837543_2017_禾力科技_2017年公司年度报告_2018-04-23.txt

1 2017 年度报告 禾力科技 NEEQ : 837543 深圳市禾力科技股份有限公司 HELIOR TECHNOLOGY CO.,LTD. 2 公司年度大事记 2017 年 3 月，公司派出销售精英团队，赴德 国参加 CEBIT 汉诺威国际电子展。CEBIT 是世界最 大的 ICT 国际顶级盛会，每年约有 70 多个国家， 约 6000 多家展商参展。此次参展一方面展示了禾 力科技的最新产品，一方面也拓展了海外市场的 广度，展会上也签约了一批意向客户和意向订单。 2017 年 4 月，公司再次派出销售骨干团队， 赴广州参加 121 届广交会，在广交会上与各国前 来观展的优质采购商进行面对面地贸易交流，一 方面巩固我们现有的海外的一些市场，一方面也 积极在广交会上开拓新的客户。此次展会也取得 了良好的效果。会后有孟加拉和卡塔尔的新客户 开始和和我们合作下订单。 2017 年 10 月中旬，销售团队再次赴广州参 加 122 届（秋季）广交会，此次广交会，接待新 一轮外国采购商的同时，也对已经建立联系的新 老客户进行了邀请，面对面的沟通和交流，让双 方对合作有了更好的认识和促进。会后，也接到 了客户很好的反馈。 2017 年 11 月初，为了帮助印尼总代理更好 地开发印尼市场，销售团队派员赴印尼首都雅加 达 参 加 了 印 尼 通 讯 及 消 费 类 电 子 展 Indocomtech, 作为印尼本土最大的消费类电子 展之一，该展会在印尼当地市场有很好的影响力。 展会过程中，除了协助印尼代理开发当地客户外， 我们也接待了来自周边国家的采购商并达成了合 作意向。 2017 年 11 月下旬，我司被授予 “第五届深 圳市自主创新百强中小企业”，该奖项是对我司长 期以来坚持自主创新的一次有力的肯定。 2017 年 11 月，公司经过全体努力，顺利过 了国际质量管理体系 ISO9001:2015 和国际环境体 系 ISO14001:2015 的换版工作，并顺利取得 ISO 证书。 注：本页内容原则上应当在一页之内完成。 2017 年 6 月，公司报名参加由深圳市经济贸 易和信息化委员会主办、由深圳市中小企业发展 促进会承办的“2017 年慕尼黑太阳能技术展”深圳 政府展团，此次为公司第一次参加慕尼黑太阳能 展。公司非常重视，并布置了双展位，用于展示 公司形象和产品。本次展会公司主推光伏能不间 断供电电源。慕尼黑太阳能全球迄今为止规模最 大、影响最深的太阳能专业展览交易会，聚集了 国际上所有业内知名企业。此次公司参展取得了 良好的成绩。 2017 年 10 月初，销售团队赴捷克参加了捷克 布尔诺国际工业机械博览会（MSV），作为中东欧 地区影响力排名靠前的工业类展会，此次展会上， 我们接待了众多工业领域的客户，为我们开发工 业领域用电设备市场提供了很好的平台。同时， 此次展会也为我们开发中东欧市场提供了良好的 助力。 2017 年 12 月，公司取得“深圳市高新技术企 业”称号，并获得高新企业证书。 2017 年 12 月，为对知识产权进行有效管理， 我们做了大量知识贯标的相关工作，公司经过改 制及全体培训，顺利取得了知识产权管理体系认 证证书。 2017 年公司获得发明专利一项，（专利号： ZL2015 1 0531747.4 名称：仿生电缆）。 2017 年公司获得 5 项软件著作权： A.控制器最大功点算法控制软件（登记号： 2017SR486907） B. 并 机 锁 相 系 统 控 制 软 件 （ 登 记 号 ： 2017SR490179） C. 基于 SQL 基础的生产管理专用 ERP 系统 （登记号：2017SR481181） D. 基于 canbus 总线光伏逆变控制应用程序 软件（登记号：2017SR486799） E. 基于 DC balance 直流平衡检测系统（登记 号：2017SR488595） 3 目 录 第一节 声明与提示 ............................................................................................................ 5 第二节 公司概况 ............................................................................................................... 7 第三节 会计数据和财务指标摘要 ..................................................................................... 9 第四节 管理层讨论与分析 ............................................................................................... 12 第五节 重要事项 ............................................................................................................. 20 第六节 股本变动及股东情况 ........................................................................................... 21 第七节 融资及利润分配情况 ........................................................................................... 23 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 ............................................................. 24 第九节 行业信息 ............................................................................................................. 27 第十节 公司治理及内部控制 ........................................................................................... 27 第十一节 财务报告 .......................................................................................................... 31 4 释义 释义项目 释义 公司、本公司、禾力科技 指 深圳市禾力科技股份有限公司 国海证券、主办券商 指 国海证券股份有限公司 三会 指 股东大会、董事会、监事会 公司章程 指 深圳市禾力科技股份有限公司章程 元、万元 指 人民币元、万元 上期、上年同期 指 2016 年 1 月 1 日-2016 年 12 月 31 日 报告期 指 2017 年 1 月 1 日-2017 年 12 月 31 日 5 第一节 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚 假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人温淑红、主管会计工作负责人钟旦及会计机构负责人（会计主管人员）钟旦保证年度报 告中财务报告的真实、准确、完整。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应 对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准 确、完整 □是 √否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 □是 √否 是否存在豁免披露事项 □是 √否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 （一）实际控制人不当控制的风险 温淑红、温庆平、郑伟分别持有公司 50%、30%、20%的股权， 共持有公司 100%的股权，合计表决权比例为 100%。2015 年 9 月 25 日，温淑红、温庆平、郑伟签署一致行动人协议，三者为公 司的实际控制人。若实际控制人利用控股地位，通过行使表决 权对公司经营、人事、财务等方面的决策进行不当控制，可能 给公司的正常运营带来风险，并最终损害中小股东的利益。 针对该风险，一方面，公司已建立科学的法人治理结构， 制定《公司章程》、“三会”议事规则等各类公司治理制度， 以制度规范控股股东、实际控制人的决策行为，防止控股股东、 实际控制人对公司和其他股东的权益进行侵害。同时，公司还 将通过加强对管理层培训等方式，不断增强控股股东及管理层 的诚信和规范意识、民主决策意识，督促其切实遵守相关法律 法规，忠诚履行职责。 （二）市场竞争风险 公司凭借多年积累的技术实力、品牌与客户资源，在包括 俄罗斯、印度、巴基斯坦等境外 UPS 行业中具备较强的竞争力。 公司近年来加大高端 UPS 产品开拓力度，努力拓展中高端 UPS 产品市场份额，但在未来仍将面临国内外 UPS 厂商的冲击。一 方面以施耐德、伊顿艾默生为代表的国际 UPS 品牌厂商，亦在 竭力维持自身中高端市场的竞争地位，并通过产业并购、全球 6 化生产等形式在全球展开竞争。另一方面，国内的 UPS 企业如 易事特、科华恒盛、科士达等厂商也在进一步开拓国际市场， 因此，公司未来可能面临日益激烈的市场，这给公司进一步扩 大市场份额、提高竞争地位带来定的压力。 针对该风险：首先，公司将加强企业技术研发，使公司产 品技术保持市场竞争力，其次，加强与客户的沟通，研发出更 贴近客户需求的产品，再者，公司将逐步开拓国内市场，销售 国内国外两条线并重，以提高产品销售额，降低市场竞争风险。 （三）客户高度集中风险 报告期内，前 5 名客户的营业收入占全部营业收入的比重为 88.91%，单一客户的销售比例很高，公司对前 5 客户的依赖度 很高。公司目前的销售模式为经销商销售模式，即公司将 UPS 电源直接销售给经销商，再由经销商销售给最终用户，经销商 销售为买断销售，因此公司的销售客户很集中。如果公司的经 销商客户发生变动，公司的销售模式发生变动，将对公司的营 业收入和利润产生一定的影响。 （四）内部控制风险 公司对涉及经营及日常管理等环节制定了较为齐备的内部控制 制度，执行情况较好。但公司在股份公司成立前未制定“三会” 议事规则以及重大投资、对外担保、关联交易等制度，导致公 司存在不规范运作现象。虽然股份公司成立后，公司制定了较 为完善的管理制度，但仍存在内控制度不能有效执行的风险。 （五）公司治理风险 股份公司设立前，公司的法人治理结构及内部控制制度不甚完 善，股份公司设立后，逐步建立健全了法人治理结构，制定了 适应企业现阶段发展的内部控制体系，但是各项内控制度的执 行还需要进一步加强，并且随着公司的快速发展，经营规模不 断扩大，业务范围不断扩展，人员不断增加，对公司治理将会 提出更高更严的要求。因此，公司未来经营中存在因内部管理 不适应公司快速发展需要，而影响公司持续、稳定、健康发展 的可能性与风险。 （六）所得税税收优惠政策调整的风险 2015 年 11 月 2 日，公司高新技术企业复审通过，并取得了证书 编号为 GF2015442000049 的高新技术证书，有效期三年。2015 年 12 月 18 日，深圳市宝安区国家税务局龙华税务分局出具编 号为深国税宝龙减免备案[2015]346 号的深圳市国家税务局税 务事项通知书，公司享受高新技术企业所得税为 15%的税收优惠 政策，税收优惠期限为 2015 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日。 如果国家税务政策发生变化，将对公司的净利润产生一定影响。 （七）主要出口国家或地区政治、经济 环境变动的风险 报告期内，公司的外销收入占主营业务收入的比例为 95%，占比 较高，而外销比例已在逐年下降，且公司主要出口国家及地区 的产业政策和经济环境较为平稳，没有出现对公司持续经营产 生重大不利影响的事项。但不排除未来主要出口国家及地区的 产业政策或经济环境发生较大变化的可能，从而给公司经营带 来潜在风险。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 7 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 深圳市禾力科技股份有限公司 英文名称及缩写 HELIOR TECHNOLOGY CO.,LTD. 证券简称 禾力科技 证券代码 837543 法定代表人 温淑红 办公地址 深圳市宝安区大浪街道浪口社区华旺路华富工业区第 7 栋厂房（1-3 层） 二、 联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 钟旦 职务 董事、财务经理 电话 0755-83979799 传真 0755-83978200 电子邮箱 alice@ 公司网址 联系地址及邮政编码 深圳市宝安区大浪街道浪口社区华旺路华富工业园 7 栋 邮编 518109 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、 企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2004-02-06 挂牌时间 2016-06-01 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类） C 制造业-C39 计算机、通信和其他电子设备制造业-C391 计算机制 造-C3913 计算机外围设备制造 主要产品与服务项目 研发生产销售不间断供电电源、逆变器、稳压器、光伏能电源 普通股股票转让方式 集合竞价交易 普通股总股本（股） 6,800,000 优先股总股本（股） 0 做市商数量 0 控股股东 温淑红 实际控制人 温淑红、温庆平、郑伟 8 四、 注册情况 项目 内容 报告期内是否变更 统一社会信用代码 91440300758605863A 否 注册地址 深圳市宝安区大浪街道浪口社区 华旺路华富工业区第 7 栋厂（1-3 层） 否 注册资本 680 万 否 五、 中介机构 主办券商 国海证券 主办券商办公地址 广西壮族自治区桂林市辅星路 13 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名 郭素玲、孙寒力 会计师事务所办公地址 郑州市郑东新区中兴南路与商都路交叉口向北 100 米凯利国际 中心 A 座 517 室 六、 报告期后更新情况 √适用 □不适用 根据全国中小企业股份转让系统发布的《关于实施全国中小企业股份转让系统股票转让方式确定及变更 指引》及过渡期有关事项的问答，公司普通股股票转让方式于 2018 年 1 月 15 日由协议转让自动变更为 集合竞价交易。 9 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 8,787,206.95 14,970,759.21 -41.30% 毛利率% 19.48% 22.30% - 归属于挂牌公司股东的净利润 463,026.21 -694,719.30 166.65% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性 损益后的净利润 -1,508,906.19 -928,282.34 -62.55% 加权平均净资产收益率%（依据归属于 挂牌公司股东的净利润计算） 4.68% -6.94% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌 公司股东的扣除非经常性损益后的净 利润计算） -15.25% -9.28% - 基本每股收益 0.07 -0.10 170.00% 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 11,683,855.57 11,890,467.97 -1.74% 负债总计 1,560,417.63 2,230,056.24 -30.03% 归属于挂牌公司股东的净资产 10,123,437.94 9,660,411.73 4.79% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.49 1.42 4.93% 资产负债率%（母公司） 13.36% 19.09% - 资产负债率%（合并） 13.36% 19.09% - 流动比率 6.32% 4.23% - 利息保障倍数 - - - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 430,466.08 -470,936.90 - 应收账款周转率 10.09 28.38 - 存货周转率 1.13 2.01 - 10 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% -1.74% -7.23% - 营业收入增长率% -41.30% -10.26% - 净利润增长率% 166.65% -239.30% - 五、 股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 6,800,000 6,800,000 计入权益的优先股数量 - - 计入负债的优先股数量 - - 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 政府补助 2,093,466.11 捐赠支出 -10,000.00 非经常性损益合计 2,083,466.11 所得税影响数 111,533.71 少数股东权益影响额（税后） - 非经常性损益净额 1,971,932.40 七、 因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 √适用 □不适用 单位：元 科目 上年期末（上年同期） 上上年期末（上上年同期） 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 营业外收入 469,195.22 399,722.73 资产处置收益 0 69,472.49 11 因执行新企业会计准则导致的会计政策变更 ①因执行新企业会计准则导致的会计政策变更 a. 2017 年 4 月 28 日，财政部发布了《企业会计准则第 42 号——持有待售的非流动资产、处置组 和终止经营》（财会〔2017〕13 号），自 2017 年 5 月 28 日起施行，对于施行日存在的持有待售的非流动 资产、处置组和终止经营，要求采用未来适用法处理。 b. 2017 年 5 月 10 日，财政部发布了《企业会计准则第 16 号——政府补助（2017 年修订）》（财 会〔2017〕15 号），自 2017 年 6 月 12 日起施行，对 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助采用未来适用法 处理，对 2017 年 1 月 1 日至本准则施行日之间新增的政府补助根据本准则进行调整。 c. 2017 年 12 月 25 日，财政部发布了《关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2017〕 30 号），适用于 2017 年度及以后期间的财务报表的编制。 本公司执行上述三项会计政策对列报本期财务报表项目及金额无影响。 12 第四节 管理层讨论与分析 一、 业务概要 商业模式 公司从成立以来，一直专注于从事 UPS 不间断电源的研发、生产及销售。