837566_2022_中固建科_2022年年度报告_2023-04-11.txt

1 2022 年度报告 中固建科 NEEQ: 837566 苏州中固建筑科技股份有限公司 Suzhou Zhonggu Building Science and Technology Co.,Ltd 2 致投资者的信 注：本页内容原则上应当在一页之内完成。 尊敬的投资者： 报告期内，公司中标金额 2.5 亿元，实现主营业务收入 20253.42 万 元，业务毛利率 16.02%，加权平均净资产收益率 22.05%，实现税后净利 润 1108.52 万元，每股收益 0.55 元。 报告期内，公司业务继续保持稳健发展态势。 苏州中固建筑科技股份有限公司 董事会 2023 年 4 月 12 日 3 目 录 第一节 重要提示、目录和释义 .............................................................................................4 第二节 公司概况 ....................................................................................................................7 第三节 会计数据、经营情况和管理层分析 ..........................................................................9 第四节 重大事件 .................................................................................................................. 18 第五节 股份变动、融资和利润分配 .................................................................................... 22 第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 ......................................................... 26 第七节 公司治理、内部控制和投资者保护 ........................................................................ 30 第八节 财务会计报告 ........................................................................................................... 35 第九节 备查文件目录 ........................................................................................................... 83 4 第一节 重要提示、目录和释义 【声明】 公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误 导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人陈赟、主管会计工作负责人华文健及会计机构负责人（会计主管人员）华文健保证年度 报告中财务报告的真实、准确、完整。 天衡会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应 对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异 议或无法保证其真实、准确、完整 □是 √否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 □是 √否 董事会是否审议通过年度报告 √是 □否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 □是 √否 是否存在未按要求披露的事项 □是 √否 是否被出具非标准审计意见 □是 √否 【重大风险提示表】 重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析 1、涉诉风险 公司可能存在工期延误、施工过程中发生人身及财产损失 事故，造成的损害赔偿等风险。 应对措施：公司将安全生产放在第一要位，更加注重事前 预防、事中监督的安全防控机制，杜绝发生人身及财产损害。 公司加强施工前的组织设计及施工方案交底，施工前做好 工期节点划分，过程中做到严控施工进度，切实把控工程交付 时间。 2、应收账款和合同资产占用资金风险 2022 年末公司应收账款账面余额 3119.20 万元、合同资产 余额 25475.23 万元，占总资产的比例分别为 9.97%、81.44%， 应收账款和合同资产余额占用资金较多，公司如不能加强应收 款回收管理，加强合同资产的变现力度，公司现金流和净利润 5 可能会大幅下降。 应对措施：公司针对不同账龄的应收账款，采取不同的收 款政策，分别为电话催收、登门催收、发催款函、发律师函、 起诉等途径，积极收回长期未收款项， 另外，公司重视事前控制，在投标及合同签订阶段，重视 对客户的履约能力和诚信状况的考核，将风控前置以确保公司 现金流和净利润的稳定增长。 3、业务收入增长放缓风险 建筑加固改造市场是建筑产业链中的一个细分市场，相比 较来说，市场空间较小，随着业务规模的逐渐放大，增长幅度 很可能会放缓。 应对措施：在做好现有加固改造业务的同时，公司将充分 利用现有的工程技术中心和研究生工作站两个平台，通过与科 研院所的合作提升公司施工技术团队的专业水平，在老旧建筑 纠偏平移、桥梁顶升、钢结构加固及减隔振技术等方面形成自 己的技术优势和拳头产品，提升公司业务的技术附加值，推动 公司高质量发展。 本期重大风险是否发生重大变化： 本期重大风险未发生重大变化 6 释义 释义项目 释义 公司、中固建科 指 苏州中固建筑科技股份有限公司 母公司、中亿丰 指 中亿丰建设集团股份有限公司 公司章程 指 《苏州中固建筑科技股份有限公司章程》 公司法 指 《中华人民共和国公司法》 证券法 指 《中华人民共和国证券法》 股东大会 指 苏州中固建筑科技股份有限公司股东大会 董事会 指 苏州中固建筑科技股份有限公司董事会 监事会 指 苏州中固建筑科技股份有限公司监事会 报告期 指 2022 年 1 月 1 日——2022 年 12 月 31 日 期初 指 2022 年 1 月 1 日 期末 指 2022 年 12 月 31 日 本期 指 2022 年度 上期 指 2021 年度 元、万元 指 人民币元、万元 会计准则 指 中国会计规章制度，包括 2006 年 2 月 15 日颁布 的 《企业会计准则——基本准则》及其后颁布的企业 会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规 定。 建筑物纠偏 指 已有建筑物由于某种原因造成偏移垂直位置，而 发生倾斜，严重影响使用，甚至危害住户生命财产和 工厂生产安全时，所采取的纠倾扶正加固措施，以期 恢复其正常使用功能。 加固 指 指对可靠性不足或业主要求提高可靠度的承重结 构、构件及其相关部分采取增强、局部更换或调整其 内力等措施，使其具有现行设计规范及业主所要求的 安全性、耐久性和适用性。 7 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 苏州中固建筑科技股份有限公司 英文名称及缩写 Suzhou Zhonggu Building Science and Technology Co.,Ltd SZBS 证券简称 中固建科 证券代码 837566 法定代表人 陈赟 二、 联系方式 董事会秘书 王晓倩 联系地址 江苏省苏州市相城区蠡塘河路 888 号 电话 0512-66701644 传真 0512-66701644 电子邮箱 29959219@ 公司网址 办公地址 江苏省苏州市相城区蠡塘河路 888 号 邮政编码 215131 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 江苏省苏州市相城区蠡塘河路 888 号中亿丰控股大厦 4 层 三、 企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2013 年 9 月 3 日 挂牌时间 2016 年 5 月 25 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类） E-50-509-5090 主要业务 建筑物加固改造 主要产品与服务项目 对既有建筑物（含古建筑）提供加固改造、修缮维保、装饰装修 普通股股票交易方式 √集合竞价交易 □做市交易 普通股总股本（股） 20,000,000 优先股总股本（股） 0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为（中亿丰建设集团股份有限公司） 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为宫长义，无一致行动人 8 四、 注册情况 项目 内容 报告期内是 否变更 统一社会信用代码 91320500076396785M 否 注册地址 江苏省苏州市高铁新城南天成路 77 号 否 注册资本 20,000,000 否 五、 中介机构 主办券商（报告期内） 东海证券 主办券商办公地址 上海市浦东新区东方路 1928 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日） 东海证券 会计师事务所 天衡会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名及连续签字年限 苏娜 赵丹萍 1 年 2 年 年 年 会计师事务所办公地址 南京市建邺区江东中路 106 号 1907 号 六、 自愿披露 □适用 √不适用 七、 报告期后更新情况 √适用 □不适用 2023 年 2 月 25 日，公司召开 2023 年第一次临时股东大会，审议通过《关于<苏州中固建筑科技股 份有限公司股票定向发行说明书>的议案》，公司拟以每股 1.95 元人民币的价格向中亿丰建设集团股份 有限公司、苏州融聚汇企业管理合伙企业（有限合伙）、张骁雄、浦建刚非公开定向发行股票，股数分 别为 300 万股、240 万股、30 万股、30 万股。2023 年 3 月 31 日，全国股转公司向公司出具《关于同意 苏州中固建筑科技股份有限公司股票定向发行的函》（股转函（2023）688 号），同意公司本次股票定 向发行申请，公司于 2023 年 4 月 4 日披露了《关于定向发行股票申请收到全国股转公司同意定向发行 的函的公告》（公告编号：2023-029）、《股票定向发行认购公告》（公告编号：2023-030），于 2023 年 4 月 7 日披露了《股票定向发行认购结果公告》（公告编号：2023-031）。 公 司 将 根 据 该 事 项 的 进 展 情 况 及 时 在 全 国 中 小 企 业 股 份 转 让 系 统 指 定 信 息 披 露 平 台 （）履行信息披露义务。 9 第三节 会计数据、经营情况和管理层分析 一、 主要会计数据和财务指标 (一) 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例% 营业收入 202,534,151.28 188,050,542.60 7.70% 毛利率% 16.02% 15.49% - 归属于挂牌公司股东的净利润 11,085,174.90 10,177,300.23 8.92% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性 损益后的净利润 10,432,977.92 10,100,297.10 3.29% 加权平均净资产收益率%（依据归属于 挂牌公司股东的净利润计算） 22.05% 21.69% - 加权平均净资产收益率%（依据归属于 挂牌公司股东的扣除非经常性损益后 的净利润计算） 20.75% 21.52% - 基本每股收益 0.55 0.51 7.84% (二) 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例% 资产总计 312,821,720.09 213,592,047.86 46.46% 负债总计 262,841,915.80 160,852,583.83 63.41% 归属于挂牌公司股东的净资产 49,979,804.29 52,739,464.03 -5.23% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.5 2.64 -5.3% 资产负债率%（母公司） 84.02% 75.31% - 资产负债率%（合并） 84.02% 75.31% - 流动比率 1.18 1.31 - 利息保障倍数 16.62 19.66 - (三) 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例% 经营活动产生的现金流量净额 350,836.03 6,639,730.31 -94.72% 应收账款周转率 8.95 14.59 - 存货周转率 0.91 1.16 - 注：1、应收账款周转率=营业收入*2/（期初应收账款余额+期末应收账款余额） 2、存货周转率=营业收入*2/（期初合同资产余额+期末合同资产余额） 10 (四) 成长情况 本期 上年同期 增减比例% 总资产增长率% 46.46% 31.91% - 营业收入增长率% 7.7% 42.66% - 净利润增长率% 8.92% 58.03% - (五) 股本情况 单位：股 本期期末 本期期初 增减比例% 普通股总股本 20,000,000 20,000,000 0% 计入权益的优先股数量 0 0 0% 计入负债的优先股数量 0 0 0% (六) 境内外会计准则下会计数据差异 □适用 √不适用 (七) 非经常性损益项目及金额 单位：元 项目 金额 计入当期损益的政府补助 814,450.00 除上述各项之外的其他营业收入和支出 -47,159.44 非经常性损益合计 767,290.56 所得税影响数 115,093.58 少数股东权益影响额（税后） 0 非经常性损益净额 652,196.98 (八) 补充财务指标 □适用 √不适用 (九) 会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1、 会计数据追溯调整或重述情况 □会计政策变更 √会计差错更正 □其他原因 □不适用 单位：元 科目 上年期末（上年同期） 上上年期末（上上年同期） 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 资本公积 360,000.00 453,950.57 360,000.00 453,950.57 11 盈余公积 3,340,535.12 3,331,140.06 2,322,805.10 2,313,410.04 未分配利润 27,417,632.88 27,333,077.37 18,258,062.67 18,173,507.16 2、 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 √适用 □不适用 ①执行企业会计准则解释第 15 号导致的会计政策变更 财政部于 2021 年 12 月发布《企业会计准则解释第 15 号》，要求企业不再将试运行销售收入抵销成 本后的净额冲减固定资产成本或者研发支出，规定企业在计量亏损合同时，履行合同的成本包括履行合 同的增量成本和与履行合同直接相关的其他成本的分摊金额。首次施行该准则未对本公司财务报表产生 影响。 ②执行企业会计准则解释第 16 号导致的会计政策变更 财政部于 2022 年 11 月发布《企业会计准则解释第 16 号》，涉及①关于单项交易产生的资产和负债 相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理；②关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利 的所得税影响的会计处理；③关于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处 理；其中①自 2023 年 1 月 1 日期施行，也可以选择自发布年度起施行，②、③自公布之日起施行。首 次施行该准则未对本公司财务报表产生影响。 本公司报告期内无重要会计估计变更。 差错更正：2015 年 11 月公司整体变更为股份有限公司，净资产折股差错 93950.57 元，调整年初 资本公积 93950.57 元；年初盈余公积-9,395.06；年初未分配利润-84,555.51。 (十) 合并报表范围的变化情况 □适用 √不适用 12 二、 主要经营情况回顾 (一) 业务概要 商业模式 随着我国十四五规划实施的不断推进和国民收入的提高，人们对美好生活的追求、对居住环境和自 然生态的品质要求不断提高。国务院办公厅在《全面推进城镇老旧小区改造工作》中重点明确了老旧小 区综合性改造的方向、任务， 并继续实施城市更新行动，加快推进城镇老旧小区改造等方面的布局。 2023年3月，苏州市住建系统为共同破解房屋使用安全管理难题，推动房屋安全行业创新发展，积 极构建既有建筑安全管理群防共治新格局，苏州市房屋安全协会应运而生。公司获授苏州市房屋安全协 会副会长单位，并受聘为房屋加固改造专业委员会主任单位。 目前，公司业务主要集中在城市既有建筑、桥梁等综合改造细分市场，如建筑物结构加固改造、抗 震加固及减隔振改造、城市综合体改造、桥梁加固修缮、古建筑修缮维保、工业厂房加固改造、灾后修 复及相关装饰装修业务。 公司属于建筑行业中的建筑物加固改造细分行业，拥有特种工程专业承包资质（不分等级）、古建 筑工程专业承包二级资质、建筑装饰装修工程专业承包二级资质、建筑工程施工总承包三级资质。 公司为国家高新技术企业、江苏省民营科技企业，拥有省级研究生工作站，截至2022年底共获得各 类专利46项，其中发明专利6项、实用新型专利40项，公司拥有较强的技术实力，在业内拥有较高的行 业知名度和市场竞争力。 报告期内，公司的业务承接主要通过参加市场投标、邀标及市场议价谈判的方式取得。公司业务主 要是为客户提供建筑物综合性加固改造及古建筑修缮维保服务。客户主要涉及生产制造公司、政府事业 单位、产业园等。公司承接业务，自合同签订后客户按照合同约定的施工进度向公司支付工程款，公司 按照完工百分比确认业务收入，扣除成本、费用、相关税费后形成公司利润。 报告期内，公司的商业模式与盈利模式较上年度未发生重大变化。 与创新属性相关的认定情况 √适用 □不适用 “专精特新”认定 □国家级 □省（市）级 “单项冠军”认定 □国家级 □省（市）级 “高新技术企业”认定 √是 “科技型中小企业”认定 □是 “技术先进型服务企业”认定 □是 其他与创新属性相关的认定情况 - 详细情况 公司于 2022 年 12 月 12 日获得高新技术企业证书。有效期三年。 13 行业信息 是否自愿披露 □是 √否 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 □是 √否 主营业务是否发生变化 □是 √否 主要产品或服务是否发生变化 □是 √否 客户类型是否发生变化 □是 √否 关键资源是否发生变化 □是 √否 销售渠道是否发生变化 □是 √否 收入来源是否发生变化 □是 √否 商业模式是否发生变化 □是 √否 (二) 财务分析 1、 资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 上年期末 变动比例% 金额 占总资产的 比重% 金额 占总资产的 比重% 货币资金 10,651,846.5 3.41% 17,525,796.52 8.21% -39.22% 应收票据 3,197,241.92 1.02% 0 0% / 应收账款 31,191,998.52 9.97% 10,628,565.89 4.98% 193.47% 存货 0 0% 0 0% 0% 投资性房地产 0 0% 0 0 0% 长期股权投资 0 0% 0 0% 0% 固定资产 134,588.71 0.04% 171,095.68 0.08% -21.34% 在建工程 0 0% 0 0% 0% 无形资产 0 0% 0 0% 0% 商誉 0 0% 0 0% 0% 短期借款 9,950,000.00 3.18% 6,000,000.00 2.81% 65.83% 长期借款 0 0 0 0 0% 应付账款 210,342,198.99 67.24% 131,707,700.82 61.66% 59.70% 预付账款 10,884,818.00 3.48% 2,576,532.65 1.21% 322.46% 合同资产 254,752,305.92 81.44% 178,990,381.09 83.8% 42.33% 资产负债项目重大变动原因： 1、货币资金较期初减少较多系 2022 年度公司回收工程款 1.52 亿元，较上年度回收工程款 1.59 亿元较 少 700 万，同时由于本年度疫情冲击，部分高专特供应商劳务队议价能力提高，要支付部分预付款，同 时 2022 年分配现金股利 1600 万。 2、应收账款较期初增长较多系 2022 年末苏州疫情放开后，导致政府部门大面积居家办公，年末部分应 14 收款项无法收回。 3、合同资产较本期增长较多的原因主要为（1）今年公司营收较去年同期营收增长 7.7%，合同资产同一 确认方法下同比例增长；（2）受到疫情冲击，部分项目的收款比例相应有所下降，还不能有效转化为 应收账款，但整体风险可控。 