837570_2016_东白股份_2016年年度报告_2017-04-12.txt

公告编号：2017-005 浙江东白山风电股份有限公司 Dongbai Wind Power Co.,Ltd. 东白股份 NEEQ :837570 年度报告 2016 公告编号：2017-005 公 司 年 度 大 事 记 • 公司在全国中小企业股份转让系统挂牌，证券简 称：东白股份；证券代码：837570。 2016年6月3日 • 公司董事长张祖洪陪同东阳市政府、以及东阳市 发改委、财政局、金融办、旅游局、虎鹿镇等有 关部门领导参加了全国中小企业股份转让系统组 织的集体挂牌仪式。 2016年7月5日 • 东阳市政府拨付公司人民币一百万元作为公司挂 牌新三板的奖励 2016年12月5日 浙江东白山风电股份有限公司 2016 年度报告 目 录 第一节 声明与提示 ................................................................................ 2 第二节 公司概况 ...................................................................................... 4 第三节 会计数据和财务指标摘要 .......................................................... 6 第四节 管理层讨论与分析 ...................................................................... 8 第五节 重要事项 .................................................................................... 20 第六节 股本变动及股东情况 ................................................................ 24 第七节 融资及分配情况 ........................................................................ 26 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 ................................ 27 第九节 公司治理及内部控制 ................................................................ 31 第十节 财务报告 .................................................................................... 37 财务报表附注 .......................................................................................... 47 浙江东白山风电股份有限公司 2016 年度报告 1 释义 释义项目 释义 公司、东白股份 指 浙江东白山风电股份有限公司 董事会 指 浙江东白山风电股份有限公司董事会 监事会 指 浙江东白山风电股份有限公司监事会 三会 指 本公司股东大会、董事会、监事会 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 主办券商、山西证券 指 山西证券股份有限公司 会计师事务所(特殊普通合伙) 指 江苏公证天业会计师事务所（特殊普通合伙） 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《公司章程》 指 《浙江东白山风电股份有限公司章程》 元、万元 指 人民币元、人民币万元 浙江东白山风电股份有限公司 2016 年度报告 2 第一节 声明与提示 【声明】 公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何 虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责 任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财务 报告的真实性。 江苏公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告， 本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 重大依赖单一客户的风险 报告期内，公司电力的销售客户为国网浙江省电力公司 金华供电公司，公司业务单一，电力销售是公司主要的收入 来源。电网为国家基础设施工程，由国家统一管控，短期内 无法改变，公司目前销售模式为直接销售给国网浙江省电力 公司金华供电公司，存在重大依赖单一客户的风险。如果未 来电网出现故障或者采购数量受限，则会影响公司的生产经 营和盈利。 浙江东白山风电股份有限公司 2016 年度报告 3 税收优惠政策变动的风险 2011 年至 2013 年，公司免交所得税；2014 年至 2016 年，公司所得税按照 12.5%的所得税税率缴纳。根据有关政 策，2015 年 7 月起，纳税人对销售自产的风电，实行即征即 返 50%的增值税。因此，国家税收政策变化可能会导致本公 司营业收入变化。 产业政策变动的风险 2015 年 3 月 15 日，国务院发布《关于进一步深化电力 体制改革的若干意见（中发〔2015〕9 号）文》，明确推进 电力交易体制改革，推进电价改革，电力定价将由政府定价 逐步转变为市场定价，国家产业政策变动将对公司的收入和 利润造成较大影响。 气候变化的风险 公司是以风力发电为主的发电企业。报告期内，风力资 源是公司发电的决定因素。风力资源属于自然资源，气候变 化具有较大的不确定性，因此气候变化会给公司业绩造成波 动的风险。 风力发电机组出现故障的风险 公司业务单一，收入来源为风力发电，风力发电场位于 东阳市虎鹿镇东白山山顶，风电机组长时间运转将不可避免 的出现机器故障。当前，公司的装机容量为 1.5 万千瓦（20 台 750 千瓦风力发电机组），风力发电机组数量少，运营过 程中单台风力发电机组出现故障而较长时间停止运转或者无 法运转将对公司收入造成较大的影响。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 浙江东白山风电股份有限公司 2016 年度报告 4 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 浙江东白山风电股份有限公司 英文名称及缩写 Dongbai Wind Power Co.,Ltd. 证券简称 东白股份 证券代码 837570 法定代表人 张祖洪 注册地址 东阳市虎鹿镇东白山 办公地址 浙江省东阳市白云街道歌山南路 66 号四楼 主办券商 山西证券股份有限公司 主办券商办公地址 山西省太原市府西街 69 号山西国际贸易中心东塔楼 会计师事务所 江苏公证天业会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名 郁东、黄碧玉 会计师事务所办公地址 无锡市新区龙山路 4 号 C 幢 303 室 二、 联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 熊新宇 电话 0579-86123123 传真 0579-86126618 电子邮箱 dongbailubiao@ 公司网址 - 联系地址及邮政编码 浙江省东阳市白云街道歌山南路 66 号四楼 322100 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、 企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2016-06-03 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类） D44 电力、热力生产和供应业 主要产品与服务项目 风力发电 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股） 70,000,000 做市商数量 - 控股股东 无 实际控制人 张祖洪、张蓓蕾 四、 注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 91330783790708077 否 浙江东白山风电股份有限公司 2016 年度报告 5 税务登记证号码 91330783790708077 否 组织机构代码 91330783790708077 否 浙江东白山风电股份有限公司 2016 年度报告 6 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 10,584,825.63 11,656,561.57 -9.19% 毛利率% 7.43 36.35 - 归属于挂牌公司股东的净利润 -3,059,871.68 -222,157.16 -1,277.35% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净 利润 -4,064,689.52 -254,770.31 -1,495.43% 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股 东的净利润计算） -4.18 -0.60 - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的 扣除非经常性损益后的净利润计算） -5.55 -0.69 - 基本每股收益 -0.0437 -0.0043 -916.61% 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 104,497,506.61 110,848,499.59 -5.73% 负债总计 32,763,438.82 36,054,560.12 -9.13% 归属于挂牌公司股东的净资产 71,734,067.79 74,793,939.47 -4.09% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.02 1.07 -4.09% 资产负债率% 31.35 32.53 - 流动比率 0.26 0.30 - 利息保障倍数 -0.97 0.97 - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 8,318,283.85 10,228,474.47 - 应收账款周转率 9.77 8.93 - 存货周转率 0.00 0.00 - 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% -5.73 -6.00 - 营业收入增长率% -9.19 -11.10 - 浙江东白山风电股份有限公司 2016 年度报告 7 净利润增长率% -1,277.35 -125.87 - 五、 股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 70,000,000 70,000,000 0.00% 计入权益的优先股数量 0 0 - 计入负债的优先股数量 0 0 - 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 非流动资产处置损益 499.84 计入当期损益的政府补助 1,004,318.00 非经常性损益合计 1,004,817.84 所得税影响数 - 少数股东权益影响额（税后） - 非经常性损益净额 1,004,817.84 浙江东白山风电股份有限公司 2016 年度报告 8 第四节 管理层讨论与分析 一、 经营分析 （一） 商业模式 公司是一家从事风力发电和其他可再生能源项目的开发、投资、运营、管理的企业，属于证监会上 市公司行业分类中 D44，电力、热力生产和供应业。公司主要产品为电力，公司专注于可再生能源“风 能”的开发，转化为电力。公司目前的装机容量为 1.5 万千瓦（20 台 750 千瓦风力发电机组），同时为 国家发展改革委员会批准的 CDM 项目之一，获得 EB 注册。自本公司设立至今，主营业务未发生过变化。 公司的主营业务为可再生新能源项目（风能）的开发及运营。公司负责项目开发，将所生产的电力 直接销售给国网浙江省电力公司金华供电公司。 （一）采购模式 公司生产电力的原料为自然资源风力，无需采购。公司采购的内容主要为组装风力发电机组相关的 风机、电缆等材料，公司风电场一期已经于 2011 年建设投入运营，报告期内采购的主要内容为维护风 力发电机组运营的维护材料，金额较小。公司风力发电机组的采购采取集中采购的模式，维护材料的采 购采取零星采购的模式。 （二）生产模式 公司的生产模式即为风力发电模式，依靠风力发电机组，将风能转化为电能，通过场内集电线路、 变电设备，将电能输送到电网上。 （三）销售模式 公司的主要产品为电力，电力销售主要采用直销模式，即公司将电力产品直接销售给国家电网。公 司与当地电力公司签订购售电合同，根据合同将可再生能源发电项目所发电量并入指定的并网点，实现 电量交割与销售。根据《中华人民共和国可再生能源法》及《电网企业全额收购可再生能源电量监管办 法》的相关规定，电网企业全额收购其电网覆盖范围内可再生能源并网发电项目上网电量。电量计量由 电网公司指定的计量装置按月确认，电价按照国家能源价格主管部门确定的标杆电价或特许权投标电 价。 报告期内,公司的商业模式未发生重大变化。 2016 年 6 月 3 日，公司成功实现新三板挂牌，公司未来发展将会考虑拓展风电运维业务，公司将紧 浙江东白山风电股份有限公司 2016 年度报告 9 紧抓住风电行业飞速发展的机遇，通过与行业龙头的合作，在风电运维和后期保养领域全面开拓市场， 运用计算机网络实现智能化管理，努力成为一家市场占有率较高、技术雄厚、管理先进的风机运维服务 商。 年度内变化统计： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 （二） 报告期内经营情况回顾 总体回顾： 报告期内，公司基本面情况没有发生重大变化，公司按照既定的经营模式持续经营。其中营业收入 10,584,825.63 元，较去年下降 9.19%；营业成本 9,798,341.83 元，较去年增长 32.07%；管理费用 3,045,791.87 元，较去年增长 59.70%，；营业外收入 1,004,817.84 元，较去年增长 2412.04%；净利润： -3,059,871.68 元，下降 280 多万元，较去年大幅下降，主要原因如下： 2016 年，受到气候条件影响，全国风电场发电量较前一年度都有不同程度下降，业内习惯称为小风 年。公司 2016 年发电量有一定幅度的下降，收入下降 100 万元左右；2016 年 7-8 月，风场连续遭受雷 击，多台风机停运不能发电，维修费用增加 200 万元左右；公司 2016 年 6 月完成新三板挂牌，中介费 支出增加 30 万元左右；公司股改时，为完善治理结构，新增高管领取薪酬，以及提高管理人员薪酬等 造成职工薪酬增加 80 万元左右；公司 2016 年 6 月完成新三板挂牌，收到政府补贴款 100 万元。上述原 因造成了公司本年度的亏损。 报告期末，公司资产总额为 104,497,506.61 元，较去年下降 5.73%，期末资产负债率为 31.35%， 较去年的 32.53%有所下降，主要原因是公司银行借款较去年下降 900 万元，同时股东向公司提供借款增 加近 370 万元。 报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额为 8,318,283.85 元，较上期的 10,228,474.47 元有 一定的下降，主要是本年度风机受到雷击损害造成的维修费用增加 200 万元左右所致，由于公司的营业 浙江东白山风电股份有限公司 2016 年度报告 10 成本主要是风机等固定资产的折旧，因此经营活动现金流较好。投资活动产生现金流量净额为 -1,240,927.79 元，主要为固定资产增加 50 万元左右，风电场道路沟渠修建花费 74 万元左右。筹资活 动产生的现金流量净额为-5,293,155.96 元，主要是偿还银行借款和利息。 1、主营业务分析 （1）利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 金额 变动比例 占营业收入 的比重 金额 变动比例 占营业收入的 比重 营业收入 10,584,825.63 -9.19% - 11,656,561.57 -11.10% - 营业成本 9,798,341.83 32.07% 92.57% 7,418,883.65 1.55% 63.65% 毛利率 7.43% - - 36.35% - - 管理费用 3,045,791.87 59.70% 28.78% 1,907,231.41 208.67% 16.36% 销售费用 48,342.00 2.25% 0.46% 47,279.10 -5.63% 0.41% 财务费用 1,443,473.81 -39.29% 13.64% 2,377,709.17 -41.26% 20.40% 营业利润 -3,902,328.48 -3,854.60% -36.87% -98,678.16 -109.09% -0.85% 营业外收入 1,004,817.84 2,412.04% 9.49% 40,000.00 0.00% 0.34% 营业外支出 0.00 -100.00% 0.00% 2,727.83 0.00% 0.02% 净利润 -3,059,871.68 -1,277.35% -28.91% -222,157.16 -125.87% -1.91% 项目重大变动原因： 营业成本： 2016 年度，营业成本发生额为 9,798,341.83 元，较去年的 7,418,883.65 元增加了 32.07%，变动幅 度较大的主要原因是：2016 年公司风机已经超过免费维修的保质期，公司寻找第三方进行运维，运维费 增加；2016 年，受到气候条件影响，公司风电场的风机遭遇雷击次数较多，造成多台风机损坏，修理费 用增加 200 万元左右；公司对风机的防雷技术进行了重新改造。 管理费用： 2016 年度管理费用发生额为 3,045,791.89 元，较去年增长 59.70%，变动幅度较大的原因主要是： 公司于 2015 年 11 月开始新三板挂牌工作，2016 年 1 月完成股份制改造，于 2016 年 2 月底向股转系统 申报了挂牌申请材料，并于 2016 年 6 月完成在新三板的挂牌，公司支付后续中介费，导致中介费支出增 加 30 万元左右；公司股改时完善了治理结构，新增高管领取薪酬，以及提高管理人员薪酬等造成职工薪 酬增加 80 万元左右。 浙江东白山风电股份有限公司 2016 年度报告 11 财务费用： 2016 年度财务费用发生额为 1,443,473.81 元，较去年的 2,377,709.17 元下降了 39.29%，财务费用 变动幅度较大的主要原因是： 2016 年偿还了 900 万元银行借款，导致财务费用大幅下降。 营业利润： 2016 年度营业利润为-3,902,328.48 元，较去年的-98,678.16 元，大幅度下降，营业利润下降的主 要原因是：2016 年，受到气候条件影响，全国风电场发电量较前一年度都有不同程度下降，业内习惯称 为小风年，造成公司 2016 年收入下降 100 万元左右；2016 年 7-8 月，风场连续遭受雷击，造成多台风 机损坏，由于风机已过免费维修的保质期，公司委托第三方进行维修，维修费用增加 200 万元左右；公 司 2016 年 6 月完成新三板挂牌，造成管理费用增加 110 万元左右。以上原因导致营业利润大幅下降。 营业外收入： 2016 年度营业外收入发生额为 1,004,817.84 元，较去年的 40,000.00 元大幅增长，营业外收入大 幅增加的主要原因是：公司于 2016 年 6 月完成新三板挂牌，收到政府财政补贴款 1,000,000.00 元，收 到劳动局岗位稳定补贴 4,318.00 元。 净利润： 2016 年度，公司实现净利润-3,059,871.68 元，较去年的-222,157.16 元下降大度下降，净利润下 降幅度较大的原因主要是：2016 年，受到气候条件影响，全国风电场发电量去年都有不同程度下降，造 成公司 2016 年收入下降 100 万元左右；2016 年 7-8 月，风场连续遭受雷击，造成多台风机损坏，公司 委托第三方进行维修，维修费用增加 200 万元左右；公司 2016 年 6 月完成新三板挂牌，导致管理费用增 加 110 万元左右，同时公司收到政府的财政补贴款 100 万元，以上因素导致 2016 年净利润亏损 300 多万 元。 （2）收入构成 单位：元 项目 本期收入金额 本期成本金额 上期收入金额 上期成本金额 主营业务收入 10,584,825.63 9,798,341.83 11,656,561.57 7,418,883.65 其他业务收入 - - - - 合计 10,584,825.63 9,798,341.83 11,656,561.57 7,418,883.65 按产品或区域分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 浙江东白山风电股份有限公司 2016 年度报告 12 风电电费收入 10,584,825.63 100.00% 11,656,561.57 100.00% 收入构成变动的原因： 报告期内，公司主营业务收入下降，仅有 1058.48 万元，同比下降幅度约 9.19%。 公司收入结构比较单一，收入来源稳定，不存在收入构成变动的情况。 （3）现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 经营活动产生的现金流量净额 8,318,283.85 10,228,474.47 投资活动产生的现金流量净额 -1,240,927.79 -1,183,756.00 筹资活动产生的现金流量净额 -5,293,155.96 -9,757,301.20 现金流量分析： 报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额为 8,318,283.85 元，较上期的 10,228,474.47 元有所 下降，主要是本年度风机受到雷击损害造成的维修费用增加 200 万元左右所致，由于公司的营业成本主 要是风机等固定资产的折旧，大部分营业成本不用现金支付，因此经营活动现金流较好。 投资活动产生现金流量净额为-1,240,927.79 元，主要为固定资产增加 50 万元左右，风电场道路沟 渠修建花费 74 万元左右。 筹资活动产生的现金流量净额为-5,293,155.96 元，主要为偿还银行借款 900 万元，支付银行利息 1,468,155.96 元，同时收到公司股改前关联方欠款以及股东向公司提供的借款合计 5,175,000.00 元， 筹资活动中除股东借款支持公司发展外，无其他新增借款。 （4）主要客户情况 单位：元 序号 客户名称 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 国网浙江省电力公司金华供电公 司 10,584,825.63 100.00% 否 合计 10,584,825.63 100.00% - （5）主要供应商情况 单位：元 序号 供应商名称 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 1 江苏广治运维科技有限公司 1,365,000.00 100.00% 否 合计 1,365,000.00 100% - （6）研发支出与专利 研发支出： 单位：元 浙江东白山风电股份有限公司 2016 年度报告 13 项目 本期金额 上期金额 研发投入金额 0.00 0.00 研发投入占营业收入的比例 0.00% 0.00% 专利情况： 项目 数量 公司拥有的专利数量 - 公司拥有的发明专利数量 - 研发情况： 不适用 2、资产负债结构分析 单位：元 项目 本年期末 上年期末 占总资产 比重的增 减 金额 变动 比例 占总资产 的比重 金额 变动 比例 占总资产的 比重 货币资金 3,192,335.73 126.71% 3.50% 1,408,135.63 -33.60% 1.27% 1.78% 应收账款 1,119,014.65 6.88% 1.07% 1,047,013.37 -33.07% 1.27% 0.13% 存货 - 0.00% 0.00% - 0.00% 0.00% - 长期股权投资 - 0.00% 0.00% - 0.00% 0.00% - 固定资产 91,333,390.89 -5.70% 87.40% 96,850,262.94 -5.19% 87.37% 0.03% 在建工程 935,082.00 367.54% 0.89% 200,000.00 0.00% 0.18% 0.71% 短期借款 - 0.00% 0.00% - 0.00% 0.00% - 长期借款 11,500,000.00 -11.54% 11.01% 13,000,000.00 -51.85% 11.73% -0.72%- 资产总计 104,497,506.61 -5.73% - 110,848,499.59 - - - 资产负债项目重大变动原因： 货币资金： 报告期末，货币资金金额为 3,192,335.73 元，较期初的 1,408,135.63 元增加 126.71%，货币资金 期末较期初变动幅度较大的原因主要是：2016 年年底，金华市供电局将前几个月公司风力发电可再生能 源补贴款一次性支付给公司，导致公司期末货币资金余额增加。 在建工程： 报告期末在建工程金额为 935,082.00 元，较期初的 200,000.00 元增加幅度较大，期末较期初在建 工程余额变动幅度较大的主要原因是：公司的风电场位于东白山山顶，升压站建设在风机不远处的山坡 上，为了保证风电场运转的安全，需要做好山顶的排水工作，公司修建并不断维护排水沟，造成 2016 浙江东白山风电股份有限公司 2016 年度报告 14 年新增工程款 74 万元左右，加上期初金额较小，导致在建工程期末较期初变动幅度较大。 3、投资状况分析 （1）主要控股子公司、参股公司情况 不适用 （2）委托理财及衍生品投资情况 不适用 （三） 外部环境的分析 国内自身状况来看，风电市场经过 2015 年大跨步式的发展，产能达到 3000 万 kW 以上。全球风电的 产业格局正经历一个调整、重构、再建设的关键节点，而中国的风电产业实现了接连突破，成为世界清 洁能源的奇迹。我国目前存在的五种发电方式为主：即火力发电、水力发电、太阳能发电、风力发电、 核能发电。其中，火力发电一直占据着主导地位。截止 2016 年 7 月末，各形式累计发电占总发电量的比 值依然是火力发电居首位，其次是水力发电、风能发电、核能发电、太阳能发电。风力发电的占比远远 落后于水力发电和火力发电。弃风，是指在风电发展初期，风机处于正常情况下，由于当地电网接纳能 力不足、风电场建设工期不匹配和风电不稳定等自身特点导致的部分风电场风机暂停的现象。弃风最大 的原因还是电网建设速度跟不上清洁能源发展的速度。 从 2015 年开始，风电弃风限电形势加剧，全年弃风电量 339 亿千瓦时，同比增加 213 亿千瓦时，平 均弃风率 15%，同比增加 7 个百分点。其中弃风较重的地区是内蒙古（弃风电量 91 亿千瓦时）、甘肃（弃 风电量 82 亿千瓦时）、新疆（弃风电量 71 亿千瓦时）、吉林（弃风电量 27 亿千瓦时）。综上可以看出， 当前风电产业面临三大问题：一是风电产业内部结构不合理，过分依赖“三北”大基地，分散式风电和 海上风电仍然弱小；二是风电发电量占全部发电量的比例仍然较低，不足 4%，三是弃风状况没有得到有 效遏制。 目前多地电网已出台政策，要求风电项目安装有功功率控制(AGC)、无功功率控制(AVC)、风功率预 测等设备，并通过激励手段鼓励发电曲线预测准确率高、预测及控制设备齐全的电网友好型风电场先发、 多发。短期内限电情况无法解决的前提下，风电企业借助大数据、云计算等手段提高风功率预测精准度， 争取优先调度的主动权将有助于提升企业效益。 公司风电场位于经济发达地区浙江省金华市东白山风景区，该地区无其他风电企业，该地区工业发 达，工业用电需求量大，公司开发清洁新能源受到当地政府的大力支持，不存在弃风电的情况，能源补 浙江东白山风电股份有限公司 2016 年度报告 15 贴短期内没有发生变化，当地发达经济保证了公司良好的经营环境，使公司避免了西北风电场的不利遭 遇。 （四） 竞争优势分析 公司的竞争优势： 1、政策优势 在国家对浙江、江苏等电力消纳能力较强省份风电建设规模扩大趋势下，风电发展重心将向浙江、 江苏倾斜，这对公司风电发展十分有利。东白山风电场作为国家发改委清洁发展机制项目，不仅有助于 改善浙中地区能源结构，保护生态环境，还能推动东白山一带发展旅游，实现旅游、经济、生态同行， 经济发展和环境保护双赢。因此，浙江省对东白山风电等新能源发展更加重视，积极进行电网建设，优 化电力调度，提供税收优惠。这些务实性的措施极大的改善了公司的经营现状，消除了上网和消纳问题。 2、地理优势 东阳东白山风电场，位于东阳市虎鹿镇境内东白山一带的山脊上，东白山主峰太白峰海拔 1,194.6 米，是浙中地区的最高峰。场址内山势连绵起伏，由两条呈“八字”形的山脊组成，山脊高度一般在 899—1,194.6 米之间，地形较为平坦，脊背宽一般在 20—500 米左右，山坡坡度在 5°—15°之间，是 理想的山地形风电场场址。东白山风电场经过近几年的运营，相关数据表明场址区域风能资源丰富，具 有很好的风电开发前景。另一方面该地区交通运输条件良好，电网结构坚实，为电站的建设和电力的输 送提供了有利条件。 3、运营优势 公司是较早进入再生能源发电应用领域的企业，经过几年的经营，在风电站项目投资运营积累了丰 富的业务经验，熟悉了市场开拓、项目备案、工程管理、维护运营等关键环节，能够较为准确的把握行 业发展趋势，快速了解相关行业政策信息，在行业发展中具备市场先发优势。 4、市场优势 风力发电是受政府政策引导和鼓励的新能源产业，有着十分广阔的的市场前景。东白山风电场位于 东部沿海经济发达省份-浙江省，该地区工业用电需求巨大，电力市场前景广阔。同时，作为浙中第一座 风电场，也是风能资源丰富的东白山地区唯一一家风电场，东白山风电场在浙江局部地区拥有先发优势， 无销售竞争对手，电价优势凸显。 浙江东白山风电股份有限公司 2016 年度报告 16 （五） 持续经营评价 公司的营业利润主要来自发电并网的销售收入，报告期内主营业务收入有一定幅度下降，但是占营 业收入比为 100%。虽然 2016 年企业发展比较困难，存在发电量减少，管理费用增长，运维费用增长的 问题，但是发电量减少是受全国气候影响、风力减弱造成的，影响因素不具有持续性；运维费用增加是 2016 年雨水较多，2016 年 7-8 月，风场连续遭受雷击，维修费用增加所致，公司已经对防雷技术进行 了改造；管理费用增加是公司 2016 年 6 月完成新三板挂牌而产生的中介机构费用及提高管理人员薪酬 造成的；以上因素均不具有持续性。 虽然公司 2016 年遭受了诸多不利因素，但公司的经营模式未发生变化，一直处于稳健经营状态， 并网协议、清洁能源补贴政策都没有发生变化，公司管理层稳定。同时，公司运行的机组设备经过五年 一次的大维护之后，可以更加稳定运行。 综上，公司的持续经营能力良好。 （六） 扶贫与社会责任 报告期内，公司没有扶贫事项或者扶贫措施。 报告期内，公司诚信经营、按时纳税、积极吸纳就业和保障员工合法权益，立足本职尽到了一个企 业对社会的企业责任。 二、 未来展望 （一） 行业发展趋势 根据彭博新能源财经针对中国风电运行和维护市场的研究报告显示，2015 年至 2022 年期间，中国 风场运维费用总计将高达 160 亿美元。 预计 2014 年至 2016 年，国内每年将有 1400 万—1800 万千瓦的风机到了质保期，2017 年到 2018 年，年增长规模将达到 2600 万千瓦和 3000 万千瓦，到 2022 年将有累计 18700 万千瓦的风机质保到期， 中国的风机运维市场潜力巨大。 从目前现状来看，国内新能源设备运维，基本上是三种方式，开发商、整机商和第三方独立运维团 队，这种运维格局短期不会改变。目前一些开发商开始寻找专业的运维公司签订运维合同。这种方式成 本相对较低，专业化的管理，有利于风电场的运行。国内现有的第三方运维公司都处于起步阶段，整体 实力有待进一步提高。未来风电场运维业务将具有较大的发展空间。 （二） 公司发展战略 浙江东白山风电股份有限公司 2016 年度报告 17 公司后期将逐步开展风机运维业务，利用新三板挂牌公司的资本优势嫁接资源，形成规模。在实体 运作上，公司将积极发展行业维护和保养，成立运维培训中心，快速拓展全国风机维护市场业务，同时 研发风机运营维护专业网络平台，将公司培育成国内风电运维服务的领跑者。 三、 风险因素 （一） 持续到本年度的风险因素 （1）重大依赖单一客户的风险 报告期内，公司电力的销售客户为国网浙江省电力公司金华供电公司，CDM 业务 2013 年后未发生销 售业务，公司业务单一，电力销售是公司主要的收入来源。电网为国家基础设施工程，由国家统一管控， 短期内无法改变，公司目前销售模式为直接销售给国网浙江省电力公司金华供电公司，存在重大依赖单 一客户的风险。如果未来电网出现故障或者采购数量受限，则会影响公司的生产经营和盈利。 风险管理措施：由于电力业务的特殊性，已投产风电项目必须执行国家电网的统一调度，公司当前 主要是加强与当地政府部门沟通，取得当地政府部门的大力支持，确保公司风力发电量能够全部并网， 同时公司积极寻求拓展新的业务，努力降低重大依赖单一客户风险的影响。 （2）税收优惠政策变动的风险 风力发电为国家鼓励发展的清洁能源，根据《关于实施国家重点扶持的公共基础设施项目企业所得 税优惠问题的通知》（国税发（2009）80 号）“一、对居民企业（以下简称企业）经有关部门批准，从 事符合《公共基础设施项目企业所得税优惠目录》（以下简称《目录》）规定范围、条件和标准的公共 基础设施项目的投资经营所得，自该项目取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起，第一年至第三年免 征企业所得税，第四年至第六年减半征收企业所得税”，依据浙江省发展和改革委员会发布的《省发改 委关于浙江东阳东白山风电场项目核准的批复》（浙发改能源[2008]989 号），公司属于《公共基础设 施项目企业所得税优惠目录》 （财税[2008]116 号）中“由政府投资主管部门核准的风力发电新建项目”。 公司 2011 年至 2013 年所得税免交，2014 年至 2016 年所得税按照 12.5%的所得税税率缴纳。 根据《关于风力发电增值税政策的通知》（财税（2015）74 号），自 2015 年 7 月 1 日起，对纳税 人销售自产的利用风力生产的电力产品，实行增值税即征即退 50%的政策。税收优惠政策的调整或者取 消将可能减少公司利润，给公司业绩带来波动的风险。 风险管理措施：公司将努力改善公司的经营状况、通过提高风力利用效率、减少设备故障时间等措 浙江东白山风电股份有限公司 2016 年度报告 18 施，努力提高销售收入，提高公司的利润，降低税收优惠政策变动的风险的影响。 （3）产业政策变动的风险 风力发电为国家鼓励发展的清洁能源，国家颁布了《可再生能源法》等多项政策、法规和条例鼓励 开发可再生能源，对上网电价保护、强制并网和强制购电等各项优惠政策都做出了明确规定。当前公司 的上网电价、定价原则均由当地物价部门核定，政府对电价控制较严，企业没有自主提高价格的权利。 2015 年 3 月 15 日，国务院发布《关于进一步深化电力体制改革的若干意见》（中发〔2015〕9 号）， 明确推进电力交易体制改革，推进电价改革，电力定价将由政府定价逐步转变为市场定价，国家产业政 策变动将对公司的收入和利润造成较大影响。 风险管理措施：公司将努力改善公司的经营状况、通过提高风力利用效率、减少设备故障时间等措 施，并积极需求开展新业务，努力提高未来公司的销售收入，提高公司的利润，降低国家政策变动导致 的销售价格变动的影响。 （4）气候变化的风险 公司是以风力发电为主的发电企业。报告期内，风力资源是公司发电的决定因素。风力资源属于自 然资源，气候变化具有较大的不确定性，因此气候变化会给公司业绩造成波动的风险。 风险管理措施：公司将加大风电场的运营维护力度，实时监测设备运转情况，并加大巡视监测频率， 确保及时发现设备故障风险并及时维护，确保设备在有效的风力资源条件下发挥最大的功能，并积极寻 求开展新业务，增加公司的收入，降低气候变化对公司的影响。 （5）风力发电机组出现故障的风险 公司业务单一，收入来源为风力发电，风力发电场位于东阳市虎鹿镇东白山山顶，风电机组长时间 运转将不可避免的出现机器故障。当前，公司的装机容量为 1.5 万千瓦（20 台 750 千瓦风力发电机组）， 风力发电机组数量少，运营过程中单台风力发电机组出现故障而较长时间停止运转或者无法运转将对公 司收入造成较大的影响。 风险管理措施：公司加大投入，自己培养运营维护人员，采取走出去取经学习的方式，提高员工自 有机组的熟悉程度。同时，公司采用丹麦 MITA 提供的专业风机监控软件-风力发电机组中央监控软件（即 WMPS）进行状态检修，实时监测设备运转情况，确保及时发现设备故障风险并及时维护，力争将发电机 组出现故障对公司的影响降到最低。 浙江东白山风电股份有限公司 2016 年度报告 19 （二） 报告期内新增的风险因素 报告期内，公司未发生新增风险因素。 四、 董事会对审计报告的说明 （一） 非标准审计意见说明： 是否被出具“非标准审计意见审计报告”： 否 审计意见类型： 标准无保留意见 董事会就非标准审计意见的说明：不适用 （二） 关键事项审计说明： 不适用 浙江东白山风电股份有限公司 2016 年度报告 20 第五节 重要事项 一、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否 - 是否存在对外担保事项 否 - 是否存在控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、 资产的情况 是 第五节之“二”之 （一） 是否存在日常性关联交易事项 否 - 是否存在偶发性关联交易事项 是 第五节之“二”之 （二） 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者 本年度发生的企业合并事项 否 - 是否存在股权激励事项 否 - 是否存在已披露的承诺事项 是 第五节之“二”之 （三） 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 第五节之“二”之 （四） 是否存在被调查处罚的事项 否 - 是否存在自愿披露的重要事项 否 - 二、 重要事项详情 （一） 控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 单位：元 占用者 占用形式 （资金、资产、 资源） 占用性质 （借款、垫 支、其他） 期初余额 累计发生额 期末余额 是否归 还 是否为挂 牌前已清 理事项 东阳市虎鹿镇新 东白山庄 现金 借款 137,269.20 137,269.20 0.00 是 是 东阳市卓越贸易 有限公司 现金 借款 1,550,000.00 1,550,000.00 0.00 是 是 浙江鸿发农业发 展有限公司 现金 借款 5,422.00 5,422.00 0.00 是 是 浙江希望科技有 限公司 现金 借款 25,000.00 25,000.00 0.00 是 是 总计 - - 1,717,691.20 1,717,691.20 0.00 - - 占用原因、归还及整改情况： 公司期末不存在被关联方占用资金情况。 在有限责任公司阶段，公司存在关联方资金占用情况，其中，本年期初至 2 月底提交申报挂牌材料 浙江东白山风电股份有限公司 2016 年度报告 21 时未新增资金占用，原资金占用全部归还。 公司申报挂牌材料至本年期末，未发生股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况。 （二） 报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 偶发性关联交易事项 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必要决策程序 东阳希望纺织有限公司 房屋租赁、网络费用 61,704.75 是 张祖洪 关联方资金拆入 2,035,000.00 是 徐菁菁 关联方资金拆入 1,000,000.00 是 程江波 关联方资金拆入 275,000.00 是 单艳 关联方资金拆入 220,000.00 是 葛宏 关联方资金拆入 165,000.00 是 张祖洪、张蓓蕾、张瑞华、徐 菁菁、葛宏、单艳、程江波、 浙江希望科技有限公司、浙江 普源控股有限公司 对浙江东白山风电股 份有限公司的银行借 款进行担保 11,500,000.00 是 总计 - 15,256,704.75 - 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： （1）房屋租赁、网络费用 2015 年 12 月 18 日，东阳希望纺织有限公司与公司签署《房屋租赁协议》，将位于东阳市歌山南路 66 号希望大厦 4 楼的房屋租赁给公司作为办公场所，租赁期限为一年，年租金 55000 元。 2016 年 6 月 16 日，公司召开 2015 年年度股东大会，审议通过了《关于补充确认关联租赁房产的议 案》。 网络费用是公司租用 4 楼作为整体办公楼的合理分摊，2016 年金额是 6704.75 元，由于公司开具增 值税发票时将租金和网络费用合计到一块，所以披露按照发票金额披露，本次关联交易是公司正常生产 经营所需，价格系参考同等地段房屋租金价格并经协商后确定。本次交易不存在损害公司和其他股东利 益的情形。 本关联交易为公司正常运营所需，是合理、必要和真实的。 （2）股东向公司提供借款 浙江东白山风电股份有限公司 2016 年度报告 22 2016 年 4 月 7 日，股东葛宏向公司提供借款 0.01 万元，并于 2016 年 4 月 8 日向公司提供借款 16.49 万元；2016 年 4 月 8 日，股东单艳向公司提供借款 22 万元；2016 年 4 月 8 日，股东张祖洪向公司提供 借款 203.5 万元；2016 年 4 月 11 日，股东徐菁菁向公司提供借款 100 万元；2016 年 4 月 11 日，股东程 江波向公司提供借款 27.5 万元。 