目前公司产品面向海外中 高端 UPS 市场，在包括巴基斯坦、香港、意大利地区有较高的市场认可度，与上述地区的电源一级供应 商形成长期稳定的合作关系。公司注重自主研发，获得了国家级高新技术企业认定，并形成了一系列具 有市场竞争力的核心技术，利用这些核心技术成功开发了后备式 UPS 系列产品、在线互动式 UPS 系列产 品及在线式 UPS 系类产品，产品涵盖目前业内主流产品类型。公司应用的主要技术均系自主研发取得， 不存在侵犯他人知识产权、其他单位的职务发明、竞业禁止问题，报告期内未发生因知识产权而与他人 引起的诉讼或仲裁事件。 公司生产模式根据市场需求，采用“订单式生产”的方式。由于不同客户对各自所需的产品在规格、 功能、性能及结构配套方面都有不同的要求，其整体设计方案也有一定的区别。公司接到客户的订单， 后根据客户的具体要求，采购原材料，并安排生产。 公司设置采购部，负责生产过程所需原材料、元器件及设备的采购。公司的采购模式因采购物品不 同而分为两种模式，分别为直接采购和间接采购。根据采购物资的市场供给情况，公司分别采用直接采 购和间接采购两种模式进行采购。对于如电阻、电容 、电感、变压器、保险管、线路板等电子元件， 公司往往采用直接采购的模式。因为电子元件大多数单价较低，且供应充足， 直接采购可提高采购效 率，降低采购成本。对于 IC 集成块 、IC 芯片等则采用间接采购的模式。此类产品多数高质量的货源由 国外厂商垄断，采购门槛加高，为在获取优质元件的同时为了降低存货压力，公司采购时与代理商或者 供应链公司进行合作，通过第三方间接采购。 公司在境内外市场主要采取大客户营销策略，通过与境内外 UPS 电源大型渠道商或一级经销商接洽， 利用自身技术优势和产能优势为其提供定制化的研发设计和生产服务，其中，境外客户以 OEM 模式为主， 境内客户以禾力自主品牌为主，并与之保持稳固的合作关系，及时了解其需求的变化，完善产品售后反 馈制度，以良好的产品品质和积极的服务态度稳步拓展市场。公司采用买断式的代销方式，无销售回购 协议，在交付产品后与渠道商或者经销商直接（按协议价）结算账款。 公司主要通过 UPS 销售获取利润，报告期内主营业务收入全部来自 UPS 销售收入。公司的产品主要 面向海外中高端 UPS 市场，在包括俄罗斯、意大利、巴基斯坦、印度及中国香港市场有较高的市场认可 度。公司与上述地区的电源一级供应商形成长期稳定的合作关系，通过对供应商进行买断式销售赚取利 润，取得业务收入。 报告期内，公司的商业模式没有发生重大变化。报告期后至披露日，公司的商业模式未发生重大变 化。 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 □是 √否 主营业务是否发生变化 □是 √否 主要产品或服务是否发生变化 □是 √否 客户类型是否发生变化 □是 √否 关键资源是否发生变化 □是 √否 销售渠道是否发生变化 □是 √否 收入来源是否发生变化 □是 √否 13 商业模式是否发生变化 □是 √否 二、 经营情况回顾 (一) 经营计划 2017 年,公司全体员工在管理层的带领下，公司研发、生产、销售保持基本稳定态势。 报告期，公 司实现营业收入 8,787,206.95 元，较上年同期下降 41.30%。实现净利润 46.30 万元，比上年同期增长 166.65%，主要原因是 2016 年公司为亏损状态，2017 年公司因营业外收入较高，费用整体下降，拉升了 公司净利润，净利润呈增长状态。公司资产总计 11,683,855.57 元，较上年末略下降 1.74%；净资产总 计 10,123,437.94 元，较上年末增长 4.8%。公司经营活动现金流量净额为 430,466.08 元。较上年同期 增长 191%。公司本年度现金流入净额较多，原因市公司报告期内获得政府无偿补助金额较高。 促成公司报告期内各项财务指标较去年变动的主要原因： 1、营业收入下降原因是：首先，去年公司销售了自主研发的软件产品合计不含税价 76.1 万元， 该软件收入和毛利都较高。2017 年没有销售软件产品，内销销售额有所下降。其次，2017 年巴基斯坦 国因经济形势和外汇波动，订单量有所减少,2017 年巴基斯坦国销售额为 83.4 万元，2016 年销售额为 204.2 万元。 第三，受欧洲市场不景气影响，土耳其和欧洲其他订单也有所下降，2017 年土耳其地区 销售额为 545.9 万，2016 年销售额达到 889.6 万。2017 年 12 月份因为原材料涨价及来料推迟，土耳其 国的订单仍处于生产中，将在 2018 年 1 月后确认收入。 2、报告期内 2017 年营业外收入：报告期内，公司营业外收入 2,093,466.11 元，比上年同期增长 346.18%,原因是报告期内公司获得新三板挂牌补助深圳市政府补贴 50 万元，及深圳市龙华区政府补贴 150 万元，合计 200 万元，计入营业收入。 3、2017 年净利润：报告期内，公司净利润 463,026.21 元，比上年同期增长 166.65%，主要原因是 2016 年为亏损状态，2017 年公司因营业外收入较高，拉升了公司净利润。净利润呈增长状态。公司将 计划进一步优化资源配置，扩展并且加强销售渠道建设，促进公司不断发展，实现业务多元化并做大做 强的发展战略。 (二) 行业情况 （一）UPS 不间断供电电源行业前景及市场规模 Internet 数据中心建设给 UPS 市场带来无限空间。 移动互联网、智慧城市、云计算、大数据等的迅猛发展，电信、工业、交通、金融、政府、医疗等领域 的数据中心建设如火如荼，这将成为 UPS 电源的重点用户。根据《工控中国》的相关报道，中国制造 2025 加速部署，将为 UPS 在工业领域的市场注入新动力。 “中国制造 2025”战略紧随着从德国工业 4.0 概 念诞生，随着信息技术日新月异、广泛应用，以人工智能为核心的新一代制造技术逐步成为主流，信息 技术与传统制造业创新融合显得尤为重要。传统制造业迫切要求由“传统工厂”模式向“智能工厂”模 式转变，拉动传统制造向智能制造方向升级，从而满足消费者差异化、定制化的需求，提高生产的灵活 性，并实现更低的制造成本。在这样的时代背景下，高端自动化系统、智能化精密生产设备在制造业的 需求无疑将大量增加，无法预料的电源故障将给昂贵的高端生产设备及至关重要的生产数据安全带来重 大威胁，会严重影响生产过程的顺利进行。电能作为工业领域的主要能源，保障着整个生产链条的正常 运行，而工业 UPS 系统则在工业生产中担当着“守护神”的角色。配置性能出色的工业级别 UPS 系统不 仅可以使供电连续性得到保障，同时可以保证供电的纯净度，从而满足工业生产过程中对电力保障的特 殊需求。 全球第二大研究机构 Marketsand Markets 发布 UPS 报告也反映出了 UPS 市场的火热：预计到 2020 年，这一数据将突破 25 亿美元（约合人民币 160 亿元），期间年复合增率将达到 12.7%。报告中 认为，包括中国、印度、墨西哥和巴西在内的发展中国家的不间断电源系统市场将迎来飞速发展。 因 此，我们可以看到，随着数据中心建设推进、中国制造 2025 加速部署，UPS 市场在国外及国内都将迎来 14 新的机遇。 （二）行业竞争情况 在目前全球 UPS 市场上，艾默生、伊顿、施耐德三强鼎立，构成 UPS 行业第一梯 队。在国内 UPS 市场上，除上述三家跨国企业仍占据领导地位外，以易事特、科华恒盛、科士达为代表 的本土厂商构成第二梯队。国际品牌像艾默生、伊顿和施耐德，在市场上拥有较高的市场销售额和占有 率，公司在国内市场份额较小，产品以面向国外市场为主，以质量稳定、技术指标领先为特点，在俄罗 斯、印度、法国及中国香港有着较强的市场竞争力。 (三) 财务分析 1. 资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 上年期末 本期期末与上年期 末金额变动比例 金额 占总资产的比 重 金额 占总资产的比 重 货币资金 1,668,865.15 14.28% 1,316,678.35 11.07% 26.75% 应收账款 841,114.89 7.2% 899,884.98 7.57% -6.53% 存货 6,382,117.31 54.62% 6,105,348.61 51.35% 4.53% 长期股权投资 - - - - - 固定资产 1,795,550.50 15.37% 2,424,433.49 20.39% -25.94% 在建工程 - - - - - 短期借款 - - - - - 长期借款 - - - - - 资产总计 11,683,855.57 - 11,890,467.97 - -1.74% 资产负债项目重大变动原因： 1、货币资金： 报告期货币资金的余额比上年度增加 26.75%，余额为 1,668,865.15 元，公司货币资金主 要用于支付当年度的货款、经营期间费用等。余额增加，是因为收回了前期外销货款，同时在 2017 年 12 月份时候获得了深圳市龙华区政府给予的新三板挂牌企业补助款 150 万元。从余额来看，流动资金较 为充足。 2、应收账款：报告期应收账款为 841,114.89 元，较去年减少 6.53%，该笔应收款是 2017 年 12 月份出口 报关的约 13 万美金的货款属于银行 30 天远期信用证。该信用证款是发货报关后 30 天之后国外银行才 会承兑。由于是银行信用，应收账款的风险系数较低。2018 年 1 月份，已经如期收到该应收款。 3，存货：报告期存货期末金额 6,382,117.31 元，较去年增长 4.53%，主要因为，2017 年期末的待报关出 库的完工产品增加和已经组装好零件的半成数量增加，期末原材料 983,882.62 元，半成品 1,833,426.03 元，产成品 1,440,032.64 元低值易耗品 2,124,776.02 元，属于正常备货。 4，固定资产：报告期固定资产较上年同期减少 25.94%，2017 年公司没有购置固定资产，固定资产净值 的变化是由于已有的固定资产正常折旧形成。 2. 营业情况分析 (1) 利润构成 单位：元 15 项目 本期 上年同期 本期与上年同期金 额变动比例 金额 占营业收入的 比重 金额 占营业收入的 比重 营业收入 8,787,206.95 - 14,970,759.21 - -41.30% 营业成本 7,075,789.11 80.52% 11,632,095.90 77.70% -39.17% 毛利率% 19.48% - 22.30% - - 管理费用 2,418,993.39 27.53% 3,611,417.56 24.00% -33.02% 销售费用 816,058.31 9.29% 929,874.51 6.00% -12.24% 财务费用 108,933.76 1.24% -139,290.60 -0.93% 178.21% 营业利润 -1,490,624.72 -16.96% -1,201,245.39 -8.00% -24.09% 营业外收入 2,093,466.11 23.82% 469,195.22 3.00% 346.18% 营业外支出 10,000 0.11% 2,000 0.48% 400.00% 净利润 463,026.21 5.27% -694,719.30 -4.64% 166.65% 项目重大变动原因： 1，2017 年营业收入：报告期内，公司营业收入 8,787,206.95 元，同比下降 41.30%。2017 年较去年同 期销售收入有所下降，原因是：首先，去年公司销售了自主研发的软件产品合计不含税价 76.1 万元， 该软件收入和毛利都较高。2017 年没有销售软件产品，内销销售额有所下降。其次，2017 年巴基斯坦 国因经济形势和外汇波动，订单量有所减少,2017 年巴基斯坦国销售额为 83.4 万元，2016 年销售额为 204.2 万元. 第三，受欧洲市场不景气影响，土耳其和欧洲其他订单也有所下降，2017 年土耳其地区销 售额为 545.9 万，2016 年销售额达到 889.6 万。2017 年 12 月份因为原材料涨价及来料推迟，土耳其国 的订单仍处于生产中，将在 2018 年 1 月后确认收入。 2,2017 年营业成本：报告期内，公司营业成本为 7,075,789.11 元，同比下降 39.17%。原因是 2017 年 的销售额下降，相应的成本也减少。同时，物料耗用等跟去年持平。 3，2017 年管理费用： 报告期内，公司管理费用支出合计 2,418,993.39 元，比上年同期减少 33.02%。 原因是 2016 年公司一次性支付了 2015 改制开始到 2016 年挂牌的中介机构服务费（券商、会计师事务 所、律师事务所）约 103 万元，报告期内没有大额的管理费用支出，主要是公司日常管理费用和研发费 用。因此报告期内的管理费用较去年同期减少。 4，2017 年财务费用： 报告期内，公司财务费用支出合计 108,933.76 元，比上年同期增长 178.21%。 公司财务费用主要由银行手续费、银行汇兑损益构成。由于公司目前没有融资及贷款，因此没有利息支 出。财务费用增加主要是由于美元的汇率波动，做账汇率和结汇汇率变化较大，产生的银行汇兑损益。 5，2017 年营业外收入：报告期内，公司营业外收入 2,093,466.11 元，比上年同期增长 346.18%,原因 是报告期内公司获得新三板挂牌补助深圳市政府补贴 50 万元，及深圳市龙华区政府补贴 150 万元，合 计 200 万元，计入营业收入。 6，2017 年营业外支出：报告期内，公司营业外支出 10,000.00 元，比上年同期增加 400.00%，原因是 报告期内公司捐赠支出 10,000.00 元。 7，2017 年净利润：报告期内，公司净利润 463,026.21 元，比上年同期增长 166.65%，主要原因是 2016 年亏损状态，2017 年公司因营业外收入较高，拉升了公司净利润。净利润呈增长状态。 (2) 收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 主营业务收入 8,787,206.95 14,970,759.21 -41.30% 16 其他业务收入 - - 主营业务成本 7,075,789.11 11,632,095.90 -39.17% 其他业务成本 - - 按产品分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 不间断供电电源 8,787,206.95 100% 13,976,405.43 93.36% 软件 - - 994,353.78 6.64% 按区域分类分析： √适用 □不适用 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 国内市场 385,176.21 4.38% 1,637,625.61 11.00% 国外市场 8,402,030.74 95.62% 13,333,133.60 89.00% 收入构成变动的原因： 营业收入：2017 年较去年同期销售收入有所下降，原因是：首先，去年公司销售了自主研发的软件产品 合计不含税价 76.1 万元，该软件收入和毛利都较高。2017 年没有销售软件产品，内销销售额有所下降。 其次，2017 年巴基斯坦国因经济形势和外汇波动，订单量有所减少,2017 年巴基斯坦国销售额为 83.4 万元，2016 年销售额为 204.2 万元。第三，受欧洲市场不景气影响，土耳其和欧洲其他订单也有所下降， 2017 年土耳其地区销售额为 545.9 万，2016 年销售额达到 889.6 万。2017 年 12 月份因为原材料涨价及 来料推迟，土耳其国的订单仍处于生产中，将在 2018 年 1 月后确认收入。 (3) 主要客户情况 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 ERSEN ELEKTRIK TIC.VE SANLTD.STI 5,459,278.58 62.13% 否 2 E.B.ELETTRONICA SRL 844,785.83 9.61% 否 3 CARBON DESIGN 834,054.35 9.49% 否 4 WELL SOURCES LIMITED 428,858.89 4.88% 否 5 QTECH COMPANY 246,258.21 2.80% 否 合计 7,813,235.86 88.91% - (4) 主要供应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 1 福建省闽华电源股份有限公司 748,786.32 16.07% 否 17 2 深圳市瑞达电源有限公司 701,813.01 15.06% 否 3 东莞市正兴电子科技有限公司 323,610.95 6.94% 否 4 深圳市首禾科技有限公司 316,209.98 6.79% 否 5 深圳市渤鑫源金属有限公司 273,823.92 5.88% 否 合计 2,364,244.18 50.74% - 3. 现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 经营活动产生的现金流量净额 430,466.08 -470,936.90 191.41% 投资活动产生的现金流量净额 - -4,578.63 100.00% 筹资活动产生的现金流量净额 - - - 现金流量分析： 1，2017 年公司经营活动产生的现金流量净额为 43.05 万元，较上年同期增加了 90.14 万元，主要因政 府补助。 2，2017 年公司投资活动产生的现金流量净额为 0 元，主要因为 2017 年公司没有购入新的固定资产。 3，2017 年公司筹资活动产生的现金流量净额为 0 元，与上年相同。公司近两年没有开展筹资活动。 (四) 投资状况分析 1、主要控股子公司、参股公司情况 无 2、委托理财及衍生品投资情况 无 (五) 非标准审计意见说明 □适用 √不适用 (六) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 √适用 □不适用 重要会计政策和会计估计变更 （1）会计政策变更 ①因执行新企业会计准则导致的会计政策变更 a. 2017 年 4 月 28 日，财政部发布了《企业会计准则第 42 号——持有待售的非流动资产、处置组 和终止经营》（财会〔2017〕13 号），自 2017 年 5 月 28 日起施行，对于施行日存在的持有待售的非流动 资产、处置组和终止经营，要求采用未来适用法处理。 b. 2017 年 5 月 10 日，财政部发布了《企业会计准则第 16 号——政府补助（2017 年修订）》（财 会〔2017〕15 号），自 2017 年 6 月 12 日起施行，对 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助采用未来适用法 18 处理，对 2017 年 1 月 1 日至本准则施行日之间新增的政府补助根据本准则进行调整。 c. 2017 年 12 月 25 日，财政部发布了《关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2017〕 30 号），适用于 2017 年度及以后期间的财务报表的编制。 本公司执行上述三项会计政策对列报本期财务报表项目及金额无影响。 （2）会计估计变更 本公司本报告期内无会计估计变更。 (七) 合并报表范围的变化情况 □适用 √不适用 (八) 企业社会责任 报告期内，公司在社会责任方面有如下情况： 1，公司注重应届毕业生和在校大学生的实践培养，公司为洛阳理工大学实习基地，每年提供数十 个实习岗位给在校的学生实习。 2,公司通过招聘，接收应届毕业生 5 名，其他技术岗位合计招聘 10 人。并定期举行员工技能和知 识的培训。 3,公司通过福州商会公益基金会向捐赠赈灾款 10,000 元，用于公益教育扶贫及赈灾。 4,2017 年度公司缴纳税费合计 1.60 万元。 