837566_2018_中固建科_2018年年度报告_2019-04-09.txt

2018 年度报告 中固建科 NEEQ : 837566 苏州中固建筑科技股份有限公司 Suzhou Zhonggu Building Science and Technology Co.,Ltd 公司年度大事记 公司 2018 年第二次申请并获得高新技术 企业。 公司 2018 年申请并获得苏州市瞪羚计划 入库企业。 公司荣获2018年苏州市相城区优秀企业高 质量发展创新奖。 公司荣获 2018 年苏州高铁新城纳税贡献 奖。 目 录 第一节 声明与提示 .................................................................................................................... 1 第二节 公司概况 ........................................................................................................................ 2 第三节 会计数据和财务指标摘要 ............................................................................................ 4 第四节 管理层讨论与分析 ........................................................................................................ 7 第五节 重要事项 ...................................................................................................................... 16 第六节 股本变动及股东情况 .................................................................................................. 18 第七节 融资及利润分配情况 .................................................................................................. 20 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 .................................................................. 21 第九节 行业信息 ...................................................................................................................... 25 第十节 公司治理及内部控制 .................................................................................................. 26 第十一节 财务报告 ................................................................................................................... 34 释义 释义项目 释义 公司、中固建科 指 苏州中固建筑科技股份有限公司 母公司、中亿丰 指 中亿丰建设集团股份有限公司 公司章程 指 《苏州中固建筑科技股份有限公司章程》 公司法 指 《中华人民共和国公司法》 证券法 指 《中华人民共和国证券法》 股东大会 指 苏州中固建筑科技股份有限公司股东大会 董事会 指 苏州中固建筑科技股份有限公司董事会 监事会 指 苏州中固建筑科技股份有限公司监事会 报告期 指 2018 年 1 月 1 日——2018 年 12 月 31 日 会计师、天衡 指 天衡会计师事务所（特殊普通合伙） 元、万元 指 人民币元、万元 会计准则 指 中国会计规章制度，包括 2006 年 2 月 15 日颁布的《企业会计准 则——基本准则》及其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会 计准则解释及其他相关规定。 建筑物纠偏 指 已有建筑物由于某种原因造成偏移垂直位置，而发生倾斜，严重 影响使用，甚至危害住户生命财产和工厂生产安全时，所采取的 纠倾扶正加固措施，以期恢复其正常使用功能。 加固 指 指对可靠性不足或业主要求提高可靠度的承重结构、构件及其相 关部分采取增强、局部更换或调整其内力等措施，使其具有现行 设计规范及业主所要求的安全性、耐久性和适用性。 1 第一节 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚 假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人陈赟、主管会计工作负责人李冬龙及会计机构负责人（会计主管人员）李冬龙保证年度 报告中财务报告的真实、准确、完整。 天衡会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应 对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准 确、完整 □是 √否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 □是 √否 是否存在豁免披露事项 □是 √否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 1、涉诉风险 公司可能存在工期延误、施工过程中发生人身及财产损失 事故，造成的损害赔偿等风险。 2、应收账款和存货占用资金风险 2018 年末公司应收账款账面余额 5993.86 万元、存货余额 3,984.80 万元，占总资产的比例分别为 55.93%、37.18%，应收 账款和存货余额占用资金较多，公司如不能加强应收款回收管 理，加强存货的变现力度，公司现金流和净利润可能会大幅下 降。 3、业务收入增长放缓风险 建筑加固改造市场是建筑产业链中的一个细分市场，相比 较来说，市场空间较小，随着业务规模的逐渐放大，增长幅度 很可能会放缓。 本期重大风险是否发生重大变化： 是 2 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 苏州中固建筑科技股份有限公司 英文名称及缩写 Suzhou Zhonggu Building Science and Technology Co.,Ltd 证券简称 中固建科 证券代码 837566 法定代表人 陈赟 办公地址 苏州高铁新城南天成路 77 号 高融大厦 9 楼 二、 联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 丁守和 职务 董事会秘书、副总经理、董事 电话 0512-66701644 传真 0512-65797108 电子邮箱 459489193@ 公司网址 联系地址及邮政编码 苏州高铁新城南天成路 77 号 高融大厦 9 楼 215100 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 苏州高铁新城南天成路 77 号 高融大厦 9 楼 908 三、 企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2013 年 9 月 3 日 挂牌时间 2016 年 5 月 25 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类） E5090 建筑装饰和其他建筑业/其他未列明建筑业/其他未列明建 筑业 主要产品与服务项目 对现有建筑物（含古建筑）提供加固改造、修缮维保、装饰装修 普通股股票转让方式 竞价转让方式 普通股总股本（股） 20,000,000 优先股总股本（股） 0 做市商数量 0 控股股东 中亿丰建设集团股份有限公司 实际控制人及其一致行动人 宫长义 四、 注册情况 项目 内容 报告期内是否变更 3 统一社会信用代码 91320500076396785M 否 注册地址 苏州高铁新城南天成路 77 号 否 注册资本（元） 20,000,000 否 五、 中介机构 主办券商 东海证券 主办券商办公地址 上海市浦东新区东方路 1928 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 天衡会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名 史文明 赵兰州 会计师事务所办公地址 南京市建邺区江东中路 106 号 1907 号 六、 自愿披露 □适用√不适用 七、 报告期后更新情况 □适用 √不适用 4 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 100,220,598.93 90,730,012.77 10.46% 毛利率% 19.37% 19.13% - 归属于挂牌公司股东的净利润 4,724,109.96 3,729,514.67 26.67% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性 损益后的净利润 4,577,932.18 3,407,125.63 34.36% 加权平均净资产收益率%（依据归属于 挂牌公司股东的净利润计算） 15.66% 14.33% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌 公司股东的扣除非经常性损益后的净 利润计算） 15.17% 13.09% - 基本每股收益 0.24 0.19 26.32% 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 107,167,891.21 77,273,489.14 38.69% 负债总计 74,633,271.54 49,457,199.37 50.85% 归属于挂牌公司股东的净资产 32,534,619.67 27,816,289.77 17.06% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.63 1.39 17.27% 资产负债率%（母公司） 69.64% 64% - 资产负债率%（合并） - 流动比率 1.43 1.55 - 利息保障倍数 - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 -3,298,571.71 1,402,565.60 -335.18% 应收账款周转率 2.44 4.61 - 存货周转率 1.97 2.43 - 5 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% 38.69% 61.54% - 营业收入增长率% 10.46% 99.73% - 净利润增长率% 27.38% 14.76% - 五、 股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 20,000,000 20,000,000 0% 计入权益的优先股数量 0 0 0% 计入负债的优先股数量 0 0 0% 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 计入当期损益的政府补助 189,364.33 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -17,390.47 非经常性损益合计 171,973.86 所得税影响数 25,796.08 少数股东权益影响额（税后） 非经常性损益净额 146,177.78 七、 补充财务指标 □适用√不适用 八、 因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 √会计政策变更 □会计差错更正 □不适用 单位：元 科目 上年期末（上年同期） 上上年期末（上上年同期） 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 管理费用 13,055,510.90 5,926,355.04 9,995,023.43 5,442,395.49 研发费用 7,129,155.86 4,552,627.94 应收票据 6 应收账款 20,948,627.25 - 16,260,893.30 - 应收票据及应收账款 20,948,627.25 16,260,893.30 应付票据 应付账款 41,876,877.28 - 19,353,373.68 - 应付票据及应付账款 41,876,877.28 19,353,373.68 7 第四节 管理层讨论与分析 一、 业务概要 商业模式 我国已经经历了几十年的大规模城市化建设历程，随着社会的不断进步以及社会需求的不断提高， 人们对既有建筑的抗震等级要求越来越高，对既有建筑物的功能也会不断提出新的要求，对古建筑的修 缮保护也越来越重视。近年来，政府主管部门提出“城市双修”、“古建筑保护”等政策口号，为行业 发展带来了相应的政策利好，引起了业界对相关细分市场的重视和开发。公司看好该细分市场未来的长 期发展前景，致力于该细分市场的业务开发、结构设计和施工活动。 目前，公司业务主要集中在城市现有建筑物的结构加固改造、抗震加固及减隔振改造、城市综合体 改造、桥梁加固修缮、古建筑修缮维保、工业厂房加固改造、灾后修复及相关装饰装修业务。公司属于 建筑行业中的建筑物加固改造细分行业，拥有特种工程专业承包资质（不分等级）、古建筑工程专业承 包贰级资质、建筑装饰装修工程专业承包二级资质、建筑工程施工总承包三级资质。公司属国家高新技 术企业，拥有各类专利共 23 项，其中发明专利 2 项，实用新型专利 21 项，拥有一支强劲的市场开发 团队和技术研发团队。本公司的业务承接主要通过参加市场投标、邀标及市场议价谈判的方式取得。 2018 年，公司业务主要是为客户提供建筑物加固改造及修缮维保服务。客户主要涉及工业制造类公 司、房产开发公司、医院、学校、政府市政单位等。2018 年新签合同客户以工业制造类公司、学校等 单位为主。 公司开展业务通常是预先垫支资金，客户按照合同约定的施工进度向公司支付工程款，公 司按照完工百分比确认业务收入，扣除成本、费用、相关税费后形成公司利润。 报告期内，公司的商业模式与盈利模式较上年度未发生重大变化。 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 □是 √否 主营业务是否发生变化 □是 √否 主要产品或服务是否发生变化 □是 √否 客户类型是否发生变化 □是 √否 关键资源是否发生变化 □是 √否 销售渠道是否发生变化 □是 √否 收入来源是否发生变化 □是 √否 商业模式是否发生变化 □是 √否 8 二、 经营情况回顾 (一) 经营计划 报告期内，公司的业务拓展目标是继续深耕苏州市场，同时大力开发长三角业务市场，尤其是南京、 上海、杭州等城市，力争实现新的突破，确保年度业务收入持续增长。 报告期内，公司年度新签合同金额超过 1.5 亿元，实现年度业务收入超过 1 亿元。 (二) 行业情况 自改革开放以后，我国步入经济快速发展的新阶段，城市各种房屋建筑以及市政设施数量急剧增加。 目前，我国现存的各种建筑物的总面积至少在 100 亿平方米以上，其中大多是混凝土及砌体结构。建国 初期建造的大量工业与民用建筑，服役时间大都已经超过 50 年，限于当时的建筑施工技术，建筑物的 抗震等级低，存在各种安全隐患。即便是一些新建项目，由于勘察、设计和施工中的技术和管理问题， 抗震、减震、隔振效果也比较差，建筑物也相继出现各种质量安全隐患。对于此类建筑，如果不及时采 取加固或增强减震隔振措施，就有可能导致重大的安全事故。为此，社会每年要投入大量资金用于现有 建筑的加固修复、增强减震隔振效果，这促进了建筑加固改造行业的发展，形成了一个巨大的市场。同 时，一些现有建筑中，旧的结构设计在功能上已经不能满足当前使用者的新需求，这也刺激了建筑加固 改造行业的迅速发展。特别是随着我国经济发展和人民生活需求的不断提高，近年来旧城改造几乎成了 各大、中城市的共同课题。这为建筑加固改造行业带来了空前的发展机遇。 当前，城市建设处于发展理念更新、发展方式转变、发展动力转换的攻坚期，住建部门将坚持高质 量发展，补齐设施短板、提升空间品质、彰显文化生态、营造宜居环境，使人民群众获得感、幸福感和 安全感更充实、更可持续。 2016 年底，住建部出台《城乡建设抗震防灾“十三五”规划》。 《规划》要求，提升既有住房抗 震能力。通过棚户区改造、抗震加固等，加快对抗震能力严重不足住房的拆除和改造。继续实施农村危 房改造工程，统筹推进农房抗震改造。逐步提高我国建筑室内避难规模，提高学校、医院等公共建筑避 难和保障能力。 2017 年，国家住建部分批次公布了数十家“城市双修”试点城市，“城市双修”将成为治理“城 市病”、改善人居环境、转变城市发展方式的有效手段。各试点城市将有计划有步骤地开展城市修补、 生态修复工作，相关业务细分市场陆续释放。 2018 年，苏州市政府全力推进《古城保护与更新三年行动计划》，补齐古城古镇古村保护和更新短 板。继续推进老旧区域环境整治提升，完成多个省级和市级宜居示范区建设目标任务，推进既有多层住 9 宅加装电梯，加快棚户区、城中村改造，适应老龄化社会需求扎实推进无障碍改造，全面改善城市人居 环境。 (三) 财务分析 1. 资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 上年期末 本期期末与上年期 末金额变动比例 金额 占总资产的 比重 金额 占总资产的 比重 货币资金 9,558,965.93 8.92% 12,922,983.71 16.72% -26.03% 应收票据与应 收账款 56,413,276.09 52.64% 20,948,627.25 27.11% 169.29% 存货 39,847,983.54 37.18% 42,081,439.25 54.46% -5.31% 投资性房地产 长期股权投资 固定资产 148,411.45 0.14% 171,643.63 0.22% -13.54% 在建工程 短期借款 长期借款 资产负债项目重大变动原因： 应收票据与应收账款期末较期初增长 3546.46 万元，增长 169.29%，主要系由于受 2018 年房地产市 场环境不利的影响，部分地产公司客户资金紧张，导致部分地产公司客户没有在 12 月末付款拖延到春 节前付款所致。 2. 