837613_2017_安生科技_2017年年度报告_2018-04-25.txt

浙江安生信息科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-022 1 2017 年度报告 安生科技 NEEQ: 837613 浙江安生信息科技股份有限公司 浙江安生信息科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-022 2 公司年度大事记 2017 年 7 月，安生科技协办 2017 年化工安 全生产与智慧园区建设高峰论坛。 2017 年 8 月，安生科技入围 2017“宁波·竞 争力”百强榜。 浙江安生信息科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-022 3 目 录 第一节 声明与提示 .................................................................................................................... 5 第二节 公司概况 ........................................................................................................................ 7 第三节 会计数据和财务指标摘要 ............................................................................................ 9 第四节 管理层讨论与分析 ...................................................................................................... 11 第五节 重要事项 ...................................................................................................................... 18 第六节 股本变动及股东情况 .................................................................................................. 20 第七节 融资及利润分配情况 .................................................................................................. 22 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 .................................................................. 23 第九节 行业信息 ...................................................................................................................... 26 第十节 公司治理及内部控制 .................................................................................................. 27 第十一节 财务报告 ................................................................................................................... 32 浙江安生信息科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-022 4 释义 释义项目 释义 公司、本公司、母公司、安生科技 指 浙江安生信息科技股份有限公司 董事会 指 浙江安生信息科技股份有限公司董事会 监事会 指 浙江安生信息科技股份有限公司监事会 股东大会 指 浙江安生信息科技股份有限公司股东大会 三会 指 公司股东大会、董事会、监事会 业务规则 指 《全国中小企业股份转让系统业务规则》及相关规则 证监会 指 中国证券监督管理委员会 公司法 指 《中华人民共和国公司法》 证券法 指 《中华人民共和国证券法》 报告期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务总监 主办券商、华创证券 指 华创证券有限责任公司 律师事务所 指 北京炜衡（宁波）律师事务所 会计师事务所 指 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙） 公司章程 指 浙江安生信息科技股份有限公司章程 浙江安生信息科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-022 5 第一节 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚 假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人 翁清棉 、主管会计工作负责人 黄红 及会计机构负责人（会计主管人员） 章剑亮 保 证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应 对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准 确、完整 □是 √否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 □是 √否 是否存在豁免披露事项 □是 √否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 应收账款回收风险 截至报告期结束，公司应收账款净额为1737万元，占营业收 入比重较高，公司可能存在不可预见的应收账款无法收回 而产生坏账的风险。 人才流失风险 公司的技术开发以自主研发为主，公司的技术服务水平和技 术创新能力依赖于多年经营积累起来的核心技术以及掌握 和 管理这些技术的研发人员、技术管理人员。随着行业内 竞争 的加剧，各公司均在引进高素质技术人才，这类核心 人才竞 争将越来越激烈,流失风险将进一步加大。因此核心 技术人员的流失，可能会给公司带来一定的经营风险以及对 技术创新能力产生一定的与影响 市场竞争风险 在国家政策大力扶持下，安全生产信息化行业市场逐步成 熟，在未来广阔的市场发展前景和较高行业利润的吸引下， 不断的有新进入者通过产业转型、收购兼并等方式涉足本行 业，可能会给公司带来市场竞争的风险。 关联交易风险 报告期内公司发生了几笔关联交易。虽然公司制定了关联交 易管理制度，但相关人员对该制度学习不够，导致了关联交 易事项未及时履行董事会、股东大会决议程序。 政策变化风险 目前国家大力推进安全生产信息化工作，从国务院及相关安 全监管部门对安全生产信息化建设均高度重视。主要监管部门 有国家安全监管总局、交通部、能源局电力监管司等，政府社 浙江安生信息科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-022 6 会化服务的形成将改变，或对企业安全生产监管模式的 转变带来行业发展的较大不确定性。 实际控制人控制不当的风险 公司的实际控制人翁清棉、毛兰芬通过直接和间接方式共持 有公司 46.51%的股份，通过行使其股东或董事权利，能够在公 司经营决策、人事任免、财务管理等方面施加重大影响。若翁 清棉、毛兰芬利用其对公司的实际控制权对公司的经营决策、 人事、财务等进行不当控制，可能损害公司和少数权益股东的 利益。此外，若公司未来股权结构不稳定或发生重 大变化，也可能发生实际控制人变更的风险。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 浙江安生信息科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-022 7 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 浙江安生信息科技股份有限公司 英文名称及缩写 Zhejiang Ansheng Information Technology Corp. 证券简称 安生科技 证券代码 837613 法定代表人 翁清棉 办公地址 宁波市高新区创苑路 750 号软件园区 C 座 1 楼 二、 联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 章剑亮 职务 信息披露事务负责人 电话 0574-87174776 传真 0574-87286339 电子邮箱 975945349@ 公司网址 联系地址及邮政编码 宁波市高新区创苑路 750 号软件园区 C 座 1 楼 315000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 信息披露负责人办公室 三、 企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2006-07-06 挂牌时间 2016-06-01 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类） I 信息传输、软件和信息技术服务业-I64 互联网和相关服务 -I649 其他互联网服务-I6490 其他互联网服务 主要产品与服务项目 通过研究、开发、销售安全生产综合监管服务平台等系列产品； 通过在线管理、监测、分析等，为政府、企业和社会公众提供数 据信息收集、数据分析等安全信息服务；通过公共服务平台运营 提供其他增值服务。 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股） 7,750,000 优先股总股本（股） - 做市商数量 - 控股股东 浙江中安科技股份有限公司 实际控制人 翁清棉、毛兰芬 浙江安生信息科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-022 8 四、 注册情况 项目 内容 报告期内是否变更 统一社会信用代码 91330200790066011E 否 注册地址 浙江省宁波市海曙区柳汀街 225 号月湖金汇大厦 403-1 室 是 注册资本 775 万元 否 五、 中介机构 主办券商 华创证券 主办券商办公地址 贵州省贵阳市云岩区中华北路 216 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名 张燕、黄馨 会计师事务所办公地址 北京市西城区车公庄大街 9 号院 1 号楼（B2）座 301 室 六、 报告期后更新情况 √适用 □不适用 普通股股票转让方式 2018 年 1 月 5 日改为集合竞价 浙江安生信息科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-022 9 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 38,761,955.21 31,253,179.31 24.03% 毛利率% 38.61% 54.71% - 归属于挂牌公司股东的净利润 3,358,095.62 5,826,234.61 -42.36% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性 损益后的净利润 1,941,011.98 5,562,183.82 -65.07% 加权平均净资产收益率%（依据归属于 挂牌公司股东的净利润计算） 13.15% 27.83% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌 公司股东的扣除非经常性损益后的净 利润计算） 7.60% 26.57% - 基本每股收益 0.43 0.75 -42.67% 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 58,750,474.93 38,975,913.19 50.74% 负债总计 31,542,189.44 15,125,723.32 108.53% 归属于挂牌公司股东的净资产 27,208,285.49 23,850,189.87 14.08% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 3.51 3.08 14.08% 资产负债率%（母公司） 52.88% 37.69% - 资产负债率%（合并） 53.69% 38.81% - 流动比率 1.37 2.40 - 利息保障倍数 3.93 15.42 - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 1,192,821.89 -5,846,517.65 -120.40% 应收账款周转率 2.20 3.38 - 存货周转率 5.92 3.32 - 浙江安生信息科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-022 10 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% 50.74% 68.48% - 营业收入增长率% 24.03% 47.72% - 净利润增长率% -42.36% 71.78% - 五、 股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 7,750,000 7,750,000 0% 计入权益的优先股数量 - - - 计入负债的优先股数量 - - - 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照 国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 1,774,717.67 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -106,564.21 非经常性损益合计 1,668,153.46 所得税影响数 251,069.82 少数股东权益影响额（税后） 0 非经常性损益净额 1,417,083.64 七、 因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 □适用 √不适用 浙江安生信息科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-022 11 第四节 管理层讨论与分析 一、 业务概要 商业模式 公司立足于安全生产领域多年，专注于为安全生产领域的政府监管机构、企事业单位提供整体解决方案。 公司通过升级完善智慧安监项目，以“智慧城市”建设为契机，加强顶层设计，按照“集成、提升、共享、服 务”的工作思路，围绕安监机构、安委会成员单位、社会公众、生产经营单位四大服务对象，着力构建以中心数据 库为核心，安全生产综合监管平台、安全生产公众服务平台、安委会成员单位协同工作平台、企业安全管理服务平 台四大平台为支撑的安全生产综合监管服务信息系统；通过搭建企业安全生产管理监测平台，实现政府端的企业用户 在平台上进行管理和在线监测预警安全生产状况，及时为政府和企业提供定期分析报告和预警服务，通过物联网和云平台 建设，获得企业用户大数据，从而为公司已经拥有的众多企业用户提供专业和标准化的安全生产管理系统建设及其他服务； 通过公共服务平台运营提供其他增值服务。 公司通过为安全生产建立一套集安全监管部门和企业“防、管、控”于一体的防护体系，实现对安全生 产事故的有效预防和科学处置，极大提高预警和应急反映能力，以云计算技术为核心的安全生产管理系统，帮助 企业实现以较低的价格获得高标准的安全管理平台化服务，并与政府部门数据对接和共享，实现安全生产信息的 政企融通，并以此获得收入、利润和现金流；通过公共安全服务平台提供其他增值服务， 并以此获得业务收入、 利润和现金流。 报告期内，公司商业模式较去年未发生重大变化；披露日截止，公司商业模式也未发生重大变化。 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 □是 √否 主营业务是否发生变化 □是 √否 主要产品或服务是否发生变化 □是 √否 客户类型是否发生变化 □是 √否 关键资源是否发生变化 □是 √否 销售渠道是否发生变化 □是 √否 收入来源是否发生变化 □是 √否 商业模式是否发生变化 □是 √否 二、 经营情况回顾 (一) 经营计划 报告期内，公司各部门按照年度经营发展规划，一切以市场目标为导向，通过完善内部管理体系，加大 新产品的研发，来达到推动市场稳步发展的步伐。2017 年公司研发工作也取得了进一步的提升，为公司的 业务发展奠定了基础。主要的经营业绩情况如下： (一) 财务状况分析 浙江安生信息科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-022 12 报告期末，公司总资产为 5875.05 万元，较上年末增长 50.74%；负债总额为 3154.22 万元，较上年末 增长 108.53%，资产负债率 53.69%。负债的增加主要是报告期内公司为了增加流动资金，增加了银行贷款， 还有因公司业务发展，应付账款增加所致。 (二)经营成果分析 报告期内，公司实现营业收入 3876.20 万元，较去年同期增长24.03%。随着公司进一步加大市场推 广力度，拓宽了业务范围，并取得良好的效果，使得公司的营业收入较上年同期有所增长；公司净利润为 335.81 万元，较去年同期下降42.36% ，主要系人力成本、材料成本增加，另外新增银行贷款增加了较多财务 费用，研发产品致使管理费用增加所致。本期公司毛利率为 38.61%，上期毛利率为 54.71%，本期较去年同 期下降 16.1 个百分点，主要是因为人力成本和财务成本的增加所致。 (三)现金流量情况分析 报告期内，公司经营活动现金净流量为 119.28 万元，去年同期为-584.65 万元，主要是因为销售增加同时回 款也相应增加，收回了部分应收账款，使得经营活动净流量变为正数。 (二) 行业情况 ①信息化和工业化深度融合，“智慧安监”创新管理服务模式发展成必然 当前，我国信息化技术发展取得了长足进展，各领域信息化水平全面提升。安全生产信息技术应用的不 断深化，与安全生产业务融合日趋紧密，安全生产信息化正成为安全领域重要的支撑工具。通过软硬件结合自动 收集、通讯、分析决策、发布（包括下达操作指令等）、保存信息等，使安全管理标准化、智能化、简洁化。 充分运用数据库、网络和现代通讯技术，对安全生产过程进行横纵式直接管理。“智慧安监”成未来安全生产 监管工作创新管理服务模式的必由之路，也是安全生产信息化发展的必然趋 势。 ②“互联网＋安全生产”监管模式和商业模式不断创新 目前安全生产存在的问题，仅依靠传统管理模式已无法适应当前安全生产工作面临的新形势和新任 务的需要，亟待探索和创新适合当前安全生产监管的管理模式。贯彻“科技兴安”战略，提高政府安全监管监 察和企业安全保障能力的重要途径，“互联网＋”模式成强化企业安全生产主体责任和政府监管责任落实的重 要手段。 ③物联网技术为安全生产注入新动力 随着生产事故地频发，城市安全管理、安全生产越来越受到人们地重视，多地都全面开展安全生产 项目的实施建设。随着物联网技术的发展，其在安全生产领域的应用也越来越广泛，正在推动着安全生产和 监管信息化、智能化进程。以信息技术将安全监管部门“防、管、控”三大业务功能融于一体，能够实现安委 会成员单位对企业监管信息的互联共享和智能关联；平台支持现场行政执法、隐患排查、事故应急救援模拟智 能化。 浙江安生信息科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-022 13 (三) 财务分析 1. 资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 上年期末 本期期末与上年期 末金额变动比例 金额 占总资产的 比重 金额 占总资产的 比重 货币资金 6,684,314.04 11.38% 6,779,739.96 17.39% -1.41% 应收账款 17,367,318.35 29.56% 15,908,888.5 40.82% 9.17% 存货 2,868,377.44 4.88% 5,166,314.31 13.26% -44.48% 长期股权投资 771,085.27 1.31% 1,015,402.38 2.61% -24.06% 固定资产 14,419,903.07 24.54% 474,161.96 1.22% 2,941.13% 在建工程 - - - - - 短期借款 15,670,000 26.67% 3,600,000 9.24% 335.28% 长期借款 - - - - - 资产总计 58,750,474.93 - 38,975,913.19 - 50.74% 资产负债项目重大变动原因： 1、报告期内，存货同比减少 44.48%，主要系公司快速的业务增长，存货快速周转销售所致。 2、报告期内，固定资产较上年度增长 2941.13%，主要为公司采购办公用房所致。 3、报告期内，短期借款同比增长 335.28%，主要系公司增加经营性短期借款所致。 4、报告期内，资产总计较上年度增长 50.74%，主要是公司规模的扩大致使应收账款、固定资产等科目 金额增加所致。 2. 营业情况分析 (1) 利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 本期与上年同期金 额变动比例 金额 占营业收入的 比重 金额 占营业收入 的比重 营业收入 38,761,955.21 - 31,253,179.31 - 24.03% 营业成本 23,795,226.04 94.46% 14,153,245.93 78.89% 48.49% 毛利率% 38.61% - 54.71% - - 管理费用 10,464,310.31 27.00% 8,519,479.66 27.26% 22.83% 销售费用 362,014.99 0.93% 767,473.17 2.46% -52.83% 财务费用 1,214,071.12 3.13% 463,016.56 1.48% 162.21% 营业利润 1,814,498.77 4.68% 6,325,521.79 20.24% -71.31% 营业外收入 1,781,594.62 4.60% 312,570.50 1.00% 469.98% 营业外支出 113,441.16 0.29% 907.08 0.00% 12,406.19% 净利润 3,358,095.62 8.66% 5,826,234.61 18.64% -42.36% 项目重大变动原因： 1、营业收入：报告期内营业收入为 3876.20 万元，较上年同期增长 24.03%，主要原因为随着公司进一 步加大市场推广力度，拓宽了业务范围，并取得良好的效果，使得公司的营业收入较上年同期有所增长。 浙江安生信息科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-022 14 2、营业成本：报告期内营业成本为 2379.52 万元，较上年同期增长 48.49%，主要原因为人力成本、材 料成本增加所致。 3、毛利率：报告期内公司毛利率为 38.61%，上期毛利率为 54.71%，毛利润的增长主要系人力成本、材 料成本大幅增加所致。 4、管理费用：报告期内公司管理费用为 1046.43 万元，较上年同期增长 22.83%，主要原因为 2016 年 司因市场业务拓展、研发投入的增加、专业人才的引进，导致相应的人工成本和各项费用都较去年增长 很大。 5、 营业利润：报告期内营业利润为 181.45 万元，较上年同期下降 71.31%，主要原因为报告期内成本 费用的增加所致。 6、报告期内净利润 335.81 万元，相较去年 582.62 万元同比下降 42.36%。主要原因为报告期成本费用 的增加所致。 (2) 收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 主营业务收入 38,761,955.21 31,206,009.50 24.21% 其他业务收入 0 47,169.81 -100.00% 主营业务成本 23,795,226.04 14,153,245.93 68.13% 其他业务成本 0 0 - 按产品分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 公共安全服务平 台建设 38,744,056.02 99.95% 30,952,735.92 99.19% 公共安全服务平 台运营服务费 17,899.19 0.05% 253,273.58 0.81% 按区域分类分析： √适用 □不适用 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 华东地区 34,289,342.72 88.46% 19,162,129.95 61.41% 华北地区 1,020,706.84 2.63% 8,828,679.55 28.29% 其他地区 3,451,905.65 8.91% 3,215,200.00 10.30% 收入构成变动的原因： 报告期内，公司主营业务按产品、按区域进行分类的收入构成均未发生重大变动。 (3) 主要客户情况 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 浙江省公众信息产业有限公司舟山分 9,711,591.09 25.05% 否 浙江安生信息科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-022 15 公司 2 浙江浙大中控信息技术有限公司 4,493,999.60 11.59% 否 3 浙江航天长峰科技发展有限公司 2,209,905.66 5.70% 否 4 武汉烽火信息集成技术有限公司 1,810,867.92 4.67% 否 5 宁波绮耘软件股份有限公司 1,837,606.83 4.74% 否 合计 20,063,971.10 51.75% - (4) 主要供应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 1 浙江索控科技有限公司 2,078,661.50 13.47% 否 2 浙江广播电视服务公司 1,955,745.20 12.67% 否 3 上海乐杰电子科技有限公司 1,797,600.00 11.64% 否 4 上海亨禧实业有限公司 1,780,881.20 11.54% 否 5 东软集团（上海）有限公司 246,000.00 1.59% 否 合计 7,858,887.90 50.91% - 3. 现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 经营活动产生的现金流量净额 1,192,821.89 -5,846,517.65 -120.40% 投资活动产生的现金流量净额 -10,291,023.26 -7,764,861.30 32.53% 筹资活动产生的现金流量净额 9,002,775.45 6,923,163.08 30.04% 现金流量分析： 1、报告期内，公司经营活动现金净流量为 119.28 万元，较上年同期净流量增加 703.93 万元，主要是 因为公司客户的部分项目陆续回款，销售增加，导致了经营活动现金净流量为正数。 2、报告期内，投资性活动现金净流量同比减少 252.62 万元，主要原因为公司支付了购买办公用房款项 所致。 3、报告期内，筹资活动产生的现金流量净额 900.28 万元，较上年增加 207.96 万元，主要系公司新增 短期借款所致。 (四) 投资状况分析 1、主要控股子公司、参股公司情况 2017 年 3 月 15 日，公司投资设立全资子公司宁波榭安智慧科技有限公司,截至 2017 年底，宁波榭安智 慧科技有限公司实现收入 3,610,318.37 元，净亏损 24,945.19 元；2017 年 8 月 22 日，公司投资设立全 资子公司浙江际安物联科技有限公司，截至 2017 年底，浙江际安物联科技有限公司实现收入 4,273,773.52 元，净亏损 106,656.09 元 2、委托理财及衍生品投资情况 无 浙江安生信息科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-022 16 (五) 非标准审计意见说明 □适用 √不适用 (六) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 √适用 □不适用 本年度发生会计政策变更，具体内容参考附注二（22）会计政策变更 (七) 合并报表范围的变化情况 √适用 □不适用 本期合并范围增加了 2017 年新投资成立的两个全资子公司：宁波榭安智慧科技有限公司和浙江际安物 联科技有限公司。 (八) 企业社会责任 公司遵纪守法、诚信经营、照章纳税，认真做好和维护每一项有益于社会、公司的工作。对社会尽 职 尽责，对公司全体股东和员工尽力负责。公司始终把对社会责任，对公司全体股东和员工的责任放到 公 司发展的重要位置，积极参与公益活动，将社会责任意识融入到发展实践中，融入到管理行动中， 积 极 承担对社会的责任，对消费者的责任。 三、 持续经营评价 报告期内，公司会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等 经营指标稳健； 管理层、核心员工队伍稳定。报告期内不存在对公司持续经营能力产生重大影响的事 项。 四、 未来展望 是否自愿披露 □是 √否 五、 风险因素 (一) 持续到本年度的风险因素 1、市场竞争风险 在国家政策大力扶持下，安全生产信息化行业市场逐步成熟，在未来广阔的市场发展前景和较高行 业利润的吸引下，不断的有新进入者通过产业转型、收购兼并等方式涉足本行业，可能会给公司带来市 场竞争的风险。 应对措施：为了应对此风险，公司在报告期内加强了自主研发产品的投入，技术的不断更新，并且 逐渐加大市场投入，一方面在保证有较充足技术储备的同时，另一方面又占领了主要的市场，扩大了产 能，从而可以有效抵御市场竞争风险。 2、人才流失风险 浙江安生信息科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-022 17 公司的技术开发以自主研发为主，公司的技术服务水平和技术创新能力依赖于多年经营积累起来的 核心技术以及掌握和管理这些技术的研发人员、技术管理人员。随着行业内竞争的加剧，各公司均在引 进高素质技术人才，这类核心人才竞争将越来越激烈,流失风险将进一步加大。因此核心技术人员的流 失，可能会给公司带来一定的经营风险以及对技术创新能力产生一定的与影响。 应对措施：公司为员工积极地改善了工作环境，提供员工足够的发展空间和支持，并且通过不断的 学习培训机会，提高员工的各项综合素质能力。公司目前的薪酬体系在市场中也有一定的竞争力，在适 当的时候公司还会通过股权激励来留住核心人员。此外，公司也建立了人才储备和培养机制，避免人才 流动给公司造成影响。 3、关联交易风险 报告期内公司发生了几笔关联交易。虽然公司制定了关联交易管理制度，但相关人员对该制度学习 不够，导致了关联交易事项未及时履行董事会、股东大会决议程序。 应对措施：公司已经通过公告形式对关联交易情况进行了整改，补充追认了相关决议程序。同时公 司组织对董监高等人员进行了培训，要求认真学习相关法律法规制度、信息披露制度等。 4、应收账款回收风险 截至报告期结束，公司应收账款净额为 1736.73 万元，占营业收入比重较高，公司可能存在不可预 见的应收账款无法收回而产生坏账的风险。 应对措施：报告期内，一方面公司依据应收账款管理制度，加强了业务人员应收账款的回收管理； 另外一方面公司主要客户系政府安监机构，双方存在持续的业务关系，且客户信用记录良好，即使是企 业客户，也是经过公司筛选具有良好信誉的客户，发生应收账款回收风险较小。 5、政策变化风险 目前国家大力推进安全生产信息化工作，从国务院及相关安全监管部门对安全生产信息化建设均高 度重视。主要监管部门有国家安全监管总局、交通部、能源局电力监管司等，政府社会化服务的形成将 改变，或对企业安全生产监管模式的转变带来行业发展的较大不确定性。 应对措施：公司一直以来都积极关注相关行业的政策信息，学习相关政策，并根据行业政策信息改 善产品和服务内容，未来将继续加强与监管部门的沟通，并组织相关培训，参与行业会议，加强政策学 习力度。 6、实际控制人控制不当风险 公司的实际控制人翁清棉、毛兰芬通过直接和间接方式共持有公司 46.51%的股份，通过行使其股 东或董事权利，能够在公司经营决策、人事任免、财务管理等方面施加重大影响。若翁清棉、毛兰芬利 用其对公司的实际控制权对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能损害公司和少数权益股 东的利益。此外，若公司未来股权结构不稳定或发生重大变化，也可能发生实际控制人变更的风险。 应对措施：公司将严格按照相关法律法规要求及公司内部规章制度进行规范化管理，并对相关股东、 董事、监事、高级管理人员定期组织培训，避免实际控制人因为控制不当给公司可能带来的影响。 (二) 报告期内新增的风险因素 无 浙江安生信息科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-022 18 第五节 重要事项 一、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 □是 √否 是否存在对外担保事项 □是 √否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 □是 √否 是否对外提供借款 □是 √否 是否存在日常性关联交易事项 □是 √否 是否存在偶发性关联交易事项 √是 □否 五.二.(一) 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项 或者本年度发生的企业合并事项 □是 √否 是否存在股权激励事项 □是 √否 是否存在已披露的承诺事项 √是 □否 五.二.(二) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 □是 √否 是否存在被调查处罚的事项 □是 √否 是否存在失信情况 □是 √否 是否存在自愿披露的其他重要事项 □是 √否 二、 重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） (一) 报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必要 决策程序 临时报告披露 时间 临时报告编号 南京安生信息科技 有限公司 借款 4,000,000.00 是 2017 年 3 月 14 日 2017-007 银亿集团有限公司 借款 3,000,000.00 是 2017 年 8 月 10 日 2017-032 总计 - 7,000,000.00 - - - 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 以上关联交易属于正常的商业交易行为，遵循有偿、公平、自愿的商业原则，交易价格系按市场方式确 定，定价公允合理，对公司持续经营能力、损益及资产状况无不良影响，公司独立性没有因关联交易受 到不利影响，不存在损害公司及其他股东利益的情形。 (二) 承诺事项的履行情况 1、 公司控股股东、实际控制人履行了避免同业竞争的承诺； 2、 公司实际控制人及其关联方履行了避免关联方资金占用的承诺； 浙江安生信息科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-022 19 3、 公司董事、监事、高级管理人员履行了减少和规范关联交易的承诺。 浙江安生信息科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-022 20 第六节 股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 (一) 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售 条件股 份 无限售股份总数 - - - - - 其中：控股股东、实际控制 人 - - - - - 董事、监事、高管 - - - - - 核心员工 - - - - - 有限售 条件股 份 有限售股份总数 7,750,000 100.00% - 7,750,000 100.00% 其中：控股股东、实际控制 人 5,505,000 71.03% - 5,505,000 71.03% 董事、监事、高管 705,000 9.09% - 705,000 9.09% 核心员工 - - - - - 总股本 7,750,000 - 0 7,750,000 - 普通股股东人数 11 (二) 普通股前五名或持股 10%及以上股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股 数 持股变 动 期末持股 数 期末持 股比例% 期末持有 限售股份 数量 期末持有无限 售股份数量 1 浙 江 中 安 科 技 股份有限公司 5,000,000 0 5,000,000 64.52% 5,000,000 0 2 宁 波 银 亿 海 尚 酒 店 投 资 有 限 公司 1,550,000 0 1,550,000 20.00% 1,550,000 0 3 翁清棉 450,000 0 450,000 5.80% 450,000 0 4 汪群英 300,000 0 300,000 3.87% 300,000 0 5 陈光翔 165,000 0 165,000 2.13% 165,000 0 合计 7,465,000 0 7,465,000 96.32% 7,465,000 0 普通股前五名或持股 10%及以上股东间相互关系说明：翁清棉与毛兰芬系夫妻关系，翁清棉与毛兰芬均 为浙江中安科技股份有限公司股东。公司现有其他股东之间无关联关系。 二、 优先股股本基本情况 □适用 √不适用 浙江安生信息科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-022 21 三、 控股股东、实际控制人情况 (一) 控股股东情况 浙江中安科技股份有限公司成立于 2010 年 8 月 23 日，法定代表人为毛兰芬，注册资本金：1,612.902 万元， 统一社会信用代码：91330200561254385B。其持有公司 64.52%的股份，为公司的控股股东。 报告期内，控股股东未发生其他任何变更。 (二) 实际控制人情况 翁清棉持有安生科技 5.80%的股份，持有中安股份 49.6%的股份；毛兰芬持有安生科技 0.71%的股份， 持 有中安股份 12.4%的股份。翁清棉与毛兰芬为夫妻关系，双方合计持有中安股份 62.00%的股份，合计持有安生 科技 6.51%的股份，双方通过直接和间接共同持有公司 46.51%的股份。公司自 2006 年成立以来， 翁清棉 与毛兰芬夫妇同为公司的创始人，能够对公司的日常经营决策产生重大影响，就公司的实际经营管理而言， 两人 实际控制公司以及中安股份，影响公司的经营理念和实际决策。 翁清棉，男，1974 年出生，中国国籍，无境外永久居留权。1997 年 7 月毕业于浙江大学，大专学历。 1997 年 1 月至 1998 年 1 月就职于浙江奥贝克通讯设备有限公司（杭州）；1998 年 2 月至 2006 年 6 月就 职于宁波胜达科技有限公司，任业务部门主管及技术实施经理；2000 年 7 月至 2006 年 6 月就职于宁波市 经济委员会信息中心；2006 年至 2015 年 12 月就职于浙江安生信息科技有限公司任执行董事兼总经理； 2010 年 8 月至今担任浙江中安科技股份有限公司董事长；2015 年 12 月至今任公司董事长兼总经理，任期三年。 毛兰芬，女，1974 年出生，中国国籍，无境外永久居留权。1996 年毕业于浙江大学金融学院，大专学 历。1997 年至 2010 年就职于宁波九龙物流有限公司；2010 年 8 月至今就职于浙江中安科技股份有限公司，担 任董事兼总经理一职；2006 年 7 月至 2015 年 12 月任浙江安生信息科技有限公司监事；2015 年 12 月至今任公 司董事，任期三年。 综上所述，公司的实际控制人为翁清棉、毛兰芬。 报告期内公司实际控制人一直为翁清棉、毛兰芬，未发生变更。 浙江安生信息科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-022 22 第七节 融资及利润分配情况 一、 最近两个会计年度内普通股股票发行情况 □适用 √不适用 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 □适用 √不适用 三、 债券融资情况 □适用 √不适用 债券违约情况 □适用 √不适用 公开发行债券的特殊披露要求 □适用 √不适用 四、 间接融资情况 √适用 □不适用 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息率% 存续时间 是否违约 抵押借款 浙商银行宁波北仑 支行 14,670,000.00 4.36% 2017 年 1 月 23 日至 2018 年 1 月 17 日 否 合计 - 14,670,000.00 - - - 注：截至目前，上述银行贷款已正常续期至 2018 年 7 月 8 日。 违约情况 □适用 √不适用 五、 利润分配情况 (一) 报告期内的利润分配情况 □适用 √不适用 (二) 利润分配预案 □适用 √不适用 浙江安生信息科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-022 23 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 (一) 基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取薪 酬 翁清棉 董事长兼总 经理 男 44 大专 2015 年 12 月 16 日至 2018 年 12 月 15 日 是 毛兰芬 董事 男 44 大专 2015 年 12 月 16 日至 2018 年 12 月 15 日 是 戴华 董事兼副总 经理 男 37 硕士 2018 年 1 月 29 日至 2018 年 12 月 15 日 是 戴振华 董事 男 50 高中 2015 年 12 月 16 日至 2018 年 12 月 15 日 否 陈坤 董事 男 41 本科 2018 年 1 月 29 日至 2018 年 12 月 15 日 否 黄兴传 监事 男 41 本科 2018 年 1 月 29 日至 2018 年 12 月 15 日 否 杨斌 监事 男 31 本科 2015 年 12 月 16 日至 2018 年 12 月 15 日 是 陈文佳 监事 男 43 中专 2015 年 12 月 16 日至 2018 年 12 月 15 日 是 黄红 财务总监 女 41 本科 2018 年 4 月 26 日至 2018 年 12 月 15 日 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 3 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 董事、公司实际控制人翁清棉与毛兰芬系夫妻关系。其他董事、监事、高级管理人员之间无关联关系。 其他董事、监事、高级管理人员与控股股东、实际控制人无关联关系。 浙江安生信息科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-022 24 (二) 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通 股股数 数量变动 期末持普通 股股数 期末普通股 持股比例% 期末持有股 票期权数量 翁清棉 董事长兼总经 理 450,000 0 450,000 5.80% 0 毛兰芬 董事 55,000 0 55,000 0.71% 0 杨斌 监事 10,000 0 10,000 0.13% 0 合计 - 515,000 0 515,000 6.64% 0 (三) 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 □是 √否 总经理是否发生变动 □是 √否 董事会秘书是否发生变动 □是 √否 财务总监是否发生变动 √是 □否 姓名 期初职务 变动类型（新任、 换届、离任） 期末职务 变动原因 黄红 无 新任 财务总监 董事会任命 刘丽丽 财务总监 离任 无 个人原因离职 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 黄红，女，1977 年出生，毕业于浙江工商大学，2007 年 10 月至 2010 年 4 月任职于江北恒捷船舶技术 服务有限公司担任财务经理一职，2010 年 5 月至 2017 年 5 月任职于杭州纵横通信股份有限公司宁波分 公司担任财务经理一职，2017 年 5 月至 2018 年 3 月任职于宁波维科家纺有限公司担任财务经理一职。 二、 员工情况 (一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 技术人员 43 38 销售人员 15 15 财务人员 3 3 行政管理人员 7 7 员工总计 68 63 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 1 2 浙江安生信息科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-022 25 本科 35 37 专科 28 22 专科以下 4 2 员工总计 68 63 员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 公司建立了组织有序、职权匹配、职责分清，资源共享的人力资源规划，制订了《绩效管理制度》、《薪 酬管理制度》、《培训制度》、《招聘制度》并且有效实施。随着新形势的行业发展状况，为实现人力资源 高效性，使组织能力强而有力，人力资源严格执行各项管理制度，在执行的过程中不断总结优化。 为实现绩效有效，由人力资源组织对所有管理人员进行绩效管理技能培训；各职能部门每月进行绩效考 核，人力资源做考核分析，协同部门绩效面谈，我们的考核目标已脱离了为扣分二绩效，已演化为让管 理者明确团队人员的优缺点，有利于工作分配、指导团队人员技能互补，对绩效不佳者找出原因而绩效， 从而帮助改善，另外对绩效好的员工进行奖励；为让员工相互促进，每个季度根据绩效考核结果进行优 秀员工评选，优胜者给予奖励，每年 1 月份，会根据公司上年度经营效益和员工个人绩效结果，组织加 薪晋级工作实施。整个绩效管理过程贯穿了目标分解、过程控制、结果对比、绩效激励、绩效反馈应用、 绩效改善。 随着市场经济的人才竞争，公司制订了对内公平，对外有竞争性的薪酬管理制度，根据岗位性质，设置 纵向可升横向可拓的薪酬等级，每年的 1 月份，根据公司的效率和员工年度绩效情况进行薪酬调整，实 行多劳多得、能者多得的激励方式。 公司推崇以人为本，积极广纳贤才，与浙江大学、宁波大学、武汉理工大学等高校签约人才引进协议； 从深圳、上海、天津、杭州引进技术人才，走新人培训与高端技术人才引进相结合的人才战略路线。 公司定期开展各类培训，以老带新的机制；定期外派人员学习，使员工不断与技术新潮流接轨，形成了 认真、负责、能干的工作作风，树立了一个充满创造力和生机活力的企业形象。 (二) 核心人员（公司及控股子公司）基本情况 核心员工： □适用 √不适用 其他对公司有重大影响的人员（非董事、监事、高级管理人员）： □适用 √不适用 核心人员的变动情况： 无变动 浙江安生信息科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-022 26 第九节 行业信息 是否自愿披露 □是 √否 浙江安生信息科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-022 27 第十节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 □是 √否 董事会是否设置专门委员会 □是 √否 董事会是否设置独立董事 □是 √否 投资机构是否派驻董事 □是 √否 监事会对本年监督事项是否存在异议 □是 √否 管理层是否引入职业经理人 □是 √否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 □是 √否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 √是 □否 一、 公司治理 (一) 制度与评估 1、 公司治理基本状况 报告期内，公司根据《公司法》、《证券法》以及全国中小企业股份转让系统有关规范性文件的要求及其他相关法 律、法规的要求，不断完善公司法人治理结构，建立切实可行的内控管理体系，确保公司规范运作。 在报告期内公 司股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表决程序符合有关法律法规的要求，且均严格按照相关法律法规，履 行各自的权利和义务，公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的 程序和规则进行，切实保障了投资者的信息知情权、资产收益权以及重大参与决策权等权利。 截止报告期末，公司治理情况符合《公司法》、《证券法》等法律、法规及规范性文件的要求。 2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 报告期内，公司严格按照《公司法》、《非上市公众公司监督管理办法》、《全国中小企业股份转让系统业务规 则（试行）》等有关法律、法规的要求规范运作。 针对公司重大经营决策事项，通过三会的召开合法、合规、真实、有效地打开了股东知晓公司经 营决策的通道。股东通过行使所持股份的表决权，充分参与及了解了公司的经营管理，保障了公司决 策运行的有效性和贯彻力度，切实有效地保护了股东充分行使知情权、参与权、质疑权和表决权等权 利。公司治理机制能够给所有股东提供合适的保护和平等权利。 3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 报告期内，公司的人事变动，对外投资事项以及日常性和偶发性关联交易事项均按照相关治理制 度的要求进行了决策并披露。因公司报告期刚刚挂牌，各项制度还在学习过程中，个别事项出现披露 不及时， 后经主办券商及时提醒，积极完成了后续手续的补充披露工作。 公司董事会评估认为，报告期公司重大决策都已履行规定的程序。 浙江安生信息科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-022 28 4、 公司章程的修改情况 1、 公司于 2017 年 10 月 26 日召开第一届董事会第十二次会议，审议通过了《关于经营范围变更的议案》 和《关于修改<公司章程>的议案》，并于 2017 年 11 月 10 日经公司 2017 年第四次临时股东大会审议 通过。 变更前经营范围为：第二类增值电信业务中的信息服务业务（限互联网信息服务业务）（不包含新闻、 出版、教育、医疗保健、药品和医疗器械、文化、广播电影电视节目和电子公告等内容的信息服务） （在许可证有效期内经营）。 信息技术、计算机软硬件的研究开发；企业管理咨询；计算机监控系 统集成及其维护；网上销售日用品、电子产品；计算机软硬件的批发、零售。 变更后经营范围为（以下内容最终以工商局核准为准）： 第二类增值电信业务中的信息服务业务（限 互联网信息服务业务）（不包含新闻、出版、教育、医疗保健、药品和医疗器械、文化、广播电影电 视节目和电子公告等内容的信息服务）（在许可证有效期内经营）。信息技术、技术咨询、技术服务， 计算机软硬件的研究开发；企业管理咨询；计算机监控系统集成及其维护；网上销售日用品、电子 产品；计算机软硬件的批发、零售；环境、能源、公共安全、安全在线监测预警领域的工程设计、 施工、维护；电子工程、机电工程、环保工程、城市及道路照明工程、公路安全设施工程、安全技 术防范工程的设计、施工、运行维护；机电设备、智能化产品的设计、开发、销售，数据技术服务， 机电一体化产品的开发、生产、销售；自有房屋租赁；自营或代理各类货物和技术的进出口业务。（国 家限制经营或禁止进出的货物和技术除外）” 2、 公司于 2017 年 11 月 10 日召开第一届董事会第十三次会议，审议通过了《关于公司注册地址变更的 议案》和《关于修改公司章程的议案》，并于 2017 年 11 月 28 日经公司 2017 年第五次临时股东大会 审议通过。 修改前： 第四条 公司住所：宁波市海曙区解放南路 19-1 号（3-2-1）室。第四十条 公司与 关联人发生的交易金额在人民币 500 万元以上（公司获赠现金资产和提供担保除外），且占公司最 近一期经审计净资产绝对值 5%以上的关联交易，应当提交股东大会审议。 公司与关联自然人发生 的交易金额在人民币 300 万元以上（公司获赠现金资产和提供担保除外）、与关联法人发生的交易 金额在人民币 100 万元以上（公司获赠现金资产和 提供担保除外），且占公司最近一期经审计净资 产绝对值 0.5%以上的关联交易，应当提交董事会审议。 公司与关联人发生的低于本条第二款规定 金额的关联交易，由公司总经理审批。 公司为关联人提供担保的，不论数额大小，均应当在董事会 审议通过后提交股东大会审议。公司不得直接或者通过子公司向董事、监事和高级管理人员提供借 款。 修改后： 第四条 公司住所：宁波市海曙区中宪巷 8 号。第四十条 对于每年发生的日常性关 联交易，公司应当在披露上一年度报告之前，对本年度将发生的关联交易总金额进行合理预计，提 交股东大会审议并披露。对于预计范围内的关联交易，公司应当在年度报告和半年度报告中予以分 类，列表披露执行情况。 如果在实际执行中预计关联交易金额超过本年度关联交易预计总金额的， 公司应当就超出金额所涉及事项依据公司章程提交股东大会审议并披露。 除日常性关联交易之外的 其他关联交易，均应当经过股东大会审议。公司为关联人提供担保的，不论数额大小，均应当在董 事会审议通过后提交股东大会审议。 公司不得直接或者通过子公司向董事、监事和高级管理人员提 供借款。 (二) 三会运作情况 1、 三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 9 1、2017 年 2 月 22 日，第一届董事会第七次会 议审议通过了《关于追认南京安生信息科技有 浙江安生信息科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-022 29 限公司关联交易的议案》、《关于更换会计师事 务所的议案》、《关于董事变更的议案》； 2、2017 年 4 月 20 日，第一届董事会第八次会 议审议通过了《2016 年年度报告》等议案； 3、2017 年 7 月 25 日，第一届董事会第九次会 议审议通过了《关于控股股东股权质押的议 案》； 4、2017 年 8 月 10 日，第一届董事会第十次会 议审议通过了《关于浙江安生信息科技股份有 限公司 2017 年半年度报告的议案》等议案； 5、2017 年 8 月 24 日，第一届董事会第十一次 会议审议通过了《关于对外投资设立全资子公 司的议案》； 6、2017 年 10 月 26 日，第一届董事会第十二 次会议审议通过了《关于公司营业范围变更的 议案》、《关于修改公司章程的议案》； 7、2017 年 11 月 13 日，第一届董事会第十三 次会议审议通过了《关于公司注册地址变更的 议案》、《关于修改公司章程的议案》； 8、2017 年 12 月 5 日，第一届董事会第十四次 会议审议通过了《关于财务总监变动的议案》； 9、2017 年 12 月 14 日，第一届董事会第十五 次会议审议通过了《关于聘任戴华先生为公司 副总经理的议案》。 监事会 2 1、2017 年 4 月 20 日，第一届监事会第四次会 议审议通过了《2016 年度监事会工作报告》等 议案； 2、2017 年 8 月 10 日，第一届监事会第五次会 议审议通过了《关于浙江安生信息科技股份有 限公司 2017 年半年度报告的议案》。 股东大会 6 1、2017 年 3 月 13 日，2017 年第一次临时股东 大会审议通过了《关于追认南京安生信息科技 有限公司关联交易的议案》、《关于更换会计师 事务所的议案》、《关于董事变更的议案》； 2、2017 年 5 月 15 日，2016 年年度股东大会审 议通过了《2016 年年度报告》等议案； 3、2017 年 8 月 10 日，2017 年第二次临时股东 大会审议通过了《关于控股股东股权质押的议 案》、《关于控股股东、实际控制人为公司借款 提供关联担保的议案》； 4、2017 年 8 月 25 日，2017 年第三次临时股东 大会审议通过了《关于追认关联交易的议案》； 5、2017 年 11 月 10 日，2017 年第四次临时股 东大会审议通过了《关于公司营业范围变更的 浙江安生信息科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-022 30 议案》、《关于修改公司章程的议案》； 6、2017 年 11 月 28 日，2017 年第五次临时股 东大会审议通过了关于公司注册地址变更的议 案》、《关于修改公司章程的议案》。 