837919_2020_天维信息_2020年年度报告_2021-04-28.txt

1 2020 广州天维信息技术股份有限公司 Guangzhou Tiancom Information Technology Co.,Ltd 年度报告 天维信息 NEEQ：837919 2 公司年度大事记 2020 年 3 月 26 日，天维信息在 2019 年度 中国华南地区人力资源创先争优（金人奖）公 益评选活动中喜获卓越管理咨询实践奖、卓越 人力资源科技服务品牌奖。 2020 年 5 月 22 日，天维信 息凭借良好的盈利能力正式调 入创新层。 2020 年 11 月 24 日，天维信息在广州软件 20 年 系列活动之发展高峰论坛中荣评为“广州软件 20 年 创新企业”，董事长丁家奎荣评为“广州软件 20 年创 新人物”。 2020 年 11 月 13-14 日，由广州天维信息技术股份有限公司、银行绩效考核最佳实践研究所联合主 办的“第十届全国银行绩效管理论坛”在海口成功举办，来自全国 28 个省市自治区的 205 家银行（金 融机构）的 500 多名参会人员出席了论坛。 2020 年 9 月 14 日，天维信 息总部乔迁新址至天河华观路万 科智慧广场 A2 栋第五层。 2020 年 11 月 13 日，由天维 信息主导编著的书籍《银行绩效 管理实践案例》正式出版。 3 目录 第一节 重要提示、目录和释义 ......................................................................................... 4 第二节 公司概况 ............................................................................................................... 8 第三节 会计数据和财务指标 ........................................................................................... 10 第四节 管理层讨论与分析 ............................................................................................... 15 第五节 重大事件 ............................................................................................................. 43 第六节 股份变动、融资和利润分配 ................................................................................ 46 第七节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 ...................................................... 50 第八节 行业信息 ............................................................................................................. 54 第九节 公司治理、内部控制和投资者保护..................................................................... 60 第十节 财务会计报告 ...................................................................................................... 64 第十一节 备查文件目录 ................................................................................................... 68 4 第一节 重要提示、目录和释义 【声明】 公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误 导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人丁家奎、主管会计工作负责人田蓉及会计机构负责人（会计主管人员）龚四伟保证年度 报告中财务报告的真实、准确、完整。 立信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应 对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异 议或无法保证其真实、准确、完整 □是 √否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 □是 √否 是否存在未按要求披露的事项 □是 √否 【重大风险提示表】 重大风险事项名称 重大风险事项简要描述 公司治理及股权分散风险 股份公司成立前，公司治理机制及内部控制不完善；股份 公司成立后，公司逐步建立规范的治理机制，制定了适应企业 现阶段发展的管理制度和内部控制体系；2020 年 5 月，由基础 层调为创新层后，公司进一步建立健全了公司规章制度，提升 了公司管理层的规范治理及内部控制意识。随着公司经营规模 不断扩大、业务范围不断扩展、人员不断增加，将对公司治理 及内部控制提出更高要求。 公司现有股权较为分散，公司控股股东、实际控制人丁家 奎直接持有公司股权比例为 27.42%，通过广州小雨控制的公司 股权比例为 6.95%，合计控制公司 34.37%股权。若公司未来股 权结构不稳定或发生重大变化，例如股东间通过股权转让或其 它协议安排使控制权发生变更、或更加趋于分散，可能会进一 5 步削弱实际控制人对公司的控制力，给公司生产经营和未来发 展带来潜在风险。 技术革新风险 公司主营业务从属于软件和信息技术服务行业，该行业技 术具有更新周期较短、升级频繁、继承性强等特点。因此企业 若想持续经营，要求其能够准确把握技术的发展趋势，加大研 发投入，保持较高的技术水平和较快的研发速度。若公司对行 业技术发展趋势的把握出现偏误，或者技术水平及研发速度未 能跟上行业水平，将会阻碍公司发展。 市场竞争风险 公司主要从事银行绩效考核解决方案服务，属于银行业 IT 行业，目前从事该行业的企业日益增多，市场竞争激烈。经过 多年经营，公司已在该领域取得多项软件著作权，建立了成熟 的服务体系和商业模式，拥有较为广泛的客户群体和稳定的市 场地位。但随着国家政策的大力支持和银行业对 IT 需求的大幅 提升，未来将会有更多企业参与银行业 IT 行业，导致市场竞争 加剧。如果公司业务不能保持良好增长态势，公司服务不能持 续满足客户需求，则会对公司经营造成负面影响。公司需不断 加大研发投入，大力引进高端人才，深化数据服务模式，以增 强核心竞争力。 应收账款可回收性的风险 2020 年 12 月 31 日,公司应收账款账面净额为 1,758.31 万 元,较上年年末增加 359.23 元,较上年年末 增加 25.68%。由此 可见应收账款金额较大,若公司的应收款项长时间不能收回或 发生大额坏账,将影响公司的营运资金,对公司的生产经营活动 和经营业绩产生不利影响。 政策风险 公司所处的软件和信息技术服务行业是我国重点鼓励、扶 持发展的产业。我国政府通过制定产业政策和颁布法律法规， 从税收减免、投资优惠、支持研究开发、加强人才培养到知识 产权保护等方面，对公司所处行业给予大力扶持。公司的持续 快速发展与国家宏观经济环境、产业政策、行业竞争格局变化 等因素密切相关，不能排除有关扶持政策的变化给公司经营带 6 来的潜在风险。 人才流失风险 公司从事的银行绩效考核解决方案业务，属于资金密集型 和知识密集型行业，高端咨询和项管人员、核心技术人员是公 司生存与发展的根本，也是公司核心竞争力的根本所在。随着 市场竞争的日益加剧，企业间对人才的争夺也日益激烈。若公 司的人力资源政策对现有高端咨询和项管人员、核心技术人员 的吸引力下降，将可能导致核心人才的流失，削弱企业竞争力， 对公司经营具有不利影响。 本期重大风险是否发生重大变化： 本期重大风险未发生重大变化 是否存在被调出创新层的风险 □是 √否 行业重大风险 无 7 释义 释义项目 释义 新三板、股转系统、全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 公司、本公司、天维公司、天维信息 指 广州天维信息技术股份有限公司 天维有限、有限公司 指 广州天维信息技术有限公司,也包括其前身广州市天 维数码技术有限公司 本年度、报告期内、本期 指 2020 年度 深圳小树苗 指 深圳小树苗股权投资中心(有限合伙) 广州小雨 指 广州小雨投资管理合伙企业(有限合伙) 主办券商、中信证券 指 中信证券股份有限公司 立信、会计师 指 立信会计师事务所(特殊普通合伙) 公开转让 指 公司股份在全国中小企业股份转让系统进行公开转让 公司高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人 公司管理层 指 对公司决策、经营、管理负有领导职责的人员,包括董 事、监事、高级管理人员 元、万元 指 人民币元、人民币万元 三会 指 股东(大)会、董事会、监事会 《有限公司章程》 指 《广州天维信息技术有限公司章程》 《公司章程》 指 《广州天维信息技术股份有限公司章程》 IDC 指 International DataCorporation,国际数据公司 农商行 指 农村商业银行 城商行 指 城市商业银行 农信社 指 农村信用合作社 工信部、工业和信息化部 指 中华人民共和国工业和信息化部 银监会 指 中国银行业监督管理委员会 财政部 指 中华人民共和国财政部 科金控股 指 广州科技金融创新投资控股有限公司 8 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 广州天维信息技术股份有限公司 英文名称及缩写 Guangzhou Tiancom Information Technology Co.,Ltd - 证券简称 天维信息 证券代码 837919 法定代表人 丁家奎 二、 联系方式 董事会秘书姓名 姚慧明 是否具备全国股转系统董事会秘书 任职资格 是 联系地址 广州市天河区华观路 1934 号 501 房 电话 020-22139711 传真 020-22139700 电子邮箱 yaohm@ 公司网址 办公地址 广州市天河区华观路 1934 号 501 房 邮政编码 510663 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、 企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2001 年 7 月 5 日 挂牌时间 2016 年 7 月 13 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类） 信息传输、软件和信息技术服务业(I)-软件和信息技术服务业 (I65)-软件开发(I651)--软件开发（I6510） 主要产品与服务项目 绩效考核管理系统软件及服务 普通股股票交易方式 □连续竞价交易 √集合竞价交易 □做市交易 普通股总股本（股） 58,792,500 优先股总股本（股） - 做市商数量 - 控股股东 丁家奎 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（丁家奎），无一致行动人 9 四、 注册情况 项目 内容 报告期内是否变更 统一社会信用代码 91440101729902172N 否 注册地址 广州市天河区华观路 1934 号 501 房 是 注册资本 58,792,500.00 否 五、 中介机构 主办券商（报告期内） 中信证券股份有限公司 主办券商办公地址 广东省深圳市福田区中心三路 8 号卓越时代广场(二期)北座 报告期内主办券商是否发生变化 是 主办券商（报告披露日） 中信证券 会计师事务所 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名及连续签字 年限 王建民 周少鹏 2 年 5 年 年 年 会计师事务所办公地址 上海市黄埔区南京东路 61 号四楼 六、 自愿披露 □适用 √不适用 七、 报告期后更新情况 □适用 √不适用 10 第三节 会计数据和财务指标 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例% 营业收入 149,098,451.13 138,305,793.21 7.80% 毛利率% 44.25% 44.69% - 归属于挂牌公司股东的净利润 18,110,219.70 17,280,838.20 4.80% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性 损益后的净利润 17,762,798.36 16,309,433.98 8.91% 加权平均净资产收益率%（依据归属于 挂牌公司股东的净利润计算） 20.57% 23.05% - 加权平均净资产收益率%（依据归属于 挂牌公司股东的扣除非经常性损益后 的净利润计算） 20.17% 21.75% - 基本每股收益 0.31 0.29 6.90% 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例% 资产总计 126,009,763.06 112,014,878.91 12.49% 负债总计 32,177,877.83 30,663,876.10 4.94% 归属于挂牌公司股东的净资产 93,831,885.23 81,351,002.81 15.34% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.60 1.38 15.34% 资产负债率%（母公司） 24.90% 26.36% - 资产负债率%（合并） 25.54% 27.37% - 流动比率 1.99 1.78 - 利息保障倍数 71.62 27.00 - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例% 经营活动产生的现金流量净额 15,061,217.35 10,975,641.76 37.22% 应收账款周转率 9.44 11.52 - 存货周转率 28.46 177.50 - 注：存货周转率=营业收入/存货平均余额 11 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例% 总资产增长率% 12.49% 1.86% - 营业收入增长率% 7.80% 18.96% - 净利润增长率% 4.80% -11.85% - 五、 股本情况 单位：股 本期期末 本期期初 增减比例% 普通股总股本 58,792,500 58,792,500 - 计入权益的优先股数量 - - - 计入负债的优先股数量 - - - 六、 境内外会计准则下会计数据差异 □适用 √不适用 七、 与业绩预告/业绩快报中披露的财务数据差异 □适用 √不适用 八、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 非流动资产处置损益 50,617.65 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照 国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 301,646.62 委托他人投资或管理资产的损益 96,870.74 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -41,024.78 非经常性损益合计 408,110.23 所得税影响数 60,688.89 少数股东权益影响额（税后） 非经常性损益净额 347,421.34 九、 补充财务指标 □适用 √不适用 12 十、 会计数据追溯调整或重述情况 √会计政策变更 √会计差错更正 □其他原因 □不适用 单位：元 科目 上年期末（上年同期） 上上年期末（上上年同期） 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 应收票据及应收 账款 - - 10,030,701.25 - 应收票据 - - - - 应收账款 13,990,823.41 13,990,823.41 - 10,030,701.25 管理费用 19,317,805.82 19,317,805.82 17,316,097.75 17,316,097.75 研发费用 12,868,463.99 12,868,463.99 11,440,089.89 11,440,089.89 会计差错更正 项目 （2019）年 12 月 31 日和（2019）年年度 调整前 影响数 调整后 影响比例 货币资金 32,213,453.33 512,658.21 32,726,111.54 1.59% 递延所得税资产 200,804.54 7,193.81 207,998.35 3.58% 资产总计 111,495,026.89 519,852.02 112,014,878.91 0.47% 应付职工薪酬 12,312,514.99 4,621,243.15 16,933,758.14 37.53% 应交税费 826,067.41 -287,705.23 538,362.18 -34.83% 负债合计 26,330,338.18 4,333,537.92 30,663,876.10 16.46% 盈余公积 6,921,115.76 -367,700.34 6,553,415.42 -5.31% 未分配利润 18,810,819.24 -3,445,985.56 15,364,833.68 -18.32% 归属于母公司所有者权益合 计 85,164,688.71 -3,813,685.90 81,351,002.81 -4.48% 少数股东权益 - - - - 所有者权益合计 85,164,688.71 -3,813,685.90 81,351,002.81 -4.48% 加权平均净资产收益率% （扣非前） 22.68% 0.37% 23.05% - 加权平均净资产收益率% （扣非后） 21.44% 0.31% 21.75% - 营业收入 138,305,793.21 - 138,305,793.21 - 营业成本 77,029,990.38 -534,972.52 76,495,017.86 -0.70% 销售费用 10,031,417.23 772,924.52- 10,804,341.75 7.15% 13 管理费用 18,997,785.29 320,020.53 19,317,805.82 1.68% 所得税费用 1,812,229.08 -30,180.90 1,782,048.18 -1.67% 净利润 17,808,629.83 -527,791.63 17,280,838.20 -2.96% 其中：归属于母公司所有者 的净利润（扣非前） 17,808,629.83 -527,791.63 17,280,838.20 -2.96% 其中：归属于母公司所有者 的净利润（扣非后） 16,837,225.61 -2,374,527.40 14,462,698.21 少数股东损益 - - - 支付给职工以及为职工支付 的现金 96,462,117.62 108,243.74 96,570,361.36 0.11% 支付其他与经营活动有关的 现金 26,299,460.07 -78,302.28 26,221,157.79 -0.30% 年初现金及现金等价物余额 7,609,663.85 542,599.67 8,152,263.52 7.13% 项目 （2018）年 12 月 31 日和（2018）年 调整前 影响数 调整后 影响比例 货币资金 7,708,663.85 542,599.67 8,251,263.52 7.04% 递延所得税资产 253,206.10 5,757.18 258,963.28 2.27% 资产总计 109,415,886.70 548,356.85 109,964,243.55 0.50% 应付职工薪酬 11,411,930.72 4,093,212.08 15,505,142.80 35.87% 应交税费 1,533,830.42 -258,960.96 1,274,869.46 -16.88% 负债合计 37,537,327.82 3,834,251.12 41,371,578.94 10.21% 盈余公积 5,041,517.75 -323,407.96 4,718,109.79 -6.41% 未分配利润 20,971,787.42 -2,962,486.31 18,009,301.11 -14.13% 归属于母公司所有者权益合 计 71,878,558.88 -3,285,894.27 68,592,664.61 -4.57% 少数股东权益 - - - - 所有者权益合计 71,878,558.88 -3,285,894.27 68,592,664.61 -4.57% 加权平均净资产收益率% （扣非前） 38.49% -5.84% 32.65% - 加权平均净资产收益率% （扣非后） 33.36% -5.40% 27.96% - 营业收入 116,261,556.82 - 116,261,556.82 - 营业成本 57,687,375.62 157,063.93 57,844,439.55 0.27% 销售费用 8,997,682.22 644,518.88 9,642,201.10 6.68% 管理费用 16,390,158.07 925,939.68 17,316,097.75 5.65% 14 其他收益 1,903,956.82 30,679.15 1,934,635.97 1.61% 所得税费用 2,218,362.39 -129,245.29 2,089,117.10 -5.83% 净利润 21,171,822.29 -1,567,598.05 19,604,224.24 -7.40% 其中：归属于母公司所有者 的净利润（扣非前） 21,171,822.29 -1,567,598.05 19,604,224.24 -7.40% 其中：归属于母公司所有者 的净利润（扣非后） 18,353,682.30 279,137.72 18,632,820.02 少数股东损益 - - - 支付给职工以及为职工支付 的现金 70,749,601.24 108,356.29 70,857,957.53 0.15% 支付其他与经营活动有关的 现金 24,153,545.23 -293,111.54 23,860,433.69 -1.21% 年初现金及现金等价物余额 37,931,831.22 357,844.42 38,289,675.64 0.94% 15 第四节 管理层讨论与分析 一、 业务概要 商业模式： 公司自 2001 年创立以来，始终专注于绩效管理产品研发与升级，致力于通过借助前沿理论研究 和科技实力构建绩效管理生态圈，为客户提供融合“技术、咨询、管理”的中长期绩效管理综合解 决方案，使绩效管理效果可感、可视、可转化，切实提升客户员工积极性、促进客户业务发展。 （一）商业模式 2014 年，公司提出“数据服务”模式：以效果为核心诉求，为客户提供“三位一体、两个落地” 的服务，按客户员工人数收费、客户按月付费。在“数据服务”模式成熟的基础上，公司进一步提 出了构建“高绩效工作平台”的精细化管理新概念，通过构建以“绩效管理”为核心、涵盖“人力 资源管理”、“战略管理”等多维管理体系的精细化管理专业体系，打造以金融业为主，横跨多个行 业的绩效管理生态圈。 经过近二十年的发展与沉淀，公司形成了独具天维特色的商业模式，即以研发为先导，结合实 践经验形成“三大法宝”，为客户提供融合技术、咨询、管理的中长期绩效管理综合服务，同时举办 全国银行绩效考核论坛、区域论坛、行业交流会、调研访谈等，为客户提供前沿行业知识分享、同 业交流、培训推广等增值赋能服务，鼓励客户共享管理经验，促进行业水平提升。公司亦在此过程 中，令理论研究、产品研发走在行业前沿的同时始终贴合客户诉求，从而进一步促进研发和业务水 平的提升。 16 图 1 商业模式图 （二）研发模式 公司的研发目前包含理论研究和产品研发，二者相互协作、促进，共同推动公司业务能力水平 提升。 1、公司设立了银行绩效考核最佳实践研究所，通过前沿理论研究以满足公司业务拓展及质量提 升需求。研究所除了定期发布年度著作与趋势报告、半年度期刊《知行》、双月刊《银行绩效考核专 刊》等成果物外，对于前沿绩效考核理论、行业热点与公司战略业务等开展专题研究，为公司业务 发展赋能。 2、产品研发以绩效管理平台为核心，以自有平台化的自主研发系列软件产品为基础，结合客户 个性化需求以及前沿业务进行系统研发和应用设计推广。通过引进大数据、人工智能、云计算、区 块链等先进技术，公司目前能够满足省联社、城商行、农商行、股份制银行等不同类型银行技术需 求。 （三）销售模式 公司采用直接销售的方式向银行客户销售产品和服务。通过深耕绩效管理领域近二十年，公司 在该细分领域已形成了良好的品牌效应，通过公司专业销售团队与客户接洽、谈判，客户接受度及 认可高较高。另外，公司每年定期举办高质量的全国银行绩效管理论坛、区域论坛，定期发表著作、 17 刊物等，进一步提升了公司品牌知名度和影响力，吸引潜在客户前往交流。 （四）盈利模式 公司现有的盈利模式主要有数据服务模式和项目开发模式。 数据服务模式是公司目前主要盈利模式。通过为客户提供五年一期融合“技术、咨询、管理” 的绩效管理综合服务，公司根据考核对象数量按月向客户收取一定费用。该模式增强了客户与公司 的粘性，保障了公司稳健的现金流和收入水平。 项目开发模式主要指个性化系统开发，客户按项目进度付费。 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 □是 √否 主营业务是否发生变化 □是 √否 主要产品或服务是否发生变化 □是 √否 客户类型是否发生变化 □是 √否 关键资源是否发生变化 □是 √否 销售渠道是否发生变化 □是 √否 收入来源是否发生变化 □是 √否 商业模式是否发生变化 □是 √否 二、 经营情况回顾 (一) 经营计划 报告期内，围绕既定的经营工作目标，经营管理层积极组织好各项经营工作的落实。2020 年， 依托公司清晰的业务定位和在行业内业已形成的绩效管理产品体系、专业技术服务团队和良好的行 业口碑，在新冠疫情的持续影响下，公司业务在 2020 年仍保持良好的发展态势。 公司完成了技术、咨询、项管最佳模型 3.0 的开发升级和绩效管理驾驶舱等新产品的研发，进 一步完善、丰富了公司高绩效工作产品体系。截至目前，公司累计已获得计算机软件著作权超过 47 项，出版《银行绩效管理理论与实践》、《银行绩效管理实践案例》等书籍 2 本，为后续业务 发展提供了有力的产品基础支撑。 2020 年，公司与已有客户的业务合作持续深入，与中信银行等的合作都已超过 10 年，并且在 18 业务合作规模上有较大突破。与这些已有客户持续、稳定并不断发展的业务合作，有力地保障了公 司业务的持续性、稳定性，为实现公司业务的稳定增长奠定了坚实的基础。2019 年，公司与广东 省联社、青海省联社、中国邮政建立了业务合作关系，并在 2020 年逐步落实展开业务合作，这些 合作都是建立在新型的绩效管理云平台业务创新的基础之上。新的行业客户的业务合作，扩大了公 司业务合作的行业领域，为公司后续的业务持续稳定增长，注入新的活力。 2020 年，公司经营管理团队稳定并继续壮大，主要核心团队人员长期稳定。根据公司的发展 规划，公司持续加强人才培训体系的建设，不断完善公司人才培训体系，加大对专业技术、咨询、 项管人员的培训投入，持续提高团队专业能力。这样一方面提升团队工作效率，另一方面提升三大 条线专业技术等级，以提高在专业服务方面的议价能力，同时也为公司的长期持续发展积极储备后 备管理和专业人才。 2020 年，报告期内公司实现营业收入 14,909.85 万元，与去年同期相比实现 7.80%的增长；营 业利润和净利润分别为 2,032.29 万元和 1,811.02 万元，与去年相比增长 7.57%和 4.80%。报告期 内，公司供应商和客户、销售渠道、成本结构、收入模式、季节性、周期性等对公司经营情况的影 响无明显变化。 综上，2020 年，受到新冠疫情的影响，公司业务在上半年受到一定程度的负面影响，但 2020 年公司业务发展态势总体保持良好。而且从客观现实情况及长远发展趋势来看，受新冠疫情影响， 银行等金融机构对于绩效管理等金融科技方面的需求会更加强烈，促进银行等金融机构在金融科技 发展方面加大投入，进而推动公司所处行业的市场需求增加和业务发展。 (二) 行业情况 1、数字化管理时代，绩效管理已成为精细化管理的核心手段 随着国家政策进一步深化金融供给侧结构性改革，引导大银行服务重心下沉，推动中小银行聚 焦主责主业，健全具有高度适应性、竞争力、普惠性的现代金融体系，国际宏观环境变化加剧以及 2020 年新冠疫情对国内外经济形势的影响，银行在求存求发展下对精细化管理需求迫切。在数字 化转型期间，绩效管理必然要嵌入到银行各精细化管理手段当中，这些管理手段包括 CRM、管会系 统、人力资源管理系统、业务系统等等。数字化管理时代，以绩效考核为抓手，采用技术整合、功 能整合、数据整合、模式整合、业务整合等技术手段，将各个独立软件和信息数据等要素集成到相 互关联的、统一和协调的系统之中，使系统整体的功能、性能符合使用要求，使资源达到充分共享， 19 实现集中、高效、便利的管理，已成为不可逆转的趋势。 2、银行数字化绩效管理已从 PAS 时代进入 D-PAS 时代 绩效管理数字化经历了一个持续迭代、不断进化的转型过程，完成从 1.0:PAS→2.0:E-PAS→ 3.0:C-PAS→4.0:D-PAS 的转变，从而实现银行绩效管理数字化的转型和升级。 图 2 绩效管理发展历程 银行的绩效管理开始以移动互联网、云计算、大数据、人工智能、区块链等新技术为手段，以 “赋能员工、激活组织，生态连接，智慧协同”为目标，建立社会级、赋能型的数字化绩效管理云 服务平台 D-PAS，完成银行绩效管理数字化的转型和升级。 3、未来，高绩效的工作平台是绩效治理有效的保障 高质量发展是全面贯彻新发展理念的根本要求，推动高质量发展，是当前和今后一个时期确定 的发展思路。监管层对银行高质量发展的要求，首次出现在 2018 年全国银行业监督管理工作会议 上。中央经济工作会议指出，新的考核评价体系是经济走向高质量发展的“牛鼻子”，这对金融企 业发展具有重要启示意义。考核评价体系是引领发展方向的“指挥棒”，是检验发展成效的“试金 石”。为此，广大金融机构纷纷提出自己高质量发展的考核方案。 要实现银行更高质量发展，绩效管理体系首先要上升到人力资源管理层面，涉及到人力资源各 个模块，要求建立高绩效工作平台，实施人力资源最佳实践。高绩效工作平台是一种通过提高员工 能力、态度和动机来提升组织绩效的人力资源实践的动态组合，这种组合能对组织的各类组织绩效 20 结果产生相互协同的促进作用。其次，绩效考核是企业发展的动力系统，没有战略的方向把握，绩 效考核的方向就会偏离企业的发展目标。越来越多的银行意识到绩效管理必须结合战略，体现与战 略的承接性，绩效管理同时是战略落地的一项重要工具。同时，企业文化决定组织的经营绩效，要 使经营业绩能够持续稳定地增长，建立高绩效导向的企业文化是必由之路。绩效文化是企业文化的 精髓，是通过绩效管理而共同形成的绩效价值观。未来，融合战略管理、人力资源管理、绩效管理 等的高绩效工作系统是绩效治理有效的保障。 4、绩效管理服务市场规模巨大 近年来，随着监管部门以及银行的客户对银行管理水平的要求逐步提高，外资银行的全面进入， 我国银行异地经营的逐步开放，利率市场化的深入推进，互联网金融的兴起及新型商业模式的涌现， 银行间的竞争日益激烈，促使银行的经营管理层为了取得理想的经营绩效在经营管理方面进行开拓 创新，绩效管理作为决策类管理体系已成为银行发展的刚需。根据 IDC 报告，2018 年中国银行业 硬件方面的投入占总体投入的 48.8%，比 2017 年的 52.1%下降了约 3.3 个百分点；服务和软件方面 的投入分别占总体投入的 40.3%和 10.9%，比 2017 年的 38.9%和 9.1%均有所上升。 图 3 2013-2022 中国银行业 IT 市场规模走势 资料来源：IDC 2018 年，中国银行业 IT 解决方案市场的市场整体规模达到 419.9 亿元人民币。IDC 预测该市 场 2019 到 2023 年的年均复合增长率为 20.8%。到 2023 年，中国银行业 IT 解决方案市场规模将达 到 1,071.5 亿元人民币。 21 图 4 2013-2023 年中国银行业 IT 解决方案市场规模走势 资料来源：IDC 公司目前除了深耕银行业以外，同时开拓了基金、证券等非银类金融业、政府工业园等行业业 务，未来，将根据“高绩效工作平台”战略进一步提升横向行业拓展、纵向业务拓展能力，市场规 模巨大，发展前景广阔。 (三) 财务分析 1. 资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 上年期末 本期期末与本期期 初金额变动比例% 金额 占总资产的 比重% 金额 占总资产的 比重% 货币资金 33,283,168.19 26.41% 32,726,111.54 29.22% 1.70% 应收票据 - - - - - 应收账款 17,583,078.36 13.95% 13,990,823.41 12.49% 25.68% 存货 8,995,299.78 7.14% 1,482,946.08 1.32% 506.58% 投资性房地产 - - - - - 长期股权投资 - - - - - 固定资产 60,945,312.71 48.37% 1,392,659.72 1.24% 4,276.18% 在建工程 - - 55,941,248.02 49.94% -100% 无形资产 - - - - - 商誉 - - - - - 短期借款 5,900,000.00 4.68% 9,800,000.00 8.75% -39.80% 长期借款 - - - - - 22 其他流动资产 1,538,958.40 1.22% 3,278,027.00 2.93% -53.05% 应付薪酬 13,351,389.40 10.60% 16,933,758.14 15.12% -21.16% 资产总额 126,009,763.06 - 112,014,878.91 - 12.49% 资产负债项目重大变动原因： 1、应收账款：报告期内应收账款较上年同期增加359.23万元，增幅25.68%，主要原因为年底 非数据服务业务中的项目已完成终验收，但客户付款流程较慢，导致报告期末应收账款余额增加； 2、存货：报告期内存货较上年同期增加751.24万元，增幅506.58%，主要原因为一方面受上半 年疫情影响，部分项目进度有所影响，期末未完工项目数量较上年增加；一方面2020年公司执行新 收入准则，定制软件开发项目属于在某一时点履行的履约义务，收入确认政策从原来分阶段确认收 入变更为软件验收时一次性确认收入，未达到验收时点前投入作为合同履约成本，因此导致本年存 货增加幅度较大； 3、固定资产：报告期内固定资产较上年同期增加5,955.26万元，增幅4,276.18%，主要原因为 报告期内公司于2018年购入办公楼装修完毕并投入使用； 4、短期借款：报告期内短期借款较上年同期减少390万元，同比减少39.80%。主要原因为本期 经营持续趋好，本期偿还银行借款增加。 5、其他流动资产：报告期内其他流动资产较上年同期减少173.91万元，同比减少53.05%。主 要为本期未抵扣增值税进项税额减少。 2. 营业情况分析 (1) 利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 本期与上年同期金 额变动比例% 金额 占营业收入 的比重% 金额 占营业收入 的比重% 营业收入 149,098,451.13 - 138,305,793.21 - 7.80% 营业成本 83,129,063.06 55.75% 76,495,017.86 55.31% 8.67% 毛利率 44.25% - 44.69% - - 销售费用 12,405,397.72 8.32% 10,804,341.75 7.81% 14.82% 管理费用 18,251,330.68 12.24% 19,317,805.82 13.97% -5.52% 研发费用 12,824,746.95 8.60% 12,868,463.99 9.30% -0.34% 财务费用 186,936.31 0.13% 640,111.39 0.46% -70.80% 信用减值损失 -604,987.81 -0.41% -576,754.90 -0.42% 4.90% 资产减值损失 -1,459,669.74 -0.98% - - 100% 其他收益 420,264.67 0.28% 799,554.28 0.58% -47.44% 投资收益 96,870.74 0.06% 686,679.47 0.50% -85.89% 23 公允价值变动 收益 - - - - - 资产处置收益 117,669.90 0.08% - - 100% 汇兑收益 - - - - - 营业利润 20,322,860.91 13.63% 18,893,327.83 13.66% 7.57% 营业外收入 68,593.96 0.05% 175,475.06 0.13% -60.91% 营业外支出 127,775.37 0.09% 5,916.51 0.004% 2,059.64% 净利润 18,110,219.70 12.15% 17,280,838.20 12.49% 4.80% 项目重大变动原因： 1、报告期内营业收入较上年同期增加1,079.27 万元，增幅7.80%，主要原因是公司扩大经营 规模，加强销售队伍建设，实行积极开拓省联社市场；同时老客户进一步深入合作，合同续签率高， 故报告期内收入较上期有所增加； 2、报告期内营业成本较上年同期增加663.40 万元，增幅8.67 %，主要原因是报告期内项目增 加，公司员工人数增加导致项目人工成本增加；同时在疫情期间，受各地隔离政策的影响，公司员 工在各项目的出差时长及费用有所增加从而使得营业成本相应增加； 3、报告期内销售费用较上年同期增加160.11万元，增幅14.82%，主要原因是公司积极开拓省 联社市场从而销售规模扩大，销售人员薪酬费用有所增加等； 4、报告期内财务费用较上年同期减少45.31 万元，主要原因是报告期内归还到期的短期借款， 导致利息费用减少； 5、报告期内其他收益较上年同期减少37.93 万元，同比减少47.44%，主要原因是报告期内进 项税额较去年同期大幅减少，从而进项税加计抵减较上期减少43.10万元，故本期较上年同期有所 减少； 6、报告期内投资收益较上年同期减少58.98 万元，同比减少85.89%，主要原因是报告期内自 有闲置资金较上年同期不太充裕，购买理财产品比上年同期有一定幅度的减少，以致理财收益下降， 投资收益较上年同期减少； 7、报告期内资产减值损失计提145.97万元，主要是报告期内广东省农村信用社联合社分布式绩 效管理系统项目的预期可变现净值低于履行合同义务不可避免会发生的成本，计提存货跌价准备导 致。