三、 持续经营评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持良好的独立自主经营的能力；会 计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标健康；经 营管理层、核心技术人员队伍稳定。公司未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项，因此公司拥有 良好的持续经营能力。 四、 未来展望 是否自愿披露 □是 √否 五、 风险因素 (一) 持续到本年度的风险因素 一、市场竞争风险 公司凭借多年积累的技术实力、品牌与客户资源，在包括俄罗斯、印度、巴基 斯坦等境外 UPS 行业中具备较强的竞争力。公司近年来加大高端 UPS 产品开拓力度，努力拓展中高端 UPS 产品市场份额，但在未来仍将面临国内外 UPS 厂商的冲击。一方面以施耐德、伊顿艾默生为代表的国际 UPS 品牌厂商，亦在竭力维持自身中高端市场的竞争地位，并通过产业并购、全球化生产等形式在全球 展开竞争。另一方面，国内的 UPS 企业如易事特、科华恒盛、科士达等厂商也在进一步开拓国际市场， 因此，公司未来可能面临日益激烈的市场，这给公司进一步扩大市场份额、提高竞争地位带来定的压力。 19 针对该风险：首先，公司将加强企业技术研发，使公司产品技术保持市场竞争力，其次，加强与客户的 沟通，研发出更贴近客户需求的产品，再者，公司将逐步开拓国内市场，销售国内国外两条线并重，以 提高产品销售额，降低市场竞争风险。 二、客户高度集中风险 报告期内，前 5 名客户的营业收入占全部营业收入的比重为 88.91%，单一 客户的销售比例很高，公司对前 5 客户的依赖度很高。公司目前的销售模式为经销商销售模式，即公司 将 UPS 电源直接销售给经销商，再由经销商销售给最终用户，经销商销售为买断销售，因此公司的销售 客户很集中。如果公司的经销商客户发生变动，公司的销售模式发生变动，将对公司的营业收入和利润 产生一定的影响。 针对该风险：公司将一步加强与国内外经销商的合作，利用自身技术优势和产能优 势为其提供定制化的研发设计和生产服务，并与其保持稳固的合作关系，及时了解国内外终端客户的需 求变化，完善产品售后反馈制度，以积极的服务态度和良好的产品品质稳步拓展市场。 三、汇率波动的风险 报告期内公司出口收入占整体收入的比重分别为 95%。公司出口产品主要采用 美元结算，在外币货款回收期内以及公司持有外币资产期间，汇率波动可能给公司造成一定的汇总损益。 如果人民币兑换美元的汇率持续波动，如果公司放宽对国外客户的信用政策，则会对公司的经营业绩产 生一定的影响。 针对该风险：截止目前，公司对国外客户的收款政策主要为预收货款和预收国际信用 证政策，公司将视情况调整对国外客户的信用政策。 四、主要出口国家或地区政治、经济环境变动的风险 报告期内，公司的外销收入占主营业务收入 的比例为 95%占比较高，且公司主要出口国家及地区的产业政策和经济环境较为平稳，没有出现对公司 持续经营产生重大不利影响的事项。但不排除未来主要出口国家及地区的产业政策或经济环境发生较大 变化的可能，从而给公司经营带来潜在风险。 针对该风险：目前公司正在积极发展国内业务，如上述 地区政治、经济上发生变化，也不会对公司的持续经营产生重大影响。 (二) 报告期内新增的风险因素 无 20 第五节 重要事项 一、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 □是 √否 无 是否存在对外担保事项 □是 √否 无 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 □是 √否 无 是否对外提供借款 □是 √否 无 是否存在日常性关联交易事项 □是 √否 无 是否存在偶发性关联交易事项 □是 √否 无 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项 或者本年度发生的企业合并事项 □是 √否 无 是否存在股权激励事项 □是 √否 无 是否存在已披露的承诺事项 □是 √否 无 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 □是 √否 无 是否存在被调查处罚的事项 □是 √否 无 是否存在失信情况 □是 √否 无 是否存在自愿披露的其他重要事项 □是 √否 无 二、 重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） 21 第六节 股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 (一) 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售 条件股 份 无限售股份总数 - - - - - 其中：控股股东、实际控制 人 - - - - - 董事、监事、高管 - - - - - 核心员工 - - - - - 有限售 条件股 份 有限售股份总数 6,800,000 100.00% 0 6,800,000 100.00% 其中：控股股东、实际控制 人 6,800,000 100.00% 0 6,800,000 100.00% 董事、监事、高管 - - - - - 核心员工 - - - - - 总股本 6,800,000 - 0 6,800,000 - 普通股股东人数 3 (二) 普通股前五名或持股 10%及以上股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股 数 持股变 动 期末持股 数 期末持 股比例% 期末持有 限售股份 数量 期末持有无限 售股份数量 1 温淑红 3,400,000 0 3,400,000 50.00% 3,400,000 0 2 温庆平 2,040,000 0 2,040,000 30.00% 2,040,000 0 3 郑伟 1,360,000 0 1,360,000 20.00% 1,360,000 0 4 5 合计 6,800,000 0 6,800,000 100.00% 6,800,000 0 普通股前五名或持股 10%及以上股东间相互关系说明： 温淑红是深圳市禾力科技有限公司的创始人，从公司成立以来一直担任公司法定代表人、董事长。 温淑红与温庆平是姐弟关系，温淑红和郑伟是夫妻关系。温淑红现担任公司董事长，温庆平现担任公司 董事、副总经理，郑伟现担任公司董事、总经理。 22 二、 优先股股本基本情况 □适用 √不适用 三、 控股股东、实际控制人情况 (一) 控股股东情况 温淑红女士，1973 年 7 月 17 日出生，中国籍，无国外永久居留权，硕士研究生学历，1996 年 7 月 至 1998 年 8 月担任交通银行深圳分行会计主管，1998 年 8 月至 1999 年 12 月期间赴英国巴斯大学留学， 并获得工商管理学硕士学位。2000 年 7 月至 2004 年 1 月担任沃尔玛商业咨询有限公司业务发展部高级 经理，2004 年 2 月至 2015 年 9 月担任深圳市禾力科技有限公司董事长，2015 年 9 月至今担任深圳市禾 力科技股份有限公司董事长。 (二) 实际控制人情况 股东温淑红、温庆平、郑伟为一致行动人，三人订立《一致行动协议》，三人分别持有公司 50%、 30%、20%的股权。 温淑红女士，1973 年 7 月 17 日出生，中国籍，无国外永久居留权，硕士研究生学历，1996 年 7 月 至 1998 年 8 月担任交通银行深圳分行会计主管，1998 年 8 月至 1999 年 12 月期间赴英国巴斯大学攻读 工商管理学硕士。2000 年 7 月至 2004 年 1 月担任沃尔玛商业咨询有限公司业务发展部高级经理，2004 年 2 月至 2015 年 9 月担任深圳市禾力科技有限公司董事长，2015 年 9 月至今担任深圳市禾力科技股份 有限公司董事长。 郑伟先生，1973 年 1 月 16 日出生，中国籍，无国外永久居留权，大专学历，1995 年 9 月至 2001 年 5 月担任福建省电子器材公司经理、助理工程师，2001 年 6 月至 2004 年 1 月担任福州市正瀚自动化 系统有限公司副总经理，2004 年 2 月至至 2015 年 9 月担任深圳禾力科技有限公司总经理、2015 年 9 月 至今担任深圳市禾力科技股份有限公司总经理。 温庆平先生，1975 年 7 月 7 日出生，中国籍，无国外永久居留权，硕士研究生学历，2000 年 1 月 至 2002 年 12 月担任北电网络集团 Nortel Networks 英国研发部软件设计工程师，2003 年 1 月至 2004 年 1 月担任加拿大银河石有限公司总经理，2004 年 3 月至 2015 年 9 月担任深圳禾力科技有限公司副总 经理，2015 年 9 月至今担任深圳市禾力科技股份有限公司副总经理。 23 第七节 融资及利润分配情况 一、 最近两个会计年度内普通股股票发行情况 □适用 √不适用 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 □适用 √不适用 三、 债券融资情况 □适用 √不适用 债券违约情况 □适用 √不适用 公开发行债券的特殊披露要求 □适用 √不适用 四、 间接融资情况 □适用 √不适用 违约情况 □适用 √不适用 五、 利润分配情况 (一) 报告期内的利润分配情况 □适用 √不适用 (二) 利润分配预案 □适用 √不适用 24 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 (一) 基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取薪 酬 温淑红 董事长 女 44 硕士 2015.09.25-2020.09.24 是 温庆平 董事 男 42 硕士 2015.09.25-2020.09.24 是 郑伟 董事 男 44 大专 2015.09.24-2020.09.24 是 钟旦 董事 女 34 本科 2015.09.24-2020.09.24 是 彭富 董事 男 35 中专 2015.09.24-2020.09.24 是 徐梅冰 监事 女 28 大专 2015.09.24-2018.09.24 是 沈祖兰 监事 男 33 大专 2015.09.24-2018.09.24 是 蓝兰香 监事 女 44 中专 2015.09.24-2018.09.24 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 3 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 温淑红女士与郑伟先生为夫妻关系，温淑红女士与温庆平先生为姐弟关系。 (二) 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通 股股数 数量变动 期末持普通 股股数 期末普通股 持股比例% 期末持有股 票期权数量 温淑红 董事长 3,400,000 0 3,400,000 50.00% 0 温庆平 副总经理 2,040,000 0 2,040,000 30.00% 0 郑伟 总经理 1,360,000 0 1,360,000 20.00% 0 合计 - 6,800,000 0 6,800,000 100.00% 0 (三) 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 □是 √否 总经理是否发生变动 □是 √否 董事会秘书是否发生变动 □是 √否 财务总监是否发生变动 □是 √否 姓名 期初职务 变动类型（新任、 换届、离任） 期末职务 变动原因 25 无 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 无 二、 员工情况 (一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 行政管理人员 3 3 生产人员 35 31 销售人员 4 4 技术人员 10 10 财务人员 2 2 员工总计 54 50 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 2 2 本科 6 6 专科 7 7 专科以下 39 35 员工总计 54 50 员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 1、人员变动 截至报告期末，公司在职员工 50 人，在职员工人数较去年基本持平，没有大幅变动。 2、人才引进 报告期内，公司引进应届毕业生 5 名、技术人员 6 名。 3、培训 报告期公司共实施培训课程二十项。包括新员工培训、各项管理相关培训、ISO 管理体系制度培训、 技能提升培训、安全生产培训、以提高工人安全生产意识、ISO 标准作业能力和综合素养为主。 4、招聘情况 公司综合运用各种招聘渠道及人员面试、筛选的技术手段，满足公司人员配置需求。 5、薪酬政策 报告期内，公司依据国家相关法律法规及实际管理需要制定管理制度并据以实行固定薪酬与浮动薪酬 （年终奖）相结合的薪酬政策，薪酬按月发放，生产、质量部门按月考核，行政、财务及管理人员按季 度考核，年末统一进行年终考核，依据公司经营状况及考核结果核发薪酬与奖金。 26 (二) 核心人员（公司及控股子公司）基本情况 核心员工： √适用 □不适用 姓名 岗位 期末普通股持股数量 郑伟 总经理 1,360,000 温庆平 副总经理 2,040,000 彭富 研发部主管 0 公司共有 3 名核心人员，基本情况如下： 1，郑伟，男，1973 年 1 月 16 日出生，中国籍，无国外永久居留权，大专学历，2004 年 2 月至至 2015 年 9 月担任深圳禾力科技有限公司总经理、2015 年 9 月至今担任深圳市禾力科技股份有限公司总经理。 2、温庆平，男，1975 年 7 月 7 日出生，中国籍，无国外永久居留权，硕士研究生学历，2000 年 1 月至 2002 年 12 月担任北电网络集团 Nortel Networks 英国研发部软件设计工程师，2004 年 3 月至 2015 年 9 月担任深圳禾力科技有限公司副总经理，2015 年 9 月至今担任深圳市禾力科技股份有限公司副总经理。 3、彭富，男，公司董事，1982 年 11 月 7 日出生，中国籍，无国外永久居留权，中专学历，2004 年 2 月至 2015 年 9 月担任深圳市禾力科技有限公司研发部主管，2015 年 10 月至今担任深圳市禾力科技股份 有限公司研发部主管。 报告期内公司核心员工和核心技术员没有变动。 其他对公司有重大影响的人员（非董事、监事、高级管理人员）： □适用 √不适用 核心人员的变动情况： 报告期内公司核心员工和核心技术员没有变动。 27 第九节 行业信息 是否自愿披露 □是 √否 第十节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 □是 √否 董事会是否设置专门委员会 □是 √否 董事会是否设置独立董事 □是 √否 投资机构是否派驻董事 □是 √否 监事会对本年监督事项是否存在异议 □是 √否 管理层是否引入职业经理人 □是 √否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 □是 √否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 √是 □否 一、 公司治理 (一) 制度与评估 1、 公司治理基本状况 报告期内，公司根据《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》以及全国中小企 业股份转让系统有限责任公司制定的相关法律法规及规范性文件的要求及其他相关法律、法规的要求， 不断完善法人治理结构，建立行之有效的内控管理体系，确保公司规范运作。公司股东大会、董事会、 监事会的召集、召开、表决程序符合有关法律、法规的要求，且均严格按照相关法律法规，履行各自的 权利和义务，公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的 程序和规则进行，截至报告期末，上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象和重大缺陷，能够 切实履行应尽的职责和义务。 2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司建立了较为完善的投资者关系管理制度和内部管理制度，《公司章程》包含投资者关系管理、 纠纷解决等条款，能够保护股东与投资者充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利。公司的治 理机制能够给所有股东提供合适的保护，确保所有股东，特别是中小股东充分行使其合法权利。 3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 报告期内，公司没有重要的人事变动、对外投资、融资、关联交易、担保等事项 4、 公司章程的修改情况 报告期内，公司未对《公司章程》进行修改。 28 (二) 三会运作情况 1、 三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 3 1、通过《关于更换会计师事务所的议案》， 并提交股东大会审议； 2、通过《关于提议召开 2017 年第一次临 时股东大会的议案》； 3、通过《2016 年度总经理工作报告》； 4、通过《2016 年度董事会工作报告》， 并提交股东大会审议； 5、通过《2016 年年度报告及摘要》，并 提交股东大会审议； 6、通过《2016 年度财务决算报告》，并 提交股东大会审议； 7、通过《2016 年度利润分配方案》，并 提交股东大会审议； 8、通过《2017 年度财务预算报告》，并 提交股东大会审议； 9、通过《关于<年度报告重大差错责任追 究制度>的议案》； 10、通过《关于提议召开 2016 年年度股东 大会的议案》； 11、通过《2017 年半年度报告》。 监事会 2 1、通过《2016 年度监事会工作报告》 2、通过《2016 年年度报告及摘要》 3、通过《2016 年度财务决算报告》 4、通过《2017 年半年度报告》 股东大会 3 1、审议《2016 年度董事会工作报告》 2、审议《2016 年度监事会工作报告》 3、审议《2016 年年度报告及摘要》 4、审议《2016 年度财务决算报告》 5、审议《2016 年度利润分配方案》 6、审议《2017 年度财务预算报告》 7、审议通过《关于更换会计师事务所的 议案》 8、通过《2017 年半年度报告》 29 2、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 1、公司股东大会严格按照《公司法》、《公司章程》及《股东大会议事规则》的规定，规范股东 大会 的召集、召开、表决程序，确保平等对待所有股东，使中小股东享有平等权利、地位。 2、公司董事会现有 5 名董事，董事会的人数及结构符合法律法规和《公司章程》、《董事会议事 规 则》的要求。报告期内，公司董事会依法召集、召开会议，形成决议。公司全体董事按照《公司章 程》、 《董事会议事规则》的规定，依法行使职权，勤勉履行职责。 3、公司监事会目前有监事 3 名，监事会的人数及结构符合法律法规和《公司章程》、《监事会议 事 规则》等有关规定。报告期内，公司监事会依法召集、召开监事会，并形成有效决议，监事会成员 认真、 依法履行责任，能够勤勉、尽责地对公司财务以及董事、高级管理人员履行职责的合法、合规 性进行监督， 切实维护公司及股东的合法权益。 