2、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内公司股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权委托、表决和决议严格按 《公司法》、《公司章程》、三会议事规则规定执行，会议的召集、召开、表决符合法律、行政法规和公司章程的规 定。 (三) 公司治理改进情况 报告期内，公司建立了规范的公司治理结构，股东大会、董事会、监事会、董事会秘书和管理层均严格按照《公司法》 等法律、法规和中国证监会有关法律法规等要求，履行各自的权利和义务，公司重大生产经营决策、投资决策及财务 决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行，截至报告期末， 上述机构和人员依法运作，未出现 违法、违规现象，能够切实履行应尽的职责和义务，公司治理的实际状况符合相关法规的要求。 (四) 投资者关系管理情况 公司严格按照《非上市公众公司监督管理办法》、《全国中小企业股份转让系统挂牌公司信息披露细 则（试行）》及公司的《公司章程》、《信息披露管理制度》等相关法律法规及指引，真实、及时、准确、完 整地编制并披露定期报告与临时公告，确保投资者及时了解公司经营状况及财务指标等信息。公司与投资者 建立了良好的沟通渠道，积极做好投资者来访接待工作，并积极参与股转系统公司、券商及投资机构举办的 推介活动，便于投资者关注并及时了解公司。 二、 内部控制 (一) 监事会就年度内监督事项的意见 截至报告期末，监事会未发现公司存在风险，监事会对本年度内的监督事项无异议。 (二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司在业务、人员、资产、机构、财务方面具有完全的独立性，并拥有完整的业务体系及面向市场独立经 营的能力。 1、公司业务独立性 公司拥有相对完善的法人内部治理结构，各岗位配备了专业的人员，拥有独立的业务流程， 公司具备直接面向市场的独立经营能力。公司与控股股东及实际控制人未从事相同或相似的业务,未发 生过显失公允的关联交易。所以公司业务均独立于控股股东及实际控制人。 2、公司人员独立性 公司董事、监事、高级管理人员均严格按照《中华人民共和国公司法》、《浙江安生信息科技股份有限公 浙江安生信息科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-022 31 司章程》等规定的程序选举或聘任产生；公司的总经理、副总经理和财务负责人等高级管理人员均专职在公司 工作并领取薪酬，未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业领薪。公司财务人员是按照上岗要求公开招 聘的专业人员，均只在公司任职并领薪，不存在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中领薪的情形。公 司有独立的人事招聘、培训、任免、考核、奖惩、福利薪酬、社会保障及员工关系管理等体系，各岗位都是按照 岗位要求公开招聘的人员，具有人员独立性。 3、公司资产独立性 公司在股份公司改制时，公司整体承继了有限公司的业务、资产、机构及债权、债务。公司资产完 整， 公司资产与发起人资产产权清晰、界定明确。公司拥有独立的经营场所、经营设备和配套设施。报告 期内， 本公司实际控制人没有占用公司的资金、资产及其他资源的情况。 4、公司机构独立性 公司根据《公司法》和《公司章程》的要求，设置股东大会作为公司最高权力机构、董事会 为决策机构、监事会为监督机构，并设有相应的业务部门，各职能部门分工协作，形成独立运营主体，不受 控股股东和实际控制人的干预，与控股股东、实际控制人控制的其他企业之间在机构设置、人员及办公场所等 方面完全分开，不存在混合经营、合署办公的情形。 5、公司财务独立性 公司建立了独立的财务核算体系，能够独立做出财务决策，具有规范的财务管理制度。依法独立在银 行开设基本账户、一般账户，依法独立进行纳税申报和履行纳税义务，不存在与控股股东、实际控制 人及其控制的其他企业共用银行账户的情形。截至本报告披露之日，公司不存在资金被控股股东、实 际控制人及其控制的其他企业以借款、代偿债务、代垫款项或者其他方式占用的情形。 综上所述，报告期内，公司在业务、人员、资产、机构、财务等方面与公司股东、实际控制人及其控制的其 他关联方均完全分开和独立，公司具备独立自主经营能力。 (三) 对重大内部管理制度的评价 公司目前执行的内部管理制度均是依据《公司法》、《公司章程》和国家有关法律法规的规定，结合公司自 身的实际情况制定的，符合现代企业制度的要求，在完整性和合理性方面不存在重大缺陷。 随着公司业务的发展和经营管理的需求，会不断对现有内部控制制度进行修改完善，对出现的新 情况重新制订相适应的内部控制制度，以保障公司健康稳步运行。 (四) 年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。公司信息披露责任人及公司管 理层严格遵守相关制度，执行情况良好。 公司第一届董事会第三次会议审议通过了《关于年报信息披露重大差错责任追究制度的议案》。 浙江安生信息科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-022 32 第十一节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 无保留意见 审计报告中的特别段落 无 审计报告编号 亚会 B 审字（2017）1749 号 审计机构名称 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 北京市西城区车公庄大街 9 号院 1 号楼（B2）座 301 室 审计报告日期 2018 年 4 月 26 日 注册会计师姓名 张燕、黄馨 会计师事务所是否变更 否 审计报告正文： 审计报告 亚会 B 审字（2018）1749 号 浙江安生信息科技股份有限公司全体股东： （一）审计意见 我们审计了后附的浙江安生信息科技股份有限公司（以下简称安生股份公司）财务报表，包括 2017 年 12 月 31 日的合并及公司资产负债表，2017 年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及 公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了安生股份公司 2017 年 12 月 31 日合并及公司的财务状况以及 2017 年度合并及公司的经营成果和现金流量。 （二）形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告“注册会计师对财务报表审计的责 任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于安生 股份公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发 表审计意见提供了基础。 （三）其他信息 安生股份公司管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括安生股份公司 2017 年度财务 报告中除财务报表和本审计报告以外涵盖的信息。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。结合 我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息。在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我 们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已经针对审计报告日前获取的其他信息执行的工作，如果我们确定该其他信息存在重大错报， 我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。 （四）管理层和治理层对财务报表的责任 安生股份公司管理层（以下简称管理层）负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反 映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估安生股份公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适 浙江安生信息科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-022 33 用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算安生股份公司、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督安生股份公司的财务报告过程。 （五）注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审 计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报 存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表 使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下 工作： （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险， 并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、 虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致 的重大错报的风险。 （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对安生 股份公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论 认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露； 如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而， 未来的事项或情况可能导致安生股份公司不能持续经营。 （5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和事 项。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识 别出的值得关注的内部控制缺陷。 我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响 我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。 从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。 我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理 预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报 告中沟通该事项。 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：张燕 中国注册会计师：黄馨 中国·北京 二零一八年四月二十六日 浙江安生信息科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-022 34 二、 财务报表 (一) 合并资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 五、1 6,684,314.04 6,779,739.96 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 五、2 17,367,318.35 15,908,888.5 预付款项 五、3 7,494,263.59 5,117,389.24 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 五、4 8,799,943.32 3,294,003.9 买入返售金融资产 存货 五、5 2,868,377.44 5,166,314.31 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 五、6 54,411.8 流动资产合计 43,268,628.54 36,266,335.91 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 五、7 1,069,000 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 五、8 771,085.27 1,015,402.38 投资性房地产 固定资产 五、9 14,419,903.07 474,161.96 在建工程 - - 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 开发支出 商誉 浙江安生信息科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-022 35 长期待摊费用 递延所得税资产 五、10 290,858.05 151,012.94 其他非流动资产 非流动资产合计 15,481,846.39 2,709,577.28 资产总计 58,750,474.93 38,975,913.19 流动负债： 短期借款 五、11 15,670,000 3,600,000 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 五、12 8,172,095.73 4,961,174.52 预收款项 五、13 1,319,092.25 42,452.83 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 五、14 357,893.1 544,823.57 应交税费 五、15 410,765.07 1,295,180.36 应付利息 五、16 329,477.77 6,577.74 应付股利 其他应付款 五、17 5,282,865.52 4,675,514.3 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 31,542,189.44 15,125,723.32 非流动负债： 长期借款 - - 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 浙江安生信息科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-022 36 非流动负债合计 0 0 负债合计 31,542,189.44 15,125,723.32 所有者权益（或股东权益）： 股本 五、18 7,750,000 7,750,000 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 五、19 10,993,062 10,993,062 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 五、20 1,079,804.76 753,054.3 一般风险准备 未分配利润 五、21 7,385,418.73 4,354,073.57 归属于母公司所有者权益合计 27,208,285.49 23,850,189.87 少数股东权益 所有者权益合计 27,208,285.49 23,850,189.87 负债和所有者权益总计 58,750,474.93 38,975,913.19 法定代表人：翁清棉 主管会计工作负责人： 黄红 会计机构负责人： 章剑亮 (二) 母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 6,667,679.37 6,775,700.77 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 十三、1 16,240,674.91 14,960,256.5 预付款项 6,805,376.47 5,105,133.55 应收利息 应收股利 其他应收款 十三、2 11,015,501.13 4,260,116.6 存货 2,270,086.84 5,166,314.31 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 46,407.15 流动资产合计 43,045,725.87 36,267,521.73 非流动资产： 可供出售金融资产 1,069,000 浙江安生信息科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-022 37 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 十三、3 771,085.27 1,015,402.38 投资性房地产 固定资产 14,413,261.73 468,347.87 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 215,404.12 133,773.32 其他非流动资产 非流动资产合计 15,399,751.12 2,686,523.57 资产总计 58,445,476.99 38,954,045.3 流动负债： 短期借款 15,670,000 3,600,000 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 7,853,370.73 4,786,868 预收款项 195,000 42,452.83 应付职工薪酬 355,893.1 468,815.23 应交税费 279,163.79 1,161,500.21 应付利息 329,477.77 6,577.74 应付股利 6,221,462.03 其他应付款 4,614,226.34 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 30,904,367.42 14,680,440.35 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 浙江安生信息科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-022 38 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 0 0 负债合计 30,904,367.42 14,680,440.35 所有者权益： 股本 7,750,000 7,750,000 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 8,993,062 8,993,062 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 1,079,804.76 753,054.3 一般风险准备 未分配利润 9,718,242.81 6,777,488.65 所有者权益合计 27,541,109.57 24,273,604.95 负债和所有者权益合计 58,445,476.99 38,954,045.3 (三) 合并利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 38,761,955.21 31,253,179.31 其中：营业收入 五、22 38,761,955.21 31,253,179.31 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 36,612,685.05 24,657,075.02 其中：营业成本 五、22 23,795,226.04 14,153,245.93 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 五、23 90,454.28 53,984.88 销售费用 五、24 362,014.99 767,473.17 浙江安生信息科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-022 39 管理费用 五、25 10,464,310.31 8,519,479.66 财务费用 五、26 1,214,071.12 463,016.56 资产减值损失 五、27 777,062.59 753,859.70 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） -90,454.28 -53,984.88 投资收益（损失以“－”号填列） 五、28 -244,317.11 -216,597.62 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填列） 资产处置收益（损失以“-”号填列） 其他收益 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 1,814,498.77 6,325,521.79 加：营业外收入 五、29 1,781,594.62 312,570.50 减：营业外支出 五、30 113,441.16 907.08 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 3,482,652.23 6,637,185.21 减：所得税费用 五、31 124,556.61 810,950.60 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 3,358,095.62 5,826,234.61 其中：被合并方在合并前实现的净利润 (一)按经营持续性分类： - - - 1.持续经营净利润 2.终止经营净利润 (二)按所有权归属分类： - - - 1.少数股东损益 2.归属于母公司所有者的净利润 3,358,095.62 5,826,234.61 六、其他综合收益的税后净额 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后 净额 （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产 的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损 益的其他综合收益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进 损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融 资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 七、综合收益总额 3,358,095.62 5,826,234.61 归属于母公司所有者的综合收益总额 3,358,095.62 5,826,234.61 归属于少数股东的综合收益总额 浙江安生信息科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-022 40 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.43 0.75 （二）稀释每股收益 0.43 0.75 法定代表人：翁清棉 主管会计工作负责人： 黄红 会计机构负责人： 章剑亮 (四) 母公司利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 十三、4 31,454,038.84 29,713,791.41 减：营业成本 十三、4 18,037,194.45 12,560,664.86 税金及附加 83,873.08 45,272.76 销售费用 362,014.99 767,473.17 管理费用 9,175,169.32 8,084,280.86 财务费用 1,211,648.23 461,771.91 资产减值损失 544,205.39 700,868.47 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 十三、5 -244,317.11 -734,597.62 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 资产处置收益（损失以“-”号填列） 其他收益 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 1,795,616.27 6,358,861.76 加：营业外收入 1,770,956.23 305,300 减：营业外支出 111,267.78 856.55 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 3,455,304.72 6,663,305.21 减：所得税费用 187,800.1 824,198.41 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 3,267,504.62 5,839,106.8 （一）持续经营净利润 （二）终止经营净利润 五、其他综合收益的税后净额 （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产 的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损 益的其他综合收益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进 损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融 资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 浙江安生信息科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-022 41 5.外币财务报表折算差额 6.