营业情况分析 (1) 利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 本期与上年同期金 额变动比例 金额 占营业收入 的比重 金额 占营业收入 的比重 营业收入 100,220,598.93 - 90,730,012.77 - 10.46% 营业成本 80,810,696.02 80.63% 73,372,394.19 80.87% 10.14% 毛利率% 19.37% - 19.13% - - 管理费用 5,692,707.72 5.68% 5,926,355.04 6.53% -3.94% 研发费用 6,520,422.96 6.51% 7,129,155.86 7.86% -8.54% 销售费用 0 0 财务费用 -116,373.46 -0.12% -73,172.51 -0.08% 59.04% 资产减值损失 2,314,140.30 2.31% 401,785.61 0.44% 475.96% 其他收益 189,364.33 0.19% 411,000.00 0.45% -53.93% 10 投资收益 0 0 公允价值变动 收益 0 0 资产处置收益 0 0 汇兑收益 0 0 营业利润 4,607,054.71 4.60% 4,041,002.14 4.45% 14.01% 营业外收入 0 0 营业外支出 17,390.47 0.02% 31,718.78 0.03% -45.17% 净利润 4,724,109.96 4.71% 3,729,514.67 4.11% 26.67% 项目重大变动原因： （1）资产减值损失本年比上年增加 191.24 万元，增长 475.96%，主要系期末应收账款较期初增长。 (2) 收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 主营业务收入 100,220,598.93 90,730,012.77 10.46% 其他业务收入 0 0 0.00% 主营业务成本 80,810,696.02 73,372,394.19 10.14% 其他业务成本 0 0 0.00% 按产品分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 加固改造 100,220,598.93 100.00% 90,730,012.77 100.00% 按区域分类分析： □适用√不适用 (3) 主要客户情况 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 江苏省新苏师范学校附属小学 17,342,604.05 17.30% 否 2 苏州乾宁置业有限公司 15,767,864.08 15.73% 否 3 苏州月星环球港投资有限公司 9,090,909.08 9.07% 否 4 中亿丰建设集团股份有限公司 6,477,612.45 6.46% 是 5 吴江财智置业发展有限公司 6,454,545.46 6.44% 否 合计 55,133,535.12 55.00% - (4) 主要供应商情况 单位：元 序 号 供应商 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关 系 11 1 苏州新圣宏劳务服务有限公司 10,984,256.82 13.21% 否 2 阜宁县罗树珍建材经营部 2,000,000.00 2.41% 否 3 苏州钢全物资有限公司 1,144,276.13 1.38% 否 4 江苏尼高科技有限公司 1,101,470.80 1.32% 否 5 苏州企昊金属建材有限公司 975,600.57 1.17% 否 合计 16,205,604.32 19.49% - 3. 现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 经营活动产生的现金流量净额 -3,298,571.71 1,402,565.60 -335.18% 投资活动产生的现金流量净额 -65,446.07 5,923,191.18 -101.10% 筹资活动产生的现金流量净额 0.00 0.00 0.00% 现金流量分析： 本期经营活动产生的现金流量净额为负主要系随着公司经营规模的扩大，期末有几个跨年的大项目 前期进场投入资金较多，而客户回款相对滞后所致。 报告期内，购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金净额合计 65446.07 元。投资活动 产生的现金流量净额变动较大的原因是本期未购入理财产品，未形成大额投资活动。 (四) 投资状况分析 1、主要控股子公司、参股公司情况 报告期内，无控股子公司、参股公司。 2、委托理财及衍生品投资情况 无 (五) 非标准审计意见说明 □适用 √不适用 (六) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 √适用 □不适用 （1）重要会计政策变更 财政部于 2018 年 6 月 15 日发布了《关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知》（财会 〔2018〕15 号），要求除执行新金融工具准则以及新收入准则产生的列表变化外，将“应收票据”及“应 收账款”项目归并至新增的“应收票据及应收账款”项目，将“应收利息”及“应收股利”项目归并至 12 “其他应收款”项目，将“固定资产清理”项目归并至“固定资产”项目，将“工程物资”项目归并至 “在建工程”项目，将“应付票据”及“应付账款”项目归并至新增的“应付票据及应付账款”项目， 将“应付利息”及“应付股利”项目归并至“其他应付款”项目，将“专项应付款”项目归并至“长期 应付款”项目；在利润表中从“管理费用”项目中分拆“研发费用”项目，在财务费用项目下分拆“利 息费用”和“利息收入”明细项目。 本公司编制截止 2018 年 12 月 31 日止的财务报表，相应追溯重述了比较期财务报表。该会计政策 变更对公司净利润和股东权益无影响。 （2）重要会计估计变更 报告期，本公司未发生重要会计估计变更。 (七) 合并报表范围的变化情况 □适用 √不适用 (八) 企业社会责任 2018 年 3 月 8 日，组织公司女员工开展三八节插花活动； 2018 年 5 月 22 日，公司组织青年志愿者开展潼泾社区服务活动； 2018 年 8 月 24 日，公司组织党员干部到苏州市新苏师范附属小学开展义务劳动； 2018 年 8 月 31 日，公司组织党员代表参加江苏省泗洪县山头村帮扶共建活动； 2018 年 9 月 15 日，公司党支部赴镇江茅山新四军纪念馆开展爱国主义教育活动； 2018 年 10 月 20 日，公司党员代表赴沙家浜参加高铁新城党员教育活动； 2018 年 12 月 5 日，公司开展对新苏师范学校附属小学义务捐赠活动。 公司遵纪守法、关爱员工，认真做好每一项对社会有益的工作，尽全力做到对社会负责、对客户负 责、对公司股东和员工负责，把社会责任放在公司发展的重要位置，将社会责任融入到公司发展的实践 中，积极承担社会责任，支持地区经济发展，与社会共享企业发展成果。 三、 持续经营评价 随着社会不断发展进步，人们对建筑物抗震等级以及对减震隔振的要求越来越高，对老旧小区生活 环境设施进行现代化改造也逐渐被政府提上新的日程。国家住建部“城市双修”政策及试点城市的推出、 以及苏州市《古城保护与更新三年行动计划》政策的出台，为公司业务的持续性增长带来了新的机会。 13 公司以市场开发为核心，在深耕苏州本地市场、进一步巩固公司在苏州市场行业地位的同时，计划大力 开发上海、杭州、南京等长三角市场。2018 年新签合同金额创历史最高水平，进一步奠定了公司的行业 地位。2018 年下半年中标合同发生爆发式增长，为 2019 年的业务开展打下良好的基础。 公司具有完善的市场营销、项目预决算、设计研发及项目管理团队，并具有装饰装修二级资质、建 筑工程施工总承包三级资质、古建筑工程专业承包二级资质，公司行业地位和市场竞争力稳步提升，随 着公司对外拓展步伐的进一步加快，我们期待公司业务继续保持持续稳健增长。 四、 未来展望 是否自愿披露 √是□否 (一) 行业发展趋势 随着城市现代化的进一步发展，老城区的大拆大建成本高昂，很不经济。对旧城区的建筑物进行加 固改造，提升建筑物的承载能力，进一步提升建筑物新的使用功能，让老建筑焕发新生机，将成必然的 选择。 我国三十多年来高速城镇化和城市扩张建设取得了举世瞩目的成就，同时也由于认识和能力的不 足，在生态环境、基础设施、公共服务、城市文化、城市品质方面留下大量的历史欠账。因此进行“城 市修补、生态修复”是治理“城市病”、保障改善民生的重大举措，是适应经济发展新常态，大力推动 供给侧结构性改革的有效途径，是城市转型发展的重要标志。 2018 年，为了推进高质量发展，苏州市政府推出十二项三年行动计划，其中之一就是《古城保护与 更新三年行动计划》。该计划强调，要精心打造姑苏精致之美，成为全国模式可鉴、特色鲜明、人文浓 厚、影响深远的古城古镇古村保护与更新样板工程。 上述行业发展趋势和相关政策的出台，对公司业务的拓展起到了良好的政策导向和市场导向。 (二) 公司发展战略 公司业务规模目前已经位居苏州市加固改造、修缮维保细分市场前列，未来将继续强化公司在苏州 市场的优势地位，并不断拓展周边长三角市场， 稳步提升业务规模，实现公司持续稳健发展。 此外，公司将进一步强化科技创新对企业发展的驱动作用，通过技术创新提高公司的市场竞争力和 业务附加值，规范运营、管控风险，树立行业表率、履行社会职责。 2019 年公司努力争取业务规模在 2018 年的基础上继续保持稳健增长。同时加强公司运营规范管理、 加强风险管控，提升公司经营管理的规范性，实现高质量发展。 14 (三) 经营计划或目标 2019 年公司将加大人才引进力度，多途径引进公司急需的专业技术人才、市场开发人才，提升公司 的核心竞争力。同时加强经营风险和财务风险控制，提高公司经营质量。 2019 年公司在深度开发苏州市场的同时，继续加大长三角市场的开发力度，力争新签合同金额和业 务收入在 2018 年的基础上继续保持稳步增长。 (四) 不确定性因素 1、公司在深耕苏州市场的同时积极拓展周边长三角市场，但建筑市场总体来说是一个完全竞争市 场，一个新标的的出现可能会引来数十家竞争者，公司的业务增长计划能否实现预期目标有很大的不确 定性。 2、公司的业务模式是先垫资，并按照工程进展收取工程款。但在实际运营中，常常因为种种原因 未能按时收到各项应收账款，因而可能给公司支付应付账款带来资金压力。 3、工程施工现场存在潜在安全风险，虽然公司各项目部采取了相应的安全保障措施，但能否绝对 避免安全事故的发生仍存在不确定性。 五、 风险因素 (一) 持续到本年度的风险因素 1、 应收账款发生坏账的风险 2018 年末公司应收账款账面余额 5993.86 万元，占总资产的比例为 55.93%，应收账款余额占用资 金较多，应收工程款长期收不回来，将产生坏账计提，冲减公司利润。 公司责令各项目经理密切跟踪 追讨完工项目的应收账款，尽可能降低发生坏账的风险。 2、 涉诉风险 公司可能存在工期延误、劳工费拖欠、施工过程中发生人身及财产损失事故等造成的损害赔偿风险。 公司项目部将加大项目施工前的项目施工策划工作，强化安全管控，尽最大限度降低发生法律诉讼 的风险。 3、业务收入增长放缓风险 建筑加固改造市场是建筑产业链中的一个细分市场，相比较来说，市场空间较小，随着业务规模的 逐渐放大，增长幅度很可能会放缓。 15 公司将加大市场开发力度，不断拓展外地市场，增加外地市场合同份额，确保公司业务持续稳健增 长。 (二) 报告期内新增的风险因素 报告期内，新增风险因素为业务收入增长放缓风险。 建筑加固改造市场是建筑产业链中的一个细分市场，相比较来说，市场空间较小，随着业务规模的 逐渐放大，增长幅度很可能会放缓。公司将加大市场开发力度，不断拓展外地市场，增加外地市场合同 份额，确保公司业务持续稳健增长。 16 第五节 重要事项 一、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 □是 √否 五.二.(一) 是否存在对外担保事项 □是 √否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 □是 √否 是否对外提供借款 □是 √否 是否存在日常性关联交易事项 √是 □否 五.二.(二) 是否存在偶发性关联交易事项 □是 √否 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项 或者本年度发生的企业合并事项 □是 √否 是否存在股权激励事项 □是 √否 是否存在股份回购事项 □是 √否 是否存在已披露的承诺事项 √是 □否 五.二.(三) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 □是 √否 是否存在被调查处罚的事项 □是 √否 是否存在失信情况 □是 √否 是否存在自愿披露的其他重要事项 □是 √否 二、 重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） (一) 重大诉讼、仲裁事项 1、 报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 □是 √否 2、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁事项 □适用 √不适用 3、 以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大诉讼、仲裁事项 □适用 √不适用 (二) 报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 具体事项类型 预计金额 发生金额 1．购买原材料、燃料、动力 4,000,000.00 59,781.13 2．销售产品、商品、提供或者接受劳务，委托或者受托销售 15,800,000.00 6,477,612.45 17 3．投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） 0 0 4．财务资助（挂牌公司接受的） 0 0 5．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 200,000.00 79,561.44 6．其他 0 0 (三) 承诺事项的履行情况 1.为有效避免未来可能发生同业竞争，公司控股股东、实际控制人、全体董事、监事、高级管理人 员签署了《关于避免同业竞争承诺函》。 报告期内，公司控股股东、实际控制人、董事、监事和高级管理人员未出现违背承诺的行为。 2.为了避免和减少关联交易，公司控股股东、实际控制人、董事、监事和高级管理人员签署了《减 少和规范关联交易承诺函》等书面声明。 报告期内，公司控股股东、实际控制人、全体董事、监事、高级管理人员未出现违背承诺的行为。 3.为了避免控股股东占用公司资金，控股股东签署了 《规范控股股东占用公司资金的承诺函》。 报告期内，公司控股股东未出现违背承诺的行为。 18 第六节 股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 (一) 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售 条件股 份 无限售股份总数 12,916,666 64.58% 6,333,334 19,250,000 96.25% 其中：控股股东、实际控制 人 12,666,666 63.33% 6,333,334 19,000,000 95% 董事、监事、高管 250,000 1.25% 0 250,000 1.25% 核心员工 0 0% 0 0 0% 有限售 条件股 份 有限售股份总数 7,083,334 35.42% -6,333,334 750,000 3.75% 其中：控股股东、实际控制 人 6,333,334 31.67% -6,333,334 0 0% 董事、监事、高管 750,000 3.75% 0 750,000 3.75% 核心员工 0 0% 0 0 0% 总股本 20,000,000 - 0 20,000,000 - 普通股股东人数 2 (二) 普通股前五名或持股 10%及以上股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股 数 持股变 动 期末持股数 期末持 股比例% 期末持有 限售股份 数量 期末持有无限 售股份数量 1 中亿丰建设集团 股份有限公司 19,000,000 0 19,000,000 95% 0 19,000,000 2 陈赟 1,000,000 0 1,000,000 5% 750,000 250,000 合计 20,000,000 0 20,000,000 100% 750,000 19,250,000 普通股前五名或持股 10%及以上股东间相互关系说明： 陈赟先生持有中亿丰建设集团股份有限公司 0.2%的股份。 二、 优先股股本基本情况 □适用 √不适用 三、 控股股东、实际控制人情况 是否合并披露： □是 √否 19 (一) 控股股东情况 公司控股股东为中亿丰建设集团股份有限公司，成立于 1980 年 12 月 4 日，注册资本 53838 万元， 法定代表人邹建刚，统一社会信用代码为 91320500137690962B。 报告期内，控股股东未发生变化。 (二) 实际控制人情况 宫长义，男，1964 年 2 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。1991 年 8 月至 1995 年 11 月，任苏州二建（中亿丰建设集团股份有限公司前身）一分公司施工员；1995 年 11 月至 2001 年 3 月，任苏州二建（中亿丰建设集团股份有限公司前身）五分公司副经理， 2001 年 3 月至今，任中亿 丰建设集团股份有限公司（原苏州二建）董事长。 报告期内，实际控制人未发生变化。 20 第七节 融资及利润分配情况 一、 最近两个会计年度内普通股股票发行情况 □适用 √不适用 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 □适用 √不适用 三、 债券融资情况 □适用 √不适用 债券违约情况 □适用 √不适用 公开发行债券的特殊披露要求 □适用 √不适用 四、 间接融资情况 □适用 √不适用 违约情况 □适用 √不适用 五、 权益分派情况 报告期内的利润分配与公积金转增股本情况 □适用 √不适用 报告期内未执行完毕的利润分配与公积金转增股本的情况： □适用 √不适用 21 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 (一) 基本情况 姓名 职务 性别 出生年月 学历 任期 是否在公司 领取薪酬 陈赟 董事长、总经理 男 1976 年 6 月 硕士 2018.12-2021.12 是 丁守和 董事、副总经 理、董事会秘书 男 1975 年 6 月 硕士 2018.12-2021.12 是 周红燕 董事 女 1981 年 9 月 本科 2018.12-2021.12 否 张骁雄 董事 男 1974 年 4 月 本科 2018.12-2021.12 否 浦建刚 董事 男 1981 年 4 月 本科 2018.12-2021.12 否 李祖辉 监事 男 1978 年 8 月 本科 2018.12-2021.12 否 喻志方 职工监事 男 1982 年 3 月 本科 2018.12-2021.12 是 马占勇 监事会主席 男 1967 年 7 月 本科 2018.12-2021.12 否 顾天熊 副总经理 男 1968 年 4 月 专科 2018.12-2021.12 是 赵正明 副总经理 男 1969 年 4 月 本科 2018.12-2021.12 是 李冬龙 财务总监 男 1989 年 7 月 本科 2018.12-2021.12 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 5 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 董事、监事、高级管理人员相互之间无关联关系。 公司董事长陈赟持有控股股东中亿丰建设集团股份有限公司 0.2%的股份；董事张骁雄持有控股股东 中亿丰建设集团股份有限公司 0.5%的股份并在控股方担任副总裁职务；公司副总赵正明持有控股股东中 亿丰建设集团股份有限公司 0.17%的股份。 