； 8、报告期内营业外收入较上年同期减少10.69万元，同比减少60.91%，主要原因是2019年存在 项目提前终止，预收款项11.15万元计入营业外收入； 9、报告期内营业外支出较上年同期增加12.19 万元，增幅2,059.64%，主要原因是报告期内固 24 定资产报废7.87万元等。 (2) 收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例% 主营业务收入 149,098,451.13 138,305,793.21 7.80% 其他业务收入 - - 主营业务成本 83,129,063.06 76,495,017.86 8.67% 其他业务成本 - - 按产品分类分析： √适用 □不适用 单位：元 类别/项目 营业收入 营业成本 毛利率% 营业收入比 上年同期 增减% 营业成本 比上年同 期 增减% 毛利率比上 年同期增减% 数据服务 111,644,028.00 59,764,829.67 46.47% -3.07% -2.77% -0.35% 非数据服务 37,454,423.13 23,364,233.39 37.62% 61.97% 55.49% 7.43% 合计 149,098,451.13 83,129,063.06 44.25% 7.80% 8.67% - 按区域分类分析： √适用 □不适用 单位：元 类别/ 项目 营业收入 营业成本 毛利率% 营业收入 比上年同 期 增减% 营业成 本比上 年同期 增减% 毛利率 比上年 同期增 减% 西北 21,609,001.86 13,341,456.63 38.26% 155.74% 208.16% -21.54% 华东 50,981,578.18 28,572,469.16 43.96% 4.87% 3.31% 1.96% 华北 41,474,869.27 21,614,348.19 47.89% -17.47% 16.48% -1.27% 华南 13,200,701.27 7,417,630.62 43.81% 125.07% 54.24% 143.32% 华中 9,674,528.27 5,708,651.87 40.99% -8.75% -0.67% -10.48% 西南 6,842,425.13 3,670,327.69 46.36% -30.86% -32.70% 3.25% 东北 5,315,347.15 2,804,178.90 47.24% 15.06% 7.07% 9.10% 合计 149,098,451.13 83,129,063.06 44.25% 7.80% 8.67% -1.00% 收入构成变动的原因： 报告期内，营业收入较上年增加 1,079.27 万元，同比增长 7.80%，本期确认数据服务合同收入 11,164.40 万元，较上年减少 353.73 万元，同比减少 3.07%，主要是上半年受疫情影响，销售人员 出差受限，新合同签订率下降；本期确认非数据服务合同收入 3,745.44 万元，较上年增加 1,432.99 25 万元，同比增加 61.97%，主要是陕西丝路金融信息发展有限公司人员外包服务大幅增加，以及青海 省联社、兰州银行项目在报告期内验收导致收入有大幅增加。 (3) 主要客户情况 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占比% 是否存在关联关系 1 陕西丝路金融信息发展有限公司 11,856,624.47 7.95% 否 2 晋城银行股份有限公司 3,452,830.18 2.32% 否 3 兰州农村商业银行股份有限公司 3,147,169.81 2.11% 否 4 青海省农村信用社联合社 2,764,150.96 1.85% 否 5 兰州银行股份有限公司 2,488,679.26 1.67% 否 合计 23,709,454.68 15.90% - (4) 主要供应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购占 比% 是否存在关联关系 1 云银科技（海南）有限公司 481,132.08 54.73% 否 2 广州中观企业管理咨询有限公司 398,000.00 45.27% 否 合计 879,132.08 100.00% - 3. 现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例% 经营活动产生的现金流量净额 15,061,217.35 10,975,641.76 37.22% 投资活动产生的现金流量净额 -5,626,395.90 26,923,592.80 -120.90% 筹资活动产生的现金流量净额 -8,877,764.80 -13,424,386.54 -33.87% 现金流量分析： 1、报告期内经营活动产生的现金流量净额较上年同期增加408.56万元，增幅37.22%；主要原因 是新增合同致销售商品、提供劳务收到的现金较上年同期有所增加； 2、报告期内投资活动产生的现金流量净额较上年减少3,254.00万元，主要是2019年度银行理财 赎回产生较多投资活动现金流入及2020年度购买固定资产支付装修款导致投资活动现金流出较多导 致； 3、报告期内筹资活动产生的现金流量净额较上年增加454.66万元，主要是2019年偿还银行借款 产生的筹资活动现金流量较多导致。 26 (四) 投资状况分析 1、 主要控股子公司、参股公司情况 √适用 □不适用 单位：元 公司 名称 公司类型 主要业 务 总资产 净资产 营业收入 净利润 广州天 维融科 信息技 术有限 公司 控股子公 司 银行组织 发展与人 力资源管 理咨询 1,329,531.37 947,455.55 2,665,478.61 583,360.53 主要控股参股公司情况说明 广州天维融科信息技术有限公司，成立于 2016 年 11 月 22 日，注册资本人民币 300 万元，地址： 广州市天河区华观路 1934 号 502 房。 经营范围：信息技术咨询服务；计算机零配件批发；软件批发；计算机零售；计算机零配件零 售；软件零售；软件开发；计算机批发；企业管理咨询服务；投资咨询服务；科技信息咨询服务； 人力资源培训。 公司控制的结构化主体情况 □适用 √不适用 2、 合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 □是 √否 (五) 研发情况 研发支出情况： 项目 本期金额/比例 上期金额/比例 研发支出金额 12,824,746.95 12,868,463.99 研发支出占营业收入的比例 8.60% 9.30% 研发支出中资本化的比例 - - 研发人员情况： 教育程度 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 4 5 本科以下 82 124 研发人员总计 86 129 研发人员占员工总量的比例 13.11% 18.35% 专利情况： 27 项目 本期数量 上期数量 公司拥有的专利数量 0 0 公司拥有的发明专利数量 0 0 (六) 审计情况 1. 非标准审计意见说明 □适用 √不适用 2. 关键审计事项说明： 关键审计事项 该事项在审计中是如何应对的 收入确认 事项描述 2020 年天维信息营业收入 14,909.85 万元， 主要为银行绩效管理服务收入。由于营业收 入是天维信息的关键业绩指标之一，从而存 在管理层为了达到特定目标或期望而操纵 收入确认时点的固有风险，我们将天维信息 收入确认识别为关键审计事项。 关于收入请参阅财务报表附注“三、公司重 要会计政策和会计估计”（二十四）所述的 会计政策及“五、合并财务报表项目注释” （二十一）。 与评价收入确认相关的审计程序中包括以 下程序： （1）了解和评价管理层与收入确认相关的 关键内部控制的设计和运行有效性； （2）选取样本检查销售合同，识别客户取 得相关商品或服务的控制权的合同条款与 条件，评价贵公司的收入确认时点是否符 合企业会计准则的要求； （3）对本年记录的服务收入交易选取样 本，核对销售合同、发票、收款凭证、测 算服务期间收入、检查验收报告、结算单、 成果确认等支持性文件，评价相关收入确 认是否符合贵公司收入确认的会计政策； （4） 以抽样方式对审计截止日前后重要 的营业收入会计记录进行检查，确定是否 存在提前或延后确认营业收入的情况； （5）根据客户交易的金额，挑选样本执行 函证程序； （6）分析并核查公司的主要客户及变化情 况，选取部分客户进行访谈，以确认应收 账款余额和销售收入金额。 （7）分析和复核新收入准则的实施对公司 收入确认时点的变化，及对财务报表及相 28 关披露的影响。 (七) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 √适用 □不适用 1、 重要会计政策变更 （1）执行《企业会计准则第 14 号——收入》（2017 年修订）（以下简称“新收入准则”） 财政部于 2017 年度修订了《企业会计准则第 14 号——收入》。修订后的准则规定，首次执 行该准则应当根据累积影响数调整当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间 信息不予调整。 本公司自 2020 年 1 月 1 日起执行新收入准则。根据准则的规定，本公司仅对在首次执行日 尚未完成的合同的累积影响数调整 2020 年年初留存收益以及财务报表其他相关项目金额，比较 财务报表不做调整。执行该准则的主要影响如下： 会计政策变更的� 容和原因 审批程序 受影响的报 表项目 对 2020 年 1 月 1 日余额的影响金额 合并 母公司 17 年 7 月 5 日，财政部颁布了《关于修 订印发<企业会计准则第 14 号——收 入>的通知》（财会〔2017〕22 号）（以 下简称“新收入准则”），在境内外同 时上市的企业以及在境外上市并采用国 际财务报告准则或企业会计准则编制财 务报表的企业，自 2018 年 1 月 1 日起施 行；其他境内上市企业，自 2020 年 1 月 1 日起施行。 第二届董 事会第九 次会议 应收账款 -775,850.00 -775,850.00 合同资产 775,850.00 775,850.00 存货 2,947,751.41 2,947,751.41 预收账款 -2,489,911.95 -2,489,911.95 合同负债 6,363,600.64 6,363,600.64 未分配利润 -833,343.55 -833,343.55 盈余公积 -92,593.73 -92,593.73 与原收入准则相比，执行新收入准则对 2020 年度财务报表相关项目的影响如下（增加/（减 少））： 受影响的资产负债表项目 对 2020 年 12 月 31 日余额的影响金额 合并 母公司 合同资产 812,945.00 812,945.00 应收账款 -2,206,204.62 -2,206,204.62 存货 4,218,300.59 4,218,300.59 预收款项 -5,773,781.55 -5,773,781.55 合同负债 9,088,830.04 9,088,830.04 应交税费 -53,309.80 -53,309.80 盈余公积 -43,669.77 -43,669.77 未分配利润 -393,027.95 -393,027.95 29 受影响的利润表项目 对 2020 年度发生额的影响金额 合并 母公司 营业收入 -3,395,114.27 -3,395,114.27 营业成本 -2,862,016.25 -2,862,016.25 信用减值损失 -67,478.85 -67,478.85 资产减值损失 24,388.35 24,388.35 所得税费用 -53,309.80 -53,309.80 净利润 -436,697.72 -436,697.72 （2）执行《企业会计准则解释第 13 号》 财政部于 2019 年 12 月 10 日发布了《企业会计准则解释第 13 号》（财会〔2019〕21 号， 以下简称“解释第 13 号”），自 2020 年 1 月 1 日起施行，不要求追溯调整。 ①关联方的认定 解释第 13 号明确了以下情形构成关联方：企业与其所属企业集团的其他成员单位（包括母 公司和子公司）的合营企业或联营企业；企业的合营企业与企业的其他合营企业或联营企业。此 外，解释第 13 号也明确了仅仅同受一方重大影响的两方或两方以上的企业不构成关联方，并补 充说明了联营企业包括联营企业及其子公司，合营企业包括合营企业及其子公司。 ②业务的定义 解释第 13 号完善了业务构成的三个要素，细化了构成业务的判断条件，同时引入“集中度 测试”选择，以在一定程度上简化非同一控制下取得组合是否构成业务的判断等问题。 本公司自 2020 年 1 月 1 日起执行解释第 13 号，比较财务报表不做调整，执行解释第 13 号 未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。 （3）执行《碳排放权交易有关会计处理暂行规定》 财政部于 2019 年 12 月 16 日发布了《碳排放权交易有关会计处理暂行规定》（财会[2019]22 号），适用于按照《碳排放权交易管理暂行办法》等有关规定开展碳排放权交易业务的重点排放 单位中的相关企业（以下简称重点排放企业）。该规定自 2020 年 1 月 1 日起施行，重点排放企业 应当采用未来适用法应用该规定。 本公司自 2020 年 1 月 1 日起执行该规定，比较财务报表不做调整，执行该规定未对本公司 财务状况和经营成果产生重大影响。 （4）执行《新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定》 财政部于 2020 年 6 月 19 日发布了《新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定》 （财会〔2020〕 10 号），自 2020 年 6 月 19 日起施行，允许企业对 2020 年 1 月 1 日至该规定施行日之间发生的相 关租金减让进行调整。按照该规定，对于满足条件的由新冠肺炎疫情直接引发的租金减免、延期 支付租金等租金减让，企业可以选择采用简化方法进行会计处理。本公司对于属于该规定适用范 围的租金减让全部选择采用简化方法进行会计处理，并对 2020 年 1 月 1 日至该规定施行日之间 30 发生的相关租金减让根据该规定进行相应调整。执行该规定未对本公司财务状况和经营成果产生 重大影响。 2、 重要会计估计变更 本报告期公司重要会计估计未发生变更。 3、 首次执行新收入准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 合并资产负债表 项目 上年年末余额 年初余额 调整数 重分类 重新计量 合计 应收账款 13,990,823.41 13,214,973.41 -775,850.00 -775,850.00 合同资产 775,850.00 775,850.00 775,850.00 存货 1,482,946.08 4,430,697.49 2,947,751.41 2,947,751.41 预收账款 2,489,911.95 -2,489,911.95 -2,489,911.95 合同负债 6,363,600.64 2,489,911.95 3,873,688.69 6,363,600.64 未分配利润 15,364,833.68 14,531,490.13 -833,343.55 -833,343.55 盈余公积 6,553,415.42 6,460,821.69 -92,593.73 -92,593.73 母公司资产负债表 项目 上年年末余额 年初余额 调整数 重分类 重新计量 合计 应收账款 13,990,823.41 13,214,973.41 -775,850.00 -775,850.00 合同资产 775,850.00 775,850.00 775,850.00 存货 1,482,946.08 4,430,697.49 2,947,751.41 2,947,751.41 预收账款 2,489,911.95 0.00 -2,489,911.95 -2,489,911.95 合同负债 6,363,600.64 2,489,911.95 3,873,688.69 6,363,600.64 未分配利润 18,000,738.66 17,167,395.11 -833,343.55 -833,343.55 盈余公积 6,553,415.42 6,460,821.69 -92,593.73 -92,593.73 (八) 合并报表范围的变化情况 □适用 √不适用 (九) 企业社会责任 1. 扶贫社会责任履行情况 □适用 √不适用 2. 其他社会责任履行情况 √适用 □不适用 31 企业的任务是发展和盈利，并担负着增加税收和国家发展的使命。我们承担起发展的责任，搞 好经济发展，以发展为中心、以发展为前提，不断扩大企业规模，扩大纳税份额，完成纳税任务， 为国家发展做出大贡献。 我们秉承可持续发展的理念，以公司的和谐发展不断促进社会责任的履行，依托公司的专业技 术、人才和资源优势，推动行业的发展与创新。同时我们也积极扩大企业规模，提供更多的就业岗 位，积极为解决就业问题做出贡献。 人力资源是社会的宝贵财富，也是企业发展的支撑力量。保障企业职工的健康和确保职工的工 作与收入待遇，这不仅关系到企业的持续健康发展，而且也关系到社会的发展与稳定。为了应对国 际上对企业社会责任标准的要求，也为了使中央关于“以人为本”和构建和谐社会的目标落到实处， 我们的企业必须承担起保护职工身体健康和确保护工职待遇的责任。作为企业要坚决作好遵纪守法， 爱护企业的员工，搞好劳动保护，不断提高员工工资水平。 报告期内，公司为社会、投资者创造了相对较高的财富价值，同时依法纳税，切实履行了企业 作为社会人、纳税人的社会责任。 � 三、 持续经营评价 （一）业务明确，具有持续经营能力 公司自创立以来，始终聚焦绩效管理业务，并围绕绩效管理进行了多层次的、深度的商业模式 创新，以及多维度的、前沿的技术和理论研发，致力于为客户提供有效果的绩效管理综合服务。公 司主营业务明确突出，具有持续经营能力，不存在终止经营及影响持续经营的情形。 （二）公司治理机制健全，合法规范经营 公司的主营业务符合法律、行政法规及《公司章程》的规定，符合国家产业政策、《全国中小企 业股份转让系统挂牌公司治理规则》相关规定，并依法建立健全了公司治理制度。 公司具有健全的法人治理结构，相关机构和人员能够依法履行职责，规范运作，符合《业务规 则》第 2.1 条第（三）项的规定。 （三）公司运营状况良好 32 公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持了良好的公司独立自主经营能力；公司 会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标健 康；经营管理层、核心员工队伍稳定；公司和全体员工没有发生违法、违规行为。公司未发生对持 续经营能力有重大不利影响的事项，不存在影响持续经营能力的重大不利风险。 四、 未来展望 是否自愿披露 √是 □否 (一) 行业发展趋势 2020 年全球经济遭受了二战以来最严重的衰退，受各国空前的财政措施和宽松的货币政策推 动，三季度全球经济走出疫情低谷，总体呈企稳复苏态势。我国也将是 2020 年全球唯一实现经济正 增长的主要经济体，全年经济呈“V 型”稳复苏，经济动能“供给先行快速恢复，需求后复苏强劲” 的特征凸显。银行业资产负债同步逆势扩张，息差承压收窄，利润首现负增长，信贷资产质量基本 稳定，风险抵补能力较为充足。在宏观经济非常规变化、金融科技提速、利润承压背景下，银行业 战略、人力资源及其绩效管理面临着新的挑战与机遇。天维银行绩效考核最佳实践研究所基于 2020-2021 年银行绩效管理发展的洞察提炼出六大行业发展新趋势 （一）新治理：党建赋能，引领绩效改革方向 以党建强管理，坚持把党建工作融入公司治理中，不断优化顶层设计、加强理论武装，守住金融 企业的“根”和“魂”；坚持“党管干部、党管人才”原则，严把政治关、品行关、廉洁关，健全能 上能下的选人用人机制，淬炼了一支能打硬仗的农金战队。现阶段，商业银行对党建工作的考核普 遍存在考核导向不强、考核对象不精准、考核指标设计不均衡、考评组织实施缺乏统一管理、考核 方式过于单一、考评结果反馈不及时六大问题。可建立党建工作考核模型（如图 1 所示)，将战略绩 效管理的方法融入到党建工作考核中，使得党建工作开展更科学更有效。商业银行党建工作考核评 价体系建设应该符合国家对党管金融的总体要求，不断巩固与加强党组织在中小商业银行的政治核 心地位，充分发挥商业银行党组织的特定政治优势，有效推动各项战略工作落地执行。 33 图 5 党建工作考核模型 （二）新动态：绩效管理能力下沉，更加强调团队考核 后疫情时代，激烈的竞争环境要求银行能作出更加快速的反应。为此，银行把更多经营管理权 限下放到最基层的支行/网点，相应地考核从传统机构经营考评到“总行考核员工为主、机构考核员 工为辅”，再到“机构二次考核为主、总行垂直考核为辅”，呈现出绩效管理能力逐步下沉的趋势。 传统机构经营考评的核心特征为总行考核机构、机构考核员工；由于市场竞争白热化倒逼银行由组 织驱动向个体驱动转型、管理更精细化，同时已具备考核到个人的条件，绩效考核转变为“总行考 核员工为主、机构考核员工为辅”。基于银行需快速响应市场、决策链变短，组织架构扁平化、权力 结构发生变化，经营管理由强调个体转向强调组织/团队的情况，开始出现银行试水“机构二次考核 为主、总行垂直考核为辅”，即机构二次考核的占比大幅度提升。 （三）新流程：围绕以客户为中心价值共创，重塑考核“双循环” 商业银行以客户为中心的价值共创下，银行与客户两个价值创造主体通过在彼此的整个互动过 程中通过各自的资源的投入来共同为价值增值而努力。业务发展的价值创造已经进入价值共创的模 式。基于此，绩效考核应该匹配战略从而在推动业务发展的同时实现更高的价值创造。因此要实现 34 以客户为中心价值共创下的持续价值创造、发展共赢，在重视员工激励的同时，必须重视客户在价 值创造中的作用，激发客户参与积极性，促进客户参与价值创造的程度愈发深入。构建以客户为中 心的绩效考核“双循环”模式，内部循环是基于员工考核建立起来的，围绕“财务、客户、内部流 程、学习成长”等方面形成的基于价值的“共创——分享”的循环，外循环是基于客户考核建立起 来的，围绕客户参与互动的“行为、类型、频率”等考核要素形成的基于价值的“共创——分享— —消费”的循环。两个循环在整体战略文化、组织机制、产品服务、场景渠道、金融科技等策略布 局下相互促进。 （四）新工具：绩效管理成熟度由可定义逐步向已管理迈进 当前，中小银行发展面临外部经营环境和形势不利的情况，加强内部管理、持续修炼内功成为中 小银行在目前大变化、大分化环境下进行改革转型的重要策略方向。绩效管理作为内功修炼的重要 工具手段，很多中小银行以此为抓手推进转型和优化。绩效管理实施过程中，很多银行可能存在这 样的疑问：目前绩效管理进行得如何、达到什么样的水平、相关的动作举措是否到位等等。解答这 些困惑，商业银行绩效管理成熟度模型应运而生。 绩效管理成熟度是持续改进的过程。商业银行绩效管理成熟度包括五个等级，每个等级在绩效 管理体系、企业宏观管理体系各部分的建设程度、整体一致性、系统性的建设程度不同。五个等级 为组织持续提高绩效水平、开发有效的绩效管理提供了指引和目标。成熟度等级是一个被定义的且 能持续改进的台阶，分别是初始级、可重复、已定义、已管理、优化级（如图 2 所示）。当商业银行 的绩效管理能力稳定在某个成熟度等级上时，可以在组织内部建立追求更高成熟度等级的制度化管 理实践，促使绩效管理成熟度等级的不断提升。经天维信息绩效考核研究调研，目前近 70%的银行 的绩效管理成熟度水平达到已定义级别，正逐步向已管理迈进。 35 图 6 绩效管理成熟度等级及其特征状态 （五）新重点：强调技术的战略性地位，凸显 IT 绩效管理重要性 随着互联网金融的崛起，特别是网上银行的出现，银行对 IT 部门与 IT 技术人员的倚重度增加。 新形势要求 IT 部门从“以 IT 为中心”的管理模式，过渡到以“业务为中心”的管理模式，促进 IT 定位从“技术支持型”向“业务推动型”、“战略规划型”的转变，把 IT 管理上升到 IT 治理层面。 IT 绩效管理对 IT 的战略定位、职能作用、绩效评价和激励约束均有重要的战略引导和现实激励作 用，但当前 IT 绩效管理仍停留在较低水平，存在 IT 流程失控、IT 信息不对称，IT 绩效评价定性多、 定量少的问题，还存在重技术轻管理、重建设轻运维、重结果轻流程和重感觉轻数据等倾向。IT 绩 效管理的难点在于 IT 部门难以将技术工作的难度和贡献度直接量化，难以将 IT 指标与业务指标直 接挂钩，难以将 IT 成果与整体战略直接关联。IT 绩效管理实践上，以中国农业银行为例，采用基 于信息平台的 BSC 进行 IT 绩效管理，是建立“有效管理、沟通平等、科学考核、公平分配”考评体 系的有效途径，是银行实行 IT 精细化管理的必然要求，也是实施总体战略管理的迫切需要，必将成 为增强银行综合竞争力的重要武器。 （六）新内容：“战略+人力资源+绩效管理”的加速融合 战略、人力资源和绩效考核必然是有机结合在一起的整体，在规划的时候三者做整体统一规划， 36 落地实施的时候也要相互协同、齐头并进。要提升绩效管理效果，实现组织目标与战略，需要在战 略牵引下，“战略+人力资源+绩效管理”融合一体。三者的融合不仅能够让员工意识到认真工作的重 要性，还能够提高员工的工作效率，进而提高员工的绩效，推动部门甚至是整个银行的绩效提升， 从而能够通过实现个人的小目标来实现银行的大目标。“战略+人力资源管理+绩效管理”是近年来新 推出的一种新的管理手段，是一种融入企业战略管理的人力资源管理，主要对组织中的员工进行管 理，这种管理方式更符合现代化企业的需求。在企业发展中应用战略人力资源管理方式有利于充分 发挥人力的主体作用，顺应了“以人为本”的发展趋势。 综上所述，银行绩效管理以党建赋能，引领绩效改革方向；呈现绩效管理能力下沉，更加强调团 队考核的新动态；围绕以客户为中心价值共创，重塑考核“双循环”新流程；运用绩效管理成熟度 新工具，评估银行由可定义逐步向已管理迈进；强调技术的战略性地位，凸显 IT 绩效管理这一新重 点；“战略+人力资源+绩效管理”加速融合，驱使银行绩效管理不断向前推进！ (二) 公司发展战略 天维信息一直致力于积极推动绩效管理向数字化、智能化、生态化转型，为以金融机构为主的 企业提供绩效管理综合解决方案服务。未来，天维信息将紧跟金融科技发展趋势，着力打造高绩效 工作平台，从广度和深度等多个维度加强拓展公司业务，不断扩大公司市场份额。 图 7： 高绩效平台 37 1、技术层面，以“分布式、云计算、大数据”为平台，积极探索前瞻技术。新一代的绩效管理 平台采用“分布式、云计算、大数据”技术为基础技术平台，实现敏捷开发、持续交付、跑批性能 优化，并探索人工智能等前瞻技术在系统中应用。 2、应用层面，构建一站式高绩效平台的场景应用。通过打造“合力、动力、能力”三力模型应 用场景，循序渐进，实现绩效管理自动化、提升员工积极性、促进银行业务发展等三层效果。 图 8：三力模型应用场景 3、数据层面，以数据驱动绩效数字化，挖掘数据价值。通过将绩效管理系统数据加以规划和治 理，形成数据资产，构建数据中台，进行数据挖掘，再加以利用，打造综合性数据能力的数据中台。 4、运营层面，构建数字化运营体系。通过建立数字运营组织及保障机制，以数据、平台工具为 支撑，围绕制度体系、文化体系、软件体系、运营体系建立运营方案，从而让运营触达到银行员工、 厂商员工，实现三层效果。 5、生态层面，构建多层次的高绩效生态圈。通过以移动互联网、云计算、大数据、人工智能、 区块链等新技术为手段，以“赋能员工、激活组织，生态连接，智慧协同” 为目标，以“开发商- 银行-银行行员-第三方合作伙伴”形成多层次高绩效生态圈，建立社会级、赋能型的数字化绩效管 理云服务平台，推动银行绩效管理数字化转型和升级。 38 图 9：高绩效平台生态圈 天维信息致力于运用最先进的技术不断提升金融行业的运营效率。未来，天维信息与客户的合 作将更深入与更多维，以科技力量打造现代化的高绩效工作平台，为金融机构打造包容开放、生机 勃勃、健康良性的互联网金融生态，贡献自己的力量。 (三) 经营计划或目标 公司将继续专注于银行金融科技软件产品及绩效管理专业服务领域，成为该领域一流的综合服 务提供商。未来，公司将充分发挥在金融科技业务领域中，绩效管理细分领域的自主创新优势、行 业 经验优势、客户资源和品牌等优势，通过以下措施积极推动业务发展。 1、深度挖掘现有客户需求，积极拓展大中型银行客户 公司目前与城市及农村商业银行，在绩效管理领域已经建立并展开了紧密的业务合作。对于这 些客户，继续通过对其需求的深度挖掘，以实现产品和服务的增量及交叉销售。面对大型银行和股 份制商业银行客户市场，利用公司在绩效管理领域已经形成的云平台产品体系，以及已有客户的项 目成功案例等优势，通过分支机构的建设拓展，面向大中银行客户进行销售，一方面满足这些客户 在绩效管理方面的需求，另一方面进一步扩大公司经营规模，实现公司营收继续保持快速的增长要 求。 2、立足银行业，积极向其他金融行业扩展 银行业是社会金融最基础、最重要的行业，也是金融 IT 解决方案行业最主要的市场。公司在该 39 行业市场，注重与最具代表性的行业客户的合作，一方面这些行业客户业务比重大，行业代表性强， 另外此类行业客户在银行业信息化发展上基础好，创新意识和能力强，愿意投入，通过与这些重点 客户的合作，一方面积累经验，完善产品，另一方面这样的合作可以带来良好的示范效应。 公司已在全国除西藏之外的 29 省构建了广泛的客户网，通过与这些客户的合作，树立典范，并 逐步向同行业其他客户或其他行业客户进行推广，形成全面的发展格局。 3、拓展业务领域，增加新的利润增长点 公司提出高绩效工作平台发展理念，致力于围绕绩效管理构建包含战略咨询、人力资源咨询、营 销推广等高绩效产品解决方案，该业务对公司现有的业务范围和内容进行了有效的扩充。通过对业 务领域的完善和拓展，公司可以形成新的潜在利润增长点。 4、不断提升团队专业能力 专业技术团队是软件类企业的核心竞争力之一。一方面，公司通过培训体系的建立、实施，不 断提高团队的专业性，提升效率，提高人均盈利能力。公司从团队成员招聘、遴选以及培养计划的 制定、实施上都经过精心设计。另一方面，公司通过企业文化、合理薪酬制度设计、灵活的绩效考 评等多种方式来吸引人才加盟，从而提升技术团队的专业能力。 5、加强公司精细化运营管理 公司通过自主研发，建立 TMis 公司运营管理平台。通过该管理平台可实现公司运营的扁平化、 精细化和量化管理。公司可通过该平台对全体员工每天的工作状态、工作任务、工作绩效进行实时 化、信息化、可视化管理，为公司未来进一步的发展提供良好的管理手段和工具。 随着银行为主的金融机构及其他大型企业的互联网金融战略实施，公司将继续加强绩效管理产 品研发，为国内各金融机构及其他大型企业客户提供更先进、更完善、更安全可靠的绩效管理产品， 持续提高专业服务水平。 (四) 不确定性因素 �随着天维信息的迅速发展，对公司未来发展或经营计划有重大影响的不确定因素主要来自市场 竞争，主要包括金融行业信息化建设不及预期、公司新业务开展进度不及预期、行业竞争加剧导致 客户流失、人力成本大幅上升等，公司将密切关注市场变化，及时调整以应对变化。新型冠状病毒 疫情等重大突发公共卫生事件也会给公司的正常经营带来一定冲击。 40 五、 风险因素 (一) 持续到本年度的风险因素 1、公司治理及股权分散风险 股份公司成立前，公司治理机制及内部控制不完善；股份公司成立后，公司逐步建立规范的治 理机制，制定了适应企业现阶段发展的管理制度和内部控制体系；2020 年 5 月，由基础层调为创新 层后，公司进一步建立健全了公司规章制度，提升了公司管理层的规范治理及内部控制意识。随着 公司经营规模不断扩大、业务范围不断扩展、人员不断增加，将对公司治理及内部控制提出更高要 求。 公司现有股权较为分散，公司控股股东、实际控制人丁家奎直接持有公司股权比例为 27.42%， 通过广州小雨控制的公司股权比例为 6.95%，合计控制公司 34.37%股权。若公司未来股权结构不稳 定或发生重大变化，例如股东间通过股权转让或其它协议安排使控制权发生变更、或更加趋于分散， 可能会进一步削弱实际控制人对公司的控制力，给公司生产经营和未来发展带来潜在风险。 应对措施：加强公司内部治理及制度建设，进一步提高公司的董事、监事、高级管理人员规范治 理和内部控制的意识，并在公司实际运营过程中严格按照既定的规章制度运作，避免因公司治理不 健全和内部控制不完善给公司带来的风险。若发生实际控制人持股份额被稀释，降低公司股东大会 对重大事项决策效率的情况，实际控制人将与其他股东签署一致行动协议，来提高公司的决策效率。 2、技术革新风险 公司主营业务从属于软件和信息技术服务行业，该行业技术具有更新周期较短、升级频繁、继承 性强等特点。因此企业若想持续经营，要求其能够准确把握技术的发展趋势，加大研发投入，保持 较高的技术水平和较快的研发速度。若公司对行业技术发展趋势的把握出现偏误，或者技术水平及 研发速度未能跟上行业水平，将会阻碍公司发展。 应对措施：公司将加大对前沿技术的研发和投入，提高科技研发能力，使公司的研发水平始终保 持行业领先地位。 3、市场竞争风险 公司主要从事银行绩效考核解决方案服务，属于银行业 IT 行业，目前从事该行业的企业日益增 多，市场竞争激烈。经过多年经营，公司已在该领域取得多项软件著作权，建立了成熟的服务体系 41 和商业模式，拥有较为广泛的客户群体和稳定的市场地位。但随着国家政策的大力支持和银行业对 IT 需求的大幅提升，未来将会有更多企业参与银行业 IT 行业，导致市场竞争加剧。如果公司业务 不能保持良好增长态势，公司服务不能持续满足客户需求，则会对公司经营造成负面影响。公司需 不断加大研发投入，大力引进高端人才，深化数据服务模式，以增强核心竞争力。 应对措施：公司将在提升理论研究、技术研发实力，增强核心竞争力的同时，深化升级数据服务 模式为“高绩效工作平台”模式，进一步提升公司在精细化管理领域的行业地位。 4、应收账款可回收性的风险 2020 年 12 月 31 日,公司应收账款账面净额为 1,758.31 万元,较上年年末增加 359.23 元,较上 年期末增加 25.68%。由此可见应收账款金额较大,若公司的应收款项长时间不能收回或发生大额坏 账,将影响公司的营运资金,对公司的生产经营活动和经营业绩产生不利影响。 应对措施：公司将严格合同评审、加强客户信用管理、完善定期对账、催收制度，指定专门人员 定期了解客户的付款进度及其经营动态，动态监测应收账款的变化，对应收账款风险的保持全程 的 有效管理，尽可能保证款项及时收回，以降低公司应收账款发生呆坏账的风险。 5、政策风险 公司所处的软件和信息技术服务行业是我国重点鼓励、扶持发展的产业。我国政府通过制定产 业政策和颁布法律法规，从税收减免、投资优惠、支持研究开发、加强人才培养到知识产权保护等 方面，对公司所处行业给予大力扶持。公司的持续 快速发展与国家宏观经济环境、产业政策、行业 竞争格局变化等因素密切相关，不能排除有关扶持政策的变化给公司经营带来的潜在风险。 应对措施：公司将积极拓展绩效管理业务,通过提升研发水平和市场洞察力规避政策风险带来的不 稳定性；同时,把握国家经济发展方向和国家政策方向,减少政策风险给企业带来的影响。 6、人才流失风险 公司从事的银行绩效考核解决方案业务，属于资金密集型和知识密集型行业，高端咨询和项管人 员、核心技术人员是公司生存与发展的根本，也是公司核心竞争力的根本所在。随着市场竞争的日益 加剧，企业间对人才的争夺也日益激烈。若公司的人力资源政策对现有高端咨询和项管人员、核心技 术人员的吸引力下降，将可能导致核心人才的流失，削弱企业竞争力，对公司经营具有不利影响。 应对措施：公司将加大对高端人才的投入，加强企业文化建设,不断健全人才培养机制、晋升激 励机制、绩效考核机制和股权激励机制,持续扩大对高端人才的吸引力。 42 (二) 报告期内新增的风险因素 无 43 第五节 重大事件 一、 重大事件索引 事项 是或否 索引 是否存在诉讼、仲裁事项 □是 √否 五.二.(一) 是否存在对外担保事项 □是 √否 是否对外提供借款 □是 √否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资 源的情况 □是 √否 五.二.(二) 是否存在日常性关联交易事项 √是 □否 五.二.(三) 是否存在其他重大关联交易事项 √是 □否 五.二.(四) 是否存在经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资、 以及报告期内发生的企业合并事项 □是 √否 是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 □是 √否 是否存在股份回购事项 □是 √否 是否存在已披露的承诺事项 √是 □否 五.二.(五) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 √是 □否 五.二.(六) 是否存在被调查处罚的事项 □是 √否 是否存在失信情况 □是 √否 是否存在应当披露的其他重大事项 □是 √否 是否存在自愿披露的其他事项 □是 √否 二、 重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列） (一) 诉讼、仲裁事项 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项 1. 报告期内发生的诉讼、仲裁事项 □是 √否 2. 以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁事项 □适用 √不适用 3. 以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大诉讼、仲裁事项 □适用 √不适用 (二) 股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 (三) 报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 具体事项类型 预计金额 发生金额 44 1．