中再进行减值测试。 按摊余成本计量的金融资产，期末有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预 计未来现金流量现值之间的差额确认减值损失。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠 计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生 减值时，将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率 对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失。 可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降（期末公允价值相对于取得时公允价值和 相关交易费用之和的下跌幅度已达到或超过 50%），或超过 12 个月（含）连续下跌或在下跌趋 势持续期间反弹上扬幅度低于 20%，反弹持续时间未超过 6 个月的，，确认其减值损失，并将 原直接计入所有者权益的公允价值累计损失一并转出计入减值损失。 （十一）应收款项 资产负债表日如果有客观证据表明应收款项发生减值，则将其账面价值减计至可收回金额， 减计的金额确认为资产减值损失，计入当期损益。 1、单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准 应收款项单项金额在人民币 200 万元以上的应收帐款以及单项 金额人民币 100 万元以上的其他应收款视为重大。 单项金额重大并单项计提坏账准备的计 提方法 单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值低于其账面价值的 差额计提坏账准备，计入当期损益。 2、按组合计提坏账准备的应收款项 组合名称 按组合计提坏账准备的计提方法 确定组合的依据 账龄分析法组合 账龄分析法 相同账龄的应收账款具有类似信用风险特征 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的占比： 合肥城市云数据中心股份有限公司 2016 年报 公告编号：2017-006 50 账龄 计提比例(%) 1 年以内 5.00 1 -2 年 10.00 2-3 年 30.00 3-4 年 50.00 4-5 年 80.00 5 年以上 100.00 3、单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的 理由 应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的应 收款项组合的未来现金流量现值存在显著差异。 坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值 的差额计提坏账准备。 对应收票据、预付款项、应收利息、长期应收款等其他应收款项，根据其未来现金流量现 值低于其账面价值的差额计提坏账准备。 （十二）存货 1、存货的初始确认 存货，是指企业在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、 在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。 存货同时满足下列条件的，才能予以确认： a.与该存货有关的经济利益很可能流入企业； b.该存货的成本能够可靠地计量。 2、存货的分类 公司存货分类包括：原材料、在产品、库存商品、低值易耗品等。 3、存货的初始计量 存货应当按照成本进行初始计量。存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。 a.外购的存货成本，包括购买价款、相关税费、运输费、装卸费、保险费以及其他可归属 于存货采购成本的费用。 b.存货的加工成本，包括直接人工以及按照一定方法分配的制造费用。 c.存货的其他成本，是指除采购成本、加工成本以外的，使存货达到目前场所和状态所发 生的其他支出。 合肥城市云数据中心股份有限公司 2016 年报 公告编号：2017-006 51 d.应计入存货成本的借款费用，按照《企业会计准则第 17 号—借款费用》处理。 e.投资者投入存货的成本，应当按照投资合同或协议约定的价值确定，但合同或协议约定 价值不公允的除外。 f.非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提 下，换入的存货以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入存货 的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付 的相关税费作为换入存货的成本，不确认损益。 g.债务重组取得债务人用以清偿债务的存货，按其公允价值入账，重组债权的账面余额与 受让存货的公允价值之间的差额，计入当期损益。 h.同一控制下的企业吸收合并方式取得的存货按其在被合并方的账面价值确定其入账价 值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的存货按其公允价值确定其入账价值。 i.企业提供劳务的，所发生的从事劳务提供人员的直接人工和其他直接费用以及可归属的 间接费用，计入存货成本。 4、发出存货的计价方法 存货发出时按加权平均法计价。低值易耗品、包装物领用时采用一次转销法核算。 5、存货的盘存制度 采用永续盘存制。 6、存货跌价准备的计提方法 年末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。 库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存 货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的 材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生 的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务 合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订 购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。 年末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货 类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途 或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。 以前减计存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌 价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。 （十三）长期股权投资 合肥城市云数据中心股份有限公司 2016 年报 公告编号：2017-006 52 1. 投资成本的确定 （1） 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或 发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照所取得的被合并方所在最终控制方合并财务 报表中净资产的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的 合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积(资本溢价或股本溢价)； 资本公积不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。 多次交易分步实现同一控制下企业合并的，本集团判断多次交易是否属于“一揽子交 易”。属于“一揽子交易”的，本集团将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。 不属于“一揽子交易”的，取得控制日，按照以下步骤进行会计处理： 1）确定同一控制下企业合并形成的长期股权投资的初始投资成本。在合并日，根据合并 后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投 资的初始投资成本。 2）长期股权投资初始投资成本与合并对价账面价值之间的差额的处理。合并日长期股权 投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新 支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（资本溢价或股份溢价），资本公积不足冲减 的，冲减留存收益。 3）合并日之前持有的股权投资，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确 认的其他综合收益，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相 关资产或负债相同的基础进行会计处理；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除 净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动，暂不进行会计处理，直至处 置该项投资时转入当期损益。 （2）非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其 初始投资成本。 （3） 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始 投资成本；以发行权益性或债务性证券取得的，按照证券的公允价值作为其初始投资成本， 但不包括应自被投资单位收取的已宣告但尚未发放的现金股利或利润；以债务重组、非货币 性资产交换等方式取得长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第 12 号——债务 重组》和《企业会计准则第 7 号——非货币性资产交换》的原则确定。 2. 后续计量及损益确认方法 本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资,在本公司个别财务报表中采用成本法 核算；对具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。 采用成本法时,长期股权投资按初始投资成本计价,除取得投资时实际支付的价款或对价中 包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,按享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润, 确认为当期投资收益,并同时根据有关资产减值政策考虑长期投资是否减值。 合肥城市云数据中心股份有限公司 2016 年报 公告编号：2017-006 53 采用权益法时,长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产 公允价值份额的,归入长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资 时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投 资的成本。 采用权益法时,取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份 额,确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。在确认应享有被投资单位净损益的份额时, 以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,按照本公司的会计政策及会计 期间,并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企 业的部分(但内部交易损失属于资产减值损失的,应全额确认),对被投资单位的净利润进行调整 后确认。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分,相应减少长期股权投 资的账面价值。本公司确认被投资单位发生的净亏损,以长期股权投资的账面价值以及其他实 质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限,本公司负有承担额外损失义务的除外。 对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入资 本公积（其他资本公积）。 3. 确定对被投资单位具有控制、重大影响的依据 控制，是指拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且 有能力运用对被投资方的权力影响回报金额；重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经 营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。 4. 长期股权投资的处置 4.1 部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权的情形 部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权时，应当将处置价款与处置投资对应 的账面价值的差额确认为当期投资收益。 4.2 部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的情形 部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的，对于处置的股权，应结转与所售 股权相对应的长期股权投资的账面价值，出售所得价款与处置长期股权投资账面价值之间差额， 确认为投资收益（损失）；同时，对于剩余股权，应当按其账面价值确认为长期股权投资或其 它相关金融资产。处置后的剩余股权能够对子公司实施共同控制或重大影响的，应按有关成本 法转为权益法的相关规定进行会计处理。 5. 减值测试方法及减值准备计提方法 对子公司、联营企业及合营企业的投资，在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的， 按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。 （十四）固定资产 1.固定资产的初始确认条件 合肥城市云数据中心股份有限公司 2016 年报 公告编号：2017-006 54 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用年限超过一年的有 形资产。固定资产分类为：房屋及建筑物、通用设备、专用设备、运输设备。固定资产在同时 满足下列条件时予以确认： a.与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； b.该固定资产的成本能够可靠地计量。 2. 固定资产的初始计量 固定资产取得时按照实际成本进行初始计量。 a.外购固定资产的成本，以购买价款、相关税费、使固定资产达到预定可使用状态前所发 生的可归属于该项资产的运输费、装卸费、安装费和专业人员服务费等确定。 b.购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，固定资产的 成本以购买价款的现值为基础确定。 c.自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构 成。 d.债务重组取得债务人用以抵债的固定资产，以该固定资产的公允价值为基础确定其入账 价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的固定资产公允价值之间的差额，计入当期损益； e.在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的 前提下，换入的固定资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明 换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值 和应支付的相关税费作为换入固定资产的成本，不确认损益。 f.以同一控制下的企业吸收合并方式取得的固定资产按其在被合并方的账面价值确定其入 账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的固定资产按其公允价值确定其入账价值。 3. 固定资产的后续支出 与固定资产有关的后续支出，在相关的经济利益很可能流入公司且其成本能够可靠计量时， 计入固定资产成本；对于被替换的部分，终止确认其账面价值；其他后续支出于发生时计入当 期损益。 4. 各类固定资产的折旧方法 类别 折旧年限 残值率% 年折旧率% 房屋建筑物 30 5 3.17 机器设备 10 5 9.50 运输设备 5 5 19.00 电子及办公设备 5 5 19.00 5. 固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法 合肥城市云数据中心股份有限公司 2016 年报 公告编号：2017-006 55 当固定资产的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额。对计提了减值 准备的固定资产，则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值及依据尚可使用年限确定折旧额。 符合持有待售条件的固定资产，以账面价值与公允价值减去处置费用孰低的金额列示。公 允价值减去处置费用低于原账面价值的金额，确认为资产减值损失。 6. 固定资产的处置 固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当 期损益。 7. 融资租入固定资产的认定依据、计价方法 融资租赁，是指实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。公司将符合下 列一项或数项标准的租赁认定为融资租赁： a.在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人。 b.承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资 产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权。 c.即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。 d.承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值； 出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。 