报告期内，公司股东大会、董事会、监事会的召集、 召开、表决程序符合有关法律、法规的要求，且 均严格按照相关法律法规，履行各自的权利和义务， 公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照 《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则 进行，截至报告期末，上述机构和人员依法运作，未出现 违法、违规现象和重大缺陷，能够切实履行 应尽的职责和义务。 (三) 公司治理改进情况 报告期内，公司股东大会、董事会、监事会的召集召开和表决程序符合有关法律法规的要求，董事、 监事均按照相关法律法规履行各自的权利和义务，公司重大决策均按照《公司章程》及有关内部控制制 度的程序和规则进行，切实履行应尽的职责和义务。 管理层通过不断加深公司法人治理理念，加深相 关知识的学习，提高规范运作的意识。公司对管理层 在公司治理和规范运作方面进行培训。监事会时 常督促股东、董事和高级管理人员严格按照《公司法》、《公司章程》等相关规定履行职责，确保管理 制度有效实施。本公司将随着管理的不断深化，进一步给予补充和完善，优化内部控制制度，并监督控 制政策和控制程序的持续有效性，为财务报告的真实性、完整性，以及公司战略、经营等目标的实现提 供合理保障。 报告期内，公司未发生来自控股股东及实际控制人以外的股东或其代表参与公司治理的 情况，以及公司管理层引入职业经理人等情况。 (四) 投资者关系管理情况 - 二、 内部控制 (一) 监事会就年度内监督事项的意见 监事会在报告期内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项，监事会对报告期内的监督事项无异议。 (二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明 1、业务独立：公司拥有独立完整的业务体系，能够面向市场独立经营，独立核算和决策，独立承 担责任与风险，未受到公司控股股东的干涉、控制，亦未因与公司控股股东及其控制的其他企业之间存 在关联关系而使公司经营自主权的完整性、独立性受到不良影响。 2、人员独立：公司董事、监事及其他高级管理人员均按照《公司法》及公司《公司章程》合法产 生；公司的总经理、董事会秘书等高级管理人员未在控股股东及其控制的其他企业中担任除董事、监事 30 以外的其它职务，未在控股股东及其控制的其他企业中领薪；公司财务人员未在控股股东及其控制的其 他企业中兼职。 3、资产独立：公司合法拥有与目前业务有关的土地、房屋、设备以及商标等资产的所有权或使用 权。公司独立拥有该等资产，不存在被股东单位或其他关联方占用的情形。 4、机构独立：公司已依法建立健全股东大会、董事会、监事会等机构，聘请了总经理、董事会秘 书等高级管理人员在内的高级管理层，公司独立行使经营管理职权，独立于公司的控股股东、实际控制 人及其控制的其他企业，不存在机构混同的情形。公司的办公场所独立于股东单位，不存在混合经营、 合署办公的情形。 5、财务独立：公司设立了独立的财务会计部门，并依据《中华人民共和国会计法》、《企业会计 准则》建立了独立的财务核算体系和规范的财务管理制度，能够独立作出财务决策，具有规范的财务会 计制度。公司在银行独立开立账户，依法进行纳税申报和履行纳税义务，独立对外签订合同，不存在与 控股股东、实际控制人及其控制的其它企业共用银行账户的情形。 (三) 对重大内部管理制度的评价 1、关于会计核算体系 报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司自身情 况出发，制定会计核算的具体细节制度，并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。 2、关于财务管理体系 报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家政策及制度 的指引下，做到有序工作、严格管理，继续完善公司财务管理体系。 3、关于风险控制体系 报告期内，公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险、政策风 险、经营风险、法律风险等的前提下，采取事前防范、事中控制等措施，从企业规范的角度继续完善风 险控制体系。 (四) 年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，公司进一步健全信息披露管理事务，提高公司规范运作水平，增强信息披露的真实性、 准确性、完整性和及时性，提高年报信息披露的质量和透明度，健全内部约束和责任追究机制。 报告 期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。公司信息披露责任人及公司管理层严格遵 守了上述制度，执行情况良好。2017 年 04 月 18 日召开的第一届董事会第七次会议审议通过《年度报告 重大差错责任追究制度》。 31 第十一节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 无保留意见 审计报告中的特别段落 无 审计报告编号 中兴财光华审会字（2018）第 321017 号 审计机构名称 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 郑州市郑东新区中兴南路与商都路交叉口向北 100 米凯利国际中心 A 座 517 室 审计报告日期 2018-04-23 注册会计师姓名 郭素玲、孙寒力 会计师事务所是否变更 否 审计报告正文： 审计报告 中兴财光华审会字（2018）第 321017 号 深圳市禾力科技股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了深圳市禾力科技股份有限公司（以下简称：禾力科技公司）财务报表，包括 2017 年 12 月 31 日的资产负债表，2017 年度的利润表、现金流量表、股东权益变动表以及财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了禾力科技公 司 2017 年 12 月 31 日的财务状况以及 2017 年度的经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审 计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立 于禾力科技公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的， 为发表审计意见提供了基础。 三、其他信息 禾力科技公司管理层(以下简称：管理层)对其他信息负责。其他信息包括禾力科技公司 2017 年年 度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形 式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他 信息是否与财务 报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重 大错报。 32 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事 实。在这方面， 我们无任何事项需要报告。 四、管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要 的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估禾力科技公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如 适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算禾力科技公司、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督禾力科技公司的财务报告过程。 五、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包 含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大 错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务 报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。 同时，我们也执行 以下工作： （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风 险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗 漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误 导致的重大错报的风险。 （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意 见。 （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对禾 力科技公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结 论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披 露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然 而，未来的事项或情况可能导致禾力科技公司不能持续经营。 （5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易 和事项。 33 （6）就禾力科技公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表 审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计 中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 中兴财光华会计师事务所 中国注册会计师：郭素玲 （特殊普通合伙） 中国注册会计师：孙寒力 中国•北京 2018 年 4 月 23 日 二、 财务报表 (一) 资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 五、1 1,668,865.15 1,316,678.35 结算备付金 - - - 拆出资金 - - - 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 - - - 衍生金融资产 - - - 应收票据 - - - 应收账款 五、2 841,114.89 899,884.98 预付款项 五、3 366,031.57 252,280.05 应收保费 - - - 应收分保账款 - - - 应收分保合同准备金 - - - 应收利息 - - - 应收股利 - - - 其他应收款 五、4 511,787.65 643,273.30 买入返售金融资产 - - - 存货 五、5 6,382,117.31 6,105,348.61 持有待售资产 - - - 34 一年内到期的非流动资产 - - - 其他流动资产 五、6 96,113.46 208,012.68 流动资产合计 - 9,866,030.03 9,425,477.97 非流动资产： 发放贷款及垫款 - - - 可供出售金融资产 - - - 持有至到期投资 - - - 长期应收款 - - - 长期股权投资 - - - 投资性房地产 - - - 固定资产 五、7 1,795,550.50 2,424,433.49 在建工程 - - - 工程物资 - - - 固定资产清理 - - - 生产性生物资产 - - - 油气资产 - - - 无形资产 - - - 开发支出 - - - 商誉 - - - 长期待摊费用 - - - 递延所得税资产 五、8 22,275.04 40,556.51 其他非流动资产 五、9 - - 非流动资产合计 - 1,817,825.54 2,464,990.00 资产总计 - 11,683,855.57 11,890,467.97 流动负债： 短期借款 - - - 向中央银行借款 - - - 吸收存款及同业存放 - - - 拆入资金 - - - 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债 - - - 衍生金融负债 - - - 应付票据 - - - 应付账款 五、10 1,127,370.38 1,648,918.80 预收款项 五、11 226,025.28 367,356.15 卖出回购金融资产款 - - - 应付手续费及佣金 - - - 应付职工薪酬 五、12 176,496.04 190,859.37 应交税费 五、13 30,525.93 22,921.92 应付利息 - - - 应付股利 - - - 其他应付款 - - - 应付分保账款 - - - 35 保险合同准备金 - - - 代理买卖证券款 - - - 代理承销证券款 - - - 持有待售负债 - - - 一年内到期的非流动负债 - - - 其他流动负债 - - - 流动负债合计 - 1,560,417.63 2,230,056.24 非流动负债： 长期借款 - - - 应付债券 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 长期应付款 - - - 长期应付职工薪酬 - - - 专项应付款 - - - 预计负债 - - - 递延收益 - - - 递延所得税负债 - - - 其他非流动负债 - - - 非流动负债合计 - - - 负债合计 - 1,560,417.63 2,230,056.24 所有者权益（或股东权益）： - 股本 五、14 6,800,000.00 6,800,000.00 其他权益工具 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 资本公积 五、15 3,381,167.40 3,381,167.40 减：库存股 - - - 其他综合收益 - - - 专项储备 - - - 盈余公积 五、16 17,396.36 17,396.36 一般风险准备 - - - 未分配利润 五、17 -75,125.82 -538,152.03 归属于母公司所有者权益合计 - 10,123,437.94 9,660,411.73 少数股东权益 - - 所有者权益合计 - 10,123,437.94 9,660,411.73 负债和所有者权益总计 - 11,683,855.57 11,890,467.97 法定代表人：温淑红 主管会计工作负责人：钟旦 会计机构负责人：钟旦 36 (二) 利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 五、18 8,787,206.95 14,970,759.21 其中：营业收入 五、18 8,787,206.95 14,970,759.21 利息收入 - - - 已赚保费 - - - 手续费及佣金收入 - - - 二、营业总成本 五、18 10,277,831.67 16,102,532.11 其中：营业成本 五、18 7,075,789.11 11,632,095.90 利息支出 - - - 手续费及佣金支出 - - - 退保金 - - - 赔付支出净额 - - - 提取保险合同准备金净额 - - - 保单红利支出 - - - 分保费用 - - - 税金及附加 五、19 39,333.71 24,663.11 销售费用 五、20 816,058.31 929,874.51 管理费用 五、21 2,418,993.39 3,611,417.56 财务费用 五、22 108,933.76 -139,290.60 资产减值损失 五、23 -181,276.61 43,771.63 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） - - - 投资收益（损失以“－”号填列） - - - 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - - - 汇兑收益（损失以“-”号填列） - - - 资产处置收益（损失以“-”号填列） - -69,472.49 其他收益 五、24 三、营业利润（亏损以“－”号填列） - -1,490,624.72 -1,201,245.39 加：营业外收入 五、25 2,093,466.11 469,195.22 减：营业外支出 - 10,000 2,000 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） - 592,841.39 -734,050.17 减：所得税费用 五、26 129,815.18 -39,330.87 五、净利润（净亏损以“－”号填列） - 463,026.21 -694,719.30 其中：被合并方在合并前实现的净利润 - - (一)按经营持续性分类： - - - 1.持续经营净利润 - 2.终止经营净利润 - (二)按所有权归属分类： - - - 1.少数股东损益 - 2.归属于母公司所有者的净利润 - 463,026.21 -694,719.30 六、其他综合收益的税后净额 - - - 37 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后 净额 - - - （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产 的变动 - - - 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损 益的其他综合收益中享有的份额 - - - （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进 损益的其他综合收益中享有的份额 - - - 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 - - - 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融 资产损益 - - - 4.现金流量套期损益的有效部分 - - - 5.外币财务报表折算差额 - - - 6.其他 - - - 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 - - - 七、综合收益总额 - 463,026.21 -694,719.30 归属于母公司所有者的综合收益总额 - 463,026.21 -694,719.30 归属于少数股东的综合收益总额 - - - 八、每股收益： - （一）基本每股收益 - 0.07 -0.10 （二）稀释每股收益 - 0.07 -0.10 法定代表人：温淑红 主管会计工作负责人：钟旦 会计机构负责人：钟旦 (三) 现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 - 8,773,219.30 14,277,696.83 客户存款和同业存放款项净增加额 - - - 向中央银行借款净增加额 - - - 向其他金融机构拆入资金净增加额 - - - 收到原保险合同保费取得的现金 - - - 收到再保险业务现金净额 - - - 保户储金及投资款净增加额 - - - 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产净增加额 - - - 收取利息、手续费及佣金的现金 - - - 拆入资金净增加额 - - - 38 回购业务资金净增加额 - - - 收到的税费返还 - 952,378.03 2,342,918.56 收到其他与经营活动有关的现金 五、27 2,375,232.97 349,658.26 经营活动现金流入小计 - 12,100,830.30 16,970,273.65 购买商品、接受劳务支付的现金 - 7,489,038.49 10,887,840.64 客户贷款及垫款净增加额 - - - 存放中央银行和同业款项净增加额 - - - 支付原保险合同赔付款项的现金 - - - 支付利息、手续费及佣金的现金 - - - 支付保单红利的现金 - - - 支付给职工以及为职工支付的现金 - 2,281,596.93 2,875,953.84 支付的各项税费 - 32,375.61 459,761.64 支付其他与经营活动有关的现金 五、27 1,867,353.19 3,217,654.43 经营活动现金流出小计 - 11,670,364.22 17,441,210.55 经营活动产生的现金流量净额 - 430,466.08 -470,936.90 二、投资活动产生的现金流量： - 收回投资收到的现金 - - - 取得投资收益收到的现金 - - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 的现金净额 - - 13,500.