837907_2016_多易得_2016年年度报告_2017-03-27.txt

1 - 深圳市多易得信息技术股份有限公司 （Shenzhen Doyd Information&Technology Co.,Ltd.） 多易得 NEEQ :837907 年度报告 2016 XX 2 公司年度大事记 2016.2.3 公司申请挂牌新三板被正式受理 2016.3.25 北京潮生活被腾讯新闻客户端及大燕网评为一季度“最具影响力社会新媒体” 2016.5.8 长沙事业部正式成立并落地 2016.5.11 深圳潮生活荣获 2016 媒探（华南）最具影响力自媒体奖项 2016.6.29 公司收到全国中小企业股份转让系统发出的同意挂牌的正式公函 2016.7.1 深圳潮生活、北京潮生活、重庆潮生活分别获得腾讯网颁发“区域优秀生活 号”奖项 2016.7.18-20 公司召开第二季度工作总结会议 2016.7.27 公司正式在新三板挂牌，证券代码：837907 2016.9.30 公司获得“双软”证书 2016.11.15 公司获得高新技术企业证书 2016.12.27 公司成功组织举办深圳市自媒体联盟大会，80 余家自媒体参会 深圳市多易得信息技术股份有限公司 2016 年度报告 3 目录 第一节声明与提示 第二节公司概况 第三节主要会计数据和关键指标 第四节管理层讨论与分析 第五节重要事项 第六节股本、股东情况 第七节融资情况 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况 第九节公司治理及内部控制 第十节财务报告 深圳市多易得信息技术股份有限公司 2016 年度报告 4 释义 释义项目 本公司、公司、多易得 指 深圳市多易得信息技术股份有限公司 主办券商、国海证券 指 国海证券股份有限公司 亚太会计师 指 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙） 潮生活 指 深圳市潮生活新媒体有限公司，系公司的全资子公司 深圳潮人帮 指 深圳潮人帮投资管理合伙企业（有限合伙） 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 《公司章程》 指 《深圳市多易得信息技术股份有限公司章程》 《公司章程（草案）》 指 《深圳市多易得信息技术股份有限公司章程（草案）》 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 股东大会 指 深圳市多易得信息技术股份有限公司股东大会 董事会 指 深圳市多易得信息技术股份有限公司董事会 监事会 指 深圳市多易得信息技术股份有限公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会 议事规则》 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监 元、万元 指 人民币元、人民币万元 深圳市多易得信息技术股份有限公司 2016 年度报告 5 第一节 声明与提示 【声明】 公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何 虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带 责任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中 财务报告的真实、完整。 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告， 本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 1、第三方平台依赖的风险 目前，公司主要依托微信平台开展业务，公司运营的新媒体 矩阵的商业价值容易受到微信的用户规模和活跃度的影响。 如果出现新的第三方社交平台超越并取代了微信的主流地 位，公司现有的新媒体矩阵的商业价值将大打折扣，而现有 的商业模式是否能够顺利延续至新平台存在一定的不确定 性。 此外，公司开展的主营业务受微信等社交平台自身业务规划 和战略布局的影响较大，如果上述平台为了扶持自身的广告 业务发展，或为了净化平台环境、提升用户体验而较大程度 地限制其他媒体账号开展广告营销活动，公司的主营业务将 会受到较大的影响。 2、人才流失风险 移动互联网信息服务是知识密集型行业，对于公司而言，强 大的编辑和策划团队、优秀的企业管理人才和技术开发人才， 是其保持业务增长、维持核心竞争力的关键。当前移动互联 网信息服务业发展迅速，行业竞争在一定程度上体现为优秀 人才的竞争，如果公司不能制定相对完善的人才激励机制并 有效执行，将导致公司的优秀人才流失，从而对公司未来发 深圳市多易得信息技术股份有限公司 2016 年度报告 6 展造成不利影响。 3、市场竞争风险 移动互联网与社交媒体的兴起打破了传媒行业原有的竞争格 局，微信、微博等社交媒体为民众自制内容搭建了便利的传 播平台。智能手机、平板电脑等移动终端的普及，使普通大 众具备了原本只有专业人士才具备的文字、图片、声音、影 像的采集、制作、传播能力，彻底改变了新闻生产和传播的 规律与格局。随着“全民传播”时代的到来，媒体行业的进入 门槛有所降低，行业参与者逐渐增多，将在粉丝数量、客户 资源、服务质量、优秀人才等各个方面展开激烈的竞争。公 司面临因市场竞争加剧，导致公司收入增速下降的风险。 4、租赁的经营场所搬迁风险 公司当前的经营场所为深圳市宝安区西乡街道兴业路互联网 创意园 C 栋 7 楼，该处房产为宝安区西乡街道永丰社区居民 集体兴建，由永丰社区居委会集体企业深圳市蘅芳股份合作 公司出租给深圳市广兴源互联网产业发展有限公司，再由深 圳市广兴源互联网产业发展有限公司转租给本公司。由于历 史遗留问题，公司租赁的该处房产暂未取得房地产权证书。 虽然此种现象在深圳较为普遍，但如果公司目前租赁的房产 被强制拆迁，仍将对公司的经营造成不利影响。 深圳市宝安区西乡街道永丰社区居民委员会于 2015 年 12 月 30 日出具声明函并承诺：本居委会将按照租赁合同约定保证 承租人和次承租人按照各自合同约定租赁使用该等房屋，上 述房屋未来五年内没有改变用途、拆除或被政府拆迁的规划， 多易得可按照现状租赁使用该等房屋。 若公司目前租赁的经营场所在租赁合同期内被要求拆迁，公 司将另外寻找合法且符合公司经营需要的物业实施搬迁。由 于深圳市的办公用房资源较为充裕，且公司属于轻资产企业， 不涉及生产设备，易于搬迁，上述事项不会对公司经营产生 重大不利影响。此外，公司控股股东、实际控制人高成福和 江祥锋出具承诺：如果公司租赁的物业被强制拆迁，对公司 经营产生不利影响，造成的损失由本人全部承担。 5、公司快速发展导致的管理风险 报告期内，公司的营业收入增长迅速，2016 年实现收入 6491.3 万元，比 2015 年增长了 172.84%。随着移动互联网信息服务 行业快速发展，公司业务规模进一步扩张，公司的组织结构 和管理体系将趋于复杂，现有的管理组织架构、管理人员经 验和素质可能无法适应公司的快速发展。虽然公司已经按照 公司法的要求规范运作，建立了比较完善的法人治理结构， 并在过去管理经验积累的基础上，制定了一系列的规章制度， 在实际执行中运作良好。如果公司管理水平和人才储备不能 适应公司规模迅速增长的需要，组织结构和管理模式未能随 着公司规模扩大而及时调整和完善，将使公司面临一定的管 理风险。 深圳市多易得信息技术股份有限公司 2016 年度报告 7 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 深圳市多易得信息技术股份有限公司 英文名称及缩写 Shenzhen Doyd Information&Technology Co.,Ltd. 缩写 doyd 证券简称 多易得 证券代码 837907 法定代表人 高成福 注册地址 深圳市前海深港合作区前湾一路 1 号 A 栋 201 室（入驻深圳市前海商务秘书 有限公司） 办公地址 深圳市宝安区兴业路 2005 号广兴源互联网创意园 C 栋 7 层 主办券商 国海证券股份有限公司 主办券商办公地址 广西南宁市滨湖路 46 号国海大厦 会计师事务所 亚太(集团)会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名 朱海英、周铁华 会计师事务所办公地址 北京市西城区车公庄大街 9 号院五栋大楼 1 号楼 二、 联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 戴启威 电话 0755-82591429 传真 0755-82591429 电子邮箱 21751436@ 公司网址 联系地址及邮政编码 深圳市宝安区兴业路广兴源互联网创意园 C 栋 7 层 518000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司档案室 三、 企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2016-07-27 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类） 互联网和相关服务 主要产品与服务项目 创作、传播城市生活资讯 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股） 10,000,000 做市商数量 无 控股股东 高成福、江祥锋 实际控制人 高成福、江祥锋 四、 注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 深圳市多易得信息技术股份有限公司 2016 年度报告 8 企业法人营业执照注册号 914403005615036289 是 税务登记证号码 914403005615036289 是 组织机构代码 914403005615036289 是 深圳市多易得信息技术股份有限公司 2016 年度报告 9 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 64,913,194.10 23,791,997.03 172.84% 毛利率% 64.78% 69.68% - 归属于挂牌公司股东的净利润 2,192,327.52 -11,485,789.93 119.09% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的 净利润 2,198,167.60 -11,477,587.39 119.15% 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公 司股东的净利润计算） 18.04% -152.25% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股 东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 18.09% -152.14% - 基本每股收益 0.22 -1.93 111.40% 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 25,960,498.94 12,292,975.22 111.18% 负债总计 12,714,274.62 1,239,078.42 926.11% 归属于挂牌公司股东的净资产 13,246,224.32 11,053,896.80 19.83% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.32 1.85 -28.40% 资产负债率%（母公司） 48.87% 10.01% - 资产负债率%（合并） 48.98% 10.08% - 流动比率 152.00% 852.00% - 利息保障倍数 4.94 - - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 461,086.50 -10,448,023.04 - 应收账款周转率 15.19 42.04 - 存货周转率 - - - 四、 成长情况 深圳市多易得信息技术股份有限公司 2016 年度报告 10 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% 111.18% 178.21% - 营业收入增长率% 172.84% 813.08% - 净利润增长率% 119.09% -1,458.40% - 五、 股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 10,000,000.00 6,858,711.00 45.80% 计入权益的优先股数量 - - - 计入负债的优先股数量 - - - 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 非经常性损益合计 -6,870.68 所得税影响数 -1,030.60 少数股东权益影响额（税后） - 非经常性损益净额 -5,840.08 深圳市多易得信息技术股份有限公司 2016 年度报告 11 第四节 管理层讨论与分析 一、 经营分析 （一） 商业模式 公司通过微信公众号组成的新媒体矩阵，为用户提供丰富、有趣、实用的城市生活资讯，在向粉丝发 布本地生活资讯的同时，为广告客户提供个性化的推广文案设计和互联网广告投放服务，即将广告客户的 推广信息融入到城市生活资讯中，并在公司运营的微信公众号投放，从而建立广告客户与粉丝之间的有效 连接。 公司主营业务收入来源于提供推广文案设计产生的信息服务收入和互联网广告投放产生的广告投放 收入。盈利为收入减去市场推广费用、管理费用、其他费用等。公司因良好的服务和效果，已经与众多商 户建立了长期、稳定的合作关系。 报告期内，公司商业模式未发生变化。 年度内变化统计： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 （二） 报告期内经营情况回顾 总体回顾： 报告期内，公司营业收入 6491.31 万元，比去年同期收入 2379.20 万元增长 172.84%，实现净利润 219.23 万元，比去年同期-1148.58 万元增长 119.09%，公司报告期实现扭亏为盈。 截至报告期末，公司净资产 1324.62 万元，比年初 1105.39 万元增长 19.83%。 1、主营业务分析 （1）利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 金额 变动比例 占营业收入 的比重 金额 变动比例 占营业收入的比重 营业收入 64,913,194.10 172.84% - 23,791,997.03 813.08% - 营业成本 22,863,878.21 216.96% 35.22% 7,213,413.35 1,480.95% 30.32% 毛利率 64.78% -7.04% - 69.68% -15.53% - 管理费用 12,359,125.64 234.87% 19.04% 3,690,679.84 279.62% 15.51% 销售费用 25,709,381.83 7.00% 39.61% 24,027,535.64 1,204.17% 100.99% 财务费用 537,668.75 3,270.47% 0.83% -16,958.62 26.89% -0.07% 营业利润 2,121,602.06 118.49% 3.27% -11,471,959.25 -1,418.56% -48.22% 营业外收入 4,433.96 7,398.66% 0.01% 59.13 - - 深圳市多易得信息技术股份有限公司 2016 年度报告 12 营业外支出 11,304.64 36.83% 0.02% 8,261.67 - 0.03% 净利润 2,192,327.52 119.09% 3.38% -11,485,789.93 -1,458.40% -48.28% 项目重大变动原因： 1、营业收入的变动比率为 172.84%，原因是公司以业绩为导向，销售部门加大了拓展力度，大力开 拓市场，广告业务收入增加 1,619.19 万，信息服务业务收入增长 2,750.92 万元。 2、营业成本的变动比率为 216.96%，原因是随着收入的不断增长，相应投入广告发布的直接人力成 本和技术支持费用也在增长。 3、管理费用的变动比率为 234.87%，原因一是公司在全国范围内构建营销体系；二是落地事业部（即 办事处）组建，人员和办公场地费用支出增大。此外，中介服务费用增加了 100 万。 4、财务费用的变动比率为 3,270.47%，原因主要是公司向余世宁、张丽英二人借款 700 万的利息所 致。 5、营业利润的变动比率为 118.49%，原因主要是营业收入相比去年有大幅度提升，同时相应的推广 费用有所控制，开源节流，首次实现了扭亏为盈。 6、营业外收入的变动比率为 7,398.66%，原因主要是多易得全资子公司潮生活新媒体小微企业免征 增值税的税额。 7、营业外支出的变动比率为 36.83%，主要是税收滞纳金比去年略有增加。 8、净利润的变动比率为 119.09%，净利润的变化原因和营业利润一致。 （2）收入构成 单位：元 项目 本期收入金额 本期成本金额 上期收入金额 上期成本金额 主营业务收入 64,780,274.40 22,787,562.67 21,079,169.48 4,712,963.94 其他业务收入 132,919.70 76,315.54 2,712,827.55 2,500,449.41 合计 64,913,194.10 22,863,878.21 23,791,997.03 7,213,413.35 按产品或区域分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 广告业务 24,667,114.54 38.00 8,475,150.18 35.62 信息服务 40,113,159.86 61.80 12,604,019.30 52.98 合计 64,780,274.40 99.80 21,079,169.48 88.60 收入构成变动的原因： 报告期内，广告业务增长 191.05%，信息服务增长 218.26%，主要原因如下：一是今年新增加的省会 城市事业部为公司收入的增长注入了新的活力，扩大了收入来源；二是公司内部对于营销体系的构建和激 励政策更加完善，激发了销售人员的潜能；三是比较向好的外部市场环境，市场对于广告及信息服务的需 求很大，前景比较乐观。 （3）现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 经营活动产生的现金流量净额 461,086.50 -10,448,023.04 投资活动产生的现金流量净额 -8,238,166.40 -1,507,048.50 筹资活动产生的现金流量净额 7,000,000.00 18,505,051.00 现金流量分析： 深圳市多易得信息技术股份有限公司 2016 年度报告 13 经营活动产生的现金流量净额比去年增加 10,909,109.54 元，主要是 2016 年的营业收入比 2015 年有 大幅提高，而经营活动现金流出增幅较小。 投资活动产生的现金流量净额比去年减少 6,731,117.90 元，主要是 2016 年购置固定资产以及购买固 定资产使用权增加所致。 筹资活动产生的现金流量净额比去年减少 11,505,051.00 元，主要是 2015 年吸收投资金额较大，而 2016 年只有两笔个人借款。 （4）主要客户情况 单位：元 序号 客户名称 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 上海谦玛网络科技股份有限公司 4,067,452.83 6.28% 否 2 广州睿搏文化传媒有限公司 2,074,858.49 3.20% 否 3 深圳市指点文化传播有限公司 1,003,584.91 1.55% 否 4 深圳市华控投资管理有限公司 1,000,000.00 1.54% 否 5 杭州凤眼莲网络科技有限公司 981,132.08 1.52% 否 合计 9,127,028.31 14.09% - （5）主要供应商情况 单位：元 序号 供应商名称 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 1 广州云印信息科技有限公司 7,328,465.12 20.36% 否 2 点点客信息技术股份有限公司 4,900,000.00 13.61% 否 3 深圳前海精准互动传媒有限公司 2,990,323.22 8.31% 否 4 杭州今元标炬科技有限公司 2,778,989.25 7.72% 否 5 深圳市华信服务外包有限公司 2,563,806.60 7.12% 否 合计 20,561,584.19 57.12% - （6）研发支出与专利 研发支出： 单位：元 项目 本期金额 上期金额 研发投入金额 3,276,572.16 - 研发投入占营业收入的比例 5.05% - 专利情况： 项目 数量 公司拥有的专利数量 - 公司拥有的发明专利数量 - 研发情况： 公司今年在研发费用上加大了投入，研发人员薪酬、技术服务费等累计投入 327.66 万元，主要是为 了配合公司的战略规划，设立了多个互联网产品的研发项目。公司在 2016 年 11 月 15 日获得国家高新 技术企业证书。 2、资产负债结构分析 单位：元 项目 本年期末 上年期末 占总资产 比重的增 减 金额 变动 比例 占总资产 的比重 金额 变动 比例 占总资产 的比重 深圳市多易得信息技术股份有限公司 2016 年度报告 14 货币资金 7,423,600.87 -9.48% 28.60% 8,200,680.77 396.80% 66.71% -57.13% 应收账款 7,218,578.35 704.03% 27.81% 897,798.68 405.95% 7.30% 280.73% 存货 - - - - - - - 长期股权投资 - - - - - - - 固定资产 3,407,657.26 146.57% 13.13% 1,382,016.92 221.71% 11.24% 16.76% 在建工程 - - - - - - - 短期借款 - - - - - - - 长期借款 - - - - - - - 资产总计 25,960,498.94 111.18% - 12,292,975.22 178.21% - - 资产负债项目重大变动原因： 1、应收账款的变动比率为 704.03%，主要原因是随着今年营业收入的大幅增长，相应的应收账款的 比例也在提高；同时，为了给予客户更多的的信用支持，有些客户的账期较长所致。 2、固定资产的变动比率为 146.57%，主要原因是公司为了取得优质的粉丝资源，在各城市的热门地 段布置了大量微信打印机用来吸粉，这些打印机的购买进入到公司的固定资产科目。 3、资产总计的变动比率为 111.18%，除了上述应收账款和固定资产对资产总计有较大影响外，预付 账款、其他应收款、长期待摊费用等均有所增加。 3、投资状况分析 （1）主要控股子公司、参股公司情况 截止至本期末，公司拥有一家全资子公司，即深圳市潮生活新媒体有限公司，子公司成立于 2015 年 6 月 9 日。报告期内，该子公司主要以门票、亲子活动等为主营方向。2016 年潮生活新媒体的营业收 入为 32.02 万元，实现净利润 5.57 万元。 （2）委托理财及衍生品投资情况 无 （三） 外部环境的分析 1．影响行业发展的有利因素 （1）互联网用户和手机网民规模持续增长 近年来，我国网民规模持续扩张，互联网普及率稳步提升。截至2016年12月，我国网民规模达7.31 亿，超过全球平均水平3.1个百分点，超过亚洲平均水平7.6个百分点。全年共计新增网民4,299万人，增 长率为6.2%。中国网民规模已经相当于欧洲人口总量。 其中，手机网民占比达95.1%。截至2016年12月，我国手机网民规模达6.95亿，增长率连续三年超过 10%。此外，台式电脑、笔记本电脑的使用率均出现下降，手机不断挤占其他个人上网设备的使用。以 2016年为例，我国手机网上支付用户规模增长迅速，达到4.69亿，年增长率为31.2%。网民手机网上支付 的使用比例由57.7%提升至67.5%。 网民中手机用户规模的持续扩张，为移动互联网新媒体行业的市场需求提供了有力保障。 （2）互联网技术发展有力支持 2013年，中国4G移动通信正式启用，并和以3G为基础的移动互联网深度渗透融合，为新媒体行业 的发展带来了新的契机。新一代高速、智能、开放的宽带网络迅速普及，进一步推动了大数据、云计算、 深圳市多易得信息技术股份有限公司 2016 年度报告 15 物联网、移动互联网等新应用的发展。移动互联网、智能便携终端和云计算机等新媒体技术的开发、应 用和普及，为互联网信息服务业提供了更广阔的发展空间。 （3）社交平台的用户群规模持续扩大 目前，国内互联网新媒体业务主要依托微信、微博两大社交网络平台开展，微信、微博两大社交网 络平台的用户规模稳定增长，且保持较高的活跃度，为互联网新媒体业务的稳定发展奠定了坚实的基础。 据新浪微博2016年财报显示，截至2016年底，新浪微博月活跃用户数全年净增7,700万，达3.13亿；日活 跃用户数也增长到1.39亿，移动端占比达90%。数据显示，自上市以来，微博活跃用户规模已经连续11 个季度保持了30%以上的同比增长。2017年3月22日，腾讯公布2016年财报显示，微信和WeChat合并月 活跃用户数达8.89亿，同比增长28%。 （4）国家产业政策支持 在全球新一轮科技革命和产业变革中，互联网与各领域的融合发展具有广阔前景和无限潜力，已成 为不可阻挡的时代潮流，正对各国经济社会发展产生着战略性和全局性的影响。当前，信息服务业已经 成为我国经济增长日益重要的支撑点，国家制定了多项产业政策支持信息服务业发展。 国家产业政策的大力支持，为互联网信息服务行业的快速发展创造了稳定、良好的市场环境。 2．影响行业发展的不利因素 （1）互联网普及率不均衡 互联网的普及率与地区经济发展水平密切相关。目前，互联网在我国不同地区的普及程度差异较大， 经济欠发达地区受制于相对落后的网络基础资源配置和相对有限的信息技术传播途径，居民对互联网经 济相关业务的认识和接受程度较低，因此，互联网信息服务向三、四线城市的渗透和推广，还需要经历 较长的过程。 （2）信息泛滥和同质化问题突出 随着“全民传播”时代的到来，网络新媒体行业的进入门槛有所降低，参与者数量越来越多，信息 泛滥和同质化严重成为了新媒体产业发展过程中普遍存在的症结。新媒体企业本应凭借丰富、原创、个 性化的内容参与市场竞争，但在目前普遍缺乏原创能力和新闻整合经验的新媒体中，跟风模仿成为新媒 体产业中的普遍现象。此外，新媒体自身盈利模式较为单一，主要依靠广告收入实现盈利，这与依靠内 容维系用户粘性之间存在此消彼长的矛盾，广告泛滥容易招致用户反感，继而导致用户大量流失。 （四） 竞争优势分析 （1）新媒体矩阵的商业价值优势 公司依托微信等主流社交网络平台，成功打造了覆盖国内46个一、二线城市，内容涉及美食、购物、 休闲、娱乐、生活服务等民生领域的专业新媒体矩阵，通过向用户发布丰富、有趣、实用的本地生活资 深圳市多易得信息技术股份有限公司 2016 年度报告 16 讯，聚集了一批高质量高粘度的活跃粉丝群体。截至2016年12月31日，公司旗下微信公众号的粉丝数量 超过1,300万人。 公司的新媒体矩阵不仅粉丝数量众多，而且定位明确，兼具 “服务”属性和“广告”属性的形象 鲜明，粉丝关注的初衷都是为了获取本地生活资讯和消费指南，对公司媒体账号发布创意广告并不排斥， 其“关注”行为很有可能转化为 “消费”行为，使得公司的媒体账号具有较高的商业价值，吸引越来 越多的优质客户主动寻求与公司开展合作。 （2）卓越的内容策划和创作能力 公司坚持“内容为王”的经营理念，聘请搜狐网前总编、凤凰卫视前执行台长刘春等传媒行业专家 为公司顾问，逐步组建了一支具备丰富行业经验和优秀文案策划能力的内容创作团队，成为支持公司业 务快速发展的核心力量。一方面，公司的内容创作团队专业基础扎实，熟练掌握撰文、摄影、编导、特 效、剪辑等各项技能，擅长图文、音频、动漫等多种形式的文案创作，项目经验丰富；另一方面，公司 的内容创作团队成员普遍比较年轻，本身就是新社交媒体的主力用户群体，能够感同身受地了解粉丝喜 好，敏锐捕捉时事热点和流行方向，其创作的推广文案更能够引起粉丝的认可和共鸣，从而协助客户达 到最佳的宣传推广效果。 （3）丰富的业务拓展经验 随着互联网信息技术的飞速发展，信息的传播模式和传播途径变革频繁，社交网络平台之间的竞争 也愈发激烈，新平台的出现往往会带走旧平台的大量用户资源。伴随着新平台的兴起和旧平台的淘汰， 以此为营销平台的新媒体公司往往要面临用户流失和转移的问题。公司发展至今，在业务模式和营销渠 道的探索过程中，凭借对互联网服务市场敏锐的嗅觉和准确的趋势判断，顺利完成了从腾讯微博，新浪 微博到微信公众平台的转型、蜕变和整合，并通过不断探索确立了自己独特的商业模式。目前，公司已 经成功打造了以微信公众号为主要营销平台的文案设计和广告投放服务体系，在此基础上不断加大了对 O2O交易服务的拓展力度，成功将公司现有的服务和优势从线上向线下延伸。 （4）用户与客户的资源优势 公司在新媒体服务领域深耕运作多年，集聚了大量高质量高粘度的用户资源，其中不少用户已经对 公司发布的资讯形成了阅读习惯和依赖。依托于此，公司在本地生活资讯服务领域树立了良好的品牌形 象和较高的知名度，积累了大量的优质客户资源。截至目前，百胜餐饮、腾讯、国信咨询、环宇傲视、 华泰证券、上海富思、家乐福等公司均与公司建立了业务往来，在互联网广告、整合营销、线下活动服 务等多个领域展开合作。 稳定活跃的用户群体，是公司吸引广告客户、承揽推广业务的基础，而优质客户的推广信息更容易 深圳市多易得信息技术股份有限公司 2016 年度报告 17 获得用户的接受和认可，有利于维持公司信息真实、资讯可靠的品牌形象，从而进一步提升用户的忠诚 度。该种模式下，公司的用户资源和客户资源之间形成了一种良性循环，为公司的业务发展注入了更充 足的动力。 （5）团队优势 公司所从事的业务属于知识密集型行业，强大的编辑和策划团队、优秀的企业管理人才和技术开发 人才是公司保持业务增长、维持核心竞争力的关键资源。自成立以来，公司聚集了一批专业基础扎实、 行业经验丰富的优秀专业人才，组建了一支年轻并且富有朝气的人才队伍。截至2016年12月31日，公司 30岁及以下的员工人数为272人，占总人数的比例为85.53%；大专及以上学历人员为297人，占总人数的 比例为93.40%。专业而稳定的管理和业务团队，是公司业务发展和规模扩张的有力保障。 以董事长和总经理为代表的公司高层管理人员具备丰富的行业经验，凭借资深的行业背景、高度的 用户需求敏感度和对市场趋势的准确把握，带领公司不断创新，推动公司快速发展。同时，公司建立了 完善的绩效考核制度和员工激励机制，有效地提高了员工的工作积极性，有利于公司吸引和留住人才， 为公司业务的进一步扩张储备了充足的人力资源。 （五） 持续经营评价 （1）公司拥有开展业务所需的核心资源。 自成立以来，公司始终坚持“内容为王”的经营理念，并聘请搜狐网前总编、凤凰卫视前执行台长 刘春等传媒行业专家为公司顾问，逐步组建了一支具备丰富行业经验和优秀文案策划能力的内容创作团 队，成为支持公司业务快速发展的核心力量。一方面，公司的内容创作团队专业基础扎实，熟练掌握撰 文、摄影、编导、特效、剪辑等各项技能，擅长图文、音频、动漫等多种形式的文案创作，项目经验丰 富；另一方面，公司的内容创作团队成员普遍比较年轻，本身就是新社交媒体的主力用户群体，能够感 同身受地了解粉丝喜好，敏锐捕捉时事热点和流行方向，其创作的推广文案更能够引起粉丝的认可和共 鸣，从而协助客户达到最佳的宣传推广效果。 目前，公司依托微信等主流社交网络平台，成功打造了覆盖国内46个一二线城市，内容涉及美食、 购物、休闲、娱乐、生活服务等民生领域的专业媒体矩阵，通过向关注用户发布丰富、有趣、实用的本 地生活资讯，聚集了一批高质量高粘度的活跃粉丝群体。优质的媒体矩阵为公司构建了多个开展互联网 广告投放业务的媒体渠道，成为公司的业务发展奠定了坚实的基础。 公司运营的媒体账号定位明确，兼具鲜明的“服务”属性和“广告”属性，粉丝关注的初衷都是为 了获取本地生活资讯和消费指南，对公司媒体账号发布创意广告并不排斥，其“关注行为”很有可能转 化为“消费行为”，使得公司的媒体账号具有较高的商业价值。截至2016年12月31日，公司共拥有54个 深圳市多易得信息技术股份有限公司 2016 年度报告 18 微信公众号（含4个100万以上粉丝账号），粉丝数量合计超过1,300万人。为公司业务拓展和服务创新提 供了有力保障。 （2）公司具备成熟的商业模式 作为一家专注于创作、传播城市生活资讯的新媒体企业，公司主要通过微信公众号组成的新媒体矩 阵，为关注用户提供丰富、有趣、实用的城市生活资讯，在向粉丝发布本地生活资讯的同时将广告客户 的推广信息融入其中，为广告客户提供个性化的推广文案设计和互联网广告投放服务，从而获取信息服 务收入和广告投放收入。 经过几年的运营和积累，公司的商业模式保持稳定且日趋成熟，公司积累了丰富的媒体运营经验和 行业项目经验，具备在不同媒体账号之间、不同城市之间复制当前商业模式的能力。 （3）行业特征及发展趋势 随着我国网民规模持续扩张，移动互联网普及率稳步提升，我国的移动互联网信息服务业迎来了快 速发展的良好契机。同时，媒体行业的竞争格局逐步改变，以微信、微博为代表的新社交媒体逐步发展 为“粉丝经济”的重要载体。近年来，微信的用户规模稳定增长，且保持较高的活跃度，为公司的业务 发展奠定了坚实的基础。 近年来，基于移动互联网尤其是新社交媒体的推广营销方式，凭借着成本低廉、时效性强、互动性 强、覆盖面广且效果良好等多种优势，成为越来越多商家开展产品、服务推广的重要方式。微信营销推 广，成为最受企业欢迎的移动营销推广方式。 公司抓住 “粉丝经济”带来的商业契机，将业务领域精准定位于城市生活资讯，并率先完成在微 信平台的新媒体矩阵布局，粉丝数量快速增长，为公司未来的收入规模扩张提供了有力保障。 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持有良好的公司独立自主经营的能 力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标健 康增长；经营管理层、核心业务人员队伍、技术团队稳定。 因此，公司拥有良好的持续经营能力。报告期内公司未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项。 （六） 扶贫与社会责任 报告期内，公司没有扶贫事项。报告期内，公司诚信经营、按时纳税、积极吸纳就业和保障员工 合法权益，立足本职尽到了一个企业对社会的企业责任。 二、 风险因素 （一） 持续到本年度的风险因素 1、第三方平台依赖的风险 作为一家专注于创作、传播城市生活资讯的新媒体企业，公司主要通过微信公众号组成的新媒体矩阵， 为关注用户提供丰富、有趣、实用的城市生活资讯，在向粉丝发布本地生活资讯的同时，为广告客户提供 深圳市多易得信息技术股份有限公司 2016 年度报告 19 个性化的推广文案设计和互联网广告投放服务。目前，公司主要依托微信平台开展业务，公司运营的新媒 体矩阵的商业价值容易受到微信的用户规模和活跃度的影响。如果出现新的第三方社交平台超越并取代了 微信的主流地位，公司现有的新媒体矩阵的商业价值将大打折扣，而现有的商业模式是否能够顺利延续至 新平台存在一定的不确定性。 此外，公司开展的主营业务受微信等社交平台自身业务规划和战略布局的影响较大，如果上述平台为 了扶持自身的广告业务发展，或为了净化平台环境、提升用户体验而较大程度地限制其他媒体账号开展广 告营销活动，公司的主营业务将会受到较大的影响。 2、人才流失风险 移动互联网信息服务是知识密集型行业，对于公司而言，强大的编辑和策划团队、优秀的企业管理人 才和技术开发人才，是其保持业务增长、维持核心竞争力的关键。 对策：公司已经建立了较为完善的培训体系，能够不断的培养新媒体行业人才；同时，公司正在完善 员工的绩效考核体系，确保优秀员工的薪资在市场上具备竞争力；公司将建立员工可预期的职业发展通道， 确保员工有良好的职业上升通道；另外，公司也在积极筹备股权、期权激励方案，通过股权、期权激励机 制有效的激励和留住核心员工。 3、市场竞争风险 随着“全民传播”时代的到来，媒体行业的进入门槛有所降低，行业参与者逐渐增多，将在粉丝数量、 客户资源、服务质量、优秀人才等各个方面展开激烈的竞争。公司面临因市场竞争加剧，导致公司收入增 速下降的风险。 对策：公司在城市生活新媒体领域，重点聚焦核心城市，并快速建立在当地有绝对影响力的头部媒体 优势，将各种合作资源聚拢在潮生活媒体矩阵周围，形成竞争优势。 4、租赁的经营场所搬迁风险 公司当前的经营场所为深圳市宝安区西乡街道兴业路互联网创意园 C 栋 7 楼，该处房产为宝安区西 乡街道永丰社区居民集体兴建，由永丰社区居委会集体企业深圳市蘅芳股份合作公司出租给深圳市广兴源 互联网产业发展有限公司，再由深圳市广兴源互联网产业发展有限公司转租给本公司。由于历史遗留问题， 公司租赁的该处房产暂未取得房地产权证书。虽然此种现象在深圳较为普遍，但如果公司目前租赁的房产 被强制拆迁，仍将对公司的经营造成不利影响。 深圳市宝安区西乡街道永丰社区居民委员会于 2015 年 12 月 30 日出具声明函并承诺：本居委会将按 照租赁合同约定保证承租人和次承租人按照各自合同约定租赁使用该等房屋，上述房屋未来五年内没有改 变用途、拆除或被政府拆迁的规划，多易得可按照现状租赁使用该等房屋。 若公司目前租赁的经营场所在租赁合同期内被要求拆迁，公司将另外寻找合法且符合公司经营需要的 物业实施搬迁。由于深圳市的办公用房资源较为充裕，且公司属于轻资产企业，不涉及生产设备，易于搬 迁，上述事项不会对公司经营产生重大不利影响。此外，公司控股股东、实际控制人高成福和江祥锋出具 承诺：如果公司租赁的物业被强制拆迁，对公司经营产生不利影响，造成的损失由本人全部承担。 5、公司快速发展导致的管理风险 随着移动互联网信息服务行业快速发展，公司业务规模进一步扩张，公司的组织结构和管理体系将趋 于复杂，现有的管理组织架构、管理人员经验和素质可能无法适应公司的快速发展，管理存在一定的瓶颈。 对策：首先，公司会继续积极引入各类高端管理人才；其次，公司将建立内部员工培养和晋升机制， 确保有足够的储备人才适应公司的快速发展；再次，公司将不断引入外部优质的管理培训课程，提升管理 人员的理论和实操水平。 （二） 报告期内新增的风险因素 无 三、 董事会对审计报告的说明 （一） 非标准审计意见说明： 深圳市多易得信息技术股份有限公司 2016 年度报告 20 是否被出具“非标准审计意见审计报告”： 否 审计意见类型： 标准无保留审计意见 董事会就非标准审计意见的说明：- （二） 关键事项审计说明： - 深圳市多易得信息技术股份有限公司 2016 年度报告 21 第五节 重要事项 一、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否 - 是否存在对外担保事项 否 - 是否存在控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、 资产的情况 否 - 是否存在日常性关联交易事项 否 - 是否存在偶发性关联交易事项 是 二、（一） 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者 本年度发生的企业合并事项 否 - 是否存在股权激励事项 否 - 是否存在已披露的承诺事项 是 二、（二） 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 否 - 是否存在被调查处罚的事项 否 - 是否存在自愿披露的重要事项 否 - 二、 重要事项详情 (一)偶发性关联交易 1、关联借款情况 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必要决策程序 常公亮 业务备用金借款 154,409.50 否 贺霞 业务备用金借款 197.99 否 王晓丽 业务备用金借款 10,019.00 否 占用原因、归还及整改情况 常公亮是公司原董事、副总经理，其所占用的资金是为公司的业务发展所需的业务借款，此 款已经在 2016 年 1 月已经归还。 贺霞是公司股东，持有 1.5490 万股，持股比例 0.1549%，并担任公司董事、副总经理。其所 占用的资金是平时业务所需的日常备用金，此款已经在 2016 年 1 月已经归还。 王晓丽是公司董事、副总经理，其所占用的资金是平时业务所需的日常备用金，此款已经在 2016 年 1 月已经归还。 2、关联担保情况 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必要决策程序 高成福 为公司与张丽英签订的 借款合同提供担保。 5,000,000 否 高成福 为公司与余世宁签订的 借款合同提供担保。 2,000,000 否 关联担保情况说明： 深圳市多易得信息技术股份有限公司 2016 年度报告 22 1、公司与张丽英（以下简称“甲方”）于 2016 年 3 月 10 日签订借款合同，借款 金额 500.00 万元，年利率 12%，利息支付随本金一次性支付，借款期限自 2016 年 3 月 14 至 2016 年 12 月 31 日。公司控股股东高成福以其持有的公司股权进行担保。2016 年 12 月 20 日，公司与甲方签订《还款及延期还款协议》，约定公司于 2017 年 1 月 3 日前 向甲方支付 2016 年度利息 486,575.34 元，公司于 2017 年 3 月 15 日之前归还甲方 100.00 万元本金。剩余本金 400.00 万元的借款期限延长 9 个月，即最后还款日延长至 2017 年 9 月 30 日。同时补充约定，甲方有权在借款到期前以其本金 400.00 万元为限进行债转 股，转股价为每股 15 元。债转股的股份来源与控股股东高成福和江祥锋，双方各承担 一半的转让义务。债转股必须在公司下一次融资之前及在公司做市之前完成，否则视为 甲方放弃债转股的权利。公司控股股东高成福以其持有的公司股权对上述公司债务提供 担保。 2、公司与余世宁（以下简称“甲方”）于 2016 年 3 月 3 日签订借款合同，借款金 额 200.00 万元，年利率 3%，利息支付随本金一次性支付，借款期限自 2016 年 3 月 4 至 2017 年 9 月 3 日。合同同时约定甲方在合同到期前有权以每股价格不超过 20 元将债 权转为股权，但必须在公司下一次融资之前及在公司做市之前完成，否则视为甲方放弃 债转股的权利。公司控股股东高成福以其持有的公司股权对上述公司债务提供担保。 （二）承诺事项的履行情况 1、承诺事项一 承诺人：董事、监事、高级管理人员及核心技术人员 承诺事项：签订的《劳动合同》情况 履行情况：报告期内，承诺人严格履行上述承诺，未有任何违背承诺的事项。 2、 承诺事项二 承诺人：董事、监事、高级管理人员 承诺事项：签订任职资格的承诺函情况 履行情况：报告期内，承诺人严格履行上述承诺，未有任何违背承诺的事项。 3、 承诺事项三 承诺人：董事、监事、高级管理人员及核心技术人员 承诺事项：签订的《避免同业竞争的承诺函》情况 履行情况：报告期内，承诺人严格履行上述承诺，未有任何违背承诺的事项。 4、 承诺事项四 承诺人：董事、监事、高级管理人员及核心技术人员 承诺事项：签订的《规范关联交易的承诺函》 履行情况：报告期内，承诺人严格履行上述承诺，未有任何违背承诺的事项 深圳市多易得信息技术股份有限公司 2016 年度报告 23 第六节 股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 （一） 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售条 件股份 无限售股份总数 - - - - - 其中：控股股东、实际 控制人 - - - - - 董事、监事、高管 - - - - - 核心员工 - - - - - 有限售条 件股份 有限售股份总数 6,858,711 100.00 3,141,289 10,000,000 100.00 其中：控股股东、实际 控制人 3,826,314 55.79 1,752,446 5,578,760 55.79 董事、监事、高管 3,907,064 56.96 1,789,426 5,696,490 56.96 核心员工 - - - - - 总股本 6,858,711 - 3,141,289 10,000,000 10,000,000 普通股股东人数 15 （二） 普通股前十名股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例% 期末持有限售 股份数量 期末持有无限售 股份数量 1 高成福 1,953,532 894,708 2,848,240 28.4824 2,848,240 0 2 江祥锋 1,872,782 857,738 2,730,520 27.3052 2,730,520 0 3 张国前 927,625 424,855 1,352,480 13.5248 1,352,480 0 4 张远山 482,900 221,170 704,070 7.0407 704,070 0 5 深圳潮人帮 投资管理合 伙企业（有 限合伙） 344,183 157,637 501,820 5.0182 501,820 0 6 郭文菊 249,648 114,342 363,990 3.6399 363,990 0 7 泮樟华 248,401 113,769 362,170 3.6217 362,170 0 8 赵宇舟 23.8203 347,276 347,300 3.4730 347,300 0 9 段语佳 179,630 82,270 261,900 2.6190 261,900 0 10 张菁 125,000 57,250 182,250 1.8225 182,250 0 合计 6,621,904 3,271,015 9,654,740 96.5474 9,654,740 0 前十名股东间相互关系说明： 高成福和江祥锋，是一致行动人，合计直接持有公司 55.7876%的股份；并通过深圳潮人帮控制公 司 5.0182%的股份，二人合计控制公司 60.8058%的股份。因此，公司的控股股东、实际控制人为高成福 深圳市多易得信息技术股份有限公司 2016 年度报告 24 和江祥锋。 二、 优先股股本基本情况 单位：股 项目 期初股份数量 数量变动 期末股份数量 计入权益的优先股 - - - 计入负债的优先股 - - - 优先股总股本 - - - 三、 控股股东、实际控制人情况 （一） 控股股东情况 作为一致行动人，高成福和江祥锋合计直接持有公司 55.7876%的股份，并通过深圳潮人帮控制 公司 5.0182%的股份，二人合计控制公司 60.8058%的股份。因此，公司的控股股东、实际控制人为 高成福和江祥锋。 高成福，男，1975 年出生，中国国籍，无永久境外居留权，厦门大学企业管理硕士，曾历任大 鹏证券有限责任公司审计专员、联合证券有限责任公司运营中心总经理助理、华泰证券股份有限公司 广州体育东路营业部总经理等职务。2010 年创办多易得有限并一直担任公司执行董事、总经理，现 任公司董事长。 江祥锋，男，1980 年出生，中国国籍，无永久境外居留权，华中科技大学经济学硕士，曾历任中兴 通讯股份有限公司融资经理、联合证券有限责任公司执行办公室总经理助理。2012 年加入多易得有限并 担任公司监事，现任公司总经理。 （二） 实际控制人情况 公司实际控制人为高成福和江祥锋，报告期内实际控制人未发生变化。 高成福，详见（一）控股股东情况。 江祥锋，详见（一）控股股东情况。 深圳市多易得信息技术股份有限公司 2016 年度报告 25 第七节 融资及分配情况 一、 挂牌以来普通股股票发行情况 单位：元/股 发行方 案公告 时间 新增股 票挂牌 转让日 期 发行价格 发行数量 募集金额 发行对 象中董 监高与 核心员 工人数 发行对 象中做 市商家 数 发行对 象中外 部自然 人人数 发行对 象中私 募投资 基金家 数 发行对 象中信 托及资 管产品 家数 募集资 金用途 是否变 更 募集资金使用情况： - 二、 债券融资情况 单位：元 代码 简称 债券类型 融资金额 票面利率% 存续时间 是否违约 合计 - 三、 间接融资情况 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息率% 存续时间 是否违约 合计 - 四、 利润分配情况 （一） 报告期内的利润分配情况 单位：元/股 股利分配日期 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 合计 - - - （二） 利润分配预案 单位：元/股 项目 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 年度分配预案 - - - 深圳市多易得信息技术股份有限公司 2016 年度报告 26 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 （一） 基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取薪酬 高成福 董事长 男 41 硕士 2016 年 1 月至 2018 年 1 月 是 江祥锋 总经理/董事 男 36 硕士 2016 年 1 月至 2018 年 1 月 是 贺霞 副总/董事 女 30 高中 2016 年 1 月至 2018 年 1 月 是 王晓丽 副总/董事 女 31 本科 2016 年 1 月至 2018 年 1 月 是 常公亮 副总/董事 男 27 本科 2016 年 1 月至 2018 年 1 月 是 吴薇 监事长 女 34 大专 2016 年 1 月至 2018 年 1 月 是 郑德湖 监事 男 30 本科 2016 年 1 月至 2018 年 1 月 是 汪金山 监事 男 28 大专 2016 年 1 月至 2018 年 1 月 是 王轶伟 财务总监 男 34 本科 2016 年 1 月至 2018 年 1 月 是 戴启威 董秘 男 33 本科 2016 年 1 月至 2018 年 1 月 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 6 备注：本公司 2017 年 2 月 23 日收到董事、副总经理常公亮的辞职报告，经第一届董事会第四次 会议和 2017 年第一次临时股东大会决议任命祝羚为新任董事，任期自公司股东大会审议通过之日起 至公司第一届董事会任期届满之日为止。 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 高成福和江祥锋，是一致行动人，合计直接持有公司 55.7876%的股份；并通过深圳潮人帮控制公司 5.0182%的股份，二人合计控制公司 60.8058%的股份。因此，公司的控股股东、实际控制人为高成福和江 祥锋。 （二） 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通股 股数 数量变动 期末持普通股 股数 期末普通股持 股比例% 期末持有股票 期权数量 高成福 董事长 1,953,532 894,708 2,848,240 28.4824 0 江祥锋 总经理/董事 1,872,782 857,738 2,730,520 27.3052 0 贺霞 副总/董事 10,625 4,865 15,490 0.1549 0 王晓丽 副总/董事 0 0 0 0.00 0 常公亮 副总/董事 0 0 0 0.00 0 吴薇 监事会主席 0 0 0 0.00 0 郑德湖 监事 38,250 17,520 55,770 0.5577 0 汪金山 监事 31,875 14,595 46,470 0.4647 0 合计 - 3,907,064 1,789,426 5,696,490 56.9649 0 （三） 变动情况 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： （一） 董事基本情况 高成福，董事长，简历详见第六节“三、控股股东、实际控制人情况”之“（一）控股股东情况”。 深圳市多易得信息技术股份有限公司 2016 年度报告 27 江祥锋，董事，简历详见第六节“三、控股股东、实际控制人情况”之“（一）控股股东情况“。 王晓丽，女，1986 年出生，中国国籍，无永久境外居留权，毕业于西南政法大学，曾历任《游艇业》 杂志社记者、《亚洲新闻人物》杂志社粤港澳办事处主任、《饰界》杂志社执行总编辑等职务。2015 年 加入多易得有限并担任总编辑职务，自 2016 年 1 月起担任本公司董事、副总经理，任期三年。 贺霞，女，1986 年出生，中国国籍，无永久境外居留权，曾历任马中音乐有限公司唱片企宣、贵州 迅博传媒有限公司采编、贵州融信通科技有限公司编辑、闪团网/窝窝网编辑等职务。2011 年加入多易得 有限并担任副总经理职务，自 2016 年 1 月起担任本公司董事、副总经理，任期三年。 常公亮，男，1989 年出生，中国国籍，无永久境外居留权，毕业于南阳师范学院艺术设计专业，曾 历任广东南方都市报经营有限公司媒介顾问等职务。2015 年加入多易得有限并担任营销总监职务，自 2016 年 1 月起担任本公司董事、副总经理，任期三年。 （二）监事基本情况 吴薇，女，1982 年出生，中国国籍，无永久境外居留权，曾历任深圳市中旭企业管理顾问有限公司 人力资源专员、深圳市指北针企业管理咨询有限公司人力资源主管、深圳市酷动时代科技有限公司行政经 理、深圳市果美美果品贸易有限公司副总经理等职务。