其他 六、综合收益总额 3,267,504.62 5,839,106.8 七、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 (五) 合并现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 41,166,925.37 18,465,192.50 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产净增加额 495,762.81 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 五、32 23,486,127.67 31,655,460.72 经营活动现金流入小计 65,148,815.85 50,120,653.22 购买商品、接受劳务支付的现金 22,416,572.36 14,281,598.88 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 6,517,484.88 5,946,765.17 支付的各项税费 1,638,042.05 959,840.58 支付其他与经营活动有关的现金 五、32 33,383,894.67 34,778,966.24 经营活动现金流出小计 63,955,993.96 55,967,170.87 经营活动产生的现金流量净额 1,192,821.89 -5,846,517.65 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 浙江安生信息科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-022 42 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 的现金 10,291,023.26 4,945,861.30 投资支付的现金 2,819,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 10,291,023.26 7,764,861.30 投资活动产生的现金流量净额 -10,291,023.26 -7,764,861.30 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 15,670,000.00 3,600,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 五、32 6,160,000.00 5,000,000.00 筹资活动现金流入小计 21,830,000.00 8,600,000.00 偿还债务支付的现金 3,600,000.00 500,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 1,186,674.55 176,836.92 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 五、32 8,040,550.00 1,000,000.00 筹资活动现金流出小计 12,827,224.55 1,676,836.92 筹资活动产生的现金流量净额 9,002,775.45 6,923,163.08 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -95,425.92 -6,688,215.87 加：期初现金及现金等价物余额 6,779,739.96 13,467,955.83 六、期末现金及现金等价物余额 6,684,314.04 6,779,739.96 法定代表人：翁清棉 主管会计工作负责人： 黄红 会计机构负责人： 章剑亮 (六) 母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 34,081,081.09 17,206,454.5 收到的税费返还 495,762.81 收到其他与经营活动有关的现金 22,568,624.05 33,582,837.49 经营活动现金流入小计 57,145,467.95 50,789,291.99 购买商品、接受劳务支付的现金 15,567,142.05 13,343,778.88 浙江安生信息科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-022 43 支付给职工以及为职工支付的现金 5,495,625.05 4,869,985.04 支付的各项税费 1,607,084.27 859,414.09 支付其他与经营活动有关的现金 33,295,390.17 37,528,720.87 经营活动现金流出小计 55,965,241.54 56,601,898.88 经营活动产生的现金流量净额 1,180,226.41 -5,812,606.89 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收 回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支 付的现金 10,291,023.26 4,945,861.3 投资支付的现金 2,819,000 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 10,291,023.26 7,764,861.3 投资活动产生的现金流量净额 -10,291,023.26 -7,764,861.3 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 15,670,000 3,600,000 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 6,160,000 5,000,000 筹资活动现金流入小计 21,830,000 8,600,000 偿还债务支付的现金 3,600,000 500,000 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 1,186,674.55 176,836.92 支付其他与筹资活动有关的现金 8,040,550 1,000,000 筹资活动现金流出小计 12,827,224.55 1,676,836.92 筹资活动产生的现金流量净额 9,002,775.45 6,923,163.08 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -108,021.4 -6,654,305.11 加：期初现金及现金等价物余额 6,775,700.77 13,430,005.88 六、期末现金及现金等价物余额 6,667,679.37 6,775,700.77 浙江安生信息科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-022 44 (七) 合并股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少 数 股 东 权 益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本 公积 减： 库存 股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一般 风险 准备 未分配利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 7,750,000.00 10,993,062.00 753,054.30 4,354,073.57 23,850,189.87 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 7,750,000.00 10,993,062.00 753,054.30 4,354,073.57 23,850,189.87 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） 326,750.46 3,031,345.16 3,358,095.62 （一）综合收益总额 3,358,095.62 3,358,095.62 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入 资本 3．股份支付计入所有者权益 的金额 4．其他 浙江安生信息科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-022 45 （三）利润分配 326,750.46 -326,750.46 1．提取盈余公积 326,750.46 -326,750.46 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股 本） 2．盈余公积转增资本（或股 本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 7,750,000.00 10,993,062.00 1,079,804.76 7,385,418.73 27,208,285.49 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数 股东 权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库 存股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一般 风险 准备 未分配利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 7,750,000.00 10,993,062.00 169,143.62 -888,250.36 18,023,955.26 浙江安生信息科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-022 46 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 7,750,000.00 10,993,062.00 169,143.62 -888,250.36 18,023,955.26 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） 583,910.68 5,242,323.93 5,826,234.61 （一）综合收益总额 5,826,234.61 5,826,234.61 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入 资本 3．股份支付计入所有者权益 的金额 4．其他 （三）利润分配 583,910.68 -583,910.68 1．提取盈余公积 583,910.68 -583,910.68 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股 本） 2．盈余公积转增资本（或股 浙江安生信息科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-022 47 本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 7,750,000.00 10,993,062.00 753,054.30 4,354,073.57 23,850,189.87 法定代表人：翁清棉 主管会计工作负责人： 黄红 会计机构负责人： 章剑亮 (八) 母公司股东权益变动表 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 所有者权益合 计 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 7,750,000.00 8,993,062.00 753,054.30 6,777,488.65 24,273,604.95 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 7,750,000.00 8,993,062.00 753,054.30 6,777,488.65 24,273,604.95 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 326,750.46 2,940,754.16 3,267,504.62 浙江安生信息科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-022 48 （一）综合收益总额 3,267,504.62 3,267,504.62 （二）所有者投入和减少资 本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投 入资本 3．股份支付计入所有者权 益的金额 4．其他 （三）利润分配 326,750.46 -326,750.46 1．提取盈余公积 326,750.46 -326,750.46 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的 分配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或 股本） 2．盈余公积转增资本（或 股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 浙江安生信息科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-022 49 （六）其他 四、本年期末余额 7,750,000.00 8,993,062.00 1,079,804.76 9,718,242.81 27,541,109.57 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 所有者权益合 计 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 7,750,000.00 8,993,062.00 169,143.62 1,522,292.53 18,434,498.15 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 7,750,000.00 8,993,062.00 169,143.62 1,522,292.53 18,434,498.15 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 583,910.68 5,255,196.12 5,839,106.80 （一）综合收益总额 5,839,106.80 5,839,106.80 （二）所有者投入和减少资 本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入 资本 3．股份支付计入所有者权益 的金额 4．其他 （三）利润分配 583,910.68 -583,910.68 1．提取盈余公积 583,910.68 -583,910.68 浙江安生信息科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-022 50 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股 本） 2．盈余公积转增资本（或股 本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 7,750,000.00 8,993,062.00 753,054.30 6,777,488.65 24,273,604.95 浙江安生信息科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编 号：2018-022 51 浙江安生信息科技股份股份有限公司 财务报表附注 2017 年度 （除特别说明外，金额以人民币元表述） 一、公司基本情况 （一）公司注册地、组织形式 公司名称：浙江安生信息科技股份有限公司 注册地址：宁波海曙区柳汀街 225 号月湖金汇厦 403-1 室， 注册资本：人民币 775 万元， 统一信用代码 91330200790066011E， 法定代表人 翁清棉， 公司类型 股份有限公司 ， 营业期限 2006 年 7 月 06 日至长期 （二）公司历史沿革 浙江安生信息科技股份有限公司（以下简称为公司）前身为浙江安生信息科技有限 公司，由翁清棉、毛兰芬以货币出资共同出资设立的有限公司，于 2006 年 7 月 6 日取 得宁波市工商行政管理局核发的注册号 330200000047150 号《企业法人营业执照》；注 册（实收）资本 150 万元，其中翁清棉以货币出资 135 万元，占比 90%；毛兰芬以货币 出资 15 万元，占比 10%。实收资本业经宁波华锦联合会计师事务所出具华锦验字（2006） 第 132 号《验资报告》予以验证，法定代表人：翁清棉。设立时实收资本为 150 万元， 股东及股权结构如下： 股东名称 认缴出资 实缴出资 认缴出资比例 出资方式 翁清棉 1,350,000.00 1,350,000.00 90.00% 货币出资 毛兰芬 150,000.00 150,000.00 10.00% 货币出资 小计 1,500,000.00 1,500,000.00 100.00% 2008 年 10 月 15 日，根据公司股东会决议决定公司增加注册资本 60 万元，本次增资事项经 宁波海曙友益联合会计师事务所出具友益验字（2008）第 1044 号《验资报告》予以验证， 变更后注册资本为 210 万元，实收资本为 210 万元。2008 年 10 月 16 日，公司就上述事项 办理了工商变更登记。变更后公司的出资和股权情况如下： 股东名称 认缴出资 实缴出资 实缴出资比例 出资方式 翁清棉 1,890,000.00 1,890,000.00 90.00% 货币出资 毛兰芬 210,000.00 210,000.00 10.00% 货币出资 浙江安生信息科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编 号：2018-022 52 小计 2,100,000.00 2,100,000.00 100.00% 2010 年 1 月 4 日，根据公司股东会决议决定公司增加注册资本 290 万元,本次增资事项经宁 波天易联合会计师事务所出具天易验资报字[2010]第 2001 号《验资报告》予以验证，变更 后注册资本为 500 万元，实收资本为 500 万元。2010 年 1 月 12 日，公司就上述事项办理了 工商变更登记。变更后公司的出资和股权情况如下： 股东名称 认缴出资 实缴出资 实缴出资比例 翁清棉 4,500,000.00 4,500,000.00 90.00% 毛兰芬 500,000.00 500,000.00 10.00% 小计 5,000,000.00 5,000,000.00 100.00% 2013 年 5 月 6 日,根据股东会决议决定将翁清棉持有的公司 40%股份平价转让给上海际安信 息科技有限公司，转让价 200 万元整。变更后公司的出资和股权情况如下： 股东名称 认缴出资 实缴出资 实缴出资比例 翁清棉 2,500,000.00 2,500,000.00 50.00% 毛兰芬 500,000.00 500,000.00 10.00% 上海际安信息科技有限公司 2,000,000.00 2,000,000.00 40.00% 小计 5,000,000.00 5,000,000.00 100.00% 2013 年 9 月 18 日，根据股东会决议决定将翁清棉持有的公司 50%股份平价转让给浙江中安 科技股份有限公司、将上海际安信息科技有限公司持有的公司 40%平价转让给浙江中安科技 股份有限公司、将毛兰芬持有公司的 10%股权平价转让给浙江中安科技股份有限公司。变更 后公司的出资和股权情况如下： 股东名称 认缴出资 实缴出资 实缴出资比例 浙江中安科技股份有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00 100.00% 小计 5,000,000.00 5,000,000.00 100.00% 2015 年 7 月 1 日，根据股东会决议决定增加注册资本 120 万元，变更后注册资本为 620 万 元，其中翁清棉出资 45 万元，毛兰芬出资 5.5 万元，雷晓亮出资 2.5 万元，刘丽丽出资 2.5 万元，杨斌出资 1 万元，余晨楠出资 12 万元，陈光翔出资 16.5 万元，汪群英出资 30 万元， 陈丹出资 5 万元。变更后公司的出资和股权情况如下： 股东名称 认缴出资 实缴出资 实缴出资比例 浙江中安科技股份有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00 80.65% 翁清棉 450,000.00 450,000.00 7.25% 毛兰芬 55,000.00 55,000.00 0.89% 雷晓亮 25,000.00 25,000.00 0.40% 刘丽丽 25,000.00 25,000.00 0.40% 浙江安生信息科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编 号：2018-022 53 杨斌 10,000.00 10,000.00 0.16% 余晨楠 120,000.00 120,000.00 1.94% 陈光翔 165,000.00 165,000.00 2.66% 汪群英 300,000.00 300,000.00 4.84% 陈丹 50,000.00 50,000.00 0.81% 小计 6,200,000.00 6,200,000.00 100.00% 2015 年 7 月 28 日，根据股东会决议决定增加注册资本 155 万元，变更后注册资本为 775 万 元，系宁波银亿海尚酒店投资有限公司出资 1000 万元，新增实收资本 155 万元，出资额溢 价 845 万元，全部计入资本公积。变更后公司的出资和股权情况如下： 股东名称 认缴出资 实缴出资 实缴出资比例 浙江中安科技股份有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00 64.52% 翁清棉 450,000.00 450,000.00 5.80% 毛兰芬 55,000.00 55,000.00 0.71% 雷晓亮 25,000.00 25,000.00 0.32% 刘丽丽 25,000.00 25,000.00 0.32% 杨斌 10,000.00 10,000.00 0.13% 余晨楠 120,000.00 120,000.00 1.55% 陈光翔 165,000.00 165,000.00 2.13% 汪群英 300,000.00 300,000.00 3.87% 陈丹 50,000.00 50,000.00 0.65% 宁波银亿海尚酒店投资有限公司 1,550,000.00 1,550,000.00 20.00% 小计 7,750,000.00 7,750,000.00 100.00% 2015 年 11 月 16 日，公司召开 2015 年临时股东会决议，同意公司由有限责任公司整体变更 为股份有限公司，全体股东以截至 2015 年 10 月 31 日的净资产 16,743,062.00 元折合股本 总数 7,750,000.00 股，每股面值 1.00 元，股本 7,750,000.00 元。净资产超过股本部分计 入股份公司资本公积。本次股改验资事项已经北京永拓会计师事务所（特殊普通合伙）京永 验字（2015）第 21130 号《验资报告》验证。公司于 2015 年 12 月 16 日办理了工商变更手 续，并取得统一社会信用代码为 91330200790066011E 的《营业执照》，本次整体变更后公司 股东、出资额及出资比例如下： 股东名称 认缴出资 实缴出资 实缴出资比例 浙江中安科技股份有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00 64.52% 翁清棉 450,000.00 450,000.00 5.80% 毛兰芬 55,000.00 55,000.00 0.71% 浙江安生信息科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编 号：2018-022 54 雷晓亮 25,000.00 25,000.00 0.32% 刘丽丽 25,000.00 25,000.00 0.32% 杨斌 10,000.00 10,000.00 0.13% 余晨楠 120,000.00 120,000.00 1.55% 陈光翔 165,000.00 165,000.00 2.13% 汪群英 300,000.00 300,000.00 3.87% 陈丹 50,000.00 50,000.00 0.65% 宁波银亿海尚酒店投资有限公司 1,550,000.00 1,550,000.00 20.00% 小计 7,750,000.00 7,750,000.00 100.00% 截止 2016 年 6 月 30 日，公司注册资本与股本均为 7750000.00 元。 （三）公司业务性质及主要经营活动 第二类增值电信业务中的信息服务业务（限互联网信息服务业 务）（不包含新闻、出版、教 育、医疗保健、药品和医疗器械、文化、 广播电影电视节目和电子公告等内容的信息服务） （在许可证有效期 内经营）。信息技术、技术咨询、技术服务，计算机软硬件的研究开 发； 企业管理咨询；计算机监控系统集成及其维护；网上销售日用品、 电子产品；计算机软硬 件的批发、零售；环境、能源、公共安全、安 公告编号：2017-043 2/ 2 全在线监测预警 领域的工程设计、施工、维护；电子工程、机电工程、 环保工程、城市及道路照明工程、 公路安全设施工程、安全技术防范 工程的设计、施工、运行维护；机电设备、智能化产品 的设计、开发、 销售，数据技术服务，机电一体化产品的开发、生产、销售；自有房 屋租 赁；自营或代理各类货物和技术的进出口业务。（国家限制经营 或禁止进出的货物和技术除 外）” （四）财务报表的批准报出 本财务报表及财务报表附注业经公司董事会于 2018 年 4 月 26 日批准。 （五）合并财务报表范围 1、报告期合并财务报表范围 报告期纳入合并财务报表范围内子公司如下： 公司名称 与公司关系 2017 年度 2016 年度 杭州安强科技有限公司 子公司 合并 合并 宁波榭安智慧科技有限公司 子公司 合并 未成立 浙江际安物联科技有限公司 子公司 合并 未成立 2、报告期合并财务报表范围变化情况 本期合并财务报表范围及其变化情况详见本附注“五、合并范围的变更” 。 二、财务报表的编制基础 浙江安生信息科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编 号：2018-022 55 1. 编制基础 公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准 则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他 相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公 司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。 2. 持续经营 本公司无影响持续经营能力的事项，预计未来十二个月内具备持续经营的能力，本公司 的财务报表系在持续经营为假设的基础上编制。 三、重要会计政策及会计估计 1. 遵循企业会计准则的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2017 年 12 月 31 日 的合并及公司财务状况以及 2017 年度合并及公司经营成果和现金流量等有关信息。 2. 会计期间 本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。 本公司会计年度采用公历年度，即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3. 营业周期 正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本 公司以 12 个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。 4. 记账本位币 本公司采用人民币为记账本位币。 5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企 业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。 （1）同一控制下企业合并 参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的， 为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制 权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合 并方控制权的日期。 合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产 账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本 溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。 合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。 （2）非同一控制下企业合并 参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企 浙江安生信息科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编 号：2018-022 56 业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买 方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的 日期。 