4、预付账款较上期增长较多原因主要为去年疫情冲击，部分高专特供应商劳务队议价能力提高，要支 付部分预付款，2023 公司拟部分与供应商达成战略合作来降低预付比例。 5、应付账款较上期增长较多原因主要一部分为公司产值增加的结果，另外一部分为公司在能力范围之 内及维稳前提下与传统供应商及劳务队协商放缓支付货款所致。 2、 营业情况分析 (1) 利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 变动比例% 金额 占营业收入 的比重% 金额 占营业收入 的比重% 营业收入 202,534,151.28 - 188,050,542.60 - 7.70% 营业成本 170,081,968.76 83.98% 158,913,682.52 84.51% 7.03% 毛利率 16.02% - 15.49% - - 销售费用 0 0% 0 0% 0% 管理费用 8,120,593.18 4.01% 7,394,197.20 3.93% 9.82% 研发费用 10,033,461.34 4.95% 8,967,840.03 4.77% 11.88% 财务费用 813,089.06 0.4% 577,560.80 0.31% 40.78% 信用减值损失 -1,200,666.28 -0.59% -74,689.58 -0.04% 1,507.54% 资产减值损失 225,967.75 0.11% -757,076.31 -0.40% -129.85% 其他收益 814,450.00 0.40% 142,527.58 0.08% 471.43% 投资收益 0 0% 0 0% 0% 公允价值变动 收益 0 0% 0 0% 0% 资产处置收益 0 0% 0 0% 0% 汇兑收益 0 0% 0 0% 0% 营业利润 12,754,556.72 6.30% 10,549,538.72 5.61% 20.90% 营业外收入 0 0% 0 0% 0% 营业外支出 47,159.44 0.02% 39,856.74 0.02% 18.32% 净利润 11,085,174.90 5.47% 10,177,300.23 5.41% 8.92% 项目重大变动原因： 1、营业收入和营业成本较上期增长较多主要系 2022 年度公司营销成果喜人，中标合同金额 2.5 亿元， 较上期 2.2 亿元增长 3 千万左右所致。 2、管理费用较上期增长较多，系 2022 年度公司体量规模扩大，业绩完成较好，人员薪酬成本和业务招 待费也有一定幅度提升。 3、研发费用较上期增长较多，系 2022 年度公司增大研发投入，当年就专利及应用成果转化取得一定成 绩。 4、财务费用较上期增长较多，主要原因还是受到 2022 年度疫情冲击，所承接的政府项目由于财政预算， 15 未全部支付到位，公司只能采取部分借款扩充流动资金。 5、净利润比上期变动较多主要系 2022 年度公司营业额增长 1400 万，营业毛利增长 330 万，管理费用 和研发费用等均略有增长导致 2022 年净利润比上期增长 90.79 万。 (2) 收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例% 主营业务收入 202,534,151.28 188,050,542.60 7.70% 其他业务收入 0 0 0% 主营业务成本 170,081,968.76 158,913,682.52 7.03% 其他业务成本 0 0 0% 按产品分类分析： √适用 □不适用 单位：元 类别/项目 营业收入 营业成本 毛利率% 营业收入比 上年同期 增减% 营业成本 比上年同 期 增减% 毛利率比上 年同期增减 百分点 房 建 加 固 项目 192,149,629.75 161,410,893.28 15.99% 11.65% 10.63% 0.76% 桥 梁 加 固 项目 10,384,521.53 8,671,075.48 16.49% -34.88% -33.39% -1.88% 按区域分类分析： □适用 √不适用 收入构成变动的原因： 暂无变动。 (3) 主要客户情况 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占比% 是否存在关联关 系 1 苏州消泾手工艺术村开发有限公司 61,941,452.99 30.58% 否 2 中亿丰建设集团股份有限公司 38,574,469.45 19.05% 是 3 江苏万华通信科技有限公司 21,786,517.30 10.76% 否 4 苏州创新投资集团有限公司 13,681,323.75 6.76% 否 5 苏州市高铁新城建设投资有限责任公 司 8,000,000.00 3.95% 否 合计 143,983,763.49 71.10% - (4) 主要供应商情况 单位：元 16 序号 供应商 采购金额 年度采购占比% 是否存在关联关 系 1 江苏宏顺建筑安装劳务服务有限公司 24,535,778.88 14.43% 否 2 苏州市恒鑫贸易有限公司 8,356,815.66 4.91% 否 3 泰州市惠风和畅建材有限公司 6,798,730.15 4.00% 否 4 苏州中罡钢结构建筑安装工程有限公 司 4,300,000.00 2.53% 否 5 吴江永盛混凝土有限公司 3,233,182.79 1.9% 否 合计 47,224,507.48 27.77% - 3、 现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例% 经营活动产生的现金流量净额 350,836.03 6,639,730.31 -94.72% 投资活动产生的现金流量净额 -28,232.99 -90,948.29 -68.96% 筹资活动产生的现金流量净额 -12,863,753.06 -563,071.00 2,184.57% 现金流量分析： 1、经营活动产生的现金流量净额比上年减少较多，主要系 2022 年度公司部分工程款回收是应付票据所 存保证金不计现金流量所致。 2、投资活动产生的现金流量净额比上年变动不大。 3、筹资活动产生的现金流比上期减少 1230 万元，主要系 2022 年进行 1600 万股东红利分配所致。 (三) 投资状况分析 1. 主要控股子公司、参股公司情况 □适用 √不适用 主要参股公司业务分析 □适用 √不适用 公司控制的结构化主体情况 □适用 √不适用 2. 理财产品投资情况 □适用 √不适用 非金融机构委托理财、高风险委托理财或单项金额重大的委托理财 □适用 √不适用 3. 与私募基金管理人共同投资合作或合并范围内包含私募基金管理人的情况 □适用 √不适用 17 三、 持续经营评价 根据 2022 年实际承接业务情况、财务状况，结合 2023 年及其之后的经营和财务状况预期，公司管 理层认为不存在影响持续经营能力的重大不确定性，公司具备持续经营能力。 18 第四节 重大事件 一、 重大事件索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 √是 □否 四.二.(一) 是否存在提供担保事项 □是 √否 是否对外提供借款 □是 √否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资 源的情况 □是 √否 四.二.(二) 是否存在日常性关联交易事项 √是 □否 四.二.(三) 是否存在其他重大关联交易事项 √是 □否 四.二.(四) 是否存在经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事 项以及报告期内发生的企业合并事项 □是 √否 是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 □是 √否 是否存在股份回购事项 □是 √否 是否存在已披露的承诺事项 √是 □否 四.二.(五) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 √是 □否 四.二.(六) 是否存在被调查处罚的事项 □是 √否 是否存在失信情况 □是 √否 是否存在破产重整事项 □是 √否 是否存在自愿披露的其他事项 □是 √否 二、 重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列） (一) 重大诉讼、仲裁事项 1、 报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 √是 □否 单位：元 性质 累计金额 合计 占期末净资产比 例% 作为原告/申请人 作为被告/被申请人 诉讼或仲裁 5,704,773.31 5,704,773.31 11.41% 2、 以临时公告形式披露的重大诉讼、仲裁事项 √适用 □不适用 单位：元 原告 /申请人 被告 /被申请人 案由 是否结 案 涉及 金额 是否形成 预计负债 案件进展或 执行情况 临时公告 披露时间 苏州中固 建筑科技 吴江财智 置业发展 建设工程 施工合同 是 5,704,773.31 否 2022 年 1 月 28 日，原被 2022 年 2 月 7 日 19 股份有限 公司 有限公司 纠纷 告双方自愿 达成如下协 议：1、原告 苏州中固建 筑科技股份 有限公司对 被告吴江财 智置业发展 有限公司享 有工程债权 5560304.31 元，就其承 建的吴江财 智中心一标 段裙楼加固 工 程 在 5560304.31 元范围内对 折价或者以 拍卖、变卖 所得价款享 有优先受偿 权。 2、原告苏州 中固建筑科 技股份有限 公司对被告 吴江财智置 业发展有限 公司享有普 通债权（工 程款逾期付 款 利 息 ） 100000 元。 3、案件受理 费减半收取 25867 元、 保 全 费 5000 元，鉴 定费 45000 元 ， 合 计 75867 元， 由被告吴江 财智置业发 20 展有限公司 负担。 当日，苏州 市吴江区人 民法院出具 民事调解 书。 总计 - - - 5,704,773.31 - - - 重大诉讼、仲裁事项对公司的影响： 本次诉讼通过调解方式结案，债权为优先受偿债权，2022 年度内偿付 2,325,601.94 元，未对公司财 务产生不利影响。 (二) 股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 (三) 报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 具体事项类型 预计金额 发生金额 购买原材料、燃料、动力，接受劳务 12,000,000 0 销售产品、商品，提供劳务 60,000,000 41,546,946.51 公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 0 0 其他 0 0 企业集团财务公司关联交易情况 □适用 √不适用 (四) 报告期内公司发生的其他重大关联交易情况 单位：元 交易类型 审议金额 交易金额 资产或股权收购、出售 0 0 与关联方共同对外投资 0 0 提供财务资助 0 0 提供担保 0 0 委托理财 0 0 向苏州铭恒金属材料科技有限公 司提供加固改造服务 2,946,782.64 2,703,470.32 向中亿丰罗普斯金材料科技股份 有限公司采购材料 0 1,143,206.27 21 向中亿丰数字科技有限公司采购 材料 7,447,924.76 2,361,233.67 备注： 1、 向苏州铭恒金属材料科技有限公司提供加固改造服务，已经公司第三届董事会第四次会议审议通过， 审议金额为 1,606,782.64 元，并于 2022 年 5 月 10 日公告；向苏州铭恒金属材料科技有限公司提供 加固改造服务，已经公司第三届董事会第五次会议审议通过，审议金额为 1,340,000.00 元，并于 2022 年 8 月 10 日公告。 2、 向中亿丰罗普斯金材料科技股份有限公司采购材料和支付水电费 1143206.26 元。将另行补充披露。 3、 向中亿丰数字科技有限公司采购材料，已经公司第二届董事会第十一次会议审议通过，审议金额为 7,447,924.76 元,并于 2020 年 11 月 18 日公告。 2022 年度该采购事项发生金额 2,361,233.67 元。 重大关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 以上关联交易符合公司经营管理的合理需求，交易定价以市场公允价格为依据，遵循公开公平公正 的原则，不存在损害公司及股东利益的情形。 报告期内挂牌公司无违规关联交易 √是 □否 发生原因、整改情况及对公司的影响： 报告期内公司无违规关联交易事项。 (五) 承诺事项的履行情况 承诺主体 承诺开始日 期 承诺结束 日期 承诺来源 承诺类型 承诺具体内容 承诺履行情 况 实际控制人 或控股股东 2016 年 5 月 25 日 挂牌 同业竞争 承诺 宫长义出具《关 于避免同业竞争 的承诺函》 正在履行中 实际控制人 或控股股东 2016 年 5 月 25 日 挂牌 资金占用 承诺 宫长义出具《规 范控股股东占用 公司资金的承诺 函》 正在履行中 实际控制人 或控股股东 2016 年 5 月 25 日 挂牌 减少和规 范关联交 易 宫长义出具《减 少和规范关联交 易承诺函》 正在履行中 董监高 2016 年 5 月 25 日 挂牌 同业竞争 承诺 公司董监高出具 《关于避免同业 竞争的承诺函》 正在履行中 承诺事项履行情况 事项 是或否 是否完成整改 因相关法律法规、政策变化、自然灾害等自身无法控制的客观原因，导 致承诺无法履行或无法按期履行的，承诺人是否未及时披露相关信息 不涉及 不涉及 除自身无法控制的客观原因及全国股转公司另有要求的外，承诺已无法 履行或履行承诺不利于维护挂牌公司权益的，承诺人是否未充分披露原 不涉及 不涉及 22 因并履行替代方案或豁免承诺的审议程序 除自身无法控制的客观原因外，承诺人是否超期未履行承诺或违反承诺 不涉及 不涉及 1、为有效避免未来可能发生同业竞争，公司控股股东、实际控制人、全体董事、监事、高级管理 人员签署了《关于避免同业竞争承诺函》。报告期内，公司控股股东、实际控制人、董事、监事和高级 管理人员未出现违背承诺的行为。 2、为了避免和减少关联交易，公司控股股东、实际控制人、董事、监事和高级管理人员签署了《减 少和规范关联交易承诺函》等书面声明。报告期内，公司控股股东、实际控制人、全体董事、监事、高 级管理人员未出现违背承诺的行为。 3、为了避免控股股东占用公司资金，控股股东签署了 《规范控股股东占用公司资金的承诺函》。 报告期内，公司控股股东未出现违背承诺的行为。 (六) 被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况 单位：元 资产名称 资产类别 权利受限类 型 账面价值 占总资产的比 例% 发生原因 货币资金 货币资金 银行承兑汇 票保证金 5,667,200.00 1.81% 银行承兑汇票保证金 总计 - - 5,667,200.00 1.81% - 资产权利受限事项对公司的影响： 该受限事项不会对公司正常经营产生影响。 第五节 股份变动、融资和利润分配 一、 普通股股本情况 (一) 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售 条件股 份 无限售股份总数 19,250,000 96.25% 0 19,250,000 96.25% 其中：控股股东、实际控制 人 19,000,000 95% 0 19,000,000 95% 董事、监事、高管 250,000 1.25% 0 250,000 1.25% 核心员工 0 0% 0 0 0% 有限售 有限售股份总数 750,000 3.75% 0 750,000 3.75% 23 条件股 份 其中：控股股东、实际控制 人 0 0% 0 0 0% 董事、监事、高管 750,000 3.75% 0 750,000 3.75% 核心员工 0 0% 0 0 0% 总股本 20,000,000 - 0 20,000,000 - 普通股股东人数 2 股本结构变动情况： □适用 √不适用 (二) 普通股前十名股东情况 单位：股 序 号 股东名称 期初持股 数 持股 变动 期末持股 数 期末 持 股比 例% 期末持 有限售 股份数 量 期末持有 无限售股 份数量 期末持 有的质 押股份 数量 期末持 有的司 法冻结 股份数 量 1 中 亿 丰 建 设 集 团 股 份 有 限 公 司 19,000,000 0 19,000,000 95% 0 19,000,000 0 0 2 陈赟 1,000,000 0 1,000,000 5% 750,000 250,000 0 0 合计 20,000,000 0 20,000,000 100% 750,000 19,250,000 0 0 普通股前十名股东间相互关系说明： 截至 2022 年 12 月 31 日，陈赟持有中亿丰建设集团股份有限公司的母公司中亿丰控股集团有 限公司 0.6094%的股权比例，中亿丰控股集团有限公司持有中亿丰建设集团股份有限公司 73.8525% 的股份比例，故陈赟间接持有中亿丰建设集团股份有限公司 0.4501%的股份比例。 二、 优先股股本基本情况 □适用 √不适用 三、 控股股东、实际控制人情况 是否合并披露： □是 √否 （一）控股股东情况 中亿丰建设集团股份有限公司，统一社会信用代码：91320500137690962B，法定代表人：邹建刚， 注册资本：59000 万元，成立时间：1980 年。公司是江苏省知名大型建筑承包商，具备建筑工程施工总 承包和市政公用工程施工总承包双特级资质，拥有投融资、勘察设计、技术研发、工程承包、房地产开 发等完整的建筑产品产业链条，是一家致力于为中国城市化建设及综合运营提供一流服务的大型综合性 24 建筑集团企业。 （二）实际控制人情况 宫长义，男，1964 年2 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，正高级工程师，高级经济师。1991 年8月至1995年11月，任中亿丰建设集团股份有限公司施工员；1995年11月至2001年3月，任中亿丰建设 集团股份有限公司副经理，2001年3月至2021年2月，任中亿丰建设集团股份有限公司董事长；2011.11～ 至今，任中亿丰控股集团有限公司董事长兼总经理；2020.12～至今，任中亿丰罗普斯金材料科技股份 有限公司董事长兼总经理。 报告期内，实际控制人未发生变化。 四、 报告期内的普通股股票发行及募集资金使用情况 (一) 报告期内的普通股股票发行情况 □适用 √不适用 (二) 存续至报告期的募集资金使用情况 □适用 √不适用 五、 存续至本期的优先股股票相关情况 □适用 √不适用 六、 存续至本期的债券融资情况 □适用 √不适用 七、 存续至本期的可转换债券情况 □适用 √不适用 八、 银行及非银行金融机构间接融资发生情况 √适用 □不适用 单位：元 序号 贷款方 式 贷款提供 方 贷款提供方 类型 贷款规模 存续期间 利息率 起始日期 终止日期 1 保证借 款 宁波银行 苏州园区 营业部 银行贷款 2,000,000.00 2022年12月19 日 2023 年 12 月 16 日 4.3% 2 保证借 中国银行 银行贷款 3,000,000.00 2022年11月18 2023 年 11 月 4.1% 25 款 相城支行 日 17 日 3 保证借 款 苏州银行 黄埭支行 银行贷款 3,000,000.00 2022 年 6 月 28 日 2023 年 6 月 28 日 4.18% 4 保证借 款 苏州银行 黄埭支行 银行贷款 1,300,000.00 2022 年 6 月 29 日 2023 年 6 月 29 日 4.18% 5 保证借 款 苏州银行 黄埭支行 银行贷款 650,000.00 2022 年 6 月 29 日 2023 年 6 月 29 日 4.18% 合计 - - - 9,950,000.00 - - - 九、 权益分派情况 (一) 报告期内的利润分配与公积金转增股本情况 √适用 □不适用 单位：元或股 股东大会审议日期 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 2022 年 4 月 28 日 8.00 0 0 合计 8.00 0 0 利润分配与公积金转增股本的执行情况： √适用 □不适用 公司 2021 年年度权益分派方案已获 2022 年 4 月 28 日召开的 2021 年度股东大会审议通过，本次权 益分派已于 2022 年 6 月 27 日实施完成。 (二) 权益分派预案 √适用 □不适用 单位：元或股 项目 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 年度分配预案 2.00 0 0 十、 特别表决权安排情况 □适用 √不适用 26 第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 (一) 基本情况 姓名 职务 性别 是否为 失信联 合惩戒 对象 出生年月 任职起止日期 起始日期 终止日期 马占勇 董事长 男 否 1967 年 7 月 2022 年 1 月 4 日 2024 年 12 月 28 日 马占勇 董事 男 否 1967 年 7 月 2021 年 12 月 29 日 2024 年 12 月 28 日 张骁雄 董事 男 否 1974 年 4 月 2021 年 12 月 29 日 2024 年 12 月 28 日 浦建刚 董事 男 否 1981 年 4 月 2021 年 12 月 29 日 2024 年 12 月 28 日 陈赟 董事 男 否 1976 年 6 月 2021 年 12 月 29 日 2024 年 12 月 28 日 庄丽娟 董事 女 否 1979 年 12 月 2021 年 12 月 29 日 2024 年 12 月 28 日 喻志方 监事会主席 男 否 1982 年 3 月 2022 年 1 月 4 日 2024 年 12 月 28 日 喻志方 监事 男 否 1982 年 3 月 2021 年 12 月 29 日 2024 年 12 月 28 日 顾伟良 监事 男 否 1985 年 7 月 2021 年 12 月 29 日 2024 年 12 月 28 日 顾夏英 监事 女 否 1989 年 6 月 2021 年 12 月 29 日 2024 年 12 月 28 日 陈赟 总经理 男 否 1976 年 6 月 2022 年 1 月 4 日 2024 年 12 月 28 日 赵路建 副总经理 男 否 1975 年 6 月 2022 年 1 月 4 日 2024 年 12 月 28 日 赵正明 副总经理 男 否 1969 年 4 月 2022 年 1 月 4 日 2024 年 12 月 28 日 庄丽娟 副总经理 女 否 1979 年 12 月 2022 年 1 月 4 日 2024 年 12 月 28 日 顾天熊 副总经理 男 否 1968 年 4 月 2022 年 1 月 4 日 2024 年 12 月 28 日 华文健 财务总监 男 否 1986 年 7 月 2022 年 3 月 21 日 2024 年 12 月 28 日 王晓倩 董事会秘书 女 否 1985 年 7 月 2022 年 1 月 4 日 2024 年 12 月 28 日 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 7 董事、监事、高级管理人员与股东之间的关系： 董事、监事、高级管理人员相互之间无关联关系。 