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流入小计 - - 13,500.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 的现金 - - 18,078.63 投资支付的现金 - - - 质押贷款净增加额 - - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - - 支付其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流出小计 - - 18,078.63 投资活动产生的现金流量净额 - - -4,578.63 三、筹资活动产生的现金流量： - 吸收投资收到的现金 - - - 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - - - 取得借款收到的现金 - - - 发行债券收到的现金 - - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - - - 筹资活动现金流入小计 - - - 偿还债务支付的现金 - - - 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - - - 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - - - 支付其他与筹资活动有关的现金 五、28 - - 筹资活动现金流出小计 - - - 39 筹资活动产生的现金流量净额 - - - 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - -78,279.28 6,711.03 五、现金及现金等价物净增加额 - 352,186.80 -468,804.50 加：期初现金及现金等价物余额 五、28 1,316,678.35 1,785,482.85 六、期末现金及现金等价物余额 五、28 1,668,865.15 1,316,678.35 法定代表人：温淑红 主管会计工作负责人：钟旦 会计机构负责人：钟旦 40 (四) 权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数 股东 权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库 存股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一般 风险 准备 未分配利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 6,800,000.00 - - - 3,381,167.40 - - - 17,396.36 - -538,152.03 - 9,660,411.73 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 6,800,000.00 - - - 3,381,167.40 - - - 17,396.36 -538,152.03 9,660,411.73 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） - - - - - - - - - 463,026.21 - 463,026.21 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 463,026.21 463,026.21 （二）所有者投入和减少资本 - - - - - - - - - - - - - 1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - - 2．其他权益工具持有者投入 资本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权益 的金额 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - - - - - - 41 1．提取盈余公积 - - - - - - - - - - - - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东）的分 配 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - - - 1．资本公积转增资本（或股 本） - - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或股 本） - - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 6,800,000.00 - - - 3,381,167.40 - - - 17,396.36 - -75,125.82 - 10,123,437.94 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数 股东 权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库 存股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一般 风险 准备 未分配利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 6,800,000.00 - - - 3,381,167.40 - - - 17,396.36 - 156,567.27 - 10,355,131.03 42 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 6,800,000.00 - - - 3,381,167.40 - - - 17,396.36 - 156,567.27 - 10,355,131.03 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） - - - - - - - - - - -694,719.30 - -694,719.30 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - -694,719.30 - -694,719.30 （二）所有者投入和减少资本 - - - - - - - - - - - - - 1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - - 2．其他权益工具持有者投入 资本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权益 的金额 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - - - - - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - - - - - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东）的分 配 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - - - 1．资本公积转增资本（或股 本） - - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或股 - - - - - - - - - - - - - 43 本） 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 6,800,000.00 - - - 3,381,167.40 - - - 17,396.36 - -538,152.03 - 9,660,411.73 法定代表人：温淑红 主管会计工作负责人：钟旦 会计机构负责人：钟旦 44 深圳市禾力科技股份有限公司 2017 年度财务报表附注 一、 公司基本情况 深圳市禾力科技股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）系一家在 深圳市注册的有限责任公司，公司由温淑红、温添俊于 2004 年 02 月 06 日投资 设立，并经深圳市工商行政管理局核准登记，企业法人营业执照注册号： 91440300758605863A，公司注册地址：深圳市宝安区大浪街道浪口社区华旺路华 富工业园第七栋厂房（1-3 层），法定代表人：温淑红。注册资本 6,800,000.00 元 2015 年 9 月 25 日深圳市禾力科技有限公司召开临时股东会会议，全体股东 一致同意作为发起人，以 2016 年 6 月 30 日为基准日，按照截至基准日有限公司 经审计的净资产 10,181,167.40 元，整体变更为股份有限公司，股本 6,800,000.00 股，每股面值 1.00 元，，按照公司的折股方案，将上述净资产折合实收资本 6,800,000.00 元，资本公积 3,381,167.40 元，于 2015 年 10 月 22 日在深圳市市场监 督管理局登记注册。折股后，各股东的持股比例为：温淑红 50.00%，温庆平 30.00%， 郑伟 20.00%。 公司股票自 2016 年6 月1 日起在全国中小企业股份转让系统挂牌公开转让， 证券代码：837543。 公司所属行业为计算机、通信和其他电子设备制造业。 公司经营范围：生产、研发不间断供电电源；开关、发电机、稳压器、逆变 器、电子元件、蓄电池、电线电缆、电池箱、电池管理系统设备、输配电优化系 统设备的技术研发与销售。产品主要为：不间断供电电源。 公司营业期限：永续经营。 本公司财务报表及附注业经董事会于 2018 年 4 月 23 日经批准报出。 二、财务报表的编制基础 1、编制基础 本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照 财政部 2016 年 2 月 15 日颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计 准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企 业会计准则”），并参照中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露 编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》（2014 年修订）的披露规定编制。 根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某 些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按 照相关规定计提相应的减值准备。 2、持续经营 公司自本报告期末至少 12 个月具备持续经营能力，无影响持续经营能力的 重大事项。 三、公司主要会计政策、会计估计 1、遵循企业会计准则的声明 45 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2017 年 12 月 31 日的财务状况以及 2017 年度的经营成果和现金流量。 2、会计期间 本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的 报告期间。本公司会计年度采用公历年度，即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3、营业周期 正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价 物的期间。本公司以 12 个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动 性划分标准。 4、记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 5、现金及现金等价物的确定标准 本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公 司持有的期限短（一般为从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为 已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。 6、外币业务和外币报表折算 （1）外币交易的折算方法 本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人 民银行公布的当日外汇牌价的中间价，下同）折算为记账本位币金额，但公司发 生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账 本位币金额。 （2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法 资产负债表日，对于外币货币性项 目采用资产负债表日即期汇率折算，由 此产生的汇兑差额，除：①属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借 款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理；②可供出售的外币货币性项 目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外， 均计入当期损益。 以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的 记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定 日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为 公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。 （3）外币财务报表的折算方法 编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外 币货币性项 目，因汇率变动而产生的汇兑差额，作为“外币报表折算差额”确认为 其他综合收益；处臵境外经营时，计入处臵当期损益。 境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的资 产和负债项 目，采用资产负债表日的即期汇率折算；股东权益类项 目除“未分 配利润”项 目外，其他项 目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费 46 用项 目，采用交易发生日的即期汇率折算。年初未分配利润为上一年折算后的 年末未分配利润；年末未分配利润按折算后的利润分配各项 目计算列示；折算 后资产类项 目与负债类项 目和所有者权益类项 目合 计数的差额，作为外币报 表折算差额，确认为其他综合收益。处臵境外经营并丧失控制权时，将资产负债 表中所有者权益项 目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部 或按处臵该境外经营的比例转入处臵当期损益。 外币现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影 响额作为调节项 目，在现金流量表中单独列报。 年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。 在处臵本公司在境外经营的全部所有者权益或因处臵部分股权投资或其他 原因丧失了对境外经营控制权时，将资产负债表中所有者权益项 目下列示的、 与该境外经营相关的归属于母公司所有者权益的外币报表折算差额，全部转入处 臵当期损益。 在处臵部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失 对境外经营控制权时，与该境外经营处臵部分相关的外币报表折算差额将归属于 少数股东权益，不转入当期损益。在处臵境外经营为联营企业或合营企业的部分 股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处臵该境外经营的比例转入 处臵当期损益。 7、应收款项 应收款项包括应收帐款、其他应收款等。本公司对外销售商品或提供劳务形 成的应收帐款，按从购货方应收的合同或协议价款的公允价值作为初始确认金额。 （1）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项： 单项金额重大的判断 依据或金额标准 余额为 100 万元以上的应收款项 单项金额重大并单项 计提坏账准备的计提 方法 当存在客观证据表明本公司将无法按应收款项的原有条款收回所有款项 时，根据其预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额，单独进行减 值测试，计提坏账准备。 （2）按信用风险组合 计提坏账准备的应收款项 本公司对单项金额不重大以及金额重大但单项测试未发生减值的应收款项， 按信用风险特征的相似性和相关性对金融资产进行分组。这些信用风险通常反映 债务人按照该等资产的合同条款偿还所有到期金额的能力，并且与被检查资产的 未来现金流量测算相关。 A．不同组合的确定依据： 项 目 确定组合的依据 无风险组合 关联方、出口退税款 账龄组合 具有类似信用风险特征 本公司将应收关联方的款项作为无显著回收风险的款项，划为无风险组合。 47 B．不同组合计提坏账准备的计提方法： 项 目 计提方法 无风险组合 单独进行减值测试，如有客观证据表明发生了减值， 按预计未 来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏 账准备。如经测试未发现减值，不计提坏账准备。 账龄组合 按比例计提 a. 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的组合计提方法 账 龄 应收账款计提比例（%） 其他应收计提比例（%） 1 年以内（含 1 年，下同） 5.00 5.00 1-2 年 10.00 10.00 2-3 年 30.00 30.00 3 年以上 100.00 100.00 （3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项 本公司对于单项金额虽不重大但具备以下特征的应收款项，单独进行减值测 试，有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值 的差额，确认减值损失，计提坏账准备。