对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权 而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审 计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为 合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始 确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后 12 个月内 出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。 购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本 大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并 成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项 可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍 小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。 购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件 而未予确认的，在购买日后 12 个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况 已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相 关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述 情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。 通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则 解释第 5 号的通知》（财会〔2012〕19 号）和《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》 第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准（参见本节“合并财务报表的编制方法”），判 断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述 及本节“长期股权投资”进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合 并财务报表进行相关会计处理： 在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投 资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综 合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产 或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益 计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转入当期投资收益）。 在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公 允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的 被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处 置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计 浙江安生信息科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编 号：2018-022 57 量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转为购买日所属当期投 资收益）。 6．合并财务报表的编制方法 （1）合并财务报表范围的确定原则 合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权 力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响 该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主体。 一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进 行重新评估。 （2）合并财务报表编制的方法 从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并 范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成 果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调 整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果 及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期 初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司，其自合并当期期初至合并日的经营成果 和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表 的对比数。 在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本 公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并 取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。 公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。 子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益 及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属 于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数 股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减 少数股东权益。 当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按 照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之 和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的 差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧 失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在 该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投 资收益）。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第 2 号——长期股权投资》或《企 浙江安生信息科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编 号：2018-022 58 业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本节“长期 股权投资” 或本节“金融工具”。 本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公 司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项 交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为 一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这 些交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发 生；④一项交易单独看是不经济的， 但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子 交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的 长期股权投资”（详见本节“长期股权投资”）和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对 原有子公司的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至 丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的 交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公 司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧 失控制权当期的损益。 7．现金及现金等价物的确定标准 在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将 同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动 风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。 8．金融工具 金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。 （1）金融工具的分类 金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其 他金融负债等。 （2）金融工具的确认依据和计量方法 a.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债） 取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券 利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。 处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变 动损益。 b.持有至到期投资 浙江安生信息科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编 号：2018-022 59 取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为 初始确认金额。 持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得 时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。 处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 c.应收款项 公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活 跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同 或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。 收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。 d.可供出售金融资产 取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券 利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值 变动计入其他综合收益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工 具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计 量。 处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原 直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。 e.其他金融负债 按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。 (3)金融资产转移的确认依据和计量方法 公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入 方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终 止确认该金融资产。 在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。 公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认 条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益： a.所转移金融资产的账面价值； b.因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的 金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确 认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差 额计入当期损益： 浙江安生信息科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编 号：2018-022 60 a.终止确认部分的账面价值； b.终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确 认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项 金融负债。 (4)金融负债终止确认条件 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公 司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金 融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。 对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其 一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出 的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允 价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对 价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 (5)金融资产和金融负债的公允价值的确定方法 存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金 融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足 够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所 考虑的资产或负债特征相一致的输入值， 并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观 察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。 (6)金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法 除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融 资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。 a.可供出售金融资产的减值准备： 期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后， 预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允 价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。 对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上 与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。 可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。 本公司对可供出售债务工具投资减值的认定标准为：债务工具发行方经营所处的技术、 市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使债务工具投资人可能无法收回投资成本。 浙江安生信息科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编 号：2018-022 61 本公司对可供出售权益工具投资减值的认定标准为：权益工具投资的公允价值发生严重 或非暂时性下跌。 本公司对可供出售权益工具投资的公允价值下跌“严重”的标准为：一般而言，对于在 流动性良好的市场上交易活跃的权益性投资，超过 50%的跌幅则认为属于严重下跌。 公允价值下跌“非暂时性”的标准为：一般而言，如果连续下跌时间超过 6 个月，则认 为属于“非暂时性下跌”。 b.持有至到期投资的减值准备： 持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。 9．应收款项 （1）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 本公司将单项金额 100 万元以上的应收账款、 10 万元以上的其他应收款项确定为单项金 额重大的应收款项。 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法：对于单项金额重大的应收款项单独进行减值 测试，有客观证据表明发生了减值，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏 账准备。 单项金额重大经单独测试未发生减值的应收款项，再按组合计提坏账准备。 （2）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由：如果有迹象表明某项应收款项的可收回性与该账龄段其它应收款 项存在明显差别，导致该项应收款项如果按照既定比例计提坏账准备，无法真实反映其可收 回金额的。 坏账准备的计提方法：采用个别认定法计提坏账准备。 （3）按组合计提坏账准备应收款项 经单独测试后未减值的应收款项（包括单项金额重大和不重大的应收款项）以及未单独测试 的单项金额不重大的应收款项，按以下信用风险特征组合计提坏账准备： 组合类型 确定组合的依据 按组合计提坏账准备的计提方法 账龄组合 账龄状态 账龄分析法 其他组合 是否为关联方 个别认定法 A、对账龄组合，采用账龄分析法计提坏账准备的比例如下： 账 龄 应收账款计提比例% 其他应收款计提比例% 1 年以内（含 1 年） 5 5 1-2 年 10 10 2-3 年 50 50 3 年以上 100 100 B、对其他组合，采用个别认定法计提坏账准备的： 浙江安生信息科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编 号：2018-022 62 组合名称 计提方法说明 关联方组合 预计无坏账风险的不计提坏账准备 10．存货 （1）存货的分类 存货分类为：公司存货分为原材料、在产品、低值易耗品、周转材料、库存商品等。 （2）发出存货的计价方法 库存商品按实际购入成本计价,发出按月末一次加权平均计价。 （3）不同类别存货可变现净值的确定依据 年末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。 库存商品直接用于出售的，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销 售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存 货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超 出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。 年末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存 货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终 用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。 以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货 跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。 除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表 日市场价格为基础确定。 本年年末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。 （4）存货的盘存制度采用永续盘存制。 （5）低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品、包装物领用时采用一次转销法； 11.长期股权投资 本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的 长期股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作 为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算，其会计政策 详见本节“金融工具”。 共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动 必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的 财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的 制定。 （1）投资成本的确定 浙江安生信息科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编 号：2018-022 63 对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股 权投资的初始投资成本，合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益 性证券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的股权， 最终形成非同一控制下 的企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项 交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购 买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和， 作为改按成本法核算的长期股权投资的 初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。原 持有股权投资为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他 综合收益的累计公允价值变动转入当期损益。 合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关 管理费用，于发生时计入当期损益。 除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长 期股权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益 性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允 价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直 接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实 施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。 （2）后续计量及损益确认方法 对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用 权益法核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投 资。 ①成本法核算的长期股权投资 采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权 投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利 或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。 ②权益法核算的长期股权投资 采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认 净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应 享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投 资的成本。 采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的 份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资 单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对 浙江安生信息科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编 号：2018-022 64 于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股 权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资 时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。 被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期 间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与 联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损 益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司 与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的， 不予以抵销。