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上海方德自动化设备股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-012 上海方德自动化设备股份有限公司 Shanghai Found Automation Equipment Co., Ltd 上海方德 NEEQ :837481 年度报告 2016 XX 上海方德自动化设备股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-012 公 司 年 度 大 事 记 上海方德自动化设备股份有限公司于 2016 年 11 月获得高新技术企业的认定，证书编 号：GR201631000990。 远征海外，柏林绽放——公司参加两年一次 的全球轨道展。公司本着立足国内，走向世 界的目标，经过精心准备，于 2016 年 9 月 20 至 23 日参加了第 10 届柏林 InnoTrans 展 (国际轨道交通技术展览会)。 上海方德自动化设备股份有限公司共申请 了 17 项实用新型专利、3 项发明专利，其 中 14 项实用新型专利已获得证书。 上海方德自动化设备股份有限公司通过了 严苛的 TSI6949、ISO9001 体系的认证。 上海方德自动化设备股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-012 1 / 99 目录 第一节声明与提示........................................................................................................ 4 第二节公司概况............................................................................................................ 6 第三节会计数据和财务指标摘要................................................................................ 8 第四节管理层讨论与分析.......................................................................................... 10 第五节重要事项.......................................................................................................... 22 第六节股本变动及股东情况...................................................................................... 26 第七节融资及分配情况.............................................................................................. 28 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况...................................................... 29 第九节公司治理及内部控制...................................................................................... 32 第十节财务报告.......................................................................................................... 35 上海方德自动化设备股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-012 2 / 99 释义 释义项目 释义 有限公司 指 上海方德自动化设备有限公司 股东会 指 上海方德自动化设备有限公司股东会 股东大会 指 上海方德自动化设备股份有限公司股东大会 董事会 指 上海方德自动化设备股份有限公司董事会 监事会 指 上海方德自动化设备股份有限公司监事会 年度报告 指 上海方德自动化设备股份有限公司 2016 年年度报告 公司章程 指 上海方德自动化设备股份有限公司公司章程 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 《会计法》 指 《中华人民共和国会计法》 上海证券 指 上海证券有限责任公司 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 挂牌 指 上海方德自动化设备股份有限公司股票在全国中小企业股份转 让系统挂牌进行公开转让之行为 建设银行 指 中国建设银行遵义路支行 SGS 指 通标标准技术服务有限公司 上海方德 指 上海方德自动化设备股份有限公司 绵富投资 指 上海绵富投资管理合伙企业（有限合伙） 方宜电气 指 上海方宜电气有限公司 奇诺电气 指 济南奇诺电气有限公司 和润捷 指 青岛和润捷电气设备有限公司 安费诺 指 安费诺（常州）电子有限公司 中国中车 指 中国中车股份有限公司 中国南车 指 中国南车股份有限公司 中国北车 指 中国北车股份有限公司 华为 指 华为技术有限公司 ABB 指 瑞士 ABB 公司 Pflitsch 指 德国 Pflitsch 公司 reiku 指 德国 reiku 公司 电缆／线缆 指 由一根或多根相互绝缘的导体和外包绝缘保护层制成，将电力 或信息从一处传输到另一处的导线。电缆有电力电缆、控制电 缆、补偿电缆、屏蔽电缆、高温电缆、计算机电缆、信号电 缆、同轴电缆、耐火电缆、船用电缆、矿用电缆、铝合金电缆 等等。它们都是由单股或多股导线和绝缘层组成，用来连接电 路、电器等。 CE 认证 指 一种安全认证，是产品进入欧洲市场必须通过的认证，凡是贴 有“CE”标志的产品就可以在欧盟各个成员国内销售；CE 认 上海方德自动化设备股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-012 3 / 99 证由欧盟公告机构实施，认证程序主要包括型式测试、工厂审 查等模块，认证要求为欧盟指令规定的技术规范和安全要求， CE 认证通常被视为在欧盟销售产品的准入认证 会计师事务所 指 江苏公证天业会计师事务所（特殊普通合伙） ERP 指 企业资源规划管理系统 ISO 指 International Organization for Standardization,国际 标准化组织 IRIS 指 International Railway Industry Standard,国际轨道交通 工业标准（国际铁路行业标准） TS16949 指 “质量管理体系—汽车行业生产件与相关服务件的组织实施 ISO9001：2008 的特殊要求 柏林 InnoTrans 展 指 国际轨道交通技术展览会 UL 认证 指 美国 UL 电机产品安全认证，UL 是美国保险商试验所 （Underwriter Laboratories Inc.）的简写。UL 安全试验所 是美国最有权威的，也是世界上从事安全试验和鉴定的较大的 民间机构。它是一个独立的、营利的、为公共安全做试验的专 业机构。UL 认证在美国属于非强制性认证，主要是产品安全 性能方面的检测和认证 电缆旋紧系列 指 用于锁紧、固定电缆、并起到防尘、防水的作用 保护管系列 指 保护电缆线，防止电缆线遭到外界破坏，造成短路等不良后果 配线器材系列 指 包括线槽、扎带、固定座等一系列用于将电缆线组合配置成一 个经济合理，符合使用要求的电缆系统或网络的辅助器材 电联保护 指 为电缆及电缆连接提供一系列完整、安全的保护。 上海方德自动化设备股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-012 4 / 99 第一节 声明与提示 【声明】 公司董事会及期 董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载材料不存在任 何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责 任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财务 报告的真实、完整。 江苏公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告， 本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 市场竞争风险 目前我国电缆连接器与保护件已经形成市场化的竞争格 局。电缆连接器与保护件件应用广泛，市场充分竞争，主要 国内的竞争者包括杭州高新、万马高分子、长园集团、沃尔 核材等。电缆连接器与保护件行业市场成熟时间不长，但是 成长迅速，在政策利好前提下，公司将面临市场竞争加剧的 风险。虽然公司在电缆连接器与保护件领域已成功与多家知 名公司确立了合作关系，但未来竞争对手仍会对公司产生威 胁，对公司业务产生较大的不利影响。 技术风险 公司所处行业目前虽然处于同类产品竞争严重状态，但 随着市场的发展，拥有核心技术的产品将逐渐在市场中显示 出其优势，并且慢慢将淘汰同质化严重的低技术含量产品， 故此技术创新能力是企业在行业中保持生存与领先的关键。 公司一直重视技术创新工作，持续保持对技术研发的投入力 度。经过多年的行业浸润和技术积淀，公司建立了技术创新 机制，以保障公司技术创新优势的持续。然而，技术创新是 一个持续不间断的过程，面临较大的不确定性。随着技术的 不断进步，技术创新的难度越来越大，一旦公司的技术创新 工作遇到障碍或技术创新能力不能持续，将对公司未来的发 展产生不利影响。 产品质量风险 公司产品广泛运用于轨道交通、通信、电力、电气装备、 上海方德自动化设备股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-012 5 / 99 建筑、新能源等众多领域，电缆连接器与保护件材料的性能 不仅直接影响到相关系统、设施、设备的正常运行，而且关 系到广大人民群众生命和财产的安全，若产品质量不合格或 产品设计有缺陷将可能造成较大的损失。 公司已通过 ISO9001-2008 质量体系认证、ISO/TS16949:2009 质量体系 认证、高新技术企业认证，制定了严格的质量控制标准，建 立了严格的产品试验与检测流程，掌握了保证产品可靠性的 诸多非专利技术和生产工艺诀窍。虽然公司不存在因产品质 量问题给客户带来重大损失的情形，但若公司未能保持质量 管理体系和质量控制措施的持续有效，导致出现重大产品质 量问题，将会给公司带来不利影响。 实际控制人控制风险 公司实际控制人为征路与朱华。截至报告期末，两人直 接与间接共持有公司股份 19,600,000 股，占公司总股本的 98%。此外，征路为公司的法定代表人、董事长，朱华为公司 的董事兼总经理，两人能够对公司经营管理决策产生重大影 响并实际支配。如其利用实际控制人地位不当管理公司业务 或者因身体原因导致其长期无法履行相应管理职责的，将会 给公司带来业务、财务方面的风险。 社保被追缴的风险 由于公司部分员工系公司的销售人员，分布于全国各地，公 司在当地无相关办事机构，无法在当地开立社保账户，而相关外 地员工要求公司在当地缴纳社保，以便享受当地的相关优惠政 策。基于从公司员工自身利益的角度考量，公司委聘相关中介机 构以中介机构的名义在当地为公司员工缴纳社保。公司将相关 社保费用支付给中介机构。 根据相关法律法规，上述外办社保的形式系非规范做法。因 此公司上述人员未规范缴纳的社保可能存在被追缴的风险。 偿债风险 2015 年末、2016 年末，公司资产负债率分别为：71.79%、 72.35%，流动比率分别为：0.59、0.45，资产负债率偏高， 偿债能力较弱。近几年，公司为了扩大生产规模而新建厂房， 资金需求量较大，公司与多家商业银行保持着良好的合作关 系，工程项目的建设资金主要来源于银行长期借款。2015 年 9 月，公司新建办公及厂房完工，但由于搬迁、人员变动、管 理等诸多因素，产能还未有较大突破。未来，如果公司不能 继续通过银行或其他渠道获得经营所需资金，或公司业务经 营情况发生恶化，资金周转发生困难，将造成公司面临一定 的偿债风险。 盈利能力较弱的风险 2015 年、2016 年，公司净利润分别为 962,651.55 元、 959,773.86 元，加权平均净资产收益率分别为 4.71%、4.30%。 报告期内公司盈利水平较低，整体盈利能力较弱，抵御市场 风险的能力较差。如公司不能有效的扩大业务规模、增加营 业收入，并控制成本费用的大幅增长，公司将面临经营风险。 本期重大风险是否发生重大变化： 是 上海方德自动化设备股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-012 6 / 99 第二节公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 上海方德自动化设备股份有限公司 英文名称及缩写 Shanghai Found Automation Equipment Co., Ltd 证券简称 上海方德 证券代码 837481 法定代表人 征路 注册地址 上海市宝山区锦秋路 2399 弄 198 号 1 幢 A 区 办公地址 上海市宝山城市工业园区宝祁路 711 号 主办券商 上海证券有限责任公司 主办券商办公地址 上海市黄浦区四川中路 213 号久事商务大厦 7 楼 会计师事务所 江苏公证天业会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名 王连永 侯明芬 会计师事务所办公地址 无锡市新区龙山路 4 号 C 幢 303 室 二、 联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 杨巧英 电话 18221901409 传真 021-52358691 电子邮箱 qy.yang@ 公司网址 联系地址及邮政编码 上海市宝山城市工业园区宝祁路 711 号 200444 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 上海方德自动化设备股份有限公司档案室 三、 企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2016-05-17 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类） 电气机械及器材制造业（C38） 主要产品与服务项目 从事电缆保护和紧固产品的研发、创新和生产制造，提供完整的 机械设备、电气设备、工程安装的全方位以及系统的电缆保护和 紧固方案。 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股） 20,000,000 做市商数量 0 控股股东 征路 实际控制人 征路 四、 注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 上海方德自动化设备股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-012 7 / 99 企业法人营业执照注册号 913100006306369941 否 税务登记证号码 913100006306369941 否 组织机构代码 913100006306369941 否 上海方德自动化设备股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-012 8 / 99 第三节会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 42,762,068.06 29,547,245.77 44.72% 毛利率% 37.47% 40.99% - 归属于挂牌公司股东的净利润 959,773.86 962,651.55 -0.30% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净 利润 601,941.62 1,012,883.86 -40.57% 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股 东的净利润计算） 4.30% 4.71% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的 扣除非经常性损益后的净利润计算） 2.70% 4.96% - 基本每股收益 0.05 0.10 -50.00% 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 82,387,287.80 77,364,806.06 6.49% 负债总计 59,605,195.56 55,542,487.68 7.31% 归属于挂牌公司股东的净资产 22,782,092.24 21,822,318.38 4.40% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.14 1.09 4.59% 资产负债率% 72.35% 71.79% - 流动比率 0.45 0.59 - 利息保障倍数 2.61 3.22 - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 -9,114,466.22 14,514,904.60 - 应收账款周转率 4.40 3.60 - 存货周转率 1.66 1.17 - 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% 6.49% 22.69% - 营业收入增长率% 44.72% -1.72% - 净利润增长率% -0.30% 68.76% - 五、 股本情况 单位：股 上海方德自动化设备股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-012 9 / 99 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 20,000,000 20,000,000 0.00% 计入权益的优先股数量 - - - 计入负债的优先股数量 - - - 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国 家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 500,000.00 其他营业外收入和支出 -79,020.90 非经常性损益合计 420,979.10 所得税影响数 63,146.86 少数股东权益影响额（税后） - 非经常性损益净额 357,832.24 上海方德自动化设备股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-012 10 / 99 第四节管理层讨论与分析 一、 经营分析 （一） 商业模式 公司处于电工器材制造行业，专业从事电联保护产品的研发、创新和生产制造，提供完整的机械设备、 电气设备、工程安装的全方位以及系统的电联保护方案。公司主要产品有保护软管及接头、电缆接头及线 槽三大类，可进一步细分为塑料软管、金属软管、电缆接头、线槽、编织套管、密封环六小类。 公司在行业内具有领先的生产技术，已获得 14 项国家实用新型专利证书，开发了 ERP 电磁兼容接头、 射频模块、FGP 软管接头、转轴、泄压阀、透气阀等多种新品。公司拥有专业领先的研发团队和业内领先 的实验室，涵盖了防护、烟雾、盐雾、燃烧线验、拉力、压力、精确测绘等项目的实验设备。公司工厂已 通过 TS16949、ISO9001:2008 质量体系的审核和认证，上千种产品均按照国际标准生产并通过了 UL、CE、 VDE、DNV、BSI、NFF、SGS 的认证。 公司采取直销为主，经销为辅的销售模式，销售网络覆盖全国，在北京、广州、天津、深圳、成都、 西安、南京、苏州、青岛、重庆建立了销售处，依靠公司自有的专业销售人员在外寻找企业，获得订单， 同时为客户提供专业选型和产品知识支持。公司成立 10 年来，深耕铁路、通信、新能源、海洋工程、核 电、跨国企业的高端制造等行业，已经成为南车、北车、日本日立、德国西门子、法国阿尔斯通、梅特勒 拖利多、英格索兰、华为、中兴、贝尔阿尔卡特、ABB 等优秀供应商。 公司专注电联保护领域，利用应用广泛的特点，在经济下行压力较大地当下，抓住新兴行业的机会， 紧跟国家的产业政策调整，在轨道车辆、高铁、通信、新能源、新能源汽车、核电、机器人、智能装备等 高端装备制造业深度耕耘，通过创新与专利切入市场，通过系统方案解决和联合研发提升客户的信任度， 从而提升单位客户采购额，与客户结成深层次、多维度的合作，提升客户依存度。在专业领域，依托产学 研合作，依托国家专业领军教授的协作，攻克技术难关。公司申请中的专利包括：实用新型专利 17 项、 发明专利 3 项，其中 14 项实用新型专利已获得证书。 报告期内，公司的商业模式未发生重大变化。 年度内变化统计： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 （二） 报告期内经营情况回顾 总体回顾： 报告期末，公司总资产 8238 万元，较上期末增加 502 万元；负债 5961 万元，较上期末增加 406 万 元；净资产 2278 万元，较上期末增加 96 万元 。资产、负债、净资产与上期末相比稳步增长、结构上无 显著变化。 报告期内，公司实现收入 4276 万元，较去年同期增长 1321 万元，产品结构稳定，前五大客户占比 52%，不存在高度依赖单一客户的情形，由于我公司成功加入华为等大客户的供应商队伍，随着合作的加 深，业务量逐步放大；营业利润较去年同期增长 21 万元，实现净利润 96 万元，较去年同期基本持平，公 司新的厂房投入使用，固定资产折旧以及用工成本的增加，加大了成本，导致最终利润基本持平；营业收 上海方德自动化设备股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-012 11 / 99 入、成本与上年同期相比，有较大提升，毛利率略有降低的原因是厂房折旧以及用工成本的上升所致，公 司经营情况总体平稳。 报告期内，公司克服宏观经济下行的压力，通过突出产品特色，完善渠道布局，深化内部管理、积极 拓展海外市场，实现了主营业务的稳定增长，经营业绩持续上升。公司在产品研发上持续加大投入，不断 改善产品质量， 降低产品成本，丰富产品系列；公司的产品服务得到业内的认可并已延伸至全国，销售 网络覆盖全国，在北京、广州、天津、深圳、成都、西安、南京、苏州、青岛、重庆建立了销售处，由专 业的销售人员提供专业选型和产品技术支持。同时公司也大力加强了外贸部的建设，通过海外市场拓展培 育新的利润增长点；公司还积极招揽高素质人才加盟，不断提升运营管理水平。 1、主营业务分析 （1）利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 金额 变动比例 占营业收入 的比重 金额 变动比例 占营业 收入的 比重 营业收入 42,762,068.06 44.72% - 29,547,245.77 -1.72% - 营业成本 26,737,967.35 53.35% 62.53% 17,436,242.20 -4.39% 59.01% 毛利率 37.47% - - 40.99% - - 管理费用 7,178,282.45 28.08% 16.79% 5,604,512.58 1.21% 18.97% 销售费用 5,111,504.38 15.56% 11.95% 4,423,249.64 -16.29% 14.97% 财务费用 1,287,862.69 101.66% 3.01% 638,645.84 270.00% 2.16% 营业利润 1,584,723.62 15.17% 3.71% 1,375,931.51 105.34% 4.66% 营业外收入 527,677.00 330.23% 1.23% 122,650.05 -35.11% 0.42% 营业外支出 106,697.90 -43.73% 0.25% 189,626.46 1,856.18% 0.64% 净利润 959,773.86 -0.30% 2.24% 962,651.55 68.76% 3.26% 项目重大变动原因： 1、本年度营业收入为：42,762,068.06 元，较上一年度增长 44.72%，主要原因是：公司成为华为等 大客户的合格供应商后，逐步提高了销售量； 2、本年度营业成本为：26,737,967.35 元，较上一年度增长 53.35% ，主要原因是：收入的增加以及 公司新投入的厂房折旧和直接人工费用的增加； 3、本年度财务费用为：1,287,862.69 元，较上一年度增长：101.66%，主要原因是：公司融资利息的 增加； 4、本年度营业外收入为：527,677.00 元，主要包括：上海市宝山区财政局地方预算存款 （金融办挂 牌公司的补贴）500,000.00 元，按判决确认应收供应商上海凯钜工贸违约金 10,000.00 元，固定资产清 理 10,000.00 元，其他资产清理 7,677.00 元。 5、本年度营业外支出为：106,697.90 元，较上一年度降低：43.73%，主要原因：相比较上年度未决 诉讼费用下降。 （2）收入构成 单位：元 项目 本期收入金额 本期成本金额 上期收入金额 上期成本金额 主营业务收入 42,756,550.77 26,737,967.35 29,547,245.77 17,436,242.20 其他业务收入 5,517.29 - - - 上海方德自动化设备股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-012 12 / 99 合计 42,762,068.06 26,737,967.35 29,547,245.77 17,436,242.20 按产品或区域分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 电缆旋紧系列 24,945,146.86 58.33% 17,367,089.24 58.78% 保护管系列 17,053,455.65 39.88% 10,511,991.34 35.58% 配线器材系列 683,205.25 1.60% 1,035,937.66 3.51% 其他 80,260.30 0.19% 632,227.53 2.14% 总计 42,762,068.06 100.00% 29,547,245.77 100.00% 收入构成变动的原因： 电缆旋紧系列：本年度收入较上一年度增长 7,578,057.62 元，主要原因是：公司成为华为等大客户合 格供应商之后，随着合作的加深，业务量逐步提升。 保护管系列：本年度收入较上一年度增长 6,541,464.31 元，占营业收入比例增长：4.3%。相比较上年 增加的主要原因是：随着新市场部不断的设立，产品市场的应用区域范围逐渐扩大，销售收入也将持续稳 步增长。 配线器材系列：本年度收入较上一年度减少 352,732.41 元，占营业收入比例下降：1.91%。相比较上 年减少的主要原因：大客户此类别产品订货量略有减少。 其他：本年度收入较上一年度减少 551,967.23 元，占营业收入比例下降：1.95%。相比较上年减少的 主要原因是公司的技术研发和营销投入主要集中于战略性产品系列，其他类产品为非公司战略性产品系 列。 （3）现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 经营活动产生的现金流量净额 -9,114,466.22 14,514,904.60 投资活动产生的现金流量净额 -3,216,094.00 -5,271,642.05 筹资活动产生的现金流量净额 11,985,211.96 -8,689,922.06 现金流量分析： 本年度公司经营活动产生的现金净流量为：-911.44万元，较上年净流量1,451.49万元，减少2,362.93 万元，销售商品提供劳务收入的现金减少 900 万元；购买商品、接受劳务支付的现金增加了 1,500 万元。 主要原因是：新增的大客户帐期较长，导致应收帐款增加，又由于销量的增加，采购业务量增大，导致购 买商品、接受劳务支付增加，最终导致现金流入减少。 本年度公司投资活动产生的现金净流量-321.60 万元，较上年净流量-527.16 万元，减少 205.56 万 元，主要原因是：固定资产投资较上一年度减少。 本年度公司筹资活动产生的现金净流量 1,198.50 万元，较上年净流量-868.99 万元，增加 2,067.51 万元，主要原因是：由于上述两方面原因，导致公司资金偏紧，为维持正常的生产经营活动，公司加大了 筹资活动。 （4）主要客户情况 单位：元 序号 客户名称 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 时捷电子科技（深圳）有限公司 8,791,015.83 20.56% 否 2 中车株洲电力机车有限公司 4,633,616.68 10.84% 否 3 深圳格兰达智能装备股份有限公司 3,683,890.14 8.61% 否 上海方德自动化设备股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-012 13 / 99 4 青岛和润捷电气设备有限公司 3,597,893.77 8.41% 是 5 东莞市中电爱华电子有限公司 1,407,431.30 3.29% 否 合计 22,113,847.72 51.71% - 应收账款联动分析：报告期内，收入前五名营业额占营业收入总额的 51.71%， 为 22,113,847.72 元；应收账款期末余额前五名占总余额的 48.86%,为 5,613,024.37 元， 收入 前五名与应收账款前五名不一致。 主要原因是公司订单相对稳定且基数比较大，合同签订时 约定按比例分期付款， 付款的周期大部分为一年以内，基数较小的付款速度快， 所以期末应 收款余额较大，应收账款中本年度发生的应收款占总余额的 98.21%。 （5）主要供应商情况 单位：元 序号 供应商名称 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 1 上海通沪物资有限公司 2,678,637.41 16.37% 否 2 海门市宇隆铜业有限公司 2,426,458.83 14.83% 否 3 上海华英橡塑有限公司 1,485,815.72 9.08% 否 4 上海化工供销有限公司 1,383,467.97 8.45% 否 5 江苏金发科技新材料有限公司 1,030,512.87 6.30% 否 合计 9,004,892.80 55.03% - （6）研发支出与专利 研发支出： 单位：元 项目 本期金额 上期金额 研发投入金额 1,713,817.48 1,574,353.37 研发投入占营业收入的比例 4.01% 5.33% 专利情况： 项目 数量 公司拥有的专利数量 14 公司拥有的发明专利数量 0 研发情况： 公司的研发投入近几年一直保持稳定，技术人员也基本上保持稳定。 公司始终坚持自主开发，注重前瞻性的技术开发储备及深入研究，使公司的产品品质和技术能持续 满足国际大型企业的需求。公司具有综合、前瞻的产品研发能力，目前公司共申请了 17 项实用新型专 利、3 项发明专利，其中 14 项实用新型专利已获得证书。 公司将在现有技术积累的基础上，以市场需求为导向，考虑行业发展趋势，系统规划研发项目，为 公司扩大现有业务，布局未来市场提供持续、有力的支撑。 2、资产负债结构分析 单位：元 项目 本年期末 上年期末 占总资 产比重 的增减 金额 变动 比例 占总资 产的比 重 金额 变动 比例 占总资 产的比 重 货币资金 686,839.28 -51.36% 0.83% 1,412,187.54 194.91% 1.83% -1.00% 应收账款 10,904,049.29 45.40% 13.24% 7,499,254.87 -6.23% 9.69% 3.54% 存货 9,787,252.22 -20.41% 11.88% 12,297,565.68 68.05% 15.90% -4.02% 上海方德自动化设备股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-012 14 / 99 长期股权投资 - - - - - - - 固定资产 46,787,841.97 4.69% 56.79% 44,691,084.51 2,310.57% 57.77% -0.98% 在建工程 - - - - - - - 短期借款 - - - - - - - 长期借款 - - - 17,000,000.00 -22.73% 21.97% -21.97% 资产总计 82,387,287.80 6.49% - 77,364,806.06 22.69% - - 资产负债项目重大变动原因： 公司在建设银行的长借款提前还清。 1、公司货币资金 2016 年较 2015 年减少了 72.53 万元，其中：销售商品提供劳务收入的现金减少 900 万元；购买商品、接受劳务支付的现金增加了 1,500 万元。主要原因是：新增的大客户帐期较长， 导致应收帐款增加，又由于销量的增加，采购业务量增大，导致购买商品、接受劳务支付增加，最终导 致现金流入减少。 2、公司应收账款 2016 年较 2015 年增加 340.48 万元，主要系公司收入有明显的增加，尤其账期较 长的大客户收入增加较快所致。 3、公司长期借款 2016 年较 2015 年减少 1,700 万元，主要系公司提前偿还了借款。 报告期末，公司总资产为 82,387,287.80 元，比上年末增长 6.49%， 其中流动资产占总资产的 31.64%，本期公司应收账款发生坏账损失 15,000.00 元，存货库龄大部分均在一年以内，固定资产也无 大幅减值，公司资产状况良好；期末负债总计 59,605,195.56 元，比上年末增长 7.31%， 资产负债率为 72.34%,比上年末增长 0.55%， 负债中应付账款为 20,742,014.89 元， 比上一年增长 13.10%， 占负债 总额的 34.80%， 主要因公司收入的大幅增长而所增加的材料成本采购款。公司期末货币资金偏紧，报 告期后，公司与上海银行合作取得项目资金贷款 50,000,000.00 元，大大缓解了公司的资金压力。 3、投资状况分析 （1）主要控股子公司、参股公司情况 无 （2）委托理财及衍生品投资情况 无。 （三） 外部环境的分析 公司主要从事电联保护设备的研发与制造。 电的应用无处不在，传统的工业如机械设备，新兴的信 息时代如新能源汽车、太阳能、风能、工业自动化、机器人等都由电控制，也无一例外涉及电缆和设备 连接与保护的问题。电联保护产品主要用于机械设备与电缆的连接与保护，是工业必须配件，属于工业 领域的细分行业。连接与保护产品的质量问题，会导致轨道车辆、高铁、汽车、新能源设备等发生断路、 短路、信号传递故障、过载、爆炸等事故。 一、 电联保护所对应的目标客户群正处于快速发展期，市场前景看好。 电联保护产品行业的发展 建立在目标客户行业基础上：轨道车辆，新能源汽车，新能源（太阳能，风能，核能），工业自动化， 物联网。 1）轨道车辆行业的发展分析。 根据中国轨道交通网统计，2016-2018 年拟重点推进铁路、公路、水路、机场、城市轨交等交通基 建领域共 303 个项目，涉及项目总投资约 4.7 万亿元，三年分别为 2.1 万亿、1.3 万亿、1.3 万亿。 根据计划，2016-2018 年将重点推进 103 个项目，新建城市轨道交通 2385 公里，投资金额 16579 亿， 分年推进新建路线分别为 55、33、19 条，新建里程目标 1274、695、416 公里，投资金额 9198、4805 和 2576 亿元。 2）新能源汽车发展分析。 据中国汽车工业协会发布的统计数据，2016 年 1 月至 11 月份，累计生产新能源汽车 40.28 万辆， 同比增长 44.27%，2017 年新能源汽车总销量有望突破 50 万辆。 上海方德自动化设备股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-012 15 / 99 2017 年 2 月 3 日，国务院印发《“十三五”现代综合交通运输体系发展规划》，规划中提及发展新 能源汽车。到 2020 年，基本建成安全、便捷、高效、绿色的现代综合交通运输体系，部分地区和领域率 先基本实现交通运输现代化。城市公共交通、出租车和城市配送领域新能源汽车快速发展。在地市级及 以上城市全面推进公交都市建设，新能源公交车比例不低于 35%。 2016 年，广东、河北、河南、陕西、 海南等地积极出台新能源公交推广计划，加大新能源公交推广力度。预计 2020 年，我国公交保有量为 70 万辆，若 2020 年我国公交全部实现电动化替换，新能源公交市场容量相当可观。 3）工业自动化行业发展分析。 全球工业自动化市场将以年复合增长率 6.6%的速度，从 2015 年的 1826.4 亿年，持续增长到 2024 年的以 3520.2 亿美元。 全球工业自动化市场分为北美洲、南美洲、亚太、欧洲、中东和非洲，以及拉 丁美洲。其中，欧洲有望在未来几年引领全球市场。到 2024 年底，欧洲工业自动化市场预计将在全球市 场 29.9%的份额。巴西和印度新兴经济体对制造业的渴望，将带来工业自动化市场的快速增长。数控(CNC) 技术领域的强劲增长推动了工业自动化市场的全球增长，尤其是亚太地区和欧洲地区。全球工业自动化 市场增长的持续推动力来源于技术的革新，以及由此引发的业务模式的变革。未来几年，金属、采矿、 石油天然气、汽车和交通以及纸浆造纸等工业领域，在技术革新的推动下将大幅增长。减少人为因素， 预防事故，提高质量，提升效率，都将推动了市场的增长。 4）新能源行业发展分析。 根据最新的“十三五”新能源规划意见稿，我国将继续推动能源结构优化升级，推进风电、光伏发 电发展；完善风能、太阳能、生物质能发电扶持政策；持续完善太阳能光伏发电市场体系，快速扩大光 伏发电规模化利用规模和水平，预计我国每年将新增 1500 万千瓦到 2000 万千瓦的光伏发电，继续保持 全球最强劲增长，在 2020 年将达到 15000 万千瓦左右，另外还有 1000 万千瓦的太阳光热电站，利用总 量将达约 16000 万千瓦，存在着巨大的增量市场。 全球风能理事会在土耳其伊斯坦布尔发布的全球风 电发展年报预测，未来五年内全球风电将继续增长势头，到 2018 年将达到 60GW。增长将继续被中国引 领，中国有望实现 2020 年 200GW 的目标。《国家应对气候变化规划(2014 年-2020 年)》提出，到 2020 年并网风电装机容量达到 2 亿千瓦的发展目标。根据这一目标测算，“十三五”期间，我国风电每年需 要投产 2000 万千瓦以上。 截至 2015 年 2 月底，我国并网风电装机容量首次突破 1 亿千瓦，达到 10004 万千瓦，继续稳居我国第三大发电类型和世界风电装机首位。全国 31 个省份均有并网风电场，其中内 蒙古、甘肃并网风电装机容量分别达到 2125 万千瓦和 1053 万千瓦，河北、新疆、山东和辽宁超过 500 万千瓦。 二、国产化成为趋势，进口品牌份额逐渐缩小。 电联保护产品应用广泛，在国内属于新兴行业，在轨道、高铁、新能源汽车、核能、工业自动化领 域，因为对安全要求高，担心国内产品的品质，所以使用的基本是进口品牌，如瑞士 ABB，德国 LAPP、 德国 pflisch、德国 reiku 等。而随着国内厂家品质的提升，多数行业在进行国产化替代的工作。我们 在中车、比亚迪、中核都逐步取代进口，出口到美国芝加哥、波士顿、洛杉矶，阿根廷，澳大利亚。 三、 细分行业的界限逐渐模糊，吸引了跨行业的新进入者。 因为电联保护应用广泛又不可缺少，所以受到一些跨行业的关注。美国 T—B 公司收购英国 ADAPAFLEX，美国乔治费尔收购了 PMA，2012 年，ABB 收购了美国 T—B 公司和 PMA；2016 年。 连接器行 业也在向电联保护行业渗透，永贵电器从轨道行业的重载接插件向新能源汽车、通信转移；中航光电开 始做电缆旋紧件；德国菲尼克斯和威德米勒从找人代工过渡到自己生产；安费诺收购惠州沃尔。 这充分 说明了电联保护行业的潜力巨大，吸引了跨行业的新进入者。 （四） 竞争优势分析 公司竞争优势： 1、管理优势：公司管理层人员大部分与公司一起成长，工作多年，注重创新的理念推进管理。公司 一直注重现代企业制度的建立与完善，采用创新型的管理方式，提高企业的管理水平。公司注重加强内 部控制，同时通过以人为本、鼓励创新的激励制度安排，吸引了一批优秀人才加盟，增强了企业的凝聚 上海方德自动化设备股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-012 16 / 99 力和创新能力。创新型的管理机制，不仅大大提高了公司的市场反应能力，也为公司的快速发展奠定了 坚实的基础。 2、校企战略合作：公司与上海理工大学达成合作，通过设立创新型课题项目，为大学生提供创新 创业平台，并针对优秀项目和学生团队进行创业孵化，合理有效的对公司进行资源配置，增加核心竞争 能力。 3、产品战略合作伙伴：公司与各国内外知名厂商达成合作，如在机车、电信、核电等项目上为客 户量身订做，起到了竞争优势。 公司竞争劣势： 1、规模不足：公司自成立以来保持了稳定的增长率，资产规模和业务规模均得到了稳步的提高，在 产品在行业获得了明显的竞争优势。但是由于厂房搬迁的原因，影响公司生产效率，导致公司产能不足。 同时与同行业内上市公司相比较，公司规模仍然较小。 2、资金不足：近年来，电缆连接器与保护件行业开始进入稳步增长阶段，国内有实力的企业纷纷加 大投入，行业竞争加剧。公司进一步扩大规模和提升企业竞争力需要大量的资金支持。电缆连接器与保 护件行业的行业特点决定了仅仅依靠公司自身积累无法完全实现进一步的快速扩张与技术研发投入，资 金不足可能会限制公司的未来发展。 （五） 持续经营评价 1、报告期内，由于生产线实施技改提速、工艺流程的优化以及综合良率的提升，产能的充分释放， 增加了企业盈利能力。 2、报告期内，公司管理方面来看，公司高层管理人员和核心技术人员稳定，年度内公司严格按照行业发 展建立和完善内部管理制度，规范公司发展。 3、报告期内，产品订单大幅度增长，产品供不应求，公司增加了注塑和数控机台，提高了升能，提升了 公司产品的市场竞争优势，为公司的持续经营打下了坚实的基础。 综上，公司拥有良好的持续经营能力。 （六） 扶贫与社会责任 公司近几年的良好发展带动了当地经济的繁荣，解决了当地居民就业问题，为他们提供发挥自身价 值、实现理想目标的平台；公司诚信经营、认真做好每一项对社会有益的工作，尽全力做到对社会负责、 对公司全体股东和每一位员工负责。 二、未来展望 （一） 行业发展趋势 在 1930 年开始，随着工业革命的进行，尤其是二战后，欧美市场工业领域的空前发展，基于安全的 因素，出台了 CE 和 UL 等相关法令，对电联保护做出具体的指令要求，欧美相关业者蓬勃而出。 市场培 育期。进口设备把电联保护产品引进中国，在中国，电联保护行业在 2005 年前几乎空白，相关工业领域 没有保护的概念。国内厂家只有上海文依一家进行国产化生产。从 2005 年开始，国内生产电联保护产品 的有 100 多家，大多集中在浙江台州，但规模很小，简单仿制，质量问题很多，在产品种类上多集中在普 通的电缆旋紧件和软管接头，并存在侵犯专利的问题。 市场发展期。在 2012 年开始，市场逐步洗牌。客 户要求的提升，品质问题的关注，一些小的厂家因品质问题逐步被淘汰，逐渐形成了国产厂家 6-7 家的格 局。 在 2016 年开始，市场逐步进入成熟期，因此电联保护行业出现以下发展趋势： 一、 品质第一成为必然趋势 行业里面以次充好、假冒伪劣、为夺订单不择手段的情况非常普遍，产品品质是要靠体系去实现的， 建立在管理团队和管理体系上，这是小作坊无法达成。 为防止不良品导致意外事故，需要提升合格率， 而简单的百分之几的合格率已经不能满足需求，需要百万级的合格率，这需要增加产品工艺的一致性，生 产自动化是必然的选择；建立完备的实验室、建立稳定的训练有素的工人、建立严格完整的质量体系，才 上海方德自动化设备股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-012 17 / 99 能根本性的保证产品品质稳定。 二、全球格局的竞争 电联保护面向的客户群体都属于高端制造业，国内的高端制造业已经参与全球竞争，走出国门，如 华为、中兴、三一、中联、振华港机、中车、同方威视、新疆金凤、比亚迪等等，已经摆脱单纯的价格的 采购需求，更加注重全生命周期的成本。因为配件而导致巨额索赔的事情屡见不鲜，如中集莱弗士、青岛 四方轨道等。 同时中国国内巨大的市场，已经成为全球第一：新能源汽车，太阳能发电，地铁和高铁等，国外品 牌更加重视中国市场，为了争取大的份额，国外品牌放下身段降低价格。 所以，全球化的结果是，电联 保护参与全球竞争。 这对参与者的管理、实力、技术都提出很高的要求，市场会展开优胜劣汰和合纵连 横。 三、创新——专利技术和系统集成——成为趋势 国内企业大都是模仿国外产品，甚至侵犯国外企业的专利。随着市场的发展，拥有核心技术的产品 将逐渐在市场中显示出其优势，并且慢慢将淘汰同质化严重的低技术含量产品，故此技术创新能力是企业 在行业中保持生存与领先的关键。 目标客户群体的行业属于高科技，发展日新月异，因此新需求也越来 越多，只有满足客户需求解决客户问题，才能赢得客户认可，而新的需求是跨界的：新结构、新材料、从 机械到电子，从通信到热能，抓住新需求，就抓住客户痛店，就占领了行业前沿。 同时，公司规模越来 越小，希望“大象也能跳舞”，专注于核心竞争力，把非核心领域外包。从一些跨国公司的动作可以看到， 跨国公司进行全球范围内的供应商整合，从而达到三个目的： 1）供应商数量减少有利于缩减组织架构； 2）全球采购的规模使采购成本得到最大程度的控制； 3）提升供应商的配合度，保证产品品质，保证及时供货，减少库存的资金占用； 因此，需要系统 集成的整合能力，以应对目标客户群体的发展趋势。 四、海外市场大有作为，国内厂家逐步走向国外 中国正在完成从世界工厂到制造中心、从制造大国到制造强国的转变，从而借“走进来”的跨国企 业的全球采购和研发中心，实现国内企业的“走出去”。国际市场是非常广阔的。同时，欧美企业也有降 低成本的需求，外向型国际化是承接国际制造业双重转移新趋势、提升我国制造业竞争力的必经阶段五、 上海方德顺势而为迎来发展机遇期，针对以上趋势，公司做了很多有针对性地工作： 1）新的生产基地建成投入使用，使用面积 13000 平方米，有足够的空间； 2）自动化设备改造完工，提升了工艺一致性，降低了单位成本，保证足够的产能； 3）公司取得了一定的资金支持； 4）科研团队专业、能干。目前公司已获得 14 项实用新型专利证书。 （二） 公司发展战略 “以质量求生存，以服务树品牌，以创新谋发展，以执行定格局”是公司的管理战略。 “双轮驱动、 五箭齐发”是公司的市场战略。双轮驱动指国内市场与海外市场，五箭齐发指轨道、通信、汽车、新能源、 工业自动化五大行业。 一、企业质量标准是全球标准 “零缺陷、全员参与、全球标准”是公司的质量目标 在产品质量上卓 越领先、稳定可靠，赢得客户的信赖，通过与英国公司的合作，把国际标准引入到公司的产品开发，通过 了瑞士“SGS”公司的 ISO9001：2002 的质量认证体系，通过国际标准化协会和欧盟的生产产品达标认可： IEC50262/EN50262，IEC61386/EN61386，取得了美国的市场准入 UL 认证许可，取得欧洲的市场准入 CE 认 证许可，取得世界铁路行业的准入许可：英国 BS6853，法国 NFF16-102，德国 DIN5510，美国 NFPA130， 我国铁道部的 TB 认证；取得造船和海上石油钻井平台的使用许可，是最为严苛的挪威船级社关于隔爆的 认证：ATEX，EX。 二、 开拓国际市场，参加海外权威展会 公司参与海外展会：2016 年世界轨道展（德国柏林）、2017 年工业自动化展（德国汉诺威）、2017 年国际新能源车展览会（德国慕尼黑）。 同时公司在建立海外的 上海方德自动化设备股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-012 18 / 99 经销商网络，预计有 7 家海外经销商。 通过参与全球竞争，锻炼团队，培养团队的全球视野。同时，这 是公司品牌建设的一部分。 三、 开发新产品：从元件到系统的定制解决方案 上海方德通过新品研发，给客户提供系统解决方案， 从而提高单位客户采购率，提高客户依存度。 1）汽车行业——ERP 电磁兼容旋紧件 新能源汽车的电池、电控、电机之间连接，因为存在瞬间电压的问题，对抗电磁干扰的要求比较高。 同时新能源汽车行业的电缆都有预处理，预处理后的电缆线无法穿过电磁兼容旋紧件。上海方德技术人员 针对这种状况，开发了 ERP（安装简易、可靠性高、功能强大）电磁兼容电缆旋紧件，并取得良好的市场 反馈，现在在申请世界发明专利。同时，以此为依托，抗高温的橙色高压管、泄压阀、开口自卷编制网管 产品专门为新能源汽车开发。 2）物联网——FEPIOC 连接器 万物互联的时代即将到来，工厂、设备、基站都通过网络信号实现远程控制和数据采集。为满足 4G+,LTE+以及未来 5G 在电信市场的挑战，上海方德研发了 FEPIOC 连接器：一款能够在恶劣的户外环境中 照常运行的超强输入/输出（以下简称 I/O）互联解决方案。 ①，适应多种规格以及不同的互联配置，例 如 SEP 或 SEP+收发器集成（采用双 LC 电缆），RJ45（传输 cat5e 或 cat6e 以太网信号），高数据率信号， POE+，直接供电（交流/直流）或是功率和信号的混合动力。 ②，防雷及电磁干扰保护功能。 ③，安装 简单，设计十分人性化，具有盲插，易锁，颜色及防插错等特性。 3）新能源——光伏接头 太阳能常年户外，且光照充分，对产品抗紫外线要求很高。我们的新材料配方的塑料电缆旋紧件达到 F1 等级，耐高温高湿，在高温高湿环境测试 2400 小时没有问题。针对太阳能的行业要求，我们研发了光 伏接头、透气阀、防爆阀。 系统解决太阳能、逆变器的行业痛点： 平衡内外气压，防止水和粉尘进入； 防止冷凝造成的短路； 防止逆变器爆炸引起的连锁反应； 更快更方便的插拔连接。 4）轨道行业——新款软管接头 速度会放大产品缺陷，轨道车辆行业对产品的可靠性要求非常高，防止水和粉尘进入、抗低频震动、 抗高低温频繁切换、抗电磁干扰。上海方德创新性的研发了新款软管接头，切合铁路行业的需求。在铁路 行业，ABB 的产品独霸天下，国内产家大多是模仿 ABB 产品。在全球，ABB 产品市场占有率接近 95%。我 们新产品是国内的极少拥有自主知识产权的产品。 （三） 经营计划或目标 2017 年，为了公司稳步发展，着重强化以下几个方面工作： 1、以市场驱动为抓手，扛指标、拓市场、创顾客。 着力内部资源整合，扩充营销队伍，做好选人带 人育人规划。对市场顾客做深入研究，系统性布局，立足更高，放眼更远。 2、以满足顾客为宗旨，抓生产、保供给、优服务。 围绕顾问需求，强化计划和采购科学性，提升保 供能力，做好顾问来访接待、售后服务和投诉处理，内外驱动，持续改进。 3、以技术创新为重点，增新品、做项目。 聚力创新，与高校和科研机构合作，开展科技攻关。 4、以目标战略为主旨，建团队、重绩效。 结合企业战略重点，加大投入，优化资源配置，从招聘引 进、机构整合、培训教育、薪酬设计、考核激励等多个维度着力突破人力资源瓶颈，充实到营销、技术、 研发和管理岗位；着力培训技术领军人才，强化专业队伍，提升全员素质。 5、以文化建设为底蕴，带队伍、守规则、正能量。 公司推动企业文化建设，促进员工个人价值与企 业价值统一、从严管理与关心员工统一。 三、风险因素 （一） 持续到本年度的风险因素 报告期内，公司的风险状况与之前公开披露的风险情况相比减少了： 一、公司规模扩大引致的管理风险 上海方德自动化设备股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-012 19 / 99 主要原因为：公司搬迁至新厂房已近 2 年，各方面人员均已稳定。同时为降低公司治理的风险，已大 力加强内控制度执行的力度，充分发挥监事会的监督作用，严格按照各项管理、控制制度规范运行，能保 证公司的各项内控制度、管理制度能够得到切实有效的执行。