截至2022年12月31日，陈赟持有中亿丰建设集团股份有限公司的母公司中亿丰控股集团有限公司 0.6094%的股权比例，中亿丰控股集团有限公司持有中亿丰建设集团股份有限公司73.8525%的股份比例， 故陈赟间接持有中亿丰建设集团股份有限公司0.4501%的股份比例。董事张骁雄持有中亿丰建设集团股 份有限公司的母公司中亿丰控股集团有限公司2.1766%的股权比例并担任董事，中亿丰控股集团有限公 司持有中亿丰建设集团股份有限公司73.8525%的股份比例，故张骁雄间接持有中亿丰建设集团股份有限 公司1.6075%的股份比例并担任董事；张骁雄直接持有中亿丰建设集团股份有限公司0.7071%的股份比 27 例，其合计持有中亿丰建设集团股份有限公司2.3146%的股份比例。 公司董事长马占勇持有控股股东中亿丰建设集团股份有限公司 0.0661%的股份比例，并担任监事。 (二) 变动情况 √适用 □不适用 姓名 期初职务 变动类型 期末职务 变动原因 特殊说明 李冬龙 财务总监 离任 / 工作调整 华文健 / 新任 财务总监 工作调整 关键岗位变动情况 √适用 □不适用 职务 是否发生变动 变动次数 董事长 否 总经理 否 董事会秘书 否 财务总监 是 1 (三) 报告期内新任董事、监事、高级管理人员情况 √适用 □不适用 1、 报告期内新任董事、监事、高级管理人员持股情况 □适用 √不适用 2、 报告期内新任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历等情况： 华文健，男，1986 年 7 月生，本科学历，中国国籍，无境外永久居住权。 2009.07-2020.2 任苏 州狮山建筑安装工程有限公司财务部经理；2020.03-2021.02 任中亿丰建设集团股份有限共公司南京总 部、南京分公司、锡常分公司财务负责人；2021.03-2022.02 任中亿丰数字科技有限公司财务负责人； 2022 年 03 至今任苏州中固建筑科技股份有限公司财务负责人。 (四) 董事、高级管理人员的股权激励情况 □适用 √不适用 (五) 董事、监事、高级管理人员任职履职情况 事项 是或否 具体情况 董事、监事、高级管理人员是否存在《公司法》第一百四十六 条规定的情形 否 董事、监事、高级管理人员是否被中国证监会采取证券市场禁 入措施或者认定为不适当人选，期限尚未届满 否 董事、监事、高级管理人员是否被全国股转公司或者证券交易 否 28 所采取认定其不适合担任公司董事、监事、高级管理人员的纪 律处分，期限尚未届满 是否存在董事、高级管理人员兼任监事的情形 否 是否存在董事、高级管理人员的配偶和直系亲属在其任职期间 担任公司监事的情形 否 财务负责人是否具备会计师以上专业技术职务资格，或者具有 会计专业知识背景并从事会计工作三年以上 是 财务负责人具备中级会计师 资格，具有会计专业知识背 景并从事会计工作 13 年 是否存在超过二分之一的董事会成员具有亲属关系（不限于近 亲属） 否 董事、高级管理人员是否投资与挂牌公司经营同类业务的其他 企业 否 董事、高级管理人员及其控制的企业是否与公司订立除劳务/ 聘任合同以外的合同或进行交易 否 是否存在董事连续两次未亲自出席董事会会议的情形 否 是否存在董事连续十二个月内未亲自出席董事会会议次数超 过期间董事会会议总次数二分之一的情形 否 董事长、总经理、财务负责人、董事会秘书或信息披露事 务负责人等关键职务是否存在一人兼多职的情况 否 (六) 独立董事任职履职情况 □适用 √不适用 二、 员工情况 (一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 本期新增 本期减少 期末人数 行政人员 8 0 0 8 生产人员 42 9 3 48 销售人员 6 1 1 6 技术人员 4 0 0 4 财务人员 3 0 0 3 员工总计 63 10 4 69 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 7 7 本科 32 38 专科 12 12 专科以下 12 12 员工总计 63 69 29 员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况 无。 (二) 核心员工（公司及控股子公司）基本情况及变动情况 □适用 √不适用 三、 报告期后更新情况 √适用 □不适用 公司于 2023 年 2 月 10 日召开第三届董事会第七次会议审议通过《关于<苏州中固建筑科技股份有 限公司股票定向发行说明书>》、《关于<苏州中固建筑科技股份有限公司 2023 年员工持股计划（草案）>》 等相关议案，并同日发布《股票定向发行说明书》、《2023 年员工持股计划（草案）》等相关公告；后经 修订于 2023 年 3 月 15 日发布《股票定向发行说明书（修订稿）》、《2023 年员工持股计划（草案）（修订 稿）》。 公司于 2023 年 2 月 25 日召开 2023 年第一次临时股东大会审议通过《关于<苏州中固建筑科技股份 有限公司股票定向发行说明书>》、 《关于<苏州中固建筑科技股份有限公司 2023 年员工持股计划（草案）>》 等相关议案。 公司于 2023 年 3 月 27 日收到全国股转公司的受理通知。 公司于 2023 年 4 月 4 日收到全国股转公司同意定向发行的函。 公司于 2023 年 4 月 4 日发布《股票定向发行认购公告》，并于 2023 年 4 月 7 日发布《股票定向发 行认购结果公告》。 30 第七节 公司治理、内部控制和投资者保护 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 □是 √否 投资机构是否派驻董事 √是 □否 监事会对本年监督事项是否存在异议 □是 √否 管理层是否引入职业经理人 □是 √否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 □是 √否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 √是 □否 一、 公司治理 (一) 制度与评估 1、 公司治理基本状况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《非上市公众公司监督管理办法》、《全国中小企业股份转 让系统挂牌公司信息披露规则》等法律、法规的要求，严格规范公司运作。经营管理层恪守《公司章程》 所赋予的权利和义务，强化学习，不断提升自身的合法合规意识，严格控制关联交易，强化了公司信息 披露的及时性和准确定，进一步提升了公司日常运营管理的规范性。 报告期内，公司严格执行三会决策程序，三会的召集、召开程序符合有关法律、法规的要求，公司 董监高严格按照《公司章程》及相关法律法规履行各自的权利和义务。 截至报告期末，公司股东会、董事会、监事会均按照《公司章程》的要求规范运作，未出现违法、 违规现象。 2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司严格按照《全国中小企业股份转让系统挂牌公司治理规则》的要求，建立了规范的法人治理结 构，以保护全体股东的利益。 第一，公司严格依照《全国中小企业股份转让系统挂牌公司信息披露规则》及时、准确、充分披露 公司信息，依法保障公司全体股东享有对公司的知情权。 第二，公司有完善的规章制度体系，确保可以保护中小股东的利益。在制度层面保障公司股东特别 是中小股东充分行使表决权、质询权等合法权利。 第三，公司相关制度文件、会议文件、财务审计报告保存完整，并存放在董事会办公室，供股东查 询，并公开咨询电话，供投资者咨询。 公司现有治理机制能够保证全体股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利。 31 3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规 则进行，截至报告期末，上述机构和成员均依法运作，未出现违法、违规现象和重大缺陷，能够切实履 行应尽的职责和义务。 4、 公司章程的修改情况 公司是否已对照《全国中小企业股份转让系统挂牌公司治理规则》等业务规则完善公司章程： √是 □否 报告期内，因公司业务发展需要增加经营范围，对《公司章程》做了一次修改。 公司 2022 年 9 月 8 日召开第三届董事会第六次会议，2022 年 9 月 26 日召开 2022 年第二次临时股东大会，审议通过《关 于拟变更经营范围并修订<公司章程>》议案，对《公司章程》相应条款进行修订，并在全国中小企业股 份转让系统官网（）上披露了公告。 修订对照如下： 原规定 修订后 第十二条 经依法登记，公司的经营范围为： 建筑科技研发、房屋建筑工程改造施工、特种专 业工程（结构补强、建筑物纠偏和平移、外墙保 温、防渗）；建筑物修缮、维保；建筑装饰装修工 程施工、设计；建筑工程技术咨询及服务；建筑 材料的研发及销售。（依法须经批准的项目，经相 关部门批准后方可开展经营活动）。 第十二条 经依法登记，公司的经营范围为： 建筑科技研发、房屋建筑工程改造施工、特种专 业工程（结构补强、建筑物纠偏和平移、外墙保 温、防渗）；建筑物修缮、维保；建筑装饰装修工 程施工、设计；建筑工程施工；园林绿化工程施 工；建筑工程技术咨询及服务；建筑材料的研发 及销售。（依法须经批准的项目，经相关部门批准 后方可开展经营活动）。 (二) 三会运作情况 1、 三会的召开次数 项目 股东大会 董事会 监事会 召开次数 3 6 3 2、 股东大会的召集、召开、表决情况 事项 是或否 具体情况 股东大会是否未均按规定设置会场 否 32 2021 年年度股东大会是否未在上一会计年度结束后 6 个月内举行 否 2021 年年度股东大会通知是否未提前 20 日发出 否 2022 年公司临时股东大会通知是否未均提前 15 日发出 否 独立董事、监事会、单独或合计持股 10%以上的股东是否向董事会提 议过召开临时股东大会 否 股东大会是否实施过征集投票权 否 股东大会审议《全国中小企业股份转让系统挂牌公司治理规则》第 二十六条所规定的影响中小股东利益的重大事项时，对中小股东的 表决情况是否未单独计票并披露 否 3、 三会召集、召开、表决的特殊情况 □适用 √不适用 4、 三会程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内，公司三会的召集召开程序、授权委托、议案审议表决等均符合相关法律法规和《公司章 程》的有关规定，会议程序规范，公司董监高均严格按照相关法律法规，履行各自的权利和义务。公司 现有治理模式及运营模式能够确保全体股东享有平等地位，充分维护自己的权利。 二、 内部控制 (一) 监事会就年度内监督事项的意见 报告期内，监事会按照《公司法》、《公司章程》等法律法规和规范性文件的规定，本着“诚信、 勤勉”的原则，积极认真履行对公司经营、财务管理的监督检查职责。 报告期内，监事会在监督过程中未发现违法违规现象。 (二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司具有完整的管理团队，独立开展公司业务，与控股股东及其控制的其他企业在业务、人员、资 产、机构、财务等方面相互独立，具有独立面向市场持续经营的能力。 1、业务独立 公司主要从事建筑物综合性加固改造及古建筑修缮维保服务，拥有独立的生产经营场所，完整的业 务运营体系。在业务上完全独立于控股股东、实际控制人及其控制的企业，与实际控制人以及其他关联 方不存在同业竞争关系。 2、人员独立 公司董事、监事、高级管理人员严格按照《公司法》、《公司章程》的有关规定产生和任职，不存 33 在控股股东及实际控制人超越公司董事会和股东大会做出人事任免的情形；公司各类人员均与公司签订 劳动合同并在公司领取薪酬，均未在控股股东、实际控制人及其控制的其他公司任职领薪；公司的人力 资源及薪酬管理与控股股东、实际控制人及其控制的其他公司严格分离，建立了员工招聘、培训、绩效 考核等完整的劳动用工制度。公司人员独立于控股股东及其控制的其它企业。 3、资产独立 公司独立拥有与生产经营有关的配套设施，合法拥有与生产经营有关的专利、非专利技术的所有权 和使用权，具有独立的材料采购和市场开发能力。报告期内，公司与关联方发生的关联交易价格公允， 不存在影响公司资产独立性的情形。 4、财务独立 公司设立了独立的财务部，配备了专职的财务人员，建立了独立的会计核算体系，制定了独立的财 务管理制度及各项内部控制制度，独立进行会计核算和财务决策。公司拥有独立的银行账户，依法独立 进行纳税申报，履行纳税义务。公司财务独立于控股股东及其控制的其他企业。 5、机构独立 公司建立了股东大会、董事会、监事会等完善的法人治理结构，并根据公司经营发展需要，设置了 市场部、设计部、技术部、商务部、工程部、项目部、财务部、综合部等职能部门，各部门分工明确， 协调运作。公司与控股股东及其控制的其他企业不存在混合经营、合署办公的情形。公司机构独立于控 股股东及其控制的其他企业。 (三) 对重大内部管理制度的评价 事项 是或否 挂牌公司是否存在公章的盖章时间早于相关决策审批机构授权审批时间的情形 否 挂牌公司出纳人员是否兼管稽核、会计档案保管和收入、费用、债权债务账目的登记工 作 否 公司现行的内部控制制度体系是依据《公司法》、《证券法》及《公司章程》的规定，并结合公司 业务模式的实际情况而制定的，符合公司业务运行实际及风险控制的需要。 报告期内，上述制度体系能够得到有效执行，能够满足公司当前业务发展需要。随着公司业务的不 断发展壮大，将根据具体情况的需要不断修改完善，支持公司持续健康发展。 (四) 年度报告差错责任追究制度相关情况 公司建立了《年度报告重大差错责任追究制度》并严格按照该制度执行。 34 报告期内，未发现违背制度的行为。 三、 投资者保护 (一) 实行累积投票制的情况 □适用 √不适用 (二) 提供网络投票的情况 □适用 √不适用 (三) 表决权差异安排 □适用 √不适用 35 第八节 财务会计报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 无保留意见 审计报告中的特别段落 √无 □强调事项段 □其他事项段 □持续经营重大不确定性段落 □其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 审计报告编号 天衡审字（2023）01343 号 审计机构名称 天衡会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 南京市建邺区江东中路 106 号 1907 号 审计报告日期 2023 年 4 月 12 日 签字注册会计师姓名及连续签 字年限 苏娜 赵丹萍 1 年 2 年 年 年 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 7 年 会计师事务所审计报酬 13 万元 审 计 报 告 天衡审字(2023)01343 号 苏州中固建筑科技股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了苏州中固建筑科技股份有限公司（以下简称中固建科公司）财务报表，包括2022年12月 31日的资产负债表，2022年度的利润表、现金流量表、所有者权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了中固建科公 司2022年12月31日的财务状况以及2022年度的经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审 计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立 于中固建科公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的， 为发表审计意见提供了基础。 三、其他信息 中固建科公司管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括公司2022年度报告中涵盖 的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 36 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务 报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面， 我们无任何事项需要报告。 四、管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要 的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估中固建科公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如 适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算中固建科公司、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督中固建科公司的财务报告过程。 五、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包 含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大 错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务 报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行 以下工作： （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些 风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意 遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错 误导致的重大错报的风险。 （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表 意见。 （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对 中固建科公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出 结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披 露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然 而，未来的事项或情况可能导致中固建科公司不能持续经营。 （5）评价财务报表的总体列报（包括披露）、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交 37 易和事项。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计 中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 天衡会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：苏娜 (项目合伙人) 中国.