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南 自 通 华 NEEQ:837864 江苏南自通华电力自动化股份有限公司 Jiangsu Nicetown Electric Power Automation Co.,Ltd 年度报告 2016 公 司 年 度 大 事 记 2016 年 10 月 24 日，公司与南京工程学院联合申报的 南京市江宁区科技发展计划项目“模块化电能质量综 合治理与匹配技术研究”通过南京江宁高新技术产业 园管理委员会、南京市江宁区科学技术局验收。 2016 年11 月30 日，公司获得由江苏省科学技术厅、 江苏省财政厅、江苏省国家税务局、江苏省地方税 务局联合颁发的《高新技术企业证书》。 2017 年 1 月 11 日，公司获得“一种相控开关峰值过零 投切涌流控制电路及控制方法”发明专利证书。 江苏南自通华电力自动化股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-011 1 目录 第一节声明与提示 ...................................................................................................................... 2 第二节公司概况 ............................................................................................................................ 6 第三节会计数据和财务指标摘要 ..................................................................................... 8 第四节管理层讨论与分析 ................................................................................................... 10 第五节重要事项 .......................................................................................................................... 21 第六节股本变动及股东情况 .............................................................................................. 23 第七节融资及分配情况 ......................................................................................................... 25 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况 ................................................. 26 第九节公司治理及内部控制 .............................................................................................. 30 第十节财务报告 .......................................................................................................................... 35 江苏南自通华电力自动化股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-011 2 释义 释义项目 释义 公司/本公司/股份公司/南自通华/南自股 份 指 江苏南自通华电力自动化股份有限公司 有限公司、南自有限 指 江苏南自通华电力自动化有限公司 华德电力 指 江苏华德电力科技有限公司,系江苏南自通华电力自动 化股份有限公司的子公司 清能智汇 指 江苏清能智汇节能技术有限公司 主办券商、光大证券 指 光大证券股份有限公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 股东(大)会 指 江苏南自通华电力自动化有限公司股东(大)会 董事会 指 江苏南自通华电力自动化股份有限公司董事会 监事会 指 江苏南自通华电力自动化股份有限公司监事会 三会 指 股东(大)会、董事会、监事会 致同、会计师事务所 指 致同会计师事务所(特殊普通合伙) 律师事务所 指 北京市高朋(南京)律师事务所 管理层 指 对公司决策、经营、管理负有领导职责的人员,包括董 事、监事、高级管理人员等 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 报告期 指 2016 年度 报告期末 指 2016 年 12 月 31 日 江苏南自通华电力自动化股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-011 3 第一节声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资 料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性 承担个别及连带责任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)保证年度报告中财 务报告的真实、完整。 致同会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事 会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 事项 是与否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 江苏南自通华电力自动化股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-011 4 重要风险提示表 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 行业周期性波动风险 输变电设备行业受国内外宏观经济波动影响较大。一般来说,电 力设施建设、产品技术升级等因素都将导致电能质量治理行业 产生周期性波动。尽管我国宏观经济发展长期向好的趋势不会 发生改变,但目前国内经济面临较大的下行压力,不排除在未来 出现周期性波动的可能性。如果宏观经济出现不利波动,将会影 响电能质量治理行业的景气度,进而可能影响行业平稳发展。 原材料成本上升的风险 公司上游采购的电子芯片、继电器、金属化膜、黑胶、铝制外 壳、箱体和 IGBT 等原材料和器件,在 2015 年和 2016 年占公司 营业成本的比重分别为 90.07%和 90.05%。电能质量治理产品虽 属于高精尖产品,但价格因素依然是影响其使用的重要因素,作 为一种价格敏感性产品,成本控制对企业产品的竞争具有重要影 响。未来电子芯片、继电器、金属化膜、黑胶、铝制外壳、箱 体和 IGBG 等原材料和器件的价格可能会上涨,都会直接或间接 导致电能质量治理产品成本上升,进而可能影响企业盈利能力。 下游行业发展不及预期的风险 电能质量治理产品应用广泛,下游行业主要包括电网、化工、冶 炼、城市综合体、新能源等行业。电网智能化改造、节能减排 等行业规划的实施,将为电能质量治理行业带来广阔的发展空 间。但如果上述行业发展速度不及预期,可能影响电能质量治理 产品需求,进而影响电能质量治理行业的发展。 新产品新技术开发能力不足的风险 我国电能质量治理行业的核心技术长期受制于人,主要设备和关 键技术依赖进口,获取先进的生产技术和制造设备存在困难。同 时国内企业由于资金、技术、人才等方面的瓶颈,自主创新能力 较弱,新产品新技术开发周期长,难以形成核心竞争力。在国际市 场竞争中,国内企业还处于弱势地位。如果电能质量治理产品在 产品性能和质量等方面达不到下游行业的标准,可能面临被其他 企业和产品替代的风险。 产业和产能扩张风险 公司成立以来,以良好的产品质量和客户服务意识得到客户的广 泛认可。由于客户需求增加较快,现有产能和产品将无法较好满 足客户需求,因此公司需要及时扩大产能,扩展产业链条。随着产 能的逐步扩大产业链条的延伸,如公司不能及时准确把握技术、 产品和市场发展趋势,可能面临产业和产能扩张带来的风险。 租赁房产风险 公司无自有房产,主要向江苏柏溢投资管理有限公司租赁南京市 江宁开发区诚信大道 519 号 B1 厂房 A 座一层二层作为主要生 产和办公用地,租赁面积合计 7,680 平方米。由于租赁时间较长, 且双方合作关系良好,在可预见的期限内不会影响公司经营场所 的独立性和完整性。但如若出租方强制收回租赁房产或合同到 期不再续租,公司将面临不能使用该处办公场所的风险。 应收账款增加的风险 2015 年 12 月 31 日和 2016 年 12 月 31 日,公司应收账款的账面 余额分别为 46,492,631.82 元和 58,330,131.9 元。虽然截至 2016 年 12 月 31 日公司 67.52%以上应收账款的账龄均在一年以内, 且公司报告期内已计提了充分的坏账准备,但若客户对信用期和 江苏南自通华电力自动化股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-011 5 信用额度有不断增加的诉求,销售额增长、信用期延长和信用额 度的增加将占用公司更多的营运资金,使公司面临更大的资金压 力。 实际控制人控制风险 公司实际控制人徐魁直接持有公司 44.5%的股份,并通过繁星投 资控制公司 10%股份,合计控制公司 54.5%的股份。虽然股份公 司已建立了较为完善的法人治理结构,但仍有发生实际控制人利 用其控制地位通过行使表决权或其它方式,对公司的生产经营或 重大决策进行控制,进而损害公司其他股东利益的可能性。 核心技术泄密及技术人员流失风险 虽然公司的核心技术及制造工艺由公司技术研发团队掌握,并不 依赖于单一人员,亦建立了较完善的技术管理制度,但并不能排 除技术研发人员流失或技术泄密的可能。 销售结算存在争议的风险 公司自 2010 年与泉州天创电气有限公司建立买卖合同关系,一 直处于持续交易、滚动结算的交易模式。目前泉州天创电气有 限公司对于报告期内与公司发生的部分商品交易存在异议,影响 发出商品的金额为 1,427,427.26 元,对于存在异议部分销售的会 计处理为:该部分销售不符合收入确认条件,计入存货科目“发出 商品”1,427,427.26 元,同时,2015 年底对该部分发出商品累计计 提了存货跌价准备 713,714.88 元。该事项同时影响报告期末对 泉州天创 487,649.80 元应收款项的可收回性,公司已按应收账款 坏账准备计提政策累计计提了相应的坏账准备 243,824.90 元。 虽然公司已经按会计政策计提了相应的存货跌价准备和坏账准 备,且正在积极争取妥善解决争议,极力改善和维持良好的客户 关系,但仍存在争议不能妥善解决的风险,进而导致发出商品和 应收账款的账面价值进一步减损,造成公司资产和利润受损。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 江苏南自通华电力自动化股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-011 6 第二节公司概况 一、基本信息 公司中文全称 江苏南自通华电力自动化股份有限公司 英文名称及缩写 Jiangsu Nicetown Electric Power Automation Co.,Ltd(JSNA) 证券简称 南自通华 证券代码 837864 法定代表人 徐魁 注册地址 南京市江宁区彤天路 101 号“千人之家”大厦 办公地址 南京市江宁区诚信大道 519-1 号 主办券商 光大证券股份有限公司 主办券商办公地址 上海市新闸路 1508 号 会计师事务所 致同会计师事务所(特殊普通合伙) 签字注册会计师姓名 涂振连、袁慧馨 会计师事务所办公地址 北京市朝阳区建国门外大街 22 号赛特广场 5 层 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 宋丽华 电话 025-52398226 传真 025-52398226 电子邮箱 lea_song@ 公司网址 联系地址及邮政编码 江苏省南京市江宁区诚信大道 519-1 号(211100) 公司指定信息披露平台的网址 或 www.neeq.cc 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2016 年 7 月 6 日 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类） C38 电气机械及器材制造业 主要产品与服务项目 电能质量治理关键设备及核心部件、通信基站智能电源管理系 统、交直流充电桩及其核心部件、充电桩监控管理系统的研发、 制造和销售 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本 30,000,000 做市商数量 - 控股股东 徐魁 实际控制人 徐魁 四、注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 江苏南自通华电力自动化股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-011 7 企业法人营业执照注册号 91320100737069555N 否 税务登记证号码 91320100737069555N 否 组织机构代码 91320100737069555N 否 江苏南自通华电力自动化股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-011 8 第三节会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 61,624,448.07 60,136,421.46 2.47% 毛利率 35.60% 38.20% - 归属于挂牌公司股东的净利润 3,321,753.84 9,976,434.15 -66.70% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后 的净利润 2,596,113.40 8,826,194.95 -70.59% 加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌公司 股东的净利润计算） 6.90% 21.67% - 加权平均净资产收益率（归属于挂牌公司股东 的扣除非经常性损益后的净利润计算） 5.39% 19.17% - 基本每股收益 0.11 0.33 -66.67% 二、偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 80,370,301.99 78,091,381.16 2.92% 负债总计 30,560,571.80 30,602,256.19 -0.14% 归属于挂牌公司股东的净资产 49,809,730.19 46,522,071.56 7.07% 归属于挂牌公司股东的每股净 资产 1.66 1.55 7.07% 资产负债率（母公司） 41.91% 39.38% - 资产负债率（合并） 38.02% 39.19% - 流动比率 2.46 2.42 - 利息保障倍数 -236.11 -233.43 - 三、营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 -10,157,242.62 2,343,548.06 - 应收账款周转率 1.30 1.68 - 存货周转率 4.72 4.54 - 四、成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率 2.92% -2.51% - 营业收入增长率 2.47% 8.43% - 净利润增长率 -66.93% 98.9% - 五、股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 30,000,000 30,000,000 0 计入权益的优先股数量 - - - 计入负债的优先股数量 - - - 六、非经常性损益 单位：元 项目 金额 江苏南自通华电力自动化股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-011 9 计入当期损益的政府补助 1,082,342.07 委托他人投资或管理资产的损益 157,513.26 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -328,157.12 非经常性损益合计 911,698.21 所得税影响数 186,057.77 少数股东权益影响额（税后） 0 非经常性损益净额 725,640.44 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 单位：元 不适用 江苏南自通华电力自动化股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-011 10 第四节管理层讨论与分析 一、经营分析 （一）商业模式 根据中国证监会发布的《上市公司行业分类指引》（2012 年修订）规定，本公司所处行业为 C38 电 气机械和器材制造业。根据《国民经济行业分类》（GB/T4754-2011）规定，本公司所处行业为 C382 输 配电及控制设备制造业。公司目前主要从事电能质量治理关键设备及核心部件、通信基站智能电源管理系 统、交直流充电桩及其核心部件以及充电桩监控管理系统的研发、制造和销售。主要产品包括：1）智能 型电力电容器、静止无功发生器、有源电力滤波器等电能质量治理设备及智能投切开关、无功补偿控制器、 滤波电抗器等核心部件；2）通信基站智能运营技术支撑系统、通信基站电源智能管理单元、智能自动重 合闸保护单元、油机管理智能终端、基站多回路智能电表、基站专用载波抄表模块等；3）充电桩控制模 块、电源模块、交直流充电桩、充电设施物联网监控管理系统。公司及子公司目前拥有发明专利 3 项，实 用新型 17 项，外观设计 2 项，软件著作权 15 项。 报告期内，公司主要通过自主营销为电网、钢铁、石化、造纸等企业提供智能化、模块化的电能质量 治理产品获取收入。 报告期内，公司的商业模式除了在产品和技术研发及目标市场定位的拓展外，未发生其他重大变化。 年度内变化统计： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 （二）报告期内经营情况回顾 总体回顾： 报告期内，公司实现主营业务收入 6162.44 万元，与去年同期相比增长 2.47% ；营业成本 3968.46 万元，与去年同期相比增长 6.78% ；实现归属于股东的净利润 332.18 万元，与去年同期相比下降 66.70% ； 研发费用 732.03 万元，与去年同期相比增长 38.62%，经营活动现金流量净额-1015.72 万元，与去年同期 相比减少 1250.07 万元。 1、主营业务分析 （1）利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 江苏南自通华电力自动化股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-011 11 金额 变动比例 占营业收入 的比重 金额 变动比例 占营业 收入的 比重 营业收入 61,624,448.07 2.47% - 60,136,421.46 8.43% - 营业成本 39,684,619.69 6.78% 64.40% 37,165,916.36 2.47% 61.08% 毛利率 35.60% - - 38.20% - - 管理费用 12,083,990.96 45.63% 19.61% 8,297,690.07 11.62% 13.80% 销售费用 7,775,109.87 17.79% 12.62% 6,600,681.28 -11.44% 10.98% 财务费用 -4,006.04 89.89% -0.01% -39,628.95 61.92% -0.07% 营业利润 -523,569.30 -106.35% -0.85% 8,248,629.42 311.26% 13.72% 营业外收入 4,256,471.92 63.52% 6.91% 2,603,014.18 -37.94% 4.33% 营业外支出 328,686.89 877.27% 0.53% 33,633.12 105998.17% 0.06% 净利润 3,320,605.22 -66.93% 5.39% 10,041,794.72 94.73% 16.70% 项目重大变动原因： 1、2016 年管理费用为 12,083,990.96 元，与 2015 年相比增加 3,786,300.89 元，增长幅度 45.63%，主 要原因是因挂牌新三板中介机构费 1,440,660.30 元，其次，因为公司增加研发投入力度，研发费用较上年 增加了 2,039,409.69 元。 2、2016 年营业外收入为 4,256,471.92 元，与 2015 年相比增加 1,653,457.74 元，增长幅度 63.52%， 主要原因是新三板挂牌政府补助 1,000,000 元，其次即征即退软件退税增加 616,479.19 元。 3、2016 年营业利润-523,569.30 元，与 2015 年相比减少 8,772,198.72 元，下降幅度 106.35%，主要 原因是中介服务费及研发投入等增加 3,786,300.89 元，其次资产减值损失增加 2,577,991.48 元。 4、2016 年营业外支出 328,686.89 元，与 2015 年相比增加 295,053.77 元，增长幅度 877.2%，主要原 因 2016 补缴所得税产生的滞纳金。 5、2016 年净利润 3,320,605.20 元，与 2015 年相比降低 6,721,189.50 元，下降幅度 66.93%，主要原 因管理费用增加 3,786,300.89 元，其次计提应收帐款坏帐准备增加资产减值损失 2,577,991.48 元等。 （2）收入构成 单位：元 项目 本期收入金额 本期成本金额 上期收入金额 上期成本金额 主营业务收入 61,624,448.07 39,684,619.69 6,0136,421.46 37,165,916.36 其他业务收入 0 0 0 0 合计 61,624,448.07 39,684,619.69 60,136,421.46 37,165,916.36 按产品或区域分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例 上期收入金额 占营业收入比例 抗谐型智能电容器 8,385,762.36 13.61% 7,509,979.39 12.49% 普通型智能电容器 34,564,032.70 56.09% 41,865,724.97 69.62% 控制器 3,452,442.76 5.60% 4,521,408.26 7.52% 电容本体 8,454,542.77 13.72% - 0.00% 其他配件 6,767,667.48 10.98% 6,239,308.84 10.38% 江苏南自通华电力自动化股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-011 12 合计 61,624,448.07 100.00% 60,136,421.46 100.00% 收入构成变动的原因： 报告期内，主营业务收入较去年同期增长 2.47%，其中抗谐型智能电容器较去年同期增长 87.57 万元， 新投入电容本体产品新增收入 845.45 万元。 公司在原有客户的基础上，进一步拓宽了业务营销渠道，产品性能和品牌得到进一步认可。 （3）现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 经营活动产生的现金流量净额 -10,157,242.62 2,343,548.06 投资活动产生的现金流量净额 6,848,251.85 -1,647,058.43 筹资活动产生的现金流量净额 -1,000,000.00 - 现金流量分析： 1、报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额较上期减少 -12,500,790.68 元，公司销售商品、提 供劳务收到的现金较上年减少了 3,384,028.21 元，公司购买商品、接受劳务支付的现金较上年增加 2,712,957.38 元，支付给职工以及为职工支付的现金较上年增加了 5,144,134.48 元， 主要系人员增加及 工资上涨所致，使得现金流量净额减少。 2、报告期内，投资活动产生的现金流量净额较上年增加 8,495,310.28 元，主要原因是 2016 年度公 司收回 2015 投资理财，本年度未发生新增投资。 3、报告期内，筹资活动产生的现金流量净额比上期减少 1,000,000 元，主要系公购买少数股东投资 支付的现金为 1,000,000 元，而 2015 年没有发生筹资活动。 （4）主要客户情况 单位：元 序号 客户名称 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 许继集团有限公司 5,751,217.98 9.33% 否 2 国电南瑞科技股份有限公司 5,156,760.72 8.47% 否 3 北京电研华源电力技术有限公司 3,359,980.37 5.45% 否 4 江苏南瑞帕威尔电气有限公司 2,516,998.46 4.08% 否 5 江苏硕德电力技术有限公司 2,367,242.77 3.84% 否 合计 19,152,200.30 31.08% - 注：如存在关联关系，则必须披露客户的具体名称。 （5）主要供应商情况 单位：元 序号 供应商名称 采购金额 年度采购占比 是否存在关 联关系 1 镇江立华机电有限公司 4,523,126.45 11.29% 否 2 浙江腾隆智能电器有限公司 2,783,345.60 6.95% 否 3 铜陵其利电子材料有限公司 2,012,824.12 5.02% 否 4 如皋市华睿电子厂 1,631,755.92 4.07% 否 江苏南自通华电力自动化股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-011 13 5 南通鑫泉包装有限公司 1,370,546.95 3.42% 否 合计 12,321,599.04 30.75% - 注：如存在关联关系，则必须披露供应商的具体名称。 （6）研发支出与专利 研发支出： 单位：元 项目 本期金额 上期金额 研发投入金额 7,320,298.64 5,280,888.95 研发投入占营业收入的比例 11.88% 8.78% 专利情况： 项目 数量 公司拥有的专利数量 22 公司拥有的发明专利数量 3 研发情况： 报告期内，公司增加研发投入力度，研发费用 732.02 万元，较上年增加了 203.94 万元，与去年同期 相比增长 38.62%。主要研发项目情况如下： 1） 电动汽车交直流充电桩项目 该项目为公司重点研发项目，报告期内总计支出 192.39 万元，投入研发、技术、市场推广、生产等 各部门中坚力量人员 20 余名，目前产品已初步形成销售。 2） 通信基站智能电源管理系统项目 该项目报告期内总支出 187.20 万元，投入研发、技术、市场推广、生产等各部门中坚力量人员 20 余 名，目前产品已在现场试运行。 3） 电能质量治理产品项目 该项目报告期内总支出 206.70 万元，投入研发、技术、市场推广、生产等各部门中坚力量人员 20 余 名，目前产品形成小规模销售。 