公司董事、监事、高级管理人员与实际控制人间没有关联关系。 (二) 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通 股股数 数量变动 期末持普通 股股数 期末普通股 持股比例% 期末持有股 票期权数量 陈赟 董事长、总经理 1,000,000 0 1,000,000 5% 0 合计 - 1,000,000 0 1,000,000 5% 0 22 (三) 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 □是 √否 总经理是否发生变动 □是 √否 董事会秘书是否发生变动 □是 √否 财务总监是否发生变动 √是 □否 报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况： √适用 □不适用 姓名 期初职务 变动类型 期末职务 变动原因 郭飒 董事、副总经 理、财务总监 离任 - 离任 李冬龙 财务经理 新任 财务总监 新任 李国建 董事 换届 - 离任 陶卫东 监事会主席 换届 - 离任 张骁雄 - 换届 董事 新任 浦建刚 - 换届 董事 新任 马占勇 - 换届 监事会主席 新任 报告期内新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： √适用 □不适用 李冬龙，男，汉族，1988 年 12 月生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，中国注册会计 师。2010 年 5 月至 2016 年 12 月曾历任华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）、北京中证天通会计师 事务所（特殊普通合伙）、大华会计师事务所（特殊普通合伙）审计助理、审计师、审计经理。2017 年 2 月至今，任职本公司财务经理。 张骁雄，男，1974 年 4 月生，中国国籍，无境外永久居住权，本科学 历。1997 年至 2012 年，历 任苏州二建集团施工员、项目工程师、项目经理、分公司副经理、集团副总经理；2012 年至今任中亿 丰建设集团（原苏州二建集团）副总经理、中亿丰（苏州）绿色建筑发展有限公司董事长兼 总经理。 浦建刚，男，1981 年 4 月生，中国国籍，无境外永久居住权，本科学历。2003 年 8 月至 2012 年 9 月， 历任苏州二建集团施工员、项目经理； 2012 年 10 月至 2018 年 4 月，历任中亿丰建设集团（原苏州二 建集团）钢结构分公司生产经理、分公司经理；2018 年 4 月至今，任中亿丰（苏州）绿色建筑发展有 限公司常务副总经理。 马占勇，男，1967 年 7 月生，中国国籍，无境外永久居住权，本科学历。1991 年至 1994 年，任 青海建校团委书记；1994 年至 2013 年任苏州科技学院天师监理公司经理助理；2013 年至 2018 年 3 月，任中亿丰建设集团股份有限公司装饰分公司副经理；2018 年 4 月至今，中亿丰（苏州）绿色建筑 发展有限公司党支部书记。 23 二、 员工情况 (一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 行政管理人员 4 5 生产人员 41 43 销售人员 8 6 技术人员 4 4 财务人员 3 3 员工总计 60 61 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 10 9 本科 20 30 专科 11 10 专科以下 19 12 员工总计 60 61 员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 员工薪酬政策： 公司实施以年度业绩为目标的绩效考核制度。 对于中层以上职位，根据每个岗位的具体职责，确定年度工作目标，并签署《绩效考核协议》，年 终根据《绩效考核协议》对中层以上员工进行年终考核，考核的结果作为确定年度薪酬的依据。 对于基层员工，由其直接上级领导对其年度工作业绩进行考评，考评结果作为核定年度最终薪酬的 依据。 绩效考核机制的建立，对每一位员工既有压力也有动力，对提高公司经营业绩起到重要作用。 员工培训： 本年度公司共举行内部培训活动 10 次。培训内容包含新员工入职培训、财务报销制度、项目合同 风险管理、公司业务流程管理、钢结构、装饰装修、工程预决算、最新加固技术、贯标培训等内容，做 到全方位、全员覆盖。 离退休情况： 截止报告期末，公司没有承担费用的离退休人员。 24 (二) 核心人员（公司及控股子公司）基本情况 □适用√不适用 25 第九节 行业信息 是否自愿披露 □是 √否 26 第十节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 □是 √否 董事会是否设置专门委员会 □是 √否 董事会是否设置独立董事 □是 √否 投资机构是否派驻董事 √是 □否 监事会对本年监督事项是否存在异议 □是 √否 管理层是否引入职业经理人 □是 √否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 □是 √否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 √是 □否 一、 公司治理 (一) 制度与评估 1、 公司治理基本状况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《非上市公众公司监督管理办法》、《全国中小企业股份转让系 统业务规则（试行）》和有关法律、法规的要求，严格规范公司运作。经营管理层恪守《公司章程》所 赋予的权利和义务，不断提升自身的合规意识，严格控制关联交易，制定并披露了《信息披露管理制度》， 强化了公司信息披露的及时性和准确定，进一步提升了公司日常运营管理的规范性。 报告期内，公司严格执行三会决策程序，三会的召集、召开程序符合有关法律、法规的要求，公司 董监高严格按照《公司章程》及相关法律法规履行各自的权利和义务，公司的重大生产经营决策均按照 《公司章程》及有关内控管理制度规定的程序和规则进行。 2018 年 12 月份，公司第一届董事会、监事会届满，并顺利进行了换届选举，产生了第二届董事会、 监事会。 截至报告期末，公司股东会、董事会、监事会按照《公司章程》所赋予的权利和义务规范运作，未 出现违法、违规现象和重大缺陷。 2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司严格按照有关法律法规的要求，建立了规范的法人治理结构，以保护中小股东的利益。 第一，公司严格依照全国中小企业股份转让系统挂牌公司的相关政策要求进行及时、准确、充分的 信息披露，依法保障股东对公司重大事务依法享有的知情权。 第二，公司通过建立和完善公司规章制度体系加强中小股东保护，制定了《公司章程》、《股东大会 议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理办公会工作细则》、《防范控股股东及其关 27 联方资金占用管理制度》、《投资者关系管理制度》、《信息披露管理制度》、《关联交易决策制度》和《对 外担保管理制度》等，在制度层面保障公司股东特别是中小股东充分行使表决权、质询权等合法权利。 第三，公司相关制度文件、会议文件、财务审计报告保存完整并置放在董事会办公室，供股东查询， 并公开咨询电话，供投资者咨询。 公司现有治理机制能够保证股东特别是中小股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利。 3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 报告期内，公司重要的人事变动、关联交易、定向增发股权融资、董事会监事会换届选举等事项均 按照《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》及《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董 事会议事规则》和《监事会议事规则》等履行了规定程序。 1、重要人事变动 2018 年 1 月 22 日公司收到公司副总经理、财务总监郭飒女士的辞职报告，1 月 23 日公司及时披露 了《高级管理人员变动公告》（公告编号：2018-001）。并于 2018 年 3 月 20 日召开第一届董事会第十二 次会议选举李冬龙先生为公司财务总监，并发布了《苏州中固建筑科技股份有限公司第一届董事会第十 二次会议决议公告》（公告编号：2018-007）和《财务总监任职公告》（公告编号：2018-008）。 2、关联交易 2018 年 2 月 12 日，公司召开了苏州中固建筑科技股份有限公司第一届董事会第十一次会议，对 2018 年可能发生的关联交易进行了预计，并发布了《苏州中固建筑科技股份有限公司第一届董事会第十一次 会议决议公告》（公告编号：2018-002）、《关于预计 2018 年度日常性关联交易公告》（公告编号： 2018-003）、《苏州中固建筑科技股份有限公司 2018 年第一次临时股东大会决议公告》（公告编号： 2018-006）。 2018 年 6 月 1 日，公司拟与中国银行相城支行签订协议，申请 1500 万元授信额度。关联方苏州狮 山建筑安装工程有限公司为公司提供连带责任担保。本次发生的关联交易属偶发性关联交易，并经苏州 中固建筑科技股份有限公司第一届董事会第十四次会议审议通过。会后发布了《苏州中固建筑科技股份 有限公司第一届董事会第十四次会议决议公告》（公告编号：2018-016）、《关于向银行申请授信额度的 公告》（公告编号：2018-017）、《关联交易公告》（公告编号：2018-019）、《2018 年第二次临时股东大会 决议公告》（公告编号：2019-020）。 3、定向增发 鉴于外部市场环境及公司实际情况的变化，2018 年 12 月 14 日公司召开第一届董事会第十六次会议， 审议通过《关于终止股票发行的议案》，并发布了《苏州中固建筑科技股份有限公司第一届董事会第十 28 六次会议决议》（公告编号：2018-026）、《关于股票终止发行的公告》（公告编号：2018-030）、《2018 年 第三次临时股东大会决议公告》（公告编号：2019-003） 4、换届选举 2018 年 12 月 14 日公司董事会、监事会进行了改选，选举产生了第二届董事会董事、监事会非职工 监事，发布了《苏州中固建筑科技股份有限公司第一届董事会第十六次会议决议公告》（公告编号： 2018-026）、《苏州中固建筑科技股份有限公司第一届监事会第八次会议决议公告》（公告编号： 2018-027）、《苏州中固建筑科技股份有限公司董事、监事换届公告》（公告编号：2018-029）。 12 月 29 日，公司召开职工代表大会，选举产生职工代表监事，发布《苏州中固建筑科技股份有限 公司 2018 年第一次职工代表大会决议公告》（公告编号：2019-001）、《苏州中固建筑科技股份有限公司 职工代表监事换届公告》（公告编号：2019-002）；并召开公司股东大会，审议通告公司董事会、监事会 换届选举的议案，并发布了《苏州中固建筑科技股份有限公司 2018 年第三次临时股东大议》。 4、 公司章程的修改情况 报告期内，未发生公司章程的修改情况。 (二) 三会运作情况 1、 三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 6 1、2018 年 2 月 7 日，公司召开第一届董事会 第十一次会议，审议通过《关于预计公司 2018 年度日常性关联交易的议案》、 《关于修订< 苏州中固建筑科技股份有限公司信息披露管理 制度>的议案》。2、2018 年 3 月 15 日，公司召 开第一届董事会第十二次会议，审议通过《关 于聘任李冬龙为公司财务总监的议案》。3、 2018 年 3 月 22 日，公司召开第一届董事会第 十三次会议，审议通过《2017 年度董事会工作 报告》、 《2017 年度总经理工作报告》、 《2017 年 年度报告及其摘要》、《2017 年度财务决算报 告》、《2018 年度财务预算报告》、《关于公司 2017 年度利润分配的议案》、《中固建科 2017 29 年度财务审计报告及附注》、《关于聘请 2018 年度审计机构的议案》、《关于<控股股东、实际 控制人及其关联方占用资金情况的专项说明> 的议案》。4、2018 年 6 月 1 日，公司召开第 一届董事会第十四次会议，审议通过《关于公 司拟向中国银行相城支行申请授信的议案》、 《关于关联方苏州狮山建筑安装工程有限公司 为公司提供担保的议案》。5、2018 年 8 月 10 日，公司召开第一届董事会第十五次会议，审 议通过《苏州中固建筑科技股份有限公司 2018 年半年度报告》。6、2018 年 12 月 14 日，公 司召开第一届董事会第十六次会议，审议通过 《苏州中固建筑科技股份有限公司董事会换届 选举的议案》、《关于终止股票发行的议案》。 监事会 3 1、2018 年 3 月 22 日，公司召开第一届监事会 第六次会议，审议通过《2017 年度监事会工作 报告》、《2017 年年度报告及其摘要》、《2017 年度财务决算报告》、《2018 年度财务预算报 告》、《关于公司 2017 年度利润分配的议案》、 《中固建科 2017 年度财务审计报告及附注》、 《关于聘请 2018 年度审计机构的议案》、《关 于<控股股东、实际控制人及其关联方占用资金 情况的专项说明>的议案》。2、2018 年 8 月 10 日，公司召开第一届监事会第七次会议决议， 审议通过《苏州中固建筑科技股份有限公司 2018 年半年度报告》；3、2018 年 12 月 14 日， 公司召开第一届监事会第八次会议，审议通过 《苏州中固建筑科技股份有限公司监事会换届 选举的议案》。 30 股东大会 4 1、2018 年 3 月 5 日，公司召开 2018 年第一次 临时股东大会，审议通过《关于预计公司 2018 年度日常性关联交易的议案》；2、2018 年 4 月 12 日，公司召开 2017 年年度股东大会，审 议通过《2017 年度董事会工作报告》、《2017 年度监事会工作报告》、《2017 年年度报告及其 摘要》、《2017 年度财务决算报告》、《2018 年 度财务预算报告》、《关于公司 2017 年度利润 分配的议案》、《中固建科 2017 年度财务审计 报告及附注》、《关于聘请 2018 年度审计机构 的议案》、《关于<控股股东、实际控制人及其关 联方占用资金情况的专项说明>的议案》。3、 2018 年 6 月 16 日，公司召开 2018 年第二次 临时股东大会，审议通过《关于公司拟向中国 银行相城支行申请授信的议案》、《关于关联方 苏州狮山建筑安装工程有限公司为公司提供担 保的议案》。4、2018 年 12 月 29 日，公司召 开 2018 年第三次临时股东大会，审议通过《苏 州中固建筑科技股份有限公司董事会换届选举 的议案》、《苏州中固建筑科技股份有限公司监 事会换届选举的议案》、《关于终止股票发行的 议案》。 2、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内，公司三会的召集召开程序、授权委托、议案审议表决等均符合相关法律法规和《公司章 程》的有关规定，会议程序规范，公司董监高均严格按照相关法律法规，履行各自的权利和义务。公司 现有治理模式及运营模式能够确保全体股东尤其是中小股东享有平等地位，充分维护自己的权利。 (三) 公司治理改进情况 报告期内，公司按照《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》、《全国中小企业股份 31 转让系统业务规则（试行）》等有关法律、法规和《公司章程》的要求规范公司治理行为，并建立了《股 东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理办公会工作细则》、《投资者关系管 理制度》、《信息披露管理制度》、《对外担保决策制度》、《关联交易决策制度》、《防范控股股东及其关联 方资金占用制度》、《承诺管理制度》、《募集资金管理制度》等公司治理制度；公司重大事项均及时通过 全国中小企业股份转让系统平台进行了披露，从多方面确保了全体股东特别是中小股东充分行使知情 权、参与权、质询权和表决权等权利。 未来公司将持续加强对公司董事、监事、高级管理人员在公司治理方面的培训，提升合规意识，持 续改善公司治理环境，并督促公司董事、监事、高级管理人员严格按照《公司法》、《公司章程》和三 会议事规则等规定，勤勉尽职地履行义务。 (四) 投资者关系管理情况 报告期内，公司严格按照《非上市公众公司监督管理办法》、《信息披露细则》等规范性文件及公司 《投资者关系管理制度》的要求，履行信息披露，畅通投资者沟通联系渠道。建立健全外界沟通渠道， 并积极做好对个人投资者、机构投资者等特定对象到公司现场参观调研的接待工作。 (五) 董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议 □适用 √不适用 (六) 独立董事履行职责情况 □适用 √不适用 二、 内部控制 (一) 监事会就年度内监督事项的意见 报告期内，监事会按照《公司法》、《公司章程》等法律法规和规范性文件的规定，本着“诚信、勤 勉”的原则，积极认真履行对公司经营、财务管理的监督检查职责。 报告期内，监事会在监督过程中未发现违法违规现象。 (二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司具有完整的团队，独立开展公司业务，与控股股东及其控制的其他企业在业务、人员、资产、 机构、财务等方面相互独立，具有独立面向市场经营的能力。 32 1、业务独立 公司主要从事建筑物加固改造、修缮维保等相关业务，拥有独立的生产经营场所， 完整的业务运营体系，健全的销售、设计、研发、采购、生产、财务、管理等职能机构。在业务上完全 独立于控股股东、实际控制人及其控制的企业，与实际控制人以及其他关联方不存在同业竞争关系。 2、人员独立 公司董事、监事、高级管理人员严格按照《公司法》、《公司章程》的有关规定产生 和任职，不存在控股股东及实际控制人超越公司董事会和股东大会做出人事任免的情形；公司高级管理 人员、财务人员、基层管理人员及其他专业技术人员等，均与公司签订劳动合同并在公司领取薪酬，均 未在控股股东、实际控制人及其控制的其他公司任职领薪；公司的人力资源及薪酬管理与控股股东、实 际控制人及其控制的其他公司严格分离，建立了员工招聘、培训、绩效考核等完整的劳动用工制度。公 司人员独立于控股股东及其控制的其它企业。 3、资产独立 公司独立拥有与生产经营有关的配套设施，合法拥有与生产经营有关的专利、非专 利技术的所有权和使用权，具有独立的材料采购和市场开发能力。报告期内，公司与关联方发生的关联 交易未超出年初预计的金额，交易价格公允，不存在影响公司资产独立性的情形；公司资产独立于控股 股东及其控制的其它企业。 4、财务独立 公司设立了独立的财务部，配备了专职的财务人员，建立了独立的会计核算体系， 制定了独立的财务管理制度及各项内部控制制度，独立进行会计核算和财务决策。公司拥有独立的银行 账户，不存在与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业共用银行账户的情况。公司依法独立进行纳 税申报，履行纳税义务。公司财务独立于控股股东及其控制的其他企业。 5、机构独立 公司建立了股东大会、董事会、监事会等完善的法人治理结构，并根据公司经营发 展需要，设置了业务部、设计研发部、预决算部、工程部、财务部、综合部等职能部门，各部门分工明 确，协调运作。逐步建立了符合自身生产经营需要的组织机构且运行良好，公司与控股股东及其控制的 其他企业不存在混合经营、合署办公的情形。