837515_2016_世纪股份_2016年年度报告_2017-04-26.txt

1 证券代码：837515 证券简称：世纪股份 公告编号：2017-019 2016 世纪股份 NEEQ:837515 年度报告 2 公 司 半 年 度 大 事 记 公司于 2016 年 5 月 24 日正式在全国中 小企业股份转让系统挂牌，成为济南市第一 家挂牌的装饰企业。山东省装饰协会强建民 秘书长表示，世纪装饰的成功挂牌结束了济 南没有装饰企业挂牌的历史，成为济南装饰 行业发展的里程碑，这是济南乃至山东省装 饰界的骄傲与自豪。传统行业要突破瓶颈更 需要与互联网+有效的结合，利用互联网大数 据整合资源分散风险，而这更需要复合型人 才参与到公司的运营管理中。装饰公司的挂 牌表明本公司的规范运作与广阔的发展前 景，资本市场应当给于本行业更多的支持， 公司的上市对整个行业起到了推动作用。 报告期内，公司进一步加强与省内高校 合作，分别设立了山东工艺美术学院建筑与 景观设计学院校外实训基地、山东建筑大学 就业创业实习基地、济南大学实践教学基地、 齐鲁工业大学教学实践基地、济南大学艺术 硕士（MFA）教学实践基地、山东师范大学 产学研基地，为公司源源不断输送最先进的 产学理念及人才储备。 山东世纪装饰工程股份有限公司 年度报告 公告编号：2017-019 3 目录 第一节 声明与提示………………………………………………5 第二节 公司概况……………………………………………………8 第三节 会计数据和财务指标摘要………………………………10 第四节 管理层讨论与分析………………………………………11 第五节 重要事项…………………………………………………21 第六节 股本变动及股东情况……………………………………23 第七节 融资及分配情况…………………………………………25 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况……………26 第九节 公司治理及内部控制…………………………………29 第十节 财务报告………………………………………………34 山东世纪装饰工程股份有限公司 年度报告 公告编号：2017-019 4 释义 释义项目 释义 公司、本公司、世纪股份 指 山东世纪装饰工程股份有限公司 报告期 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 股东大会 指 山东世纪装饰工程股份有限公司股东大会 董事会 指 山东世纪装饰工程股份有限公司董事会 监事会 指 山东世纪装饰工程股份有限公司监事会 高级管理人员 指 公司总经理、公司副总经理、财务总监 公司章程 指 山东世纪装饰工程股份有限公司章程 股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 公装 指 公共建筑装饰装修 主办券商、安信证券 指 安信证券股份有限公司 会计师事务所 指 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 元、万元 指 人民币元、人民币万元 山东世纪装饰工程股份有限公司 年度报告 公告编号：2017-019 5 第一节 声明与提示 【声明】 公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何 虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责 任。 公司负责人和主管会计工作的负责人、会计机构负责人保证，2016年度报告中的财务会计资 料真实、完整。 天健会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所对公司出具了标准无保留意见审计报 告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 实际控制人控制不当风险 公司董事长兼总经理姬长武直接持有公司 80.87%股份， 为公司控股股东、实际控制人。公司实际控制人可利用其控 股地位，对公司的发展战略、生产经营、人事任免、利润分 配决策等实施重大影响；公司实际控制人有可能利用其持股 优势，通过行使表决权的方式决定公司的重大决策事项。若 公司的内部控制有效性不足、公司治理结构不够健全、运作 不够规范，公司和中小股东利益可能会面临实际控制人控制 不当的风险。 宏观经济政策的风险 建筑装饰行业与房地产领域密切相关，近年中央与地方 政府连续出台调控住宅类房地产投机的政策与措施。受国家 房地产宏观调控的影响，住宅类房地产投资开发可能出现资 金紧张的局面，将在一定程度上影响公司所属的建筑装饰行 业的发展。 行业竞争不规范的风险 由于我国建筑装饰行业起步较晚，企业规模普遍较小， 在中低端市场存在利用偷工减料、垫资、低价竞标等不规范 竞争手段承揽业务的现象，并且存在市场主体资格不规范的 情况，其中有部分装饰企业无相关资质；市场主体经营行为 不规范，影响了施工质量，对行业的发展造成不利影响。公 山东世纪装饰工程股份有限公司 年度报告 公告编号：2017-019 6 司也有可能会因此而面临行业内其他企业的不规范竞争，进 而对公司的业务发展造成不利影响。 公司规模较小，市场应变能力较弱风 险 公司自成立以来，一直致力于为客户提供装饰装修工程 的施工和设计服务。2016 年、2015 年、2014 年公司营业收 入分别为 1599.61 万元、 1912.82 万元、2,009.98 万元， 营业利润分别为-585.69 万元、 28.38 万元、22.80 万元， 主要是由于公司挂牌前后的费用增加，2016 年公司大幅提高 了员工薪酬待遇，且公司 2016 年投入家装建设，家装业务刚 刚开展，暂时未能产生较大业绩。 应收账款存在无法收回风险 公司 2016 年12月31日账龄 1 年以内的应收账款占应 收账款余额比例为 59.52% ，账龄在 1-2 年的应收账款占应 收账款余额比例为 21.95%，应收账款账龄总体结构稳定，账 龄较短，发生大额坏账损失的风险相对较小。但截至 2016 年 12 月 31 日，公司应收账款账龄大于 2 年的金额为 2,737,955.31 元，主要为公司应收项目质保金及因客户原因 延期付款款项，该部分应收款存在无法及时收回的风险，对 于账龄较长的应收账款公司已充分考虑了其性质和收回的可 能性，根据公司的会计政策，已对应收账款计提了充分的坏 账准备。公司应收账款比例较高是由建筑装饰行业特点所决 定的。尽管本公司承接的建筑装饰工程一般是行业龙头、地 方国企、央企及优质民企的项目，工程委托方经济实力强、 信誉好、资金回收有保障，同时宏观经济的波动可能加大应 收账款的回收难度。公司将认真研究宏观经济政策和产业政 策，加强应收账款监控和催收，加强订单质量的管理，若催 收不力或项目委托方财务状况恶化，则可能给公司带来无法 收回款项的风险。 公司劳务用工的风险 由于建筑装饰行业的经营特点，公司人员以技术、管理 人才为主，公司项目施工一般采用劳务外包方式。具体为公 司组建项目部，组织劳务承包人员进行施工，并对其进行规 范和管理。虽然公司通过与劳务外包方签订合同规定了双方 的权利义务，并且建立了严格的施工管理制度规范，但劳务 人员在公司的管理调度下开展工作，如果在施工过程中出现 安全事故或劳资纠纷等问题，则可能给公司带来经济赔偿或 诉讼的风险。此外，由于公司与劳务人员无直接雇用关系， 如劳务人员不能及时到位，可能给公司带来工程不能按进度 完成的风险。 公司治理风险 报告期内，公司根据《公司法》、《非上市公众公司监 督管理办法》、《全国中小企业股份转让系统业务规则（试 行）》以及全国中小企业股份转让系统有关规范性文件的要 求及其他相关法律、法规的要求，不断完善法人治理结构， 健全公司内部管理和控制制度。但由于股份公司成立时间短， 个别治理方面或存不规范的风险。 客户集中的风险 公司 2016 年前五名客户合计销售额占当期营业收入的 比例为 57.04%，业务呈现出对主要客户具有较强依赖性的特 山东世纪装饰工程股份有限公司 年度报告 公告编号：2017-019 7 点。由于公司所经营的装饰装修业务具有一定的施工周期， 以及公司本身规模较小，导致公司在一定周期内只能将有限 的人力、资金等资源投入几个主要的项目中去，虽然公司在 报告期内，各期主要客户均有较大变化，重合较少，不存在 对重要客户的依赖，但在单个周期内主要客户占比较大，若 主要客户的经营业绩产生波动，则可能对公司的生产经营产 生不利影响。 本期重大风险是否发生重大变化： 是 山东世纪装饰工程股份有限公司 年度报告 公告编号：2017-019 8 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 山东世纪装饰工程股份有限公司 英文名称及缩写 Shandong Century Decoration Engineering Co.,Ltd. 证券简称 世纪股份 证券代码 837515 法定代表人 姬长武 注册地址 济南市市中区泺源大街 229 号金龙大厦东楼 21 层 办公地址 济南市市中区泺源大街 229 号金龙大厦东楼 21 层 主办券商 安信证券股份有限公司 主办券商办公地址 广东省深圳市福田区金田路 4018 号安联大厦 35 层、28 层 A02 会计师事务所 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名 路全明、史钢伟 会计师事务所办公地址 杭州市江干区钱江路 1366 号华润大厦 B 座 二、 联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 吴婷婷 电话 0531-86121626 传真 0531-86939806 电子邮箱 94770844@ 公司网址 联系地址及邮政编码 济南市市中区泺源大街 229 号金龙大厦东楼 21 层邮编 250013 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、 企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2016-05-24 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类） E50 建筑装饰和其他建筑业 主要产品与服务项目 建筑装饰装修工程的设计、施工。 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股） 12,100,000 做市商数量 - 控股股东 姬长武 实际控制人 姬长武 四、 注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 91370100739282093B 否 山东世纪装饰工程股份有限公司 年度报告 公告编号：2017-019 9 税务登记证号码 91370100739282093B 否 组织机构代码 91370100739282093B 否 山东世纪装饰工程股份有限公司 年度报告 公告编号：2017-019 10 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 15,996,100.80 19,128,241.54 -16.37% 毛利率% 6.39 20.36 - 归属于挂牌公司股东的净利润 -5,574,866.31 206,368.05 -2,801.42% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净 利润 -6,324,866.31 208,549.15 -3,132.79% 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股 东的净利润计算） -58.21 6.62 - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的 扣除非经常性损益后的净利润计算） -66.04 6.69 - 基本每股收益 -0.46 0.03 -1633.33% 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 20,067,774.31 21,321,433.46 -5.88% 负债总计 13,278,576.49 8,957,369.33 48.24% 归属于挂牌公司股东的净资产 6,789,197.82 12,364,064.13 -45.09% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.56 1.02 -45.09% 资产负债率% 66.17 42.01 - 流动比率 1.30 2.06 - 利息保障倍数 -21.25 1.99 - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 361,373.88 -6,257,052.30 - 应收账款周转率 1.34 2.97 - 存货周转率 6.87 3.09 - 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% -5.88 48.44 - 营业收入增长率% -16.37 -4.83 - 净利润增长率% -2,801.42 -9.48 - 五、 股本情况 单位：股 山东世纪装饰工程股份有限公司 年度报告 公告编号：2017-019 11 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 12,100,000 12,100,000 0.00% 计入权益的优先股数量 - - - 计入负债的优先股数量 - - - 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关， 符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的 政府补助除外） 750,000.00 非经常性损益合计 750,000.00 所得税影响数 - 少数股东权益影响额（税后） - 非经常性损益净额 750,000.00 第四节 管理层讨论与分析 一、 经营分析 （一） 商业模式 公司属于建筑装饰行业，拥有建筑装饰工程设计专项乙级、建筑装修装饰工程专业承包二级资质，公 司定义为整体精品装修一体化解决方案的服务商，秉承“以目标促发展、以人才抓管理、以制度作保障、 以文化现价值、以市场创效益、以品牌赢未来“的经营模式立足根本平稳发展，并不断突破创新。报告期 内公司承接的装饰装修工程主要来源于公共装饰装修与商业装饰装修领域，主要服务的市场与针对的客户 群体为政府金融机构以及公益公共机构。公司通过参与公开招标和邀标的方式承接项目。 1、所处行业 据《国民经济行业分类》（GB/T 4754-2011），公司所处的建筑装饰行业属“E50 建筑装饰和其他建 筑业”之“E5010 建筑装饰业”。 2、主营业务 2017 年 3 月 31 日，公司增加了经营范围，主营业务未发生改变。公司经工商部门核准的经营范围为： 室内外装饰装修工程的设计、施工；建筑幕墙工程专业承包，防水防腐保温工程专业承包，钢结构工程专 业承包，特种工程专业承包；园林、喷泉、壁画、雕塑的设计与施工。（依法须经批准的项目，经相关部 门批准后方可开展经营活动）。 3、主要产品和服务 公司拥有建筑装饰工程设计专项乙级、建筑装修装饰工程专业承包二级资质。公司定义为整体精品装 修一体化解决方案的服务商，为住宅及商业空间提供从设计、装修、软装饰设计到新产品、新材料的的一 体化解决方案。 3.1 业务承接 公司所承接的业务主要是通过参与客户组织的招投标获得，公司市场部负责通过不同渠道搜集、筛选 项目信息，交由设计部制作标书。同时，部分项目为一些合作关系较好、对公司认可度较高的客户通过与 客户直接接触并签订合同的方式承接。 2016 年公司制定了一系列培训计划提高公司设计竞争力，先后组 织公司设计人员就设计审美、效果表现力、施工工艺、新型材料的应用、环境风水学等方面进行学习，并 重点组织关键设计人员对国内著名公共建筑进行实地考察研究与分析，积极参加广州、广州、深圳设计周。 山东世纪装饰工程股份有限公司 年度报告 公告编号：2017-019 12 3.2 设计施工 公司与客户签订合同后，由设计部对前期的方案进行深化设计；由材料部根据市场价格做材料预算， 并在项目施工过程中负责材料的采购、发放。之后由工程部负责安排项目整体施工、管理。其中，对于项 目施工中的劳务部分，公司采取外包的形式完成：公司指派项目经理全权负责现场施工，由项目经理根据 设计方案提出施工要求，劳务分包商根据项目经理的要求完成劳务施工，施工中所使用的设备及装修材料 由公司负责提供，劳务施工完毕后，分包商向项目经理提交完工报告，通知验收，项目经理在收到该报告 后对劳务分包公司的施工成果进行验收，验收不合格的，劳务合作方负责无偿修复并不得延长工期，同时 承担由此导致的公司的相关损失。 报告期内公司继续加强与科技企业合作，将传统意义上的装饰企业结合“互联网+”整合资源平台，通 过新工艺、新型材料创新升级设计施工模式。首先通过互联网+施工云监控平台完善施工过程难监管的局 面，让用户通过手机终端随时查看现场情况。其次利用软件模拟技术，对施工的全过程和施工工艺进行模 拟，将设计好的施工组织方案进行全方位展现，包括重点、难点的节点控制，资金成本的合理利用，施工 进度的良好控制等。 3.3 竣工验收 工程完工后，公司工程部组织竣工验收，根据国家及行业规范，对不合规或未达到客户要求的地方进 行整改，达标后工程整体移交客户。 4、客户类型 公司的主要客户分布在山东省内，覆盖行业包括：政府机关、学校、场馆、大型企事业单位、酒店宾 馆、商业综合体、商品住宅及别墅。 公司在报告期内完成了济南大学宋健图书馆装饰设计项目、交通银 行潍坊分行设计部分、青年政治学院旅游实训中心设计项目、茉莉时光餐厅（平度店）设计施工项目、山 东广电济南分公司营业厅装修项目、世博演艺 JN150 剧场装修项目、山东电力研究院改造项目、济南万 达商业广场魏家庄项目、山东邮政济南分公司改造项目、济南公安局槐荫分局办案区改造项目等，凭借优 质的设计水平与施工能力及完善的后续服务得到客户的广泛认可。 5、关键资源 公司拥有一支成熟的设计和施工团队，以具有前瞻性的设计理念和成熟的施工水准得到客户的一致好 评。公司注重人才后备团队的培养，与省内各高校的对口专业学院合作建立校外实训基地，将前沿的学术 理念与实际业务相结合。2016 年公司成立研发部门，拥有一支经验丰富的研发团队，主要进行新施工工 艺、新型材料应用的研发与实践应用，关注环保的同时兼顾成本的节约。 报告期内及报告期后至披露截 止日内，公司的商业模式较上年度未发生重大变化。 年度内变化统计： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 （二） 报告期内经营情况回顾 总体回顾： 报告期内，公司营业收入为 15,996,100.80 元，同比下降 16.37%，营业成本为 14,974,537.75 元， 同比下降 1.70%，归属于挂牌公司股东的净利润为-5,574,866.31 元，同比下降-2801.42%。截止 2016 年 12 月 31 日，公司总资产为 20,067,774.31 元，同比下降 5.88%，挂牌公司的净资产为 6,789,197.82 元， 山东世纪装饰工程股份有限公司 年度报告 公告编号：2017-019 13 同比下降 45.09%，报告期内经营活动产生的现金流量净额为 361,373.88 元，与去年同期相比增加 6,618,426.18 元。 