新项目会逐步开始贡献利润，之后将成为业绩的重要增量。 2、资产负债结构分析 单位：元 项目 本年期末 上年期末 占总资产 比重的增 减 金额 变动 比例 占总资产的 比重 金额 变动 比例 占总资产 的比重 货币资金 5,105,594.03 -45.77% 6.35% 9,414,584.80 7.99% 12.06% -5.7% 应收账款 52,281,517.50 22.46% 65.05% 42,692,314.96 46.92% 54.67% 10.38% 存货 8,572,245.27 3.77% 10.67% 8,260,591.29 1.95% 10.58% 0.09% 长期股权投资 - - - - - - - 固定资产 3,106,244.86 24.70% 3.86% 2,491,056.54 -8.63% 3.19% 0.67% 在建工程 - - - - - - - 短期借款 - - - - - - - 江苏南自通华电力自动化股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-011 14 长期借款 - - - - - - - 资产总计 80,370,301.99 2.92% 2.92% 78,091,381.16 -2.51% - - 资产负债项目重大变动原因： 1、报告期内，期末货币资金余额较去年同期减少 45.77%，主要原因是公司加大研发投入，资金需求 增加，回款金额较去年同期有所下降。 2、报告期内，应收账款较去年同期增长 22.46%，主要原因是企业针对大型国有企业客户，放宽信用 政策，收款期延长。 3、报告期内，固定资产较去年同期增长 24.70%，主要原因是新产品增加了研发设备和生产设备。 3、投资状况分析 （1）主要控股子公司、参股公司情况 报告期内，公司拥有 1 家全资子公司，江苏华德电力科技股份有限公司，注册资本 1000 万元，法定 代表人徐魁。 报告期内，华德电力取得营业收入 164.33 万元，实现净利润 1.81 万元。 （2）委托理财及衍生品投资情况 报告期内，使用公司闲置自有资金购买民生银行“非凡资产管理天溢对公款”（产品代码： FGAC14168A）每日型资产类理财产品 250 万元，预期年化收益率 3.4%，报告期内未赎回。 （三）外部环境的分析 1、电能质量治理关键设备及核心部件外部环境分析 随着电力电子技术的发展，电力用户采用了大量时变控制的非线性设备，电能的使用范围扩大，电力 用户中涌入了大量的冲击、非线性负载及不平衡负荷；新的发电方式与储能方式的推广使用、高压直流输 电、新型控制方式，以及使用许多非线性元件对电能质量的要求不断提高。以上种种原因产生了电能质量 问题，并严重影响着生活和工作生产。解决日益严重的电能质量问题已成为电力电子技术、电气自动化技 术和电力系统领域所面临的重大课题之一，并受到越来越多的关注。 国内电能质量设备市场具有巨大的发展空间和潜力，尤其作为当前最先进技术的静止同步无功补偿装 置和有源电力滤波器。随着设备制造成本的下降，以及对电能质量重视程度的提高，对节能减排的高度重 视，国内电能质量设备的市场将具有广阔的发展机会。电能质量行业面临的发展机遇有以下几方面：一是 国内虽然有企业单位提供相关产品进行销售，但时间都不长，并没有在市场上形成行业龙头；二是现有的 电能质量产品基本上针对特定行业需求进行开发设计，还不能覆盖大多数需要进行电能质量治理的行业； 三是越来越多的企业单位认识到电能质量问题带来的严重危害，电能质量治理的需求越来越多；四是将来 国家考虑到电能质量问题对整个国民经济的影响，制定相关电能质量的相关强制标准，将会带来巨大的市 江苏南自通华电力自动化股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-011 15 场机会。 2、通信基站智能电源管理系统外部环境分析 在移动通信技术快速发展的二十年，作为通信基站基础设施的配电技术几乎未得到重视，停留在满足 最基本的配用电水平，成为影响基站供电可靠性经济性的薄弱环节。另一方面，多家运营商共站的需求对 基站供电可靠性计量等功能提出了更高的要求。 对铁塔公司而言，基站的基础设施建设、运行维护是其主要工作，确保设备安全可靠、降低建设运维 成本是工作重点。相比运营商而言，铁塔公司人员较少，需维护管理的基站数量要多几倍，必须依赖自动 化及互联网技术，提高工作效率，确保运维工作质量，并降低其运行成本。 随着基站配电智能化需求的增加，通信基站智能电源管理系统将会有较好的市场前景。 3、交直流充电桩外部环境分析 新能源车快速发展，推动充电桩和充电站等配套设施迎来快速发展阶段。随着电动汽车的推广，其 对能源消费结构调整和城市环境提升的作用已有所体现，2016 年，新能源汽车充电量超过 12 亿千瓦时， 替代燃油约 40 万吨。 经过几年的大力推广，我国新能源汽车产业发展取得积极进展，截至目前，我国累计推广量已经超过 100 万辆，占全球市场保有量的 50%以上。据中国报告大厅发布的 2016-2021 年中国充电桩行业专项调研 及投资价值预测报告数据显示，2016 年，我国新建公共充电桩达到 10 万个，是 2015 年的 10 倍。北京、 上海、深圳等地建成了规模化的充电服务网络，充电基础设施建设得到稳步推进。同时，我国新能源车技 术水平也得到显著提升。 按能源局表态，2017 年新增公共桩 10 万个，专用桩 70 万个。这个数量大致与今年 70 万电动车销量 的中性预期匹配。其中公用桩的数量整体与 2016 年保持平稳，专用桩则实现总量翻倍。考虑到专用桩主 用以小功率直流桩或交流桩为主，平均单桩价值量较低，估算充电桩市场总量同比 2016 增长在 30%左右。 （四）竞争优势分析 1、综合服务优势 公司除具备电力系统服务能力外，还具备石油、化工、冶金、制造、智能建筑体、水泥、新能源等领 域的服务经验，针对跨行业、跨平台的复杂需求，能提供优质的电能质量治理产品和关键设备。同时不断 完善公司电子商务平台，通过电子渠道提供给客户个性化的便捷服务。 2、市场优势 公司在原有电网客户基础上，实施了扩展行业销售渠道、新产品市场推广和新技术研发，在以电力行 业客户为重点营销对象的基础上，开始着重面向化工、制造、建筑、冶金等领域开展行业客户拓展。公司 江苏南自通华电力自动化股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-011 16 产品销售市场主要分布在广东、江苏、山东、福建、重庆、辽宁、安徽、湖北、河北、河南、湖北等地的 电力系统。 3、技术研发优势 公司不断提升技术研发实力，与南京工程学院等院校紧密合作，致力于电力科技的进步和发展。公司 及子公司目前已经取得的实用新型专利共 17 项，外观专利 2 项，发明专利 3 项，软件著作权 15 项，被江 苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江苏省国家税务局、江苏省地方税务局评为高新技术企业，被南京市科 学技术委员会评为江苏省科技型中小企业。2015 年被南京市科学技术委员会评定为南京市电能质量与高效 用能工程技术研究中心，科技实力在业内享有知名声誉。 4、产品研发和推广优势 目前公司正在研发电能质量治理、配电自动化和电网节能三大领域其他关键设备并形成整体系统，致 力于成为三大领域的整体方案提供商。公司致力于成为智能电气设备和电能质量治理方案的一流提供商， 公司继续做好智能型电力电容器以及静止无功发生器（SVG）、有源电力滤波器等电能质量改善产品，满足 工商业企业和电力系统需求；同时依托现有的发明专利技术和人才贮备，公司持续投入人力、物力、财力 开发通信基站智能配电管理单元、交直流充电桩，优化和完善电能质量治理整条产业链，以满足更广泛的 市场需求。与同类产品相比，公司采用同步开关技术生产的低压智能电容器与目前的其他技术相比，具备 低涌流、高可靠性及成本优势，这是其他开关技术难以替代的。 5、产品质量优势 公司致力于生产一流质量的产品，先后获得中国质量认证中心《产品认证证书》和《中国国家强制性 产品认证证书》，北京恩格威认证中心颁发的《质量管理体系认定证书》、《环境管理体系认定证书》和《职 业健康安全管理体系认证证书》等证书，生产安全，质量可靠。 （五）持续经营评价 公司主要主要从事电能质量治理关键设备及核心部件、通信基站智能电源管理系统、交直流充电桩及 其核心部件以及充电桩监控管理系统的研发、制造和销售。商业模式清晰、已形成了独立完整的供应、生 产、销售系统，拥有持续经营所需的人员、资产、财务资源，所属细分行业预计随着市场发展将继续扩大， 未来的业绩持续性可以预期。 公司始终坚持稳健、审慎的经营原则，人员队伍保持稳定，不断完善各项制度，加强公司治理和内部 控制，为公司进一步规范发展提供了保障。 报告期内公司未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项。 综上，公司具有较强的盈利性和持续增长性，持续经营能力良好。 江苏南自通华电力自动化股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-011 17 （六）扶贫与社会责任 报告期内，公司没有扶贫事项。公司诚信经营，按时纳税，积极吸纳就业和保障员工合法权益，立足 本职尽到了一个企业对社会的责任。 （七）自愿披露 不适用 二、未来展望（自愿披露） （一） 行业发展趋势 不适用 （二）公司发展战略 不适用 （三）经营计划或目标 不适用 （四）不确定性因素 不适用 三、风险因素 （一）持续到本年度的风险因素 1.行业周期性波动风险 输变电设备行业受国内外宏观经济波动影响较大。一般来说，电力设施建设、产品技术升级等因素都 将导致电能质量治理行业产生周期性波动。尽管我国宏观经济发展长期向好的趋势不会发生改变，但目前 国内经济面临较大的下行压力，不排除在未来出现周期性波动的可能性。如果宏观经济出现不利波动，将 会影响电能质量治理行业的景气度，进而可能影响行业平稳发展。 报告期内，电能质量治理产业未出现不利波动。中国产业调研网发布的《中国电能质量治理行业调查 分析及发展趋势预测报告（2016-2020）》（报告编号：1636126）显示：国内电能质量设备市场具有巨大 的发展空间和潜力，尤其是当前代表最先进技术的静止同步无功补偿装置和有源电力滤波器具有巨大的市 场空间。随着设备制造成本的下降以及人们对电能质量重视程度的提高、对节能减排的高度重视，国内电 能质量设备的市场具有广阔的发展机会。 2.原材料成本上升的风险 公司上游采购的电子芯片、继电器、金属化膜、黑胶、铝制外壳、箱体和 IGBG 等原材料和器件，在 2015 年和 2016 年占公司营业成本的比重分别为 90.07%和 90.05%。电能质量治理产品虽属于高精尖产品， 江苏南自通华电力自动化股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-011 18 但价格因素依然是影响其使用的重要因素，作为一种价格敏感性产品，成本控制对企业产品的竞争具有重 要影响。未来电子芯片、继电器、金属化膜、黑胶、铝制外壳、箱体和 IGBT 等原材料和器件的价格可能 会上涨，都会直接或间接导致电能质量治理产品成本上升，进而可能影响企业盈利能力。 报告期内，原材料和器件占公司营业成本的比重为 90.05%，原材料成本并未出现上升，反而较去年 同期有所下降。公司已制定严格、科学的供应商选择及评价管理制度，严格控制原材料成本。对各类不同 档次的材料，公司至少选择 3 家以上在行业内具有影响力的供应商，且每年对供应商进行综合评价，从交 付速度、产品质量、价格和服务质量打分并加权计算综合评分，以实现对供应商的动态管理。 3.下游行业发展不及预期的风险 电能质量治理产品应用广泛，下游行业主要包括电网、化工、冶炼、城市综合体、新能源等行业。电 网智能化改造、节能减排等行业规划的实施，将为电能质量治理行业带来广阔的发展空间。但如果上述行 业发展速度不及预期，可能影响电能质量治理产品需求，进而影响电能质量治理行业的发展。 报告期内，电能质量治理下游行业投资规模持续扩张。目前电网建设已成为我国电力建设的主要方向； 化工、冶炼、城市综合体、新能源等行业中越来越多的企业单位认识到电能质量问题带来的严重危害，对 电能质量的要求不断提高，这将会给公司带来巨大的市场机会。 4.新产品新技术开发能力不足的风险 我国电能质量治理行业的核心技术长期受制于人，主要设备和关键技术依赖进口，获取先进的生产技 术和制造设备存在困难。同时国内企业由于资金、技术、人才等方面的瓶颈，自主创新能力较弱，新产品 新技术开发周期长，难以形成核心竞争力。在国际市场竞争中，国内企业还处于弱势地位。如果电能质量 治理产品在产品性能和质量等方面达不到下游行业的标准，可能面临被其他企业和产品替代的风险。 公司是国家级高新技术企业，一直以来都非常重视研发投入和科技创新，公司不断提升技术研发实力， 致力于电力科技的进步和发展，目前已与南京工程学院等院校开展了紧密合作。公司及子公司目前已经取 得的实用新型专利共 17 项，外观专利 2 项，发明专利 3 项，软件著作权 15 项，被南京市科学技术委员会 评为“江苏省科技型中小企业”和“南京市电能质量与高效用能工程技术研究中心”，科技实力在业内享 有知名声誉。 公司致力于成为智能电气设备和电能质量治理方案的一流提供商，继续做好智能型电力电容器以及静 止无功发生器、有源电力滤波器等电能质量改善产品，以不断满足工商业企业和电力系统需求；同时依托 现有的发明专利技术和人才贮备，公司持续投入人力、物力、财力优化和完善电能质量治理整条产业链， 以满足更广泛的市场需求。 5.产业和产能扩张风险 江苏南自通华电力自动化股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-011 19 公司成立以来，以良好的产品质量和客户服务意识得到客户的广泛认可，报告期内，产品销量和销售 收入保持高速增长。由于客户需求增加较快，现有产能和产品均将无法较好满足客户需求，因此公司需要 及时扩大产能，扩展产业链条。随着产能的逐步扩大产业链条的延伸，如公司不能及时准确把握技术、产 品和市场发展趋势，可能面临产业和产能扩张带来的风险。 公司持续关注智能电网、电能质量治理领域的技术更新，重视科技研发，努力抢占技术和产品的制高 点，通过技术领先和产品进步打造核心竞争力，准确把握市场发展趋势。 6.租赁房产风险 截至本报告出具日，公司无自有房产，主要向江苏柏溢投资管理有限公司租赁南京市江宁开发区诚信 大道 519 号 B1 厂房 A 座一层二层作为主要生产和办公用地，租赁面积合计 7,680 平方米。由于租赁时间 较长，且双方合作关系良好，在可预见的期限内不会影响公司经营场所的独立性和完整性。但如若出租方 强制收回租赁房产或合同到期不再续租，公司将面临不能使用该处办公场所的风险。 报告期内，公司与江苏柏溢投资管理有限公司一直保持良好的合作关系，一直使用该厂房生产和办公。 公司位于工业园区，区域内厂房设施众多，如若出租方回收租赁房产或合同到期不再续租，公司能够快速 找到合适的办公场所，不会对经营造成影响。 7.应收账款增加的风险 2015 年 12 月 31 日和 2016 年 12 月 31 日，公司应收账款的账面余额分别为 46,492,631.82 元和 58,330,131.9 元。虽然截至 2016 年 12 月 31 日公司 67.52%以上应收账款的账龄均在一年以内，且公司报 告期内已计提了充分的坏账准备，但若客户对信用期和信用额度有不断增加的诉求，销售额增长、信用期 延长和信用额度的增加将占用公司更多的营运资金，使公司面临更大的资金压力。 公司采取了相应的措施应对应收账款风险，加强对应收账款的核算和管理。公司建立了客户信用管理 制度和合理的信用政策，完善了业务部门的奖励和约束机制，并加大应收账款的催收力度，以降低应收账 款增加的风险，提高企业资金使用率，降低经营风险。 8.实际控制人控制风险 公司实际控制人徐魁直接持有公司 44.50%的股份，并通过繁星投资控制公司 10%股份，合计控制公 司 54.50%的股份。虽然股份公司已建立了较为完善的法人治理结构，但仍有发生实际控制人利用其控制 地位通过行使表决权或其它方式，对公司的生产经营或重大决策进行控制，进而损害公司其他股东利益的 可能性。 报告期内，公司严格按照股份公司规章制度治理公司，实际控制人没有损害其他股东利益的行为。 9.核心技术泄密及技术人员流失风险 江苏南自通华电力自动化股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-011 20 虽然公司的核心技术及制造工艺由公司技术研发团队掌握，并不依赖于单一人员，亦建立了较完善的 技术管理制度，但并不能排除技术研发人员流失或技术泄密的可能。 报告期内，技术人员均与公司签订保密协议，公司为留住人才，建立了核心技术人员的激励机制，并 且提供适合的岗位设计，深入了解员工其个人需求和职业发展意愿，向其提供清晰的个人成长道路，最大 程度实现核心技术人员的个人期望。 销售结算存在争议的风险 公司自 2010 年与泉州天创电气有限公司建立买卖合同关系，一直处于持续交易、滚动结算的交易模 式。目前泉州天创电气有限公司对于报告期内与公司发生的部分商品交易存在异议，影响发出商品的金额 为 1,427,427.26 元，对于存在异议部分销售的会计处理为：该部分销售不符合收入确认条件，计入存货科 目“发出商品”1,427,427.26 元，同时，2015 年底对该部分发出商品累计计提了存货跌价准备 713,714.88 元。 该事项同时影响报告期末对泉州天创 487,649.80 元应收款项的可收回性，公司已按应收账款坏账准备计提 政策累计计提了相应的坏账准备 243,824.90 元。虽然公司已经按会计政策计提了相应的存货跌价准备和坏 账准备，且正在积极争取妥善解决争议，极力改善和维持良好的客户关系，但仍存在争议不能妥善解决的 风险，进而导致发出商品和应收账款的账面价值进一步减损，造成公司资产和利润受损。 本公司于 2016 年 4 月向南京市江宁区人民法院提起诉讼，请求法院判令泉州天创支付公司货款 3,241,995.80 元并支付违约金。2017 年 3 月 23 日，南京市江宁区人民法院一审判决泉州天创电气有限公 司于判决发生法律效力之日起 30 日内支付本公司货款 2,726,235.8 元及违约金（自 2016 年 4 月 13 日起按 中国人民银行同期同档贷款基准利率四倍的标准计算至实际给付之日止）。2017 年 3 月 29 日，被告泉州 天创已向南京市中级人民法院提起上诉，至报告日二审尚未开庭。 （二） 报告期内新增的风险因素 无 四、董事会对审计报告的说明 （一）非标准审计意见说明： 是否被出具“非标准审计意见审计报告”： 否 审计意见类型： 标准无保留意见 董事会就非标准审计意见的说明：不适用 （二）关键事项审计说明： - 江苏南自通华电力自动化股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-011 21 第五节重要事项 一、重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否 - 是否存在对外担保事项 否 - 是否存在控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、 资产的情况 否 - 是否存在日常性关联交易事项 否 - 是否存在偶发性关联交易事项 是 第五节 二、(一) 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者 本年度发生的企业合并事项 否 - 是否存在股权激励事项 否 - 是否存在已披露的承诺事项 是 第五节 二、(二) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 否 - 是否存在被调查处罚的事项 是 第五节 二、(三) 是否存在自愿披露的重要事项 否 - 二、重要事项详情 （一）报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 偶发性关联交易事项 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必要决策程序 徐魁 股权转让 1,000,000.00 是 江苏清能智汇节能技术有限公司 委托加工一台设备产品 23,000.00 是 总计 - 1,023,000.00 - 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： （1）关联交易已经 2016 年 2 月 6 日召开的第一次董事会第三次会议和 2016 年 2 月 22 日召开的 2016 年第二次临时股东大会审议通过，符合公司关联交易决策流程，不存在损害公司及其他股东利益的情况， 不会对公司的经营产生影响。 本次股权转让后公司成为子公司华德电力的唯一股东，避免了公司与子公司间的利益输送，有利于促 进公司和华德电力持续健康发展，对公司的生产经营具有积极影响。 （2）关联交易已经 2016 年 12 月 8 日召开的第一届董事会第六次会议和 2016 年 12 月 26 日召开的 2016 年第四次临时股东大会审议通过，本次关联交易系公司业务发展及生产经营的正常所需，符合公司 关联交易决策流程。 公司与关联方的关联交易行为遵循市场公允原则，关联交易不会影响公司经营成果的真实性，不会对 公司的经营产生影响。 （二）承诺事项的履行情况 江苏南自通华电力自动化股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-011 22 公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员、股东就自愿锁定股份做出承诺，详细披露 内容详见公开转让说明书“第一节二、（八）”； 公司控股股东、实际控制人就避免同业竞争做出承诺，详细披露内容详见公开转让说明书“第三节五、 （二）”、法律意见书“十、（五）”； 公司股东、董事、监事和高级管理人员就减少或避免关联交易做出承诺，详细披露内容详见公开转让 说明书“第三节六、（三）”、法律意见书“十、（三）”； 公司董监高及核心人员就竞业禁止做出承诺，详细披露内容详见法律意见书“十七、（三）”； 公司控股股东、实际控制人就公司员工社会保险及住房公积金缴纳事宜做出承诺，详细披露内容详见 法律意见书“十九、（四）”； 公司实际控制人就经营活动符合环境保护法律法规做出承诺，详细披露内容详见补充法律意见书 1 “一、2、（2）”。 报告期内，无其他新增承诺事项，并且，未发生任何违反承诺的事项。 （三）调查处罚事项 2016 年 4 月 26 日，南自通华收到南京市江宁区安全生产监督管理局出具（江宁）安监管罚【2016】 1015 号行政处罚决定书，2016 年 3 月 28 日，江宁区安全生产监督管理局在对公司进行举报核查时发现， 公司有多名员工正在生产车间进行锡焊作业，作业过程中产生锡及其他化合物粉尘危害因素，但公司未进 行职业危害因素申报。公司的以上行为违反了《职业病防治法》相关规定，决定对江苏南自通华电力自动 化股份有限公司作出责令限期改正，给予警告，并处人民币五万元罚款的行政处罚。 2016 年 4 月 27 日，江苏南自通华电力自动化股份有限公司已缴清上述处罚款 50000 元。 2016 年 5 月 3 日，江苏南自通华电力自动化股份有限公司已领取南京市江宁区安全生产监督管理局 出具的（江宁区）安职申【2016】第 000101 号《作业场所职业病危害申报回执》，江苏南自通华电力自动 化股份有限公司提交的职业病危害项目申报表及相关材料齐全，已经组织整改完毕。 2016 年 5 月 5 日，南京市江宁区安全生产监督管理局出具关于《关于贵局作出的“《行政处罚决定书》 （江宁）安监管罚【2016】1015 号”是否属于重大行政处罚的请示》的回复表明，该违法行为较轻，并迅 速组织整改到位，该行政处罚不属于重大行政处罚，不属于重大违法违规行为。 江苏南自通华电力自动化股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-011 23 第六节股本变动及股东情况 一、普通股股本情况 （一）普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例 数量 比例 无限售 条件股 份 无限售股份总数 - - - - - 其中：控股股东、实际控制 人 - - - - - 董事、监事、高管 - - - - - 核心员工 - - - - - 有限售 条件股 份 有限售股份总数 30,000,000 100.00% - 30,000,000 100.00% 其中：控股股东、实际控制 人 13,350,000 44.50% - 13,350,000 44.50% 董事、监事、高管 4,500,000 15.00% - 4,500,000 15.00% 核心员工 - - - - - 总股本 30,000,000 - 0 30,000,000 - 普通股股东人数 8 （二）普通股前十名股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例 期末持有限 售股份数量 期末持有无限 售股份数量 1 徐魁 13,350,000 - 13,350,000 44.50% 13,350,000 - 2 南京泰享投 资咨询有限 公司 6,000,000 - 6,000,000 20.00% 6,000,000 - 3 淮安天泉成 长型产业投 资中心(有 限合伙) 3,000,000 - 3,000,000 10.00% 3,000,000 - 4 南京繁星投 资管理有限 公司 3,000,000 - 3,000,000 10.00% 3,000,000 - 5 常新平 2,400,000 - 2,400,000 8.00% 2,400,000 - 6 殷杰 2,010,000 - 2,010,000 6.70% 2,010,000 - 7 蒋瑀瀛 150,000 - 150,000 0.50% 150,000 - 8 方健 90,000 - 90,000 0.30% 90,000 - 合计 30,000,000 0 30,000,000 100.00% 30,000,000 0 前十名股东间相互关系说明： 南京泰享投资咨询有限公司系由徐魁、常新平、殷杰、蒋瑀瀛、方健等 34 位自然人共同出资 1,080 万元 设立的有限责任公司，其中，徐魁持股 13.42%，常新平持股 2.50%，殷杰持股 1.42%，蒋瑀瀛持股 1.67%， 江苏南自通华电力自动化股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-011 24 方健持股 2.50%。南京繁星投资管理有限公司系由徐魁、殷杰、常新平 3 人共同出资 1,000 万元设立的有限 责任公司，其中，徐魁持股 90%，殷杰持股 5%，常新平持股 5%。 除此之外，公司股东之间不存在其他关联关系。 二、优先股股本基本情况 单位：股 不适用 三、控股股东、实际控制人情况 （一）控股股东情况 徐魁先生直接持有公司 1,335.00 万股股份，占总股本 44.50%，为公司的控股股东。同时，徐魁持有 繁星投资 90%的股份，为繁星投资的董事长兼总经理，徐魁通过繁星投资控制公司 10%的股份，合计控 制公司 54.50%的股份，为公司的实际控制人。 徐魁先生, 1968 年 4 月生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士研究生学历。1993 年 4 月至 2002 年 10 月任国家电力公司自动化研究院研发经理；2002 年 10 月至 2007 年 10 月任江苏银河电力自动化有限公 司总经理；2007 年 10 月起任南自通华有限董事长、总经理。现任公司董事长、总经理；南京繁星投资管 理有限公司董事长、总经理；江苏清能智汇节能技术有限公司董事长；南京泰享投资咨询有限公司董事长。 报告期内，控股股东、实际控制人未发生变动。 （二）实际控制人情况 同（一）控股股东情况 江苏南自通华电力自动化股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-011 25 第七节融资及分配情况 一、 挂牌以来普通股股票发行情况 单位：元/股 不适用 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 不适用 三、债券融资情况 单位：元 不适用 债券违约情况: 不适用 公开发行债券的披露特殊要求: 不适用 四、间接融资情况 单位：元 不适用 违约情况: 不适用 五、利润分配情况 不适用 江苏南自通华电力自动化股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-011 26 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 （一）基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领 取薪酬 徐魁 董事长、总经理 男 49 硕士研究生 2015.12.13-2018.12.12 是 常新平 董事、副总经理 男 56 本科 2015.12.13-2018.12.12 是 殷杰 董事、副总经理 男 49 本科 2015.12.13-2018.12.12 是 陈晓菊 董事 女 45 硕士研究生 2015.12.13-2016.9.9 是 汤文尤 董事 男 52 本科 2016.9.9-2018.12.12 是 李建保 董事 男 51 博士研究生 2015.12.13-2018.12.12 否 方健 监事会主席 男 38 本科 2015.12.13-2018.12.12 是 马丽亚 职工代表监事 女 37 硕士研究生 2015.12.13-2018.12.12 是 袁宝荣 职工代表监事 男 44 专科 2015.12.13-2018.12.12 是 陈兰 财务总监 女 39 本科 2015.12.13-2018.12.12 是 宋丽华 董事会秘书 女 31 本科 2015.12.13-2018.12.12 是 吴天明 副总经理 男 57 本科 2016.12.8-2018.12.12 是 毛亚胜 副总经理 男 56 本科 2016.12.8-2018.12.12 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 7 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 董监高人员相互间无关联关系，与控股股东、实际控制人无关联关系。 （二）持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通股 股数 数量变动 期末持普通股 股数 期末普通股持 股比例 期末持有股票期 权数量 徐魁 董事长、总经理 13,350,000 0 13,350,000 44.50% 0 常新平 董事、副总经理 2,400,000 0 2,400,000 8.00% 0 殷杰 董事、副总经理 2,010,000 0 2,010,000 6.70% 0 陈晓菊 董事 0 0 0 0.00% 0 汤文尤 董事 0 0 0 0.00% 0 李建保 董事 0 0 0 0.00% 0 方健 监事会主席 90,000 0 90,000 0.30% 0 马丽亚 职工代表监事 0 0 0 0.00% 0 袁宝荣 职工代表监事 0 0 0 0.00% 0 陈兰 财务总监 0 0 0 0.00% 0 宋丽华 董事会秘书 0 0 0 0.00% 0 吴天明 副总经理 0 0 0 0.00% 0 毛亚胜 副总经理 0 0 0 0.00% 0 合计 - 17,850,000 0 17,850,000 59.50% 0 江苏南自通华电力自动化股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-011 27 （三）变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 否 总经理是否发生变动 否 董事会秘书是否发生变动 否 财务总监是否发生变动 否 姓名 期初职务 变动类型（新任、换届、 离任） 期末职务 简要变动原因 陈晓菊 董事 离任 无 个人原因离职 汤文尤 市场总监 新任 董事、市场总监 陈晓菊辞职,补选新任董事 吴天明 无 新任 副总经理 促进公司业务发展,新任高管 毛亚胜 无 新任 副总经理 促进新产品研发,新任高管 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 新任董事：汤文尤，男，1965 年 1 月出生，中国籍，无境外永久居留权；毕业于南京大学，本科学 历，电力系统自动化高级工程师。1985 年 7 月-1993 年 4 月，任电力部南京自动化研究所系统室研发工程 师、项目经理；1993 年 4 月-2001 年 2 月任电力部电力自动化研究院电网控制研究所办公室主任、质量管 理部经理；2001 年 2 月-2007 年 2 月任国电南瑞科技股份有限公司质管部主站经理、大项目经理；2007 年 2 月-2014 年 2 月任南京欣网视讯信息技术有限公司/江苏天智互联科技有限公司副总经理；2014 年 2 月-2015 年 12 月任南自通华有限市场总监；2015 年 12 月 2016 年 9 月任南自通华市场总监；2016 年 9 月至今任南 自通华董事、市场总监。 新任高管：吴天明，男，1960 年 2 月出生，中国籍，无境外永久居留权；毕业于东南大学，本科学历， 1980 年 2 月-2006 年 5 月任国网电力科学研究院/南瑞公司市场部经理；2006 年 6 月至 2016 年 12 月任上海 申瑞电力科技股份有限公司董事长；2016 年 12 月至今任南自通华副总经理。 新任高管：毛亚胜，男，1961 年 11 月出生，中国籍，无境外永久居留权；毕业于西安交通大学，本科 学历，1984 年 8 月-2002 年 5 月任国网电力科学研究院/南瑞公司高工、研发部长、生产工程部长；2002 年 5 月-2010 年 7 月任上海天正明日电力自动化有限公司副总经理；2010 年 8 月-2012 年 2 月任大唐南京自动 化有限公司副总经理；2012 年 3 月-2016 年 10 月任南京朋源电气有限公司总经理；2016 年 12 月至今任南 自通华副总经理。 二、员工情况 （一）在职员工（母公司及主要子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 管理人员 4 5 技术人员 12 33 财务人员 3 4 销售人员 39 30 质量检验 9 11 江苏南自通华电力自动化股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-011 28 生产人员 57 69 采购人员 10 11 行政及后勤人员 4 6 员工总计 138 169 注：可以分类为：行政管理人员、生产人员、销售人员、技术人员、财务人员等。 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 1 0 硕士 6 6 本科 40 54 专科 59 71 专科以下 32 38 员工总计 138 169 人员变动、人才引进、培训、招聘、薪酬政策、需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 1、人员变动情况 报告期末，公司员工人数为 169 人，较期初增长 31 人；其中，研发和技术人员新增 21 人，本科人员 新增 13 人。 2、招聘与人才引进 公司会根据当年经营任务和预算目标来确定人员招聘计划，并严格按计划开展招聘甄选工作。目前渠 道主要为网络、校园招聘会、内部推荐等。 3、培训 公司非常重视员工的培训和发展，制定了一系列针对新入职员工和在职员工的培训计划。对于新入职 员工，通过培训使其在短时间内了解企业基本情况，掌握岗位基本技能，更好的融入企业氛围；对于在职 员工，公司定期组织一系列技能提升课程，不断提高公司员工的整体素质。 4、薪酬政策 公司根据不同的岗位类别，以工资和奖金相结合，结合公司业绩，通过奖金等激励性薪资激发员工工 作积极性；以提高市场竞争力和对人才的吸引力为导向，制定具有行业竞争力的薪酬制度。 5、离退休职工人数 报告期内没有需公司承担费用的离退休职工。 （二）核心员工以及核心技术人员 期初员工数量 期末员工数量 期末普通股持股数量 核心员工 0 0 - 核心技术人员 9 9 - 核心技术团队或关键技术人员的基本情况及变动情况： 公司核心技术人员有以下 9 位：汤文尤、李铭栀、方健、蒋瑀瀛、杨刚、许有勇、陈晓庆、马超、魏 江苏南自通华电力自动化股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-011 29 文祥。详见《公开转让说明书》第二节 三、（五）4、核心技术人员情况。 报告期内，核心技术人员未发生变动。 江苏南自通华电力自动化股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-011 30 第九节公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 是 董事会是否设置专业委员会 否 董事会是否设置独立董事 否 投资机构是否派驻董事 是 监事会对本年监督事项是否存在异议 否 管理层是否引入职业经理人 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 否 一、公司治理 （一）制度与评估 1、公司治理基本状况 公司严格按照《公司法》、《证券法》及《非上市公众公司监督管理办法》等法律、法规、规范性文件 的要求，不断完善公司的法人治理结构，建立健全公司内部管理和控制制度，规范运作，严格进行信息披 露，保护广大投资者利益。 2016 年 1 月 5 日召开的第一届董事会第二次会议和 2016 年 1 月 26 日召开的 2016 年第一次临时股东 大会审议通过了《信息披露管理制度》、《投资者关系管理制度》、《防范大股东及关联方占用资金专项制度》、 修订《江苏南自通华电力自动化股份有限公司章程》。 截止报告期末，公司现行有效的法人治理制度包括：《江苏南自通华电力自动化股份有限公司章程》、 《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《经理工作细则》、《董事会秘书工作细则》、 《关联交易管理制度》、《对外投资管理制度》、《对外担保管理制度》、《信息披露管理制度》、《投资者关系 管理制度》、《防范大股东及关联方占用资金专项制度》。 报告期内公司的股东会、董事会、监事会的召集程序、议事规则、表决程序均符合法律法规及《公司 章程》以及各议事规则。公司重要决议能按照各议事规则和流程逐层讨论和审议。 截止报告期末，上述机构和人员依法运行，未出现违法、违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽的 职责和义务。 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司现有的治理机制基本能给所有股东提供合适的保护以及能保证股东充分行使知情权、参与权、质询权 和表决权等权利。同时，相关管理制度也保护了公司资产的安全、完整，使各项生产和经营管理活动得以顺利进 行，保证公司的高效运作。 江苏南自通华电力自动化股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-011 31 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 公司重大决策均按照《公司章程》及有关内控制度的规定程序进行决策。截至报告期末，均依法运作， 未 出现重大违法、违规现象和重大缺陷， 能够切实履行应尽的职责和义务。 4、公司章程的修改情况 2016 年 1 月 5 日召开的第一届董事会第二次会议和 2016 年 1 月 26 日召开的 2016 年第一次临时股东 大会审议通过了《修订<江苏南自通华电力自动化股份有限公司章程>的议案》。 主要涉及第十五条和第二十五条，关于股票发行和认购条款的修改。 公司对章程的修改主要是结合公司实际情况，完善治理结构，规范公司行为。 （二）三会运作情况 1、三会召开情况 会议类型 报告期内会议召 开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 5 公司章程修订、偶发性关联交易、2015 年 年度报告、2016 年半年度报告、董事任命、 高管任命 监事会 2 2015 年年度报告、2016 年半年度报告 股东大会 5 公司章程修订、偶发性关联交易、2015 年 年度报告、2016 年半年度报告、董事任命 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 公司 2016 年度召开的历次股东大会、董事会、监事会，均符合《公司法》、《公司章程》、三会规则等 要求，决议内容没有违反《公司法》、《公司章程》等规定的情形，会议程序规范。公司三会成员符合《公 司法》等法律法规的任职要求，能够按照《公司章程》、三会规则等治理制度勤勉、诚信地履行职责和义务。 （三）公司治理改进情况 报告期内，公司依据相关法律、法规的要求，依法经营、规范运作，未出现重大违法违规现象，公司 治理的实际情况符合相关法规的要求，公司重大事项均通过股东大会审议，公司所有重大事项及时通过全 国中小企业股份转让系统平台披露公告。未来，公司将根据发展需要决定是否引进职业经理人。 今后，公司将加强董事、监事及高级管理人员的培训、学习，进一步提高公司规范治理水平，促进公 司的发展，维护股东权益。 （四）投资者关系管理情况 报告期内，公司严格按照法律法规规定，召开三会，按照相关要求，及时、准确、完整的进行信息披露， 严格按照《投资者关系管理制度》执行，同时维护好与投资者的关系。 江苏南自通华电力自动化股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-011 32 报告期内，公司主要以信息披露作为与投资者沟通的主要形式，同时通过电话、邮件、微信、线下交流等 途径与潜在投资者保持沟通联系，答复有关问题，沟通渠道畅通。 （五）董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议 不适用 二、内部控制 （一）监事会就年度内监督事项的意见 监事会在报告期内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项，对报告期内的监事事项没有异议。 董事会 定期报告的编制和审核程序符合法律、行政法规、中国证监会及全国股份转让系统公司的规定和公司章程，报告 的内容真实、准确、完整地反映了公司实际情况。 （二）公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司严格按照《公司法》、《证券法》等有关法律、法规和《公司章程》的要求规范运作，在业务、资产、 人员、机构和财务等方面均独立于实际控制人及其控制的其他企业， 具有独立、完整的资产和业务，具备面向 市场自主经营的能力。 1、业务独立情况 公司主要业务为电能质量治理关键设备及核心部件、通信基站智能电源管理系统、交直流充电桩及其核 心部件以及充电桩监控管理系统的研发、制造和销售。公司已形成了独立完整的供应、生产、销售系统，不 存在依赖控股股东、实际控制人及其他关联方进行产品销售的情况，也不存在依赖控股股东、实际控制人及其他 关联方进行原材料采购的情况，公司业务独立于控股股东、实际控制人及其他关联方。公司的控股股东和实际控 制人未从事与公司存在同业竞争的业务。 2、资产独立情况 公司系由有限公司整体变更而来，有限公司的资产全部进入本公司。本公司设立时各发起人投入的资产已足 额到位，本公司与各股东之间产权关系明确。公司合法拥有与经营有关的资产，拥有独立完整的供应、生产、销 售系统及配套设施，发起人投入资产的权属均已变更至本公司名下。 截至报告期末，公司资产产权不存在法律纠纷，不存在被控股股东或实际控制人及其关联方控制和占用的情 况。 3、人员独立情况 公司董事、监事及高级管理人员严格按照《公司法》、《公司章程》的有关规定产生。公司总经理、副总经理、 财务负责人、董事会秘书等高级管理人员均专职在公司工作并领取报酬，未在控股股东、实际控制人及其控制的 其他企业中担任除董事、监事以外的其他职务，公司的财务人员没有在控股股东、实际控制人及其控制的其他企 江苏南自通华电力自动化股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-011 33 业中兼职的情形。公司设有人力资源部，建立了独立的员工聘用、任免和工资管理制度。 4、财务独立情况 公司设置了独立的财务部门，并根据现行的会计准则及相关法规，建立了独立、完整的财务核算体系，公司 独立开设银行账号，独立纳税，具有规范的财务会计制度。公司及其控股子公司均独立建账，独立核算，能够独 立做出财务决策，控股股东和实际控制人不存在违反公司财务决策程序干预资金正常使用的情况。 5、机构独立情况 公司建立了以股东大会为最高权力机构、董事会为决策机构、监事会为监督机构、经理层为执行机构的法人 治理结构，并根据经营管理的需要设置了相关职能部门。公司不存在与控股股东、实际控制人及其控制的其他企 业机构混同的情形。 公司拥有独立的生产经营和办公场所，不存在与控股股东及实际控制人混合经营、合署办公的情形。 （三）对重大内部管理制度的评价 1、内部控制制度建设情况 根据中国证监会等五部委联合发布的《企业内部控制基本规范》及相关配套指引，以及中国证监会公告 [2011]41 号文及补充通知的要求，公司董事会结合公司实际情况和未来发展状况，严格按照公司治理方面的制 度进行内部管理及运行。 2、董事会关于内部控制的说明 董事会认为：公司现行的内部控制制度均是依据《公司法》、《公司章程》和国家有关法律法规的规定，结合 公司自身的实际情况制定的，符合现代企业制度的要求，在完整性和合理性方面不存在重大缺陷。由于内部控制 是一项长期而持续的系统工程，需要根据公司所处行业、经营现状和发展情况不断调整、完善。 （1）关于会计核算体系 报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司自身情况出发，制定会计核算的具体细 节制度，并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。 （2）关于财务管理体系 报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家政策及制度的指引下，做到有序工作、严格 管理，继续完善公司财务管理体系。 （3）关于风险控制体系 报告期内，公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风险等的前 提下，采取事前防范、事中控制等措施，从企业规范的角度继续完善风险控制体系。 （四）年度报告差错责任追究制度相关情况 江苏南自通华电力自动化股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-011 34 报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。公司信息披露责任人及公司管理层严格 遵守《信息披露管理制度》，执行情况良好。 公司尚未建立年度报告差错责任追究制度，公司将根据股转公司要求，尽快制定年度报告差错责任追究制 度， 以更好地规范企业内部制度，做好信息披露工作。 江苏南自通华电力自动化股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-011 35 第十节财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 标准无保留意见 审计报告编号 致同审字(2017)第 320ZB0093 号 审计机构名称 致同会计师事务所(特殊普通合伙) 审计机构地址 北京市朝阳区建国门外大街 22 号赛特广场五层 审计报告日期 2017 年 4 月 21 日 注册会计师姓名 涂振连、袁慧馨 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 2 审计报告正文： 审计报告 致同审字（2017）第 320ZB0093 号 江苏南自通华电力自动化股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的江苏南自通华电力自动化股份有限公司（以下简称南自通华）财务报表， 包括 2016 年 12 月 31 日的合并及公司资产负债表，2016 年度的合并及公司利润表、合并及公司 现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是南自通华管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则 的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务 报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师 审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道 德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序 取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行 风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程 序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当 性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 江苏南自通华电力自动化股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-011 36 三、审计意见 我们认为，南自通华财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了南 自通华 2016 年 12 月 31 日的合并及公司财务状况以及 2016 年度的合并及公司经营成果和合并及 公司现金流量。 致同会计师事务所 （特殊普通合伙） 中国注册会计师:涂振连 中国注册会计师:袁慧馨 中国·北京 二Ｏ一七年四月二十一日 二、 财务报表 （一）合并资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 五、1 5,105,594.03 9,414,584.80 结算备付金 - - 拆出资金 - - 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 - - 衍生金融资产 - - 应收票据 五、2 4,662,734.00 1,701,200.00 应收账款 五、3 52,281,517.50 42,692,314.96 预付款项 五、4 1,146,877.11 326,598.65 应收保费 - - 应收分保账款 - - 应收分保合同准备金 - - 应收利息 - - 应收股利 - - 其他应收款 五、5 591,991.72 362,070.02 买入返售金融资产 - - 江苏南自通华电力自动化股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-011 37 存货 五、6 8,572,245.27 8,260,591.29 划分为持有待售的资产 - - 一年内到期的非流动资产 - - 其他流动资产 五、7 2,520,737.69 10,802,127.98 流动资产合计 74,881,697.32 73,559,487.70 非流动资产： 发放贷款及垫款 - - 可供出售金融资产 - - 持有至到期投资 - - 长期应收款 - - 长期股权投资 - - 投资性房地产 - - 固定资产 五、8 3,106,244.86 2,491,056.54 在建工程 - - 工程物资 - - 固定资产清理 - - 生产性生物资产 - - 油气资产 - - 无形资产 五、9 38,660.34 40,367.03 开发支出 - - 商誉 - - 长期待摊费用 五、10 1,216,239.63 932,887.94 递延所得税资产 五、11 1,108,532.36 763,381.95 其他非流动资产 五、12 18,927.48 304,200.00 非流动资产合计 5,488,604.67 4,531,893.46 资产总计 80,370,301.99 78,091,381.16 流动负债： 短期借款 - - 向中央银行借款 - - 吸收存款及同业存放 - - 拆入资金 - - 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 - - 衍生金融负债 - - 应付票据 - - 应付账款 五、13 25,882,161.64 25,168,755.41 预收款项 五、14 25,517.00 81,059.00 卖出回购金融资产款 - - 应付手续费及佣金 - - 应付职工薪酬 五、15 2,878,375.05 2,813,689.26 应交税费 五、16 1,322,523.13 1,690,232.43 应付利息 - - 江苏南自通华电力自动化股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-011 38 应付股利 - - 其他应付款 五、17 280,728.29 605,973.07 应付分保账款 - - 保险合同准备金 - - 代理买卖证券款 - - 代理承销证券款 - - 划分为持有待售的负债 - - 一年内到期的非流动负债 - - 其他流动负债 - - 流动负债合计 30,389,305.11 30,359,709.17 非流动负债： 长期借款 - - 应付债券 - - 其中：优先股 - - 永续债 - - 长期应付款 - - 长期应付职工薪酬 - - 专项应付款 - - 预计负债 - - 递延收益 - - 递延所得税负债 五、11 171,266.69 242,547.02 其他非流动负债 - - 非流动负债合计 171,266.69 242,547.02 负债合计 30,560,571.80 30,602,256.19 所有者权益（或股东权益）： 股本 五、18 30,000,000.00 30,000,000.00 其他权益工具 - - 其中：优先股 - - 永续债 - - 资本公积 五、19 13,596,732.80 13,630,828.01 减：库存股 - - 其他综合收益 - - 专项储备 - - 盈余公积 五、20 1,269,064.86 938,818.90 一般风险准备 - - 未分配利润 五、21 4,943,932.53 1,952,424.65 归属于母公司所有者权益合计 49,809,730.19 46,522,071.56 少数股东权益 - 967,053.41 所有者权益总计 49,809,730.19 47,489,124.97 负债和所有者权益总计 80,370,301.99 78,091,381.16 法定代表人：徐魁 主管会计工作负责人：陈兰 会计机构负责人：陈兰 （二）母公司资产负债表 单位：元 江苏南自通华电力自动化股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-011 39 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 4,244,245.65 2,862,729.16 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 - - 衍生金融资产 - - 应收票据 4,662,734.00 1,701,200.00 应收账款 51,734,710.55 41,983,380.56 预付款项 1,041,240.82 322,325.15 应收利息 - - 应收股利 - - 其他应收款 591,326.72 