购买原材料、燃料、动力 2．销售产品、商品，提供或者接受劳务 3．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 4．其他 20,000,000.00 4,900,000.00 2020 年 1 月 3 日召开公司第二届董事会第六次会议，会议上审议通过了《关于预计公司 2020 年度日常性关联交易的议案》，该议案主要内容为根据公司未来业务发展的需要，预计公司实 际控制人丁家奎拟为天维信息 2020 年不超过人民币 2,000 万元的商业银行贷款或商业银行授信 提供担保，具体内容以最终签署的协议为准。 报告期内，2020 年 2 月 26 日与广州银行签订金额为 490 万元，自 2020 年 3 月 6 日至 2021 年 3 月 6 日为期一年的保证借款。 (四) 报告期内公司发生的其他重大关联交易情况 单位：元 交易类型 审议金额 交易金额 资产或股权收购、出售 与关联方共同对外投资 债权债务往来或担保等事项 购销商品、提供和接受劳务的关联 交易 222,452.83 重大关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 报告期内，我司为山西阳曲农村商业银行股份有限公司提供劳务取得 222,452.83 元的收入， 丁家奎先生担任该行独立董事，该交易为正常提供劳务取得收入。 (五) 承诺事项的履行情况 承诺主体 承诺开始日期 承诺结束日期 承诺 来源 承诺类型 承诺内容 承诺履行情 况 实际控制人 或控股股东 2016 年 3 月 28 日 2999 年 12 月 31 日 挂牌 其他承诺（请 自行填写） 住房公积金被追 缴的风险 正在履行中 其他股东 2016 年 3 月 28 日 2999 年 12 月 31 日 挂牌 其他承诺（请 自行填写） 住房公积金被追 缴的风险 正在履行中 实际控制人 或控股股东 2016 年 3 月 28 日 2999 年 12 月 31 日 挂牌 其他承诺（请 自行填写） 潜在股权纠纷的 风险 正在履行中 其他股东 2016 年 3 月 28 日 2999 年 12 月 31 日 挂牌 其他承诺（请 自行填写） 潜在股权纠纷的 风险 正在履行中 实际控制人 2016 年 3 月 28 2999 年 12 月 挂牌 其他承诺（请 避免股权转让的 正在履行中 45 或控股股东 日 31 日 自行填写） 瑕疵 实际控制人 或控股股东 2016 年 3 月 28 日 2999 年 12 月 31 日 挂牌 同 业 竞 争 承 诺 出具《避免同业 竞争与利益冲突 的承诺函》 正在履行中 董监高 2016 年 3 月 28 日 2999 年 12 月 31 日 挂牌 同 业 竞 争 承 诺 避免同业竞争承 诺 正在履行中 承诺事项详细情况： 1、为避免住房公积金被追缴的风险，公司的实际控制人及主要股东承诺，如果主管部门要求公 司补缴在本次申请挂牌前未及时足额为所聘用人员缴纳的住房公积金，其将督促公司按要求及时足 额补缴，并将全额承担因未为全部员工缴纳住房公积金的行为所可能导致的公司损失。报告期内承 诺人不存在违背该承诺的事项。 2、为避免潜在股权纠纷的风险，公司股东丁家奎、徐志信已出具承诺，承诺承担因龚召华、杨 志雄主张权利给公司造成的经济损失。报告期内承诺人不存在违背该承诺的事项。 3、为避免股权转让的瑕疵对公司造成影响，公司实际控制人丁家奎出具承诺：为避免股权转让 潜在瑕疵对公司申请新三板挂牌事宜造成损失或不利影响，本人承诺将承担公司因此造成的经济损失 （若有），并配合办理相关的国资确认程序或手续。报告期内承诺人不存在违背该承诺的事项。 4、为避免同业竞争，公司实际控制人丁家奎出具如下《避免同业竞争与利益冲突的承诺函》。 报告期内承诺人不存在违背该承诺的事项。 5、对于公司董事、监事、高级管理人员签订的重要协议或做出的重要承诺，承诺在担任天维信 息董事、监事、高级管理人员期间，为避免同业竞争承诺不向其他业务与天维信息相同、类似或在 任何方面构成竞争的公司、企业或其他机构、组织或个人提供专有技术或提供销售渠道、客户信息 等商业秘密等。报告期内承诺人不存在违背该承诺的事项。 (六) 被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况 单位：元 资产名称 资产类别 权利受限类型 账面价值 占总资产的比 例% 发生原因 货币资金 履约保证金 其他（履约保证金） 99,000.00 0.08% 履行合同保证金额 总计 - - 99,000.00 0.08% - 资产权利受限事项对公司的影响： 公司资产权利受限事项主要用于履行保证合同完成，不会为公司财务带来重大风险， 担保风险可 控，对公司经营生产不会造成重大不利影响。 46 第六节 股份变动、融资和利润分配 一、 普通股股本情况 (一) 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售 条件股 份 无限售股份总数 22,371,558 38.05% - 22,371,558 38.05% 其中：控股股东、实际 控制人 4,030,625 6.86% - 4,030,625 6.86% 董事、监事、高管 9,094,736 15.47% -102,000 8,992,736 15.30% 核心员工 - - - - - 有限售 条件股 份 有限售股份总数 36,420,942 61.95% - 36,420,942 61.95% 其中：控股股东、实际 控制人 12,091,876 20.57% - 12,091,876 20.57% 董事、监事、高管 27,869,217 47.40% - 27,869,217 47.40% 核心员工 - - - - - 总股本 58,792,500 - -102,000 58,792,500 - 普通股股东人数 69 股本结构变动情况： □适用 √不适用 (二) 普通股前十名股东情况 单位：股 序 号 股东名 称 期初持股 数 持股变动 期末持股 数 期末持 股比例% 期末持有 限售股份 数量 期末持有 无限售股 份数量 期 末 持 有 的 质 押 股 份 数 量 期 末 持 有 的 司 法 冻 结 股 份 数 量 1 丁家奎 16,122,501 16,122,501 27.4227% 12,091,876 4,030,625 47 2 深圳小 树苗股 权投资 中 心 ( 有 限 合伙) 8,740,751 -1,243,700 7,497,051 12.7517% 5,827,169 1,669,882 3 姚慧明 6,322,545 -100,000 6,222,545 10.5839% 4,741,909 1,480,636 4 徐志信 6,127,549 -2,000 6,125,549 10.4189% 4,741,911 1,383,638 5 王远光 5,756,961 5,756,961 9.7920% 4,317,721 1,439,240 6 张鸣先 5,374,166 5,374,166 9.1409% 0 5,374,166 7 广州小 雨投资 管理合 伙企业 （有限 合伙） 4,086,830 4,086,830 6.9513% 2,724,556 1,362,274 8 苏家怡 2,634,397 2,634,397 4.4808% 1,975,800 658,597 9 广州科 技金融 创新投 资控股 有限公 司 2,351,700 2,351,700 4.0000% 2,351,700 10 谭健健 1,080,100 -199 1,079,901 1.8368% 1,079,901 合计 58,597,500 -1,345,899 57,251,601 97.379% 36,420,942 20,830,659 普通股前十名股东间相互关系说明： 深圳小树苗股权投资中心(有限合伙)（以下简称“深圳小树苗”）为公司持股平台，公司股东丁家 奎为深圳小树苗的普通合伙人。 二、 优先股股本基本情况 □适用 √不适用 三、 控股股东、实际控制人情况 是否合并披露： √是 □否 公司的控股股东为公司的第一大股东丁家奎，截至 2020 年 12 月 31 日，丁家奎直接持有公司 股份 16,122,501 股，直接持股比例为 27.42%，通过广州小雨控制的公司股权比例为 6.95%，合计 控制公司 34.37%股权。 48 截至 2020 年 12 月 31 日，丁家奎先生通过广州小雨（其在广州小雨中占有的份额为 67.31%， 广州小雨持有公司 6.95%的股份）间接持有公司 4.68%的股份；通过深圳小树苗（其在深圳小树苗 中占有的份额为 14.00%，深圳小树苗持有公司 12.75%的股份）间接持有公司 1.79%的股份。丁家 奎合计直接及间接持有公司 33.89%的股份总额。 丁家奎，男，1968 年 5 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士研究生学历。1991 年 7 月毕业于中山大学考古学专业，取得学士学位；1994 年 7 月毕业于中山大学文化人类学专业，取 得硕士学位；1994 年 7 月至 1995 年 10 月在广州市社会科学院社会问题研究所承担科研工作；1995 年 10 月至 1997 年 3 月在广州金固网络安全技术有限公司任综合管理部经理、总经理助理；1997 年 3 月至 2001 年 4 月在广州易达计算机系统有限公司先后任综合部经理、销售部经理、公司副总 经理；2015 年 6 月起至今在广州小雨投资管理合伙企业(有限合伙)任执行事务合伙人；2015 年 7 月起至今在山西阳曲农村商业银行股份有限公司任独立董事；2016 年 11 月起至今在广州天维融科 信息技术有限公司任执行董事；2001 年 5 月起至今就职于广州天维信息技术股份有限公司，任董 事长、总经理。 四、 报告期内的普通股股票发行及募集资金使用情况 （一） 报告期内普通股股票发行情况 □适用 √不适用 （二） 存续至报告期的募集资金使用情况 □适用 √不适用 五、 存续至本期的优先股股票相关情况 □适用 √不适用 六、 存续至本期的债券融资情况 □适用 √不适用 七、 存续至本期的可转换债券情况 □适用 √不适用 八、 银行及非银行金融机构间接融资发生情况 √适用 □不适用 49 单位：元 序 号 贷款方式 贷款提供 方 贷款提 供方类 型 贷款规模 存续期间 利息率 起始日期 终止日期 1 保证借款 广州银行 银行贷款 4,900,000.00 2019 年 1 月 30 日 2020 年 1 月 9 日 5.655% 2 保证借款 广州银行 银行贷款 4,900,000.00 2019 年 3 月 6 日 2020 年 3 月 6 日 5.655% 3 保证借款 广州银行 银行贷款 4,900,000.00 2020 年 3 月 6 日 2021 年 3 月 6 日 5.050% 4 信用贷款 九江银行 银行贷款 1,000,000.00 2020 年 8 月 26 日 2021 年 1 月 27 日 6.525% 合 计 - - - 15,700,000.00 - - - 九、 权益分派情况 (一) 报告期内的利润分配与公积金转增股本情况 √适用 □不适用 单位：元或股 股利分配日期 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 2020 年 6 月 24 日 0.8 0 0 合计 0.8 0 0 报告期内未执行完毕的利润分配与公积金转增股本的情况： □适用 √不适用 (二) 权益分派预案 □适用 √不适用 十、 特别表决权安排情况 □适用 √不适用 50 第七节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 (一) 基本情况 姓名 职务 性别 出生年月 任职起止日期 起始日期 终止日期 丁家奎 董事长/总经理 男 1968 年 5 月 2018 年 10 月 30 日 2021 年 10 月 29 日 姚慧明 副总经理/董事/董事会秘书 男 1970 年 9 月 2018 年 10 月 30 日 2021 年 10 月 29 日 苏家怡 副总经理 女 1972 年 7 月 2018 年 10 月 30 日 2021 年 10 月 29 日 苏家怡 董事 女 1972 年 7 月 2018 年 10 月 30 日 2021 年 3 月 29 日 田蓉 董事/副总经理/财务负责人 女 1976 年 9 月 2018 年 10 月 30 日 2021 年 10 月 29 日 吴小节 董事 男 1980 年 7 月 2018 年 10 月 30 日 2021 年 3 月 29 日 张慧宙 副总经理 男 1978 年 11 月 2018 年 10 月 30 日 2021 年 10 月 29 日 刘聪斌 副总经理 男 1983 年 12 月 2018 年 10 月 30 日 2021 年 10 月 29 日 徐志信 监事会主席 男 1971 年 7 月 2018 年 10 月 30 日 2021 年 10 月 29 日 赵峥 监事 男 1984 年 2 月 2018 年 10 月 30 日 2021 年 10 月 29 日 魏烈龙 监事 男 1984 年 5 月 2018 年 10 月 30 日 2021 年 10 月 29 日 王远光 副总经理 男 1968 年 7 月 2018 年 10 月 30 日 2021 年 10 月 29 日 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 7 董事、监事、高级管理人员与股东之间的关系： 公司的董事、监事、高级管理人员之间不存在关联关系。 (二) 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普 通股股数 数量变动 期末持普 通股股数 期末普通 股持股比 例% 期末持有 股票期权 数量 期末被授 予的限制 性股票数 量 51 丁家奎 董事长/总经理 16,122,501 - 16,122,501 27.4227% - - 姚慧明 副总经理/董事 /董事会秘书 6,322,545 -100,000 6,222,545 10.5839% - - 苏家怡 副总经理/董事 2,634,397 - 2,634,397 4.4808% - - 田蓉 副总经理/财务 负责人/董事 - - - - - - 吴小节 董事 - - - - - - 张慧宙 副总经理 - - - - - - 刘聪斌 副总经理 - - - - - - 徐志信 监事会主席 6,127,549 -2,000 6,125,549 10.4189% - - 赵峥 监事 - - - - - - 魏烈龙 监事 - - - - - - 王远光 副总经理 5,756,961 - 5,756,961 9.7920% - - 合计 - 36,963,953 - 36,861,953 62.70% 0 0 (三) 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 □是 √否 总经理是否发生变动 □是 √否 董事会秘书是否发生变动 □是 √否 财务总监是否发生变动 □是 √否 报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况： □适用 √不适用 报告期内新任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历等情况： □适用 √不适用 (四) 董事、高级管理人员的股权激励情况 □适用 √不适用 二、 员工情况 (一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 本期新增 本期减少 期末人数 管理人员 30 0 0 30 行政人员 28 19 15 32 销售人员 24 10 6 28 技术人员 572 240 198 614 财务人员 5 3 3 5 员工总计 659 272 222 709 按教育程度分类 期初人数 期末人数 52 博士 0 0 硕士 51 61 本科 477 514 专科 129 131 专科以下 2 3 员工总计 659 709 员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 公司实行的是能力薪酬制+多劳多得的绩效相结合的薪酬政策。全公司分六大专业条线，不同的 专业条线设置不同的专业等级，并建立相应的专业能力认证办法，特别是加强对项管、咨询和技术 三大条线的专业资质认证建设，对三大条线中高等级额外给与荣誉和资质津贴，提升专业人员的使 命感和待遇；绩效考核通过公司考核到机构，机构内部二次分配的方式进行，员工可以通过提升项 目质量，提升客户满意度，保证项目的回款，提升管理和工作效率降低成本共同创造本机构更大的 绩效总包，同时个人通过服务更多的项目，或在项目中付出多的贡献度来获得更多的个人绩效奖金。 另外不断的完善员工福利体系，提供更加多元化，覆盖员工全生命周期的福利保障。 公司成立天维学院进一步系统、体系、规范的搭建各层级员工的培训与赋能工作，全面提升各 专业序列人员的专业能力和综合素质。整个员工培训分为新员工培训和在职员工培训。 新员工培训内容由入职指引、线上理论培训、线下特训、项目实践、交叉培训五大模块组成。， 旨在让新员工快速融入公司，掌握所需要的专业知识和所需技能，提高其对岗位工作的理解与认识， 六个月完成从新人到熟手的转换，独立开展工作，发挥其人才价值，推动公司人才队伍建设步伐。 在职员工的培训匹配员工专业能力的认证和晋升，配置相应的学习地图，三个条线不同专业层 级的员工匹配对应的线上学习课程和线下集中培训计划项目，通过授课、情景模拟、行动学习、导 师带教等多种形式进行，从而保证员工能力的不断提升，满足客户/项目对专业能力的需要。 公司没有需承担费用的离退休职工。 (二) 核心人员（公司及控股子公司）基本情况及变动情况 □适用 √不适用 三、 报告期后更新情况 √适用 □不适用 董事苏家怡女士士因工作调整原因，在报告期后辞去公司第二届董事会董事职务，辞职后继续担 任（副总经理兼银行绩效考核最佳实践研究所所长）职务。 董事吴小节先生因个人原因，在报告期后辞去公司第二届董事会董事职务，辞职后不再担任公 司其它职务。 53 2021 年 3 月 29 日，公司召开 2021 年第二次临时股东大会，审议通过补选张建军先生、潘茂林先 生为公司董事的议案。 2021 年 4 月 26 日，公司召开 2021 年第三次临时股东大会，审议通过增选李洪斌先生、童泽恒先 生为公司独立董事的议案。 54 第八节 行业信息 □环境治理公司□医药制造公司 √软件和信息技术服务公司 □计算机、通信和其他电子设备制造公司 □专业技术服务公司 □互联网和相关服务公司 □零售公司 □农林牧渔公司 □教育公司 □影视公司 □化工公司 □卫生行业公司 □广告公司 □锂电池公司 □建筑公司 □不适用 一、 业务许可资格或资质 公司于 2018 年取得证书编号为 GR201844010763 的高新技术企业证书，其有效期为 2018 年 11 月 28 日至 2021 年 11 月 27 年。2018 年取得 CMMI3 资质认证证书，其有效期为 2018 年 10 月 14 日 至 2021 年 10 月 14 日。 二、 知识产权 (一) 重要知识产权的变动情况 报告期内公司主要通过软件产品著作权申请以及技术发明专利申请来进行知识产权保护。在 2020 年公司向国家知识产权局专利局新提交了 6 项技术发明专利的申请。 (二) 知识产权保护措施的变动情况 报告期内公司知识产权保护措施无变动，主要通过软件产品著作权申请以及技术发明专利申请来进 行知识产权保护。 三、 研发情况 (一) 研发模式 公司的研发目前包含理论研究和产品研发，二者相互协作、促进，共同推动公司业务能力水平 提升。 1、公司设立了银行绩效考核最佳实践研究所，通过前沿理论研究以满足公司业务拓展及质量提 升需求。研究所除了定期发布年度著作与趋势报告、半年度期刊《知行》、双月刊《银行绩效考核专 刊》等成果物外，对于前沿绩效考核理论、行业热点与公司战略业务等开展专题研究，为公司业务 55 发展赋能。 2、产品研发以绩效管理平台为核心，以自有平台化的自主研发系列软件产品为基础，结合客户 个性化需求以及前沿业务进行系统研发和应用设计推广。通过引进大数据、人工智能、云计算、区 块链等先进技术，公司目前能够满足省联社、城商行、农商行、股份制银行等不同类型银行技术需 求。 (二) 主要研发项目 研发支出前五名的研发项目： 单位：元 序号 研发项目名称 报告期研发支出金额 总研发支出金额 1 基于华为云及腾讯云的省联社绩效管理平台 1,993,085.49 1,993,085.49 2 基于绩效考核的项目管理系统开发 1,837,719.79 4,003,297.96 3 移动绩效考核系统三代 1,689,966.92 3,813,951.24 4 基于云计算的省联社绩效管理平台 1,358,236.95 1,358,236.95 5 基于人工智能的绩效考核系统自动化运维系统 1,045,325.95 1,045,325.95 合计 7,924,335.10 12,213,897.59 研发项目分析： 报告期内，公司作为国家高新技术企业，持续加大研发投入，注重技术的积累与创新，不断 提升行业内的核心竞争力。公司基于自身的业务需求，致力于银行行业相关项目的自主研发及合作 研发，并有针对性地成立以广州研发中心、北京研发中心及西安研发中心为核心的三个研发团队， 2020 年正研发 12 个研发项目，其中主要执行项目如下： 1、基于华为云及腾讯云的省联社绩效管理平台 以现有绩效管理系统功能为原型，建设全省统一规范、专注银行绩效考核、面向法人机构的 绩效管理服务平台，为省联社、法人机构自主差异化绩效考核和实施服务提供灵活可控的平台支撑。 具体目标如下：①实现系统分布式架构建设；②实现绩效功能服务化转变；③完善优化绩效系统功 能；④提高系统兼容性和用户体验；⑤推出移动绩效应用。行业中还没未有基于华为云和腾讯云的 统一绩效管理平台。 2、基于绩效考核的项目管理系统开发 为了满足绩效考核项目在建设过程中对项目管理和客户管理的双向需求。提高项目一线的生 产效率，提高项目质量，并为客户管理提供有效的工具和手段。现依据项目管理最佳模型，针对绩 效考核建设三个阶段，结合四个系统的建设要求，开始建设对外、对内双向并行的绩效管理系统。 绩效管理系统的建立，旨在提高项目管理的标准和流程化。为绩效管理工作进一步提升提供 56 有力的支撑，打下良好的基础。 3、移动绩效考核系统三代 天维移动绩效考核系统（MPAS）是基于现有的天维信息绩效考核系统（简称：PAS），在此核 心基础上，提供移动端绩效考核工具，为行员、行领导客户服务，提高绩效管理效率，促进银行绩 效的提升。MPAS 三代是在二代的基础上进行的全新迭代和改造，在 2019 年，针对二代，一共做了 4 个方面的创新：引入 AI 技术、打造运营工具、移动端的扩展版本开发、系统改造。在 2020 年， 做了线上绩效全流程管理。 4、基于云计算的省联社绩效管理平台 省农村信用合作联社（以下简称“省联社”）是各省农商银行/农信的管理机构，各地农商银 行都是独立的法人机构，各地的营商环境还是存在一定的差异，甚至个别地方的差异还比较大，绩 效管理的措施也会有各自的设计，尽管过往有些省联社构建绩效考核系统的时候，考虑到各法人行 社的差异化要求，但在系统批处理性能、单法人机构绩效重算以及分级管理等方面的问题还是严重 困扰并制约各地法人行社的绩效管理。为帮助各地法人行社形成具有各自特色的企业管理竞争力， 建立自主可控的多法人绩效管理体系，计划开展有针对性的研发，以替代省联社原有的绩效考核系 统，或重新部署。本研发项目要以新的绩效考核理念为基础，结合省联社基础数据供给平台的建设， 构建基于云计算的绩效考核管理体系，形成基于云计算的省联社绩效管理平台。 5、基于人工智能的绩效考核系统自动化运维系统 自动化运维系统是监控服务器性能、软硬配置、数据库、中间件等方面，能够准确、快速定 位问题、发现问题、解决问题，并在第一时间通知运维人员，已短信、MPAS、邮件等方式传达。打 破原有蹲点机制(不需要运维人员时时守在电脑旁，看着跑数等)，从而提高现场运维效率，减少运 维工程师的工作量，为运维人员带来福利。 四、 业务模式 1、 盈利模式 公司现有的盈利模式主要有数据服务模式和项目开发模式。 数据服务模式是公司目前主要盈利模式。通过为客户提供五年一期融合“技术、咨询、管理” 的绩效管理综合服务，公司根据考核对象数量按月向客户收取一定费用。该模式增强了客户与公司 的粘性，保障了公司稳健的现金流和收入水平。 项目开发模式主要指个性化系统开发，客户按项目进度付费。 57 2、 销售模式 公司采用直接销售的方式向银行客户销售产品和服务。通过深耕绩效管理领域近二十年，公司 在该细分领域已形成了良好的品牌效应，通过公司专业销售团队与客户接洽、谈判，客户接受度及 认可度较高。另外，公司每年定期举办高质量的全国银行绩效管理论坛、区域论坛，定期发表著作、 刊物等，进一步提升了公司品牌知名度和影响力，吸引潜在客户前往交流。 3、生产及服务模式 有别于其他信息技术服务公司，一方面，公司精耕银行绩效管理领域，为客户提供绩效管理咨 询、绩效考核软件开发、绩效管理应用推广的“三位一体”综合服务；同时，在对自身商业模式进 行改革的过程中，公司引入互联网思维，以客户为导向，在银行绩效管理领域首次提出“数据服务” 模式，即立足于绩效管理咨询、绩效考核软件开发、绩效管理应用推广的全面解决方案，客户只需 每月按照被考核对象数量支付数据使用费用即可。在持续创新的方面，公司成立天维银行绩效考核 最佳实践研究所，专注于银行绩效考核管理领域，研究所本着“学习、探索、创新和实践”的宗旨， 致力于为各商业银行提供具有前瞻性和实操性的绩效管理研究咨询服务，利用理论创新带动公司的 技术创新，实现业务水平从“并行”向“引领”的升级。 五、 产品迭代情况 √适用 □不适用 58 公司自成立以来长期专注于“银行绩效系统”商业生态圈的建设，主营业务、主要产品、主要 经营模式发展脉络如下所述。 第一阶段（2001 年至 2008 年）：公司以绩效考核软件开发为主。于 2001 年正式推出银行绩效考 核系统（PAS）。 第二阶段（2008 年至 2013 年）：公司开展咨询-软件-应用推广三位一体项目。于 2008 年签约第 一个信息化咨询合同客户，标志着天维由单纯的 IT 公司转变成“咨询+IT”公司。 第三阶段（2014 年至 2017 年）：公司以绩效管理数据服务为主，于 2014 年签订第一个数据服 务合同客户，标志着全新绩效管理服务模式开启。 第四阶段（2017 年至今）：公司服务由单一绩效考核升级为全面绩效管理。 2001 •广州市天维数码技术有限公司在广州天河软件园正式成立。 •推出银行绩效考核系统（PAS）。 2008 •签约第一个信息化咨询合同客户，标志着天维咨询业务的开启，商业模式由 单纯的IT公司转变成“咨询+IT”公司。 •“天维绩效考核系统（PAS） V3.0”获广州市软件行业协会颁发的“优秀软 件产品”证书。 2013 •签约第一个“咨询+IT+应用推广”的“三位一体”合同客户，标志着天维的 服务介入客户绩效管理工作。 •正式更名为广州天维信息技术有限公司。 2014 •签订第一个数据服务合同客户，标志着“围绕效果、长期合作”的全新绩效 管理服务模式开启。 •广州天维信息技术有限公司（股权简称：天维信息，股权代码：896128）在 广州股权交易中心大厅成功挂牌。 2015 •发布战略产品移动端绩效考核系统MPAS 。 2016 •广州天维信息技术股份有限公司（股票简称：天维信息，股票代码：837919） 成功登陆新三板。 •通过广州市科技创新委员会的2016年广州市企业研究开发机构建设专项项目 （第二批）。 2018 •天维公司通过CMMI3级评估认证，标志着天维公司软件研发能力、项目管理 能力和交付质量等方面均已达到国际水平。 59 未来，公司将利用《中共中央关于制定国民经济和社会发展第十四个五年规划和二〇三五年远 景目标的建议》和《产业结构调整指导目录（2019 年本）》部署创造的良好环境，以“高绩效工作 平台”为核心战略，打造健全的银行绩效考核系统生态圈。 六、 工程施工安装类业务分析 □适用 √不适用 七、 数据处理和存储类业务分析 □适用 √不适用 八、 IT 外包类业务分析 □适用 √不适用 九、 呼叫中心类业务分析 □适用 √不适用 十、 收单外包类业务分析 □适用 √不适用 十一、 集成电路设计类业务分析 □适用 √不适用 十二、 行业信息化类业务分析 □适用 √不适用 十三、 金融软件与信息服务类业务分析 □适用 √不适用 60 第九节 公司治理、内部控制和投资者保护 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 √是 □否 投资机构是否派驻董事 □是 √否 监事会对本年监督事项是否存在异议 □是 √否 管理层是否引入职业经理人 □是 √否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 □是 √否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 √是 □否 一、 公司治理 (一) 制度与评估 1、 公司治理基本状况 报告期内，公司根据《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》以及全国股份 转让系统公司制定的相关规范性文件的要求，已经建立了包括股东大会、董事会、监事会和经理层 等在内的较为完善的治理结构及健全的制度，确保公司规范运行。公司三会的召集、召开、表决程 序等符合有关法律、法规的要求，且均严格按照有关法律、法规和规范性文件要求履行各自的权利 和义务。公司重大生产经营决策、投资决策等均严格按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序 和规则进行。 报告期内，公司于 2020 年 4 月 20 日召开第二届董事会第七次会议，修订了《总经理工作细 则》、《信息披露制度》等；于 2020 年 5 月 15 日召开 2019 年年度股东大会，修订了《公司章程》、 《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《对外投资管理制度》、《对外担保 管理制度》、《关联交易管理制度》、《利润分配管理制度》、《承诺管理制度》等。 报告期内，上述机构和人员均依法履行职责，未出现违法、违规现象和重大缺陷，能够切实 履行应尽的职责和义务。 2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司严格按照《公司法》、《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》、《公司章程》、《股 东大会议事规则》的规定和要求，平等对待所有股东，确保全体股东能充分行使自己的合法权利。 依照其所持有的股份份额获得股利和其他形式的利益分配；依法请求、召集、主持、参加或者委派 股东代理 人参加股东大会，并行使相应的表决权。经董事会评估认为，公司的治理机制完善，符 61 合相关法律、 法规及规范性文件的要求，能够给所有股东提供合适的保护和平等权利。 3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 公司重要的人事变动、对外投资、关联交易等重大决策均按照《公司章程》及有关制度规定的 程序和规则进行。 4、 公司章程的修改情况 根据《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》、《业务规则》、《公司章程》及其 他 相关法律、法规和规范性文件，公司章程修改情况如下： 公司于 2020 年 5 月 15 日召开了 2019 年年度股东大会，审议通过了《关于修改公司章程的议 案》。 公司于 2020 年 9 月 14 日召开了 2020 年第三次临时股东大会，审议通过了《关于拟变更公司 住所和修订<公司章程>的议案》。 (二) 三会运作情况 1、 三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开 的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 4 公司共召开 4 次董事会，对《公司章程》及其他主要管理制度的制订 和修改、更换持续督导券商等重大事宜作出了有效决议。 监事会 2 公司共召开 2 次监事会，对公司年度及半年度报告的审议、《公司章 程》及其他主要管理制度的制订和修改等重大事宜作出了有效决议。 股东大会 4 公司共召开 4 次股东大会，对持续督导券商的变更、《公司章程》及 其他主要管理制度的制订和修改、更换持续督导券商等重大事宜作出 了有效决议。 2、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内，公司股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权委 托、表决和决议等程序符合有关法律、行政法规和《公司章程》的规定，且均严格按照相关法律法 规，履行各自的权利和义务。 62 (三) 公司治理改进情况 报告期内，公司根据《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》以及全国股份转 让系统公司制定的相关法律法规及规范性文件的要求，不断完善法人治理结构和健全内部控制制 度，保证各股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等合法权利。同时，根据国家有关法律、 行政法规和部门规章的要求，并结合公司的实际情况，规范公司的内部控制管理体系，以充分满足 公司管理的要求和公司发展需求。 (四) 投资者关系管理情况 报告期内，公司根据《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》以及全国股份转 让系统公司制定的相关法律法规及规范性文件的要求，不断完善法人治理结构和健全内部控制制 度，保证各股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等合法权利。同时，根据国家有关法律、 行政法规和部门规章的要求，并结合公司的实际情况，规范公司的内部控制管理体系，以充分满足 公司管理的要求和公司发展需求。 二、 内部控制 (一) 监事会就年度内监督事项的意见 报告期内，监事会独立有效运作，对本年度内的监督事项没有异议。 (二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司与控股股东及实际控制人在业务、人员、资产、机构、财务等方面相互独立，且报告期内， 控股股东及实际控制人不存在影响公司独立性的情形。公司完全具备独立自主经营能力。 (三) 对重大内部管理制度的评价 公司严格按照《公司法》、《公司章程》等有关法律、法规和规章制度的要求，根据公司的发展， 不断完善公司管理的要求内部控制体系，已建立起一套较为完善的人员管理、财务管理和风险控制 等 内部控制管理制度。其中财务会计内控制度健全，会计无重大遗漏和虚假记载，公司财务状况、 经营 成果及现金流量情况良好。从公司经营过程和成果看，公司的内部控制体系能够适应公司业 务和管理的特点，是完整、合理和有效的，报告期内，未发现上述管理制度存在重大缺陷的情况。 内部控制制度基本能够适应目前公司管理的要求，能够对编制真实、公允的财务报表提供合理的保 63 证，能够对公司产品研发、项目执行提供保证，能够对公司内部运营与管理提供保证。 (四) 年度报告差错责任追究制度相关情况 公司已建立《年度报告重大差错责任追究制度》，经公司第一届董事会第九会议审议通过。报 告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。 三、 投资者保护 (一) 公司股东大会实行累积投票制和网络投票安排的情况 □适用 √不适用 (二) 特别表决权股份 □适用 √不适用 64 第十节 财务会计报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 无保留意见 审计报告中的特别段落 √无 □强调事项段 □其他事项段 □持续经营重大不确定性段落 □其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 审计报告编号 [2021]第 ZC10220 号 审计机构名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 上海市黄埔区南京东路 61 号四楼 审计报告日期 2021 年 4 月 28 日 签字注册会计师姓名及连续签 字年限 王建民 周少鹏 2 年 5 年 年 年 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 6 年 会计师事务所审计报酬 17.5 万元 审计报告正文：如下 审计报告 信会师报字[2021]第 ZC10220 号 广州天维信息技术股份有限公司全体股东： 一、 审计意见 我们审计了广州天维信息技术股份有限公司（以下简称天维信息）财务报表，包括 2020 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2020 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、 合并及母公司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了天维 信息 2020 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2020 年度的合并及母公司经营成果和现金流 量。 二、 形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报 表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则， 我们独立于天维信息，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、 适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、 关键审计事项 65 关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应 对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。