报告期内公司尝试拓宽客户范围，在维持与优质老客户平稳合作的前提下，为了降低未来应收账款回 收的风险甄别新客户存在风险，公司加强了合作前期调研及与客户沟通的过程，销售收入比上年同期有所 减少，但由于公司正在申请建筑装饰装修工程专业承包一级资质，且于 2017 年 4 月份增加建筑幕墙工程 专业承包；防水防腐保温工程专业承包；钢结构工程专业承包；特种工程（结构补强）专业承包五项经营 内容，预计 2017 营业收入、净利润会有大幅提升。装饰行业有一定的洽谈设计周期，报告期内本公司为 开拓优质客户资源，着重把控项目前期的方案沟通过程，以保证优质的服务及售后工作，为长期合作铺垫 良好的基础，致使项目周期拉长。 1、主营业务分析 （1）利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 金额 变动比例 占营业收入 的比重 金额 变动比例 占营业收入 的比重 营业收入 15,996,100.80 -16.37% - 19,128,241.54 -4.83% - 营业成本 14,974,537.75 -1.70% 93.61% 15,234,072.49 -14.82% 79.64% 毛利率 6.39% - - 20.36% - - 管理费用 5,651,397.85 137.50% 35.33% 2,379,557.35 83.51% 12.44% 销售费用 38,147.16 - 0.24% - 0.00% - 财务费用 229,558.69 -18.51% 1.44% 281,685.90 -23.30% 1.47% 营业利润 -5,856,878.71 -2,163.63% -36.61% 283,814.63 11.25% 1.48% 营业外收入 750,000.00 - 4.69% - - - 营业外支出 - -100.00% - 2,181.10 - 0.01% 净利润 -5,574,866.31 -2,801.42% -34.85% 206,368.05 -9.48% 1.08% 项目重大变动原因： （1）管理费用增加 137.50%。由于 2016 年公司完善了薪酬体系，提高了员工工资，并成立家装部， 管理人员职工薪酬较 2015 年增加 79.62 万元；2016 年公司挂牌新三板，产生的中介费用较 2015 年增加 93.32 万元；由于公司规模加大，原有办公场所拥挤，同时为了提高营销宣传力度，公司在位于“城市中 央花园”之称的泉城公园内新租赁一处办公场地，房租租金较 2015 年增加 59.50 万元，同时新办公场地 装修产生摊销费用 47.31 万元；公司 2016 年下半年启动了建筑装修装饰工程专业承包壹级资质，费用增 加 11.90 万元，另外固定资产折旧增加 25.90 万元。 （2）2016 年度公司销售费用产生 38147.16 元，由于新成立的家装部参加济南市家居装饰展览产生 的展位费及其他广告宣传费用。 （3）营业利润降低 2163.63%，主要原因系报告期内，国内宏观经济下行压力依然存在，传统建筑装 饰行业增长速度放缓，公司业务量收紧，由于装饰主材价格的增长、劳务成本的增加，致使成本增加。由 于公司增加运营规模及挂牌产生的中介费用，在 2016 年管理费用增加 137.5%。 （4）报告期内产生的 75 万元营业外收入为挂牌后的政府上市专项资金。 （5）报告期内未产生滞纳金等应计入营业外支出的项目，故营业外支出为零。 （6）净利润较上年降低了 2801.42%，主要原因系报告期内，由于宏观经济环境影响，公司营业收入 下降，装饰装修的劳务成本较上年增长 10%左右，装饰主材也有较大幅度上涨，如钢材、铝材、五金较上 年增长 30%左右，板材价格上涨 20%左右，其他辅助材料涨幅均在 10%-20%，项目的单位营业成本上涨， 并且由于公司增加运营规模及挂牌产生的中介费用，在 2016 年管理费用增加 137.5%。 （2）收入构成 山东世纪装饰工程股份有限公司 年度报告 公告编号：2017-019 14 单位：元 项目 本期收入金额 本期成本金额 上期收入金额 上期成本金额 主营业务收入 15,996,100.80 14,974,537.75 19,128,241.54 15,234,072.49 其他业务收入 - - - - 合计 15,996,100.80 14,974,537.75 19,128,241.54 15,234,072.49 按产品或区域分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 工程施工收入 15,434,308.35 96.49 18,978,241.54 99.22 设计费收入 561,792.45 3.51 150,000.00 0.78 收入构成变动的原因： - （3）现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 经营活动产生的现金流量净额 361,373.88 -6,257,052.30 投资活动产生的现金流量净额 -1,008,754.56 -1,034,867.00 筹资活动产生的现金流量净额 -229,491.48 9,729,591.58 现金流量分析： 1、经营活动产生的现金流量净额同比增加了 105.78%，主要是由于报告期内销售收入下降，公司减 少对施工物资的采购，导致购买商品、接受劳务支付的现金较上期大幅下降，并且本期未发生新的往来款 项，导致支付其他与经营活动有关的现金大幅下降。 2、筹资活动产生的现金流量净额同比减少了 102.36%，主要是由于 2015 年增资扩股，吸收投资收到 的现金较大，本期未进行新的股权筹资，导致本期吸收投资收到的现金大幅下降。 公司本年度经营活动产生的现金流量净额为 361,373.88 元，本期净利润为-5,574,866.31 元，差异 较大原因主要系公司前期已提前购买大量工程所需物资在本期被各工程领用，导致现金流量表中购买商 品、接受劳务支付的现金金额较小；并且本期采购的部分工程所需物资挂应付账款，公司暂未付款，导致 经营性应付项目的增加。 （4）主要客户情况 单位：元 序号 客户名称 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 兹兹新能源科技股份有限公司 3,028,603.60 18.93% 否 2 山东电力研究院 1,719,406.45 10.75% 否 3 吉林市博物馆 1,672,800.00 10.46% 否 4 济南茉莉时光酒店管理咨询有限公司 1,431,531.53 8.95% 是 5 山东世博演艺股份有限公司 1,271,873.79 7.95% 否 合计 9,124,215.37 57.04% - （5）主要供应商情况 单位：元 序号 供应商名称 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 1 济南森缘建筑劳务分包有限公司 1,020,000.00 18.61% 否 2 山东超维建筑劳务有限公司 470,000.00 8.57% 否 3 东营市晨露商贸有限责任公司 300,800.00 5.49% 否 山东世纪装饰工程股份有限公司 年度报告 公告编号：2017-019 15 4 济南三基色影音设备有限公司 225,000.00 4.10% 否 5 济南东亚嘉丽建材经营部 196,000.00 3.58% 否 合计 2,211,800.00 40.35% - （6）研发支出与专利 研发支出： 单位：元 项目 本期金额 上期金额 研发投入金额 - - 研发投入占营业收入的比例 - - 专利情况： 项目 数量 公司拥有的专利数量 - 公司拥有的发明专利数量 - 研发情况： - 2、资产负债结构分析 单位：元 项目 本年期末 上年期末 占总资产 比重的增 减 金额 变动 比例 占总资产 的比重 金额 变动 比例 占总资 产的比 重 货币资金 1,609,634.48 -35.27% 8.02% 2,486,506.64 4,991.72% 11.66% -3.64% 应收账款 12,344,197.22 64.79% 61.51% 7,490,840.96 38.54% 35.13% 26.38% 存货 335,158.59 -91.67% 1.67% 4,024,461.17 -30.93% 18.88% -17.21% 长期股权投资 - - - - - - - 固定资产 1,753,111.61 -8.60% 8.74% 1,917,981.67 950.50% 9.00% -0.26% 在建工程 - - - - - - - 短期借款 3,800,000.00 0.00% 18.94% 3,800,000.00 0.00% 17.82% 1.12% 长期借款 - - - - - - - 资产总计 20,067,774.31 -5.88% - 21,321,433.46 48.44% - - 资产负债项目重大变动原因： （1）货币资金减少 35.27%，主要是由于项目前期垫付资金所致，2017 年公司将增加催款力度，缓 解资金压力。 （2）应收账款增加 64.79%，主要是由于公司与甲方已确认工程项目进度，但款项未收回。2017 年 公司将加强应收账款催收力度。 （3）存货减少 91.67%，主要是由于公司与山东康桥置业有限公司签订的“山东电力集团公司综合 应急基地装饰工程施工”项目已完成施工阶段，尚未进行结算验收，公司遵承谨慎性原则，按照会计准 则的要求，项目已完工的存货支出 2440344.08 元全额转入成本，待未来款项收回时即确认收入。 3、投资状况分析 （1）主要控股子公司、参股公司情况 无 （2）委托理财及衍生品投资情况 无 山东世纪装饰工程股份有限公司 年度报告 公告编号：2017-019 16 （三） 外部环境的分析 报告期内，国内宏观经济下行压力依然存在，传统建筑装饰行业增长速度放缓，且建筑装饰行业与 房地产领域密切相关，近年中央与地方政府连续出台调控住宅类房地产投机的政策与措施。受国家房地 产宏观调控的影响，住宅类房地产投资开发可能出现资金紧张的局面，将在一定程度上影响公司所属的 建筑装饰行业的发展。 但室内装饰市场的繁荣依然有目共睹，在未来的发展势头依然强劲。根据戴德梁行的研究数据，目 前国内的写字楼与纽约、东京等国际金融中心相比，依然处于发展阶段，未来十年将会有很大的需求空 间。目前国内市场的写字楼空置率、租金价格远远低于其他发达国家，世界经济不景气的同时，中国经 济依然发展良好。因此未来与之配套的装饰企业也同样有着长远的发展空间。 同时，政府出台多项措施为行业发展提供政策支持，入进一步深化对建筑装饰行业的简政放权、改 革建筑业企业资质管理制度、招投标管理制度及推行“营改增”税制改革等。此外，政府推广 PPP 模式 项目及“一带一路”战略的出台为国内建筑装饰行业带来新的市场机遇。 2016 年 5 月 31 日，山东省政府正式印发了《中共山东省委山东省人民政府关于切实加强和改进城 市规划建设管理工作的实施意见》（鲁发〔2016〕15 号），意见中明确指出，2017 年设区城市新建高 层住宅实行全装修，2018 年新建高层、小高层住宅淘汰毛坯房。这对家装企业资质化起到了引导推动 作用，同时也将降低行业竞争不规范带来的风险。 （四） 竞争优势分析 1、公司的竞争优势 （1）设计能力优势 公司是山东省内为数不多的取得“建筑装饰工程设计专项乙级资质”的装饰装修公司，拥有较强的 工程设计能力。目前公司已和济南大学、山东大学、山东工艺美术学院等高校、行业协会等建立了密切 的合作关系，借鉴行业内的各种优秀设计理念和设计成果，进一步增强了公司的设计水平和能力。因此 公司在设计能力方面拥有较为明显的竞争优势。 （2）管理优势 公司依照国家、地方、行业的标准制定了符合公司实际情况的工程技术规范和质量管理规程。公司 具有丰富的现场施工管理经验，能承接不同类别的装饰装修施工、装饰装修设计任务。目前公司已形成 阶梯型高素质的施工管理队伍，为公司日后的智能建筑的可持续发展奠定了基础。公司始终把质量管理 放在施工管理的首位，具有完善的质量管理体系，通过严格实施全员、全过程、全方位的质控管理，有 效地保证装饰工程的施工质量和安全。报告期内公司继续加强与科技企业合作，将传统意义上的装饰企 业结合“互联网+”整合资源平台，通过新工艺、新型材料创新升级设计施工模式。首先通过互联网+施 工云监控平台完善施工过程难监管的局面，让用户通过手机终端随时查看现场情况。其次利用软件模拟 技术，对施工的全过程和施工工艺进行模拟，将设计好的施工组织方案进行全方位展现，包括重点、难 点的节点控制，资金成本的合理利用，施工进度的良好控制等。 （3）品牌优势 公司长期注重品牌的建设和维护，通过实施精品工程，提高工程质量，提升服务水平， 品牌优势 逐步凸显。公司经过十多年的积累和发展，业务遍布山东各地，工程项目涵盖政府办公、商业综合、高 端住宅等各种类型，在设计、施工和管理方面积累了大量的经验，形成了较为稳定和高端的客户群体， 同时在业内树立了良好的口碑也形象。 （4）核心管理团队优势 公司拥有稳定的核心团队，其中设计团队多次在省市内举办的设计评展中获奖，并受到业内专家及 客户的高度评价。公司与业内上下游企业长期精诚合作，行业理解深刻，市场经验丰富，职责分工明确， 专业优势互补。公司核心管理团队在行业趋势、技术研发、工艺安排、质量控制等方面积累了丰富的经 验。同时，公司建有科学的管理体系和完整的管理架构，使得公司的管理团队优势逐步显现，产品效能 不断优化，人员素质不断提升，卓越的管理是公司未来健康成长的有力保障。 山东世纪装饰工程股份有限公司 年度报告 公告编号：2017-019 17 （5）人才储备优势 报告期内，公司进一步加强与省内高校合作，分别设立了山东工艺美术学院建筑与景观设计学院校 外实训基地、山东建筑大学就业创业实习基地、济南大学实践教学基地、齐鲁工业大学教学实践基地、 济南大学艺术硕士（MFA）教学实践基地、山东师范大学产学研基地，为公司源源不断输送最先进的产 学理念及人才储备。 2、公司的竞争劣势 （1）入门门槛比较低 由于我国建筑装饰行业起步较晚，企业规模普遍较小，在中低端市场存在利用偷工减料、垫资、低 价竞标等不规范竞争手段承揽业务的现象，且从目前施工现场的情况看，多数施工企业的作业手段几乎 没有本质的区别。公司未来打算在同行业中脱颖而出抢占市场，就需要增加对新技术、新工艺的应用， 拥有自身的核心技术，形成技术上的优势。 （2）资质约束 由于公司的资质限制，决定了很难有机会参与较大的项目。未来公司将尽快升级设计与施工资质， 相配合提高项目参与人员的整体素质。 （五） 持续经营评价 报告期内，公司加大营销力度，制定人才梯队计划加强对公司团队的培养，同时宏观政策的趋好， 使得公司在报告期内及报告期后主营业务开展情况良好。 1、公司增加了位于“城市中央花园”泉城公园的一处办公区域，新客户接待量明显增加，新的环 境区域带来的订单数量显著增长。 2、公司坚定不移的走“大客户合作”路线，报告期内除加强巩固与电力、邮政、万达等老客户的 合作，并与世博演艺、兹兹新能源等一批实力较强的优质新客户建立了战略合作伙伴关系。 3、2016 年公司展开了建筑装修装饰工程专业承包壹级资质的升级工作，并增加了建筑幕墙、防水 防腐保温、钢结构、特种工程的营业范围，加强公司业务在行业上下游的延伸。 4、逐步实施供应商材料集中采购模式，降低材料采购成本。建设企业信息化项目，进一步提高管 理效率，并在项目管理、成本费用控制、资金利用等多方面产生节约效应。 5、加强人才队伍建设。建立校企合作机制，培养企业发展后备人才。通过富有竞争力的薪酬制度 吸引行业经验丰富的优秀项目管理人才及高端技术人才。 6、报告期内，公司所承接工程均采用自主组织施工、劳务分包用工的经营模式。公司注重质量管 理，通过 ISO9001（质量）、ISO14001（环境）、OHSAS18001（职业健康安全管理）体系认证，并严格 以《建筑装饰装修工程质量验收规范》、《住宅装饰装修工程施工规范》、《建筑地面工程施工质量验 收规范》等国家行业相关规范为质量标准，对施工材料、施工过程、工程资料等与产品实现相关的关键 环节加以控制。公司根据自主组织施工、劳务分包用工的经营模式，针对质量控制采取的主要措施包括 质量目标管理、施工材料管理、施工过程管理、工程资料管理、保修回访管理等环节，并对各个环节进 行细分，与公司合作的劳务分包商具备相应的业务资质，公司与分包商关于工程质量和安全生产的责任 分担与追偿有明确的合同约定，符合有关法律法规的规定。目前公司质量控制措施已贯穿全过程、全流 程，并在实际项目管理中心发挥良好效果。 综上所述，报告期内公司未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项。因此公司拥有良好的持续 经营能力。 （六） 扶贫与社会责任 作为一家公众公司，公司非常重视公益事业，注重承担社会责任，积极参与社会公益活动。公司积 极为下岗职工及当地农村人口解决就业问题，提供就业岗位，签订了一年以上（含 1 年）的劳动合同， 并且安置的每位下岗职工及当地农村人口在企业实际上岗工作，并按月足额缴纳了国家政策规定的基本 养老保险、基本医疗保险、失业保险、工伤保险等社会保险。报告期内，公司全体员工为家属重病的员 工积极组织捐款，共筹集善款 35400 元。公司未来将持续履行社会责任，也将继续关注其他领域需要帮 山东世纪装饰工程股份有限公司 年度报告 公告编号：2017-019 18 助的弱势群体，积极践行社会责任。 二、 风险因素 （一） 持续到本年度的风险因素 一、实际控制人控制不当风险 公司董事长兼总经理姬长武直接持有公司 80.87%股份，为公司控股股东、实际控制人。公司实际控 制人可利用其控股地位，对公司的发展战略、生产经营、人事任免、利润分配决策等实施重大影响；公司 实际控制人有可能利用其持股优势，通过行使表决权的方式决定公司的重大决策事项。若公司的内部控制 有效性不足、公司治理结构不够健全、运作不够规范，公司和中小股东利益可能会面临实际控制人控制不 当的风险。 应对措施： 股份公司自设立以来建立了“三会”制度，制定了《公司章程》，约定各自的权利、义务及工作程序， 并根据《公司章程》制定了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《对外 担保管理办法》、《关联交易管理办法》、《对外投资管理制度》、及《总经理工作细则》等治理细则。 股份公司成立后，针对有限公司阶段存在的不规范之处，公司切实加强规范治理方面的培训，公司管理层 严格依据《公司法》、《公司章程》及三会议事规则的规定发布通知召开股东大会、董事会、监事会。公 司内设董事会秘书确保三会文件保存完整，会议记录中时间、地点、出席人数等要件齐备，会议决议及会 议记录均能够正常签署，会议决议能有效执行；切实履行董事会、监事会的各项职权，保障公司的对外投 资、对外担保、关联交易等行为履行相关决策程序，严格执行关联方回避制度；董事会参与公司战略目标 的制订并检查其执行情况，不会因为其实际控制人利用其控股地位，通过行使表决权对公司的经营决策、 人事、财务、监督等进行不当控制，可能产生控制不当、损害公司利益的风险。 二、宏观经济政策的风险 建筑装饰行业与房地产领域密切相关，近年中央与地方政府连续出台调控住宅类房地产投机的政策与 措施。受国家房地产宏观调控的影响，住宅类房地产投资开发可能出现资金紧张的局面，将在一定程度上 影响公司所属的建筑装饰行业的发展。 应对措施： 2016 年 5 月 31 日，山东省政府正式印发了《中共山东省委山东省人民政府关于切实加强和改进城市 规划建设管理工作的实施意见》（鲁发〔2016〕15 号），意见中明确指出，2017 年设区城市新建高层住 宅实行全装修，2018 年新建高层、小高层住宅淘汰毛坯房。这对家装企业资质化起到了引导推动作用， 公司具有建筑装饰工程设计专项乙级、建筑装修装饰工程专业承包贰级资质，并在 2016 年展开建筑装修 装饰工程专业承包壹级资质升级工作，借助政策的利好，利用自己多年累积的丰富项目经验和优质的核心 技术抢占市场。公司在巩固现有客户的同时，加强对餐饮、博物展馆、大型商场等公共建筑的设计、装饰 装修的承接能力，不断扩大市场份额。