公司机构独立于控股股东及其控制的其他企业。 (三) 对重大内部管理制度的评价 公司现行的内部控制制度体系，是依据《公司法》、《证券法》及《公司章程》的规定，结合公司自 身的实际情况制定的，初步建立了一套较为健全的财务管理和风险控制等重大内部管理制度。 报告期内，上述制度体系能够得到有效执行，能够满足公司当前发展需要。随着公司业务的快速增 长、经营管理的逐步规范，公司将根据内外部环境状况的变化，不断完善相关制度体系，不断培训、提 升管理层的合规意识，提高公司日常经营的合规性，保障公司持续、健康发展。 33 (四) 年度报告差错责任追究制度相关情况 公司建立了《年度报告重大差错责任追究制度》并严格按照该制度执行。 报告期内，未发现违背制度的行为。 34 第十一节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 无保留意见 审计报告中的特别段落 √无 □强调事项段 □其他事项段 □持续经营重大不确定段落 □其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 审计报告编号 天衡审字（2019）00309 号 审计机构名称 天衡会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 南京市建邺区江东中路 106 号 1907 号 审计报告日期 2019 年 4 月 10 日 注册会计师姓名 史文明 赵兰州 会计师事务所是否变更 否 审计报告正文： 审 计 报 告 天衡审字（2019）00309 号 苏州中固建筑科技股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了苏州中固建筑科技股份有限公司（以下简称中固建科公司）财务报表，包括 2018 年 12 月 31 日的资产负债表，2018 年度的利润表、现金流量表、所有者权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了中固建科公司 2018 年 12 月 31 日的财务状况以及 2018 年度的经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审 计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立 于中固建科公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的， 为发表审计意见提供了基础。 三、其他信息 中固建科公司管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括公司 2018 年度报告中涵 盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表 35 或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面， 我们无任何事项需要报告。 四、管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要 的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估中固建科公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如 适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算中固建科公司、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督中固建科公司的财务报告过程。 五、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包 含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大 错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务 报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行 以下工作： （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险， 并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、 虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致 的重大错报的风险。 （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对中固 建科公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论 认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露； 如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而， 未来的事项或情况可能导致中固建科公司不能持续经营。 （5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和事 项。 36 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识 别出的值得关注的内部控制缺陷。 天衡会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：史文明 中国注册会计师：赵兰州 2019 年 4 月 10 日 中国.南京 二、 财务报表 (一) 资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 五、1 9,558,965.93 12,922,983.71 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 衍生金融资产 应收票据及应收账款 五、2 56,413,276.09 20,948,627.25 其中：应收票据 0 0 应收账款 56,413,276.09 20,948,627.25 预付款项 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 五、3 632,600.00 925,860.00 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 五、4 39,847,983.54 42,081,439.25 合同资产 持有待售资产 37 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 106,452,825.56 76,878,910.21 非流动资产： 发放贷款及垫款 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 五、5 148,411.45 171,643.63 在建工程 生产性生物资产 油气资产 无形资产 五、6 2,874.88 5,174.92 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 五、7 563,779.32 217,760.38 其他非流动资产 非流动资产合计 715,065.65 394,578.93 资产总计 107,167,891.21 77,273,489.14 流动负债： 短期借款 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据及应付账款 五、8 62,745,493.22 41,876,877.28 其中：应付票据 0 0 应付账款 62,745,493.22 41,876,877.28 预收款项 合同负债 卖出回购金融资产 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 五、9 3,250,000.00 3,007,200.00 应交税费 五、10 8,637,778.32 4,573,122.09 其他应付款 其中：应付利息 应付股利 38 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 74,633,271.54 49,457,199.37 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 74,633,271.54 49,457,199.37 所有者权益（或股东权益）： 股本 五、11 20,000,000.00 20,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 五、12 360,000.00 360,000.00 减：库存股 其他综合收益 专项储备 五、13 1,567.28 7,347.34 盈余公积 五、14 1,282,023.56 809,612.56 一般风险准备 未分配利润 五、15 10,891,028.83 6,639,329.87 归属于母公司所有者权益合计 32,534,619.67 27,816,289.77 少数股东权益 所有者权益合计 32,534,619.67 27,816,289.77 负债和所有者权益总计 107,167,891.21 77,273,489.14 法定代表人：陈赟 主管会计工作负责人：李冬龙 会计机构负责人：李冬龙 39 (二) 利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 100,220,598.93 90,730,012.77 其中：营业收入 五、16 100,220,598.93 90,730,012.77 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 95,802,908.55 87,100,010.63 其中：营业成本 五、16 80,810,696.02 73,372,394.19 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 五、17 581,315.01 343,492.44 销售费用 0 0 管理费用 五、18 5,692,707.72 5,926,355.04 研发费用 五、19 6,520,422.96 7,129,155.86 财务费用 五、20 -116,373.46 -73,172.51 其中：利息费用 利息收入 130,879.51 81,123.28 资产减值损失 五、21 2,314,140.30 401,785.61 信用减值损失 加：其他收益 五、22 189,364.33 411,000.00 投资收益（损失以“－”号填列） 0 0 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 0 0 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） 资产处置收益（损失以“-”号填列） 0 0 汇兑收益（损失以“-”号填列） 0 0 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 4,607,054.71 4,041,002.14 加：营业外收入 0 0 减：营业外支出 五、23 17,390.47 31,718.78 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 4,589,664.24 4,009,283.36 减：所得税费用 五、24 -134,445.72 279,768.69 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 4,724,109.96 3,729,514.67 其中：被合并方在合并前实现的净利润 (一)按经营持续性分类： - - - 1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） 4,724,109.96 3,729,514.67 40 2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） (二)按所有权归属分类： - - - 1.少数股东损益 2.归属于母公司所有者的净利润 4,724,109.96 3,729,514.67 六、其他综合收益的税后净额 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后 净额 （一）不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划变动额 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 3.其他权益工具投资公允价值变动 4.企业自身信用风险公允价值变动 （二）将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下可转损益的其他综合收益 2.其他债权投资公允价值变动 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 4.其他债权投资信用减值准备 5.现金流量套期储备 6.外币财务报表折算差额 7.其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 七、综合收益总额 4,724,109.96 3,729,514.67 归属于母公司所有者的综合收益总额 4,724,109.96 3,729,514.67 归属于少数股东的综合收益总额 八、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） 0.24 0.19 （二）稀释每股收益（元/股） 法定代表人：陈赟 主管会计工作负责人：李冬龙 会计机构负责人：李冬龙 (三) 现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 73,304,902.37 68,163,359.38 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 41 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 五、25 6,807,643.84 5,684,053.28 经营活动现金流入小计 80,112,546.21 73,847,412.66 购买商品、接受劳务支付的现金 62,366,503.76 52,039,435.71 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 10,940,479.63 10,167,056.07 支付的各项税费 1,340,024.02 1,184,705.83 支付其他与经营活动有关的现金 五、25 8,764,110.51 9,053,649.45 经营活动现金流出小计 83,411,117.92 72,444,847.06 经营活动产生的现金流量净额 -3,298,571.71 1,402,565.60 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 13,000,000.00 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 13,000,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 的现金 65,446.07 76,808.82 投资支付的现金 7,000,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 65,446.07 7,076,808.82 投资活动产生的现金流量净额 -65,446.07 5,923,191.18 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 偿还债务支付的现金 42 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 0.00 0.00 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -3,364,017.78 7,325,756.78 加：期初现金及现金等价物余额 12,922,983.71 5,597,226.93 六、期末现金及现金等价物余额 9,558,965.93 12,922,983.71 法定代表人：陈赟 主管会计工作负责人：李冬龙 会计机构负责人：李冬龙 43 (四) 股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少 数 股 东 权 益 所有者权益 股本 其他权益工 具 资本 公积 减： 库存 股 其 他 综 合 收 益 专项 储备 盈余 公积 一 般 风 险 准 备 未分配利润 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年期末余额 20,000,000.00 360,000.00 7,347.34 809,612.56 6,639,329.87 27,816,289.77 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 20,000,000.00 360,000.00 7,347.34 809,612.56 6,639,329.87 27,816,289.77 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） -5,780.06 472,411.00 4,251,698.96 4,718,329.90 （一）综合收益总额 4,724,109.96 4,724,109.96 （二）所有者投入和减少 资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投 入资本 44 3．股份支付计入所有者权 益的金额 4．其他 （三）利润分配 472,411.00 -472,411.00 1．提取盈余公积 472,411.00 -472,411.00 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的 分配 4．其他 （四）所有者权益内部结 转 1.资本公积转增资本（或 股本） 2.盈余公积转增资本（或 股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结 转留存收益 5.其他综合收益结转留存 收益 6.其他 （五）专项储备 -5,780.06 -5,780.06 1．本期提取 2,001,702.65 2,001,702.65 2．