362,070.02 存货 8,556,014.74 8,215,616.31 划分为持有待售的资产 - - 一年内到期的非流动资产 - - 其他流动资产 - 8,279,200.00 流动资产合计 70,830,272.48 63,726,521.20 非流动资产： 可供出售金融资产 - - 持有至到期投资 - - 长期应收款 - - 长期股权投资 10,000,000.00 9,000,000.00 投资性房地产 - - 固定资产 3,106,244.86 2,491,056.54 在建工程 - - 工程物资 - - 固定资产清理 - - 生产性生物资产 - - 油气资产 - - 无形资产 38,660.34 40,367.03 开发支出 - - 商誉 - - 长期待摊费用 1,216,239.63 932,887.94 递延所得税资产 1,072,542.85 739,617.80 其他非流动资产 18,927.48 304,200.00 非流动资产合计 15,452,615.16 13,508,129.31 资产总计 86,282,887.64 77,234,650.51 流动负债： 短期借款 - - 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 - - 衍生金融负债 - - 应付票据 - - 江苏南自通华电力自动化股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-011 40 应付账款 25,652,794.69 24,992,887.52 预收款项 46,147.00 81,059.00 应付职工薪酬 2,872,695.05 2,803,822.70 应交税费 1,322,516.98 1,690,182.25 应付利息 - - 应付股利 - - 其他应付款 6,096,416.79 605,561.17 划分为持有待售的负债 - - 一年内到期的非流动负债 - - 其他流动负债 - - 流动负债合计 35,990,570.51 30,173,512.64 非流动负债： 长期借款 - - 应付债券 - - 其中：优先股 - - 永续债 - - 长期应付款 - - 长期应付职工薪酬 - - 专项应付款 - - 预计负债 - - 递延收益 - - 递延所得税负债 171,266.69 242,547.02 其他非流动负债 - - 非流动负债合计 171,266.69 242,547.02 负债合计 36,161,837.20 30,416,059.66 所有者权益： 股本 30,000,000.00 30,000,000.00 其他权益工具 - - 其中：优先股 0.00 0.00 永续债 0.00 0.00 资本公积 13,630,828.01 13,630,828.01 减：库存股 0.00 0.00 其他综合收益 0.00 0.00 专项储备 0.00 0.00 盈余公积 1,269,064.86 938,818.90 未分配利润 5,221,157.57 2,248,943.94 所有者权益合计 50,121,050.44 46,818,590.85 负债和所有者权益总计 86,282,887.64 77,234,650.51 （三）合并利润表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 61,624,448.07 60,136,421.46 江苏南自通华电力自动化股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-011 41 其中：营业收入 五、22 61,624,448.07 60,136,421.46 利息收入 - - 已赚保费 - - 手续费及佣金收入 - - 二、营业总成本 - - 其中：营业成本 五、22 39,684,619.69 37,165,916.36 利息支出 - - 手续费及佣金支出 - - 退保金 - - 赔付支出净额 - - 提取保险合同准备金净额 - - 保单红利支出 - - 分保费用 - - 营业税金及附加 五、23 497,414.36 384,713.25 销售费用 五、24 7,775,109.87 6,600,681.28 管理费用 五、25 12,083,990.96 8,297,690.07 财务费用 五、26 -4,006.04 -39,628.95 资产减值损失 五、27 2,268,401.79 -309,589.69 加：公允价值变动收益（损失以“－” 号填列） - - 投资收益（损失以“－”号填列） 五、28 157,513.26 211,990.28 其中：对联营企业和合营企业的投资 收益 - - 汇兑收益（损失以“-”号填列） - - 三、营业利润（亏损以“－”号填列） -523,569.30 8,248,629.42 加：营业外收入 五、29 4,256,471.92 2,603,014.18 其中：非流动资产处置利得 - - 减：营业外支出 五、30 328,686.89 33,633.12 其中：非流动资产处置损失 - 33,105.00 四、利润总额（亏损总额以“－”号 填列） 3,404,215.73 10,818,010.48 减：所得税费用 五、31 83,610.51 776,215.76 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 3,320,605.22 10,041,794.72 其中：被合并方在合并前实现的净利 润 - 920,639.45 归属于母公司所有者的净利润 3,321,753.84 9,976,434.15 少数股东损益 -1,148.62 65,360.57 六、其他综合收益的税后净额 - - 归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额 - - (一)以后不能重分类进损益的其他综 合收益 - - 1．重新计量设定受益计划净负债或 - - 江苏南自通华电力自动化股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-011 42 净资产的变动 2．权益法下在被投资单位不能重分 类进损益的其他综合收益中享有的 份额 - - （二）以后将重分类进损益的其他综 合收益 - - 1．权益法下在被投资单位以后将重 分类进损益的其他综合收益中享有 的份额 - - 2．可供出售金融资产公允价值变动 损益 - - 3．持有至到期投资重分类为可供出 售金融资产损益 - - 4．现金流量套期损益的有效部分 - - 5．外币财务报表折算差额 - - 6．其他 - - 归属少数股东的其他综合收益的税 后净额 - - 七、综合收益总额 3,320,605.22 10,041,794.72 归属于母公司所有者的综合收益总 额 3,321,753.84 9,976,434.15 归属于少数股东的综合收益总额 -1,148.62 65,360.57 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.11 0.33 （二）稀释每股收益 - - 法定代表人：徐魁 主管会计工作负责人：陈兰 会计机构负责人：陈兰 （四）母公司利润表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、营业收入 61,305,029.50 60,015,276.00 减：营业成本 39,637,841.55 37,131,928.11 营业税金及附加 493,240.11 381,761.59 销售费用 7,673,890.46 6,599,108.28 管理费用 11,857,641.39 8,084,556.06 财务费用 2,520.52 -33,047.99 资产减值损失 2,219,500.34 714,832.46 加：公允价值变动收益（损失以“－” 号填列） - - 投资收益（损失以“－”号填列） 50,115.30 203,380.69 其中：对联营企业和合营企业的投资 收益 - - 二、营业利润（亏损以“－”号填列） -529,489.57 7,339,518.18 加：营业外收入 4,256,471.92 2,602,414.18 江苏南自通华电力自动化股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-011 43 其中：非流动资产处置利得 - - 减：营业外支出 328,686.89 33,633.12 其中：非流动资产处置损失 - 33,105.00 三、利润总额（亏损总额以“－”号 填列） 3,398,295.46 9,908,299.24 减：所得税费用 95,835.87 520,110.22 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 3,302,459.59 9,388,189.02 五、其他综合收益的税后净额 - - (一)以后不能重分类进损益的其他综 合收益 - - 1．重新计量设定受益计划净负债或 净资产的变动 - - 2．权益法下在被投资单位不能重分 类进损益的其他综合收益中享有的 份额 - - （二）以后将重分类进损益的其他综 合收益 - - 1．权益法下在被投资单位以后将重 分类进损益的其他综合收益中享有 的份额 - - 2．可供出售金融资产公允价值变动 损益 - - 3．持有至到期投资重分类为可供出 售金融资产损益 - - 4．现金流量套期损益的有效部分 - - 5．外币财务报表折算差额 - - 6．其他 - - 六、综合收益总额 3,302,459.59 9,388,189.02 七、每股收益： （一）基本每股收益 - - （二）稀释每股收益 - - （五）合并现金流量表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 35,495,532.07 38,879,560.28 客户存款和同业存放款项净增加额 - - 向中央银行借款净增加额 - - 向其他金融机构拆入资金净增加额 - - 收到原保险合同保费取得的现金 - - 收到再保险业务现金净额 - - 保户储金及投资款净增加额 - - 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的 - - 江苏南自通华电力自动化股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-011 44 金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 - - 拆入资金净增加额 - - 回购业务资金净增加额 - - 收到的税费返还 3,173,600.08 2,352,414.18 收到其他与经营活动有关的现金 五、32 1,185,729.20 1,530,191.37 经营活动现金流入小计 39,854,861.35 42,762,165.83 购买商品、接受劳务支付的现金 21,405,903.02 18,692,945.64 客户贷款及垫款净增加额 - - 存放中央银行和同业款项净增加额 - - 支付原保险合同赔付款项的现金 - - 支付利息、手续费及佣金的现金 - - 支付保单红利的现金 - - 支付给职工以及为职工支付的现金 14,750,945.11 9,606,810.63 支付的各项税费 5,631,960.53 6,652,297.21 支付其他与经营活动有关的现金 五、32 8,223,295.31 5,466,564.29 经营活动现金流出小计 50,012,103.97 40,418,617.77 经营活动产生的现金流量净额 -10,157,242.62 2,343,548.06 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 8,279,200.00 192,757,680.38 取得投资收益收到的现金 157,513.26 211,990.28 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的 现金净额 - - 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流入小计 8,436,713.26 192,969,670.66 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的 现金 1,588,461.41 1,642,180.96 投资支付的现金 - 192,974,548.13 质押贷款净增加额 - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - 支付其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流出小计 1,588,461.41 194,616,729.09 投资活动产生的现金流量净额 6,848,251.85 -1,647,058.43 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 - - 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - - 取得借款收到的现金 - - 发行债券收到的现金 - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - - 筹资活动现金流入小计 - - 偿还债务支付的现金 - - 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - - 江苏南自通华电力自动化股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-011 45 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - - 支付其他与筹资活动有关的现金 1,000,000.00 - 筹资活动现金流出小计 1,000,000.00 - 筹资活动产生的现金流量净额 -1,000,000.00 - 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - 五、现金及现金等价物净增加额 -4,308,990.77 696,489.63 加：期初现金及现金等价物余额 9,414,584.80 8,718,095.17 六、期末现金及现金等价物余额 5,105,594.03 9,414,584.80 法定代表人：徐魁 主管会计工作负责人：陈兰 会计机构负责人：陈兰 （六）母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 34,839,889.07 43,009,735.71 收到的税费返还 3,173,600.08 2,352,414.18 收到其他与经营活动有关的现金 7,090,372.64 7,732,704.58 经营活动现金流入小计 45,103,861.79 53,094,854.47 购买商品、接受劳务支付的现金 21,232,593.30 19,754,132.89 支付给职工以及为职工支付的现金 14,647,385.18 9,504,041.49 支付的各项税费 5,601,776.69 6,599,763.91 支付其他与经营活动有关的现金 7,981,444.02 5,343,761.71 经营活动现金流出小计 49,463,199.19 41,201,700.00 经营活动产生的现金流量净额 -4,359,337.40 11,893,154.47 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 8,279,200.00 172,052,680.38 取得投资收益收到的现金 50,115.30 203,380.69 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的 现金净额 - - 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流入小计 8,329,315.30 172,256,061.07 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的 现金 1,588,461.41 1,642,180.96 投资支付的现金 0.00 188,331,880.38 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - 支付其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流出小计 1,588,461.41 189,974,061.34 投资活动产生的现金流量净额 6,740,853.89 -17,718,000.27 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 - - 取得借款收到的现金 - - 发行债券收到的现金 - - 江苏南自通华电力自动化股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-011 46 收到其他与筹资活动有关的现金 - - 筹资活动现金流入小计 - - 偿还债务支付的现金 - - 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - - 支付其他与筹资活动有关的现金 1,000,000.00 - 筹资活动现金流出小计 1,000,000.00 - 筹资活动产生的现金流量净额 -1,000,000.00 0.00 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - 五、现金及现金等价物净增加额 1,381,516.49 -5,824,845.80 加：期初现金及现金等价物余额 2,862,729.16 8,687,574.96 六、期末现金及现金等价物余额 4,244,245.65 2,862,729.16 江苏南自通华电力自动化股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-011 47 （七）合并股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储 备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 30,000,000.00 - - - 13,630,828.01 - - - 938,818.90 - 1,952,424.65 967,053.41 47,489,124.97 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - 0.00 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - 0.00 同一控制下企业合 并 - - - - - - - - - - - - 0.00 其他 - - - - - - - - - - - - 0.00 二、本年期初余额 30,000,000.00 - - 0.00 13,630,828.01 - - - 938,818.90 - 1,952,424.65 967,053.41 47,489,124.97 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） 0.00 0.00 0.00 0.00 -34,095.21 0.00 0.00 0.00 330,245.96 0.00 2,991,507.88 -967,053.41 2,320,605.22 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 3,321,753.84 -1,148.62 3,320,605.22 （二）所有者投入和减少 资本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - 0.00 2．其他权益工具持有者 投入资本 - - - - - - - - - - - - 0.00 3．股份支付计入所有者 权益的金额 - - - - - - - - - - - - 0.00 4．其他 - - - - - - - - - - - - 0.00 （三）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 330,245.96 0.00 -330,245.96 -965,904.79 -965,904.79 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 330,245.96 - -330,245.96 - 0.00 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - 0.00 3．对所有者（或股东） 的分配 - - - - - - - - - - - - 0.00 江苏南自通华电力自动化股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-011 48 4．其他 - - - - - - - - - - - -965,904.79 -965,904.79 （四）所有者权益内部结 转 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1．资本公积转增资本（或 股本） - - - - - - - - - - - - 0.00 2．盈余公积转增资本（或 股本） - - - - - - - - - - - - 0.00 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - 0.00 4．其他 - - - - - - - - - - - - 0.00 （五）专项储备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - 0.00 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - 0.00 （六）其他 - - - - -34,095.21 - - - - - - - -34,095.21 四、本年期末余额 30,000,000.00 - - 0.00 13,596,732.80 - - - 1,269,064.86 - 4,943,932.53 - 49,809,730.19 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储 备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 30,000,000.00 - - - 9,000,000.00 - - - 743,040.18 - 5,802,597.23 901,692.84 46,447,330.25 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - 0.00 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - 0.00 同一控制下企业合 并 - - - - - - - - - - - - 0.00 其他 - - - - - - - - - - - - 0.00 二、本年期初余额 30,000,000.00 0.00 0.00 0.00 9,000,000.00 0.00 0.00 0.00 743,040.18 0.00 5,802,597.23 901,692.84 46,447,330.25 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） 0.00 0.00 0.00 0.00 4,630,828.01 0.00 0.00 0.00 195,778.72 0.00 -3,850,172.58 65,360.57 1,041,794.72 江苏南自通华电力自动化股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-011 49 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 9,976,434.15 65,360.57 10,041,794.72 （二）所有者投入和减少 资本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - 0.00 2．其他权益工具持有者 投入资本 - - - - - - - - - - - - 0.00 3．股份支付计入所有者 权益的金额 - - - - - - - - - - - - 0.00 4．其他 - - - - - - - - - - - - 0.00 （三）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 938,818.90 0.00 -938,818.90 0.00 0.00 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 938,818.90 - -938,818.90 - 0.00 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - 0.00 3．对所有者（或股东） 的分配 - - - - - - - - - - - - 0.00 4．其他 - - - - - - - - - - - - 0.00 （四）所有者权益内部结 转 0.00 0.00 0.00 0.00 13,630,828.01 0.00 0.00 0.00 -743,040.18 0.00 -12,887,787.83 0.00 0.00 1．资本公积转增资本（或 股本） - - - - - - - - - - - - 0.00 2．盈余公积转增资本（或 股本） - - - - - - - - -743,040.18 - - - -743,040.18 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - 0.00 4．其他 - - - - 13,630,828.01 - - - - - -12,887,787.83 - 743,040.18 （五）专项储备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - 0.00 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - 0.00 （六）其他 - - - - -9,000,000.00 - - - - - - - -9,000,000.00 四、本年期末余额 30,000,000.00 - - 0.00 13,630,828.01 - - - 938,818.90 - 1,952,424.65 967,053.41 47,489,124.97 江苏南自通华电力自动化股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-011 50 法定代表人：徐魁 主管会计工作负责人：陈兰 会计机构负责人：陈兰 （八）母公司股东权益变动表 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 30,000,000.00 - - - 13,630,828.01 - - - 938,818.90 2,248,943.94 46,818,590.85 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - 0.00 前期差错更正 - - - - - - - - - - 0.00 其他 - - - - - - - - - - 0.00 二、本年期初余额 30,000,000.00 0.00 0.00 0.00 13,630,828.01 0.00 0.00 0.00 938,818.90 2,248,943.94 46,818,590.85 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 330,245.96 2,972,213.63 3,302,459.59 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - 3,302,459.59 3,302,459.59 （二）所有者投入和减少资 本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - 0.00 2．