另外，公司通过加强成本管理，完善定价机制，突出服务优势，增 强研发能力，提升现有业务人员专业水平等方式提升公司的综合竞争优势。 三、行业竞争不规范的风险 由于我国建筑装饰行业起步较晚，企业规模普遍较小，在中低端市场存在利用偷工减料、垫资、低价 竞标等不规范竞争手段承揽业务的现象，并且存在市场主体资格不规范的情况，其中有部分装饰企业无相 关资质；市场主体经营行为不规范，影响了施工质量，对行业的发展造成不利影响。公司也有可能会因此 而面临行业内其他企业的不规范竞争，进而对公司的业务发展造成不利影响。 应对措施： 首先选择优质客户是提高投标策略质量的重要前提，注重项目主体的良好发展前景及企业信誉；其次 通过加强成本管理，完善定价机制，杜绝舞弊及浪费现象；在项目施工过程中，严格执行公司的项目质量 标准，合理把控每一个细节，引入监察机制；定期对相关人员进行业务培训，提高业务水准，提高公司的 综合竞争力。 山东世纪装饰工程股份有限公司 年度报告 公告编号：2017-019 19 四公司规模较小，市场应变能力较弱风险 公司自成立以来，一直致力于为客户提供装饰装修工程的施工和设计服务。2016 年、2015 年、2014 年 公司营业收入分别为 1599.61 万元、1912.82 万元、2,009.98 万元，营业利润分别为-585.69 万元、28.38 万元、22.80 万元，主要是由于公司挂牌前后的费用增加，2016 年公司大幅提高了员工薪酬待遇，且公 司 2016 年投入家装建设，家装业务刚刚开展，暂时未能产生较大业绩。 应对措施： 公司进一步加强对大型场馆、大型综合体等公共设施的设计能力，拓宽业务范围，注重人才的输入与 培养，加大对新工艺、新型材料、新设计理念的研发投入，增强企业的核心竞争力。利用互联网+平台、 集合大数据、整合上下游信息资源，从而增强客户依赖度，利用公司挂牌上市的契机，加大宣传力度，抢 占市场有效资源。 五、应收账款存在无法收回风险 公司 2016 年 12 月 31 日账龄 1 年以内的应收账款占应收账款余额比例为 59.52% ，账龄在 1-2 年的 应收账款占应收账款余额比例为 21.95%，应收账款账龄总体结构稳定，账龄较短，发生大额坏账损失的 风险相对较小。但截至 2016 年 12 月 31 日，公司应收账款账龄大于 2 年的金额为 2737955.31 元，主要为 公司应收项目质保金及因客户原因延期付款款项，该部分应收款存在无法及时收回的风险，对于账龄较长 的应收账款公司已充分考虑了其性质和收回的可能性，根据公司的会计政策，已对应收账款计提了充分的 坏账准备。公司应收账款比例较高是由建筑装饰行业特点所决定的。尽管本公司承接的建筑装饰工程一般 是行业龙头、地方国企、央企及优质民企的项目，工程委托方经济实力强、信誉好、资金回收有保障，同 时宏观经济的波动可能加大应收账款的回收难度。公司将认真研究宏观经济政策和产业政策，加强应收账 款监控和催收，加强订单质量的管理，若催收不力或项目委托方财务状况恶化，则可能给公司带来无法收 回款项的风险。 应对措施： 公司将继续加大应收账款催款力度，缩短合同签订周期及结算周期、同时做好售后维修服务，同相关 责任人签订绩效目标，制订相应的激励政策，减少应收帐款金额。 六、公司劳务用工的风险 由于建筑装饰行业的经营特点，公司人员以技术、管理人才为主，公司项目施工一般采用劳务外包方 式。具体为公司组建项目部，组织劳务承包人员进行施工，并对其进行规范和管理。虽然公司通过与劳务 外包方签订合同规定了双方的权利义务，并且建立了严格的施工管理制度规范，但劳务人员在公司的管理 调度下开展工作，如果在施工过程中出现安全事故或劳资纠纷等问题，则可能给公司带来经济赔偿或诉讼 的风险。此外，由于公司与劳务人员无直接雇用关系，如劳务人员不能及时到位，可能给公司带来工程不 能按进度完成的风险。 应对措施： 公司上半年规范劳务用工问题，分别与济南森缘建筑劳务分包有限公司、山东超维建筑劳务公司签订 了劳务分包协议，以上两个公司均具有建筑劳务分包资质。 七、公司治理风险 报告期内，公司根据《公司法》、《非上市公众公司监督管理办法》、《全国中小企业股份转让系统 业务规则（试行）》以及全国中小企业股份转让系统有关规范性文件的要求及其他相关法律、法规的要求， 不断完善法人治理结构，健全公司内部管理和控制制度。但由于股份公司成立时间短，个别治理方面或存 不规范的风险。 应对措施： 加强公司管理层对公司治理相关制度的学习和理解，提高规范运作意识，不断完善公司内控管理体系， 健全公司法人治理结构，提高公司治理水平、规范公司运作。公司管理层严格依据《公司法》、《公司章 程》及三会议事规则的规定发布通知召开股东大会、董事会、监事会。 八、客户集中的风险 山东世纪装饰工程股份有限公司 年度报告 公告编号：2017-019 20 公司 2016 年前五名客户合计销售额占当期营业收入的比例为 57.04%，业务呈现出对主要客户具有较 强依赖性的特点。由于公司所经营的装饰装修业务具有一定的施工周期，以及公司本身规模较小，导致公 司在一定周期内只能将有限的人力、资金等资源投入几个主要的项目中去，虽然公司在报告期内，各期主 要客户均有较大变化，重合较少，不存在对重要客户的依赖，但在单个周期内主要客户占比较大，若主要 客户的经营业绩产生波动，则可能对公司的生产经营产生不利影响。应对措施： 公司在上半年扩充业务团队，划分区域、划分平台收集公开招标项目信息，增加了投标项目基数，完 善定价机制，设定绩效目标，完善相应的激励政策，以此分散客户集中带来的风险。 （二） 报告期内新增的风险因素 无 三、 董事会对审计报告的说明 （一） 非标准审计意见说明： 是否被出具“非标准审计意见审计报告”： 否 审计意见类型： 标准无保留意见 董事会就非标准审计意见的说明：- （二） 关键事项审计说明： 无 山东世纪装饰工程股份有限公司 年度报告 公告编号：2017-019 21 第五节 重要事项 一、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否 - 是否存在对外担保事项 否 - 是否存在控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、 资产的情况 否 - 是否存在日常性关联交易事项 否 - 是否存在偶发性关联交易事项 是 二、（一） 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者 本年度发生的企业合并事项 否 - 是否存在股权激励事项 否 - 是否存在已披露的承诺事项 是 二、（二） 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 否 - 是否存在被调查处罚的事项 否 - 是否存在自愿披露的重要事项 否 - 二、 重要事项详情 （一） 报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 偶发性关联交易事项 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必要决策程序 济南茉莉时光酒店管理咨询有 限公司 装修装饰工程劳务 1,462,162.16 否 王晓雷 关联方资金拆入 300,000.00 是 姬长武 个人房产担保借款用 于公司经营 3,800,000.00 否 姬长武 承租关联方房产 350,000.00 否 关键管理人员 薪酬 337,095.34 否 总计 - 6,249,257.50 - 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 1、公司与济南茉莉时光酒店管理咨询有限公司发生的偶发性关联交易是公司正常经营行为。公司与 关联方的交易遵循有偿、公平、自愿的商业原则，关联交易的价格不偏离市场独立第三方提供同类服务的 价格或收费标准。 2、资金拆入：关联方为公司提供无息资金拆入 300,000.00，属于关联方对公司发展的支持行为，用 于补充公司流动资金，公司于 2017 年 2 月 6 日召开第一届董事会第八次会议、于 2017 年 2 月 24 日召开 2017 年第二次临时股东大会，审议并通过了《关于补充确认公司董事为公司提供短期借款暨偶发性关联 交易的议案》。截至 2016 年 12 月 31 日，公司已归还上述借款。 3、关联担保：公司实际控制人姬长武以其个人房产作抵押，为公司借款提供担保，无需支付对价， 补充公司流动资金，从而进一步提高公司综合竞争力。 4、承租关联方房产：公司承租该房产用于日常经营活动，双方交易价格公允，略低于同区域内承租 山东世纪装饰工程股份有限公司 年度报告 公告编号：2017-019 22 市场价格。 5、薪酬：公司董事兼总经理姬长武、董事姬广飞、监事宋鹏、副总经理黄廷德、财务总监许静 2016 年度在公司领取的薪酬。 公司 2016 年 5 月份完成挂牌工作，因此未在年初进行日常性关联交易预计。除股东王晓雷向公司资 金拆入关联交易外，公司 2016 年发生的关联交易未履行相关程序。 公司已于 2017 年 4 月 27 日召开第一届董事会第十次会议，审议了《关于公司 2016 年偶发性关联交 易补充确认的议案》，公司将在 2017 年 5 月 18 日召开的 2016 年年度股东大会对关联方交易进行补充确 认。 以上偶发性关联交易对公司的持续经营能力、损益及资产状况无不良影响，未影响公司的独立性，不 存在损害公司和其他股东利益的情形。 （二） 承诺事项的履行情况 1、公司实际控制人、持有公司 5%以上股份的股东及董事、监事以及高级管理人员出具了《关于减少 及避免关联交易的承诺》，承诺将减少并规范实际控制人及其关联方与公司之间的关联交易。 报告期内，上述人员严格履行承诺，未有任何违背承诺事项。 2、公司控股股东、实际控制人、公司持股 5%以上股东出具了《关于避免同业竞争承诺函》，承诺本 人及其关联企业，将不在中国境内外，直接或间接从事或参与任何在商业上对公司构成竞争的业务及活动。 公司董事、监事、高级管理人员出具了出具了《关于避免同业竞争承诺函》，承诺本人及本人关系密切的 家庭成员，将不在中国境内外，直接或间接从事或参与任何在商业上对公司构成竞争的业务及活动。 报告期内，上述人员未有任何违背承诺事项。 3、公司全体持股 5%以上的股东出具了《避免资金占用的承诺函》，承诺不利用自身股东权利或者实 际控制能力，通过关联交易、垫付费用、提供担保及其他方式直接或者间接侵占公司资金、资产，损害公 司及其他股东的利益。 报告期内，上述人员未有任何违背承诺事项。 4、因公司分公司山东世纪装饰工程有限公司东营一分公司被东营市工商行政管理局于 2015 年 7 月 14 日作出将分公司列入经营异常名录的决定。公司控股股东、实际控制人姬长武于 2015 年 12 月 30 日出 具承诺：“若公司因山东世纪装饰工程有限公司东营一分公司被列入经营异常名录导致需要承担任何罚款 或损失的，本人愿在无须公司支付任何对价的情况下承担所有相关的金钱赔付责任。” 截止 2016 年 4 月 11 日，分公司的注销手续已经办理完毕。 5、针对公司未给员工缴纳住房公积金，公司实际控制人姬长武承诺若因任何原因导致公司被要求为 员工住房补充公积金或发生其他经济损失，将自愿无条件承担公司需承担的任何补缴款项、滞纳金或行政 罚款、补偿金或赔偿金、诉讼或仲裁费等全部费用，确保公司不因此发生任何经济损失。 报告期内，公司未因公积金问题受到处罚或遭受任何经济损失。 6、针对公司劳动用工问题，公司控股股东姬长武于 2015 年 12 月 21 日出具承诺：“若公司因任何业 务外包行为不符合《建筑法》、《建筑工程质量管理条例》、《建筑业企业资质管理规定》、《招标投标 法》等相关法律、法规及规范性文件的规定导致需要承担任何罚款或损失的，本人愿在无须公司支付任何 对价的情况下承担所有相关的金钱赔付责任。” 报告期内，公司未因此问题受到处罚或遭受损失。 山东世纪装饰工程股份有限公司 年度报告 公告编号：2017-019 23 第六节 股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 （一） 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售条 件股份 无限售股份总数 - 0.00 - - 0.00 其中：控股股东、实际控制人 0 0.00 0 0 0.00 董事、监事、高管 0 0.00 0 0 0.00 核心员工 - 0.00 0 0 0.00 有限售条 件股份 有限售股份总数 12,100,000 100.00 0 12,100,000 100.00 其中：控股股东、实际控制人 9,785,000 80.87 0 9,785,000 80.87 董事、监事、高管 2,315,000 19.13 0 2,315,000 19.13 核心员工 0 0.00 0 0 0.00 总股本 12,100,000 - 0 12,100,000 - 普通股股东人数 7 （二） 普通股前十名股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例% 期末持有限售 股份数量 期末持有无限售 股份数量 1 姬长武 9,785,000 0 9,785,000 80.87 9,785,000 0 2 姬广飞 500,000 0 500,000 4.13 500,000 0 3 曾庆堂 363,000 0 363,000 3.00 363,000 0 4 李学东 363,000 0 363,000 3.00 363,000 0 5 王晓雷 363,000 0 363,000 3.00 363,000 0 6 李全峰 363,000 0 363,000 3.00 363,000 0 7 杜晓寒 363,000 0 363,000 3.00 363,000 0 合计 12,100,000 0 12,100,000 100.00 12,100,000 0 前十名股东间相互关系说明： 股东姬长武与股东姬广飞系叔侄关系，其他股东之间不存在关联关系。 二、 优先股股本基本情况 不适用 三、 控股股东、实际控制人情况 （一） 控股股东情况 姬长武持有世纪股份 978.50 万股股份，占公司股份总数的 80.87%，系公司控股股东姬长武，男， 1969 年 11 月出生，中国国籍，汉族，无境外永久居留权，毕业于山东大学设计美学专业，研究生学历。 1993 年 7 月至今，就职于济南大学美术学院，任教师；1996 年 9 月至 2001 年 4 月，就职于山东省 装饰工程总公司，任总经理；2002 年 5 月至 2015 年 10 月，就职于山东世纪装饰工程有限公司，任执 山东世纪装饰工程股份有限公司 年度报告 公告编号：2017-019 24 行董事、总经理。2015 年 11 月至今，任世纪股份董事长、总经理。 报告期内，公司控股股东未发生变 化。 （二） 实际控制人情况 姬长武系公司控股股东，且姬长武担任公司董事长、总经理，实际控制公司的经营管理。因此，姬长 武为公司的实际控制人。公司控股股东与实际控制人一致，报告期内公司实际控制人未发生变化。 山东世纪装饰工程股份有限公司 年度报告 公告编号：2017-019 25 第七节 融资及分配情况 一、 挂牌以来普通股股票发行情况 单位：元/股 发行方 案公告 时间 新增股 票挂牌 转让日 期 发行价格 发行数量 募集金额 发行对 象中董 监高与 核心员 工人数 发行对 象中做 市商家 数 发行对 象中外 部自然 人人数 发行对 象中私 募投资 基金家 数 发行对 象中信 托及资 管产品 家数 募集资 金用途 是否变 更 2016年 11 月 08 日 - 5 元-6 元 不超过 100 万股（含 100 万股） 不超过 600 万元 （含 600 万元） - - - - - - 注：公司于 2016 年 11 月 8 日在在全国中小企业股份转让系统信息披露平台（）披 露的《山东世纪装饰工程股份有限公司 2016 年第一次股票发行方案》（公告编号 2016-013），截止本年 度报告出具日，公司尚未发布《股票发行认购公告》，公司尚未与任何投资者签订《股票发行认购合同》 或者收购投资者认购款。 募集资金使用情况： 不适用 二、 债券融资情况 不适用 三、 间接融资情况 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息率% 存续时间 是否违约 担保抵押贷款 兴业银行济南历下支 行 3,800,000.00 6.09 2015.12.02-2016.12.01 否 担保抵押借款 兴业银行济南历下支 行 3,800,000.00 5.66 2016.12.07-2017.12.06 否 合计 7,600,000.00 四、 利润分配情况 无 山东世纪装饰工程股份有限公司 年度报告 公告编号：2017-019 26 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 （一） 基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取薪酬 姬长武 董事长兼总经理 男 47 研究生 2015.11.18-2018.11.17 是 姬广飞 董事 男 27 本科 2015.11.18-2018.11.17 是 李学东 董事 男 45 中专 2015.11.18-2018.11.17 否 王晓雷 董事 男 46 本科 2015.11.18-2018.11.17 否 杜晓寒 董事 男 46 本科 2015.11.18-2018.11.17 否 曾庆堂 监事 男 46 本科 2015.11.18-2018.11.17 否 李全峰 监事 男 44 高中 2015.11.18-2018.11.17 否 宋鹏 监事 男 33 大专 2015.11.18-2018.11.17 是 黄廷德 副总经理 男 37 中专 2015.11.18-2018.11.17 是 许静 财务总监 女 38 大专 2016.09.26-2019.09.25 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 3 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 董事长姬长武与董事姬广飞系叔侄关系，其他人员无关联关系。 （二） 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通股 股数 数量变动 期末持普通股 股数 期末普通股持 股比例% 期末持有股票 期权数量 姬长武 董事长兼总经理 9,785,000 0 9,785,000 80.87 0 姬广飞 董事 500,000 0 500,000 4.13 0 李学东 董事 363,000 0 363,000 3.00 0 王晓雷 董事 363,000 0 363,000 3.00 0 杜晓寒 董事 363,000 0 363,000 3.00 0 曾庆堂 监事 363,000 0 363,000 3.00 0 李全峰 监事 363,000 0 363,000 3.00 0 宋鹏 监事 0 0 0 0.00 0 黄廷德 副总经理 0 0 0 0.00 0 许静 财务总监 0 0 0 0.00 0 合计 12,100,000 0 12,100,000 100.00 0 （三） 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 否 总经理是否发生变动 否 董事会秘书是否发生变动 否 财务总监是否发生变动 是 姓名 期初职务 变动类型（新任、换届、 离任） 期末职务 简要变动原因 山东世纪装饰工程股份有限公司 年度报告 公告编号：2017-019 27 朱淑娟 财务总监 离任 无 个人原因离职 许静 无 新任 财务总监 应聘接任财务总监 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 许静女士，女，1978 年 9 月出生，中国国籍，本科学历。