2015 年加入多易得并担任人事行政总监，自 2016 年 1 月起担任本公司监事会主席，任期三年。 汪金山，男，1988 年出生，中国国籍，无永久境外居留权，2011 年加入多易得有限并担任技术部 Java 工程师，自 2016 年 1 月起担任本公司监事，任期三年。 郑德湖，男，1986 年出生，中国国籍，无永久境外居留权，毕业于福建师范大学数学与计算机科学 专业，曾历任福建致善科技和福建亿榕信息技术有限公司的开发工程师。2011 年加入多易得有限并担任 技术部负责人，自 2016 年 1 月起担任本公司监事，任期三年。 （三）高级管理人员基本情况 江祥锋，总经理，简历详见第六节“三、控股股东、实际控制人情况”之“（一）控股股东情况“。 王晓丽，副总经理兼总编辑，简历详见本节“（一）董事基本情况”。 贺霞，副总经理，简历详见本节“（一）董事基本情况”。 常公亮，副总经理，简历详见本节“（一）董事基本情况”。 王轶伟，男，1982 年出生，中国国籍，无永久境外居留权，毕业于西华大学会计学专业，曾历任深 圳国人通信有限公司总账主管、深圳市知正科技有限公司财务经理、深圳百味联盟电子商务有限公司财务 经理等职务。2015 年加入多易得有限并担任财务总监职务。 戴启威，男，1983 年出生，中国国籍，无永久境外居留权，毕业于中南财经政法大学，曾历任深圳 市飞人谷营销策划有限公司策划文案、深圳前海融通科技有限公司品牌营销总监等职务，作为联合创始人 创立了深圳市集智堂广告有限公司、稷下学宫管理咨询（中国）有限公司并担任品牌总监。2015 年加入 多易得有限并担任董事会秘书职务。 二、 员工情况 （一） 在职员工（母公司及主要子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 行政管理人员 5 7 财务人员 4 4 销售人员 45 115 运营人员 117 178 技术与研发人员 8 14 员工总计 179 318 按教育程度分类 期初人数 期末人数 深圳市多易得信息技术股份有限公司 2016 年度报告 28 博士 0 0 硕士 5 4 本科 116 179 专科 50 114 专科以下 8 21 员工总计 179 318 人员变动、人才引进、培训、招聘、薪酬政策、需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 1、人员招聘： 公司通过微信、现场招聘会、网络招聘以及员工内部推荐等多种形式，及时满足编辑、管理、技术、 销售等岗位的用工缺口。 2、培训计划 报告期内，公司开展了形式多样的教育培训，包括新员工入职培训、企业文化培训、技术培训和销售 技巧培训等，使公司员工掌握更多的技能，熟悉企业文化，更好更快的熟悉岗位知识，更好的实现自身的 价值。 3、员工薪酬政策 公司建立了科学合理的绩效考核体系、灵活的岗位升降机制及富有竞争力的薪酬制度。报告期内，公 司员工的年度报酬均依据公司制定的有关工资管理和等级标准的规定月发放，年末根据公司效益情况及考 核结果发放效益工资。 4、需公司承担费用的离退休职工人数 公司按照国家及地方有关政策规定为员工缴纳社会保险和住房公积金，没有需要公司承担费用的离退 休人员。 （二） 核心员工以及核心技术人员 期初员工数量 期末员工数量 期末普通股持股数量 核心员工 无 无 无 核心技术人员 4 4 5,681,000 核心技术团队或关键技术人员的基本情况及变动情况： 高成福，董事长，简历详见第六节“三、控股股东、实际控制人情况”之“（一）控股股东情况”。 江祥锋，董事，简历详见第六节“三、控股股东、实际控制人情况”之“（一）控股股东情况”。 郑德湖，监事，简历详见本节“一、董事、监事、高级管理人员情况”之“（三）变动情况”。 汪金山，监事，简历详见本节“一、董事、监事、高级管理人员情况”之“（三）变动情况”。 报告期内，公司核心员工及核心技术人员未发生变动。 深圳市多易得信息技术股份有限公司 2016 年度报告 29 第九节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 否 董事会是否设置专业委员会 否 董事会是否设置独立董事 否 投资机构是否派驻董事 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 否 管理层是否引入职业经理人 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 否 一、 公司治理 （一） 制度与评估 1、公司治理基本状况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》、《全国中小企业股 份转让系统业务规则（试行）》和有关法律法规的要求，不断完善公司法人治理结构、建立现代企业制度， 建立行之有效的内控管理体系，实现规范运作。同时根据全国中小企业股份转让系统的相关规定，制定公 司的《募集资金管理制度》等规章制度，不断完善公司的规章制度以及内部控制制度。公司股东大会、董 事会、监事会的召集、召开、表决程序符合有关法律、法规的要求，公司重大决策均按照规定程序进行， 报告期内，公司相关机构和人员依法运作，未出现违法违规现象，切实履行应尽的职责和义务。 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司按照《公司法》、《证券法》和有关监管要求及《公司章程》，设立了董事会、监事会。根据公司所 处行业的业务特点，公司建立了与目前规模及近期战略相匹配的组织架构，制定了各项内部管理制度，完 善了公司法人治理结构，建立了公司规范运作的内部控制环境，从制度层面上保证了现有公司治理机制能 为所有股东提供合适的保护。报告期内，公司召集并召开的股东大会符合《公司章程》的要求，保障股东 充分行使表决权。提案审议符合法定程序，能够确保中小股东的话语权。 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 报告期内，公司股东大会、董事会、监事会的召集召开和表决程序符合有关法律法规的要求，董事、 监事均按照相关法律法规履行各自的权利和义务，公司重大决策均按照《公司章程》及有关内部控制制度 的程序和规则进行，截至报告期末，三会依法运作，未出现违法违规现象和重大缺陷，董监高能够切实履 行应尽的职责和义务。 4、公司章程的修改情况 报告期内，公司章程没有修改。 （二） 三会运作情况 1、三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 4 一、第一届董事会第一次会议审议通过了：1、 《关于选举公司董事长的议案》。2、《关于聘任 公司总经理的议案》。3、《关于聘任公司副总经 理的议案》。4、 《关于聘任公司财务总监的议案》。 5、《关于聘任公司董事会秘书的议案》。6、《关 深圳市多易得信息技术股份有限公司 2016 年度报告 30 于制定〈深圳市多易得信息技术股份有限公司总 经理工作细则〉的议案》。7、《关于制定〈深圳 市多易得信息技术股份有限公司董事会秘书工 作细则〉的议案》。8、《关于制定〈深圳市多易 得信息技术股份有限公司信息批露管理制度〉的 议案》。9、《关于公司内部管理机构设置方案的 议案》。10、《关于董事会对公司治理机制进行评 估的议案》。11、《关于公司以 2015 年 12 月 31 日为基准日的两年又一期（报告期）财务会计报 告的议案》。12、《关于公司申请股票在全国中小 企业股份转让系统挂牌并公开转让的议案》。 二、第一届董事会第二次会议审议通过了《关于 <2016 年半年度报告>的议案》。 三、第一届董事会第三次会议审议通过了：1、 《关于<深圳市多易得信息技术股份有限公司 股票发行方案>的议案》，并提请公司 2016 年第 一次临时股东大会审议。2、《关于提请股东大会 授权公司董事会全权办理本次股票发行相关事 宜的议案》，并提请 2016 年第一次临时股东大会 审议。3、《关于修改<深圳市多易得信息技术股 份有限公司章程>的议案》，并提请 2016 年第一 次临时股东大会审议。4、《《关于<深圳市多易得 信息技术股份有限公司募集资金管理制度>的议 案》》，并提请 2016 年第一次临时股东大会审议。 5、 《关于设立募集资金专项账户的议案》。6、 《关 于签订<募集资金三方监管协议>的议案》。7、 《关于授权公司财务部全权办理议案（五）相应 资金监管专项账户设立及议案（六）三方监管协 议洽谈、签订、履行事宜的议案》。8、《关于提 请召开公司 2016 年第一次临时股东大会的议 案》。 四、第一届董事会第四次会议审议通过了《关于 提名祝羚先生为公司董事的议案》，并提请股东 大会审议。 监事会 2 一、第一届监事会第一次会议审议通过了《关于 选举深圳市多易得信息技术股份有限公司监事 会主席的议案》。 二、第一届监事会第二次会议审议通过《关于 <2016 年半年度报告>的议案》。 股东大会 2 一、2016 年深圳市多易得信息技术股份有限公 司创立大会审议通过了：1、《关于深圳市多易得 信息技术股份有限公司筹备工作情况的报告》。 2、 《关于发起人以深圳市多易得信息技术有限公 司净资产作价抵作股款的审核报告》。3、《关于 深圳市多易得信息技术股份有限公司 2016 年度报告 31 深圳市多易得信息技术股份有限公司设立费用 的报告》。4、《关于设立深圳市多易得信息技术 股份有限公司并授权董事会负责办理工商注册 登记事宜的议案》。5、《关于自审计基准日至公 司设立之日之间产生的损益由整体变更后的股 份公司享有和承担的议案》。6、《关于制定<深圳 市多易得信息技术股份有限公司章程>的议案》。 7、 《关于选举深圳市多易得信息技术股份有限公 司董事并组成公司第一届董事会的议案》。8、 《关 于选举深圳市多易得信息技术股份有限公司股 东代表监事并组成公司第一届监事会的议案》。 9、《关于制定<深圳市多易得信息技术股份有限 公司股东大会议事规则>的议案》。10、《关于制 定<深圳市多易得信息技术股份有限公司董事会 议事规则>的议案》。11、《关于制定<深圳市多 易得信息技术股份有限公司监事会议事规则>的 议案》。12、《关于制定<深圳市多易得信息技术 股份有限公司对外担保管理制度>的议案》。13、 《关于制定<深圳市多易得信息技术股份有限公 司对外投资管理制度>的议案》。14、《关于制定 <深圳市多易得信息技术股份有限公司关联交易 管理制度>的议案》。15、《关于制定<深圳市多 易得信息技术股份有限公司投资者关系管理制 度>的议案》。16、《关于公司申请股票在全国中 小企业股份转让系统挂牌并公开转让的议案》。 17、《关于公司股票在全国中小企业股份转让系 统挂牌时采取协议转让方式的议案》。18、《关于 提请股东大会授权董事会负责办理公司申请股 票在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转 让相关事宜的议案》。 二、2016 年第一次临时股东大会审议通过了:1、 《关于<深圳市多易得信息技术股份有限公司股 票发行方案>的议案》。2、《关于提请股东大会授 权公司董事会全权办理本次股票发行相关事宜 的议案》。3、《关于修改<深圳市多易得信息技术 股份有限公司章程>的议案》。4、《关于<深圳市 多易得信息技术股份有限公司募集资金管理制 度>的议案》。 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 公司 2016 年召开的历次股东大会、董事会、监事会，均符合《公司法》、《公司章程》、三会《议事规 则》等要求，决议内容没有违反《公司法》、《公司章程》等规定的情形，会议程序规范。公司三会成员符 合《公司法》等法律法规的任职要求，能够按照《公司章程》、三会议事规则等治理制度勤勉、诚信地履行 职责和义务。 （三） 公司治理改进情况 深圳市多易得信息技术股份有限公司 2016 年度报告 32 公司已严格按照《公司法》、《证券法》、《非上市公司监督管理办法》等相关法律、法规和规章制度的 要求，并结合公司实际情况全面推进公司制度化、规范化管理。根据公司业务发展的特定时期，公司建立 了与目前规模及近期战略相匹配的组织架构，制定并完善了各项内部控制制度，完善公司法人治理机构， 建立了规范公司运作的内部控制环境。 （四） 投资者关系管理情况 报告期内，公司自觉履行信息披露义务，做好投资者管理工作。公司严格执行《投资者关系管理制度》 的规定，在充分保障投资者知情权及合法权益的原则下，公司严格按照国家法律、法规及相关规范性文件 和制度的要求，保证信息披露真实、准确、完整、及时。在开展投资者关系工作时，对尚未公布信息及其 他信息进行保密。确保投资者及时、准确了解公司的发展方向、发展规划及财务状况、经营状况等。 二、 内部控制 （一） 监事会就年度内监督事项的意见 监事会在本年度内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项，监事会对本年度内的监督事项无异议。 1.公司依法运作情况 公司监事会根据《公司法》、《证券法》、《公司章程》及其它相关法律、法规赋予的职权，认真履行职 责，列席历次股东大会和董事会，对公司股东大会、董事会的召集、召开、表决程序、决议事项，董事会 对股东大会决议的执行情况，以及公司 2016 年公司董事、高级管理人员执行职务情况等进行了监督。监 事会认为：公司能够严格依法规范运作，董事会运作规范、经营决策科学合理，认真执行股东大会的各项 决议，忠实履行了诚信义务；公司建立了较为完善的内部控制制度；信息披露及时、准确；公司董事、高 级管理人员认真执行公司职务，无违反法律法规、《公司章程》或损害公司利益的行为。 2.检查公司财务情况 监事会对公司 2016 年度的财务状况和经营成果进行了有效的监督、检查和审核，认为：公司财务制度 健全，会计档案及财务管理符合公司《财务管理制度》的要求。公司 2016 年度财务报告真实地反映了公 司的财务状况和经营成果。 3.公司关联交易情况 通过对公司 2016 年度发生的关联交易的监督，认为：报告期内公司存在偶发性关联交易，系控股股东 高成福对公司外部借款进行担保，为公司提供营运资金，有利于公司日常发展，不存在损害公司或中小股 东利益的情况。 （二） 公司保持独立性、自主经营能力的说明 报告期内，公司与控股股东及实际控制人在业务、人员、资产、机构、财务等方面相互独立，控股股 东及实际控制人高成福和江祥锋，不存在影响发行人独立性的情形。公司具备独立自主经营的能力。 （三） 对重大内部管理制度的评价 公司现行的内部管理制度均是依据《公司法》、《公司章程》和国家法律法规的规定，结合公司自身实 际情况制定，符合现代企业制度要求，在完整性和合理性方面不存在重大缺陷。由于内部管理制度是一项 长期和持续的系统工程，需要根据公司所处行业、经营现状和发展情况不断调整、完善。 1、关于会计核算体系 报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司自身情况出发，制定会计核算的 具体政策、并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。 2、关于财务管理体系 报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家政策及制定的指引下做到有序工作、 严格管理，继续完善公司财务管理体系。 3、关于风险控制体系 报告期内，公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风险 等前提下，采取事前防范、事中控制、事后完善等措施，从企业规范的角度继续完善风险控制体系。报告 深圳市多易得信息技术股份有限公司 2016 年度报告 33 期内，公司未发现上述管理制度存在重大缺陷。 （四） 年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，公司进一步健全信息披露管理事务，提高公司规范运作水平，增强信息披露的真实性、准 确性、完整性和及时性，提高信息披露的质量和透明度，健全内部约束和责任追究机制。报告期内，公司 未发生重大会计差错更正情况，不存在补发公告的情形。公司信息披露责任人及公司管理层严格遵守相关 制度，执行情况良好。 深圳市多易得信息技术股份有限公司 2016 年度报告 34 第十节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 标准无保留意见 审计报告编号 亚会 B 审字（2017）0358 号 审计机构名称 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 北京市车公庄大街 9 号院 B 座 2 单元 301 室 审计报告日期 2017 年 3 月 28 日 注册会计师姓名 朱海英、周铁华 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 3 审计报告正文： 深圳市多易得信息技术股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的深圳市多易得信息技术股份有限公司（以下简称多易得公司）财 务报表，包括 2016 年 12 月 31 日的合并及公司资产负债表，2016 年度的合并及公司利 润表、合并及公司现金流量表、合并及公司所有者权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是多易得公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企 业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的 内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注 册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国 注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取 合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的 审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风 险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部 控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还 包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的 总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 深圳市多易得信息技术股份有限公司 2016 年度报告 35 三、审计意见 我们认为，多易得公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公 允反映了多易得公司 2016 年 12 月 31 日的合并及公司财务状况以及 2016 年度的合并及 公司经营成果和合并及公司现金流量。 亚太（集团）会计师事务所 （特殊普通合伙） 中国注册会计师 中国注册会计师 朱海英 周铁华 中国·北京 二Ｏ一七年三月二十八日 二、 财务报表 （一） 合并资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： - 货币资金 五、1 7,423,600.87 8,200,680.77 结算备付金 - - - 拆出资金 - - - 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 - - - 衍生金融资产 - - - 应收票据 - - - 深圳市多易得信息技术股份有限公司 2016 年度报告 36 应收账款 五、2 7,218,578.35 897,798.68 预付款项 五、3 639,658.35 325,815.53 应收保费 - - - 应收分保账款 - - - 应收分保合同准备金 - - - 应收利息 - - - 应收股利 - - - 其他应收款 五、4 1,327,803.52 933,111.43 买入返售金融资产 - - - 存货 - - - 划分为持有待售的资产 - - - 一年内到期的非流动资产 五、5 2,377,923.13 - 其他流动资产 五、6 357,727.32 197,979.85 流动资产合计 - 19,345,291.54 10,555,386.26 非流动资产： - 发放贷款及垫款 - - - 可供出售金融资产 - - - 持有至到期投资 - - - 长期应收款 - - - 长期股权投资 - - - 投资性房地产 - - - 固定资产 五、7 3,407,657.26 1,382,016.92 在建工程 - - - 工程物资 - - - 固定资产清理 - - - 生产性生物资产 - - - 油气资产 - - - 无形资产 - - - 开发支出 - - - 商誉 - - - 长期待摊费用 五、8 3,105,205.29 331,481.12 递延所得税资产 五、9 102,344.85 24,090.92 其他非流动资产 - - - 非流动资产合计 - 6,615,207.40 1,737,588.96 资产总计 - 25,960,498.94 12,292,975.22 流动负债： - 短期借款 - - - 向中央银行借款 - - - 吸收存款及同业存放 - - - 拆入资金 - - - 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 - - - 衍生金融负债 - - - 深圳市多易得信息技术股份有限公司 2016 年度报告 37 应付票据 - - - 应付账款 五、10 70,704.16 22,904.99 预收款项 五、11 1,458,616.15 148,804.28 卖出回购金融资产款 - - - 应付手续费及佣金 - - - 应付职工薪酬 五、12 2,613,613.94 1,140,661.74 应交税费 五、13 958,381.94 -112,357.23 应付利息 - - - 应付股利 - - - 其他应付款 五、14 7,612,958.43 39,064.64 应付分保账款 - - - 保险合同准备金 - - - 代理买卖证券款 - - - 代理承销证券款 - - - 划分为持有待售的负债 - - - 一年内到期的非流动负债 - - - 其他流动负债 - - - 流动负债合计 - 12,714,274.62 1,239,078.42 非流动负债： - 长期借款 - - - 应付债券 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 长期应付款 - - - 长期应付职工薪酬 - - - 专项应付款 - - - 预计负债 - - - 递延收益 - - - 递延所得税负债 - - - 其他非流动负债 - - - 非流动负债合计 - - - 负债合计 - 12,714,274.62 1,239,078.42 所有者权益（或股东权益）： - 股本 五、15 10,000,000.00 6,858,711.00 其他权益工具 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 资本公积 五、16 1,732,017.72 16,646,340.00 减：库存股 - - - 其他综合收益 - - - 专项储备 - - - 盈余公积 五、17 158,895.35 - 深圳市多易得信息技术股份有限公司 2016 年度报告 38 一般风险准备 - - - 未分配利润 五、18 1,355,311.25 -12,451,154.20 归属于母公司所有者权益合计 - 13,246,224.32 11,053,896.80 少数股东权益 - - - 所有者权益合计 - 13,246,224.32 11,053,896.80 负债和所有者权益总计 - 25,960,498.94 12,292,975.22 法定代表人：高成福主管会计工作负责人：王轶伟会计机构负责人：梁晓韵 （二） 母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： - 货币资金 - 7,211,174.71 8,131,017.81 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 - - - 衍生金融资产 - - - 应收票据 - - - 应收账款 十四、1 7,218,578.35 897,798.68 预付款项 - 621,680.45 325,815.53 应收利息 - - - 应收股利 - - - 其他应收款 十四、2 1,410,844.81 957,390.50 存货 - - - 划分为持有待售的资产 - - - 一年内到期的非流动资产 - 2,377,923.13 - 其他流动资产 - 355,918.57 197,979.85 流动资产合计 - 19,196,120.02 10,510,002.37 非流动资产： - 可供出售金融资产 - - - 持有至到期投资 - - - 长期应收款 - - - 长期股权投资 十四、3 100,000.00 100,000.00 投资性房地产 - - - 固定资产 - 3,407,657.26 1,382,016.92 在建工程 - - - 工程物资 - - - 固定资产清理 - - - 生产性生物资产 - - - 油气资产 - - - 深圳市多易得信息技术股份有限公司 2016 年度报告 39 无形资产 - - - 开发支出 - - - 商誉 - - - 长期待摊费用 - 3,105,205.29 331,481.12 递延所得税资产 - 101,449.79 23,752.49 其他非流动资产 - - - 非流动资产合计 - 6,714,312.34 1,837,250.53 资产总计 - 25,910,432.36 12,347,252.90 流动负债： - 短期借款 - - - 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 - - - 衍生金融负债 - - - 应付票据 - - - 应付账款 - 27,695.36 22,904.99 预收款项 - 1,458,616.15 148,804.28 应付职工薪酬 - 2,610,927.88 1,137,966.93 应交税费 - 957,724.15 -112,357.23 应付利息 - - - 应付股利 - - - 其他应付款 - 7,607,948.28 39,064.64 