其他权益工具持有者投 入资本 - - - - - - - - - - 0.00 3．股份支付计入所有者权 益的金额 - - - - - - - - - - 0.00 4．其他 - - - - - - - - - - 0.00 （三）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 330,245.96 -330,245.96 0.00 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 330,245.96 -330,245.96 0.00 2．对所有者（或股东）的 分配 - - - - - - - - - - 0.00 3．其他 - - - - - - - - - - 0.00 （四）所有者权益内部结转 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 江苏南自通华电力自动化股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-011 51 1．资本公积转增资本（或 股本） - - - - - - - - - - 0.00 2．盈余公积转增资本（或 股本） - - - - - - - - - - 0.00 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - 0.00 4．其他 - - - - - - - - - - 0.00 （五）专项储备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1．本期提取 - - - - - - - - - - 0.00 2．本期使用 - - - - - - - - - - 0.00 （六）其他 - - - - - - - - - - 0.00 四、本年期末余额 30,000,000.00 0.00 0.00 0.00 13,630,828.01 0.00 0.00 0.00 1,269,064.86 5,221,157.57 50,121,050.44 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 30,000,000.00 - - - - - - - 743,040.18 6,687,361.65 37,430,401.83 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - 0.00 前期差错更正 - - - - - - - - - - 0.00 其他 - - - - - - - - - - 0.00 二、本年期初余额 30,000,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 743,040.18 6,687,361.65 37,430,401.83 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 0.00 0.00 0.00 0.00 13,630,828.01 0.00 0.00 0.00 195,778.72 -4,438,417.71 9,388,189.02 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - 9,388,189.02 9,388,189.02 （二）所有者投入和减少资 本 0.00 0.00 0.00 0.00 13,630,828.01 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 13,630,828.01 1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - 0.00 2．其他权益工具持有者投 入资本 - - - - - - - - - - 0.00 江苏南自通华电力自动化股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-011 52 3．股份支付计入所有者权 益的金额 - - - - - - - - - - 0.00 4．其他 - - - - 13,630,828.01 - - - - - 13,630,828.01 （三）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 938,818.90 -938,818.90 0.00 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 938,818.90 -938,818.90 0.00 2．对所有者（或股东）的 分配 - - - - - - - - - - 0.00 3．其他 - - - - - - - - - - 0.00 （四）所有者权益内部结转 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -743,040.18 -12,887,787.83 -13,630,828.01 1．资本公积转增资本（或 股本） - - - - - - - - - - 0.00 2．盈余公积转增资本（或 股本） - - - - - - - - -743,040.18 -12,887,787.83 -13,630,828.01 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - 0.00 4．其他 - - - - - - - - - - 0.00 （五）专项储备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1．本期提取 - - - - - - - - - - 0.00 2．本期使用 - - - - - - - - - - 0.00 （六）其他 - - - - - - - - - - 0.00 四、本年期末余额 30,000,000.00 0.00 0.00 0.00 13,630,828.01 0.00 0.00 0.00 938,818.90 2,248,943.94 46,818,590.85 江苏南自通华电力自动化股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-011 53 财务报表附注 一、公司基本情况 1、公司概况 江苏南自通华电力自动化股份有限公司(以下简称本公司)系由江苏南自通华电力自动化有 限公司于 2015 年 9 月 30 日整体变更成立的股份有限公司。 本公司统一社会信用代码为 91320100737069555N，现注册资本和股本均为人民币 3,000 万 元，法定代表人为徐魁，住所：南京市江宁区彤天路 101 号“千人之家”大厦。 2016 年 6 月 27 日，经全国中小企业股份转让系统有限责任公司（以下简称“全国股转公司”） 函【2016】4532 号同意，本公司股票在全国股转公司挂牌转让。证券简称：南自通华，证 券代码：837864。 本公司及子公司属于输配电及控制设备制造业；本公司及子公司主要从事电能质量治理关键 设备及核心部件的研发、制造和销售。 本财务报表及财务报表附注业经本公司第一届董事会第八次会议于 2017 年 4 月 21 日批准。 2、合并财务报表范围 报告期合并范围未发生变化，合并财务报表范围包括 1 家子公司江苏华德电力科技有限公司 （简称“华德电力”），详见本附注七、在其他主体中的权益披露。 二、财务报表的编制基础 本财务报表按照财政部颁布的企业会计准则及其应用指南、解释及其他有关规定（统称“企 业会计准则”）编制。此外，本公司还按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报 规则第 15 号—财务报告的一般规定》（2014 年修订）披露有关财务信息。 本财务报表以持续经营为基础列报。 本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量 基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。 三、重要会计政策及会计估计 本公司根据自身生产经营特点，确定收入确认政策，具体会计政策参见附注三、19。 1、遵循企业会计准则的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2016 年 12 月 31 日的合 并及公司财务状况以及 2016 年度的合并及公司经营成果和合并及公司现金流量等有关信息。 2、会计期间 本公司会计期间采用公历年度，即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 江苏南自通华电力自动化股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-011 54 3、营业周期 本公司的营业周期为 12 个月。 4、记账本位币 本公司及子公司以人民币为记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。 5、同一控制下企业合并的会计处理方法 （1）同一控制下的企业合并 对于同一控制下的企业合并，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策 不同而进行的调整以外，按合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。 合并对价的账面价值与合并中取得的净资产账面价值的差额调整资本公积（股本溢价/资本 溢价），资本公积（股本溢价/资本溢价）不足冲减的，调整留存收益。 通过多次交易分步实现同一控制下的企业合并 在个别财务报表中，以合并日持股比例计算的合并日应享有被合并方净资产在最终控制方合 并财务报表中的账面价值的份额作为该项投资的初始投资成本；初始投资成本与合并前持有 投资的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（股本溢价/ 资本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。 在合并财务报表中，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进 行的调整以外，按合并日在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量；合并前持有投资的 账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和，与合并中取得的净资产账面价值的差额， 调整资本公积（股本溢价/资本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方在取得 被合并方控制权之前持有的长期股权投资，在取得原股权之日与合并方与被合并方同处于同 一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益 变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。 6、合并财务报表编制方法 （1）合并范围 合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制，是指本公司拥有对被投资单位的权 力，通过参与被投资单位的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资单位的权力 影响其回报金额。子公司，是指被本公司控制的主体（含企业、被投资单位中可分割的部分、 结构化主体等）。 （2）合并财务报表的编制方法 合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由本公司编制。在 编制合并财务报表时，本公司和子公司的会计政策和会计期间要求保持一致，公司间的重大 交易和往来余额予以抵销。 在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，视同该子公司以及业务自同受最 江苏南自通华电力自动化股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-011 55 终控制方控制之日起纳入本公司的合并范围，将其自同受最终控制方控制之日起的经营成果、 现金流量分别纳入合并利润表、合并现金流量表中。 在报告期内因非同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，将该子公司以及业务自购买日 至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金流量表。 子公司的股东权益中不属于本公司所拥有的部分，作为少数股东权益在合并资产负债表中股 东权益项下单独列示；子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利 润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该 子公司期初所有者权益中所享有的份额，其余额仍冲减少数股东权益。 （3）购买子公司少数股东股权 因购买少数股权新取得的长期股权投资成本与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买 日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处 置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日 或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，均调整合并资产负债表中的资本公积（股 本溢价/资本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。 （4）丧失子公司控制权的处理 因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，剩余股权按照其在丧失控制 权日的公允价值进行重新计量；处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持 股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产账面价值的份额与商誉之和， 形成的差额计入丧失控制权当期的投资收益。 与原有子公司的股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转入当期损益，由于被投 资方重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 7、现金及现金等价物的确定标准 现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指本公司持有的期限短、 流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 8、金融工具 金融工具是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。 （1）金融工具的确认和终止确认 本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。 金融资产满足下列条件之一的，终止确认： ①收取该金融资产现金流量的合同权利终止； ②该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。本公司（债 务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与 江苏南自通华电力自动化股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-011 56 现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。 以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。 （2）金融资产分类和计量 本公司的金融资产于初始确认时分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。金融资产在初始确认时以 公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接 计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和初始确认时指定 为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进 行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计 入当期损益。 持有至到期投资 持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持 有至到期的非衍生金融资产。持有至到期投资采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量， 其终止确认、发生减值或摊销产生的利得或损失，均计入当期损益。 应收款项 应收款项，是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产，包括应 收账款和其他应收款等（附注三、9）。应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量， 在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。 可供出售金融资产 可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除上述金融 资产类别以外的金融资产。可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，其折溢价采用实 际利率法摊销并确认为利息收入。除减值损失及外币货币性金融资产的汇兑差额确认为当期 损益外，可供出售金融资产的公允价值变动确认为其他综合收益，在该金融资产终止确认时 转出，计入当期损益。与可供出售金融资产相关的股利或利息收入，计入当期损益。 对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具 挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按成本计量。 （5）金融资产减值 除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对其他金 融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。表明 金融资产发生减值的客观证据，是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计 未来现金流量有影响，且企业能够对该影响进行可靠计量的事项。 金融资产发生减值的客观证据，包括下列可观察到的情形： 江苏南自通华电力自动化股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-011 57 ①发行方或债务人发生严重财务困难； ②债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等； ③本公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步； ④债务人很可能倒闭或者进行其他财务重组； ⑤因发行方发生重大财务困难，导致金融资产无法在活跃市场继续交易； ⑥无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进 行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量， 包括： - 该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化； - 债务人所在国家或地区经济出现了可能导致该组金融资产无法支付的状况； ⑦债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人 可能无法收回投资成本； ⑧权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌，如权益工具投资于资产负债表日的公 允价值低于其初始投资成本超过 50%（含 50%）或低于其初始投资成本持续时间超过 12 个 月（含 12 个月）。 低于其初始投资成本持续时间超过 12 个月（含 12 个月）是指，权益工具投资公允价值月度 均值连续 12 个月均低于其初始投资成本。 ⑨其他表明金融资产发生减值的客观证据。 以摊余成本计量的金融资产 如果有客观证据表明该金融资产发生减值，则将该金融资产的账面价值减记至预计未来现金 流量（不包括尚未发生的未来信用损失）现值，减记金额计入当期损益。预计未来现金流量 现值，按照该金融资产原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值。 对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，确认减值 损失，计入当期损益。对单项金额不重大的金融资产，单独进行减值测试或包括在具有类似 信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项 金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减 值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合 中进行减值测试。 本公司对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已 恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损 益。但是，该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊 余成本。 可供出售金融资产 江苏南自通华电力自动化股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-011 58 如果有客观证据表明该金融资产发生减值，原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成 的累计损失，予以转出，计入当期损益。该转出的累计损失，为可供出售金融资产的初始取 得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。 对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确 认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。可供 出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。 以成本计量的金融资产 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并 须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该金融资产的账面价值，与按照 类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失， 计入当期损益。发生的减值损失一经确认，不得转回。 （6）金融资产转移 金融资产转移，是指将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方（转入方）。 本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产； 保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。 本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处 理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对 该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认 有关负债。 9、应收款项 应收款项包括应收账款、其他应收款。 （1）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准：期末余额达到 250 万元（含 250 万元）以上的应收款 项为单项金额重大的应收款项。 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法：对于单项金额重大的应收款项单独进行减值 测试，有客观证据表明发生了减值，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏 账准备。 单项金额重大经单独测试未发生减值的应收款项，再按组合计提坏账准备。 （2）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 涉诉款项、客户信用状况恶化的应收款项 坏账准备的计提方法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账 准备 （3）按组合计提坏账准备应收款项 江苏南自通华电力自动化股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-011 59 经单独测试后未减值的应收款项（包括单项金额重大和不重大的应收款项）以及未单独测试 的单项金额不重大的应收款项，按以下信用风险特征组合计提坏账准备： 组合类型 确定组合的依据 按组合计提坏账准备的计 提方法 组合 1：账龄组合（应收销货款及除组合 2 之 外的其他应收款） 账龄状态和资产类型 账龄分析法 组合 2：关联方组合（合并范围内的关联方应 收款） 资产类型 不计提坏账准备 A、对账龄组合，采用账龄分析法计提坏账准备的比例如下： 账龄 计提比例% 1 年以内（含 1 年） 5.00 1-2 年 10.00 2-3 年 30.00 3-4 年 50.00 4-5 年 80.00 5 年以上 100.00 10、存货 （1）存货的分类 本公司存货分为原材料、在产品、库存商品、发出商品、委托加工物资等。 （2）发出存货的计价方法 本公司存货取得时按实际成本计价。原材料、在产品、库存商品、发出商品等发出时采用加 权平均法计价。 （3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以 及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持 有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。 