南京 中国注册会计师：赵丹萍 2023 年 4 月 12 日 二、 财务报表 (一) 资产负债表 单位：元 项目 附注 2022 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 五、1 10,651,846.5 17,525,796.52 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 五、2 31,191,998.52 10,628,565.89 应收款项融资 五、3 3,197,241.92 预付款项 五、4 10,884,818.00 2,576,532.65 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 五、5 629,700.00 1,644,649.80 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 0 0 合同资产 五、6 254,752,305.92 178,990,381.09 38 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 311,307,910.86 211,365,925.95 非流动资产： 发放贷款及垫款 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 0 0 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 五、7 134,588.71 171,095.68 在建工程 0 0 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 五、8 1,379,220.52 2,055,026.23 其他非流动资产 非流动资产合计 1,513,809.23 2,226,121.91 资产总计 312,821,720.09 213,592,047.86 流动负债： 短期借款 五、9 9,950,000.00 6,000,000.00 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 五、10 15,686,071.66 应付账款 五、11 210,342,198.99 131,707,700.82 预收款项 合同负债 五、12 331,532.28 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 五、13 3,000,000.00 4,110,000.00 应交税费 五、14 23,813,345.57 18,670,661.88 其他应付款 五、15 50,299.58 5,681.13 39 其中：应付利息 应付股利 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 五、16 27,007.72 流动负债合计 262,841,915.80 160,852,583.83 非流动负债： 保险合同准备金 长期借款 0 0 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 262,841,915.80 160,852,583.83 所有者权益（或股东权益）： 股本 五、17 20,000,000.00 20,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 五、18 453,950.57 453,950.57 减：库存股 其他综合收益 专项储备 五、19 3,776,461.39 1,621,296.03 盈余公积 五、20 4,439,657.55 3,331,140.06 一般风险准备 未分配利润 五、21 21,309,734.78 27,333,077.37 归属于母公司所有者权益（或股东权 益）合计 49,979,804.29 52,739,464.03 少数股东权益 所有者权益（或股东权益）合计 49,979,804.29 52,739,464.03 负债和所有者权益（或股东权益）总 计 312,821,720.09 213,592,047.86 法定代表人：陈赟 主管会计工作负责人：华文健 会计机构负责人：华文健 40 (二) 利润表 单位：元 项目 附注 2022 年 2021 年 一、营业总收入 其中：营业收入 五、22 202,534,151.28 188,050,542.60 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 189,619,346.03 176,811,765.57 其中：营业成本 五、22 170,081,968.76 158,913,682.52 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险责任准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 五、23 570,233.69 958,485.02 销售费用 0 0 管理费用 五、24 8,120,593.18 7,394,197.20 研发费用 五、25 10,033,461.34 8,967,840.03 财务费用 五、26 813,089.06 577,560.80 其中：利息费用 813,753.06 563,071.00 利息收入 44,473.19 18,993.02 加：其他收益 五、27 814,450.00 142,527.58 投资收益（损失以“-”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 （损失以“-”号填列） 以摊余成本计量的金融资产终止 确认收益（损失以“-”号填列） 汇兑收益（损失以“-”号填列） 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 信用减值损失（损失以“-”号填列） 五、28 -1,200,666.28 -74,689.58 资产减值损失（损失以“-”号填列） 五、29 225,967.75 -757,076.31 资产处置收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 12,754,556.72 10,549,538.72 加：营业外收入 0 0 减：营业外支出 五、30 47,159.44 39,856.74 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 12,707,397.28 10,509,681.98 41 减：所得税费用 五、31 1,622,222.38 332,381.75 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 11,085,174.90 10,177,300.23 其中：被合并方在合并前实现的净利润 （一）按经营持续性分类： - - - 1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） 2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） （二）按所有权归属分类： - - - 1.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） 2.归属于母公司所有者的净利润（净亏损以 “-”号填列） 11,085,174.90 10,177,300.23 六、其他综合收益的税后净额 （一）归属于母公司所有者的其他综合收益的 税后净额 1.不能重分类进损益的其他综合收益 （1）重新计量设定受益计划变动额 （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 （3）其他权益工具投资公允价值变动 （4）企业自身信用风险公允价值变动 （5）其他 2.将重分类进损益的其他综合收益 （1）权益法下可转损益的其他综合收益 （2）其他债权投资公允价值变动 （3）金融资产重分类计入其他综合收益的 金额 （4）其他债权投资信用减值准备 （5）现金流量套期储备 （6）外币财务报表折算差额 （7）其他 （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后 净额 七、综合收益总额 11,085,174.90 10,177,300.23 （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 11,085,174.90 10,177,300.23 （二）归属于少数股东的综合收益总额 八、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） 0.55 0.51 （二）稀释每股收益（元/股） 法定代表人：陈赟 主管会计工作负责人：华文健 会计机构负责人：华文健 (三) 现金流量表 单位：元 项目 附注 2022 年 2021 年 一、经营活动产生的现金流量： 42 销售商品、提供劳务收到的现金 107,086,518.53 128,238,061.12 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 代理买卖证券收到的现金净额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 五、32（1） 6,787,983.19 10,742,520.60 经营活动现金流入小计 113,874,501.72 138,980,581.72 购买商品、接受劳务支付的现金 80,981,494.80 97,673,361.04 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 为交易目的而持有的金融资产净增加额 拆出资金净增加额 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 15,385,459.99 15,334,668.69 支付的各项税费 6,281,955.07 5,910,763.7 支付其他与经营活动有关的现金 五、32（2） 10,874,755.83 13,422,057.98 经营活动现金流出小计 113,523,665.69 132,340,851.41 经营活动产生的现金流量净额 350,836.03 6,639,730.31 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 的现金 28,232.99 90,948.29 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 28,232.99 90,948.29 投资活动产生的现金流量净额 -28,232.99 -90,948.29 43 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 32,000,000.00 18,500,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 32,000,000.00 18,500,000.00 偿还债务支付的现金 28,050,000.00 18,500,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 16,813,753.06 563,071.00 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 44,863,753.06 19,063,071.00 筹资活动产生的现金流量净额 -12,863,753.06 -563,071.00 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -12,541,150.02 5,985,711.02 加：期初现金及现金等价物余额 17,525,796.52 11,540,085.50 六、期末现金及现金等价物余额 五、33（2） 4,984,646.50 17,525,796.52 法定代表人：陈赟 主管会计工作负责人：华文健 会计机构负责人：华文健 44 (四) 股东权益变动表 单位：元 项目 2022 年 归属于母公司所有者权益 少数 股东 权益 所有者权益 合计 股本 其他权益工具 资本 公积 减： 库存 股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一般 风险 准备 未分配利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 20,000,000 453,950.57 1,621,296.03 3,331,140.06 27,333,077.37 52,739,464.03 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 20,000,000 453,950.57 1,621,296.03 3,331,140.06 27,333,077.37 52,739,464.03 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） 2,155,165.36 1,108,517.49 -6,023,342.59 -2,759,659.74 （一）综合收益总额 11,085,174.9 11,085,174.9 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入 资本 3．股份支付计入所有者权益 的金额 4．其他 （三）利润分配 1,108,517.49 -17,108,517.49 -16,000,000 45 1．提取盈余公积 1,108,517.49 -1,108,517.49 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 配 -16,000,000 -16,000,000 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股 本） 2.盈余公积转增资本（或股 本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转 留存收益 5.其他综合收益结转留存收 益 6.其他 （五）专项储备 2,155,165.36 2,155,165.36 1．本期提取 4,651,952.87 4,651,952.87 2．本期使用 2,496,787.51 2,496,787.51 （六）其他 四、本年期末余额 20,000,000 453,950.57 3,776,461.39 4,439,657.55 21,309,734.78 49,979,804.29 项目 2021 年 归属于母公司所有者权益 少数 股东 所有者权益 合计 股本 其他权益工具 资本 减： 其他 专项 盈余 一般 未分配利润 46 优先 股 永续 债 其他 公积 库存 股 综合 收益 储备 公积 风险 准备 权益 一、上年期末余额 20,000,000 360,000.00 180,939.39 2,322,805.10 18,258,062.67 41,121,807.16 加：会计政策变更 前期差错更正 93,950.57 -9,395.06 -84,555.51 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 20,000,000 453,950.57 180,939.39 2,313,410.04 18,173,507.16 41,121,807.16 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） 1,440,356.64 1,017,730.02 9,159,570.21 11,617,656.87 （一）综合收益总额 10,177,300.23 10,177,300.23 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入 资本 3．股份支付计入所有者权益 的金额 4．其他 （三）利润分配 1,017,730.02 -1,017,730.02 1．提取盈余公积 1,017,730.02 -1,017,730.02 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 47 1.资本公积转增资本（或股本） 2.盈余公积转增资本（或股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转留 存收益 5.其他综合收益结转留存收益 6.其他 （五）专项储备 1,440,356.64 1,440,356.64 1．本期提取 3,761,010.86 3,761,010.86 2．本期使用 2,320,654.22 2,320,654.22 （六）其他 四、本年期末余额 20,000,000 453,950.57 1,621,296.03 3,331,140.06 27,333,077.37 52,739,464.03 法定代表人：陈赟 主管会计工作负责人：华文健 会计机构负责人：华文健 48 三、 财务报表附注 苏州中固建筑科技股份有限公司 2022 年度财务报表附注 一、公司基本情况 苏州中固建筑科技股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）原名苏州中固建筑 科技有限公司（以下简称“有限公司”），成立于 2013 年 09 月 03 日，系由中亿丰建设集团 股份有限公司出资组建的有限责任公司，设立时注册资本人民币 300 万元。根据公司 2014 年 07 月 11 日股东决议和修改后的章程规定，公司申请增加注册资本人民币 500 万元，新增 注册资本由原股东认缴，变更后的注册资本为人民币 800 万元。根据公司 2015 年 09 月 15 日股东会决议和修改后的章程规定，公司申请增加注册资本人民币 1,200 万元，新增注册资 本中，中亿丰建设集团股份有限公司认缴 1,100 万元，陈赟认缴 100 万元，变更后的注册资 本为人民币 2,000 万元。 根据公司 2015 年 11 月 2 日股东会决议，有限公司整体变更为股份有限公司，各股东以 截止 2015 年 9 月 30 日经审计的扣除专项储备的净资产 20,453,950.57 元按 1：0.9778 的比 例折合为股本，变更后的注册资本（股本）20,000,000.00 元，公司股权结构变更为： 序号 股东 股本（万元） 出资比例（%） 出资方式 1 中亿丰建设集团股份有限公司 1,900.00 95.00 货币 2 陈赟 100.00 5.00 货币 合计 2,000.00 100.00 根据全国中小企业股份转让系统有限责任公司 股转系统函（2016）3708 号《关于同意 苏州中固建筑科技股份有限公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌的函》，公司于 2016 年5月25日在全国中小企业股份转让系统挂牌，证券简称“中固建科”，证券代码： 837566。 公司的经营范围：建筑科技研发、房屋建筑工程施工、特种专业工程（结构补强、建筑 物纠偏和平移、外墙保温、防渗、特殊设备的起重吊装、特种防雷技术）；建筑物修缮、维 保；建筑装饰装修工程施工、设计；建筑工程技术咨询及服务；建筑材料的研发及销售。（依 法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。 本公司注册住所：苏州市高铁新城南天成路 77 号。 本公司统一社会信用代码：91320500076396785M。 本财务报表经本公司董事会于 2023 年 4 月 12 日决议批准报出。 二、财务报表的编制基础 49 1、财务报表的编制基础 本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计 准则-基本准则》及具体会计准则、应用指南、解释以及其他相关规定进行确认和计量，在 此基础上编制财务报表。 2、持续经营 本公司董事会相信本公司拥有充足的营运资金，将能自本财务报表批准日后不短于 12 个月的可预见未来期间内持续经营。因此，继续以持续经营为基础编制本公司截至 2022 年 12 月 31 日止的 2022 年度财务报表。 三、重要会计政策、会计估计 本公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认等交易和事 项制定了若干项具体会计政策和会计估计，详见本附注三、24“收入”等各项描述。关于管 理层所作出的重大会计判断和估计的说明，请参阅附注三各项描述。 1、 遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状 况、经营成果和现金流量等有关信息。 2、 会计期间 以公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止为一个会计年度。 3、 营业周期 本公司以 12 个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。 4、 记账本位币 以人民币为记账本位币。 5、 现金及现金等价物的确定标准 现金是指库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指持有的期限短、流动性 强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 6、 外币业务和外币报表折算 （1）外币交易的会计处理 发生外币交易时，采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。 于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生 的折算差额，除根据借款费用核算方法应予资本化的，计入当期损益。以历史成本计量的外 币非货币性项目，于资产负债表日仍采用交易发生日的即期汇率折算。 7、 金融工具 金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。 （1）金融工具的确认和终止确认 当本公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。 50 金融资产满足下列条件之一的，应当终止确认：（一）收取该金融资产现金流量的合同 权利终止。（二）转移了收取金融资产现金流量的权利，或在“过手协议”下承担了及时将 收取的现金流量全额支付给第三方的义务；并且实质上转让了金融资产所有权上几乎所有的 风险和报酬，或虽然实质上既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬， 但放弃了对该金融资产的控制。 