2001 年 7 月至 2011 年 12 月任山东小鸭集 团有限责任公司财务部会计；2012 年 1 月至 2016 年 8 月任山东清华康利城市照明研究院有限公司财务经 理。2016 年 9 月至今任公司财务总监。 二、 员工情况 （一） 在职员工（母公司及主要子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 管理人员 5 5 行政人员 3 5 财务人员 3 3 设计人员 6 12 项目技术人员 6 12 市场及运营人员 2 5 员工总计 25 42 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 - - 硕士 1 1 本科 10 24 专科 9 13 专科以下 5 4 员工总计 25 42 人员变动、人才引进、培训、招聘、薪酬政策、需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 1、人员变动情况：截至报告期期末，公司在职人员共 42 人，较期初增加 17 人，公司 2016 年挂牌新 三板后，为进一步扩大公司规模，提高设计与施工能力，扩大业务团队，公司积极招聘人员。报告期末公 司员工结构并未发生较大变化。 2、人才引进、培训、招聘情况：为积极配合公司发展战略，公司积极引进各类型人才，高度重视员工 培训与发展，为新员工提供入职培训，为在职员工提供业务技能培训，为公司长远稳定发展奠定基础。 3、薪酬政策：公司重视员工待遇及福利，制定了详细严格的薪酬考核制度和薪酬管理制度，规范薪酬 考核和激励制度。公司按劳动法要求实行劳动合同制，依据《劳动法》和地方法律法规，与员工签订《劳 动合同书》，缴纳社会保险。 4、需公司承担费用的离退休职工人数情况：公司尚无需要承担的离退休职工费用。 （二） 核心员工以及核心技术人员 期初员工数量 期末员工数量 期末普通股持股数量 核心员工 - - 0 核心技术人员 3 3 0 核心技术团队或关键技术人员的基本情况及变动情况： 期初核心技术人员为：姬长武、姬广飞、黄廷德。 姬长武，男，1969 年 11 月出生，中国国籍，汉族，无境外永久居留权，毕业于山东大学设计美学专 山东世纪装饰工程股份有限公司 年度报告 公告编号：2017-019 28 业，研究生学历。1993 年 7 月至今，就职于济南大学美术学院，任教师；1996 年 9 月至 2001 年 4 月， 就职于山东省装饰工程总公司，任总经理；2002 年 5 月至 2015 年 10 月，就职于山东世纪装饰工程有 限公司，任执行董事、总经理。2015 年 11 月至今，任世纪股份董事长、总经理。 姬广飞，男，1990 年 6 月出生，中国国籍，汉族，无境外永久居留权，毕业于济南大学环境艺术设 计专业，本科学历。2012 年 6 月至 2015 年 10 月，就职于山东世纪装饰工程有限公司，任设计部设计 师；2015 年 11 月至今，任世纪股份董事、设计部设计师。 黄廷德，男，1980 年 1 月出生，中国国籍，汉族，无境外永久居留权，毕业于山东省建筑工程学校建 筑装饰专业，中专学历，二级注册建造师。2000 年 7 月至 2006 年 2 月，就职于山东友华装饰工程有限公 司，任项目经理；2006 年 3 月至 2015 年 10 月，就职于山东世纪装饰工程有限公司，任副总经理；2015 年 11 月至今，任世纪股份副总经理。 报告期末，公司核心技术人员变更为黄廷德、宋鹏、许静。 宋鹏，男，1984 年 11 月出生，中国国籍，汉族，无境外永久居留权，毕业于山东英才学院建筑施工 与工程监理专业，专科学历。2007 年 7 月至 2008 年 6 月，就职于山东同大装饰工程有限公司，任材料部 采购员；2008 年 7 月至 2015 年 10 月，就职于山东世纪装饰工程有限公司，任材料部经理；2015 年 11 月 至今，任世纪股份职工代表监事、材料部经理。 许静女士，女，1978 年 9 月出生，中国国籍，本科学历。2001 年 7 月至 2011 年 12 月任山东小鸭集团 有限责任公司财务部会计；2012 年 1 月至 2016 年 8 月任山东清华康利城市照明研究院有限公司财务经理。 2016 年 9 月至今任公司财务总监。 2016 年 9 月 20 日，财务总监朱淑娟女士因个人原因提出离职，2016 年 9 月 26 日公司召开第一届董事 会第五次会议，审议并通过了《山东世纪装饰工程股份有限公司关于任命许静为财务总监的议案》。本次 财务总监的更换符合相关程序，双方工作交接顺畅，并未对公司正常经营造成影响。 山东世纪装饰工程股份有限公司 年度报告 公告编号：2017-019 29 第九节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 是 董事会是否设置专业委员会 否 董事会是否设置独立董事 否 投资机构是否派驻董事 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 否 管理层是否引入职业经理人 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 否 一、 公司治理 （一） 制度与评估 1、公司治理基本状况 公司于 2015 年 12 月份正式变更为股份公司。公司依据《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司 监督管理办法》等法律法规及规范性文件的规定制定了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会 议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作细则》、《投资者关系管理制度》、《关联交易管理制 度》、《对外担保管理制度》、《对外投资管理制度》、《信息披露管理制度》等内部规章制度。上述《公 司章程》及各项内部管理制度从制度层面保证了现有公司治理机制能为所有股东提供合适的保护，保证了 股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权。 本年度内建立的公司治理制度为《募集资金管理制度》。 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司董事会对公司治理机制的建设情况进行讨论和评估后认为，自股份公司设立以来，公司已根据《公 司法》、《非上市公众公司监督管理办法》及《非上市公众公司监督管理指引第 3 号—章程必备条款》等 法律、法规、规范性文件的规定设立了股东大会、董事会、监事会，选举了职工代表监事、聘请了总经理、 副总经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员，制定并审议通过了《公司章程》、《股东大会议事 规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作细则》、《董事会秘书工作制度》、 《关联交易管理制度》、《对外担保管理制度》、《对外投资管理制度》等内部管理制度。公司已具有规 范的法人治理结构及完善的内部管理制度，相关机构和人员能够依法履行职责。公司股东大会、董事会、 监事会积极执行公司章程和“三会”有关制度，并能有效运行，保护股东权益。公司治理方面不存在严重 违反公司章程及“三会”制度等有相关规定的情形。为了切实提高公司的规范运作水平，保护所有股东特 别是中小股东的合法权益，充分保障股东依法享有获取公司信息的知情权、参与重大决策权、质询权、表 决权、享有资产收益等权利，公司己在《公司章程》第三十条，对公司股东的权利做了明确的规定。同时， 公司己经制定了《关联交易管理制度》、《对外担保管理制度》、《对外投资管理制度》等制度，明确了 对外担保、关联交易、对外投资等事项的决策程序、审查内容和责任等内容，对公司以及股东利益有重大 影响的事项必须由股东大会审议通过。 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 报告期内，公司重要的人事变动、融资重大经营决策事项，均按照《公司章程》等有关制度的规定程 序进行决策。公司 2016 年 5 月份完成挂牌工作，未在年初进行日常性关联交易预计，因此，公司 2016 年 发生的部分关联交易未履行相关程序。公司已于 2017 年 4 月 27 日召开第一届董事会第十次会议，审议通 过了《关于公司 2016 年偶发性关联交易补充确认的议案》，公司将在 2017 年 5 月 18 日召开的 2016 年年 度股东大会对关联方交易进行补充确认。公司于 2017 年 4 月 27 日召开第一届董事会第十次会议，审议通 过了《关于<预计 2017 年度日常性关联交易>的议案》，对 2017 年的日常性关联交易进行预计，公司将在 山东世纪装饰工程股份有限公司 年度报告 公告编号：2017-019 30 2017 年 5 月 18 日召开的 2016 年年度股东大会对 2017 年度日常性关联交易预计进行审核。公司今后将严 格按照《公司法》、《公司章程》等制度的规定对关联交易事项进行决策。 4、公司章程的修改情况 无 （二） 三会运作情况 1、三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 4 第一届董事会第三次会议： 《关于<山东世纪装饰工程股份有限公司 2015 年度总经理工作 报告>的议案》 《关于<山东世纪装饰工程股份有限公司 2015 年度董事会工作 报告>的议案》 《关于<（2016）京会兴审字第 62000125 号山东世纪装饰工程 股份有限公司 2015 年年度审计报告>批准报出的议案》 《关于<[2016]京会兴专字第 62000060 号山东世纪装饰工程股 份有限公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明> 的议案》 《关于<山东世纪装饰工程股份有限公司 2015 年年度财务决算 报告>的议案》 《关于<山东世纪装饰工程股份有限公司 2016 年度财务预算报 告>的议案》 《关于<山东世纪装饰工程股份有限公司 2015 年度利润分配方 案>的议案》 《关于<山东世纪装饰工程股份有限公司聘请 2016 年度审计机 构>的议案》 《关于<提议召开山东世纪装饰工程股份有限公司 2015 年度股 东大会>的议案》 第一届董事会第四次会议： 《关于<山东世纪装饰工程股份有限公司 2016 年半年度报告> 的议案》 第一届董事会第五次会议： 《关于<山东世纪装饰工程股份有限公司任命许静为财务总监> 的议案》 第一届董事会第六次会议： 《山东世纪装饰工程股份有限公司 2016 年第一次股票发行方 案》的议案 《 根据本次股票发行完成结果修订公司章程 》 的议案 《为本次股票发行开设募集资金专项帐户》的议案 《山东世纪装饰工程股份有限公司募集资金管理制度》的议案 《提请股东大会授权董事会全权办理与本次股票发行相关事 宜》的议案 《提请召开 2016 年第一次临时股东大会》的议案 监事会 2 第一届监事会第三次会议： 《关于<山东世纪装饰工程股份有限公司 2015 年度监事会工作 山东世纪装饰工程股份有限公司 年度报告 公告编号：2017-019 31 报告>的议案》 《关于<（2016）京会兴审字第 62000125 号山东世纪装饰工程 股份有限公司 2015 年年度审计报告》 《关于<[2016]京会兴专字第 62000060 号山东世纪装饰工程股 份有限公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明> 的议案》 《关于<山东世纪装饰工程股份有限公司 2015 年年度财务决算 报告>的议案》 《关于<山东世纪装饰工程股份有限公司 2016 年度财务预算报 告>的议案》 《关于<山东世纪装饰工程股份有限公司 2015 年度利润分配方 案>的议案》 《关于<山东世纪装饰工程股份有限公司聘请 2016 年度审计机 构的>议案》 第一届监事会第四次会议： 《关于<山东世纪装饰工程股份有限公司 2016 年半年度报告> 的议案》 股东大会 2 2015 年度股东大会： 《山东世纪装饰工程股份有限公司 2015 年度董事会工作报告》 《山东世纪装饰工程股份有限公司 2015 年度监事会工作报告》 《山东世纪装饰工程股份有限公司 2015 年年度审计报告》 《山东世纪装饰工程股份有限公司控股股东及其他关联方占用 资金情况的专项说明》 《山东世纪装饰工程股份有限公司 2015 年年度财务决算报告》 《山东世纪装饰工程股份有限公司 2016 年度财务预算报告》 《山东世纪装饰工程股份有限公司 2015 年度利润分配方案》 《山东世纪装饰工程股份有限公司聘请 2016 年度审计机构》 2016 年第一次临时股东大会： 《山东世纪装饰工程股份有限公司 2016 年第一次股票发行方 案》的议案 《 根据本次股票发行完成结果修订公司章程 》 的议案 《为本次股票发行开设募集资金专项帐户》的议案 《山东世纪装饰工程股份有限公司募集资金管理制度》的议案 《授权董事会全权办理与本次股票发行相关事宜》的议案 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 公司 2016 年度召开的历次股东大会、董事会、监事会，均符合《公司法》、《公司章程》、三会规 则等要求，决议内容没有违反《公司法》、《公司章程》等规定的情形，会议程序规范。公司三会成员符 合《公司法》等法律法规的任职条件。 （三） 公司治理改进情况 报告期内，公司不断完善规范法人治理相关制度，公司股东大会、董事会、监事会及管理层能够严格 按照《公司法》、《证券法》和公司章程有关规定，行使权力并履行义务。公司重大生产经营决策、投资 决策和财务决策能够按照制度要求履行决策程序，三会决议能够得到较好的执行。截至报告期末，上述机 构和人员依法运作，未出现违法、违规现象，能够切实履行应尽职责和义务，公司治理的实际状况符合相 山东世纪装饰工程股份有限公司 年度报告 公告编号：2017-019 32 关法规的要求。未来公司将继续加强对公司董事、监事、高级管理人员在公司治理方面的培训，并促使公 司股东、董事、监事、高级管理人员严格按照《公司法》、《公司章程》和三会议事规则等规定，勤勉尽 职地履行其义务，使公司治理更规范。 公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异。 （四） 投资者关系管理情况 报告期内，公司在经营过程中，自觉履行信息披露义务，做好投资者关系管理工作，促进企业规范运 作水平不断提升。公司一直坚持以积极、专业、开放、创新的态度，以投资者为中心、以提升投资者体验 和提高工作效率为基本原则，与资本市场各类投资者保持良好的沟通交流，以多种形式向投资者及时、全 面、客观地传递本公司战略、经营业绩、业务亮点及投资价值。 （五） 董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议 董事会未下设专门委员会，董事会认为公司治理结构完善，公司经营活动合法合规，对公司治理情况 无异议。 二、 内部控制 （一） 监事会就年度内监督事项的意见 监事会在报告期内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项，监事会对报告期内的监督事项无异议。 （二） 公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司由有限公司整体变更而来，变更后严格按照《公司法》等法律法规和规章制度规范运作，逐步完善 公司法人治理结构，在业务、资产、人员、财务、机构等方面均独立于控股股东、实际控制人及其参股的 其他企业，具有完整的业务体系及面向市场独立经营的能力，具体情况如下： （一）业务独立 公司拥有独立的客户开发、设计、施工、客户服务和后期维护等业务经营管理体系。公司业务不依赖其 控股股东、实际控制人及其参股的其他企业，公司的业务独立。 （二）资产独立 公司对其所有的设备、商标等资产均拥有合法的所有权或使用权。除本报告中披露的关于资产的有关说 明外，公司资产不存在被控股股东、实际控制人及其控制的企业占用或者为其担保的情形。同时为防止上 述情形，公司制订了《关联交易管理制度》、《对外投资管理制度》、《对外担保管理制度》、《防范控 股股东及其关联方占用公司资金管理制度》等专项制度加以规范。 （三）人员独立 公司董事、监事和高级管理人员均按照《公司法》、《公司章程》等规定的程序产生，不存在股东干预 公司人事任免的情形。公司董事、监事、高级管理人员的任职均符合《公司法》关于公司董事、监事和高 级管理人员任职的有关规定。公司管理人员及员工不存在在股东单位双重任职的情形，均在公司领取薪酬。 公司遵守相关法律法规，员工的劳动、人事、工资报酬以及相应的社会保障完全由公司独立管理。 （四）财务独立 公司设立了独立的财务会计部门，配备了专职的财务人员，建立了健全的会计核算体系，制定了完善的 财务管理制度及各项内部控制制度，独立进行会计核算和财务决策。公司拥有独立银行账户，依法独立纳 税。 （五）机构独立 公司机构设置完整。公司依法建立健全了股东大会、董事会、监事会等公司治理机构并制订了相应的规 则。公司完全拥有机构设置自主权，公司根据生产经营的需要设置了完整的内部组织机构，各部门职责明 确、工作流程清晰。 公司组织机构独立，与控股股东、实际控制人及其参股的其他企业不存在混合经营的 情形。 （三） 对重大内部管理制度的评价 报告期，公司按照《公司法》、《证券法》和有关监管要求及《公司章程》的规定，结合公司自身实 山东世纪装饰工程股份有限公司 年度报告 公告编号：2017-019 33 际情况，制定、完善内部控制制度，保证公司的内部控制符合现代企业规范管理、规范治理的要求。公司 将依据经营的发展，对内部控制制度适时地完善，并确保其能够有效执行。公司已建立了一套较为健全的、 完善的会计核算体系、财务管理和风险控制等内部控制管理制度，并能够得到有效执行，能够满足公司当 前发展需要。同时公司将根据发展情况，不断更新和完善相关制度，保障公司健康平稳运行。 （四） 年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。截至报告期末，公司尚未建立年度 报告差错责任追究制度。 公司已在 2017 年 4 月 27 日召开的第一届董事会第十次会议中审议通过《关于<山东世纪装饰工程股份 有限公司年报信息披露重大差错责任追究制度>的议案》。此议案需提交 2016 年度股东大会审议。 