837545_2018_三意股份_2018年年度报告_2019-04-25.txt

1 2018 年度报告 三意股份 NEEQ : 837545 江苏三意楼宇科技股份有限公司 2 公司年度大事记 2018 年 1 月，三意股份被评为“中国 安防地区优质工程（集成）商” 2018 年 1 月，三意股份董事长胥德云 先生被评为“中国安防新锐领袖” 2018 年 9 月，三意股份被评为“昆山 市安防行业先进单位” 2018 年 12 月，三意股份当选苏州市安全 技术防范行业协会副理事长单位。 2018 年 12 月，三意股份荣获“五星级诚 信单位”称号。 2018 年 10 月，三意科技（成都）有限公 司于成都市郫都区创客公园正式成立。 3 目 录 第一节 声明与提示 .................................................................................................................... 5 第二节 公司概况 ........................................................................................................................ 7 第三节 会计数据和财务指标摘要 ............................................................................................ 9 第四节 管理层讨论与分析 ...................................................................................................... 12 第五节 重要事项 ...................................................................................................................... 20 第六节 股本变动及股东情况 .................................................................................................. 23 第七节 融资及利润分配情况 .................................................................................................. 25 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 .................................................................. 26 第九节 行业信息 ...................................................................................................................... 29 第十节 公司治理及内部控制 .................................................................................................. 30 第十一节 财务报告 ................................................................................................................... 36 4 释义 释义项目 释义 公司、股份公司、三意楼宇 指 江苏三意楼宇科技股份有限公司 有限公司、三意有限 指 江苏三意楼宇科技有限公司 富林明投资 指 苏州富林明投资咨询服务中心（有限合伙） 百德能投资 指 苏州百德能投资咨询服务中心（有限合伙） 三意云服务 指 江苏三意楼宇云服务股份有限公司 股东会 指 江苏三意楼宇科技有限公司股东会 股东大会 指 江苏三意楼宇科技股份有限公司股东大会 董事会 指 江苏三意楼宇科技股份有限公司董事会 监事会 指 江苏三意楼宇科技股份有限公司监事会 元、万元 指 人民币元、万元 报告期 指 2018 年度 《章程》、《公司章程》 指 江苏三意楼宇科技股份有限公司章程 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 挂牌 指 经全国股份转让系统公司审查通过后在全国中小企业 股份转让系统挂牌的行为 公开转让 指 挂牌后经中国证监会核准在全国中小企业股份转让系 统公开转让的行为 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国公司法》 《业务规则》 指 《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》 主办券商、东吴证券 指 东吴证券股份有限公司 华普天健 指 华普天健会计师事务所（特殊普通合伙） 锦天城 指 上海市锦天城律师事务所 5 第一节 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚 假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人胥德云、主管会计工作负责人胥德云及会计机构负责人（会计主管人员）茅晓倩保证年 度报告中财务报告的真实、准确、完整。 华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应 对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准 确、完整 □是 √否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 □是 √否 是否存在豁免披露事项 □是 √否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 营运资金周转风险 近年来，公司业务发展较快，规模不断扩大，项目实施数 量不断增加的同时各项目的前期投入也相应增加，对公司营运 资金提出了更高要求，公司经营性资金需要快速流转才能够充 分满足公司经营需要。但由于公司项目周期通常较长，实施复 杂，业主支付项目款项的进度容易受多种因素影响，可能出现 付款不及时的情况，从而导致公司可能出现营运资金周转紧张 的风险。 应收账款余额较大的风险 2018 年末，公司应收账款余额为 133,944,706.33 元，占同 期营业收入的比例为 116.12%，占总资产的比例为 85.19%。本 公司应收账款期末余额较大以及账龄 1 年以上应收账款金额较 大，主要原因是本公司与建设单位通常约定在工程未完工时， 建设单位按完成工程额的 50%-60%向本公司支付工程进度款， 在工程竣工时，建设单位按工程预计造价的 60%-70%向本公司 支付工程进度款，在工程决算审计后，建设单位工程进度款支 付至决算造价的 95%，剩余 5%作为工程保修金在保修期（竣工 验收后 1-3 年）满后支付，但工程决算审计通常时间较长从而导 致应收账款余额较大以及 1 年以上应收账款金额较大。导致 2018 年 12 月末应收账款在营业收入、流动资产和总资产中所占 比重均较大，且公司 2018 年新开拓了部分政府项目（政府项目 特点为项目较大、周期较长、回款较慢），也导致了应收账款规 模的增加。 6 虽然公司制定了良好的应收账款管理制度，客户基本能按 合同规定的进度付款，但随着公司项目承揽规模的扩大，可能 发生由于客户拖延支付或付款能力不佳，导致付款不及时或应 收账款发生坏账损失的风险。 经济周期和宏观经济波动导致的风险 公司主营业务属于建筑安装业，受建筑业及国民经济景气 程度的影响较大。固定资产投资规模下降和城市化进程放缓等 因素均可能导致公司发生营业收入下降和业绩下滑的风险。目 前我国宏观经济面临着“调结构”、“稳增长”的新格局，相关宏观 经济因素的影响使公司的成长性存在一定的不确定性。 施工质量、安全和环境风险 公司建立了完善的施工质量、安全和环境风险相关的防范 制度，在实际业务开展过程中也特别关注该类风险，尽可能地 采取各种手段规避和减少由于施工质量、安全和环境污染带来 的问题。但由于建筑施工行业的特殊性，不可能完全避免该类 责任、事故的发生。一旦该类风险变成损失，将会对公司的业 绩乃至声誉产生较大不利影响，甚至危及公司的持续经营。 劳务分包的风险 根据国内建筑业相关法律法规，建筑工程总承包单位可以 将承包工程中的部分工程发包给具有相应资质条件的分包单 位；但是，除总承包合同中约定的分包外，必须经建设单位认 可。公司报告期内不存在业务分包的情况，但公司除在册正式 员工外，通过劳务分包合同雇佣项目现场施工人员。虽然公司 通过与劳务公司签订合同规定了双方的权利义务，并且建立了 严格的施工管理制度规范，劳务人员在现场施工管理调度下开 展工作。但如果在施工过程中出现安全事故或劳资纠纷等问题， 则有可能给公司带来经济赔偿纠纷或诉讼的风险。 实际控制人不当控制的风险 公司实际控制人胥德云和冉红伟直接和间接持有公司 73.43%的股份，胥德云与冉红伟为夫妻关系。此外，公司董事 冉贝儿为胥德云与冉红伟的女儿，监事会主席严晨伟为胥德云 的姐夫，因此，实际控制人及其亲属能通过股份及各自的职务 对公司的发展战略、人事安排、生产经营、财务等决策实施有 效控制。若公司的内部控制有效性不足、公司治理结构不够健 全、运作不够规范，可能会导致实际控制人不当控制，损害公 司和中小股东利益的风险。 市场形象风险 2015 年 8 月 12 日，上海三意与公司签订《商标、专利许可 使用授权书》，授权公司无偿、无限期使用“三意楼宇”字号 及商标。由于上海三意与公司同属建筑安装行业，因此若上海 三意在业务开展过程中发生违约或重大安全事故等严重影响声 誉的情形，则会同时对三意楼宇的市场形象造成负面影响，存 在影响公司经营业绩的潜在风险。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 7 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 江苏三意楼宇科技股份有限公司 英文名称及缩写 Jiangsu 3E Building Technologies Co., LTD. 证券简称 三意股份 证券代码 837545 法定代表人 胥德云 办公地址 江苏省昆山市玉山镇祖冲之南路 1666 号清华科技园 5 号 8 楼 二、 联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 李晓霞 职务 董事会秘书 电话 0512-57781880 传真 0512-57781881 电子邮箱 lxx@ 公司网址 联系地址及邮政编码 215300 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书室 三、 企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2009 年 9 月 6 日 挂牌时间 2016 年 6 月 24 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类） E49 建筑安装业 主要产品与服务项目 主要从事建筑智能化工程以及建筑消防工程服务 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股） 30,000,000 优先股总股本（股） - 做市商数量 - 控股股东 胥德云、冉红伟 实际控制人及其一致行动人 胥德云、冉红伟 四、 注册情况 项目 内容 报告期内是否变更 8 统一社会信用代码 9132058368916432X8 否 注册地址 江苏省昆山市玉山镇祖冲之南路 1666 号清华科技园 5 号 8 楼 否 注册资本（元） 30,000,000 否 五、 中介机构 主办券商 东吴证券 主办券商办公地址 苏州工业园区星阳街 5 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 华普天健会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名 李可、盛君、胡玥 会计师事务所办公地址 上海市浦东新区张杨路 500 号华润时代广场 14 楼 ABC 座 六、 自愿披露 □适用 √不适用 七、 报告期后更新情况 □适用 √不适用 9 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 115,350,214.34 51,269,422.74 124.99% 毛利率% 20.54% 26.63% - 归属于挂牌公司股东的净利润 2,759,865.63 118,404.91 2,230.87% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性 损益后的净利润 2,616,979.85 -123,928.61 2,211.68% 加权平均净资产收益率%（依据归属于 挂牌公司股东的净利润计算） 7.84% 0.35% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌 公司股东的扣除非经常性损益后的净 利润计算） 7.43% -0.37% - 基本每股收益 0.092 0.004 2,258.97% 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 157,916,749.82 89,773,518.45 75.91% 负债总计 120,778,546.90 55,154,461.87 118.98% 归属于挂牌公司股东的净资产 36,584,451.78 33,824,586.15 8.16% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.22 1.13 7.96% 资产负债率%（母公司） 76.48% 61.44% - 资产负债率%（合并） 75.11% 61.90% - 流动比率 1.23 1.50 - 利息保障倍数 43.98 -2.68 - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 -7,962,480.16 -11,848,016.32 32.79% 应收账款周转率 1.11 0.95 - 存货周转率 43.98 21.21 - 10 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% 75.91% 37.04% - 营业收入增长率% 124.99% 0.98% - 净利润增长率% 2,230.87% -102.63% - 五、 股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 30,000,000 30,000,000 0% 计入权益的优先股数量 - - - 计入负债的优先股数量 - - - 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照 国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 104,500.00 委托他人投资或管理资产的损益 56,389.04 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 4,507.28 非经常性损益合计 165,396.32 所得税影响数 17,912.70 少数股东权益影响额（税后） 4,597.84 非经常性损益净额 142,885.78 七、 补充财务指标 □适用 √不适用 八、 因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 √会计政策变更 □会计差错更正 □不适用 11 单位：元 科目 上年期末（上年同期） 上上年期末（上上年同期） 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 应收账款 64,444,880.24 64,444,880.24 应收票据及应收账款 64,444,880.24 64,444,880.24 应付票据 1,982,039.62 1,982,039.62 应付账款 36,750,833.31 36,666,184.31 应付票据及应付账款 38,732,872.93 38,648,223.93 应付利息 1,666.66 1,666.66 其他应付款 805,674.60 807,341.26 3,774,659.60 3,776,326.26 管理费用 11,572,146.82 7,459,774.31 9,957,065.17 7,052,274.13 研发费用 4,112,372.51 2,904,791.04 12 第四节 管理层讨论与分析 一、 业务概要 商业模式 1、盈利模式 （1）公司建筑智能化工程业务盈利模式：公司建筑智能化工程业务主要面向住宅楼宇和商业楼宇， 采取集设计、采购施工于一体的总承包模式，是包括设计、设备采购、施工、安装、调试、试运行等一 直到竣工交付使用的一站式服务。与传统模式相比，能够对工程进行整体控制和规划，有效缩短工程从 前期规划设计到竣工所需的总工程周期，加强了成本控制，为业主节约建设投资。公司凭借可靠的工程 质量和严格的成本控制，从而取得订单，完成工程或收取工程合同款以获取利润。 （2）公司建筑消防工程业务盈利模式：公司立足于为住宅楼宇、商业楼宇提供消防安全工程综合 服务，具有丰富的行业经验、强大的技术团队、完备的资质许可，凭借多年来对行业各项规范标准的深 刻了解及多年来积累的客户资源，在长三角地区行业内具有一定的品牌影响力。公司依靠上述关键要素 向客户提供消防安全工程及相关设备的施工、安装与维护服务，主要服务对象为房地产开发商及商业楼 宇所有权人。公司依靠向客户提供消防安全工程综合服务，收取相应的工程合同款以获取利润。 （3）云安全大数据服务盈利模式：云服务公司向安防整体服务方向调整，同时高起点进入人工智 能产业，实现产业链进一步延伸，为客户提供整体安防服务解决方案并向智慧社区、智慧小镇、美丽乡 村应用等领域延伸拓展，形成产品＋平台＋服务的全新业务模式。 云服务将利用自身 AI+安防、AI+消防、AI+电梯结合系列产品围绕平安城市建立智慧社区项目，通 过示范项用于技术标准和业务模式的展示、宣传、体验、推广。 2、采购模式 公司建筑智能化工程业务和建筑消防工程业务采用相同的采购模式，在签订工程合同后，项目经理 依据成本清单开立《项目物资采购申请单》，首先由项目经理确认其管辖的现场仓库是否有相应余料库 存品，随后由部门主管签字并报至采购部。采购部收到项目经理提供的采购申请单后，开始向供应商询 价并议价，填写《比价单》，交由部门主管审核。随后，根据最终确认单价制作《采购订货单》，经部 门主管签字后发给厂商，确认最终交货时间，届时通知项目现场仓库收货、入库。公司针对供应商有着 标准管理体系，通过对比各供应商产品质量、价格及服务等多方面因素，对供应商进行评分，形成优胜 劣汰。公司与 3-4 家材料生产厂商保持长期合作关系，价格与质量较为稳定。 报告期内，公司根据项目 与劳务公司签订《劳务分包协议》，约定服务内容、地点、劳务费用、付款方式、争议解决及其他条款， 由劳务公司提供劳务服务，公司根据其完成工作量按月分期支付劳务费用。 3、销售模式 公司建筑智能化工程和建筑消防工程业务的销售模式主要通过招投标及协商采购，公司建立了商 机管理制度以规范商机的获取和管理流程。商机管理流程包括：商机报备、商机审核、商机跟踪、正式 投标、商机完结。公司所投标的来源是公司与一些大型地产达成战略合作的规划布局和销售部门对新客 户的不断开发，以及参与房地产企业公开招标的工程项目等。公司通过参与招标的模式，对标的项目进 行投标。具体流程为： （1）公司前期发现商机，并跟踪商机，了解客户需求； （2）客户进行招标采购公告，发布采购内容及数量、合格投标人资质及特定条件、报名时间地点 等信息； （3）公司制作相关文件正式投标，并支付保证金； （4）通过评标，公司成功中标，并与客户签署合同，获得销售订单。由于公司诚信经营，工程质 量有保证，在长期的经营过程中取得良好的市场口碑，与部分大型地产集团达成战略合作，能够为公司 带来稳定的业务。公司工程项目定价主要根据工程种类、技术难度、设备品牌，并参考原材料价格通过 13 招标方式确定。随着公司资质进一步完善，项目管理水平进一步提高，相应竞争力得到一定提升，报告 期内公司开拓了与政府合作的项目（如遵义项目），进一步拓宽了业务范围，政府项目拥有周期长、规 模大的特点，为公司整体业绩的提升提供较大的助力。 报告期内，公司的商业模式未发生重大变化。 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 □是 √否 主营业务是否发生变化 □是 √否 主要产品或服务是否发生变化 □是 √否 客户类型是否发生变化 □是 √否 关键资源是否发生变化 □是 √否 销售渠道是否发生变化 □是 √否 收入来源是否发生变化 □是 √否 商业模式是否发生变化 □是 √否 二、 经营情况回顾 (一) 经营计划 报告期内，公司按照年初制定的预算和经营计划，以市场为导向，以科技创新、精细化管理为立足 点，持续加大对新产品、新领域的研发投入，面对房地产开发行业整体运行情况下行带来的不利影响， 积极作为、迎难而上，通过扩大业务团队规模、拓宽业务渠道、设立多个公司事业部，激发营销积极性 等方法积极开发新客户群，不断改善客户群体结构，维持了业绩的相对稳定，基本完成了董事会制定的 发展目标。 截止至 2018 年 12 月 31 日，公司全年实现营收 115,350,214.34 元，净利润 2,563,642.01 元，公司总 资产 157,221,848.42 元，净资产 37,182,698.59 元。 报告期内，公司业务、产品、服务等未发生重大变化，重要研发项目进展正常，核心团队稳定，主 要供应商和客户未发生变化，公司严格执行了公司既定的市场营销、人力资源等方面的经营计划，经营 平稳。报告期内，公司主营业务未发生重大变化。 (二) 行业情况 随着经济的繁荣与信息技术的发达，智慧城市得到了广泛地应用与推广，呈现出一派欣欣向荣的局 势。智慧城市的构建主要是指运用先进的科学技术，信息技术以及互联网的强大功能，对城市进行智能 化、科技化的改造，一定程度上完善了居民的生活和工作空间，更好地满足居民的需求。智慧城市建设 适应了当前社会精细化管理的需要，对当前智能建筑、市政管理、交通管理、公共安全与应急等各个领 域都有重要的意义。 当前全球已启动或在建的智慧城市已达 100 多个，我国提出智慧城市规划的有 300 多个，各类型试 点城市高达 500 多个，成为全球智慧城市建设规模最大的国家。作为增长最快的物联网细分行业之一， 随着新技术的不断演进，更低成本和更成熟技术不断完善解决方案，智慧城市的建设逐步深入，智慧园 区、智慧社区、智慧酒店、智慧电力、城市治理、全域旅游等应用领域不断扩张，显著提升了城市管理 智慧化水平。 作为智慧城市的有机整体，随着大数据，云计算，物联网等一系列信息技术的迅猛发展，智能建筑 14 正在向智慧建筑转变。通过运用感知、传输等新一代信息技术应用，实现建筑具有推理、判断和决策的 综合智慧能力，形成以人、建筑、环境互为协调的整合体，为人们提供安全、舒适、高效、便利及可持 续发展的功能环境。智能运维在智慧建筑运营过程中发挥着重要作用，通过物联网等技术实现智能化设 备的接入，实时监测设备运行，建立设备运行大数据，通过大数据分析应用指导运维工作，实现智能运 维与项目维保的有效统一，全面提升智能建筑设备安全、稳定、优化运行。 公司已在智慧城市领域提前布局，设立了云服务与成都公司深耕智慧城市领域。未来，受益于物联 网普及趋势，公司有望实现业绩快速提升。在国家政策的大力支持引导下，行业发展的利好趋势下，我 们认为智慧化行业周期性波动较小，不存在明显的周期。 公司在新的市场环境中也将适时快速调整战略，抢抓机遇与市场份额，不断开拓新区域、新领域， 在未来几年内公司的业务预计仍将保持稳步增长。 (三) 财务分析 1. 资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 上年期末 本期期末与上年期 末金额变动比例 金额 占总资产的 比重 金额 占总资产的 比重 货币资金 6,748,390.08 4.27% 12,209,355.48 13.60% -44.73% 应收票据与应 收账款 133,944,706.33 84.82% 64,444,880.24 71.79% 107.84% 存货 1,856,563.13 1.18% 2,312,210.89 2.58% -19.71% 投资性房地产 - - - 长期股权投资 1,335,788.06 0.85% 1,594,128.56 1.78% -16.21% 固定资产 5,458,368.66 3.46% 4,132,410.26 4.60% 32.09% 在建工程 - - - 短期借款 10,500,000.00 6.65% 7,000,000.00 7.80% 50.00% 长期借款 - - - - 资产总计 157,916,749.82 89,773,518.45 - 75.91% 资产负债项目重大变动原因： 货币资金较去年同期减少了 44.73%，主要原因是因为公司 2018 年大力拓宽销售渠道，新签订了较 多的项目合同，多个项目同时开工，且出于与各甲方的长期合作考虑给予了一定账期的信用政策，导致 期末应收账款增加，货币资金减少； 应收账款较去年同期增加了 107.87%，主要原因同上； 存货较去年同期减少了 19.71%，主要原因是截止至报告期末，公司采用了多种策略实现采购后尽快 安装的目标，使得存货比例相较于去年有所减少； 固定资产较去年同期增加了 32.09%，主要原因是报告期内公司采购了部分新的固定资产所致； 资产总计较去年同期增加了 75.91%，主要原因是公司报告期内营业收入有较大幅度的增长所致。 2. 营业情况分析 (1) 利润构成 单位：元 15 项目 本期 上年同期 本期与上年同期金 额变动比例 金额 占营业收入 的比重 金额 占营业收入 的比重 营业收入 115,350,214.34 - 51,269,422.74 - 124.99% 营业成本 91,663,037.79 79.46% 37,614,366.32 73.37% 8.30% 毛利率% 20.54% - 26.63% - - 管理费用 9,365,899.08 8.12% 7,459,774.31 14.55% 25.55% 研发费用 4,115,978.29 3.57% 4,112,372.51 8.02% 0.09% 销售费用 2,064,992.86 1.79% 1,170,597.13 2.28% 76.41% 财务费用 602,384.08 0.52% 93,847.96 0.18% 541.87% 资产减值损失 3,540,360.57 3.07% 1,334,860.99 2.60% 165.22% 其他收益 104,500 0.09% - 投资收益 -201,951.46 -0.18% -164,497.46 -0.32% 22.77% 公允价值变动 收益 - - - 资产处置收益 - - - 汇兑收益 - - - 营业利润 3,652,557.97 3.17% -786,694.48 -1.53% 564.29% 营业外收入 24,507.28 0.02% 355,087.26 0.69% -93.10% 营业外支出 20,000.00 0.02% 69,947.49 0.14% -71.41% 净利润 2,519,146.34 2.18% -30,857.16 -0.06% 8,263.90% 项目重大变动原因： 财务费用较去年同期增长了 541.87%，主要原因是报告期内公司业务规模有较大幅度增长，导致财 务费用同比增长，同时新增短期借款利息支出所致； 营业利润较去年同期增长了 564.29%，主要原因是公司报告期内的业务规模有较大幅度增长，且项 目管理水平和议价能力提高并减少了管理费用支出所致； 营业外收入较去年同期减少了 93.10%，主要原因是报告期内未再获得挂牌等相关奖励所致； 营业外支出较去年同期减少了 71.41%，主要原因是报告期内除发生一笔 20,000 元的捐赠以外，未 有其它营业外支出所致； 净利润较去年同期增加了 8263.90%，主要原因是报告期内公司业务规模有较大幅度增长，同时且项 目管理水平和议价能力提高并减少了管理费用支出所致（同营业利润增加原因）。 (2) 收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 主营业务收入 107,744,614.66 44,908,329.39 139.92% 其他业务收入 7,605,599.68 6,361,093.35 19.56% 主营业务成本 85,034,995.55 32,431,517.56 162.20% 其他业务成本 6,628,042.24 5,182,848.76 27.88% 16 按产品分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 楼宇智能化安装工程 75,774,386.91 65.69% 33,309,387.86 64.97% 消防工程安装 31,958,227.75 27.71% 11,531,017.00 22.49% 设计 12,000.00 0.01% 67,924.53 -0.13% 按区域分类分析： □适用 √不适用 收入构成变动的原因： 报告期内，楼宇智能化安装工程收入相较去年上升了 42,464,999.05 元，该业务占营业收入比重上升 了1.12%，消防工程安装收入收入相较去年上升了20,427,210.75元，该业务占营业收入比重下降了5.22%， 造成以上情况的主要原因是公司 2018 年业务总量较去年同期有了较大幅度的增长，总体公司业务结构 比较稳定，没有重大变化。 (3) 主要客户情况 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 西南能矿建筑工程有限公司 38,675,000.00 33.53% 否 2 昆山乐峰建筑安装有限责任公司 8,872,727.27 7.69% 否 3 常熟中南锦置地有限公司 7,815,890.91 6.77% 否 4 昆山中南锦城房地产开发有限责任公 司 7,533,301.95 6.53% 否 5 通州建总集团有限公司 6,180,363.64 5.36% 否 合计 69,077,283.77 59.88% - (4) 主要供应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 1 苏州德粤通风机电设备有限公司 14,072,011.49 18.89% 否 2 四川华倍建设工程有限公司 12,009,800.00 16.12% 否 3 江苏稻草人网络技术有限公司 10,196,073.00 13.68% 否 4 上海优周电子科技有限公司 9,643,141.00 12.94% 否 5 昆山新君诚钢管有限公司 7,714,905.67 10.35% 否 合计 53,635,931.16 71.98% - 3. 现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 17 经营活动产生的现金流量净额 -7,962,480.16 -11,848,016.32 32.79% 投资活动产生的现金流量净额 -1,001,390.82 -1,450,446.36 -30.96% 筹资活动产生的现金流量净额 2,905,819.45 6,865,252.06 -57.67% 现金流量分析： 经营活动产生的现金流量净额较去年减少了 32.70%，主要原因是因为报告期内公司采取了较多策略 回收应收账款，且报告期内公司业绩有较大幅度增长所致； 投资活动产生的现金流量净额较去年减少了 30.96%，主要原因是因为报告期内公司有设立全资子公 司并向其支付借款所致； 筹资活动产生的现金流量净额较去年减少了 57.67%，是因为报告期内少量新增了银行短期借款所 致。 (四) 投资状况分析 1、主要控股子公司、参股公司情况 江苏三意楼宇云服务股份有限公司，成立于 2015 年 4 月 20 日，注册资本 1000 万元，公司持股 90%， 公司董事长胥德云持股 10%，报告期内，该公司的净利润-2,407,192.95 元，主要是因为云服务的业务 尚处于投入期，短期内尚未实现盈利。 三意科技（成都）有限公司，成立于 2018 年 10 月 15 日，注册资本 2000 万元，公司持股 100%，报 告期内，三意科技对合并报表利润未产生影响。 2、委托理财及衍生品投资情况 报告期内，公司未投资相关理财产品。 (五) 非标准审计意见说明 □适用 √不适用 (六) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 □适用 √不适用 (七) 合并报表范围的变化情况 √适用 □不适用 2018 年 10 月 15 日，公司以货币出资的方式，设立全资子公司三意科技（成都）有限公司，自子公 司三意科技（成都）有限公司设立之日起纳入合并范围。 (八) 企业社会责任 公司始终把社会责任放在公司发展的重要位置，积极承担社会责任。公司诚信经营，依法纳税，尽 全力对社会负责，为社会提供就业岗位，并尽全力对公司全体股东和每一位员工负责。 18 三、 持续经营评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立。公司拥有完善的治理机制与独立经营 所 需的各种资源，所属行业未发生重大变化。公司现金流充足，公司经营保持稳步健康的发展，主营 业务稳定。公司管理层及核心技术团队稳定，持续发展能力较好。报告期内未发生对公司持续经营能力 产生重大影响的事项。 四、 未来展望 是否自愿披露 □是 √否 五、 风险因素 (一) 持续到本年度的风险因素 1、营运资金周转风险 近年来，公司业务发展较快，规模不断扩大，项目实施数量不断增加的同时各项目的前期投入也相 应增加，对公司营运资金提出了更高要求，公司经营性资金需要快速流转才能够充分满足公司经营需要。 但由于公司项目周期通常较长，实施复杂，业主支付项目款项的进度容易受多种因素影响，可能出现付 款不及时的情况，从而导致公司可能出现营运资金周转紧张的风险。 2、应收账款余额较大的风险 2018 年末，公司应收账款余额为 133,944,706.33 元，占同期营业收入的比例为 116.12%，占总资产 的比例为 85.19%。本公司应收账款期末余额较大以及账龄 1 年以上应收账款金额较大，主要原因是本公 司与建设单位通常约定在工程未完工时，建设单位按完成工程额的 50%-60%向本公司支付工程进度款， 在工程竣工时，建设单位按工程预计造价的 60%-70%向本公司支付工程进度款，在工程决算审计后，建 设单位工程进度款支付至决算造价的 95%，剩余 5%作为工程保修金在保修期（竣工验收后 1-3 年）满后 支付，但工程决算审计通常时间较长从而导致应收账款余额较大以及 1 年以上应收账款金额较大。导致 2018 年 12 月末应收账款在营业收入、流动资产和总资产中所占比重均较大，且公司 2018 年新开拓了部 分政府项目（政府项目特点为项目较大、周期较长、回款较慢），也导致了应收账款规模的增加。 虽然公司制定了良好的应收账款管理制度，客户基本能按合同规定的进度付款，但随着公司项目承 揽规模的扩大，可能发生由于客户拖延支付或付款能力不佳，导致付款不及时或应收账款发生坏账损失 的风险。 3、经济周期和宏观经济波动导致的风险 公司主营业务属于建筑安装业，受建筑业及国民经济景气程度的影响较大。固定资产投资规模下降 和城市化进程放缓等因素均可能导致公司发生营业收入下降和业绩下滑的风险。目前我国宏观经济面临 着“调结构”、“稳增长”的新格局，相关宏观经济因素的影响使公司的成长性存在一定的不确定性。 4、施工质量、安全和环境风险 公司建立了完善的施工质量、安全和环境风险相关的防范制度，在实际业务开展过程中也特别关注 该类风险，尽可能地采取各种手段规避和减少由于施工质量、安全和环境污染带来的问题。但由于建筑 施工行业的特殊性，不可能完全避免该类责任、事故的发生。一旦该类风险变成损失，将会对公司的业 绩乃至声誉产生较大不利影响，甚至危及公司的持续经营。 5、劳务分包的风险 根据国内建筑业相关法律法规，建筑工程总承包单位可以将承包工程中的部分工程发包给具有相应 资质条件的分包单位；但是，除总承包合同中约定的分包外，必须经建设单位认可。公司报告期内不存 在业务分包的情况，但公司除在册正式员工外，通过劳务分包合同雇佣项目现场施工人员。虽然公司通 19 过与劳务公司签订合同规定了双方的权利义务，并且建立了严格的施工管理制度规范，劳务人员在现场 施工管理调度下开展工作。但如果在施工过程中出现安全事故或劳资纠纷等问题，则有可能给公司带来 经济赔偿纠纷或诉讼的风险。 6、实际控制人不当控制的风险 公司实际控制人胥德云和冉红伟直接和间接持有公司 59.30%的股份，胥德云与冉红伟为夫妻关系。 此外，公司董事冉贝儿为胥德云与冉红伟的女儿，监事会主席严晨伟为胥德云的姐夫，因此，实际控制 人及其亲属能通过股份及各自的职务对公司的发展战略、人事安排、生产经营、财务等决策实施有效控 制。若公司的内部控制有效性不足、公司治理结构不够健全、运作不够规范，可能会导致实际控制人不 当控制，损害公司和中小股东利益的风险。 7、市场形象风险 2015 年 8 月 12 日，上海三意与公司签订《商标、专利许可使用授权书》，授权公司无偿、无限期 使用“三意楼宇”字号及商标。由于上海三意与公司同属建筑安装行业，因此若上海三意在业务开展过程 中发生违约或重大安全事故等严重影响声誉的情形，则会同时对三意楼宇的市场形象造成负面影响，存 在影响公司经营业绩的潜在风险。 (二) 报告期内新增的风险因素 报告期内，公司无新增的风险因素。 20 第五节 重要事项 一、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 □是 √否 五.二.(一) 是否存在对外担保事项 □是 √否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 □是 √否 是否对外提供借款 □是 √否 是否存在日常性关联交易事项 □是 √否 是否存在偶发性关联交易事项 √是 □否 五.二.(二) 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项 或者本年度发生的企业合并事项 □是 √否 是否存在股权激励事项 □是 √否 是否存在股份回购事项 □是 √否 是否存在已披露的承诺事项 √是 □否 五.二.(三) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 √是 □否 五.二.(四) 是否存在被调查处罚的事项 □是 √否 是否存在失信情况 □是 √否 是否存在自愿披露的其他重要事项 □是 √否 二、 重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） (一) 重大诉讼、仲裁事项 1、 报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 □是 √否 2、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁事项 □适用 √不适用 3、 以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大诉讼、仲裁事项 □适用 √不适用 (二) 报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必要 决策程序 临时报告披露 时间 临时报告编号 胥德云、冉红伟 向江苏银行股 份有限公司昆 山支行申请 100 万元流动 资金贷款并由 关联方提供反 担保 1,000,000 已事前及时履 行 2018 年 3 月 22 日 2018-006 21 胥德云、冉红伟 向中国建设银 行股份有限公 司昆山分行贷 款 500 万元并 由关联方提供 担保 5,000,000 已事后补充履 行 2018 年 8 月 24 日 2018-029 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 上述关联交易属于偶发性关联交易，不具有日常性关联交易的持续性。 上述关联交易系公司股东为公司取得银行授信提供担保，有助于公司日常经营活动顺利开展，不存 在 损害公司和其他股东利益的情形，不会对公司业务的独立性和自主经营能力造成影响，不会对公司 的财 务状况和经营成果产生不利影响。 (三) 承诺事项的履行情况 1、避免同业竞争的承诺 公司控股股东、董事、监事及高级管理人员出具了《避免同业竞争承诺函》， 承诺如 下： “一、本人目前未直接或间接投资与三意楼宇业务相同、类似或相近的经济实体或项 目， 亦未以其他方式直接或间接从事与三意楼宇相同、类似或相近的经营活动。 二、本人在今后不会直接 或间接投资与三意楼宇业务相同、类似或相近的经济实体或项目，且不以其他方式从事与三意楼宇业务 相同、类似或相近的经营活动，亦不对与三意 楼宇具有同业竞争性的经济实体提供任何形式的帮助。 三、若将来因任何原因引起本人所拥有的资产与三意楼宇发生同业竞争，给三意楼宇造成损失的，本人 将承担相应赔偿责任，并积极采取有效措施放弃此类同业竞争；若本人将来有任何商业机会可从事、或 入股任何可能会与三意楼宇生产经营构成同业竞争的业务， 本人会将上述商业机会让予三意楼宇。若 上述承诺被证明是不真实的或未被遵守，则本人向三意楼宇赔偿一切直接和间接损失；本承诺持续有效， 直至不再作为三意楼宇的控股股东（或董事、监事、高级管理人员）为止；自本承诺函出具之日起，本 函及本函项下的保证、承诺即为不可撤销。” 报告期内，未发现控股股东、实际控制人及公司董事、监事、高级管理人员有违背该承诺的事项。 2、规范和避免关联交易的承诺 公司董事、监事及高级管理人员出具关于规范关联交易承诺函，承 诺如下：“截至本承诺函出具之日，本人与三意楼宇之间不存在未披露的关联交易；本人及本人实际控 制的企业（包括现有的以及其后可能设立的控股企业，下同）将尽量避免与三意楼宇发生关联交易。本 人将履行作为三意楼宇董事（监事或高级管理人员）的义务，不利用本人担任的职务地位影响公司的独 立性、故意促使三意楼宇对与本人及本人控制的其他 企业的关联交易采取任何行动、故意促使公司的 股东大会或董事会做出侵犯其他股东合法权益的决议；如果将来三意楼宇或其子公司不可避免的与本人 及本人控制的其他企业发生任何关联交易，则本人承诺将促使上述交易按照公平合理和正常商业交易的 条件进行，本人及本人控制的其他企业将不会要求或接受三意楼宇或其子公司给予本人或本人控制的其 他企业任何一项违背市场公平交易原则的交易条款或条件；本人对上述承诺的真实性及合法性负全部法 律责任，如果本人或本人控制的其他企业违反上述承诺，并造成三意楼宇或其子公司经济损失的，本人 同意赔偿相应的损失；本承诺将持续有效，直至本人不再担任三意楼宇的董事（监事或高级管理人员）。” 报告期内，未发现控股股东、实际控制人及公司董事、监事、高级管理人员有违背该承诺的事项。 22 (四) 被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况 单位：元 资产 权利受限类型 账面价值 占总资产的比例 发生原因 其他货币资金 冻结 1,350,880.22 0.86% 票据保证金 固定资产-房屋建筑物 抵押 1,123,317.60 0.71% 抵押给银行获取授信 总计 - 2,474,197.82 1.57% - 23 第六节 股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 (一) 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售 条件股 份 无限售股份总数 13,221,632 44.07% 2,259,536 10,962,096 36.54% 其中：控股股东、实际控制人 17,790,257 59.30% 12,102,810 5,687,447 18.96% 董事、监事、高管 18,790,171 62.63% 12,852,746 5,937,425 19.79% 核心员工 - - - - - 有限售 条件股 份 有限售股份总数 16,778,368 55.93% -2,259,536 19,037,904 63.46% 其中：控股股东、实际控制人 13,342,694 44.48% -2,999,646 16,342,340 54.47% 董事、监事、高管 14,092,930 46.98% -2,999,346 17,092,276 56.97% 核心员工 - - - - - 总股本 30,000,000 - 0 30,000,000 - 普通股股东人数 8 (二) 普通股前五名或持股 10%及以上股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股 数 持股变动 期末持股 数 期末持 股比例% 期末持有 限售股份 数量 期末持有无限 售股份数量 1 胥德云 9,000,130 3,999,527 12,999,657 43.33% 9,749,744 3,249,913 2 冉红伟 8,790,127 240,003 9,030,130 30.10% 6,592,596 2,437,534 3 苏 州 富 林 明 投 资 咨 询 服 务 中 心（有限合伙） 4,350,063 0 4,350,063 14.50% 1,450,021 2,900,042 4 苏 州 百 德 能 投 资 咨 询 服 务 中 心（有限合 伙） 1,486,821 0 1,486,821 4.96% 495,607 991,214 5 李晓霞 999,914 0 999,914 3.33% 749,936 249,978 合计 24,627,055 4,239,530 28,866,585 96.22% 19,037,904 9,828,681 普通股前五名或持股 10%及以上股东间相互关系说明： 胥德云与冉红伟为夫妻关系，股东胥德云为富林明投资合伙企业、百德能投资合伙企业执行事务合 伙人。 二、 优先股股本基本情况 □适用 √不适用 24 三、 控股股东、实际控制人情况 是否合并披露： √是 □否 公司第一大股东胥德云先生，任公司董事长，截至报告期末直接持有公司 12,999,657 股股份，占 公 司总股本的 43.33%；第二大股东冉红伟女士，任公司董事，截至报告期末直接持有公司 9,030,130 股股份，占公司总股本的 30.10%。胥德云先生与冉红伟女士为夫妻关系，两人合计持有公司 73.43%股 份， 2009 年 5 月公司成立至 2010 年 11 月由冉红伟女士担任有限公司执行董事兼总经理，2010 年 11 月至 2016 年 1 月由胥德云先生担任有限公司执行董事兼总经理。股份公司设立后胥德云先生担任公司 董事长，冉 红伟女士为公司董事。胥德云及冉红伟夫妇可以依据其所持有的表决权和担任的职务，对 公司经营决策 和董事、高级管理人员任免施加重大影响。 胥德云先生，董事长，中国国籍，无境外永久居留权，1979 年 9 月出生，中南财经政法大学 EMBA 在 读。2009 年 5 月至 2016 年 1 月历任三意有限监事、执行董事兼总经理；2005 年 3 月至 2015 年 11 月任 三意设备执行董事兼总经理；2016 年 1 月起任三意楼宇董事长，2017 年 8 月起兼任三意楼宇总经理； 2015 年 4 月至今任三意云服务董事长。 冉红伟女士，董事，中国国籍，无境外永久居留权，1967 年 11 月出生，大专学历。1995 年 9 月至 2005 年 9 月，任昆山月盛房地产开发有限公司行政部经理；2005 年 9 月至 2015 年 11 月，任三意设备 监事；2009 年 5 月至 2016 年 1 月历任三意有限执行董事兼总经理、监事；2016 年 1 月至今任三意楼宇 董事；2015 年 4 月至今任三意云服务副董事长。 综上，胥德云与冉红伟为公司控股股东及实际控制人。 报告期内，公司控股股东及实际控制人未 发生变动。 25 第七节 融资及利润分配情况 一、 最近两个会计年度内普通股股票发行情况 □适用 √不适用 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 □适用 √不适用 三、 债券融资情况 □适用 √不适用 债券违约情况 □适用 √不适用 公开发行债券的特殊披露要求 □适用 √不适用 四、 间接融资情况 □适用 √不适用 违约情况 □适用 √不适用 五、 权益分派情况 报告期内的利润分配与公积金转增股本情况 □适用 √不适用 报告期内未执行完毕的利润分配与公积金转增股本的情况： □适用 √不适用 26 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 (一) 基本情况 姓名 职务 性别 出生年 月 学历 任期 是否在公司领取薪 酬 胥德云 董事长、总经理 男 1979 年 9 月 EMBA 在读 2016.01-2019.01 是 冉红伟 董事 女 1967 年 7 月 EMBA 在读 2016.01-2019.01 是 李晓霞 董事、董事会秘书 女 1977 年 8 月 本科 2016.01-2019.01 是 冉贝儿 董事 女 1990 年 2 月 本科 2016.01-2019.01 是 徐文涛 董事 男 1990 年 12 月 本科 2017.08-2019.01 是 严晨伟 监事会主席 男 1973 年 11 月 高中 2016.01-2019.01 是 王秦 职工代表监事 女 1986 年 9 月 高中 2017.08-2019.01 是 雷宗伟 监事 男 1969 年 9 月 高中 2017.08-2019.01 是 李红梅 财务负责人 女 1979 年 3 月 大专 2016.01-2019.01 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 2 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 董事长胥德云与董事冉红伟为夫妻关系，董事冉贝儿为胥德云与冉红伟的女儿，监事会主席严晨伟 为胥德云的姐夫，除上述关系外，公司董事、监事、高级管理人员相互之间无亲属关系。 (二) 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通 股股数 数量变动 期末持普通 股股数 期末普通股 持股比例% 期末持有股 票期权数量 胥德云 董事长 9,000,130 3,999,527 12,999,657 43.33% 0 冉红伟 董事 8,790,127 240,003 9,030,130 30.10% 0 李晓霞 董事、董事会 秘书 999,914 0 999,914 3.33% 0 27 合计 - 18,790,171 4,239,530 23,029,701 76.76% 0 (三) 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 □是 √否 总经理是否发生变动 □是 √否 董事会秘书是否发生变动 □是 √否 财务总监是否发生变动 □是 √否 报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况： □适用 √不适用 报告期内新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： □适用 √不适用 二、 员工情况 (一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 生产人员 25 27 技术人员 14 15 销售人员 5 11 行政管理人员 14 8 财务人员 5 5 员工总计 63 66 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 2 3 本科 21 27 专科 24 34 专科以下 16 2 员工总计 63 66 员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 1、人员变动及人才引进：公司人员基本稳定，未发生较大变动，报告期内进行了冗余人员精简导 致公司人员有所减少。 2、员工培训：公司的员工培训按照公司年度培训计划组织实施。 3、员工薪酬政策：公司实施劳动合同制，依据《中华人民共和国劳动法》和相关法律法规的要求， 与员工签订《劳动合同》，并按国家和地方社会保险政策，为员工缴纳社会保险。 4、报告期内，公司尚没有需要公司承担费用的离退休职工。 28 (二) 核心人员（公司及控股子公司）基本情况 □适用 √不适用 29 第九节 行业信息 是否自愿披露 □是 √否 30 第十节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 □是 √否 董事会是否设置专门委员会 □是 √否 董事会是否设置独立董事 □是 √否 投资机构是否派驻董事 □是 √否 监事会对本年监督事项是否存在异议 □是 √否 管理层是否引入职业经理人 □是 √否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 □是 √否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 √是 □否 一、 公司治理 (一) 制度与评估 1、 公司治理基本状况 报告期内，公司根据《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》以及全国中小企业股 份转让有限责任公司制定的相关法律法规及规范性文件的要求及其他相关法律、法规的要求，不断完善 法人治理结构，建立行之有效的内控管理体系，确保公司规范运作。公司股东大会、董事会、监事会的 召集、召开、表决程序符合有关法律、法规的要求，且均严格按照相关法律法规，履行各自的权利和义 务，公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规 则进行，截至报告期末，未出现违法、违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽的职责和义务。 2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 股东大会的召集、通知、召开方式、表决程序、决议内容及会议记录等方面均严格按照《公司法》、 《公司章程》及《股东大会议事规则》的要求规范运行。公司现有治理机制注重保护股东权益，能给公 司大小股东提供合适的保护，并保证股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利。 3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 公司建立有重大事项决策制度，重大的决策均依据《公司章程》及有关的内部控制制度进行，根据 各事项的审批权限，经过公司董事会、监事会或股东大会的讨论、审议通过。 4、 公司章程的修改情况 2018 年 8 月 24 日，公司召开第一届董事会第九次会议，会议审议通过了《关于拟修改<公司章程> 的议案》，议案具体内容如下： 议案内容： 修改前章程第二章、第十三条：经公司登记机关核准，公司经营范围： 公司经营范围：楼宇设备销售；建筑智能化系统工程、消防工程、公共安全防范系统 工程、机电 工程、电梯工程、通讯工程、灯光音响系统工程设计、施工、维护；市政公用工程、水利水电工程、公 路工程、环保工程、港口与航道工程；软件开发、销售；计算机网络系统集成；物业管理。（依法须经 批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。 修改后章程第二章、第十三条：经公司登记机关核准，公司经营范围： 智能建筑系统工程的设计、开发、集成及技术咨询；建筑智能化系统工程；消防系统 工程、安全 31 防范系统工程、机电工程、电梯工程、通讯工程、照明工程、灯光音 响系统工程、计算机网络信息系 统工程的设计、施工、维护、技术咨询及相关设备销售；云平台服务；物联网科技、人工智能科技领域 内的技术开发、技术咨询、技术服务、技术转让；节能环保工程；软件开发和销售；物业管理服务；货 物及技术的进出口业务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）如该经营范围 不能满足工商登记管理机构要求，将根据工商登记管理机构要求对拟修改的经营范围进行调整，最终变 更以工商登记管理机构核准为准。 该议案经 2018 年 9 月 10 日公司召开的 2018 年第三次临时股东大会审议通过。 (二) 三会运作情况 1、 三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 5 1、2018 年 3 月 23 日，公司第一届董事会第六 次会议审议通过了《关于向江苏银行股份有限 公司昆山支行申请 500 万元流动资金贷款并由 关联方提供反担保的的议案》、《关于提议召开 2018 年第一次临时股东大会的议案》； 2、2018 年 4 月 26 日，公司第一届董事会第七 次会议审议通过了《关于 2017 年度董事会工作 报告的议案》、 《关于 2017 年度总经理工作报告 的议案》、 《关于 2017 年财务决算报告的议案》、 《关于 2018 年财务预算报告的议案》、《关于 2017 年度利润分配方案的议案》、《关于公司 2017 年度报告及其摘要的议案》、《关于续聘华 普天健会计师事务所（特殊普通合伙） 为 2018 年度财务审计机构的议案》、《关于提请召开公 司 2017 年年度股东大会的议案》、 《关于补充确 认公司 2017 年度偶发性关联交易的议案》、 《关 于追认 2017 年度向银行申请开立履约保函的 议案》； 3、2018 年 7 月 30 日，公司第一届董事会第八 次会议审议通过了《关于公司拟设立全资子公 司的议案》、 《关于召开公司 2018 年第二次临时 股东大会的议案》； 4、2018 年 8 月 24 日，公司第一届董事会第九 次会议审议通过了《关于公司 2018 年半年度报 告的议案》、《关于拟变更公司证券简称的议 案》、《关于拟变更公司经营范围的议案》、《关 于拟修改<公司章程>的议案》、《关于补充确认 公司 2018 年度偶发性关联交易的议案》、 《关于 召开公司 2018 年第三次临时股东大会的议 案》； 5、2018 年 11 月 22 日，公司第一届董事会第 十次会议审议通过了《关于江苏三意楼宇科技 32 股份有限公司股票发行方案的议案》、《关于提 请股东大会授权董事会全权办理本次股票发行 相关事宜的议案》、《关于因本次股票定向发行 修改公司章程的议案》、 《关于审议<募集资金管 理制度>的议案》、 《关于设立募集资金专用账户 并授权法定代表人签订三方监管协议的议案》、 过《关于本次定向发行完成后公司资本公积、 滚存未分配利润处置方案的议案》、《关于召开 2018 年第四次临时股东大会的议案》。 监事会 2 1、2018 年 4 月 26 日，公司第一届监事会第六 次会议审议通过了《关于 2017 年度监事会工作 报告的议案》、 《关于 2017 年财务决算报告的议 案》、《关于 2018 年财务预算报告的议案》、《关 于 2017 年度利润分配方案的议案》、 《关于公司 2017 年度报告及其摘要的议案》、《关于补充确 认公司 2017 年度偶发性关联交易的议案》、 《关 于追认 2017 年度向银行申请开立履约保函的 议案》； 2、2018 年 8 月 24 日，公司第一届监事会第七 次会议审议通过了《关于公司 2018 年半年度报 告的议案》。 股东大会 5 1、2018 年 4 月 9 日，公司召开 2018 年第一次 临时股东大会，审议通过了《关于向江苏银行 股份有限公司昆山支行申请 500 万元流动资金 贷款并由关联方提供反担保的的议案》； 2、2018 年 5 月 16 日，公司召开 2017 年度股 东大会，审议通过了《关于 2017 年度董事会工 作报告的议案》、 《关于 2017 年度监事会工作报 告的议案》、《关于 2017 年财务决算报告的议 案》、《关于 2018 年财务预算报告的议案》、审 议通过《关于 2017 年度利润分配方案的议案》、 《关于公司 2017 年度报告及其摘要的议案》、 《关于续聘华普天健会计师事务所（特殊普通 合伙）为 2018 年度财务审计机构的议案》、《关 于补充确认公司 2017 年度偶发性关联交易的 议案》； 3、2018 年 8 月 15 日，公司召开 2018 年第二 次临时股东大会，审议通过了《关于公司拟设 立全资子公司的议案》； 4、2018 年 9 月 10 日，公司召开 2018 年第三 次临时股东大会，审议通过了《关于拟变更公 司证券简称的议案》、《关于拟变更公司经营范 围的议案》、过《关于拟修改<公司章程>的议 案》、《关于补充确认偶发性关联交易的议案》； 33 5、2018 年 12 月 7 日，公司召开 2018 年第四 次临时股东大会，审议通过了《关于江苏三意 楼宇科技股份有限公司股票发行方案的议案》、 《关于提请股东大会授权董事会全权办理本次 股票发行相关事宜的议案》、《关于因本次股票 定向发行修改公司章程的议案》、 《关于<募集资 金管理制度>的议案》、 《关于设立募集资金专用 账户并授权法定代表人签订三方监管协议的议 案》、 《关于本次定向发行完成后公司资本公积、 滚存未分配利润处置方案的议案》。 2、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内，公司股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权委托、 表决和决议等事项均符合法律、行政法规和公司章程的有关规定。 (三) 公司治理改进情况 报告期内，公司三会治理机制有效运行，形成了股东大会、董事会、监事会和高级管理人员各司其 职、各负其责、相互制约的科学有效的工作机制。同时，公司加强董事、监事和高级管理人员对《公司 法》、《公司章程》、三会议事规则以及关联交易、对外担保、重大投资等决策管理制度的学习，提高公 司管理层规范运作意识。公司将在今后的工作中进一步改进和完善内部控制制度，以适应和满足公司不 断发展的要求，为公司的持续健康稳定发展奠定基础。 (四) 投资者关系管理情况 公司董事会秘书为投资者关系管理负责人，全面负责投资者关系管理工作。本着公平、公正、公开 原则，平等对待全体投资者，保障所有投资者享有知情权及其他合法权益。 1、公司完善了信息披露流程，保证公司的信息披露工作及时和准确。根据法律、法规和证券监管 部 门 、 全 国 中 小 企 业 股 份 转 让 系 统 规 定 ， 及 时 将 公 司 应 披 露 的 信 息 在 指 定 信 息 披 露 平 台 （）公告，确保投资者及时全面的了解公司动向。 2、积极做好潜在投资者的接待来访工作。本着诚实信用、公平、公正、公开的原则，通过设立电 话以及电子邮箱方式，安排投资者到公司现场调研的方式，向潜在投资者客观、真实、准确、完整的介 绍和反映公司的实际状况。 3、依据公司章程、《公司法》以及其它有关规定建立股东名册，并多渠道、多层次地与投资者进 行沟通，沟通方式便捷、有效，便于投资者参与。增进投资者对公司的了解和认同，提升公司治理水平， 以实现公司整体利益最大化和保护投资者合法权益。 (五) 董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议 □适用 √不适用 (六) 独立董事履行职责情况 □适用 √不适用 34 二、 内部控制 (一) 监事会就年度内监督事项的意见 在报告期内，监事会能独立运作，对本年度的监事事项没有异议。 (二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司成立以来，严格按照《公司法》、《证券法》等有关法律、法规和《公司章程》的要求规范运 作，在资产、人员、财务、机构及业务等方面与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业完全分开， 具有独立、完整的资产和业务体系，具备面向市场独立经营的能力。 1、资产独立 公司独立拥有生产经营必要的资产，产权清晰，并独立于控股股东及其关联方。公司合法拥有与主 营业务有关的资产，拥有独立完整的营销、预算、工程设计、采购、质量安全控制系统及配套设施。 