金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，终止确认该金融负债（或该部分金融 负债）。 对于以常规方式购买或出售金融资产的，公司在交易日确认将收到的资产和为此将承担 的负债，或者在交易日终止确认已出售的资产。 （2）金融资产的分类和计量 在初始确认金融资产时本公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流 量特征，将金融资产划分为：以摊余成本计量的金融资产；以公允价值计量且其变动计入其 他综合收益的金融资产；以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 1）金融资产的初始计量： 金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入 初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收款， 本公司按照预期有权收取的对价初始计量。 2）金融资产的后续计量： ①以摊余成本计量的债务工具投资 金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量， 仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，且公司管理此类金融资产的业务模式 为以收取合同现金流量为目标的，本公司将其分类为以摊余成本计量的金融资产。该金融资 产采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销、减值及终止确认产生的利得或损 失，计入当期损益。 ②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资 金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量， 仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，且公司管理此类金融资产的业务模式 为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标的，本公司将其分类为以公允价值计量且其 变动计入其他综合收益的金融资产。该金融资产采用实际利率法确认的利息收入、减值损失 及汇兑差额确认为当期损益，其余公允价值变动计入其他综合收益。终止确认时，之前计入 其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出，计入当期损益。 ③指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资 初始确认时，本公司将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入 51 其他综合收益的金融资产。本公司将其相关股利收入计入当期损益，其公允价值变动计入其 他综合收益。该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综 合收益转入留存收益，不计入当期损益。 ④以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 包括分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和指定为以公允价值计 量且其变动计入当期损益的金融资产。 本公司将持有的未划分为以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收 益的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 在初始确认时，为消除或显著减少会计错配，本公司可将金融资产指定为以公允价值计 量且其变动计入当期损益的金融资产。 （3）金融资产转移的确认依据和计量方法 本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融 资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。 本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，未保留对该金 融资产控制的，终止确认该金融资产并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或 负债；保留了对该金融资产控制的，按照继续涉入被转移金融资产的程度继续确认有关金融 资产，并相应确认相关负债。 （4）金融负债的分类和计量 金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其 他金融负债。 1）金融负债的初始计量 金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于以摊余成本计量的金融负债，相关交易费 用计入初始确认金额。 2）金融负债的后续计量 ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和初始确认时指定为以公允价值计 量且其变动计入当期损益的金融负债。 交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套 期会计有关外，公允价值变动计入当期损益。 指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，由本公司自身信用风险变动 引起的公允价值变动计入其他综合收益；终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或 损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。其余公允价值变动计入当期损益。如果前述会 计处理会造成或扩大损益中的会计错配，将该金融负债的全部利得或损失（包括企业自身信 52 用风险变动的影响金额）计入当期损益。 ②其他金融负债 除金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财 务担保合同外的其他金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，按摊余成本进行后续计量， 终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。 （5）金融资产和金融负债的抵销 同时满足下列条件的，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示： 具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；计划以净额结算，或同 时变现该金融资产和清偿该金融负债。 （6）金融工具的公允价值确定 存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金 融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本集团釆用在当前情况下适用并且有足 够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所 考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观 察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可观察输入值。 （7）金融工具减值（不含应收款项） 1）减值准备的确认方法 本公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变 动计入其他综合收益的债务工具投资、财务担保合同等计提减值准备并确认信用减值损失。 本公司在评估预期信用损失时，考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。 本公司在每个资产负债表日评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已经显著增加， 如果某项金融工具在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确认时 确定的预计存续期内的违约概率，则表明该项金融工具的信用风险显著增加。 如果信用风险自初始确认后未显著增加，处于第一阶段，本公司按照未来 12 个月内预 期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减 值，处于第二阶段，本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；金 融工具自初始确认后已发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照整个存续期的预期信用 损失计量损失准备。 对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认 后并未显著增加，按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备。 8、 应收款项 本公司应收款项主要包括应收票据、应收账款、应收款项融资、其他应收款、债权投资、 其他债权投资和长期应收款。 对于因销售产品或提供劳务而产生的应收款项及租赁应收款，本公司按照相当于整个存 53 续期内的预期信用损失金额计量损失准备。 对其他类别的应收款项，本公司在每个资产负债表日评估金融工具的信用风险自初始确 认后是否已经显著增加，如果某项金融工具在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率 显著高于在初始确认时确定的预计存续期内的违约概率，则表明该项金融工具的信用风险显 著增加。通常情况下，如果逾期超过 30 日，则表明应收款项的信用风险已经显著增加。 如果信用风险自初始确认后未显著增加，处于第一阶段，本公司按照未来 12 个月内预 期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减 值，处于第二阶段，本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；应 收款项自初始确认后已发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照整个存续期的预期信用 损失计量损失准备。 对于在资产负债表日具有较低信用风险的应收款项，本公司假设其信用风险自初始确认 后并未显著增加，按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备。 除单独评估信用风险的应收款项外，本公司根据信用风险特征将其他应收款项划分为若 干组合 ，在组合基础上计算预期信用损失。 单独评估信用风险的应收款项，如：与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已 有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等。 除了单独评估信用风险的应收款项外，本公司基于共同风险特征将应收款项划分为不同 的组别，在组合的基础上评估信用风险。不同组合的确定依据： 账 龄 应收款项预期信用损失率（%） 组合一：工程类应收款 本组合以应收款项的账龄作为信用风险特征。 组合二：其他应收、暂付款组合 本组合为日常经常活动中应收取的各类保证金、押 金、备用金、代垫及暂付款项等应收款项。 组合三：银行承兑汇票 承兑人为信用风险较小的银行 组合四：商业承兑汇票 以承兑人的信用风险划分 本公司认为所持有的银行承兑汇票的承兑银行信用评级较高，不存在重大的信用风险， 预期损失率为零。本公司持有的商业承兑汇票的预期信用损失的确定方法及会计处理方法与 工程类应收款一致。 对于工程类应收款和其他应收、暂付款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状 况以及对未来经济状况的预测，编制应收款项账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计 算预期信用损失： 账 龄 应收款项预期信用损失率（%） 1 年以内（含 1 年，以下同） 5 1－2 年 10 2－3 年 30 54 3－4 年 50 4－5 年 80 5 年以上 100 9、 应收款项融资 对于合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，且公司管理此类金融资产的业务模式 为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标的应收票据及应收账款，本公司将其分类为 应收款项融资，以公允价值计量且其变动计入其他综合收益。应收款项融资采用实际利率法 确认的利息收入、减值损失及汇兑差额确认为当期损益，其余公允价值变动计入其他综合收 益。终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出，计入当期 损益。 10、 存货 （1）存货分类：库存材料、周转材料、低值易耗品等。 （2）存货取得和发出的计价方法 ①存货中各类材料均按实际发生的历史成本计价； ②库存材料采用加权平均法确定发出时的实际成本；低值易耗品于领用时采用一次摊 销法进行摊销；周转材料采用一次摊销法进行摊销。 （3）存货的盘存制度采用永续盘存制。 （4）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 存货可变现净值按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用 以及相关税费后的金额确定。 期末，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备，计入当期损益；以 前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额应当予以恢复，并在原已计提的存货跌 价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类 别计提存货跌价准备。 11、 合同资产 合同资产是指公司已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利，且该权利取决于 时间流逝之外的其他因素。公司拥有的无条件(即，仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权 利作为应收款项单独列示。 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法，与附注三、8 应收款项的预期信用 损失的确定方法及会计处理方法一致。 12、 合同成本 （1）取得合同的成本 公司为取得合同发生的增量成本(即不取得合同就不会发生的成本)预期能够收回的，确 认为一项资产，并采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行推销，计入当期 55 损益。若该项资产摊销期限不超过一年的，在发生时计入当期损益。公司为取得合同发生的 其他支出，在发生时计入当期损益，明确由客户承担的除外。 （2）履行合同的成本 公司为履行合同发生的成本，不属于除收入准则外的其他企业会计准则范围且同时满足 下列条件的，确认为一项资产：①该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关；②该成本 增加了公司未来用于履行履约义务的资源；③该成本预期能够收回。确认的资产采用与该资 产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。 （3）合同成本减值 合同成本账面价值高于下列两项的差额的，计提减值准备，并确认为资产减值损失：① 因转让与该资产相关的商品预期能够取得的剩余对价；②为转让该相关商品估计将要发生的 成本。 以前期间减值的因素之后发生变化，使得前款①减②的差额高于合同成本账面价值的， 应当转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的合同成本账面价值不应超 过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。 13、 持有待售资产 本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别： （一）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售； （二）出售极可能发生，即企业已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺， 预计出售将在一年内完成。有关规定要求企业相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的， 应当已经获得批准。 初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高 于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额， 减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。 14、 固定资产 （1）固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过 一个会计年度的有形资产。 （2）固定资产按照取得时的成本进行初始计量。 （3）本公司采用直线法计提固定资产折旧，各类固定资产使用寿命、预计净残值率和 年折旧率如下： 类 别 折旧年限 预计净残值率 年折旧率 运输设备 4 年 5% 23.75% 办公设备 5 年 5% 19.00% 电子设备 3-5 年 5% 19.00%-31.67% 56 15、 使用权资产 使用权资产，是指承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利。 本公司按照成本对使用权资产进行初始计量，该成本包括：（1）租赁负债的初始计量金 额；（2）在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激 励相关金额；（3）承租人发生的初始直接费用；（4）承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租 赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。 本公司参照《企业会计准则第 4 号——固定资产》有关折旧规定，对使用权资产计提折 旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产剩余使用寿命内计提折 旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用 寿命两者孰短的期间内计提折旧。 本公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账 面价值时，如使用权资产账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，将剩余金额 计入当期损益。 16、 借款费用 （1）借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的 汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，予以资本化， 计入相关资产成本；其他借款费用计入当期损益。 （2）当资产支出已经发生、借款费用已经发生且为使资产达到预定可使用或者可销售 状态所必要的购建或者生产活动已经开始时，开始借款费用的资本化。符合资本化条件的资 产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，暂停借款费用 的资本化。当所购建或者生产的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止借款费用的资 本化，以后发生的借款费用计入当期损益。 （3）借款费用资本化金额的计算方法 ①为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款所发生的借款费用（包括借 款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用、外币专门借款本金和利息的汇兑差额），其资本化 金额为在资本化期间内专门借款实际发生的借款费用减去尚未动用的借款资金存入银行取 得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额。 ②为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款所发生的借款费用（包括借 款利息、折价或溢价的摊销），其资本化金额根据在资本化期间内累计资产支出超过专门借 款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定。 17、 无形资产 （1）无形资产按照取得时的成本进行初始计量。 （2）无形资产的摊销方法 ①对于使用寿命有限的无形资产，在使用寿命期限内，采用直线法摊销。 