2016 年 6 月 16 日，公司召开 2015 年年度股东大会，审议通过了《关于补充确认向股东借款的关联 交易议案》。 为支持公司发展，公司股东未向公司收取任何费用，本次交易不存在损害公司和其他股东利益的情 形。 本次交易系为公司提供生产经营所需流动资金,在较大程度上支持了公司的经营和持续发展，符合 《公司法》、《公司章程》的相关规定，未损害公司以及中小股东的利益，本次关联交易不会对公司财 务状况和经营成果所产生不利影响，也不会损害公司独立性。 （3）关联方担保 2016 年 10 月 11 日，农业银行东阳市支行同意对公司到期日为 2016 年 10 月 11 日的 1350 万元贷款 展期三年，该笔贷款展期后将于 2019 年 10 月 10 日到期。2016 年 10 月，公司关联方张祖洪、张蓓蕾、 张瑞华、徐菁菁、葛宏、单艳、程江波、浙江希望科技有限公司、浙江普源控股有限公司为该笔银行借 款提供担保。2016 年 10 月，公司归还 150 万元；2016 年 11 月，公司归还 50 万元，截至 2016 年年末上 述展期贷款余额为 1150 万元。 2017 年 4 月 11 日，公司召开第一届董事会第四次会议，对本次关联交易进行补充确认，同时提交 2016 年年度股东大会审议。 （三） 承诺事项的履行情况 为避免挂牌后发生同业竞争的可能，公司的实际控制人出具了《避免同业竞争的承诺函》。 公司持股 5%以上股东均出具了《避免同业竞争承诺函》，确认未从事或参与与公司存在同业竞争 的行为，并承诺未来不从事与公司存在同业竞争的活动。 公司全体董事、监事、高级管理人员均出具了《避免同业竞争承诺函》，确认未从事或参与与公司 存在同业竞争的行为，并承诺未来不从事与公司存在同业竞争的活动。 上述人员在报告期内严格履行承诺，无违反情况。 浙江东白山风电股份有限公司 2016 年度报告 23 （四） 被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况 单位：元 资产 权利受限 类型 账面价值 占总资产的比 例 发生原因 20 台 WD501750 KW 风机 向银行抵押 借款 69,450,097.04 66.46% 2010 年 6 月，公司向中国农业银行东阳 支行抵押借款 93,000,000.00 元，借款期限 8 年，截至 2016 年 12 月 31 日，公司借款余 额为 24,500,000.00 元。 总计 - 69,450,097.04 66.46% - 浙江东白山风电股份有限公司 2016 年度报告 24 第六节 股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 （一） 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售 条件股 份 无限售股份总数 0 0.00% 0 0 0.00% 其中：控股股东、实际控制人 0 0.00% 0 0 0.00% 董事、监事、高管 0 0.00% 0 0 0.00% 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 有限售 条件股 份 有限售股份总数 70,000,000 100.00% 0 70,000,000 100.00% 其中：控股股东、实际控制人 44,800,000 64.00% 0 44,800,000 64.00% 董事、监事、高管 53,200,000 76.00% 0 53,200,000 76.00% 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 总股本 70,000,000 - 0 70,000,000 - 普通股股东人数 7 （二） 普通股前十名股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例% 期末持有限售 股份数量 期末持有无限 售股份数量 1 张祖洪 25,900,000 0 25,900,000 37.00% 25,900,000 0 2 张蓓蕾 18,900,000 0 18,900,000 27.00% 18,900,000 0 3 徐菁菁 13,300,000 0 13,300,000 19.00% 13,300,000 0 4 程江波 3,500,000 0 3,500,000 5.00% 3,500,000 0 5 张瑞华 3,500,000 0 3,500,000 5.00% 3,500,000 0 6 单艳 2,800,000 0 2,800,000 4.00% 2,800,000 0 7 葛宏 2,100,000 0 2,100,000 3.00% 2,100,000 0 合计 70,000,000 0 70,000,000 100.00% 70,000,000 0 前十名股东间相互关系说明： 张祖洪和张蓓蕾为一致行动人，合计持有公司 64%股票。 二、 优先股股本基本情况 单位：股 项目 期初股份数量 数量变动 期末股份数量 浙江东白山风电股份有限公司 2016 年度报告 25 计入权益的优先股 0 0 0 计入负债的优先股 0 0 0 优先股总股本 0 0 0 三、 控股股东、实际控制人情况 （一） 控股股东情况 由于报告期内公司不存在持股比例超过 50%的股东，因此公司不存在控股股东。 （二） 实际控制人情况 公司的实际控制人为张祖洪与张蓓蕾，张祖洪为公司第一大股东，持有公司 2,590 万股股份，持 股比例为 37%；张蓓蕾持有公司 1,890 万股股份，持股比例为 27%，二人持股比例合计占公司股份总额 的 64%。2015 年 9 月 18 日，张祖洪、张蓓蕾签署了《一致行动协议》，双方应当在决定公司日常经营 管理事项时，共同行使公司股东权利，特别是行使召集权、提案权、表决权时采取一致行动。 张祖洪，1968 年 6 月出生，中国籍，无境外永久居留权。1989 年 7 月毕业于山东医科大学，大专 学历。1986 年 7 月至 1999 年 8 月于东阳市人民医院担任职员；1999 年 9 月至 2002 年 3 月于浙江普洛 康裕制药有限公司担任营销总部总经理职务；2002 年 4 月至 2005 年 5 月于海南康诚医药有限公司担任 总经理职务； 2005 年 6 月至 2008 年 1 月于海南康顺堂药业有限公司担任总经理职务；2008 年 2 月进 入公司，现任公司董事长、总经理职务。 张蓓蕾，1994 年 2 月出生，中国籍，无境外永久居留权。本科学历。2016 年 1 月 12 日，由公司 创立大会选举为董事，任期自 2016 年 1 月 12 日至 2019 年 1 月 11 日。 报告期内，公司实际控制人未发生变更。 浙江东白山风电股份有限公司 2016 年度报告 26 第七节 融资及分配情况 一、 挂牌以来普通股股票发行情况 单位：元/股 发行方 案公告 时间 新增股票 挂牌转让 日期 发行 价格 发行 数量 募集 金额 发行对象 中董监高 与核心员 工人数 发行对 象中做 市商家 数 发行对象 中外部自 然人人数 发行对象 中私募投 资基金家 数 发行对象 中信托及 资管产品 家数 募集资 金用途 是否变 更 - - - - - - - - - - - 募集资金使用情况： - 二、 债券融资情况 单位：元 代码 简称 债券类型 融资金额 票面利率% 存续时间 是否违约 - - - - - - - 三、 间接融资情况 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息率% 存续时间 是否违约 抵押借款 农业银行东阳市支行 11,500,000.00 4.22% 2010.07-2019.10 否 抵押借款 农业银行东阳市支行 13,000,000.00 4.22% 2010.07-2017.10 否 合计 - 24,500,000.00 - - - 违约情况： 报告期末，公司银行长期借款 24,500,000.00 元，其中一年内到期的借款为 13,000,000.00 元，均 在借款期内。 四、 利润分配情况 （一） 报告期内的利润分配情况 单位：元/股 股利分配日期 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 - - - - （二） 利润分配预案 单位：元/股 项目 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 - - - - 浙江东白山风电股份有限公司 2016 年度报告 27 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 （一） 基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取薪酬 张祖洪 董事长、总经 理 男 49 大专 2016.01.12---2019.01.11 是 熊新宇 董事会秘书 男 47 大专 2016.01.12---2019.01.11 是 程炎炎 财务总监 女 25 大专 2016.01.12---2019.01.11 是 俞劭平 董事 男 57 本科 2016.09.25---2019.01.11 是 张蓓蕾 董事 女 23 本科 2016.01.12--2019.01.11 否 程江波 董事 男 53 本科 2016.01.12--2019.01.11 否 胡敏 董事 女 45 大专 2016.01.12--2019.01.11 否 葛宏 监事 男 43 本科 2016.01.12--2019.01.11 否 单艳 监事 女 28 本科 2016.01.12--2019.01.11 否 程群英 监事 女 47 初中 2016.01.12--2019.01.11 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 3 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 公司董事长、总经理张祖洪和董事张蓓蕾为一致行动人，董事胡敏与实际控制人张祖洪为夫妻关系。 （二） 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通股股 数 数量变动 期末持普通股 股数 期末普通股持 股比例% 期末持有股票 期权数量 张祖洪 董事长、总经理 25,900,000 0 25,900,000 37.00% 0 程江波 董事 3,500,000 0 3,500,000 5.00% 0 张蓓蕾 董事 18,900,000 0 18,900,000 27.00% 0 单艳 监事 2,800,000 0 2,800,000 4.00% 0 葛宏 监事会主席 2,100,000 0 2,100,000 3.00% 0 合计 - 53,200,000 0 53,200,000 76.00% 0 （三） 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 否 总经理是否发生变动 否 董事会秘书是否发生变动 是 浙江东白山风电股份有限公司 2016 年度报告 28 财务总监是否发生变动 是 姓名 期初职务 变动类型（新任、换届、离 任） 期末职务 简要变动原因 卢莹 董事 离任 - 股改前为公司董事，股 改时换届选任为董事， 报告期内辞职 周伟 董事 离任 - 股份制变更，经营管理 需要 胡敏 - 新任 董事 股改时选任 俞劭平 - 新任 董事 报告期内选任 熊新宇 - 新任 董事会秘书 股改时选任 程炎炎 - 新任 财务总监 股改时选任 单艳 - 新任 监事 股改时选任 程群英 - 新任 监事 股改时选任 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 胡敏，1972 年 10 月出生，中国国籍，无境外永久居留权。1991 年 7 月毕业于浙江省医药高等专 科学校，大专学历。1991 年 8 月至 2001 年 12 月于东阳医药药材有限公司担任会计职务；2002 年 1 月至 2006 年 5 月于杭州明日医药有限公司担任财务科长职务；2006 年 6 月至 2009 年 6 月于杭州 世联医药化工有限公司担任财务科长职务；2009 年 7 月至今于浙江横店鸿发农业发展有限公司担任董 事长职务，现任公司董事。 俞劭平，1961 年 9 月出生，中国籍，无境外永久居留权。1977 年 2 月至 1989 年 10 月，于部队服役； 1989 年 10 月至 1996 年 06 月，于东阳市人民政府办公室担任秘书；1996 年 07 月至 1999 年 11 月，于东 阳市人民政府机关事务管理局担任副局长；1999 年 12 月至 2002 年 02 月，于浙江省 37、39 省道征费所 担任所长、书记；2002 年 03 月至 2012 年 08 月，于东阳市房地产管理局担任局长、书记；2012 年 8 月 进入公司，现任公司董事。 熊新宇，1970 年 4 月出生，中国籍，无境外永久居留权。1992 年毕业于江西大学，大专学历。1992 年 9 月至 2003 年 5 月于华夏证券江西分公司工作担任业务经理职务；2003 年 6 月至 2008 年 7 月于江西 城开投资集团担任投资发展部总监职务；2008 年 8 月至-2010 年 3 月于江西星洲房地产开发公司担任副 总经理职务； 2010 年 4 月-2015 年 10 月江西南昌建工投资有限公司董事长助理。2015 年 11 月进入公 司，现任公司董事会秘书职务。 程炎炎，1992 年 4 月出生，中国籍，无境外永久居留权。2012 年毕业于金华广播电视大学，大专学 浙江东白山风电股份有限公司 2016 年度报告 29 历。2012 年 7 月进入公司，现任公司财务总监职务。 单艳，1989 年 4 月出生，中国籍，无境外永久居留权。2011 年 6 月毕业于浙江大学宁波理工学院， 本科学历。2011 年 9 月-2014 年 6 月于东阳市食口药品稽查大队担任职员；2014 年 6 月至今于在浙江东 阳农商银行黉门支行担任客户经理职务；现任公司监事职务。 程群英，1970 年 6 月出生，中国籍，无境外永久居留权。1985 年 7 月毕业于东阳市湖溪中学，初中 学历。1989 年 6 月至 1996 年 3 月于工艺美术实验厂任工人；1997 年 3 月至 2010 年 12 月于希望纺织任 工人；2011 年 3 月进入公司，现任公司出纳、监事职务。 二、 员工情况 （一） 在职员工基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 高级管理人员 3 3 其他管理人员 4 4 员工 14 12 员工总计 21 19 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 - - 硕士 - - 本科 3 3 专科 16 14 专科以下 2 2 员工总计 21 19 人员变动、人才引进、培训、招聘、薪酬政策、需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 报告期内，人员变动情况：离职 2 人。 本公司所属东白山风电场位于东白山山顶，员工办公地址在东白山风电场的升压站监控室，因交通 不便，个别员工离职。公司为进一步增强凝聚力，采取了增加福利、专项培训等政策，同时加大对员工 的文化素质教育。公司目前没有需要承担的退休职工。 （二） 核心员工以及核心技术人员 期初员工数量 期末员工数量 期末普通股持股数量 核心员工 - - - 浙江东白山风电股份有限公司 2016 年度报告 30 核心技术人员 - - - 核心技术团队或关键技术人员的基本情况及变动情况： 不适用 浙江东白山风电股份有限公司 2016 年度报告 31 第九节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 否 董事会是否设置专业委员会 否 董事会是否设置独立董事 否 投资机构是否派驻董事 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 否 管理层是否引入职业经理人 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 否 一、 公司治理 （一） 制度与评估 1、公司治理基本状况 报告期内，公司严格遵守《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会 议事规则》等重大规章制度。 公司重要事项遵照《公司章程》和相关议事规则的规定，经过相关会议审 议通过，公司股东、董事、监事按规定出席、参加相关会议，履行权利义务。 公司建立了较为完善的内部控制管理制度体系，包括《关联交易管理办法》、《对外担保管理办法》 等。公司重要决策需按照《公司章程》和相关议事规则的规定，通过相关会议审议，公司股东、董事、 监事及高级管理人员均能按照要求出席相关会议并履行相关职责。 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司设置了股东保护制度、关联交易管理制度、财务管理以及风险控制机制等公司治理机制，并已 得到有效执行，能够合理地保证内部控制目标的实现。公司能够按照《公司章程》关于投资者关系管理、 纠纷解决等条款要求，保护股东与投资者有效、充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利。 公司现行治理机制能够有效保护所有股东，确保所有股东充分行使其合法权利。 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 报告期内，公司股东大会、董事会、监事会的召集召开和表决程序符合有关法律法规的要求，董事、 监事均按照 相关法律法规履行各自的权利和义务，公司重大决策均按照《公司章程》及有关内部控制制 度的程序和规则进行，截至报告期末，三会依法运作，未出现违法违规现象和重大缺陷，董监高能够切 浙江东白山风电股份有限公司 2016 年度报告 32 实履行应尽的职责和义务。 4、公司章程的修改情况 不适用 （二） 三会运作情况 1、三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 2 2016 年 4 月 22 日，公司召开第一届董 事会第二次会议，审议通过《2015 年度总经理 工作报告》、《2015 年度董事会工作报告》、 《2015 年度财务决算报告》、《2016 年度财务 预算报告》、《2015 年度审计报告》、《2015 年度利润分配方案》、《关于补充确认关联租 赁房产的议案》、《关于补充确认向股东借款 的关联交易议案》、《关于续聘公司 2016 年度 审计机构的议案》；《关于提议召开公司 2015 年年度股东大会的议案》。 2016 年 8 月 25 日，公司召开第一届董事会 第三次会议，审议通过了《2016 年半年度报告》、 《关于公司董事卢莹先生辞职的议案》、《关 于补选俞劭平先生为公司董事的议案》、《关 于召开 2016 年第一次临时股东大会的议案》。 监事会 2 2016 年 4 月 22 日，公司召开第一届监事会 第二次会议，审议通过《2015 年度监事会工作 报告》、《2015 年度审计报告》、《关于续聘 公司 2016 年度审计机构的议案》。 2016 年 8 月 25 日，公司召开第一届监事会 第三次会议，审议通过《2016 年半年度报告》。 浙江东白山风电股份有限公司 2016 年度报告 33 股东大会 2 2016 年 6 月 16 日 ，公司召开 2015 年年度 股东大会，审议通过了《2015 年度董事会工作 报告》、《2015 年度监事会工作报告》 、《2015 年度财务决算报告》、《2016 年度财务预算报 告》 、《2015 年度审计报告》 、《2015 年度 利润分配方案》、《关于补充确认关联租赁房 产的议案》、《关于补充确认向股东借款的关 联交易议案》 、《关于续聘公司 2016 年度审 计机构的议案》 。 2016 年 9 月 15 日，公司召开 2016 年第一 次临时股东大会，审议通过了《关于公司董事 卢莹先生辞职的议案》 、《关于补选俞劭平先 生为公司董事的议案》。 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 公司 2016 年召开的历次股东大会、董事会、监事会，均符合《公司法》、《公司章程》、 三会议 事规则等要求，决议内容没有违反《公司法》、《公司章程》等规定的情形，会议程序规范。 （三） 公司治理改进情况 报告期内，公司未发生来自控股股东及实际控制人以外的股东或其代表参与公司治理的情况，以及 公司管理层引入职业经理人等情况。公司已经建立健全公司治理结构。公司三会会议的议事程序、表决 方式、决议内容及签署均合法、合规、真实、有效，所作决议、记录内容完备、合法有效。公司“三会” 的相关人员均符合《公司法》任职要求，能够按照“三会”议事规则独立、勤勉、诚信地履行职责和义 务。公司及公司董事、监事、高级管理人员、信息披露负责人将加强对公司治理、信息披露相关法律法 规的学习，在今后的工作中严格依照《全国中小企业股份转让系统挂牌公司信息披露细则（试行）》的 规定进一步加强信息披露工作的管理，提升公司规范运作水平。 （四） 投资者关系管理情况 报告期内，公司自觉履行信息披露义务，做好投资者管理工作。 公司严格执行《投资者关系管理制度》的规定，充分保障投资者知情权及其他合法权益。公司严格 浙江东白山风电股份有限公司 2016 年度报告 34 按照国家法律、法规及相关规范性文件和制度的要求，保证信息披露真实、准确、完整、及时。在开展 投资者关系工作时，对尚未公布信息及其他信息进行保密。确保投资者及时、准确了解公司的发展方向、 发展规划及财务状况、经营状况等。 （五） 董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议 不适用 二、 内部控制 （一） 监事会就年度内监督事项的意见 公司监事会在报告期内的监事活动中，未发现公司存在重大风险事项，监事会对报告期内的监事事项 没有异议。 （二） 公司保持独立性、自主经营能力的说明 浙江东白山风电股份有限公司 2016 年度报告 35 （1）业务独立情况 公司主要从事风电项目和其他可再生能源项目的开发、投资、运营、管理；发电业务。公司拥有健全 的组织机构，能够独立进行开发、运营、管理。公司独立获取业务收入和利润，具有独立自主的经营能力， 不存在依赖实际控制人及其他关联方进行采购、销售的情形，具有直接面向市场的独立经营能力。 （2）资产独立情况 公司由有限公司整体变更设立，发起人将土地、资质许可、发电设备等完整地投入公司，公司拥有原 有限公司拥有的与生产经营相适应的资产。 公司资产权属清晰、完整。公司与实际控制人及其控制的其他企业之间产权关系明确，公司控股股东、 实际控制人不存在占用公司资产及其他资源的情况，公司也未为其提供担保。 （3）人员独立情况 公司具有独立的劳动、人事以及相应的社会保障等管理体系及独立的员工队伍。公司董事、监事、高 级管理人员的任职严格按照《公司法》、《公司章程》等有关规定，由公司独立选举/聘用。公司的总经 理、董事会秘书等高级管理人员不存在在实际控制人、控股股东控制的其他企业中担任除董事、监事以外 的其他职务或领薪的情形。 （4）财务独立情况 本公司设置了独立的财务部门，配备了专职的财务人员，建立了独立的、规范的会计核算体系和财务 管理制度，依法独立进行财务决策。公司财务会计人员未在其他企业中兼职或领薪，能够独立作出财务决 策。公司拥有独立的银行账户且独立纳税，不存在实际控制人干预公司资金运用的情况。 （5）机构独立情况 公司按照《公司法》和《公司章程》的要求建立健全了股东大会、董事会、监事会等组织结构，并设 有相应的办公机构和经营部门，各职能部门分工协作，形成独立的运营主体，不受控股股东、实际控制人 的干预。 （三） 对重大内部管理制度的评价 公司现行的内部管理制度均是依据《公司法》、《公司章程》和国家法律法规的规定，结合公司自身 实际情况制定，不存在重大缺陷。但是，公司内控制度需要根据公司所处行业、经营现状和发展情况不断 调整、完善。 浙江东白山风电股份有限公司 2016 年度报告 36 1、关于会计核算体系。 报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司自身情况出发，制定会计核算的 具体政策、并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。 2、关于财务管理体系。 报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家政策及制定的指引下做到有序工作、 严格管理，继续完善公司财务管理体系。 3、关于风险控制体系。 报告期内，公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风险 等前提下，采取事前防范、事中控制、事后完善等措施，从企业规范的角度继续完善风险控制体系。 报告期内，公司未发现上述管理制度存在重大缺陷。 （四） 年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，公司未建立年度报告差错责任追究制度。报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大 遗漏信息等情况。公司信息披露责任人及公司管理层，严格遵守相关制度，执行情况良好。 浙江东白山风电股份有限公司 2016 年度报告 37 第十节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 标准无保留意见 审计报告编号 苏公 W（2017）A331 号 审计机构名称 江苏公证天业会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 无锡市新区龙山路 4 号 C 幢 303 室 审计报告日期 2017-04-11 注册会计师姓名 郁东、黄碧玉 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 2 审计报告正文： 浙江东白山风、电股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的浙江东白山风电股份有限公司(以下简称东白股份)财务报表，包括 2016 年 12 月 31 日资产负债表，2016 年度利润表、现金流量表、所有者权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是东白股份管理层的责任，这种责任包括:(1)按照企业会计准则的规定编制 财务报表，并使其实现公允反映；(2)设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或 错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则 的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则,计划和执行 审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册 会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时,注册会计 师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效 性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报 表的总体列报。 我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为, 东白股份财务报表在所有重大方面已经按照企业会计准则的规定编制,公允反映了东白股 份 2016 年 12 月 31 日的财务状况以及 2016 年度的经营成果和现金流量。 浙江东白山风电股份有限公司 2016 年度报告 38 江苏公证天业会计师事务所 中国注册会计师 郁东 （特殊普通合伙） 中国注册会计师 黄碧玉 中国•无锡 二○一七年四月十一日 二、 财务报表 （一） 资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： - 货币资金 - 3,192,335.73 1,408,135.63 结算备付金 - - - 拆出资金 - - - 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 - - - 衍生金融资产 - - - 应收票据 - - - 应收账款 - 1,119,014.65 1,047,013.37 预付款项 - 101,106.19 66,972.51 应收保费 - - - 应收分保账款 - - - 应收分保合同准备金 - - - 应收利息 - - - 应收股利 - - - 其他应收款 - - 1,772,448.80 买入返售金融资产 - - - 存货 - - - 划分为持有待售的资产 - - - 一年内到期的非流动资产 - - - 其他流动资产 - 1,176,699.65 2,655,010.12 流动资产合计 - 5,589,156.22 6,949,580.43 非流动资产： - 发放贷款及垫款 - - - 可供出售金融资产 - - - 持有至到期投资 - - - 长期应收款 - - - 长期股权投资 - - - 浙江东白山风电股份有限公司 2016 年度报告 39 投资性房地产 - - - 固定资产 - 91,333,390.89 96,850,262.94 在建工程 - 935,082.00 200,000.00 工程物资 - - - 固定资产清理 - - - 生产性生物资产 - - - 油气资产 - - - 无形资产 - 1,975,573.46 2,021,991.14 开发支出 - - - 商誉 - - - 长期待摊费用 - - - 递延所得税资产 - 4,664,304.04 4,826,665.08 其他非流动资产 - - - 非流动资产合计 - 98,908,350.39 103,898,919.16 资产总计 - 104,497,506.61 110,848,499.59 流动负债： - 短期借款 - - - 向中央银行借款 - - - 吸收存款及同业存放 - - - 拆入资金 - - - 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 - - - 衍生金融负债 - - - 应付票据 - - - 应付账款 - 1,692,923.76 927,359.77 预收款项 - - - 卖出回购金融资产款 - - - 应付手续费及佣金 - - - 应付职工薪酬 - 103,730.00 143,443.00 应交税费 - 1,058,147.30 907,409.48 应付利息 - 36,681.94 60,393.06 应付股利 - - - 其他应付款 - 5,371,955.82 515,954.81 应付分保账款 - - - 保险合同准备金 - - - 代理买卖证券款 - - - 代理承销证券款 - - - 划分为持有待售的负债 - - - 一年内到期的非流动负债 - 13,000,000.00 20,500,000.00 其他流动负债 - - - 流动负债合计 - 21,263,438.82 23,054,560.12 非流动负债： - 长期借款 - 11,500,000.00 13,000,000.00 浙江东白山风电股份有限公司 2016 年度报告 40 应付债券 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 长期应付款 - - - 长期应付职工薪酬 - - - 专项应付款 - - - 预计负债 - - - 递延收益 - - - 递延所得税负债 - - - 其他非流动负债 - - - 非流动负债合计 - 11,500,000.00 13,000,000.00 负债合计 - 32,763,438.82 36,054,560.12 所有者权益（或股东权益）： - 股本 - 70,000,000.00 70,000,000.00 其他权益工具 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 资本公积 - 4,872,941.34 19,735,000.00 减：库存股 - - - 其他综合收益 - - - 专项储备 - - - 盈余公积 - - - 一般风险准备 - - - 未分配利润 - -3,138,873.55 -14,941,060.53 归属于母公司所有者权益合计 - 71,734,067.79 74,793,939.47 少数股东权益 - - - 所有者权益合计 - 71,734,067.79 74,793,939.47 负债和所有者权益总计 - 104,497,506.61 110,848,499.59 法定代表人： 张祖洪 主管会计工作负责人： 熊新宇 会计机构负责人：程炎炎 （二） 利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 - 10,584,825.63 11,656,561.57 其中：营业收入 - 10,584,825.63 11,656,561.57 利息收入 - - - 已赚保费 - - - 手续费及佣金收入 - - - 二、营业总成本 - - - 浙江东白山风电股份有限公司 2016 年度报告 41 其中：营业成本 - 9,798,341.83 7,418,883.65 利息支出 - - - 手续费及佣金支出 - - - 退保金 - - - 赔付支出净额 - - - 提取保险合同准备金净额 - - - 保单红利支出 - - - 分保费用 - - - 税金及附加 - 159,946.98 - 销售费用 - 48,342.00 47,279.10 管理费用 - 3,045,791.87 1,907,231.41 财务费用 - 1,443,473.81 2,377,709.17 资产减值损失 - -8,742.40 4,136.40 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） - - - 投资收益（损失以“－”号填列） - - - 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - - - 汇兑收益（损失以“-”号填列） - - - 三、营业利润（亏损以“－”号填列） - -3,902,328.48 -98,678.16 加：营业外收入 - 1,004,817.84 40,000.00 其中：非流动资产处置利得 - - - 减：营业外支出 - 0.00 2,727.83 其中：非流动资产处置损失 - - - 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） - -2,897,510.64 -61,405.99 减：所得税费用 - 162,361.04 160,751.17 五、净利润（净亏损以“－”号填列） - -3,059,871.68 -222,157.16 其中：被合并方在合并前实现的净利润 - - - 归属于母公司所有者的净利润 - -3,059,871.68 -222,157.16 少数股东损益 - - - 六、其他综合收益的税后净额 - - - 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 - - - （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 - - - 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他 综合收益中享有的份额 - - - （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其 他综合收益中享有的份额 - - - 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 - - - 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 - - - 4.现金流量套期损益的有效部分 - - - 5.外币财务报表折算差额 - - - 6.其他 - - - 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 - - - 浙江东白山风电股份有限公司 2016 年度报告 42 七、综合收益总额 - -3,059,871.68 -222,157.16 归属于母公司所有者的综合收益总额 - -3,059,871.68 -222,157.16 归属于少数股东的综合收益总额 - - - 八、每股收益： - （一）基本每股收益 - -0.04 0.00 （二）稀释每股收益 - -0.04 0.00 法定代表人： 张祖洪 主管会计工作负责人： 熊新宇 会计机构负责人：程炎炎 （三） 现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： - 销售商品、提供劳务收到的现金 - 12,308,746.89 14,424,572.28 客户存款和同业存放款项净增加额 - - - 向中央银行借款净增加额 - - - 向其他金融机构拆入资金净增加额 - - - 收到原保险合同保费取得的现金 - - - 收到再保险业务现金净额 - - - 保户储金及投资款净增加额 - - - 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 净增加额 - - - 收取利息、手续费及佣金的现金 - - - 拆入资金净增加额 - - - 回购业务资金净增加额 - - - 收到的税费返还 - - - 收到其他与经营活动有关的现金 - 2,798,470.73 4,079,464.25 经营活动现金流入小计 - 15,107,217.62 18,504,036.53 购买商品、接受劳务支付的现金 - 2,501,698.45 622,263.69 客户贷款及垫款净增加额 - - - 存放中央银行和同业款项净增加额 - - - 支付原保险合同赔付款项的现金 - - - 支付利息、手续费及佣金的现金 - - - 支付保单红利的现金 - - - 支付给职工以及为职工支付的现金 - 1,979,227.73 1,080,289.60 支付的各项税费 - 112,051.46 37,607.48 支付其他与经营活动有关的现金 - 2,195,956.13 6,535,401.29 经营活动现金流出小计 - 6,788,933.77 8,275,562.06 经营活动产生的现金流量净额 - 8,318,283.85 10,228,474.47 二、投资活动产生的现金流量： - 收回投资收到的现金 - - - 浙江东白山风电股份有限公司 2016 年度报告 43 取得投资收益收到的现金 - - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净 额 - 3,000.00 - 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流入小计 - 3,000.00 - 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 - 1,243,927.79 1,183,756.00 投资支付的现金 - - - 质押贷款净增加额 - - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - - 支付其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流出小计 - 1,243,927.79 1,183,756.00 投资活动产生的现金流量净额 - -1,240,927.79 -1,183,756.00 三、筹资活动产生的现金流量： - 吸收投资收到的现金 - - - 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - - - 取得借款收到的现金 - - - 发行债券收到的现金 - - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - 5,175,000.00 - 筹资活动现金流入小计 - 5,175,000.00 - 偿还债务支付的现金 - 9,000,000.00 7,500,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - 1,468,155.96 2,257,301.20 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - - - 支付其他与筹资活动有关的现金 - - - 筹资活动现金流出小计 - 10,468,155.96 9,757,301.20 筹资活动产生的现金流量净额 - -5,293,155.96 -9,757,301.20 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - - 五、现金及现金等价物净增加额 - 1,784,200.10 -712,582.73 加：期初现金及现金等价物余额 - 1,408,135.63 2,120,718.36 六、期末现金及现金等价物余额 - 3,192,335.73 1,408,135.63 法定代表人： 张祖洪 主管会计工作负责人： 熊新宇 会计机构负责人：程炎炎 浙江东白山风电股份有限公司 2016 年度报告 44 （四） 股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股 东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他综 合收益 专项 储备 盈余 公积 一般风 险准备 未分配利润 优先 股 永续 债 其 他 一、上年期末余额 70,000,000.00 - - - 19,735,000.00 - - - - - -14,941,060.53 - 74,793,939.47 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 70,000,000.00 - - - 19,735,000.00 - - - - - -14,941,060.53 - 74,793,939.47 三、本期增减变动金额（减少以“－”号 填列） - - - - -14,862,058.66 - - - - - 11,802,186.98 - -3,059,871.68 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - -3,059,871.68 - -3,059,871.68 （二）所有者投入和减少资本 - - - - - - - - - - - - - 1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - - 2．