公 司不存在以资产、权益或信誉为各股东及其控制的企业提供担保的情况。公司对所有资产具有完全支配 权，不存在资产、资金被股东占用而损害公司及公司其他股东利益的行为。 2、人员独立 公司建立、健全了法人治理结构，董事、监事及高级管理人员严格按照《公司法》等法律法规及《公 司章程》的有关规定选举产生，不存在超越公司股东大会和董事会职权作出人事任免决定的情况；公司 总经理、副总经理、财务负责人和董事会秘书等高级管理人员及核心技术人员均专职在本公司工作，未 在关联方担任除董事、监事以外的其他职务和领取薪酬，也未在与公司业务相同或相似、或存在其他利 益冲突的企业任职。 公司已建立独立的包括员工聘用、考评、晋升等完整的劳动用工制度，已与在册 员工签订《劳动合同》，公司在劳动、人事及工资管理方面完全独立于股东单位及其他关联方。 3、财务独立 公司根据相关法律法规和《企业会计准则》，结合经营管理和商业模式特点，制订了各项财务会计 制度，形成了一套完整、独立的财务管理体系。 公司设立了独立的财务部门，配备了专职财务人员， 建立了独立的财务核算体系。公司独立进行财务决策，不受控股股东、实际控制人或其他股东干预。公 司独立开立银行账户，独立纳税申报和履行纳税义务，不存在与控股股东或其他任何单位共用银行账户 或混合纳税情形。 4、机构独立 公司根据《公司法》和《公司章程》的有关要求，依法建立、健全了股东大会、董事会以及监事会， 建立和完善了适应公司业务发展需要的职能机构，公司各职能部门独立运作，不存在股东、其他有关部 门、单位或个人干预公司机构设置的情况。 公司办公机构和生产经营场所独立于控股股东，不存在混 合经营、合署办公的情况。 5、业务独立 公司拥有完整、独立的生产经营组织体系，具备独立面向市场自主经营能力，不依赖股东及其他关 联方。公司与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业间不存在同业竞争或显失公允的关联交易。公 司控股股东及董事、监事、高级管理人员出具了避免同业竞争的承诺函，承诺未从事且未来不从事任何 与本公司主营业务相同、类似或相近的业务。 (三) 对重大内部管理制度的评价 公司按照《会计法》、《会计基础工作规范》、《企业会计制度》和《会计准则》等法律法规要求 建立了完整的会计核算体系，能够真实完整地反映了公司财务会计信息，保证公司会计核算的真实性和 完整性。公司财务管理符合有关规定，公司设立独立会计机构并有效运行，各岗位有合理的分工和相应 35 的职责权限。财务专用章由专人保管，严格按照财务制度的规定用途使用。授权、签章等内部控制环节 均有效执行。 公司制定了严格印章管理制度，明确印章的管理应做到分散管理、相互制约，明确使用人与管理人 员的责权。 公司建立了有效的风险防范机制，对人事、财务、采购、资金、质量等的控制均作出了明确规定， 在经营业务的各个环节均制定了详尽的岗位职责分工，对经营风险、财务风险、市场风险、政策法规风 险和道德风险等进行持续监控与防范。重大事项按权限分别由总经理、董事会或经股东大会批准，保证 公司内部控制系统完整、有效，能够抵御突发性风险。 公司聘请了常年法律顾问，对常规性合同制订了合同范本，减少由于合同引起的各项纠纷，对重要 合同、经营活动中的法律问题进行审核，提出处理意见，对保障公司合法经营以及风险控制发挥重大效 用。 公司制定了设计、采购、销售、供应商管理、售后服务等相关制度，对公司主要业务流程均有较为系统 的内部管理流程和健全的内部控制制度。 (四) 年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。公司信息披露责任人及公司管理 层严格遵守了相关信息披露管理制度，执行情况良好。 报告期内，《年度报告重大差错责任追究制度》正常运作。 36 第十一节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 无保留意见 审计报告中的特别段落 √无 □强调事项段 □其他事项段 □持续经营重大不确定段落 □其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 审计报告编号 会审字[2019]4710 号 审计机构名称 华普天健会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 上海市浦东新区张杨路 500 号华润时代广场 14 楼 ABC 座 审计报告日期 2019 年 4 月 26 日 注册会计师姓名 李可、盛君、胡玥 会计师事务所是否变更 否 审计报告正文： 会审字[2019]4710 号 审 计 报 告 江苏三意楼宇科技股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了江苏三意楼宇科技股份有限公司（以下简称“三意楼宇”）财务报表，包括 2018 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2018 年度的合并及母公司利润表、合并及 母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映 了三意楼宇 2018 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2018 年度的合并及母公司经 营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师 对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计 师职业道德守则，我们独立于三意楼宇，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信， 我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 37 三、其他信息 三意楼宇公司管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括三意楼宇公 司 2018 年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式 的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信 息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错 报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。 在这方面，我们无任何事项需要报告。 四、管理层和治理层对财务报表的责任 三意楼宇公司管理层（以下简称“管理层”）负责按照企业会计准则的规定编制财务报 表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于 舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估三意楼宇的持续经营能力，披露与持续经营相关 的事项，并运用持续经营假设，除非管理层计划清算三意楼宇、终止运营或别无其他现实 的选择。 治理层负责监督三意楼宇的财务报告过程。 五、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保 证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计 准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合 理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通 常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时， 我们也执行以下工作： （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序 以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可 38 能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致 的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的 有效性发表意见。 （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就 可能导致对三意楼宇持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出 结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报 表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我 们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致三意楼宇 不能持续经营。 （5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允 反映相关交易和事项。 （6）就三意楼宇中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务 报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟 通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 华普天健会计师事务所 中国注册会计师：李可 （特殊普通合伙） 中国注册会计师：盛君 中国·北京 中国注册会计师：胡玥 2019 年 4 月 26 日 39 二、 财务报表 (一) 合并资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 五、1 6,748,390.08 12,209,355.48 结算备付金 - - 拆出资金 - - 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 - - 衍生金融资产 - - 应收票据及应收账款 五、2 133,944,706.33 64,444,880.24 其中：应收票据 1,070,000.00 - 应收账款 132,874,706.33 64,444,880.24 预付款项 五、3 2,560,456.50 1,025,265.80 应收保费 - - 应收分保账款 - - 应收分保合同准备金 - - 其他应收款 五、4 3,538,072.82 1,707,303.28 其中：应收利息 - - 应收股利 - - 买入返售金融资产 - - 存货 五、5 1,856,563.13 2,312,210.89 持有待售资产 - - 一年内到期的非流动资产 - - 其他流动资产 五、6 189,644.59 1,174,469.90 流动资产合计 148,837,833.45 82,873,485.59 非流动资产： 发放贷款及垫款 - - 可供出售金融资产 - - 持有至到期投资 - - 长期应收款 - - 长期股权投资 五、7 1,335,788.06 1,594,128.56 投资性房地产 - - 固定资产 五、8 5,458,368.66 4,132,410.26 在建工程 - - 生产性生物资产 - - 油气资产 - - 无形资产 五、9 83,000.00 95,000.00 开发支出 - - 商誉 - - 长期待摊费用 - - 40 递延所得税资产 五、10 1,803,137.65 1,078,494.04 其他非流动资产 五、11 398,622.00 - 非流动资产合计 9,078,916.37 6,900,032.86 资产总计 157,916,749.82 89,773,518.45 流动负债： 短期借款 五、12 10,500,000.00 7,000,000.00 向中央银行借款 - - 吸收存款及同业存放 - - 拆入资金 - - 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债 - - 衍生金融负债 - - 应付票据及应付账款 五、13 93,013,055.43 38,732,872.93 其中：应付票据 4,402,934.04 1,982,039.62 应付账款 88,610,121.39 36,750,833.31 预收款项 五、14 1,112,476.52 1,671,954.51 卖出回购金融资产 - - 应付手续费及佣金 - - 应付职工薪酬 五、15 2,504,261.27 1,343,834.94 应交税费 五、16 1,644,918.98 474,302.74 其他应付款 五、17 1,207,918.67 807,341.26 其中：应付利息 1,666.66 1,666.66 应付股利 1,207,918.67 807,341.26 应付分保账款 - - 保险合同准备金 - - 代理买卖证券款 - - 代理承销证券款 - - 持有待售负债 - - 一年内到期的非流动负债 - - 其他流动负债 五、18 10,795,916.03 5,124,155.49 流动负债合计 120,778,546.90 55,154,461.87 非流动负债： 长期借款 - - 应付债券 - - 其中：优先股 - - 永续债 - - 长期应付款 - - 长期应付职工薪酬 - - 预计负债 - - 递延收益 - - 递延所得税负债 - - 其他非流动负债 - - 非流动负债合计 - - 41 负债合计 120,778,546.90 55,154,461.87 所有者权益（或股东权益）： 股本 五、19 30,000,000.00 30,000,000.00 其他权益工具 - - 其中：优先股 - - 永续债 - - 资本公积 五、20 2,175,583.03 2,175,583.03 减：库存股 - - 其他综合收益 - - 专项储备 - - 盈余公积 五、21 870,443.19 349,876.93 一般风险准备 - - 未分配利润 五、22 3,538,425.56 1,299,126.19 归属于母公司所有者权益合计 36,584,451.78 33,824,586.15 少数股东权益 553,751.14 794,470.43 所有者权益合计 37,138,202.92 34,619,056.58 负债和所有者权益总计 157,916,749.82 89,773,518.45 法定代表人：胥德云 主管会计工作负责人：胥德云 会计机构负责人：茅晓倩 (二) 母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 6,241,138.91 10,743,233.27 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 - - 衍生金融资产 - - 应收票据及应收账款 十三、1 133,428,535.37 64,444,880.24 其中：应收票据 1,070,000.00 - 应收账款 132,358,535.37 64,444,880.24 预付款项 1,441,611.69 1,005,755.80 其他应收款 十三、2 4,247,383.44 1,546,167.52 其中：应收利息 - - 应收股利 - - 存货 1,652,774.13 2,312,210.89 持有待售资产 - - 一年内到期的非流动资产 - - 其他流动资产 - - 流动资产合计 147,011,443.54 80,052,247.72 非流动资产： 42 可供出售金融资产 - - 持有至到期投资 - - 长期应收款 - - 长期股权投资 十三、3 10,251,524.00 9,000,000.00 投资性房地产 - - 固定资产 5,139,920.60 3,958,127.23 在建工程 - - 生产性生物资产 - - 油气资产 - - 无形资产 83,000.00 95,000.00 开发支出 - - 商誉 - - 长期待摊费用 - - 递延所得税资产 1,737,253.49 520,936.71 其他非流动资产 19,000.00 - 非流动资产合计 17,230,698.09 13,574,063.94 资产总计 164,242,141.63 93,626,311.66 流动负债： 短期借款 10,500,000.00 7,000,000.00 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债 - - 衍生金融负债 - - 应付票据及应付账款 92,979,013.43 38,648,223.93 其中：应付票据 - - 应付账款 - - 预收款项 1,112,476.52 1,671,954.51 应付职工薪酬 2,347,534.49 1,265,355.61 应交税费 1,644,878.79 465,943.58 其他应付款 3,982,307.50 3,776,326.26 其中：应付利息 - - 应付股利 - - 持有待售负债 - - 一年内到期的非流动负债 - - 其他流动负债 10,795,916.03 5,124,155.49 流动负债合计 123,362,126.76 57,951,959.38 非流动负债： 长期借款 - - 应付债券 - - 其中：优先股 - - 永续债 - - 长期应付款 - - 长期应付职工薪酬 - - 预计负债 - - 43 递延收益 - - 递延所得税负债 - - 其他非流动负债 - - 非流动负债合计 - - 负债合计 123,362,126.76 57,951,959.38 所有者权益： 股本 30,000,000.00 30,000,000.00 其他权益工具 - - 其中：优先股 - - 永续债 - - 资本公积 2,175,583.03 2,175,583.03 减：库存股 - - 其他综合收益 - - 专项储备 - - 盈余公积 874,892.76 349,876.93 一般风险准备 - - 未分配利润 7,833,988.65 3,148,892.32 所有者权益合计 40,880,014.87 35,674,352.28 负债和所有者权益合计 164,242,141.63 93,626,311.66 (三) 合并利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 五、23 115,350,214.34 51,269,422.74 其中：营业收入 115,350,214.34 51,269,422.74 利息收入 - - 已赚保费 - - 手续费及佣金收入 - - 二、营业总成本 111,600,204.91 51,891,619.76 其中：营业成本 五、23 91,663,037.79 37,614,366.32 利息支出 - - 手续费及佣金支出 - - 退保金 - - 赔付支出净额 - - 提取保险合同准备金净额 - - 保单红利支出 - - 分保费用 - - 税金及附加 五、24 247,552.24 105,800.54 销售费用 五、25 2,064,992.86 1,170,597.13 44 管理费用 五、26 9,365,899.08 7,459,774.31 研发费用 五、27 4,115,978.29 4,112,372.51 财务费用 五、28 602,384.08 93,847.96 其中：利息费用 584,180.55 136,414.60 利息收入 43,614.67 70,384.87 资产减值损失 五、29 3,540,360.57 1,334,860.99 加：其他收益 五、30 104,500.00 - 投资收益（损失以“－”号填列） 五、31 -201,951.46 -164,497.46 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -258,340.50 -205,871.44 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） - - 资产处置收益（损失以“-”号填列） - - 汇兑收益（损失以“-”号填列） - - 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 3,652,557.97 -786,694.48 加：营业外收入 五、32 24,507.28 355,087.26 减：营业外支出 五、33 20,000.00 69,947.49 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 3,657,065.25 -501,554.71 减：所得税费用 五、34 1,137,918.91 -470,697.55 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 2,519,146.34 -30,857.16 其中：被合并方在合并前实现的净利润 - - (一)按经营持续性分类： - - - 1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） 2,519,146.34 -30,857.16 2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） - - (二)按所有权归属分类： - - - 1.少数股东损益 -240,719.29 -149,262.07 2.归属于母公司所有者的净利润 2,759,865.63 118,404.91 六、其他综合收益的税后净额 - - 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后 净额 - - （一）不能重分类进损益的其他综合收益 - - 1.重新计量设定受益计划变动额 - - 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 - - （二）将重分类进损益的其他综合收益 - - 1.权益法下可转损益的其他综合收益 - - 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 - - 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资 产损益 - - 4.现金流量套期损益的有效部分 - - 5.外币财务报表折算差额 - - 6.其他 - - 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 - - 七、综合收益总额 2,519,146.34 -30,857.16 归属于母公司所有者的综合收益总额 2,759,865.63 118,404.91 归属于少数股东的综合收益总额 -240,719.29 -149,262.07 45 八、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） 0.092 0.004 （二）稀释每股收益（元/股） - - 法定代表人：胥德云 主管会计工作负责人：胥德云 会计机构负责人：茅晓倩 (四) 母公司利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 十三、4 114,645,824.27 51,182,631.69 减：营业成本 十三、4 91,211,584.94 37,563,891.58 税金及附加 247,552.24 105,780.54 销售费用 2,047,230.35 1,036,005.23 管理费用 8,370,240.09 7,052,274.13 研发费用 2,933,517.78 2,904,791.04 财务费用 603,017.99 105,599.66 其中：利息费用 584,180.55 136,414.60 利息收入 39,841.29 56,967.73 资产减值损失 3,500,190.52 1,334,967.92 加：其他收益 97,000.00 - 投资收益（损失以“－”号填列） 20,273.97 14,027.40 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - - 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） - - 资产处置收益（损失以“-”号填列） - - 汇兑收益（损失以“-”号填列） - - 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 5,849,764.33 1,093,348.99 加：营业外收入 22,144.00 355,087.26 减：营业外支出 20,000.00 69,989.00 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 5,851,908.33 1,378,447.25 减：所得税费用 646,245.74 -83,316.33 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 5,205,662.59 1,461,763.58 （一）持续经营净利润 5,205,662.59 1,461,763.58 （二）终止经营净利润 - - 五、其他综合收益的税后净额 - - （一）不能重分类进损益的其他综合收益 - - 1.重新计量设定受益计划变动额 - - 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 - - （二）将重分类进损益的其他综合收益 - - 1.权益法下可转损益的其他综合收益 - - 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 - - 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资 - - 46 产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 - - 5.外币财务报表折算差额 - - 6.其他 - - 六、综合收益总额 5,205,662.59 1,461,763.58 七、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） - - （二）稀释每股收益（元/股） - - (五) 合并现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 52,053,983.46 29,621,161.74 客户存款和同业存放款项净增加额 - - 向中央银行借款净增加额 - - 向其他金融机构拆入资金净增加额 - - 收到原保险合同保费取得的现金 - - 收到再保险业务现金净额 - - 保户储金及投资款净增加额 - - 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产净增加额 - - 收取利息、手续费及佣金的现金 - - 拆入资金净增加额 - - 回购业务资金净增加额 - - 收到的税费返还 - - 收到其他与经营活动有关的现金 五、34(1) 5,170,420.47 4,870,390.97 经营活动现金流入小计 57,224,403.93 34,491,552.71 购买商品、接受劳务支付的现金 43,215,845.75 26,297,531.20 客户贷款及垫款净增加额 - - 存放中央银行和同业款项净增加额 - - 支付原保险合同赔付款项的现金 - - 支付利息、手续费及佣金的现金 - - 支付保单红利的现金 - - 支付给职工以及为职工支付的现金 9,213,880.06 8,081,405.87 支付的各项税费 1,771,700.51 1,432,798.74 支付其他与经营活动有关的现金 五、34(2) 10,985,457.77 10,527,833.22 经营活动现金流出小计 65,186,884.09 46,339,569.03 经营活动产生的现金流量净额 -7,962,480.16 -11,848,016.32 47 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 6,000,000.00 5,000,000.00 取得投资收益收到的现金 56,389.04 41,373.98 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 的现金净额 - - 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - 收到其他与投资活动有关的现金 五、34(3) 1,000,000.00 2,461,154.67 投资活动现金流入小计 7,056,389.04 7,502,528.65 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 的现金 1,557,779.86 152,975.01 投资支付的现金 5,000,000.00 7,800,000.00 质押贷款净增加额 - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - 支付其他与投资活动有关的现金 五、34(4) 1,500,000.00 1,000,000.00 投资活动现金流出小计 8,057,779.86 8,952,975.01 投资活动产生的现金流量净额 -1,001,390.82 -1,450,446.36 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 - - 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - - 取得借款收到的现金 12,500,000.00 8,000,000.00 发行债券收到的现金 - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - - 筹资活动现金流入小计 12,500,000.00 8,000,000.00 偿还债务支付的现金 9,000,000.00 1,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 584,180.55 134,747.94 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - - 支付其他与筹资活动有关的现金 五、34(5) 10,000.00 筹资活动现金流出小计 9,594,180.55 1,134,747.94 筹资活动产生的现金流量净额 2,905,819.45 6,865,252.06 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - 五、现金及现金等价物净增加额 -6,058,051.53 -6,433,210.62 加：期初现金及现金等价物余额 11,455,561.39 17,888,772.01 六、期末现金及现金等价物余额 5,397,509.86 11,455,561.39 法定代表人：胥德云 主管会计工作负责人：胥德云 会计机构负责人：茅晓倩 (六) 母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 51,788,523.46 29,521,259.42 48 收到的税费返还 - - 收到其他与经营活动有关的现金 4,963,447.71 4,828,905.83 经营活动现金流入小计 56,751,971.17 34,350,165.25 购买商品、接受劳务支付的现金 41,530,426.76 26,207,994.49 支付给职工以及为职工支付的现金 8,021,495.87 7,683,232.28 支付的各项税费 1,771,700.51 1,432,778.74 支付其他与经营活动有关的现金 9,877,898.94 9,240,567.87 经营活动现金流出小计 61,201,522.08 44,564,573.38 经营活动产生的现金流量净额 -4,449,550.91 -10,214,408.13 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 - 2,000,000.00 取得投资收益收到的现金 20,273.97 14,027.40 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收 回的现金净额 - - 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - 收到其他与投资活动有关的现金 5,000,000.00 1,461,154.67 投资活动现金流入小计 5,020,273.97 3,475,182.07 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支 付的现金 874,199.00 49,569.00 投资支付的现金 1,251,524.00 2,000,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - 支付其他与投资活动有关的现金 6,500,000.00 - 投资活动现金流出小计 8,625,723.00 2,049,569.00 投资活动产生的现金流量净额 -3,605,449.03 1,425,613.07 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 - - 取得借款收到的现金 12,500,000.00 8,000,000.00 发行债券收到的现金 - - 收到其他与筹资活动有关的现金 1,500,000.00 2,100,000.00 筹资活动现金流入小计 14,000,000.00 10,100,000.00 偿还债务支付的现金 9,000,000.00 1,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 584,180.55 134,747.94 支付其他与筹资活动有关的现金 1,460,000.00 - 筹资活动现金流出小计 11,044,180.55 1,134,747.94 筹资活动产生的现金流量净额 2,955,819.45 8,965,252.06 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - 五、现金及现金等价物净增加额 -5,099,180.49 176,457.00 加：期初现金及现金等价物余额 9,989,439.18 9,812,982.18 六、期末现金及现金等价物余额 4,890,258.69 9,989,439.18 49 (七) 合并股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权 益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本 公积 减： 库存 股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一 般 风 险 准 备 未分配利润 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年期末余额 30,000,000.00 - - - 2,175,583.03 - - - 349,876.93 - 1,299,126.19 794,470.43 34,619,056.58 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 30,000,000.00 - - - 2,175,583.03 - - - 349,876.93 - 1,299,126.19 794,470.43 34,619,056.58 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） - - - - - - - - 520,566.26 - 2,239,299.37 -240,719.29 2,519,146.34 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 2,759,865.63 -240,719.29 2,519,146.34 （二）所有者投入和减少资 本 - - - - - - - - - - - - - 1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - - 2．