57 类别 使用寿命 软件 5 年 本公司至少于每年年度终了对无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。 （3）内部研究开发项目 ①划分公司内部研究开发项目研究阶段和开发阶段的具体标准 研究是指为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查。开发是指在 进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于一项或若干项计划或设计，以生产 出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品或获得新工序等。 ②研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出，同时满足下列条件的， 予以资本化： A、完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； B、具有完成该无形资产并使用或出售的意图； C、无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场 或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性； D、有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使 用或出售该无形资产； E、归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 ③研发过程中产出的产出的产品或副产品对外销售的，按照《企业会计准则第 14 号— —收入》、《企业会计准则第 1 号——存货》等规定，对试运行销售相关的收入和成本分别进 行会计处理，计入当期损益。 18、 长期资产减值 本公司在资产负债表日根据内部及外部信息以确定长期股权投资、 采用成本模式计量 的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模式计量的生产性生物资产 、油气资产、 无形资产等长期资产是否存在减值的迹象，对存在减值迹象的长期资产进行减值测试，估计 其可收回金额。此外，无论是否存在减值迹象，本公司至少于每年年度终了对商誉、使用寿 命不确定的无形资产以及尚未达到可使用状态的无形资产进行减值测试，估计其可收回金额。 可收回金额的估计结果表明上述长期资产可收回金额低于其账面价值的，其账面价值会 减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的减值 准备。 可收回金额是指资产（或资产组、资产组组合，下同）的公允价值减去处置费用后的净 额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者。 资产组是可以认定的最小资产组合，其产生的现金流入基本上独立于其他资产或者资产 组。资产组由创造现金流入相关的资产组成。在认定资产组时，主要考虑该资产组能否独立 58 产生现金流入，同时考虑管理层对生产经营活动的管理方式、以及对资产使用或者处置的决 策方式等。 资产的公允价值减去处置费用后的净额，是根据市场参与者在计量日发生的有序交易中， 出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格减去可直接归属于该资产处置费 用的金额确定。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所 产生的预计未来现金流量，选择恰当的税前折现率对其进行折现后的金额加以确定。 与资产组或者资产组组合相关的减值损失，先抵减分摊至该资产组或者资产组组合中商 誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占 比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值，但抵减后的各资产的账面价值不得低于该资产 的公允价值减去处置费用后的净额（如可确定的）、该资产预计未来现金流量的现值（如可 确定的）和零三者之中最高者。 前述长期资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。 19、 合同负债 合同负债，是指公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务。同一合 同下的合同资产和合同负债以净额列示。 20、 职工薪酬 职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。公司在职工提供 服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债。 公司按规定参加由政府机构设立的职工社会保障体系，包括基本养老保险、医疗保险、 住房公积金及其他社会保障制度，相应的支出于发生时计入相关资产成本或当期损益。 在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给 予补偿的建议，公司在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益： 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；公司确认与涉及 支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 21、 租赁负债 在租赁期开始日，本公司将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债（短期租 赁和低价值资产租赁除外）。在计算租赁付款额的现值时，采用租赁内含利率作为折现 率；无法确定租赁内含利率的，采用承租人增量借款利率作为折现率。未纳入租赁负债 计量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益。 本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内利息费用，并计入当期损益， 按照其他准则规定应当计入相关资产成本的，从其规定。未纳入租赁负债计量的可变租 赁付款额于实际发生时计入当期损益，按照其他准则规定应当计入相关资产成本的，从 其规定。 租赁期开始日后，因续租选择权、终止租赁选择权或购买选择权的评估结果或实际 59 行使情况发生变化的，重新确定租赁付款额，并按变动后租赁付款额和修订后的折现率 计算的现值重新计量租赁负债。 租赁期开始日后，根据担保余值预计的应付金额发生变动，或者因用于确定租赁付 款额的指数或比率变动而导致未来租赁付款额发生变动的，按照变动后租赁付款额的现 值重新计量租赁负债。 在针对上述原因或因实质固定付款额变动重新计量租赁负债时，相应调整使用权资 产的账面价值。使用权资产的账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，将 剩余金额计入当期损益。 22、 预计负债 （1）与或有事项相关的义务同时满足下列条件的，应当确认为预计负债： ①该义务是企业承担的现时义务； ②履行该义务很可能导致经济利益流出企业； ③该义务的金额能够可靠地计量。 （2）预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。 如所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估 计数按照该范围内的中间值确定。 在其他情况下，最佳估计数分别下列情况处理： ①或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。 ②或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。 23、 股份支付 （1）股份支付的种类 股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基 础确定的负债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。 ① 以权益结算的股份支付 用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允 价值计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下， 在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成本或费用， 在授予后立即可行权时，在授予日计入相关成本或费用，相应增加资本公积。 用以换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量， 按照其他方服务在取得日的公允价值计量，如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权 益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关 成本或费用，相应增加股东权益。 ② 以现金结算的股份支付 以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的 60 公允价值计量。如授予后立即可行权，在授予日计入相关成本或费用，相应增加负债；如须 完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日，以 对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务 计入成本或费用，相应增加负债。 在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变 动计入当期损益。 （2） 实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理 本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权 益工具公允价值的增加相应确认取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的 权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其 他不利于职工的方式，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本 公司取消了部分或全部已授予的权益工具。修改以现金结算的股份支付协议中的条款和条件， 使其成为以权益结算的股份支付的，如果由于修改延长或缩短了等待期，按照修改后的等待 期进行会计处理，无需考虑不利修改的有关会计处理规定。 在等待期内，如果取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速 行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其 他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取 消处理。 24、 收入 公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时，按照分摊 至该项履约义务的交易价格确认收入。 合同中包含两项或多项履约义务的，公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺 商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。对于附有质量保证 条款的销售，如果该质量保证在向客户保证所销售商品或服务符合既定标准之外提供了一项 单独的服务，该质量保证构成单项履约义务。否则，公司按照《企业会计准则第 13 号—— 或有事项》规定对质量保证责任进行会计处理。 交易价格，是指公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，但不包含 代第三方收取的款项以及公司预期将退还给客户的款项。合同中存在可变对价的，公司按照 期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数。包含可变对价的交易价格，不超过在 相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。合同中存在应付客户 对价的，除非该对价是为了向客户取得其他可明确区分商品或服务的，公司将该应付对价冲 减交易价格，并在确认相关收入与支付(或承诺支付)客户对价二者孰晚的时点冲减当期收入。 合同中如果存在重大融资成分，公司将根据合同中的融资成分调整交易价格；对于控制权转 移与客户支付价款间隔未超过一年的，公司不考虑其中的融资成分。 61 公司根据在向客户转让商品或服务前是否拥有对该商品或服务的控制权，来判断从事 交易时公司的身份是主要责任人还是代理人。公司在向客户转让商品或服务前能够控制该商 品或服务的，公司为主要责任人，按照已收或应收对价总额确认收入；否则，公司为代理人， 按照预期有权收取的佣金或手续费的金额确认收入，该金额按照已收或应收对价总额扣除应 支付给其他相关方的价款后的净额确定。 收入具体确认方法如下： 本公司从事的加固工程施工业务，由于客户能够控制本公司履约过程中在建的商品， 本公司将其作为某一时段内履行的履约义务，按照履约进度，在合同期内确认收入，本公司 采用投入法，即按照累计实际发生的成本占合同预计总成本的比例确定恰当的履约进度。当 履约进度不能合理确定时，本公司根据已经发生的成本预计能够得到补偿的成本金额确认收 入，直到履约进度能够合理确定为止。 合同中存在可变对价的，本公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估 计数。包含可变对价的交易价格，不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会 发生重大转回的金额。每一资产负债表日， 本公司重新估计应计入交易价格的可变对价金 额。 25、 政府补助 政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府作为所 有者投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。本公司将 所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助；其 余政府补助界定为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定补助对象，则采用以下方 式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助：（1）政府文件明确了补 助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出 金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更； （2）政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补 助。 政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的， 按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。 政府补助同时满足下列条件的，予以确认：（1）企业能够满足政府补助所附条件；（2） 企业能够收到政府补助。与企业日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收 益。与企业日常活动无关的政府补助，计入营业外收入。 与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递 延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关 成本费用或损失的，直接计入当期损益。 与资产相关的政府补助，确认为递延收益。并在相关资产使用寿命内按照直线法在资 62 产的使用寿命内分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 相关 资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，应当将尚未分配的相关递延收益 余额转入资产处置当期的损益。 26、 所得税 本公司采用资产负债表债务法进行所得税会计处理。 除与直接计入股东权益的交易或事项有关的所得税影响计入股东权益外，当期所得税 费用和递延所得税费用（或收益）计入当期损益。 当期所得税费用是按本年度应纳税所得额和税法规定的税率计算的预期应交所得税， 加上对以前年度应交所得税的调整。 资产负债表日，如果纳税主体拥有以净额结算的法定权利并且意图以净额结算或取得 资产、清偿负债同时进行时，那么当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列示。 递延所得税资产和递延所得税负债分别根据可抵扣暂时性差异和应纳税暂时性差异确 定，按照预期收回资产或清偿债务期间的适用税率计量。暂时性差异是指资产或负债的账面 价值与其计税基础之间的差额，包括能够结转以后年度抵扣的亏损和税款递减。递延所得税 资产的确认以很可能取得用来抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。 对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的非企业合并交易中 产生的资产或负债初始确认形成的暂时性差异，不确认递延所得税，但初始确认资产和负债 导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的单项交易（包括承租人在租赁期开始 日初始确认租赁负债并计入使用权资产的租赁交易，以及因固定资产等存在弃置义务而确认 预计负债并计入相关资产成本的交易等）除外。商誉的初始确认导致的暂时性差异也不产生 递延所得税。 资产负债表日，根据递延所得税资产和负债的预期收回或结算方式，依据已颁布的税 法规定，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量该递延所得税资产和负债的 账面金额。 资产负债表日，递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的 净额列示： （1）纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利； （2）递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的 所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负 债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、 清偿负债。 27、 租赁 （1）租赁的识别 在合同开始日，本公司评估合同是否为租赁或者包含租赁，如果合同中一方让渡了在 63 一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或者包含租 赁。为确定合同是否让渡了在一定期间内控制已识别资产使用的权利，本公司评估合同中的 客户是否有权获得在使用期间内因使用已识别资产所产生的几乎全部经济利益，并有权在该 使用期间主导已识别资产的使用。 （2）租赁期 租赁期是本公司有权使用租赁资产且不可撤销的期间。有续租选择权，即有权选择续 租该资产，且合理确定将行使该选择权的，租赁期还包含续租选择权涵盖的期间。本公司有 终止租赁选择权，即有权选择终止租赁该资产，但合理确定将不会行使该选择权的，租赁期 包含终止租赁选择权涵盖的期间。发生本公司可控范围内的重大事件或变化，且影响是否合 理确定将行使相应选择权的，本公司对其是否合理确定将行使续租选择权、购买选择权或不 行使终止租赁选择权进行重新评估。 （3）租赁变更 租赁变更是原合同条款之外的租赁范围、租赁对价、租赁期限的变更，包括增加或终 止一项或多项租赁资产的使用权，延长或缩短合同规定的租赁期等。 租赁发生变更且同时符合下列条件的，将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理： ① 该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围； ②增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。 租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，在租赁变更生效日，重新确定租赁期， 并采用修订后的折现率对变更后的租赁付款额进行折现，以重新计量租赁负债。 租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的，应当相应调减使用权资产的账面价值， 并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。其他租赁变更导致租赁负债 重新计量的，承租人应当相应调整使用权资产的账面价值。 （4）承租人会计处理 本公司将在租赁期开始日，租赁期不超过 12 个月，且不包含购买选择权的租赁认定为 短期租赁；将单项租赁资产为全新资产时价值较低（不超过人民币 40,000 元）的租赁认定 为低价值资产租赁。