e.租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。 在租赁期开始日，融资租入固定资产的入账价值为租赁开始日租赁资产公允价值与最低租 赁付款额现值两者中较低者。 （十五）在建工程 1. 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用 状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调 整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。 2. 资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额 计提相应的减值准备 （十六）借款费用 1. 借款费用资本化的确认原则 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本 化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。 2．借款费用资本化期间 合肥城市云数据中心股份有限公司 2016 年报 公告编号：2017-006 56 （1）当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1）资产支出已经发生；2）借款费 用已经发生；3）为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 （2）若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连 续超过 3 个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产 的购建或者生产活动重新开始。 （3）当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费 用停止资本化。 3．借款费用资本化金额 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利 息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银 行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额； 为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的 资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。 （十七）无形资产 1. 无形资产包括土地使用权、计算机软件，按成本进行初始计量。 2、使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期 实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下： 项目 预计使用寿命 依据 土地使用权 50 年 法定使用权 软件 5-10 年 参考能为公司带来经济利益的期限确定使用寿命 3．使用寿命确定的无形资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，按照账面价值与 可收回金额的差额计提相应的减值准备；使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的 无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。 4. 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发 阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：（1）完成该无形资产以使其能够使用或 出售在技术上具有可行性；（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；（3）无形资产产生 经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场， 无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持， 以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；（5）归属于该无形资产开发阶段 的支出能够可靠地计量。 5、划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准 研究阶段：为获取获取新的技术和知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。 合肥城市云数据中心股份有限公司 2016 年报 公告编号：2017-006 57 开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计， 以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。 内部研究开发项目研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。 （十八）长期待摊费用 长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊 的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 （十九）职工薪酬 职工薪酬,是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的除股份支付以外各 种形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。 本公司提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属于职工 薪酬。 (1)短期薪酬 本公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益 或相关资产成本。其中，非货币性福利按照公允价值计量。 (2)辞退福利 本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系、或者为鼓励职工自愿接受裁减而 提出给予补偿，在本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞 退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的 负债，同时计入当期损益。 (3)设定提存计划 本公司职工参加了由当地劳动和社会保障部门组织实施的社会基本养老保险。本公司以当 地规定的社会基本养老保险缴纳基数和比例，按月向当地社会基本养老保险经办机构缴纳养老 保险费。职工退休后，当地劳动及社会保障部门有责任向已退休员工支付社会基本养老金。本 公司在职工提供服务的会计期间，将根据上述社保规定计算应缴纳的金额确认为负债，并计入 当期损益或相关资产成本。 （二十）股份支付 1. 股份支付的种类 包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。 2. 权益工具公允价值的确定方法 （1）存在活跃市场的，按照活跃市场中的报价确定。 合肥城市云数据中心股份有限公司 2016 年报 公告编号：2017-006 58 （2）不存在活跃市场的，采用估值技术确定，包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近 进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折 现法和期权定价模型等。 3. 确认可行权权益工具最佳估计的依据 根据最新取得的可行权职工数变动等后续信息进行估计。 4. 实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理 （1）以权益结算的股份支付 授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公 允价值计入相关成本或费用，相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才 可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行 权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相 关成本或费用，相应调整资本公积。 换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按 照其他方服务在取得日的公允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工 具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或 费用，相应增加所有者权益。 （2）以现金结算的股份支付 授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按本公司承担负债 的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才 可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行 权情况的最佳估计为基础，按本公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或 费用和相应的负债。 （3）修改、终止股份支付计划 如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，本公司按照权益工具公允价值的增加相应 地确认取得服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，本公司将增加的权益工具 的公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果本公司按照有利于职工的方式修改可行权条件， 公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。 如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，本公司继续以权益工具在授予日的公允价值 为基础，确认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权 益工具的数量，本公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职 工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。 如果本公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可 行权条件而被取消的除外），则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待 合肥城市云数据中心股份有限公司 2016 年报 公告编号：2017-006 59 期内确认的金额。 （二十一）收入 1、收入确认原则 （1）销售商品 销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：（1）将商品所有权上的主要风险和报酬 转移给购货方；（2）不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实 施有效控制；（3）收入的金额能够可靠地计量；（4）相关的经济利益很可能流入；（5）相 关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。收入确认的具体方法; 自有软件销售: 公司将自有软件交付客户后，上线运行并经客户验收确认后确认收入。 配套硬件产品: 公司配套硬件产品销售按照交付并验收后确认收入。 （2）提供劳务 提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计 量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的 成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经发生的成本占估计 总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可 靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供 劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已 经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。 收入确认的具体方法; 软件开发: 公司软件开发类业务按照完工百分比法确认收入。公司按照合同约定的软件 开发进度交付成果，经客户验收后确认完工进度并具此确认收入。 技术服务: 技术服务收入是指本公司利用自有平台和技术为客户提供托管、渲染、咨询 和其他服务。服务业务根据合同额和已提供服务期间占合同约定服务期间的比例或已提供服 务次数占合同约定服务总次数的比例确认收入。 （3）让渡资产使用权 让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确 认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确 定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 （二十二）政府补助 1、政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。 合肥城市云数据中心股份有限公司 2016 年报 公告编号：2017-006 60 2、与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内平均分配，计入当 期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益， 在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿以前的相关费用或损失的，直接计入当期损 益。 3、政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的， 按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。（二十三）递延所得 税资产和递延所得税负债 1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目 按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该 资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。 2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。 资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时 性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。 3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获 得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。 在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。 4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情 况产生的所得税：（1）企业合并；（2）直接在所有者权益中确认的交易或者事项。 四、税项 （一）本公司适用的主要税（费）种和税（费）率： 税（费）种 税（费）率（%） 计税（费）依据 企业所得税 12.50 应纳税所得额 增值税 17.00、6.00 销售货物或提供应税劳务 城市维护建设税 7.00 应缴流转税税额 教育费附加 3.00 应缴流转税税额 地方教育费附加 2.00 应缴流转税税额 （二）本公司重要税收优惠政策及其依据 1、增值税 （1）根据财税[2013]106 号文件《营业税改征增值税试点过渡政策的规定》，试点纳税人 提供技术转让、技术开发和与之相关的技术咨询、技术服务免征增值税。公司从事上述业务取 得的收入免征增值税。 合肥城市云数据中心股份有限公司 2016 年报 公告编号：2017-006 61 （2）依据国务院下发的《国务院关于印发进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展若干 政策的通知》（国发[2011]4 号）的规定，以及财政部、国家税务总局联合下发的《财政部、国 家税务总局关于软件产品增值税政策的通知》（财税[2011]100 号）的规定，公司销售自行开发 生产的软件产品，按 17%的法定税率征收增值税后，享受增值税实际税负超过 3%的部分实行 即征即退的优惠政策。 2、企业所得税 （1）公司于 2013 年取得安徽省经济和信息化委员会下发的软件企业认定证书，证书编号： 皖 R-2013-0343，根据《财政部、国家税务总局关于进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展 企业所得税政策的通知》（财税〔2012〕27 号）的规定，我国境内新办软件生产企业经认定后， 自获利年度起，第一年和第二年免征企业所得税，第三年至第五年减半征收企业所得税。公司 2013 年免征企业所得税，2014-2016 年减半征收企业所得税。 （2）公司于 2014 年被认定为高新技术企业，并收到安徽省科学技术厅、安徽省财政厅、 安徽省国家税务局、安徽省地方税务局联合下发的高新技术企业证书，证书编号： GR201434001025，有效期三年。根据相关规定，通过高新技术企业认定后，自 2014 年起，连 续三年享受国家关于高新技术企业的相关优惠政策，企业所得税按 15%的税率征收。公司报 告期内尚未进行该税收优惠备案。 五、会计政策和会计估计变更以及前期差错更正的说明 1.会计政策的变更 （1）执行《增值税会计处理规定》 财政部于 2016 年 12 月 3 日发布了《增值税会计处理规定》（财会[2016]22 号），适用于 2016 年 5 月 1 日起发生的相关交易。