故不存在规模引致的管理风险。 二、外协加工的风险 外协加工费占当期营业成本的比例为：2014 年 4.38%，2015 年 4.50%，2016 年 3.85%，本年度外协加 工费比例降低，且公司制定了外协质量控制体系进行应对，公司采用有资质的供应商，并严格对其进行监 控，本年度不存在因质量问题引发的法律纠纷或处罚情况。故不存在外存加工的风险。 三、诉讼风险 截止本年度末，公司作为被告的诉讼均已结案，不存在重大的在诉诉讼或仲裁，对公司生产经营不会 造成重大影响。故不存在诉讼风险。 四、环保风险。 公司已于 2016 年 4 月 20 日环保验收合格。具体详见上海市宝山区环境保护局下发的《沪宝环保许 【2016】285 号》文件。故不存在环保风险。 持续到本年度的风险因素为： 一、市场竞争风险 目前我国电缆连接器与保护件已经形成市场化的竞争格局。电缆连接器与保护件件应用广泛，市场充 分竞争，主要国内的竞争者包括杭州高新、万马高分子、长园集团、沃尔核材等。电缆连接器与保护件行 业市场成熟时间不长，但是成长迅速，在政策利好前提下，公司将面临市场竞争加剧的风险。虽然公司在 电缆连接器与保护件领域已成功与多家知名公司确立了合作关系，但未来竞争对手仍会对公司产生威胁， 对公司业务产生较大的不利影响。 应对措施：针对市场竞争风险，公司一方面继续加大研发和技术创新力度，发展核心技术，提高公司 产品的质量以及适用性；另一方面，公司积极进行市场开发，特别是不断布局开发新的受众市场，如核电， 直升机，新能源汽车、风电等，丰富公司的客户种类。 针对国内分散的完全竞争市场，公司采取的主要竞争策略是，以国内大型企业为主，在目标市场中， 优先考虑攻占行业龙头企业资源，在确保攻克龙头企业进度不受影响的情况下，公司将逐步开发行业内中 小型企业。同时在与国外公司竞争时，公司利用本土优势，贴近客户，加强售前、售中与售后的服务工作， 优化产品质量、工艺，为客户提供性价比更高的产品。 二、技术风险 公司所处行业目前虽然处于同类产品竞争严重状态，但随着市场的发展，拥有核心技术的产品将逐渐 在市场中显示出其优势，并且慢慢将淘汰同质化严重的低技术含量产品，故此技术创新能力是企业在行业 中保持生存与领先的关键。公司一直重视技术创新工作，持续保持对技术研发的投入力度。经过多年的行 业浸润和技术积淀，公司建立了技术创新机制，以保障公司技术创新优势的持续。然而，技术创新是一个 持续不间断的过程，面临较大的不确定性。随着技术的不断进步，技术创新的难度越来越大，一旦公司的 技术创新工作遇到障碍或技术创新能力不能持续，将对公司未来的发展产生不利影响。 应对措施：公司一方面公司成立了研发中心，截止 2016 年末，公司有研发技术和测试人员共 35 人， 研究涉及电缆接头、软管、线槽、编织网管等产品研发，同时研发中心承担公司产品的二次开发工作、提 升产品质量、减少现场工时浪费、每年对客户的建议及投诉进行分析及汇总，再对相关产品进行优化及改 善，达到客户的要求及应对市场的变化提升本公司产品的通用性及前瞻性。此外，研究中心还承担公司产 品的试行标准转正、现场 SOP 的编制及实施验证，对产品从设计开发的跟踪及修正到量产的交付负责；另 一方面公司积极走产学研相结合的道路，通过与上海理工大学合作研发提高公司研发水平。 针对核心人才流失风险，公司与所有的核心及主要技术人员签订了保密协议。 三、产品质量风险 公司产品广泛运用于轨道交通、通信、电力、电气装备、建筑、新能源等众多领域，电缆连接器与保 上海方德自动化设备股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-012 20 / 99 护件材料的性能不仅直接影响到相关系统、设施、设备的正常运行，而且关系到广大人民群众生命和财产 的安全，若产品质量不合格或产品设计有缺陷将可能造成较大的损失。公司已通过 ISO9001-2008 质量体 系认证公司已通过 ISO9001-2008 质量体系认证、ISO/TS16949:2009 质量体系认证、高新技术企业认证， 制定了严格的质量控制标准，建立了严格的产品试验与检测流程，掌握了保证产品可靠性的诸多非专利技 术和生产工艺诀窍。虽然公司不存在因产品质量问题给客户带来重大损失的情形，但若公司未能保持质量 管理体系和质量控制措施的持续有效，导致出现重大产品质量问题，将会给公司带来不利影响。应对措施： 公司已通过 ISO9001-2008 质量体系认证和 TS16949 质量体系认证，制定了严格的质量控制标准，设立了 设备先进齐全的实验室，建立了严格的产品试验与检测流程，掌握了保证产品可靠性的诸多非专利技术和 生产工艺诀窍。同时公司十分注重产品种类、性能、工艺的研发，构建了以技术质量管理中心为主体、市 场为导向的技术创新体系。以市场为导向，对现有产品的研发和生产技术工艺进行技术创新和改造，进行 节能技术改造，增强创新能力，提高产品内在质量、丰富产品种类、提升产品的技术开发、质量、管理能 力，依靠综合实力参与市场竞争，企业将向大型化、专业化、品牌化方向发展。 四、实际控制人控制风险 公司实际控制人为征路与朱华。截至报告期末，两人直接与间接共持有公司股份 19,600,000 股，占 公司总股本的 98%。此外，征路为公司的法定代表人、董事长，朱华为公司的董事兼总经理，两人能够对 公司经营管理决策产生重大影响并实际支配。如其利用实际控制人地位不当管理公司业务或者因身体原 因导致其长期无法履行相应管理职责的，将会给公司带来业务、财务方面的风险。 应对措施： 针对上述风险，公司已经建立了合理的法人治理结构。公司按照《公司法》和《企业会计准则》的要 求制订了《关联交易管理制度》、《对外投资管理制度》、《对外担保管理制度》等，明确了关联交易的 决策程序，设置了关联股东和董事的回避表决条款，同时在《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、 《监事会议事规则》中也做了相应的制度安排。公司将严格依据《公司法》、《证券法》等法律法规和规 范性文件的要求规范运作，完善法人治理结构，切实保护公司中小股东的利益。 五、社保被追缴的风险 由于公司部分员工系公司的销售人员，分布于全国各地，公司在当地无相关办事机构，无法在当地开 立社保账户，而相关外地员工要求公司在当地缴纳社保，以便享受当地的相关优惠政策。基于从公司员工 自身利益的角度考量，公司委聘相关中介机构以中介机构的名义在当地为公司员工缴纳社保。公司将相关 社保费用支付给中介机构。 根据相关法律法规，上述外办社保的形式系非规范做法。因此公司上述人员未规范缴纳的社保可能存 在被追缴的风险。 应对措施： 针对上述问题，公司将于 2016 年上半年通过在外地设立分公司等形式为外地员工缴纳社保以解决上 述非规范性做法。 公司控股股东做出承诺：如果公司因未能依法全额缴交社保、住房公积金事由而受到相关部门行政处 罚并被要求补缴相关款项的，愿意全额缴纳公司因此承担的全部费用并补偿公司受到的损失。 六、偿债风险 2015 年末、2016 年末，公司资产负债率分别为：71.79%、72.35%，流动比例分别为：0.58、0.45， 资产负债率偏高，偿债能力较弱。近几年，公司为了扩大生产规模而新建厂房，资金需求量较大，公 司与多家商业银行保持着良好的合作关系，工程项目的建设资金主要来源于银行长期借款。2015 年 9 月，公司新建办公及厂房完工，但由于搬迁、人员变动、管理等诸多因素，产能还未有较大突破。 未来，如果公司不能继续通过银行或其他渠道获得经营所需资金，或公司业务经营情况发生恶化，资 金周转发生困难，将造成公司面临一定的偿债风险。 应对措施： （1）继续与银行保持良好的合作关系，以便能继续维持目前的贷款额度； 上海方德自动化设备股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-012 21 / 99 （2）加强企业内部财务管理，提高资产及资金使用效率，在考核销售部门销售额的同时，公司会将 应收款回款率也作为考核指标，加快结算和清收清欠工作，减小企业账务风险，加速资金周转； （3）公司将着力于提高产能，加强生产及销售的沟通，从而减少存货资金的占用，并同时加强盈利 能力。 七、盈利能力较弱的风险 2015 年、2016 年，公司净利润分别为 962,651.55 元、959,773.86 元，加权平均净资产收益率分别 为 4.71%、4.30%。报告期内公司盈利水平较低，整体盈利能力较弱，抵御市场风险的能力较差。如公司不 能有效的扩大业务规模、增加营业收入，并控制成本费用的大幅增长，公司将面临经营风险。 应对措施：目前，公司订单较多，盈利能力较弱主要在于公司生产和销售存在一定的脱节，公司将专 设产供销系统的协调人员，其应根据公司生产运营的特点，结合供应链各节点的现状，制订相应的管理流 程和规章制度，加强节点之间各部门的协作。这样，才能在根本提高公司整体运营效率。 （二） 报告期内新增的风险因素 无 四、董事会对审计报告的说明 （一） 非标准审计意见说明： 是否被出具“非标准审计意见审计报告”： 否 审计意见类型： 标准无保留意见 董事会就非标准审计意见的说明：无 （二） 关键事项审计说明： - 上海方德自动化设备股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-012 22 / 99 第五节重要事项 一、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 二（一） 是否存在对外担保事项 否 - 是否存在控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、 资产的情况 否 - 是否存在日常性关联交易事项 是 二（二） 是否存在偶发性关联交易事项 是 二（三） 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者 本年度发生的企业合并事项 否 - 是否存在股权激励事项 否 - 是否存在已披露的承诺事项 否 二（四） 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 二（五） 是否存在被调查处罚的事项 否 - 是否存在自愿披露的重要事项 否 - 二、 重要事项详情 （一） 重大诉讼、仲裁事项 单位：元 重大诉讼、仲裁事项 重大诉讼、仲裁事项 涉及金额 占期末净资产比例% 是否结案 临时公告披露时间 黄尧解除劳动合同纠纷 74,293.44 0.33% 是 挂牌前 上海中久机电五金有限公司 222,441.50 0.98% 是 未发布临时公告 上海井乔实业有限公司 562,912.77 2.47% 是 未发布临时公告 上海鑫静精密橡胶模具厂 110,574.63 0.49% 是 未发布临时公告 上海凯钜工贸有限公司 692,358.54 3.04% 是 挂牌前 余姚同祥塑化有限公司 436,165.20 1.91% 是 挂牌前 上海杰珍实业有限公司 100,000.00 0.44% 否 未发布临时公告 总计 2,198,746.08 10.00% 未结案件进展情况、涉及金额、是否形成预计负债、对公司未来的影响，已结案件执行情况： 上述诉讼中： （1）上海中久机电五金有限公司诉我司买卖合同纠纷，案件于 2016 年 12 月 2 日由宝山区人民法院 做出民事调解：支付货款 222,441.50 元，我司已于 2016 年 12 月 14 日执行完毕。 （2）上海井乔实业有限公司诉我司买卖合同纠纷，案于 2016 年 12 月 22 日由宝山区人民法院做出 民事调解：支付货款 562,912.77 元，我司已于 2016 年 12 月 22 日执行完毕。 （3）上海鑫静精密橡胶模具厂诉我司买卖合同纠纷，案件于 2016 年 12 月 22 日由宝山区人民法院做 出民事调解：支付货款 110,574.63 元，我司已于 2017 年 1 月 10 日执行完毕。 （4）上海凯钜工贸有限公司诉我司加工承揽合同纠纷，案件于 2016 年 12 月 2 日年由嘉定区人民法 院判决：支付货款：692,358.54 元，我司已于 2016 年 12 月 2 日执行完毕。 （5）余姚同祥塑化有限公司诉我司加工承揽合同纠纷，案件于 2014 年 7 月 30 日由宝山区人民法院 上海方德自动化设备股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-012 23 / 99 判决：支付货款 436,165.20 元，我司已于 2016 年 4 月 28 日执行完毕。 （6）黄尧诉我司解除劳动合同纠纷，案件于 2016 年 4 月 25 日由宝山区人民法院判决：支付劳动合 同纠纷款：74,293.44 元，我司已于 2017 年 3 月 15 日已执行完毕。 （7）上海杰珍实业有限公司属于我司上诉返回工程款案件，案件正在审理中。 以上案件未对公司未来发展产生不利影响，且上述案件涉及金额均低于公司净资产的 10%，因此未披 露临时公告。 （二） 报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 日常性关联交易事项 具体事项类型 预计金额 发生金额 1．购买原材料、燃料、动力 - - 2．销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者受托销售 5,700,000.00 4,647,870.17 3．投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） - - 4．财务资助（挂牌公司接受的） - - 5．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 - - 6．其他 - - 总计 5,700,000.00 4,647,870.17 （三） 报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 偶发性关联交易事项 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必要决策程序 征路 为公司提供借款。 7,830,000.00 是 征路 为公司提供借款。 18,136,659.50 否 俞旸 为公司提供借款。 50,000.00 否 杨巧英 为公司提供借款。 100,000.00 否 征路、朱华 为公司向上海银行借 款提供关联担保。 50,000,000.00 是 征路 为公司向上海闸北德 润小额贷款股份有限 公司贷款提供关联担 保。 3,000,000.00 否 总计 - 79,116,659.50 - 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 2016 年度，公司的偶发性关联交易包括： 1、 关联方为公司提供借款。 公司为补充日常经营的资金需求，先后向公司实际控制人征路、董事俞旸、董事兼任董秘杨巧英拆入 资金，其中征路拆入的资金 18,136,659.50 元，俞旸拆入的资金 50,000.00 元，杨巧英拆入的资金 100,000.00 元，因管理层疏忽，未能及时履行必要决策程序，公司将在第一届董事会第七次会议补充审 议并披露； 2、实际控制人为公司借款提供关联担保。 （1）为公司向上海银行借款提供关联担保。 上海方德自动化设备股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-012 24 / 99 公司因经营需要，于 2016 年 12 月向上海银行股份有限公司市北分行申请银行贷款共计人民币 5000 万元的贷款。公司关联方即共同实际控制人朱华、征路为公司上述银行贷款提供担保，该担保为无偿担保， 担保方式包括连带责任保证、股份质押房产抵押。具体详见 2016 年 12 月 23 日公告的《上海方德自动化 设备股份有限公司关联交易公告》（公告编号：2016-021）及 2017 年 3 月 16 日公告的《上海方德自动化 设备股份有限公司关于补充确认关联交易的公告》（公告编号：2017-005）。 （2）为公司向上海闸北德润小额贷款股份有限公司贷款提供关联担保。 公司为增加流动资金，于 2016 年 7 月 19 日向上海闸北德润小额贷款股份有限公司贷款 3,000,000.00 元，该笔借款有公司实际控制人征路以股权质押的形式提供担保。具体详见 2016 年 7 月 21 日公告的《上 海方德自动化设备股份有限公司股权质押公告》（公告编号：2016-010）。因管理层疏忽，该关联担保发 生时未能及时履行必要的关联交易决策程序。截至报告期末，该笔借款已偿还完毕，公司不再补充审议。 未来公司将加强治理，严格履行相关的审议和披露程序。 上述偶发性关联交易是公司实现业务发展及生产经营的正常所需，公司需通过股东借款或为公司借 款提供担保的方式为自身发展补充资金，且该关联交易未占用公司资金、未损害公司利益，有利于补充公 司发展的流动资金，改善公司财务状况，对公司日常性经营产生积极的影响，进一步促进公司业务发展。 （四） 承诺事项的履行情况 公司挂牌时做出，公司实际控股人作出《关于避免同业竞争的承诺》 为避免同业竞争，保障公司利益，公司实际控制人征路与朱华出具了不可撤销的《避免同业竞争的承 诺函》，具体承诺内容如下： “征路与朱华作为上海方德自动化设备股份有限公司的实际控制人，目前未从事或经营与公司存在 同业竞争的行为。为了避免与公司产生新的或潜在的同业竞争，郑重承诺如下： 1、本人及本人关系密切的家庭成员，将不在中国境内外直接或间接从事或经营任何在商业对公司构 成竞争的业务及活动；将不直接或间接开展对公司有竞争或可能构成竞争的业务、活动或拥有与公司存在 同业竞争关系的任何经济实体、机构、组织的权益，或以其他任何形式取得该经济实体、机构、组织的控 制权，或在该经济实体、机构、组织中担任总经理、副总经理、财务负责人、市场营销负责人及其他高级 管理人员或核心技术人员； 2、本人若违反上述承诺，将对由此给公司造成的损失作出全面、及时、足额的赔偿并承担相应法律 责任； 3、本人在持有公司股份期间、担任公司董事、总经理或其他高级管理人员、核心技术人员期间以及 辞去上述职务六个月以内，本承诺均有效，本承诺为不可撤销之承诺 报告期内，公司实际控股人履行了上述承诺。 （五） 被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况 单位：元 资产 权利受限类型 账面价值 占总资产的比例 发生原因 机器设备 抵押 1,846,153.85 2.24% 为公司于 2016 年 12 月向 上海银行贷款 50,000,000.00 元进行担 保。 土地使用权 抵押 9,383,300.00 11.39% 为公司于 2016 年 12 月向 上海银行贷款 50,000,000.00 元进行担 保。 房屋建筑物 抵押 40,532,645.11 49.19% 为公司于 2016 年 12 月向 上海银行贷款 上海方德自动化设备股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-012 25 / 99 50,000,000.00 元进行担 保。 总计 51,762,098.96 62.82% - 上海方德自动化设备股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-012 26 / 99 第六节股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 （一） 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售条 件股份 无限售股份总数 - - - - - 其中：控股股东、实际控制人 - - - - - 董事、监事、高管 - - - - - 核心员工 - - - - - 有限售条 件股份 有限售股份总数 20,000,000 100.00% 0 20,000,000 100.00% 其中：控股股东、实际控制人 17,578,000 87.89% 0 17,578,00 87.89% 董事、监事、高管 200,000 1.00% 0 200,000 1.00% 核心员工 0 总股本 20,000,000 - 0 20,000,000 - 普通股股东人数 6 注：公司于 2016 年 5 月 16 日挂牌，“期初”为公司初始登记时的股本情况。 （二） 普通股前十名股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例% 期末持有限售 股份数量 期末持有无限售 股份数量 1 征路 12,384,000 0 12,384,000 61.92% 12,384,000 0 2 朱华 5,194,000 0 5,194,000 25.97% 5,194,000 0 3 上海绵富投资 管理合伙企业 （有限合伙） 2,022,000 0 2,022,000 10.11% 2,022,000 0 4 俞旸 200,000 0 200,000 1.00% 200,000 0 5 赵孝军 100,000 0 100,000 0.50% 100,000 0 6 刘振良 100,000 0 100,000 0.50% 100,000 0 合计 20,000,000 0 20,000,000 100.00% 20,000,000 0 前十名股东间相互关系说明： 征路、朱华为夫妻，赵孝军、刘振良为朱华妹夫，法人股东上海绵富投资管理合伙企业（有限合伙） 的执行事务合伙人为股东征路，有限合伙人为股东朱华。 公司实际控制人征路、朱华，以所持有的公司全部股权提供质押，获得上海银行贷款。 注：公司于 2016 年 5 月 16 日挂牌，“期初”为公司初始登记时的股本情况。 二、 优先股股本基本情况 单位：股 项目 期初股份数量 数量变动 期末股份数量 上海方德自动化设备股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-012 27 / 99 计入权益的优先股 - - - 计入负债的优先股 - - - 优先股总股本 - - - 三、 控股股东、实际控制人情况 （一） 控股股东情况 公司控股股东为征路。 报告期末，征路持有公司股份 12,384,000 股，占公司总股本的 61.92%。此外绵富投资持有公司股份 2,022,000 股，占公司总股本的 10.11%，征路作为绵富投资的唯一的普通合伙人，其对绵富投资有实际控 制权。综上，可以认定征路控制公司 72.03%的股权，超过 50%的股权比例，为公司的控股股东。 报告期内，公司控股股东未发生变化。 征路，女，1974 年出生，中国国籍，无境外永久居留权，中南财经政法大学工商管理专业硕士学历。 1996 年 7 月至 2000 年 5 月，任普讯科技有限公司财务；2000 年 5 月至 2009 年 6 月，任上海方德自动化 设备有限公司财务总监；2009 年 6 月至 2015 年 12 月任上海方德自动化设备有限公司执行董事；2015 年 12 月至今，经股东大会选举及聘任，任上海方德自动化设备股份有限公司董事长。 （二） 实际控制人情况 公司实际控制人为征路与朱华。 报告期末，朱华直接持有公司股份 5,194,000 股，占公司总股本的 25.97%。征路与朱华系夫妻关系， 因此认定征路与朱华为一致行动人，两人股权合并计算，两人直接与间接共持有公司股份 19,600,000 股， 占公司总股本的 98%。此外，征路为公司的法定代表人、董事长，朱华为公司的董事兼总经理，两人能够 对公司经营管理决策产生重大影响并实际支配。综上，公司的实际控制人为征路与朱华。 征路简历见“（一）控股股东情况” 朱华，男，1974 年出生，中国国籍，无境外永久居留权，华东 理工大学工业分析专业本科学历。1996 年 7 月至 2000 年 5 月，任普讯科技有限公司销售经理；2000 年 5 月至 2009 年 6 月，任上海方德自动化设备有限公司副总经理；2009 年 6 月至 2015 年 12 月任上海方德自 动化设备有限公司监事；2015 年 12 月至今，经股东大会、董事会选举及聘任，任上海方德自动化设备股 份有限公司董事兼总经理。 报告期内，公司实际控制人未发生变化。 上海方德自动化设备股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-012 28 / 99 第七节融资及分配情况 一、 挂牌以来普通股股票发行情况 单位：元/股 发行 方案 公告 时间 新增 股票 挂牌 转让 日期 发行价格 发行数 量 募集金 额 发行对 象中董 监高与 核心员 工人数 发行对 象中做 市商家 数 发行对 象中外 部自然 人人数 发行对 象中私 募投资 基金家 数 发行对 象中信 托及资 管产品 家数 募集资 金用途 是否变 更 募集资金使用情况： - 二、 债券融资情况 单位：元 代码 简称 债券类型 融资金额 票面利率% 存续时间 是否违 约 合计 - 三、 间接融资情况 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息率% 存续时间 是否违 约 小额贷款 上海闸北德润小额贷 款股份有限公司 3,000,000.00 21.84% 2016.7.19- 2016.10.18 否 融资租赁贷款 台新融资租赁（天 津）有限公司 2,160,000.00 5.27% 2016.10.27- 2018.1.26 否 抵押借款 中国建设银行长宁支 行 17,000,000.00 4.71% 2015.5.13- 2016.12.21 否 小额贷款 上海闸北德润小额贷 款股份有限公司 3,000,000.00 21.84% 2016.10.18- 2016.12.17 否 企业拆借 宁波盈祥投资管理合 伙企业（有限合伙） 15,000,000.00 8.28% 2016.12.19- 2017.1.11 否 合计 40,160,000.00 四、 利润分配情况 （一） 报告期内的利润分配情况 单位：元/股 股利分配日期 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 合计 - - - （二） 利润分配预案 单位：元/股 项目 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 年度分配预案 - - - 上海方德自动化设备股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-012 29 / 99 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 （一） 基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取薪酬 征路 董事长 女 43 硕士 2015.12.3-2018.12.2 是 朱华 董事、总经理、 财务负责人（暂 代） 男 43 本科 2015.12.3-2018.12.2 是 邱丽丽 董事 女 69 高中 2015.12.3-2018.12.2 否 俞旸 董事 女 39 本科 2015.12.3-2018.12.2 否 杨巧英 董事、董事会秘 书 女 45 大专 2015.12.3-2018.12.2 是 顾敏凤 监事会主席 女 39 大专 2015.12.3-2018.12.2 是 陈志刚 职工监事 男 42 大专 2016.7.13-2018.12.2 是 魏琴安 监事 女 43 本科 2015.12.3-2018.12.2 是 郭同茶（离任） 原财务负责人 男 46 大专 2015.12.3-2016.12.2 否 杨庆春（离任） 原监事 男 42 本科 2015.12.3-2016.7.13 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 2 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 征路、朱华为夫妻，赵孝军、刘振良为朱华妹夫，法人股东上海绵富投资管理合伙企业（有限合伙） 的执行事务合伙人为股东征路，有限合伙人为股东朱华。 （二） 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通股 股数 数量变动 期末持普通股 股数 期末普通股持 股比例% 期末持有股票 期权数量 征路 董事长 12,384,000 0 12,384,000 61.92% 0 朱华 董事、总经理、 财务负责人（暂 代） 5,194,000 0 5,194,000 25.97% 0 俞旸 董事 200,000 0 200,000 1.00% 0 邱丽丽 董事 0 0 0 0.00% 0 杨巧英 董事、董事会秘 书 0 0 0 0.00% 0 顾敏凤 监事会主席 0 0 0 0.00% 0 陈志刚 职工监事 0 0 0 0.00% 0 魏琴安 监事 0 0 0 0.00% 0 郭同茶（离任） 原财务负责人 0 0 0 0.00% 0 杨庆春（离任） 原职工监事 0 0 0 0.00% 0 上海方德自动化设备股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-012 30 / 99 合计 17,778,000 0 17,778,000 88.89% 0 （三） 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 否 总经理是否发生变动 否 董事会秘书是否发生变动 否 财务总监是否发生变动 是 姓名 期初职务 变动类型（新任、换 届、离任） 期末职务 简要变动原因 朱华 总经理 暂代 总经理、财务负责人 （暂代） 原财务总监离职 陈志刚 经理 新任 职工监事 原职工监事离职 郭同茶（离任） 财务总监 离职 无 离职 杨庆春（离任） 职工监事 离任 无 离任 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 公司暂代财务总监：朱华，男，1974 年出生，中国国籍，无境外永久居留权，华东理工大学工业分析 专业本科学历。1996 年 7 月至 2000 年 5 月，任普讯科技有限公司销售经理；2000 年 5 月至 2009 年 6 月， 任上海方德自动化设备有限公司副总经理；2009 年 6 月至 2015 年 12 月任上海方德自动化设备有限公司 监事；2015 年 12 月至今，经股东大会、董事会选举及聘任，任上海方德自动化设备股份有限公司董事兼 总经理，暂代财务总监。 公司新任职工代表监事：陈志刚，男，1975 年 2 月 20 日生，中国籍，无永久境外居留权，2005 年毕 业于上海电视大学，大专学历。任职简历如下：1994-2000 年，任上海利丰橡塑制品有限公司车间主管； 2001-2008 年，任上海天力实业有限公司制造部经理；2009-2011 年，任上海国成集团塑胶管道部经理； 2011-至今，任上海方德自动化设备股份有限公司物流部经理。 二、 员工情况 （一） 在职员工（母公司及主要子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 管理 11 12 技术 27 35 业务 31 33 生产 106 107 员工总计 175 187 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 1 2 本科 20 28 专科 28 37 专科以下 126 120 员工总计 175 187 人员变动、人才引进、培训、招聘、薪酬政策、需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 1、 人员变动 上海方德自动化设备股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-012 31 / 99 报告期内，公司因战略计划及经营需要，各部门人员配置都有一定程度的增加，主要在技术支持服务 方面增加了一定数量的高端人才，公司核心团队稳定。 2、 人才引进、培训及招聘 报告期内，公司通过常规社会招聘等方式吸引了符合岗位要求及企业文化的人才，推动了企业发展， 另一方面也巩固、增强了公司的研发和管理团队，从而为企业持久发展提供了坚实的人力资源保障。公司 按照入职培训系统化、岗位培训方案化的要求，多层次、多渠道、多形式地开展员工培训工作，包括新员工 入职培训、在职人员专项业务培训、管理者领导力培训行装全方位培训。同时公司还定期组织开展丰富多 彩的文化生活，不断提高公司员工的整体素质，进一步加强公司创新能力和凝聚力，以实现公司与员工的 共同发展。 3、 薪酬政策 公司依据《中华人民共和国劳动法》与所有员工签订劳动合同，依现有的组织结构和管理模式，制定 了完善的薪酬体系及绩效考核制度，按员工承担一的职责和工作的绩效来支付报酬。 4、需公司承担费用的离退休职工人数无。 （二） 核心员工以及核心技术人员 期初员工数量 期末员工数量 期末普通股持股数量 核心员工 0 0 - 核心技术人员 4 4 5,194,000 核心技术团队或关键技术人员的基本情况及变动情况： 1、公司尚未认定核心员工。 2、公司核心技术人员无变动，为： （1）朱华，男，1974 年出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。持有公司股份 5,194,000 股， 占公司总股本的 25.97% 。担任公司董事兼总经理暂代财务总监。 （2）李刚，男，1973 年 4 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，1993-1996 年就读于上 海大学检测技术专业，2007－2010 年就读于复旦大学计算机科学与技术专业，获得多项证书：项目管理专 业认识资格认证（PMP）、6sigma 培训认证证书、ISO／TS16949 质量体系内审员认证证书。具有 5 年以上 质量管理高管经验，目前任公司质量部经理，负责质量管理。 （3）杜耀，男，1974 年 3 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，1993-1997 年就读于成 都电子科技大学电子信息工程专业，获得证书：精益生产证书以及 ISO9001 内审资格认证。6 年富士康公司 管理 1300 员工生产经验，15 年五金塑胶生产管理经验，并且具有 3 年担任“晟銘電子”宁波厂厂长经验， 目前任公司生产部经理，负责生产部管理。 （4）徐小元，男，1987 年 12 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历，2005-2008 年就读 于上海大学电机一体化专业，具有 10 年以上技术管理人员经验，完成 22 项专利发明（一种新型弹簧式电 磁兼容电缆接头、三合一出线套筒（第二代）、一种新型的开口编织网管成型机、一种高空防坠落多孔电缆 接头、一种高空便捷式安装多孔电缆接头等等） 担任公司技术部经理，负责设计研发管理。 上海方德自动化设备股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-012 32 / 99 第九节公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 否 董事会是否设置专业委员会 否 董事会是否设置独立董事 否 投资机构是否派驻董事 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 否 管理层是否引入职业经理人 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 否 一、 公司治理 （一） 制度与评估 1、公司治理基本状况 报告期内，公司依据相关法律法规的要求及规范公司经营的要求，严格按照《公司法》、《公司章程》 和三会议事规则等规定，忠诚、勤勉的履行其义务，达到了提高公司治理意识的阶段性目标。未来公司将 加强公司董事、监事及高级管理人员的学习、培训，从而提高公司治理水平，切实促进公司的发展，切实维 护股东权益回报社会。 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司能够确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位，确保所有股东能够充分行使自己的权利；报 告期内，公司治理机制完善，符合《公司法》、《证券法》、《全国中小企业 股份转让系统业务规则（试 行）》等法律、法规及规范性文件的要求，能够有效保障所有股 东的合法及平等权利。 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 报告期内，公司无重要的人事变动、对外投资、担保等事项。融资、偶发性关联交易等 重大决策均按照相关规定履行了决策程序。 4、公司章程的修改情况 无 （二） 三会运作情况 1、三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 5 审议《公司 2015 年度总经理工作报告》、审议 《公司 2015 年度董事会工作报告》、审议《公司 2015 年度财务审计报告》、审议《公司 2015 年 度财务决算报告》、审议《公司 2016 年度财务预 算方案》、审议《公司 2015 年度利润分配方案》、 审议《关于公司 2016 年度日常关联交易预计情 况的议案》、审议《关于提请召开 2015 年度股东 大会的议案》、审议《2016 年上海方德自动化设 备股份有限公司半年度报告》、审议《关于追认 关联交易的议案》、审议《关于提议召开 2016 年 第一次股东大会的议案》、审议《关于公司向上 上海方德自动化设备股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-012 33 / 99 海银行股份有限公司市北分行申请银行贷款暨 公司关联方为公司提供担保的议案》、审议《关 于公司 2017 年度日常性关联交易预计情况的说 议案》、审议《关于公司变更会计师事务所的议 案》、审议《关于提议召开 2017 年第一次临时股 东大会的议案 监事会 3 审议《公司 2015 年度监事会工作报告》、审议 《公司 2015 年度财务审计报告》、审议《公司 2015 年度财务决算报告》、审议《公司 2016 年 度财务预算方案》、审议《公司 2015 年度利润分 配方案》、审议《2016 年上海方德自动化设备股 份有限公司半年度报告》 股东大会 2 审议《公司 2015 年度总经理工作报告》、审议 《公司 2015 年度董事会工作报告》、审议《公司 2015 年度财务审计报告》、审议《公司 2015 年 度财务决算报告》、审议《公司 2016 年度财务预 算方案》、审议《公司 2015 年度利润分配方案》、 审议《关于公司 2016 年度日常关联交易预计情 况的议案》、审议《关于追认关联交易的议案》 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 股份公司成立后，公司 2016 年度召开的历次股东大会、董事会、监事会，均符合《公司法》、《公司 章程》、三会规则等要求，决议内容没有违反《公司法》、《公司章程》等规定的情形，会议程序规范。公 司三会成员符合《公司法》等法律法规的任职要求，能够按照《公司章程》、三会规则等治理制度勤勉、诚 信的履行职责和义务。 （三） 公司治理改进情况 公司结合自身的经营特点和风险因素，制定了适应公司现阶段发展情况的内部控制体系，并已得到有 效执行。未来随着经营环境的变化、管理的不断深化，公司将持续完善和优化内部控制制度，监督控制政 策和控制程序的有效性，使之始终适应公司的发展需要。 （四） 投资者关系管理情况 公司董事会秘书为公司投资者关系管理负责人。公司董事会秘书全面负责公司投资者关系管理工作， 在全面深入了解公司运作和管理、经营状况、发展战略等情况下，负责策划、安排和组织各类投资者关系 管理活动。公司严格按照投资者关系管理规定、信息披露管理制度等的要求，通过全国股转系统信息披露 平台（)，真实、准确、及时、完整的披露有关信息，平等对待全体投资者，保障所有投资 者享有知情权及其他合法权益。同时在日常工作中，建立通过电话、网络平台进行投资者互动交流关系管 理的有效途径，确保公司的股权投资人及潜在投资者之间畅通有效的沟通。 二、 内部控制 （一） 监事会就年度内监督事项的意见 监事会在报告期内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项。 监事会对报告期内的监督事项无异议。 （二） 公司保持独立性、自主经营能力的说明 1、业务独立性： 公司具有完整的业务流程、独立的生产经营场所，以及供应、销售部门和渠道，公 司业务独立。 2、人员独立性： 公司员工的劳动、人事、工资报酬以及相应的社会保障完全独立管理，公司人员独 上海方德自动化设备股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-012 34 / 99 立。 3、资产完整及独立性： 公司完整拥有土地、房产、机器设备、商标、专利等资产的所有权。公司主 要财产权属明晰，均由公司实际控制和使用。 4、财务独立性： 公司独立开设银行帐户，独立纳税，拥有一套完整独立的财务核算制度体系和财务 管理及风险控制等制度，公司财务独立。 （三） 对重大内部管理制度的评价 在报告期内，公司依据会计准则，结合公司的实际情况，制定、完善公司的内部管理制度，保证公司的 内部控制符合现代企业规范管理、规范治理的要求。董事会严格依照公司的内部管理制度进行管理和运行。 1、关于会计核算体系： 报告期内，公司严格贯彻国家法律法规，规范公司会计核算体系，依法开展 会计核算工作。 2、关于财务管理体系： 报告期内，从财务会计人员、财务会计部门、财务管理制度和会计政策四个 方面完善和执行公司的财务管理体系。 3、关于风险控制体系： 报告期内，公司从风险识别、风险估计、风险驾驭、风险监控四个方面评估公 司的风险控制体系，采取事前防范、事中控制、事后弥补的措施，重在事前防范，杜绝事后弥补的事件发 生。 本年度未发现内部管理制度上的重大缺陷。 （四） 年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，公司尚未建立《年报信息披露重大差错责任追究制度》。 公司将根据《公司法》、《会计法》、《全国中小企业股份转让系统挂牌公司信息披露细则》等法律、 法规及其他规范性文件，结合公司发展需求，进一步提高公司的规范动作水平，强化信息披露责任意识， 增强年报信息披露的真实性、准确性、完整性、及时性，提高年报信息披露的质量和透明度，适时建立《年 报信息披露重大差错责任追究制度》。 上海方德自动化设备股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-012 35 / 99 第十节财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 标准无保留意见 审计报告编号 苏公 W[2017]A750 号 审计机构名称 江苏公证天业会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 无锡市新区龙山路 4 号 C 幢 303 室 审计报告日期 2017-05-19 注册会计师姓名 王连永 侯明芬 会计师事务所是否变更 是 会计师事务所连续服务年限 1 审计报告正文： 审 计 报 告 苏公 W[2017]A750 号 上海方德自动化设备股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的上海方德自动化设备股份有限公司（以下简称上海方德）财务报表，包括 2016 年 12 月 31 日的资产负债表、2016 年度的利润表、现金流量表、所有者权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是上海方德管理层的责任。这种责任包括： （1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映； （2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按 照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会 计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作 涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的 判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考 虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效 性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财 务报表的总体列报。 我们相信， 我们获取的审计证据是充分、适当的， 为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，上海方德财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反 映了上海方德 2016 年 12 月 31 日的财务状况以及 2016 年度的经营成果和现金流量。 江苏公证天业会计师事务所 中国注册会计师：王连永 （特殊普通合伙） 中国注册会计师：侯明芬 中国·无锡 2017.5.19 上海方德自动化设备股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-012 36 / 99 二、 财务报表 （一） 资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： - 货币资金 五（一） 686,839.28 1,412,187.54 结算备付金 - - - 拆出资金 - - - 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 - - - 衍生金融资产 - - - 应收票据 五（二） - - 应收账款 五（三） 10,904,049.29 7,499,254.87 预付款项 五（四） 3,250,066.74 336,770.72 应收保费 - - - 应收分保账款 - - - 应收分保合同准备金 - - - 应收利息 - - - 应收股利 - - - 其他应收款 五（五） 1,226,030.74 881,217.52 买入返售金融资产 - - - 存货 五（六） 9,787,252.22 12,297,565.68 划分为持有待售的资产 - - - 一年内到期的非流动资产 - - - 其他流动资产 五（七） 215,807.03 - 流动资产合计 - 26,070,045.30 22,426,996.33 非流动资产： - 发放贷款及垫款 - - - 可供出售金融资产 - - - 持有至到期投资 - - - 长期应收款 - - - 长期股权投资 - - - 投资性房地产 - - - 固定资产 五（八） 46,787,841.97 44,691,084.51 在建工程 - - - 工程物资 - - - 固定资产清理 - - - 生产性生物资产 - - - 油气资产 - - - 无形资产 五（九） 8,699,129.69 8,835,940.95 上海方德自动化设备股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-012 37 / 99 开发支出 - - - 商誉 - - - 长期待摊费用 - - - 递延所得税资产 五（十） 830,270.84 1,410,784.27 其他非流动资产 - - - 非流动资产合计 - 56,317,242.50 54,937,809.73 资产总计 - 82,387,287.80 77,364,806.06 流动负债： - 短期借款 - - - 向中央银行借款 - - - 吸收存款及同业存放 - - - 拆入资金 - - - 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 - - - 衍生金融负债 - - - 应付票据 - - - 应付账款 五（十一） 20,742,014.89 18,339,453.99 预收款项 五（十二） 1,272,565.48 491,955.64 卖出回购金融资产款 - - - 应付手续费及佣金 - - - 应付职工薪酬 五（十三） 486,059.77 115,915.61 应交税费 五（十四） 2,353,611.88 985,948.52 应付利息 - - - 应付股利 - - - 其他应付款 五（十五） 32,729,433.73 18,218,012.64 应付分保账款 - - - 保险合同准备金 - - - 代理买卖证券款 - - - 代理承销证券款 - - - 划分为持有待售的负债 - - - 一年内到期的非流动负债 - - - 其他流动负债 - - - 流动负债合计 - 57,583,685.75 38,151,286.40 非流动负债： - 长期借款 五（十七） - 17,000,000.00 应付债券 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 长期应付款 五（十六） 1,428,500.00 - 长期应付职工薪酬 - - - 专项应付款 - - - 预计负债 五（十八） 79,581.72 57,773.19 上海方德自动化设备股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-012 38 / 99 递延收益 五（十九） 513,428.09 333,428.09 递延所得税负债 - - - 其他非流动负债 - - - 非流动负债合计 - 2,021,509.81 17,391,201.28 负债合计 - 59,605,195.56 55,542,487.68 所有者权益（或股东权益）： - 股本 五（二十） 20,000,000.00 20,000,000.00 其他权益工具 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 资本公积 五（二十一） 1,533,720.83 1,533,720.83 减：库存股 - - - 其他综合收益 - - - 专项储备 - - - 盈余公积 五（二十二） 192,242.55 96,265.16 一般风险准备 - - - 未分配利润 五（二十三） 1,056,128.86 192,332.39 归属于母公司所有者权益合计 - 22,782,092.24 21,822,318.38 少数股东权益 - - - 所有者权益合计 - 22,782,092.24 21,822,318.38 负债和所有者权益总计 - 82,387,287.80 77,364,806.06 法定代表人：征路主管会计工作负责人：朱华会计机构负责人：王青松 （二） 利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 - 42,762,068.06 29,547,245.77 其中：营业收入 五（二十四） 42,762,068.06 29,547,245.77 利息收入 - - - 已赚保费 - - - 手续费及佣金收入 - - - 二、营业总成本 - 41,177,344.44 28,171,314.26 其中：营业成本 五（二十四） 26,737,967.35 17,436,242.20 利息支出 - - - 手续费及佣金支出 - - - 退保金 - - - 赔付支出净额 - - - 提取保险合同准备金净额 - - - 保单红利支出 - - - 分保费用 - - - 营业税金及附加 五（二十五） 954,725.66 224,714.54 上海方德自动化设备股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-012 39 / 99 销售费用 五（二十六） 5,111,504.38 4,423,249.64 管理费用 五（二十七） 7,178,282.45 5,604,512.58 财务费用 五（二十八） 1,287,862.69 638,645.84 资产减值损失 五（二十九） -92,998.09 -156,050.54 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） - - - 投资收益（损失以“－”号填列） - - - 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - - - 汇兑收益（损失以“-”号填列） - - - 三、营业利润（亏损以“－”号填列） - 1,584,723.62 1,375,931.51 加：营业外收入 五（三十） 527,677.00 122,650.05 其中：非流动资产处置利得 - - - 减：营业外支出 五（三十一） 106,697.90 189,626.46 其中：非流动资产处置损失 - - - 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） - 2,005,702.72 1,308,955.10 减：所得税费用 五（三十二） 1,045,928.86 346,303.55 五、净利润（净亏损以“－”号填列） - 959,773.86 962,651.55 其中：被合并方在合并前实现的净利润 - - - 归属于母公司所有者的净利润 - 959,773.86 962,651.55 少数股东损益 - - - 六、其他综合收益的税后净额 - - - 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 - - - （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 - - - 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他 综合收益中享有的份额 - - - （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其 他综合收益中享有的份额 - - - 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 - - - 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 - - - 4.