我们确定 下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。 关键审计事项 该事项在审计中是如何应对的 收入确认 事项描述 2020 年天维信息营业收入 14,909.85 万元， 主要为银行绩效管理服务收入。由于营业收 入是天维信息的关键业绩指标之一，从而存 在管理层为了达到特定目标或期望而操纵 收入确认时点的固有风险，我们将天维信息 收入确认识别为关键审计事项。 关于收入请参阅财务报表附注“三、公司重 要会计政策和会计估计”（二十四）所述的 会计政策及“五、合并财务报表项目注释” （二十一）。 与评价收入确认相关的审计程序中包括以 下程序： （1）了解和评价管理层与收入确认相关的 关键内部控制的设计和运行有效性； （2）选取样本检查销售合同，识别客户取 得相关商品或服务的控制权的合同条款与 条件，评价贵公司的收入确认时点是否符 合企业会计准则的要求； （3）对本年记录的服务收入交易选取样 本，核对销售合同、发票、收款凭证、测 算服务期间收入、检查验收报告、结算单、 成果确认等支持性文件，评价相关收入确 认是否符合贵公司收入确认的会计政策； （4） 以抽样方式对审计截止日前后重要 的营业收入会计记录进行检查，确定是否 存在提前或延后确认营业收入的情况； （5）根据客户交易的金额，挑选样本执行 函证程序； （6）分析并核查公司的主要客户及变化情 况，选取部分客户进行访谈，以确认应收 账款余额和销售收入金额。 （7）分析和复核新收入准则的实施对公司 收入确认时点的变化，及对财务报表及相 关披露的影响。 四、 其他信息 天维信息管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括天维信息 2020 年年度报 告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结 66 论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与 财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方 面，我们无任何事项需要报告。 五、 管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护 必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估天维信息的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如 适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督天维信息的财务报告过程。 六、 注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出 具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在 某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来 可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也 执行以下工作： （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这 些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、 故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发 现由于错误导致的重大错报的风险。 （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发 表意见。 （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致 对天维信息持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得 出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的 相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得 的信息。然而，未来的事项或情况可能导致天维信息不能持续经营。 （5）评价财务报表的总体列报（包括披露）、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关 交易和事项。 （6）就天维信息中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发 表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 67 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在 审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理 认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。 从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键 审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情 形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我 们确定不应在审计报告中沟通该事项。 立信会计师事务所 中国注册会计师：王建民 （特殊普通合伙） （项目合伙人） 中国注册会计师：周少鹏 中国•上海 二〇二一年四月 二十八 日 68 二、 财务报表 （一） 合并资产负债表 单位：元 项目 附注 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 五（一） 33,283,168.19 32,726,111.54 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 五（二） 17,583,078.36 13,990,823.41 应收款项融资 预付款项 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 五（三） 1,955,921.20 2,995,064.79 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 五（四） 8,995,299.78 1,482,946.08 合同资产 五（五） 788,556.65 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 五（六） 1,538,958.40 3,278,027.00 流动资产合计 64,144,982.58 54,472,972.82 非流动资产： 发放贷款及垫款 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 五（七） 60,945,312.71 1,392,659.72 在建工程 五（八） 55,941,248.02 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 69 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 五（九） 483,796.67 递延所得税资产 五（十） 435,671.10 207,998.35 其他非流动资产 非流动资产合计 61,864,780.48 57,541,906.09 资产总计 126,009,763.06 112,014,878.91 流动负债： 短期借款 五（十一） 5,900,000.00 9,800,000.00 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 五（十二） 295,460.37 预收款项 五（十三） 2,489,911.95 合同负债 五（十四） 9,088,830.04 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 五（十五） 13,351,389.40 16,933,758.14 应交税费 五（十六） 2,369,792.97 538,362.18 其他应付款 五（十七） 1,172,405.05 901,843.83 其中：应付利息 应付股利 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 32,177,877.83 30,663,876.10 非流动负债： 保险合同准备金 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 70 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 32,177,877.83 30,663,876.10 所有者权益（或股东权益）： 股本 五（十八） 58,792,500.00 58,792,500.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 五（十九） 640,253.71 640,253.71 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 五（二十） 8,213,507.61 6,553,415.42 一般风险准备 未分配利润 五（二十一） 26,185,623.91 15,364,833.68 归属于母公司所有者权益合计 93,831,885.23 81,351,002.81 少数股东权益 所有者权益合计 93,831,885.23 81,351,002.81 负债和所有者权益总计 126,009,763.06 112,014,878.91 法定代表人：丁家奎 主管会计工作负责人：田蓉 会计机构负责人：龚四伟 （二） 母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 32,544,414.38 31,947,405.47 交易性金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 十一（一） 17,121,715.15 13,990,823.41 应收款项融资 预付款项 其他应收款 十一（二） 1,950,822.17 2,955,847.07 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 8,995,299.78 1,482,946.08 合同资产 788,556.65 持有待售资产 71 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 1,525,322.78 3,276,082.83 流动资产合计 62,926,130.91 53,653,104.86 非流动资产： 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 十一（三） 3,000,000.00 3,000,000.00 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 60,945,312.71 1,392,659.72 在建工程 55,941,248.02 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 483,796.67 递延所得税资产 324,991.40 66,550.17 其他非流动资产 非流动资产合计 64,754,100.78 60,400,457.91 资产总计 127,680,231.69 114,053,562.77 流动负债： 短期借款 5,900,000.00 9,800,000.00 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 265,271.69 预收款项 2,489,911.95 卖出回购金融资产款 应付职工薪酬 13,260,165.43 16,484,032.22 应交税费 2,318,495.90 479,331.61 其他应付款 1,079,076.68 813,379.20 其中：应付利息 应付股利 合同负债 8,972,792.31 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 31,795,802.01 30,066,654.98 非流动负债： 72 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 31,795,802.01 30,066,654.98 所有者权益： 股本 58,792,500.00 58,792,500.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 640,253.71 640,253.71 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 8,213,507.61 6,553,415.42 一般风险准备 未分配利润 28,238,168.36 18,000,738.66 所有者权益合计 95,884,429.68 83,986,907.79 负债和所有者权益合计 127,680,231.69 114,053,562.77 （三） 合并利润表 单位：元 项目 附注 2020 年 2019 年 一、营业总收入 149,098,451.13 138,305,793.21 其中：营业收入 五（二十二） 149,098,451.13 138,305,793.21 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 127,345,737.98 120,321,944.23 其中：营业成本 五（二十二） 83,129,063.06 76,495,017.86 利息支出 手续费及佣金支出 73 退保金 赔付支出净额 提取保险责任准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 五（二十三） 548,263.26 196,203.42 销售费用 五（二十四） 12,405,397.72 10,804,341.75 管理费用 五（二十五） 18,251,330.68 19,317,805.82 研发费用 五（二十六） 12,824,746.95 12,868,463.99 财务费用 五（二十七） 186,936.31 640,111.39 其中：利息费用 286,955.22 733,174.98 利息收入 109,515.68 99,141.62 加：其他收益 五（二十八） 420,264.67 799,554.28 投资收益（损失以“-”号填列） 五（二十九） 96,870.74 686,679.47 其中：对联营企业和合营企业的投 资收益 以摊余成本计量的金融资产 终止确认收益（损失以“-” 号填列） 汇兑收益（损失以“-”号填列） 净敞口套期收益（损失以“-”号填 列） 公允价值变动收益（损失以“-”号 填列） 信用减值损失（损失以“-”号填列） 五（三十） -604,987.81 -576,754.90 资产减值损失（损失以“-”号填列） 五（三十一） -1,459,669.74 资产处置收益（损失以“-”号填列） 五（三十二） 117,669.90 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 20,322,860.91 18,893,327.83 加：营业外收入 五（三十三） 68,593.96 175,475.06 减：营业外支出 五（三十四） 127,775.37 5,916.51 四、利润总额（亏损总额以“－”号填 列） 20,263,679.50 19,062,886.38 减：所得税费用 五（三十五） 2,153,459.80 1,782,048.18 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 18,110,219.70 17,280,838.20 其中：被合并方在合并前实现的净利润 （一）按经营持续性分类： - - - 1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填 列） 18,110,219.70 17,280,838.20 2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填 列） （二）按所有权归属分类： - - - 1.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） 2.归属于母公司所有者的净利润（净亏 18,110,219.70 17,280,838.20 74 损以“-”号填列） 六、其他综合收益的税后净额 （一）归属于母公司所有者的其他综合 收益的税后净额 1.不能重分类进损益的其他综合收益 （1）重新计量设定受益计划变动额 （2）权益法下不能转损益的其他综合收 益 （3）其他权益工具投资公允价值变动 （4）企业自身信用风险公允价值变动 （5）其他 2.将重分类进损益的其他综合收益 （1）权益法下可转损益的其他综合收益 （2）其他债权投资公允价值变动 （3）金融资产重分类计入其他综合收益 的金额 （4）其他债权投资信用减值准备 （5）现金流量套期储备 （6）外币财务报表折算差额 （7）其他 （二）归属于少数股东的其他综合收益 的税后净额 七、综合收益总额 18,110,219.70 17,280,838.20 （一）归属于母公司所有者的综合收益 总额 （二）归属于少数股东的综合收益总额 八、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） 五（三十六） 0.31 0.29 （二）稀释每股收益（元/股） 0.31 0.29 法定代表人：丁家奎 主管会计工作负责人：田蓉 会计机构负责人：龚四伟 （四） 母公司利润表 单位：元 项目 附注 2020 年 2019 年 一、营业收入 十一（四） 147,846,163.15 137,570,604.54 减：营业成本 十一（四） 82,695,554.41 75,660,712.04 税金及附加 529,074.09 183,659.87 销售费用 12,405,397.72 10,766,626.11 管理费用 18,072,084.24 19,014,386.69 研发费用 12,824,746.95 12,279,433.18 财务费用 186,533.42 642,791.36 75 其中：利息费用 286,955.22 733,174.98 利息收入 108,884.57 95,748.65 加：其他收益 417,802.96 798,564.65 投资收益（损失以“-”号填列） 十一（五） 96,870.74 686,679.47 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 以摊余成本计量的金融资产终止确 认收益（损失以“-”号填列） 汇兑收益（损失以“-”号填列） 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 信用减值损失（损失以“-”号填列） -591,437.85 -576,429.52 资产减值损失（损失以“-”号填列） -1,459,669.74 资产处置收益（损失以“-”号填列） 117,669.90 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 19,714,008.33 19,931,809.89 加：营业外收入 63,276.84 175,475.06 减：营业外支出 127,734.68 5,916.51 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 19,649,550.49 20,101,368.44 减：所得税费用 2,122,691.32 1,748,312.16 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 17,526,859.17 18,353,056.28 （一）持续经营净利润（净亏损以“-”号填 列） 17,526,859.17 18,353,056.28 （二）终止经营净利润（净亏损以“-”号填 列） 五、其他综合收益的税后净额 （一）不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划变动额 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 3.其他权益工具投资公允价值变动 4.企业自身信用风险公允价值变动 5.其他 （二）将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下可转损益的其他综合收益 2.其他债权投资公允价值变动 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 4.其他债权投资信用减值准备 5.现金流量套期储备 6.外币财务报表折算差额 7.其他 六、综合收益总额 17,526,859.17 18,353,056.28 七、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） （二）稀释每股收益（元/股） 76 （五） 合并现金流量表 单位：元 项目 附注 2020 年 2019 年 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 152,102,500.36 134,260,563.80 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 代理买卖证券收到的现金净额 收到的税费返还 4,252.52 收到其他与经营活动有关的现金 五（三十七） 2,044,007.72 3,120,332.81 经营活动现金流入小计 154,146,508.08 137,385,149.13 购买商品、接受劳务支付的现金 597,200.00 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 为交易目的而持有的金融资产净增加额 拆出资金净增加额 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 111,737,179.55 96,570,361.36 支付的各项税费 2,042,169.94 3,617,988.22 支付其他与经营活动有关的现金 五（三十七） 24,708,741.24 26,221,157.79 经营活动现金流出小计 139,085,290.73 126,409,507.37 经营活动产生的现金流量净额 15,061,217.35 10,975,641.76 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 96,870.74 686,679.47 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 收回的现金净额 151,600.00 5,000.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金 净额 收到其他与投资活动有关的现金 五（三十七） 13,500,000.00 29,000,000.00 投资活动现金流入小计 13,748,470.74 29,691,679.47 77 购建固定资产、无形资产和其他长期资产 支付的现金 5,874,866.64 2,768,086.67 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金 净额 支付其他与投资活动有关的现金 五（三十七） 13,500,000.00 投资活动现金流出小计 19,374,866.64 2,768,086.67 投资活动产生的现金流量净额 -5,626,395.90 26,923,592.80 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现 金 取得借款收到的现金 5,900,000.00 10,810,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 5,900,000.00 10,810,000.00 偿还债务支付的现金 9,800,000.00 19,010,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 4,977,764.80 5,224,386.54 其中：子公司支付给少数股东的股利、利 润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 14,777,764.80 24,234,386.54 筹资活动产生的现金流量净额 -8,877,764.80 -13,424,386.54 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 557,056.65 24,474,848.02 加：期初现金及现金等价物余额 32,627,111.54 8,152,263.52 六、期末现金及现金等价物余额 33,184,168.19 32,627,111.54 法定代表人：丁家奎 主管会计工作负责人：田蓉 会计机构负责人：龚四伟 （六） 母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 2020 年 2019 年 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 151,127,707.26 133,481,263.80 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 2,005,761.05 3,091,374.70 经营活动现金流入小计 153,133,468.31 136,572,638.50 购买商品、接受劳务支付的现金 2,047,182.07 1,143,134.20 支付给职工以及为职工支付的现金 109,807,587.85 94,255,094.55 支付的各项税费 1,859,217.27 3,555,080.21 78 支付其他与经营活动有关的现金 24,318,311.51 25,931,499.98 经营活动现金流出小计 138,032,298.70 124,884,808.94 经营活动产生的现金流量净额 15,101,169.61 11,687,829.56 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 96,870.74 686,679.47 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收 回的现金净额 151,600.00 5,000.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 13,500,000.00 29,000,000.00 投资活动现金流入小计 13,748,470.74 29,691,679.47 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支 付的现金 5,874,866.64 2,768,086.67 投资支付的现金 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 13,500,000.00 投资活动现金流出小计 19,374,866.64 2,768,086.67 投资活动产生的现金流量净额 -5,626,395.90 26,923,592.80 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 5,900,000.00 10,810,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 5,900,000.00 10,810,000.00 偿还债务支付的现金 9,800,000.00 19,010,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 4,977,764.80 5,224,386.54 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 14,777,764.80 24,234,386.54 筹资活动产生的现金流量净额 -8,877,764.80 -13,424,386.54 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 597,008.91 25,187,035.82 加：期初现金及现金等价物余额 31,848,405.47 6,661,369.65 六、期末现金及现金等价物余额 32,445,414.38 31,848,405.47 79 （七） 合并股东权益变动表 单位：元 项目 2020 年 归属于母公司所有者权益 少 数 股 东 权 益 所有者权益合计 股本 其他权益工具 资本 公积 减： 库存 股 其 他 综 合 收 益 专 项 储 备 盈余 公积 一 般 风 险 准 备 未分配利润 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年期末余额 58,792,500.00 640,253.71 6,553,415.42 15,364,833.68 81,351,002.81 加：会计政策变更 前期差错更正 -92,593.73 -833,343.55 -925,937.28 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 58,792,500.00 640,253.71 6,460,821.69 14,531,490.13 80,425,065.53 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 1,752,685.92 11,654,133.78 13,406,819.70 （一）综合收益总额 18,110,219.70 18,110,219.70 （二）所有者投入和减少资 本 1.股东投入的普通股 2.其他权益工具持有者投入 资本 80 3.股份支付计入所有者权益 的金额 4.其他 （三）利润分配 1,752,685.92 -6,456,085.92 -4,703,400.00 1.提取盈余公积 1,752,685.92 -1,752,685.92 2.提取一般风险准备 3.对所有者（或股东）的分 配 -4,703,400.00 -4,703,400.00 4.其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股 本） 2.盈余公积转增资本（或股 本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转 留存收益 5.其他综合收益结转留存收 益 6.其他 （五）专项储备 1.本期提取 2.本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 58,792,500.00 640,253.71 8,213,507.61 26,185,623.91 93,831,885.23 81 项目 2019 年 归属于母公司所有者权益 少 数 股 东 权 益 所有者权益合计 股本 其他权益工具 资本 公积 减： 库存 股 其 他 综 合 收 益 专 项 储 备 盈余 公积 一 般 风 险 准 备 未分配利润 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年期末余额 45,225,000.00 640,253.71 4,718,109.79 18,009,301.11 68,592,664.61 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 45,225,000.00 640,253.71 4,718,109.79 18,009,301.11 68,592,664.61 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 13,567,500.00 1,835,305.63 -2,644,467.43 12,758,338.20 （一）综合收益总额 17,280,838.20 17,280,838.20 （二）所有者投入和减少资 本 1.股东投入的普通股 2.其他权益工具持有者投入 资本 3.股份支付计入所有者权益 的金额 4.其他 82 （三）利润分配 13,567,500.00 1,835,305.63 -19,925,305.63 -4,522,500.00 1.提取盈余公积 1,835,305.63 -1,835,305.63 2.提取一般风险准备 3.对所有者（或股东）的分 配 13,567,500.00 -18,090,000.00 -4,522,500.00 4.其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股 本） 2.盈余公积转增资本（或股 本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转 留存收益 5.其他综合收益结转留存收 益 6.其他 （五）专项储备 1.本期提取 2.本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 58,792,500.00 640,253.71 6,553,415.42 15,364,833.68 81,351,002.81 法定代表人：丁家奎 主管会计工作负责人：田蓉 会计机构负责人：龚四伟 83 （八） 母公司股东权益变动表 单位：元 项目 2020 年 股本 其他权益工具 资本公积 减： 库存 股 其他 综合 收益 专 项 储 备 盈余公积 一般 风险 准备 未分配利润 所有者权益合计 优 先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 58,792,500.00 640,253.71 6,553,415.42 18,000,738.66 83,986,907.79 加：会计政策变更 前期差错更正 -92,593.73 -833,343.55 -925,937.28 其他 二、本年期初余额 58,792,500.00 640,253.71 6,460,821.69 17,167,395.11 83,060,970.51 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 1,752,685.92 11,070,773.25 12,823,459.17 （一）综合收益总额 17,526,859.17 17,526,859.17 （二）所有者投入和减少资 本 1.股东投入的普通股 2.其他权益工具持有者投入 资本 3.股份支付计入所有者权益 的金额 4.其他 （三）利润分配 1,752,685.92 -6,456,085.92 -4,703,400.00 1.提取盈余公积 1,752,685.92 -1,752,685.92 84 2.提取一般风险准备 3.对所有者（或股东）的分 配 -4,703,400.00 -4,703,400.00 4.其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股 本） 2.盈余公积转增资本（或股 本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转 留存收益 5.其他综合收益结转留存收 益 6.其他 （五）专项储备 1.本期提取 2.本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 58,792,500.00 640,253.71 8,213,507.61 28,238,168.36 95,884,429.68 项目 2019 年 股本 其他权益工具 资本公积 减： 库存 股 其他 综合 收益 专 项 储 备 盈余公积 一般 风险 准备 未分配利润 所有者权益合计 优 先 永续 债 其他 85 股 一、上年期末余额 45,225,000.00 640,253.71 4,718,109.79 19,572,988.01 70,156,351.51 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 45,225,000.00 640,253.71 4,718,109.79 19,572,988.01 70,156,351.51 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 13,567,500.00 1,835,305.63 -1,572,249.35 13,830,556.28 （一）综合收益总额 18,353,056.28 18,353,056.28 （二）所有者投入和减少资 本 1.股东投入的普通股 2.其他权益工具持有者投入 资本 3.股份支付计入所有者权益 的金额 4.其他 （三）利润分配 13,567,500.00 1,835,305.63 -19,925,305.63 -4,522,500.00 1.提取盈余公积 1,835,305.63 -1,835,305.63 2.提取一般风险准备 3.对所有者（或股东）的分 配 13,567,500.00 -18,090,000.00 -4,522,500.00 4.其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股 86 本） 2.