与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应 收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项。 （4）坏账准备的转回 如有客观证据表明该应收款项价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的 事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面 价值不超过假定不计提减值准备情况下该应收款项在转回日的摊余成本。 （5）本公司向金融机构以不附追索权方式转让应收款项的，按交易款项扣除已 转销其他应收款的账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。 （6）对应收票据、预付款项、应收利息、长期应收款等其他应收款项，根据其 未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。 8、存货 （1）存货的分类 本公司存货分为原材料、库存商品等。 （2）存货取得和发出的计价方法 本公司存货盘存制度采用永续盘存制，存货取得时按实际成本计价。原材料、 库存商品等发出时采用月末一次加权平均法计价；低值易耗品领用时采用一次转 销法摊销；周转用包装物按照预计的使用次数分次计入成本费用。 （3）存货跌价准备计提方法 本公司期末存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。本公司通常 按照单个类别存货项 目计提存货跌价准备，期末，以前减记存货价值的影响因 48 素已经消失的，存货跌价准备在原已计提的金额内转回。 （4）存货可变现净值的确认方法 存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估 计的销售费用以及相关税费后的金额。 9、固定资产及其累计折旧 （1）固定资产的确认条件 本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使 用寿命超过一个会计年度的有形资产。 与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够 可靠地计量时，固定资产才能予以确认。 本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。 （2）固定资产分类及折旧政策 本公司采用年限平均法计提折旧。固定资产自达到预定可使用状态时开始计 提折旧，终止确认时或划分为持有待售非流动资产时停止计提折旧。在不考虑减 值准备的情况下，按固定资产类别、预计使用寿命和预计残值，本公司确定各类 固定资产的年折旧率如下： 类别 折旧方法 使用年限（年） 残值率% 年折旧率% 机器设备 平均年限法 3-10 5.00 9.50-31.67 电子设备 平均年限法 3-5 5.00 19.00-31.67 运输设备 平均年限法 5 5.00 19.00 办公设备 平均年限法 3-5 5.00 19.00-31.67 其中，已计提减值准备的固定资产，还应扣除已计提的固定资产减值准备累 计金额计算确定折旧率。 融资租入的固定资产，能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权 的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得 租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提 折旧。 每年年度终了，本公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行 复核。使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净 残值预计数与原先估计数有差异的，调整预计净残值。 （3）大修理费用 本公司对固定资产进行定期检查发生的大修理费用，有确凿证据表明符合固 定资产确认条件的部分，计入固定资产成本，不符合固定资产确认条件的计入当 期损益。固定资产在定期大修理间隔期间，照提折旧。 10、研究开发支出 49 本公司将内部研究开发项 目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。 研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。 开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才能予以资本化，即：完成该无形 资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或 出售的意图；无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产 的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明 其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发， 并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地 计量。不满足上述条件的开发支出计入当期损益。 本公司相应项 目在满足上述条件，通过技术可行性及经济可行性研究，形 成项 目立项后，进入开发阶段。 11、长期资产减值 对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投 资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资 产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计 其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可 使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。 减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值 准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处臵费用后的净额与资 产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中 销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资 产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息 为基础估计资产的公允价值。处臵费用包括与资产处臵有关的法律费用、相关税 费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金 流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处臵时所产生的预计未来现金流 量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资 产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产 所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小 资产组合。 在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊 至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含 分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的 减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值， 再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重， 按比例抵减其他各项资产的账面价值。 上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。 12、职工薪酬 本公司职工薪酬主要包括短期职工薪酬、离职后福利、辞退福利。其中： 短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生 育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利 50 等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认 为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。 离职后福利主要包括设定提存计划。其中设定提存计划主要包括基本养老保 险、失业保险等，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。 在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁 减而提出给予补偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减 建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本 两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利 预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。 职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止 提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等， 在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。 13、收入的确认原则 （1）收入确认原则 ①销售商品 销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认： 1) 将商品所有权上的主要 风险和报酬转移给购货方； 2) 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权， 也不再对已售出的商品实施有效控制； 3) 收入的金额能够可靠地计量； 4) 相 关的经济利益很可能流入； 5) 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 ②提供劳务 提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额 能够可靠地计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、 交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳 务的收入，并按已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进 度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务 成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相 同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生 的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。（2）收入确认的具体方法 ③让渡资产使用权 让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠 计量时，确认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的 时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法 计算确定。 （2）收入确认的具体方法 公司主要销售不间断电源产品。内销产品收入确认需满足以下条件：公司已 根据合同约定将产品交付给购货方，且产品销售收入金额已确定，已经收回货款 或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计 量。外销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品报关、离港， 51 取得提单，且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关 的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。 公司销售软件收入确认满足以下条件：按照与用户签订的销售合同向用户交 付软件产品并安装调试成功后，确认收入。 14、政府补助 政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，不包括政 府以投资者身份并享有相应所有者权益而投入的资本。政府补助分为与资产相关 的政府补助和与收益相关的政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应 收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，应当按照公允价值计量；公允价值 不能可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入 当期损益。 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内按照合理、 系统的方法分期计入损益，相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发 生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处臵当期的损益，已确认的 政府补助需要退回的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益或冲 减相关资产的账面价值，已确认的政府补助需要退回的，调整资产账面价值。与 收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关成本费用或损失的，确认为 递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本； 用于补偿企业已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成 本。 对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分 分别进行会计处理；难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。 与公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减 相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。 15、递延所得税资产/递延所得税负债 某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产 和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项 目的账面价值与计税基础 之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递 延所得税负债。 与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润 和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的 应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营 企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性差异 转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有 关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异 产生的递延所得税负债。 与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏 损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认 有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可 抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不 52 是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延 所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异 的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。 对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可 抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。 资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按 照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。 于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能 无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得 税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 16、所得税 所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或 与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外，均 作为所得税费用计入当期损益。 当期所得税是按照当期应纳税所得额计算的当期应交所得税金额。应纳税所 得额系根据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后得出。 