山东世纪装饰工程股份有限公司 年度报告 公告编号：2017-019 34 第十节 财务报告 一、审计报告 是否审计 是 审计意见 标准无保留意见 审计报告编号 天健审〔2017〕4-59 号 审计机构名称 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 杭州市江干区钱江路 1366 号华润大厦 B 座 审计报告日期 2017-04-27 注册会计师姓名 路全明、史钢伟 会计师事务所是否变更 是 会计师事务所连续服务年限 1 审计报告正文： 审 计 报 告 天健审〔2017〕4-59 号 山东世纪装饰工程股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的山东世纪装饰工程股份有限公司（以下简称世纪股份公司）财务报表，包括 2016 年 12 月 31 日的资产负债表，2016 年度的利润表、现金流量表和所有者权益变动表，以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是世纪股份公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的 规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不 存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准 则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划 和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获 取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或 错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允 列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还 包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我 们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，世纪股份公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了世纪 股份公司 2016 年 12 月 31 日的财务状况，以及 2016 年度的经营成果和现金流量。 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：路全明 中国·杭州 中国注册会计师：史钢伟 二〇一七年四月二十七日 山东世纪装饰工程股份有限公司 年度报告 公告编号：2017-019 35 二、财务报表 （一） 资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： - 货币资金 五、（一）1. 1,609,634.48 2,486,506.64 结算备付金 - - - 拆出资金 - - - 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 - - - 衍生金融资产 - - - 应收票据 - - - 应收账款 五、（一）2. 12,344,197.22 7,490,840.96 预付款项 五、（一）3. 2,650,206.50 4,421,078.00 应收保费 - - - 应收分保账款 - - - 应收分保合同准备金 - - - 应收利息 - - - 应收股利 - - - 其他应收款 五、（一）4. 176,147.55 50,000.00 买入返售金融资产 - - - 存货 五、（一）5. 335,158.59 4,024,461.17 划分为持有待售的资产 - - - 一年内到期的非流动资产 - - - 其他流动资产 五、（一）6. 81,200.82 - 流动资产合计 - 17,196,545.16 18,472,886.77 非流动资产： - 发放贷款及垫款 - - - 可供出售金融资产 - - - 持有至到期投资 - - - 长期应收款 - - - 长期股权投资 - - - 投资性房地产 - - - 固定资产 五、（一）7. 1,753,111.61 1,917,981.67 在建工程 - - - 工程物资 - - - 固定资产清理 - - - 生产性生物资产 - - - 油气资产 - - - 无形资产 - - - 山东世纪装饰工程股份有限公司 年度报告 公告编号：2017-019 36 开发支出 - - - 商誉 - - - 长期待摊费用 五、（一）8. 1,118,117.54 535,741.00 递延所得税资产 五、（一）9. - 394,824.02 其他非流动资产 - - - 非流动资产合计 - 2,871,229.15 2,848,546.69 资产总计 - 20,067,774.31 21,321,433.46 流动负债： - 短期借款 五、（一）10. 3,800,000.00 3,800,000.00 向中央银行借款 - - - 吸收存款及同业存放 - - - 拆入资金 - - - 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 - - - 衍生金融负债 - - - 应付票据 - - - 应付账款 五、（一）11. 7,712,427.52 4,450,932.49 预收款项 五、（一）12. 2,000.00 50,000.00 卖出回购金融资产款 - - - 应付手续费及佣金 - - - 应付职工薪酬 五、（一）13. - - 应交税费 五、（一）14. 109,260.23 319,436.84 应付利息 - - - 应付股利 - - - 其他应付款 五、（一）15. 980,460.99 337,000.00 应付分保账款 - - - 保险合同准备金 - - - 代理买卖证券款 - - - 代理承销证券款 - - - 划分为持有待售的负债 - - - 一年内到期的非流动负债 - - - 其他流动负债 五、（一）16. 674,427.75 - 流动负债合计 - 13,278,576.49 8,957,369.33 非流动负债： - 长期借款 - - - 应付债券 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 长期应付款 - - - 长期应付职工薪酬 - - - 专项应付款 - - - 预计负债 - - - 山东世纪装饰工程股份有限公司 年度报告 公告编号：2017-019 37 递延收益 - - - 递延所得税负债 - - - 其他非流动负债 - - - 非流动负债合计 - - - 负债合计 - 13,278,576.49 8,957,369.33 所有者权益（或股东权益）： - 股本 五、（一）17. 12,100,000.00 12,100,000.00 其他权益工具 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 资本公积 五、（一）18. 329,621.67 329,621.67 减：库存股 - - - 其他综合收益 - - - 专项储备 - - - 盈余公积 - - - 一般风险准备 - - - 未分配利润 五、（一）19. -5,640,423.85 -65,557.54 归属于母公司所有者权益合计 - 6,789,197.82 12,364,064.13 少数股东权益 - - - 所有者权益合计 - 6,789,197.82 12,364,064.13 负债和所有者权益总计 - 20,067,774.31 21,321,433.46 法定代表人： 姬长武 主管会计工作负责人： 许静 会计机构负责人： 许静 （二） 利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 - 15,996,100.80 19,128,241.54 其中：营业收入 五、（二）1. 15,996,100.80 19,128,241.54 利息收入 - - - 已赚保费 - - - 手续费及佣金收入 - - - 二、营业总成本 - 21,852,979.51 18,844,426.91 其中：营业成本 五、（二）1. 14,974,537.75 15,234,072.49 利息支出 - - - 手续费及佣金支出 - - - 退保金 - - - 赔付支出净额 - - - 提取保险合同准备金净额 - - - 保单红利支出 - - - 分保费用 - - - 山东世纪装饰工程股份有限公司 年度报告 公告编号：2017-019 38 税金及附加 五、（二）2. 97,792.70 641,434.54 销售费用 五、（二）3. 38,147.16 - 管理费用 五、（二）4. 5,651,397.85 2,379,557.35 财务费用 五、（二）5. 229,558.69 281,685.90 资产减值损失 五、（二）6. 861,545.36 307,676.63 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） - - - 投资收益（损失以“－”号填列） - - - 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - - - 汇兑收益（损失以“-”号填列） - - - 三、营业利润（亏损以“－”号填列） - -5,856,878.71 283,814.63 加：营业外收入 五、（二）7. 750,000.00 - 其中：非流动资产处置利得 - - - 减：营业外支出 五、（二）8. - 2,181.10 其中：非流动资产处置损失 - - - 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） - -5,106,878.71 281,633.53 减：所得税费用 五、（二）9. 467,987.60 75,265.48 五、净利润（净亏损以“－”号填列） - -5,574,866.31 206,368.05 其中：被合并方在合并前实现的净利润 - - - 归属于母公司所有者的净利润 - -5,574,866.31 206,368.05 少数股东损益 - - - 六、其他综合收益的税后净额 - - - 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净 额 - - - （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变 动 - - - 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的 其他综合收益中享有的份额 - - - （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益 的其他综合收益中享有的份额 - - - 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 - - - 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产 损益 - - - 4.现金流量套期损益的有效部分 - - - 5.外币财务报表折算差额 - - - 6.其他 - - - 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 - - - 七、综合收益总额 - -5,574,866.31 206,368.05 归属于母公司所有者的综合收益总额 - - - 归属于少数股东的综合收益总额 - - - 八、每股收益： - （一）基本每股收益 - -0.46 0.03 山东世纪装饰工程股份有限公司 年度报告 公告编号：2017-019 39 （二）稀释每股收益 - -0.46 0.03 法定代表人： 姬长武 主管会计工作负责人： 许静 会计机构负责人： 许静 （三） 现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： - 销售商品、提供劳务收到的现金 - 11,446,292.42 14,508,541.72 客户存款和同业存放款项净增加额 - - - 向中央银行借款净增加额 - - - 向其他金融机构拆入资金净增加额 - - - 收到原保险合同保费取得的现金 - - - 收到再保险业务现金净额 - - - 保户储金及投资款净增加额 - - - 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 净增加额 - - - 收取利息、手续费及佣金的现金 - - - 拆入资金净增加额 - - - 回购业务资金净增加额 - - - 收到的税费返还 - - - 收到其他与经营活动有关的现金 五、（三）1. 1,090,447.73 6,989,631.30 经营活动现金流入小计 - 12,536,740.15 21,498,173.02 购买商品、接受劳务支付的现金 - 7,712,630.74 19,191,744.48 客户贷款及垫款净增加额 - - - 存放中央银行和同业款项净增加额 - - - 支付原保险合同赔付款项的现金 - - - 支付利息、手续费及佣金的现金 - - - 支付保单红利的现金 - - - 支付给职工以及为职工支付的现金 - 1,742,472.78 947,332.96 支付的各项税费 - 693,433.28 506,107.48 支付其他与经营活动有关的现金 五、（三）2. 2,026,829.47 7,110,040.40 经营活动现金流出小计 - 12,175,366.27 27,755,225.32 经营活动产生的现金流量净额 - 361,373.88 -6,257,052.30 二、投资活动产生的现金流量： - 收回投资收到的现金 - - - 取得投资收益收到的现金 - - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 - - - 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流入小计 - - - 山东世纪装饰工程股份有限公司 年度报告 公告编号：2017-019 40 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 - 1,008,754.56 1,034,867.00 投资支付的现金 - - - 质押贷款净增加额 - - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - - 支付其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流出小计 - 1,008,754.56 1,034,867.00 投资活动产生的现金流量净额 - -1,008,754.56 -1,034,867.00 三、筹资活动产生的现金流量： - 吸收投资收到的现金 - - 10,014,030.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - - - 取得借款收到的现金 - 3,800,000.00 - 发行债券收到的现金 - - - 收到其他与筹资活动有关的现金 五、（三）3. 300,000.00 - 筹资活动现金流入小计 - 4,100,000.00 10,014,030.00 偿还债务支付的现金 - 3,800,000.00 - 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - 229,491.48 284,438.42 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - - - 支付其他与筹资活动有关的现金 五、（三）4. 300,000.00 - 筹资活动现金流出小计 - 4,329,491.48 284,438.42 筹资活动产生的现金流量净额 - -229,491.48 9,729,591.58 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - - 五、现金及现金等价物净增加额 - -876,872.16 2,437,672.28 加：期初现金及现金等价物余额 - 2,486,506.64 48,834.36 六、期末现金及现金等价物余额 - 1,609,634.48 2,486,506.64 法定代表人： 姬长武 主管会计工作负责人： 许静 会计机构负责人： 许静 山东世纪装饰工程股份有限公司 年度报告 公告编号：2017-019 41 （四） 股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股 东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综 合收益 专项 储备 盈余 公积 一般风 险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 12,100,000.00 - - - 329,621.67 - - - - - -65,557.54 - 12,364,064.13 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 12,100,000.00 - - - 329,621.67 - - - - - -65,557.54 - 12,364,064.13 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） - - - - - - - - - - -5,574,866.31 - -5,574,886.31 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - -5,574,866.31 - -5,574,866.31 （二）所有者投入和减少 资本 - - - - - - - - - - - - - 1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - - 2．其他权益工具持有者投 入资本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权 益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - - - - - - 山东世纪装饰工程股份有限公司 年度报告 公告编号：2017-019 42 1．提取盈余公积 - - - - - - - - - - - - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东）的 分配 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结 转 - - - - - - - - - - - - - 1．资本公积转增资本（或 股本） - - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或 股本） - - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 12,100,000.00 - - - 329,621.67 - - - - - -5,640,423.85 - 6,789,197.82 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股 东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一般风 险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 山东世纪装饰工程股份有限公司 年度报告 公告编号：2017-019 43 一、上年期末余额 5,000,000.00 - - - 61,900.00 - - - - - -4,301,254.92 - 760,645.08 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 5,000,000.00 - - - 61,900.00 - - - - - -4,301,254.92 - 760,645.08 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） 7,100,000.00 - - - 267,721.67 - - - - - 4,235,697.38 - 11,603,419.05 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 206,368.05 - 206,368.05 （二）所有者投入和减少 资本 7,100,000.00 - - - 4,297,051.00 - - - - - - - 11,397,051.00 1．