转租或预期转租租赁资产的，原租赁不认定为低价值资产租赁。本公司 对短期租赁和低价值资产租赁选择不确认使用权资产和租赁负债。在租赁期内各个期间按照 直线法计入相关的资产成本或当期损益。 除上述简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外，本公司对已识别租赁确认使用权资 产和租赁负债。使用权资产和租赁负债的初始及后续计量见附注三、15 及附注三、21。 （5）出租人会计处理 本公司在租赁开始日将租赁分为融资租赁和经营租赁。 融资租赁，是指实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁。 其所有权最终可能转移，也可能不转移。经营租赁，是指除融资租赁以外的其他租赁。本公 64 司作为转租出租人时，基于原租赁产生的使用权资产对转租赁进行分类。但原租赁为短期租 赁，且转租出租人对原租赁进行简化处理的，本公司将该转租赁分类为经营租赁。 在租赁期开始日，本公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。 对应收融资租赁款进行初始计量时，以租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。租赁 投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现 值之和。未实现融资收益在租赁期内采用固定的周期性利率计算确认当期利息收入。取得的 未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额，在实际发生时计入当期损益。 在租赁期内各个期间，本公司采用直线法将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入。 取得的未计入租赁收款额的可变租赁付款额，在实际发生时计入当期损益。 28、 其他重要的会计政策和会计估计 （1）终止经营 终止经营，是指满足下列条件之一的已被本公司处置或划归为持有待售的、在经营和 编制财务报表时能够单独区分的组成部分：①该组成部分代表一项独立的主要业务或一个主 要经营地区；②该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个主要经营地区进行处置计划的 一部分；③该组成部分是仅仅为了再出售而取得的子公司。 终止经营的会计处理方法参见本附注三、13“持有待售资产”相关描述。 （2）安全生产费用 本公司按照财政部、应急部 财资〔2022〕136 号《企业安全生产费用提取和使用管理 办法》的规定提取和使用安全生产费用。 计提基数 工程收入 计提比例 2022 年 10 月之前按工程收入的 2%，11 月起按工程收入 3% 29、 重要会计政策和会计估计变更 （1）重要会计政策变更 ①执行企业会计准则解释第 15 号导致的会计政策变更 财政部于 2021 年 12 月发布《企业会计准则解释第 15 号》，要求企业不再将试运行销 售收入抵销成本后的净额冲减固定资产成本或者研发支出，规定企业在计量亏损合同时，履 行合同的成本包括履行合同的增量成本和与履行合同直接相关的其他成本的分摊金额。 本公司自 2022 年 1 月 1 日起开始执行前述规定。本公司管理层认为，前述规定未对本 公司财务报告产生重大影响。 ② 执行企业会计准则解释第 16 号导致的会计政策变更 财政部于 2022 年 11 月发布《企业会计准则解释第 16 号》，涉及①关于单项交易产生 的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理；②关于发行方分类为权益 工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理；③关于企业将以现金结算的股份支付修 改为以权益结算的股份支付的会计处理；其中①自 2023 年 1 月 1 日期施行，也可以选择自 65 发布年度起施行，②、③自公布之日起施行。 本公司自 2022 年 1 月 1 日起开始执行前述规定。本公司管理层认为，前述规定未对本 公司财务报告产生重大影响。 （2）重要会计估计变更 本公司报告期内无重要会计估计变更。 四、税项 1、主要税种及税率 税 种 计税依据 税率 增值税 当期销项税额减当期可抵扣进项税后的余额 3%、6%、9% 城建税 应纳流转税额 5%、7% 教育费附加 应纳流转税额 5% 企业所得税 应纳税所得额 15% 2、税收优惠 2022 年 12 月 12 日，本公司取得经江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、国家税务总局 江苏省税务局批准的《高新技术企业证书》（证书编号 GR202232011038，有效期三年）。本 公司报告期实际享受减按 15%的税率征收企业所得税的优惠政策。 五、财务报表项目注释 （以下如无特别说明，均以 2022 年 12 月 31 日为截止日，金额以人民币元为单位） 1、 货币资金 （1）分类情况 项目 期末余额 期初余额 现金 - - 银行存款 4,984,646.50 17,525,796.52 其他货币资金 5,667,200.00 - 合计 10,651,846.50 17,525,796.52 （2）其他货币资金明细情况 项目 期末余额 期初余额 银行承兑汇票保证金 5,667,200.00 - 银行保函保证金 - - 合计 5,667,200.00 - （3）货币资金期末余额中除银行承兑汇票保证金存款 5,667,200.00 元外，无抵押、冻 结等对变现有限制或存放在境外、有潜在回收风险的款项。 2、 应收账款 （1）应收账款按账龄披露 账龄 账面余额 66 账龄 账面余额 一年以内 28,757,744.51 一至二年 4,115,113.20 二至三年 - 三至四年 165,112.09 四至五年 429,916.61 五年以上 23,200.00 合计 33,491,086.41 （2）应收账款分类披露 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 计提比 例（%） 金额 计提比 例（%） 按单项计提坏账准备的 应收账款 - - - - - 按组合计提坏账准备的 应收账款 33,491,086.41 100.00 2,299,087.89 6.86 31,191,998.52 其中： 组合一：工程类应收 款 33,491,086.41 100.00 2,299,087.89 6.86 31,191,998.52 合计 33,491,086.41 100.00 2,299,087.89 6.86 31,191,998.52 （续上表） 类别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 计提比例 （%） 金额 计提比 例（%） 按单项计提坏账准备的 应收账款 - - - - - 按组合计提坏账准备的 应收账款 11,747,253.30 100.00 1,118,687.41 9.52 10,628,565.89 其中： 组合一：工程类应收 款 11,747,253.30 100.00 1,118,687.41 9.52 10,628,565.89 合计 11,747,253.30 100.00 1,118,687.41 9.52 10,628,565.89 组合一，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例(%) 1 年以内 28,757,744.51 1,437,887.23 5.00 1-2 年 4,115,113.20 411,511.32 10.00 2-3 年 - - 30.00 3-4 年 165,112.09 82,556.05 50.00 4-5 年 429,916.61 343,933.29 80.00 67 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例(%) 5 年以上 23,200.00 23,200.00 100.00 合计 33,491,086.41 2,299,087.89 6.86 （3）本报告期计提、收回或转回的坏账准备情况： 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转 回 转销或核 销 其他变 动 工 程 类 应 收 款 1,118,687.41 1,180,400.48 - - - 2,299,087.89 合计 1,118,687.41 1,180,400.48 - - - 2,299,087.89 （4）报告期内无核销的应收账款。 （5）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况： 本期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额 23,116,449.45 元，占应收账款 期末余额合计数的比例 69.02%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额 1,403,649.68 元。 3、 应收款项融资 （1）应收款项融资分类列示 项目 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 3,197,241.92 - 合计 3,197,241.92 - （2）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的银行承兑汇票 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 银行承兑汇票 14,744,810.00 - 合计 14,744,810.00 - 4、 预付账款 （1）预付款项按账龄列示： 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1 年以内 10,884,818.00 100.00 2,576,532.65 100.00 合计 10,884,818.00 100.00 2,576,532.65 100.00 （2）本公司按预付对象归集的年末余额前五名预付账款汇总金额为8,945,635.56元， 占预付账款年末余额合计数的比例为 82.18%。 5、 其他应收款 项目 期末余额 期初余额 应收利息 - - 应收股利 - - 其他应收款 629,700.00 1,644,649.80 合计 629,700.00 1,644,649.80 68 （1）其他应收款 1）按账龄披露 账龄 账面余额 一年以内 166,000.00 一至二年 280,000.00 二至三年 300,000.00 三至四年 - 四至五年 50,000.00 五年以上 439,800.00 合计 1,235,800.00 2）其他应收款按款项性质分类情况 款项的性质 期末账面余额 期初账面余额 保证金 1,235,800.00 2,229,700.00 其他往来 - 784.00 合计 1,235,800.00 2,230,484.00 3）坏账准备计提情况： 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来12个月预期信 用损失 整个存续期预期信 用损失(未发生信 用减值) 整个存续期预期 信用损失(已发生 信用减值) 期初余额 585,834.20 - - 585,834.20 期初其他应收款账面余 额在本期 - - - - --转入第二阶段 - - - - --转入第三阶段 - - - - --转回第二阶段 - - - - --转回第一阶段 - - - - 本期计提 20,265.80 - - 20,265.80 本期转回 - - - - 本期转销 - - - - 本期核销 - - - - 其他变动 - - - - 期末余额 606,100.00 - - 606,100.00 4）本报告期实际核销的其他应收款情况：本期无核销其他应收款。 5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况： 往来单位（项目） 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款 总额的比例 （%） 坏账准备期 末余额 南京市建筑业施工企业民工保障 保证金 400,000.00 5 年以上 32.37 400,000.00 69 往来单位（项目） 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款 总额的比例 （%） 坏账准备期 末余额 金 苏州市相城区总工会工资保证金 保证金 300,000.00 2-3 年 24.28 90,000.00 济南鼎鑫置业有限公司 保证金 100,000.00 1-2 年 8.09 10,000.00 苏州盛华阳光酒店有限责任公司 保证金 100,000.00 1-2 年 8.09 10,000.00 苏州市轨道交通集团运营分公司 保证金 50,000.00 5 年以上 4.05 50,000.00 合计 950,000.00 76.88 560,000.00 6、 合同资产 项目 期末余额 账面余额 减值准备 账面价值 工程合同形成的已完 工未结算资产 261,041,921.50 6,289,615.58 254,752,305.92 合计 261,041,921.50 6,289,615.58 254,752,305.92 （续上表） 项目 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 工程合同形成的已完 工未结算资产 185,505,964.42 6,515,583.33 178,990,381.09 合计 185,505,964.42 6,515,583.33 178,990,381.09 本期合同资产计提减值准备情况 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 转销或核销 按组合计提 6,515,583.33 -225,967.75 - - 6,289,615.58 组合一：工程类组合 6,515,583.33 -225,967.75 - - 6,289,615.58 合计 6,515,583.33 -225,967.75 - - 6,289,615.58 7、 固定资产 项目 期末余额 期初余额 固定资产 134,588.71 171,095.68 固定资产清理 - - 合计 134,588.71 171,095.68 （1）固定资产分类列示 项目 运输设备 电子设备 办公设备 合计 一、账面原值： 1.期初余额 445,400.00 221,466.37 252,240.84 919,107.21 2.本期增加金额 - 17,168.15 4,159.29 21,327.44 （1）购置 - 17,168.15 4,159.29 21,327.44 70 项目 运输设备 电子设备 办公设备 合计 3.本期减少金额 - - - - （1）处置或报废 - - - - 4.期末余额 445,400.00 238,634.52 256,400.13 940,434.65 二、累计折旧 1.期初余额 423,130.00 152,009.19 172,872.34 748,011.53 2.本期增加金额 - 32,756.83 25,077.58 57,834.41 （1）计提 - 32,756.83 25,077.58 57,834.41 3.本期减少金额 - - - - （1）处置或报废 - - - - 4.期末余额 423,130.00 184,766.02 197,949.92 805,845.94 三、减值准备 1.期初余额 - - - - 2.本期增加金额 - - - - 3.本期减少金额 - - - - 4.期末余额 - - - - 四、账面价值 1.期末账面价值 22,270.00 53,868.50 58,450.21 134,588.71 2.期初账面价值 22,270.00 69,457.18 79,368.50 171,095.68 （2）期末固定资产未出现需计提减值准备的情形。 8、 递延所得税资产/递延所得税负债 暂时性差异项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 6,289,615.58 943,442.34 6,515,583.33 1,628,895.83 信用减值准备 2,905,187.89 435,778.18 1,704,521.61 426,130.40 合计 9,194,803.47 1,379,220.52 8,220,104.94 2,055,026.23 9、 短期借款 项目 期末余额 期初余额 保证借款 5,000,000.00 6,000,000.00 信用借款 4,950,000.00 - 合计 9,950,000.00 6,000,000.00 10、 应付票据 项目 期末余额 期初余额 商业承兑汇票 - - 71 项目 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 15,686,071.66 - 合计 15,686,071.66 - 11、 应付账款 项目 期末余额 期初余额 工程款 210,110,581.14 131,486,510.34 物业费 218,655.92 220,842.48 其他 12,961.93 348.00 合计 210,342,198.99 131,707,700.82 账龄超过 1 年的重要应付账款 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 中亿丰数字科技有限公司 4,047,924.76 未到结算时点 苏州新亿泰建材有限公司 1,425,890.90 未到结算时点 中亿丰（苏州）绿色建筑发展有限公司 580,000.00 未到结算时点 连云港宇冠新型建材有限公司 500,000.00 未到结算时点 苏州工业园区佳星东贸易商行 488,256.20 未到结算时点 合计 7,042,071.86 12、 合同负债 项目 期末余额 期初余额 预收工程款 - 331,532.28 合计 - 331,532.28 13、 应付职工薪酬 ①应付职工薪酬列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 4,110,000.00 12,955,580.15 14,065,580.15 3,000,000.00 二、离职后福利－设定提存计划 - 1,319,879.84 1,319,879.84 - 三、辞退福利 - - - - 四、一年内到期的其他福利 - - - - 合计 4,110,000.00 14,275,459.99 15,385,459.99 3,000,000.00 ②短期薪酬列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、工资、奖金、津贴和补贴 4,110,000.00 10,316,688.86 11,426,688.86 3,000,000.00 2、职工福利费 - 1,039,772.94 1,039,772.94 - 3、社会保险费 - 626,243.03 626,243.03 - 72 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 其中：医疗保险费 - 518,759.13 518,759.13 - 工伤保险费 - 43,919.05 43,919.05 - 生育保险费 - 63,564.85 63,564.85 - 4、住房公积金 - 815,964.00 815,964.00 - 5、工会经费和职工教育经费 - 156,911.32 156,911.32 - 6、短期带薪缺勤 - - - - 7、短期利润分享计划 - - - - 合计 4,110,000.00 12,955,580.15 14,065,580.15 3,000,000.00 ③设定提存计划列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 - 1,279,814.72 1,279,814.72 - 2、失业保险费 - 40,065.12 40,065.12 - 合计 - 1,319,879.84 1,319,879.84 - 14、 应交税费 税费项目 期末余额 期初余额 增值税 21,591,170.16 15,888,513.64 企业所得税 450,353.65 817,682.89 个人所得税 - 123,000.00 城市维护建设税 1,039,523.18 1,080,148.61 教育费附加 732,298.58 761,316.74 合计 23,813,345.57 18,670,661.88 15、 其他应付款 项目 期末余额 期初余额 应付利息 - - 应付股利 - - 其他应付款 50,299.58 5,681.13 合计 50,299.58 5,681.13 （1）其他应付款 1）按账龄列示其他应付款 账龄结构 期末余额 期初余额 金额 比例（%） 金额 比例（%） 一年以内 50,299.58 100.00 5,681.13 100.00 73 账龄结构 期末余额 期初余额 金额 比例（%） 金额 比例（%） 合计 50,299.58 100.00 5,681.13 100.00 2）按款项性质列示其他应付款 项目 期末余额 期初余额 其他往来 50,299.58 5,681.13 合计 50,299.58 5,681.13 16、 其他流动负债 项目 期末余额 期初余额 待转销项税 - 27,007.72 合计 - 27,007.72 17、 股本 项目 期初余额 本期增减（+，-） 期末余额 新增出资 送 股 公积 金转 