本 公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得 控制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与 投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司向合营企业或联营企业出售的资产构 成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司自联营企业及合 营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第 20 号——企业合并》的规定进行会计 处理，全额确认与交易相关的利得或损失。 在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构 成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额 外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期 间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。 对于本公司首次执行新会计准则之前已经持有的对联营企业和合营企业的长期股权投 资，如存在与该投资相关的股权投资借方差额，按原剩余期限直线摊销的金额计入当期损益。 ③收购少数股权 在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算 应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积， 资本公积不足冲减的，调整留存收益。 ④处置长期股权投资 在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资， 处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处 置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本节“合并财务报表编制的方法” 中所述的相关会计政策处理。 其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额， 计入当期损益。 采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将 原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或 负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他 浙江安生信息科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编 号：2018-022 65 所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。 采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被 投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合 收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转 当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润 分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。 12.固定资产 （1）确认条件 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会 计年度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能够可 靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。 （2）折旧方法 类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率 房屋及建筑物 年限平均法 20 5% 4.75% 运输设备 年限平均法 5 5 19 办公设备 年限平均法 5 5 19 固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残 值率确定折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利 益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。 13.借款费用 （1）借款费用资本化的确认原则 借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇 兑差额等。 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以 资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期 损益。 符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可 使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 借款费用同时满足下列条件时开始资本化： a.资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现 金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； b.借款费用已经发生； c.为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 （2）借款费用资本化期间 浙江安生信息科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编 号：2018-022 66 资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资 本化的期间不包括在内。 当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停 止资本化。 当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分 资产借款费用停止资本化。 购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售 的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。 （3）暂停资本化期间 符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所 购建或生产的符合资本化条件的资产达 到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的 借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。 （4）借款费用资本化率、资本化金额的计算方法 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发 生的借款费 用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得 的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过 专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应 予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 14.无形资产 （1）计价方法、使用寿命、减值测试 ○1 无形资产的计价方法 a.公司取得无形资产时按成本进行初始计量 外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用 途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性 质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。 债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账 价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损 益。 在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的 前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值， 除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换， 以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。 浙江安生信息科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编 号：2018-022 67 b.后续计量 在取得无形资产时分析判断其使用寿命。 对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预 见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。 ○2 内部研究开发支出会计政策 1.划分研究阶段和开发阶段的具体标准 公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。 研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活 动的阶段。 开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计， 以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。 2.开发阶段支出资本化的具体条件 内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产： （1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； （2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图； （3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市 场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性； （4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力 使用或出售该无形资产； （5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，在 发生时计入当期损益。 15. 长期待摊费用 长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费 用。 （1）摊销方法 长期待摊费用在受益期内平均摊销。 （2）摊销年限 a.固定资产改良支出按该固定资产的剩余使用年限摊销； b.其他费用按受益年限分 3-5 年平均摊销。 16.职工薪酬 （1）短期薪酬的会计处理方法 本公司职工薪酬主要包括短期职工薪酬、离职后福利、辞退福利。其中：短期薪酬主要 包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房 浙江安生信息科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编 号：2018-022 68 公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会 计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货 币性福利按公允价值计量。 （2）离职后福利的会计处理方法 离职后福利主要包括设定提存计划。其中设定提存计划主要包括基本养老保险、失业保 险以及年金等，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。 （3）辞退福利的会计处理方法 在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给 予补偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利 时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的 职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支 付的， 按照其他长期职工薪酬处理。 17. 预计负债 （1）预计负债的确认标准 与诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下列条件时， 本公司确认为预计负债： a.该义务是本公司承担的现时义务； b.履行该义务很可能导致经济利益流出本公司； c.该义务的金额能够可靠地计量。 （2）各类预计负债的计量方法 本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。 本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价 值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估 计数。 最佳估计数分别以下情况处理： 所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则 最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。 所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结 果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额 确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。 本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能 够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。 18.收入 （1）商品销售收入 浙江安生信息科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编 号：2018-022 69 在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有权相联系的 继续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利 益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的 实现。 （2）提供劳务收入 在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认 提供的劳务收入。劳务交易的完工进度按已经发生的劳务成本占估计总成本的比例确定。 提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：①收入的金额能够可靠地计量；②相 关的经济利益很可能流入企业；③交易的完工程度能够可靠地确定；④交易中已发生和将发 生的成本能够可靠地计量。 如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成 本金额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如 预计不能得到补偿的，则不确认收入。 本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，如销售商品部分和提 供劳务部分能够区分并单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分分别处理；如销售商品 部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将该合同全部作为销售 商品处理。 （3）利息收入 按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。 19．政府补助 政府补助，是指企业从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产。 政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助， 是指企业取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助， 是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。 政府补助同时满足下列条件的，才能予以确认： ①企业能够满足政府补助所附条件； ②企业能够收到政府补助。 政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的， 按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。 （1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政 府补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按 照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延 浙江安生信息科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编 号：2018-022 70 收益余额转入资产处置当期的损益。 （2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 用于补偿企业以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本 费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本； 用于补偿企业已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。 （3）取得政策性优惠贷款贴息的，区分财政将贴息资金拨付给贷款银行和财政将贴息 资金直接拨付给企业两种情况，分别如下会计处理： ①财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向企业提供贷款的， 可以选择下列方法之一进行会计处理： 以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相 关借款费用。 以借款的公允价值作为借款的入账价值并按照实际利率法计算借款费用，实际收到的金 额与借款公允价值之间的差额确认为递延收益。递延收益在借款存续期内采用实际利率法摊 销，冲减相关借款费用。 本公司选择上述第一种会计处理方法。 ②财政将贴息资金直接拨付给企业，将对应的贴息冲减相关借款费用。 （4）已确认的政府补助需要退回的，在需要退回的当期按照以下规定进行会计处理： ①初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值； ②存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益； ③属于其他情况的，直接计入当期损益。 20. 递延所得税资产/递延所得税负债 （1）当期所得税 资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规 定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所 得额系根据有关税法规定对本报告期税前会计利润作相应调整后计算得出。 （2）递延所得税资产及递延所得税负债 某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认 但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时 性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。 与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所 得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不 予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税 暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未 来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他 浙江安生信息科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编 号：2018-022 71 所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。 与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易 中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。 此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在 可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳 税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵 扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资 产。 对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和 税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。 资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回 相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。 于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足 够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在 很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 （3）所得税费用 所得税费用包括当期所得税和递延所得税。 除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所 得税计入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外， 其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。 （4）所得税的抵销 当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时， 本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。 当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及 递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的 纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳 税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延 所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。 21. 租赁 （1）经营租赁的会计处理方法 ○1 公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊， 计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。 资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额 中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。 浙江安生信息科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编 号：2018-022 72 ○2 公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊， 确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额 较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当 期收益。 公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额 中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。 （2）融资租赁的会计处理方法 ○1 融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者 中较低者 作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差 额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊 销，计入财务费用。公司发生的初始直接费用，计入租入资产价值。 ○2 融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的 差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出 租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收 益金额。 22. 重要会计政策和会计估计变更 (1)会计政策变更 ①因执行新企业会计准则导致的会计政策变更 2017 年 4 月 28 日，财政部以财会[2017]13 号发布了《企业会计准则 42 号—持有待售 的非流动资产、处置组和终止经营》，自 2017 年 5 月 28 日起实施。2017 年 5 月 10 日，财 政部以财会[2017]15 号发布了《企业会计准则第 16 号—政府补助（2017 年修订）》，自 2017 年 6 月 12 日起实施。本公司按照财政部的要求时间开始执行述两项会计准则。 财政部于 2017 年度发布了《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》，对一 般企业财务报表格式进行了修订，适用于 2017 年度及以后期间的财务报表 ②其他会计政策变更 本公司本年度无其他会计政策变更事项。 (2)会计估计变更 本报告期公司主要会计估计未发生变更。 四、税项 1. 主要税种及税率 （1）流转税及附加税费 税种 计税依据 税率 浙江安生信息科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编 号：2018-022 73 增值税 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入 为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的 进项税额后，差额部分为应交增值税 17%、6% 城市维护建设税 按实际缴纳的营业税、增值税及消费税计征 7% 教育费附加 按实际缴纳的营业税、增值税及消费税计征 3% 地方教育费附加 按实际缴纳的营业税、增值税及消费税计征 2% （2）企业所得税 公司名称 税率 备注 浙江安生信息科技股份有限公司 15% 高新技术企业 杭州安强科技有限公司 25% 宁波榭安智慧科技有限公司 25% 浙江际安物联科技有限公司 25% 2、税收优惠及批文 （1）按照《高新技术企业认定管理办法》（国科发火〔2016〕32 号）和《高新技术企 业认定管理工作指引》有关规定，公司于 2013 年申请认定高新技术企业，并于 2013 年 10 月 10 日取得高新技术企业证书（《关于公布宁波市 2013 年高新技术企业名单的通知》甬高 企认领[2013]7 号）,有效期 3 年，2016 年公司复审通过高新技术企业认定，并于 2016 年 11 月 30 日取得高新技术企业证书（《关于公布宁波市 2016 年拟通过复审高新技术企业名单 的通知》（甬高企认定[2016]2 号）），按 15%的税率计缴企业所得税。 （2）根据《财政部、国家税务总局关于在全国开展交通运输业和部分现代服务业营业 税改征增值税试点税收政策的通知》（财税〔 2013〕106 号）附件 3 规定，试点纳税人提供 技术转让、技术开发和与之相关的技术咨询、技术服务免征增值税。同时，根据宁波市甬国 税函[2012]255 号文规定，本公司提供技术开发和与之相关的技术咨询、技术服务免征增值 税。 五、合并财务报表项目注释 1．货币资金 项 目 期末余额 期初余额 现金 480.00 31,669.40 银行存款 6,683,834.04 13,436,286.43 合 计 6,684,314.04 13467955.83 2.应收账款 （1）应收账款按种类披露 种 类 期末数 浙江安生信息科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编 号：2018-022 74 金 额 比例% 坏账准备 计提比例% 账面价值 单项金额重大并单项计 提坏账准备的应收账款 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 按信用风险特征组合计 提坏账准备的应收账款 18,515,435.00 100.00 1,148,116.65 6.20 17,367,318.35 其中：账龄组合 17,035,435.00 92.01 1,148,116.65 6.74 15,887,318.35 关联方组合 1,480,000.00 7.99 0.00 0.00 1,480,000.00 单项金额虽不重大但单 项计提坏账准备的应收 账款 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 合 计 18,515,435.00 100.00 1,148,116.65 6.20 17,367,318.35 应收账款按种类披露（续） 种 类 期初数 金 额 比例% 坏账准备 计提比例% 账面价值 单项金额重大并单项计 提坏账准备的应收账款 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 按信用风险特征组合计 提坏账准备的应收账款 16,660,760.00 100.00 751,871.50 4.52 15,908,888.50 其中：账龄组合 14,390,760.00 86.38 751,871.50 5.22 13,638,888.50 关联方组合 2,270,000.00 13.62 0.00 0.00 2,270,000.00 单项金额虽不重大但单 项计提坏账准备的应收 账款 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 合 计 16,660,760.00 100.00 751,871.50 4.52 15,908,888.50 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例% 1 年以内 11,662,257.00 583,112.85 5.00 1 至 2 年 5,331,288.00 533,128.80 10.00 2 至 3 年 20,030.00 10,015.00 50.00 3 年以上 21,860.00 21,860.00 100.00 合计 17,035,435.00 1,148,116.65 6.74 （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 期末余额 应收账款 占应收账款合计 数的比例(%) 坏账准备 浙江安生信息科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编 号：2018-022 75 浙江浙大中控信息技术有限公司 2,681,569.79 14.48 134,078.49 浙江航天长峰科技发展有限公司 2,342,500.00 12.65 117,125.00 浙江汉龙电力科技有限公司 1,587,000.00 8.57 158,700.00 南京安生信息科技有限公司 1,480,000.00 7.99 0.00 武汉烽火信息集成技术有限公司 999,750.00 5.40 49,987.50 合计 9,090,819.79 49.10 459,890.99 3．预付款项 （1）预付款项按账龄列示 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例% 金额 比例% 1 年以内 7,425,477.59 99.08 5,117,389.24 100.00 1 至 2 年 68,786.00 0.92 0.00 0.00 合计 7,494,263.59 100.00 5,117,389.24 100.00 (2) 2017 年 12 月 31 日余额中无账龄超过 1 年且金额重要的预付款项。 (3)按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 预付对象 期末余额 占预付款期末余额 合计数的比例% 北京金捷联科技有限公司 3,119,980.00 41.63 宁波物信网络科技有限公司 1,470,000.00 19.62 浙江智善信息技术有限公司 1,000,000.00 13.34 嘉兴中瑞进出口有限公司 600,000.00 8.01 杭州海康威视科技有限公司 287,973.48 3.84 合计 6,477,953.48 86.44 4.其他应收款 （1）其他应收款分类披露 种 类 期末数 金 额 比例（%） 坏账准备 计提比例（%） 账面价值 单项金额重大并单项计提坏 账准备的其他应收款 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 按信用风险特征组合计提坏 账准备的其他应收款 9,389,669.81 100.00 589,726.49 6.28 8,799,943.32 其中：账龄组合 6,411,819.81 68.29 589,726.49 9.20 5,822,093.32 关联方组合 2,977,850.00 31.71 0.00 0.00 2,977,850.00 浙江安生信息科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编 号：2018-022 76 单项金额虽不重大但单项计 提坏账准备的其他应收款 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 合 计 9,389,669.81 100.00 589,726.49 6.28 8,799,943.32 其他应收款按种类披露（续） 种 类 期初数 金 额 比例（%） 坏账准备 计提比例（%） 账面价值 单项金额重大并单项计提坏 账准备的其他应收款 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 按信用风险特征组合计提坏 账准备的其他应收款 3,502,912.95 100.00 208,909.05 5.96 3,294,003.90 其中：账龄组合 2,538,612.95 72.47 208,909.05 8.23 2,329,703.90 关联方组合 964,300.00 27.53 0.00 0.00 964,300.00 单项金额虽不重大但单项计 提坏账准备的其他应收款 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 合 计 3,502,912.95 100.00 208,909.05 5.96 3,294,003.90 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例% 1 年以内 4,736,909.81 236,845.49 5.00 1 至 2 年 1,398,310.00 139,831.00 10.00 2 至 3 年 127,100.00 63,550.00 50.00 3 年以上 149,500.00 149,500.00 100.00 合计 6,411,819.81 589,726.49 9.20 （2）其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 借款 2,977,850.00 947,300.00 单位间往来款 5,714,325.00 1,954,200.00 保证金及押金 165,110.00 226,610.00 个人款项往来 532,384.81 374,802.95 合计 9,389,669.81 3,502,912.95 （3）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位名称 期末余额 应收账款 占应收账款合计 坏账准备 浙江安生信息科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编 号：2018-022 77 数的比例(%) 南京安生信息科技有限公司 2,977,850.00 31.71 0.00 宁波物信网络科技有限公司 2,453,150.00 26.13 122657.50 杭州户侯科技有限公司 1,315,000.00 14.00 131500.00 北京首安信息技术有限公司 1,069,000.00 11.38 53450.00 浙江合毅资产管理有限公司 450,000.00 4.79 22500.00 合计 8,265,000.00 88.01 330,107.50 5.存货 （1）存货分类 项目 期末余额 期初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 库存商品 2,868,377.44 0.00 2,868,377.44 5,166,314.31 0.00 5,166,314.31 合计 2,868,377.44 0.00 2,868,377.44 5,166,314.31 0.00 5,166,314.31 （2）期末未发现存货存在明显减值迹象，故未计提存货跌价准备。 6.其他流动资产 项目 期末余额 期初余额 应交增值税 54,411.80 0.00 合计 54,411.80 0.00 7. 可供出售金融资产 （1）可供出售金融资产情况 项目 期末余额 期初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 可供出售权益工具： 0.00 0.00 0.00 1,069,000.00 0.00 1,069,000.00 按成本计量 0.00 0.00 0.00 1,069,000.00 0.00 1,069,000.00 合计 0.00 0.00 0.00 1,069,000.00 0.00 1,069,000.00 （2）期末按成本计量的可供出售金融资产： 被投资单位 账面余额 期初 本期增加 本期减少 期末 北京首安信息技术有限公司 1,069,000.00 0.00 1,069,000.00 0.00 合计 1,069,000.00 0.00 1,069,000.00 0.00 8.长期股权投资 浙江安生信息科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编 号：2018-022 78 被投资单位 期初余额 本期增减变动 追加投资 减少投资 权益法确认的 投资损益 其他综合 收益调整 联营企业 南京安生信息技术 有限公司 1,015,402.38 0.00 0.00 -244,317.11 0.00 合计 1,015,402.38 0.00 0.00 -244,317.11 0.00 续： 被投资单位 本期增减变动 期末余额 减值准备 期末余额 其他权 益变动 宣告发放现金 股利或利润 计提减 值准备 其他 联营企业 南京安生信息技 术有限公司 0.00 0.00 0.00 0.00 771,085.27 0.00 合计 0.00 0.00 0.00 0.00 771,085.27 0.00 9.固定资产 （1）固定资产情况 项 目 房屋及建筑物 运输工具 办公设备 合计 一、账面原值合计 1.期初余额 0.00 578,982.65 556,571.35 1,135,554.00 2.本期增加金额 14,607,945.52 0.00 75,424.74 14,683,370.26 购置 14,607,945.52 0.00 75,424.74 14,683,370.26 3.本期减少金额 0.00 0.00 0.00 0.00 处置或报废 0.00 0.00 0.00 0.00 4.期末余额 14,607,945.52 578,982.65 631,996.09 15,818,924.26 二、累计折旧 1.期初余额 0.00 289,043.70 372,348.34 661,392.04 2.本期增加金额 578,231.18 84,247.44 75,150.53 737,629.15 计提 578,231.18 84,247.44 75,150.53 737,629.15 3.本期减少金额 0.00 0.00 0.00 0.00 处置或报废 0.00 0.00 0.00 0.00 4.期末余额 578,231.18 373,291.14 447,498.87 1,399,021.19 三、减值准备 1.期初余额 0.00 0.00 0.00 0.00 2.本期增加金额 0.00 0.00 0.00 0.00 计提 0.00 0.00 0.00 0.00 浙江安生信息科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编 号：2018-022 79 3.本期减少金额 0.00 0.00 0.00 0.00 处置或报废 0.00 0.00 0.00 0.00 4.期末余额 0.00 0.00 0.00 0.00 四、账面价值合计 1.期初账面价值 0.00 289,938.95 184,223.01 474,161.96 2.期末账面价值 14,029,714.34 205,691.49 184,497.24 14,419,903.07 （2）本报告期末固定资产未发生减值情形，故未计提固定资产减值准备。 （3）所有权受到限制的固定资产情况：截止 2017 年 12 月 31 日，账面价值为 14,029,714.34 元（原值 14,607,945.52 元）的办公楼作为向浙商银行股份有限公司宁波市北仑支行取得贷 款 14,670,000.00 元的抵押物。 （4）报告期末无未办妥产权证书的固定资产情况。 10.递延所得税资产/递延所得税负债 （1）未经抵销的递延所得税资产 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 应收款项坏账准备 1,734,343.18 290,858.05 960,780.55 151,012.94 合计 1,734,343.18 290,858.05 960,780.55 151,012.94 11.短期借款 （1）短期借款分类 项目 期末余额 期初余额 保证借款 1,000,000.00 1,000,000.00 抵押借款 14,670,000.00 600,000.00 信用借款 0.00 2,000,000.00 合计 15,670,000.00 3,600,000.00 注 1：保证借款 100 万详见附注十：1 注 2：本公司抵押借款 1,467 万元由公司房产房产抵押，详见附注五.9 及附注八.5。 12.应付账款 （1）应付账款列示 款项性质 期末余额 期初余额 商品款 7,494,895.73 4,337,174.52 应付技术服务费 624,000.00 624,000.00 应付租金 53,200.00 0.00 合计 8,172,095.73 4,961,174.52 浙江安生信息科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编 号：2018-022 80 （2）账龄超过 1 年的重要应付账款 单位名称 期末余额 未偿还或结转的原因 北京汇金数码科技有限公司 2,940,000.00 对方未提供发票 国家安全生产监督管理总局通信信息中心 624,000.00 对方未提供发票 宁波市远望谷信息技术有限公司 500,000.00 对方未提供发票 合计 4,064,000.00 13. 预收款项 （1）预收款项列示 款项性质 期末余额 期初余额 货款 1,319,092.25 42,452.83 合计 1,319,092.25 42,452.83 （2）本公司期末无账龄超过 1 年的重要预收款项。 14. 应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 506,219.57 5,989,975.61 6,156,096.78 340,098.40 二、离职后福利- 设定提存计划 38,604.00 289,920.90 310,730.20 17,794.70 三、辞退福利 0.00 50,657.90 50,657.90 0.00 合计 544,823.57 6,330,554.41 6,517,484.88 357,893.10 （2）短期薪酬列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、工资、奖金、津 贴和补贴 476,794.97 5,583,151.24 5,731,997.31 327,948.90 2、职工福利费 0.00 66,931.16 66,931.16 0.00 3、社会保险费 29,424.60 198,668.21 215,943.31 12,149.50 其中：医疗保险费 27,974.11 180,313.34 197,242.45 11,045.00 工伤保险费 322.29 3,941.59 4,018.48 245.40 生育保险费 1,128.20 14,413.28 14,682.38 859.10 4、住房公积金 0.00 141,225.00 141,225.00 0.00 5、工会经费和职工 教育经费 0.00 0.00 0.00 0.00 浙江安生信息科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编 号：2018-022 81 合计 506,219.57 5,989,975.61 6,156,096.78 340,098.40 （3）设定提存计划列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 35,456.31 276,373.99 294,649.20 17,181.10 2、失业保险费 3,147.69 13,546.91 16,081.00 613.60 合计 38,604.00 289,920.90 310,730.20 17,794.70 15.应交税费 项目 期末余额 期初余额 增值税 121,043.52 232,943.11 企业所得税 207,216.26 966,190.00 个人所得税 29,612.45 23,642.66 城市维护建设税 29,457.17 41,582.69 教育费附加 21,040.81 29,701.90 印花税 1,625.58 0.00 残保金 769.28 1,120.00 合计 410,765.07 1,295,180.36 16.应付利息 （1）应付利息分类 项目 期末余额 期初余额 短期借款应付利息 14477.77 6577.74 企业借款应付利息 315,000.00 0.00 合计 329,477.77 6,577.74 17. 其他应付款 （1）按款项性质列示其他应付款 项目 期末余额 期初余额 企业间借款 4,150,000.00 4,277,000.00 往来款 693,105.03 0.00 保证金 99,000.00 98,990.00 其他费用类 340,760.49 299,524.30 合计 5,282,865.52 4,675,514.30 （2）本公司期末无账龄超过 1 年的重要其他应付款 浙江安生信息科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编 号：2018-022 82 18.股本（单位：万股） 期初余额 本次变动增减（+、-） 期末余额 发行新股 送股 公积金转 股 其他 小计 股份总数 775.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 775.00 合计 775.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 775.00 19.资本公积 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价 8,993,062.00 0.00 0.00 8,993,062.00 其他资本公积 2,000,000.00 0.00 0.00 2,000,000.00 其中：同一控制下企 业合并的影响 2,000,000.00 0.00 0.00 2,000,000.00 合计 12,993,062.00 0.00 0.00 10,993,062.00 注：资本溢价的组成：1、公司整体股改时由其他资本公积、盈余公积及未分配利润转入 43,062.00 元；2、宁波银亿海尚酒店投资有限公司对本公司投资溢价 8,450,000.00 元。 20.盈余公积 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 753,054.30 326,750.46 0.00 1,079,804.76 合计 753,054.30 326,750.46 0.00 1,079,804.76 21.未分配利润 项目 本期 上期 期初未分配利润 4,354,073.57 -888,250.36 加：本期归属于母公司所有者 的净利润 3,358,095.62 5,826,234.61 减：提取法定盈余公积 326,750.46 583,910.68 应付普通股股利 0.00 0.00 期末未分配利润 7,385,418.73 4,354,073.57 22.营业收入和营业成本 （1）明细情况 浙江安生信息科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编 号：2018-022 83 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 38,761,955.21 23,795,226.04 31,206,009.50 14,153,245.93 其他业务 0.00 0.00 47,169.81 0.00 合计 38,761,955.21 23,795,226.04 31,253,179.31 14,153,245.93 （2）主营业务（分类别） 产品类别 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 公共安全服务平台建 设 38,744,056.02 23,790,142.28 30,952,735.92 14,153,245.93 公共安全服务平台运 营服务费 17,899.19 5,083.76 253,273.58 0.00 合计 38,761,955.21 23,795,226.04 31,206,009.50 14,153,245.93 （3）主营业务（分产品） 产品类别 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 软件开发 24,972,171.14 11,189,172.70 25,417,002.14 9,980,905.30 运营维护 1,166,745.32 722,119.23 719,056.06 47,344.88 系统集成 12,605,139.56 11,878,850.35 4,816,677.72 4,124,995.75 会员服务费 17,899.19 5,083.76 253,273.58 0.00 合计 38,761,955.21 23,795,226.04 31,206,009.50 14,153,245.93 （4）主营业务（分地区） 产品类别 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 华东地区 34,289,342.72 22,362,375.73 19,162,129.95 8,331,317.02 华北地区 1,020,706.84 760,683.75 8,828,679.55 5,821,928.91 其他地区 3,451,905.65 672,166.56 3,215,200.00 0.00 合计 38,761,955.21 23,795,226.04 31,206,009.50 14,153,245.93 （4）公司前五名主要客户 客户名称 营业收入 占主营业务收入 的比例% 浙江省公众信息产业有限公司舟山分公司 9,711,591.09 25.05 浙江安生信息科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编 号：2018-022 84 浙江浙大中控信息技术有限公司 4,493,999.60 11.59 浙江航天长峰科技发展有限公司 2,209,905.66 5.70 武汉烽火信息集成技术有限公司 1,810,867.92 4.67 宁波绮耘软件股份有限公司 1,837,606.83 4.74 合计 20,063,971.10 51.75 23.税金及附加 项目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 40,135.19 20,429.86 教育费附加 28,667.96 14,592.74 印花税 21,651.13 11,020.54 水利基金 0.00 7,941.74 合计 90,454.28 53,984.88 24.销售费用 项目 本期发生额 上期发生额 工资 324,313.17 702,934.46 住房公积金 5,627.00 10,395.00 社会保险费 32,074.82 54,143.71 合计 362,014.99 767,473.17 25.管理费用 项目 本期发生额 上期发生额 研发费用 5,856,162.85 3,928,037.23 办公费 1,616,798.74 1,593,191.11 职工薪酬 1,326,046.97 1,310,840.14 折旧费 489,747.42 98,481.02 业务招待费 409,934.14 679,237.40 浙江安生信息科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编 号：2018-022 85 房租物业费 412,380.28 0.00 差旅费 338,872.66 890,503.56 税金 14,367.25 19,189.20 合计 10,464,310.31 8,519,479.66 26.