股东投入的普通股 7,100,000.00 - - - 4,297,051.00 - - - - - - - 11,397,051.00 2．其他权益工具持有者投 入资本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权 益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - - - - - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - - - - - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东）的 分配 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结 转 - - - - -4,029,329.33 - - - - - 4,029,329.33 - - 山东世纪装饰工程股份有限公司 年度报告 公告编号：2017-019 44 1．资本公积转增资本（或 股本） - - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或 股本） - - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - -4,029,329.33 - - - - - 4,029,329.33 - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 12,100,000.00 - - - 329,621.67 - - - - - -65,557.54 - 12,364,064.13 法定代表人： 姬长武 主管会计工作负责人： 许静 会计机构负责人： 许静 山东世纪装饰工程股份有限公司 年度报告 公告编号：2017-019 45 山东世纪装饰工程股份有限公司 财务报表附注 2016 年度 金额单位：人民币元 一、公司基本情况 山东世纪装饰工程股份有限公司（以下简称公司或本公司）系由姬长武、江波共同出资 组建，于 2002 年 5 月 29 日在山东省工商行政管理局登记成立，总部位于山东省济南市。公 司现持有济南市市中区市场监督管理局核发的统一社会信用代码为 91370100739282093B 的 营业执照，注册资本 1,210.00 万元，股份总数 1,210 万股（每股面值 1 元）。公司股票已 于 2016 年 4 月 29 日在全国中小企业股份转让系统挂牌。 本公司属建筑装饰业。主要经营活动为室内外装饰装修工程的设计、施工。 本财务报表业经公司 2017 年 4 月 27 日第一届第十次董事会批准对外报出。 二、财务报表的编制基础 (一) 编制基础 本公司财务报表以持续经营为编制基础。 (二) 持续经营能力评价 本公司不存在导致对报告期末起 12 个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情 况。 三、重要会计政策及会计估计 重要提示：本公司根据实际生产经营特点针对应收款项坏账准备计提、固定资产折旧、 无形资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。 (一) 遵循企业会计准则的声明 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状 况、经营成果和现金流量等有关信息。 (二) 会计期间 会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 (三) 营业周期 公司经营业务的营业周期较短，以 12 个月作为资产和负债的流动性划分标准。 (四) 记账本位币 采用人民币为记账本位币。 (五) 现金及现金等价物的确定标准 山东世纪装饰工程股份有限公司 年度报告 公告编号：2017-019 46 列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是 指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 (六) 应收款项 1. 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额 标准 金额 50 万元以上的应收款项 单项金额重大并单项计提坏账准 备的计提方法 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账 面价值的差额计提坏账准备 2. 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 (1) 具体组合及坏账准备的计提方法 按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法 账龄组合 账龄分析法 其他应收款项中的备用金、投标保 证金及关联方款项 除有证据表明其可回收性存在重大不确定性外，不计提 坏账准备 (2) 账龄分析法 账 龄 应收账款 计提比例(%) 其他应收款 计提比例(%) 1 年以内（含，下同） 5.00 5.00 1-2 年 10.00 10.00 2-3 年 30.00 30.00 3-4年 50.00 50.00 4-5年 80.00 80.00 5年以上 100.00 100.00 3. 单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的 理由 应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的应收款项 组合和关联方往来款组合的未来现金流量现值存在显著差异。 坏账准备的计提方法 对有客观证据表明可能发生了减值的应收款项，单独进行减值测试， 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账准备。 对应收票据、应收利息、长期应收款等其他应收款项，根据其未来现金流量现值低于其 账面价值的差额计提坏账准备。 (七) 存货 1. 存货的分类 存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、提供劳务过程中耗用的材料和物 料等。 2. 发出存货的计价方法 发出存货采用月末一次加权平均法。 3. 存货可变现净值的确定依据 山东世纪装饰工程股份有限公司 年度报告 公告编号：2017-019 47 资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净 值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计 售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在 正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计 的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有 合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进 行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。 4. 存货的盘存制度 存货的盘存制度为永续盘存制。 5. 低值易耗品的摊销方法 按照一次转销法进行摊销。 (八) 固定资产 1. 固定资产确认条件 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会 计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确 认。 2. 各类固定资产的折旧方法 类 别 折旧方法 折旧年限(年) 残值率(%) 年折旧率(%) 机器设备 年限平均法 10.00 5.00 9.50 办公设备 年限平均法 5.00 5.00 19.00 运输设备 年限平均法 5.00 5.00 19.00 (九) 在建工程 1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程 按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。 2. 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使 用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成 本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。 (十) 借款费用 1. 借款费用资本化的确认原则 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资 本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。 2. 借款费用资本化期间 (1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费 山东世纪装饰工程股份有限公司 年度报告 公告编号：2017-019 48 用已经发生；3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开 始。 (2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连 续超过 3 个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资 产的购建或者生产活动重新开始。 (3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费 用停止资本化。 3. 借款费用资本化率以及资本化金额 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的 利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存 入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息 金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专 门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化 的利息金额。 (十一) 部分长期资产减值 对长期股权投资、固定资产、使用寿命有限的无形资产等长期资产,在资产负债表日有 迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的 无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者 资产组组合进行减值测试。 若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当 期损益。 (十二) 长期待摊费用 长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在 1 年以上（不含 1 年）的各项费用。长期待摊 费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目 不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 (十三) 职工薪酬 1. 职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。 2. 短期薪酬的会计处理方法 在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损 益或相关资产成本。 3. 离职后福利的会计处理方法 离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。 (1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负 债，并计入当期损益或相关资产成本。 山东世纪装饰工程股份有限公司 年度报告 公告编号：2017-019 49 (2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤： 1) 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和 财务变量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时， 对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本； 2) 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价 值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余 的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产； 3) 期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债 或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其 中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新 计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不 允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。 4. 辞退福利的会计处理方法 向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入 当期损益：(1) 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时； (2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 5. 其他长期职工福利的会计处理方法 向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定 进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为 简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或 净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项 目的总净额计入当期损益或相关资产成本。 (十四) 收入 1. 收入确认原则 (1) 销售商品 销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：1) 将商品所有权上的主要风险和报酬 转移给购货方；2) 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商 品实施有效控制；3) 收入的金额能够可靠地计量；4) 相关的经济利益很可能流入；5) 相 关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 (2) 提供劳务 提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地 计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生 的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经提供劳务占应 提供劳务总量的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不 山东世纪装饰工程股份有限公司 年度报告 公告编号：2017-019 50 能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确 认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿， 将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。 (3) 让渡资产使用权 让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确 认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确 定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 (4) 建造合同 1) 建造合同的结果在资产负债表日能够可靠估计的，根据完工百分比法确认合同收入 和合同费用。建造合同的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若合同成本能够收回的， 合同收入根据能够收回的实际合同成本予以确认，合同成本在其发生的当期确认为合同费 用；若合同成本不可能收回的，在发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。 2) 固定造价合同同时满足下列条件表明其结果能够可靠估计：合同总收入能够可靠计 量、与合同相关的经济利益很可能流入、实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量、 合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地计量。成本加成合同同时满足下列条 件表明其结果能够可靠估计：与合同相关的经济利益很可能流入、实际发生的合同成本能够 清楚地区分和可靠地计量。 3) 确定合同完工进度的方法为已经完成的合同工作量占合同预计总工作量的比例。 4) 资产负债表日，合同预计总成本超过合同总收入的，将预计损失确认为当期费用。 执行中的建造合同，按其差额计提存货跌价准备；待执行的亏损合同，按其差额确认预计负 债。 2. 收入确认的具体方法 公司主要提供建筑工程装修装饰与设计劳务。装修装饰收入确认需满足以下条件：公司 已根据合同约定提供装修装饰劳务，取得对方认可的施工进度，且工程进度款项金额已确定， 已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，装修装饰相关的成本能够可 靠地计量。设计收入确认满足以下条件：公司已根据合同约定将设计服务提供完毕，并且设 计费收入金额已确定，已收回设计款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，设计 相关的成本能够可靠地计量。 (十五) 政府补助 1. 