其他权益工具持有者投入 资本 - - - - - - - - - - - - - 50 3．股份支付计入所有者权益 的金额 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 520,566.26 - -520,566.26 - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 520,566.26 - -520,566.26 - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东）的分 配 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - - - 1.资本公积转增资本（或股 本） - - - - - - - - - - - - - 2.盈余公积转增资本（或股 本） - - - - - - - - - - - - - 3.盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4.设定受益计划变动额结转 留存收益 - - - - - - - - - - - - - 5.其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 30,000,000.00 - - - 2,175,583.03 - - - 870,443.19 3,538,425.56 553,751.14 37,138,202.92 51 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东权 益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本 公积 减： 库存 股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一 般 风 险 准 备 未分配利润 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年期末余额 30,000,000.00 - - - 2,175,583.03 - - - 203,700.57 - 1,326,897.64 943,732.50 34,649,913.74 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 30,000,000.00 - - - 2,175,583.03 - - - 203,700.57 - 1,326,897.64 943,732.50 34,649,913.74 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） - - - - - - - - 146,176.36 - -27,771.45 -149,262.07 -30,857.16 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 118,404.91 -149,262.07 -30,857.16 （二）所有者投入和减少资 本 - - - - - - - - - - - - - 1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - - 2．其他权益工具持有者投入 资本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权益 的金额 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - 52 （三）利润分配 - - - - - - - - 146,176.36 - -146,176.36 - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 146,176.36 - -146,176.36 - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东）的分 配 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - - - 1.资本公积转增资本（或股 本） - - - - - - - - - - - - - 2.盈余公积转增资本（或股 本） - - - - - - - - - - - - - 3.盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4.设定受益计划变动额结转 留存收益 - - - - - - - - - - - - - 5.其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 30,000,000.00 - - - 2,175,583.03 - - - 349,876.93 - 1,299,126.19 794,470.43 34,619,056.58 法定代表人：胥德云 主管会计工作负责人：胥德云 会计机构负责人：茅晓倩 (八) 母公司股东权益变动表 单位：元 53 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 所有者权益合 计 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 30,000,000.00 - - - 2,175,583.03 - - - 349,876.93 - 3,148,892.32 35,674,352.28 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 30,000,000.00 - - - 2,175,583.03 - - - 349,876.93 - 3,148,892.32 35,674,352.28 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） - - - - - - - - 520,566.26 - 4,685,096.33 5,205,662.59 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 5,205,662.59 5,205,662.59 （二）所有者投入和减少资 本 - - - - - - - - - - - - 1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - 2．其他权益工具持有者投入 资本 - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权益 的金额 - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 520,566.26 - -520,566.26 - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 520,566.26 - -520,566.26 - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东）的分 配 - - - - - - - - - - - - 54 4．其他 - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - - 1.资本公积转增资本（或股 本） - - - - - - - - - - - - 2.盈余公积转增资本（或股 本） - - - - - - - - - - - - 3.盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - 4.设定受益计划变动额结转 留存收益 - - - - - - - - - - - - 5.其他 - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 30,000,000.00 - - - 2,175,583.03 - - - 870,443.19 - 7,833,988.65 40,880,014.87 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 所有者权益合 计 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 30,000,000.00 - - - 2,175,583.03 - - - 203,700.57 - 1,833,305.10 34,212,588.70 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - 55 二、本年期初余额 30,000,000.00 - - - 2,175,583.03 - - - 203,700.57 - 1,833,305.10 34,212,588.70 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） - - - - - - - - 146,176.36 - 1,315,587.22 1,461,763.58 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 1,461,763.58 1,461,763.58 （二）所有者投入和减少资 本 - - - - - - - - - - - - 1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - 2．其他权益工具持有者投 入资本 - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权 益的金额 - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 146,176.36 - -146,176.36 - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 146,176.36 - -146,176.36 - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东）的 分配 - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - 1.资本公积转增资本（或股 本） - - - - - - - - - - - - 2.盈余公积转增资本（或股 本） - - - - - - - - - - - - 3.盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - 4.设定受益计划变动额结转 留存收益 - - - - - - - - - - - - 56 5.其他 - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 30,000,000.00 - - - 2,175,583.03 - - - 349,876.93 - 3,148,892.32 35,674,352.28 57 江苏三意楼宇科技股份有限公司 财务报表附注 截止 2018 年 12 月 31 日 （除特别说明外，金额单位为人民币元） 一、公司基本情况 1.公司概况 江苏三意楼宇科技股份有限公司（以下简称“江苏三意公司”或“本公司”或“公 司”）前身为昆山市山木园林绿化装饰工程有限公司，于 2009 年 6 月由冉红伟与 胥德云（夫妻关系）共同出资 200 万元设立的有限责任公司。本次出资业经苏州 华明联合会计师事务所验资，并出具苏华内验（2009）359 号验资报告。 根据本公司 2010 年 11 月股东会决议，本公司名称变更为江苏三意楼宇科技 有限公司，本公司增加注册资本 800.00 万元，并增加上海三意楼宇实业有限公 司为本公司新股东，由胥德云增加出资 750.00 万元，上海三意楼宇实业有限公 司出资 50.00 万元。本次出资业经昆山保信会计师事务所验资，并出具昆保信内 验（2010）第 1068 号验资报告。 2011 年 1 月，上海三意楼宇实业有限公司与胥德云签订股权转让协议，约 定将上海三意楼宇实业有限公司持有的 50.00 万元股权以 50.00 万元的价格转让 给胥德云。 根据本公司 2015 年 10 月股东会决议，胥德云与冉红伟签订股权转让协议， 约定将胥德云持有的 394.0978 万元股权以 394.0978 万元的价格转让给冉红伟。 根据本公司 2015 年 11 月股东会决议，全体股东一致同意增加注册资本 196.7043 万元，由陈艳玉以现金 300.00 万元向公司增资，超过注册资本部分形 成资本公积 103.2957 万元。本次出资业经昆山公信会计师事务所有限公司验资， 并出具昆公信验字（2015）第 079 号验资报告。 根据 2015 年 11 月股东会决议，全体股东一致同意增加注册资本 245.0926 万元，分别由苏州百德能投资咨询服务中心（有限合伙）和李晓霞、吴子明等 6 位自然人股东以现金 654.00 万元向公司增资，超过注册资本部分形成资本公积 408.9074 万元。本次出资业经昆山公信会计师事务所有限公司验资，并出具昆公 58 信验字（2015）第 080 号验资报告。根据 2015 年 11 月股东会决议，全体股东一 致同意增加注册资本 244.5194 万元，由苏州富林明投资咨询服务中心（有限合 伙）以现金 870 万元向公司增资，超过注册资本部分形成资本公积 625.4806 万 元。本次出资业经昆山公信会计师事务所有限公司验资，并出具昆公信验字（2015） 第 081 号验资报告。 根据江苏三意楼宇科技有限公司 2015 年 12 月 26 日股东会决议，江苏三意 楼宇科技有限公司整体变更为江苏三意楼宇科技股份有限公司，江苏三意楼宇科 技有限公司全体股东以截至 2015 年 11 月 30 日经审计后的净资产 3,217.5583 万 元出资，其中以净资产出资 3,000.00 万元，折 3000 万股，每股面值 1 元，其余 217.5583 万元转为江苏三意楼宇科技股份有限公司的资本公积，变更后的注册资 本为人民币 3,000.00 万元，此次变更业经华普天健会计师事务所（特殊普通合伙） 会验字[2015]4141 号验资报告验证。公司于 2016 年 1 月 26 日取得苏州市工商行 政管理局换发的统一社会信用代码 9132058368916432X8 号企业法人营业执照， 注册资本为人民币 3,000.00 万元。 2016 年 6 月，公司在全国中小企业股份转让系统挂牌，股票代码为 837545。 公司住所：玉山镇祖冲之南路 1666 号清华科技园 5 号 8 楼 法定代表人：胥德云 经营范围：楼宇设备销售；建筑智能化系统工程、消防工程、公共安全防范 系统工程、机电工程、电梯工程、通讯工程、灯光音响系统工程设计、施工、维 护；市政公用工程、水利水电工程、公路工程、环保工程、港口与航道工程；软 件开发、销售；计算机网络系统集成；物业管理。（依法须经批准的项目，经相 关部门批准后方可开展经营活动） 截至 2018 年 12 月 31 日股权结构： 出资方 出资额（人民币元） 出资比例（%） 非流通股份 19,037,904.00 63.46 流通股份 10,962,096.00 36.54 合计 30,000,000.00 100.00 本财务报表业经本公司董事会于 2019 年 4 月 26 日决议批准报出。 2.合并财务报表范围及变化 59 （1）本报告期末纳入合并范围的子公司 序号 子公司全称 子公司简称 持股比例（%） 1 江苏三意楼宇云服务股份有限公司 云服务公司 90.00 2 三意科技(成都)有限公司 成都三意 100.00 上述子公司具体情况详见本附注七“在其他主体中的权益”； （2）本报告期内合并财务报表范围无变化。 二、财务报表的编制基础 1.编制基础 本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照企业会计准则 及其应用指南和准则解释的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。 2.持续经营 本公司对自报告期末起 12 月的持续经营能力进行了评估，未发现影响本公 司持续经营能力的事项，本公司以持续经营为基础编制财务报表是合理的。 三、重要会计政策及会计估计 本公司下列重要会计政策、会计估计根据企业会计准则制定。未提及的业务 按企业会计准则中相关会计政策执行。 1.遵循企业会计准则的声明 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公 司的财务状况、经营成果、所有者权益变动和现金流量等有关信息。 2.会计期间 本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3.营业周期 本公司正常营业周期为一年。 4.记账本位币 本公司的记账本位币为人民币。 60 5.同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 （1）同一控制下的企业合并 本公司在企业合并中取得的资产和负债，在合并日按取得被合并方在最终控 制方合并财务报表中的账面价值计量。其中，对于被合并方与本公司在企业合并 前采用的会计政策不同的，基于重要性原则统一会计政策，即按照本公司的会计 政策对被合并方资产、负债的账面价值进行调整。本公司在企业合并中取得的净 资产账面价值与所支付对价的账面价值之间存在差额的，首先调整资本公积（资 本溢价或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价）的余额不足冲减的，依 次冲减盈余公积和未分配利润。 （2）非同一控制下的企业合并 本公司在企业合并中取得的被购买方各项可辨认资产和负债，在购买日按其 公允价值计量。其中，对于被购买方与本公司在企业合并前采用的会计政策不同 的，基于重要性原则统一会计政策，即按照本公司的会计政策对被购买方资产、 负债的账面价值进行调整。本公司在购买日的合并成本大于企业合并中取得的被 购买方可辨认资产、负债公允价值的差额，确认为商誉；如果合并成本小于企业 合并中取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的差额，首先对合并成本以及 在企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债的公允价值进行复核，经复核后 合并成本仍小于取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的，其差额确认为合 并当期损益。 6.合并财务报表的编制方法 （1）合并范围的确定 合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定,不仅包括根据表决权（或 类似表决权）本身或者结合其他安排确定的子公司，也包括基于一项或多项合同 安排决定的结构化主体。 控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享 有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。子公司是指被 本公司控制的主体（含企业、被投资单位中可分割的部分，以及企业所控制的结 构化主体等），结构化主体是指在确定其控制方时没有将表决权或类似权利作为 61 决定性因素而设计的主体（注：有时也称为特殊目的主体）。 （2）合并财务报表的编制方法 本公司以自身和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财 务报表。 本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企 业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映企业集团整体 财务状况、经营成果和现金流量。 ①合并母公司与子公司的资产、负债、所有者权益、收入、费用和现金流等 项目。 ②抵销母公司对子公司的长期股权投资与母公司在子公司所有者权益中所 享有的份额。 ③抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响。内部交易 表明相关资产发生减值损失的，应当全额确认该部分损失。 ④站在企业集团角度对特殊交易事项予以调整。 （3）报告期内增减子公司的处理 ①增加子公司或业务 A.同一控制下企业合并增加的子公司或业务 a编制合并资产负债表时，调整合并资产负债表的期初数，同时对比较报表 的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直 存在。 b编制合并利润表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、 费用、利润纳入合并利润表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后 的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。 c编制合并现金流量表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的 现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并 后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。 62 B.非同一控制下企业合并增加的子公司或业务 a编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。 b编制合并利润表时，将该子公司以及业务购买日至报告期末的收入、费用、 利润纳入合并利润表。 c编制合并现金流量表时，将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合 并现金流量表。 ②处置子公司或业务 A.编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。 B.编制合并利润表时，将该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利 润纳入合并利润表。 C.编制合并现金流量表时将该子公司以及业务期初至处置日的现金流量纳 入合并现金流量表。 （4）合并抵销中的特殊考虑 ①子公司持有本公司的长期股权投资，应当视为本公司的库存股，作为所有 者权益的减项，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“减：库存股”项目列示。 子公司相互之间持有的长期股权投资，比照本公司对子公司的股权投资的抵 销方法，将长期股权投资与其对应的子公司所有者权益中所享有的份额相互抵销。 ②“专项储备”和“一般风险准备”项目由于既不属于实收资本（或股本）、资 本公积，也与留存收益、未分配利润不同，在长期股权投资与子公司所有者权益 相互抵销后，按归属于母公司所有者的份额予以恢复。 ③因抵销未实现内部销售损益导致合并资产负债表中资产、负债的账面价值 与其在所属纳税主体的计税基础之间产生暂时性差异的，在合并资产负债表中确 认递延所得税资产或递延所得税负债，同时调整合并利润表中的所得税费用，但 与直接计入所有者权益的交易或事项及企业合并相关的递延所得税除外。 ④本公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，应当全额抵销 “归属于母公司所有者的净利润”。子公司向本公司出售资产所发生的未实现内部 63 交易损益，应当按照本公司对该子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净 利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。子公司之间出售资产所发生的未实现内 部交易损益，应当按照本公司对出售方子公司的分配比例在“归属于母公司所有 者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。 ⑤子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者 权益中所享有的份额的，其余额仍应当冲减少数股东权益。 （5）特殊交易的会计处理 ①购买少数股东股权 本公司购买子公司少数股东拥有的子公司股权，在个别财务报表中，购买少 数股权新取得的长期股权投资的投资成本按照所支付对价的公允价值计量。在合 并财务报表中，因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算 应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，应当调 整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，依次冲减盈余公积 和未分配利润。 ②通过多次交易分步取得子公司控制权的 A.通过多次交易分步实现同一控制下企业合并 属于“一揽子交易”的，本公司将各项交易作为一项取得子公司控制权的交易 进行处理。在个别财务报表中，在合并日之前的每次交易中，股权投资均确认为 长期股权投资且其初始投资成本按照所对应的持股比例计算的对被合并方净资 产在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额确定，长期股权投资的初始成本 与支付对价的账面价值的差额调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积 （资本溢价或股本溢价）不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。在后续 计量时，长期股权投资按照成本法核算，但不涉及合并财务报表编制问题。在合 并日，本公司对子公司的长期股权投资初始成本按照对子公司累计持股比例计算 的对被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额确定，初始投 资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日取得进一步股份新支 付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公 积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。同时 64 编制合并日的合并财务报表，并且本公司在合并财务报表中，视同参与合并的各 方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。 各项交易的条款、条件以及经济影响符合下列一种或多种情况的，通常将多 次交易作为“一揽子交易”进行会计处理： a这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的。 b这些交易整体才能达成一项完整的商业结果。 c一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生。 d一项交易单独考虑时是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 不属于“一揽子交易”的，在合并日之前的每次交易中，本公司所发生的每次 交易按照所支付对价的公允价值确认为金融资产（以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产或可供出售金融资产）或按照权益法核算的长期股权投资。 