财务费用 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 1,232,574.58 460,414.66 减：利息收入 -25,527.98 2,376.48 其他 7,024.52 4,978.38 合计 1,214,071.12 463,016.56 27.资产减值损失 项目 本期发生额 上期发生额 坏账损失 777,062.59 753,859.70 合计 777,062.59 753,859.70 28.投资收益 （1）投资收益明细情况 项目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 -244,317.11 -216,597.62 合计 -244,317.11 -216,597.62 （2）权益法核算的长期股权投资收益 被投资单位 本期发生额 上期发生额 南京安生信息技术有限公司 -244,317.11 -216,597.62 29.营业外收入 浙江安生信息科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编 号：2018-022 86 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损 益的金额 政府补助 1,774,717.67 312,570.50 1,764,079.28 其他收入 6,876.95 0.00 17,517.34 合计 1,781,594.62 312,570.50 1,781,596.62 计入当期损益的政府补助： 项 目 本期发生额 上期发生额 说明 重点产业发展专项资金 800,000.00 0.00 与收益相关 宁波市软件产业发展资金 110,000.00 200,000.00 与收益相关 软件企业上规模奖励资金 340,379.28 100,000.00 与收益相关 稳增促调资金补助 503,700.00 5,300.00 与收益相关 生育保险补贴 10,638.39 7270.50 与收益相关 服务贸易及服务外包补贴 10,000.00 0.00 与收益相关 合 计 1,774,717.67 312,570.50 30.营业外支出 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损 益的金额 税收滞纳金 97,411.54 907.08 与收益相关 其他 16,029.62 0.00 与收益相关 合计 113,441.16 907.08 31.所得税费用 （1）所得税费用表 项目 本期发生额 上期发生额 一．当期所得税费用 264,401.72 929,328.69 二、递延所得税费用 -139,845.11 -118,378.09 合计 124,556.61 810,950.60 （2）会计利润与所得税费用调整过程 浙江安生信息科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编 号：2018-022 87 项目 本期发生额 利润总额 3,482,652.23 按法定/适用税率计算的所得税费用 522,397.83 子公司适用不同税率的影响 -4,102.13 调整以前期间所得税的影响 57,185.46 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 149,775.49 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损 的影响 0.00 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差 异或可抵扣亏损的影响 -139,845.11 研发费加计扣除的影响 -460,854.93 所得税费用 124,556.61 32.现金流量表项目 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 利息收入 25,527.98 2,429.19 政府补助 1,774,717.67 312,570.50 其他经营性往来 21,685,882.02 31,340,461.03 合计 23,486,127.67 31,655,460.72 （2）支付的其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 管理费用 3,818,979.97 5,266,488.56 银行手续费 7,024.52 8,756.50 营业外支出 97,893.84 907.08 其他经营性往来 29,459,996.34 29,502,814.10 合计 33,383,894.67 34,778,966.24 （3）收到的其他与筹资活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 企业间借贷 6,160,000.00 5,000,000.00 浙江安生信息科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编 号：2018-022 88 合计 6,160,000.00 5,000,000.00 （4）支付的其他与筹资活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 融资租赁 0.00 企业间借贷 8,040,550.00 1,000,000.00 合计 8,040,550.00 1,000,000.00 33. 现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动 现金流量： 净利润 3,358,095.62 5,826,234.61 加：资产减值准备 777,062.59 753,859.70 固定资产折旧、油气资产折 耗、生产性生物资产折旧 737,629.15 158,350.32 无形资产摊销 0.00 0.00 长期待摊费用摊销 0.00 0.00 处置固定资产、无形资产和 其他长期资产的损失（收益 以“－”号填列） 0.00 0.00 公允价值变动损失（收益以 “－”号填列） 0.00 0.00 财务费用（收益以“－”号 填列） 1,517,555.87 460,414.66 投资损失（收益以“－”号 填列） 244,317.11 216,597.62 递延所得税资产减少（增加 以“－”号填列 -139,845.11 -118,378.09 递延所得税负债增加（减少 以“－”号填列 0.00 0.00 存货的减少（增加以“－” 号填列） 2,297,936.87 -1,800,807.68 经营性应收项目的减少（增 加以“－”号填列） -17,624,631.40 -13,583,894.59 经营性应付项目的增加（减 少以“－”号填列） 10,024,701.19 2,241,105.80 其他 0.00 0.00 经营活动产生的现金流量净 额 1,192,821.89 -5,846,517.65 2．不涉及现金收支的重大投 资和筹资活动： 浙江安生信息科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编 号：2018-022 89 3．现金及现金等价物净变动 情况： 现金的期末余额 6,684,314.04 6,779,739.96 减：现金的期初余额 6,779,739.96 13,467,955.83 现金及现金等价物净增加额 -95,425.92 -6,688,215.87 34. 所有权或使用权受到限制的资产 项目 期末账面价值 受限原因 房屋及建筑物 14,029,714.34 借款抵押物 合计 14,029,714.34 六、合并范围的变更 本期合并范围增加了 2017 年新投资成立的两个全资子公司：宁波榭安智慧科技有限公 司和浙江际安物联科技有限公司。 七、在其他主体中的权益 1．在子公司中的权益 （1）企业集团的构成 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例% 取得方式 直接 间接 杭州安强科技有限公司 浙江杭州 浙江杭州 信息技术 100.00 0.00 同一控制下 取得 宁波榭安智慧科技有限公司 浙江宁波 浙江宁波 信息技术 100.00 0.00 同一控制下 取得 浙江际安物联科技有限公司 浙江宁波 浙江宁波 信息技术 100.00 0.00 同一控制下 取得 2．在合营安排或联营企业中的权益 （1）重要的联营企业 联营企业名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例% 对联营企业投资 的会计处理方法 直接 间接 南京安生信息 科技有限公司 南京高新区 南京高新区 信息技术 35 0.00 权益法 （2）重要联营企业的主要财务信息 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 流动资产 5,766,631.26 3,546,465.91 非流动资产 67,781.88 17,131.13 浙江安生信息科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编 号：2018-022 90 资产合计 5,834,413.14 3,563,597.04 流动负债 5,401,312.35 2,432,447.37 非流动负债 0.00 0.00 负债合计 5,401,312.35 2,432,447.37 营业收入 1,173,051.23 417,416.53 净利润 -698,048.88 -618,850.33 综合收益总额 -698,048.88 -618,850.33 八、关联方及关联交易 1、 存在控制关系的关联方 关联方名称（姓名） 与公司关系 翁清棉 实际控制人、董事长兼总经理 毛兰芬 实际控制人、董事 浙江中安科技股份有限公司 母公司 2、公司的子公司情况 子公司情况详见附注八、1 在子公司的权益。 3、公司的合营企业和联营企业情况 公司重要的联营企业详见附注八、3 在联营企业中的权益。 4、公司的其他关联方情况 其他关联方名称 与公司关系 宁波银亿海尚酒店投资有限公司 持股 5%以上的股东 张保柱 董事 陈光翔 董事 戴振华 董事 杨斌 监事 刘丽丽 股东 陶翁梅 翁清棉之母亲 林真越 翁清棉姐妹之子 宁波银亿房地产开发有限公司 持股 5%以上股东的控股股东 浙江安生信息科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编 号：2018-022 91 南京安生信息科技有限公司 本公司具有重大影响的参股公司 宁波因之特教育科技发展有限公司 董事陈光翔实际控制或具有重大影响的企业 宁波瑞翔创业投资管理有限公司 董事陈光翔实际控制或具有重大影响的企业 银亿集团有限公司 受最终同一控制人控制的关联企业 宁波古稀网络科技有限公司 林真越投资及担任法定代表人的企业 5.关联交易情况 （1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易 存在控制关系且已纳入公司合并财务报表范围的子公司，其相互间交易及母子公司交易已作 抵销。 （2）应收应付关联方款项 项目名称 关联方 期末数 期初数 应收账款 南京安生信息科技有限公司 1,480,000.00 1,480,000.00 预付账款 宁波银亿房地产开发有限公司 0.00 4,548,425.00 其他应收款 南京安生信息科技有限公司 2,977,850.00 947,300.00 其他应收款 浙江中安科技股份有限公司 0.00 17,000.00 其他应付款 银亿集团有限公司 2,200,000.00 4,277,000.00 其他应付款 翁清棉 1,437.59 0.00 其他应付款 毛兰芬 34,375.83 9,973.24 其他应付款 刘丽丽 6,546.58 14,696.00 其他应付款 陈光翔 0.00 4,000.00 其他应付款 林真越 13,364.00 2,494.60 （3）资金借贷、股权质押及抵押情况 1、南京安生信息科技有限公司与本公司签订借款合同，借款总额 400 万元，借款年利率 5%， 借款用途为日常经营、市场开拓、产品研发所用，截止报告期期末借款额为 2,977,850.00 元。 2、 公司股东翁清棉质押 450,000 股，占公司总股本 5.80%。质押期限为 2017 年 5 月 31 日起至 2017 年 11 月 30 日止。质押股份用于公司向银亿集团有限公司申请借款 300 万 元人民币； 2017 年 5 月本公司与银亿集团有限公司签订《借款担保合同》，合同约定本公 司向银亿集团有限公司借款金额 300 万元，借款期限自银亿集团有限公司向本公司实际支 付借款之日起至 2017 年 11 月 30 日为止，借款利率为年利率 8%（计息基数为 360 天），截 止 2017 年 12 月 31 日尚有借款余额 220 万元。 3、2017 年 7 月公司与上海岩利股权投资基金管理有限公司签订应收账款转让暨回购协议， 向对方借款 195 万元人民币，该借款至 2018 年 2 月末已还清。 （4）关联方担保情况 浙江安生信息科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编 号：2018-022 92 公司以房产抵押向浙商银行股份有限公司宁波市北仑支行借款 1467 万元，借款期间 2017 年 1 月 22 日至 2022 年 1 月 21 日，在此期间翁清棉、毛兰芬提供担保。 九、股份支付 1、股份支付总体情况:无 2、以权益结算的股份支付情况：无 3、以现金结算的股份支付情况：无 4、以股份支付服务情况：无 5、股份支付的修改、终止情况：无 十、承诺及或有事项 1．重要承诺事项 2017 年 3 月 16 日，本公司与中国银行股份有限公司宁波科技支行签订编号为科技 2017 中 小人借 0040 的借款合同，借款金额为人民币 100 万元整。本公司股东翁清棉、毛兰芬、浙 江中安科技股份有限公司与中国银行股份有限公司宁波科技支行签订、中国人民财产保险股 份有限公司宁波市分公司签订《城乡小额贷款保证保险追偿协议》，上述股东提供担保，由 中国人民财产保险股份有限公司宁波市分公司承保城乡小额贷款保证保险，截止 2017 年 12 月 31 日，本公司该笔款项尚未还清，该项担保尚未解除。 2.或有事项 （1）公司股东浙江中安科技股份有限公司质押 3,097,675 股，占公司总股本 39.97%，质押 期限为 2017 年 7 月 24 日起至 2018 年 1 月 23 日止。质押股份用于公司向上海亨禧实业有 限公司申请借款不超过 505 万元人民币，质押权人为上海亨禧实业有限公司。 （2）公司股东翁清棉质押 450,000 股，占公司总股本 5.80%。质押期限为 2017 年 5 月 31 日起至 2017 年 11 月 30 日止。质押股份用于公司向银亿集团有限公司申请借款 300 万 元人民币； 2017 年 5 月本公司与银亿集团有限公司签订《借款担保合同》，合同约定本公 司向银亿集团有限公司借款金额 300 万元，借款期限自银亿集团有限公司向本公司实际支 付借款之日起至 2017 年 11 月 30 日为止，借款利率为年利率 8%（计息基数为 360 天），截 止 2017 年 12 月 31 日尚有借款余额 220 万元。 十一、资产负债表日后事项 公司第一届董事会第十六次会议于 2018 年 1 月 11 日在公司会议室召开。会议审议 通过了《关于注销分公司的议案》，拟注销浙江安生信息科技股份有限公司天津分公司。 十二、其他重要事项 截至 2017 年 12 月 31 日，公司不存在应披露其他重要事项。 十三、母公司财务报表主要项目注释 浙江安生信息科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编 号：2018-022 93 1、应收账款 （1）应收账款按种类披露 种 类 期末数 金 额 比例% 坏账准备 比例% 账面价值 单项金额重大并单项计 提坏账准备的应收账款 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 按信用风险特征组合计 提坏账准备的应收账款 17,254,156.64 100.00 1,013,481.73 5.87 16,240,674.91 其中：账龄组合 14,794,156.64 85.74 1,013,481.73 5.24 5.24 12,690,256.50 关联方组合 2,460,000.00 14.26 0.00 0.00 2,460,000.00 单项金额虽不重大但单 项计提坏账准备的应收 账款 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 合 计 17,254,156.64 100.00 1,013,481.73 5.87 16,240,674.91 应收账款按种类披露（续） 种 类 期初数 金 额 比例% 坏账准备 比例% 账面价值 单项金额重大并单项计提 坏账准备的应收账款 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 按信用风险特征组合计提 坏账准备的应收账款 15,662,200.00 100.00 701,943.50 4.48 14,960,256.50 其中：账龄组合 13,392,200.00 85.51 85.51 701,943.50 701,943.50 5.24 5.24 12,690,256.50 关联方组合 2,270,000.00 14.49 0.00 0.00 2,270,000.00 单项金额虽不重大但单项 计提坏账准备的应收账款 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 合 计 15,662,200.00 100.00 100.00 701,943.50 4.48 4.48 14,960,256.50 （2）期末无单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款。 （3）组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例% 1 年以内 9,872,398.64 493,619.93 5.00 1 至 2 年 4,879,868.00 487,986.80 10.00 2 至 3 年 20,030.00 10,015.00 50.00 3 年以上 21,860.00 21,860.00 100.00 浙江安生信息科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编 号：2018-022 94 合计 14,794,156.64 1,013,481.73 5.24 （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 期末余额 应收账款 占应收账款合 计数的比例(%) 坏账准备 浙江航天长峰科技发展有限公司 2,342,500.00 13.58 117,125.00 浙江汉龙电力科技有限公司 1,587,000.00 9.20 158,700.00 南京安生信息科技有限公司 1,480,000.00 8.58 0.00 浙江浙大中控信息技术有限公司 1,255,560.43 7.28 62,778.02 武汉烽火信息集成技术有限公司 999,750.00 5.79 49,987.50 合计 7,664,810.43 44.43 388,590.52 2、其他应收款 （1）其他应收款按种类披露 种 类 期末数 金 额 比例（%） 坏账准备 比例（%） 账面价值 单项金额重大并单项计提坏 账准备的其他应收款 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 按信用风险特征组合计提坏 账准备的其他应收款 11,438,046.86 100.00 422,545.73 3.69 11,015,501.13 其中：账龄组合 3,823,204.68 33.43 422,545.73 11.05 3,400,658.95 关联方组合 7,614,842.18 66.57 0.00 0.00 7,614,842.18 单项金额虽不重大但单项计 提坏账准备的其他应收款 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 合 计 11,438,046.86 100.00 422,545.73 3.69 11,015,501.13 其他应收款按种类披露（续） 种 类 期初数 金 额 比例（%） 坏账准备 比例（%） 账面价值 单项金额重大并单项计提坏 账准备的其他应收款 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 按信用风险特征组合计提坏 账准备的其他应收款 4,449,995.17 100.00 189,878.57 4.27 4,260,116.60 其中：账龄组合 2,372,505.40 53.31 189,878.57 8.00 2081626.83 关联方组合 2,077,489.77 46.69 0.00 0.00 2,077,489.77 浙江安生信息科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编 号：2018-022 95 单项金额虽不重大但单项计 提坏账准备的其他应收款 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 合 计 4,449,995.17 100.00 189,878.57 4.27 4,260,116.60 （2）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内 2,233,294.68 111,664.73 5.00 1 至 2 年 1,378,310.00 137,831.00 10.00 2 至 3 年 77,100.00 38,550.00 50.00 3 年以上 134,500.00 134,500.00 100.00 合计 3,823,204.68 422,545.73 11.05 （3）其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 借款 2,977,850.00 947,300.00 单位间往来款 7,850,136.70 3,067,389.77 保证金及押金 165,110.00 226,610.00 个人款项往来 444,950.16 208,695.40 合计 11,438,046.86 4,449,995.17 （4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位名称 期末余额 应收账款 占应收账款合计 数的比例(%) 坏账准备 南京安生信息科技有限公司 2,977,850.00 26.03 0.00 杭州户侯科技有限公司 1,315,000.00 11.50 131,500.00 北京首安信息技术有限公司 1,069,000.00 9.35 53,450.00 浙江合毅资产管理有限公司 450,000.00 3.93 45,000.00 杭州市安监局 200,000.00 1.75 10,000.00 合计 6,011,850.00 52.56 239,950.00 3、长期股权投资 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 对联营企业投资 771,085.27 0.00 771,085.27 1,015,402.38 0.00 1,015,402.38 浙江安生信息科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编 号：2018-022 96 合计 771,085.27 0.00 771,085.27 1,015,402.38 0.00 1,015,402.38 （1）对子公司投资 被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 杭州安强科技有限公司 0.00 0.00 0.00 0.00 注：2015 年 6 月，陶翁梅将其持有的杭州安强科技有限公司 100%股份全部转让给浙江安生 信息科技有限公司，股价转让款为人民币零元，杭州安强科技有限公司成为本公司的全资子 公司。因陶翁梅为本公司实际控制人翁清棉的母亲，杭州安强认定为同一控制下取得的子公 司，并视同其从成立之初起并入合并范围。长期股权投资账面价值按合并日杭州安强的账面 价值计量。因合并日杭州安强净资产为负数，长期股权投资冲减至 0。截止 2017 年 12 月 31 日，杭州安强净资产为-116,520.93 元，记入备查账处理。 （2）对联营企业投资 被投资单位 期初余额 本期增减变动 追加投资 减少投资 权益法确认的 投资损益 其他综合收 益调整 南京安生信息科技 有限公司 1,015,402.38 0.00 0.00 -244,317.11 0.00 续： 被投资单位 本期增减变动 期末余额 减值准 备期末 余额 其他权 益变动 宣告发放现金 股利或利润 计提减值准备 其他 南京安生信息 科技有限公司 0.00 0.00 0.00 0.00 771,085.27 0.00 注：2016 年 4 月，本公司与陈志广、翁小雨、张正东共同投资组建南京安生信息科技有限 公司，注册资本 500 万元，其中本公司认缴注册资本 175 万元，占注册资本 35%，截至 2017 年 12 月 31 日，本公司实际出资 175 万 元。本公司对南京安生信息科技有限公司采用权益 法核算。 4、营业收入和营业成本 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 31,454,038.84 18,037,194.45 29,666,621.60 12,560,664.86 其他业务 0.00 0.00 47,169.81 0.00 合计 31,454,038.84 18,037,194.45 29,713,791.41 12,560,664.86 5、投资收益 （1）投资收益明细 浙江安生信息科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编 号：2018-022 97 项 目 本期发生额 上期发生额 成本法核算的长期股权投资收益 0.00 0.00 权益法核算的长期股权投资收益 -244,317.11 -734,597.62 处置长期股权投资产生的投资收益 0.00 0.00 合 计 -244,317.11 -734,597.62 十四、补充资料 1. 当期非经常性损益明细表 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 0.00 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国 家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 1,774,717.67 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有 交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损 益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出 售金融资产取得的投资收益 0.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -106,564.21 减：所得税影响额 -251069.82 少数股东权益影响额 0.00 合计 1,417,083.64 2. 净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产 收益率 每股收益 基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股） 归属于公司普通股股 东的净利润 13.15% 0.43 0.43 扣除非经常性损益后 归属于公司 普通股股 东的净利润 7.60 0.25 0.25 浙江安生信息科技股份有限公司 2018 年 4 月 26 日 浙江安生信息科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编 号：2018-022 98 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 宁波市高新区创苑路 750 号软件园区 C 座 1 楼信息披露义务负责人办公室