本公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性 差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税。 各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性 差异是在以下交易中产生的： A、商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始 确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税 所得额； B、对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该 暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会 转回。 对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公 司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳 税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在 以下交易中产生的： A、该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳 税所得额； B、对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同 时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很 可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。 于资产负债表日，本公司对递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收 回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产 或清偿负债方式的所得税影响。 53 于资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来 期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记 递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额 予以转回。 17、重要会计政策和会计估计变更 （1）会计政策变更 ①因执行新企业会计准则导致的会计政策变更 a. 2017 年 4 月 28 日，财政部发布了《企业会计准则第 42 号——持有待售的 非流动资产、处臵组和终止经营》（财会„2017‟13 号），自 2017 年 5 月 28 日起 施行，对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处臵组和终止经营，要求采用 未来适用法处理。 b. 2017年5月10日，财政部发布了《企业会计准则第 16 号——政府补助（2017 年修订）》（财会„2017‟15 号），自 2017 年 6 月 12 日起施行，对 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助采用未来适用法处理，对 2017 年 1 月 1 日至本准则施行日之 间新增的政府补助根据本准则进行调整。 c. 2017 年 12 月 25 日，财政部发布了《关于修订印发一般企业财务报表格式 的通知》（财会„2017‟30 号），适用于 2017 年度及以后期间的财务报表的编制。 本公司执行上述三项会计政策对列报前期财务报表项目及金额影响如下： 序号 会计政策变更的依据 受影响的报表项目名称 影响 2016 年度金额 增加+/减少- 1 财会„2017‟30 号 营业外收入 -69,472.49 资产处臵收益 69,472.49 （2）会计估计变更 本公司本报告期内无会计估计变更。 四、 税项 1、主要税种及税率 税 种 计税依据 税率% 增值税 应纳税收入额 17 城市维护建设税 应纳流转税额 7 教育费附加 应纳流转税额 3 地方教育费附加 应纳流转税额 2 企业所得税 应纳税所得额 15 2、优惠税负及批文 根据深圳市国家税务局税收优惠登记备案通知书(深国税宝龙减免备案 [2015]346 号),公司享受高新技术企业所得税为 15%的税收优惠政策，税收优惠期 限为 2015 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日。 54 五、财务报表项目注释 1、货币资金 项目 2017.12.31 2016.12.31 原 币 折算汇率 折合人民币 原 币 折算汇率 折合人民币 库存现金 53,269.02 1.00 53,269.02 13,109.91 1.00 13,109.91 其中：人民币 53,269.02 1.00 53,269.02 13,109.91 1.00 13,109.91 银行存款 1,615,596.13 1,303,568.44 其中：人民币 1,522,845.56 173,875.35 1.00 173,875.35 美元 13,167.57 6.5342 92,750.57 162,850.38 6.937 1,129,693.09 合计 1,668,865.15 1,316,678.35 注：公司不存在因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收 风险的款项。 2、应收账款 （1）应收账款按风险分类 类 别 2017.12.31 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准 备的应收账款 按信用风险特征组合 计提坏账 准备的应收账款 885,384.10 100.00 44,269.21 5.00 841,114.89 其中：无风险组合 账龄组合 885,384.10 100.00 44,269.21 5.00 841,114.89 单项金额不重大但单独计提坏账 准备的应收账款 合 计 885,384.10 100.00 44,269.21 5.00 841,114.89 （续） 类 别 2016.12.31 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准 备的应收账款 按信用风险特征组合 计提坏账 准备的应收账款 947,247.35 100.00 47,362.37 5.00 899,884.98 其中：无风险组合 账龄组合 947,247.35 100.00 47,362.37 5.00 899,884.98 55 类 别 2016.12.31 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额不重大但单独计提坏账 准备的应收账款 合 计 947,247.35 100.00 47,362.37 5.00 899,884.98 A、账龄组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 账 龄 2017.12.31 2016.12.31 金 额 比例% 坏账准备 计提 比例% 金 额 比例% 坏账准备 计提 比例% 1 年以内 885,384.10 100.00 44,269.21 5.00 947,247.35 100.00 47,362.37 5.00 1 至 2 年 2 至 3 年 3 年以上 合 计 885,384.10 100.00 44,269.21 5.00 947,247.35 100.00 47,362.37 5.00 （2）坏账准备 项 目 2016.12.31 本期增加 本期减少 2017.12.31 转回 转销 应收账款坏账准备 47,362.37 3,093.16 44,269.21 （3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况： 单位名称 是否关联 方 金 额 账 龄 坏账准备 年末余额 占应收账款总额 的比例（%） ERSEN ELEKTRIK TIC. VE SAN.LTD.STI 否 885,384.10 1年以下 44,269.21 5.00 3、预付款项 （1）账龄分析及百分比 账 龄 2017.12.31 2016.12.31 金 额 比例% 金 额 比例% 1 年以内 365,911.26 99.97 242,934.76 96.30 1 至 2 年 120.31 0.03 9,345.29 3.70 合 计 366,031.57 100.00 252,280.05 100.00 （2）按预付对象归集的年末余额前五名的预付款情况： 单位名称 是否 关联 金 额 占预付账款 总额的比例% 账龄 未结算原因 56 方 深圳市中小企业发展促进会 否 234,000.00 63.93 1 年 以 内 未到结算 期 深圳市中小企业国际技术合 作协会 否 30,000.00 8.20 1 年 以 内 未到结算 期 深圳市对外经济贸易服务中 心 否 28,077.00 7.67 1 年 以 内 未到结算 期 中规（北京）认证有限公司 否 23,000.00 6.28 1 年 以 内 未到结算 期 北京东方益达国际展览有限 责任公司 否 16,500.00 4.51 1 年 以 内 未到结算 期 合 计 331,577.00 90.59 4、其他应收款 （1）其他应收款按风险分类 类 别 2017.12.31 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准 备的其他应收款 按信用风险特征组合 计提坏账 准备的其他应收款 556,618.58 100.00 44,830.93 8.05 511,787.65 其中：无风险组合 账龄组合 556,618.58 100.00 44,830.93 8.05 511,787.65 单项金额不重大但单独计提坏账 准备的其他应收款 合 计 556,618.58 100.00 44,830.93 8.05 511,787.65 （续） 类 别 2016.12.31 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例 （%） 单项金额重大并单独计提坏账准 备的其他应收款 按信用风险特征组合 计提坏账 准备的其他应收款 866,287.68 100.00 223,014.38 25.74 643,273.30 其中：无风险组合 账龄组合 866,287.68 100.00 223,014.38 25.74 643,273.30 单项金额不重大但单独计提坏账 准备的其他应收款 合 计 866,287.68 100.00 223,014.38 25.74 643,273.30 A、账龄组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： 57 账 龄 2017.12.31 2016.12.31 金 额 比例% 坏账准备 计提 比例% 金 额 比例% 坏账准备 计提比 例% 1 年以内 456,618.58 82.03 22,830.93 5.00 620,287.68 71.60 31,014.38 5.00 1 至 2 年 40,000.00 7.19 4,000.00 10.00 60,000.00 6.93 6,000.00 10.00 2 至 3 年 60,000.00 10.78 18,000.00 30.00 3 年以上 186,000.00 21.47 186,000.00 100.00 合 计 556,618.58 100.00 44,830.93 8.05 866,287.68 100.00 223,014.38 25.74 （2）坏账准备 项 目 2016.12.31 本期增加 本期减少 2017.12.31 转回 转销 其他应收款坏账准备 223,014.38 178,183.451 44,830.93 （3）其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 2017.12.31 2016.12.31 押金保证金 295,692.32 576,000.00 出口退税款 260,926.26 290,287.68 合 计 556,618.58 866,287.68 （4）其他应收款期末余额前五名单位情况： 单位名称 是否关 联方 款项性 质 年末余额 账龄 占其他应收款年末余 额合计数的比例（%） 坏账准备 年末余额 深圳市龙华新区国 家税务局 否 出口退 税款 260,926.26 1 年以内 46.88 13,046.31 深圳市宝通达建设 工程有限公司 否 押金 195,692.32 1 年以内 35.16 9,784.62 北京京东世纪商贸 有限公司 否 保证金 40,000.00 1 至 2 年 7.19 4,000.00 60,000.00 2 至 3 年 10.77 18,000.00 合 计 556,618.58 100.00 44,830.93 5、存货 项 目 2017.12.31 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 983,882.62 983,882.62 低值易耗品 2,124,776.02 2,124,776.02 半成品 1,833,426.03 1,833,426.03 库存商品 1,440,032.64 1,440,032.64 合 计 6,382,117.31 6,382,117.31 58 （续） 项 目 2016.12.31 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 1,792,793.39 1,792,793.39 低值易耗品 2,120,828.78 2,120,828.78 半成品 1,433,202.34 1,433,202.34 库存商品 758,524.10 758,524.10 合 计 6,105,348.61 6,105,348.61 6、其他流动资产 项 目 2017.12.31 2016.12.31 待抵扣增值税进项税额 365.51 预缴企业所得税 96,113.46 207,647.17 合 计 96,113.46 208,012.68 7、固定资产及累计折旧 （1）固定资产情况： 项 目 运输设备 办公设备 机器设备 电子设备 合 计 一、账面原值 1、年初余额 1,609,548.60 169,554.58 4,241,002.22 398,344.18 6,418,449.58 2、本年增加金额 （1）购臵 3、本年减少金额 4、年末余额 1,609,548.60 169,554.58 4,241,002.22 398,344.18 6,418,449.58 二、累计折旧 1、年初余额 1,334,530.88 143,682.78 2,153,763.66 362,038.77 3,994,016.09 2、本年增加金额 83,886.10 10,381.80 527,470.99 6,735.89 628,882.99 （1）计提 83,886.10 10,381.80 527,879.20 6,735.89 628,882.99 3、本年减少金额 4、年末余额 1,418,416.98 154,064.58 2,681,642.86 368,774.66 4,622,899.08 三、减值准备 1、年初余额 2、本年增加金额 3、本年减少金额 4、年末余额 59 项 目 运输设备 办公设备 机器设备 电子设备 合 计 四、账面价值 1、年末账面价值 191,131.62 15,490.00 1,559,359.36 29,569.52 1,795,550.50 2、年初账面价值 275,017.72 25,871.80 2,087,238.56 36,305.41 2,424,433.49 （2）截至 2017 年 12 月 31 日，本公司不存在暂时闲臵的、通过融资租赁租入的、 通过经营租赁租出的、未办妥产权证书的固定资产情况。 8、递延所得税资产 （1）递延所得税资产 项 目 2017.12.31 2016.12.31 递延所得税资 产 可抵扣暂时性差 异 递延所得税资 产 可抵扣暂时性差异 坏账准备 22,275.04 89,100.14 40,556.51 270,376.75 （2）未确认递延所得税资产明细 项 目 2017.12.31 2016.12.31 可抵扣亏损 452,966.67 686,022.40 （3）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 年 份 2017.12.31 2016.12.31 2022年 1,105,046.74 686,022.40 2023年 452,966.67 合 计 1,558,013.41 686,022.40 9、应付账款 （1）应付账款列示 项 目 2017.12.31 2016.12.31 待付费用 329.39 276.00 货款 1,127,040.99 1,648,642.80 合 计 1,127,370.38 1,648,918.80 （2）账龄分析及百分比 账 龄 2017.12.31 2016.12.31 金 额 比例% 金 额 比例% 1 年以内 980,730.23 86.99 1,566,377.50 95.00 1 至 2 年 78,387.85 6.95 23,078.87 1.40 2 至 3 年 14,037.55 1.25 23,909.20 1.45 3 至 4 年 54,214.75 4.81 7,941.46 0.48 60 4 至 5 年 17,710.73 1.07 5 年以上 9,901.04 0.60 合 计 1,127,370.38 100.00 1,648,918.80 100.00 （3）期末无账龄超过 1 年的重要应付账款 （4）期末应付账款中金额前五名 名称 是否关联方 2017.12.31 账龄 占应付账款总额 的比例（%） 福建省闽华电源股份有限公司 否 339,145.30 1 年以内 30.08 东莞市正兴电子科技有限公司 否 100,170.93 1 年以内 8.89 深圳市渤鑫源金属有限公司 否 84,212.78 1 年以内 7.47 深圳市首禾科技有限公司 否 54,221.37 1 年以内 4.81 深圳市恒祺通电子科技有限公司 否 46,000.00 1 年以内 4.08 合 计 623,750.38 55.33 10、预收款项 （1）预收款项列示 项 目 2017.12.31 2016.12.31 货款 226,025.28 367,356.15 （2）按账龄列示预收款项 账龄 2017.12.31 2016.12.31 1 年以内 153,021.47 294,352.34 1 至 2 年 18,656.00 2 至 3 年 18,656.00 54,347.81 3 年以上 54,347.81 合 计 226,025.28 367,356.15 （3）账龄超过 1 年的重要预收账款 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 UNILINE ENERGY SYSTEMS PVT.LTD. 54,347.81 依据合同约定预付一部分货款，由于合作 的变动，未达成该笔交易，客户对于这部 分预收款主要用于采购一些配件，又因采 购的次数较少，故尚未结转完。 （4）期末预收账款中金额前五名 名称 是否关联方 2017.12.31 账龄 占预收账款总额的 比例（%） UNILINE ENERGY SYSTEMS PVT.LTD. 