资产负债表日，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。本公司通常按照单个存 货项目计提存货跌价准备，资产负债表日，以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货 跌价准备在原已计提的金额内转回。 （4）存货的盘存制度 本公司存货盘存制度采用永续盘存制。 （5）低值易耗品和包装物的摊销方法 本公司低值易耗品领用时采用一次转销法摊销。 江苏南自通华电力自动化股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-011 60 周转用包装物按照预计的使用次数分次计入成本费用。 11、长期股权投资 本公司长期股权投资系对子公司的投资。 （1）初始投资成本确定 同一控制下企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控 制方合并财务报表中的账面价值份额作为投资成本。 （2）后续计量及损益确认方法 对子公司的投资，采用成本法核算。 采用成本法核算的长期股权投资，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚 未发放的现金股利或利润外，被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为投资收益计入 当期损益。 （3）减值测试方法及减值准备计提方法 对子公司的投资，本公司计提资产减值的方法见附注三、16。 12、固定资产 （1）固定资产确认条件 本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个 会计年度的有形资产。 与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地计量时， 固定资产才能予以确认。 本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。 （2）各类固定资产的折旧方法 本公司采用年限平均法计提折旧。固定资产自达到预定可使用状态时开始计提折旧，终止确 认时或划分为持有待售非流动资产时停止计提折旧。在不考虑减值准备的情况下，按固定资 产类别、预计使用寿命和预计残值，本公司确定各类固定资产的年折旧率如下： 类别 使用年限（年） 残值率% 年折旧率% 机器设备 3-10 5.00 9.5-31.67 运输设备 10 5.00 9.50 办公设备 3-5 5.00 19-31.67 其中，已计提减值准备的固定资产，还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计算确定 江苏南自通华电力自动化股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-011 61 折旧率。 （3）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法见附注三、16。 （4）每年年度终了，本公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。 使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值预计数与原先 估计数有差异的，调整预计净残值。 （5）大修理费用 本公司对固定资产进行定期检查发生的大修理费用，有确凿证据表明符合固定资产确认条件 的部分，计入固定资产成本，不符合固定资产确认条件的计入当期损益。固定资产在定期大 修理间隔期间，照提折旧。 13、在建工程 本公司在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达 到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。 在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。 在建工程计提资产减值方法见附注三、16。 14、无形资产 本公司无形资产为软件。 无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命为有 限的，自无形资产可供使用时起，采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊 销方法，在预计使用年限内摊销；无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销；使用寿 命不确定的无形资产，不作摊销。 使用寿命有限的无形资产摊销方法如下： 类别 使用寿命 摊销方法 备注 软件 3 年 直线法 本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，与以 前估计不同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理。 资产负债表日预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账 面价值全部转入当期损益。 无形资产计提资产减值方法见附注三、16。 15、研究开发支出 江苏南自通华电力自动化股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-011 62 本公司将内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。 研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。 开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才能予以资本化，即：完成该无形资产以使其能够 使用或出售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形资产产生 经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市 场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支 持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶 段的支出能够可靠地计量。不满足上述条件的开发支出计入当期损益。 本公司研究开发项目在满足上述条件，通过技术可行性及经济可行性研究，形成项目立项后， 进入开发阶段。 已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定可使用状态 之日转为无形资产。 16、资产减值 对子公司的长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产等（存货、递延所得税资产、金 融资产除外）的资产减值，按以下方法确定： 于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公司将估计其 可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚 未达到可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。 可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两 者之间较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回 金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定， 以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。 当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收回金额， 减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。 资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 17、长期待摊费用 本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。对不能使以后会 计期间受益的长期待摊费用项目，其摊余价值全部计入当期损益。 18、职工薪酬 （1）职工薪酬的范围 职工薪酬，是指企业为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。 职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。企业提供给职工配偶、 子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属于职工薪酬。 根据流动性，职工薪酬分别列示于资产负债表的“应付职工薪酬”项目和“长期应付职工薪 江苏南自通华电力自动化股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-011 63 酬”项目。 （2）短期薪酬 本公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的职工工资、奖金、按规定的基准和比例为 职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金，确认为负债， 并计入当期损益或相关资产成本。如果该负债预期在职工提供相关服务的年度报告期结束后 十二个月内不能完全支付，且财务影响重大的，则该负债将以折现后的金额计量。 （3）离职后福利 离职后福利计划包括设定提存计划和设定受益计划。其中，设定提存计划，是指向独立的基 金缴存固定费用后，企业不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划，是指 除设定提存计划以外的离职后福利计划。本公司仅涉及设定提存计划。 设定提存计划包括基本养老保险、失业保险等。 在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期 损益或相关资产成本。 （4）辞退福利 本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计 入当期损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时； 本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 （5）其他长期福利 本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照上述关于设定提存 计划的有关规定进行处理。符合设定受益计划的，按照上述关于设定受益计划的有关规定进 行处理，但相关职工薪酬成本中“重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动”部 分计入当期损益或相关资产成本。 19、收入 （1）一般原则 ①销售商品 在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常与所有权相联系的继 续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益 很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实 现。 ②提供劳务 对在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本公司于资产负债表日按完工百分比法确 认收入。 江苏南自通华电力自动化股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-011 64 劳务交易的完工进度按已经发生的劳务成本占估计总成本的比例/已经提供的劳务占应提供 劳务总量的比例确定。 提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：A、收入的金额能够可靠地计量；B、相 关的经济利益很可能流入企业；C、交易的完工程度能够可靠地确定；D、交易中已发生和 将发生的成本能够可靠地计量。 如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金 额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计 不能得到补偿的，则不确认收入。 ③让渡资产使用权 与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时，本公司确认收 入。 （2）收入确认的具体方法 本公司销售商品收入确认的具体方法如下： 销售商品在经客户验收后并满足上述一般原则所列条件时确认销售商品收入的实现。 20、政府补助 政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。 对于货币性资产的政府补助，按照收到或应收的金额计量。其中，对期末有确凿证据表明能 够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时，按应收金额计量；否 则，按照实际收到的金额计量。对于非货币性资产的政府补助，按照公允价值计量；公允价 值不能够可靠取得的，按照名义金额 1 元计量。 与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补 助；除此之外，作为与收益相关的政府补助。 对于政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的政府补助 部分作为与资产相关的政府补助，其余部分作为与收益相关的政府补助；难以区分的，将政 府补助整体作为与收益相关的政府补助。 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用期限内平均分配，计入当期损 益。与收益相关的政府补助，如果用于补偿已发生的相关费用或损失，则计入当期损益；如 果用于补偿以后期间的相关费用或损失，则计入递延收益，于费用确认期间计入当期损益。 按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超 出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。 21、递延所得税资产及递延所得税负债 所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入所有 江苏南自通华电力自动化股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-011 65 者权益的交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外，均作为所得税费用计入当期损 益。 本公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产 负债表债务法确认递延所得税。 各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在以下交 易中产生的： （1）商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易 不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额； （2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转 回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。 对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以很可能取得 用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产 生的递延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的： （1）该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额； （2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条 件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能 获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。 于资产负债表日，本公司对递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿 该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影 响。 于资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法 获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。 在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 22、经营租赁 本公司将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁确认为融资租赁，除融资 租赁之外的其他租赁确认为经营租赁。 （1）本公司作为出租人 经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法确认当期损益。发生的初始直接 费用，计入当期损益。 （2）本公司作为承租人 经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益； 发生的初始直接费用，计入当期损益。 23、重要会计政策、会计估计的变更 江苏南自通华电力自动化股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-011 66 （1）重要会计政策变更 会计政策变更的内容和原因 审批程序 受影响的报表项目 影响金额 根据《增值税会计处理规定》（财会 〔2016〕22 号）的规定，利润表中的“营 业税金及附加”项目调整为“税金及附 加”项目，房产税、土地使用税、车船 使用税、印花税等原计入管理费用的相 关税费，自 2016 年 5 月 1 日起调整计 入“税金及附加”。 ① 税金及附加 ② 管理费用 10,408.60 -10,408.60 （2）重要会计估计变更 本报告期主要会计估计未发生变更。 四、税项 1、主要税种及税率 税种 计税依据 法定税率% 增值税 应税收入 17 营业税 应税收入 5 城市维护建设税 应纳流转税额 7 教育费附加 应纳流转税额 3 地方教育费附加 应纳流转税额 2 企业所得税： 纳税主体名称 所得税税率% 本公司 15.00 江苏华德电力科技有限公司 25.00 2、税收优惠及批文 本公司于 2013 年 8 月被认定为高新技术企业，有效期三年。2016 年 11 月 30 日，本公司通 过复审重新被认定为高新技术企业，有效期三年。2016 年至 2018 年本公司享受 15%的企业 所得税优惠税率。 根据财税[2011]100 号《关于软件产品增值税政策的通知》，对销售软件产品增值税实际税负 超过 3%的部分，实行即征即退政策。根据江苏省财政厅江苏省国家税务局《转发财政部国 家税务总局关于软件产品增值税政策的通知》（苏财税[2011]34 号）规定，对销售符合财税 [2011]100 号文件规定的软件产品，自 2011 年 1 月 1 日起执行增值税退税政策。根据 2015 年 9 月 29 日南京市江宁区国家税务局（江国税流优惠认字[2015]第 39 号）《税收优惠资格 认定结果通知书》，同意公司享受的增值税软件企业增值税即征即退资格备案税收优惠。 五、合并财务报表项目注释 江苏南自通华电力自动化股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-011 67 1、货币资金 项目 期末数 期初数 库存现金 1,146.91 5,097.20 银行存款 5,104,447.12 9,409,487.60 合计 5,105,594.03 9,414,584.80 期末，本公司不存在抵押、质押或冻结、或存放在境外且资金汇回受到限制的款项。 2、应收票据 种类 期末数 期初数 银 行 承 兑 汇 票 4,440,000.00 1,701,200.00 商业承兑汇票 222,734.00 合计 4,662,734.00 1,701,200.00 说明：不存在客观证据表明本公司应收票据发生减值，未计提应收票据减值准备。 期末本公司已背书或贴现但尚未到期的应收票据 种类 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 银行承兑票据 8,684,770.82 商业承兑票据 937,162.00 合计 8,684,770.82 937,162.00 3、应收账款 （1）应收账款按种类披露 种类 期末数 金额 比例% 坏账准备 计提比 例% 净额 单项金额重大并单项 计提坏账准备的应收 账款 按组合计提坏账准备 的应收账款 其中：账龄组合 56,441,593.10 96.76 5,191,680.40 9.20 51,249,912.70 单项金额虽不重大但 单项计提坏账准备的 应收账款 1,888,538.80 3.24 856,934.00 45.38 1,031,604.80 合计 58,330,131.90 100.00 6,048,614.40 10.37 52,281,517.50 江苏南自通华电力自动化股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-011 68 应收账款按种类披露（续） 种类 期初数 金额 比例% 坏账准备 计提比 例% 净额 单项金额重大并单项 计提坏账准备的应收 账款 按组合计提坏账准备 的应收账款 其中：账龄组合 46,004,982.02 98.95 3,556,491.96 7.73 42,448,490.06 单项金额虽不重大但 单项计提坏账准备的 应收账款 487,649.80 1.05 243,824.90 50.00 243,824.90 合计 46,492,631.82 100.00 3,800,316.86 8.17 42,692,314.96 说明： ①期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 应收账款（按单 位） 账面余额 坏账准备 计提比例% 计提理由 福建天工电力 科技有限公司 394,534.00 197,267.00 50.00 客户拖欠货款， 已诉讼中，款项 收回存在不确定 性 泉州天创电气 有限公司 487,649.80 243,824.90 50.00 注 2 西安弓盛机电 科技有限公司 422,918.00 211,459.00 50.00 客户拖欠货款， 已诉讼中，款项 收回存在不确定 性 朝阳市祥瑞电 力器材有限公 司 146,760.00 73,380.00 50.00 客户拖欠货款， 已诉讼中，款项 收回存在不确定 性 北京世纪金辉 电力科技有限 公司 436,677.00 131,003.10 30.00 客户拖欠货款， 已诉讼中，款项 收回存在不确定 性 合计 1,888,538.80 856,934.00 45.38 注 1：诉讼情况详见本附注十、2。 注 2：计提原因详见附注五、6“存货”。 ②账龄组合，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 账龄 期末数 江苏南自通华电力自动化股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-011 69 金额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额 1 年以内 38,112,826.07 67.52 1,905,641.30 5.00 36,207,184.77 1 至 2 年 15,325,156.37 27.15 1,532,515.64 10.00 13,792,640.73 2 至 3 年 1,593,759.00 2.82 478,127.70 30.00 1,115,631.30 3 至 4 年 229,351.00 0.41 114,675.50 50.00 114,675.50 4 至 5 年 98,902.00 0.18 79,121.60 80.00 19,780.40 5 年以上 1,081,598.66 1.92 1,081,598.66 100.00 合计 56,441,593.10 100.00 5,191,680.40 9.20 51,249,912.70 续： 账龄 期初数 金额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额 1 年以内 40,291,978.99 87.59 2,014,598.95 5.00 38,277,380.04 1 至 2 年 4,303,151.37 9.35 430,315.14 10.00 3,872,836.23 2 至 3 年 229,351.00 0.50 68,805.30 30.00 160,545.70 3 至 4 年 98,902.00 0.21 49,451.00 50.00 49,451.00 4 至 5 年 441,385.46 0.96 353,108.37 80.00 88,277.09 5 年以上 640,213.20 1.39 640,213.20 100.00 合计 46,004,982.02 100.00 3,556,491.96 7.73 42,448,490.06 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 2,248,297.54 元。 （3）按欠款方归集的应收账款期末余额前五名单位情况 单位名称 应收账款 期末余额 占应收账款期末余 额合计数的比例% 坏账准备 期末余额 江苏硕德电力技术有限公司 7,045,770.00 12.08 568,264.10 国电南瑞科技股份有限公司 5,901,806.80 10.12 295,090.34 许继集团有限公司 4,333,095.00 7.43 216,654.75 江苏南瑞恒驰电气装备有限公 司 2,282,960.01 3.91 114,648.00 北京南瑞电研华源电力技术有 限公司 2,115,085.00 3.63 105,754.25 合计 21,678,716.81 37.17 1,300,411.44 4、预付款项 （1）预付款项按账龄披露 江苏南自通华电力自动化股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-011 70 账龄 期末数 期初数 金额 比例% 金额 比例% 1 年以内 1,134,694.37 98.93 270,729.76 82.89 1 至 2 年 1,913.85 0.17 55,868.89 17.11 2 至 3 年 10,268.89 0.90 合计 1,146,877.11 100.00 326,598.65 100.00 说明：期末，本公司不存在账龄超过 1 年以上大额的预付款项。 （2）按预付对象归集的预付款项期末余额前五名单位情况 单位名称 预付款项 期末余额 占预付款项期末余额 合计数的比例% 南京工程学院 250,000.00 21.80 马献鸿 230,000.00 20.05 国网电力科学研究院 100,000.00 8.72 南京昌达塑料件厂 59,500.00 5.19 上海盐镭激光科技有限公司 44,360.00 3.87 合计 683,860.00 59.63 5、其他应收款 （1）其他应收款按种类披露 种类 期末数 金额 比例% 坏账准备 计提比 例% 净额 单项金额重大并单项计 提坏账准备的其他应收 款 按组合计提坏账准备的 其他应收款 其中：账龄组合 1,123,906.17 100.00 531,914.45 47.33 591,991.72 组合小计 1,123,906.17 100.00 531,914.45 47.33 591,991.72 单项金额虽不重大但单 项计提坏账准备的其他 应收款 江苏南自通华电力自动化股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-011 71 合计 1,123,906.17 100.00 531,914.45 47.33 591,991.72 其他应收款按种类披露（续） 种类 期初数 金额 比例% 坏账准备 计提比 例% 净额 单项金额重大并单项计 提坏账准备的其他应收 款 按组合计提坏账准备的 其他应收款 其中：账龄组合 856,986.17 100.00 494,916.15 57.75 362,070.02 组合小计 856,986.17 100.00 494,916.15 57.75 362,070.02 单项金额虽不重大但单 项计提坏账准备的其他 应收款 合计 856,986.17 100.00 494,916.15 57.75 362,070.02 （2）账龄组合，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： 账龄 期末数 金额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额 1 年以内 457,263.50 40.69 22,863.18 5.00 434,400.32 1 至 2 年 157,046.00 13.97 15,704.60 10.00 141,341.40 3 至 4 年 32,500.00 2.89 16,250.00 50.00 16,250.00 5 年以上 477,096.67 42.45 477,096.67 100.00 合计 1,123,906.17 100.00 531,914.45 47.33 591,991.72 续： 账龄 期初数 金额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额 1 年以内 338,589.50 39.51 16,929.48 5.00 321,660.02 1 至 2 年 7,500.00 0.88 750.00 10.00 6,750.00 2 至 3 年 33,800.00 3.94 10,140.00 30.00 23,660.00 4 至 5 年 50,000.00 5.83 40,000.00 80.00 10,000.00 5 年以上 427,096.67 49.84 427,096.67 100.00 合计 856,986.17 100.00 494,916.15 362,070.02 （3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 江苏南自通华电力自动化股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-011 72 本期计提坏账准备金额 36,998.30 元。 （4）其他应收款按款项性质披露 项目 期末余额 期初余额 备用金 185,797.00 141,043.50 保证金及押金 461,508.00 285,720.00 单位往来款 434,875.17 428,196.67 个人往来款 30,000.00 其他 11,726.00 2,026.00 合计 1,123,906.17 856,986.17 （5）按欠款方归集的其他应收款期末余额前五名单位情况 单位名称 款项性质 其他应收款 期末余额 账龄 占其他应收款 期末余额合计 数的比例(%) 坏账准备 期末余额 南京启能电气技术 有限公司 往来款 427,096.67 5年以上 38.00 427,096.67 江苏柏溢投资管理 有限公司 房屋押金 142,120.00 1-2年 12.65 14,212.00 无锡市恒驰电力发 展有限公司 投标保证金 107,188.00 1年以内 9.54 5,359.40 国网天津招标有限 公司 投标保证金 61,600.00 1年以内 5.48 3,080.00 福建闽华洋建设监 理有限公司福州分 公司 投标保证金 50,000.00 5年以上 4.45 50,000.00 合计 -- 788,004.67 -- 70.12 499,748.07 6、存货 （1）存货分类 存货种类 期末数 期初数 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 4,073,561.33 4,073,561.33 1,844,252.57 1,844,252.57 库存商品 1,222,280.49 1,222,280.49 1,787,593.16 16,894.05 1,770,699.11 委托加工物 资 1,255,654.47 1,255,654.47 2,264,673.60 2,264,673.60 发出商品 1,464,922.20 713,714.88 751,207.32 1,718,925.42 713,714.88 1,005,210.54 在产品 1,269,541.66 1,269,541.66 1,375,755.47 1,375,755.47 江苏南自通华电力自动化股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-011 73 合计 9,285960.15 713,714.88 8,572245.27 8,991,200.22 730,608.93 8,260,591.29 （2）存货跌价准备 存货种类 期初数 本期增加 本期减少 期末数 计提 其他 转回或转销 其他 库存商品 16,894.05 16,894.05 发出商品 713,714.88 713,714.88 合计 730,608.93 16,894.05 713,714.88 说明：发出商品跌价准备计提原因系公司自 2010 年与泉州天创电气有限公司(以下简 称“泉州天创”) 建立买卖合同关系，一直处于持续交易、滚动结算的交易模式，对 方目前对于 2013、2014 年的部分交易存在异议，导致该部分交易产生的发出商品及应 收款项的可收回性存在疑虑，公司已就该事项向南京市江宁区人民法院提起诉讼（详 见附注十、2“或有事项”），故针对该部分发出商品及应收款项根据收回的可能性计提 50%的存货跌价及坏账准备。 7、其他流动资产 项 目 期末数 期初数 预缴所得税 4,553.16 预缴其他税费 20,737.69 18,374.82 银行理财产品 2,500,000.00 10,779,200.00 合 计 2,520,737.69 10,802,127.98 8、固定资产 （1）固定资产情况 项目 机器设备 运输设备 办公设备 合计 一、账面原值： 1.期初余额 2,798,809.86 223,237.26 906,416.80 3,928,463.92 2.本期增加金额 1,290,923.06 25,641.03 1,316,564.09 （1）购置 1,290,923.06 25,641.03 1,316,564.09 3.本期减少金额 4.期末余额 4,089,732.92 223,237.26 932,057.83 5,245,028.01 二、累计折旧 1.期初余额 699,651.12 64,709.66 673,046.60 1,437,407.38 2.本期增加金额 586,805.05 21,207.48 93,363.24 701,375.77 （1）计提 586,805.05 21,207.48 93,363.24 701,375.77 3.本期减少金额 4.期末余额 1,286,456.17 85,917.14 766,409.84 2,138,783.15 江苏南自通华电力自动化股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-011 74 三、减值准备 四、账面价值 1.期末账面价值 2,803,276.75 137,320.12 165,647.99 3,106,244.86 2.期初账面价值 2,099,158.74 158,527.60 233,370.20 2,491,056.54 9、无形资产 （1）无形资产情况 项目 软件 合计 一、账面原值 1.期初余额 79,726.49 79,726.49 2.本期增加金额 27,777.78 27,777.78 （1）购置 27,777.78 27,777.78 3.本期减少金额 4.期末余额 107,504.27 107,504.27 二、累计摊销 1.期初余额 39,359.46 39,359.46 2.本期增加金额 29,484.47 29,484.47 （1）计提 29,484.47 29,484.47 3.本期减少金额 4.期末余额 68,843.93 68,843.93 三、减值准备 四、账面价值 1.期末账面价值 38,660.34 38,660.34 2.期初账面价值 40,367.03 40,367.03 10、长期待摊费用 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 本期摊销 其他减少 装修费 932,887.94 489,855.23 236,121.30 1,186,621.87 控 制 器 外 壳 模具 42,649.57 13,031.81 29,617.76 合计 932,887.94 532,504.80 249,153.11 0.00 1,216,239.63 11、递延所得税资产与递延所得税负债 （1）未经抵销的递延所得税资产和递延所得税负债 项目 期末数 期初数 江苏南自通华电力自动化股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-011 75 可抵扣/应纳 税暂时性差异 递延所得税资 产/负债 可抵扣/应纳 税暂时性差异 递延所得税资 产/负债 递延所得税资产： 资产减值准备 7,294,243.73 1,108,532.36 5,025,841.94 763,381.95 递延所得税负债： 研发设备一次折旧 1,141,777.95 171,266.69 1,616,980.13 242,547.02 12、其他非流动资产 项目 期末数 期初数 预付房屋、设备款 18,927.48 304,200.00 合计 18,927.48 304,200.00 13、应付账款 项目 期末数 期初数 货款 23,756,637.10 23,056,666.31 费用 1,908,758.14 2,043,239.10 设备款 216,766.40 68,850.00 合计 25,882,161.64 25,168,755.41 其中，账龄超过 1 年的重要应付账款 项目 期末数 未偿还或未结转的原因 浙江广赢节能科技有限公司 838,067.91 材料款，尚未支付完毕 浙江普航电子股份有限公司 741,474.27 对方供应的产品存在质量问题，赔偿 款已支付，现陆续支付材料款 浙江双峰电气有限公司 605,923.71 材料款，尚未支付完毕 如皋市华祥电容器有限公司 525,251.03 对方供应的产品存在质量问题，� 赔 偿款已支付，现陆续支付材料款 圣航科技股份有限公司 457,209.00 被其债权人向法院申请财产保全，德 清县人民法院向本公司发出协助执 行通知书，要求公司予以暂停支付其 货款 合计 3,167,925.92 14、预收款项 项目 期末数 期初数 货款 25,517.00 81,059.00 合计 25,517.00 81,059.00 江苏南自通华电力自动化股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-011 76 期末，本公司不存在账龄超过 1 年的重要预收款项。 15、应付职工薪酬 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 短期薪酬 2,813,689.26 13,823,994.77 13,759,308.98 2,878,375.05 离职后福利-设定提存计划 991,636.13 991,636.13 合计 2,813,689.26 14,815,630.90 14,750,945.11 2,878,375.05 （1）短期薪酬 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 工资、奖金、津贴和补贴 2,813,689.26 12,785,424.56 12,746,402.77 2,852,711.05 职工福利费 372,537.79 372,537.79 社会保险费 498,756.82 498,756.82 其中：1．医疗保险费 437,020.38 437,020.38 2．工伤保险费 37,387.93 37,387.93 3．生育保险费 24,348.51 24,348.51 住房公积金 167,275.60 141,611.60 25,664.00 合计 2,813,689.26 13,823,994.77 13,759,308.98 2,878,375.05 （2）设定提存计划 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 离职后福利 991,636.13 991,636.13 其中：1．基本养老保险费 936,573.89 936,573.89 2．失业保险费 55,062.24 55,062.24 合计 991,636.13 991,636.13 16、应交税费 税项 期末数 期初数 增值税 206,229.46 510,820.62 企业所得税 1,077,372.33 1,111,591.13 个人所得税 19,740.07 8,047.53 城市维护建设税 11,189.07 34,867.67 教育费附加和地方教育费附加 7,992.20 24,905.48 合计 1,322,523.13 1,690,232.43 江苏南自通华电力自动化股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-011 77 17、其他应付款 项目 期末数 期初数 往来款 101,865.00 464,798.91 质保金 30,200.00 30,200.00 代扣代缴社保公积金 126,952.45 107,320.16 其他 21,710.84 3,654.00 合计 280,728.29 605,973.07 期末，本公司无账龄超过 1 年的重要其他应付款。 18、股本（单位：万股） 项目 期初数 本期增减（+、-） 期末数 发行 新股 送股 公积金 转股 其他 小计 股份总数 3,000.00 3,000.00 19、资本公积 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 13,630,828.01 34,095.21 13,596,732.80 说明：本公司原持有子公司华德电力 90.00%股权，2016 年 2 月本公司与华德电力原股东徐 魁签订股权转让协议，本公司购买徐魁持有的华德电力 10%股权，受让价格为 100.00 万元， 与购买日按股权比例计算的子公司净资产份额之差额 34,095.21 元冲减资本公积，详见附注 七、1。 20、盈余公积 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 938,818.90 330,245.96 1,269,064.86 说明：本期增加系根据本公司税后利润的 10%计提的法定盈余公积。 21、未分配利润 项目 本期发生额 上期发生额 调整前上期末未分配利润 1,952,424.65 5,802,597.23 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） 调整后期初未分配利润 1,952,424.65 5,802,597.23 加：本期归属于母公司所有者的净利润 3,321,753.84 9,976,434.15 江苏南自通华电力自动化股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-011 78 减：提取法定盈余公积 330,245.96 938,818.90 未分配利润转增资本 12,887,787.83 期末未分配利润 4,943,932.53 1,952,424.65 其中：子公司当年提取的盈余公积归属于母公司的金额 22、营业收入和营业成本 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 61,624,448.07 39,684,619.69 60,136,421.46 37,165,916.36 （1）主营业务（分产品） 产品名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 抗谐型智能电容器 8,385,762.36 4,807,779.26 7,509,979.39 4,810,646.95 普通型智能电容器 34,564,032.70 21,892,141.37 41,865,724.97 23,893,966.72 控制器 3,452,442.76 2,175,643.65 4,521,408.26 2,476,873.91 电容本体 8,454,542.77 6,964,995.21 其他配件 6,767,667.48 3,844,060.20 6,239,308.84 5,984,428.78 合计 61,624,448.07 39,684,619.69 60,136,421.46 37,165,916.36 （2）主营业务（分地区） 地区名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 境内 61,624,448.07 39,684,619.69 60,136,421.46 37,165,916.36 23、税金及附加 项目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 284,086.70 224,416.08 教育费附加 202,919.06 160,297.17 印花税 10,408.60 合计 497,414.36 384,713.25 24、销售费用 江苏南自通华电力自动化股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-011 79 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 3,153,335.34 2,226,708.30 市场拓展费 1,980,067.00 1,936,073.85 运杂费 880,641.83 944,167.55 办公差旅费 1,042,058.15 870,488.50 业务招待费 623,059.51 561,726.30 折旧租赁费 38,980.56 61,150.78 其他 56,967.48 366.00 合计 7,775,109.87 6,600,681.28 说明：本年职工薪酬较上年同期增长，主要系企业扩大市场团队，引进营销型人才， 为研发后期新产品的市场投放做准备，故相应的销售人员薪酬较上年度增长。 25、管理费用 项目 本期发生额 上期发生额 研发费用 7,320,298.64 5,280,888.95 职工薪酬 1,051,597.25 738,772.45 租赁费 372,665.80 686,806.51 折旧与摊销 532,424.45 549,384.39 中介机构费及认证费用 1,794,199.54 438,032.05 办公差旅费 405,466.62 261,590.28 业务招待费 176,626.89 78,407.20 税费 5,522.70 15,266.20 其他 425,189.07 248,542.04 合计 12,083,990.96 8,297,690.07 说明：本公司本年度研发费用较上年同期大幅增长，原因系本公司加强研发项目投入 所致；咨询认证费包含中介机构费，2016 年公司挂牌新三板，支付的中介机构费增加 所致。 26、财务费用 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 减：利息收入 14,357.36 46,146.61 手续费及其他 10,351.32 6,517.66 合计 -4,006.04 -39,628.95 江苏南自通华电力自动化股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-011 80 27、资产减值损失 项 目 本期发生额 上期发生额 （1）坏账损失 2,285,295.84 -626,808.56 （2）存货跌价损失 -16,894.05 317,218.87 合计 2,268,401.79 -309,589.69 28、投资收益 项目 本期发生额 上期发生额 银行理财产品收益 157,513.26 211,990.28 29、营业外收入 项 目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损 益的金额 政府补助 1,082,342.07 250,000.00 1,082,342.07 软件产品增值税即征即退 3,173,600.08 2,346,129.48 其他 529.77 6,884.70 529.77 合计 4,256,471.92 2,603,014.18 1,082,871.84 其中，政府补助明细如下： 补助项目 本期发生额 上期发生额 与资产相关/ 与收益相关 南京市江宁区财政局科技 项目经费 100,000.00 与收益相关 南京市江宁区财政局财政 补助 2,000.00 150,000.00 与收益相关 南京市社会保险管理中心 2015 年稳岗补贴 23,842.07 与收益相关 南京市江宁区财政局中小 微工业企业发展专项扶持 资金 50,000.00 与收益相关 南京市江宁区财政局2015 年区专利补助 6,500.00 与收益相关 江苏南自通华电力自动化股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-011 81 新三板挂牌补助 1,000,000.00 与收益相关 合计 1,082,342.07 250,000.00 30、营业外支出 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损 益的金额 非流动资产处置损失合计 33,105.35 其中：固定资产处置损失 33,105.35 罚款滞纳金 328,686.89 328,686.89 其他 527.77 合计 328,686.89 33,633.12 328,686.89 31、所得税费用 （1）所得税费用明细 项目 本期发生额 上期发生额 按税法及相关规定计算的当期所得税 500,041.25 734,021.28. 递延所得税费用 -416,430.74 42,194.48 合计 83,610.51 776,215.76 （2）所得税费用与利润总额的关系列示如下： 项目 本期发生额 上期发生额 利润总额 3,404,215.73 10,818,010.48 按法定（或适用）税率计算的所得税费用（利润 总额*15%） 510,632.36 1,622,701.57 某些子公司适用不同税率的影响 592.03 90,971.13 对以前期间当期所得税的调整 -106,686.20 权益法核算的合营企业和联营企业损益 无须纳税的收入（以“-”填列） -534,655.95 不可抵扣的成本、费用和损失 123,546.35 33,649.61 未确认可抵扣亏损和可抵扣暂时性差异的纳税 影响 -25,116.36 28,592.83 研究开发费加成扣除的纳税影响（以“-”填列） -526,043.87 -358,357.23 其他 江苏南自通华电力自动化股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-011 82 所得税费用 83,610.51 776,215.76 32、现金流量表项目注释 （1）收到其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 利息收入 14,357.36 54,756.20 政府补助 1,082,342.07 250,000.00 备用金 51,829.00 其他往来款项 89,029.77 1,173,606.17 合计 1,185,729.20 1,530,191.37 （2）支付其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 销售费用、管理费用内付现部分 7,758,679.21 5,465,874.38 其他往来款 175,577.89 689.91 银行手续费 10,351.32 罚款滞纳金 278,686.89 合计 8,223,295.31 5,466,564.29 33、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 补充资料 本期发生额 上期发生额 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 3,320,605.22 10,041,794.72 加：资产减值准备 2,268,401.79 -309,589.69 固定资产折旧 701,375.77 577,672.71 无形资产摊销 29,484.47 20,592.54 长期待摊费用摊销 249,153.11 184,662.16 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收 益以“－”号填列） 33,105.00 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 江苏南自通华电力自动化股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-011 83 财务费用（收益以“－”号填列） 投资损失（收益以“－”号填列） -157,513.26 -211,990.28 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -345,150.41 86,872.16 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -71,280.33 -44,677.68 存货的减少（增加以“－”号填列） -294,759.93 -475,403.32 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -21,750,651.65 -3,740,957.20 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 5,893,092.60 -3,818,533.06 其他 经营活动产生的现金流量净额 -10,157,242.62 2,343,548.06 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 5,105,594.03 9,414,584.80 减：现金的期初余额 9,414,584.80 8,718,095.17 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -4,308,990.77 696,489.63 说明：本期公司销售商品收到的银行承兑汇票背书转让的金额 23,112,260.23 元。 （2）现金及现金等价物的构成 项目 期末数 期初数 一、现金 5,105,594.03 9,414,584.80 其中：库存现金 1,146.91 5,097.20 可随时用于支付的银行存款 5,104,447.12 9,409,487.60 二、现金等价物 三、期末现金及现金等价物余额 5,105,594.03 9,414,584.80 六、合并范围的变动 报告期合并范围未发生变动。 七、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 （1）企业集团的构成 江苏南自通华电力自动化股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-011 84 子公司名称 主要经 营地 注册地 业务性质 持股比例% 取得方式 直接 间接 江苏华德电力科 技有限公司 江苏南京 江苏南京 电子原配件 制造 100.00 同一控制 企业合并 （2）在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易 ①在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明： 本公司原持有子公司江苏华德电力科技有限公司（以下简称“华德电力”）90%股权，2016 年 2 月本公司与华德电力原股东徐魁签订股权转让协议，约定向本公司转让华德电力 10% 股权，该股权处置交易使本公司对华德电力拥有 100%股权。截至 2016 年 12 月 31 日，股 权转让协议已履行完毕，交易对价为 100.00 万元，该项交易资本公积减少 34,095.21 元。 ③ 易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响： 项目 华德电力 购买成本/处置对价 1,000,000.00 --现金 1,000,000.00 --非现金资产的公允价值 … 购买成本/处置对价合计 1,000,000.00 减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额 965,904.79 差额 34,095.21 其中：调整资本公积 34,095.21 调整盈余公积 调整未分配利润 八、金融工具及风险管理 本公司各项金融工具的详细情况已于相关附注内披露。与这些金融工具有关的风险，以及本 公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管 理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。 1、风险管理目标和政策 本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，力求降低金融风险对本公 司财务业绩的不利影响。基于该风险管理目标，本公司已制定风险管理政策以辨别和分析本 公司所面临的风险，设定适当的风险可接受水平并设计相应的内部控制程序，以监控本公司 的风险水平。本公司会定期审阅这些风险管理政策及有关内部控制系统，以适应市场情况或 本公司经营活动的改变。本公司的内部审计部门也定期或随机检查内部控制系统的执行是否 符合风险管理政策。 本公司的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动性风险、市场风险（包括利率风险、汇 率风险。 （1）信用风险 江苏南自通华电力自动化股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-011 85 信用风险，是指交易对手方未能履行合同义务而导致本公司产生财务损失的风险。 本公司对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款、衍生金融工具和应 收款项等。 本公司银行存款主要存放于国有银行和其它大中型上市银行，本公司预期银行存款不存在重 大的信用风险。 对于应收款项，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对债务人的财务状况、 外部评级、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估债务 人的信用资质并设置相应欠款额度与信用期限。本公司会定期对债务人信用记录进行监控， 对于信用记录不良的债务人，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以 确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。 本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。本公司没有提 供任何其他可能令本公司承受信用风险的担保。 本公司应收账款中，欠款金额前五大客户的应收账款占本公司应收账款总额的 37.17%（2015 年 12 月 31 日：36.12%）；本公司其他应收款中，欠款金额前五大公司的其他应收款占本公 司其他应收款总额的 70.12%（2015 年 12 月 31 日：81.59%）。 （2）流动性风险 流动性风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短 缺的风险。 管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物，并对其进行监控，以满 足本公司经营需要，并降低现金流量波动的影响。本公司管理层对银行借款的使用情况进行 监控并确保遵守借款协议。同时从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期 和长期的资金需求。 期末本公司持有的金融负债和表外担保项目按未折现剩余合同现金流量的到期期限分析如 下（单位：人民币万元）： 项目 期末数 一年以内 一至两年 二至三年 三年以上 合计 金融负债： 应付账款 2,588.22 2,588.22 其他应付款 28.07 28.07 金融负债合计 2,616.29 2,616.29 期初本公司持有的金融负债和表外担保项目按未折现剩余合同现金流量的到期期限分析如 下（单位：人民币万元）： 项目 期初数 一年以内 一至两年 二至三年 三年以上 合计 江苏南自通华电力自动化股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-011 86 金融负债： 应付账款 2,516.88 2,516.88 其他应付款 60.60 60.60 金融负债合计 2,577.48 2,577.48 上表中披露的金融负债金额为未经折现的合同现金流量，因而可能与资产负债表中的账面金 额有所不同。 （3）市场风险 金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动 的风险，包括利率风险、汇率风险。 利率风险 利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。利 率风险可源于已确认的计息金融工具和未确认的金融工具（如某些贷款承诺）。 本公司无长期银行借款等长期带息债务，因此本公司所承担的利率风险并不重大。 汇率风险 汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。汇 率风险可源于以记账本位币之外的外币进行计价的金融工具。 本公司的主要经营位于中国境内，主要业务以人民币结算。因此，本公司所承担的外汇变动 市场风险不重大。 2、资本管理 本公司资本管理政策的目标是为了保障本公司能够持续经营，从而为股东提供回报，并使其 他利益相关者获益，同时维持最佳的资本结构以降低资本成本。 为了维持或调整资本结构，本公司可能会调整支付给股东的股利金额、向股东返还资本、发 行新股或出售资产以减低债务。 本公司以资产负债率（即总负债除以总资产）为基础对资本结构进行监控。于 2016 年 12 月 31 日，本公司的资产负债率为 38.02%（2015 年 12 月 31 日：39.88%）。 九、关联方及关联交易 1、本公司的股东情况 股东名称 持股比例 徐魁 44.50% 南京泰享投资管理有限公司 20.00% 淮安天泉成长型产业投资中心（有限合伙） 10.00% 江苏南自通华电力自动化股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-011 87 股东名称 持股比例 南京繁星投资管理有限公司 10.00% 常新平 8.00% 殷杰 6.70% 蒋瑀瀛 0.50% 方健 0.30% 合计 100.00% 本公司的实际控制人为徐魁。 2、本公司的子公司情况 子公司情况详见附注七、1。 3、本公司的其他关联方情况 关联方名称 与本公司关系 江苏清能智汇节能技术有限公司 实际控制人控制的公司 董事、经理、财务总监及董事会秘书 关键管理人员 4、关联交易情况 （1）关联采购 ①采购商品、接受劳务 2016 年 12 月 8 日，本公司第一届董事会第六次会议审议了《关于公司拟与关联方江苏清能 智汇节能技术有限公司签订委托加工协议的议案》。本公司拟与江苏清能智汇节能技术有限 公司签订委托加工协议，委托其加工一台设备产品，金额为人民币 23,000 元，至 2016 年 12 月 31 日，尚未完成委托加工服务，本公司尚未支付采购款。 （2）关键管理人员薪酬 本公司本期关键管理人员 9 人，上期关键管理人员 9 人，支付薪酬情况见下表： 项目 本期发生额 上期发生额 关键管理人员薪酬 156.60 万元 179.60 万元 （3）股权转让 2016 年 2 月，本公司与徐魁签署《股权转让协议》，约定徐魁将其持有的华德电力 10%的 股权（出资额 100.00 万元）转让给本公司，转让价为 100.00 万元。公司于 2016 年 3 月办 理工商登记变更，并于 2016 年 6 月支付上述股权转让。 十、承诺及或有事项 江苏南自通华电力自动化股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-011 88 1、重要的承诺事项 截至 2016 年 12 月 31 日，本公司不存在应披露的承诺事项。 2、或有事项 （1）未决诉讼、仲裁形成的或有负债及其财务影响 原告 被告 案由 受理法院 标的额（元） 案件进 展情况 本公司 泉州天创电气 有限公司 买卖合同 纠纷 南京市江 宁区法院 3,241,995.80 审理中 （注1） 本公司 朝阳市祥瑞电 力器材有限公 司 买卖合同 纠纷 南京市江 宁区人民 法院 148,300.00 暂定 2017年 5 月 29 日开庭 本公司 西安弓盛机电 科技有限公司 买卖合同 纠纷 南京市江 宁区人民 法院 437,318.00 一审判 决尚未 出具 本公司 福建天工电力 科技有限公司 买卖合同 纠纷 南京市江 宁区人民 法院 394,534.00 一审中 本公司 北京世纪金辉 电力科技有限 公司 买卖合同 纠纷 南京市江 宁区人民 法院 714,452.00 一审中 本公司的子公司 北京世纪金辉 电力科技有限 公司 买卖合同 纠纷 南京市江 宁区人民 法院 71,051.00 一审中 北京世纪金辉电力 科技有限公司 本公司 买卖合同 纠纷 南京市江 宁区人民 法院 281,220.00 二审中 北京世纪金辉电力 科技有限公司 本公司 产品代理 纠纷 南京市江 宁区人民 法院 1,300,000.00 一审中 （注2） 注 1：公司自 2010 年与泉州天创电气有限公司(以下简称“泉州天创”) 建立买卖合同关系， 一直处于持续交易、滚动结算的交易模式，对方目前对于 2013、2014 年就持续交易、滚动 结算的交易模式发生的部分商品交易存在异议。 本公司于 2016 年 4 月向南京市江宁区人民法院提起诉讼，请求法院判令泉州天创支付公司 货款 3,241,995.80 元并支付违约金。2017 年 3 月 23 日，南京市江宁区人民法院一审判决泉 州天创电气有限公司于判决发生法律效力之日起 30 日内支付本公司货款 2,726,235.8 元及违 约金（自 2016 年 4 月 13 日起按中国人民银行同期同档贷款基准利率四倍的标准计算至实际 给付之日止）。2017 年 3 月 29 日，被告泉州天创已向南京市中级人民法院提起上诉，至报 告日二审尚未开庭。 注 2：2017 年 3 月 21 日，南京市江宁区人民法院一审判决驳回原告北京世纪金辉电力科技 江苏南自通华电力自动化股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-011 89 有限公司的诉讼请求，至报告日前原告未提请上诉。 截至 2016 年 12 月 31 日，本公司不存在其他应披露的或有事项。 十一、资产负债表日后事项 1、参股公司设立 本公司全资子公司江苏华德电力科技有限公司（以下简称“华德电力”）与王薪皓、李辉、 唐浩、江苏长治信息技术有限公司共同出资设立辽宁南自信通能源科技有限公司，注册地为 沈阳市，注册资本为人民币 10,000,000.00 元，其中华德电力出资 3,500,000.00 元，占注册 资本的35.00%，王薪皓出资3,400,000.00元，占注册资本的34.00%、李辉出资800,000.00 元， 占注册资本的 8.00%、唐浩出资 800,000.00 元，占注册资本的 8.00%、江苏长治信息技术有 限公司出资人民币 1,500,000.00 元，占注册资本 15.00%。辽宁南自信通能源科技有限公司 已于 2017 年 3 月 15 日完成工商登记，并取得了沈阳市浑南区市场监督管理局核发的营 业执照。截至 2017 年 4 月 21 日，华德电力尚未出资。 2、利润分配 根据本公司第一届董事会第八次会议决议，2016 年度本公司不进行利润分配。 截至 2017 年 4 月 21 日，本公司不存在其他应披露的资产负债表日后事项。 十二、其他重要事项 截至 2016 年 12 月 31 日，本公司不存在应披露的其他重要事项。 十三、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 （1）应收账款按种类披露 种类 期末数 金额 比例% 坏账准备 计提比 例% 净额 单项金额重大并单项 计提坏账准备的应收 账款 按组合计提坏账准备 的应收账款 其中：组合 1：应收销 货款 55,750,863.10 96.72 5,047,757.35 9.05 50,703,105.75 组合 2：合并范 围内的关联方应收款 组合小计 55,750,863.10 96.72 5,047,757.35 9.05 50,703,105.75 江苏南自通华电力自动化股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-011 90 单项金额虽不重大但 单项计提坏账准备的 应收账款 1,888,538.80 3.28 856,934.00 45.38 1,031,604.80 合计 57,639,401.90 100.00 5,904,691.35 10.24 51,734,710.55 应收账款按种类披露（续） 种类 期初数 金额 比例% 坏账准备 计提比 例% 净额 单项金额重大并单项 计提坏账准备的应收 账款 按组合计提坏账准备 的应收账款 其中：组合 1：应收销 货款 45,080,870.02 98.67 3,461,435.36 7.68 41,619,434.66 组合 2：合并范 围内的关联方应收款 120,121.00 0.26 120,121.00 组合小计 45,200,991.02 98.93 3,461,435.36 7.66 41,739,555.66 单项金额虽不重大但 单项计提坏账准备的 应收账款 487,649.80 1.07 243,824.90 50.00 243,824.90 合计 45,688,640.82 100.00 3,705,260.26 8.11 41,983,380.56 说明： ①期末单项金额不重大并单项计提坏账准备的应收账款 应收账款（按单 位） 账面余额 坏账准备 计提比例% 计提理由 福建天工电力 科技有限公司 394,534.00 197,267.00 50.00 客户拖欠货款， 已诉讼中，款项 收回存在不确定 性 泉州天创电气 有限公司 487,649.80 243,824.90 50.00 注 西安弓盛机电 科技有限公司 422,918.00 211,459.00 50.00 客户拖欠货款， 已诉讼中，款项 收回存在不确定 性 朝阳市祥瑞电 力器材有限公 司 146,760.00 73,380.00 50.00 客户拖欠货款， 已诉讼中，款项 收回存在不确定 性 北京世纪金辉 电力科技有限 公司 436,677.00 131,003.10 30.00 客户拖欠货款， 已诉讼中，款项 收回存在不确定 性 江苏南自通华电力自动化股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-011 91 合计 1,888,538.80 856,934.00 45.38 ②账龄组合，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 账龄 期末数 金额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额 1 年以内 37,877,591.07 67.94 1,893,879.55 5.00 35,983,711.52 1 至 2 年 15,055,465.37 27.00 1,505,546.54 10.00 13,549,918.83 2 至 3 年 1,506,857.00 2.70 452,057.10 30.00 1,054,799.90 3 至 4 年 229,351.00 0.42 114,675.50 50.00 114,675.50 4 至 5 年 5 年以上 1,081,598.66 1.94 1,081,598.66 100.00 0.00 合计 55,750,863.10 100.00 5,047,757.35 9.05 50,703,105.75 续： 账龄 期初数 金额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额 1 年以内 39,553,670.99 87.74 1,977,683.55 5.00 37,575,987.44 1 至 2 年 4,216,249.37 9.35 421,624.94 10.00 3,794,624.43 2 至 3 年 229,351.00 0.51 68,805.30 30.00 160,545.70 3 至 4 年 4 至 5 年 441,385.46 0.98 353,108.37 80.00 88,277.09 5 年以上 640,213.20 1.42 640,213.20 100.00 合计 45,080,870.02 100.00 3,461,435.36 7.68 41,619,434.66 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 1,586,321.99 元。 （3）按欠款方归集的应收账款期末余额前五名单位情况 单位名称 应收账款 期末余额 占应收账款期末余额 合计数的比例% 坏账准备 期末余额 江苏硕德电力技术有 限公司 7,045,770.00 12.64 568,264.10 国电南瑞科技股份有 限公司 5,901,806.80 10.59 295,090.34 许继集团有限公司 4,333,095.00 7.77 216,654.75 江苏南自通华电力自动化股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-011 92 江苏南瑞恒驰电气装 备有限公司 2,282,960.01 4.09 114,648.00 北京南瑞电研华源电 力技术有限公司 2,115,085.00 3.79 105,754.25 合计 21,678,716.81 38.88 1,300,411.44 2、其他应收款 （1）其他应收款按种类披露 种类 期末数 金额 比例% 坏账准备 计提比 例% 净额 单项金额重大并单项计 提坏账准备的其他应收 款 按组合计提坏账准备的 其他应收款 其中：组合 1：应收销货 款 1,123,206.17 100.00 531,879.45 47.35 591,326.72 单项金额虽不重大但单 项计提坏账准备的其他 应收款 合计 1,123,206.17 100.00 531,879.45 47.35 591,326.72 其他应收款按种类披露（续） 种类 期初数 金额 比例% 坏账准备 计提比 例% 净额 单项金额重大并单项计 提坏账准备的其他应收 款 按组合计提坏账准备的 其他应收款 其中：组合 1：账龄组合 856,986.17 100.00 494,916.15 57.75 362,070.02 单项金额虽不重大但单 项计提坏账准备的其他 应收款 合计 856,986.17 100.00 494,916.15 57.75 362,070.02 ②账龄组合，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： 账龄 期末数 金额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额 1 年以内 456,563.50 40.65 22,828.18 5.00 433,735.32 江苏南自通华电力自动化股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-011 93 1 至 2 年 157,046.00 13.98 15,704.60 10.00 141,341.40 2 至 3 年 0.00 0.00 0.00 3 至 4 年 32,500.00 2.89 16,250.00 50.00 16,250.00 4 至 5 年 0.00 0.00 0.00 5 年以上 477,096.67 42.48 477,096.67 100 0.00 合计 1,123,206.17 100 531,879.45 47.35 591,326.72 续： 账龄 期初数 金额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额 1 年以内 338,589.50 39.51 16,929.48 5.00 321,660.02 1 至 2 年 7,500.00 0.88 750.00 10.00 6,750.00 2 至 3 年 33,800.00 3.94 10,140.00 30.00 23,660.00 3 至 4 年 4 至 5 年 50,000.00 5.83 40,000.00 80.00 10,000.00 5 年以上 427,096.67 49.84 427,096.67 100.00 合计 856,986.17 100.00 494,916.15 57.75 362,070.02 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 36,963.30 元。 （3）其他应收款按款项性质披露 项目 期末余额 期初余额 备用金 185,797.00 141,043.50 保证金、押金 461,508.00 285,720.00 其他单位往来款 434,875.17 428,196.67 其他 41,026.00 2,026.00 合计 1,123,206.17 856,986.17 （4）按欠款方归集的其他应收款期末余额前五名单位情况 单位名称 款项性质 其他应收款 期末余额 账龄 占其他应收款期 末余额合计数的 比例(%) 坏账准备 期末余额 南京启能电气技 术有限公司 单位往来款 427,096.67 5年以上 38.02 427,096.67 江苏南自通华电力自动化股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-011 94 江苏柏溢投资管 理有限公司 房屋押金 142,120.00 1-2年 12.65 14,212.00 无锡市恒驰电力 发展有限公司 保证金 107,188.00 1年以内 9.54 5,359.40 国网天津招标有 限公司 保证金 61,600.00 1年以内 5.48 3,080.00 福建闽华洋建设 监理有限公司福 州分公司 投标保证金 50,000.00 5年以上 4.45 50,000.00 合计 -- 788,004.67 -- 70.16 499,748.07 3、长期股权投资 项目 期末数 期初数 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 10,000,000.00 10,000,000.00 9,000,000.00 9,000,000.00 （1）对子公司投资 被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提 减值准备 减值准备 期末余额 江 苏 华 德 电 力 科 技 有限公司 9,000,000.00 1,000,000.00 10,000,000.00 合计 9,000,000.00 1,000,000.00 10,000,000.00 4、营业收入和营业成本 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 61,305,029.50 39,637,841.55 60,015,276.00 37,131,928.11 5、投资收益 项目 本期发生额 上期发生额 理财产品收益 50,115.30 203,380.69 江苏南自通华电力自动化股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-011 95 合计 50,115.30 203,380.69 十四、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 项目 本期发生额 非流动性资产处置损益 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减 免 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关， 符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的 政府补助除外） 1,082,342.07 委托他人投资或管理资产的损益 157,513.26 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -328,157.12 其他符合非经常性损益定义的损益项目 非经常性损益总额 911,698.21 减：非经常性损益的所得税影响数 186,057.77 非经常性损益净额 725,640.44 减：归属于少数股东的非经常性损益净影响数（税后） 归属于公司普通股股东的非经常性损益 725,640.44 2、净资产收益率和每股收益 报告期利润 加权平均净资产 收益率% 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 6.90 0.11 扣除非经常性损益后归属于公司普通 股股东的净利润 5.39 0.09 江苏南自通华电力自动化股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-011 96 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 董事会秘书办公室 江苏南自通华电力自动化股份有限公司 董事会 2017 年 4 月 24 日