其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - - - - - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - - - - - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 浙江东白山风电股份有限公司 2016 年度报告 45 3．对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - -14,862,058.66 - - - - - 14,862,058.66 - - 1．资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - -14,862,058.66 - - - - - 14,862,058.66 - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 70,000,000.00 - - - 4,872,941.34 - - - - - -3,138,873.55 - 71,734,067.79 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数 股东 权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他综 合收益 专项 储备 盈余 公积 一般 风险 准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 48,000,000.00 - - - - - - - - - -14,718,903.37 - 33,281,096.63 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 浙江东白山风电股份有限公司 2016 年度报告 46 二、本年期初余额 48,000,000.00 - - - - - - - - - -14,718,903.37 - 33,281,096.63 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填 列） 22,000,000.00 - - - 19,735,000.00 - - - - - -222,157.16 - 41,512,842.84 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - -222,157.16 - -222,157.16 （二）所有者投入和减少资本 22,000,000.00 - - - 19,735,000.00 - - - - - - - 41,735,000.00 1．股东投入的普通股 22,000,000.00 - - - 19,735,000.00 - - - - - - - 41,735,000.00 2．其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - - - - - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - - - - - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - - - 1．资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 70,000,000.00 - - - 19,735,000.00 - - - - - -14,941,060.53 - 74,793,939.47 法定代表人： 张祖洪 主管会计工作负责人： 熊新宇 会计机构负责人： 程炎炎 浙江东白山风电股份有限公司 2016 年度报告 47 财务报表附注 2016 年 1 月 1 日——2016 年 12 月 31 日 （除特别注明外，本附注金额单位均为人民币元） 一、 公司基本情况 1、 公司历史沿革 2006 年 8 月 9 日，根据公司章程，由俞银其、高民出资设立东阳市东白山风电有限公 司，为私营有限责任公司，注册资本 500 万元，实收资本 100 万元，注册号 3307832006757。 股东名称 注册资本（万元） 出资比例 实收资本（万元） 俞银其 300.00 60% 60.00 高民 200.00 40% 40.00 合计 500.00 100% 100.00 表列出资金额已经东阳衡力联合会计师事务所审验，并出具东衡会验字【2006】第 99 号验资报告。 2008 年 7 月 24 日，根据股东会决议，注册资本由 500 万元增至 2,800 万元，实收资本 由 100 万元增至 2,800 万元，股东高民将 40%股权共计 200 万元（其中已到位的 40 万元以 1:1 比例转让给俞银其，剩余未缴纳的注册资本 160 万元由俞银其出资）转让给股东俞银其， 并新增股东马刚平、张祖洪、葛宏，注册号由 3307832006757 变更为 330783000021930。转 让后，股权结构如下： 股东名称 注册资本（万元） 出资比例 实收资本（万元） 俞银其 2,212.00 79% 2,212.00 马刚平 420.00 15% 420.00 张祖洪 84.00 3% 84.00 葛宏 84.00 3% 84.00 合计 2,800.00 100% 2,800.00 表列出资金额已经东阳市众华联合会计师事务所审验，并出具东众会验字【2008】116 号验资报告。 2009 年 2 月 6 日，根据股东会决议，股东俞银其将其 7%股权（196 万元）转让给股东 张祖洪，股东马刚平将其 10%股权（280 万元）转让给股东张祖洪，股东俞银其将其 20%股 权（560 万元）转让给浙江希望科技有限公司，股东俞银其将其 10%股权（280 万元）转让 给叶飞。转让后，股权结构如下： 股东名称 注册资本（万元） 出资比例 实收资本（万元） 浙江东白山风电股份有限公司 2016 年度报告 48 股东名称 注册资本（万元） 出资比例 实收资本（万元） 俞银其 1,176.00 42% 1,176.00 马刚平 140.00 5% 140.00 张祖洪 560.00 20% 560.00 葛宏 84.00 3% 84.00 叶飞 280.00 10% 280.00 浙江希望科技有限公司 560.00 20% 560.00 合计 2,800.00 100% 2,800.00 2009 年 3 月 20 日，根据股东会决议，注册资本由 2,800 万元增至 3,980 万元，实收资 本由 2,800 万元增至 3,980 万元。增资后，股权结构如下： 股东名称 注册资本（万元） 出资比例 实收资本（万元） 俞银其 1,671.60 42% 1671.60.00 马刚平 199.00 5% 199.00 张祖洪 796.00 20% 796.00 葛宏 119.4.00 3% 119.4.00 叶飞 398.00 10% 398.00 浙江希望科技有限公司 796.00 20% 796.00 合计 3,980.00 100% 3,980.00 表列出资金额已经东阳市众华联合会计师事务所审验，并出具东众会验字【2009】26 号验资报告。 2009 年 8 月 28 日，根据股东会决议，注册资本由 3,980 万元增至 4,800 万元，实收资 本由 3,980 万元增至 4,800 万元。增资后，股权结构如下： 股东名称 注册资本（万元） 出资比例 实收资本（万元） 俞银其 2,016.00 42% 2,016.00 马刚平 240.00 5% 240.00 张祖洪 960.00 20% 960.00 葛宏 144.00 3% 144.00 叶飞 480.00 10% 480.00 浙江希望科技有限公司 960.00 20% 960.00 合计 4,800.00 100% 4,800.00 表列出资金额已经东阳市众华联合会计师事务所审验，并出具东众会验字【2009】151 号验资报告。 2009 年 12 月 16 日，根据股东会决议，股东俞银其将其 33%股权（1,584 万元）转让给 浙江希望科技有限公司，股东张祖洪将其 20%股权（960 万元）转让给浙江希望科技有限公 司，股东叶飞将其 10%股权（480 万元）转让给浙江百川贸易有限公司。转让后，股权结构 如下： 浙江东白山风电股份有限公司 2016 年度报告 49 股东名称 注册资本（万元） 出资比例 实收资本（万元） 俞银其 432.00 9% 432.00 马刚平 240.00 5% 240.00 葛宏 144.00 3% 144.00 浙江希望科技有限公司 3,504.00 73% 3,504.00 浙江百川贸易有限公司 480.00 10% 480.00 合计 4,800.00 100% 4,800.00 2010 年 12 月 15 日，根据股东会决议，浙江百川贸易有限公司名称变更为浙江普源投 资有限公司，法定代表人由俞银其变更为胡敏。变更后，股权结构如下： 股东名称 注册资本（万元） 出资比例 实收资本（万元） 俞银其 432.00 9% 432.00 马刚平 240.00 5% 240.00 葛宏 144.00 3% 144.00 浙江希望科技有限公司 3,504.00 73% 3,504.00 浙江普源投资有限公司 480.00 10% 480.00 合计 4,800.00 100% 4,800.00 2011 年 1 月 6 日，根据股东会决议，股东俞银其将其 9%股权（432 万元）转让给浙江 普源投资有限公司，并将质押的股权由股东俞银其转为浙江普源投资有限公司。变更后，股 权结构如下： 股东名称 注册资本（万元） 出资比例 实收资本（万元） 马刚平 240.00 5% 240.00 葛宏 144.00 3% 144.00 浙江希望科技有限公司 3,504.00 73% 3,504.00 浙江普源投资有限公司 912.00 19% 912.00 合计 4,800.00 100% 4,800.00 2012 年 2 月 16 日，根据股东会决议，浙江普源投资有限公司名称变更为浙江普源控股 有限公司。变更后，股权结构如下： 股东名称 注册资本（万元） 出资比例 实收资本（万元） 马刚平 240.00 5% 240.00 葛宏 144.00 3% 144.00 浙江希望科技有限公司 3,504.00 73% 3,504.00 浙江普源控股有限公司 912.00 19% 912.00 合计 4,800.00 100% 4,800.00 2015 年 5 月 25 日，根据股东会决议，股东马刚平将其 5%股权（240 万元）转让给张瑞 华。变更后，股权结构如下： 股东名称 注册资本（万元） 出资比例 实收资本（万元） 浙江东白山风电股份有限公司 2016 年度报告 50 股东名称 注册资本（万元） 出资比例 实收资本（万元） 张瑞华 240.00 5% 240.00 葛宏 144.00 3% 144.00 浙江希望科技有限公司 3,504.00 73% 3,504.00 浙江普源控股有限公司 912.00 19% 912.00 合计 4,800.00 100% 4,800.00 2015 年 9 月 20 日，根据股东会决议，股东浙江希望科技有限公司将其 37%股权（1,776 万元）转让给新股东张祖洪，27%股权（1,296 万元）转让给新股东张蓓蕾，5%股权（240 万元）转让给新股东程江波，4%股权（192 万元）转让给新股东单艳，股东浙江普源控股有 限公司将其 19%股权（912 万元）转让给新股东徐菁菁。变更后，股权结构如下： 股东名称 注册资本（万元） 出资比例 实收资本（万元） 张瑞华 240.00 5% 240.00 葛宏 144.00 3% 144.00 张祖洪 1,776.00 37% 1,776.00 张蓓蕾 1,296.00 27% 1,296.00 程江波 240.00 5% 240.00 单艳 192.00 4% 192.00 徐菁菁 912.00 19% 912.00 合计 4,800.00 100% 4,800.00 2015 年 9 月 20 日，根据股东会决议，注册资本由 4,800 万元增至 7,000 万元，实收资 本由 4,800 万元增至 7,000 万元，法定代表人由胡敏变更为张祖洪，并变更董事成员，注册 号由 330783000021930 变更为统一社会信用代码 913307837920708077。增资后，股权结构 如下： 股东名称 注册资本（万元） 出资比例 实收资本（万元） 张瑞华 350.00 5% 350.00 葛宏 210.00 3% 210.00 张祖洪 2,590.00 37% 2,590.00 张蓓蕾 1,890.00 27% 1,890.00 程江波 350.00 5% 350.00 单艳 280.00 4% 280.00 徐菁菁 1,330.00 19% 1,330.00 合计 7,000.00 100% 7,000.00 表列出资金额已经东阳荣东联合会计师事务所审验，并出具荣东会验字[2015]第 9 号验 资报告。 2016 年 1 月 18 日，东阳市东白山风电有限公司变更为浙江东白山风电股份有限公司， 股权结构及出资情况如下： 浙江东白山风电股份有限公司 2016 年度报告 51 股东名称 注册资本（万元） 出资比例 实收资本（万元） 张瑞华 350.00 5% 350.00 葛宏 210.00 3% 210.00 张祖洪 2,590.00 37% 2,590.00 张蓓蕾 1,890.00 27% 1,890.00 程江波 350.00 5% 350.00 单艳 280.00 4% 280.00 徐菁菁 1,330.00 19% 1,330.00 合计 7,000.00 100% 7,000.00 表列出资金额已经江苏公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并出具苏公 W[2015]B008 号验资报告。 浙江东白山风电股份有限公司经全国中小企业股份转让系统有限责任公司同意，于 2016 年 5 月 5 日起在全国股转系统挂牌公开转让。 2、公司注册地、组织形式、组织架构和经营地址 本公司注册地址：浙江省东阳市虎鹿镇东白山。 本公司的组织形式：股份有限公司（非上市、自然人投资或控股）。 本公司下设行政部、财务部、运营部、业务拓展部等部门。 本公司经营地址：浙江省东阳市虎鹿镇东白山。 法定代表人：张祖洪。 3、 公司主要经营活动 本公司经营范围：风电项目和其他可再生能源项目的开发、投资、运营、管理；发电。 （依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。 4、 财务报告的批准报出者和报出日期 本财务报告于 2017 年 4 月 11 日经公司董事会专项会议批准报出。 二、 合并财务报表范围 截至 2016 年 12 月 31 日止，本公司无财务报表合并范围内子公司。 三、 财务报表的编制基础 1、 编制基础 本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企 业会计准则-基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释 及其他规定，并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。 浙江东白山风电股份有限公司 2016 年度报告 52 2、 持续经营 本公司综合评价目前可获取的信息，自报告期末起 12 个月内不存在明显影响本公司持 续经营能力的因素。 四、 重要会计政策、会计估计和前期差错 1、 遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司 2016 年 12 月 31 日的财务状况以及 2016 年度的经营成果和现金流量等相关信息。 2、 会计期间 本公司会计年度为公历年度，即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3、 营业周期 本公司以一年（12 个月）作为正常营业周期。 4、 记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 5、 现金及现金等价物的确定标准 本公司在编制现金流量表时所确定的现金，是指本公司库存现金以及可以随时用于支付 的存款。 本公司在编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、 易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 6、 应收款项 本公司应收款项主要包括应收账款、长期应收款和其他应收款。在资产负债表日有客观 证据表明其发生了减值的，应当根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额确认减值 损失。 （1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准 应收款项账面余额大于 50 万元的款项 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方 法 账面价值与预计未来现金流量现值之间差额确认减值损 失 （2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 根据信用风险特征组合确定的依据 账龄组合 以应收款项的账龄为信用风险特征划分组合 其他组合 应收款项性质（关联方、押金等款项） 按信用风险特征组合计提坏账准备的方法 账龄组合 按账龄分析法计提坏账准备 浙江东白山风电股份有限公司 2016 年度报告 53 其他组合 不计提坏账准备（关联方款项） 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： 账 龄 应收账款（%） 其他应收款（%） 6 个月以内（含 6 个月） 0 5 6 个月至 1 年 5 1 至 2 年 10 10 2 至 3 年 20 20 3 至 4 年 50 50 4 至 5 年 80 80 5 年以上 100 100 （3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 单项计提坏账准备的理由 上述两种情况以外但有客观证据表明应收款项发生减值的单项应收款 坏账准备的计提方法 账面价值与预计未来现金流量现值之间差额确认减值损失 7、 固定资产 （1）固定资产确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计 年度的有形资产。同时满足以下条件时予以确认： ① 与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； ② 该固定资产的成本能够可靠地计量。 （2）固定资产分类和折旧方法 本公司固定资产主要分为：房屋及构筑物、发电设备、运输设备、其他设备等；折旧方 法采用年限平均法。根据各类固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计 净残值。并在年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原 先估计数存在差异的，进行相应的调整。除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入 账的土地之外，本公司对所有固定资产计提折旧。 资产类别 预计使用寿命（年） 预计净残值率 年折旧率 房屋及构筑物 20 年 5% 4.75% 发电设备 20 年 5% 4.75% 运输设备 4 年 5% 23.75% 其他设备 3/5 年 5% 19%/31.67% 8、 在建工程 （1）在建工程的类别及计价 本公司在建工程分为自营方式建造和出包方式建造两种。 浙江东白山风电股份有限公司 2016 年度报告 54 在建工程按实际发生的支出确定工程成本。自营工程按直接材料、直接工资、直接施工 费等计量；出包工程按应支付的工程价款等计量；设备安装工程按所安装设备的价值、安装 费用、工程试运转等所发生的支出等确定工程成本。在建工程成本还包括应当资本化的借款 费用和汇兑损益。 （2）在建工程结转固定资产的标准和时点 本公司在建工程在工程完工达到预定可使用状态时，结转固定资产。预定可使用状态的 判断标准，应符合下列情况之一： ① 固定资产的实体建造（包括安装）工作已经全部完成或实质上已经全部完成； ② 已经试生产或试运行，并且其结果表明资产能够正常运行或能够稳定地生产出合格 产品，或者试运行结果表明其能够正常运转或营业； ③ 该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生； ④ 所购建的固定资产已经达到设计或合同要求，或与设计或合同要求基本相符。 （3）在建工程减值测试方法、减值准备计提方法 在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、16“长期资产减值”。 9、 借款费用 （1）借款费用资本化的确认原则 借款费用包括因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用，以及因外币借款而 发生的汇兑差额。本公司发生的借款费用，属于需要经过 1 年以上（含 1 年）时间购建的固 定资产、开发投资性房地产或存货所占用的专门借款或一般借款所产生的，予以资本化，计 入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。相关借款费用当同 时具备以下三个条件时开始资本化： ① 资产支出已经发生； ② 借款费用已经发生； ③ 为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 （2）借款费用资本化期间 为购建固定资产、投资性房地产、存货所发生的借款费用，满足上述资本化条件的，在 该资产达到预定可使用状态或可销售状态前所发生的，计入资产成本；若固定资产、投资性 房地产、存货的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个月，暂停借款费用的 资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始；在达到预定可使用状态或可 销售状态时，停止借款费用的资本化，之后发生的借款费用于发生当期直接计入财务费用。 浙江东白山风电股份有限公司 2016 年度报告 55 （3）借款费用资本化金额的计算方法 为购建或者生产开发符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发 生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得 的投资收益后的金额确定。 为购建或者生产开发符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超 过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款 应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 10、无形资产 （1）无形资产的计价方法 本公司的无形资产包括土地使用权、专利技术、非专利技术及管理软件等。 购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支出作为实际成本。 投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约 定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。 通过非货币资产交换取得的无形资产，具有商业实质的，按换出资产的公允价值入账； 不具有商业实质的，按换出资产的账面价值入账。 通过债务重组取得的无形资产，按公允价值确认。 （2）无形资产摊销方法和期限： 土地使用权从出让起始日（获得土地使用权日）起，按其出让年限平均摊销；专利技术、 非专利技术和其他无形资产按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三 者中最短者分期平均摊销。摊销金额按其受益对象计入相关资产成本和当期损益。 商标等受益年限不确定的无形资产不摊销。 （3）内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准，以及开发阶段支出符合资本 化条件的具体标准 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满 足下列条件的，确认为无形资产：①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可 行性；②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；③无形资产产生经济利益的方式，包括 能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部 使用的，能证明其有用性；④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产 的开发，并有能力使用或出售该无形资产；⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地 计量。 浙江东白山风电股份有限公司 2016 年度报告 56 划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段的具体标准：为获取新的技术和知识等进 行的有计划的调查阶段，应确定为研究阶段，该阶段具有计划性和探索性等特点；在进行商 业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实 质性改进的材料、装置、产品等阶段，应确定为开发阶段，该阶段具有针对性和形成成果的 可能性较大等特点。 11、长期待摊费用 本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用， 主要包括厂区绿化及房屋装修费用。长期待摊费用按费用项目的受益期限分期摊销。若长期 待摊的费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期 损益。 12、长期资产减值 对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产 及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债 表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商 誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象， 每年均进行减值测试。 减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入 减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的 现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协 议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活 跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有 关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预 计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流 量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计 算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产 组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。 在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企 业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或 资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分 摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的 浙江东白山风电股份有限公司 2016 年度报告 57 其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。 上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。 13、职工薪酬 （1）短期薪酬的会计处理方法 本公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当 期损益，其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外；发生的职工福利费，在实际发生时 根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公允价 值计量；企业为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积 金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为其提供服务的会计期间，根据规 定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益或 相关资产成本。 （2）离职后福利的会计处理方法 本公司将离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。离职后福利计划，是指 企业与职工就离职后福利达成的协议，或者企业为向职工提供离职后福利制定的规章或办法 等。其中，设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费用后，企业不再承担进一步支付义 务的离职后福利计划；设定受益计划，是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。 （3）辞退福利的会计处理方法 本公司职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系、或者为鼓励职工自愿接受裁减而 提出给予补偿，在本公司能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞 退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生 的负债，同时计入当期损益。 （4）其他长期职工福利的会计处理方法 向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定 进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为 简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或 净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目 的总净额计入当期损益或相关资产成本。 14、收入 （1）收入确认原则 ① 销售商品收入确认时间的具体判断标准 浙江东白山风电股份有限公司 2016 年度报告 58 本公司销售的商品在同时满足下列条件时，按从购货方已收或应收的合同或协议价款的 金额确认销售商品收入：①已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；②既没有保 留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；③收入的金额 能够可靠地计量；④相关的经济利益很可能流入企业；⑤相关的已发生或将发生的成本能够 可靠地计量。 合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协议 价款的公允价值确定销售商品收入金额。 （2）收入确认的具体方法 本公司主要从事风电项目和其他可再生能源项目的开发、投资、运营、管理；发电。 ①风电电费收入的确认标准及收入确认时间的具体判断标准： 以电力公司月末抄表日作为收入确认时点，以经双方确认的上网电量作为当月销售电量， 以经当地物价局核定的上网电价作为销售单价。 15、政府补助 （1）政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产。政府补助根据 相关政府文件中明确规定的补助对象性质划分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政 府补助。 对于政府文件未明确规定补助对象的，本公司将该政府补助划分为与资产相关或与收益 相关的判断依据为：是否用于购建或以其他方式形成长期资产。 （2）政府补助的确认 政府补助在能够满足政府补助所附条件且能够收到时予以确认。 政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的， 按照公允价值计量。 （3）政府补助会计处理 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当 期损益。 与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用和损失的，确认为递延收益，并 在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关费用和损失的，直接计入当 期损益。 16、递延所得税资产和递延所得税负债 本公司递延所得税资产和递延所得税负债的确认： 浙江东白山风电股份有限公司 2016 年度报告 59 （1）根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的 项目按照税法规定可以确定其计税基础的，确定该计税基础为其差额），按照预期收回该资 产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。 （2）递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额 为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可 抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。 （3）资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如未来期间很可能无法 获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的，则减记递延所得税资产的账面价值。 在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。 （4）公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下 列情况产生的所得税：① 企业合并；② 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。 17、重要会计政策和会计估计变更 （1）主要会计政策变更说明 无。 （2） 主要会计估计变更说明 无。 18、前期会计差错更正 无。 五、 税项 1、 主要税种及税率 税 种 计税依据 税率 增值税 产品销售收入 17% 城市维护建设税 实际缴纳的流转税 5% 企业所得税 应纳税所得额 25% 2、 税收优惠 （1）根据国税发（2009）80 号文《关于实施国家重点扶持的公共基础设施项目企业所 得税优惠问题的通知》，依据 2009 年 12 月 15 日浙发改能源[2008]989 号浙江省发展和改革委 员会文件《省发改委关于浙江东阳东白山风电场项目核准的批复》，享受企业所得税“三免三 减半”优惠。 2011 年-2013 年本公司免征企业所得税，2014 年-2016 年本企业所得税减半征收。 浙江东白山风电股份有限公司 2016 年度报告 60 （2）根据财税（2015）74 号《关于风力发电增值税政策的通知》，自 2015 年 7 月 1 日 起，对纳税人销售自产的利用风力生产的电力产品，实行增值税即征即退 50%的政策。 本公司增值税 2015 年 7 月 1 日起即征 100%即退 50%，即减半征收。 3、 其他 无。 六、 财务报表重要项目注释 1、 货币资金 （1） 货币资金分类 项 目 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 现金 40,017.80 3,538.39 银行存款 3,152,317.93 1,404,597.24 其他货币资金 - - 合 计 3,192,335.73 1,408,135.63 2、 应收账款 （1） 应收账款分类列示 种 类 2016 年 12 月 31 日 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单项 计提坏账准备的应收 账款 - - - - - 按组合计提坏账准备 的应收账款 账龄组合 1,119,014.65 100.00 - - 1,119,014.65 其他组合 - - - - - 组合小计 1,119,014.65 100.00 - - 1,119,014.65 单项金额虽不重大但 单项计提坏账准备的 应收账款 - - - - - 合 计 1,119,014.65 100.00 - - 1,119,014.65 种 类 2015 年 12 月 31 日 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单项 计提坏账准备的应收 账款 - - - - - 按信用风险特征组合 计提坏账准备的应收 账款 浙江东白山风电股份有限公司 2016 年度报告 61 种 类 2015 年 12 月 31 日 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 账龄组合 1,047,013.37 100.00 - - 1,047,013.37 其他组合 - - - - - 组合小计 1,047,013.37 100.00 - - 1,047,013.37 单项金额虽不重大但 单项计提坏账准备的 应收账款 - - - - - 合 计 1,047,013.37 100.00 - - 1,047,013.37 （2） 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账 龄 2016 年 12 月 31 日 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 6 个月以内（含 6 个月） 1,119,014.65 100.00 - - 6 个月至 1 年 - - - - 1 至 2 年 - - - - 2 至 3 年 - - - - 3 至 4 年 - - - - 4 至 5 年 - - - - 5 年以上 - - - - 合 计 1,119,014.65 100.00 - 账 龄 2015 年 12 月 31 日 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 6 个月以内（含 6 个月） 1,047,013.37 100.00 - - 6 个月至 1 年 - - - - 1 至 2 年 - - - - 2 至 3 年 - - - - 3 至 4 年 - - - - 4 至 5 年 - - - - 5 年以上 - - - - 合 计 1,047,013.37 100.00 - （3） 截止 2016 年 12 月 31 日，按其他组合计提坏账准备的应收账款 无。 （4） 截止 2016 年 12 月 31 日，按单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 无。 浙江东白山风电股份有限公司 2016 年度报告 62 （5） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 0.00 元；本期收回或转回的坏账准备金额 0.00 元。 （6） 本期实际核销的应收账款情况 本期实际核销的应收账款金额 0.00 元。 （7） 截止 2016 年 12 月 31 日，按欠款方归集的应收账款金额较大单位情况 单位名称 金额 账龄 占应收账款总额 的比例(%) 坏账准备期末余 额 国网浙江省电力公司金华供电公司 1,119,014.65 6 个月以内 100.00 - 合 计 1,119,014.65 - 100.00 - （8） 截止 2016 年 12 月 31 日，因金融资产转移而终止确认的应收款项情况 无。 （9） 转移应收账款且继续涉入形成的资产负债情况 无。 