在合并日，本公司在个别财务报表中，根据合并后应享有的子公司净资产在最终 控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。 合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加 上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（资 本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。 本公司在合并财务报表中，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即 以目前的状态存在进行调整，在编制合并财务报表时，以不早于合并方和被合并 方处于最终控制方的控制之下的时点为限，将被合并方的有关资产、负债并入合 并方合并财务报表的比较报表中，并将合并增加的净资产在比较报表中调整所有 者权益项下的相关项目。因合并方的资本公积（资本溢价或股本溢价）余额不足， 被合并方在合并前实现的留存收益中归属于合并方的部分在合并财务报表中未 予以全额恢复的，本公司在报表附注中对这一情况进行说明，包括被合并方在合 并前实现的留存收益金额、归属于本公司的金额及因资本公积余额不足在合并资 产负债表中未转入留存收益的金额等。 合并方在取得被合并方控制权之前持有的股权投资且按权益法核算的，在取 得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并 日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他所有者权益变动，应分别冲减比 65 较报表期间的期初留存收益。 B.通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并 属于“一揽子交易”的，本公司将各项交易作为一项取得子公司控制权的交易 进行处理。在个别财务报表中，在合并日之前的每次交易中，股权投资均确认为 长期股权投资且其初始投资成本按照所支付对价的公允价值确定。在后续计量时， 长期股权投资按照成本法核算，但不涉及合并财务报表编制问题。在合并日，在 个别财务报表中，按照原持有的长期股权投资的账面价值加上新增投资成本（进 一步取得股份所支付对价的公允价值）之和，作为合并日长期股权投资的初始投 资成本。在合并财务报表中，初始投资成本与对子公司可辨认净资产公允价值所 享有的份额进行抵销，差额确认为商誉或计入合并当期损益。 不属于“一揽子交易”的，在合并日之前的每次交易中，投资方所发生的每次 交易按照所支付对价的公允价值确认为金融资产（以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产或可供出售金融资产）或按照权益法核算的长期股权投资。 在合并日，在个别财务报表中，按照原持有的股权投资（金融资产或按照权益法 核算的长期股权投资）的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算 长期股权投资的初始成本。在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方 的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值 的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下 的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益，但 由于被合并方重新计量设定受益计划净资产或净负债变动而产生的其他综合收 益除外。本公司在附注中披露其在购买日之前持有的被购买方的股权在购买日的 公允价值、按照公允价值重新计量产生的相关利得或损失的金额。 ③本公司处置对子公司长期股权投资但未丧失控制权 母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并 财务报表中，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日 开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价）， 资本公积不足冲减的，调整留存收益。 ④本公司处置对子公司长期股权投资且丧失控制权 66 A.一次交易处置 本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合 并财务报表时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。 处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原 有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失 控制权当期的投资收益，同时冲减商誉（注：如果原企业合并为非同一控制下的 且存在商誉的）。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权 时转为当期投资收益。 此外，与原子公司的股权投资相关的其他综合收益、其他所有者权益变动， 在丧失控制权时转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净 资产变动而产生的其他综合收益除外。 B.多次交易分步处置 在合并财务报表中，应首先判断分步交易是否属于“一揽子交易”。 如果分步交易不属于“一揽子交易”的，则在丧失对子公司控制权之前的各项 交易，应按照“母公司处置对子公司长期股权投资但未丧失控制权”的有关规定处 理。 如果分步交易属于“一揽子交易”的，应当将各项交易作为一项处置子公司并 丧失控制权的交易进行会计处理；其中，对于丧失控制权之前每一次交易，处置 价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中应当 确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 ⑤因子公司的少数股东增资而稀释母公司拥有的股权比例 子公司的其他股东（少数股东）对子公司进行增资，由此稀释了母公司对子 公司的股权比例。在合并财务报表中，按照增资前的母公司股权比例计算其在增 资前子公司账面净资产中的份额，该份额与增资后按照母公司持股比例计算的在 增资后子公司账面净资产份额之间的差额调整资本公积（资本溢价或股本溢价）， 资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，调整留存收益。 7.现金及现金等价物的确定标准 67 现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有的期限 短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、 价值变动风险很小的投资。 8.金融工具 （1）金融资产的分类 ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 包括交易性金融资产和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产，前者主要是指本公司为了近期内出售而持有的股票、债券、基金以 及不作为有效套期工具的衍生工具投资。这类资产在初始计量时按照取得时的公 允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益。支付的价款 中包含已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息但尚未领取的债券利息，单独确 认为应收项目。在持有期间取得利息或现金股利，确认为投资收益。资产负债表 日，本公司将这类金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益。这类金融资 产在处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整 公允价值变动损益。 ②持有至到期投资 主要是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司具有明确意图和能 力持有至到期的国债、公司债券等。这类金融资产按照取得时的公允价值和相关 交易费用之和作为初始确认金额。支付价款中包含的已到付息期但尚未发放的债 券利息，单独确认为应收项目。持有至到期投资在持有期间按照摊余成本和实际 利率计算确认利息收入，计入投资收益。处置持有至到期投资时，将所取得价款 与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 ③应收款项 应收款项主要包括应收账款和其他应收款等。应收账款是指本公司销售商品 或提供劳务形成的应收款项。应收账款按从购货方应收的合同或协议价款作为初 始确认金额。 ④可供出售金融资产 68 主要是指本公司没有划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 资产、持有至到期投资、贷款和应收款项的金融资产。可供出售金融资产按照取 得该金融资产的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中 包含的已到付息期但尚未领取的债券利息或已宣告但尚未发放的现金股利，单独 确认为应收项目。可供出售金融资产持有期间取得的利息或现金股利计入投资收 益。 可供出售金融资产是外币货币性金融资产的，其形成的汇兑损益应当计入当 期损益。采用实际利率法计算的可供出售债务工具投资的利息，计入当期损益； 可供出售权益工具投资的现金股利，在被投资单位宣告发放股利时计入当期损益。 资产负债表日，可供出售金融资产以公允价值计量，且其变动计入其他综合收益。 处置可供出售金融资产时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间差额计入投 资收益；同时，将原计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额 转出，计入投资收益。 （2）金融负债的分类 ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债 和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；这类金融负债初始 确认时以公允价值计量，相关交易费用直接计入当期损益，资产负债表日将公允 价值变动计入当期损益。 ②其他金融负债，是指以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以 外的金融负债。 （3）金融资产的重分类 因持有意图或能力发生改变，使某项投资不再适合划分为持有至到期投资的， 本公司将其重分类为可供出售金融资产，并以公允价值进行后续计量。持有至到 期投资部分出售或重分类的金额较大，且不属于《企业会计准则第 22 号——金 融工具确认和计量》第十六条所指的例外情况，使该投资的剩余部分不再适合划 分为持有至到期投资的，本公司应当将该投资的剩余部分重分类为可供出售金融 资产，并以公允价值进行后续计量，但在本会计年度及以后两个完整的会计年度 内不再将该金融资产划分为持有至到期投资。 69 重分类日，该投资的账面价值与公允价值之间的差额计入其他综合收益，在 该可供出售金融资产发生减值或终止确认时转出，计入当期损益。 （4）金融负债与权益工具的区分 除特殊情况外，金融负债与权益工具按照下列原则进行区分： ①如果本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合 同义务，则该合同义务符合金融负债的定义。有些金融工具虽然没有明确地包含 交付现金或其他金融资产义务的条款和条件，但有可能通过其他条款和条件间接 地形成合同义务。 ②如果一项金融工具须用或可用本公司自身权益工具进行结算，需要考虑用 于结算该工具的本公司自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还 是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果 是前者，该工具是发行方的金融负债；如果是后者，该工具是发行方的权益工具。 在某些情况下，一项金融工具合同规定本公司须用或可用自身权益工具结算该金 融工具，其中合同权利或合同义务的金额等于可获取或需交付的自身权益工具的 数量乘以其结算时的公允价值，则无论该合同权利或合同义务的金额是固定的， 还是完全或部分地基于除本公司自身权益工具的市场价格以外变量（例如利率、 某种商品的价格或某项金融工具的价格）的变动而变动，该合同分类为金融负债。 （5）金融资产转移 ①金融资产转移是指下列两种情形： A.将收取金融资产现金流量的合同权利转移给另一方； B.将金融资产整体或部分转移给另一方，但保留收取金融资产现金流量的合 同权利，并承担将收取的现金流量支付给一个或多个收款方的合同义务。 ②终止确认所转移的金融资产 已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，或既没有转 移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，但放弃了对该金融资 产控制的，终止确认该金融资产。 在判断是否已放弃对所转移金融资产的控制时，注重转入方出售该金融资产 70 的实际能力。转入方能够单独将转入的金融资产整体出售给与其不存在关联方关 系的第三方，且没有额外条件对此项出售加以限制的，表明企业已放弃对该金融 资产的控制。 本公司在判断金融资产转移是否满足金融资产终止确认条件时，注重金融资 产转移的实质。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损 益： A.所转移金融资产的账面价值； B.因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额 （涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值， 在终止确认部分和未终止确认部分（在此种情况下，所保留的服务资产视同未终 止确认金融资产的一部分）之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列 两项金额的差额计入当期损益： A.终止确认部分的账面价值； B.终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中 对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之 和。 ③继续涉入所转移的金融资产 既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，且未放 弃对该金融资产控制的，应当按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金 融资产，并相应确认有关负债。 继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风 险水平。 ④继续确认所转移的金融资产 仍保留与所转移金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，应当继续确认 所转移金融资产整体，并将收到的对价确认为一项金融负债。 71 该金融资产与确认的相关金融负债不得相互抵销。在随后的会计期间，企业 应当继续确认该金融资产产生的收入和该金融负债产生的费用。所转移的金融资 产以摊余成本计量的，确认的相关负债不得指定为以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债。 （6）金融负债终止确认 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部 分。 将用于偿付金融负债的资产转入某个机构或设立信托，偿付债务的现时义务 仍存在的，不终止确认该金融负债，也不终止确认转出的资产。 与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金 融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同 时确认新金融负债。 对现存金融负债全部或部分的合同条款作出实质性修改的，终止确认现存金 融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价 （包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 （7）金融资产和金融负债的抵销 金融资产和金融负债应当在资产负债表内分别列示，不得相互抵销。但同时 满足下列条件的，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示： 本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的； 本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。 不满足终止确认条件的金融资产转移，转出方不得将已转移的金融资产和相 关负债进行抵销。 （8）金融资产减值测试方法及减值准备计提方法 ①金融资产发生减值的客观证据： A.发行方或债务人发生严重财务困难； 72 B.债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等； C.债权人出于经济或法律等方面的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步； D.债务人可能倒闭或进行其他财务重组； E.因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易； F.无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公 开的数据对其进行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现 金流量确已减少且可计量； G.债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使 权益工具投资人可能无法收回投资成本； H.权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌； I.其他表明金融资产发生减值的客观证据。 ②金融资产的减值测试（不包括应收款项） A.持有至到期投资减值测试 持有至到期投资发生减值时，将该持有至到期投资的账面价值减记至预计未 来现金流量（不包括尚未发生的未来信用损失）现值，减记的金额确认为资产减 值损失，计入当期损益。 预计未来现金流量现值，按照该持有至到期投资的原实际利率折现确定，并 考虑相关担保物的价值（取得和出售该担保物发生的费用予以扣除）。原实际利 率是初始确认该持有至到期投资时计算确定的实际利率。对于浮动利率的持有至 到期投资，在计算未来现金流量现值时可采用合同规定的现行实际利率作为折现 率。 即使合同条款因债务方或金融资产发行方发生财务困难而重新商定或修改， 在确认减值损失时，仍用条款修改前所计算的该金融资产的原实际利率计算。 对持有至到期投资确认减值损失后，如有客观证据表明该持有至到期投资价 值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关（如债务人的信用评级已提 高等），原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。 73 持有至到期投资发生减值后，利息收入按照确定减值损失时对未来现金流量 进行折现采用的折现率作为利率计算确认。 B.可供出售金融资产减值测试 在资产负债表日本公司对可供出售金融资产的减值情况进行分析，判断该项 金融资产公允价值是否持续下降。通常情况下，如果可供出售金融资产的期末公 允价值相对于成本的下跌幅度已达到或超过 50%，或者持续下跌时间已达到或超 过 12 个月，在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的， 可以认定该可供出售金融资产已发生减值，确认减值损失。可供出售金融资产发 生减值的，在确认减值损失时，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的 累计损失一并转出，计入资产减值损失。 可供出售债务工具金融资产是否发生减值，可参照上述可供出售权益工具投 资进行分析判断。 可供出售权益工具投资发生的减值损失，不得通过损益转回。 可供出售债务工具金融资产发生减值后，利息收入按照确定减值损失时对未 来现金流量进行折现采用的折现率作为利率计算确认。 对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上 升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以 转回，计入当期损益。 （9）金融资产和金融负责公允价值的确定方法 本公司以主要市场的价格计量相关资产或负债的公允价值，不存在主要市场 的，本公司以最有利市场的价格计量相关资产或负债的公允价值。 主要市场，是指相关资产或负债交易量最大和交易活跃程度最高的市场；最 有利市场，是指在考虑交易费用和运输费用后，能够以最高金额出售相关资产或 者以最低金额转移相关负债的市场。本公司采用市场参与者在对该资产或负债定 价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。 ①估值技术 本公司采用在当期情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估 74 值技术，使用的估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。本公司使用与其中 一种或多种估值技术相一致的方法计量公允价值，使用多种估值技术计量公允价 值的，考虑各估值结果的合理性，选取在当期情况下最能代表公允价值的金额作 为公允价值。 本公司在估值技术的应用中，优先使用相关可观察输入值，只有在相关可观 察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。可观察 输入值，是指能够从市场数据中取得的输入值。该输入值反映了市场参与者在对 相关资产或负债定价时所使用的假设。不可观察输入值，是指不能从市场数据中 取得的输入值。该输入值根据可获得的市场参与者在对相关资产或负债在对相关 资产或负债定价时所使用假设的最佳信息取得。 ②公允价值层次 本公司将公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次，并首先使用第一层 次输入值，其次使用第二层次输入值，最后使用第三层次输入值。第一层次输入 值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。第二层 次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。第 三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。 9.应收款项的减值测试方法及减值准备计提方法 在资产负债表日对应收款项的账面价值进行检查，有客观证据表明其发生减 值的，计提减值准备。 （1）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准：本公司将 100 万元以上应收账款，100 万元以上其他应收款确定为单项金额重大。 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法：对于单项金额重大的应收款 项，单独进行减值测试。有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量 现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，并据此计提相应的坏账准备。 短期应收款项的预计未来现金流量与其现值相差很小的，在确定相关减值损 失时，可不对其预计未来现金流量进行折现。 75 （2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 确定组合的依据： 按组合计提坏账准备的计提方法：账龄分析法 各账龄段应收款项组合计提坏账准备的比例具体如下： 账龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%） 1 年以内 3.00 3.00 1-2 年 10.00 10.00 2-3 年 20.00 20.00 3-4 年 50.00 50.00 4-5 年 80.00 80.00 5 年以上 100.00 100.00 （3）单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收款项 对单项金额不重大的应收款项，按账龄分析法计提的坏账准备不能反映实际 情况，本公司单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差 额，确认减值损失，并据此计提相应的坏账准备。 10.存货 （1）存货的分类 存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程 中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等，本公司的存货 主要包括工程施工等。 （2）存货取得和发出的计价方法 存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成 本。领用和发出时，工程项目材料按个别计价法计价，其他存货按先进先出法计 价。应计入存货成本的借款费用，按照借款费用的有关规定处理。 （3）工程施工的核算方法 76 ①工程施工的计价和报表列示：工程施工按累计已发生的成本和累计已确认 的毛利（亏损）减已办理结算的价款金额计价。工程施工成本以实际成本核算， 包括已安装产品及耗用的材料成本、劳务费及其他费用。单个工程累计已发生的 成本和累计已确认的毛利（亏损）超过已办理结算价款的金额列为存货-工程施 工，若单个工程已办理结算的价款大于累计已发生的成本和累计已确认的毛利 （亏损）的金额列为预收款项。 ②预计合同损失：本公司期末对预计总成本超过预计合同总收入的工程项目， 按照预计合同总成本超出预计合同总收入的部分与工程已确认损失之间的差额 计提预计合同损失准备。 （4）周转材料的摊销方法：在领用时采用一次摊销法摊销。 （5）存货的盘存制度：本公司存货采用永续盘存制。 （6）资产负债表日按成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现 净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。 在确定存货的可变现净值时，以取得的可靠证据为基础，并且考虑持有存货 的目的、资产负债表日后事项的影响等因素。 ①产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的存货，在正常生产经营 过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可 变现净值。为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，以合同价格作为其可变 现净值的计量基础；如果持有存货的数量多于销售合同订购数量，超出部分的存 货可变现净值以一般销售价格为计量基础。用于出售的材料等，以市场价格作为 其可变现净值的计量基础。 ②需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的 估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金 额确定其可变现净值。如果用其生产的产成品的可变现净值高于成本，则该材料 按成本计量；如果材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本，则该材料 按可变现净值计量，按其差额计提存货跌价准备。 ③存货跌价准备一般按单个存货项目计提；对于数量繁多、单价较低的存货， 按存货类别计提。 77 ④资产负债表日如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，则减记的金额 予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备的金额内转回，转回的金额计入当期损 益。 11.长期股权投资 本公司长期股权投资包括对被投资单位实施控制、重大影响的权益性投资， 以及对合营企业的权益性投资。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，为本 公司的联营企业。 （1）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关 活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控 制时，首先判断所有参与方或参与方组合是否集体控制该安排，如果所有参与方 或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关活动，则认为所有参与方或 一组参与方集体控制该安排。其次再判断该安排相关活动的决策是否必须经过这 些集体控制该安排的参与方一致同意。如果存在两个或两个以上的参与方组合能 够集体控制某项安排的，不构成共同控制。判断是否存在共同控制时，不考虑享 有的保护性权利。 重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力， 但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投 资单位施加重大影响时，考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以 及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位 的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权 及可转换公司债券等的影响。 当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位 20%（含 20%）以上但低于 50%的表决权股份时，一般认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表 明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，不形成重大影响。 （2）初始投资成本确定 ① 企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其投资成本： 78 A.同一控制下的企业合并，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务 方式作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务 报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始 投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额， 调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益； B.