划分为持有待售的负债 - - - 一年内到期的非流动负债 - - - 其他流动负债 - - - 流动负债合计 - 12,662,911.82 1,236,383.61 非流动负债： - 长期借款 - - - 应付债券 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 长期应付款 - - - 长期应付职工薪酬 - - - 专项应付款 - - - 预计负债 - - - 递延收益 - - - 递延所得税负债 - - - 其他非流动负债 - - - 非流动负债合计 - - - 负债合计 - 12,662,911.82 1,236,383.61 所有者权益： - 股本 - 10,000,000.00 6,858,711.00 其他权益工具 - - - 其中：优先股 - - - 深圳市多易得信息技术股份有限公司 2016 年度报告 40 永续债 - - - 资本公积 - 1,732,017.72 16,646,340.00 减：库存股 - - - 其他综合收益 - - - 专项储备 - - - 盈余公积 - 158,895.35 - 未分配利润 - 1,356,607.47 -12,394,181.71 所有者权益合计 - 13,247,520.54 11,110,869.29 负债和所有者权益合计 - 25,910,432.36 12,347,252.90 法定代表人：高成福主管会计工作负责人：王轶伟会计机构负责人：梁晓韵 深圳市多易得信息技术股份有限公司 2016 年度报告 41 （三） 合并利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 - 64,913,194.10 23,791,997.03 其中：营业收入 五、19 64,913,194.10 23,791,997.03 利息收入 - - - 已赚保费 - - - 手续费及佣金收入 - - - 二、营业总成本 - 62,791,592.04 35,263,956.28 其中：营业成本 五、19 22,863,878.21 7,213,413.35 利息支出 - - - 手续费及佣金支出 - - - 退保金 - - - 赔付支出净额 - - - 提取保险合同准备金净额 - - - 保单红利支出 - - - 分保费用 - - - 营业税金及附加 五、20 961,632.98 371,798.60 销售费用 五、21 25,709,381.83 24,027,535.64 管理费用 五、22 12,359,125.64 3,690,679.84 财务费用 五、23 537,668.75 -16,958.62 资产减值损失 五、24 359,904.63 -22,512.53 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） - - - 投资收益（损失以“－”号填列） - - - 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - - - 汇兑收益（损失以“-”号填列） - - - 三、营业利润（亏损以“－”号填列） - 2,121,602.06 -11,471,959.25 加：营业外收入 五、25 4,433.96 59.13 其中：非流动资产处置利得 - - - 减：营业外支出 五、26 11,304.64 8,261.67 其中：非流动资产处置损失 - - - 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） - 2,114,731.38 -11,480,161.79 减：所得税费用 五、27 -77,596.14 5,628.14 五、净利润（净亏损以“－”号填列） - 2,192,327.52 -11,485,789.93 其中：被合并方在合并前实现的净利润 - - - 归属于母公司所有者的净利润 - 2,192,327.52 -11,485,789.93 少数股东损益 - - - 六、其他综合收益的税后净额 - 2,192,327.52 -11,485,789.93 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后 净额 - - - （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 - - - 深圳市多易得信息技术股份有限公司 2016 年度报告 42 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变 动 - - - 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的 其他综合收益中享有的份额 - - - （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益 的其他综合收益中享有的份额 - - - 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 - - - 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产 损益 - - - 4.现金流量套期损益的有效部分 - - - 5.外币财务报表折算差额 - - - 6.其他 - - - 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 - - - 七、综合收益总额 - 2,192,327.52 -11,485,789.93 归属于母公司所有者的综合收益总额 - 2,192,327.52 -11,485,789.93 归属于少数股东的综合收益总额 - - - 八、每股收益： - （一）基本每股收益 - - - （二）稀释每股收益 - - - 法定代表人：高成福主管会计工作负责人：王轶伟会计机构负责人：梁晓韵 （四） 母公司利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 十四、4 64,593,003.34 23,791,997.03 减：营业成本 十四、4 22,787,562.67 7,213,413.35 营业税金及附加 - 961,182.83 371,798.60 销售费用 - 25,709,381.83 24,027,535.64 管理费用 - 12,172,366.44 3,635,054.24 财务费用 - 535,815.95 -17,290.23 资产减值损失 - 357,678.11 -23,866.26 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） - - - 投资收益（损失以“－”号填列） - - - 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - - - 二、营业利润（亏损以“－”号填列） - 2,069,015.51 -11,414,648.31 加：营业外收入 - 1,243.08 59.11 其中：非流动资产处置利得 - - - 减：营业外支出 - 11,304.64 8,261.67 其中：非流动资产处置损失 - - - 深圳市多易得信息技术股份有限公司 2016 年度报告 43 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） - 2,058,953.95 -11,422,850.87 减：所得税费用 - -77,697.30 5,966.57 四、净利润（净亏损以“－”号填列） - 2,136,651.25 -11,428,817.44 五、其他综合收益的税后净额 - - - （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 - - - 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其 他综合收益中享有的份额 - - - （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的 其他综合收益中享有的份额 - - - 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 - - - 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损 益 - - - 4.现金流量套期损益的有效部分 - - - 5.外币财务报表折算差额 - - - 6.其他 - - - 六、综合收益总额 - 2,136,651.25 -11,428,817.44 七、每股收益： - （一）基本每股收益 - - - （二）稀释每股收益 - - - 法定代表人：高成福 主管会计工作负责人：王轶伟 会计机构负责人：梁晓韵 深圳市多易得信息技术股份有限公司 2016 年度报告 44 （五） 合并现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： - 销售商品、提供劳务收到的现金 - 63,541,426.15 22,501,479.45 客户存款和同业存放款项净增加额 - - - 向中央银行借款净增加额 - - - 向其他金融机构拆入资金净增加额 - - - 收到原保险合同保费取得的现金 - - - 收到再保险业务现金净额 - - - 保户储金及投资款净增加额 - - - 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融资产净增加额 - - - 收取利息、手续费及佣金的现金 - - - 拆入资金净增加额 - - - 回购业务资金净增加额 - - - 收到的税费返还 - - - 收到其他与经营活动有关的现金 五、28（1） 54,839.32 1,448,287.53 经营活动现金流入小计 - 63,596,265.47 23,949,766.98 购买商品、接受劳务支付的现金 - 33,217,201.92 24,864,120.00 客户贷款及垫款净增加额 - - - 存放中央银行和同业款项净增加额 - - - 支付原保险合同赔付款项的现金 - - - 支付利息、手续费及佣金的现金 - - - 支付保单红利的现金 - - - 支付给职工以及为职工支付的现金 - 25,653,458.53 5,167,631.65 支付的各项税费 - 1,973,688.18 1,194,386.22 支付其他与经营活动有关的现金 五、28（2） 2,290,830.34 3,171,652.15 经营活动现金流出小计 - 63,135,178.97 34,397,790.02 经营活动产生的现金流量净额 - 461,086.50 -10,448,023.04 二、投资活动产生的现金流量： - 收回投资收到的现金 - - - 取得投资收益收到的现金 - - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现 金净额 - - - 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流入小计 - - - 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现 金 - 8,238,166.40 1,507,048.50 投资支付的现金 - - - 深圳市多易得信息技术股份有限公司 2016 年度报告 45 质押贷款净增加额 - - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - - 支付其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流出小计 - 8,238,166.40 1,507,048.50 投资活动产生的现金流量净额 - -8,238,166.40 -1,507,048.50 三、筹资活动产生的现金流量： - 吸收投资收到的现金 - - 18,505,051.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - - - 取得借款收到的现金 - - - 发行债券收到的现金 - - - 收到其他与筹资活动有关的现金 五、28（3） 7,000,000.00 - 筹资活动现金流入小计 - 7,000,000.00 18,505,051.00 偿还债务支付的现金 - - - 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - - - 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - - - 支付其他与筹资活动有关的现金 - - - 筹资活动现金流出小计 - - - 筹资活动产生的现金流量净额 - 7,000,000.00 18,505,051.00 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - - 五、现金及现金等价物净增加额 - -777,079.90 6,549,979.46 加：期初现金及现金等价物余额 - 8,200,680.77 1,650,701.31 六、期末现金及现金等价物余额 - 7,423,600.87 8,200,680.77 法定代表人：高成福 主管会计工作负责人：王轶伟 会计机构负责人：梁晓韵 （六） 母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： - 销售商品、提供劳务收到的现金 - 63,211,629.66 22,501,479.45 收到的税费返还 - - - 收到其他与经营活动有关的现金 - 49,688.11 1,448,166.62 经营活动现金流入小计 - 63,261,317.77 23,949,646.07 购买商品、接受劳务支付的现金 - 33,165,917.28 24,864,120.00 支付给职工以及为职工支付的现金 - 25,606,221.96 5,136,799.20 支付的各项税费 - 1,964,998.54 1,194,386.22 支付其他与经营活动有关的现金 - 2,205,856.69 3,172,026.65 经营活动现金流出小计 - 62,942,994.47 34,367,332.07 经营活动产生的现金流量净额 - 318,323.30 -10,417,686.00 深圳市多易得信息技术股份有限公司 2016 年度报告 46 二、投资活动产生的现金流量： - 收回投资收到的现金 - - - 取得投资收益收到的现金 - - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现 金净额 - - - 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流入小计 - - - 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现 金 - 8,238,166.40 1,507,048.50 投资支付的现金 - - 100,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - - 支付其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流出小计 - 8,238,166.40 1,607,048.50 投资活动产生的现金流量净额 - -8,238,166.40 -1,607,048.50 三、筹资活动产生的现金流量： - 吸收投资收到的现金 - - 18,505,051.00 取得借款收到的现金 - - - 发行债券收到的现金 - - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - 7,000,000.00 - 筹资活动现金流入小计 - 7,000,000.00 18,505,051.00 偿还债务支付的现金 - - - 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - - - 支付其他与筹资活动有关的现金 - - - 筹资活动现金流出小计 - - - 筹资活动产生的现金流量净额 - 7,000,000.00 18,505,051.00 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - - 五、现金及现金等价物净增加额 - -919,843.10 6,480,316.50 加：期初现金及现金等价物余额 - 8,131,017.81 1,650,701.31 六、期末现金及现金等价物余额 - 7,211,174.71 8,131,017.81 法定代表人：高成福 主管会计工作负责人：王轶伟 会计机构负责人：梁晓韵 深圳市多易得信息技术股份有限公司 2016 年度报告 47 （七） 合并股东权益变动表 单位：元 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股 东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他综 合收益 专项 储备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年期末余额 6,858,711.00 - - - 16,646,340.00 - - - - - -12,451,154.20 - 11,053,896.80 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 6,858,711.00 - - - 16,646,340.00 - - - - - -12,451,154.20 - 11,053,896.80 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） 3,141,289.00 - - - -14,914,322.28 - - - 158,895.35 - 13,806,465.45 - 2,192,327.52 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 2,192,327.52 - 2,192,327.52 （二）所有者投入和减少资本 - - - - - - - - - - - - - 1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - - 2．其他权益工具持有者投入 资本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权益 的金额 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 158,895.35 - -158,895.35 - - 深圳市多易得信息技术股份有限公司 2016 年度报告 48 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 158,895.35 - -158,895.35 - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东）的分 配 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 3,141,289.00 - - - -14,914,322.28 - - - - - 11,773,033.28 - - 1．资本公积转增资本（或股 本） 3,141,289.00 - - - - - - - - - - - 3,141,289.00 2．盈余公积转增资本（或股 本） - - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - -14,914,322.28 - - - - - 11,773,033.28 - -3,141,289.00 （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 10,000,000.00 - - - 1,732,017.72 - - - 158,895.35 - 1,355,311.25 - 13,246,224.32 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股 东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综 合收益 专项 储备 盈余 公积 一般风 险准备 未分配利润 优先 股 永续 债 其 他 深圳市多易得信息技术股份有限公司 2016 年度报告 49 一、上年期末余额 5,000,000.00 - - - - - - - - - -965,364.27 - 4,034,635.73 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 5,000,000.00 - - - - - - - - - -965,364.27 - 4,034,635.73 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 1,858,711.00 - - - 16,646,340.00 - - - - - -11,485,789.93 - 7,019,261.07 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - -11,485,789.93 - -11,485,789.93 （二）所有者投入和减少资本 1,858,711.00 - - - 16,646,340.00 - - - - - - - 18,505,051.00 1．股东投入的普通股 1,858,711.00 - - - 16,646,340.00 - - - - - - - 18,505,051.00 2．其他权益工具持有者投入 资本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权益 的金额 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - - - - - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - - - - - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东）的分 配 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - 深圳市多易得信息技术股份有限公司 2016 年度报告 50 法定代表人：高成福 主管会计工作负责人：王轶伟 会计机构负责人：梁晓韵 （八） 母公司股东权益变动表 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合 收益 专项储 备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合 计 优先 股 永续 债 其 他 一、上年期末余额 6,858,711.00 - - - 16,646,340.00 - - - - -12,394,181.71 11,110,869.29 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - - - 1．资本公积转增资本（或股 本） - - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或股 本） - - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 6,858,711.00 - - - 16,646,340.00 - - - - - -12,451,154.20 - 11,053,896.80 深圳市多易得信息技术股份有限公司 2016 年度报告 51 前期差错更正 - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 6,858,711.00 - - - 16,646,340.00 - - - - -12,394,181.71 11,110,869.29 三、本期增减变动金额（减少以“－” 号填列） 3,141,289.00 - - - -14,914,322.28 - - - 158,895.35 13,750,789.18 2,136,651.25 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - 2,136,651.25 2,136,651.25 （二）所有者投入和减少资本 - - - - - - - - - - - 1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - 2．其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 158,895.35 -158,895.35 - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 158,895.35 -158,895.35 - 2．对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - 3．其他 - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 3,141,289.00 - - - -14,914,322.28 - - - - 11,773,033.28 - 1．资本公积转增资本（或股本） 3,141,289.00 - - - - - - - - - 3,141,289.00 2．盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - -14,914,322.28 - - - - 11,773,033.28 -3,141,289.00 （五）专项储备 - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 10,000,000.00 - - - 1,732,017.72 - - - 158,895.35 1,356,607.47 13,247,520.54 深圳市多易得信息技术股份有限公司 2016 年度报告 52 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合收 益 专项储 备 盈余公 积 未分配利润 所有者权益合 计 优先 股 永续 债 其 他 一、上年期末余额 5,000,000.00 - - - - - - - - -965,364.27 4,034,635.73 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 5,000,000.00 - - - - - - - - -965,364.27 4,034,635.73 三、本期增减变动金额（减少以“－”号 填列） 1,858,711.00 - - - 16,646,340.00 - - - - -11,428,817.44 7,076,233.56 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - -11,428,817.44 -11,428,817.44 （二）所有者投入和减少资本 1,858,711.00 - - - 16,646,340.00 - - - - - 18,505,051.00 1．股东投入的普通股 1,858,711.00 - - - 16,646,340.00 - - - - - 18,505,051.00 2．其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - - - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - - - - 2．对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - 3．其他 - - - - - - - - - - - 深圳市多易得信息技术股份有限公司 2016 年度报告 53 （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - 1．资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 6,858,711.00 - - - 16,646,340.00 - - - - -12,394,181.71 11,110,869.29 法定代表人：高成福 主管会计工作负责人：王轶伟 会计机构负责人：梁晓韵 深圳市多易得信息技术股份有限公司 2016 年度报告 54 深圳市多易得信息技术股份有限公司 2016 年 1 月 1 日-2016 年 12 月 31 日 财务报表附注 （除特别说明外，金额单位为人民币元） 一、公司基本情况 1、公司概况 深圳市多易得信息技术股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）系 于 2016 年 1 月 14 日经深圳市市场监督管理局核准由深圳市多易得信息技术有 限公司整体变更设立的股份有限公司，并于同日取得深圳市市场监督管理局换 发的营业执照，统一社会信用代码为 914403005615036289，注册资本人民币 1000 万元，股本 1000 万股，本公司法定代表人：高成福，公司住所：深圳市前海深 港合作区前湾一路 1 号 A 栋 201 室（入驻深圳市前海商务秘书有限公司）。 本公司经营范围：1.计算机软硬件技术开发（不含生产加工）与销售；2. 网络技术开发（不含互联网上网服务）；3.从事广告业务；在网上从事票务代理、 电子产品、服装、化妆品及其他国内贸易（法律、行政法规、国务院决定规定 在登记前须经批准的项目除外）；4.经营电子商务（涉及前置性行政许可的，须 取得前置性行政许可文件后方可经营）；5.从事货物及技术进出口业务（法律、 行政法规规定禁止的项目除外；法律、行政法规规定限制的项目须取得许可证 后方可经营）；文化交流活动策划、信息咨询（不含限制项目）。 2、合并财务报表范围 本公司合并财务报表范围包括 1 家全资子公司，报告期内合并范围未发生 变动，子公司信息详见“附注七、在其他主体中的权益披露”。 二、财务报表的编制基础 本财务报表按照财政部颁布的企业会计准则及其应用指南、解释及其他有 关规定（统称“企业会计准则”）编制。此外，本公司还参照中国证监会《公开 发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号—财务报告的一般规定》（2014 年修 订）披露有关财务信息。 本财务报表以持续经营为基础列报。本公司自报告期末起 12 个月不存在对 本公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。 本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均 以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值 准备。 三、重要会计政策及会计估计 深圳市多易得信息技术股份有限公司 2016 年度报告 55 1、遵循企业会计准则的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2016 年 12 月 31 日的合并及公司财务状况以及 2016 年度的合并及公司经营成果和合并 及公司现金流量等有关信息。 2、会计期间 本公司会计期间采用公历年度，即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3、营业周期 本公司的营业周期为 12 个月。 4、记账本位币 本公司及子公司以人民币为记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用 的货币为人民币。 5、合并财务报表编制方法 （1）合并范围 合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对 被投资单位的权力，通过参与被投资单位的相关活动而享有可变回报，并且有 能力运用对被投资单位的权力影响其回报金额。子公司，是指被本公司控制的 主体（含企业、被投资单位中可分割的部分，以及企业所控制的结构化主体等）。 （2）合并财务报表的编制方法 合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料， 由本公司编制。在编制合并财务报表时，本公司和子公司的会计政策和会计期 间要求保持一致，公司间的重大交易和往来余额予以抵销。 6、现金及现金等价物的确定标准 现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指本公 司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的 投资。 7、外币业务 本公司发生外币业务，采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即 期汇率近似的汇率折算为记账本位币金额。 资产负债表日，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因 资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产 生的汇兑差额，计入当期损益；对以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采 用交易发生日的即期汇率折算；对以公允价值计量的外币非货币性项目，采用 公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金 额的差额，计入当期损益。 8、金融工具 金融工具是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权 益工具的合同。 深圳市多易得信息技术股份有限公司 2016 年度报告 56 （1）金融工具的确认和终止确认 本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。 金融资产满足下列条件之一的，终止确认： ① 收取该金融资产现金流量的合同权利终止； ② 该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一 部分。本公司（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换 现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止 确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。 以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。 （2）金融资产分类和计量 本公司的金融资产于初始确认时分为以下四类：以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融 资产。金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融 资产相关交易费用计入其初始确认金额。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产 和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于 此类金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失 以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。 持有至到期投资 持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有 明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。持有至到期投资采用实际利率 法，按照摊余成本进行后续计量，其终止确认、发生减值或摊销产生的利得或 损失，均计入当期损益。 应收款项 应收款项，是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生 金融资产，包括应收账款和其他应收款等（附注三、10）。应收款项采用实际利 率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得 或损失，计入当期损益。 可供出售金融资产 可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资 产，以及除上述金融资产类别以外的金融资产。可供出售金融资产采用公允价 值进行后续计量，其折溢价采用实际利率法摊销并确认为利息收入。除减值损 深圳市多易得信息技术股份有限公司 2016 年度报告 57 失及外币货币性金融资产的汇兑差额确认为当期损益外，可供出售金融资产的 公允价值变动确认为其他综合收益并计入资本公积，在该金融资产终止确认时 转出，计入当期损益。与可供出售金融资产相关的股利或利息收入，计入当期 损益。 （3）金融负债分类和计量 本公司的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债、其他金融负债。对于未划分为以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融负债的，相关交易费用计入其初始确认金额。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债 和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于 此类金融负债，按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失 以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。 其他金融负债 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通 过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负 债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或 损失计入当期损益。 （4）金融工具的公允价值 金融资产和金融负债的公允价值确定方法见附注三、9。 （5）金融资产减值 除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产 负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发 生减值的，计提减值准备。表明金融资产发生减值的客观证据，是指金融资产 初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计未来现金流量有影响，且企业能 够对该影响进行可靠计量的事项。 金融资产发生减值的客观证据，包括下列可观察到的情形： ①发行方或债务人发生严重财务困难； ②债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等； ③本公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让 步； ④债务人很可能倒闭或者进行其他财务重组； ⑤因发行方发生重大财务困难，导致金融资产无法在活跃市场继续交易； 深圳市多易得信息技术股份有限公司 2016 年度报告 58 ⑥无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开 的数据对其进行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现 金流量确已减少且可计量，包括： 该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化； 债务人所在国家或地区经济出现了可能导致该组金融资产无法支付的状况； ⑦债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权 益工具投资人可能无法收回投资成本； ⑧权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌，如权益工具投资于资产 负债表日的公允价值低于其初始投资成本超过 50%（含 50%）或低于其初始投 资成本持续时间超过 12 个月（含 12 个月）。低于其初始投资成本持续时间超过 12 个月（含 12 个月）是指，权益工具投资公允价值月度均值连续 12 个月均低 于其初始投资成本； ⑨其他表明金融资产发生减值的客观证据。 以摊余成本计量的金融资产 如果有客观证据表明该金融资产发生减值，则将该金融资产的账面价值减 记至预计未来现金流量（不包括尚未发生的未来信用损失）现值，减记金额计 入当期损益。预计未来现金流量现值，按照该金融资产原实际利率折现确定， 并考虑相关担保物的价值。 对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发 生减值，确认减值损失，计入当期损益。对单项金额不重大的金融资产，包括 在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减 值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用 风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产， 不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。 本公司对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明 该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的 减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不超过假定不 计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。 可供出售金融资产 如果有客观证据表明该金融资产发生减值，原直接计入其他综合收益的因 公允价值下降形成的累计损失，予以转出，计入当期损益。该转出的累计损失， 为可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允 价值和原已计入损益的减值损失后的余额。 深圳市多易得信息技术股份有限公司 2016 年度报告 59 对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已 上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失 予以转回，计入当期损益。可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损 益转回。 以成本计量的金融资产 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与 该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将 该金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量 折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。发生的减值损 失一经确认，不得转回。 （6）金融资产转移 金融资产转移，是指将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另 一方（转入方）。 本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终 止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终 止确认该金融资产。 本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的， 分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认 产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融 资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。 （7）金融资产和金融负债的抵销 当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行 该种法定权利，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金 融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除 此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。 9、公允价值计量 公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能 收到或者转移一项负债所需支付的价格。 本公司以公允价值计量相关资产或负债，假定出售资产或者转移负债的有 序交易在相关资产或负债的主要市场进行；不存在主要市场的，本公司假定该 交易在相关资产或负债的最有利市场进行。主要市场（或最有利市场）是本公 司在计量日能够进入的交易市场。本公司采用市场参与者在对该资产或负债定 价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。 深圳市多易得信息技术股份有限公司 2016 年度报告 60 存在活跃市场的金融资产或金融负债，本公司采用活跃市场中的报价确定 其公允价值。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价 值。 以公允价值计量非金融资产的，考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产 生经济利益的能力，或者将该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者 产生经济利益的能力。 本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估 值技术，优先使用相关可观察输入值，只有在可观察输入值无法取得或取得不 切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。 在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量 整体而言具有重要意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层 次输入值，是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报 价；第二层次输入值，是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观 察的输入值；第三层次输入值，是相关资产或负债的不可观察输入值。 每个资产负债表日，本公司对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的 资产和负债进行重新评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。 10、应收款项 应收款项包括应收账款、其他应收款。 （1）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准：期末余额达到 100.00 万元（含 100.00 万元）以上的应收款项为单项金额重大的应收款项。 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法：对于单项金额重大的应收 款项单独进行减值测试，有客观证据表明发生了减值，根据其未来现金流量现 值低于其账面价值的差额计提坏账准备。 单项金额重大经单独测试未发生减值的应收款项，再按组合计提坏账准备。 （2）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理 由 涉诉款项、客户信用状况恶化的应收款项 坏账准备的计提方法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额 计提坏账准备 （3）按组合计提坏账准备应收款项 经单独测试后未减值的应收款项（包括单项金额重大和不重大的应收款项） 深圳市多易得信息技术股份有限公司 2016 年度报告 61 以及未单独测试的单项金额不重大的应收款项，按以下信用风险特征组合计提 坏账准备： 组合类型 确定组合的依据 按组合计提坏账准备的计提方法 账龄组合 账龄状态 账龄分析法 关联方组合 合并范围内关联方 不计提 对账龄组合，采用账龄分析法计提坏账准备的比例如下： 账 龄 应收账款计提比例% 其他应收款计提比 例% 1 年以内（含 1 年） 5.00 5.00 1-2 年（含 2 年） 10.00 10.00 2-3 年（含 3 年） 20.00 20.00 3 年以上 50.00 50.00 11、长期股权投资 本公司长期股权投资包括对被投资单位实施控制、重大影响的权益性投资， 以及对合营企业的权益性投资。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，为 本公司的联营企业。 （1）投资成本确定 对于企业合并形成的长期股权投资：同一控制下企业合并取得的长期股权 投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的 账面价值份额作为投资成本；非同一控制下企业合并取得的长期股权投资，按 照合并成本作为长期股权投资的投资成本。 对于以企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资：支付现金取得的长 期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本；发行权益性证券取 得的长期股权投资，以发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。 （2）后续计量及损益确认方法 本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联 营企业和合营企业的投资采用权益法核算。 采用成本法核算的长期股权投资，除取得投资时实际支付的价款或对价中 包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，被投资单位宣告分派的现金股 利或利润，确认为投资收益计入当期损益。 采用权益法核算的长期股权投资，初始投资成本大于投资时应享有被投资 单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的投资成本；初始投 资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，对长期股 深圳市多易得信息技术股份有限公司 2016 年度报告 62 权投资的账面价值进行调整，差额计入投资当期的损益。 采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其 他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投 资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分， 相应减少长期股权投资的账面价值；被投资单位除净损益、其他综合收益和利 润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有 者权益。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位 各项可辨认资产等的公允价值为基础，并按照本公司的会计政策及会计期间， 对被投资单位的净利润进行调整后确认。 