盈余公积转增资本（或股 本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转 留存收益 5.其他综合收益结转留存收 益 6.其他 （五）专项储备 1.本期提取 2.本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 58,792,500.00 640,253.71 6,553,415.42 18,000,738.66 83,986,907.79 广州天维信息技术股份有限公司 2020 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 1 页 三、 财务报表附注 广州天维信息技术股份有限公司 二○二○年度财务报表附注 （除特殊注明外，金额单位均为人民币元） 一、公司基本情况 (一) 公司概况 广州天维信息技术股份有限公司（以下简称“天维信息”或“本公司”）系由 2001 年 7 月成立的广州市天维数码技术有限公司整体变更设立的股份有限公司。公司的企业 法人营业执照注册号：91440101729902172N。2016 年 7 月 13 日，广州天维信息技术股 份有限公司在全国中小企业股份转让系统挂牌。证券简称：天维信息，证券代码：837919。 所属行业为软件和信息技术服务业。 公司住所：广州市天河区华观路 1934 号 501 房。 本公司主要经营活动为：软件开发；信息系统集成服务；信息技术咨询服务；计算 机技术开发、技术服务；企业管理服务(涉及许可经营项目的除外)；企业管理咨询服务； 计算机批发；计算机零配件批发；计算机零售；计算机零配件零售；(依法须经批准的 项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)。本公司的实际控制人为丁家奎。 截至 2020 年 12 月 31 日止，本公司累计发行股本总数 5,879.25 万股，注册资本为 5,879.25 万元。 本财务报表业经公司董事会于 2021 年 4 月 28 日批准报出。 (二) 合并财务报表范围 截至 2020 年 12 月 31 日止，本公司合并财务报表范围内子公司如下： 子公司名称 广州天维融科信息技术有限公司 二、 财务报表的编制基础 (一) 编制基础 本财务报表按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、 企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准 则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号 ——财务报告的一般规定》的相关规定编制。 (二) 持续经营 广州天维信息技术股份有限公司 2020 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 2 页 公司自报告期末起至未来 12 个月内的持续经营能力不存在重大不确定性。 三、 重要会计政策及会计估计 以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计 估计。 (一) 遵循企业会计准则的声明 本财务报表符合财政部颁布的企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2020 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2020 年度的合并及母公司经营成果和 现金流量。 (二) 会计期间 自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止为一个会计年度。 (三) 营业周期 本公司营业周期为 12 个月。 (四) 记账本位币 本公司采用人民币为记账本位币。 (五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 同一控制下企业合并：合并方在企业合并中取得的资产和负债（包括最终控制方收 购被合并方而形成的商誉），按照合并日被合并方资产、负债在最终控制方合并财务报 表中的账面价值为基础计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价 值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢 价不足冲减的，调整留存收益。 非同一控制下企业合并：合并成本为购买方在购买日为取得被购买方的控制权而付 出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于合并中 取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中 取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。在合并中取得的被 购买方符合确认条件的各项可辨认资产、负债及或有负债在购买日按公允价值计量。 为企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性 证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。 广州天维信息技术股份有限公司 2020 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 3 页 (六) 合并财务报表的编制方法 1、 合并范围 合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，合并范围包括本公司及全部子公司。 控制，是指公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回 报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。 2、 合并程序 本公司将整个企业集团视为一个会计主体，按照统一的会计政策编制合并财务报 表，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。本公司与子公司、子公司 相互之间发生的内部交易的影响予以抵销。内部交易表明相关资产发生减值损失的， 全额确认该部分损失。如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编 制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。 子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合 并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目 下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者 权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。 （1）增加子公司或业务 在报告期内，因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，将子公司或业务合并 当期期初至报告期末的经营成果和现金流量纳入合并财务报表，同时对合并财务报表 的期初数和比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始 控制时点起一直存在。 因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，在取得被合并方控 制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之 日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别 冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。 在报告期内，因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，以购买日确定的各 项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础自购买日起纳入合并财务报表。 因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前 持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与 其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及的以后 可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动转为购买日所 属当期投资收益。 （2）处置子公司 ①一般处理方法 广州天维信息技术股份有限公司 2020 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 4 页 因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余 股权投资，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与 剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日 开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。 与原有子公司股权投资相关的以后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的 其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益。 ②分步处置子公司 通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权 投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明该多 次交易事项为一揽子交易： ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的； ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果； ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交 易进行会计处理；在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司 净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转 入丧失控制权当期的损益。 各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部 分处置对子公司的股权投资进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理 方法进行会计处理。 （3）购买子公司少数股权 因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司 自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的 资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 （4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资 处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计 算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本 公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 (七) 合营安排分类及共同经营会计处理方法 合营安排分为共同经营和合营企业。 共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。 本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目： 广州天维信息技术股份有限公司 2020 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 5 页 （1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产； （2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债； （3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入； （4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入； （5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。 本公司对合营企业的投资采用权益法核算。 (八) 现金及现金等价物的确定标准 现金，是指本公司的库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指 本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的 投资。 (九) 外币业务和外币报表折算 1、 外币业务 外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记 账。 资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇 兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按 照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。 2、 外币财务报表的折算 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权 益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的 收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率（或：采用按照系统合理的方法确定的、 与交易发生日即期汇率近似的汇率。提示：若采用此种方法，应明示何种方法何种口 径）折算。 处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益 项目转入处置当期损益。 (十) 金融工具 本公司在成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产、金融负债或权益工具。 1、 金融工具的分类 根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，金融资产 于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其 广州天维信息技术股份有限公司 2020 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 6 页 他综合收益的金融资产和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产，分类为以摊余成本计量的金融资产： － 业务模式是以收取合同现金流量为目标； － 合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。 本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务 工具）： － 业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标； － 合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。 对于非交易性权益工具投资，本公司可以在初始确认时将其不可撤销地指定为以 公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）。该指定在单项投 资的基础上作出，且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。 除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资 产外，本公司将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产。在初始确认时，如果能够消除或显著减少会计错配，本公司可以将本应分 类为摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产不可撤 销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负 债和以摊余成本计量的金融负债。 符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融负债： 1）该项指定能够消除或显著减少会计错配。 2）根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金 融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在企业内部以此为基 础向关键管理人员报告。 3）该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。 按照上述条件，本公司指定的这类金融负债主要包括：（具体描述指定的情况） 2、 金融工具的确认依据和计量方法 广州天维信息技术股份有限公司 2020 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 7 页 （1）以摊余成本计量的金融资产 以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、 债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；不包含重 大融资成分的应收账款以及本公司决定不考虑不超过一年的融资成分的应收账款，以 合同交易价格进行初始计量。 持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。 收回或处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。 （2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具） 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）包括应收款 项融资、其他债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金 额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动除采用实际利率法计算的利 息、减值损失或利得和汇兑损益之外，均计入其他综合收益。 终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出， 计入当期损益。 （3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具） 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）包括其他权 益工具投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融 资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入其他综合收益。取得的股利计入当 期损益。 终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出， 计入留存收益。 （4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生金 融资产、其他非流动金融资产等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期 损益。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。 （5）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生金 融负债等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融负债按公 允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。 终止确认时，其账面价值与支付的对价之间的差额计入当期损益。 广州天维信息技术股份有限公司 2020 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 8 页 （6）以摊余成本计量的金融负债 以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、 长期借款、应付债券、长期应付款，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初 始确认金额。 持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。 终止确认时，将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。 3、 金融资产终止确认和金融资产转移 满足下列条件之一时，本公司终止确认金融资产： － 收取金融资产现金流量的合同权利终止； － 金融资产已转移，且已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转 入方； － 金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎 所有的风险和报酬，但是未保留对金融资产的控制。 发生金融资产转移时，如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则 不终止确认该金融资产。 在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式 的原则。 公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满 足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益： （1）所转移金融资产的账面价值； （2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉 及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工 具）的情形）之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在 终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列 两项金额的差额计入当期损益： （1）终止确认部分的账面价值； （2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中 对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他 综合收益的金融资产（债务工具）的情形）之和。 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认 广州天维信息技术股份有限公司 2020 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 9 页 为一项金融负债。 4、 金融负债终止确认 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分； 本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负 债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认 新金融负债。 对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负 债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包 括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相 对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价 值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当 期损益。 5、 金融资产和金融负债的公允价值的确定方法 存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市 场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下 适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资 产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察 输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可 观察输入值。 6、 金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法 本公司以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其 变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）和财务担保合同等的预期信用损失进 行估计。 本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据 的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流 量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。 如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融 工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；如果该金融工具的信用风险 广州天维信息技术股份有限公司 2020 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 10 页 自初始确认后并未显著增加，本公司按照相当于该金融工具未来 12 个月内预期信用 损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失 或利得计入当期损益。 本公司通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生 违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化，以评估金融工 具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。通常逾期超过 30 日，本公司即认为该 金融工具的信用风险已显著增加，除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始 确认后并未显著增加。 如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低，本公司即认为该金融工具的信用 风险自初始确认后并未显著增加。 如果有客观证据表明某项金融资产已经发生信用减值，则本公司在单项基础上对 该金融资产计提减值准备。 对于由《企业会计准则第 14 号——收入》(2017)规范的交易形成的应收款项和合 同资产，无论是否包含重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用 损失的金额计量其损失准备。 对于租赁应收款，本公司选择始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额 计量其损失准备。 本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的，直接减记该 金融资产的账面余额。 (十一) 应收款项坏账准备： 本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组合的方式对 应收账款预期信用损失进行估计。 1、 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项： 单项金额重大的判断依据或金额标准：是指余额在 50 万元人民币以上的款项。 单项金额重大并单独计提坏账准备的计提方法：期末对于单项金额重大的应收款 项单独进行减值测试，如有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值 低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。 2、按信用风险特征组合计提坏账准备应收款项： 确定组合的依据 账龄组合 以应收款项、其他应收款的账龄为信用风险特征划分组合 广州天维信息技术股份有限公司 2020 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 11 页 确定组合的依据 其他组合 公司租赁场地的押金、投标保证金及履约保证金等 按组合计提坏账准备的计提方法 账龄组合 按账龄分析法计提坏账准备 其他组合 其他方法 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： 账龄 应收账款计提比例(%) 1 年以内（含 1 年） 3 1－2 年 10 2－3 年 30 3－4 年 50 4－5 年 80 5 年以上 100 组合中，采用其他组合计提坏账准备的： 组合名称 方法说明 其他组合 除了有证据表明其回收性存在重大不确定外，一般预期信用 损失率为零。 3、单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项： 单项计提坏账准备的理由 单项金额虽不重大但具备以下特征的应收款项，单独进行减值测 试，有客观证据表明其发生了减值的：①债务人发生严重财务困难； ②债务人违反合同条款（如偿付利息或本金发生违约或逾期等）； ③债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；④其他表明应收款项发 生减值的客观依据。 坏账准备的计提方法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失， 计提坏账准备。 4、其他的应收款项的坏账准备： 对于除应收账款以外其他的应收款项（包括应收票据、其他应收款、长期应收款 等）的减值损失计量，比照应收账款的减值的测试方法及会计处理方法处理。 (十二) 存货 1、 存货的分类 广州天维信息技术股份有限公司 2020 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 12 页 本公司存货为在履行合同过程中，尚未达到收入确认时点前发生的相关项目成本支 出。 2、 发出存货的计价方法 存货发出时按个别认定法计价。 3、 存货可变现净值的确定依据 资产负债表日，存货应当按照成本与可变现净值孰低计量。当存货成本高于其可变 现净值的，应当计提存货跌价准备。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价 减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。 4、 存货的盘存制度 采用永续盘存制。 5、 低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品采用一次转销法。 (十三) 合同资产 自 2020 年 1 月 1 日起的会计政策 1、 合同资产的确认方法及标准 本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或 合同负债。本公司已向客户转让商品或提供服务而有权收取对价的权利（且该权利取决 于时间流逝之外的其他因素）列示为合同资产。同一合同下的合同资产和合同负债以净 额列示。本公司拥有的、无条件（仅取决于时间流逝）向客户收取对价的权利作为应收 款项单独列示。 2、 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法 合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注“（十）6、金融资 产减值的测试方法及会计处理方法”。 (十四) 持有待售 主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换）而非持续使用一项非流动 资产或处置组收回其账面价值的，划分为持有待售类别。 本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别： （1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售； （2）出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承 广州天维信息技术股份有限公司 2020 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 13 页 诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后 方可出售的，已经获得批准。 划分为持有待售的非流动资产（不包括金融资产、递延所得税资产、职工薪酬形成 的资产）或处置组，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，账面价值减记 至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益， 同时计提持有待售资产减值准备。 (十五) 长期股权投资 1、 共同控制、重大影响的判断标准 共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必 须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单 位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。 重大影响，是指对被投资单位的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控 制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响 的，被投资单位为本公司联营企业。 2、 初始投资成本的确定 （1）企业合并形成的长期股权投资 对于同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，在合并日按照取得被 合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资 的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付对价账面价值之间的差额，调整资 本公积中的股本溢价；资本公积中的股本溢价不足冲减时，调整留存收益。因追加投资 等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，按上述原则确认的长期股权投资的 初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支 付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。 对于非同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，按照购买日确定的 合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的 被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和作为初 始投资成本。 （2）通过企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资 以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始 投资成本。 3、 后续计量及损益确认方法 广州天维信息技术股份有限公司 2020 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 14 页 （1）成本法核算的长期股权投资 公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，除非投资符合持有待售的条件。 