现金流量套期损益的有效部分 - - - 5.外币财务报表折算差额 - - - 6.其他 - - - 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 - - - 七、综合收益总额 - 959,773.86 962,651.55 归属于母公司所有者的综合收益总额 - - - 归属于少数股东的综合收益总额 - - - 八、每股收益： - （一）基本每股收益 - 0.05 0.10 （二）稀释每股收益 - - - 法定代表人：征路主管会计工作负责人：朱华会计机构负责人：王青松 上海方德自动化设备股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-012 40 / 99 （三） 现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： - 销售商品、提供劳务收到的现金 - 36,804,544.87 27,098,463.81 客户存款和同业存放款项净增加额 - - - 向中央银行借款净增加额 - - - 向其他金融机构拆入资金净增加额 - - - 收到原保险合同保费取得的现金 - - - 收到再保险业务现金净额 - - - 保户储金及投资款净增加额 - - - 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 净增加额 - - - 收取利息、手续费及佣金的现金 - - - 拆入资金净增加额 - - - 回购业务资金净增加额 - - - 收到的税费返还 - - - 收到其他与经营活动有关的现金 五（三十二） 2,570,565.80 14,445,321.97 经营活动现金流入小计 - 39,375,110.67 41,543,785.78 购买商品、接受劳务支付的现金 - 26,977,141.79 9,974,205.58 客户贷款及垫款净增加额 - - - 存放中央银行和同业款项净增加额 - - - 支付原保险合同赔付款项的现金 - - - 支付利息、手续费及佣金的现金 - - - 支付保单红利的现金 - - - 支付给职工以及为职工支付的现金 - 9,928,026.91 7,364,810.53 支付的各项税费 - 4,270,325.08 2,247,594.16 支付其他与经营活动有关的现金 五（三十三） 7,314,083.11 7,442,270.91 经营活动现金流出小计 - 48,489,576.89 27,028,881.18 经营活动产生的现金流量净额 - -9,114,466.22 14,514,904.60 二、投资活动产生的现金流量： - 收回投资收到的现金 - - - 取得投资收益收到的现金 - - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 - 10,000.00 - 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流入小计 - 10,000.00 - 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 - 3,226,094.00 5,271,642.05 投资支付的现金 - - - 质押贷款净增加额 - - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - - 上海方德自动化设备股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-012 41 / 99 支付其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流出小计 - 3,226,094.00 5,271,642.05 投资活动产生的现金流量净额 - -3,216,094.00 -5,271,642.05 三、筹资活动产生的现金流量： - 吸收投资收到的现金 - - 900,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - - - 取得借款收到的现金 - - 1,000,000.00 发行债券收到的现金 - - - 收到其他与筹资活动有关的现金 五（三十三） 52,376,659.50 - 筹资活动现金流入小计 - 52,376,659.50 1,900,000.00 偿还债务支付的现金 - 17,000,000.00 10,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - 1,245,360.36 589,922.06 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - - - 支付其他与筹资活动有关的现金 五（三十三） 22,146,087.18 - 筹资活动现金流出小计 - 40,391,447.54 10,589,922.06 筹资活动产生的现金流量净额 - 11,985,211.96 -8,689,922.06 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - - 五、现金及现金等价物净增加额 - -345,348.26 553,340.49 加：期初现金及现金等价物余额 - 1,032,187.54 478,847.05 六、期末现金及现金等价物余额 - 686,839.28 1,032,187.54 法定代表人：征路主管会计工作负责人：朱华会计机构负责人：王青松 上海方德自动化设备股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-012 42 / 99 （四） 股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数 股东 权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他综 合收益 专项 储备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 20,000,000.00 - - - 1,533,720.83 - - - 96,265.16 - 192,332.39 - 21,822,318.38 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 20,000,000.00 - - - 1,533,720.83 - - - 96,265.16 - 192,332.39 - 21,822,318.38 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） - - - - - - - - 95,977.39 - 863,796.47 - 959,773.86 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 959,773.86 - 959,773.86 （二）所有者投入和减少资本 - - - - - - - - - - - - - 1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - - 2．其他权益工具持有者投入 资本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权益 的金额 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 95,977.39 - -95,977.39 - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 95,977.39 - -95,977.39 - - 上海方德自动化设备股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-012 43 / 99 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - - - 1．资本公积转增资本（或股 本） - - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或股 本） - - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 20,000,000.00 - - - 1,533,720.83 - - - 192,242.55 - 1,056,128.86 - 22,782,092.24 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数 股东 权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减： 库存 股 其他综 合收益 专项 储备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 优先股 永续 债 其 他 一、上年期末余额 8,000,000.00 - - - - - - - 1,195,966.68 - 10,763,700.15 - 19,959,666.83 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 上海方德自动化设备股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-012 44 / 99 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 8,000,000.00 - - - - - - - 1,195,966.68 - 10,763,700.15 - 19,959,666.83 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 12,000,000.00 - - - 1,533,720.83 - - - -1,099,701.52 - -10,571,367.76 - 1,862,651.55 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 962,651.55 - 962,651.55 （二）所有者投入和减少资 本 900,000.00 - - - - - - - - - - - 900,000.00 1．股东投入的普通股 900,000.00 - - - - - - - - - - - 900,000.00 2．其他权益工具持有者投 入资本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权 益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 96,265.16 - -96,265.16 - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 96,265.16 - -96,265.16 - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东）的 分配 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结 转 11,100,000.00 - - - 1,533,720.83 - - - -1,195,966.68 - -11,437,754.15 - - 1．资本公积转增资本（或 股本） - - - - - - - - - - - - - 上海方德自动化设备股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-012 45 / 99 2．盈余公积转增资本（或 股本） 1,195,966.68 - - - - - - - -1,195,966.68 - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 9,904,033.32 - - - 1,533,720.83 - - - - - -11,437,754.15 - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 20,000,000.00 - - - 1,533,720.83 - - - 96,265.16 - 192,332.39 - 21,822,318.38 法定代表人：征路主管会计工作负责人：朱华会计机构负责人：王青松 上海方德自动化设备股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-012 46 / 99 上海方德自动化设备股份有限公司 二 〇 一 六 年 度 财 务 报 表 附 注 （除特殊注明外，金额单位均为人民币元） 一、 公司基本情况 (一) 公司概况 上海方德自动化设备股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”），系由 2000 年 05 月成立的上海方德自动化设备有限公司，在 2015 年 12 月整体变更设立，统一社 会信用代码 9131 0000 6306 369 941。2016 年 5 月 17 日挂牌全国中小企业股份转让 系统有限责任公司，证券代码 837481。 截至 2016 年 12 月 31 日止，本公司股本总数 2,000.00 万股，注册资本为 2,000.00 万元，注册地：上海市宝山区锦秋路 2399 弄 198 号 1 幢 A 区。本公司业 务性质：自动化设备。主要经营活动为：机电设备、仪器仪表、通讯器材、办公 设备、电脑及配件、电线电缆、管道配件、电子元件、五金交电批发零售；五金 加工：塑料制品加工销售；会场布置；从事货物及技术的进出口业务。【依法须经 批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动】。 本公司的实际控制人为征路、朱华。 本财务报表业经公司全体董事一致通过，于 2017 年 4 月 25 日批准报出。 二、 财务报表的编制基础 (一) 编制基础 公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业 会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计 准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委 员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》 的披露规定编制财务报表。 上海方德自动化设备股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-012 47 / 99 (二) 持续经营 本公司综合评价目前可获取的信息，自报告期末起 12 个月内不存在明显影响本 公司持续经营能力的因素，本财务报表以公司持续经营假设为基础进行编制。 三、 重要会计政策及会计估计 (一) 遵循企业会计准则的声明 公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公 司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。 (二) 会计期间 自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止为一个会计年度。 (三) 营业周期 本公司营业周期为 12 个月。 (四) 记账本位币 本公司采用人民币为记账本位币。 (五) 现金及现金等价物的确定标准 在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现 金。将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知 现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。 (六) 应收款项坏账准备 本公司应收款项包括应收账款和其他应收款等，采用备抵法核算坏账损失。 （1） 应收款项坏账准备的确认标准 资产负债表日，本公司对应收款项的账面价值进行检查，有客观证据表明应收款 项发生减值的，确认减值损失，计提减值准备。出现下述情况之一时，表明应收 上海方德自动化设备股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-012 48 / 99 款项存在减值迹象：债务人发生严重的财务困难；债务人违反了合同条款，发生 违约或逾期未履行偿债义务；债权人出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生 财务困难的债务人做出让步；债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；其他表明 应收款项发生减值的客观证据。 （2） 坏账的确认标准 债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回的应收款项；或债务 人逾期未履行其偿债义务，并且具有明显特征表明无法收回或收回可能性极小的 应收款项。 对于确定无法收回的应收款项，在报经董事会批准后作为坏账转销。 （3） 坏账准备的计提方法 ①对于单项金额重大的应收款项，单独进行减值测试。有客观证据表明其发生了 减值的，应当根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失， 计提坏账准备。 单项金额 100 万元以上的应收款项，确定为单项金额重大的应收款项。 ②对于单项金额非重大以及经单独测试后未减值的单项金额重大的应收款项，根 据信用风险划分为若干组合，根据以前年度与之有类似风险特征应收款项组合的 实际损失率为基础，结合现时情况确定报告期各项组合计提的坏账准备。 上海方德自动化设备股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-012 49 / 99 不同组合的确定依据及计提方法： 组合名称 依据 计提方法 无风险组合 合并范围内关联方往来回收风险较小、 缴纳的各类保证金及押金，回收风险较 小 如无客观证据发生减值 的，不计提 账龄组合 相同账龄的应收款项具有类似信用风险 特征 账龄分析法 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的计提比例： 账 龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1 年以内（含 1 年） 5 5 1－2 年 10 10 2－3 年 20 20 3－4 年 30 30 4－5 年 50 50 5 年以上 100 100 ③单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项： 单项计提坏账准备的理由 有客观证据表明该债务人资不抵债、濒临破产、债务重组、 兼并收购及其他财务状况恶化的情形。 坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，根据其预计未来现金流量低于其账面价 值的差额，确认为减值损失，计提坏账准备。 （4） 坏账准备的转回 如有客观证据表明该应收款项价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项 有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值 不超过假定不计提减值准备情况下该应收款项在转回日的摊余成本。 本公司向金融机构以不附追索权方式转让应收款项的，按交易款项扣除已转销应 收款项的账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。 上海方德自动化设备股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-012 50 / 99 (七) 存货 1. 存货的分类：本公司存货划分为原材料、库存商品、在产品、周转材料。 2. 发出存货的计价方法：存货发出时按加权平均法计价。 3. 不同类别存货可变现净值的确定依据 库存商品在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相 关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的原材料、工程施工，在正 常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的 成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合 同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存 货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价 格为基础计算。 期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货， 按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具 有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提 存货跌价准备。 除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产 负债表日市场价格为基础确定。 4. 存货的盘存制度：采用永续盘存制。 5. 低值易耗品和包装物的摊销方法：采用一次转销法。 (八) 固定资产 1. 固定资产确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过 一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认： （1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； （2）该固定资产的成本能够可靠地计量。 上海方德自动化设备股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-012 51 / 99 2、 折旧方法 固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预 计净残值率确定折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式 为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。 融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有 权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取 得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计 提折旧。 各类固定资产折旧方法、折旧年限、残值率和年折旧率如下： 类别 折旧方法 使用年限（年） 残值率 年折旧率% 房屋及建筑物 直线法 50 5% 1.90 机器设备 直线法 10 5% 9.50 办公设备 直线法 3 5% 31.67 工具器具 直线法 3.5 5% 27.14 运输设备 直线法 5 10% 18.00 3、 融资租入固定资产的认定依据、计价方法 公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入 资产： （1）租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司； （2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价 值； （3）租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分； （4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产公允价值不存在较大的差异。 