同一控制下的企业合并，合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合 并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额 作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股 权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公 积不足冲减的，调整留存收益； C.非同一控制下的企业合并，以购买日为取得对被购买方的控制权而付出的 资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值确定为合并成本作为 长期股权投资的初始投资成本。合并方为企业合并发生的审计、法律服务、评估 咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。 ② 除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资， 按照下列规定确定其投资成本： A.以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本。 初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出； B.以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值 作为初始投资成本； C.通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，如果该项交换具有商业实质 且换入资产或换出资产的公允价值能可靠计量，则以换出资产的公允价值和相关 税费作为初始投资成本，换出资产的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损 益；若非货币资产交换不同时具备上述两个条件，则按换出资产的账面价值和相 关税费作为初始投资成本。 D.通过债务重组取得的长期股权投资，按取得的股权的公允价值作为初始投 资成本，初始投资成本与债权账面价值之间的差额计入当期损益。 （3）后续计量及损益确认方法 79 本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营 企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算。 ①成本法 采用成本法核算的长期股权投资，追加或收回投资时调整长期股权投资的成 本；被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。 ②权益法 按照权益法核算的长期股权投资，一般会计处理为： 本公司长期股权投资的投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资 产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始 投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计 入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。 本公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的 份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值； 本公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少 长期股权投资的账面价值；被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外 所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。在确 认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的 公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会 计政策及会计期间与本公司不一致的，应按照本公司的会计政策及会计期间对被 投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益等。本公司 与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照享有的比例计算归 属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。本公司与被投资单位发 生的未实现内部交易损失属于资产减值损失的，应全额确认。 因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构 成控制的，按照原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按 权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其 公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动 应当转入改按权益法核算的当期损益。 80 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的， 处置后的剩余股权改按公允价值计量，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允 价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认 的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产 或负债相同的基础进行会计处理。 12.固定资产 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用寿命超 过一年的单位价值较高的有形资产。 （1）确认条件 固定资产在同时满足下列条件时，按取得时的实际成本予以确认： ①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业。 ②该固定资产的成本能够可靠地计量。 固定资产发生的后续支出，符合固定资产确认条件的计入固定资产成本；不 符合固定资产确认条件的在发生时计入当期损益。 （2）各类固定资产的折旧方法 本公司从固定资产达到预定可使用状态的次月起按年限平均法计提折旧，按 固定资产的类别、估计的经济使用年限和预计的净残值率分别确定折旧年限和年 折旧率如下： 类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 房屋建筑物 直线法 20 5 4.75 电子设备 直线法 3 5 31.67 运输设备 直线法 5 5 19.00 其他 直线法 5 5 19.00 对于已经计提减值准备的固定资产，在计提折旧时扣除已计提的固定资产减 值准备。 每年年度终了，本公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行 复核。使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命。 81 （3）融资租入固定资产的认定依据、计价方法和折旧方法 本公司在租入的固定资产实质上转移了与资产有关的全部风险和报酬时确 认该项固定资产的租赁为融资租赁。融资租赁取得的固定资产的成本，按租赁开 始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者确定。融资租入的固 定资产采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。能够合理确定 租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用年限内计提折旧；无 法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用 寿命两者中较短的期间内计提折旧。 13.在建工程 （1）在建工程以立项项目分类核算。 （2）在建工程结转为固定资产的标准和时点 在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作 为固定资产的入账价值。包括建筑费用、机器设备原价、其他为使在建工程达到 预定可使用状态所发生的必要支出以及在资产达到预定可使用状态之前为该项 目专门借款所发生的借款费用及占用的一般借款发生的借款费用。本公司在工程 安装或建设完成达到预定可使用状态时将在建工程转入固定资产。所建造的已达 到预定可使用状态、但尚未办理竣工决算的固定资产，自达到预定可使用状态之 日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产， 并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实 际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。 14.无形资产 （1）无形资产的计价方法 按取得时的实际成本入账。 （2）无形资产使用寿命及摊销 ①使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况： 项目 预计使用寿 命 依据 计算机软件 5 年 参考能为公司带来经济利益的期限确定使用寿命 82 每年年度终了，公司对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行 复核。经复核，本期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。 ②无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无 形资产。对于使用寿命不确定的无形资产，公司在每年年度终了对使用寿命不确 定的无形资产的使用寿命进行复核，如果重新复核后仍为不确定的，于在资产负 债表日进行减值测试。 ③无形资产的摊销 对于使用寿命有限的无形资产，本公司在取得时判定其使用寿命，在使用寿 命内采用直线法合理摊销，摊销金额按受益项目计入当期损益。具体应摊销金额 为其成本扣除预计残值后的金额。已计提减值准备的无形资产，还应扣除已计提 的无形资产减值准备累计金额，残值为零。但下列情况除外：有第三方承诺在无 形资产使用寿命结束时购买该无形资产或可以根据活跃市场得到预计残值信息， 并且该市场在无形资产使用寿命结束时很可能存在。 对使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。每年年度终了对使用寿命不确定 的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的， 估计其使用寿命并在预计使用年限内系统合理摊销。 15.长期资产减值 （1）长期股权投资减值测试方法及会计处理方法 本公司在资产负债表日对长期股权投资进行逐项检查，根据被投资单位经营 政策、法律环境、市场需求、行业及盈利能力等的各种变化判断长期股权投资是 否存在减值迹象。当长期股权投资可收回金额低于账面价值时，将可收回金额低 于长期股权投资账面价值的差额作为长期股权投资减值准备予以计提。资产减值 损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 （2）固定资产的减值测试方法及会计处理方法 本公司在资产负债表日对各项固定资产进行判断，当存在减值迹象，估计可 收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资 产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经 83 确认，在以后会计期间不再转回。当存在下列迹象的，按固定资产单项项目全额 计提减值准备： ①长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产； ②由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； ③虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产； ④ 已遭毁损，以至于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； ⑤ 其他实质上已经不能再给公司带来经济利益的固定资产。 （3）在建工程减值测试方法及会计处理方法 本公司于资产负债表日对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程 已经发生了减值，估计可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金 额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值 准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。存在下列一项或若干 项情况的，对在建工程进行减值测试： ①长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程； ②所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济 利益具有很大的不确定性； ③其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 （4）无形资产减值测试方法及会计处理方法 当无形资产的可收回金额低于其账面价值时，将资产的账面价值减记至可收 回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的无形 资产减值准备。无形资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。存在下 列一项或多项以下情况的，对无形资产进行减值测试： ①该无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受 到重大不利影响； ②该无形资产的市价在当期大幅下跌，并在剩余年限内可能不会回升； ③其他足以表明该无形资产的账面价值已超过可收回金额的情况。 84 （5）商誉减值测试 企业合并形成的商誉，至少在每年年度终了进行减值测试。本公司在对包含 商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者 资产组组合存在减值迹象的，按以下步骤处理： 首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额， 并与相关资产账面价值比较，确认相应的减值损失；然后再对包含商誉的资产组 或者资产组这组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价 值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资 产组组合的可收回金额低于其账面价值的，就其差额确认减值损失。减值损失金 额首先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值；再根据资产组或者 资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他 各项资产的账面价值。 16.职工薪酬 职工薪酬，是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种 形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期 职工福利。本公司提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益 人等的福利，也属于职工薪酬。 （1）短期薪酬的会计处理方法 ①职工基本薪酬（工资、奖金、津贴、补贴） 本公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债， 并计入当期损益，其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。 ②职工福利费 本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相 关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。 ③医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及 工会经费和职工教育经费 本公司为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和 85 住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为其提供服务 的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并 确认相应负债，计入当期损益或相关资产成本。 ④短期带薪缺勤 本公司在职工提供服务从而增加了其未来享有的带薪缺勤权利时，确认与累 积带薪缺勤相关的职工薪酬，并以累积未行使权利而增加的预期支付金额计量。 本公司在职工实际发生缺勤的会计期间确认与非累积带薪缺勤相关的职工薪酬。 ⑤短期利润分享计划 利润分享计划同时满足下列条件的，本公司确认相关的应付职工薪酬： A.企业因过去事项导致现在具有支付职工薪酬的法定义务或推定义务； B.因利润分享计划所产生的应付职工薪酬义务金额能够可靠估计。 （2）离职后福利的会计处理方法 ①设定提存计划 本公司在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存 金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 根据设定提存计划，预期不会在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二 个月内支付全部应缴存金额的，本公司参照相应的折现率（根据资产负债表日与 设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的 市场收益率确定），将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。 ②设定受益计划 A．确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计 变量和财务变量等做出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务 的归属期间。本公司按照相应的折现率（根据资产负债表日与设定受益计划义务 期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定）将 设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服 86 务成本。 B.确认设定受益计划净负债或净资产 设定受益计划存在资产的，本公司将设定受益计划义务现值减去设定受益计 划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。 设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的 孰低者计量设定受益计划净资产。 C.确定应计入资产成本或当期损益的金额 服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。其中，除 了其他会计准则要求或允许计入资产成本的当期服务成本之外，其他服务成本均 计入当期损益。 设定受益计划净负债或净资产的利息净额，包括计划资产的利息收益、设定 受益计划义务的利息费用以及资产上限影响的利息，均计入当期损益。 D.确定应计入其他综合收益的金额 重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动，包括： a精算利得或损失，即由于精算假设和经验调整导致之前所计量的设定受益 计划义务现值的增加或减少； b计划资产回报，扣除包括在设定受益计划净负债或净资产的利息净额中的 金额; c资产上限影响的变动，扣除包括在设定受益计划净负债或净资产的利息净 额中的金额。 上述重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动直接计入其他综 合收益,并且在后续会计期间不允许转回至损益，但本公司可以在权益范围内转 移这些在其他综合收益中确认的金额。 （3）辞退福利的会计处理方法 本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工 薪酬负债，并计入当期损益： 87 ①企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利 时； ②企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月内不能完全支付的，参照相应的 折现率（根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃 市场上的高质量公司债券的市场收益率确定）将辞退福利金额予以折现，以折现 后的金额计量应付职工薪酬。 （4）其他长期职工福利的会计处理方法 ①符合设定提存计划条件的 本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，将全部 应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。 ②符合设定受益计划条件的 在报告期末，本公司将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列组 成部分： A.服务成本； B.其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额； C.重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动。 为简化相关会计处理，上述项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。 17.股份支付 （1）股份支付的种类 本公司股份支付包括以现金结算的股份支付和以权益结算的股份支付。 （2）权益工具公允价值的确定方法 ①对于授予职工的股份，其公允价值按公司股份的市场价格计量，同时考虑 授予股份所依据的条款和条件（不包括市场条件之外的可行权条件）进行调整。 ②对于授予职工的股票期权，在许多情况下难以获得其市场价格。如果不存 88 在条款和条件相似的交易期权，公司选择适用的期权定价模型估计所授予的期权 的公允价值。 （3）确认可行权权益工具最佳估计的依据 在等待期内每个资产负债表日，公司根据最新取得的可行权职工人数变动等 后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量，以作出可行权权益工 具的最佳估计。 （4）股份支付计划实施的会计处理 ①授予后立即可行权的以现金结算的股份支付，在授予日以本公司承担负 债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。并在结算前的每个资产负债 表日和结算日对负债的公允价值重新计量，将其变动计入损益。 ②完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的 股份支付，在等待期内的每个资产负债表日以对可行权情况的最佳估计为基础， 按本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的 负债。 ③授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日 以权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。 ④完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权换取职工服务的 以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具 数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入 成本或费用和资本公积。 （5）股份支付计划修改的会计处理 本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价 值，按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；若修改增加了所 授予权益工具的数量，则将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的 增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之 间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式 修改股份支付计划的条款和条件，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该 89 变更从未发生，除非本公司取消了部分或全部已授予的权益工具。 （6）股份支付计划终止的会计处理 如果在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未 满足可行权条件而被取消的除外），本公司： ①将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本应在剩余等待期内确认 的金额； ②在取消或结算时支付给职工的所有款项均作为权益的回购处理，回购支付 的金额高于该权益工具在回购日公允价值的部分，计入当期费用。 本公司如果回购其职工已可行权的权益工具，冲减企业的所有者权益；回购 支付的款项高于该权益工具在回购日公允价值的部分，计入当期损益。 18.收入确认原则和计量方法 （1）建造合同收入 ①建造合同确认的一般原则 建造合同的结果在下列条件均能满足时，于资产负债表日根据完工百分比法 确认合同收入和合同费用。 A.合同总收入能够可靠地计量； B.与合同相关的经济利益很可能流入企业； C.实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量； D.合同完工进度和为完工尚需发生的成本能够可靠地确定。 如果建造合同的结果不能可靠地估计，但预计合同成本能够收回时，合同收 入根据能够收回的实际合同成本予以确认，合同成本在其发生的当期确认为合同 费用；预计合同成本不可能收回时，在发生时立即确认为合同费用，不确认合同 收入。 资产负债表日，合同预计总成本超过合同总收入的，将预计损失确认为当期 费用。 90 执行中的建造合同，按其差额计提预计合同损失准备；待执行的亏损合同按 其差额确认预计负债。 ②本公司建造合同收入确认的具体方法 A.确定完工进度 期末根据已经完成的合同工作量占合同预计总工作量的比例确定合同完工 进度，计算公式如下： 合同完工进度=已经完工的合同工作量/合同预计总工作量×100% B.计算当期合同收入和合同成本 当期确认的建造合同收入＝合同总收入×完工进度-以前会计期间累计已确 认的收入 当期确认的建造合同成本＝合同预计总成本×完工进度-以前会计期间累计 已确认的费用 当期确认的建造合同毛利＝当期确认的建造合同收入-当期确认的建造合同 成本 其中，合同预计总成本包括项目产品成本和材料成本、劳务费及其他费用。 （2）销售商品收入 本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；本公司既没有保 留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的 金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生 的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。 （3）提供劳务收入 在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确 认提供劳务收入。提供劳务交易的完工进度，依据已完工作的测量确定。 提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：A、收入的金额能够可靠 地计量；B、相关的经济利益很可能流入企业；C、交易的完工程度能够可靠地确 定；D、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。 91 本公司按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或 应收的合同或协议价款不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以 完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳 务收入；同时，按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已 确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。 在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理： ① 已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额 确认 提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。 ② 已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入 当期损益，不确认提供劳务收入。 （4）让渡资产使用权收入 与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，分 别下列情况确定让渡资产使用权收入金额： ① 利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。 ② 使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定 19.政府补助 （1）政府补助的确认 政府补助同时满足下列条件的，才能予以确认： ①本公司能够满足政府补助所附条件； ②本公司能够收到政府补助。 （2）政府补助的计量 政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币 性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。 （3）政府补助的会计处理 92 本公司除财政贴息外，采用总额法核算政府补助。 与资产相关的政府补助确认为递延收益，在相关资产使用寿命内按照合理、 系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相 关递延收益余额转入资产处置当期的损益。 与收益相关的政府补助，分情况按照以下规定进行会计处理： ①用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并 在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益； ②用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。 对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分 分别进行会计处理；难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。 