因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构 成控制的，按照原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改 按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的， 其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值 变动应当转入改按权益法核算的当期损益。 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的， 处置后的剩余股权应当改按《企业会计准则第 22 号—金融工具确认和计量》进 行会计处理，在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差 额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，应当 在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基 础进行会计处理；原股权投资相关的其他所有者权益变动转入当期损益。 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，处置后的剩余 股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并 对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不 能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第 22 号 —金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允 价值与账面价值间的差额计入当期损益。 本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比 例计算归属于本公司的部分，在抵销基础上确认投资损益。但本公司与被投资 单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。 对于 2007 年 1 月 1 日之前已经持有的对联营企业及合营企业的长期股权投 资，如存在与该投资相关的股权投资借方差额，在扣除按原剩余期限直线法摊 销的股权投资借方差额后，确认投资损益。 （3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相 关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共 同控制时，首先判断所有参与方或参与方组合是否集体控制该安排，如果所有 参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关活动，则认为所有 深圳市多易得信息技术股份有限公司 2016 年度报告 63 参与方或一组参与方集体控制该安排。其次再判断该安排相关活动的决策是否 必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。如果存在两个或两个以上的 参与方组合能够集体控制某项安排的，不构成共同控制。判断是否存在共同控 制时，不考虑享有的保护性权利。 重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力， 但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被 投资单位施加重大影响时，考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股 份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方 单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股 份期权及可转换公司债券等的影响。 当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位 20%（含 20%）以上但低 于 50%的表决权股份时，除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位 的生产经营决策，不形成重大影响外，均确定对被投资单位具有重大影响；本 公司拥有被投资单位 20%（不含）以下的表决权股份，一般不认为对被投资单 位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下能够参与被投资单位的生产 经营决策，形成重大影响。 （4）减值测试方法及减值准备计提方法 对子公司、联营企业及合营企业的投资，本公司计提资产减值的方法见附 注三、13。 12、固定资产 （1）固定资产确认条件 本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的， 使用寿命超过一个会计年度的有形资产。 与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能 够可靠地计量时，固定资产才能予以确认。 本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。 （2）各类固定资产的折旧方法 本公司采用年限平均法计提折旧。固定资产自达到预定可使用状态时开始 计提折旧，终止确认时或划分为持有待售非流动资产时停止计提折旧。在不考 虑减值准备的情况下，按固定资产类别、预计使用寿命和预计残值，本公司确 定各类固定资产的年折旧率如下： 类 别 使用年限（年） 残值率% 年折旧率% 深圳市多易得信息技术股份有限公司 2016 年度报告 64 电子设备 5.00 5.00 19.00 其他设备 5.00 5.00 19.00 其中，已计提减值准备的固定资产，还应扣除已计提的固定资产减值准备 累计金额计算确定折旧率。 （3）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法见附注三、13。 （4）每年年度终了，本公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行 复核。 使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净 残值预计数与原先估计数有差异的，调整预计净残值。 （5）大修理费用 本公司对固定资产进行定期检查发生的大修理费用，有确凿证据表明符合固 定资产确认条件的部分，计入固定资产成本，不符合固定资产确认条件的计入当 期损益。固定资产在定期大修理间隔期间，照提折旧。 13、资产减值 对子公司、联营企业和合营企业的长期股权投资、采用成本模式进行后续计 量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产、商誉等（存货、按公允价 值模式计量的投资性房地产、递延所得税资产、金融资产除外）的资产减值，按 以下方法确定： 于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的， 本公司将估计其可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用 寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹 象，每年都进行减值测试。 可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现 金流量的现值两者之间较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额； 难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资 产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其 他资产或者资产组的现金流入为依据。 当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记 至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。 就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日 起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊 至相关的资产组组合。相关的资产组或资产组组合，是能够从企业合并的协同效 应中受益的资产组或者资产组组合，且不大于本公司确定的报告分部。 深圳市多易得信息技术股份有限公司 2016 年度报告 65 减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先 对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相 应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其 账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，确认商誉的减值损失。 资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 14、长期待摊费用 本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。 对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，其摊余价值全部计入当期损 益。 15、职工薪酬 （1）职工薪酬的范围 职工薪酬，是指企业为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形 式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职 工福利。企业提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等 的福利，也属于职工薪酬。 根据流动性，职工薪酬分别列示于资产负债表的“应付职工薪酬”项目和“长 期应付职工薪酬”期项目。 （2）短期薪酬 本公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的职工工资、奖金、按规定 的基准和比例为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费 和住房公积金，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。如果该负债预期 在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内不能完全支付，且财务影响 重大的，则该负债将以折现后的金额计量。 （3）离职后福利 离职后福利计划包括设定提存计划和设定受益计划。其中，设定提存计划， 是指向独立的基金缴存固定费用后，企业不再承担进一步支付义务的离职后福利 计划；设定受益计划，是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。 设定提存计划 设定提存计划包括基本养老保险、失业保险等。 在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负 债，并计入当期损益或相关资产成本。 深圳市多易得信息技术股份有限公司 2016 年度报告 66 设定受益计划 对于设定受益计划，在年度资产负债表日由独立精算师进行精算估值，以预 期累积福利单位法确定提供福利的成本。本公司设定受益计划导致的职工薪酬成 本包括下列组成部分： ①服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。其中，当期 服务成本，是指职工当期提供服务所导致的设定受益计划义务现值的增加额；过 去服务成本，是指设定受益计划修改所导致的与以前期间职工服务相关的设定受 益计划义务现值的增加或减少。 ②设定受益计划净负债或净资产的利息净额，包括计划资产的利息收益、设定受 益计划义务的利息费用以及资产上限影响的利息。 ③重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。 除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入资产成本，本公司将上述第①和 ②项计入当期损益；第③项计入其他综合收益且不会在后续会计期间转回至损益， 但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益中确认的金额。 （4）辞退福利 本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工 薪酬负债，并计入当期损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减 建议所提供的辞退福利时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或 费用时。 实行职工内部退休计划的，在正式退休日之前的经济补偿，属于辞退福利， 自职工停止提供服务日至正常退休日期间，拟支付的内退职工工资和缴纳的社会 保险费等一次性计入当期损益。正式退休日期之后的经济补偿（如正常养老退休 金），按照离职后福利处理。 （5）其他长期福利 本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照上 述关于设定提存计划的有关规定进行处理。符合设定受益计划的，按照上述关于 设定受益计划的有关规定进行处理，但相关职工薪酬成本中“重新计量设定受益 计划净负债或净资产所产生的变动”部分计入当期损益或相关资产成本。 16、收入 （1）一般原则 ①销售商品 深圳市多易得信息技术股份有限公司 2016 年度报告 67 在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常与 所有权相联系的继续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能 够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成 本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。 ②提供劳务 对在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本公司于资产负债表日 按完工百分比法确认收入。 劳务交易的完工进度按已经发生的劳务成本占估计总成本的比例/已完工 作的测量/已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例确定。 提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：A、收入的金额能够可靠 地计量；B、相关的经济利益很可能流入企业；C、交易的完工程度能够可靠地 确定；D、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。 如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到 补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费 用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不确认收入。 （2）收入确认的具体方法 本公司收入主要是信息服务收入和广告代理收入。收入确认的具体方法如 下： ① 信息服务收入 本公司的信息服务收入在买卖双方签订服务合同后，于完成相关服务达到 合同约定的交付条件时确认销售收入的实现。 ② 广告代理收入 本公司的广告代理收入是本公司接受客户委托，将客户认可的文案在本公 司拥有的微信等公众账户，或其他平台上发布时，确认收入的实现。 17、递延所得税资产及递延所得税负债 所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉， 或与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外， 均作为所得税费用计入当期损益。 本公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差 异，采用资产负债表债务法确认递延所得税。 深圳市多易得信息技术股份有限公司 2016 年度报告 68 各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时 性差异是在以下交易中产生的： （1）商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确 认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税 所得额； （2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂 时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转 回。 对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本 公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来 应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差 异是在以下交易中产生的： （1）该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税 所得额； （2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时 满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很 可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。 于资产负债表日，本公司对递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期 收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回 资产或清偿负债方式的所得税影响。 于资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期 间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记 递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金 额予以转回。 18、经营租赁与融资租赁 本公司将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁确认为 融资租赁，除融资租赁之外的其他租赁确认为经营租赁。 （1）本公司作为出租人 融资租赁中，在租赁开始日本公司按最低租赁收款额与初始直接费用之和作 为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始 直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。未实现 融资收益在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资收入。 经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法确认当期损益。 深圳市多易得信息技术股份有限公司 2016 年度报告 69 发生的初始直接费用，计入当期损益。 （2）本公司作为承租人 融资租赁中，在租赁开始日本公司将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现 值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的 入账价值，其差额作为未确认融资费用。初始直接费用计入租入资产价值。未确 认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资费用。本公 司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。 经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成 本或当期损益；发生的初始直接费用，计入当期损益。 19、重要会计政策、会计估计的变更及前期重大差错更正的说明 （1）重要会计政策变更 2014 年 1 月至 6 月，财政部发布了《企业会计准则第 39 号——公允价值计 量》（简称企业会计准则第 39 号）、《企业会计准则第 40 号——合营安排》（简称 企业会计准则第 40 号）和《企业会计准则第 41 号——在其他主体中权益的披露》 （简称企业会计准则第 41 号），修订了《企业会计准则第 2 号——长期股权投资》 （简称企业会计准则第 2 号）、《企业会计准则第 9 号——职工薪酬》（简称企业 会计准则第 9 号）、《企业会计准则第 30 号——财务报表列报》（简称企业会计准 则第 30 号）、《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》（简称企业会计准则第 33 号）和《企业会计准则第 37 号——金融工具列报》（简称企业会计准则第 37 号），除企业会计准则第 37 号自 2014 年年度财务报告起施行外，上述其他准则 于 2014 年 7 月 1 日起施行。 上述准则的采用对本公司报告期内财务报表的项目和金额无重大影响。 （2）重要会计估计变更 本报告期未发生重大会计估计变更。 （3）前期重大会计差错 本公司在报告期内无前期重大会计差错。 四、税项 1、主要税种及税率 税 种 计税依据 法定税率% 增值税 信息服务、广告代理收入 6.00 营业税 门票代理收入差价 5.00 城市维护建设税 应纳流转税额 7.00 深圳市多易得信息技术股份有限公司 2016 年度报告 70 税 种 计税依据 法定税率% 教育费附加 应纳流转税额 3.00 地方教育费附加 应纳流转税额 2.00 文化事业建设费 广告费应税收入 3.00 企业所得税 应纳税所得额 25.00 说明：本公司于 2015 年 7 月 21 日取得深圳市宝安区国家税务局西乡税务分局 出具的深国税宝西认正【2015】5341 号增值税一般纳税人认定通知书，本公司 自 2015 年 8 月 1 日起按增值是一般纳税人的规定征管，增值税税率为 6%。 2、税收优惠及批文 2016 年 11 月 15 日，经深圳市科技创新委员会、深圳市财政委员会、深圳 市国家税务局和深圳市地方税务局批准，本公司被认定为高新技术企业。2016 年度享受 15%的所得税优惠税率。 五、合并财务报表项目注释 1、货币资金 项 目 期末数 期初数 现金 -- 60,790.26 银行存款 5,842,744.77 6,849,862.87 其他货币资金 1,580,856.10 1,290,027.64 合 计 7,423,600.87 8,200,680.77 说明：本公司其他货币资金是本公司在支付宝开设的一个用于日常经营活动网 上收支的账户。期末，本公司不存在抵押、质押或冻结、或存放在境外且资金 汇回受到限制的款项。 2、应收账款 （1）应收账款按种类披露 种 类 期末数 金 额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额 单项金额重大并单项计 提坏账准备的应收账款 -- -- -- -- -- 按组合计提坏账准备的 应收账款 7,602,590.3 7 100.00 384,012.02 5.05 7,218,578.3 5 其中：账龄组合 7,602,590.3 7 100.00 384,012.02 5.05 7,218,578.3 5 组合小计 7,602,590.3 7 100.00 384,012.02 5.05 7,218,578.3 5 深圳市多易得信息技术股份有限公司 2016 年度报告 71 单项金额虽不重大但单 项计提坏账准备的应收 账款 -- -- -- -- -- 合 计 7,602,590.3 7 100.00 384,012.02 5.05 7,218,578.3 5 应收账款按种类披露（续） 种 类 期初数 金 额 比例% 坏账准备 计提比 例% 净额 单项金额重大并单项计 提坏账准备的应收账款 -- -- -- -- -- 按组合计提坏账准备的 应收账款 945,051.24 100.00 47,252.56 5.00 897,798.68 其中：账龄组合 945,051.24 100.00 47,252.56 5.00 897,798.68 组合小计 945,051.24 100.00 47,252.56 5.00 897,798.68 单项金额虽不重大但单 项计提坏账准备的应收 账款 -- -- -- -- -- 合 计 945,051.24 100.00 47,252.56 5.00 897,798.68 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 账 龄 期末数 金 额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额 1 年以内（含 1 年） 7,524,940.37 98.98 376,247.02 5 7,148,693.35 1-2 年（含 2 年） 77,650.00 1.02 7,765.00 10 69,885.00 合 计 7,602,590.37 100.00 384,012.02 5.05 7,218,578.35 账龄组合，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款（续） 账 龄 期初数 金 额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额 1 年以内（含 1 年） 945,051.24 100.00 47,252.56 5.00 897,798.68 合 计 945,051.24 100.00 47,252.56 5.00 897,798.68 （2）计提、收回或转回的坏账准备情况 公司本年度计提坏账准备金额 336,759.46 元。 （3）本年度无核销的应收账款。 （4）按欠款方归集的应收账款期末余额前五名单位情况 深圳市多易得信息技术股份有限公司 2016 年度报告 72 单位名称 款项性质 金额 账龄 占应收账款期末余 额合计数的比例(%) 坏账准备 期末余额 广州睿搏文化传媒 有限公司 服务费 1,230,400.00 1 年以内 16.18 61,520.00 深圳市华控投资管 理有限公司 服务费 1,060,000.00 1 年以内 13.94 53,000.00 深圳市鸭掌轩餐饮 管理有限公司 服务费 500,000.00 1 年以内 6.58 25,000.00 北京德加印象公关 顾问有限公司 服务费 287,300.00 1 年以内 3.78 14,365.00 国信咨询服务（深 圳）有限公司 服务费 230,203.83 1 年以内 3.03 11,510.19 合 计 -- 3,307,903.83 -- 43.51 165,395.19 （5）本期无因金融资产转移而终止确认的应收账款。 3、预付款项 （1）预付款项按账龄披露 账 龄 期末数 期初数 金 额 比例% 金 额 比例% 1 年以内（含 1 年） 628,353.35 98.23 325,815.53 100.00 1-2 年（含 2 年） 11,305.00 1.77 -- -- 合 计 639,658.35 100.00 325,815.53 100.00 （2）按预付对象归集的预付款项期末余额前五名单位情况 单位名称 款项性质 金额 账龄 占预付款项期末余额 合计数的比例(%) 北京腾讯文化传媒 有限公司 广告服务费 174,559.70 1 年以内 27.29 深圳英宝通科技有 限公司 推广服务费 50,000.00 1 年以内 7.82 北京中科在线科技 有限公司 推广服务费 50,000.00 1 年以内 7.82 深圳向日葵数字营 销有限公司 推广服务费 40,572.00 1 年以内 6.34 深圳前海中力企业 管理顾问有限公司 培训费 40,000.00 1 年以内 6.25 合 计 -- 355,131.70 -- 55.52 4、其他应收款 （1）其他应收款按种类披露 深圳市多易得信息技术股份有限公司 2016 年度报告 73 种 类 期末数 金 额 比例% 坏账准备 计提比 例% 净额 单项金额重大并单项计提 坏账准备的其他应收款 -- -- -- -- -- 按组合计提坏账准备的其 他应收款 1,400,059.8 2 100.00 72,256.30 5.16 1,327,803.5 2 其中：账龄组合 1,400,059.8 2 100.00 72,256.30 5.16 1,327,803.5 2 组合小计 1,400,059.8 2 100.00 72,256.30 5.16 1,327,803.5 2 单项金额虽不重大但单项 计提坏账准备的其他应收 款 -- -- -- -- -- 合 计 1,400,059.8 2 100.00 72,256.30 5.16 1,327,803.5 2 其他应收款按种类披露（续） 种 类 期初数 金 额 比例% 坏账准备 计提比 例% 净额 单项金额重大并单项计提 坏账准备的其他应收款 -- -- -- -- -- 按组合计提坏账准备的其 他应收款 982,222.56 100.00 49,111.13 5.00 933,111.43 其中：账龄组合 982,222.56 100.00 49,111.13 5.00 933,111.43 组合小计 982,222.56 100.00 49,111.13 5.00 933,111.43 单项金额虽不重大但单项 计提坏账准备的其他应收 款 -- -- -- -- -- 合 计 982,222.56 100.00 49,111.13 5.00 933,111.43 账龄组合，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： 账 龄 期末数 金 额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额 1 年以内（含 1 年） 1,354,993.76 96.78 67,749.69 5.00 1,287,244.07 1-2 年 45,066.06 3.22 4,506.61 10.00 40,559.45 合 计 1,400,059.82 100.00 72,256.30 5.16 1,327,803.52 账龄组合，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收账款（续） 账 龄 期初数 金 额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额 1 年以内（含 1 年） 982,222.56 100.00 49,111.13 5.00 933,111.43 合 计 982,222.56 100.00 49,111.13 5.00 933,111.43 深圳市多易得信息技术股份有限公司 2016 年度报告 74 （2）计提、收回或转回的坏账准备情况 本年度计提坏账准备金额 23,145.17 元。 （3）本年度无核销的其他应收款。 （4）其他应收款按款项性质披露 项 目 期末数 期初数 押金 736,404.79 455,893.00 备用金 505,965.35 473,208.52 代扣社保、住房公积金 131,089.68 39,223.04 往来款 21,600.00 13,898.00 保证金 5,000.00 -- 合 计 1,400,059.82 982,222.56 （5）按欠款方归集的其他应收款期末余额前五名单位情况 单位名称 款项性质 金额 账龄 占其他应收款期末余 额合计数的比例(%) 坏账准备 期末余额 办公室房租、水电 费押金 押金 705,514.79 1 年以内 50.39 35,275.74 员工社保 代扣社保 103,733.16 1 年以内 7.41 5,186.66 王娜 备用金 63,038.65 1 年以内 4.50 3,151.93 邱海凤 备用金 50,000.00 1 年以内 3.57 2,500.00 许晓艳 备用金 43,920.00 1 年以内 3.14 2,196.00 合 计 -- 966,206.60 -- 69.01 48,310.33 （6）本年度无因金融资产转移而终止确认的其他应收款。 5、一年内到期的非流动资产 项 目 期末数 期初数 长期待摊费用中应于一年内摊销的部分 2,377,923.13 -- 合 计 2,377,923.13 -- 6、其他流动资产 项 目 期末数 期初数 一次性支付数月待摊的租金 355,918.57 197,979.85 深圳市多易得信息技术股份有限公司 2016 年度报告 75 待抵扣进项税 1,808.75 -- 合 计 357,727.32 197,979.85 7、固定资产 项 目 电子设备 运输设备 其他设备 合 计 一、账面原值： 1. 期初金额 1,205,764.58 -- 405,331.65 1,611,096.23 2. 本期增加金额 2,098,689.90 390,578.68 81,890.00 2,571,158.58 （1）购置 2,098,689.90 390,578.68 81,890.00 2,571,158.58 3. 本期减少金额 -- -- -- -- 4. 期末金额 3,304,454.48 390,578.68 487,221.65 4,182,254.81 二、累计折旧 1. 期初金额 182,394.07 -- 46,685.24 229,079.31 2. 本期增加金额 426,614.64 32,821.20 86,082.40 545,518.24 （1）计提 426,614.64 32,821.20 86,082.40 545,518.24 3. 本期减少金额 -- -- -- -- 4. 期末金额 609,008.71 32,821.20 132,767.64 774,597.55 三、减值准备 -- -- -- -- 四、账面价值 1. 期末账面价值 2,695,445.77 357,757.48 354,454.01 3,407,657.26 2. 期初账面价值 1,023,370.51 -- 358,646.41 1,382,016.92 说明： ①本年计提折旧额为 545,518.24 元。 ②期末无暂时闲置的固定资产。 8、长期待摊费用 项 目 期初数 本期增加 本期摊销 其他减少 期末数 装修费 331,481.12 87,900.00 143,420.00 146,280.00 129,681.12 固定资产使用权 -- 5,579,107.82 371,940.52 2,231,643.13 2,975,524.17 合 计 331,481.12 5,667,007.82 515,360.52 2,377,923.13 3,105,205.29 9、递延所得税资产 深圳市多易得信息技术股份有限公司 2016 年度报告 76 （1）未经抵销的递延所得税资产 项 目 期末数 期初数 可抵扣暂时性 差异 递延所得税资 产 可抵扣暂时性 差异 递延所得税资 产 资产减值准备 456,268.31 68,798.27 96,363.69 24,090.92 可以结转以后年度税 前扣除的利息费用 223,643.84 33,546.58 -- -- 合 计 679,912.15 102,344.85 96,363.69 24,090.92 10、应付账款 （1）按账龄列示 账龄 期末数 期初数 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1年以内（含1年） 70,704.16 100.00 22,904.99 100.00 合 计 70,704.16 100.00 22,904.99 100.00 （2）期末余额中无账龄超过 1 年的重要应付账款。 （3）期末无应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方款项。 11、预收款项 账龄 期末数 期初数 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1年以内（含1年） 1,458,616.15 100.00 148,804.28 100.00 12、应付职工薪酬 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 短期薪酬 1,140,661.74 26,754,257.00 25,281,304.80 2,613,613.94 离职后福利-设定提存计划 -- 1,436,943.68 1,436,943.68 -- 合 计 1,140,661.74 28,191,200.68 26,718,248.48 2,613,613.94 （1） 短期薪酬 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 深圳市多易得信息技术股份有限公司 2016 年度报告 77 工资、奖金、津贴和补贴 1,140,661.74 25,316,583.22 23,843,631.02 2,613,613.94 职工福利费 -- 154,200.00 154,200.00 -- 社会保险费 -- 789,806.39 789,806.39 -- 其中：1．医疗保险费 -- 696,920.25 696,920.25 -- 2．工伤保险费 -- 29,019.27 29,019.27 -- 3．生育保险费 -- 63,866.87 63,866.87 -- 住房公积金 -- 246,743.94 246,743.94 -- 工会经费和职工教育经费 -- 179.51 179.51 -- 短期带薪缺勤 -- -- -- -- 其他短期薪酬 -- -- -- -- 合 计 1,140,661.74 26,507,513.06 25,034,560.86 2,613,613.94 （2） 设定提存计划 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 离职后福利 -- 1,436,943.68 1,436,943.68 -- 其中：1．基本养老保险费 -- 1,367,291.72 1,367,291.72 -- 2．失业保险费 -- 69,651.96 69,651.96 -- 合 计 -- 1,436,943.68 1,436,943.68 -- 13、应交税费 项 目 期末数 期初数 增值税 701,524.40 -230,819.21 营业税 -- 12,176.38 城市维护建设税 49,106.71 852.35 企业所得税 657.79 -- 个人所得税 -- 52,777.09 文化事业建设费 172,016.81 52,047.34 教育费附加 21,045.74 365.29 地方教育费附加 14,030.49 243.53 合 计 958,381.94 -112,357.23 14、其他应付款 （1）按账龄列示 账 龄 期末数 期初数 深圳市多易得信息技术股份有限公司 2016 年度报告 78 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1年以内（含1年） 7,612,958.43 100.00 39,064.64 100.00 合 计 7,612,958.43 100.00 39,064.64 100.00 （2）期末余额中应付持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位或其 他关联方的款项详见本附注十、6。 （3）2016 年 12 月 31 日金额较大的其他应付款主要为公司向个人借入的款 项。 （4）按债权人归集的其他应付款期末余额前五名单位情况 单位名称 金额 账龄 内容 张丽英 5,486,575.34 1年以内 借款 余世宁 2,041,345.84 1年以内 借款 高成福 33,056.28 1年以内 往来款 上海万金投资有限公司 26391.93 1年以内 房租 江祥锋 10,273.88 1年以内 往来款 合 计 7,597,643.27 -- -- 15、股本 金额单位:人民币元 股东名称 期初数 比例（%） 本期增加 本期减 少 期末数 比例（%） 高成福 1,953,532.00 28.4824 894,708.00 2,848,240.00 28.4824 江祥锋 1,872,782.00 27.3052 857,738.00 2,730,520.00 27.3052 郑德湖 38,250.00 0.5577 17,520.00 55,770.00 0.5577 汪金山 31,875.00 0.4647 14,595.00 46,470.00 0.4647 贺霞 10,625.00 0.1549 4,865.00 15,490.00 0.1549 张国前 927,625.00 13.5248 424,855.00 1,352,480.00 13.5248 张远山 482,900.00 7.0407 221,170.00 704,070.00 7.0407 张菁 125,000.00 1.8225 57,250.00 182,250.00 1.8225 深圳市多易得信息技术股份有限公司 2016 年度报告 79 股东名称 期初数 比例（%） 本期增加 本期减 少 期末数 比例（%） 郭文菊 249,648.00 3.6399 114,342.00 363,990.00 3.6399 卢长才 75,000.00 1.0935 34,350.00 109,350.00 1.0935 泮樟华 248,401.00 3.6217 113,769.00 362,170.00 3.6217 赵宇舟 238,203.00 3.4730 109,097.00 347,300.00 3.4730 段语佳 179,630.00 2.6190 82,270.00 261,900.00 2.6190 刘春 81,057.00 1.1818 37,123.00 118,180.00 1.1818 深圳潮人帮 投资管理合 伙企 业（有 限合伙） 344,183.00 5.0182 157,637.00 501,820.00 5.0182 合 计 6,858,711.00 100.00 3,141,289.00 10,000,000.00 100.00 上述出资业经亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）以“亚会 B 验字（2016）0048 号”验资报告验证确认。 16、资本公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 16,646,340. 00 1,732,017.72 16,646,340.00 1,732,017. 72 17、盈余公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 -- 158,895.35 -- 158,895.3 5 说明：本期盈余公积增加原因是根据账面净利润弥补以前年度亏损后的余额的 10%计提法定盈余公积金形成。 18、未分配利润 项 目 提取或分配比例 本期发生额 上期发生额 调整前 上年年末未分配利润 -12,451,154.20 -965,364.27 调整 年初未分配利润合计数 （调增+，调减-） -- -- 调整后 年初未分配利润 -12,451,154.20 -965,364.27 加：本年归属于母公司所有者的 净利润 2,192,327.52 -11,485,789.93 深圳市多易得信息技术股份有限公司 2016 年度报告 80 减：提取法定盈余公积 158,895.35 -- 提取任意盈余公积 -- -- 提取一般风险准备 -- -- 应付普通股股利 -- -- 应付其他权益持有者的股 利 -- -- 转作股本的普通股股利 -- -- 其他利润分配 -11,773,033.28 -- 年末未分配利润 1,355,311.25 -12,451,154.20 其中：子公司当年提取的盈余 公积归属于母公司的金额 -- -- 19、营业收入和营业成本 （1）营业收入和营业成本 项 目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 64,780,274.40 21,079,169.48 其他业务收入 132,919.70 2,712,827.55 营业收入合计 64,913,194.10 23,791,997.03 主营业务成本 22,787,562.67 4,712,963.94 其他业务成本 76,315.54 2,500,449.41 营业成本合计 22,863,878.21 7,213,413.35 （2）主营业务（分产品） 产品名称 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 广告业务 24,667,114.54 2,339,955.91 8,475,150.18 979,123.69 信息服务 40,113,159.86 20,447,606.76 12,604,019.30 3,733,840.25 合 计 64,780,274.40 22,787,562.67 21,079,169.48 4,712,963.94 （3）本期前 5 大客户明细 客户名称 本期发生额 占公司全部营业收入的比例(%) 上海谦玛网络科技股份有限公司 4,067,452.83 6.28 广州睿搏文化传媒有限公司 2,074,858.49 3.20 深圳市多易得信息技术股份有限公司 2016 年度报告 81 深圳市指点文化传播有限公司 1,003,584.91 1.55 深圳市华控投资管理有限公司 1,000,000.00 1.54 杭州凤眼莲网络科技有限公司 981,132.08 1.52 合 计 9,127,028.31 14.09 20、营业税金及附加 项 目 本期发生额 上期发生额 营业税 -- 44,404.18 文化事业建设费 740,013.44 254,017.74 城市维护建设税 129,465.61 42,815.26 教育费附加 55,292.36 18,822.77 地方教育费附加 36,861.57 11,738.65 合 计 961,632.98 371,798.60 说明：各项营业税金及附加的计缴标准详见附注四、税项。 21、销售费用 项 目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 4,729,357.53 887,489.78 线上线下推广营销服务费 20,980,024.30 23,137,576.34 其他 -- 2,469.52 合 计 25,709,381.83 24,027,535.64 22、管理费用 项 目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 4,647,509.38 1,034,449.49 办公费 1,089,665.00 918,009.26 房租及水电 1,266,037.28 1,117,957.90 差旅费 433,422.24 324,022.44 折旧费 545,518.24 130,067.40 中介机构服务费 1,069,811.33 69,811.32 研发费用 3,276,572.16 -- 其他 30,590.01 96,362.03 合 计 12,359,125.64 3,690,679.84 深圳市多易得信息技术股份有限公司 2016 年度报告 82 23、财务费用 项 目 本期发生额 上期发生额 利息支出 536,219.18 -- 减：利息收入 12,868.54 24,632.59 汇兑损益 -210.86 -- 手续费及其他 14,528.97 7,673.97 合 计 537,668.75 -16,958.62 24、资产减值损失 项 目 本期发生额 上期发生额 坏账损失 359,904.63 -22,512.53 25、营业外收入 项 目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额 非流动资产处置利得合计 其中：固定资产处置利得 无形资产处置利得 非货币性资产交换利得 接受捐赠 政府补助 其他 4,433.96 59.13 4,433.96 合 计 4,433.96 59.13 4,433.96 26、营业外支出 项 目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额 非流动资产处置损失合计 其中：固定资产处置损失 无形资产处置损失 债务重组损失 非货币性资产交换损失 对外捐赠 税收滞纳金 11,304.64 8,261.67 11,304.64 合 计 11,304.64 8,261.67 11,304.64 深圳市多易得信息技术股份有限公司 2016 年度报告 83 27、所得税费用 项 目 本期发生额 上期发生额 按税法及相关规定计算的当期所得税 657.79 -- 递延所得税调整 -78,253.93 5,628.14 合 计 -77,596.14 5,628.14 28、现金流量表项目注释 （1）收到其他与经营活动有关的现金 项 目 本期发生额 上期发生额 收到的其他往来款项 40,711.81 1,406,687.03 收到的利息收入 12,868.54 24,600.50 收到的办公室转租款 -- 17,000.00 收到的广告费长款 1,258.97 -- 合 计 54,839.32 1,448,287.53 （2）支付其他与经营活动有关的现金 项 目 本期发生额 上期发生额 支付的其他往来款项 492,013.36 -- 支付的办公房租金及水电 1,266,997.28 1,315,937.75 支付的审计等中介服务费用 303,773.59 155,000.00 支付的与经营活动有关的费用 228,046.11 1,700,714.40 合 计 2,290,830.34 3,171,652.15 （3）收到其他与筹资活动有关的现金 项 目 本期发生额 上期发生额 收到的向个人借入款项 7,000,000.00 -- 合 计 7,000,000.00 -- 29、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 补充资料 本期发生额 上期发生额 1.将净利润调节为经营活动现金流量： 深圳市多易得信息技术股份有限公司 2016 年度报告 84 补充资料 本期发生额 上期发生额 净利润 2,192,327.52 -11,485,789.93 加：资产减值准备 359,904.63 -22,512.53 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物 资产折旧 545,518.24 130,067.40 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 515,360.52 19,498.88 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的 损失（收益以“－”号填列） 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 536,219.18 投资损失（收益以“－”号填列） 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -78,253.93 5,628.14 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填 列） -7,547,157.93 -52,424.95 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填 列） 3,937,168.27 957,509.95 其 他 经营活动产生的现金流量净额 461,086.50 -10,448,023.04 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 7,423,600.87 8,200,680.77 减：现金的期初余额 8,200,680.77 1,650,701.31 加：现金等价物的期末余额 深圳市多易得信息技术股份有限公司 2016 年度报告 85 补充资料 本期发生额 上期发生额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -777,079.90 6,549,979.46 （2）现金及现金等价物的构成 项 目 期末数 期初数 一、现金 其中：库存现金 60,790.26 可随时用于支付的银行存款 5,842,744.77 6,849,862.87 可随时用于支付的其他货币资金 1,580,856.10 1,290,027.64 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 7,423,600.87 8,200,680.77 其中：母公司或公司内子公司使用受限制的 现金和现金等价物 六、合并范围的变动 1、非同一控制下企业合并 本报告期内未新增非同一控制下企业合并。 