本期使用 2,007,482.71 2,007,482.71 （六）其他 45 四、本年期末余额 20,000,000.00 360,000.00 1,567.28 1,282,023.56 10,891,028.83 32,534,619.67 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少 数 股 东 权 益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本 公积 减： 库存 股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一 般 风 险 准 备 未分配利润 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年期末余额 20,000,000.00 360,000.00 74,499.39 436,661.09 3,282,766.67 24,153,927.15 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 20,000,000.00 360,000.00 74,499.39 436,661.09 3,282,766.67 24,153,927.15 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） -67,152.05 372,951.47 3,356,563.20 3,662,362.62 （一）综合收益总额 3,729,514.67 3,729,514.67 （二）所有者投入和减少资 本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入 资本 46 3．股份支付计入所有者权益 的金额 4．其他 （三）利润分配 372,951.47 -372,951.47 1．提取盈余公积 372,951.47 -372,951.47 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股 本） 2.盈余公积转增资本（或股 本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转 留存收益 5.其他综合收益结转留存收 益 6.其他 （五）专项储备 -67,152.05 -67,152.05 1．本期提取 1,814,600.25 1,814,600.25 2．本期使用 1,881,752.30 1,881,752.30 （六）其他 四、本年期末余额 20,000,000.00 360,000.00 7,347.34 809,612.56 6,639,329.87 27,816,289.77 47 法定代表人：陈赟 主管会计工作负责人：李冬龙 会计机构负责人：李冬龙 48 苏州中固建筑科技股份有限公司 2018 年度财务报表附注 一、公司基本情况 （一）公司概况 公司名称：苏州中固建筑科技股份有限公司 统一社会信用代码 ：91320500076396785M 注册地址: 苏州市高铁新城南天成路 77 号 注册资本：2000 万元 公司法定代表人：陈赟 （二）经营范围 经营范围：许可经营项目：无 一般经营项目：建筑科技研发、房屋建筑工程施工、特种专业工程（结构补强、建筑物 纠偏和平移、外墙保温、防渗）；建筑物修缮、维保；建筑装饰装修工程施工、设计；建筑 工程技术咨询及服务；建筑材料的研发及销售。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后 方可开展经营活动）。 （三）历史沿革 苏州中固建筑科技股份有限公司，系由中亿丰建设集团股份有限公司出资组建的有限责 任公司，成立于 2013 年 09 月 03 日，原注册资本人民币 300 万元，实收资本人民币 300 万 元。根据公司 2014 年 07 月 11 日股东决议和修改后的章程规定，公司申请增加注册资本人 民币 500 万元，变更后的注册资本为人民币 800 万元，新增注册资本由原股东认缴，变更注 册资本后，股东仍然是中亿丰建设集团股份有限公司。根据公司 2015 年 09 月 15 日股东会 决议和修改后的章程规定，公司申请增加注册资本人民币 1200 万元，变更后的注册资本为 人民币 2000 万元，新增注册资本由中亿丰建设集团股份有限公司认缴 1100 万元，陈赟增资 100 万元。变更注册资本后，股东为中亿丰建设集团股份有限公司和陈赟。公司于 2015 年 09 月 28 日重新申领了企业法人营业执照，注册号：320508000010188，法定代表人为陈赟。 公司于 2015 年 11 月 2 日召开股东会议，根据股东会决议：有限公司整体变更为股份有 限公司，变更后的企业名称为苏州中固建筑科技股份有限公司；同意变更公司住所，变更后 的住所为苏州市高铁新城南天成路 77 号；公司的经营范围变更为：建筑科技研发、房屋建 筑工程施工、特种专业工程（结构补强、建筑物纠偏和平移、外墙保温、防渗、特殊设备的 起重吊装、特种防雷技术）；建筑物修缮、维保；建筑装饰装修工程施工、设计；建筑工程 技术咨询及服务；建筑材料的研发及销售。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可 开展经营活动）。 49 截止 2018 年 12 月 31 日，公司的股权结构为： 序号 股东 出资额（万元） 出资比例（%） 出资方式 1 中亿丰建设集团股份有限公司 1900 95 货币 2 陈赟 100 5 货币 合计 2000 100 公司于 2016 年 5 月 5 日收到全国中小企业股份转让系统有限责任公司《关于同意苏州 中固建筑科技股份有限公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌的函（股转系统函（2016） 3708 号）》，2016 年 5 月 25 日正式挂牌新三板，股票代码：837566。 公司财务报告业经公司董事会于 2019 年 4 月 10 日批准报出。 二、财务报表的编制基础 1、财务报表的编制基础 本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计 准则-基本准则》及具体会计准则、应用指南、解释以及其他相关规定进行确认和计量，在 此基础上编制财务报表。 2、持续经营 本公司相信本公司拥有充足的营运资金，将能自本财务报表批准日后不短于 12 个月的 可预见未来期间内持续经营。因此，继续以持续经营为基础编制本公司截至 2018 年 12 月 31 日止的 2018 年度财务报表。 三、重要会计政策、会计估计 本公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认等交易和事 项制定了若干项具体会计政策和会计估计，详见本附注三、21“收入”各项描述。关于管理 层所作出的重大会计判断和估计的说明，请参阅附注三各项描述。 1、遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状 况、经营成果和现金流量等有关信息。 2、会计期间 以公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止为一个会计年度。 3、营业周期 本公司以 12 个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。 50 4、记账本位币 以人民币为记账本位币。 5、现金及现金等价物的确定标准 现金是指库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指持有的期限短、流动性 强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 6、外币业务和外币报表折算 （1）外币交易的会计处理 发生外币交易时，采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。 于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生 的折算差额，除根据借款费用核算方法应予资本化的，计入当期损益。以历史成本计量的外 币非货币性项目，于资产负债表日仍采用交易发生日的即期汇率折算。 （2）外币财务报表的折算 境外经营的资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，股东 权益项目除未分配利润项目外，其他项目 采用发生时的即期汇率折算。境外经营的利润表 中的收入和费用项目，采用年平均汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额，在其他综 合收益中列示。 7、金融工具 （1）金融资产 ①金融资产于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷 款及应收款项、持有至到期投资和可供出售金融资产。金融资产的分类取决于本公司对金融 资产的持有意图和持有能力。 ②金融资产于本公司成为金融工具合同的一方时，按公允价值确认。对于以公允价值计 量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金 融资产，相关交易费用计入初始确认金额。 ③金融资产的后续计量 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允 价值变动形成的利得或损失，计入当期损益。 贷款及应收款项和持有至到期投资，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止 确认、减值以及摊销形成的利得或损失，计入当期损益。 可供出售金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入其他综合收益，在 该可供出售金融资产发生减值或终止确认时转出，计入当期损益。可供出售债务工具投资在 持有期间按实际利率法计算的利息，计入当期损益。可供出售权益工具投资的现金股利，在 51 被投资单位宣告发放股利时计入当期损益。 对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资以成本法计量。 ④金融资产减值 本公司在期末对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的 账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，确认减值损失，计提减值准备。 A、以摊余成本计量的金融资产的减值准备，按该金融资产预计未来现金流量现值低于 其账面价值的差额计提，计入当期损益。 本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，对单项金额不重大的金融资产， 单独或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值 的金融资产，无论单项金额重大与否，仍将包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中 再进行减值测试。已单独确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融 资产组合中进行减值测试。 对以摊余成本计量的金融资产确认资产减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值 已经恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当 期损益。 B、可供出售金融资产减值： 当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，表 明该可供出售权益工具投资发生减值。其中“严重下跌”是指公允价值下跌幅度累计超过 50%；“非暂时性下跌”是指公允价值连续下跌时间超过 12 个月。 可供出售金融资产的公允价值发生非暂时性下跌时，即使该金融资产没有终止确认，原 直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失，予以转出，计入当期损益。 对可供出售债务工具投资确认资产减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已经 恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损 益。 可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。 ⑤金融资产终止确认 当收取某项金融资产的现金流量的合同权利终止或将所有权上几乎所有的风险和报酬 转移时，本公司终止确认该金融资产。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，本公司将下列两项金额的差额计入当期损益： A、所转移金融资产的账面价值； B、因转移而收到的对价，与原直接计入股东权益的公允价值变动累计额之和。 （2）金融负债 ①金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和 其他金融负债。 52 ②金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他金融负债，相关交易费用计入初始 确认金额。 ③金融负债的后续计量 A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，采用公允价值进行后续计量，公允价值 变动形成的利得或损失，计入当期损益。 B、其他金融负债，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量。 ④金融负债终止确认 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，本公司终止确认该金融负债或其一部分。 （3）金融资产和金融负债的公允价值确定方法 公允价值，指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移 一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其 公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等 获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场 的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考计量日市场参与者在主要市场 或最有利市场中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折 现法和期权定价模型等。 8、应收票据及应收款项 （1）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准 应收账款期末余额 100 万元以上（含 100 万元）， 其他应收款期末余额大于 30 万元的款项 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，根据其预计未来现金流量现值 低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账 准备 （2）按组合计提坏账准备的应收款项 对于单项金额不重大的应收款项，与经单独测试后未减值的应收款项一起按信用风险特 征划分为若干组合，根据以前年度与之相同或相类似的、具有类似信用风险特征的应收款项 组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定应计提的坏账准备。 ① 确定组合的依据及坏账准备的计提方法 确定组合的依据 账龄分析法组合 相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征 按组合计提坏账准备的计提方法 账龄分析法组合 账龄分析法 53 ② 账龄分析法 账 龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%） 1 年以内（含 1 年，以下同） 5 5 1－2 年 10 10 2－3 年 30 30 3－4 年 50 50 4－5 年 80 80 5 年以上 100 100 （3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的应收款项组合的 未来现金流量现值存在显著差异。 坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提 坏账准备。 对于有确凿证据表明确实无法收回的应收款项，经公司董事会或股东大会批准后核销 时，冲销提取的坏账准备。 9、存货 （1）存货分类：库存材料、周转材料、低值易耗品、建造合同形成的已完工未结算资 产等。 （2）存货取得和发出的计价方法 ①存货中各类材料均按实际发生的历史成本计价； ②库存材料采用加权平均法确定发出时的实际成本；低值易耗品于领用时采用一次摊 销法进行摊销；周转材料采用一次摊销法进行摊销。 （3）存货的盘存制度采用永续盘存制。 （4）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 存货可变现净值按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用 以及相关税费后的金额确定。 期末，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备，计入当期损益；以 前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额应当予以恢复，并在原已计提的存货跌 价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类 别计提存货跌价准备。 10、持有待售资产 本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别： （一）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售； 54 （二）出售极可能发生，即企业已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺， 预计出售将在一年内完成。有关规定要求企业相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的， 应当已经获得批准。 初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值 高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额， 减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。 11、投资性房地产 本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，在使用寿命内扣除预计净残值后按 年限平均法计提折旧或进行摊销。 12、固定资产 （1）固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过 一个会计年度的有形资产。 （2））固定资产按照取得时的成本进行初始计量。 （3）本公司采用直线法计提固定资产折旧，各类固定资产使用寿命、预计净残值率和 年折旧率如下： 类 别 折旧年限 预计净残值率 年折旧率 运输设备 4 年 5% 23.75% 办公设备 5 年 5% 19.00% 电子设备 3-5 年 5% 19.00%-31.67% 13、在建工程 在建工程在达到预定可使用状态时，按实际发生的全部支出转入固定资产核算。 