否 54,347.81 3 年以上 24.05 61 WELL SOURCES LIMITED 否 36,838.03 1 年以内 16.30 深圳市立能科技有限公司 否 34,200.00 1 年以内 15.13 北京鑫瑞成祥科技有限公司 否 30,000.00 1 年以内 13.27 E.B.ELETTRONICA SRL 否 20,816.72 1 年以内 9.21 合 计 176,202.56 77.96 11、应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示 项 目 2016.12.31 本期增加 本期减少 2017.12.31 一、短期薪酬 190,859.37 2,135,066.00 2,149,429.33 176,496.04 二、离职后福利-设定提存计划 132,167.60 132,167.60 三、辞退福利 四、一年内到期的其他福利 合 计 190,859.37 -2,267,233.60 2,281,596.93 176,496.04 （2）短期薪酬列示 项 目 2016.12.31 本期增加 本期减少 2017.12.31 1、工资、奖金、津贴和补贴 190,859.37 2,026,699.26 2,041,062.59 176,496.04 2、职工福利费 19,881.00 19,881.00 3、社会保险费 43,789.14 43,789.14 其中：医疗保险费 32,946.89 32,946.89 工伤保险费 6,044.95 6,044.95 生育保险费 4,797.30 4,797.30 4、住房公积金 44,164.00 44,164.00 5、工会经费和职工教育经费 532.60 532.60 6、短期带薪缺勤 7、短期利润分享计划 合 计 190,859.37 2,135,066.00 2,149,429.33 176,496.04 （3）设定提存计划列示 项 目 2016.12.31 本期增加 本期减少 2017.12.31 1、基本养老保险 123,487.80 123,487.80 2、失业保险费 8,679.80 8,679.80 合 计 132,167.60 132,167.60 12、应交税费 税 项 2017.12.31 2016.12.31 62 税 项 2017.12.31 2016.12.31 城市维护建设税 6,280.10 2,019.44 教育费附加 2,691.47 865.47 地方教育费附加 1,794.31 576.97 印花税 13,653.77 13,999.67 个人所得税 6,106.28 5,460.37 合 计 30,525.93 22,921.92 13、股本 项 目 2016.12.31 本期增减 2017.12.31 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总数 6,800,000.00 6,800,000.00 14、资本公积 项 目 2016.12.31 本期增加 本期减少 2017.12.31 股本溢价 3,381,167.40 3,381,167.40 其他资本公积 合 计 3,381,167.40 3,381,167.40 15、盈余公积 项 目 2016.12.31 本期增加 本期减少 2017.12.31 法定盈余公积 17,396.36 17,396.36 任意盈余公积 合 计 17,396.36 17,396.36 16、未分配利润 项 目 2017.12.31 2016.12.31 调整前上期末未分配利润 -538,152.03 156,567.27 调整期初未分配利润合 计数（调增+，调减-） 调整后期初未分配利润 加：本期归属于母公司所有者的净利润 463,026.21 -694,719.30 减：提取法定盈余公积 提取任意盈余公积 提取一般风险准备金 应付普通股股利 63 项 目 2017.12.31 2016.12.31 净资产折股 期末未分配利润 -75,125.82 -538,152.03 17、营业收入和营业成本 （1）营业收入和营业成本 项 目 2017 年度 2016 年度 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 主营业务收入 8,787,206.95 7,075,789.11 14,970,759.21 11,632,095.90 （2）主营业务（分产品） （3）主营业务（分地区） （4）营业收入前五名客户 客户名称 是否关联方 金额 占公司营业收入的比例（%） ERSEN ELEKTRIK TIC.VE SAN.LTD.STI 否 5,459,278.58 62.13 E.B.ELETTRONICA SRL 否 844,785.83 9.61 CARBON DESIGN 否 834,054.35 9.49 WELL SOURCES LIMITED 否 428,858.89 4.88 QTECH COMPANY 否 246,258.21 2.80 合 计 7,813,235.86 88.91 18、税金及附加 项 目 2017 年度 2016 年度 城建税 21,587.30 14,020.45 产品名称 2017 年度 2016 年度 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 不间断电源 8,787,206.95 7,075,789.11 13,976,405.43 11,307,095.90 软件 994,353.78 325,000.00 合 计 8,787,206.95 7,075,789.11 14,970,759.21 11,632,095.90 地区 2017 年度 2016 年度 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 内销 385,176.21 319,083.41 1,637,625.61 743,355.89 外销 8,402,030.74 6,756,705.70 13,333,133.60 10,888,740.01 合 计 8,787,206.95 7,075,789.11 14,970,759.21 11,632,095.90 64 教育费附加 9,251.70 6,008.76 地方教育费附加 6,167.81 4,005.84 印花税 2,326.90 628.06 合 计 39,333.71 24,663.11 19、销售费用 项 目 2017 年度 2016 年度 职工薪酬 315,669.01 315,552.14 折旧与摊销 72,057.24 70,110.59 保险费（含车辆保险费） 28,212.84 26,325.13 展览费 34,791.33 138,884.27 广告费 107,015.47 154,867.09 汽车维修保养费 13,628.17 23,226.97 服务费 14,150.90 12,264.18 运输费 85,482.95 119,239.98 业务招待费 7,620.13 5,640.36 差旅及签证费 137,399.66 63,076.04 其他 30.61 687.76 合 计 816,058.31 929,874.51 20、管理费用 项 目 2017 年度 2016 年度 职工薪酬 407,882.26 432,974.66 通信网络费 6,293.68 5,935.13 办公费 26,591.95 22,232.43 交通及差旅费 11,623.64 14,429.58 业务招待费 8,837.56 车辆使用费 32,323.92 29,155.46 中介费 220,297.11 1,105,339.76 咨询服务费 35,000.00 培训认证费 71,560.17 税费 1,948.20 研发费用 1,418,176.41 1,617,405.06 租赁费 231,486.35 214,594.05 水电费 39,416.45 47,211.13 65 折旧费 2,777.45 4,414.53 其他 12,921.10 9,217.40 合 计 2,418,627.88 3,611,417.56 21、财务费用 项 目 2017 年度 2016 年度 利息支出 减：利息收入 1,459.18 3,052.78 汇兑损失 108,305.28 减：汇兑收益 13,632.85 151,765.81 手续费 15,720.51 15,527.99 合 计 108,933.76 -139,290.60 22、资产减值损失 项 目 2017年度 2016年度 坏账准备 -181,276.61 43,771.63 23、资产处臵收益 项目 2017 年度 2016 年度 计入当期非经常性损益的金 额 非流动资产处臵利得合计 69,472.49 69,472.49 其中：固定资产处臵利得 69,472.49 69,472.49 无形资产处臵利得 非货币性资产交换 合计 69,472.49 69,472.49 24、营业外收入 （1）明细情况 项目 2017 年度 2016 年度 计入 2017 年度非 经常性损益的金 额 计入 2016 年度非经 常性损益的金额 非流动资产处臵利得合 计 无形资产处臵利得 债务重组利得 非货币性资产交换利得 接受捐赠 政府补助 2,093,466.11 469,195.22 2,093,466.11 346,605.48 赔偿收入 66 其他 合 计 2,093,466.11 469,195.22 2,093,466.11 346,605.48 （2）政府补助明细 补助项 目 2017 年度 2016 年度 与资产相关 与收益相关 与资产相关 与收益相关 中信保保费补贴 53,182.00 29,169.00 稳岗补贴款 6,230.11 22,444.48 深圳市龙华新区科技创新资金 180,000.00 中小企业国际市场开拓资金补 助 34,054.00 114,992.00 新三板挂牌补助 2,000,000.00 软件著作权补贴款 软件产品增值税即征即退款 122,589.74 合 计 2,093,466.11 469,195.22 25、营业外支出 项 目 2017 年度 2016 年度 计入2017年非经 常性损益的金额 计入2016年度非经 常性损益的金额 非流动资产处臵损失合 计 其中：固定资产处臵损失 无形资产处臵损失 债务重组损失 非货币性资产交换损失 对外捐赠支出 10,000.00 2,000.00 10,000.00 2,000.00 税收滞纳金 房款滞纳金 罚没支出 其他 合 计 10,000.00 2,000.00 10,000.00 2,000.00 26、所得税费用 （1）所得税费用表 项 目 2017年度 2016年度 当期所得税费用 111,533.71 递延所得税费用 18,281.47 -39,330.87 合 计 129,815.18 -39,330.87 （2）会计利润与所得税费用调整过程 67 项 目 2017 年度 2016 年度 利润总额 592,841.39 -734,050.17 按法定/适用税率计算的所得税费用 88,926.21 -110,107.53 子公司适用不同税率的影响 调整以前期间所得税的影响 111,533.71 非应税收入的影响 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 2,487.46 638.42 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣 亏损的影响 -32,765.12 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时 性差异或可抵扣亏损的影响 67,945.00 102,903.36 税率调整导致期初递延所得税资产/负债余 额的变化 -8,910.02 研发费用加计扣除的影响 -132,167.18 所得税费用 129,815.18 -39,330.87 27、现金流量表项目 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 项 目 2017 年度 2016 年度 利息收入 1,459.18 3,052.78 补贴收入 2,093,466.11 346,605.48 往来款 280,307.68 合 计 2,375,232.97 349,658.26 （2）支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 2017 年度 2016 年度 销售费用付现 428,332.06 544,211.78 管理费用付现 1,413,300.62 2,624,310.58 财务费用付现 15,720.51 15,527.99 往来款 31,604.08 捐赠 10,000.00 2,000.00 合 计 1,867,353.19 3,217,654.43 28、现金流量表补充资料 （1）采用间接法将净利润调节为经营活动现金流量 补充资料 2017 年度 2016 年度 1、将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 463,026.21 -694,719.30 68 补充资料 2017 年度 2016 年度 加：资产减值准备 -181,276.61 43,771.63 固定资产折旧 628,882.99 649,912.20 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 处臵固定资产、无形资产和其他长期资产损 失 69,472.49 固定资产报废损失 公允价值变动损失 财务费用 94,672.43 投资损失 递延所得税资产减少 18,281.47 -39,330.87 递延所得税负债增加 - - 存货的减少 -276,768.70 -648,220.20 经营性应收项目的减少 339,953.12 461,569.15 经营性应付项目的增加 -656,304.83 -313,392.00 其他 经营活动产生的现金流量净额 430,466.08 -470,936.90 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 1,668,865.15 1,316,678.35 减：现金的年初余额 1,316,678.35 1,785,482.85 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的年初余额 现金及现金等价物净增加额 352,186.80 -468,804.50 （2）现金和现金等价物 项 目 2017.12.31 2016.12.31 一、现金 1,668,865.15 1,316,678.35 其中：库存现金 53,269.02 13,109.91 可随时用于支付的银行存款 1,615,596.13 1,303,568.44 可随时用于支付的其他货币资金 可用于支付的存放中央银行款项 69 项 目 2017.12.31 2016.12.31 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 1,668,865.15 1,316,678.35 29、外币货币性项目 项 目 期末外币余额 折算汇率 期末折算成人民币余额 货币资金 13,167.57 6.5342 86,039.54 其中：美元 13,167.57 6.5342 86,039.54 应收账款 135,500.00 6.5342 885,384.10 其中：美元 135,500.00 6.5342 885,384.10 30、政府补助 （1）本期确认的政府补助 补助项目 金额 与资产相关 与收益相关 是否实 际收到 递延 收益 冲减资产 账面价值 递延 收益 其他 收益 营业外收入 冲减成本 费用 中信保保费补 贴 53,182.00 53,182.00 是 稳岗补贴款 6,230.11 6,230.11 是 中小企业国际 市场开拓资金 补助 34,054.00 34,054.00 是 新三板挂牌补 助 2,000,000.00 2,000,000.00 是 合 计 2,093,466.11 2,093,466.11 （2）计入当期损益的政府补助情况 补助项目 与资产/收益相关 计入其他收益 计入营业外收入 冲减成本费用 中信保保费补贴 53,182.00 稳岗补贴款 6,230.11 中小企业国际市场开拓资金补助 34,054.00 新三板挂牌补助 2,000,000.00 合 计 2,093,466.11 六、关联方及其交易 1、控股股东及实际控制人情况 关联方名称 关联方与本公司关系 直接持股比例% 间接持股比例% 合计持股比例% 温淑红 控股股东、董事长、法人 50.00 50.00 70 2、其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 持股比例% 温庆平 总经理、参股股东、董事 30.00 郑伟 副总经理、参股股东、董事 20.00 钟旦 财务总监、董事 彭富 董事 徐梅冰 监事会主席 沈祖兰 监事 蓝兰香 监事 3、关联方交易情况 （1）不存在关联方交易 （2）关键管理人员报酬 项 目 2017 年度 2016 年度 关键管理人员报酬 705,271.48 665,981.60 4、关联方应收应付款项 无关联方应收应付款项 七、承诺及或有事项 无 八、资产负债表日后事项 无 九、其他重要事项 无 十、补充资料 1、非经常性损益明细表 项 目 2017 年度 说明 非流动性资产处臵损益 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 政府补助 2,093,466.11 对非金融企业收取的资金占用费 取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时 应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 71 项 目 2017 年度 说明 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用如安臵职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易 性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益 处臵交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取 得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动 产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调 整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -10,000.00 其他符合非经常性损益定义的损益项 目 非经常性损益总额 2,083,466.11 减：非经常性损益的所得税影响数 111,533.71 非经常性损益净额 1,971,932.40 减：归属于少数股东的非经常性损益净影响数 归属于公司普通股股东的非经常性损益 1,971,932.40 2、净资产收益率及每股收益 报告期间 加权平均净资产 收益率（%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 4.68 0.07 0.07 扣除非经常损益后归属于普通股股东的净利润 -15.25 -0.22 -0.22 深圳市禾力科技股份有限公司 2018 年 4 月 23 日 72 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 公司三楼董事会办公室