公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作 为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额 作为未确认的融资费。 上海方德自动化设备股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-012 52 / 99 (九) 借款费用 1. 借款费用资本化的确认原则 借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发 生的汇兑差额等。 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的， 予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为 费用，计入当期损益。 符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到 预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 借款费用同时满足下列条件时开始资本化： （1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而 以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； （2）借款费用已经发生； （3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经 开始。 2. 借款费用资本化期间 资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用 暂停资本化的期间不包括在内。 当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款 费用停止资本化。 当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该 部分资产借款费用停止资本化。 购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对 外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。 上海方德自动化设备股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-012 53 / 99 3. 暂停资本化期间 符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续 超过 3 个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本 化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续 资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产 活动重新开始后借款费用继续资本化。 4. 借款费用资本化率、资本化金额的计算方法 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期 实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行 暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支 出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计 算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均利 率计算确定。 (十) 无形资产 1. 无形资产的计价方法 （1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量 外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到 预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付， 实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。 债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定 其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的 差额，计入当期损益。 在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠 计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础 确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上 上海方德自动化设备股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-012 54 / 99 述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换 入无形资产的成本，不确认损益。 （2）后续计量 在取得无形资产时分析判断其使用寿命。 对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销； 无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产， 不予摊销。 2. 使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况： 项 目 预计使用寿命 依 据 软件 10 年 公开市场 土地使用权 50 年 产权年限 每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。 经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。 3. 划分研究阶段和开发阶段的具体标准 公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。 研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、 研究活动的阶段。 开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划 或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。 4. 开发阶段支出资本化的具体条件 企业内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才能确认为无形 资产： （1） 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； （2） 具有完成该无形资产并使用或出售的意图； （3） 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品 存在市场或无形资产自身存在市场，在内部使用的，应当证明其有用性； 上海方德自动化设备股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-012 55 / 99 （4） 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有 能力使用或出售该无形资产； （5） 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 (十一) 长期资产减值 长期股权投资、采用成本模式计量的固定资产、使用寿命有限的无形资产等长期 资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产 的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收 回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现 值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对 单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回 金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。 商誉和使用寿命不确定的无形资产至少在每年年度终了进行减值测试。 本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起 按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至 相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时， 按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价 值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组 合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。 在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资 产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合 进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损 失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组 或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金 额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的 减值损失。 上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 上海方德自动化设备股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-012 56 / 99 (十二) 职工薪酬 1、 短期薪酬的会计处理方法 本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债， 并计入当期损益或相关资产成本。 本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职 工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提 比例计算确定相应的职工薪酬金额。 职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。 2、 离职后福利的会计处理方法 本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本 公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确 认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 3、 辞退福利的会计处理方法 本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时， 或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福 利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。 (十三) 收入 （1） 销售商品 对已将商品所有权上的主要风险或报酬转移给购货方，不再对该商品实施继续管 理权和实际控制权，相关的收入已经取得或取得了收款的凭据，且与销售该商品 有关的成本能够可靠地计量时，本公司确认商品销售收入的实现。 本公司根据客户订单发出商品，公司收到客户签收的收货单后，确认已将商品所 有权上的主要风险和报酬转移给购货方，确认销售收入实现。 （2） 提供劳务 上海方德自动化设备股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-012 57 / 99 对在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本公司在期末按完工百分比法 确认收入。如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够 得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期 费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不确认收入。 本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，如销售商品部 分和提供劳务部分能够区分并单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分分别 处理；如销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计 量的，将该合同全部作为销售商品处理。 （3） 让渡资产使用权 与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时，本 公司确认收入。 (十四) 政府补助 1. 类型 政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产 相关的政府补助和与收益相关的政府补助。 与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资 产的政府补助，包括购买固定资产或无形资产的财政拨款、固定资产专门借款的 财政贴息等。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府 补助。 2. 确认时点 与非经营性活动相关的政府补助，政府补助已经收到后为确认；与经营性活动相 关的政府补助，按相应政策法规确认。 3. 会计处理 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限分 期计入营业外收入； 上海方德自动化设备股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-012 58 / 99 与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的，取得时 确认为递延收益，在确认相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿本公司 已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期营业外收入。 (十五) 递延所得税资产和递延所得税负债 对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣 可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和 税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为 限，确认相应的递延所得税资产。 对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。 不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除 企业合并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损） 的其他交易或事项。 当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进 行时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。 当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税 资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相 关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及 负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是 同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额 列报。 (十六) 租赁 1. 经营租赁会计处理 （1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法 进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当 期费用。 资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租 上海方德自动化设备股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-012 59 / 99 金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。 （2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法 进行分摊，确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用， 计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁相 关收入确认相同的基础分期计入当期收益。 公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收 入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。 2. 融资租赁会计处理 （1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额 现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款 的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融 资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直接费用，计 入租入资产价值。 （2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与 其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收 入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计 量中，并减少租赁期内确认的收益金额。 (十七) 所得税 所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直 接计入所有者权益的交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外，均作为 所得税费用计入当期损益。 当期所得税是按照当期应纳税所得额计算的当期应交所得税金额。应纳税所得额 系根据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后得出。 本公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异， 采用资产负债表债务法确认递延所得税。 各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异 上海方德自动化设备股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-012 60 / 99 是在以下交易中产生的： A、商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认： 该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额； B、对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性 差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。 对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以 很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所 得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下 交易中产生的： A、该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得 额； B、对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足 下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转 回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。 于资产负债表日，本公司对递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该 资产或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清 偿负债方式的所得税影响。 于资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间 很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延 所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以 转回。 (十八) 重要会计政策和会计估计的变更：无 上海方德自动化设备股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-012 61 / 99 四、 税项 (一) 主要税种和税率 税 种 计税依据 税率% 增值税 应税收入 17 城市维护建设税 按实际缴纳的增值税计缴 5 地方教育费附加 应纳流转税额 2 教育费附加 应纳流转税额 3 河道工程建设维护管理费 应纳流转税额 1 企业所得税 应纳税所得额 15 (二) 税收优惠 2016 年 11 月 24 日，公司取得上海市科学技术委员会、上海市财政局等颁发的高 新技术企业证书，依据科技部、财政部、国家税务总局 2008 年 4 月联合颁布的 《高新技术企业认定管理办法》及《国家重点支持的高新技术领域》认定的高新 技术企业，可以依照 2008 年 1 月 1 日起实施的新《企业所得税法》及其《实施条 例》、《中华人民共和国税收征收管理法》)及《中华人民共和国税收征收管理法实 施细则》等有关规定申请享受减至 15%的税率征收企业所得税税收优惠政策。 