2、同一控制下企业合并 本报告期内未新增同一控制下企业合并。 3、处置子公司 本报告期内未处置子公司。 七、在其他主体中的权益披露 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例(%) 取得方式 直接 间接 深圳市潮生活新 媒体有限公司 深圳市 深圳市 宝安区 网上从事 广告业务 100.00 - 发起设立 八、金融工具及风险管理 深圳市多易得信息技术股份有限公司 2016 年度报告 86 本公司的主要金融工具包括货币资金、应收账款、其他应收款、应付账款、 应付职工薪酬、其他应付款等。各项金融工具的详细情况已于相关附注内披露。 与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政 策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险 控制在限定的范围之内。 1、风险管理目标和政策 本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，力求降 低金融风险对本公司财务业绩的不利影响。基于该风险管理目标，本公司已制 定风险管理政策以辨别和分析本公司所面临的风险，设定适当的风险可接受水 平并设计相应的内部控制程序，以监控本公司的风险水平。本公司会定期审阅 这些风险管理政策及有关内部控制系统，以适应市场情况或本公司经营活动的 改变。 本公司的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动性风险、市场风险。 （1）信用风险 信用风险，是指交易对手方未能履行合同义务而导致本公司产生财务损失 的风险。 本公司对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款和 应收款项等。 本公司银行存款主要存放于国有银行和其它大中型上市银行，本公司预期 银行存款不存在重大的信用风险。 对于应收款项，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对 债务人的财务状况、外部评级、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它 因素诸如目前市场状况等评估债务人的信用资质并设置相应欠款额度与信用期 限。本公司会定期对债务人信用记录进行监控，对于信用记录不良的债务人， 本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整 体信用风险在可控的范围内。 本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金 额。本公司没有提供任何其他可能令本公司承受信用风险的担保。 （2）流动性风险 流动性风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的 义务时发生资金短缺的风险。 管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物，并对 其进行监控，以满足本公司经营需要，并降低现金流量波动的影响。 深圳市多易得信息技术股份有限公司 2016 年度报告 87 本公司通过经营业务产生的资金和银行及其他借款来筹措营运资金。 （3）市场风险 金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价 格变动而发生波动的风险，包括利率风险、汇率风险和其他价格风险。 汇率风险 汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发 生波动的风险。汇率风险可源于以记账本位币之外的外币进行计价的金融工具。 本公司的主要经营位于中国境内，主要业务以人民币结算。因此，本公司所承 担的外汇变动市场风险不重大。 2、资本管理 本公司资本管理政策的目标是为了保障本公司能够持续经营，从而为股东 提供回报，并使其他利益相关者获益，同时维持最佳的资本结构以降低资本成 本。 为了维持或调整资本结构，本公司可能会调整支付给股东的股利金额、向 股东返还资本、发行新股或出售资产以减低债务。 本公司以资产负债率（即总负债除以总资产）为基础对资本结构进行监控。 于2016 年12月 31 日，本公司的资产负债率为 48.98%（2015 年12 月31 日：10.08%）。 九、公允价值 按照在公允价值计量中对计量整体具有重大意义的最低层次的输入值，公 允价值层次可分为： 第一层次：相同资产或负债在活跃市场中的报价（未经调整的）。 第二层次：直接（即价格）或间接（即从价格推导出）地使用除第一层次中的资 产或负债的市场报价之外的可观察输入值。 第三层次：资产或负债使用了任何非基于可观察市场数据的输入值（不可观察输 入值）。 1、以公允价值计量的项目和金额 2016年12月31日，本公司不存在以公允价值计量的资产及负债。 深圳市多易得信息技术股份有限公司 2016 年度报告 88 2、不以公允价值计量但披露其公允价值的项目和金额 本公司以摊余成本计量的金融资产和金融负债主要包括：货币资金、应收账 款、其他应收款、应付账款、其他应付款等。 本公司不以公允价值计量的金融资产和金融负债的账面价值与公允价值相差很 小。 十、关联方及关联交易 1、本公司的主要股东 股东名称 持股比例 高成福 28.4824% 江祥锋 27.3052% 张国前 13.5248% 张远山 7.0407% 深圳潮人帮投资管理合伙企业（有限合伙） 5.0182% 2、本公司的子公司情况 子公司情况详见附注七。 3、本公司的合营企业和联营企业情况 无。 4、本公司的其他关联方情况 其他关联方名称 与本公司关系 贺霞 公司股东，持股比例为 0.15% 深圳潮人帮投资管理合伙企业(有限合伙) 公司股东，高成福为普通合伙人，江祥锋、郑德 湖为有限合伙人 说明：深圳潮人帮投资管理合伙企业(有限合伙)为有限合伙企业，出资额为人民 币 150.00 万元，其中：高成福出资 75.00 万元，占比为 50.00%、江祥锋出资 74.00 万元，占比为 49.33%、郑德湖出资 1.00 万元，占比为 0.67%。 5、关联交易情况 （1）关联采购与销售情况 无。 深圳市多易得信息技术股份有限公司 2016 年度报告 89 （2）关联托管、承包情况 无。 （3）关联租赁情况 无。 （4）关联担保情况 担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保终止日 担保是否已经 履行完毕 高成福 公司 5,000,000.00 2017-09-30 2018-03-30 否 高成福 公司 2,000,000.00 2017-09-03 2018-03-03 否 关联担保情况说明： 1、公司与张丽英（以下简称“甲方”）于 2016 年 3 月 10 日签订借款合同， 借款金额 500.00 万元，年利率 12%，利息支付随本金一次性支付，借款期限自 2016 年 3 月 14 至 2016 年 12 月 31 日。公司控股股东高成福以其持有的公司股权 进行担保。2016 年 12 月 20 日，公司与甲方签订《还款及延期还款协议》，约定 公司于 2017 年 1 月 3 日前向甲方支付 2016 年度利息 486,575.34 元，公司于 2017 年 3 月 15 日之前归还甲方 100.00 万元本金。剩余本金 400.00 万元的借款期限延 长 9 个月，即最后还款日延长至 2017 年 9 月 30 日。同时补充约定，甲方有权 在借款到期前以其本金 400.00 万元为限进行债转股，转股价为每股 15 元。债转 股的股份来源与控股股东高成福和江祥锋，双方各承担一半的转让义务。债转 股必须在公司下一次融资之前及在公司做市之前完成，否则视为甲方放弃债转 股的权利。公司控股股东高成福以其持有的公司股权对上述公司债务提供担保。 2、公司与余世宁（以下简称“甲方”）于 2016 年 3 月 3 日签订借款合同， 借款金额 200.00 万元，年利率 3%，利息支付随本金一次性支付，借款期限自 2016 年 3 月 4 至 2017 年 9 月 3 日。合同同时约定甲方在合同到期前有权以每股 价格不超过 20 元将债权转为股权，但必须在公司下一次融资之前及在公司做市 之前完成，否则视为甲方放弃债转股的权利。公司控股股东高成福以其持有的 公司股权对上述公司债务提供担保。 （5）关联方资产转让、债务重组情况 无。 （6）支付关键管理人员薪酬 本公司本期关键管理人员 10 人，上期关键管理人员 2 人，支付薪酬情况见 下表 深圳市多易得信息技术股份有限公司 2016 年度报告 90 项 目 本年度 上年度 关键管理人员报酬 1,517,087.91 252,861.24 6、关联方应收应付款项 （1）应收关联方款项 期末无应收关联方款项。 （2）应付关联方款项 项目名称 关联方 期末数 期初数 其他应付款 高成福 33,056.28 27,861.08 其他应付款 江祥锋 10,273.88 -- 十一、 承诺及或有事项 1、重要的承诺事项 详见第五节 重要事项，二、（二）、承诺事项的履行情况 2、或有事项 截至 2016 年 12 月 31 日，本公司不存在应披露的未决诉讼、对外担保等或有事 项。 十二、资产负债表日后事项 截至本财务报告批准报出日止，本公司不存在应披露的资产负债表日后事项。 十三、其他重要事项 截至 2016 年 12 月 31 日，本公司不存在应披露的其他重要事项。 十四、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 （1）应收账款按种类披露 种 类 期末数 金 额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额 单项金额重大并单项 计提坏账准备的应收 账款 -- -- -- -- -- 深圳市多易得信息技术股份有限公司 2016 年度报告 91 按组合计提坏账准备 的应收账款 7,602,590.37 100.00 384,012.02 5.05 7,218,578.35 其中：账龄组合 7,602,590.37 100.00 384,012.02 5.05 7,218,578.35 组合小计 7,602,590.37 100.00 384,012.02 5.05 7,218,578.35 单项金额虽不重大但 单项计提坏账准备的 应收账款 -- -- -- -- -- 合 计 7,602,590.37 100.00 384,012.02 5.05 7,218,578.35 应收账款按种类披露（续） 种 类 期初数 金 额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额 单项金额重大并单项 计提坏账准备的应收 账款 -- -- -- -- -- 按组合计提坏账准备 的应收账款 945,051.24 100.00 47,252.56 5.00 897,798.68 其中：账龄组合 945,051.24 100.00 47,252.56 5.00 897,798.68 组合小计 945,051.24 100.00 47,252.56 5.00 897,798.68 单项金额虽不重大但 单项计提坏账准备的 应收账款 -- -- -- -- -- 合 计 945,051.24 100.00 47,252.56 5.00 897,798.68 账龄组合，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 账 龄 期末数 金 额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额 1 年以内（含 1 年） 7,524,940.37 98.98 376,247.02 5.00 7,148,693.35 1-2 年（含 2 年） 77,650.00 1.02 7,765.00 10.00 69,885.00 合 计 7,602,590.37 100.00 384,012.02 5.05 7,218,578.35 账龄组合，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款（续）： 账 龄 期初数 金 额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额 1 年以内（含 1 年） 945,051.24 100.00 47,252.56 5.00 897,798.68 深圳市多易得信息技术股份有限公司 2016 年度报告 92 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 336,759.46 元。 （3）本期无核销的应收账款。 （4）按欠款方归集的期末余额前五名应收账款情况 单位名称 应收账款 期末余额 坏账 准备 期末余额 占应收账款期 末余额的比例% 广州睿搏文化传媒有限公司 1,230,400.00 61,520.00 16.18 深圳市华控投资管理有限公司 1,060,000.00 53,000.00 13.94 深圳市鸭掌轩餐饮管理有限公司 500,000.00 25,000.00 6.58 北京德加印象公关顾问有限公司 287,300.00 14,365.00 3.78 国信咨询服务（深圳）有限公司 230,203.83 11,510.19 3.03 合 计 3,307,903.83 165,395.19 43.51 （5）本期无因金融资产转移而终止确认的应收账款。 2、其他应收款 （1）其他应收款按种类披露 种 类 期末数 金 额 比例% 坏账准备 计提比 例% 净额 单项金额重大并单项计 提坏账准备的其他应收 款 -- -- -- -- -- 按组合计提坏账准备的 其他应收款 1,479,520.8 6 100.00 68,676.05 4.64 1,410,844.8 1 其中：账龄组合 1,479,520.8 6 100.00 68,676.05 4.64 1,410,844.8 1 组合小计 1,479,520.8 6 100.00 68,676.05 4.64 1,410,844.8 1 单项金额虽不重大但单 项计提坏账准备的其他 应收款 -- -- -- -- -- 合 计 1,479,520.8 6 100.00 68,676.05 4.64 1,410,844.8 1 其他应收款按种类披露（续） 种 类 期初数 金 额 比例% 坏账准备 计提比 例% 净额 深圳市多易得信息技术股份有限公司 2016 年度报告 93 单项金额重大并单项计 提坏账准备的其他应收 款 -- -- -- -- -- 按组合计提坏账准备的 其他应收款 1,005,147.9 0 100.00 47,757.40 4.75 957,390.50 其中：账龄组合 1,005,147.9 0 100.00 47,757.40 4.75 957,390.50 组合小计 1,005,147.9 0 100.00 47,757.40 4.75 957,390.50 单项金额虽不重大但单 项计提坏账准备的其他 应收款 -- -- -- -- -- 合 计 1,005,147.9 0 100.00 47,757.40 4.75 957,390.50 账龄组合，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： 账 龄 期末数 金 额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额 1 年以内（含 1 年） 1,461,344.80 98.77 66,858.44 4.58 1,394,486.36 1 至 2 年 18,176.06 1.23 1,817.61 10.00 16,358.45 合 计 1,479,520.86 100.00 68,676.05 4.64 1,410,844.81 账龄组合，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收账款（续）： 账 龄 期初数 金 额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额 1 年以内（含 1 年） 1,005,147.90 100.00 47,757.40 4.75 957,390.50 （2）计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 20,918.65 元。 （3）本期无核销的其他应收款。 （4）其他应收款按款项性质披露 项目 期末数 期初数 押金 709,514.79 429,003.00 备用金 493,326.35 481,506.52 代扣社保、住房公积金 130,903.62 39,038.38 往来款 145,776.10 55,600.00 合 计 1,479,520.86 1,005,147.90 深圳市多易得信息技术股份有限公司 2016 年度报告 94 （5）按欠款方归集的其他应收款期末余额前五名单位情况 单位名称 其他应收款 期末余额 坏账 准备 期末余额 占其他应收款 期 末余额的比例% 办公房租水电押金 705,514.79 35,275.74 47.69 深圳市潮生活新媒体有限公司 124,176.10 -- 8.39 员工社保 103,733.16 5,186.66 7.01 王娜 63,038.65 3,151.93 4.26 邱海凤 50,000.00 2,500.00 3.38 合 计 1,046,462.70 46,114.33 70.73 （6）本期无因金融资产转移而终止确认的其他应收款。 3、长期股权投资 项 目 期末数 期初数 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 100,000.00 -- 100,000.00 100,000.00 -- 100,000.00 （1）对子公司投资 被投资单位 期初数 本期增加 本期减少 期末数 本期计提 减值准备 减值准备 期末余额 深 圳 市 潮 生 活 新 媒 体 有 限公司 100,000.00 -- -- 100,000.00 -- -- 合 计 100,000.00 -- -- 100,000.00 -- -- （2）对联营、合营企业投资 无 4、营业收入和营业成本 （1）营业收入和营业成本 项 目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 64,593,003.34 21,079,169.48 其他业务收入 -- 2,712,827.55 营业收入合计 64,593,003.34 23,791,997.03 深圳市多易得信息技术股份有限公司 2016 年度报告 95 项 目 本期发生额 上期发生额 主营业务成本 22,787,562.67 4,712,963.94 其他业务成本 -- 2,500,449.41 营业成本合计 22,787,562.67 7,213,413.35 （2）主营业务（分产品） 项 目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 广告业务 24,667,114.54 2,339,955.91 8,475,150.18 979,123.69 信息服务 39,925,888.80 20,447,606.76 12,604,019.30 3,733,840.25 合 计 64,593,003.34 22,787,562.67 21,079,169.48 4,712,963.94 5、现金流量表补充资料 （1）、现金流量表补充资料 补充资料 本期发生额 上期发生额 1.将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 2,136,651.25 -11,428,817.44 加：资产减值准备 357,678.11 -23,866.26 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资 产折旧 545,518.24 130,067.40 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 515,360.52 19,498.88 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损 失（收益以“－”号填列） 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 536,219.18 投资损失（收益以“－”号填列） 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -77,697.30 5,966.57 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 深圳市多易得信息技术股份有限公司 2016 年度报告 96 补充资料 本期发生额 上期发生额 存货的减少（增加以“－”号填列） 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -7,585,715.73 -25,350.29 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 3,890,309.03 904,815.14 其 他 经营活动产生的现金流量净额 318,323.30 -10,417,686.00 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 7,211,174.71 8,131,017.81 减：现金的期初余额 8,131,017.81 1,650,701.31 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -919,843.10 6,480,316.50 （2）、现金和现金等价物的构成 项 目 本期发生额 上期发生额 一、现金 其中：库存现金 -- 35,790.26 可随时用于支付的银行存款 5,639,250.38 6,805,199.91 可随时用于支付的其他货币资金 1,571,924.33 1,290,027.64 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 7,211,174.71 8,131,017.81 其中：母公司或公司内子公司使用受限制的现 金和现金等价物 十五、补充资料 深圳市多易得信息技术股份有限公司 2016 年度报告 97 1、非经常性损益明细表 项 目 本期发生额 上期发生额 非流动性资产处置损益 -- -- 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性 的税收返还、减免 -- -- 计入当期损益的政府补助（与公司正常经 营业务密切相关，符合国家政策规定、按 照一定标准定额或定量持续享受的政府补 助除外） -- -- 计入当期损益的对非金融企业收取的资金 占用费 -- -- 取得子公司、联营企业及合营企业的投资 成本小于取得投资时应享有被投资单位可 辨认净资产公允价值产生的收益 -- -- 非货币性资产交换损益 -- -- 委托他人投资或管理资产的损益 -- -- 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提 的各项资产减值准备 -- -- 债务重组损益 -- -- 企业重组费用，如安置职工的支出、整合 费用等 -- -- 交易价格显失公允的交易产生的超过公允 价值部分的损益 -- -- 同一控制下企业合并产生的子公司期初至 合并日的当期净损益 -- -- 与公司正常经营业务无关的或有事项产生 的损益 -- -- 除同公司正常经营业务相关的有效套期保 值业务外，持有以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产、金融负债产生 的公允价值变动损益 -- -- 处置以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产、金融负债和可供出售金融 资产取得的投资收益 -- -- 单独进行减值测试的应收款项减值准备转 回 -- -- 对外委托贷款取得的损益 -- -- 采用公允价值模式进行后续计量的投资性 房地产公允价值变动产生的损益 -- -- 根据税收、会计等法律、法规的要求对当 期损益进行一次性调整对当期损益的影响 -- -- 受托经营取得的托管费收入 -- -- 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -6,870.68 -8,202.54 其他符合非经常性损益定义的损益项目 -- -- 深圳市多易得信息技术股份有限公司 2016 年度报告 98 项 目 本期发生额 上期发生额 非经常性损益总额 -6,870.68 -8,202.54 减：非经常性损益的所得税影响数 -1,030.60 14.78 非经常性损益净额 -5,840.08 -8,217.32 减：归属于少数股东的非经常性损益净影 响数（税后） -- -- 归属于公司普通股股东的非经常性损益 -5,840.08 -8,217.32 2、加权平均净资产收益率 报告期利润 本期发生额 上期发生额 归属于公司普通股股东的净利润 18.04% -152.25% 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 18.09% -152.14% 深圳市多易得信息技术股份有限公司 2017 年 3 月 28 日 深圳市多易得信息技术股份有限公司 2016 年度报告 99 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 深圳市多易得信息技术股份有限公司档案室