本集团执行该规定的主要影响如下： 会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称和金额 将本公司利润表中的“营业税金及附加”项目调整为“税金及附加”项 目。 税金及附加 将自 2016 年 5 月 1 日起本公司经营活动发生的房产税、土地使用税、印 花税从“管理费用”项目重分类至“税金及附加”项目，2016 年 5 月 1 日之前发生的税费不予调整。比较数据不予调整。 调增利润表税金及附加本年金额 14,967.07 元，调减利润表管理费 用本年金额 14,967.07 元。 2.会计估计的变更：无。 3.前期会计差错更正：无。 六、财务报表主要项目注释 说明：期初指2015年12月31日，期末指2016年12月31日，上期指2015年度，本期指2016 年度。 合肥城市云数据中心股份有限公司 2016 年报 公告编号：2017-006 62 1.货币资金 （1）分类列示 项目 期末余额 期初余额 现金 1,345.81 8,768.21 银行存款 13,545,221.00 14,012,437.46 其他货币资金 合计 13,546,566.81 14,021,205.67 （2）期末不存在抵押、质押、冻结等对使用有限制款项。 （3）期末无存放在境外的款项。 2.应收账款 （1）分类列示 类别 期末余额 金额 占总额 坏账 坏账准备 计提比例 （%） 比例（%） 准备 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 账龄分析法组合计提坏账准备的应收账款 11,603,837.60 100.00 645,191.88 5.56 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 合计 11,603,837.60 100.00 645,191.88 （续上表） 类别 期初余额 金额 占总额 坏账 坏账准备 计提比例 （%） 比例 （%） 准备 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 账龄分析法组合计提坏账准备的应收账款 5,362,394.54 99.96 268,119.73 5.00 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 2,392.39 0.04 合计 5,364,786.93 100.00 268,119.73 （2）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账龄 期末余额 坏账准备期末余额 计提比例（%） 1 年以内（含 1 年） 10,303,837.60 515,191.88 5.00 1-2 年（含 2 年） 1,300,000.00 130,000.00 10.00 合计 11,603,837.60 645,191.88 合肥城市云数据中心股份有限公司 2016 年报 公告编号：2017-006 63 （3）期末应收账款金额前五名情况 项目 期末余额 占期末余额比例（%） 坏账准备 江苏敏捷科技股份有限公司 2,649,857.00 22.84 132,492.85 合肥时代智慧高新投资管理有限公司 2,556,000.00 22.03 127,800.00 安徽智袤金融信息科技有限公司 2,289,000.00 19.73 114,450.00 安徽省兜动体育发展有限公司 1,404,180.00 12.10 70,209.00 中物华商国际物流（安徽）有限公司 1,300,000.00 11.20 130,000.00 合计 10,199,037.00 87.89 （4）本期转回或收回情况 项目 本期发生额 本期计提应收账款坏账准备 377,072.15 本期收回或转回的应收账款坏账准备 3. 预付款项 （1）按账龄列示 账龄 期末余额 比例（%） 期初余额 比例（%） 1 年以内（含 1 年） 4,569,642.00 100.00 2,968,458.51 100.00 合计 4,569,642.00 100.00 2,968,458.51 100.00 （2）预付款项金额前五名情况 项目 期末余额 占期末余额比例（%） 坏账准备 安徽中智谷信息技术有限公司 1,981,762.00 43.37 安徽神州泰岳科技有限公司 1,000,000.00 21.88 安徽微优电子商务有限公司 575,680.00 12.60 安徽铭大云信息科技有限公司 504,700.00 11.04 上海新云数据技术有限公司 500,000.00 10.94 合计 4,562,142.00 99.84 4.其他应收款 （1）分类列示 类别 期末余额 金额 占总额 比例（%） 坏账准备 坏账准备计提 比例（%） 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 账龄分析法组合计提坏账准备的其他应收款 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 合计 合肥城市云数据中心股份有限公司 2016 年报 公告编号：2017-006 64 (续上表) 类别 期初余额 金额 占总额比 例（%） 坏账 准备 坏账准备计 提比例（%） 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 账龄分析法组合计提坏账准备的其他应收款 54,000.00 100.00 2,700.00 5.00 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 合计 54,000.00 100.00 2,700.00 （2）按性质分类其他应收款的账面余额 款项性质 期末余额 期初余额 内部往来款 履约保证金 备用金 50,000.00 押金 4,000.00 合计 54,000.00 （3）本期转回或收回情况 项目 本期发生额 本期计提其他应收款坏账准备 本期收回或转回的其他应收款坏账准备 2,700.00 5.存货 （1）分类列示 项目 期末余额 期初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 2,167,269.18 2,167,269.18 在产品 133,707.77 133,707.77 194,202.70 194,202.70 合计 2,300,976.95 2,300,976.95 194,202.70 194,202.70 6.其他流动资产 项目 期末余额 期初余额 理财产品 7,000,000.00 待抵扣进项税 46,573.35 合计 46,573.35 7,000,000.00 合肥城市云数据中心股份有限公司 2016 年报 公告编号：2017-006 65 7.固定资产 （1）分类列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、原价合计 6,496,508.36 3,711,830.11 10,208,338.47 其中：房屋、建筑物 机器设备 运输工具 电子及办公设备 6,496,508.36 3,711,830.11 10,208,338.47 本期计提 二、累计折旧合计 3,404,736.10 1,751,242.43 5,155,978.53 其中：房屋、建筑物 机器设备 运输工具 电子及办公设备 3,404,736.10 1,751,242.43 5,155,978.53 三、固定资产减值准 备累计金额合计 其中：房屋、建筑物 机器设备 运输工具 电子及办公设备 四、固定资产账面价 值合计 3,091,772.26 5,052,359.94 其中：房屋、建筑物 机器设备 运输工具 电子及办公设备 3,091,772.26 5,052,359.94 （2）本报告期内无融资租赁租入的固定资产。 （3）本报告期内无经营租赁租出的固定资产。 （4）本报告期内无持有待售的固定资产。 8.无形资产 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、原价合计 1,011,946.44 2,251,021.95 3,262,968.39 合肥城市云数据中心股份有限公司 2016 年报 公告编号：2017-006 66 软件 1,011,946.44 2,251,021.95 3,262,968.39 二、累计摊销额合计 17,561.58 427,491.49 445,053.07 软件 17,561.58 427,491.49 445,053.07 三、无形资产减值准备累计金额合计 软件 专利权 四、无形资产账面价值合计 994,384.86 2,817,915.32 软件 994,384.86 2,817,915.32 通过内部研发形成的无形资产占无形资产期末账面价值的比例为98.01%。 9.开发支出 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 内部开发支出 其 他 确认为无形资 产 计入当期损益 工业数据中心 4,315,653.06 1,191,845.74 5,507,498.80 云教育平台 1,152,353.27 1,098,668.68 2,251,021.95 VR 应用技术开 发平台 V2.0 911,360.92 911,360.92 基于 020 平台 的应用开发 336,498.14 336,498.14 大宗交易互联 网 + 电 商 建 设 平台 1,083,579.31 1,083,579.31 供应链综合服 务 B2B 平台 2,097,527.38 2,097,527.38 桥梁网级运行 监测、大数据 处理及应用平 台 665,575.31 665,575.31 微信投票活动 平台 202,906.83 202,906.83 银行业务 SAAS 运营平台 443,627.51 443,627.51 合计 5,468,006.33 8,031,589.82 2,251,021.95 5,741,075.40 5,507,498.80 10.