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府 补助。与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入 当期损益。但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 2. 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 山东世纪装饰工程股份有限公司 年度报告 公告编号：2017-019 51 除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。与收益相关的 政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期 间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。 (十六) 递延所得税资产、递延所得税负债 1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项 目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收 回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。 2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为 限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵 扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。 3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法 获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价 值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。 4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列 情况产生的所得税：(1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。 (十七) 经营租赁 公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当 期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。 公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始 直接费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在 实际发生时计入当期损益。 四、税项 主要税种及税率 税 种 计税依据 税 率 营业税[注] 应纳税营业额 3.00% 增值税[注] 销售货物或提供应税劳务 3.00%、6.00%、11.00% 城市维护建设税 应缴流转税税额 7.00% 教育费附加 应缴流转税税额 3.00% 地方教育附加 应缴流转税税额 2.00% 企业所得税 应纳税所得额 25.00% 注：按照财政部、国家税务总局发布的《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》 （财税〔2016〕36号）规定，自2016年5月1日起本公司由营业税改征增值税。 山东世纪装饰工程股份有限公司 年度报告 公告编号：2017-019 52 五、财务报表项目注释 (一)资产负债表项目注释 1. 货币资金 项 目 期末数 期初数 库存现金 1,792.60 10,797.86 银行存款 1,607,841.88 2,475,708.78 合 计 1,609,634.48 2,486,506.64 2. 应收账款 (1) 明细情况 1) 类别明细情况 种 类 期末数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单项计提坏 账准备 按信用风险特征组合计提坏 账准备 14,780,004.96 100.00 2,435,807.74 16.48 12,344,197.22 单项金额不重大但单项计提 坏账准备 合 计 14,780,004.96 100.00 2,435,807.74 16.48 12,344,197.22 (续上表) 种 类 期初数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单项计提坏 账准备 按信用风险特征组合计提坏 账准备 9,070,137.02 100.00 1,579,296.06 17.41 7,490,840.96 单项金额不重大但单项计提 坏账准备 合 计 9,070,137.02 100.00 1,579,296.06 17.41 7,490,840.96 2) 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账 龄 期末数 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 1 年以内 8,797,533.57 439,876.68 5.00 1-2 年 3,244,516.08 324,451.61 10.00 2-3 年 1,292,390.42 387,717.13 30.00 山东世纪装饰工程股份有限公司 年度报告 公告编号：2017-019 53 3-4 年 10,000.00 5,000.00 50.00 4-5 年 784,012.83 627,210.26 80.00 5 年以上 651,552.06 651,552.06 100.00 小 计 14,780,004.96 2,435,807.74 16.48 (2) 本期计提坏账准备 856,511.68 元。 (3) 期末应收账款金额前 5 名情况 单位名称（自然人名称） 账面余额 占应收账款余额 的比例(%) 坏账准备 兹兹新能源科技股份有限公司 2,966,250.00 20.07 148,312.50 吉林市博物馆 1,722,984.00 11.66 86,149.20 山东省邮政公司济南市分公司 1,662,811.57 11.25 207,840.58 昌邑市荣祥置业有限公司 1,500,000.00 10.15 150,000.00 丁其硕 881,171.00 5.96 44,058.55 小 计 8,733,216.57 59.09 636,360.83 3. 预付款项 (1) 账龄分析 1) 明细情况 账 龄 期末数 期初数 账面余额 比例 (%) 坏账 准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账 准备 账面价值 1 年以内 356,275.00 0.13 356,275.00 4,352,940.00 98.46 4,352,940.00 1-2 年 2,293,931.50 0.87 2,293,931.50 35,598.00 0.81 35,598.00 2-3 年 8,065.00 0.18 8,065.00 3 年以上 24,475.00 0.55 24,475.00 合 计 2,650,206.50 1.00 2,650,206.50 4,421,078.00 100.00 4,421,078.00 2) 账龄 1 年以上重要的预付款项未及时结算的原因说明 单位名称 期末数 未结算原因 济南市天桥区磊磊装饰材料经销处 1,488,831.50 合同未执行 济南槐荫弘利石业经营部 547,952.00 合同未执行 济南市天桥区玛莉灯饰经销处 257,148.00 合同未执行 小 计 2,293,931.50 (2) 期末预付款项金额前 5 名情况 单位名称 账面余额 占预付款项余额 的比例(%) 山东世纪装饰工程股份有限公司 年度报告 公告编号：2017-019 54 济南市天桥区磊磊装饰材料经销处 1,488,831.50 56.18 济南槐荫弘利石业经营部 547,952.00 20.68 济南市天桥区玛莉灯饰经销处 257,148.00 9.70 山东超维建筑劳务有限公司 180,000.00 6.79 济南悦美建筑劳务分包有限公司 80,000.00 3.02 小 计 2,553,931.50 96.37 4. 其他应收款 (1) 明细情况 1) 类别明细情况 种 类 期末数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账 准备 按信用风险特征组合计提坏账 准备 181,181.23 100.00 5,033.68 2.78 176,147.55 单项金额不重大但单项计提坏 账准备 合 计 181,181.23 100.00 5,033.68 2.78 176,147.55 (续上表) 种 类 期初数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账 准备 按信用风险特征组合计提坏账 准备 50,000.00 100.00 50,000.00 单项金额不重大但单项计提坏 账准备 合 计 50,000.00 100.00 50,000.00 2) 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账 龄 期末数 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 1 年以内 100,673.53 5,033.68 5.00 小 计 100,673.53 5,033.68 5.00 3) 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款 组合名称 期末数 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 山东世纪装饰工程股份有限公司 年度报告 公告编号：2017-019 55 备用金、投标保证金 80,507.70 小 计 80,507.70 (2) 本期计提坏账准备 5,033.68 元。 (3) 其他应收款款项性质分类情况 款项性质 期末数 期初数 押金保证金 55,650.00 50,000.00 备用金 24,857.70 履约保证金、质保金 100,673.53 合 计 181,181.23 50,000.00 (4) 期末其他应收款金额前 5 名情况 单位名称（自然人姓 名） 款项性质 账面余额 账龄 占其他应收款余 额的比例(%) 坏账准备 是否为关 联方 山东中医药大学 履约保证金 75,673.53 1 年以内 41.77 3,783.68 否 山东三誉招标代理有 限公司 押金保证金 19,700.00 1 年以内 10.87 否 济南万达广场商业管 理有限公司 质保金 15,000.00 1 年以内 8.28 750.00 否 山东阳光正大建设项 目管理有限公司潍坊 鸢城分公司 押金保证金 12,000.00 1-2 年 6.62 否 张惠哲 备用金 10,000.00 1 年以内 5.52 否 小 计 132,373.53 73.06 4,533.68 5. 存货 项 目 期末数 期初数 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 工程施工 335,158.59 335,158.59 4,024,461.17 4,024,461.17 合 计 335,158.59 335,158.59 4,024,461.17 4,024,461.17 6. 其他流动资产 项 目 期末数 期初数 预缴企业所得税 48,415.80 待认证进项税 32,785.02 合 计 81,200.82 7. 固定资产 项 目 机器设备 运输工具 办公设备 合 计 账面原值 山东世纪装饰工程股份有限公司 年度报告 公告编号：2017-019 56 期初数 1,311,363.00 214,992.00 2,492,659.00 4,019,014.00 本期增加金额 4,444.44 236,389.17 240,833.61 1) 购置 4,444.44 236,389.17 240,833.61 本期减少金额 期末数 累计折旧 期初数 1,245,794.86 175,425.68 679,811.79 2,101,032.33 本期增加金额 24,699.96 381,003.71 405,703.67 1) 计提 24,699.96 381,003.71 405,703.67 本期减少金额 期末数 1,245,794.86 200,125.64 1,060,815.50 2,506,736.00 账面价值 期末账面价值 70,012.58 14,866.36 1,668,232.67 1,753,111.61 期初账面价值 65,568.14 39,566.32 1,812,847.21 1,917,981.67 8. 长期待摊费用 项 目 期初数 本期增加 本期摊 销 其他 减少 期末数 家装馆装修费 535,741.00 1,048,258.64 465,882.10 1,118,117.54 合 计 535,741.00 1,048,258.64 465,882.10 1,118,117.54 9. 递延所得税资产 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 可抵扣 暂时性差异 递延 所得税资产 可抵扣 暂时性差异 递延 所得税资产 资产减值准备 1,579,296.06 394,824.02 合 计 1,579,296.06 394,824.02 (2) 未确认递延所得税资产明细 项 目 期末数 期初数 可抵扣暂时性差异 2,440,841.42 可抵扣亏损 4,216,239.79 小 计 6,657,081.21 (3) 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 山东世纪装饰工程股份有限公司 年度报告 公告编号：2017-019 57 年 份 期末数 期初数 备注 2021 年 4,216,239.79 小 计 4,216,239.79 10. 短期借款 项 目 期末数 期初数 抵押保证借款 3,800,000.00 3,800,000.00 合 计 3,800,000.00 3,800,000.00 11. 应付账款 项 目 期末数 期初数 工程款 6,490,854.85 4,222,490.75 长期资产款 483,356.28 189,685.20 费用款项 738,216.39 38,756.54 合 计 7,712,427.52 4,450,932.49 12. 预收款项 项 目 期末数 期初数 工程款 2,000.00 50,000.00 合 计 2,000.00 50,000.00 13. 应付职工薪酬 (1) 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 短期薪酬 1,567,129.20 1,567,129.20 离职后福利—设定提存计划 176,447.69 176,447.69 合 计 1,743,576.89 1,743,576.89 (2) 短期薪酬明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 工资、奖金、津贴和补贴 1,449,030.00 1,449,030.00 职工福利费 15,071.00 15,071.00 社会保险费 103,028.20 103,028.20 其中：医疗保险费 83,536.38 83,536.38 山东世纪装饰工程股份有限公司 年度报告 公告编号：2017-019 58 工伤保险费 10,210.00 10,210.00 生育保险费 9,281.82 9,281.82 小 计 1,567,129.20 1,567,129.20 (3) 设定提存计划明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 基本养老保险 167,165.87 167,165.87 失业保险费 9,281.82 9,281.82 小 计 176,447.69 176,447.69 14. 应交税费 项 目 期末数 期初数 增值税 91,302.68 营业税 260,622.21 企业所得税 24,079.32 代扣代缴个人所得税 1,672.84 568.73 城市维护建设税 8,886.65 19,381.87 教育费附加 3,699.02 7,665.70 地方教育附加 2,466.02 5,110.50 地方水利建设基金 1,233.02 2,008.51 合 计 109,260.23 319,436.84 15. 其他应付款 项 目 期末数 期初数 押金保证金 1,900.00 往来款 978,560.99 337,000.00 合 计 980,460.99 337,000.00 16. 其他流动负债 项 目 期末数 期初数 待转销项税 674,427.75 合 计 674,427.75 17. 股本 山东世纪装饰工程股份有限公司 年度报告 公告编号：2017-019 59 项 目 期初数 本期增减变动（减少以“—”表示） 期末数 发行 新股 送股 公积金 转股 其他 小计 股份总数 12,100,000.00 12,100,000.00 18. 资本公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 资本溢价（股本溢价） 329,621.67 329,621.67 合 计 329,621.67 329,621.67 19. 未分配利润 项 目 本期数 上年同期数 期初未分配利润 -65,557.54 -4,301,254.92 加：本期归属于母公司所有者的净利润 -5,574,866.31 206,368.05 减：所有者权益内部结转 -4,029,329.33 期末未分配利润 -5,640,423.85 -65,557.54 (二) 利润表项目注释 1. 营业收入/营业成本 项 目 本期数 上年同期数 收入 成本 收入 成本 主营业务收入 15,996,100.80 14,974,537.75 19,128,241.54 15,234,072.49 合 计 15,996,100.80 14,974,537.75 19,128,241.54 15,234,072.49 2. 税金及附加 项 目 本期数 上年同期数 营业税 55,792.81 567,641.16 城市维护建设税 20,356.41 39,734.89 教育费附加 9,308.34 17,029.24 地方教育附加 6,685.20 4,481.01 地方水利建设基金 3,699.64 12,548.24 印花税[注] 1,950.30 合 计 97,792.70 641,434.54 注：根据财政部《增值税会计处理规定》（财会〔2016〕22 号）以及《关于<增值税会 山东世纪装饰工程股份有限公司 年度报告 公告编号：2017-019 60 计处理规定>有关问题的解读》，本公司将 2016 年 5-12 月印花税的发生额列报于“税金及 附加”项目，2016 年 5 月之前的发生额仍列报于“管理费用”项目。 3. 销售费用 项 目 本期数 上年同期数 广告宣传费 38,147.16 合 计 38,147.16 4. 