14、借款费用 （1）借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的 汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，予以资本化， 计入相关资产成本；其他借款费用计入当期损益。 （2）当资产支出已经发生、借款费用已经发生且为使资产达到预定可使用或者可销售 状态所必要的购建或者生产活动已经开始时，开始借款费用的资本化。符合资本化条件的资 产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，暂停借款费用 的资本化。当所购建或者生产的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止借款费用的资 本化，以后发生的借款费用计入当期损益。 （3）借款费用资本化金额的计算方法 ①为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款所发生的借款费用（包括借 55 款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用、外币专门借款本金和利息的汇兑差额），其资本化 金额为在资本化期间内专门借款实际发生的借款费用减去尚未动用的借款资金存入银行取 得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额。 ②为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款所发生的借款费用（包括借 款利息、折价或溢价的摊销），其资本化金额根据在资本化期间内累计资产支出超过专门借 款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定。 15、无形资产 （1）无形资产按照取得时的成本进行初始计量。 （2）无形资产的摊销方法 ①对于使用寿命有限的无形资产，在使用寿命期限内，采用直线法摊销。 类别 使用寿命 软件 5 年 本公司至少于每年年度终了对无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。 （3）内部研究开发项目 ①划分公司内部研究开发项目研究阶段和开发阶段的具体标准 研究是指为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查。开发是指 在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于一项或若干项计划或设计，以生 产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品或获得新工序等。 ②研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出，同时满足下列条件的， 予以资本化： A、完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； B、具有完成该无形资产并使用或出售的意图； C、无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场 或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性； D、有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使 用或出售该无形资产； E、归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 16、长期资产减值 本公司在资产负债表日根据内部及外部信息以确定长期股权投资、 采用成本模式计量 的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模式计量的生产性生物资产 、油气资产、 无形资产等长期资产是否存在减值的迹象，对存在减值迹象的长期资产进行减值测试，估计 其可收回金额。此外，无论是否存在减值迹象，本公司至少于每年年度终了对商誉、使用寿 命不确定的无形资产以及尚未达到可使用状态的无形资产进行减值测试，估计其可收回金额。 56 可收回金额的估计结果表明上述长期资产可收回金额低于其账面价值的，其账面价值会 减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的减值 准备。 可收回金额是指资产（或资产组、资产组组合，下同）的公允价值减去处置费用后的净 额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者。 资产组是可以认定的最小资产组合，其产生的现金流入基本上独立于其他资产或者资产 组。资产组由创造现金流入相关的资产组成。在认定资产组时，主要考虑该资产组能否独立 产生现金流入，同时考虑管理层对生产经营活动的管理方式、以及对资产使用或者处置的决 策方式等。 资产的公允价值减去处置费用后的净额，是根据市场参与者在计量日发生的有序交易中， 出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格减去可直接归属于该资产处置费 用的金额确定。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所 产生的预计未来现金流量，选择恰当的税前折现率对其进行折现后的金额加以确定。 与资产组或者资产组组合相关的减值损失，先抵减分摊至该资产组或者资产组组合中商 誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占 比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值，但抵减后的各资产的账面价值不得低于该资产 的公允价值减去处置费用后的净额（如可确定的）、该资产预计未来现金流量的现值（如可 确定的）和零三者之中最高者。 前述长期资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。 17、长期待摊费用 长期待摊费用在受益期内采用直线法摊销。 性质 受益期 办公楼装修费 5 年 如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益的，将尚未摊销的该项目的摊余价值 全部转入当期损益。 18、职工薪酬 职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。公司在职工提供 服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债。 公司按规定参加由政府机构设立的职工社会保障体系，包括基本养老保险、医疗保险、 住房公积金及其他社会保障制度，相应的支出于发生时计入相关资产成本或当期损益。 在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给 予补偿的建议，公司在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益： 57 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；公司确认与涉及 支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 19、预计负债 （1）与或有事项相关的义务同时满足下列条件的，应当确认为预计负债： ①该义务是企业承担的现时义务； ②履行该义务很可能导致经济利益流出企业； ③该义务的金额能够可靠地计量。 （2）预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。 如所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数 按照该范围内的中间值确定。 在其他情况下，最佳估计数分别下列情况处理： ①或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。 ②或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。 20、股份支付 （1）股份支付的种类 股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基 础确定的负债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。 ① 以权益结算的股份支付 用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允 价值计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下， 在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成本或费用， 在授予后立即可行权时，在授予日计入相关成本或费用，相应增加资本公积。 用以换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量， 按照其他方服务在取得日的公允价值计量，如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权 益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关 成本或费用，相应增加股东权益。 ② 以现金结算的股份支付 以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的 公允价值计量。如授予后立即可行权，在授予日计入相关成本或费用，相应增加负债；如须 完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日，以 对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务 计入成本或费用，相应增加负债。 在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变 58 动计入当期损益。 （2） 实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理 本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权 益工具公允价值的增加相应确认取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的 权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其 他不利于职工的方式，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本 公司取消了部分或全部已授予的权益工具。 在等待期内，如果取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速 行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其 他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取 消处理。 21、收入 1）收入确认和计量的具体方法 公司主营业务为加固工程的施工。工程的施工业务采用建造合同准则规定的核算方法 确认收入。 1、建造合同收入 根据建造合同准则的规定确认建造合同收入。 合同总收入的确定方法：公司将签订施工合同时的合同总价（扣除暂定金）作为工程 开始的合同收入。对于合同变更、索赔、奖励等形成的收入，同时满足下列条件的，才构成 合同收入： 合同变更：①客户能够认可因变更而增加的收入；②该收入能够可靠地计量。 索赔：①根据谈判情况，预计对方能够同意该项索赔；②对方同意接受的金额能够可 靠地计量。 奖励：①根据合同目前完成情况，足以判断工程进度和工程质量能够达到或超过规定 的标准；②奖励金额能够可靠地计量。 对于工程项目在同一个会计年度内开始并完成的，在项目完工验收后确认收入；对于 工程项目的开始和完成分属不同的会计年度的： （1）在资产负债表日，建造合同的结果不能可靠估计的，分别下列情况处理：①合同 成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际合同成本予以确认，合同成本在其发生的当 期确认为合同费用；②合同成本不可能收回的，在发生时确认为合同费用，不确认合同收入。 （2）在资产负债表日，建造合同结果能够可靠估计的，即建造合同的总收入、合同的 完成程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入企业，已经发生的成本和完成合同将 要发生的成本能够可靠地计量的情况下，按照完工百分比法确认合同收入。 59 确认工程收入具体方法为：①对于处于在建过程中的工程项目，在资产负债表日，按照 上述合同总收入的确定方法确定该项目合同收入总额，根据完工进度确认每个会计期间实现 的营业收入；②对于当期已完工且已办理决算的工程项目，按决算收入减去以前会计年度累 计已确认的收入后的金额确认当期营业收入；③对于当期已完工尚未办理决算的工程项目， 按合同总收入或有确切证据可以收到的金额减去以前会计年度累计已确认的收入后的差额 作为当期收入。若实际已收到的工程款超过合同总价，则按已实现的收款确认总收入。 （3）完工百分比法的具体使用 完工百分比法是指根据合同完工进度确认收入和费用的方法。 ①完工进度确认的方法 根据已经完成的合同工作量占合同预计总工作量的比例确定 合同完工进度＝已经完成的合同工作量÷合同预计总工作量×100％ ②实际发生的合同成本、预计总成本确认依据 实际发生的合同成本的确认依据：以资产负债表日工程项目实际发生的人工成本、材料 费、机械使用费及项目管理费用等其他费用进行归集确认。 预计总成本的确认依据：项目施工合同签订后，公司根据合同工程量清单，依据《市政 工程工程量计算规范》等相关规定，结合当前市场价格信息（省内材料价格信息或公司内部 询价信息）和公司历年来项目预算的经验数据和编制惯例，形成项目预算，经过公司预算委 员会审核通过报审定后作为项目预计总成本。如果合同施工过程中若发生变化或出现不可抗 力事件、紧急情况等致使预算编制基础不成立，或将导致预算执行结果产生重大差异需要调 整预算的，预计总成本相应调整。 ③计算当期确认的合同收入和合同毛利 当期确认的合同收入＝合同总收入×完工进度－以前会计年度累计已确认的收入； 当期确认的合同毛利＝（合同总收入－合同预计总成本）×完工进度－以前会计年度累 计确认的毛利。 2、商品销售收入 公司以将产品、商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，不再对该产品、商品实施 继续与所有权有关的管理权和实际控制权，相关的经济利益能够流入公司，并且与销售该产 品、商品有关的收入、成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。 3、提供劳务收入 在同一会计年度内开始并完成的劳务，在劳务完成时确认收入。 如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况 下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入，合同完工进度按累计实际发生的 成本占合同预计总成本的比例确定。 提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能 60 够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本； 若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认 劳务收入。 4、 让渡资产使用权收入 当相关的经济利益能够流入企业，并且收入的金额能够可靠地计量时确认收入。 利息收入按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关 合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 22、政府补助 政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府作为所 有者投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。本公司将 所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助；其 余政府补助界定为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定补助对象，则采用以下方 式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助：（1）政府文件明确了补 助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出 金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更； （2）政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补 助。 政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的， 按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。 政府补助同时满足下列条件的，予以确认：（1）企业能够满足政府补助所附条件；（2） 企业能够收到政府补助。与企业日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收 益。与企业日常活动无关的政府补助，计入营业外收入。 与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递 延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关 成本费用或损失的，直接计入当期损益。 与资产相关的政府补助，确认为递延收益。并在相关资产使用寿命内按照直线法在资 产的使用寿命内分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 相关 资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，应当将尚未分配的相关递延收益 余额转入资产处置当期的损益。 23、所得税 本公司采用资产负债表债务法进行所得税会计处理。 除与直接计入股东权益的交易或事项有关的所得税影响计入股东权益外，当期所得税费 用和递延所得税费用（或收益）计入当期损益。 61 当期所得税费用是按本年度应纳税所得额和税法规定的税率计算的预期应交所得税，加 上对以前年度应交所得税的调整。 资产负债表日，如果纳税主体拥有以净额结算的法定权利并且意图以净额结算或取得资 产、清偿负债同时进行时，那么当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列示。 递延所得税资产和递延所得税负债分别根据可抵扣暂时性差异和应纳税暂时性差异确 定，按照预期收回资产或清偿债务期间的适用税率计量。暂时性差异是指资产或负债的账面 价值与其计税基础之间的差额，包括能够结转以后年度抵扣的亏损和税款递减。