股 其 他 小计 中亿丰建设集团股 份有限公司 19,000,000.00 - - - - - 19,000,000.00 陈赟 1,000,000.00 - - - - - 1,000,000.00 合计 20,000,000.00 - - - - - 20,000,000.00 18、 资本公积 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价（股本溢价） 453,950.57 - - 453,950.57 合计 453,950.57 - - 453,950.57 19、 专项储备 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 安全生产费 1,621,296.03 4,651,952.87 2,496,787.51 3,776,461.39 合计 1,621,296.03 4,651,952.87 2,496,787.51 3,776,461.39 20、 盈余公积 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 3,331,140.06 1,108,517.49 4,439,657.55 合计 3,331,140.06 1,108,517.49 4,439,657.55 21、 未分配利润 项目 本期金额 上期金额 调整前上期末未分配利润 27,333,077.37 18,258,062.67 74 项目 本期金额 上期金额 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） -84,555.51 调整后期初未分配利润 27,333,077.37 18,173,507.16 加：本期归属于母公司所有者的净利润 11,085,174.90 10,177,300.23 减：提取法定盈余公积 1,108,517.49 1,017,730.02 减：应付普通股股利 16,000,000.00 期末未分配利润 21,309,734.78 27,333,077.37 22、 营业收入、营业成本 项目 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 主营业务 202,534,151.28 170,081,968.76 188,050,542.60 158,913,682.52 其他业务 - - - - 合计 202,534,151.28 170,081,968.76 188,050,542.60 158,913,682.52 23、 税金及附加 项目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 263,851.62 530,443.56 教育费附加 188,463.28 378,888.26 印花税及其他 117,918.79 49,153.20 合计 570,233.69 958,485.02 24、 管理费用 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 3,985,009.91 3,741,583.99 折旧费 49,724.25 52,215.04 房租及物业 218,655.92 218,655.92 咨询、审计、评估、法律等中介费用 611,989.01 816,529.72 低值易耗品摊销 386,332.32 420,162.01 办公费 459,277.08 320,227.38 差旅费 122,905.68 200,686.33 业务招待费 1,926,152.64 1,438,682.62 其他支出 360,546.37 185,454.19 合计 8,120,593.18 7,394,197.20 25、 研发费用 项目 本期发生额 上期发生额 75 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 7,930,820.97 8,790,199.00 材料投入 2,014,021.82 77,749.70 折旧与摊销 8,110.16 13,106.42 其他 80,508.39 86,784.91 合计 10,033,461.34 8,967,840.03 26、 财务费用 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 813,753.06 563,071.00 减：利息收入 44,473.19 18,993.02 金融机构手续费 43,809.19 33,482.82 合计 813,089.06 577,560.80 27、 其他收益 （1）分类情况 项目 本期发生额 上期发生额 政府补助 814,450.00 142,527.58 合计 814,450.00 142,527.58 （2）计入当期损益的政府补助： 项目 本期发生额 与资产相关/收益相 关 计入当期非经常性损益的金额 苏州高铁新城入驻扶持退税 698,500.00 与收益相关 698,500.00 既有大型共建改造加固科研经 费 50,000.00 与收益相关 50,000.00 瞪羚计划入库奖励 37,500.00 与收益相关 37,500.00 其他 28,450.00 与收益相关 28,450.00 合计 814,450.00 814,450.00 28、 信用减值损失 项目 本期发生额 上期发生额 应收账款坏账准备 -1,180,400.48 -59,615.30 其他应收款坏账准备 -20,265.80 -15,074.28 合计 -1,200,666.28 -74,689.58 29、 资产减值损失 项目 本期发生额 上期发生额 合同资产减值准备 225,967.75 -757,076.31 合计 225,967.75 -757,076.31 76 30、 营业外支出 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益 的金额 捐赠支出 500.00 20,000.00 500.00 罚款及滞纳金 23,632.18 - 23,632.18 残疾人保障基金等 23,027.26 19,856.74 23,027.26 合计 47,159.44 39,856.74 47,159.44 31、 所得税费用 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 946,416.67 1,279,157.12 递延所得税费用 675,805.71 -946,775.37 合计 1,622,222.38 332,381.75 本期会计利润与所得税费用的调整过程： 项目 本期发生额 利润总额 12,707,397.28 按法定/适用税率计算的所得税费用 1,906,109.59 子公司适用不同税率的影响 - 调整以前期间所得税的影响 72,173.59 调整所得税税率变动的影响 822,010.49 非应税收入的影响 - 不可抵扣/加计扣除的成本、费用和损失的影响 140,642.10 加计扣除的影响 -1,318,713.41 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 - 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影 响 - 所得税费用 1,622,222.38 32、 现金流量表项目 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 收到的利息收入 44,473.19 18,993.02 往来款项、保证金 5,929,060.00 10,581,000.00 政府补助 814,450.00 142,527.58 合计 6,787,983.19 10,742,520.60 （2）支付的其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 77 项目 本期发生额 上期发生额 各项费用付现支出 5,895,786.64 3,236,089.64 手续费支出 43,809.19 33,482.82 往来款项、保证金 4,935,160.00 10,152,485.52 合计 10,874,755.83 13,422,057.98 33、 现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 项目 本期发生额 上期发生额 一、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 11,085,174.90 10,177,300.23 加：信用减值损失 1,200,666.28 74,689.58 资产减值损失 -225,967.75 757,076.31 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 57,834.41 65,321.46 无形资产摊销 - - 长期待摊费用摊销 - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“-”号填 列） - - 固定资产报废损失（收益以“-”号填列） - - 公允价值变动损失（收益以“-”号填列） - - 财务费用（收益以“-”号填列） 813,753.06 563,071.00 投资损失（收益以“-”号填列） - - 递延所得税资产减少（增加以“-”号填列） 675,805.71 -946,775.37 递延所得税负债增加（减少以“-”号填列） - 存货的减少（增加以“-”号填列） - - 经营性应收项目的减少（增加以“-”号填列） -107,790,633.4 6 -45,547,728.3 8 经营性应付项目的增加（减少以“-”号填列） 92,379,037.52 40,056,418.84 其他 2,155,165.36 1,440,356.64 经营活动产生的现金流量净额 350,836.03 6,639,730.31 二、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 三、现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 4,984,646.50 17,525,796.52 减：现金的期初余额 17,525,796.52 11,540,085.50 78 项目 本期发生额 上期发生额 现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -12,541,150.02 5,985,711.02 （2）现金及现金等价物的构成 项目 本期发生额 上期发生额 一、现金 4,984,646.50 17,525,796.52 其中：库存现金 - - 可随时用于支付的银行存款 4,984,646.50 17,525,796.52 可随时用于支付的其他货币资金 - -- 二、现金等价物 - 其中：三个月内到期的债券投资 - - 三、现金及现金等价物余额 4,984,646.50 17,525,796.52 34、 所有权或使用权受到限制的资产 项目 金额 受限制的原因 货币资金 5,667,200.00 银行承兑汇票保证金 六、与金融工具相关的风险 本公司的主要金融工具包括权益投资、借款、应收款项、应付款项及银行存款等。相关 金融工具详情于各附注披露。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采 取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风 险控制在限定的范围之内。 本公司采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能 产生的影响。由于任何风险变量很少孤立地发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险 变量的变化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是在假设每一变量的变化是在独 立的情况下进行的。 1、市场风险 本公司采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能 产生的影响。由于任何风险变量很少孤立地发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险 变量的变化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是在假设每一变量的变化是在独 立的情况下进行的。 （1）利率风险-公允价值变动风险，本公司的因利率变动引起金融工具公允价值变动的 风险主要来自固定利率的短期借款。由于固定利率借款主要为短期借款，因此本公司之董事 认为公允价值变动风险并不重大。本公司目前并无利率对冲的政策。 2、信用风险 79 2022 年 12 月 31 日，可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另 一方未能履行义务而导致本公司金融资产产生的损失，具体包括： 资产负债表中已确认的金融资产的账面金额；对于以公允价值计量的金融工具而言，账 面价值反映了其风险敞口，但并非最大风险敞口，其最大风险敞口将随着未来公允价值的变 化而改变。 为降低信用风险，本公司控制信用额度、进行信用审批，并执行其他监控程序以确保采 取必要的措施回收过期债权。此外，本公司于每个资产负债表日根据应收款项的回收情况， 计提充分的坏账准备。因此，本公司管理层认为所承担的信用风险已经大为降低。 此外，本公司的货币资金存放在信用评级较高的银行，故货币资金的信用风险较低。 3、流动风险 管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以 满足本公司经营需要、并降低现金流量波动的影响。 本公司经营状况良好，除常规生产经营型付现支出外，无重大即期债务，因此本公司管 理层认为本公司所承担的流动风险较低，对本公司的经营和财务报表不构成重大影响，本财 务报表系在持续经营假设的基础上编制。 七、 公允价值的披露 1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值 项目 期末公允价值 第一层次公允 价值计量 第二层次公允 价值计量 第三层次公允 价值计量 合计 一、持续的公允价值计量 应收款项融资 - 3,197,241.92 - 3,197,241.92 2、应收款项融资的期末公允价值 应收款项融资为银行承兑汇票，期限较短且风险较低，票面金额与公允价值接近，采用 票面金额作为公允价值。 八、关联方关系及其交易 1、本公司的母公司情况 母公司名称 企业类型 注册地 业务性质 注册资 本 母公司对本 公司的持股 比例(%) 母公司对本 公司的表决 权比例(%) 中亿丰建设集团 股份有限公司 股份有限公司 (非上市) 苏州 建筑企业 56044 万 元 95.00 95.00 本公司的最终控制方是：宫长义 2、其他关联方情况 关联方名称 与本公司的关系 苏州方正工程技术开发检测有限公司 受同一方控制 中亿丰（苏州）绿色建筑发展有限公司 受同一方控制 80 关联方名称 与本公司的关系 苏州狮山建筑安装工程有限公司 受同一方控制 苏州亿明电梯有限公司 受同一方控制 苏州中兴物业有限公司 受同一方控制 中亿丰数字科技有限公司 受同一方控制 中亿丰金益（苏州）有限公司 受同一方控制 苏州二建建筑集团有限公司 受同一方控制 苏州铭恒金属材料科技有限公司 受同一方控制 苏州新亿泰建材有限公司 受同一方控制 苏州方正工程技术开发检测有限公司 受同一方控制 中亿丰罗普斯金材料科技股份有限公司 受同一方控制 3、关联方交易 （1）销售商品/提供劳务情况表： 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 中亿丰建设集团股份有限公司 分包收入 38,574,469.45 30,397,290.28 中亿丰控股集团有限公司 分包收入 - 1,651,376.15 中亿丰金益（苏州）有限公司 分包收入 - 4,946,178.28 中亿丰罗普斯金材料科技股份有限公司 分包收入 2,972,477.06 17,155,963.30 苏州二建建筑集团有限公司 分包收入 789,920.51 87,000.00 苏州铭恒金属材料科技有限公司 分包收入 2,703,470.32 - （2）采购商品/接受劳务情况表 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 中亿丰（苏州）绿色建筑发展有限公司 接受劳务 - 4,500,000.00 中亿丰罗普斯金材料科技股份有限公司 采购材料 1,143,206.26 -- 苏州新亿泰建材有限公司 采购材料 - 1,285,670.48 苏州方正工程技术开发检测有限公司 支付检测费 29,306.60 150,138.00 中亿丰数字科技有限公司 采购材料 2,361,233.67 - 苏州中兴物业有限公司 支付物业费 218,655.92 321,570.00 （3）报告期关联方为公司向银行借款提供担保情况 担保人 授信银行 最高担保金额 担保主债权确定期间 担保是否 履行完毕 起始日 到期日 苏州狮山建筑安装工程 有限公司/中亿丰（苏州） 绿色建筑发展有限公司 中国银行股份有限公 司苏州相城支行 15,000,000.00 2022-6-1 2023-5-31 否 中亿丰控股集团有限公 宁波银行股份有限公 20,000,000.00 2020-12-1 2023-12-14 否 81 司 司苏州分行 4 （4）截止 2022 年 12 月 31 日，关联方为公司向银行借款担保余额 关联方名称 担保金额 担保项目 苏州狮山建筑安装工程有限公司/中亿丰（苏州）绿色建筑发展有限公 司 3,000,000.00 短期借款 中亿丰控股集团有限公司 2,000,000.00 短期借款 4、关联方应收、应付款项 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 应收账款 中亿丰建设集团股份有限公司 11,910,246.71 5,020,517.48 应收账款 中亿丰罗普斯金材料科技股份有限公司 650,000.00 - 应收账款 苏州铭恒金属材料科技有限公司 686,782.64 - 应付账款 中亿丰设备租赁有限公司 434,586.24 - 应付账款 中亿丰罗普斯金材料科技股份有限公司 79,129.00 - 应付账款 苏州新亿泰建材有限公司 1,425,890.90 885,670.48 应付账款 苏州亿明电梯有限公司 40,000.00 40,000.00 应付账款 苏州方正工程技术开发检测有限公司 30,000.00 30,000.00 应付账款 苏州狮山建筑安装工程有限公司 192,273.48 192,273.48 应付账款 中亿丰（苏州）绿色建筑发展有限公司 580,000.00 580,000.00 应付账款 中亿丰建设集团股份有限公司 131,513.24 106,513.24 应付账款 中亿丰数字科技有限公司 4,047,924.76 1,545,017.07 九、承诺及或有事项 1、重要的承诺事项 截止 2022 年 12 月 31 日，本公司无需披露的重大承诺事项。 2、或有事项 截止 2022 年 12 月 31 日，本公司无需披露的或有事项。 十、资产负债表日后事项 截止报告日，公司拟定向发行股票，根据 2023 年 2 月 10 日公司第三届董事会第七次 会议决议通过的《关于增加注册资本暨拟修订公司章程的议案》，并经 2023 年 2 月 25 日公 司 2023 年第一次临时股东大会决议批准，公司拟以 1.95 元/股的价格向四名特定投资者定 向发行股份数量不超过 6,000,000 股，预计募集资金总额不超过 11,700,000.00 元。 十一、其他重要事项 前期会计差错更正 追溯重述法 会计差错更正的内容 处理程序 受影响的各个比较期间报表项目名称 累计影响数 82 会计差错更正的内容 处理程序 受影响的各个比较期间报表项目名称 累计影响数 2015 年 11 月公司整体变更为股 份有限公司，净资产折股差错 董事会批准 资本公积 93,950.57 盈余公积 -9,395.06 未分配利润 -84,555.51 十二、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 项目 本期发生额 上期发生额 非流动性资产处置损益 - - 计入当期损益的政府补助 814,450.00 142,527.58 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -47,159.44 -39,856.74 其他符合非经常性损益定义的损益项目 - 非经常性损益 767,290.56 102,670.84 减：非经常性损益所得税费用的影响金额 115,093.58 25,667.71 减：归属于少数股东非经常性损益影响金额 - 归属于母公司非经常性损益影响金额 652,196.98 77,003.13 2、净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率（%） 每股收益（元） 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利 润 22.05 0.5543 不适用 扣除非经常性损益后归属于公 司普通股股东的净利润 20.75 0.5216 不适用 苏州中固建筑科技股份有限公司 2023 年 4 月 12 日 83 第九节 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 江苏省苏州市蠡塘河路 888 号中亿丰控股大厦 4 层公司董事会办公室