长期待摊费用 项目 期初余额 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末余额 装修费 970,889.57 44,503.95 926,385.62 合计 970,889.57 44,503.95 926,385.62 合肥城市云数据中心股份有限公司 2016 年报 公告编号：2017-006 67 11.递延所得税资产及递延所得税负债 （1）未抵销的递延所得税资产 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 645,191.88 82,997.11 268,319.73 33,539.97 递延收益 2,000,000.00 250,000.00 可抵扣亏损 合计 2,645,191.88 332,997.11 268,319.73 33,539.97 12.应付账款 （1）分类列示 项目 期末余额 期初余额 1 年以内（含 1 年） 937,406.18 1,357,722.19 1-2 年（含 2 年） 10,000.00 2-3 年（含 3 年） 10,000.00 合计 947,406.18 1,367,722.19 （2）账龄超过 1 年的重要应付账款情况 债权单位名称 期末余额 未偿还原因 南京茂普电子科技有限公司 10,000.00 未结算 13. 预收款项 （1）分类列示 项目 期末余额 期初余额 项目款 881,717.17 713,322.12 合计 881,717.17 713,322.12 14.应付职工薪酬 （1）分类列示 项 目 期初余额 本期增加 本期支付 期末余额 短期薪酬 1,246,628.94 9,378,869.13 8,381,723.57 2,243,774.50 离职后福利中的设定提存计划负债 723,654.74 717,931.74 5,723.00 合肥城市云数据中心股份有限公司 2016 年报 公告编号：2017-006 68 项 目 期初余额 本期增加 本期支付 期末余额 辞退福利中将于资产负债表日后十二 个月内支付的部分 其他长期职工福利中的符合设定提存 计划条件的负债 合 计 1,246,628.94 10,102,523.87 9,099,655.31 2,249,497.50 （2）短期薪酬 项 目 期初余额 本期增加 本期支付 期末余额 一、工资、奖金、津贴和补贴 1,235,755.94 8,330,460.71 7,514,014.55 2,052,202.10 二、职工福利费 409,947.52 409,947.52 三、社会保险费 281,452.90 278,400.50 3,052.40 其中：1．医疗保险费 246,042.40 243,317.10 2,725.30 2．工伤保险费 10,019.81 9,965.31 54.50 3．生育保险费 25,390.69 25,118.09 272.60 四、住房公积金 10,873.00 357,008.00 179,361.00 188,520.00 五、工会经费和职工教育经费 六、短期带薪缺勤 七、短期利润分享计划 八、其他短期薪酬 合 计 1,246,628.94 9,378,869.13 8,381,723.57 2,243,774.50 （3）离职后福利中的设定提存计划负债 项目 本期缴费金额 期末应付未付金额 基本养老保险 677,703.10 5,450.40 失业保险 40,228.64 272.6 合计 717,931.74 5,723.00 15.应交税费 税费项目 期末余额 期初余额 1．企业所得税 669,869.48 499,482.26 2．增值税 354,240.87 153,408.17 3．城市维护建设税 24,819.96 10,738.57 4．教育费附加 17,728.55 7,670.41 5．代扣代缴个人所得税 4,098.13 6．其他 975.52 合肥城市云数据中心股份有限公司 2016 年报 公告编号：2017-006 69 税费项目 期末余额 期初余额 合计 1,071,732.51 671,299.41 16.其他应付款 （1）按性质列示 款项性质 期末余额 期初余额 借转补款项 1,500,000.00 2,000,000.00 代扣代缴款 7,534.20 408.00 其他 1,087.38 1,934.91 合计 1,508,621.58 2,002,342.91 注：借转补款项是指合肥市预拨2016年度文化产业扶持政策“借转补”项目资金。 （2）期末无账龄超过1年的重要其他应付款。 17.递延收益 （1）分类列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 政府补助 2,000,000.00 2,000,000.00 政府补助与资本化研发项目相关 合计 2,000,000.00 2,000,000.00 （2）政府补助情况 项目 期初 余额 本期新增补助 金额 本期计入营业 外收入金额 其他 变动 期末余额 与资产相关/ 与收益相关 城市污水处理智能化管 理与公共信息服务平台 2,000,000.00 2,000,000.00 与资产相关 合计 2,000,000.00 2,000,000.00 18.股本 项目 期末余额 期初余额 投资金额 所占比例(%) 投资金额 所占比例(%) 安徽中科大国祯信息科技有限责任公司 7,500,000.00 25.00 7,500,000.00 25.00 合肥广电投资有限责任公司 3,810,000.00 12.70 3,810,000.00 12.70 上海鸿淦网络科技有限公司 3,700,000.00 12.33 3,700,000.00 12.33 安徽君旺股权投资合伙企业（有限合伙） 10,500,000.00 35.00 10,500,000.00 35.00 合肥飚可创业投资服务部（普通合伙） 4,490,000.00 14.97 4,490,000.00 14.97 合计 30,000,000.00 100.00 30,000,000.00 100.00 合肥城市云数据中心股份有限公司 2016 年报 公告编号：2017-006 70 19.资本公积 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价（或股本溢价） 294,908.07 294,908.07 其他资本公积 合计 294,908.07 294,908.07 20.盈余公积 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 336,742.01 448,236.48 784,978.49 合计 336,742.01 448,236.48 784,978.49 21.未分配利润 项目 本期金额 上期金额 上期期末未分配利润 2,286,571.85 710,584.13 期初未分配利润调整合计数（调增+，调减-） 调整后期初未分配利润 2,286,571.85 710,584.13 加：本期归属于母公司所有者的净利润 4,482,364.75 3,367,420.13 减：提取法定盈余公积 448,236.48 336,742.01 提取任意盈余公积 应付普通股股利 其他 1,454,690.40 期末未分配利润 6,320,700.12 2,286,571.85 22. 营业收入、营业成本 项 目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 29,280,475.40 16,679,093.42 其他业务收入 108,435.67 合计 29,388,911.07 16,679,093.42 主营业务成本 14,171,090.98 7,447,811.44 其他业务成本 61,686.04 合计 14,232,777.02 7,447,811.44 23.税金及附加 项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准 城建税 61,510.82 52,504.68 流转税总额 7% 教育费附加 43,610.43 37,503.34 流转税总额 5% 印花税 5,013.54 合肥城市云数据中心股份有限公司 2016 年报 公告编号：2017-006 71 水利基金 10,929.05 合计 121,063.84 90,008.02 24.销售费用 费用性质 本期发生额 上期发生额 广告宣传费 716,733.96 1,457,816.21 职工薪酬 1,103,582.42 1,004,482.65 差旅交通费 301,855.82 201,242.98 办公费 71,221.81 110,610.85 业务招待费 272,654.10 80,231.10 通讯费 21,346.64 26,870.39 房租费 28,800.00 28,800.00 合计 2,516,194.75 2,910,054.18 25.