与本公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与 本公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收入。 财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提 供贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策 性优惠利率计算相关借款费用。财政将贴息资金拨付给本公司，本公司将对应的 贴息冲减相关借款费用。。 20.递延所得税资产和递延所得税负债 本公司通常根据资产与负债在资产负债表日的账面价值与计税基础之间的 暂时性差异，采用资产负债表债务法将应纳税暂时性差异或可抵扣暂时性差异对 所得税的影响额确认和计量递延所得税负债或递延所得税资产。本公司不对递延 所得税资产和递延所得税负债进行折现。 （1）递延所得税资产的确认 对于可抵扣暂时性差异，其对所得税的影响额按预计转回期间的所得税税率 计算，并将该影响额确认为递延所得税资产，但是以本公司很可能取得用来抵扣 可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限。 同时具有下列特征的交易或事项中因资产或负债的初始确认所产生的可抵 93 扣暂时性差异对所得税的影响额不确认为递延所得税资产： A.该项交易不是企业合并； B.交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。 本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同 时满足下列两项条件的，其对所得税的影响额（才能）确认为递延所得税资产： A.暂时性差异在可预见的未来很可能转回； B.未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额； 资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用 来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前期间未确认的递延所得税资产。 在资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来 期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记 递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额 予以转回。 （2）递延所得税负债的确认 本公司所有应纳税暂时性差异均按预计转回期间的所得税税率计量对所得 税的影响，并将该影响额确认为递延所得税负债，但下列情况的除外： ①因下列交易或事项中产生的应纳税暂时性差异对所得税的影响不确认为 递延所得税负债： A.商誉的初始确认； B.具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合 并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。 ②本公司对与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异， 其对所得税的影响额一般确认为递延所得税负债，但同时满足以下两项条件的除 外： A.本公司能够控制暂时性差异转回的时间； B.该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。 94 （3）特定交易或事项所涉及的递延所得税负债或资产的确认 ①与企业合并相关的递延所得税负债或资产 非同一控制下企业合并产生的应纳税暂时性差异或可抵扣暂时性差异，在确 认递延所得税负债或递延所得税资产的同时，相关的递延所得税费用（或收益）， 通常调整企业合并中所确认的商誉。 ②直接计入所有者权益的项目 与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的当期所得税和递延所得税，计 入所有者权益。暂时性差异对所得税的影响计入所有者权益的交易或事项包括： 可供出售金融资产公允价值变动等形成的其他综合收益、会计政策变更采用追溯 调整法或对前期（重要）会计差错更正差异追溯重述法调整期初留存收益、同时 包含负债成份及权益成份的混合金融工具在初始确认时计入所有者权益等。 ③可弥补亏损和税款抵减 A.本公司自身经营产生的可弥补亏损以及税款抵减 可抵扣亏损是指按照税法规定计算确定的准予用以后年度的应纳税所得额 弥补的亏损。对于按照税法规定可以结转以后年度的未弥补亏损（可抵扣亏损） 和税款抵减，视同可抵扣暂时性差异处理。在预计可利用可弥补亏损或税款抵减 的未来期间内很可能取得足够的应纳税所得额时，以很可能取得的应纳税所得额 为限，确认相应的递延所得税资产，同时减少当期利润表中的所得税费用。 B.因企业合并而形成的可弥补的被合并企业的未弥补亏损 在企业合并中，本公司取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日不符合 递延所得税资产确认条件的，不予以确认。购买日后 12 个月内，如取得新的或 进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂 时性差异带来的经济利益能够实现的，确认相关的递延所得税资产，同时减少商 誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业 合并相关的递延所得税资产，计入当期损益。 ④合并抵销形成的暂时性差异 本公司在编制合并财务报表时，因抵销未实现内部销售损益导致合并资产负 95 债表中资产、负债的账面价值与其在所属纳税主体的计税基础之间产生暂时性差 异的，在合并资产负债表中确认递延所得税资产或递延所得税负债，同时调整合 并利润表中的所得税费用，但与直接计入所有者权益的交易或事项及企业合并相 关的递延所得税除外。 ⑤以权益结算的股份支付 如果税法规定与股份支付相关的支出允许税前扣除，在按照会计准则规定确 认成本费用的期间内，本公司根据会计期末取得信息估计可税前扣除的金额计算 确定其计税基础及由此产生的暂时性差异，符合确认条件的情况下确认相关的递 延所得税。其中预计未来期间可税前扣除的金额超过按照会计准则规定确认的与 股份支付相关的成本费用，超过部分的所得税影响应直接计入所有者权益。 21.经营租赁和融资租赁 实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁为融资租赁，除此 之外的均为经营租赁。 （1）经营租赁的会计处理方法 ①本公司作为经营租赁承租人时，将经营租赁的租金支出，在租赁期内各个 期间按照直线法或根据租赁资产的使用量计入当期损益。出租人提供免租期的， 本公司将租金总额在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法或其他合理的方法 进行分摊，免租期内确认租金费用及相应的负债。出租人承担了承租人某些费用 的，本公司按该费用从租金费用总额中扣除后的租金费用余额在租赁期内进行分 摊。 初始直接费用，计入当期损益。如协议约定或有租金的在实际发生时计入当 期损益。 ②本公司作为经营租赁出租人时，采用直线法将收到的租金在租赁期内确认 为收益。出租人提供免租期的，出租人将租金总额在不扣除免租期的整个租赁期 内，按直线法或其他合理的方法进行分配，免租期内出租人也确认租金收入。承 担了承租人某些费用的，本公司按该费用自租金收入总额中扣除后的租金收入余 额在租赁期内进行分配。 96 初始直接费用，计入当期损益。金额较大的予以资本化，在整个经营租赁期 内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益。如协议约定或有租金的在 实际发生时计入当期收益。 （2）融资租赁的会计处理方法 ①本公司作为融资租赁承租人时，在租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产 公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低 租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。在租赁期 内各个期间采用实际利率法进行分摊，确认为当期融资费用，计入财务费用。 发生的初始直接费用，计入租入资产价值。 在计提融资租赁资产折旧时，本公司采用与自有应折旧资产相一致的折旧政 策，折旧期间以租赁合同而定。如果能够合理确定租赁期届满时本公司将会取得 租赁资产所有权，以租赁期开始日租赁资产的寿命作为折旧期间；如果无法合理 确定租赁期届满后本公司是否能够取得租赁资产的所有权，以租赁期与租赁资产 寿命两者中较短者作为折旧期间。 ②本公司作为融资租赁出租人时，于租赁期开始日将租赁开始日最低租赁应 收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，计入资产负债表的 长期应收款，同时记录未担保余值；将最低租赁应收款额、初始直接费用及未担 保余值之和与其现值之和的差额作为未实现融资收益，在租赁期内各个期间采用 实际利率法确认为租赁收入，计入其他业务收入。 22.重要会计政策和会计估计的变更 （1）重要会计政策变更 2017 年 6 月财政部发布了《企业会计准则解释第 9 号—关于权益法下投资 净损失的会计处理》、《企业会计准则解释第 10 号—关于以使用固定资产产生 的收入为基础的折旧方法》、《企业会计准则解释第 11 号—关于以使用无形资 产产生的收入为基础的摊销方法》及《企业会计准则解释第 12 号—关于关键管 理人员服务的提供方与接受方是否为关联方》等四项解释，本公司于 2018 年 1 月 1 起执行上述解释。 97 根据财政部 2018 年 6 月 15 日发布的《关于修订印发 2018 年度一般企业财 务报表格式的通知》（财会[2018]15 号）要求，对尚未执行新金融准则和新收 入准则的企业应按如下规定编制财务报表： 资产负债表中将“应收票据”和“应收账款”归并至新增的“应收票据及应收账 款”项目；将“应收股利”和“应收利息”归并至“其他应收款”项目；将“固定资产清 理”归并至“固定资产”项目；将“工程物资”归并至“在建工程”项目；将“应付票据” 和“应付账款”归并至新增的“应付票据及应付账款”项目；将“应付股利”和“应付利 息”归并至“其他应付款”项目；将“专项应付款”归并至“长期应付款”项目。 利润表中从“管理费用”项目中分拆出“研发费用”项目，在财务费用项目下分 拆“利息费用”和“利息收入”明细项目。 本公司根据财会[2018]15 号规定的财务报表格式编制 2018 年度财务报表， 并采用追溯调整法变更了相关财务报表列报。相关列报调整影响如下： 2017 年 12 月 31 日受影响的合并资产负债表和母公司资产负债表 项目 合并资产负债表 母公司资产负债表 调整前 调整后 调整前 调整后 应收账款 64,444,880.24 64,444,880.24 应收票据及应收账款 64,444,880.24 64,444,880.24 应付票据 1,982,039.62 1,982,039.62 应付账款 36,750,833.31 36,666,184.31 应付票据及应付账款 38,732,872.93 38,648,223.93 应付利息 1,666.66 1,666.66 其他应付款 805,674.60 807,341.26 3,774,659.60 3,776,326.26 2017 年度受影响的合并利润表和母公司利润表 项 目 合并利润表 母公司利润表 调整前 调整后 调整前 调整后 管理费用 11,572,146.82 7,459,774.31 9,957,065.17 7,052,274.13 研发费用 4,112,372.51 2,904,791.04 （2）重要会计估计变更 98 本报告期内，本公司无重大会计估计变更。 四、税项 税种 计税依据 税率（%） 增值税 应税收入 3.00/11.00/10.00/17.00/16.00/6.00 城市维护建设税 应交流转税 5.00/7.00 教育费附加 应交流转税 3.00 地方教育费附加 应交流转税 2.00 企业所得税 应纳税所得额 25.00 注：根据财政部、国家税务总局财税[2016]36号《关于全面推开营业税改征 增值税试点的通知》规定，本公司及子公司的消防及智能化工程项目收入自2016 年5月1日起执行3%、11%的增值税税率。对于开工日期在2016年4月30日前的老 项目工程收入采用简易计税方法计税，增值税征收率为3%,其他项目增值税征收 率为11%。 根据财税〔2018〕32号财政部、税务总局《关于调整增值税税率的通知》文 件规定，自2018年5月1日起，本公司及子公司发生增值税应税销售行为或者进口 货物，原适用17%和11%税率的，税率分别调整为16%、10%。 本公司2018年所得税税率为25%；子公司江苏三意楼宇云服务股份有限公司、 三意科技(成都)有限公司企业所得税税率为25%。 五、合并财务报表项目注释 1. 货币资金 项目 期末金额 期初金额 库存现金 15,000.66 63,632.39 银行存款 5,382,466.41 11,391,886.21 其他货币资金 1,350,923.01 753,836.88 合计 6,748,390.08 12,209,355.48 其他货币资金系银行承兑汇票保证金 1,350,880.22 元。（详见“五、35.所有 权或使用权受到限制的资产”）、支付宝 42.79 元。 2. 应收票据及应收账款 (1) 分类列示 99 种类 期末余额 期初余额 应收票据 1,070,000.00 应收账款 132,874,706.33 64,444,880.24 合计 133,944,706.33 64,444,880.24 (2) 应收票据 种类 期末余额 期初余额 银行承兑票据 1,070,000.00 商业承兑票据 合计 1,070,000.00 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 银行承兑票据 350,000.00 商业承兑票据 合计 350,000.00 (3) 应收账款分类披露 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例 (%) 单项金额重大并单独计提 坏账准备的应收账款 按信用风险特征组合计提 坏账准备的应收账款 139,815,496.47 100.00 6,940,790.14 4.96 132,874,706.3 3 单项金额不重大但单独计 提坏账准备的应收账款 合计 139,815,496.47 100.00 6,940,790.14 4.96 132,874,706.3 3 （续上表） 类别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例 (%) 单项金额重大并单独计提 坏账准备的应收账款 按信用风险特征组合计提 坏账准备的应收账款 67,915,985.23 100.00 3,471,104.99 5.11 64,444,880.24 单项金额不重大但单独计 提坏账准备的应收账款 100 合计 67,915,985.23 100.00 3,471,104.99 5.11 64,444,880.24 ① 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 108,610,011.70 3,258,300.35 3.00 1 至 2 年 28,071,832.35 2,807,183.24 10.00 2 至 3 年 2,786,801.09 557,360.22 20.00 3 至 4 年 57,810.00 28,905.00 50.00 4 至 5 年 5 年以上 289,041.33 289,041.33 100.00 合计 139,815,496.47 6,940,790.14 4.96 ② 本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额4,389,885.97元；本期收回或转回坏账准备金额 896,112.82元。 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的 单位名称 收回或转回金额 收回方式 农工商房地产集团宁波置业有限公司 3,148,149.11 回款 苏州市合景房地产开发有限公司 1,663,842.20 回款 昆山市碧桂园房地产开发有限公司 1,292,137.48 回款 昆山国润房产开发有限公司 985,620.21 回款 昆山荣记置业有限公司 450,848.65 回款 合计 7,540,597.65 ③ 本期实际核销的应收账款情况 项目 核销金额 实际核销的应收账款 24,088.00 ④ 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 期末余额 占应收账款期末余 额合计数的比例 （%） 坏账准备 期末余额 西南能矿建筑工程有限公司 42,542,500.00 30.43 1,276,275.00 昆山乐峰建筑安装有限责任公司 9,760,000.00 6.98 292,800.00 101 常熟中南金锦置地有限公司 8,597,480.00 6.15 257,924.40 昆山中南锦城房地产开发有限责任 公司 8,286,632.14 5.93 248,598.96 江苏南通二建集团有限公司 6,398,320.00 4.58 625,132.00 合计 75,584,932.14 54.07 2,700,730.3 6 3. 预付款项 (1) 预付款项按账龄列示 账龄 期末金额 期初金额 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 2,517,572.77 98.33 1,025,265.80 100.00 1-2 年 42,883.73 1.67 合计 2,560,456.50 100.00 1,025,265.80 100.00 (2) 按欠款方归集的2018年12月31日余额前五名的预付款项情况 单位名称 金额 账龄 占预付账款合计 数的比例(%) 苏州市捷顺智能科技有限公司 316,826.72 1 年以内 12.37 浙江大华科技有限公司 171,530.00 1 年以内 6.70 南通一舟电子科技有限公司 86,142.28 1 年以内 3.36 苏州颢裕智能科技有限公司 74,700.00 1 年以内 2.92 中国石化销售有限公司江苏苏州昆山石油分 公司 72,184.42 1 年以内 2.82 合计 721,383.42 28.17 4. 其他应收款 (1) 分类列示 项目 期末余额 期初余额 应收利息 应收股利 其他应收款 3,538,072.82 1,707,303.28 合计 3,538,072.82 1,707,303.28 注：上表中的其他应收款是指扣除应收利息、应收股利后的其他应收款。 (2) 其他应收款 ①分类披露 102 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例 (%) 单项金额重大并单独计 提坏账准备的其他应收 款 按信用风险特征组合计 提坏账准备的其他应收 款 546,262.40 15.23 16,387.87 3.00 529,874.53 单项金额不重大但单独 计提坏账准备的其他应 收款 3,040,204.29 84.77 32,006.00 1.05 3,008,198.29 合计 3,586,466.69 100.00 48,393.87 1.35 3,538,072.82 （续上表） 类别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例 (%) 单项金额重大并单独计 提坏账准备的其他应收 款 按信用风险特征组合计 提坏账准备的其他应收 款 60,214.99 3.52 1,806.45 3.00 58,408.54 单项金额不重大但单独 计提坏账准备的其他应 收款 1,648,894.74 96.48 1,648,894.74 合计 1,709,109.73 100.00 1,806.45 0.11 1,707,303.28 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 546,262.40 16,387.87 3.00 合计 546,262.40 16,387.87 3.00 ②本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额46,587.42元。 ④按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 103 单位名称 款项性质 期末余额 账龄 占其他应收款 期末余额合计 数的比例(%) 坏账准备 期末余额 唐怀扬 个人借 款 500,000.00 1 年以内 13.94 15,000.00 昆 山 中 南 锦 城 房 地 产 开 发 有 限责任公司 押金保 证金 310,748.71 1 年以内 8.66 昆 山 康 盛 投 资 发展有限公司 押金保 证金 250,000.00 1 年以内、 1-2 年 6.97 东 阳 市 中 梁 轩 置业有限公司 押金保 证金 200,000.00 1 年以内 5.58 平 湖 市 中 梁 瑞 置业有限公司 押金保 证金 184,830.00 1-2 年 5.15 合计 1,445,578.71 40.30 15,000.00 ⑤其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 期末余额 期初余额 押金保证金 2,238,406.71 1,154,025.08 备用金 749,296.58 494,869.66 个人借款 500,000.00 其他 98,763.40 60,214.99 合计 3,586,466.69 1,709,109.73 5. 存货 (1)存货分类 项目 期末金额 期初金额 账面余额 跌价 准备 账面价值 账面余额 跌价 准备 账面价值 建造合同形成的已 完工未结算资产 1,652,774.13 1,652,774.13 2,312,210.89 2,312,210.89 原材料 203,789.00 203,789.00 合计 1,856,563.13 1,856,563.13 2,312,210.89 2,312,210.89 (2)期末建造合同形成的已完工未结算资产情况 项目 期末金额 期初金额 累计已发生成本 87,108,581.52 61,289,444.87 104 累计已确认毛利 24,056,634.35 20,501,600.92 减：预计损失 已办理结算的金额 109,512,441.74 79,478,834.90 建造合同形成的已完工未结算资产 1,652,774.13 2,312,210.89 6. 其他流动资产 项目 期末金额 期初金额 银行理财产品 1,000,000.00 待抵扣进项税 189,644.59 174,469.90 合计 189,644.59 1,174,469.90 7. 长期股权投资 被投资单位 期初余额 本期增减变动 追加投 资 减少 投资 权益法下确认 的投资损益 其他综合 收益调整 其他权 益变动 联营企业 伊沃人工智能技术 （江苏）有限公司 1,594,128.56 -258,340.50 小计 1,594,128.56 -258,340.50 合计 1,594,128.56 -258,340.50 （续上表） 被投资单位 本期增减变动 期末余额 减值准备期 末余额 宣告发放现金 股利或利润 计提减值 准备 其他 联营企业 伊沃人工智能技术 （江苏）有限公司 1,335,788.06 小计 1,335,788.06 合计 1,335,788.06 2017年6月28日，昆山市工研院创业投资有限公司、江苏三意楼宇云服务股 份有限公司、李昕共同投资设立伊沃人工智能技术（江苏）有限公司，注册资本 1500万元，其中昆山市工研院创业投资有限公司认缴出资450.00万元，占注册资 本比例为30%，江苏三意楼宇云服务股份有限公司认缴出资600.00万元，占注册 资本比例为40%，李昕认缴出资450.00万元，占注册资本比例为30%。本公司子 105 公司江苏三意楼宇云服务股份有限公司能够对伊沃人工智能技术（江苏）有限公 司实施重大影响，故采用权益法核算。 8. 固定资产 (1) 分类列示 项目 期末余额 期初余额 固定资产 5,458,368.66 4,132,410.26 固定资产清理 合计 5,458,368.66 4,132,410.26 注：上表中的固定资产是指扣除固定资产清理后的固定资产。 (2) 固定资产 ①固定资产情况 项目 房屋建筑物 电子设备 运输设备 其他 合计 一、账面原值： 1.期初余额 2,447,399.60 443,564.21 2,734,366.51 183,850.00 5,809,180.32 2.本期增加金额 1,132,281.50 124,371.27 663,793.11 176,147.93 2,096,593.81 （1）购置 124,371.27 663,793.11 176,147.93 964,312.31 （2）抵扣工程款 1,132,281.50 1,132,281.50 3.本期减少金额 （1）处置或报废 4.期末余额 3,579,681.10 567,935.48 3,398,159.62 359,997.93 7,905,774.13 二、累计折旧 1.期初余额 261,565.83 222,374.05 1,098,852.23 93,977.95 1,676,770.06 2.本期增加金额 125,312.67 127,034.12 489,958.80 28,329.82 770,635.41 （1）计提 125,312.67 127,034.12 489,958.80 28,329.82 770,635.41 3.本期减少金额 （1）处置或报废 4.期末余额 386,878.50 349,408.17 1,588,811.03 122,307.77 2,447,405.47 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 106 项目 房屋建筑物 电子设备 运输设备 其他 合计 3.本期减少金额 （1）处置或报废 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 3,192,802.60 218,527.31 1,809,348.59 237,690.16 5,458,368.66 2.期初账面价值 2,185,833.77 221,190.16 1,635,514.28 89,872.05 4,132,410.26 ②暂时闲置的固定资产情况：无。 ③通过融资租赁租入的固定资产情况：无。 ④通过经营租赁租出的固定资产：无。 ⑤未办妥产权证书的固定资产情况：无。 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 房屋及建筑物 1,123,317.60 海南政策规定房屋在缴纳契 税后两年内办理产权证 9. 无形资产 项目 计算机软件 合计 一、账面原值 1.期初余额 120,000.00 120,000.00 2.本期增加金额 （1）购置 （2）内部研发 3.本期减少金额 （1）处置 4.期末余额 120,000.00 120,000.00 二、累计摊销 1.期初余额 25,000.00 25,000.00 2.本期增加金额 12,000.00 12,000.00 （1）计提 12,000.00 12,000.00 3.本期减少金额 （1）处置 4.期末余额 37,000.00 37,000.00 三、减值准备 1.期初余额 107 项目 计算机软件 合计 2.本期增加金额 （1）计提 3.本期减少金额 （1）处置 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 83,000.00 83,000.00 2.期初账面价值 95,000.00 95,000.00 10. 递延所得税资产 (1) 未经抵销的递延所得税资产 项目 期末金额 期初金额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 6,949,013.96 1,737,253.49 3,472,911.44 520,936.71 可抵扣亏损 263,536.64 65,884.16 2,230,229.31 557,557.33 合 计 7,212,550.60 1,803,137.65 5,703,140.75 1,078,494.04 (2) 未确认递延所得税资产明细 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 40,170.05 可抵扣亏损 3,984,812.58 合计 4,024,982.63 (3) 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 年份 期末金额 期初金额 备注 2019 年 2020 年 415,870.07 2021 年 252,643.95 2022 年 1,774,325.28 2023 年 1,541,973.28 合计 3,984,812.58 11. 其他非流动资产 项目 期末金额 期初金额 装修费 379,622.00 108 软件款 19,000.00 合计 398,622.00 12. 短期借款 项目 期末金额 期初金额 抵押及担保借款 1,000,000.00 担保借款 10,500,000.00 信用借款 6,000,000.00 合计 10,500,000.00 7,000,000.00 13. 应付票据及应付账款 (1) 应付票据及应付账款明细： 种类 期末余额 期初余额 应付票据 4,402,934.04 1,982,039.62 应付账款 88,610,121.39 36,750,833.31 合计 93,013,055.43 38,732,872.93 (2) 应付票据分类 种类 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 4,402,934.04 1,982,039.62 商业承兑汇票 合计 4,402,934.04 1,982,039.62 (3) 应付账款列示 项目 期末余额 期初余额 应付货款 80,298,989.53 31,276,869.12 应付劳务费 8,308,356.86 5,473,964.19 其他 2,775.00 合计 88,610,121.39 36,750,833.31 14. 预收款项 （1）预收账款列示 项目 期末金额 期初金额 预收工程款 585,000.00 建造合同形成的已结算未完工项目 1,112,476.52 1,086,954.51 合计 1,112,476.52 1,671,954.51 109 （2）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况 项目 期末金额 期初金额 累计已发生成本 42,540,369.66 9,106,734.94 累计已确认毛利 15,306,264.17 4,423,357.14 减：预计损失 已办理结算的金额 58,959,110.35 14,617,046.59 建造合同形成的已结算未完工项目 1,112,476.52 1,086,954.51 15. 