3、 预付款项 （1） 预付款项账龄列示 账 龄 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 97,726.19 96.66 65,022.51 97.09 1 至 2 年 1,430.00 1.41 1,950.00 2.91 2 至 3 年 1,950.00 1.93 - - 3 年以上 - - - - 合 计 101,106.19 100.00 66,972.51 100.00 账龄超过 1 年的预付款项未及时结算原因的说明： 项 目 2016 年 12 月 31 日 未结算原因 东阳市跃飞管业有限公司 3,380.00 预付修理费 合 计 3,380.00 （2） 截止 2016 年 12 月 31 日，预付款项金额较大的单位情况 单位名称 与本公司关系 金额 占预付款项总 额的比例% 预付时间 未结算原因 浙江同济律师事务所 非关联 50,000.00 49.45 2016 年 12 月 预付顾问费 合 计 - 50,000.00 49.45 - - （3） 其他说明 无。 4、 其他应收款 浙江东白山风电股份有限公司 2016 年度报告 63 （1） 其他应收款分类列示 种 类 2016 年 12 月 31 日 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比 例(%) 单项金额重大并单项计提坏账 准备的其他应收款 - - - - - 按组合计提坏账准备的其他应 收款 账龄组合 288.00 100.00 288.00 100.00 - 其他组合 - - - - - 组合小计 288.00 100.00 288.00 100.00 - 单项金额虽不重大但单项计提 坏账准备的其他应收款 - - - - - 合 计 288.00 100.00 288.00 100.00 - 种 类 2015 年 12 月 31 日 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比 例(%) 单项金额重大并单项计提坏账 准备的其他应收款 - - - - - 按组合计提坏账准备的其他应 收款 账龄组合 63,788.00 3.58 9,030.40 14.16 54,757.60 其他组合 1,717,691.20 96.42 - - 1,717,691.20 组合小计 1,781,479.20 100.00 9,030.40 0.51 1,772,448.80 单项金额虽不重大但单项计提 坏账准备的其他应收款 - - - - - 合 计 1,781,479.20 100.00 9,030.40 0.51 1,772,448.80 （2） 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： 账 龄 2016 年 12 月 31 日 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 1 年以内 - - - - 1 至 2 年 - - - - 2 至 3 年 - - - - 3 至 4 年 - - - - 4 至 5 年 - - - - 5 年以上 288.00 100.00 288.00 100.00 合 计 288.00 100.00 288.00 100.00 账 龄 2015 年 12 月 31 日 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 浙江东白山风电股份有限公司 2016 年度报告 64 账 龄 2015 年 12 月 31 日 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 1 年以内 - - - - 1 至 2 年 60,000.00 94.06 6,000.00 10.00 2 至 3 年 - - - - 3 至 4 年 - - - - 4 至 5 年 3,788.00 5.94 3,030.40 80.00 5 年以上 - - - - 合 计 63,788.00 100.00 9,030.40 14.16 （3） 截止 2016 年 12 月 31 日，按其他组合计提坏账准备的其他应收款 无。 （4） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 0.00 元；本期收回或转回坏账准备金额 8,742.40 元。 （5） 本期实际核销的其他应收款情况 无。 （6） 其他应收款中按款项性质分类情况 款项性质 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 资金往来 - 1,781,191.20 其他暂付款 288.00 288.00 合 计 288.00 1,781,479.20 （7） 截止 2016 年 12 月 31 日，按欠款方归集的期末余额的其他应收款情况 单位名称 其他应收款性质 或内容 金额 年限 占其他应收款 总额的比例(%) 坏账准备 期末余额 东阳市利达汽车修理服务有 限公司 其他暂付款 288.00 5 年以上 100.00 288.00 合 计 —— 288.00 —— 100.00 288.00 （8） 涉及政府补助的应收款项 无。 （9） 截止 2016 年 12 月 31 日，因金融资产转移而终止确认的其他应收款项情况 无。 （10） 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额 无。 5、 其他流动资产 项 目 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 浙江东白山风电股份有限公司 2016 年度报告 65 项 目 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 留抵税金 1,176,699.65 2,655,010.12 合 计 1,176,699.65 2,655,010.12 6、 固定资产 （1） 固定资产及其累计折旧明细项目和增减变动如下 项 目 房屋及构筑物 发电设备 运输工具 其他设备 合计 一、账面原值 1、2015 年 12 月 31 日 19,924,238.61 110,110,309.42 311,955.84 678,630.39 131,025,134.26 2、2016 年度增加金额 - 410,128.20 98,717.59 - 508,845.79 （1）购置 - 410,128.20 98,717.59 - 508,845.79 （2）在建工程 转入 - - - - - （3）企业合并 增加 - - - - - 3、2016 年度减少金额 - - 50,000.00 - 50,000.00 （1）处置或报 废 - - 50,000.00 - 50,000.00 4、2016 年 12 月 31 日 19,924,238.61 110,520,437.62 360,673.43 678,630.39 131,483,980.05 二、累计折旧 1、2015 年 12 月 31 日 4,495,405.74 23,315,017.63 296,358.05 618,173.51 28,724,954.93 2、2016 年度增加金额 955,534.06 5,038,014.61 9,772.33 19,896.68 6,023,217.68 （1）计提 955,534.06 5,038,014.61 9,772.33 19,896.68 6,023,217.68 （2）其他 - - - - - 3、2016 年度减少金 额 - - 47,499.84 - - （1）处置或报 废 - - 47,499.84 - - （2）其他 - - - - - 4、2016 年 12 月 31 日 5,450,939.80 28,353,032.24 258,630.54 638,070.19 34,700,672.77 三、减值准备 1、2015 年 12 月 31 日 - 5,449,916.39 - - 5,449,916.39 2、2016 年度增加金额 - - - - - 计提 - - - - - 3、2016 年度减少金额 - - - - - 处置或报废 - - - - - 浙江东白山风电股份有限公司 2016 年度报告 66 项 目 房屋及构筑物 发电设备 运输工具 其他设备 合计 4、2016 年 12 月 31 日 - 5,449,916.39 - - 5,449,916.39 四、账面价值 1、2016 年 12 月 31 日 14,473,298.81 76,717,488.99 102,042.89 40,560.20 91,333,390.89 2、2015 年 12 月 31 日 15,428,832.87 81,345,375.40 15,597.79 60,456.88 96,850,262.94 （2） 报告期无暂时闲置的固定资产情况。 （3） 报告期无通过经营租赁租出的固定资产。 （4） 报告期无未办妥产权证书的固定资产情况： （5） 报告期固定资产抵押情况： 截至 2016 年 12 月 31 日，固定资产中有 20 台 WD501750KW 风机账面净值计 69,450,097.04 元，已抵押给中国农业银行股份有限公司东阳市支行。 7、 在建工程 （1） 在建工程情况 项 目 期末余额 账面余额 减值准备 账面价值 道路边沟修复工程 935,082.00 - 935,082.00 合 计 935,082.00 - 935,082.00 项 目 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 道路边沟修复工程 200,000.00 - 200,000.00 合 计 200,000.00 - 200,000.00 （2） 重要在建工程项目变动情况 项目名称 预算 数 期初余额 本期增加金 额 本期转入 固定资产 金额 期末余额 完工 程度 资本化 利息 资金 来源 道路边沟 修复工程 200,000.00 735,082.00 - 935,082.00 - 自筹 合计 200,000.00 735,082.00 - 935,082.00 - 8、 无形资产 （1） 无形资产情况 项 目 土地使用权 专利权 合计 一、账面原值 浙江东白山风电股份有限公司 2016 年度报告 67 项 目 土地使用权 专利权 合计 1、2015 年 12 月 31 日 2,320,882.20 - 2,320,882.20 2、2015 年度增加金额 - - - （1）购置 - - - （2）内部研发 - - - （3）企业合并增加 - - - 3、2015 年度减少金额 - - - （1）处置 - - - （2）其他 - - - 4、2016 年 12 月 31 日 2,320,882.20 - 2,320,882.20 二、累计摊销 1、2015 年 12 月 31 日 298,891.06 - 298,891.06 2、2015 年度增加金额 - - - （1）计提 46,417.68 46,417.68 （2）其他 - - - 3、2015 年度减少金额 - - - （1）处置 - - - （2）其他 - - - 4、2016 年 12 月 31 日 345,308.74 345,308.74 三、减值准备 1、2015 年 12 月 31 日 - - - 2、2015 年度增加金额 - - - 计提 - - - 3、2015 年度减少金额 - - - 处置 - - - 4、2016 年 12 月 31 日 - - - 四、账面价值 1、2016 年 12 月 31 日 1,975,573.46 - 1,975,573.46 2、2015 年 12 月 31 日 2,021,991.14 - 2,021,991.14 （2） 未办妥产权证书的土地使用权情况 无。 （3） 报告期无形资产抵押情况。 无。 9、 递延所得税资产/递延所得税负债 （1） 未经抵销的递延所得税资产 项 目 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 浙江东白山风电股份有限公司 2016 年度报告 68 项 目 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 待抵扣开办费 14,695,664.52 3,673,916.12 15,726,939.22 3,802,825.47 固定资产减值 3,961,407.67 990,351.92 4,220,278.75 1,022,710.81 其他应收款坏账准 备 288.00 36.00 9,030.40 1,128.80 合计 18,657,360.19 4,664,304.04 19,956,248.37 4,826,665.08 （2） 未确认递延所得税资产的可抵扣性差异明细 项 目 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 可抵扣亏损 5,220,314.24 713,142.24 合 计 5,220,314.24 713,142.24 10、 应付账款 （1） 应付账款列示 项 目 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 应付材料款 1,327,923.76 163,359.77 应付设计费 - 340,000.00 应付咨询费 15,000.00 424,000.00 应付工程款 350,000.00 - 合 计 1,692,923.76 927,359.77 （2） 应付账款账龄分析 账 龄 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 1,646,345.00 97.25 540,781.01 58.32 1 至 2 年 - - 19,000.00 2.05 2 至 3 年 19,000.00 1.12 340,000.00 36.66 3 年以上 27,578.76 1.63 27,578.76 2.97 合 计 1,692,923.76 100.00 927,359.77 100.00 （3） 截止 2016 年 12 月 31 日，应付账款金额较大的单位情况 客户名称 金额 占应付账款总额的比例% 江苏广治运维科技有限公司 894,000.00 52.81 韦俊跃 350,000.00 20.67 沈阳桑达防雷技术有限公司 202,500.00 11.96 合 计 1,446,500.00 85.44 11、 应付职工薪酬 （1） 2016 年度应付职工薪酬列示 项 目 2015 年 12 月 31 日 2016 年度增加 2016 年度减少 2016 年 12 月 31 日 一、短期薪酬 143,443.00 1,827,615.18 1,867,328.18 103,730.00 二、 离职后福利-设定提 - 111,899.55 111,899.55 - 浙江东白山风电股份有限公司 2016 年度报告 69 项 目 2015 年 12 月 31 日 2016 年度增加 2016 年度减少 2016 年 12 月 31 日 存计划 其中：养老保险 - 102,803.40 102,803.40 - 失业保险 - 9,096.15 9,096.15 - 三、辞退福利 - - - - 四、一年内到期的其他 福利 - - - - 合 计 143,443.00 1,939,514.73 1,979,227.73 103,730.00 （2） 2016 年度短期薪酬列示 项 目 2015 年 12 月 31 日 2016 年增加 2016 年减少 2016 年 12 月 31 日 1、工资、奖金、津贴 和补贴 143,443.00 1,502,131.02 1,541,844.02 103,730.00 2、职工福利费 - 204,441.50 204,441.50 - 3、社会保险费 - 60,242.44 60,242.44 - 其中： 医疗保险费 - 55,073.25 55,073.25 - 工伤保险 费 - 1,497.64 1,497.64 - 生育保险 费 - 3,671.55 3,671.55 - 4、住房公积金 - 36,668.00 36,668.00 - 5、工会经费和职工教 育经费 - 24,132.22 24,132.22 - 6、短期带薪缺勤 - - - - 7、短期利润分享计划 - - - - 合 计 143,443.00 1,827,615.18 1,867,328.18 103,730.00 12、 应交税费 税 种 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 企业所得税 66,517.04 66,517.04 土地使用税 839,651.00 671,429.00 房产税 148,615.53 166,099.71 印花税 3,363.73 3,363.73 合 计 1,058,147.30 907,409.48 13、 其他应付款 （1） 按款项性质列示其他应付款 项 目 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 资金往来 5,175,000.00 200,000.00 保证金、押金 122,500.00 122,500.00 其他暂收款 3,760.00 142,745.00 浙江东白山风电股份有限公司 2016 年度报告 70 项 目 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 工会经费 70,695.82 50,709.81 合 计 5,371,955.82 515,954.81 （2） 其他应付款账龄分析 账 龄 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 5,245,695.82 97.65 389,694.81 75.53 1 至 2 年 - - 3,760.00 0.73 2 至 3 年 3,760.00 0.07 - - 3 年 4 年 - - - - 4 至 5 年 - - - - 5 年以上 122,500.00 2.28 122,500.00 27.44 合 计 5,371,955.82 100.00 515,954.81 100.00 （3） 2016 年 12 月 31 日金额较大的其他应付款 项 目 与本公司关系 金额 其他应付款性质或内容 张祖洪 关联方 2,035,000.00 资金往来 程江波 关联方 275,000.00 资金往来 单艳 关联方 220,000.00 资金往来 葛宏 关联方 165,000.00 资金往来 杜永明 非关联方 1,480,000.00 资金往来 浙江中明建设有限公司 非关联方 100,000.00 保证金 工会经费 非关联方 70,695.82 其他 徐菁菁 关联方 1,000,000.00 资金往来 浙江江山变压器有限公司 非关联方 26,260.00 保证金、其他暂收款 合 计 5,371,955.82 - 14、 一年内到期的非流动负债 （1） 一年内到期的非流动负债分类列示 类 别 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 一年内到期的长期借款 13,000,000.00 20,500,000.00 合 计 13,000,000.00 20,500,000.00 15、 长期借款 （1） 长期借款分类列示 借款条件 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 抵押、保证借款 11,500,000.00 13,000,000.00 合 计 11,500,000.00 13,000,000.00 注：1、2010 年 6 月，本公司向中国农业银行东阳支行抵押借款 93,000,000.00 元，借款期限 8 年，2016 年 12 月 31 日余额为 24,500,000.00 元。 浙江东白山风电股份有限公司 2016 年度报告 71 （2） 已逾期未偿还的长期借款情况 无。 16、 实收资本（股本） 投资者名称 2015 年 12 月 31 日 本期增加额 本期减少额 2016 年 12 月 31 日 投资金额 比例（%） 投资金额 比例 （%） 张祖洪 25,900,000.00 37.00 - - 25,900,000.00 37.00 张蓓蕾 18,900,000.00 27.00 - - 18,900,000.00 27.00 徐菁菁 13,300,000.00 19.00 - - 13,300,000.00 19.00 程江波 3,500,000.00 5.00 - - 3,500,000.00 5.00 张瑞华 3,500,000.00 5.00 - - 3,500,000.00 5.00 单艳 2,800,000.00 4.00 - - 2,800,000.00 4.00 葛宏 2,100,000.00 3.00 - - 2,100,000.00 3.00 合 计 70,000,000.00 100.00 - - 70,000,000.00 100.00 注：上述资本余额经江苏公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并出具苏公 W【2016】B008 号验资报告。 