除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外， 公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。 （2）权益法核算的长期股权投资 对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资 时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投 资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额， 计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。 公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别 确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣 告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于 被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动（简称“其 他所有者权益变动”），调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。在确认应享有 被投资单位净损益、其他综合收益及其他所有者权益变动的份额时，以取得投资时被投 资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资 单位的净利润和其他综合收益等进行调整后确认。 公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算 归属于公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益，但投出或出售的资产构成业 务的除外。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。 公司对合营企业或联营企业发生的净亏损，除负有承担额外损失义务外，以长期股 权投资的账面价值以及其他实质上构成对合营企业或联营企业净投资的长期权益减记 至零为限。合营企业或联营企业以后实现净利润的，公司在收益分享额弥补未确认的亏 损分担额后，恢复确认收益分享额。 （3）长期股权投资的处置 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。 部分处置权益法核算的长期股权投资，剩余股权仍采用权益法核算的，原权益法核 算确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按相应 比例结转，其他所有者权益变动按比例结转入当期损益。 因处置股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，原股权投资 因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位 直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，其他所有者权益变动在终止采用权 益法核算时全部转入当期损益。 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时， 广州天维信息技术股份有限公司 2020 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 15 页 剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余 股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整，对于取得被投资单位控制权之前确认的 其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按比例结转，因采 用权益法核算确认的其他所有者权益变动按比例结转入当期损益；剩余股权不能对被投 资单位实施共同控制或施加重大影响的，确认为金融资产，其在丧失控制之日的公允价 值与账面价值间的差额计入当期损益，对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合 收益和其他所有者权益变动全部结转。 通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，属于一揽子交易的，各 项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理；在丧失控制权 之前每一次处置价款与所处置的股权对应得长期股权投资账面价值之间的差额，在个别 财务报表中，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转人丧失控制权的当期损 益。不属于一揽子交易的，对每一项交易分别进行会计处理。 (十六) 固定资产 1、 固定资产确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一 个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认： （1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； （2）该固定资产的成本能够可靠地计量。 2、 折旧方法 固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计 净残值率确定折旧率。对计提了减值准备的固定资产，则在未来期间按扣除减值准备后 的账面价值及依据尚可使用年限确定折旧额。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或 者以不同方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。 各类固定资产折旧方法、折旧年限、残值率和年折旧率如下： 类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 办公设备 平均年限法 3-5 5 19.00-31.67 房屋及建筑物 平均年限法 30 5 3.17 3、 固定资产处置 当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固 定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的 广州天维信息技术股份有限公司 2020 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 16 页 金额计入当期损益。 (十七) 在建工程 在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑成本、安装成本、符合资本化 条件的借款费用以及其他为使在建工程达到预定可使用状态前所发生的必要支出。在建 工程在达到预定可使用状态时，转入固定资产并自次月起开始计提折旧。 (十八) 借款费用 1、 借款费用资本化的确认原则 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的， 予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用， 计入当期损益。 符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预 定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 2、 借款费用资本化期间 资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用 暂停资本化的期间不包括在内。 借款费用同时满足下列条件时开始资本化： （1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产 而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； （2）借款费用已经发生； （3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经 开始。 当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款 费用停止资本化。 3、 暂停资本化期间 符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续 超过 3 个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条 件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。 在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始 后借款费用继续资本化。 4、 借款费用资本化率、资本化金额的计算方法 广州天维信息技术股份有限公司 2020 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 17 页 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期 实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时 性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支 出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确 定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均实际利率计 算确定。 在资本化期间内，外币专门借款本金及利息的汇兑差额，予以资本化，计入符合 资本化条件的资产的成本。除外币专门借款之外的其他外币借款本金及其利息所产生 的汇兑差额计入当期损益。 (十九) 无形资产 1、 无形资产的计价方法 （1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量； 外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到 预定用途所发生的其他支出。 （2）后续计量 在取得无形资产时分析判断其使用寿命。 对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内摊销；无法预见 无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。 2、 使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况 项目 预计使用寿命 摊销方法 残值率 依据 软件 3-5 年 平均年限法 预测使用年限 软件 每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。 经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。 3、 使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程 序 每期末，对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。 经复核，本公司暂时没有使用寿命不确定的无形资产。 4、 划分研究阶段和开发阶段的具体标准 广州天维信息技术股份有限公司 2020 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 18 页 公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。 研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、 研究活动的阶段。 开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划 或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。 5、 开发阶段支出资本化的具体条件 研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出同时满足下列条件的， 确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益： (1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； (2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图； (3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存 在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性； (4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有 能力使用或出售该无形资产； (5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。 (二十) 长期资产减值 长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产，于 资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额 低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公 允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资 产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估 计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金 流入的最小资产组合。 对于因企业合并形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产、尚未达到可使用状态 的无形资产，无论是否存在减值迹象，至少在每年年度终了进行减值测试。 本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起 按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关 的资产组组合。相关的资产组或者资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益 的资产组或者资产组组合。 在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资 产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行 广州天维信息技术股份有限公司 2020 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 19 页 减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。然后 对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额， 如可收回金额低于账面价值的，减值损失金额首先抵减分摊至资产组或者资产组组合 中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账 面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。 上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 (二十一) 长期待摊费用 长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的 各项费用。本公司长期待摊费用指装修费。 1、 摊销方法 长期待摊费用在受益期内平均摊销 2、 摊销年限 摊销年限按照相关合同条款或可使用年限。 (二十二) 合同负债 自 2020 年 1 月 1 日起的会计政策 本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产 或合同负债。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示 为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。 (二十三) 职工薪酬 1、 短期薪酬的会计处理方法 本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债， 并计入当期损益或相关资产成本。 本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职 工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例 计算确定相应的职工薪酬金额。 本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资 产成本，其中，非货币性福利按照公允价值计量。 2、 离职后福利的会计处理方法 （1）设定提存计划 本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本 广州天维信息技术股份有限公司 2020 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 20 页 公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为 负债，并计入当期损益或相关资产成本。此外，本公司还参与了由国家相关部门批准 的企业年金计划/补充养老保险基金。本公司按职工工资总额的一定比例向年金计划/ 当地社会保险机构缴费，相应支出计入当期损益或相关资产成本。 （2）设定受益计划 本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归 属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。 设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确 认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受 益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。 所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二 个月内支付的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债 或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。 设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入 当期损益或相关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入 其他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损益，在原设定受益计划终止时在权益 范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。 在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两 者的差额，确认结算利得或损失。 3、 辞退福利的会计处理方法 本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬 负债，并计入当期损益：公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供 的辞退福利时；公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 (二十四) 预计负债 与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司将其确认为预计负债： （1）该义务是本公司承担的现时义务； （2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司； （3）该义务的金额能够可靠地计量。 预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。 在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价 值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定 最佳估计数。 所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估 广州天维信息技术股份有限公司 2020 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 21 页 计数按照该范围内的中间值确定；在其他情况下，最佳估计数分别下列情况处理： • 或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。 • 或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。 清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能 够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。 本公司在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面 价值不能反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。 (二十五) 股份支付 本公司的股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担 以权益工具为基础确定的负债的交易。本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付 和以现金结算的股份支付。 1、 以权益结算的股份支付及权益工具 以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计 量。对于授予后立即可行权的股份支付交易，在授予日按照权益工具的公允价值计入 相关成本或费用，相应增加资本公积。对于授予后完成等待期内的服务或达到规定业 绩条件才可行权的股份支付交易，在等待期内每个资产负债表日，本公司根据对可行 权权益工具数量的最佳估计，按照授予日公允价值，将当期取得的服务计入相关成本 或费用，相应增加资本公积。 如果修改了以权益结算的股份支付的条款，至少按照未修改条款的情况确认取得 的服务。此外，任何增加所授予权益工具公允价值的修改，或在修改日对职工有利的 变更，均确认取得服务的增加。 在等待期内，如果取消了授予的权益工具，则本公司对取消所授予的权益性工具 作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本 公积。但是，如果授予新的权益工具，并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工 具是用于替代被取消的权益工具的，则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方 式，对所授予的替代权益工具进行处理。 2、 以现金结算的股份支付及权益工具 以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确 定的负债的公允价值计量。授予后立即可行权的股份支付交易，本公司在授予日按照 承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。对于授予后完成等待期内 的服务或达到规定业绩条件才可行权的股份支付交易，在等待期内的每个资产负债表 日，本公司以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值，将 广州天维信息技术股份有限公司 2020 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 22 页 当期取得的服务计入相关成本或费用，并相应计入负债。在相关负债结算前的每个资 产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。 (二十六) 收入 自 2020 年 1 月 1 日起的会计政策 1、 收入确认和计量所采用的会计政策 本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时确认 收入。取得相关商品或服务控制权，是指能够主导该商品或服务的使用并从中获得几 乎全部的经济利益。 合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务 所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。本公 司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。 交易价格是指本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包 括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。本公司根据合同条款，结合以 往的习惯做法确定交易价格，并在确定交易价格时，考虑可变对价、合同中存在的重 大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。本公司以不超过在相关不确 定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额确定包含可变对价的交 易价格。合同存在重大融资成分的，本公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时 即以现金支付的应付金额确定交易价格，并在合同期间内采用实际利率法摊销该交易 价格与合同对价之间的差额。 满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点 履行履约义务： • 客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。 • 客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。 • 本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期内 有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。 对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入， 但是，履约进度不能合理确定的除外。本公司考虑商品或服务的性质，采用产出法或 投入法确定履约进度。当履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补 偿的，本公司按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。 对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点 确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本公司考虑下列迹象： • 本公司就该商品或服务享有现时收款权利，即客户就该商品或服务负有现时付 款义务。 广州天维信息技术股份有限公司 2020 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 23 页 • 本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有 权。 • 本公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。 • 本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商 品所有权上的主要风险和报酬。 • 客户已接受该商品或服务等。 根据企业会计准则关于收入确认的基本原则，公司的主营业务按业务类型划分为 数据服务和非数据服务两大类，本公司各项具体业务的收入确认原则及方法如下： （1）数据服务模式：指公司为客户提供约定期限的绩效管理开发综合服务。公 司在合同约定开发或服务期间每月按直线法确认收入。 （2）项目开发模式：指公司在自主研发的软件功能模块或技术的基础上，根据 客户的个性化需求开发应用软件，成果交付时需客户验收。公司在软件系统上线运行 并取得客户验收时确认收入。 （3）人月定量开发模式：指公司根据客户的需求，为客户提供相应工作量，公 司在提供服务并取得经客户确认的工作量确认单后，依据合同约定的人月单价和实际 人月数计算确认收入。 （4）咨询服务：指公司为客户提供咨询方案。公司在交付咨询成果并取得客户 确认后确认收入。 2020 年 1 月 1 日前的会计政策 本公司主营业务集中于银行绩效考核领域的管理咨询、软件开发、应用推广服务 等。 收入确认原则是指同时满足下列条件： （1）本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； （2）本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商 品实施有效控制； （3）收入的金额能够可靠地计量； （4）相关的经济利益很可能流入本公司； （5）相关的、已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 本公司主要与客户签订数据服务合同，收入确认按合同约定的金额，在服务期限 内平均确认收入。非数据服务合同，按照合同约定的项目进度分阶段确认收入。 (二十七) 合同成本 自 2020 年 1 月 1 日起的会计政策 合同成本包括合同履约成本与合同取得成本。 广州天维信息技术股份有限公司 2020 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 24 页 本公司为履行合同而发生的成本，不属于存货、固定资产或无形资产等相关准则 规范范围的，在满足下列条件时作为合同履约成本确认为一项资产： • 该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关。 • 该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源。 • 该成本预期能够收回。 本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一 项资产。 与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进 行摊销；但是对于合同取得成本摊销期限未超过一年的，本公司在发生时将其计入当 期损益。 与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项的差额的，本公司对超出 部分计提减值准备，并确认为资产减值损失： 1、因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价； 2、为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。 以前期间减值的因素之后发生变化，使得前述差额高于该资产账面价值的，本公 司转回原已计提的减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定 不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。 (二十八) 政府补助 1、 类型 政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，分为与资产 相关的政府补助和与收益相关的政府补助。 与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资 产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补 助。 本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为：将所取得的用于购建或以其 他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助。 本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为：与资产相关的政府补助以外 的政府补助界定为与收益相关的政府补助。 对于政府文件未明确规定补助对象的，本公司将该政府补助划分为与资产相关或 与收益相关的判断依据为： （1）政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形 成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每 个资产负债表日进行复核，必要时进行变更； （2）政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相 关的政府补助。 广州天维信息技术股份有限公司 2020 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 25 页 2、 确认时点 政府补助在本公司能够满足其所附的条件并且能够收到时，予以确认。 3、 会计处理 与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延 收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与本公司 日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）； 与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确 认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常 活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相 关成本费用或损失；用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期 损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营 业外收入）或冲减相关成本费用或损失。 本公司取得的政策性优惠贷款贴息，区分以下两种情况，分别进行会计处理： （1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司 提供贷款的，本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该 政策性优惠利率计算相关借款费用。 （2）财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款 费用。 (二十九) 递延所得税资产和递延所得税负债 所得税包括当期所得税和递延所得税。除因企业合并和直接计入所有者权益(包括 其他综合收益)的交易或者事项产生的所得税外，本公司将当期所得税和递延所得税计 入当期损益。 递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的 差额(暂时性差异)计算确认。 对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣 可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款 抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认 相应的递延所得税资产。 对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。 不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括： • 商誉的初始确认； • 既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损) 广州天维信息技术股份有限公司 2020 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 26 页 的交易或事项。 对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得 税负债，除非本公司能够控制该暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未 来很可能不会转回。