管理费用 费用性质 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 3,074,367.94 1,629,664.89 技术开发费 5,104,622.62 955,473.83 审计咨询费 1,693,074.82 502,238.07 交通差旅费 311,782.32 300,666.80 办公费 230,459.01 268,500.56 业务招待费 220,946.38 255,999.15 房屋租金 90,566.04 89,932.08 会务费 31,138.86 82,760.00 折旧费 119,581.59 36,721.67 税费 4,101.74 31,102.42 无形资产摊销 427,491.49 17,561.58 通讯费 16,024.71 23,276.23 维修费 0 11,901.00 其他 52,557.40 43,106.20 合计 11,376,714.92 4,248,904.48 26.财务费用 费用性质 本期发生额 上期发生额 利息收入 -39,352.72 -155,669.75 利息支出 114,714.34 手续费支出 2,196.25 2,755.06 其他 22,500.00 合计 -37,156.47 -15,700.35 合肥城市云数据中心股份有限公司 2016 年报 公告编号：2017-006 72 27.投资收益 产生投资收益的来源 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 处置长期股权投资产生的投资收益 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益 持有至到期投资在持有期间的投资收益 可供出售金融资产在持有期间的投资收益 处置可供出售金融资产取得的投资收益 311,542.77 合计 311,542.77 28.资产减值损失 项 目 本期发生额 上期发生额 坏账损失 374,372.15 174,340.27 合计 374,372.15 174,340.27 29.营业外收入 项 目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额 1．非流动资产处置利得小计 其中：固定资产处置利得 无形资产处置利得 2．债务重组利得 3．非货币性资产交换利得 4．捐赠利得 5．政府补助 4,003,033.78 2,070,594.83 3,626,334.00 6．盘盈利得 7．其他 合计 4,003,033.78 2,070,594.83 3,626,334.00 政府补助明细 补助项目 本期发生额 上期发生额 与资产/收益 相关 税收返还 376,699.78 246,794.83 与收益相关 高新区科技局支付的知识产权相关的补贴 114,600.00 13,200.00 与收益相关 合肥城市云数据中心股份有限公司 2016 年报 公告编号：2017-006 73 市级文化产业示范基地奖励 50,000.00 与收益相关 改制上市支持资金 1,000,000.00 与收益相关 2015 年合肥市促进服务业发展政策（商务部分） “借转补”项目资金 2,000,000.00 与收益相关 省创新型省份建设专项资金 140,000.00 134,000.00 与收益相关 贷款贴息 38,354.00 与收益相关 高新区人事局人才相关补贴 45,980.00 5,600.00 与收益相关 高新区“合创券”补贴款 157,400.00 与收益相关 中共合肥市委宣传部展览费补贴 80,000.00 与收益相关 高新技术企业补贴 300,000.00 与收益相关 合肥促进产业转型发展专项资金 651,000.00 与收益相关 2015 年度服务外包公共服务平台资金 720,000.00 与收益相关 合计 4,003,033.78 2,070,594.83 30.所得税费用 （1）分类列示 项 目 本期发生额 上期发生额 所得税费用 637,156.66 526,850.08 其中：当期所得税 936,613.80 548,330.11 递延所得税 -299,457.14 -21,480.03 （2）所得税费用（收益）与会计利润关系的说明 项目 本期发生额 上期发生额 利润总额 5,119,521.41 3,894,270.21 按法定[或适用]税率计算的所得税费用 639,940.18 486,783.78 某些子公司适用不同税率的影响 对以前期间当期所得税的调整 归属于合营企业和联营企业的损益 无须纳税的收入 不可抵扣的费用 296,673.62 61,546.33 税率变动对期初递延所得税余额的影响 以前年度已确认递延所得税的可抵扣暂时性差异和可抵扣 亏损的影响 未确认的可抵扣暂时性差异和可抵扣亏损的影响 -299,457.14 -21,480.03 所得税费用合计 637,156.66 526,850.08 合肥城市云数据中心股份有限公司 2016 年报 公告编号：2017-006 74 31.现金流量表项目注释 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 政府补助 3,626,334.00 1,823,800.00 借转补款项 1,500,000.00 2,000,000.00 履约保证金 200,000.00 利息收入 39,352.72 155,669.75 往来款及其他 65,087.00 3,283,823.94 合计 5,230,773.72 7,463,293.69 （2）支付的其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 会务费 42,138.86 82,760.00 通讯费 37,371.35 50,146.62 差旅交通费 613,638.14 501,909.78 业务招待费 493,600.48 336,230.25 办公费 277,687.54 379,111.41 审计咨询费 1,693,074.82 502,233.07 修理费 11,901.00 广告宣传费 716,733.96 1,457,816.21 备用金 34,317.43 50,000.00 手续费支出 2,196.25 25,260.06 研发人工费 1,789,410.57 房租 192,000.00 234,104.60 往来款及其他 51,364.94 65,394.78 合计 5,943,534.34 3,696,867.78 （3）收到的其他与投资活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 关联方资金拆借 5,000,000.00 合计 5,000,000.00 （4）支付的其他与投资活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 关联方资金拆借 5,000,000.00 合计 5,000,000.00 合肥城市云数据中心股份有限公司 2016 年报 公告编号：2017-006 75 32.现金流量表补充资料 （1）净利润调节为经营活动现金流量 项目 本期发生额 上期发生额 一、将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 4,482,364.75 3,367,420.13 加：资产减值准备 374,372.15 174,340.27 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 1,751,242.43 1,126,609.05 无形资产摊销 427,491.49 17,561.58 长期待摊费用摊销 44,503.95 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 （收益以“－”号填列） 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 114,714.34 投资损失（收益以“－”号填列） -311,542.77 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -299,457.14 -21,480.03 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） -2,106,774.25 -146,360.82 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -7,992,807.51 4,117,167.61 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 3,447,837.66 -340,846.41 其他 经营活动产生的现金流量净额 -182,769.24 8,409,125.72 二、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 三、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 13,546,566.81 14,021,205.67 减：现金的期初余额 14,021,205.67 2,327,326.69 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -474,638.86 11,693,878.98 （2）现金和现金等价物的构成 合肥城市云数据中心股份有限公司 2016 年报 公告编号：2017-006 76 项目 期末余额 期初余额 一、现金 13,546,566.81 14,021,205.67 其中：1.库存现金 1,345.81 8,768.21 2.可随时用于支付的银行存款 13,545,221.00 14,012,437.46 3.可随时用于支付的其他货币资金 4.可用于支付的存放中央银行款项 5.存放同业款项 6.