管理费用 项 目 本期数 上年同期数 职工薪酬 1,743,576.89 947,332.96 中介服务费 1,433,248.59 500,000.00 房租 770,000.00 175,000.00 家装馆装修费 473,072.10 折旧 405,703.67 146,742.57 办公费 399,730.43 328,638.40 资质费用 119,000.00 车辆使用费 86,587.19 97,660.49 税费[注] 7,398.50 2,867.50 其他 213,080.48 181,315.43 合 计 5,651,397.85 2,379,557.35 注：详见本财务报表附注五(二)2 税金及附加之说明 5. 财务费用 项 目 本期数 上年同期数 利息支出 229,491.48 284,438.42 减：利息收入 1,247.73 3,411.05 银行手续费 1,314.94 658.53 合 计 229,558.69 281,685.90 6. 资产减值损失 项 目 本期数 上年同期数 坏账损失 861,545.36 307,676.63 山东世纪装饰工程股份有限公司 年度报告 公告编号：2017-019 61 合 计 861,545.36 307,676.63 7. 营业外收入 (1) 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 计入本期非经常性 损益的金额 政府补助 750,000.00 750,000.00 合 计 750,000.00 750,000.00 (2) 政府补助明细 补助项目 本期数 上年同期数 与资产相关/ 与收益相关 上市专项资金 750,000.00 与收益相关 小 计 750,000.00 8. 营业外支出 项 目 本期数 上年同期数 计入本期非经常性 损益的金额 滞纳金 2,181.10 合 计 2,181.10 9. 所得税费用 (1) 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 当期所得税费用 73,163.58 152,184.64 递延所得税费用 394,824.02 -76,919.16 合 计 467,987.60 75,265.48 (2) 会计利润与所得税费用调整过程 项 目 本期数 上年同期数 利润总额 -5,106,878.71 281,633.53 按公司适用税率计算的所得税费用 -1,276,719.68 70,408.38 调整以前期间所得税的影响 73,163.58 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 7,273.40 4,857.10 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异 或可抵扣亏损的影响 1,664,270.30 所得税费用 467,987.60 75,265.48 山东世纪装饰工程股份有限公司 年度报告 公告编号：2017-019 62 (三) 现金流量表项目注释 1. 收到其他与经营活动有关的现金 项 目 本期数 上年同期数 保证金 68,000.00 832,100.00 政府补助 750,000.00 利息收入 1,247.73 3,411.05 往来款项 271,200.00 6,154,120.25 合 计 1,090,447.73 6,989,631.30 2. 支付其他与经营活动有关的现金 项 目 本期数 上年同期数 费用支出 1,847,141.00 1,285,453.95 保证金、质保金 178,373.53 588,000.00 往来款项 5,236,586.45 银行手续费 1,314.94 合 计 2,026,829.47 7,110,040.40 3. 收到其他与筹资活动有关的现金 项 目 本期数 上年同期数 向公司股东借款 300,000.00 合 计 300,000.00 4. 支付其他与筹资活动有关的现金 项 目 本期数 上年同期数 偿还公司股东借款 300,000.00 合 计 300,000.00 5. 现金流量表补充资料 (1) 现金流量表补充资料 补充资料 本期数 上年同期数 1) 将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 -5,574,866.31 206,368.05 山东世纪装饰工程股份有限公司 年度报告 公告编号：2017-019 63 加：资产减值准备 861,545.36 307,676.63 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资 产折旧 405,703.67 146,742.57 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 465,882.10 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的 损失(收益以“－”号填列) 固定资产报废损失(收益以“－”号填列) 公允价值变动损失(收益以“－”号填列) 财务费用(收益以“－”号填列) 229,491.48 284,438.42 投资损失(收益以“－”号填列) 递延所得税资产减少(增加以“－”号填列) 394,824.02 -76,919.16 递延所得税负债增加(减少以“－”号填列) 存货的减少(增加以“－”号填列) 3,689,302.58 1,802,463.94 经营性应收项目的减少(增加以“－”号填列) -4,151,378.49 -4,282,379.06 经营性应付项目的增加(减少以“－”号填列) 4,040,869.47 -4,645,443.69 其他 经营活动产生的现金流量净额 361,373.88 -6,257,052.30 2) 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3) 现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 1,609,634.48 2,486,506.64 减：现金的期初余额 2,486,506.64 48,834.36 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -876,872.16 2,437,672.28 (2) 现金和现金等价物的构成 项 目 期末数 期初数 1) 现金 1,609,634.48 2,486,506.64 其中：库存现金 1,792.60 10,797.86 山东世纪装饰工程股份有限公司 年度报告 公告编号：2017-019 64 可随时用于支付的银行存款 1,607,841.88 2,475,708.78 可随时用于支付的其他货币资金 可用于支付的存放中央银行款项 存放同业款项 拆放同业款项 2) 现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 3) 期末现金及现金等价物余额 1,609,634.48 2,486,506.64 六、与金融工具相关的风险 本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的 负面影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本 公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和 进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。 本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动风险及 市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。 (一) 信用风险 信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。 本公司的信用风险主要来自银行存款和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采 取了以下措施。 1. 银行存款 本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。 2. 应收款项 本公司定期对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择 与经认可的且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会 面临重大坏账风险。 由于本公司仅与经认可的且信用良好的第三方进行交易，所以无需担保物。信用风险集 中按照客户进行管理。截至 2016 年 12 月 31 日，本公司存在一定的信用集中风险，本公司 应收账款的 59.09%(2015 年 12 月 31 日：63.42%)源于余额前五名客户。本公司对应收账款 余额未持有任何担保物或其他信用增级。 (二) 流动风险 流动风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金 短缺的风险。流动风险可能源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者 山东世纪装饰工程股份有限公司 年度报告 公告编号：2017-019 65 源于无法产生预期的现金流量。 为控制该项风险，本公司综合运用银行借款等融资手段，优化融资结构的方法，保持融 资持续性与灵活性之间的平衡。 金融负债按剩余到期日分类 项 目 期末数 账面价值 未折现合同金额 1 年以内 1-3 年 3 年以上 银行借款 3,800,000.00 4,014,890.00 4,014,890.00 应付账款 7,712,427.52 7,712,427.52 7,712,427.52 其他应付款 980,460.99 980,460.99 980,460.99 小 计 12,492,888.51 12,707,778.51 12,707,778.51 (续上表) 项 目 期初数 账面价值 未折现合同金额 1 年以内 1-3 年 3 年以上 银行借款 3,800,000.00 4,021,134.65 4,021,134.65 应付账款 4,450,932.49 4,450,932.49 4,450,932.49 其他应付款 337,000.00 337,000.00 337,000.00 小 计 8,587,932.49 8,809,067.14 8,809,067.14 (三) 市场风险 市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风 险。市场风险主要包括利率风险和外汇风险。 1. 利率风险 利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风 险。本公司面临的市场利率变动的风险主要与本公司以浮动利率计息的借款有关。 截至 2016 年 12 月 31 日，本公司的银行借款人民币 3,800,000.00 元，贷款利率为固定 利率，因此本公司所承担的利率风险不重大。 2. 外汇风险 外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风 险。本公司于中国内地经营，且主要活动以人民币计价。因此，本公司所承担的外汇变动市 场风险不重大。 七、关联方及关联交易 (一) 关联方情况 1. 本公司的实际控制人情况 自然人姓名 对本公司的持股比例(%) 对本公司的表决权比例(%) 山东世纪装饰工程股份有限公司 年度报告 公告编号：2017-019 66 姬长武 80.87 80.87 2. 本公司的其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 王晓雷 持股 3.00%的股东 济南茉莉时光酒店管理咨询有限公司 股东王晓雷控股的公司 (二) 关联交易情况 1. 购销商品、提供和接受劳务的关联交易 出售商品和提供劳务的关联交易 关联方 关联交易内容 本期数 上年同期数 济南茉莉时光酒店管 理咨询有限公司 装修装饰工程劳务 1,462,162.16 2. 关联租赁情况 公司承租情况 出租方名称 租赁资产种类 本期确认的 租赁费 上年同期确认的 租赁费 姬长武 房产 350,000.00 175,000.00 2015 年 7 月 1 日，实际控制人姬长武将其坐落于济南市泺源大街 229 号金龙大厦东楼 21 层的房产，以市场价租赁给公司作为办公场所，建筑面积 362.85 平方米，年租金 350,000.00 元，本期确认租赁费用 350,000.00 元。 3. 关联担保情况 1) 本公司作为被担保方 担保方 担保金额 担保 起始日 担保 到期日 担保是否已经 履行完毕 姬长武 3,800,000.00 2015-12-2 2016-12-1 是 姬长武 3,800,000.00 2016-12-7 2017-12-6 否 2) 其他说明 公司实际控制人姬长武以其个人房产做为抵押，为公司借款提供担保。 4. 关联方资金拆借 关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明 拆入 王晓雷 300,000.00 2016-9-29 2016-12-29 [注] 注：2016 年 9 月 29 日，公司与股东王晓雷签订《短期流动资金借款合同》，约定公司 向其借款 300,000.00 元，不支付利息，借款期限自 2016 年 9 月 29 日至 2016 年 12 月 29 日。截至 2016 年 12 月 31 日，公司已归还上述借款 300,000.00 元。 5. 关键管理人员报酬 山东世纪装饰工程股份有限公司 年度报告 公告编号：2017-019 67 项 目 本期数 上年同期数 关键管理人员报酬 337,095.34 199,703.00 (三) 关联方应收应付款项 1. 应收关联方款项 项目名称 关联方 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 应收账款 茉莉时光酒店管理咨询 有限公司 310,000.00 15,500.00 小 计 310,000.00 15,500.00 2. 应付关联方款项 项目名称 关联方 期末数 期初数 其他应付款 姬长武 439,625.00 130,962.00 小 计 439,625.00 130,962.00 八、承诺及或有事项 (一) 重要承诺事项 截至资产负债表日，本公司不存在需要披露的重大承诺事项。 (二) 或有事项 截至资产负债表日，本公司不存在需要披露的重大或有事项。 九、资产负债表日后事项 资产负债表日后利润分配情况 根据2016年6月13日公司第一届第十次董事会会议通过的2016年度利润分配方案，2016 年度公司不分配股利。上述利润分配预案，尚待股东大会审议批准。 十、其他补充资料 (一) 非经常性损益 1. 非经常性损益明细表 项 目 金额 说明 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国 家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 750,000.00 山东世纪装饰工程股份有限公司 年度报告 公告编号：2017-019 68 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时 应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有以公允价 值计量且其变动计入当期损益的金融资产、金融负债产生的公允价 值变动收益，以及处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融资产、金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产 生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对 当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 其他符合非经常性损益定义的损益项目 小 计 750,000.00 减：企业所得税影响数（所得税减少以“－”表示） 少数股东权益影响额(税后) 归属于母公司所有者的非经常性损益净额 750,000.00 (二) 净资产收益率及每股收益 1. 明细情况 报告期利润 加权平均净资产 收益率(%) 每股收益(元/股) 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 -58.21 -0.46 -0.46 扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润 -66.04 -0.52 -0.52 2. 加权平均净资产收益率的计算过程 山东世纪装饰工程股份有限公司 年度报告 公告编号：2017-019 69 项 目 序号 本期数 归属于公司普通股股东的净利润 A -5,574,866.31 非经常性损益 B 750,000.00 扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 C=A-B -6,324,866.31 归属于公司普通股股东的期初净资产 D 12,364,064.13 发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产 E 新增净资产次月起至报告期期末的累计月数 F 回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产 G 减少净资产次月起至报告期期末的累计月数 H 报告期月份数 K 12 加权平均净资产 L= D+A/2+ E×F/K-G ×H/K 9,576,630.98 加权平均净资产收益率 M=A/L -58.21% 扣除非经常损益加权平均净资产收益率 N=C/L -66.04% 3. 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程 (1) 基本每股收益的计算过程 项 目 序号 本期数 归属于公司普通股股东的净利润 A -5,574,866.31 非经常性损益 B 750,000.00 扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 C=A-B -6,324,866.31 期初股份总数 D 12,100,000.00 因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 E 发行新股或债转股等增加股份数 F 增加股份次月起至报告期期末的累计月数 G 因回购等减少股份数 H 减少股份次月起至报告期期末的累计月数 I 报告期缩股数 J 报告期月份数 K 12 发行在外的普通股加权平均数 L=D+E+F×G/K-H× I/K-J 12,100,000.00 基本每股收益 M=A/L -0.46 扣除非经常损益基本每股收益 N=C/L -0.52 山东世纪装饰工程股份有限公司 年度报告 公告编号：2017-019 70 (2) 稀释每股收益的计算过程与基本每股收益的计算过程相同。 山东世纪装饰工程股份有限公司 二〇一七年四月二十七日 山东世纪装饰工程股份有限公司 年度报告 公告编号：2017-019 71 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 文件备置地址：公司董事会秘书办公室