五、 财务报表项目注释 (一) 货币资金 项目 期末余额 年初余额 库存现金 1,444.38 4,330.35 银行存款 685,394.90 1,407,857.19 其他货币资金 合 计 686,839.28 1,412,187.54 其中：存放在境外的款项总额 (二) 应收票据 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 银行承兑汇票 2,152,916.67 商业承兑汇票 上海方德自动化设备股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-012 62 / 99 合计 2,152,916.67 上海方德自动化设备股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-012 63 / 99 (三) 应收账款 1、应收账款分类披露 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 （%） 金额 计提 比例 （%） 单项金额重大并单独计提 坏账准备的应收账款 按信用风险特征组合计提 坏账准备的应收账款 11,488,749.08 100.00 584,699.79 5.09 10,904,049.29 其中：无风险组合 账龄组合 11,488,749.08 100.00 584,699.79 5.09 10,904,049.29 单项金额不重大但单独计 提坏账准备的应收账款 合计 11,488,749.08 100.00 584,699.79 5.09 10,904,049.29 类别 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 （%） 金额 计提 比例 （%） 单项金额重大并单独计提 坏账准备的应收账款 按信用风险特征组合计提 坏账准备的应收账款 7,949,320.27 100.00 450,065.40 5.66 7,499,254.87 其中：无风险组合 账龄组合 7,949,320.27 100.00 450,065.40 5.66 7,499,254.87 单项金额不重大但单独计 提坏账准备的应收账款 合计 7,949,320.27 100.00 450,065.40 5.66 7,499,254.87 上海方德自动化设备股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-012 64 / 99 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 11,283,502.42 564,175.12 5.00 1 至 2 年 205,246.66 20,524.67 10.00 合计 11,488,749.08 584,699.79 2、本期计提、转回或收回的坏账准备情况 项 目 年初余额 本期 计提增加 本期减少 期末余额 转回 转销 坏账准备 450,065.40 149,634.39 15,000.00 584,699.79 重要的应收账款核销情况 单位名称 应收账款 性质 核销金额 核销原因 履行的 核销程序 款项是否因关联 交易产生 青岛魁罡铁 路装备有限 公司 销售款 15,000.00 无法收回 总经理办公会 审批 否 合计 15,000.00 3、按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 期末余额 应收账款 占应收账款合计 数的比例(%) 坏账准备 深圳格兰达智能装备股份有限 公司 1,887,163.25 16.43 94,358.16 中车株洲电力机车有限公司 1,569,969.23 13.67 78,498.46 青岛和润捷电气设备有限公司 894,789.12 7.79 44,739.46 广州西门子变压器有限公司 722,042.84 6.28 36,102.14 济南奇诺电气有限公司 539,059.93 4.69 26,953.00 合计 5,613,024.37 48.86 280,651.22 上海方德自动化设备股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-012 65 / 99 (四) 预付款项 （1） 账龄分析及百分比 账龄 期末余额 金额 比例% 1 年以内 3,250,066.74 100.00 合计 3,250,066.74 100.00 账龄 年初余额 金额 比例% 1 年以内 336,770.72 100.00 合计 336,770.72 100.00 （2） 按预付对象归集的年末余额前五名的预付款情况 单位名称 期末余额 与本公司 关系 金额 占预付账款 总额的 比例% 账 龄 未结算 原因 台州市黄岩永春塑料 模具 非关联方 702,410.29 21.61 1 年内 持续结算 东莞嘉豪（佳林）塑 胶原料有限公司 非关联方 383,550.00 11.80 1 年内 持续结算 上海一良管业有限公 司（京生电器） 非关联方 236,920.90 7.29 1 年内 持续结算 上海方宜电气有限公 司 非关联方 211,835.20 6.52 1 年内 持续结算 上海东浩工艺品股份 有限公司 非关联方 198,759.86 6.12 1 年内 持续结算 合计 1,733,476.25 53.34 上海方德自动化设备股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-012 66 / 99 (五) 其他应收款 1、其他应收款分类披露 种类 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 （%） 金额 计提比 例 （%） 单项金额重大并单独计提 坏账准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提 坏账准备的其他应收款 1,259,981.01 100.00 33,950.27 2.69 1,226,030.74 其中：无风险组合 692,358.54 54.95 692,358.54 账龄组合 567,622.47 45.05 33,950.27 5.98 533,672.20 单项金额不重大但单独计 提坏账准备的其他应收款 合计 1,259,981.01 100.00 33,950.27 2.69 1,226,030.74 种类 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 （%） 金额 计提比 例 （%） 单项金额重大并单独计提 坏账准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提 坏账准备的其他应收款 941,460.55 100.00 60,243.03 6.40 881,217.52 其中：无风险组合 账龄组合 941,460.55 100.00 60,243.03 6.40 881,217.52 单项金额不重大但单独计 提坏账准备的其他应收款 合计 941,460.55 100.00 60,243.03 6.40 881,217.52 上海方德自动化设备股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-012 67 / 99 组合中，无风险组合 692,358.54 元，系向司法机关暂交的押金，与该诉讼对应的负债 已在公司财务报表中全额反应，因此未计提坏账准备。 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 1 年内 456,239.55 22,811.98 5.00 1 至 2 年 111,382.92 11,138.29 10.00 2 至 3 年 合计 567,622.47 33,950.27 5.98 2、本期计提、收回或转回的坏账准备情况： 项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 转回 转销 坏账准备 60,243.03 26,292.76 33,950.27 3、其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 期末账面余额 年初账面余额 押金 692,358.54 暂付款 567,622.47 941,460.55 合计 1,259,981.01 941,460.55 上海方德自动化设备股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-012 68 / 99 4、按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位名称 款项性质 期末余额 账龄 占其他应收 款期末余额 合计数的比 例(%) 坏账准备 期末余额 上海市嘉定区人 民法院 押金 692,358.54 1 年内 54.95 上海世通检测技 术服务有限公司 暂付服务费 136,758.88 1 年内 10.85 6,837.94 上海浦东开灵电 梯厂有限公司 暂付服务费 77,982.92 1 年内 6.19 3,899.15 上海余飞建筑装 饰工程有限公司 暂付服务费 56,450.00 1 年内 4.48 2,822.50 魏琴安 暂付广州办 水电费 41,858.25 1 年内 3.32 2,092.91 合计 1,005,408.59 79.79 15,652.50 5、其他说明：无 (六) 存货 1. 存货分类 项目 期末余额 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 4,639,249.22 894,694.48 3,744,554.74 在产品 2,469,410.43 901,820.42 1,567,590.01 库存商品 7,595,081.44 3,119,973.97 4,475,107.47 周转材料 合计 14,703,741.09 4,916,488.87 9,787,252.22 项目 年初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 5,379,819.42 894,694.48 4,485,124.94 在产品 2,769,346.70 901,820.42 1,867,526.28 库存商品 9,176,000.62 3,336,313.69 5,839,686.93 周转材料 105,227.53 105,227.53 合计 17,430,394.27 5,132,828.59 12,297,565.68 上海方德自动化设备股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-012 69 / 99 2. 存货跌价准备： 项目 年初余额 本年增加金额 本年减少金额 期末余额 计提 其他 转回或转销 其他 原材料 894,694.48 894,694.48 在产品 901,820.42 901,820.42 库存商品 3,336,313.69 216,339.72 3,119,973.97 合计 5,132,828.59 216,339.72 4,916,488.87 (七) 其他流动资产 项 目 期末余额 年初余额 待抵扣税金 215,807.03 合计 215,807.03 上海方德自动化设备股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-012 70 / 99 (八) 固定资产 1、固定资产情况 项目 期末余额 房屋建筑物 机器设备 办公设备 工具器具 合计 一、账面原值 1、年初余额 40,532,645.11 4,408,032.56 1,602,533.00 3,054,079.71 49,597,290.38 2、本年增加金 额 2,510,796.55 53,076.97 1,210,837.62 3,774,711.14 （1）购置 2,510,796.55 53,076.97 1,210,837.62 3,774,711.14 （2）在建工程 转入 （3）企业合并 增加 3、本年减少金 额 （1）处置或报 废 4、年末余额 40,532,645.11 6,918,829.11 1,655,609.97 4,264,917.33 53,372,001.52 二、累计折旧 1、年初余额 203,019.40 1,578,072.75 420,653.51 2,704,460.21 4,906,205.87 2、本年增加金 额 770,120.28 474,149.35 297,426.55 136,257.50 1,677,953.68 （1）计提 770,120.28 474,149.35 297,426.55 136,257.50 1,677,953.68 3、本年减少金 额 （1）处置或报 废 4、年末余额 973,139.68 2,052,222.10 718,080.06 2,840,717.71 6,584,159.55 三、减值准备 1、年初余额 2、本年增加金 额 （1）计提 3、本年减少金 额 （1）处置或报 废 4、年末余额 四、账面价值 1、年末账面价 值 39,559,505.43 4,866,607.01 937,529.91 1,424,199.62 46,787,841.97 上海方德自动化设备股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-012 71 / 99 2、年初账面价 值 40,329,625.71 2,829,959.81 1,181,879.49 349,619.50 44,691,084.51 2、融资租赁固定资产原值 1,846,153.85 元，累计折旧 29,230.77 元，净值 1,816,923.08 元。 3、已经抵押的房屋建筑物原值 40,532,645.11 元、抵押的机器设备原值 1,846,153.85 元，参 见本附注“九、资产负债表日后事项”。 上海方德自动化设备股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-012 72 / 99 (九) 无形资产 1、无形资产情况 项目 期末余额 土地使用权 软件 合计 1．账面原值 （1）年初余额 9,383,300.00 9,383,300.00 （2）本期增加金额 51,282.05 51,282.05 购置 51,282.05 51,282.05 内部研发 企业合并增加 （3）本期减少金额 处置 （4）期末余额 9,383,300.00 51,282.05 9,434,582.05 2．累计摊销 （1）年初余额 547,359.05 - 547,359.05 （2）本期增加金额 187,665.96 427.35 188,093.31 计提 187,665.96 427.35 188,093.31 （3）本期减少金额 处置 （4）期末余额 735,025.01 427.35 735,452.36 3．减值准备 （1）年初余额 （2）本期增加金额 计提 （3）本期减少金额 处置 （4）期末余额 4．账面价值 （1）期末账面价值 8,648,274.99 50,854.70 8,699,129.69 （2）年初账面价值 8,835,940.95 8,835,940.95 2、抵押情况：已经抵押的土地使用权原值 9,383,300.00 元，参见本附注“九、资 产负债表日后事项”。 3、未办妥产权证的土地使用权情况：无 上海方德自动化设备股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-012 73 / 99 (十) 递延所得税资产和递延所得税负债 1、递延所得税资产 项目 期末账面余额 年初账面余额 可抵扣暂时 性差异 递延所得税 资产 可抵扣暂时 性差异 递延所得税 资产 资产减值准备 5,535,138.93 830,270.84 5,643,137.02 1,410,784.27 内部交易未实现利润 可抵扣亏损 合计 5,535,138.93 830,270.84 5,643,137.02 1,410,784.27 注：公司本年度被认定为高新技术企业，企业所得税率 15%，递延所得税的影响 调整为按 15%计。 2、递延所得税负债：无 3、未确认递延所得税资产明细：无 (十一) 应付账款 1、应付账款列示 项目 期末余额 年初余额 1 年内 17,264,779.52 14,377,740.15 1-2 年 3,477,235.37 2,979,249.46 2-3 年 785,726.81 3 年以上 196,737.57 合计 20,742,014.89 18,339,453.99 上海方德自动化设备股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-012 74 / 99 2、账龄超过一年的重要应付账款 项目 期末余额 期末余额 未偿还或结转的原因 上海东浩工艺品股份有限公司 709,825.89 持续滚动结算 上海凯钜工贸有限公司 682,358.54 已支付等额押金 上海百益橡塑制品有限公司 651,637.97 持续滚动结算 东莞嘉豪（佳林）塑胶原料有限公司 351,816.24 持续滚动结算 深圳市骏鼎达新材料股份有限公司 215,852.50 持续滚动结算 合计 2,611,491.14 3、应付账款期末余额前五名单位情况 债权人名称 期末余额 金额 比例﹪ 账龄 上海通沪物资有限公司 3,055,650.56 14.73 1 年内 上海瀛生橡胶制品有限公司 1,819,121.89 8.77 1 年内 上海华英橡塑有限公司 1,797,225.78 8.66 1 年内 上海东浩工艺品股份有限公司 709,825.89 3.42 1～2 年 雍熙国际贸易（上海）有限公司 699,625.00 3.37 1 年内 合计 8,081,449.12 38.95 (十二) 预收款项 1、预收款项列示 项目 期末余额 年初余额 一年内 1,272,565.48 491,955.64 合 计 1,272,565.48 491,955.64 2、账龄超过一年的重要预收款项：无 上海方德自动化设备股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-012 75 / 99 3、预收款项期末余额前五名单位情况 债权人名称 期末余额 金额 比例﹪ 账龄 青岛魁罡铁路装备有限公司 766,513.16 60.23 1 年内 东莞市中电爱华电子有限公司 83,854.67 6.59 1 年内 河南友邦电气有限公司 74,122.54 5.82 1 年内 广东以诺通讯有限公司 67,339.18 5.29 1 年内 广州安飞诺电子有限公司 25,760.34 2.02 1 年内 合计 1,017,589.89 79.95 4、其他说明：无 (十三) 应付职工薪酬 1、应付职工薪酬列示 项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 短期薪酬 115,915.61 9,293,398.67 8,923,254.51 486,059.77 离职后福利-设定提存计划 1,004,772.40 1,004,772.40 辞退福利 一年内到期的其他福利 合计 115,915.61 10,298,171.07 9,928,026.91 486,059.77 2、短期薪酬列示 项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 （1）工资、奖金、津贴和补贴 115,915.61 8,614,396.79 8,244,252.63 486,059.77 （2）职工福利费 （3）社会保险费 513,749.80 513,749.80 其中：医疗保险费 440,545.30 440,545.30 工伤保险费 35,813.50 35,813.50 生育保险费 37,391.00 37,391.00 （4）住房公积金 165,252.08 165,252.08 上海方德自动化设备股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-012 76 / 99 项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 （5）工会经费和职工教育经费 （6）短期带薪缺勤 （7）短期利润分享计划 合计 115,915.61 9,293,398.67 8,923,254.51 486,059.77 3、设定提存计划列示 项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 基本养老保险 964,277.30 964,277.30 失业保险费 40,495.10 40,495.10 企业年金缴费 合计 1,004,772.40 1,004,772.40 4、其他说明：无 (十四) 应交税费 税费项目 期末余额 年初余额 增值税 1,246,344.58 435,270.82 企业所得税 948,656.52 500,910.08 个人所得税 20,849.96 1,887.83 城市维护建设税 62,576.02 21,763.54 其他 75,184.80 26,116.25 合计 2,353,611.88 985,948.52 上海方德自动化设备股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-012 77 / 99 (十五) 其他应付款 1、按款项性质列示其他应付款 项目 期末余额 年初余额 工程款暂估 9,712,463.36 10,606,658.36 单位间往来款 850,600.39 894,076.74 股东临时拆入 5,190,369.98 2,967,363.98 中介机构服务费 1,033,000.00 外部借入款 15,943,000.00 3,749,913.56 合 计 32,729,433.73 18,218,012.64 2、按账龄列示其他应付款 项目 期末余额 年初余额 1 年内 22,643,134.47 18,218,012.64 1-2 年 10,086,299.26 合计 32,729,433.73 18,218,012.64 3、账龄超过一年的重要其他应付款 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 工程款暂估 9,712,463.36 持续滚动结算 合计 9,712,463.36 4、其他应付款期末余额前五名单位情况 债权人名称 期末余额 金额 比例﹪ 账龄 征路 5,190,369.98 15.86 1 年内 宁波盈祥投资管理合伙企业（有限合伙） 14,910,000.00 45.56 1 年内 湖南省工业设备安装有限公司 8,814,041.36 26.93 1－2 年 上海证券 730,000.00 2.23 1 年内 上海通沪物资有限公司 350,000.00 1.07 1—2 年 合计 29,994,411.34 91.65 上海方德自动化设备股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-012 78 / 99 (十六) 长期应付款 项目 期末余额 年初余额 应付融资租赁设备款 1,428,500.00 合计 1,428,500.00 注：应付台新融资租赁（天津）有限公司融资租赁设备款总额 2,387,712.00 元，已 支付 740,988.00 元，未确认融资租赁费用 218,224.00 元。融资租赁期限两年。 (十七) 长期借款 （1） 长期借款分类 借款类别 期末余额 年初余额 信用借款 抵押借款 17,000,000.00 保证借款 质押借款 减：一年内到期的长期借款 合计 17,000,000.00 上海方德自动化设备股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-012 79 / 99 (十八) 预计负债 项目 期末余额 年初余额 形成原因 未决诉讼 79,581.72 57,773.19 备注 合计 79,581.72 57,773.19 ①宝山区人民法院民事判决（2016）沪 0113 民初 1305 号，应付黄尧诉讼款 74,288.44 元。 ②经宝山区劳动人事争议仲裁委员会劳动仲裁，依宝劳人仲（2015）办字第 1023 号裁决书，本公司应支付程明明竞业限制经济补偿金 5,293.28 元。 (十九) 递延收益 项目 期末账面余额 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 政府补助 333,428.09 180,000.00 513,428.09 科技型中小企业 技术创新基金 合计 333,428.09 180,000.00 513,428.09 其中，涉及政府补助的项目： 项目 年初余额 本期新增 补助金额 本期计入 营业外收入 金额 其他 变动 年末余额 与资产相关 ／与收益相 关 全方位防护 的电缆引入 系统 333,428.09 180,000.00 513,428.09 与收益相关 合计 333,428.09 180,000.00 513,428.09 与收益相关 上海方德自动化设备股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-012 80 / 99 (二十) 股本 项目 年初余额 本期变动增（+）减（－） 期末余额 发 行 新 股 送 股 公 积 金 转 股 净 资 产 折 股 小计 征路 12,384,000.00 12,384,000.00 朱华 5,194,000.00 5,194,000.00 上海绵富投资管理合 伙企业（有限合伙） 2,022,000.00 2,022,000.00 俞旸 200,000.00 200,000.00 赵孝军 100,000.00 100,000.00 刘振良 100,000.00 100,000.00 股份总数 20,000,000.00 20,000,000.00 注 1：2015 年 12 月 03 日股东会决议，公司整体变更为股份有限公司，根据北京 中证天通会计师事务所（特殊普通合伙）出具的中证天通（2015）审字第 1608001 号审计报告，公司以股改基准日（2015.9.30）净资产 21,533,720.83 元（其中：实 收资本 8,900,000.00 元、资本公积 0 元、盈余公积 1,195,966.68 元、未分配利润 11,437,754.15 元），按 1.08：1 的比例折成 20,000,000.00 股，每股面值 1 元，净资 产高于股本部分计入资本公积。本次股改业经北京中证天通会计师事务所（特殊 普通合伙）审验并出具中证天通（2015）验字第 1608001 号验资报告。 注 2：实际控制人股权质押情况，参见本附注“九、资产负债表日后事项” 上海方德自动化设备股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-012 81 / 99 (二十一) 资本公积 项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价（股本溢 价） 1,533,720.83 1,533,720.83 其他资本公积 合计 1,533,720.83 1,533,720.83 注：资本公积的形成详见前述“二十股本”注释。 (二十二) 盈余公积 项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 96,265.16 95,977.39 192,242.55 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 其他 合计 96,265.16 95,977.39 192,242.55 (二十三) 未分配利润 项 目 期末余额 年初余额 调整前年初未分配利润 192,332.39 10,763,700.15 调整年初未分配利润合计数（调增+，调减－） 调整后年初未分配利润 192,332.39 10,763,700.15 加：本年归属于母公司所有者的净利润 959,773.86 962,651.55 减：提取法定盈余公积 95,977.39 96,265.16 提取任意盈余公积 提取一般风险准备 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 11,437,754.15 期末未分配利润 1,056,128.86 192,332.39 上海方德自动化设备股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-012 82 / 99 (二十四) 营业收入和营业成本 项 目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 42,756,550.77 26,737,967.35 29,547,245.77 17,436,242.20 其他业务 5,517.29 合计 42,762,068.06 26,737,967.35 29,547,245.77 17,436,242.20 1、营业收入及成本按产品类别列示如下 项目 本期发生额 收入 成本 电缆旋紧系列 24,945,146.86 15,491,204.51 保护管系列 17,053,455.65 10,748,911.73 配线器材系列 683,205.25 459,183.26 其他 80,260.30 38,667.85 合计 42,762,068.06 26,737,967.35 项目 上期发生额 收入 成本 电缆旋紧系列 17,367,089.24 10,316,400.22 保护管系列 10,511,991.34 6,088,946.51 配线器材系列 1,035,937.66 597,162.18 其他 632,227.53 433,733.29 合计 29,547,245.77 17,436,242.20 上海方德自动化设备股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-012 83 / 99 2、营业收入及成本按地区分类列示如下 地区 本期发生额 收入 成本 华南 24,326,808.21 14,456,427.57 华东 11,329,083.42 7,809,130.61 华中 5,113,389.57 2,982,822.53 华北 982,881.85 825,720.87 东北 511,680.36 277,970.23 西南 458,179.4 356,199.78 西北 40,045.25 29,695.76 合计 42,762,068.06 26,737,967.35 地区 上期发生额 收入 成本 华南 12,124,152.72 6,705,565.71 华东 9,188,781.59 6,765,530.72 华中 5,825,045.00 2,361,016.08 华北 1,327,414.90 950,747.92 东北 499,939.49 316,312.05 西北 56,052.85 34,085.26 西南 525,859.22 302,984.46 合计 29,547,245.77 17,436,242.20 上海方德自动化设备股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-012 84 / 99 3、前五名客户的营业收入情况 客户名称 本期发生额 占全部营业收入的比例% 时捷电子科技（深圳）有限公司 8,791,015.83 20.56 中车株洲电力机车有限公司 4,633,616.68 10.84 深圳格兰达智能装备股份有限公司 3,683,890.14 8.61 青岛和润捷电气设备有限公司 3,597,893.77 8.41 东莞市中电爱华电子有限公司 1,407,431.3 3.29 合 计 22,113,847.72 51.71 客户名称 上期发生额 占全部营业收入的比例﹪ 中车株洲电力机车有限公司 4,822,125.93 16.32 格兰达技术（深圳）有限公司 2,522,417.14 8.54 青岛魁罡铁路装备有限公司 1,527,260.39 5.17 东莞阳天电子科技有限公司 1,476,032.81 5.00 深圳市泰日升实业有限公司 1,220,350.01 4.13 合 计 11,568,186.28 39.16 (二十五) 税金及附加 项目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 194,818.11 100,317.44 教育费附加 194,818.14 104,333.49 土地使用税 283,718.80 房产税 239,356.98 其他 42,013.63 20,063.61 合计 954,725.66 224,714.54 上海方德自动化设备股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-012 85 / 99 (二十六) 销售费用 项目 本期发生额 上期发生额 工资社保等 2,503,953.42 2,086,715.05 房租租赁费 250,515.43 347,550.92 差旅费 763,230.80 402,384.94 办公费 296,634.01 387,120.53 运杂费 763,954.10 710,286.68 展览及相关费 276,264.87 172,092.36 咨询费 171,133.69 业务招待费 180,107.00 123,462.40 折旧费 75,287.13 13,203.07 其他 1,557.62 9,300.00 合计 5,111,504.38 4,423,249.64 (二十七) 管理费用 项目 本期发生额 上期发生额 工资社保福利等 1,671,815.18 1,907,724.42 研发费 1,713,817.48 1,574,353.37 办公费 437,671.08 420,912.07 其他 6,342.17 506,346.23 教育培训费 1,440.00 165,500.00 差旅费 1,035,409.47 743,078.22 维修费 161,709.43 5,884.53 中介机构服务费 950,000.00 咨询费（含顾问费） 636,556.93 折旧费 238,924.44 172,585.44 业务招待费 324,596.27 108,128.30 合计 7,178,282.45 5,604,512.58 上海方德自动化设备股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-012 86 / 99 (二十八) 财务费用 类别 本期发生额 上期发生额 利息支出 1,245,360.36 589,922.06 减：利息收入 697.21 1,595.85 汇兑损益 手续费 43,199.54 50,319.63 合计 1,287,862.69 638,645.84 (二十九) 资产减值损失 项目 本期发生额 上期发生额 坏账损失 123,341.63 -162,836.66 存货跌价损失 - 216,339.72 6,786.12 可供出售金融资产减值损失 持有至到期投资减值损失 长期股权投资减值损失 投资性房地产减值损失 固定资产减值损失 工程物资减值损失 在建工程减值损失 无形资产减值损失 商誉减值损失 合计 -92,998.09 -156,050.54 上海方德自动化设备股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-012 87 / 99 (三十) 营业外收入 项目 本期发生额 上期发生额 计入本期非经常 性损益的金额 非流动资产处置利得合计 其中：固定资产处置利得 无形资产处置利得 债务重组利得 非货币性资产交换利得 接受捐赠 政府补助 500,000.00 120,692.22 500,000.00 其他 27,677.00 1,957.83 27,677.00 合计 527,677.00 122,650.05 527,677.00 计入当期损益的政府补助 补助项目 本期发生额 上期发生额 与资产相关/与 收益相关 科技型中小企业技术创新基金 120,692.22 与收益相关 新三板挂牌补助 500,000.00 与收益相关 合计 500,000.00 120,692.22 (三十一) 营业外支出 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常 性损益的金额 非流动资产处置损失合计 其中：固定资产处置损失 无形资产处置损失 债务重组损失 非货币性资产交换损失 税收滞纳金 31,110.28 3,667.89 31,110.28 罚款（两笔） 35,055.45 未决诉讼 74,288.44 139,480.62 74,288.44 其他 1,299.18 11,422.50 1,299.18 合计 106,697.90 189,626.46 106,697.90 上海方德自动化设备股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-012 88 / 99 (三十二) 所得税费用 1、所得税费用表 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 465,415.43 338,413.46 递延所得税费用 580,513.43 7,890.09 合计 1,045,928.86 346,303.55 2、会计利润与所得税费用调整过程 项 目 本期发生额 利润总额 2,005,702.72 按法定[或适用]税率计算的所得税费用 300,855.41 子公司适用不同税率的影响 调整以前期间所得税的影响 非应税收入的影响 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 180,759.75 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损 的影响 税率调整导致期初递延所得税资产/负债余额的变化 564,313.70 所得税费用 1,045,928.86 上海方德自动化设备股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-012 89 / 99 (三十三) 现金流量表项目 1、收到的其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 零星采购单位间往来 399,949.58 利息收入\营业外收入等 827.20 3,196.61 押金退回 86,374.23 政府补助 680,000.00 被冻结资金解冻 380,000.00 公司内部部门备用金 1,423,364.37 25,209.50 借入资金 6,846,966.28 征路 7,170,000.00 合 计 2,570,565.80 14,445,321.97 2、支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 本期发生额 上期发生额 押金 692,358.54 106,500.00 公司内部部门备用金 704,716.48 879,002.03 费用性支出 5,917,008.09 3,188,835.48 其他（被冻结资金） 380,000.00 偿还外部融资 2,887,933.40 合计 7,314,083.11 7,442,270.91 上海方德自动化设备股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-012 90 / 99 3、收到的其他与筹资活动有关的现金 项 目 本期发生额 上期发生额 借入资金 250,000.00 融资租赁贷款 2,160,000.00 张浩淼 3,000,000.00 上海闸北德润小额贷款股份有限公司 6,000,000.00 宁波盈祥投资管理合伙企业（有限合 伙） 15,000,000.00 征路 25,966,659.50 合 计 52,376,659.50 4、支付的其他与筹资活动有关的现金 项 目 本期发生额 上期发生额 刘伟 30,000.00 胡相琪 58,000.00 俞旸 50,000.00 宋宇 90,000.00 偿还临时借款 190,000.00 闻红玲 127,000.00 上海银曦金属有限公司 207,497.00 蒋珂红 240,000.00 杭州鑫合汇互联网金融服务有限公司 346,500.00 周晓泉 1,000,000.00 融资租赁还款 1,641,945.00 张浩淼 3,000,000.00 上海闸北德润小额贷款股份有限公司 6,000,000.00 征路 9,165,145.18 合 计 22,146,087.18 上海方德自动化设备股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-012 91 / 99 (三十四) 现金流量表补充资料 1、现金流量表补充资料 补充资料 本期发生额 上期发生额 1、将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 959,773.86 962,651.55 加：资产减值准备 -92,998.09 -156,050.54 固定资产等折旧 1,677,953.68 670,437.17 无形资产摊销 188,093.31 203,304.79 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 （收益以“－”号填列） 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 1,245,360.36 589,922.06 投资损失（收益以“－”号填列） 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 580,513.43 39,012.63 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） 2,726,653.18 -4,979,764.75 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -6,878,710.69 3,816,821.49 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -9,521,105.26 13,748,570.20 其他 -380,000.00 经营活动产生的现金流量净额 -9,114,466.22 14,514,904.60 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净变动情况 现金的期末余额 686,839.28 1,032,187.54 减：现金的期初余额 1,032,187.54 478,847.05 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -345,348.26 553,340.49 上海方德自动化设备股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-012 92 / 99 2、现金和现金等价物的构成 项 目 期末余额 年初余额 一、现 金 686,839.28 1,032,187.54 其中：库存现金 1,444.38 4,330.35 可随时用于支付的银行存款 685,394.90 1,027,857.19 可随时用于支付的其他货币资金 可用于支付的存放中央银行款项 存放同业款项 拆放同业款项 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 686,839.28 1,032,187.54 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的 现金和现金等价物 六、 在其他主体中的权益 青岛方德宏通科技发展有限公司成立于 2011 年 3 月，注册资本 500 万，实收资 本 0 元。2016 年 5 月，公司零对价受让青岛方德宏通科技发展有限公司 40%股 权，为第二大股东。依据青岛方德宏通科技发展有限公司提供的财务报表，该 公司未实际经营，资产、负债、净资产、收入、成本、利润表项目均为零。 七、 关联方及关联交易 (一) 本公司的母公司情况：无 本公司最终控制方是征路、朱华。 (二) 本公司的子公司情况：无 (三) 本公司的合营和联营企业情况 参见本附注“六在其他主体中权益” 上海方德自动化设备股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-012 93 / 99 (四) 其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 上海汇鸿国际贸易有限公司 同一控制 上海绵富投资管理合伙企业（有限合伙） 同一控制、且参股本公司 济南奇诺电气有限公司 实际控制人近亲属控制的企业 青岛和润捷电气设备有限公司 实际控制人近亲属控制的企业 青岛优佳德经贸有限公司 实际控制人近亲属控制的企业 杨巧英 董事、董秘 俞旸 董事 邱丽丽 董事、董事俞旸的母亲 顾敏凤 监事 杨庆春 监事 魏琴安 监事 (五) 关联交易情况 1、购销商品、提供和接受劳务的关联交易 采购商品/接受劳务情况：无 出售商品/提供劳务情况 关联方名称 关联交易内容 交易定价政策 本期发生额 济南奇诺电气有限公司 销售 市价 963,980.03 青岛和润捷电气设备有限公司 销售 市价 3,683,890.14 合计 4,647,870.17 2、关联受托管理/承包及委托管理/出包情况：无 3、关联租赁情况：无 4、关联担保情况 本公司作为担保方：无 本公司作为被担保方：参见本附注“九、资产负债表日后事项” 上海方德自动化设备股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-012 94 / 99 5、关联方资金拆借： 关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明 拆入 征路 25,966,659.50 2016 年，临时 临时拆借 未约定到期日 临时拆入 俞旸 50,000.00 2016 年 4 月 2016 年 5 月 临时拆入 杨巧英 100,000.00 2016 年临时 临时拆借 未约定到期日 临时拆入 6、关键管理人员薪酬 项目 2016年度 2015年度 董事长 132,000.00 138,000.00 总经理 144,000.00 150,000.00 财务负责人 126,000.00 关键管理人员报酬 276,000.00 414,000.00 注：本年度财务负责人由总经理兼任。 (六) 关联方应收应付款项 项目名称 关联方 经济内容 期末余额 年初余额 应收账款 济南奇诺电气有限公司 销售款 539,059.93 236,636.12 应收账款 青岛和润捷电气设备有限 公司 销售款 894,789.12 432,262.74 其他应付款 征路 借款 5,190,369.98 2,967,363.98 其他应付款 朱华 借款 219,513.56 其他应付款 杨巧英 借款 100,000.00 上海方德自动化设备股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-012 95 / 99 八、 承诺及或有事项 (一) 重要承诺事项 截至 2016 年 12 月 31 日，本公司无需要披露的资本承诺、经营租赁承诺、与合 营企业投资相关的未确认承诺。 (二) 或有事项 截至 2016 年 12 月 31 日，本公司无需要披露的为其他单位提供债务担保形成的 或有负债及其财务影响、与合营企业或联营企业投资相关的或有负债、其他或有 负债及其财务影响。 未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响：预计负债详见本附注五.（十八）。 九、 资产负债表日后事项 1、截至报告批准日，本公司无需要披露的利润分配情况、销售退回。 2、2016 年 12 月 19 日，公司与上海银行股份有限公司市北分行签约贷款：以公 司位于宝祁路 711 号原值 40,532,645.11 元的房屋建筑物、原值 9,383,300.00 元的土 地使用权、以及原值 1,846,153.85 元的设备作抵押，取得固定资产贷款 3,500.00 万 元；由上海市中小微企业政策性融资担保基金管理中心提供保证，取得流动资产 贷款 1,500.00 万元。该总额 5,000.00 万元的贷款，公司实际控制人征路、朱华， 提供连带责任保证，并以其位于中潭路 100 弄的住宅提供抵押、以所持有的公司 全部股权提供质押。该贷款已于 2017 年 1 月 5 日、10 日、11 日分三次发放到公 司贷款帐户。 3、2017 年 1 月 5 月，公司设立了全资子公司上海方德电气有限公司，注册资本 400 万元人民币。 十、 其他重要事项 截至报告批准日，本公司无需要披露的前期差错更正、债务重组、资产置换、年 金计划、分部信息、终止经营、以及其他对投资者决策有影响的重要事项。 上海方德自动化设备股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-012 96 / 99 十一、 补充资料 (一) 当期非经常性损益明细表 项目 本期发生额 说明 非流动资产处置损益 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统 一标准定额或定量享受的政府补助除外） 500,000.00 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投 资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易 性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及 处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取 得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变 动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调 整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -79,020.90 其他符合非经常性损益定义的损益项目 非经常性损益总额 420,979.10 减：非经常性损益的所得税影响数 63,146.86 非经常性损益净额 357,832.24 减：归属于少数股东的非经常性损益净影响数 归属于公司普通股股东的非经常性损益 357,832.24 上海方德自动化设备股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-012 97 / 99 项目 上期发生额 说明 非流动资产处置损益 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家 统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 120,692.22 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得 投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准 备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交 易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益， 以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融 资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变 动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性 调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,957.83 其他符合非经常性损益定义的损益项目 -189,626.46 诉 讼 赔偿 非经常性损益总额 -66,976.41 减：非经常性损益的所得税影响数 -16,744.10 非经常性损益净额 -50,232.31 减：归属于少数股东的非经常性损益净影响数 归属于公司普通股股东的非经常性损益 -50,232.31 上海方德自动化设备股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-012 98 / 99 (二) 净资产收益率及每股收益 报告期利润 2016 年度 加权平均净资 产收益率 （%） 每股收益（元） 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净 利润 4.30 0.048 扣除非经常性损益后归属于 公司普通股股东的净利润 2.70 0.030 报告期利润 2015 年度 加权平均净资 产收益率 （%） 每股收益（元） 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净 利润 4.71 0.10 扣除非经常性损益后归属于 公司普通股股东的净利润 4.96 0.11 上海方德自动化设备股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-012 99 / 99 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 上海方德自动化设备股份有限公司档案室 上海方德自动化设备股份有限公司 二零一七年五月十九日