拆放同业款项 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 13,546,566.81 14,021,205.67 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 七、与金融工具相关的风险 本公司的经营活动会面临各种金融风险：信用风险、流动风险和市场风险（主要为利率风 险）。本公司整体的风险管理计划针对金融市场的不可预见性，力求减少对本公司财务业绩的 潜在不利影响。 （一）信用风险 本公司的信用风险主要来自货币资金、应收账款、应收票据、其他应收款。管理层已制定 适当的信用政策，并且不断监察这些信用风险的敞口。 本公司持有的货币资金，主要存放于国有控股银行和其他大中型上市银行，本公司认为其 不存在重大的信用风险，不会因对方违约而导致任何重大损失。 对于应收账款、其他应收款，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对客 户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估客 户的信用资质并设置相应信用期。本公司会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良 的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信用 风险在可控的范围内。 截至 2016 年 12 月 31 日止，本公司的前五大客户的应收账款占本公司应收账款总额的 87.89 %。 本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产(包括衍生金融工具) 的 账面金额。 （二）流动性风险 合肥城市云数据中心股份有限公司 2016 年报 公告编号：2017-006 77 流动性风险是指本公司无法及时获得充足资金,满足业务发展需要或偿付到期债务以及其 他支付义务的风险。 本公司财务部门持续监控公司短期和长期的资金需求，以确保维持充裕的现金储备；同时 持续监控是否符合借款协议的规定，从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短 期和长期的资金需求。 八、关联方关系及其交易 1.关联方的认定标准：一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或 两方以上同受一方控制、共同控制或重大影响的，构成关联方。 2.本公司无最终控制人。 3. 本公司的其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本集团关系 合肥广电投资有限责任公司 法人股东 上海鸿淦网络科技有限公司 法人股东 安徽中科大国祯信息科技有限责任公司 法人股东 安徽智仪自动化控制技术有限责任公司 关联自然人、法人股东直接或间接控制的其他法人 上海凌特科技发展有限公司 关联自然人、法人股东直接或间接控制的其他法人 安徽文化艺术品交易中心股份有限公司 关联自然人、法人股东直接或间接控制的其他法人 合肥凡享传媒科技有限公司 关联自然人、法人股东直接或间接控制的其他法人 上海云河信息技术有限公司 关联自然人、法人股东直接或间接控制的其他法人 刘胜军 法定代表人、高级管理人员 胡华 董事、关联法人的股东 谢贻富 董事 王节 董事 赵联 董事 夏效胜 董事、高级管理人员 李晓洁 董事、高级管理人员 杨双胜 监事 操基建 监事 王光云 监事 贺艳红 高级管理人员 4.关联方交易 合肥城市云数据中心股份有限公司 2016 年报 公告编号：2017-006 78 （1）采购商品/接受劳务情况表：无。 （2）出售商品/提供劳务情况表 公司名称 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 安徽中科大国祯信息科技有限责任公司 提供劳务 301,132.08 226,415.10 安徽文化艺术品交易中心股份有限公司 提供劳务 159,434.08 79,716.98 北京掌控体育有限公司 销售商品 83,720.47 北京掌控体育有限公司 提供劳务 61,132.08 合肥凡享传媒科技有限公司 提供劳务 523.58 上海云河信息技术有限公司 提供劳务 28,301.89 （3）关联租赁情况 ①公司承租情况表： 出租方名称 承租方名称 租赁资产 种类 租赁起始日 租赁终止日 租赁费 定价依据 年度确认的租 赁费 安徽中科大国祯信息 科技有限责任公司 合肥城市云数据中 心有限公司 房屋 2013-01-01 2022-12-31 市场价 192,000.00 合计 192,000.00 5.关联方应收应付款项 （1）应收关联方款项 项目名称 关联方 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 与 31 日 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 应收账款 安徽文化艺术品交易中心股份有限公司 2,392.39 6. 关键管理人员薪酬 项目 本期发生额 上期发生额 关键管理人员报酬 906,900.00 447,821.84 九、股份支付 截至2016年12月31日止，本公司无股份支付事项。 十、承诺及或有事项 截至2016年12月31日止，本公司无需要披露的承诺及或有事项。 十一、资产负债表日后事项 合肥城市云数据中心股份有限公司 2016 年报 公告编号：2017-006 79 截至财务报表批准报出日止，本公司无需要披露的资产负债表日后事项。 十二、其他重要事项 截至2016年12月31日止，本公司无需要披露的其他重要事项。 十三、补充资料 1.净资产收益率和每股收益 报告期利润 加权平均净资 产收益率 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 12.75% 0.15 0.15 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 2.95% 0.03 0.03 2.按照证监会《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益[2008]》 的要求，报告期非经常性损益情况 （1）报告期非经常性损益明细 非经常性损益明细 金额 说明 （1）非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 （2）越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 （3）计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策 规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 3,626,334.00 政府补助款 （4）计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 （5）企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被 投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 （6）非货币性资产交换损益 （7）委托他人投资或管理资产的损益 （8）因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 （9）债务重组损益 （10）企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 （11）交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 （12）同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 （13）与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 （14）除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、 交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金 融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 311,542.77 （15）单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 合肥城市云数据中心股份有限公司 2016 年报 公告编号：2017-006 80 非经常性损益明细 金额 说明 （16）对外委托贷款取得的损益 （17）采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 （18）根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损 益的影响 （19）受托经营取得的托管费收入 （20）除上述各项之外的其他营业外收入和支出 （21）其他符合非经常性损益定义的损益项目 非经常性损益合计 3,937,876.77 减：所得税影响金额 492,234.60 扣除所得税影响后的非经常性损益 3,445,642.17 其中：归属于母公司所有者的非经常性损益 3,445,642.17 归属于少数股东的非经常性损益 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章 的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 公司董事会秘书办公室。