递延所得税 资产的确认以很可能取得用来抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。 对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的非企业合并交易中产 生的资产或负债初始确认形成的暂时性差异，不确认递延所得税。商誉的初始确认导致的暂 时性差异也不产生递延所得税。 资产负债表日，根据递延所得税资产和负债的预期收回或结算方式，依据已颁布的税法 规定，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量该递延所得税资产和负债的账 面金额。 资产负债表日，递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净 额列示： （1）纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利； （2）递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的 所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负 债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、 清偿负债。 24、安全生产费用 本公司根据财政部、国家安全生产监督管理总局《关于印发<企业安全生产费用提取和 使用管理办法>的通知》（财企【2012】16 号）及《企业安全生产费用提取和使用管理办法》 的规定提取安全生产费用。 安全生产费用于提取时计入相关产品的成本或当期损益，同时计入“专项储备”科目。 提取的安全生产费按规定范围使用时，属于费用性支出的，直接冲减专项储备；形成固定资 产的，先通过“在建工程”科目归集所发生的支出，待安全项目完工达到预定可使用状态时 确认为固定资产；同时按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧， 该固定资产在以后期间不再计提折旧。 25、重要会计政策和会计估计变更 （1）重要会计政策变更 财政部于 2018 年 6 月 15 日发布了《关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式 62 的通知》（财会〔2018〕15 号），要求除执行新金融工具准则以及新收入准则产生的列表变 化外，将“应收票据”及“应收账款”项目归并至新增的“应收票据及应收账款”项目，将 “应收利息”及“应收股利”项目归并至“其他应收款”项目，将“固定资产清理”项目归 并至“固定资产”项目，将“工程物资”项目归并至“在建工程”项目，将“应付票据”及 “应付账款”项目归并至新增的“应付票据及应付账款”项目，将“应付利息”及“应付股 利”项目归并至“其他应付款”项目，将“专项应付款”项目归并至“长期应付款”项目； 在利润表中从“管理费用”项目中分拆“研发费用”项目，在财务费用项目下分拆“利息费 用”和“利息收入”明细项目。 本公司编制截止 2018 年 12 月 31 日止的财务报表，相应追溯重述了比较期财务报表。 该会计政策变更对公司净利润和股东权益无影响。 相应列报调整影响如下： 资产负债表： 项目 会计政策变更前 2017 年 12 月 31 日 会计政策变更 重分类 会计政策变更后 2017 年 12 月 31 日 应收票据 - - - 应收账款 20,948,627.25 -20,948,627.25 - 应收票据及应收账款 - 20,948,627.25 20,948,627.25 应付票据 - - - 应付账款 41,876,877.28 -41,876,877.28 - 应付票据及应付账款 - 41,876,877.28 41,876,877.28 利润表： 项目 会计政策变更前 2017 年 1-12 月 会计政策变更 重分类 会计政策变更后 2017 年 1-12 月 管理费用 13,055,510.90 -7,129,155.86 5,926,355.04 研发费用 - 7,129,155.86 7,129,155.86 （2）重要会计估计变更 报告期，本公司未发生重要会计估计变更。 四、税项 1、主要税种及税率 税 种 计税依据 税率 增值税 应税收入 【注】 城建税 应纳流转税额 5%-7% 教育费附加 应纳流转税额 5% 企业所得税 应纳税所得额 15% 【注】2016 年 5 月 1 日之前老项目按应税收入 3%缴纳，2016 年 5 月 1 日之后开工新项 63 目按 11%计提销项税并抵扣进项税后缴纳。 依据财税（2018）年 32 号文，企业自 2018 年 5 月 1 日起，建筑施工服务增值税税率由 11%调整为 10%。 2、税收优惠 公司于 2015 年 10 月 10 日获得由江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江苏省国家税务 局、江苏省地方税务局颁发的 《高新技术企业证书》， （证书号分别为 GR201532001824 号）， 根据《高新技术企业认定管理办法》及《中华人民共和国企业所得税法》等有关规定，本公 司自获得高新技术企业认定后三年内即 2015 年至 2017 年企业所得税按 15%缴纳，2018 年 11 月 28 日再次被认定为高新技术企业，2018 年度、2019 年度、2020 年度继续享受 15%的 优惠企业所得税税率。 五、财务报表项目注释 （以下如无特别说明，均以 2018 年 12 月 31 日为截止日，金额以人民币元为单位） 1、货币资金 种类 期末余额 期初余额 现金 - - 银行存款 9,558,965.93 5,922,983.71 其他货币资金 - 7,000,000.00 合计 9,558,965.93 12,922,983.71 2、 应收票据及应收账款 项目 期末余额 期初余额 应收票据 - - 应收账款 56,413,276.09 20,948,627.25 合计 56,413,276.09 20,948,627.25 （1）应收票据 1）应收票据分类列示 项目 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 - - 商业承兑汇票 - - 合计 - - 2）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 64 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 银行承兑汇票 1,030,445.00 - 商业承兑汇票 - - 合计 1,030,445.00 - （2）应收账款 1）应收账款分类披露 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 计提比例 （%） 金额 计提比例 （%） 单项金额重大并单独计提 坏账准备的应收款项 - - - - - 按信用风险特征组合计提 坏账准备的应收款项 59,938,604.92 100 3,525,328.83 5.88 56,413,276.09 单项金额不重大但单独计 提坏账准备的应收款项 - - - - - 合计 59,938,604.92 100 3,525,328.83 5.88 56,413,276.09 （续上表） 类别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 计提比例 （%） 金额 计提比例 （%） 单项金额重大并单独计提 坏账准备的应收款项 - - - - - 按信用风险特征组合计提 坏账准备的应收款项 22,209,075.78 100.00 1,260,448.53 5.68 20,948,627.25 单项金额不重大但单独计 提坏账准备的应收款项 - - - - - 合计 22,209,075.78 100.00 1,260,448.53 5.68 20,948,627.25 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例(%) 1 年以内 55,244,599.03 2,762,229.95 5.00 1-2 年 3,258,714.47 325,871.45 10.00 2-3 年 1,402,091.42 420,627.43 30.00 3-4 年 33,200.00 16,600.00 50.00 合计 59,938,604.92 3,525,328.83 5.88 （续上表） 账龄 期初余额 应收账款 坏账准备 计提比例(%) 65 账龄 期初余额 应收账款 坏账准备 计提比例(%) 1 年以内 19,396,937.36 969,846.87 5.00 1-2 年 2,765,199.32 276,519.93 10.00 2-3 年 46,939.10 14,081.73 30.00 合计 22,209,075.78 1,260,448.53 5.68 2）本报告期计提、收回或转回的坏账准备情况：2018 年度计提坏账准备金额 2,264,880.30 元；报告期内无收回或转回前期坏账准备的情况。 3）报告期内无核销的应收账款。 4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况： 往来单位（项目） 期末余额 占应收账款总额比例 坏账准备 中亿丰建设集团股份有限公司 6,163,602.62 10.28% 457,276.95 苏州高铁新城经济发展有限公司 5,767,086.07 9.62% 288,354.31 苏州乾宁置业有限公司 5,010,918.35 8.36% 326,540.49 常熟深国投商用置业有限公司 3,649,207.37 6.09% 182,460.37 江苏省新苏师范学校附属小学 3,179,676.55 5.30% 158,983.83 合计 23,770,490.96 39.66% 1,413,615.95 3、 其他应收款 项目 期末余额 期初余额 应收利息 - - 应收股利 - - 其他应收款 632,600.00 925,860.00 合计 632,600.00 925,860.00 注：上表中其他应收款指扣除应收利息、应收股利后的其他应收款。 （1）其他应收款 1）其他应收款分类披露 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 计提比例 （%） 金额 计提比例 （%） 单项金额重大并单独计提坏账准 备的其他应收款 - - - - - 按信用风险特征组合计提坏账准 备的其他应收款 865,800.00 100 233,200.00 26.93 632,600.00 单项金额虽不重大并单独计提坏 账准备的其他应收款 - - - - - 合计 865,800.00 100 233,200.00 26.93 632,600.00 66 （续上表） 类别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 计提比 例（%） 金额 计提比例 （%） 单项金额重大并单独计提坏账准 备的其他应收款 - - - - - 按信用风险特征组合计提坏账准 备的其他应收款 1,109,800.00 100.00 183,940.00 16.57 925,860.00 单项金额虽不重大并单独计提坏 账准备的其他应收款 - - - - - 合计 1,109,800.00 100.00 183,940.00 16.57 925,860.00 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 426,000.00 21,300.00 5.00 1-2 年 10,000.00 1,000.00 10.00 2-3 年 20,000.00 6,000.00 30.00 3-4 年 409,800.00 204,900.00 50.00 合计 865,800.00 233,200.00 26.93 （续上表） 账 龄 期初余额 其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 580,000.00 29,000.00 5.00 1-2 年 20,000.00 2,000.00 10.00 2-3 年 509,800.00 152,940.00 30.00 合计 1,109,800.00 183,940.00 16.57 2）本报告期计提、收回或转回的坏账准备情况：2018 年度计提坏账准备金额 49,260.00 元；报告期内无收回或转回前期坏账准备的情况。 3）报告期内无核销的其他应收款。 4）其他应收款按款项性质分类情况： 款项的性质 期末余额 期初余额 保证金 865,800.00 1,109,800.00 其他 - - 合计 865,800.00 1,109,800.00 5）按欠款方归集的大额其他应收款情况： 67 往来单位（项目） 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款 期末余额合计 数的比例 坏账准备期末 余额 南京市建筑业施工企业民工 工资保障金管理办公室 保证金 400,000.00 3-4 年 46.20% 200,000.00 菏泽天时重工集团有限公司 保证金 150,000.00 1 年以内 17.33% 7,500.00 常熟市梅李镇财政和资产管 理局 保证金 55,000.00 1 年以内 6.35% 2,750.00 苏州市轨道交通集团运营分 公司 保证金 50,000.00 1 年以内 5.78% 2,500.00 中清能绿洲（北京）能源科 技有限 保证金 50,000.00 1 年以内 5.78% 2,500.00 合计 705,000.00 81.43% 215,250.00 4、 存货 项目 期末余额 账面余额 跌价准备 账面价值 建造合同形成的已完工未结算资产 39,847,983.54 - 39,847,983.54 合计 39,847,983.54 - 39,847,983.54 （续上表） 项目 期初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 建造合同形成的已完工未结算资 产 42,081,439.25 - 42,081,439.25 合计 42,081,439.25 - 42,081,439.25 5、 固定资产 固定资产分类列示 项目 运输设备 电子设备 办公设备 合计 一、账面原值： 1.期初余额 445,400.00 110,100.58 116,654.36 672,154.94 2.本期增加金额 - 55,241.63 - 55,241.63 （1）购置 - 55,241.63 - 55,241.63 3.本期减少金额 - - - - （1）处置或报废 - - - - 4.期末余额 445,400.00 165,342.21 116,654.36 727,396.57 二、累计折旧 - 1.期初余额 387,868.80 74,138.00 38,504.51 500,511.31 2.本期增加金额 35,261.20 21,048.37 22,164.24 78,473.81 68 项目 运输设备 电子设备 办公设备 合计 （1）计提 35,261.20 21,048.37 22,164.24 78,473.81 3.本期减少金额 - - - - （1）处置或报废 - - - - 4.期末余额 423,130.00 95,186.37 60,668.75 578,985.12 三、减值准备 1.期初余额 - - - - 2.本期增加金额 - - - - （1）计提 - - - - 3.本期减少金额 - - - - （1）处置或报废 - - - - 4.期末余额 - - - - 四、账面价值 1.期末账面价值 22,270.00 70,155.84 55,985.61 148,411.45 2.期初账面价值 57,531.20 35,962.58 78,149.85 171,643.63 6、 无形资产 项目 软件 合计 一、账面原值 1.期初余额 11,500.00 11,500.00 2.本期增加金额 - - （1）购置 - - 3.本期减少金额 - - （1）处置 - - 4.期末余额 11,500.00 11,500.00 二、累计摊销 1.期初余额 6,325.08 6,325.08 2.本期增加金额 2,300.04 2,300.04 （1）计提 2,300.04 2,300.04 3.本期减少金额 - - （1）处置 - - 4.期末余额 8,625.12 8,625.12 三、减值准备 1.期初余额 - - 2.本期增加金额 - - 69 项目 软件 合计 （1）计提 - - 3.本期减少金额 - - （1）处置 - - 4.期末余额 - - 四、账面价值 1.期末账面价值 2,874.88 2,874.88 2.期初账面价值 5,174.92 5,174.92 7、 递延所得税资产/递延所得税负债 （1）未经抵销的递延所得税资产 暂时性差异项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 3,758,528.83 563,779.32 1,444,388.53 216,658.28 可抵扣亏损 - - - - 专项储备 - - 7,347.34 1,102.10 合计 3,758,528.83 563,779.32 1,451,735.87 217,760.38 （2）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债： 项目 期末余额 期初余额 递延所得税资产和 负债互抵金额 抵销后递延所得税 资产或负债互抵后 余额 递延所得税资产和 负债互抵金额 抵销后递延所得税 资产或负债互抵后 余额 递 延 所 得 税 资 产 - 563,779.32 - 217,760.38 递 延 所 得 税 负 债 - - - - 8、 应付票据及应付账款 项目 期末余额 期初余额 应付票据 - - 应付账款 62,745,493.22 41,876,877.28 合计 62,745,493.22 41,876,877.28 （1）应付账款列示 项目 期末余额 期初余额 工程款 62,547,917.84 41,758,494.54 房租及物业费 159,122.88 79,561.44 70 项目 期末余额 期初余额 其他 38,452.50 38,821.30 合计 62,745,493.22 41,876,877.28 9、 应付职工薪酬 ①应付职工薪酬列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 3,007,200.00 10,189,719.45 9,946,919.45 3,250,000.00 二、离职后福利－设定提存计划 - 993,560.18 993,560.18 - 三、辞退福利 - - - - 四、一年内到期的其他福利 - - - - 合计 3,007,200.00 11,183,279.63 10,940,479.63 3,250,000.00 ②短期薪酬列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、工资、奖金、津贴和补贴 3,007,200.00 8,272,400.00 8,029,600.00 3,250,000.00 2、职工福利费 - 778,260.15 778,260.15 - 3、社会保险费 - 573,373.77 573,373.77 - 其中：医疗保险费 - 486,789.33 486,789.33 - 工伤保险费 - 59,525.83 59,525.83 - 生育保险费 - 27,058.61 27,058.61 - 4、住房公积金 - 452,724.00 452,724.00 - 5、工会经费和职工教育经费 - 112,961.53 112,961.53 - 6、短期带薪缺勤 - - - - 7、短期利润分享计划 - - - - 合计 3,007,200.00 10,189,719.45 9,946,919.45 3,250,000.00 ③设定提存计划列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 - 966,495.24 966,495.24 - 2、失业保险费 - 27,064.94 27,064.94 - 合计 - 993,560.18 993,560.18 - 10、 应交税费 税费项目 期末余额 期初余额 71 税费项目 期末余额 期初余额 增值税 7,594,962.22 4,026,829.73 企业所得税 179,491.87 114,921.20 城市维护建设税 505,734.32 253,761.69 教育费附加 357,589.91 177,609.47 合计 8,637,778.32 4,573,122.09 11、 股本 项目 期初余额 本期增减（+，-） 期末余额 新增出资 送 股 公积 金转 股 其他 小计 中亿丰建设集团股 份有限公司 19,000,000.0 0 - - - - - 19,000,000.0 0 陈赟 1,000,000.00 - - - - - 1,000,000.00 合计 20,000,000.0 0 - - - - - 20,000,000.0 0 注：股本已经天衡会计师事务所(特殊普通合伙)苏州分所天衡苏验字（2015）第 02002 号《验资报告》验证。 