对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异， 当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时 性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。 资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预 期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。 资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很 可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得 税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进 行时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。 资产负债表日，递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销 后的净额列示： • 纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利； • 递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征 收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得 税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债 或是同时取得资产、清偿负债。 (三十) 租赁 1、 经营租赁会计处理 （1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线 法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期 费用。 资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租 金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。 （2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线 法进行分摊，确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计 入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁相关收入 确认相同的基础分期计入当期收益。 公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收 入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。 广州天维信息技术股份有限公司 2020 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 27 页 2、 融资租赁会计处理 （1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款 额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的 入账价值，其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用， 在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直接费用，计入租入资产价 值。 （2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和 与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。 公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并 减少租赁期内确认的收益金额。 (三十一) 终止经营 终止经营是满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已被 本公司处置或被本公司划归为持有待售类别： （1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区； （2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处 置的一项相关联计划的一部分； （3）该组成部分是专为转售而取得的子公司。 持续经营损益和终止经营损益在利润表中分别列示。终止经营的减值损失和转 回金额等经营损益及处置损益作为终止经营损益列报。对于当期列报的终止经营， 本公司在当期财务报表中，将原来作为持续经营损益列报的信息重新作为可比会计 期间的终止经营损益列报。 (三十二) 重要会计政策和会计估计的变更 1、 重要会计政策变更 （1）执行《企业会计准则第 14 号——收入》（2017 年修订）（以下简称“新 收入准则”） 财政部于 2017 年度修订了《企业会计准则第 14 号——收入》。修订后的准则 规定，首次执行该准则应当根据累积影响数调整当年年初留存收益及财务报表其他 相关项目金额，对可比期间信息不予调整。 本公司自 2020 年 1 月 1 日起执行新收入准则。根据准则的规定，本公司仅对在 首次执行日尚未完成的合同的累积影响数调整 2020 年年初留存收益以及财务报表 其他相关项目金额，比较财务报表不做调整。执行该准则的主要影响如下： 会计政策变更的内容和原因 审批程序 受影响的报 表项目 对 2020 年 1 月 1 日余额的影响金额 合并 母公司 17 年 7 月 5 日，财政部颁布了《关于修 第二届董 应收账款 -775,850.00 -775,850.00 广州天维信息技术股份有限公司 2020 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 28 页 会计政策变更的内容和原因 审批程序 受影响的报 表项目 对 2020 年 1 月 1 日余额的影响金额 合并 母公司 订印发<企业会计准则第 14 号——收 入>的通知》（财会〔2017〕22 号）（以 下简称“新收入准则”），在境内外同 时上市的企业以及在境外上市并采用国 际财务报告准则或企业会计准则编制财 务报表的企业，自 2018 年 1 月 1 日起施 行；其他境内上市企业，自 2020 年 1 月 1 日起施行。 事会第九 次会议 合同资产 775,850.00 775,850.00 存货 2,947,751.41 2,947,751.41 预收账款 -2,489,911.95 -2,489,911.95 合同负债 6,363,600.64 6,363,600.64 未分配利润 -833,343.55 -833,343.55 盈余公积 -92,593.73 -92,593.73 与原收入准则相比，执行新收入准则对 2020 年度财务报表相关项目的影响如下 （增加/（减少））： 受影响的资产负债表项目 对 2020 年 12 月 31 日余额的影响金额 合并 母公司 合同资产 812,945.00 812,945.00 应收账款 -2,206,204.62 -2,206,204.62 存货 4,218,300.59 4,218,300.59 预收款项 -5,773,781.55 -5,773,781.55 合同负债 9,088,830.04 9,088,830.04 应交税费 -53,309.80 -53,309.80 盈余公积 -43,669.77 -43,669.77 未分配利润 -393,027.95 -393,027.95 受影响的利润表项目 对 2020 年度发生额的影响金额 合并 母公司 营业收入 -3,395,114.27 -3,395,114.27 营业成本 -2,862,016.25 -2,862,016.25 信用减值损失 -67,478.85 -67,478.85 资产减值损失 24,388.35 24,388.35 所得税费用 -53,309.80 -53,309.80 净利润 -436,697.72 -436,697.72 （2）执行《企业会计准则解释第 13 号》 财政部于 2019 年 12 月 10 日发布了《企业会计准则解释第 13 号》 （财会〔2019〕 21 号，以下简称“解释第 13 号”），自 2020 年 1 月 1 日起施行，不要求追溯调整。 ①关联方的认定 解释第 13 号明确了以下情形构成关联方：企业与其所属企业集团的其他成员单 位（包括母公司和子公司）的合营企业或联营企业；企业的合营企业与企业的其他 合营企业或联营企业。此外，解释第 13 号也明确了仅仅同受一方重大影响的两方或 两方以上的企业不构成关联方，并补充说明了联营企业包括联营企业及其子公司， 合营企业包括合营企业及其子公司。 广州天维信息技术股份有限公司 2020 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 29 页 ②业务的定义 解释第 13 号完善了业务构成的三个要素，细化了构成业务的判断条件，同时引 入“集中度测试”选择，以在一定程度上简化非同一控制下取得组合是否构成业务 的判断等问题。 本公司自 2020 年 1 月 1 日起执行解释第 13 号，比较财务报表不做调整，执行 解释第 13 号未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。 （3）执行《碳排放权交易有关会计处理暂行规定》 财政部于 2019 年 12 月 16 日发布了《碳排放权交易有关会计处理暂行规定》 （财 会[2019]22 号），适用于按照《碳排放权交易管理暂行办法》等有关规定开展碳排放 权交易业务的重点排放单位中的相关企业（以下简称重点排放企业）。该规定自 2020 年 1 月 1 日起施行，重点排放企业应当采用未来适用法应用该规定。 本公司自 2020 年 1 月 1 日起执行该规定，比较财务报表不做调整，执行该规定 未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。 （4）执行《新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定》 财政部于 2020 年 6 月 19 日发布了《新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定》 （财会〔2020〕10 号），自 2020 年 6 月 19 日起施行，允许企业对 2020 年 1 月 1 日 至该规定施行日之间发生的相关租金减让进行调整。按照该规定，对于满足条件的 由新冠肺炎疫情直接引发的租金减免、延期支付租金等租金减让，企业可以选择采 用简化方法进行会计处理。本公司对于属于该规定适用范围的租金减让全部选择采 用简化方法进行会计处理，并对 2020 年 1 月 1 日至该规定施行日之间发生的相关租 金减让根据该规定进行相应调整。执行该规定未对本公司财务状况和经营成果产生 重大影响。 2、 重要会计估计变更 本报告期公司重要会计估计未发生变更。 3、 首次执行新收入准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 合并资产负债表 项目 上年年末余额 年初余额 调整数 重分类 重新计量 合计 应收账款 13,990,823.41 13,214,973.41 -775,850.00 -775,850.00 合同资产 775,850.00 775,850.00 775,850.00 存货 1,482,946.08 4,430,697.49 2,947,751.41 2,947,751.41 预收账款 2,489,911.95 -2,489,911.95 -2,489,911.95 合同负债 6,363,600.64 2,489,911.95 3,873,688.69 6,363,600.64 未分配利润 15,364,833.68 14,531,490.13 -833,343.55 -833,343.55 广州天维信息技术股份有限公司 2020 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 30 页 项目 上年年末余额 年初余额 调整数 重分类 重新计量 合计 盈余公积 6,553,415.42 6,460,821.69 -92,593.73 -92,593.73 母公司资产负债表 项目 上年年末余额 年初余额 调整数 重分类 重新计量 合计 应收账款 13,990,823.41 13,214,973.41 -775,850.00 -775,850.00 合同资产 775,850.00 775,850.00 775,850.00 存货 1,482,946.08 4,430,697.49 2,947,751.41 2,947,751.41 预收账款 2,489,911.95 0.00 -2,489,911.95 -2,489,911.95 合同负债 6,363,600.64 2,489,911.95 3,873,688.69 6,363,600.64 未分配利润 18,000,738.66 17,167,395.11 -833,343.55 -833,343.55 盈余公积 6,553,415.42 6,460,821.69 -92,593.73 -92,593.73 四、 税项 (一) 主要税种和税率 税种 计税依据 税率 增值税 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为 基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项 税额后，差额部分为应交增值税 0%、6%、13% 城市维护建设税 按实际缴纳的流转税税额计缴 7% 教育费附加 按实际缴纳的流转税税额计缴 3% 地方教育费附加 按实际缴纳的流转税税额计缴 2% 房产税 按房产余值计缴 1.2% 企业所得税 按应纳税所得额计缴 15% （见税收优惠 1（1）） 个人所得税 累进税率 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 纳税主体名称 所得税税率 广州天维融科信息技术有限公司 5% (二) 税收优惠 1、 企业所得税优惠： 广州天维信息技术股份有限公司 2020 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 31 页 母公司： （1）天维信息通过高新技术企业重新认定，证书编号：GR201844010763，有 效期 3 年（2018 年-2020 年），在该有效期内，天维信息可享受 15%优惠所得税税 率。 （2）根据《企业所得税法》第三十条，开发新技术、新产品、新工艺发生的 研究开发费用和安置残疾人员及国家鼓励安置的其他就业人员所支付的工资可以 加计扣除。 子公司： （1）符合条件的小型微利企业减免企业所得税：自 2019 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日，对小型微利企业年应纳税所得额不超过 100 万元的部分，减按 25% 计入应纳税所得额，按 20%的税率缴纳企业所得税；对年应纳税所得额超过 100 万元但不超过 300 万元的部分，减按 50%计入应纳税所得额，按 20%的税率缴纳 企业所得税。 （2）符合条件的软件企业减免企业所得税：我国境内符合条件的软件企业， 在 2017 年 12 月 31 日前自获利年度起，第一年至第二年免征企业所得税，第三年 至第五年按照 25%的法定税率减半征收企业所得税，并享受至期满为止。 2、 增值税优惠： （1）根据财税【2016】36 号附件 3 第二十六条规定：纳税人提供技术转让、 技术开发和与之相关的技术咨询、技术服务，免征增值税。 （2）根据 财政部 税务总局 海关总署公告 2019 年第 39 号 第七条规定：自 2019 年 4 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日，允许生产、生活性服务业纳税人按照当期 可抵扣进项税额加计 10%，抵减应纳税额。 五、 合并财务报表项目注释 (一) 货币资金 项目 期末余额 上年年末余额 库存现金 748.76 3,648.76 银行存款 31,137,912.11 32,623,462.78 其他货币资金 2,144,507.32 99,000.00 合计 33,283,168.19 32,726,111.54 其中：存放在境外的款项总额 其中因抵押、质押或冻结等对使用有限制，以及放在境外且资金汇回受到限制的货 广州天维信息技术股份有限公司 2020 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 32 页 币资金明细如下： 项目 期末余额 上年年末余额 履约保证金 99,000.00 99,000.00 合计 99,000.00 99,000.00 (二) 应收账款 1、 应收账款按账龄披露 账龄 期末余额 上年年末余额 1 年以内 17,242,644.31 13,920,613.82 1 至 2 年 919,188.20 380,920.00 2 至 3 年 14,920.00 3 至 4 年 290,000.00 4 至 5 年 100,000.00 5 年以上 小计 18,276,752.51 14,591,533.82 减：坏账准备 693,674.15 600,710.41 合计 17,583,078.36 13,990,823.41 广州天维信息技术股份有限公司 2020 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 33 页 2、 应收账款按坏账计提方法分类披露 类别 期末余额 上年年末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比 例（%） 金额 比例 （%） 金额 计提比 例（%） 按单项计提坏账准备 其中： 单项金额重大并单独计提 坏账准备的应收账款 按组合计提坏账准备 18,276,752.51 100.00 693,674.15 3.80 17,583,078.36 14,591,533.82 100.00 600,710.41 4.12 13,990,823.41 其中： 按信用风险特征组合计提 坏账准备的应收账款 18,276,752.51 100.00 693,674.15 3.80 17,583,078.36 14,591,533.82 100.00 600,710.41 4.12 13,990,823.41 合计 18,276,752.51 100.00 693,674.15 17,583,078.36 14,591,533.82 100.00 600,710.41 13,990,823.41 广州天维信息技术股份有限公司 2020 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 34 页 按组合计提坏账准备： 组合计提项目： 名称 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 账龄组合 18,276,752.51 693,674.15 3.80 合计 18,276,752.51 693,674.15 3、 本期计提、转回或收回的坏账准备情况 类别 上年年末 余额 年初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 转销或核 销 账龄组 合 600,710.41 600,710.41 642,963.74 550,000.00 693,674.15 合计 600,710.41 600,710.41 642,963.74 550,000.00 693,674.15 4、 本期实际核销的应收账款情况 项目 核销金额 实际核销的应收账款 550,000.00 其中重要的应收账款核销情况： 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 款项是否因关联 交易产生 辽宁大洼农村商业 银行股份有限公司 销售款 210,000.00 确定款项无法收回 否 山东肥城农村商业 银行股份有限公司 销售款 340,000.00 确定款项无法收回 否 合计 550,000.00 5、 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 期末余额 应收账款 占应收账款合 计数的比例(%) 坏账准备 陕西丝路金融信息发展有限公司 5,625,227.40 30.78 168,756.82 兰州银行股份有限公司 1,128,000.00 6.17 33,840.00 山东金乡农村商业银行股份有限公司 680,000.00 3.72 20,400.00 广东华兴银行股份有限公司 544,075.47 2.98 16,322.26 中信银行股份有限公司 469,050.00 2.57 46,905.00 合计 8,446,352.87 46.22 286,224.08 (三) 其他应收款 广州天维信息技术股份有限公司 2020 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 35 页 项目 期末余额 上年年末余额 应收利息 应收股利 其他应收款项 1,955,921.20 2,995,064.79 合计 1,955,921.20 2,995,064.79 1、 其他应收款项 （1）按账龄披露 账龄 期末余额 上年年末余额 1 年以内 1,608,663.45 2,681,472.86 1 至 2 年 186,801.61 252,515.31 2 至 3 年 175,053.09 21,543.56 3 至 4 年 7,665.81 99,942.84 4 至 5 年 171.09 5 年以上 5,150.00 5,150.00 小计 1,983,505.05 3,060,624.57 减：坏账准备 27,583.85 65,559.78 合计 1,955,921.20 2,995,064.79 广州天维信息技术股份有限公司 2020 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 36 页 （2）按坏账计提方法分类披露 类别 期末余额 上年年末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 （%） 金额 计提比 例（%） 金额 比例 （%） 金额 计提比 例（%） 按单项计提坏账准备 按组合计提坏账准备 1,983,505.05 100.00 27,583.85 1.39 1,955,921.20 3,060,624.57 100.00 65,559.78 2.14 2,995,064.79 其中： 按信用风险特征组合 计提坏账准备的应收 账款 899,643.48 45.36 27,583.85 3.07 872,059.63 2,085,342.71 68.13 65,559.78 3.14 2,019,782.93 按信用风险特征组合 不计提坏账准备的应 收账款 1,083,861.57 54.64 1,083,861.57 975,281.86 31.87 975,281.86 合计 1,983,505.05 100.00 27,583.85 1,955,921.20 3,060,624.57 100.00 65,559.78 2,995,064.79 广州天维信息技术股份有限公司 2020 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 37 页 组合计提项目： 名称 期末余额 其他应收款项 坏账准备 计提比例（%） 账龄组合 899,643.48 27,583.85 3.07 其他组合 1,083,861.57 合计 1,983,505.05 27,583.85 对划分为组合的其他应收款，通过违约风险敞口和未来 12 个月内或整个存续 期预期信用损失率，计算预期信用损失。 （3）坏账准备计提情况 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预 期信用损失 整个存续期预 期信用损失(未 发生信用减值) 整个存续期 预期信用损 失(已发生信 用减值) 上年年末余额 65,559.78 65,559.78 上年年末余额在本期 --转入第二阶段 --转入第三阶段 --转回第二阶段 --转回第一阶段 本期计提 -37,975.93 -37,975.93 本期转回 本期转销 本期核销 其他变动 期末余额 27,583.85 27,583.85 其他应收款项账面余额变动如下： 账面余额 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预 期信用损失 整个存续期预 期信用损失(未 发生信用减值) 整个存续期 预期信用损 失(已发生信 用减值) 上年年末余额 3,060,624.57 3,060,624.57 上年年末余额在本期 --转入第二阶段 --转入第三阶段 --转回第二阶段 --转回第一阶段 本期新增 22,961,111.56 22,961,111.56 本期终止确认 24,038,231.08 24,038,231.08 其他变动 期末余额 1,983,505.05 1,983,505.05 广州天维信息技术股份有限公司 2020 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 38 页 （4）本期计提、转回或收回的坏账准备情况 类别 上年年末余 额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 转销或核销 其他应收款坏账计提 65,559.78 -37,975.93 27,583.85 合计 65,559.78 -37,975.93 27,583.85 （5）按款项性质分类情况 款项性质 期末账面余额 上年年末账面余额 押金、保证金 1,083,861.57 975,281.86 备用金 511,160.33 1,646,851.13 其他 388,483.15 438,491.58 合计 1,983,505.05 3,060,624.57 （6）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款项情况 单位名称 款项性质 期末余额 账龄 占其他应收 款项期末余 额合计数的 比例(%) 坏账准备 期末余额 中国邮政集团有限公 司广东省分公司 押金、保证金 300,000.00 1 年以内 15.12 员工个人公积金 其他 263,210.00 1 年以内 13.27 7,896.30 宁夏黄河农村商业银 行股份有限公司 押金、保证金 180,000.00 1 年以内 9.07 钟欢 备用金 161,278.10 1 年以内 8.13 4,838.34 马秀美 备用金 100,802.30 1 年以内 5.08 3,024.07 合计 1,005,290.40 50.68 15,758.71 (四) 存货 1、 存货分类 项目 期末余额 上年年末余额 账面余额 存货跌价准备/合同 履约成本减值准备 账面价值 账面余额 存货跌 价准备 账面价值 项目成本 10,430,581.17 1,435,281.39 8,995,299.78 1,482,946.08 1,482,946.08 合计 10,430,581.17 1,435,281.39 8,995,299.78 1,482,946.08 1,482,946.08 2、 存货跌价准备及合同履约成本减值准备 项目 上年年末 余额 年初 余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 计提 其他 转回或转销 其他 合同履约成本减值准备 1,435,281.39 1,435,281.39 广州天维信息技术股份有限公司 2020 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 39 页 项目 上年年末 余额 年初 余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 计提 其他 转回或转销 其他 合计 1,435,281.39 1,435,281.39 (五) 合同资产 1、 合同资产情况 项目 期末余额 账面余额 减值准备 账面价值 项目已完成未 结算的资产 812,945.00 24,388.35 788,556.65 合计 812,945.00 24,388.35 788,556.65 2、 合同资产按减值计提方法分类披露 类别 期末余额 账面余额 减值准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例 （%） 按单项计提减值准备 其中： 计提坏账准备的合同 资产 按组合计提减值准备 812,945.00 100.00 24,388.35 3.00 788,556.65 其中： 按信用风险特征组合 计提坏账准备的合同 资产 812,945.00 100.00 24,388.35 3.00 788,556.65 合计 812,945.00 100.00 24,388.35 788,556.65 按组合计提减值准备： 组合计提项目： 名称 期末余额 合同资产 减值准备 计提比例（%） 账龄组合 812,945.00 24,388.35 3.00 合计 812,945.00 24,388.35 3、 本期合同资产计提减值准备情况 项目 年初余额 本期计提 本期转回 本期转销/ 核销 期末余额 原因 合同资产坏 账计提 24,388.35 24,388.35 合计 24,388.35 24,388.35 广州天维信息技术股份有限公司 2020 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 40 页 (六) 其他流动资产 项目 期末余额 上年年末余额 待认证税费 73,546.14 3,278,027.00 待摊费用 1,465,412.26 合计 1,538,958.40 3,278,027.00 (七) 固定资产 1、 固定资产及固定资产清理 项目 期末余额 上年年末余额 固定资产 60,945,312.71 1,392,659.72 固定资产清理 合计 60,945,312.71 1,392,659.72 广州天维信息技术股份有限公司 2020 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 41 页 2、 固定资产情况 项目 房屋及建筑物 办公设备 合计 1．账面原值 （1）上年年末余额 3,177,559.75 3,177,559.75 （2）本期增加金额 58,783,008.47 2,099,420.42 60,882,428.89 —购置 1,366,047.17 1,366,047.17 —在建工程转入 58,783,008.47 733,373.25 59,516,381.72 （3）本期减少金额 1,126,710.11 1,126,710.11 —处置或报废 1,126,710.11 1,126,710.11 （4）期末余额 58,783,008.47 4,150,270.06 62,933,278.53 2．累计折旧 （1）上年年末余额 1,784,900.03 1,784,900.03 （2）本期增加金额 465,365.49 769,501.24 1,234,866.73 —计提 465,365.49 769,501.24 1,234,866.73 （3）本期减少金额 1,031,800.94 1,031,800.94 —处置或报废 1,031,800.94 1,031,800.94 （4）期末余额 465,365.49 1,522,600.33 1,987,965.82 3．减值准备 （1）上年年末余额 （2）本期增加金额 —计提 （3）本期减少金额 —处置或报废 （4）期末余额 4．账面价值 （1）期末账面价值 58,317,642.98 2,627,669.73 60,945,312.71 （2）上年年末账面价值 1,392,659.72 1,392,659.72 广州天维信息技术股份有限公司 2020 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 42 页 (八) 在建工程 1、 在建工程及工程物资 项目 期末余额 上年年末余额 在建工程 55,941,248.02 工程物资 合计 55,941,248.02 2、 在建工程情况 项目 期末余额 上年年末余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 万科智慧城商业广场 A2 栋 501-526 房 55,941,248.02 55,941,248.02 合计 55,941,248.02 55,941,248.02 广州天维信息技术股份有限公司 2020 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 43 页 3、 重要的在建工程项目本期变动情况 项目名称 预算数 上年年末余额 本期增加金 额 本期转入固定 资产金额 本期其他减 少金额 期末余额 工程累计 投入占预 算比例(%) 工程进 度 利息资本化 累计金额 其中：本期利 息资本化金 额 本期利息 资本化率 (%) 资金来源 万科智慧城 商业广场 A2 栋 501-526 房 59,441,248.02 55,941,248.02 4,093,487.27 59,516,381.72 518,353.57 101.00 100% 自有资金 合计 55,941,248.02 4,093,487.27 59,516,381.72 518,353.57 广州天维信息技术股份有限公司 2020 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 44 页 (九) 长期待摊费用 项目 上年年末余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额 办公室装修费 518,353.57 34,556.90 483,796.67 合计 518,353.57 34,556.90 483,796.67 (十) 递延所得税资产和递延所得税负债 1、 未经抵销的递延所得税资产 项目 期末余额 上年年末余额 可抵扣暂时性差 异 递延所得税资 产 可抵扣暂时性差 异 递延所得税资 产 资产减值准备 2,180,927.74 325,707.32 666,270.19 66,588.59 可抵扣亏损 2,199,275.63 109,963.78 2,828,195.29 141,409.76 合计 4,380,203.37 435,671.10 3,494,465.48 207,998.35 (十一) 短期借款 1、 短期借款分类 项目 期末余额 上年年末余额 保证借款 4,900,000.00 9,800,000.00 信用借款 1,000,000.00 合计 5,900,000.00 9,800,000.00 (十二) 应付账款 1、 应付账款列示 项目 期末余额 上年年末余额 服务费 295,460.37 合计 295,460.37 (十三) 预收款项 1、 预收款项列示 广州天维信息技术股份有限公司 2020 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 45 页 项目 期末余额 上年年末余额 1 年以内 1,898,911.95 1 至 2 年 2 至 3 年 591,000.00 合计 2,489,911.95 (十四) 合同负债 1、 合同负债情况 项目 期末余额 预收合同款项 9,088,830.04 合计 9,088,830.04 (十五) 应付职工薪酬 1、 应付职工薪酬列示 项目 上年年末余额 本期增加 本期减少 期末余额 短期薪酬 16,933,758.14 105,601,510.06 109,183,878.80 13,351,389.40 离职后福利-设定提 存计划 2,406,053.62 2,406,053.62 辞退福利 166,287.20 166,287.20 一年内到期的其他 福利 合计 16,933,758.14 108,173,850.88 111,756,219.62 13,351,389.40 2、 短期薪酬列示 项目 上年年末余 额 本期增加 本期减少 期末余额 （1）工资、奖金、津贴和补贴 16,888,282.14 93,231,749.27 96,859,220.89 13,260,810.52 （2）职工福利费 1,981,341.87 1,981,341.87 （3）社会保险费 4,064,154.94 4,049,104.06 15,050.88 其中：医疗保险费 2,598,312.42 2,584,376.42 13,936.00 工伤保险费 22,156.92 22,156.92 生育保险费 337,809.37 336,694.49 1,114.88 重大医疗保险 119,401.05 119,401.05 其他 986,475.18 986,475.18 广州天维信息技术股份有限公司 2020 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 46 页 项目 上年年末余 额 本期增加 本期减少 期末余额 （4）住房公积金 5,735,679.98 5,711,603.98 24,076.00 （5）工会经费和职工教育经费 45,476.00 588,584.00 582,608.00 51,452.00 （6）短期带薪缺勤 （7）短期利润分享计划 合计 16,933,758.14 105,601,510.06 109,183,878.80 13,351,389.40 3、 设定提存计划列示 项目 上年年末余 额 本期增加 本期减少 期末余额 基本养老保险 2,349,471.48 2,349,471.48 失业保险费 56,582.14 56,582.14 企业年金缴费 合计 2,406,053.62 2,406,053.62 (十六) 应交税费 税费项目 期末余额 上年年末余额 增值税 704,632.16 45,232.83 企业所得税 1,175,359.67 164,413.83 个人所得税 361,692.66 315,947.18 城市维护建设税 50,762.55 3,166.30 教育费附加 21,755.39 1,356.98 地方教育费附加 14,503.58 904.66 印花税 13,776.30 7,340.40 房产税 27,310.66 合计 2,369,792.97 538,362.18 (十七) 其他应付款 项目 期末余额 上年年末余额 应付利息 9,373.50 16,933.57 应付股利 广州天维信息技术股份有限公司 2020 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 47 页 项目 期末余额 上年年末余额 其他应付款项 1,163,031.55 884,910.26 合计 1,172,405.05 901,843.83 1、 应付利息 项目 期末余额 上年年末余额 短期借款应付利息 9,373.50 16,933.57 合计 9,373.50 16,933.57 2、 其他应付款项 （1）按款项性质列示 项目 期末余额 上年年末余额 计提未付的期间费用 940,421.18 849,292.10 装修款 188,492.21 其他 34,118.16 35,618.16 合计 1,163,031.55 884,910.26 (十八) 股本 项目 上年年末余 额 本期变动增（+）减（－） 期末余额 发行 新股 送股 公积 金转 股 其他 小计 股份总额 58,792,500.00 58,792,500.00 (十九) 资本公积 项目 上年年末余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价（股本溢价） 490,020.00 490,020.00 其他资本公积 150,233.71 150,233.71 合计 640,253.71 640,253.71 (二十) 盈余公积 广州天维信息技术股份有限公司 2020 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 48 页 项目 上年年末余额 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 6,553,415.42 6,460,821.69 1,752,685.92 8,213,507.61 合计 6,553,415.42 6,460,821.69 1,752,685.92 8,213,507.61 (二十一) 未分配利润 项目 本期金额 上期金额 调整前上年年末未分配利润 15,364,833.68 18,009,301.12 调整年初未分配利润合计数（调增+，调减－） -833,343.55 调整后年初未分配利润 14,531,490.13 18,009,301.12 加：本期归属于母公司所有者的净利润 18,110,219.70 17,280,838.19 减：提取法定盈余公积 1,752,685.92 1,835,305.63 提取任意盈余公积 提取一般风险准备 应付普通股股利 4,703,400.00 4,522,500.00 转作股本的普通股股利 13,567,500.00 期末未分配利润 26,185,623.91 15,364,833.68 调整年初未分配利润明细： 1、由于新收入准则涉及会计政策变更，影响年初未分配利润-833,343.55 元。 (二十二) 营业收入和营业成本 1、 营业收入和营业成本情况 项目 本期金额 上期金额 收入 成本 收入 成本 主营业务 149,098,451.13 83,129,063.06 138,305,793.21 76,495,017.86 合计 149,098,451.13 83,129,063.06 138,305,793.21 76,495,017.86 营业收入明细： 项目 本期金额 上期金额 主营业务收入 149,098,451.13 138,305,793.21 其中：数据服务收入 111,644,028.00 115,181,300.25 非数据服务收入 37,454,423.13 23,124,492.96 合计 149,098,451.13 138,305,793.21 前期已经履行（或部分履行）的履约义务在本期调整的收入： 广州天维信息技术股份有限公司 2020 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 49 页 调整原因 本期金额 旧合同在本年执行完毕，对前期已经履行的履 约义务在本期调整 2,246,047.18 合计 2,246,047.18 (二十三) 税金及附加 项目 本期金额 上期金额 城市维护建设税 64,330.46 61,112.65 教育费附加 27,570.20 26,071.66 地方教育费附加 18,380.13 17,381.11 印花税 59,063.45 91,638.00 房产税 378,021.20 土地使用税 897.82 合计 548,263.26 196,203.42 (二十四) 销售费用 项目 本期金额 上期金额 职工薪酬 6,246,925.22 5,588,238.65 差旅费 1,960,517.96 2,185,808.96 办公费 241,857.44 136,933.66 业务招待费 491,271.83 434,797.67 会议费 721,134.11 558,705.75 车辆费用 943.33 3,054.42 咨询服务费 1,325,769.83 351,446.32 市场维护费 1,390,267.76 1,524,929.03 其他 26,710.24 20,427.29 合计 12,405,397.72 10,804,341.75 (二十五) 管理费用 项目 本期金额 上期金额 职工薪酬 10,605,113.67 12,438,885.01 广州天维信息技术股份有限公司 2020 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 50 页 项目 本期金额 上期金额 办公费 2,087,787.67 2,154,096.39 折旧摊销费 1,251,523.31 534,388.37 咨询服务费 1,363,937.04 1,556,577.60 差旅费 2,321,709.87 2,120,169.30 会议费 49,355.17 153,029.78 业务招待费 198,252.63 159,060.58 车辆费用 64,586.39 49,966.63 残疾人保障金 190,014.80 151,632.16 其他 119,050.13 合计 18,251,330.68 19,317,805.82 (二十六) 研发费用 项目 本期金额 上期金额 研究人员职工薪酬 12,763,997.07 12,729,696.10 设备购置费 42,849.56 119,252.89 折旧及摊销 17,900.32 19,515.00 合计 12,824,746.95 12,868,463.99 (二十七) 财务费用 项目 本期金额 上期金额 利息费用 286,955.22 733,174.98 减：利息收入 109,515.68 99,141.62 其他 9,496.77 6,078.03 合计 186,936.31 640,111.39 (二十八) 其他收益 项目 本期金额 上期金额 政府补助 252,751.00 223,100.00 广州天维信息技术股份有限公司 2020 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 51 页 项目 本期金额 上期金额 进项税加计抵减 115,378.47 546,424.75 代扣个人所得税手续费 52,135.20 30,029.53 合计 420,264.67 799,554.28 计入其他收益的政府补助 补助项目 本期金额 上期金额 与资产相关/与收 益相关 2017 年研发后补助(广州市天河区财政局) 115,100.00 与收益相关 广州市天河区补助--CMMI 奖励 100,000.00 与收益相关 软件著作权奖励（广州市天河区财政局） 8,000.00 与收益相关 广州市天河区财务政局服务外包奖励 133,451.00 与收益相关 广州市天河区财政局-软件著作权资质奖励 4,000.00 与收益相关 广州市天河区财政局奖励-商务发展专项资金 115,300.00 与收益相关 合计 252,751.00 223,100.00 (二十九) 投资收益 项目 本期金额 上期金额 理财产品 96,870.74 686,679.47 合计 96,870.74 686,679.47 (三十) 信用减值损失 项目 本期金额 上期金额 应收账款坏账损失 -642,963.74 -566,803.15 其他应收款坏账损失 37,975.93 -9,951.75 合计 -604,987.81 -576,754.90 (三十一) 资产减值损失 项目 本期金额 上期金额 合同履约成本 -1,435,281.39 合同资产减值损失 -24,388.35 合计 -1,459,669.74 (三十二) 资产处置收益 项目 本期金额 上期金额 计入当期非经常性损益 的金额 出售固定资产 117,669.90 117,669.90 合计 117,669.90 117,669.90 广州天维信息技术股份有限公司 2020 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 52 页 (三十三) 营业外收入 项目 本期金额 上期金额 计入当期非经常 性损益的金额 非流动资产毁损报废 收益 11,598.21 11,598.21 政府补助 48,895.62 33,753.84 48,895.62 其他 8,100.13 141,721.22 8,100.13 合计 68,593.96 175,475.06 68,593.96 计入营业外收入的政府补助 补助项目 本期金额 上期金额 与资产相关/与 收益相关 稳岗补贴 48,895.62 33,753.84 与收益相关 合计 48,895.62 33,753.84 (三十四) 营业外支出 项目 本期金额 上期金额 计入当期非经常 性损益的金额 非流动资产毁损报废损失 78,650.46 4,751.67 78,650.46 罚没支出 13,124.91 1,164.84 13,124.91 其他 36,000.00 36,000.00 合计 127,775.37 5,916.51 127,775.37 (三十五) 所得税费用 1、 所得税费用表 项目 本期金额 上期金额 当期所得税费用 2,381,132.55 1,731,083.25 递延所得税费用 -227,672.75 50,964.93 合计 2,153,459.80 1,782,048.18 2、 会计利润与所得税费用调整过程 项目 本期金额 利润总额 20,263,679.50 按法定[或适用]税率计算的所得税费用 3,039,551.93 子公司适用不同税率的影响 -61,412.90 调整以前期间所得税的影响 12,142.13 非应税收入的影响 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 51,310.18 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 广州天维信息技术股份有限公司 2020 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 53 页 项目 本期金额 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵 扣亏损的影响 税率调整导致期初递延所得税资产/负债余额的变化 -33,275.09 研发费用加计扣除和其他影响 -854,856.45 所得税费用 2,153,459.80 (三十六) 每股收益 1、 基本每股收益 基本每股收益以归属于母公司普通股股东的合并净利润除以本 公司发行在外普通股的加权平均数计算： 项目 本期金额 上期金额 归属于母公司普通股股东的合并净利润 18,110,219.70 17,280,838.20 本公司发行在外普通股的加权平均数 58,792,500.00 58,792,500.00 基本每股收益 其中：持续经营基本每股收益 0.31 0.29 终止经营基本每股收益 (三十七) 现金流量表项目 1、 收到的其他与经营活动有关的现金 项目 本期金额 上期金额 利息收入 109,515.68 99,141.62 政府补助 301,646.62 256,853.84 往来款 1,565,940.11 2,738,772.21 其他 66,905.31 25,565.14 合计 2,044,007.72 3,120,332.81 2、 支付的其他与经营活动有关的现金 项目 本期金额 上期金额 各项费用 23,789,716.88 22,710,949.57 备用金 190,139.00 355,000.00 往来款 728,885.36 2,594,629.31 其他 560,578.91 合计 24,708,741.24 26,221,157.79 3、 收到的其他与投资活动有关的现金 项目 本期金额 上期金额 理财产品 13,500,000.00 29,000,000.00 合计 13,500,000.00 29,000,000.00 广州天维信息技术股份有限公司 2020 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 54 页 4、 支付的其他与投资活动有关的现金 项目 本期金额 上期金额 理财产品 13,500,000.00 合计 13,500,000.00 (三十八) 现金流量表补充资料 1、 现金流量表补充资料 补充资料 本期金额 上期金额 1、将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 18,110,219.70 17,280,838.20 加：信用减值损失 604,987.81 576,754.90 资产减值准备 1,459,669.74 固定资产折旧 1,234,866.73 553,903.37 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 34,556.90 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损 失（收益以“－”号填列） -117,669.90 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 67,052.25 4,751.67 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 286,955.22 733,174.98 投资损失（收益以“－”号填列） -96,870.74 -686,679.47 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -227,672.75 50,964.93 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） -8,947,635.09 -1,407,505.01 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -2,761,244.25 -4,264,841.86 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 5,414,001.73 -1,865,719.95 其他 经营活动产生的现金流量净额 15,061,217.35 10,975,641.76 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净变动情况 现金的期末余额 33,184,168.19 32,627,111.54 减：现金的期初余额 32,627,111.54 8,152,263.52 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 557,056.65 24,474,848.02 2、 现金和现金等价物的构成 项目 期末余额 上年年末余额 一、现金 33,184,168.19 32,627,111.54 其中：库存现金 748.76 3,648.76 可随时用于支付的银行存款 31,137,912.11 32,623,462.78 可随时用于支付的其他货币资金 2,045,507.32 可用于支付的存放中央银行款项 存放同业款项 广州天维信息技术股份有限公司 2020 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 55 页 项目 期末余额 上年年末余额 拆放同业款项 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 33,184,168.19 32,627,111.54 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的 现金和现金等价物 (三十九) 所有权或使用权受到限制的资产 项目 期末账面价值 受限原因 货币资金 99,000.00 履约保证金 合计 99,000.00 (四十) 政府补助 1、 与收益相关的政府补助 种类 金额 计入当期损益或冲减相关 成本费用损失的金额 计入当期损益或 冲减相关成本费 用损失的项目 本期金额 上期金额 稳岗补贴 48,895.62 48,895.62 33,753.84 营业外收入 2017 年研发后补助(广州市天河区财政局) 115,100.00 其他收益 广州市天河区补助--CMMI 奖励 100,000.00 其他收益 软件著作权奖励（广州市天河区财政局） 8,000.00 其他收益 广州市天河区财务政局服务外包奖励 133,451.00 133,451.00 其他收益 广州市天河区财政局-软件著作权资质奖励 4,000.00 4,000.00 其他收益 广州市天河区财政局奖励-商务发展专项资金 115,300.00 115,300.00 其他收益 合计 301,646.62 301,646.62 256,853.84 六、 在其他主体中的权益 (一) 在子公司中的权益 子公司名称 主要经 营地 注册地 业务性质 持股比例(%) 取得方 式 直接 间接 广州天维融科信息技术有 限公司 广州 广州 软件开发及销售 100.00 新设立 七、 关联方及关联交易 (一) 本公司的最终控制方情况 本公司最终控制方是自然人丁家奎，截止本报告期末，其直接持股比 例为 27.42%，间接持股比例 6.47%。 (二) 本公司的子公司情况 本公司子公司的情况详见本附注“六、在其他主体中的权益”。 广州天维信息技术股份有限公司 2020 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 56 页 (三) 其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司的关系 姚慧明 公司投资者、副总经理、董事、董事会秘书 徐志信 公司投资者、监事会主席 王远光 公司投资者、副总经理 苏家怡 公司投资者、副总经理、董事 田蓉 董事、副总经理、财务负责人 张鸣先 公司投资者 谭健健 公司投资者 深圳小树苗股权投资中心（有限合伙） 公司投资者 广州小雨投资管理合伙企业（有限合伙） 公司投资者 广州科技金融创新投资控股有限公司 公司投资者 吴小节 董事 张慧宙 副总经理 刘聪斌 副总经理 赵峥 监事 魏烈龙 监事 山西阳曲农村商业银行股份有限公司 公司实际控制人丁家奎担任独立董事的企业 湖南中方农村商业银行股份有限公司 公司投资者、副总经理、董事、董事会秘书姚 慧明担任独立董事的企业 东莞市君安股权投资合伙企业（有限合伙） 持有公司5%以上股份的股东张鸣先控制的企业 东莞市君哲投资咨询有限公司 持有公司5%以上股份的股东张鸣先控制且担任 执行董事及经理的企业 广东太阳神健康产业有限公司 持有公司5%以上股份的股东张鸣先担任董事及 经理的企业 东莞太阳神新零售服务有限公司 持有公司5%以上股份的股东张鸣先担任董事及 经理的企业 广东德邻健康产业集团有限公司 持有公司5%以上股份的股东张鸣先担任董事的 企业 广东国灸健康科技有限公司 持有公司5%以上股份的股东张鸣先担任执行董 事的企业 东莞市先行房地产咨询有限公司 持有公司5%以上股份的股东张鸣先配偶曹芳控 制且担任执行董事的企业 广州青鸟化工有限公司 吴小节的兄弟姐妹吴清洁控制且担任执行董事 的企业 (四) 关联交易情况 1、 购销商品、提供和接受劳务的关联交易 出售商品/提供劳务情况表 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 山西阳曲农村商业银行股份有限公司 提供劳务 222,452.83 540,000.00 湖南中方农村商业银行股份有限公司 提供劳务 84,905.66 2、 关联担保情况 本公司作为被担保方： 广州天维信息技术股份有限公司 2020 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 57 页 担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经 履行完毕 丁家奎 4,900,000.00 2020/3/6 2023/3/6 否 3、 关键管理人员薪酬 项目 本期金额 上期金额 关键管理人员薪酬 4,509,314.80 5,724,776.26 (五) 关联方应收应付款项 1、 应收项目 项目名称 关联方 期末余额 上年年末余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 应收账款 山西阳曲农村商业银 行股份有限公司 45,000.00 1,350.00 八、 承诺及或有事项 (一) 重要承诺事项 本公司无需要披露的承诺事项。 (二) 或有事项 本公司无需要披露的或有事项。 九、 资产负债表日后事项 本公司无需要披露的日后事项。 十、 其他重要事项 (一) 前期会计差错更正 1、 追溯重述法 前期差错更正事项详见《广州天维信息技术股份有限公司前期会计差 错更正公告》 十一、 母公司财务报表主要项目注释 广州天维信息技术股份有限公司 2020 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 58 页 (一) 应收账款 1、 应收账款按账龄披露 账龄 期末余额 上年年末余额 1 年以内 16,767,012.13 13,920,613.82 1 至 2 年 919,188.20 380,920.00 2 至 3 年 14,920.00 3 至 4 年 290,000.00 4 至 5 年 100,000.00 5 年以上 小计 17,801,120.33 14,591,533.82 减：坏账准备 679,405.18 600,710.41 合计 17,121,715.15 13,990,823.41 广州天维信息技术股份有限公司 2020 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 59 页 2、 应收账款按坏账计提方法分类披露 类别 期末余额 上年年末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 （%） 金额 计提比 例（%） 金额 比例 （%） 金额 计提比 例（%） 按单项计提坏账准备 其中： 计提坏账准备的应收账 款 按组合计提坏账准备 17,801,120.33 100.00 679,405.18 3.82 17,121,715.15 14,591,533.82 100.00 600,710.41 4.12 13,990,823.41 其中： 按信用风险特征组合计 提坏账准备的应收账款 17,801,120.33 100.00 679,405.18 3.82 17,121,715.15 14,591,533.82 100.00 600,710.41 4.12 13,990,823.41 合计 17,801,120.33 100.00 679,405.18 17,121,715.15 14,591,533.82 100.00 600,710.41 13,990,823.41 广州天维信息技术股份有限公司 2020 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 60 页 按组合计提坏账准备： 组合计提项目： 名称 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 账龄组合 17,801,120.33 679,405.18 3.82 合计 17,801,120.33 679,405.18 3、 本期计提、转回或收回的坏账准备情况 类别 上年年末余 额 年初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或 转回 转销或核 销 应收账款坏 账计提 600,710.41 600,710.41 628,694.77 550,000.00 679,405.18 合计 600,710.41 600,710.41 628,694.77 550,000.00 679,405.18 4、 本期实际核销的应收账款情况 项目 核销金额 实际核销的应收账款 550,000.00 其中重要的应收账款核销情况： 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 款项是否因关联 交易产生 辽宁大洼农村商业银 行股份有限公司 销售款 210,000.00 确定款项 无法收回 否 山东肥城农村商业银 行股份有限公司 销售款 340,000.00 确定款项 无法收回 否 合计 550,000.00 5、 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 期末余额 应收账款 占应收账款合 计数的比例(%) 坏账准备 陕西丝路金融信息发展有限公司 5,625,227.40 31.60 168,756.82 兰州银行股份有限公司 1,128,000.00 6.34 33,840.00 山东金乡农村商业银行股份有限公司 680,000.00 3.82 20,400.00 广东华兴银行股份有限公司 544,075.47 3.06 16,322.26 中信银行股份有限公司 469,050.00 2.63 46,905.00 合计 8,446,352.87 47.45 286,224.08 广州天维信息技术股份有限公司 2020 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 61 页 (二) 其他应收款 项目 期末余额 上年年末余额 应收利息 应收股利 其他应收款项 1,950,822.17 2,955,847.07 合计 1,950,822.17 2,955,847.07 1、 其他应收款项 （1）按账龄披露 账龄 期末余额 上年年末余额 1 年以内 1,603,514.97 2,641,486.68 1 至 2 年 186,801.61 252,515.31 2 至 3 年 175,053.09 21,543.56 3 至 4 年 7,665.81 99,942.84 4 至 5 年 171.09 5 年以上 5,150.00 5,150.00 小计 1,978,356.57 3,020,638.39 减：坏账准备 27,534.40 64,791.32 合计 1,950,822.17 2,955,847.07 广州天维信息技术股份有限公司 2020 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 62 页 （2）按坏账计提方法分类披露 类别 期末余额 上年年末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 （%） 金额 计提比 例（%） 金额 比例 （%） 金额 计提比 例（%） 按单项计提坏账准 备 按组合计提坏账准 备 1,978,356.57 100.00 27,534.40 1.39 1,950,822.17 3,020,638.39 100.00 64,791.32 2.14 2,955,847.07 其中： 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 应收账款 897,995.00 45.39 27,534.40 3.07 870,460.60 2,059,727.33 68.19 64,791.32 3.15 1,994,936.01 按信用风险特征组 合不计提坏账准备 的应收账款 1,080,361.57 54.61 1,080,361.57 960,911.06 31.81 960,911.06 合计 1,978,356.57 100.00 27,534.40 1,950,822.17 3,020,638.39 100.00 64,791.32 2,955,847.07 广州天维信息技术股份有限公司 2020 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 63 页 按组合计提坏账准备： 组合计提项目： 名称 期末余额 其他应收款项 坏账准备 计提比例（%） 账龄组合 897,995.00 27,534.40 3.07 其他组合 1,080,361.57 合计 1,978,356.57 27,534.40 对划分为组合的其他应收款，通过违约风险敞口和未来 12 个月内或整个存续 期预期信用损失率，计算预期信用损失。 （3）坏账准备计提情况 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预 期信用损失 整个存续期预 期信用损失(未 发生信用减值) 整个存续期 预期信用损 失(已发生信 用减值) 上年年末余额 64,791.32 64,791.32 上年年末余额在本期 --转入第二阶段 --转入第三阶段 --转回第二阶段 --转回第一阶段 本期计提 -37,256.92 -37,256.92 本期转回 本期转销 本期核销 其他变动 期末余额 27,534.40 27,534.40 其他应收款项账面余额变动如下： 账面余额 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预 期信用损失 整个存续期预 期信用损失 (未发生信用 减值) 整个存续期预 期信用损失 (已发生信用 减值) 上年年末余额 3,020,638.39 3,020,638.39 上年年末余额在本期 --转入第二阶段 --转入第三阶段 --转回第二阶段 --转回第一阶段 本期新增 22,802,557.76 22,802,557.76 本期终止确认 23,844,839.58 23,844,839.58 其他变动 期末余额 1,978,356.57 1,978,356.57 广州天维信息技术股份有限公司 2020 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 64 页 （4）本期计提、转回或收回的坏账准备情况 类别 上年年末余 额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 转销或核销 其他应收款坏账计提 64,791.32 -37,256.92 27,534.40 合计 64,791.32 -37,256.92 27,534.40 （6）按款项性质分类情况 款项性质 期末账面余额 上年年末账面余额 押金、保证金 1,080,361.57 960,911.06 备用金 511,160.33 1,646,851.13 其他 386,834.67 412,876.20 合计 1,978,356.57 3,020,638.39 （7）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款项情况 单位名称 款项性质 期末余额 账龄 占其他应收 款项期末余 额合计数的 比例(%) 坏账准备 期末余额 中国邮政集团有限公司 广东省分公司 押金、保证金 300,000.00 1 年以内 15.16 员工个人公积金 其他 263,210.00 1 年以内 13.30 7,896.30 宁夏黄河农村商业银行 股份有限公司 押金、保证金 180,000.00 1 年以内 9.10 钟欢 备用金 161,278.10 1 年以内 8.15 4,838.34 马秀美 备用金 100,802.30 1 年以内 5.10 3,024.07 合计 1,005,290.40 50.81 15,758.71 (三) 长期股权投资 项目 期末余额 上年年末余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 3,000,000.00 3,000,000.00 3,000,000.00 3,000,000.00 合计 3,000,000.00 3,000,000.00 3,000,000.00 3,000,000.00 1、 对子公司投资 被投资单位 上年年末余 额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提 减值准备 减值准备 期末余额 广州天维融科信息技术 有限公司 3,000,000.00 3,000,000.00 合计 3,000,000.00 3,000,000.00 广州天维信息技术股份有限公司 2020 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 65 页 广州天维信息技术股份有限公司 2020 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 66 页 (四) 营业收入和营业成本 1、 营业收入和营业成本情况 项目 本期金额 上期金额 收入 成本 收入 成本 主营业务 147,846,163.15 82,695,554.41 137,570,604.54 75,660,712.04 合计 147,846,163.15 82,695,554.41 137,570,604.54 75,660,712.04 营业收入明细： 项目 本期金额 上期金额 主营业务收入 147,846,163.15 137,570,604.54 其中：数据服务收入 111,644,028.00 115,181,300.25 非数据服务收入 36,202,135.15 22,389,304.29 合计 147,846,163.15 137,570,604.54 前期已经履行（或部分履行）的履约义务在本期调整的收入： 调整原因 本期金额 旧合同在本年执行完毕，对前期已经履行的履约义务在本期调 整 2,246,047.18 合计 2,246,047.18 (五) 投资收益 项目 本期金额 上期金额 理财产品 96,870.74 686,679.47 合计 96,870.74 686,679.47 十二、 补充资料 (一) 当期非经常性损益明细表 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 50,617.65 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家 统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 301,646.62 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得 投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 96,870.74 广州天维信息技术股份有限公司 2020 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 67 页 项目 金额 说明 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准 备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损 益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交 易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融 负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、 衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权 投资取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变 动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性 调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -41,024.78 其他符合非经常性损益定义的损益项目 小计 408,110.23 所得税影响额 -60,688.89 少数股东权益影响额（税后） 合计 347,421.34 (二) 净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率 （%） 每股收益（元） 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 20.57 0.31 0.31 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东 的净利润 20.17 0.30 0.30 广州天维信息技术股份有限公司 （加盖公章） 二 〇 二 一 年 四 月 二 十 八 日 广州天维信息技术股份有限公司 2020 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 68 页 附： 第十一节 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 公司董事会秘书办公室