应付职工薪酬 (1) 应付职工薪酬列示 项目 期初金额 本期增加 本期减少 期末金额 一、短期薪酬 1,343,834.94 9,941,567.25 8,816,872.70 2,468,529.4 9 二、离职后福利设定提存计划 409,731.06 373,999.28 35,731.78 合计 1,343,834.94 10,351,298.31 9,190,871.98 2,504,261.2 7 (2) 短期薪酬列示 项目 期初金额 本期增加 本期减少 期末金额 一、工资、奖金、津贴和补贴 1,343,834.94 9,104,957.20 7,998,377.44 2,450,414.7 0 二、职工福利费 464,111.51 464,111.51 三、社会保险费 219,259.54 201,144.75 18,114.79 其中：医疗保险费 178,711.54 164,052.50 14,659.04 工伤保险费 23,773.04 21,835.96 1,937.08 生育保险费 16,774.96 15,256.29 1,518.67 四、住房公积金 153,239.00 153,239.00 合计 1,343,834.94 9,941,567.25 8,816,872.70 2,468,529.4 9 (3) 离职后福利设定提存计划列示 项目 期初金额 本期增加 本期减少 期末金额 一、基本养老保险金 399,475.62 364,660.40 34,815.22 二、失业保险金 10,255.44 9,338.88 916.56 合计 409,731.06 373,999.28 35,731.78 16. 应交税费 项目 期末金额 期初金额 110 项目 期末金额 期初金额 企业所得税 1,553,860.80 157,914.24 增值税 11,993.38 227,523.10 城市维护建设税 31,154.85 31,154.85 教育费附加 13,355.94 13,355.94 地方教育费附加 893.42 893.42 个人所得税 33,612.87 41,182.77 其他 47.72 2,278.42 合计 1,644,918.98 474,302.74 17. 其他应付款 (1) 分类列示 项目 期末余额 期初余额 应付利息 1,666.66 1,666.66 应付股利 其他应付款 1,206,252.01 805,674.60 合计 1,207,918.67 807,341.26 (2) 应付利息 项目 期末余额 期初余额 短期借款应付利息 1,666.66 1,666.66 合计 1,666.66 1,666.66 (3) 其他应付款 项目 期末余额 期初余额 押金/投标保证金 35,000.00 603,450.00 固定资产购置款 960,344.83 预提费用 106,532.05 184,680.00 其他 104,375.13 17,544.60 合计 1,206,252.01 805,674.60 18. 其他流动负债 项目 期末金额 期初金额 待转销项税额 10,795,916.03 5,124,155.49 合计 10,795,916.03 5,124,155.49 19. 股本 项目 期初金额 本期增加 本期减少 期末金额 111 项目 期初金额 本期增加 本期减少 期末金额 股份总数 30,000,000.00 30,000,000.00 20. 资本公积 项目 期初金额 本期增加 本期减少 期末金额 资本溢价 395,334.40 395,334.40 其他资本公积 1,780,248.63 1,780,248.63 合计 2,175,583.03 2,175,583.03 21. 盈余公积 项目 期初金额 本期增加 本期减少 期末金额 法定盈余公积 349,876.93 520,566.26 870,443.19 合计 349,876.93 520,566.26 870,443.19 22. 未分配利润 项目 期末金额 期初金额 调整前上期末未分配利润 1,299,126.19 1,326,897.64 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－） 调整后期初未分配利润 1,299,126.19 1,326,897.64 加：本期归属于母公司所有者的净利润 2,759,865.63 118,404.91 减：提取法定盈余公积 520,566.26 146,176.36 期末未分配利润 3,538,425.56 1,299,126.19 23. 营业收入及营业成本 (1)营业收入及成本 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 107,744,614.66 85,034,995.55 44,908,329.39 32,431,517.56 其他业务 7,605,599.68 6,628,042.24 6,361,093.35 5,182,848.76 合计 115,350,214.34 91,663,037.79 51,269,422.74 37,614,366.32 (2)主营业务收入按品种分类 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 楼宇智能化安装工程 75,774,386.91 62,274,385.00 33,309,387.86 23,697,981.42 112 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 消防工程安装 31,958,227.75 22,760,610.55 11,531,017.00 8,733,536.14 设计 12,000.00 67,924.53 合计 107,744,614.66 85,034,995.55 44,908,329.39 32,431,517.56 (3)主营业务收入分地区分类 区域 本期发生额 上期发生额 江苏省 55,599,812.08 25,663,888.71 贵州省 38,675,000.00 浙江省 13,469,802.58 19,031,955.68 上海市 212,485.00 合计 107,744,614.66 44,908,329.39 (4)本期发生额公司前五名客户的营业收入情况 公司名称 金额 占总收入的比例（%） 西南能矿建筑工程有限公司 38,675,000.00 33.53 昆山乐峰建筑安装有限责任公司 8,872,727.27 7.69 常熟中南锦置地有限公司 7,815,890.91 6.78 昆山中南锦城房地产开发有限责任公司 7,533,301.95 6.53 通州建总集团有限公司 6,180,363.64 5.36 合计 69,077,283.77 59.89 24. 税金及附加 项目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 72,906.95 39,438.10 教育费附加 31,734.15 18,269.50 地方教育费 21,156.08 4,351.70 房产税 20,558.16 20,558.16 印花税 14,042.79 8,690.04 其他 87,154.11 14,493.04 合计 247,552.24 105,800.54 25. 销售费用 项目 本期发生额 上期发生额 113 项目 本期发生额 上期发生额 人员费用 1,159,716.64 633,916.29 办公及企业运营费 905,276.22 511,049.65 其他 25,631.19 合计 2,064,992.86 1,170,597.13 26. 管理费用 项目 本期发生额 上期发生额 人员费用 3,587,984.71 3,123,791.30 办公及运营经费 2,832,715.94 1,890,639.95 中介机构咨询费 1,119,041.81 792,471.32 折旧及摊销 641,132.25 733,458.59 租赁及物业管理费 930,261.63 561,306.09 其他 254,762.74 358,107.06 合计 9,365,899.08 7,459,774.31 27. 研发费用 项目 本期发生额 上期发生额 人员费用 3,462,576.57 3,045,806.21 材料投入 547,206.50 835,810.32 其他 106,195.22 230,755.98 合计 4,115,978.29 4,112,372.51 28. 财务费用 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 584,180.55 136,414.60 减：利息收入 43,614.67 70,384.87 利息净支出 540,565.88 66,029.73 银行手续费 52,109.46 27,818.23 其他 9,708.74 合计 602,384.08 93,847.96 29. 资产减值损失 项目 本期发生额 上期发生额 114 坏账损失 3,540,360.57 1,334,860.99 合计 3,540,360.57 1,334,860.99 30. 其他收益 项目 本期发生额 上期发生额 与资产相关/与收益 相关 科技局知识产权管理体 系认证补贴 80,000.00 收益相关 昆山财政信用贯标奖金 17,000.00 收益相关 昆山市教育局企业奖励 7,500.00 收益相关 合计 104,500.00 31. 投资收益 项目 本期发生额 上期发生额 理财产品持有期间的投资收益 56,389.04 41,373.98 权益法核算的长期股权投资收益 -258,340.50 -205,871.44 合计 -201,951.46 -164,497.46 32. 营业外收入 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性 损益的金额 政府补助 300,000.00 其他 24,507.28 55,087.26 24,507.28 合计 24,507.28 355,087.26 24,507.28 33. 营业外支出 项目 本期发生额 上期发生额 对外捐赠 20,000.00 2,989.00 赔偿支出 67,000.00 防洪基金 -41.51 合计 20,000.00 69,947.49 34. 所得税费用 (1) 所得税费用的组成 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 1,862,562.52 116,928.85 递延所得税费用 -724,643.61 -587,626.40 合计 1,137,918.91 -470,697.55 115 (2) 会计利润与所得税费用调整过程 项目 本期发生额 利润总额 3,657,065.25 按法定/适用税率计算的所得税费用 914,266.31 期初期末税率的影响 -347,291.15 调整以前期间所得税的影响 -39,082.65 研发加计扣除的影响 -550,034.58 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 153,815.32 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣 亏损的影响 1,006,245.66 所得税费用 1,137,918.91 35. 现金流量表项目注释 (1) 收到的其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 保证金及备用金 5,000,781.61 4,445,198.86 政府补贴 104,500.00 300,000.00 经营性资金利息收入 43,614.67 70,384.87 其他 21,524.19 54,807.24 合计 5,170,420.47 4,870,390.97 (2) 支付的其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 期间费用中的现金支出 5,782,932.49 5,109,695.99 营业外支出中的现金支出 20,000.00 69,989.00 保证金及备用金 5,182,525.28 5,348,148.23 合计 10,985,457.77 10,527,833.22 (3) 收到的其他与投资活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 定期存款 1,461,154.67 李昕个人借款 1,000,000.00 1,000,000.00 合计 1,000,000.00 2,461,154.67 (4) 支付的其他与投资活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 李昕、唐怀扬个人借款 1,500,000.00 1,000,000.00 116 合计 1,500,000.00 1,000,000.00 (5) 支付的其他与筹资活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 融资担保费 10,000.00 合计 10,000.00 36. 现金流量表补充资料 (1) 现金流量表补充资料 补充资料 本期发生额 上期发生额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 2,519,146.34 -30,857.16 加：资产减值准备 3,540,360.57 1,334,860.99 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物 资产折旧 770,635.41 752,565.94 无形资产摊销 12,000.00 12,000.00 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的 损失（收益以“－”号填列） 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 584,180.55 136,414.60 投资损失（收益以“－”号填列） 201,951.46 164,497.46 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -724,643.61 -587,626.40 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） 455,647.76 -1,077,723.03 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -79,111,857.66 -29,625,587.78 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 63,790,099.02 17,073,439.06 其他 经营活动产生的现金流量净额 -7,962,480.16 -11,848,016.32 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 5,397,509.86 11,455,561.39 117 补充资料 本期发生额 上期发生额 减：现金的期初余额 11,455,561.39 17,888,772.01 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -6,058,051.53 -6,433,210.62 (2) 现金和现金等价物构成情况 项目 本期发生额 上期发生额 一、现金 5,397,509.86 11,455,561.39 其中：库存现金 15,000.66 63,632.39 可随时用于支付的银行存款 5,382,466.41 11,391,886.21 可随时用于支付的其他货币资金 42.79 42.79 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 期末现金及现金等价物余额 5,397,509.86 11,455,561.39 37. 所有权或使用权受到限制的资产 项目 账面价值 受限原因 其他货币资金 1,350,880.22 票据保证金 固定资产-房屋建筑物 1,123,317.60 房产证尚未办理 合计 2,474,197.82 38. 政府补助 补助项目 金额 列报项目 本期计入损益的金 额 高新技术企业奖励 17,000.00 其他收益 17,000.00 科技局知识产权管理体 系认证补贴 80,000.00 其他收益 80,000.00 昆山市教育局企业奖励 7,500.00 其他收益 7,500.00 合计 104,500.00 104,500.00 六、合并范围的变更 2018 年 10 月 15 日，公司以货币出资的方式，设立全资子公司三意科技（成 都）有限公司，自子公司三意科技（成都）有限公司设立之日起纳入合并范围。 七、 在其他主体中的权益 118 在子公司中的权益 （1）企业集团的构成 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例(%) 取得方式 江苏三意楼宇云服 务股份有限公司 江苏省 昆山市玉山镇祖 冲之南路 1699 号 802 室 数据处理 服务等 90.00 投资设立 三意科技（成都）有 限公司 成都 成都市郫都区德 源镇(菁蓉镇)创 客公园二期 9 栋 物联网科 技、云平 台服务等 100.00 投资设立 （2）重要的非全资子公司 子公司名称 少数股东的持 股比例 本期归属于少数 股东的损益 本期向少数股东 宣告分派的股利 期末少数股东权 益余额 江苏三意楼宇云服 务股份有限公司 10.00% -240,719.29 553,751.14 （3）重要非全资子公司的主要财务信息 子公司名称 期末金额 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动 负债 负债合计 江苏三意楼宇 云服务股份有 限公司 4,449,312.45 1,431,065.01 5,880,377.46 342,866.1 1 342,866.11 （续上表） 子公司名称 期初金额 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动 负债 负债合计 江苏三意楼宇 云服务股份有 限公司 5,790,557.87 2,325,968.92 8,116,526.79 171,822.4 9 171,822.49 子公司名称 本期金额 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量净 额 江苏三意楼宇云 服务股份有限公 司 2,363.28 -2,407,192.95 -2,407,192.95 -2,271,329.45 （续上表） 子公司名称 上期发生额 营业收入 净利润 综合收益总 额 经营活动现金 流量 江苏三意楼宇云服务 86,791.05 -1,492,620.74 -1,492,620.74 -1,633,608.19 119 股份有限公司 八、关联方及关联交易 关联方的认定标准：一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响， 以及两方或两方以上同受一方控制、共同控制或重大影响的构成关联方。 1.本公司的实际控制人 关联方名称 企业类型 与本公司关系 年末对本公司的持 股比例（%） 年末对本公司的表 决权比例（%） 胥德云（注 1、2） 自然人 实际控制人 43.33 43.33 冉红伟（注 1） 自然人 实际控制人 30.1004 30.1004 注 1：胥德云与冉红伟系夫妻关系。 注2：公司实际控制人胥德云作为苏州富林明投资咨询服务中心（有限合伙） 和苏州百德能投资咨询服务中心（有限合伙）的执行事务合伙人，根据有限合伙 企业章程约定代表有限合伙企业对外执行合伙事务，故上述 2 家有限合伙企业持 有公司 19.46%的股份对应的表决权由实际控制人行使。 2.本公司的子公司情况 详见“七、在其他主体中的权益”。 3.本公司的其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 昆山新三意投资咨询有限公司 实际控制人胥德云控制的公司 冉贝儿 实际控制人之女儿、公司董事 陈艳玉 公司少数股东 苏州百德能投资咨询服务中心 公司少数股东 苏州富林明投资咨询服务中心 公司少数股东 李晓霞 公司董事、董事会秘书 严晨伟 公司监事会主席 4.关联交易情况 （1）关联担保情况 2018 年 3 月 22 日，本公司与昆山高新创业融资担保有限公司于公司会议室 签订协议，交易标的为由昆山高新创业融资担保有限公司提供保证担保，并由关 120 联方胥德云及冉红伟提供无限连带责任反担保，向江苏银行股份有限公司昆山支 行贷款 100 万元，用于补充公司流动资金 2018 年 6 月 27 日，本公司与中国建设银行股份有限公司昆山分行于公司会 议室签订协议，由关联方胥德云及冉红伟提供连带责任保证，向中国建设银行股 份有限公司昆山分行贷款 500 万元，用于补充公司流动资金。 2018 年 6 月 29 日，本公司与中国农业银行股份有限公司昆山支行于公司会 议室签订协议，由关联方胥德云及冉红伟提供连带责任保证，向中国农业银行股 份有限公司昆山支行贷款 450 万元，用于补充公司流动资金。 （2）关联保证情况 保证方 担保金额 保证起始日 保证到期日 保证是否已 经履行完毕 陈艳玉、冉红伟、苏 州百德能投资咨询 服务中心、苏州富林 明投资咨询服务中 心、胥德云 500 万元 2017/7/10 2019/7/10 否 注：2017年7月，本公司与江苏昆山农村商业银行股份有限公司玉山支行签 订昆农商银高借综授字（2017）第0075321号的《最高额借款及综合授信合同》， 获取500万的最高借款额度，保证期限为2017年7月10日至2019年7月10日。 5.关联方应收应付款项 项目名称 关联方 期末金额 期初金额 其他应收款 李晓霞 40,040.00 25,000.00 其他应收款 严晨伟 5,000.00 10,069.68 其他应收款 冉贝儿 24,338.36 980.00 其他应收款 冉红伟 12,000.00 其他应收款 胥德云 7,613.48 九、股份支付 无。 十、承诺及或有事项 1. 重要承诺事项 截至 2018 年 12 月 31 日，本公司无需要披露的重大承诺事项。 121 2. 或有事项 截至 2018 年 12 月 31 日，本公司无需要披露的或有事项。 十一、资产负债表日后事项 2019年4月4日，经公司2019年第二次临时股东大会同意，拟在苏州市设立控 股子公司“三意科技（苏州）有限公司”（暂定名,以工商部门最终核准名称为 准），注册资本拟为人民币1000万元。其中：公司出资600万元，占注册资本的 60%；苏州建筑工程集团有限公司出资400万元，占注册资本的 40% 。 十二、其他重要事项 截至 2018 年 12 月 31 日，本公司无需要披露的其他重要事项。 十三、母公司财务报表主要项目注释 1. 应收票据及应收账款 (1) 分类列示 项目 期末余额 期初余额 应收票据 1,070,000.00 应收账款 132,358,535.37 64,444,880.24 合计 133,428,535.37 64,444,880.24 (2) 应收票据 种类 期末余额 期初余额 银行承兑票据 1,070,000.00 商业承兑票据 合计 1,070,000.00 ①期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 银行承兑票据 350,000.00 商业承兑票据 合计 350,000.00 (3) 应收账款 ①分类披露 122 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例 (%) 单项金额重大并单独计提 坏账准备的应收账款 按信用风险特征组合计提 坏账准备的应收账款 139,283,361.46 100.00 6,924,826.09 4.97 132,358,535.3 7 单项金额不重大但单独计 提坏账准备的应收账款 合计 139,283,361.46 100.00 6,924,826.09 4.97 132,358,535.3 7 （续上表） 类别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例 (%) 单项金额重大并单独计提 坏账准备的应收账款 按信用风险特征组合计提 坏账准备的应收账款 67,915,985.23 100.00 3,471,104.99 5.11 64,444,880.24 单项金额不重大但单独计 提坏账准备的应收账款 合计 67,915,985.23 100.00 3,471,104.99 5.11 64,444,880.24 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 108,077,876.69 3,242,336.30 3.00 1 至 2 年 28,071,832.35 2,807,183.24 10.00 2 至 3 年 2,786,801.09 557,360.22 20.00 3 至 4 年 57,810.00 28,905.00 50.00 4 至 5 年 5 年以上 289,041.33 289,041.33 100.00 合计 139,283,361.46 6,924,826.09 4.97 ③ 本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 4,373,921.92 元；本期收回或转回坏账准备金额 896,112.82 元。 ③本期实际核销的应收账款情况 项目 核销金额 123 实际核销的应收账款 24,088.00 ④按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 期末余额 占应收账款期末 余额合计数的比 例（%） 坏账准备 期末余额 西南能矿建筑工程有限公司 42,542,500.00 30.54 1,276,275.00 昆山乐峰建筑安装有限责任公司 9,760,000.00 7.01 292,800.00 常熟中南金锦置地有限公司 8,597,480.00 6.17 257,924.40 昆山中南锦城房地产开发有限责任 公司 8,286,632.14 5.95 248,598.96 江苏南通二建集团有限公司 6,398,320.00 4.59 625,132.00 合计 75,584,932.14 54.26 2,700,730.36 2. 其他应收款 (1) 分类列示 项目 期末余额 期初余额 应收利息 应收股利 其他应收款 4,247,383.44 1,546,167.52 合计 4,247,383.44 1,546,167.52 (2) 其他应收款 ①分类披露 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单独计 提坏账准备的其他应收 款 1,070,696.21 25.07 1,070,696.21 按信用风险特征组合计 提坏账准备的其他应收 款 546,262.40 12.79 16,387.87 3.00 529,874.53 单项金额不重大但单独 计提坏账准备的其他应 收款 2,654,612.70 62.14 7,800.00 0.29 2,646,812.70 合计 4,271,571.31 100.00 24,187.87 0.57 4,247,383.44 （续上表） 类别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 124 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单独计提 坏账准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提 坏账准备的其他应收款 60,214.99 3.89 1,806.45 3.00 58,408.54 单项金额不重大但单独计 提坏账准备的其他应收款 1,487,758.98 96.11 1,487,758.98 合计 1,547,973.97 100.00 1,806.45 0.12 1,546,167.52 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 546,262.40 16,387.87 3.00 合计 546,262.40 16,387.87 3.00 ②本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额22,381.42元。 ③按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位名称 款项 性 质 期末余额 账龄 占其他应收款 期末余额合计 数的比例(%) 坏账准备 期末余额 三意科技（成都）有 限公司 关联方借 款 1,070,696.21 1 年以内 25.07 唐怀扬 个人借款 500,000.00 1 年以内 11.71 15,000.00 昆山中南锦城房地产 开发有限责任公司 押金保证 金 310,748.71 1 年以内 7.27 昆山康盛投资发展有 限公司 押金保证 金 250,000.00 1 年以内、 1-2 年 5.85 东阳市中梁轩置业有 限公司 押金保证 金 200,000.00 1 年以内 4.68 合计 2,331,444.92 54.58 15,000.00 ④其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 期末余额 期初余额 关联方借款 1,070,696.21 押金保证金 2,201,509.22 1,097,078.50 个人借款 500,000.00 备用金 424,808.48 390,680.48 其他 74,557.40 60,214.99 合计 4,271,571.31 1,547,973.97 125 3. 长期股权投资 项目 期末金额 期初金额 账面余额 减值 准备 账面价值 账面余额 减值准 备 账面价值 对 子 公 司 投资 10,251,524.00 10,251,524.00 9,000,000.00 9,000,000.00 合计 10,251,524.00 10,251,524.00 9,000,000.00 9,000,000.00 对子公司投资 被投资单位 期初金额 本期增加 本 期 减 少 期末金额 本期计 提减值 准备 减值准 备期末 余额 江苏三意楼宇云服 务股份有限公司 9,000,000.00 9,000,000.00 三意科技(成都)有 限公司 1,251,524.0 0 1,251,524.00 合计 9,000,000.00 1,251,524.0 0 10,251,524.0 0 4.营业收入及营业成本 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 107,416,203.01 84,896,858.06 44,821,538.34 32,381,042.82 其他业务 7,229,621.26 6,314,726.88 6,361,093.35 5,182,848.76 合计 114,645,824.27 91,211,584.94 51,182,631.69 37,563,891.58 十四、补充资料 1. 当期非经常性损益明细表 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按 照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 104,500.00 300,000.00 委托他人投资或管理资产的损益 56,389.04 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 4,507.28 -14,901.74 减：所得税影响额 17,912.70 42,764.74 少数股东权益影响额 4,597.84 合计 142,885.78 242,333.52 2. 净资产收益率及每股收益 报告期利润 2018 年度加权 2018 年度每股收益 126 平均净资产收益 率（%） 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 7.84 0.092 - 扣除非经常性损益后归属于公司普 通股股东的净利润 7.43 0.087 - 江苏三意楼宇科技股份有限公司 法定代表人：胥德云 主管会计工作负责人：胥德云 会计机构负责人：茅晓倩 2019 年 4 月 26 日 127 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 公司董事会秘书室。