12、 资本公积 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价（股本溢价） 360,000.00 - - 360,000.00 合计 360,000.00 - - 360,000.00 13、 专项储备 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 安全生产费 7,347.34 2,001,702.65 2,007,482.71 1,567.28 合计 7,347.34 2,001,702.65 2,007,482.71 1,567.28 注：专项储备系根据财企〔2012〕16 号关于印发《企业安全生产费用提取和使用管 理办法》的通知“第七条” 建设工程施工企业以建筑安装工程造价为计提依据，房屋建筑 工程按收入的 2%计提安全生产费。 14、 盈余公积 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 72 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 809,612.56 472,411.00 - 1,282,023.56 合计 809,612.56 472,411.00 - 1,282,023.56 15、 未分配利润 项目 期末余额 期初余额 期初未分配利润 6,639,329.87 3,282,766.67 加：本期归属于母公司所有者的净利润 4,724,109.96 3,729,514.67 减：提取法定盈余公积 472,411.00 372,951.47 减：对股东的分配 - - 期末未分配利润 10,891,028.83 6,639,329.87 16、 营业收入、营业成本 项目 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 主营业务 100,220,598.93 80,810,696.02 90,730,012.77 73,372,394.19 合计 100,220,598.93 80,810,696.02 90,730,012.77 73,372,394.19 17、 税金及附加 项目 本期发生额 上期发生额 城建税 323,811.47 176,755.22 教育费附加 231,293.91 154,008.75 其他 26,209.63 12,728.47 合计 581,315.01 343,492.44 18、 管理费用 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 2,834,147.48 3,206,734.87 财产保险费 6,003.06 28,508.09 折旧费 66,420.22 134,433.06 无形资产摊销 2,300.04 2,300.04 房租及物业 109,983.44 92,069.44 咨询、审计、评估、法律等中介费用 465,324.36 540,899.02 低值易耗品摊销 439,412.42 684,321.77 73 项目 本期发生额 上期发生额 办公费 364,947.84 184,018.65 差旅费 183,386.43 172,516.50 修理费 26,434.63 23,020.53 业务招待费 950,939.02 617,632.97 其他支出 238,031.78 229,705.10 劳保费用 5,377.00 10,195.00 合计 5,692,707.72 5,926,355.04 19、 研发费用 项目 本期金额 上期金额 职工薪酬 6,352,592.47 5,774,921.18 材料投入 95,089.39 1,293,683.70 折旧与摊销 12,053.59 11,874.02 其他 60,687.51 48,676.96 合计 6,520,422.96 7,129,155.86 20、 财务费用 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 - - 减：利息收入 130,879.51 81,123.28 金融机构手续费 14,506.05 7,950.77 合计 -116,373.46 -73,172.51 21、 资产减值损失 项目 本期发生额 上期发生额 坏账准备 2,314,140.30 401,785.61 合计 2,314,140.30 401,785.61 22、 其他收益 （1）分类情况 项目 本期发生额 上期发生额 政府补助 189,364.33 411,000.00 合计 189,364.33 411,000.00 74 （2）计入当期损益的政府补助： 项目 本期发生额 与资产相关/收 益相关 计入当期非经常性 损益的金额 转型升级科技创新发展专项经费 86,512.60 与收益相关 86,512.60 科技型中小企业奖励 40,000.00 与收益相关 40,000.00 控保古建筑结构加固关键技术研发补贴 40,000.00 与收益相关 40,000.00 苏州市稳岗补贴 22,851.73 与收益相关 22,851.73 合计 189,364.33 189,364.33 23、 营业外支出 项目 本期发生额 上期发生额 捐赠 - 20,000.00 残疾人保障基金 17,390.47 9,702.78 其他 - 2,016.00 合计 17,390.47 31,718.78 24、 所得税费用 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 211,573.22 329,963.72 递延所得税费用 -346,018.94 -50,195.03 合计 -134,445.72 279,768.69 25、 现金流量表项目 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 收到的利息收入 130,879.51 81,123.28 往来款项、保证金 6,487,400.00 5,191,930.00 补贴收入 189,364.33 411,000.00 合计 6,807,643.84 5,684,053.28 （2）支付的其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 各项费用 2,506,204.46 3,925,865.90 手续费支出 14,506.05 7,950.77 往来款项、保证金 6,243,400.00 5,119,832.78 合计 8,764,110.51 9,053,649.45 75 26、 现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 项目 本期发生额 上期发生额 一、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 4,724,109.96 3,729,514.67 加：资产减值准备 2,314,140.30 401,785.61 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 78,473.81 146,307.08 无形资产摊销 2,300.04 2,300.04 长期待摊费用摊销 - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“-”号填列） - 固定资产报废损失（收益以“-”号填列） - 公允价值变动损失（收益以“-”号填列） - 财务费用（收益以“-”号填列） - 投资损失（收益以“-”号填列） - 递延所得税资产减少（增加以“-”号填列） -346,018.94 -50,195.03 递延所得税负债增加（减少以“-”号填列） - 存货的减少（增加以“-”号填列） 2,233,455.71 -23,735,818.8 9 经营性应收项目的减少（增加以“-”号填列） -37,485,529.1 4 -4,803,052.49 经营性应付项目的增加（减少以“-”号填列） 25,186,276.61 25,778,876.66 其他 -5,780.06 -67,152.05 经营活动产生的现金流量净额 -3,298,571.71 1,402,565.60 二、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： - - 债务转为资本 - - 一年内到期的可转换公司债券 - - 融资租入固定资产 - - 三、现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 9,558,965.93 12,922,983.71 减：现金的期初余额 12,922,983.71 5,597,226.93 现金等价物的期末余额 - - 减：现金等价物的期初余额 - - 现金及现金等价物净增加额 -3,364,017.78 7,325,756.78 （2）现金及现金等价物的构成 项目 本期发生额 上期发生额 76 项目 本期发生额 上期发生额 一、现金 9,558,965.93 12,922,983.71 其中：库存现金 - - 可随时用于支付的银行存款 9,558,965.93 5,922,983.71 可随时用于支付的其他货币资金 - 7,000,000.00 可用于支付的存放中央银行款项 - - 存放同业款项 - - 拆放同业款项 - - 二、现金等价物 - - 其中：三个月内到期的债券投资 - - 三、现金及现金等价物余额 9,558,965.93 12,922,983.71 六、与金融工具相关的风险 本公司的主要金融工具包括应收款项，应付账款，其他应付款及银行存款等。相关金融 工具详情于各附注披露。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的 风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控 制在限定的范围之内。 本公司采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能 产生的影响。由于任何风险变量很少孤立地发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险 变量的变化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是在假设每一变量的变化是在独 立的情况下进行的。 1、流动性风险 流动性风险是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金 短缺的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由公司的管 理层及财务部集中控制，通过对现金余额以及对未来 12 个月现金流量的滚动预测，确保公 司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。 2、信用风险 信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。公司对信 用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款、应收账款。 本公司银行存款主要存放于国有银行和其它大中型上市银行，本公司预期银行存款不存 在重大的信用风险。 本公司的应收账款主要为工程款，公司通过应收账款账龄分析审核来确保公司的整体信 用风险在可控的范围内。 77 七、关联方关系及其交易 1、本公司的母公司情况 母公司名称 企业类型 注册地 业务性质 注册 资本 母公司对 本公司的 持股比例 (%) 母公司对本 公司的表决 权比例(%) 中亿丰建设集团 股份有限公司 股份有限 公司(非上 市) 苏州 建筑企业 53838 万元 95.00 95.00 2、其他关联方情况 关联方名称 与本公司的关系 （1）控股股东、实际控制人及其控制的其他企业 宫长义 实际控制人 （2）董事、监事、高级管理人员 张骁雄 董事 浦建刚 董事 陈赟 董事长兼总经理/持股 5%以上股东 周红燕 董事 丁守和 董事、副总经理、董事会秘书 顾天熊 副总经理 赵正明 副总经理 李冬龙 财务总监 马占勇 监事 李祖辉 监事 喻志方 职工监事 （3）其他关联方 苏州方正工程技术开发检测有限公司 同受一方控制、周红燕担任其总经理 苏州市中远机电设备安装工程有限公司 同受一方控制 苏州三元交通建设工程有限公司 同受一方控制 苏州二建建筑集团有限公司 同受一方控制 苏州中恒通路桥建设有限公司 母公司参股 苏州市福田沥青制品有限公司 同受一方控制 中亿丰（苏州）城市轨道交通建设有限公司 同受一方控制 苏州二建路桥项目投资有限公司 同受一方控制 苏州市苏信公路工程试验检测有限公司 同受一方控制 中亿丰建设集团（苏州）交通设计院有限公司 同受一方控制 苏州狮山建筑安装工程有限公司 同受一方控制 78 苏州中兴物业有限公司 同受一方控制 苏州中惠房地产开发有限公司 同受一方控制 苏州亿明电梯有限公司 同受一方控制 苏州中翔起重设备安装有限公司 同受一方控制 苏州中诚建安劳务施工有限公司 同受一方控制 苏州中欣起重设备安装有限公司 同受一方控制 中恒建设（大连）有限公司 同受一方控制 中恒永泰（大连）房地产开发有限公司 同受一方控制 中亿丰（江苏）城市基础设施投资有限公司 母公司参股 苏州新天堂园林景观工程有限公司 受同一方控股 苏州国润创业投资发展有限公司 母公司参股 泰州华康工程管理有限公司 受同一方控股 中亿丰（苏州）绿色建筑发展有限公司 受同一方控制、张骁雄担任其董事长、浦建刚 担任其总经理、马占勇担任其副总经理 中亿丰建设泰州有限公司 受同一方控制 苏州祥佑咨询管理有限公司 母公司参股 苏州二建路桥项目投资有限公司 受同一方控制 苏州泊友停车管理有限公司 受同一方控制 苏州北河泾基础设施建设项目管理有限公司 受同一方控制 江西中仁峰投资发展有限公司 受同一方控制 苏州中恒投资有限公司 母公司的控股股东 苏州中亿丰科技有限公司 中恒投资参股 苏州中正创信建筑劳务有限公司 母公司的孙公司 深圳瑞锦实业有限公司 母公司的孙公司 中恒永泰（大连）农业发展有限公司 母公司的孙公司 3、关联方交易 （1）销售商品/提供劳务情况表： 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 中亿丰建设集团股份有限公司 分包收入 6,477,612.45 7,819,782.45 （2）采购商品/接受劳务情况表 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 中亿丰建设集团设计研究院有限公司 设计服务 - 20,000.00 中亿丰建设集团股份有限公司 分包支出 - 1,495,829.65 苏州方正工程技术开发检测有限公司 支付检测费 59,781.13 - （3）关联租赁情况 79 本公司作为承租方 关联方 租赁资产种类 本期发生额 上期发生额 苏州狮山建筑安装工程有限公司 办公场所 79,561.44 79,561.44 4、关联方应收、应付款项 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 应收账款 中亿丰建设集团股份有限公司【注】 6,163,602.62 1,057,879.51 应付账款 苏州亿明电梯有限公司 40,000.00 40,000.00 应付账款 苏州方正工程技术开发检测有限公司 129,850.70 129,850.70 应付账款 苏州狮山建筑安装工程有限公司 159,122.88 79,561.44 【注】期末余额 6,163,602.62 元中按分包合同已结算未收到的应收款余额 2,105,000.00 元、未到结算期 按完工进度计提的应收款余额 4,058,602.62 元。 八、承诺事项 1、重要的承诺事项 截止 2018 年 12 月 31 日，本公司无需披露的承诺事项。 2、或有事项 截止 2018 年 12 月 31 日，本公司无需披露的或有事项。 九、资产负债表日后非调整事项 1、利润分配情况 根据公司 2019 年 4 月 10 日董事会决议，董事会提议本公司拟以本公司 2018 年末 总股本 2000 万股为基数，向全体股东每 10 股派发现金股利 1 元（含税），共计分配现 金股利 200 万元（含税）。上述利润分配预案须经公司股东大会通过后方可实施。 2、其他资产负债表日后事项说明 无 十、其他重要事项 本公司无需说明的其他重要事项。 十一、补充资料 80 1、当期非经常性损益明细表 项目 本期发生额 上期发生额 非流动性资产处置损益 计入当期损益的政府补助 189,364.33 411,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -17,390.47 -31,718.78 其他符合非经常性损益定义的损益项目 - - 非经常性损益 171,973.86 379,281.22 减：非经常性损益所得税费用的影响金额 25,796.08 56,892.18 减：归属于少数股东非经常性损益影响金额 - - 归属于母公司非经常性损益影响金额 146,177.78 322,389.04 2、净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率（%） 每股收益（元） 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利 润 15.66 0.2362 不适用 扣除非经常性损益后归属于公 司普通股股东的净利润 15.17 0.2289 不适用 苏州中固建筑科技股份有限公司 2019 年 4 月 10 日 81 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 苏州高铁新城南天成路 77 号 高融大厦 908 董事会办公室