17、 资本公积 项 目 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 资本溢价 4,872,941.34 19,735,000.00 合 计 4,872,941.34 19,735,000.00 注：公司于 2016 年 1 月 18 日进行股份制改革，由东阳市东白山风电有限公司变更为浙江东白山风电 股份有限公司，按照 2015 年 10 月 31 日的净资产人民币 74,872,941.34 元折为股份 7,000 万股，每股面值 1.00 元，其中注册资本（股本）7,000 万元，其余 4,872,941.34 元作为资本公积（股本溢价）。 18、 未分配利润 项 目 2016 年 12 月 31 日 金 额 提取或分配比例 年初未分配利润 -14,941,060.53 - 加：本期归属于母公司所有者的净利润 -3,059,871.68 - 减：提取法定盈余公积 - - 提取任意盈余公积 - - 提取一般风险准备 - - 应付普通股股利 - - 转作股本的普通股股利 - - 其他 -14,862,058.66 - 期末未分配利润 -3,138,873.55 - 注：本期未分配利润减少中“其他”为本公司以截止 2015 年 10 月 31 日净资产转股。 浙江东白山风电股份有限公司 2016 年度报告 72 项 目 2015 年 12 月 31 日 金 额 提取或分配比例 年初未分配利润 -14,718,903.37 - 加：本期归属于母公司所有者的净利润 -222,157.16 - 减：提取法定盈余公积 - - 提取任意盈余公积 - - 提取一般风险准备 - - 应付普通股股利 - - 转作股本的普通股股利 - - 其他 - - 期末未分配利润 -14,941,060.53 - 19、 营业收入和营业成本 （1） 按业务分项列示 产品或劳务名称 2016 年度 2015 年度 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 风电电费收入 10,584,825.63 9,798,341.83 11,656,561.57 7,418,883.65 合 计 10,584,825.63 9,798,341.83 11,656,561.57 7,418,883.65 （2） 本期主营业务收入较大的单位 单位名称 主营业务收入金额 占主营业务收入总额比例（%） 国网浙江省电力公司金华供电公司 10,584,825.63 100.00 合 计 10,584,825.63 100.00 20、 税金及附加 项 目 计缴标准 2016 年度 2015 年度 城市建设税 5% - - 教育费附加 3% - - 地方教育费附加 2% - - 土地使用税 124,064.00 - 房产税 23,312.24 - 印花税 12,570.74 - 合 计 159,946.98 - 注：根据新的《增值税会计处理规定》，在本科目反映企业 2016 年 5-12 月份的房产税、土地使用税、 印花税等相关税费。 21、 销售费用 项 目 2016 年度 2015 年度 福利费 44,824.00 44,373.00 浙江东白山风电股份有限公司 2016 年度报告 73 项 目 2016 年度 2015 年度 其他 3,518.00 2,906.10 合 计 48,342.00 47,279.10 22、 管理费用 项 目 2016 年度 2015 年度 中介机构费用 1,200,425.69 966,754.72 职工薪酬 908,154.20 233,223.60 税金 85,016.88 239,635.91 业务招待费 292,995.91 123,033.00 职工福利费 159,617.50 108,156.32 折旧 19,896.68 64,969.81 差旅费 148,546.53 56,997.00 办公费 107,150.10 56,431.45 房租费 61,704.75 53,000.00 培训费 12,909.44 3,050.00 电梯费用 3,893.21 - 住房公积金 36,668.00 - 其他 8,813.00 1,979.60 合 计 3,045,791.89 1,907,231.41 23、 财务费用 项 目 2016 年度 2015 年度 利息支出 1,444,444.84 2,378,087.32 减：利息收入 4,096.73 5,017.25 汇兑损失 - - 减：汇兑收益 - - 手续费支出 3,125.70 4,639.10 合 计 1,443,473.81 2,377,709.17 24、 资产减值损失 项 目 2016 年度 2015 年度 坏账损失 -8,742.40 4,136.40 合 计 -8,742.40 4,136.40 25、 营业外收入 （1） 营业外收入明细 项 目 2016 年度 2015 年度 非流动资产处置利得合计 499.84 - 其中：固定资产处置利得 499.84 - 无形资产处置利得 - - 浙江东白山风电股份有限公司 2016 年度报告 74 项 目 2016 年度 2015 年度 政府补助利得 1,004,318.00 其他 - 40,000.00 合 计 1,004,817.84 40,000.00 （2） 政府补助明细 项 目 2016 年度 2015 年度 批文/用途 东阳市财政局新三板挂 牌奖励 1,000,000.00 - 东财企（2016）871 号 东阳市稳岗补贴 4,318.00 - 东人社（2015）138 号 合 计 1,004,318.00 - - 26、 营业外支出 （1） 营业外支出明细 项 目 2016 年度 2015 年度 罚款及滞纳金 - 2,727.83 其他 - - 合 计 - 2,727.83 27、 所得税费用 （1） 所得税费用表 项 目 2016 年度 2015 年度 按税法及相关规定计算的当期所得税 - - 递延所得税调整 162,361.04 160,751.17 合 计 162,361.04 160,751.17 （2） 会计利润与所得税费用调整过程 项 目 2016 年度 2015 年度 利润总额 -2,897,510.64 -61,405.99 按适用税率计算的所得税费用 -362,188.83 -7,675.75 调整以前期间所得税的影响 - - 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 34,448.49 79,284.14 因发票未到前期纳税调增，本期纳税调 减影响 -53,000.00 - 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂 时性差异或可抵扣亏损的影响 543,101.38 89,142.78 所得税费用 162,361.04 160,751.17 28、 现金流量表项目注释 （1） 收到的其他与经营活动有关的现金 项 目 2016 年度 2015 年度 浙江东白山风电股份有限公司 2016 年度报告 75 项 目 2016 年度 2015 年度 利息收入 4,096.73 5,017.25 政府补助 1,004,318.00 - 其他暂收暂付款 1,790,056.00 4,074,447.00 合 计 2,798,470.73 4,079,464.25 （2） 支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 2016 年度 2015 年度 管理费用、销售费用 1,696,862.43 881,474.87 手续费 3,125.70 4,639.10 其他暂收暂付款 495,968.00 5,649,287.32 合 计 2,195,956.13 6,535,401.29 （3） 收到的其他与筹资活动有关的现金 项 目 2016 年度 2015 年度 向关联方借款及其他借款 5,175,000.00 - 合 计 5,175,000.00 - 29、 现金流量表补充资料 （1） 现金流量表补充资料 项 目 2016 年度 2015 年度 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 -3,059,871.68 -222,157.16 加：资产减值准备 -8,742.40 4,136.40 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资 产折旧 6,023,217.68 5,975,670.19 无形资产摊销 46,417.68 46,417.66 长期待摊费用摊销 - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损 失（收益以“－”号填列） -499.84 - 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） - - 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） - - 财务费用（收益以“－”号填列） 1,444,444.84 2,378,087.32 投资损失（收益以“－”号填列） - - 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 162,361.04 160,751.17 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） - - 存货的减少（增加以“－”号填列） - - 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 3,153,366.71 944,574.68 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 557,589.82 940,994.21 其他 - - 经营活动产生的现金流量净额 8,318,283.85 10,228,474.47 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 浙江东白山风电股份有限公司 2016 年度报告 76 项 目 2016 年度 2015 年度 债务转为资本 - 41,735,000.00 一年内到期的可转换公司债券 - - 融资租入固定资产 - - 3、现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 3,192,335.73 1,408,135.63 减：现金的期初余额 1,408,135.63 2,120,718.36 加：现金等价物的期末余额 - - 减：现金等价物的期初余额 - - 现金及现金等价物净增加额 1,784,200.10 -712,582.73 （2） 当期取得或处置子公司及其他营业单位的相关情况 无。 （3） 现金及现金等价物的构成 项 目 2016 年度 2015 年度 一、现金 其中：库存现金 40,017.80 3,538.39 可随时用于支付的银行存款 3,152,317.93 1,404,597.24 可随时用于支付的其他货币资金 - - 可用于支付的存放中央银行款项 - - 存放同业款项 - - 拆放同业款项 - - 二、现金等价物 - - 其中：三个月内到期的债券投资 - - 三、期末现金及现金等价物余额 3,192,335.73 1,408,135.63 30、 所有者权益变动表项目注释 无。 31、 所有权或使用权受到限制的资产 项 目 2016 年 12 月 31 日 受限原因 固定资产 69,450,097.04 抵押借款 合 计 69,450,097.04 32、 外币货币性资产 无。 七、 关联方及关联交易 1、 存在控制关系的关联方 关联方名称 关联关系 浙江东白山风电股份有限公司 2016 年度报告 77 关联方名称 关联关系 张祖洪 持有公司 37.00%股份，系公司共同控股股东之一 张蓓蕾 持有公司 27.00%股份，系公司共同控股股东之一 2、 其他关联方情况 关联方名称 与本公司的关系 徐菁菁 持有公司 19.00%股份 程江波 持有公司 5.00%股份 张瑞华 持有公司 5.00%股份 葛宏 持有公司 3.00%股份，公司监事 单艳 持有公司 4.00%股份，公司监事 程江波 公司董事 胡敏 公司董事 程群英 公司监事 熊新宇 董事会秘书 程炎炎 财务总监 张冠洋 股东张蓓蕾的父亲 程响萍 股东张蓓蕾的母亲 浙江希望科技有限公司 公司实际控制人张祖洪直接持有该公司 40%股 份；公司实际控制人张蓓蕾直接持有该公司 60% 的股份。 东阳希望纺织有限公司 公司实际控制人张祖洪与张蓓蕾通过希望科技分 别间接持有该公司 34.72%和 52.08%的股份。 浙江鸿发农业发展有限公司 公司实际控制人张祖洪与张蓓蕾通过希望科技分 别间接持有该公司 26.40%和 39.60%的股份。 浙江风华旅游开发有限公司 公司实际控制人张祖洪与张蓓蕾通过希望科技分 别间接持有该公司 17.6%和 26.4%的股份；公司股 东葛宏持有该公司 5%的股份；公司董事卢莹实际 控制的普源控股持有该公司 10%的股份。 杭州本樽科技有限公司 公司实际控制人张祖洪直接持有该公司 57%的股 份。 东阳市和美家园置业有限公司 报告期内公司原实际控制人张冠洋直接持有该公 司 100%的股权并担任执行董事、法定代表人。 东阳市浙东通信器材工贸有限公司 报告期内公司原实际控制人张冠洋直接持有该公 司 80%的股权并担任执行董事兼经理；实际控制 人张冠洋配偶程响萍持有该公司 20%股权，并任 该公司监事。 杭州帝衣品牌管理有限公司 报告期内公司原实际控制人张冠洋直接持有该公 司 51%的股权并担任执行董事。 东阳市金竹轩农业发展有限公司 报告期内公司原实际控制人张冠洋直接持有该公 司 49%的股权并担任监事。 义务蒙霸服饰有限公司 报告期内公司原实际控制人张冠洋直接持有该公 司 49%的股权并担任监事。 浙江东白山风电股份有限公司 2016 年度报告 78 关联方名称 与本公司的关系 泰朗投资（上海）有限公司 公司持股 5%股东张瑞华直接持有该公司 50%的 股份。 上海讯息互联网上网服务有限公司 公司持股 5%股东张瑞华直接持有该公司 60%的 股份。 新疆中天新能商贸有限公司 公司董事程江波直接持有该公司 10%股份。 3、 子公司的情况 无。 4、 关联交易情况 （1） 本报告期无销售商品、提供劳务的关联交易。 （2） 本报告期内无关联托管/承包情况。 （3） 本报告期关联租赁情况 关联方名称 租赁内容 金额 2016 年度 2015 年 东阳希望纺织有限公司（出租 方） 房屋租赁费用、 网络费用 61,704.75 53,000.00 合 计 - 61,704.75 53,000.00 （4） 关联担保情况 担保方 被担保方 担保金额 担保合同债务履行期 担保是否已履行 完毕 张祖洪、张蓓蕾、张瑞 华、徐菁菁、葛宏、单 艳、程江波、浙江希望 科技有限公司、浙江普 源控股有限公司 浙江东白山风电股 份有限公司 11,500,000.00 2010/6/24-2019/10/1 0 否 合 计 11,500,000.00 （5） 本报告期内无关联方资产转让情况。 （6） 其他关联交易 项目 2016 年度 2015 年度 关键管理人员当期薪酬（元） 389,718.84 114,529.92 （7） 关联方报告期内资金拆借 关联方 起始日 到期日 期初余额 拆出金额 归还金额 期末余额 拆出 东阳市虎鹿镇新 东白山庄 2013 年 1 月 2016 年 2 月 137,269.20 - 137,269.20 - 东阳市卓越贸易 有限公司 2013 年 4 月 2016 年 1 月 1,550,000.00 - 1,550,000.00 - 浙江鸿发农业发 展有限公司 2012年12月 2016 年 1 月 5,422.00 - 5,422.00 - 浙江希望科技有 限公司 2013 年 1 月 2016 年 1 月 25,000.00 - 25,000.00 - 浙江东白山风电股份有限公司 2016 年度报告 79 关联方 起始日 到期日 期初余额 拆入金额 归还金额 转股金 额 期末余额 拆入 程响萍 2015 年 4 月 2016 年 1 月 200,000.00 - 200,000.00 - - 张冠洋 2015 年 1 月 2016 年 3 月 138,985.00 - 138,985.00 - - 张祖洪 2016 年 4 月 未约定 - 2,035,000.00 - - 2,035,000.00 徐菁菁 2016 年 4 月 未约定 - 1,000,000.00 - - 1,000,000.00 程江波 2016 年 4 月 未约定 - 275,000.00 - - 275,000.00 单艳 2016 年 4 月 未约定 - 220,000.00 - - 220,000.00 葛宏 2016 年 4 月 未约定 - 165,000.00 - - 165,000.00 5、 关联方应收应付款项 项目名称 关联方 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 其他应收款 东阳市虎鹿镇新东白山庄 - 137,269.20 其他应收款 浙江希望科技有限公司 - 25,000.00 其他应收款 浙江鸿发农业发展有限公司 - 5,422.00 其他应收款 东阳市卓越贸易有限公司 - 1,550,000.00 其他应付款 张冠洋 - 138,985.00 其他应付款 张祖洪 2,035,000.00 - 其他应付款 徐菁菁 1,000,000.00 - 其他应付款 程江波 275,000.00 - 其他应付款 单艳 220,000.00 - 其他应付款 葛宏 165,000.00 - 其他应付款 程响萍 - 200,000.00 八、 承诺及或有事项 1、 重要承诺事项 截至 2016 年 12 月 31 日止，本公司不存在应披露的重大承诺事项。 2、 或有事项 无。 九、 资产负债表日后事项 1、本公司股东张蓓蕾 2016 年 12 月 31 日持有本公司股份 18,900,000 股，占公司总股本 的 27%，2016 年 12 月 31 日至本公司财务报表披露日期间，张蓓蕾分三次通过协议转让方式 将其名下所持本公司的股份分别转让给吴燕芳 412,000 股、吴文云 1,112,000 股。转股后张蓓 浙江东白山风电股份有限公司 2016 年度报告 80 蕾持有本公司股份 17,376,000 股、持股比例 24.82%，吴燕芳 412,000 股、持股比例 0.59%， 吴文云 1,112,000 股持股比例 1.59%。其他股东持股比例未变。 2、2017 年 3 月 31 日本公司重大事项停牌公告：本公司正在筹划重大事项，因该事项存 在不确定性，为维护投资者利益，保证信息披露的公平，避免公司股票价格异常波动，根据 《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》、《全国中小企业股份转让系统挂牌公司暂停 与恢复转让业务指南（试行）》等有关规定，经公司向全国中小企业股份转让系统有限责任公 司申请，公司股票自 2017 年 4 月 5 日起停牌，预计股票恢复转让日期不晚于 2017 年 5 月 3 日。 十、 其他重要事项 1、本公司农行贷款中 1150 万元申请贷款展期，展期至 2019 年 10 月 10 日，由浙江希 望科技有限公司与浙江普源投资有限公司提供保证担保，由动产机器设备提供抵押担保与电 费收费权质押担保，同时追加现有股东张祖洪、张蓓蕾、张瑞华、徐菁菁、葛宏、单艳、程 江波个人连带责任担保。 2、经浙江省东阳市人民法院（2016）0837 民初 8556 号、 （2016）0837 民初 11190—11193 号民事裁定书，股东张蓓蕾 1,300 万股权已冻结。 3、股东徐菁菁 800 万股权质押给单女兰、300 万股权质押给王强、150 万股权质押给徐 绍屏。 十一、 补充财务资料 1、 非经常性损益明细表 项目 2016 年度 2015 年度 非流动资产处置损益 499.84 - 计入当期损益的政府补助 1,004,318.00 - 计入当期损益的对非金融 企业收取的资金占用费 - - 除上述各项之外的其他营 业外收入和支出 - 37,272.17 非经常性损益合计 1,004,817.84 37,272.17 减：所得税费用影响数 - 4,659.02 少数股东损益影响数 - - 扣除企业所得税及少数股 东权益后的非经常性损益 1,004,817.84 32,613.15 2、 净资产收益率及每股收益 2016 年度 加权平均净资产收 每股收益（元） 浙江东白山风电股份有限公司 2016 年度报告 81 益率 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 -4.18% -0.0437 -0.0437 扣除非经常性损益后归属于公司普通股 股东的净利润 -5.55% -0.0581 -0.0581 2015 年度 加权平均净资产收 益率 每股收益（元） 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 -0.60% -0.0043 -0.0043 扣除非经常性损益后归属于公司普通股 股东的净利润 -0.69% -0.0049 -0.0049 浙江东白山风电股份有限公司 2017 年 4 月 13 日 浙江东白山风电股份有限公司 2016 年度报告 82 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 公司董事会秘书办公室